Zagrebačka banka d.d.

Godišnje izvješće za 2021. godinu

Napomena: Izvještaj u PDF formatu je neslužbeni izvještaj. Službeni izvještaj je javno dostupan u formatu European Single Electronic Format

Zagrebačka banka d.d .

Sadržaj

Uvod

Izvješće Uprave o stanju

Opis poslovanja

Pregled hrvatskog gospodarstva u 2021. godini

Financijski pregled i pregled poslovanja

Rukovodstvo i organizacija upravljanja

Odgovornosti Uprave i Nadzornog odbora za pripremu i prihvaćanje godišnjih financijskih izvještaja

IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA

Financijski izvještaji

Financijski izvještaji Grupe

Financijski izvještaji Banke

Značajne računovodstvene politike

Dopunski financijski izvještaji za Hrvatsku narodnu banku

Dopunski financijski izvještaji izraženi u eurima - nerevidirani

Ostali pravni i regulatorni zahtjevi

Ostale informacije

‎

Uvod

Uprava Zagrebačke banke d.d. sa zadovoljstvom predstavlja Godišnje izvješće. Godišnje izvješće obuhvaća Izvješće Uprave o stanju Banke i podružnica, financijski pregled i pregled poslovanja, revidirane financijske izvještaje s Izvješćem neovisnog revizora, nerevidirane dopunske financijske izvještaje za Hrvatsku narodnu banku i dopunske financijske izvještaje Grupe i Banke iskazane u eurima. Revidirani financijski izvještaji prikazani su za Grupu i Banku.

Godišnje izvješće na hrvatskom i engleskom jeziku

Ovaj dokument uključuje Godišnje izvješće Zagrebačke banke d.d. za godinu koja završava 31. prosinca 2021. godine na hrvatskom jeziku. Izvješće je izdano i na engleskom jeziku i podnosi se dioničarima Banke na Glavnoj skupštini.

Pravni oblik

Godišnji financijski izvještaji i Izvješće o stanju podnose se Glavnoj skupštini, sukladno odredbi članka 276., stavka 3. Zakona o trgovačkim društvima, dok se izvješće Nadzornog odbora Glavnoj skupštini podnosi kao zaseban dokument.

Godišnji financijski izvještaji sastavljeni su u skladu sa zakonskim zahtjevima za računovodstvo banaka u Republici Hrvatskoj i revidirani su u skladu s Međunarodnim revizijskim standardima.

Skraćenice

U ovom Godišnjem izvješću Zagrebačka banka d.d. naziva se “Banka” ili “Zagrebačka banka”, a Zagrebačka banka d.d., njezine podružnice i pridružena društva zajedno se nazivaju “Grupa” ili “Grupa Zagrebačke banke”.

U ovom Godišnjem izvješću UniCredit SpA, Milano naziva se “ UniCredit ” , Grupa UniCredit SpA naziva se “ UniCredit Grupa ” , f inancijski izvještaji Banke i Grupe u određenim dijelovima nazivaju se “nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji”.

Na dan objave ovih financijskih izvještaja glavne podružnice i pridružena društva Banke su:

‎

Uvod (nastavak)

Skraćenice (nastavak)

Središnja banka, Hrvatska narodna banka, naziva se “HNB”.

U ovom izvješću, skraćenice „kuna“ i „HRK“ predstavljaju hrvatsku kunu. Skraćenice “tisuća kn”, “milijun kn” ili “milijarda kn”, “tisuća EUR”, “milijun EUR” ili “milijarda EUR”, “tisuća USD”, “milijun USD” ili “milijarda USD”, “tisuća BAM”, “milijun BAM” ili “milijarda BAM” predstavljaju tisuće, milijune i milijarde hrvatskih kuna, eura, američkih dolara, odnosno konvertibilne marke Bosne i Hercegovine, Federacije Bosne i Hercegovine.

Devizni tečajevi

Kod preračunavanja iznosa u stranim valutama korišteni su sljedeći devizni tečajevi koji su bili u primjeni na dan 31. prosinca 2021. godine:

‎ Izvješće Uprave o stanju

Izvješće Uprave o stanju Banke i Grupe

Dame i gospodo, cijenjeni klijenti, partneri i dioničari, drage kolegice i kolege,

Zadovoljstvo mi je prezentirati Vam Godišnje izvješće i financijske izvještaje Grupe Zagrebačke banke.

U 2021. godini Grupa Zagrebačke banke je ostvarila dobit poslije oporezivanja u iznosu od 1.499 milijuna kuna. To je 495 milijuna kuna više (+49,3%) u odnosu na 2020. godinu.

Rezultat je još uvijek pod utjecajem poremećaja uzrokovanih pandemijom. Međutim, smanjenje poslovnih prihoda je nadoknađeno manjim troškovima vrijednosnih usklađenja po kreditima, slijedom oporavka gospodarstva u 2021. godini.

Osnažujemo naše zajednice za napredak – zahvaljujući našim zaposlenicima, kao i našoj snažnoj kapitalnoj i likvidnosnoj poziciji. Nastojimo pružiti najbolja rješenja našim klijentima, pristupajući im individualno kako bi naša ponuda bila prilagođena njihovim potrebama.

Uvodimo nove načine pružanja usluga – prepoznajući prilike u tehnološkim trendovima, digitalizacijom i podatkovnom orijentiranošću, stavljajući klijente u središte svih naših aktivnosti. Fokusirani smo na pojednostavljenja, na olakšanje našeg rada dok udovoljavamo klijentima, poslovnim zahtjevima i tržišnim izazovima.

Ugraditi ćemo održivost u naše strategije te usmjeravati sredstva gospodarskim aktivnostima koje ostvaraju sveukupan pozitivan utjecaj. Dobrobit i zdravlje naših zaposlenika i klijenata i dalje su naš prioritet, kao i podrška društvu i okruženju u kojem poslujemo.

Nastojimo biti najbolji mogući poslodavac te podržavamo naše zaposlenike inicijativama koje promoviraju ravnotežu poslovnog i privatnog života, zdravlje te potporu obiteljima.

Rezultatima Grupe najviše doprinose Zagrebačka banka d.d., UniCredit Bank d.d. Mostar i UniCredit Leasing Croatia d.o.o.

Poslovno okruženje

Nakon usporavanja zbog COVID-a 19, brzina oporavka gospodarstava je različita. SAD i Kina sustižu trendove iz razdoblja prije pandemije, dok bi Eurozona to mogla postići krajem 2023. godine. Većina zemalja srednje i istočne Europe zatvorila je jaz iz 2020. godine, međutim trebaju vremena za povratak na pretpandemijske trendove.

Oporavak je potaknut povećanim povjerenjem potrošača, potražnjom te smanjenim preferencijama kućanstava prema štednji. Navedena poboljšanja i povoljni financijski uvjeti pogodovali su investicijama. Ipak, oporavak je usporen krajem 2021. godine, zbog poteškoća u opskrbi te više inflacije.

Ugostiteljstvo i turistički sektori i dalje su izloženi, iako je popuštanje širenja virusa tijekom ljeta omogućilo izvjestan oporavak.

Oporavak hrvatskog gospodarstva bio je snažniji od očekivanog. U početku je bio potaknut izvozom roba, a zatim rezultatima turističke sezone koja je inicijalno bila neizvjesna, no završila je rezultatom iznad očekivanja. Uz poticaj i podršku Europske komisije, nadležna tijela su ubrzala aktivnosti uvođenja eura s ciljanim datumom 1. siječnja 2023. godine.

Iako je pandemija donijela izazove u fiskalnim prihodima i troškovima, rejting agencije su prepoznale ekonomske rezultate te aktivnosti nadležnih tijela na putu uvođenja eura. Fitch je povećao kreditni rejting države povećan je od strane rejting agencije krajem 2021. godine na BBB, uz zadržavanje pozitivnih izgleda.

Na bankarski sektor povoljno je utjecao oporavak u 2021. godini, uz povećanje kvalitete imovine i izlazak iz moratorija. Udio neprihodujućih kredita smanjen je na najniže razine od recesije 2008. godine. Manji troškovi vrijednosnih usklađenja po kreditima poboljšali su neto rezultate te su nadoknadili kontinuirano smanjenje neto kamatnih prihoda. Usprkos izazovima i potrebi za prilagodbom poslovnih i operativnih modela, omjer troškova i prihoda je poboljšan. Povrat na kapital (ROAE) poboljšan je na 8% u 2021. godini. Nedavno ukinuta zabrana raspodjele kapitala povećala je omjer adekvatnosti kapitala bankarskog sektora na 25%. Uz snažnu likvidnost, banke imaju dobru poziciju pružiti podršku gospodarstvu.
‎

Izvješće Uprave o stanju (nastavak)

Izvješće Uprave o stanju Banke i Grupe (nastavak)

Rezultat poslovanja

Grupa Zagrebačke banke ostvarila je u 2021. godini dobit nakon oporezivanja u iznosu od 1.499 milijuna kuna , što je 495 milijuna kuna (49,3%) više nego u 2020. godini. Smanjenje poslovnih prihoda najvećim dijelom je nadoknađeno manjim troškovima vrijednosnih usklađenja po kreditima.

Poslovni prihodi iznose 4. 709 milijuna kuna, manji su za 87 milijuna kuna (-1,8%):

- Neto prihod od kamata iznosi 2.819 milijuna kuna. Smanjenje od 253 milijuna kuna (-8,2%) najvećim dijelom je rezultat smanjenja neto kamatnih marži, slijedom tržišnih kretanja .

- Neto prihod od provizija i naknada iznosi 1.371 milijun kuna, veći je za 99 milijuna kuna (+7,8%).

- Neto dobit od trgovanja i ostali prihodi i rashodi iznose 520 milijuna kuna, povećani su za 68 milijuna kuna (+15,0%), n ajvećim dijelom zbog veće dobiti od trgovanja .

Troškovi poslovanja iznose 2.226 milijuna kuna, te su zadržani na istoj razini. Omjer troškova i prihoda iznosi 47,28 %.

Dobit od poslovanja prije vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke iznosi 2.321 milijun kuna , te je zadržana na istoj razini, kao rezultat prethodno opisanih kretanja u poslovnim prihodima i troškovima poslovanja.

Troškovi vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke iznose 505 milijuna kuna, smanjeni su za 643 milijuna kuna uglavnom zbog većih gubitaka od vrijednosnih usklađenja u 2020. godini slijedom COVID-19 pandemije .

