Assessment Process) ergeben, wird in der Oberbank AG mittels der Risikotragf\u00e4higkeitsrechnung sowie
mittels eines Systems von Berichten und Limiten f\u00fcr die Liquidit\u00e4tssteuerung entsprochen.
Die Grundlage f\u00fcr eine Beurteilung der Risikotragf\u00e4higkeit der Bank stellt die Quantifizierung der
wesentlichen Risiken und der Deckungsmassen dar. Im Rahmen der Risikotragf\u00e4higkeitsrechnung werden
aus der \u00f6konomischen Deckungsmasse f\u00fcr die sich aus dem Gesch\u00e4ftsmodell der Oberbank AG ergebenden
wesentlichen Bankrisiken ICAAP-Risikolimite abgeleitet. Dies erfolgt f\u00fcr das Kreditrisiko (im Detail werden
im Rahmen des Kreditrisikos das Adressausfallrisiko, das Kontrahentenausfallrisiko, das
Fremdw\u00e4hrungskreditrisiko, das Migrationsrisiko, das Risiko einer Anpassung der Kreditbewertung (CVA-
Risiko), das L\u00e4nderrisiko und Kreditrisikokonzentrationen quantifiziert), f\u00fcr das Marktrisiko im Handelsbuch,
das Marktrisiko im Bankbuch, das Liquidit\u00e4tsrisiko sowie f\u00fcr die Operationellen Risiken. Gem\u00e4\u00df den
Empfehlungen der FMA im Leitfaden zum Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken werden die Spezialthemen
des Nachhaltigkeitsrisikos in der Risikosteuerung im Rahmen der Prim\u00e4rrisiken abgedeckt. Der Risikoappetit
der Oberbank AG ist in der Risikotragf\u00e4higkeitsrechnung mit 90 % der Risikodeckungsmasse begrenzt. Die
dar\u00fcberhinausgehenden 10% werden nicht alloziert. Neben der Begrenzung mittels Risikodeckungsmasse
werden die wesentlichen Risiken in der operativen Risikosteuerung noch \u00fcber Prozesse und Detaillimite
gesteuert.
Durch die Methodik der normativen Perspektive wird sichergestellt, dass die Oberbank in den n\u00e4chsten 3
Jahren auch in adversen Szenarien alle regulatorischen und aufsichtsrechtlichen Kapitallimite kontinuierlich
einh\u00e4lt.\u00a0
Anteil der zugeordneten Risikolimits an der gesamten Risikodeckungsmasse
Die Limitausnutzung per 31.12.2024 betrug 56,4 % (31.12.2023: 57,3 %). Das Limit im Kreditrisiko wurde zu
60,6 % (31.12.2023: 60,6 %), im Marktrisiko Bankbuch zu 33,7 % (31.12.2023: 43,7 %), im Marktrisiko
Handelsbuch zu 16,9 % (31.12.2023: 31,6 %), im Liquidit\u00e4tsrisiko zu 36,3 % (31.12.2023: 0,0 %) und im
Operationellen Risiko zu 57,5 % (31.12.2023: 47,8 %) ausgenutzt.
Auswirkung von Stressszenarien
Die Risikotragf\u00e4higkeitsrechnung wird durch quartalsweise Stresstests erg\u00e4nzt. In diesen werden die
Auswirkungen, die sich aus der Verschlechterung des makro\u00f6konomischen Umfelds ergeben
(Verschlechterung der BIP-Wachstumsrate, Anstieg der Arbeitslosenrate und von Insolvenzen,