Ukupna imovina Grupe iznosi 158,5 milijardi kuna, veća je za 8,6 milijardi kuna (+5,8%), najvećim dijelom na pozicijama likvidne imovine.

- Krediti i predujmovi komitentima iznose 85,2 milijarde kuna, na gotovo su istoj razini.

- Depoziti komitenata čine primarni izvor financiranja. Iznose 127,9 milijardi kuna. Povećanje od 10,3 milijardi kuna (+8,7%) ostvareno je u depozitima stanovništva i pravnih osoba.

- Depoziti kreditnih institucija iznose 5,0 milijardi kuna. Smanjenje od 3,6 milijardi kuna (-41,5%) najvećim dijelom smanjenjem unutargrupnog financiranja i depozita drugih banaka.
‎

Izvješće Uprave o stanju (nastavak)

Izvješće Uprave o stanju Banke i Grupe (nastavak)

Rezultati ključnih poslovnih područja

U 2021. godini zadržali smo vodeće tržišne udjele u ključnim proizvodima. Broj individualnih klijenata je stabilan.

Kreditiranje je olakšalo sveukupnu redovnu otplatu klijentima pogođenim pandemijom. Vodeća pozicija u stambenim kreditima potvrđena je u subvencioniranim stambenim kreditima (APN), Banku je odabrao svaki treći klijent. U potrošačkom kreditiranju, fokus je na omogućavanju ugovaranja kredita na daljinu.

Vodeća tržišna pozicija u depozitima blago je porasla. Osim u standardnim depozitima – ostvaren je rast u ulaganju u investicijske fondove, dvije tranše equity-indexed polica životnog osiguranja predstavljene su po prvi put na tržištu, interes za štednju u dobrovoljnim mirovinskim fondovima je porastao. Uspostavljen je sustav distribucije neživotnog osiguranja na daljinu.

Kartično poslovanje i dalje bilježi rastuće trendove. Portfelj debitnih kartica migrirao je na brend Visa. Omogućili smo našim klijentima plaćanje virtualnim karticama putem usluga Google Pay i Garmin Pay te plaćanja mobilnim telefonima i satovima. Dodatno unaprjeđujemo korisničko iskustvo i prevenciju prijevara. Raste upotreba sigurne metode identifikacije biometrijskim potpisom. Broj trgovaca koji ugovaraju prihvate kartica s Bankom je porastao.

Segment malih poduzetnika i obrtnika nastavio je odobravati moratorije sektorima koji su bili pod utjecajem pandemije te poduzetnicima u područjima pogođenim potresom. Nastavili smo suradnju s HAMAG-BICRO, HBOR-om i EIF-om kako bi osigurali sredstva pod povoljnim uvjetima uz garancije ovih institucija. U 2021. godini povećanje odobrenih dugoročnih kredita iznosi 15%. U transakcijskim računima smo vodeća banka, s tržišnim udjelom od 24%.

Digitalizacija i modernizacija

Uložili smo u tehnologiju u skladu s potrebama klijenata i globalnim trendovima. Nekolicina promjena uvedena je lansiranjem redizajniranog mobilnog bankarstva m-zaba s naglaskom na brzinu, jednostavnost korištenja i sigurnost. Usluga instant plaćanja IziPay dostupna 24/7 omogućava klijentima plaćanja u nekoliko sekundi. Uveli smo push obavijesti i za instant plaćanja debitnim karticama.

70% naših aktivnih klijenata koristi digitalne kanale (Internet i mobilno bankarstvo).

Mreža bankomata se kontinuirano obnavlja. Mogućnost beskontaktnog prihvata kartica uvedena je na 70% mreže.

U 2021. godini smo proširili koncept digitalne poslovnice (digitalno potpisani dokumenti, skenirani, automatski pohranjeni, distribuirani e-mailom). Razvijamo koncept savjetovanja na daljinu kako bi klijentima omogućili sastanke s bankarima i provođenje transakcija bez dolaska u poslovnice.

Kako bi pružili najbolje korisničko iskustvo, u 2021. godini smo preuredili 3 poslovnice, sanirali smo štetu uzrokovanu potresom te omogućili rad u našoj glavnoj poslovnici Gradska štedionica u Zagrebu.

Korporativno, investicijsko i privatno bankarstvo

Usprkos nastavku pandemije, 2021. godina je donijela pozitivnije gospodarsko okruženje. U tom kontekstu rezultati su bili dobri, naša tržišna pozicija je poboljšana u svim korporativnim segmentima, u kreditima i u depozitima. Podržali smo najznačajnije transakcije na tržištu.

Razvoj proizvoda financiranja nastavio je suradnju s državnim tijelima pružajući podršku poduzetnicima subvencioniranim kreditima.

EU fondovi i posebni aranžmani financiranja pružili su potporu u vidu optimalnih financijskih konstrukcija za ulaganja, putem učinkovitog korištenja sredstava Europske unije. Zaba i EIF potpisali su Ugovor o Europskom jamstvenom fondu koji omogućava malim i srednjim tvrtkama u Hrvatskoj lakši pristup financiranju pod povoljnim uvjetima. Ovim aranžmanom pružena je podrška više od 200 tvrtki.

‎

Izvješće Uprave o stanju (nastavak)

Izvješće Uprave o stanju Banke i Grupe (nastavak)

Projektno i strukturirano financiranje nastavilo je potporu infrastrukturnom razvoju i projektima u sektoru ugostiteljstva. Financirano je više stambenih i komercijalnih projekata.

Globalno transakcijsko bankarstvo je omogućilo moderne te pristupačne transakcijske proizvode i usluge. Zadržali smo vodeću tržišnu poziciju u transakcijskom poslovanju, skrbništvu, financiranju trgovine, proizvodima dokumentarnog i garantnog poslovanja te rješenjima prilagođenim potrebama klijenata. Osigurali smo likvidnost našim izvoznicima u suradnji s Hrvatskom bankom za obnovu i razvoj.

Naše Investicijsko bankarstvo, u odjelu Tržišta kapitala savjetovalo je Ministarstvo financija Republike Hrvatske kao zajednički vodeći agent svih izdanja obveznica u iznosu od 24 milijarde kuna. Savjetovali smo M SAN Grupu kao zajednički vodeći agent izdanja pri izdanju korporativnih obveznica na domaćem tržištu kapitala u iznosu od 200 milijuna kuna. Kao jedini koordinator i voditelj knjige upisa, savjetovali smo tvrtku Span pri inicijalnoj javnoj ponudi 578.200 dionica u iznosu od 101 milijun kuna te kod uvrštenja dionica na Zagrebačku burzu. Pri svim transakcijama zabilježen je velik interes ulagača.

U segmentu Korporativnih financija potvrdili smo vodeću poziciju u transakcijama spajanja i preuzimanja u Republici Hrvatskoj i SIE regiji. U 2021. godini radili smo na više poslova, uključujući uspješno savjetovanje na prodajnoj strani pri prodaji Alpha banke u Albaniji. Osigurali smo savjetničke mandate u sektorima energetike, turizma i robe široke potrošnje.

Strategija Tržišta je povećanje palete proizvoda i pružanje usluga visoke kvalitete. 2021. godinu iskoristili smo za unaprjeđenje našeg informatičkog ustroja, te smo time osigurali preduvjete za budući razvoj.

Privatno bankarstvo je također vodeće. Naše glavne odlike su i dalje stručnost te predanost pronalaženju najboljih rješenja za financijske i bankovne potrebe naših klijenata.

Društvena odgovornost

Projekt #prviput

Naša kampanja #prviput doprinijela je poslovnim rezultatima mikro i malih poduzetnika u turizmu. U 2021. godini ušli smo u drugu fazu kampanje koja promiče vlasnike manje poznatih i neotkrivenih mjesta, eko sela, obiteljskih farmi i turističkih vodiča. U okviru projekta pružili smo im podršku da se predstave, u vidu platforme i kanala komunikacije. Projekt je prepoznat u komunikacijskoj industriji te je kampanja dobila nagrade srebrno Effie priznanje, IdejaX te Grand Prix.

MiniPolis

Otvorili smo mini poslovnicu za djecu u MiniPolisu, replici grada u Z Centru u Zagrebu, gdje se djeca imaju priliku upoznati s različitim zanimanjima kroz igru. Istražujući mini poslovnicu Zabe, djeca uče o bankarskoj profesiji i razvijaju svoje talente i vještine.

Donacije za najpotrebitije

Snažan potres koji je pogodio središnju Hrvatsku na samom kraju 2020. godine prouzrokovao je značajnu štetu. Zagrebačka banka reagirala je brzo te je donirala sredstva Hrvatskom Crvenom križu. Banka je također pružila podršku gradovima i općinama u rekonstrukciji javnih institucija. Podržali smo događanje „Gem Set Hrvatska“ koje je organizirala Zaklada Marin Čilić, za izgradnju novog dječjeg igrališta u potresom pogođenoj Hrvatskoj Kostajnici.

Izvanredne situacije u proteklom razdoblju najviše su utjecale na ljude lošijeg društveno-ekonomskog statusa. U 2021. godini, financijskom potporom putem različitih udruga, Zaba je pružila pomoć socijalno ugroženim obiteljima, samcima, starijim osobama bez prihoda – prvenstveno u hrani, higijenskim i školskim potrepštinama te grijanju.

‎

Izvješće Uprave o stanju (nastavak)

Izvješće Uprave o stanju Banke i Grupe (nastavak)

Društvena odgovornost (nastavak)

Zelena ekonomija i održivost

Pokrenuli smo projekt „Održivi razvoj u tvojim rukama“ u suradnji s Ekonomskim fakultetom u Zagrebu. Projekt uključuje niz predavanja i natječaja u suradnji s partnerima koji su već ugradili okolišno društveno i korporativno upravljanje (ESG) u svoje poslovne modele. Tri najbolja studentska projekta osvojila su novčanu nagradu i mogućnost stažiranja u jednoj od partnerskih tvrtki.

Zagrebačka banka je jedan od osnivača i članova Hrvatskog poslovnog savjeta za održivi razvoj.

Banka je podržala Greencajt Festival, koji je informirao i inspirirao posjetitelje da vode brigu i razmišljaju o okolišu.

Aktivnosti usmjerene prema akademskoj zajednici

Surađujemo sa studentskim udrugama i obrazovnim institucijama kako bi održali dobru reputaciju među mladima.

Strateška suradnja sa studentskom udrugom eSTUDENT je nastavljena, sudjelovali smo u inicijativi „Career Speed Dating“ na Fakultetu elektrotehnike i računarstva te događanju „Business Matchmaker“ na Ekonomskom fakultetu u Zagrebu.

Podržali smo inicijativu „Career Week“ na Fakultetu organizacije i informatike u Varaždinu, gdje smo prezentirali Banku kao poslodavca putem predavanja, radionica i razgovora sa studentima. Na događanju „DUMP days“ na Fakultetu elektrotehnike, strojarstva i brodogradnje u Splitu – predstavili smo se putem razgovora, predavanja kolega iz IT odjela Zabe.

Upravljanje ljudskim resursima

U 2021. godini pružili smo podršku i pomoć zaposlenicima čiji su domovi bili pogođeni potresom. Dodatno smo osnažili kanale rada na daljinu te fleksibilni rad, primjenjivali smo naša Zlatna pravila za zdravlje i sigurnost, ograničenja putovanja, pri tom uvijek poštujući individualne potrebe i osobne okolnosti svih naših zaposlenika. Pružili smo financijsku potporu zaposlenicima zaraženima koronavirusom, organizirali smo dobrovoljno cijepljenje protiv koronavirusa u prostorijama Banke te je od početka pandemije bolovanje bilo plaćeno u punom iznosu.

Predstavili smo Program mentalnog zdravlja koji uključuje inicijative prevencije, predavanja, stručne članke na Intranetu i podcastove te besplatno savjetovanje za zaposlenike u suradnji s psihološkim centrom. Glavni je cilj bio destigmatizirati ovu temu i potaknuti zaposlenike da zatraže pomoć u izazovnim vremenima.

U 2021. godini, po prvi put smo dobili priznanje „Poslodavac prijatelj obitelji“. Priznanje je dodijelio Središnji državni ured za demografiju i mlade, koji je prepoznao Zagrebačku banku kao najbolji primjer društva koje provodi mjere u smjeru obiteljsko poslovne ravnoteže u kategoriji velikih tvrtki.

Ostale važne inicijative: „Program za mame i tate“, slobodan dan za prvi dan polaska djeteta u vrtić ili u školu, slobodan dan za rođendan, slobodan dan i financijska potpora za važne događaje u životu, fleksibilno radno vrijeme, rad na pola radnog vremena i slično.

Redovno smo provodili istraživanja zadovoljstva zaposlenika te smo implementirali akcijske planove na temelju dobivenih rezultata. Jedno od najznačajnijih istraživanja odnosi se na istraživanje ravnoteže između privatnog i poslovnog života, nakon čega su uvedena nova pravila.

‎

Izvješće Uprave o stanju (nastavak)

Izvješće Uprave o stanju Banke i Grupe (nastavak)

Društvena odgovornost (nastavak)

3,2,1… kreni! – još jedan uspješan Zabin mjesec sporta i rekreacije

Sedmo izdanje 3,2,1… kreni! projekta pokrenuto je u rujnu 2021. godine, promovirali smo važnost timskog duha, brige o zdravlju i rekreaciji zaposlenika. Poštujući mjere vezane uz COVID-19, 20 timova sudjelovalo je u sportskim aktivnostima na otvorenom. Dodatne digitalne aktivnosti bili su sportski online kvizovi.

Zaposlenici – ambasadori vrijednosti

Zaposlenici su sudjelovali u programu zajedničkog doniranja „Gift Matching Program“ Zaklade UniCredit, kao ambasadori udruga i donatori. Zaklada udvostručuje prikupljene donacije.

Proveli smo nekoliko internih kampanji jačanja kulture. Inicijativa za dobrobit „Budi dobro, jedi bolje“ istaknula je važnost pravilne prehrane i zdravog stila života. Pripremili smo internu digitalnu kuharicu s receptima zaposlenika uz podršku i sudjelovanje osoba iz javnog života koje su sudjelovale na njezinom predstavljanju.

Virtualno događanje „Digitalna kava s timom za sigurnost“ okupilo je 400 zaposlenika. Putem interaktivnih kvizova, podsjetili smo zaposlenike na važne teme sigurnosti i praćenja usklađenosti na poučan i zabavan način.

Nagrade u 2021. godini

U 2021. godini Banka je primila sljedeće nagrade:

 Euromoney – Najbolji pružatelj sveobuhvatnih usluga privatnog bankarstva u Hrvatskoj

 Euromoney – Najbolji pružatelj usluga u transakcijskom poslovanju

 Euromoney – Tržišni lider u transakcijskom poslovanju

 Global Finance – Najbolja banka podskrbnik nad financijskim instrumentima u Hrvatskoj

 Global Finance – Najbolji pružatelj usluga deviznog poslovanja

 Financijska agencija (FINA) – Nagrada Zlatna bilanca

 Hrvatska udruga za odnose s javnošću – Grand Prix 2021. u međunarodnoj kategoriji za društveno odgovorno poslovanje – kampanja #prviput

 Hrvatska udruga za odnose s javnošću – IdejaX nagrada za kampanju #prviput – srebrna nagrada za najbolju banku na tržištu za osiguravajuće i financijske usluge i brončana nagrada u Covid kategoriji

 Effie Croatia 2021. – kampanja #prviput osvojila je srebrenu Effie Croatia 2021. nagradu u kategoriji „Pozitivna promjena: opće dobro – brendovi“

 Središnji državni ured za demografiju i mlade - Poslodavac prijatelj obitelji

 JoomBoos i 24 sata – Coolest Brands Awards - „najcool“ banka u Hrvatskoj

‎

Izvješće Uprave o stanju (nastavak)

Izvješće Uprave o stanju Banke i Grupe (nastavak)

Očekivanja u 2022. godini

Globalni rast mogao bi usporiti slijedom zastoja u opskrbi i inflacije. Izgledno je da će inflacija povećati pritisak na središnje banke. Moguće je očekivati odgovor FED-a u SAD-u, gdje je u 2022. godini povrh ukidanja kvantitativnog popuštanja predviđeno povećanje kamatnih stopa. U Eurozoni, gospodarstvo još zaostaje u sustizanju pretpandemijskih trendova. Tu bi inflacija mogla dostići vrhunac tijekom prve polovice 2022. godine, nakon čega će se može zaustaviti. Moguće je da će Europska središnja banka smanjiti otkupe slijedom prekida PEPP hitnog pandemijskog programa kupnje, no očekuju se povećanja kamatnih stopa. Područje SIE slijedi isti obrazac rasta no suočeno je s jačim inflacijskim pritiscima – zbog povećanja ulaznih cijena, poremećaja u lancu opskrbe, oporavka u domaćoj potražnji te tržištu rada na kojem vlada sve veća potražnja.

Osim ekonomskih i političkih rizika, razvoj situacije vezan uz pandemiju, nove varijante COVID-a 19 i različiti odgovori nadležnih tijela dodaju neizvjesnost nejasnim izgledima.

Izgledno je da će hrvatsko gospodarstvo nastaviti rasti. Ulaganja bi mogla dodatno poduprijeti osobnu potrošnju koja je do sad bila glavni pokretač potražnje. Značajna alokacija instrumenata EU mogla bi osigurati poticaj (NGEU, Fond solidarnosti Europske unije te alokacija iz dugoročnog proračuna EU-a za razdoblje 2021.-2027.). Zakašnjela obnova nakon potresa također može doprinijeti. Ipak, rast bi mogao usporiti nakon zamaha oporavka koji se dogodio krajem 2021. godine, slijedom globalnih ekonomskih neizvjesnosti i izgleda za postupno ukidanje fiskalnih i monetarnih poticaja.

2022. godina bit će obilježena aktivnostima vezanim za Europski tečajni mehanizam II i Nacionalni plan zamjene hrvatske kune eurom . Konačna odluka o uvođenju eura očekuje se u srpnju 2022. godine. Komercijalne banke imat će značajnu ulogu u konverziji u euro, uključujući i fizičku zamjenu novčanica i kovanica. Potrebna su značajna ulaganja i promjene u procesima kako bi se konverzija podržala.

Povrh troškova implementacije, konverzija eura rezultirat će nižim budućim prihodima, pri čemu banke moraju prilagoditi svoje poslovne modele. Ipak, njihova će uloga ostati važna - u pružanju potpore ekonomskom rastu, ulagačkim aktivnostima i korištenju EU fondova. Stabilnost banaka, likvidnost, know-how te sposobnost financiranja i dalje će biti nužni inputi za učinkovite realizacije malih individualnih i velikih investicijskih projekata.

Kao dio novog strateškog plana UniCredita „Unlocked“, Zagrebačka banka se priključuje procesu pojednostavljenja: racionalizacijom procesa, usklađenjem uslužnog modela te repliciranjem zajedničke organizacijske strukture u čitavoj Grupi – uklanjanjem nepotrebnih struktura koje nam stoje na putu i usporavaju procese. Cilj nam je pružiti najbolje proizvode i usluge koji će zadovoljiti potrebe svih naših klijenata. Učinkovitost nećemo promatrati kao mjeru smanjivanja troškova, već kao priliku za dodatno investiranje u našu prodaju, u osnaženje naših timova i najznačajnijh resursa - kako bismo postali banka “na duge staze”. Transformirat ćemo naše tehnologije, digitalizacijom i podatkovnom orijentiranošću, kako bismo pružili jednostavniju i bolje prilagođenu uslugu klijentima te stvorili učinkovitiju banku za klijente i zaposlenike. Ugradit ćemo održivost u sve što radimo – predvodeći vlastitim primjerom, pomažući klijentima, doprinoseći boljem društvu.

Pri svim uloženim naporima pozitivno gledamo na nadolazeće godine, čvrsto težimo zadržati našu vodeću poziciju. To ćemo činiti na održiv način, osnažujući hrvatsko gospodarstvo i društvo za napredak.

Želimo izraziti zahvalnost na kontinuiranom povjerenju naših klijenata i ostalih ključnih dionika našeg poslovanja. Zahvaljujem svim kolegama iz Grupe UniCredit, Nadzornom odboru i nadležnim tijelima za posvećenost zajedničkom uspjehu. Ovo je prilika da osobno zahvalim g. Romeu Collini, kao i ostalim bivšim članovima Uprave koji su vrlo dobro upravljali Bankom tijekom izazova njihovih mandata.

Moje iskreno poštovanje i priznanje odajem dragim kolegama zaposlenicima, na izvrsnom, predanom i ustrajnom radu. Vi ste ključ uspjeha Grupe Zagrebačke banke.

Ivan Vlaho

Chief Executive Officer,

Predsjednik Uprave
‎

Izvješće Uprave o stanju (nastavak)

Izvješće Uprave o stanju podružnica

UniCredit Bank d.d., Mostar

Pregled poslovanja

UniCredit Bank d.d., Mostar (dalje pod ovim podnaslovom: „Banka“) pruža bankovne i financijske usluge u Bosni i Hercegovini, Federacijama Bosne i Hercegovine, uključujući poslovanje s pravnim osobama, građanima i financijskim institucijama, poslovanje s inozemstvom, usluge investicijskog bankarstva te usluge financijskog najma. Prodajna mreža pokriva cjelokupno područje države u 9 regija, sa 70 poslovnica i najvećom mrežom od 267 bankomata.

U ključnom dijelu, u kreditnom poslovanju - volumen kredita raste, Banka kontinurano unaprjeđuje svoje procese i digitalne kanale. Banka je nastavila s odobravanjem posebnih mjera kako bi podržala svoje klijente pogođene pandemijom.

Dobit nakon oporezivanja iznosi 341 milijun ku 3 na što je povećanje od 56 milijuna kuna (+19,9%) u odnosu na prethodnu godinu.

Poslovni prihodi Banke iznose 920 milijuna kuna, povećani su za 4 milijuna kuna (+0,4%).

Neto prihod od kamata čini 59,2% ukupnih prihoda Banke te iznosi 545 milijuna kuna što je smanjenje od 31 milijun kuna (-5,4%) prateći trend na tržištu.

Neto prihodi od naknada i provizija iznose 295 milijuna kun 3 a, povećanje od 20 milijuna kuna (+7,2%) rezultat je rasta naknada po kartičnom poslovanju te naknada po paketu proizvoda.

Ukupni troškovi poslovanja iznose 383 milijuna kuna i manji su za 5 milijuna kuna (-1,2%).

U 2021. godini gubici od umanjenja vrijednosti i rezerviranja iznose 44 milijuna kuna i povećani su najviše zbog povećanja kreditnog rizika nakon pandemije COVID-19.

Imovina Banke na dan 31. prosinca 2021. godine iznosi 24.214 milijuna kuna. Povećanje od 686 milijuna kuna (+2,9%) što je najvećim dijelom rezultat povećanja dužničkih vrijednosnih papira od 634 milijuna kuna (+26,5%).

Ukupni tekući računi i depoziti klijenata krajem 2021. godine iznose 20.349 milijuna kuna. Povećanje od 1.178 milijuna kuna (+6,1%), najviše je uzrokovano povećanjem u segmentu poslovanja s pravnim osobama.

Tekući računi i depoziti banaka na kraju 2021. godine iznose 176 milijuna kuna (-22,4%).

Ukupni kapital i rezerve Banke iznose 3.052 milijuna kuna. Omjer adekvatnosti kapitala iznosi 20,17%.

‎

Izvješće Uprave o stanju (nastavak)

Izvješće Uprave o stanju podružnica (nastavak)

UniCredit Bank d.d., Mostar (nastavak)

Izloženost rizicima

Najznačajniji rizici kojima je Banka izložena u poslovanju su: kreditni rizik, tržišni i operativni rizik.

Najznačajniji tržišni rizici su valutni rizik i rizik promjene kamatnih stopa. Banka je izložena kreditnom riziku kroz aktivnosti kreditiranja i ulaganja. Izloženost kreditnom riziku redovito se prati u odnosu na limite utvrđene u odnosu na jamstveni kapital. Banka redovito analizira kreditnu sposobnost kl
‎ ijenata, pravovremeno identificira potencijalno rizične klijente te strukturirano i ciljano upravlja poslovnim odnosom s kl
‎ ijentima kako bi maksimizirala uspješnost naplate potraživanja. S ciljem umanjenja kreditnog rizika Banka također aktivno ugovara instrumente osiguranja.

Banka je u svom poslovanju izložena riziku likvidnosti . Odjel upravljanja aktivom i pasivom dnevno upravlja rezervama likvidnosti. Također, poštuje zakonske odredbe i interne politike usmjerene na održavanje adekvatne razine likvidnosti. Banka ima pristup različitim izvorima financiranja: depozite stanovništva, pravnih osoba i drugih banaka, uzete zajmove, subordinirani dug, obveznice, dionički kapital i rezerve. Navedeni izvori omogućuju fleksibilnost, umanjuju ovisnost o ograničenim izvorima financiranja i općenito osiguravaju niže troškove financiranja.

Valutni rizik je rizik od gubitaka uzrokovanih nepovoljnim kretanjima tečaja u kreditnim, depozitnim i investicijskim aktivnostima. Prati se na
‎ dnevnoj osnovi, sukladno propisima i internim limitima, za pojedine valute i u ukupnom iznosu, za svu imovinu i obveze u stranim valutama ili vezane za strane valute. U Bosni i Hercegovini, Federacijama Bosne i Hercegovine domaća valuta je vezana uz eur
‎ o pa nema izloženosti valutnom riziku koji bi proizlazio iz kretanja domaće valute u odnosu na euro.

Poslovanje Banke je izloženo riziku promjene kamatnih stopa , u mjeri u kojoj kamatonosna aktiva i obveze dospijevaju ili se kamatne stope po njima mijenjaju u različitim intervalima ili u različitim iznosima. Dnevno, izloženost tržišnom riziku prati se Value-at-Risk modelom i nadzorom kretanja vrijednosti rizične osnovice.

S ciljem optimalnog upravljanja operativnim rizicima , Banka je uspostavila odgovarajući sustav identifikacije, mjerenja, procjene i praćenja operativnog rizika.

‎

Izvješće Uprave o stanju (nastavak)

Izvješće Uprave o stanju podružnica (nastavak)

UniCredit Leasing Croatia d.o.o.

Pregled poslovanja

UniCredit Leasing Croatia d.o.o. (dalje pod ovim podnaslovom: „Društvo“) najveće je leasing društvo po veličini imovine u Republici Hrvatskoj. Osnovna aktivnost društva je pružanje usluga financijskog i operativnog najma fizičkim i pravnim osobama. Društvo obavlja aktivnosti u 9 poslovnica i sjedištu u Zagrebu te neizravno kroz maloprodajnu mrežu Zagrebačke banke.

Društvo je u 2021. godini ostvarilo dobit nakon oporezivanja u iznosu od 50 milijuna kuna, što je povećanje od 46,6 milijuna kuna u odnosu na prethodnu godinu. Dobit nakon oporezivanja rezultat je većih neto prihoda od kamata po financijskom najmu koji su iznosili 100 milijuna kuna (+5,0%), većih prihoda od operativnog najma i ostalih prihoda koji su iznosili 283 milijuna kuna (+3,6%), većih troškova amortizacije koji su iznosili 156 milijuna kuna (+5,2%), većih troškova poslovanja koji su iznosili 139 milijuna kuna (+7,9%), nižih troškova umanjenja vrijednosti potraživanja koji su iznosili 28 milijuna kuna (-66,2%) te većeg poreza na dobit koji je iznosio 10 milijuna kuna.

Rast prodaje (+23%) u odnosu na prethodnu godinu rezultat je oporavka tržišta koje je i dalje pod utjecajem COVID-19 pandemije.

Ukupna imovina iznosila je 3.768 milijuna kuna (2020.: 4.048 milijuna kuna). Smanjenje od 280 milijuna kuna rezultat je redovite otplate portfelja te zatvaranja značajnog neprihodujućeg plasmana.

U 2021. godini Društvo je sklopilo 8.204 nova ugovora (2020.: 6.902 novih ugovora) u ukupnom iznosu financiranja od 1.365 milijun kuna (2020.: 1.111 milijuna kuna). 78% se odnosilo na financijski najam, a 22% na operativni najam. Najveći dio novog financiranja ostvaren je u segmentu vozila (osobna i gospodarska) te opreme.

Izloženost rizicima

Najznačajniji rizici kojima je Društvo izloženo su kreditni rizik, likvidnosni rizik, tržišni rizik i operativni rizik

Društvo je izloženo kreditnom riziku po osnovi potraživanja od financijskog i operativnog najma. Prilikom odobravanja ugovora o najmu Društvo analizira kreditnu sposobnost komitenata, a zaključuje transakcije s klijentima koji imaju dobar kreditni rejting. Nadalje, ovisno o procjeni rizika izloženosti, Društvo pribavlja dodatne instrumente osiguranja i garancije (povrh imovine u najmu). Društvo pridaje posebnu pozornost kvaliteti imovine dane u najam, sve do konačne namire obveza iz ugovora o najmu.

U cilju upravljanja rizikom likvidnosti , Društvo kontinuirano izrađuje projekcije tj. prognoze novčanih tokova kroz koje planira odljeve i priljeve novca. Mjere upravljanja rizikom likvidnosti uključuju sprječavanje i otklanjanje potencijalnih uzroka nelikvidnosti, npr. planovi kratkoročnog premošćivanja stanja niske likvidnosti ili korištenje odobrenog prekoračenja.

Značajni tržišni rizici kojima je Društvo izloženo su valutni i kamatni rizik. Valutni rizik proizlazi iz potraživanja od financijskog i operativnog najma vezanih uz euro. Upravljanje ovim rizicima uključuje ugovaranje zajmova u istoj valuti te računovodstvo zaštite.

Kamatni rizik je rizik da će se vrijednost financijskog instrumenta mijenjati zbog promjena tržišnih kamatnih stopa. U cilju smanjenja neusklađenosti kamatnih pozicija, Društvo upravlja izloženošću kamatnom riziku praćenjem razlika između kamatnih stopa usklađujući ročnosti imovine s ročnošću izvora financiranja.

S ciljem optimalnog upravljanja operativnim rizicima vezanih za interne procese, ljude, tehnologiju i infrastrukturu odnosno eksterne događaja, Društvo ima svoj sustav temeljen na standardima Grupe i zahtjevima lokalnog regulatora.

Izvješće Uprave o stanju (nastavak)

Izvješće Uprave o stanju podružnica (nastavak)

UniCredit Leasing Croatia d.o.o. (nastavak)

Plan razvoja

Naš je cilj zadržati vodeću poziciju na tržištu, uz očuvanje adekvatnosti razine rizika, profitabilnosti i produktivnosti. Nastavit ćemo pružati konkretnu podršku malim i srednjim poduzećima u okviru zajedničkih programa sa Hrvatskom bankom za obnovu i razvitak, Hrvatskom agencijom za mala i srednja poduzeća, inovacije i investicije te EU garantnim programima. Društvo će se fokusirati na razvoj proizvoda u sklopu strateških lokalnih i grupnih partnerstava te usklađivanje prodajnih aktivnosti sa Zagrebačkom bankom.

Razvojni napori bit će usmjereni na poboljšanja internih procesa, odgovarajuću razinu automatizacije i bolje kontrole koje utječu na ukupnu produktivnost. U nadolazećem razdoblju fokus će biti na jačem približavanju klijentima.

Posebna pažnja biti će na očuvanju kvalitete portfelja, kao i na nastavku ispunjavanja Grupnih i regulatornih zahtjeva. Fokus razvoja ljudskih resursa biti će na povećanju učinkovitosti poboljšanjem kompetencija i motivacije naših zaposlenika, omogućavanjem novih načina rada te boljom ravnotežom poslovnog i privatnog života.

‎

Izvješće Uprave o stanju (nastavak)

Izvješće Uprave o stanju podružnica (nastavak)

ZB Invest d.o.o.

Opis društva i pregled poslovanja

ZB Invest d.o.o. („Društvo“) je vodeće društvo za upravljanje investicijskim fondovima na domaćem tržištu koje upravlja s jednim krovnim UCITS (otvorenim investicijskim fondom s javnom ponudom) fondom ZB Invest Funds koji se sastoji od devetnaest pod-fondova te većim brojem diskrecijski upravljanih portfelja klijenata pod MiFID-om. Društvo ima za cilj svojim ulagateljima i klijentima nuditi cjelokupnu i suvremenu paletu instrumenata i usluga za štednju i ulaganje na tržištu kapitala.

Pored navedenog, UCITS fondovi Društva su osnova za veći broj Unit-linked osiguranja domaćih osiguratelja.

Ukupna imovina pod upravljanjem Društva na kraju 2021. iznosila je 7.475 milijuna kuna (2020.: 5.365 milijuna kuna), od čega 7.059 milijuna u UCITS fondovima (86,8 milijuna kuna u fondovima životnog ciklusa, 4.829,5 milijuna kuna u obvezničkim, 546,3 milijuna kuna u mješovitim, 897,9 milijuna kuna u dioničkim, 392,8 milijuna kuna u ostalim fondovima i 305,6 milijuna kuna u posebnim fondovima) i 416,2 milijuna kuna u portfeljima klijenata.

Struktura ulagatelja po imovini u UCITS fondovima: 68% individualni ulagatelji, 6% korporativni ulagatelji i 25% institucionalni ulagatelji.

U 2021. godini Društvo je povećalo svoj tržišni udio na 32,8% (2020.: 29,5%) te dodatno osnažilo vodeću poziciju na tržištu. Četvrtu godinu zaredom Društvo je proglašeno najboljim društvom za upravljanje investicijskim fondovima u RH od Udruženja investicijskih fondova pri Hrvatskoj gospodarskoj komori i dobilo priznanje „Top of the Funds“ za 2020. godinu. Nagrade su osvojili i fondovi, ZB trend za najbolji dionički fond te ZB Bond 2024 USD za najbolji posebni fond.

Pregled financijskih tržišta

2021. godina je bila godina oporavka nakon teške i neizvjesne 2020. godine. Cjepivo je uzrokovalo očekivanje bržeg kraja pandemije, na tržištima je zavladao optimizam za početak gospodarskog oporavka. Ovo je također potaknuto poticajima centralnih banaka. Godina je bila dobra za fondove koji primarno ulažu u dionice. Naši fondovi koji primarno ulažu u dionice većinom su ostvarili izvrstan rezultat, gdje se posebno ističu fondovi ZB trend i ZB euroaktiv, dok je niži prinos u odnosu na prethodne godine ostvario ZB BRIC+ izložen volatilnošću tržišta u nastajanju.

Za obvezničke fondove godina je bila vrlo zahtjevna, izazov fond managerima bilo je ostvarenje pozitivnih prinosa. Na obvezničku klimu utjecala su očekivanja smanjenja poticaja središnjih banaka te pojava inflacije, što je rezultiralo očekivanjima da će središnje banke početi ciklus podizanja kamatnih stopa.

U mješovitim fondovima, dionički dio portfelja također je ostvario pozitivan prinos i pomogao balansirati niži prinos iz obvezničkog dijela ulaganja.

Ostvareni rezultat i osnovni pokazatelji

Društvo je u 2021. godini ostvarilo neto dobit u iznosu od 12,9 milijuna kuna. U 2021. godini prosječna imovina pod upravljanjem je iznosila 6.817,8 milijuna kuna što je 17,2% više u odnosu na 2020. godinu. Ukupni prihodi iznosili su 69,6 milijuna kuna. Glavninu prihoda Društva čine prihodi od naknada za upravljanje fondovima i portfeljima, uz najznačajniji doprinos obvezničkih, dioničkih i mješovitih fondova. Rashodi iznose 53,8 milijuna kuna, od čega se 37,1 milijuna kuna odnosi na rashode od upravljanja investicijskim fondovima i portfeljima (naknade distributerima), dok se 16,7 milijuna kuna odnosi na troškove zaposlenika i ostale rashode iz poslovanja.

Izvješće Uprave o stanju (nastavak)

Izvješće Uprave o stanju podružnica (nastavak)

ZB Invest d.o.o.

Ukupna imovina Društva krajem 2021. godine iznosi 27,7 milijuna kuna, a najvećim dijelom čini je kratkotrajna likvidna imovina: žiro računi kod kreditnih institucija 17,5 milijun kuna, potraživanja i ostala imovina 10,2 milijuna kuna.

Kapital i rezerve iznose 18,2 milijuna kuna. Sastoje se od 4,0 milijuna kuna temeljnog kapitala, 1,3 milijuna kuna zadržane dobiti iz prethodnih razdoblja te 12,9 milijuna kuna dobiti tekućeg razdoblja. Temeljni kapital uplaćen je u cijelosti od strane jedinog osnivača i vlasnika Zagrebačke banke d.d.

Obveze u iznosu 9,5 milijuna kuna su većinom kratkoročne, od čega obveze za naknade distributerima iznose 3,3 milijuna kuna, 6,2 milijuna kuna obveze za plaće i ostale obveze.

Plan razvoja

Kao jedno od vodećih društava za upravljanje investicijskim fondovima, bit ćemo i dalje posvećeni profesionalnom upravljanju imovinom te visokoj kvaliteti usluga, kako bi ulagateljima osigurali što bolje povrate na njihovu uloženu financijsku imovinu, sukladno strategijama ulaganja fondova i portfelja. Društvo teži dugoročno osiguravati atraktivnu paletu fondova i ulagačkih proizvoda i usluga. Profesionalno upravljanje imovinom, transparentno izvještavanje i zaštita ulagatelja i klijenata, zajedno s potpunom usklađenošću s pravnim i regulatornim zahtjevima te visokim UniCredit standardima je osnovni i nužni preduvjet dugoročnog poslovanja Društva.

Izloženost rizicima

Društvo u svom poslovanju posebnu pažnju posvećuje i upravljanju rizicima. Uspostavljeni sustav upravljanja rizicima temelji se na visokim standardima industrije. Najznačajniji rizici kojima je Društvo izloženo su kreditni rizik, operativni rizik, rizik likvidnosti, strategijski rizik i reputacijski rizik. Društvo nije značajno izloženo riziku likvidnosti na datum izvještaja. Glavnina izloženosti Društva kreditnom riziku odnosi se na depozite u kreditnim institucijama.

Ivan Vlaho

Chief Executive Officer,

Predsjednik Uprave
‎

Opis poslovanja

Zagrebačka banka d.d. je ovlaštena poslovna banka koja posluje u Republici Hrvatskoj i matično je društvo Grupe Zagrebačke banke.

Grupa Zagrebačke banke je grupacija koja pruža raspon financijskih usluga pravnim osobama i stanovništvu u Republici Hrvatskoj i Bosni i Hercegovini, Federacijama Bosne i Hercegovine. Grupa ima približno 96.000 aktivnih korporativnih klijenata i obrtnika te 1,4 milijuna aktivnih klijenata fizičkih osoba.

Banka pruža bankovne usluge koje uključuju poslovanje s pravnim osobama, stanovništvom, poslovanje s inozemstvom, usluge investicijskog bankarstva te usluge korporativnog financiranja.

Podružnice i pridružena društva

Podružnice i pridružena društva Banke na dan 31. prosinca 2021. godine i tijekom 2021. godine:

Podružnice u punoj konsolidaciji

Opis poslovanja (nastavak)

Pridružena društva konsolidirana metodom udjela

Karta mreže poslovnica

Pregled hrvatskog gospodarstva u 2021. godini

Makroekonomski pokazatelji za Republiku Hrvatsku

Izvori podataka: Državni zavod za statistiku (DZS), Hrvatska narodna banka, Ministarstvo financija

* procjena Makroekonomskih i tržišnih analiza Zagrebačke banke

Domaća ekonomija na putanji oporavka

Oporavak gospodarske aktivnosti u Hrvatskoj, nakon kolapsa gospodarske aktivnosti izazvanog COVID-19 pandemijom, koji je krenuo u drugoj polovici 2020., nastavio se tijekom 2021. godine s određenim usporavanjem krajem 2021. Ipak, s procijenjenim rastom od 9,5%, jaz BDP-a u odnosu na 2019. (nakon pada od 8,1% u 2020.) zatvoren je već tijekom 2021. Iako su rizici od pandemije i povremenog uvođenja različitih ograničenja prijetili usporavanjem oporavka i još uvijek opterećuju intenzitet rasta, poboljšanje raspoloženja pomoglo je da se oporavak ubrza tijekom godine. U početku je oporavak globalne trgovine bio glavni pokretač oporavka kroz snažne rezultate izvoza roba sa zapaženim dvoznamenkastim međugodišnjim stopama rasta. No, kako se raspoloženje potrošača poboljšavalo, a preferencije kućanstava (i prisilne i dobrovoljne) za štednju smanjene, osobna se potrošnja oporavila tijekom godine i značajno pridonijela rastu (gotovo ⅔ ukupnog rasta tijekom 2021). Treći čimbenik koji je pridonio oporavku bio je oporavak turizma. U 2021. godini broj noćenja turista dostigao je 77% u odnosu na 2019. godinu, iako je u glavnoj sezoni bio i na razini 90%. Fiskalizirani volumeni prihoda i dalje su bili manji od ukupnih 2019. godine, ali su u glavnoj sezoni nadmašili 2019. godinu, što ukazuje na solidan financijski učinak sezone kasnije prepoznat u snažnom rastu depozita u bilanci bankarskog sektora.

‎

Pregled hrvatskog gospodarstva u 2021. godini (nastavak)

Nakon takvog učinka fiskaliziranih količina pretočenih u državne prihode, uz veću kontrolu nad rashodima i manje subvencija privatnom sektoru, očekivalo se da će se državni deficit značajno smanjiti. Međutim, 2021. godine vlada se odlučila pozabaviti rastućim neravnotežama u zdravstvenom sektoru (djelomično uzrokovanim COVID-19) i smanjiti postojeće iznose neplaćenih obveza. Osim toga, pojavili su se novi troškovi vezani uz izdatke za obranu, pa se očekuje smanjenje deficita opće države na procijenjenih 4,5% u 2021. Ipak, očekuje se značajan pad udjela javnog duga, otprilike 4,5 postotnih bodova. Međutim, pandemijsko okruženje utjecalo je i na potrebe za financiranjem i plan financiranja vlade, što je ponovno pokrenulo kako veće zaduživanje na tržištima kapitala (MF je izdalo dvije obveznice na međunarodnom tržištu s rokom trajanja od 12 i 20 godina, između ostalog), tako i zaduživanje kod domaćih banaka.

Dugoročno zaduživanje na međunarodnim tržištima bio je samo jedan od signala da strani ulagači i međunarodna financijska tržišta primjećuju napredak u domaćem gospodarstvu te njegovu održivost i otpornost. Drugi važan signal bila je kreditna agencija Fitch koja je podigla državni kreditni rejting na BBB s pozitivnim pogledom na takav oporavak i proces uvođenja eura koji u Hrvatskoj napreduje.

Stoga je vrhunac 2021. godine priopćena namjera hrvatskih vlasti, uz potporu Europske komisije, da za cilj imaju uvođenje eura 2023. godine. To je ubrzalo pripremne aktivnosti, radnje i napore politike za postizanje usklađenosti sa svim kriterijima kako bi se osigurao pozitivan ishod evaluacije službi EU-a i ECB-a do ljeta 2022. Iako će referentne razine za nominalne kriterije konvergencije biti definirane u izvješću o konvergenciji 2022. godine, kratak pregled tih kriterija pokazuje da ih Hrvatska ispunjava sve – u smislu stabilnosti tečaja (vrlo uzak raspon volatilnosti EUR/HRK tijekom posljednjih 18 mjeseci, unutar +/-1% oko ERM II paritetnog tečaja postavljenog na 7,5345 HRK za 1 EUR), u smislu dugoročne stabilnosti kamatnih stopa (dugoročni kunski prinosi od oko 0,6%, bitno unutar očekivanog raspona u odnosu na potencijalnu referentnu razinu), u smislu fiskalne stabilnosti (unatoč nepovoljnim kretanjima u 2020. i 2021., Hrvatska nije pod režimom Procedure prekomjernog proračunskog manjka) te u smislu razvoja inflacije. Iako je inflacija nedavno porasla, kreće se paralelno s inflacijom eurozone (blisko je prati), dok je referentna razina povijesno uvijek bila postavljena na razinu iznad prosječne inflacije eurozone.

Inflacija se u Hrvatskoj ubrzala do kraja 2021. godine na razinu od 5%, ali se ne razlikuje od inflacije u eurozoni. Glavni pokretači inflacije bile su cijene energenata. Tijekom ljeta pridružilo se i poskupljenje u hotelima, restoranima i barovima, nakon jače turističke sezone od očekivane. Kasnije u godini svjedočili smo ubrzanju cijena hrane. Primjetno, proizvođačke su cijene snažno porasle za više od 16% na godišnjoj razini, zbog rasta cijena energije (prvenstveno) i repromaterijala, dok su cijene kapitala, trajnih i netrajnih dobara umjereno porasle.

Industrijska proizvodnja rasla je u prvoj polovici godine dvoznamenkastim stopama rasta, no osjetila je globalne impulse usporavanja zbog poremećaja u lancima opskrbe i uskih grla u proizvodnom sektoru u eurozoni. Rast je usporen do kraja 2021. godine na niže jednoznamenkaste brojke. Sektor građevinarstva, jedan od najotpornijih sektora kroz recesijsku 2020. godinu, također je imao snažne rezultate do jeseni kad je došlo do blagog usporavanja aktivnosti, no i dalje je zadržao cjelogodišnju stopu rasta od oko 10%. Međutim, izgledno je da ovaj sektor najviše pati od nedostatka dovoljne radne snage i manje mobilnosti stranih radnika zbog ograničenja uzrokovanih pandemijom. S druge strane, bilježi najviše razine novih narudžbi, s trenutnim zaostatkom izvršenja narudžbi preko 10 mjeseci.

Maloprodaja je imala velike koristi od oporavka zaposlenosti (iako je zaštićena državnim subvencijama za održavanje zaposlenosti u 2020. godini), povećanog povjerenja potrošača, povećane sklonosti kućanstava za potrošnju i dolazaka turista. Realni promet porastao je između 15 i 20% na godišnjoj razini do kraja turističke sezone, ali je potom usporio što je odraz solidnog učinka potrošnje krajem 2020. i usporavanja potrošačke kupovne moći uz rastuću inflaciju.

Učinak na tržištu rada bio je pozitivan. Zaposlenost se povećala tijekom godine, po broju zaposlenih koji se približio povijesnom vrhuncu iz 2008. godine uz veliku potražnju za radnom snagom gdje se neki sektori opet vjerojatno susreću s nedostatkom dovoljne ponude radne snage (građevinarstvo, turizam, CT…). Međutim, stopa aktivnosti ponovno je porasla aktivirajući ljude koji su, demotivirani, napuštali radna mjesta tijekom 2020. Stopa nezaposlenosti pala je tijekom ljeta ispod 7%. S druge strane, plaće su porasle, posebno u neto iznosu zbog povoljnog utjecaja promjene režima poreza na dohodak od početka 2021. godine. Prosječna plaća porasla je iznad 5% na godišnjoj razini, no ubrzana inflacija smanjila je njen realni rast do kraja godine ispod 2%.
‎

Pregled hrvatskog gospodarstva u 2021. godini (nastavak)

Pozitivna kretanja u izvozu roba i turizma imala su pozitivne reperkusije na kretanja platne bilance. Procjenjuje se da će tekući račun platne bilance nakon pogoršanja u 2020. ponovno zabilježiti suficit, sada na razini blizu 1% BDP-a. Dok bi se izvoz roba trebao povećati za više od 20% na godišnjoj razini, izvoz usluga trebao bi porasti blizu 40% na godišnjoj razini. Pritom je oporavak osobne potrošnje, a u posljednje vrijeme i investicijske aktivnosti, potaknuo porast uvoza roba, neutralizirajući dio oporavka prihoda. Zajedno s povećanjem izravnih stranih ulaganja (djelomično zbog zadržane dobiti financijskih institucija) i kapitalnih transfera (priljeva) zbog korištenja i apsorpcije instrumenata financiranja EU-a, prošireni osnovni saldo bilance plaćanja snažno se poboljšao u 2021. godini. Inozemni dug također se povećao tijekom 2021. godine, uglavnom zaduživanjem države i statističkim tretmanom nekih instrumenata EU, zadržavajući razinu od oko 80% BDP-a.

Međutim, dio tog zaduživanja i transfera preliven je na državne depozitne račune kod središnje banke, pa se paralelno povećavaju međunarodne pričuve zemlje kojima upravlja središnja banka. Tijekom 2021. povećale su se za više od 5 milijardi eura, jačajući financijsku stabilnost dok se zemlja nastoji pridružiti eurozoni (pokrivajući sada više od 10 mjeseci uvoza roba i usluga).

Tijekom pandemije monetarni agregati su značajno porasli, ponajviše zbog povećanja depozita u bankama i povećanja deviznih pričuva. Monetarni agregat M3 (ponuda novca) povećao se za više od 10% na godišnjoj razini usporedno s rastućom gospodarskom aktivnosti, osobito tijekom turističke sezone. Depoziti u bankama porasli su više od 11% na godišnjoj razini i dosegnuli su gotovo 375 milijardi kuna (u odnosu na BDP od 425 milijardi kuna). Najveći dio rasta ostvaren je kroz transakcijske depozite (20% na godišnjoj razini) jer kamatne stope na oročene depozite nisu dovoljno motivirajuće za zadržavanje depozita u ovom segmentu. Smanjeni su za oko 8% na godišnjoj razini. Po segmentima, iako većinu depozita drže kućanstva, niža investicijska aktivnost i sklonost održavanju likvidnosti ponovno su potaknuli tvrtke na povećanje depozita za 16,6% na godišnjoj razini (u odnosu na stanovništvo za 8,6% na godišnjoj razini). Čak je i država povećala svoje depozite za 4,8% na godišnjoj razini zbog povećanog priljeva prihoda i zaduživanja u 2021.

Što se tiče kredita, u 2021. godini zabilježen je blagi rast kredita koji su porasli za 3% na godišnjoj razini pri čemu je za najveći dio rasta zaslužno stanovništvo (4,2% na godišnjoj razini). Krediti poduzećima porasli su samo 0,7% (nakon snažnog povećanja 2020.). Krediti državi su porasli za 2,8%, ali većinu rasta u 2021. godini pokrenula je lokalna samouprava za razliku od 2020. godine. Većinu kredita stanovništvu činili su stambeni krediti koji snažno rastu drugu godinu zaredom (10,1% u 2021. godini). Došlo je i do blagog oporavka nestambenih kredita do kraja 2021. godine koji je uslijedio nakon oporavka raspoloženja potrošača i tržišta rada.

Bankarski sektor

Prema preliminarnom agregiranom statističkom izvješću HNB-a, u prvih devet mjeseci 2021. godine domaći bankarski sektor ostvario je neto dobit u iznosu od 4,0 milijardi kuna. To je povećanje od 1,5 milijardi kuna (+59,6%) u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Veći su i poslovni prihodi (+3,0%), uz smanjenje neto prihoda od kamata (smanjenje neto kamatne marže uz niže kamatne stope na kredite) i povećanje neto prihoda od naknada i provizija u njihovoj strukturi. U takvim uvjetima, RoAE se povećao na 8,3%.

Stopa adekvatnosti kapitala hrvatskog bankovnog sustava iznosi 25,62% na kraju rujna 2021. godine i ostala je nepromijenjena u odnosu na 31. prosinca 2020. godine. Omjer kredita i depozita dodatno se smanjio u 2021. godini, zbog većeg rasta depozita, na oko 75%.

Krajem rujna 2021. udio neprihodujućih kredita smanjen je na 6,4% (7,2% na kraju 2020.). Istodobno, pokrivenost neprihodujućih kredita neznatno se smanjila na 63,1% na kraju rujna 2021. (31. prosinca 2020.: 63,8%).

‎

Financijski pregled i pregled poslovanja

Rezultat Grupe

Pregled poslovanja Grupe te komentari najvažnijih trendova u financijskim izvještajima prezentiran je prethodno u sklopu ovog Godišnjeg izvješća.

Pregled poslovanja Zagrebačke banke d.d.

Poslovni prihodi iznose 4.407 milijuna kuna, veći su za 792 milijuna kuna (+21,9%):

 Neto prihod od kamata iznosi 2.175 milijuna kuna, smanjenje od 225 milijuna kuna (-9,4%) najvećim dijelom je pod utjecajem smanjenja neto kamatnih marži, slijedom tržišnih kretanja.

 Neto prihod od provizija i naknada iznosi 1.046 milijuna kuna, veći je za 90 milijuna kuna (--- (+9,4%) .

 Neto dobit od trgovanja i ostali prihodi i rashodi iznose 1.186 milijuna kuna, veći su za 927 milijuna kuna (+357,9%) zbog većih prihoda od dividendi i dobiti iz trgovanja.

Troškovi poslovanja iznose 1.571 milijun kuna, veći su za 17 milijuna kuna (+1,1%). Omjer troškova i prihoda iznosi 35,7%.

Dobit od poslovanja prije vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke iznosi 2.722 milijuna kuna. Povećanje od 866 milijuna kuna ( +46,7 %) rezultat je prethodno opisanih kretanja u poslovnim prihodima i troškovima poslovanja.

Troškovi vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke iznose 432 milijuna kuna, manji su za 530 milijuna kuna uglavnom zbog većih gubitaka od vrijednosnih usklađenja u 2020. godini slijedom COVID-19 pandemije .

Imovina i obveze Banke

Imovina Banke iznosi 132,4 milijarde kuna, veća je za 7,9 milijardi kuna (+6,4%), najvećim dijelom na pozicijama likvidne imovine.

 Neto krediti i predujmovi komitentima iznose 67,3 milijardi kuna, na približno su istoj razini.

 Depoziti komitenata čine primarni izvor financiranja. Iznose 107,6 milijardi kuna. Povećanje od 9 milijardi kuna (+9,1%) ostvareno je u depozitima pravnih osoba i stanovništva.

 Depoziti kreditnih institucija iznose 2,7 milijardi kuna. Smanjeni su za 3,1 milijardu kuna (-54,1%) najvećim dijelom smanjenjem unutar grupnog financiranja i depozita drugih banaka

Kapital i rezerve - na razini 19.026 milijuna kuna. Stopa adekvatnosti kapitala – na razini 35,60%, prema preliminarnim nerevidiranim podacima koji ne uključuju rezultat iz 2021. godine (31. prosinca 2020. godine: 34,62%).

‎

Financijski pregled i pregled poslovanja (nastavak)

Pregled poslovanja Zagrebačke banke d.d. (nastavak)

Imovina i obveze Banke (nastavak)

Struktura imovine Banke

Za potrebe analize imovina je podijeljena u četiri kategorije; njihov relativni udio i trendovi u odnosu na prethodnu godinu:

Struktura imovine Banke - usporedba s prethodnom godinom (u milijunima kuna)

‎

Financijski pregled i pregled poslovanja (nastavak)

Pregled poslovanja Zagrebačke banke d.d. (nastavak)

Imovina i obveze Banke (nastavak)

Struktura imovine Banke (nastavak)

Zajmovi i potraživanja od komitenata su najveći dio imovine Banke i čine 53,5% ukupne imovine (2020: 55,2%).

Struktura portfelja zajmova i potraživanja od komitenata:

Banka kontinuirano prati kvalitetu imovine. Adekvatna pažnja se pridaje ranoj identifikaciji problematičnih plasmana, naplati, namirenju dugova i restrukturiranju.

Pozicije upravljanja strukturnom imovine i likvidnošću

Pozicije upravljanja strukturnom imovine i likvidnošću čine 43,8% (2020: 41,9%) ukupne imovine Banke. Struktura ove imovine je sljedeća:

‎

Financijski pregled i pregled poslovanja (nastavak)

Pregled poslovanja Zagrebačke banke d.d. (nastavak)

Imovina i obveze Banke (nastavak)

Obveze, kapital i rezerve Banke

Struktura obveza, kapitala i rezervi banke na dan 31. prosinca 2021. godine:

Struktura obveza, kapitala i rezervi – usporedba s prethodnom godinom (u milijunima kn)

‎

Financijski pregled i pregled poslovanja (nastavak)

Pregled poslovanja Zagrebačke banke d.d. (nastavak)

Obveze, kapital i rezerve Banke (nastavak)

Tekući računi i depoziti komitenata

Tekući računi i depoziti komitenata čine 81% (2020.: 79,1%) ukupnih obveza, kapitala i rezervi Banke. Iznose 107,6 milijardi kuna. Povećanje od 9 milijardi kuna (+9 ,1 %) ostvareno je u depozitima po viđenju pravnih osoba i stanovništva.

Tekući računi, depoziti banaka

Tekući računi i depoziti banaka na kraju godine iznose 2,7 milijardi kuna. Smanjenje od 3,1 milijardu kuna

(-54,1%) povezano je sa smanjenjem unutar grupnog financiranja i depozita drugih banaka.

Kapital i rezerve

Dionički kapital Banke iskazan je u kunama i sastoji se od redovnih dionica koje kotiraju na Zagrebačkoj burzi.

Kapital i rezerve iznosili su 19.026 milijuna kuna 31. prosinca 2021. godine.

Stopa adekvatnosti kapitala - na razini 35,60% na dan 31. prosinca 2021. godine, prema preliminarnim nerevidiranim podacima koji ne uključuju rezultat iz 2021. godine (31. prosinca 2020. godine: 34,62%).

‎

Rukovodstvo i organizacija upravljanja

Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja

U skladu s člankom 272.p Zakona o trgovačkim društvima i člankom 22. Zakona o računovodstvu, Uprava Zagrebačke banke d.d. izjavljuje da Banka primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja (Kodeks) koji su zajedno izradile Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga (HANFA) i Zagrebačka burza (ZSE). Kodeks je objavljen na internetskim stranicama HANFA i ZSE. Banka slijedi i primjenjuje propisane mjere korporativnog upravljanja, s objašnjenjima pojedinih iznimki unutar Upitnika o usklađenosti i Upitnika o praksama upravljanja.

UniCredit S.p.A. najznačajniji je pojedinačni dioničar Banke. Banka pripada bankarskoj grupaciji UniCredit (Grupa) te je kao članica Grupe dužna postupati, u mjeri u kojoj to dopuštaju mjerodavni zakonski propisi, sukladno smjernicama koje donosi UniCredit S.p.A., kao matično društvo, u ispunjavanju svojih nadzornih i koordinacijskih dužnosti.

Podaci o dioničarima Banke objavljeni su u Godišnjem izvješću u dijelu: Bilješke uz financijske izvještaje ( Bilješka 33a – Dionički kapital).

S ciljem smanjenja rizika u procesu financijskog izvještavanja Grupa i Banka uspostavile su odgovarajući sustav unutarnjih kontrola i upravljanja rizikom, a koji je osiguran kroz jasno razgraničenje odgovornosti sudjelujućih organizacijskih jedinica, kako je propisano internim politikama i procedurama; uspostavljene su adekvatne i djelotvorne unutarnje kontrole koje su integrirane u poslovne procese i aktivnosti.

Podaci o mehanizmu unutarnjih kontrola i upravljanju rizicima u dijelu financijskog izvještavanja navedeni su unutar ovog Godišnjeg izvješća, unutar Bilješki uz financijske izvještaje ( Bilješka 40 – Pregled i upravljanje rizicima).

Glavna skupština

Dioničari Banke svoja prava ostvaruju u Glavnoj skupštini Banke. Glavna skupština Banke odlučuje o pitanjima koja su određena zakonom i Statutom Banke. Glavnu skupštinu saziva Uprava Banke, a mora se sazvati kada to zatraži Nadzorni odbor, Uprava Banke ili dioničari, u skladu sa zakonom.

Dioničar koji osobno ili putem punomoćnika želi sudjelovati u radu Glavne skupštine, mora se pisanim putem prijaviti za sudjelovanje Upravi Banke, najkasnije petoga dana prije održavanja Glavne skupštine. Prijenosi dionica učinjeni unutar roka od petoga dana prije održavanja Glavne skupštine pa do dana zaključenja Glavne skupštine ne daju pravo sudjelovanja na sazvanoj Glavnoj skupštini. Svakih 20,00 kuna nominalnog iznosa dionica s pravom glasa, odnosno svaka redovna dionica, daje pravo na jedan glas u Glavnoj skupštini Banke.

Uprava i Nadzorni odbor

Ovlasti Uprave i Nadzornog odbora Banke uređene su mjerodavnim zakonskim propisima i Statutom Banke.

Postupak imenovanja, odnosno izbora, kao i opoziva članova Uprave i Nadzornog odbora propisan je Zakonom o trgovačkim društvima, Zakonom o kreditnim institucijama te Statutom Banke.

Uprava

U skladu s odredbama Statuta Banke, Uprava Banke sastoji se od tri do devet članova, a odluku o konačnom broju članova Uprave donosi Nadzorni odbor. Predsjednika i članove Uprave Banke, uz prethodnu suglasnost Hrvatske narodne banke, imenuje Nadzorni odbor Banke na mandat u trajanju od četiri godine. Sastav, dužnosti i odgovornosti Uprave određeni su Statutom, Politikom ciljane strukture i promicanja raznolikosti Uprave Zagrebačke banke d.d., Politikom za izbor i procjenu primjerenosti predsjednika i članova Uprave Zagrebačke banke d.d., Pravilnikom o organizacijskom ustroju Zagrebačke banke d.d., Odlukom o makroorganizaciji Zagrebačke banke d.d. i Odlukom o rasporedu nadležnosti i zaduženjima članova Uprave Zagrebačke banke d.d.
‎

Rukovodstvo i organizacija upravljanja (nastavak)

Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja (nastavak)

Uprava i Nadzorni odbor (nastavak)

Uprava (nastavak)

Članovi Uprave Banke moraju udovoljavati uvjetima za obnašanje funkcije člana Uprave propisanim Zakonom o trgovačkim društvima, Zakonom o kreditnim institucijama te relevantnim podzakonskim propisima, globalnim pravilima definiranim na razini UniCredit Grupe i internim aktima Banke. Članovi Uprave moraju zajedno imati stručna znanja, sposobnosti i iskustvo potrebno za neovisno i samostalno vođenje poslova Banke i obavljanja svojih dužnosti, a posebno za razumijevanje poslova i značajnih rizika Banke.

Primjerenost pojedinog člana Uprave Banke za obnašanje odnosne funkcije predstavlja mjeru u kojoj ta osoba ima osobine i ispunjava propisane uvjete kojima se osigurava da će stručno, zakonito, sigurno i stabilno obavljati poslove iz svoje nadležnosti.

Uprava je odgovorna za upravljanje poslovanjem Banke, a svaki član Uprave nadležan je za određeni broj poslovnih funkcija i/ili funkcija podrške. Svaki član Uprave ima djelokrug ovlaštenja i zaduženja koja mu, u skladu sa zakonom, Statutom Banke, Poslovnikom o radu Uprave te drugim aktima Banke, dodijeli Uprava posebnom odlukom. Zaduženja i nadležnost članova Uprave su osobna, zakonska i statutarna te nadzorno-usmjerivačka u odnosu na područja izvršne odgovornosti rukovoditelja prve hijerarhijske razine koji su im u neposrednoj nadležnosti.

Uprava Banke vodi poslove Banke i upravlja njenom imovinom. Pri tome je dužna i ovlaštena poduzimati sve radnje i donijeti sve odluke koje smatra potrebnim za uspješno vođenje poslova Banke.

Članovi Uprave Banke su u radnom odnosu u Banci, u punom radnom vremenu. O opozivu imenovanja člana Uprave odlučuje Nadzorni odbor u skladu sa Zakonom o trgovačkim društvima, Zakonom o kreditnim institucijama te relevantnim podzakonskim propisima, a o prestanku radnog odnosa u skladu sa Zakonom o radu.

Članovi Uprave tijekom 2021. godine i na dan potpisivanja ovog Izvješća:

Uprava nije ovlaštena izdavati nove dionice Banke, ovlaštena je odlučiti o stjecanju vlastitih redovnih dionica radi dodjele radnicima Banke.

Nadzorni odbor

U skladu s odredbama Statuta, Nadzorni odbor Banke može imati devet ili jedanaest članova. Odluku o broju članova Nadzornog odbora donosi Glavna skupština.

‎

Rukovodstvo i organizacija upravljanja (nastavak)

Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja (nastavak)

Uprava i Nadzorni odbor (nastavak)

Nadzorni odbor (nastavak)

Članove Nadzornog odbora, uz prethodnu suglasnost Hrvatske narodne Banke, bira Glavna skupština Banke na mandat u trajanju od četiri godine.

Članovi Nadzornog odbora Banke moraju udovoljavati uvjetima za obnašanje funkcije člana Nadzornog odbora propisanim Zakonom o trgovačkim društvima, Zakonom o kreditnim institucijama te relevantnim podzakonskim propisima, globalnim pravilima definiranim na nivou UniCredit Grupe te internim aktima Banke.

Članovi Nadzornog odbora moraju zajedno imati stručna znanja, sposobnosti i iskustvo potrebne za neovisno i samostalno nadziranje poslova Banke i obavljanja svojih dužnosti, a posebno za razumijevanje poslova i značajnih rizika Banke.

Primjerenost pojedinog člana Nadzornog odbora Banke za obnašanje odnosne funkcije predstavlja mjeru u kojoj ta osoba ima osobine i ispunjava propisane uvjete kojima se osigurava da će stručno, zakonito, sigurno i stabilno obavljati poslove iz svoje nadležnosti.

Nadzorni odbor Banke ima osnovane sljedeće odbore: Revizijski odbor, Odbor za primitke, Odbor za imenovanja i Odbor za rizike.

Članovi navedenih odbora imenuju se iz redova članova Nadzornog odbora na mandat u okviru postojećeg mandata članova Nadzornog odbora.

Djelokrug i način rada navedenih odbora uređen je poslovnicima o radu pojedinog odbora, u skladu s relevantnim zakonskim propisima.

Glavna skupština Banke može opozvati člana Nadzornog odbora prije isteka tekućeg mandata na koji je izabran, ako se za to ispune zakonski ili statutarni razlozi. U skladu s odredbama Statuta, prijedlog za opoziv može dati Nadzorni odbor ili najmanje pet članova Nadzornog odbora ili dioničari Banke koji su imatelji najmanje 10% dionica koje daju pravo glasa u vrijeme podnošenja prijedloga.

Članovi Nadzornog odbora tijekom 2021. godine i na dan potpisivanja ovog Izvješća:

Opis politike raznolikosti

Zagrebačka banka d.d. kao članica Grupe UniCredit primjenjuje grupne standarde raznolikosti pri odabiru članova Uprave i Nadzornog odbora, koji su propisani grupnim politikama strukture, sastava i primitaka upravljačkih tijela članica UniCredit Grupe te grupnom politikom o ravnopravnosti spolova.

Među ključnim standardima i odgovornostima, svih uključenih funkcija i zaposlenika, je kontinuirano stremljenje povećanju broja žena na upravljačkim funkcijama, iz kojeg razloga se provodi grupna promocija uloge žena u upravljačkim tijelima, kao i praćenje i izvještavanje o zastupljenosti žena u procesima korporativnog upravljanja. Standard stručne i dobne raznovrsnosti je također zastupljen prilikom procjene i odabira članova Uprave i Nadzornog odbora, kao i vrednovanje međunarodnog poslovnog iskustva.

Rukovodstvo i organizacija upravljanja (nastavak)

Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja (nastavak)

Uprava i Nadzorni odbor (nastavak)

Izmjene Statuta

Postupak izmjene Statuta uređen je člankom 79. i 80. Statuta Banke. Prijedlog izmjene Statuta mogu dati Uprava, Nadzorni odbor ili dioničari Banke koji drže najmanje 10% dionica Banke s pravom glasa.

Prijedlog izmjene Statuta upućuje se Nadzornom odboru koji je ovlašten prihvatiti prijedlog i uputiti ga Glavnoj skupštini Banke na odlučivanje.

Dionice članova Nadzornog odbora i Uprave Banke

U sljedećoj tablici navedene su dionice Banke u vlasništvu članova Uprave i Nadzornog odbora te pravnih osoba koje imaju svoje predstavnike u Nadzornom odboru na dan 31. prosinca 2021. godine.

Na dan 31. prosinca 2021. godine, članovi Nadzornog odbora nisu u vlasništvu imali dionice Banke

Organizacija upravljanja

Dužnosti, odgovornosti i ovlasti članova Uprave i Nadzornog odbora regulirane su Zakonom o trgovačkim društvima i detaljnije razrađene u Statutu Banke. Uprava se sastaje jednom tjedno, a Nadzorni odbor prema potrebi, ali najmanje jednom u kvartalu.

Zaposlenici

Kako bi se udovoljilo zahtjevima promjena, provodi se praksa kontinuiranog usavršavanja i interne mobilnosti zaposlenika. Na ovaj način se zaposlenike potiče na maksimiziranje potencijala i unapređenje kompetencija što posljedično podiže učinkovitost. Zaposlenici Banke prepoznaju mogućnosti ostvarenja profesionalne karijere te zauzvrat pokazuju visoku razinu predanosti, odanosti i profesionalnosti.

Nagrađivanje

Najviše rukovodstvo i ostali rukovoditelji čije profesionalne aktivnosti imaju značajan utjecaj na profil rizičnosti uključeni su u sustav nagrađivanja. Nagrade za poslovnu godinu isplaćuju se u obrocima tijekom više godina, u novcu i u financijskim instrumentima.

Na godišnje nagrađivanje imaju pravo sudjelovanja svi zaposlenici Banke, prema unaprijed utvrđenim standardima i kriterijima.
‎

Rukovodstvo i organizacija upravljanja (nastavak)

Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja (nastavak)

Nagrađivanje (nastavak)

Nagrađivanje zaposlenika realizira se sukladno ostvarenim rezultatima na tri razine: individualne uspješnosti radnika, uspješnosti organizacijske jedinice i Grupe Zagrebačke banke/ UniCredit grupe u cjelini.

Sustavi nagrađivanja kontinuirano se revidiraju, unapređuju te usklađuju s važećim lokalnim i europskim regulatornim zahtjevima koji promiču odgovarajuće i djelotvorno upravljanje rizicima te ne potiču na preuzimanje rizika koje prelazi razinu prihvatljivog za Banku.

Značajni dioničari

Na dan 31. prosinca 2021. godine sljedeće pravne osobe imale su više od 1,5% udjela u dioničkom kapitalu Banke :

Glavna skupština

Revidirani financijski izvještaji bit će prezentirani dioničarima na Glavnoj skupštini.

ESG izvještavanje

Konsolidirano izvješće UniCredit Grupe vezano uz korporativnu održivost objavljeno je na: https://www.unicreditgroup.eu/en/a-sustainable-bank/sustainability-reporting.html?intcid=INT-IG_CTA0019

Organizacijska shema

Organizacijska shema Banke iz prosinca 2021. godine:

‎

Odgovornosti Uprave i Nadzornog odbora za pripremu i prihvaćanje godišnjih financijskih izvještaja

Uprava Banke dužna je pripremiti nekonsolidirane i konsolidirane financijske izvještaje za svaku poslovnu godinu, koji daju istinit i vjeran prikaz financijskog položaja Banke i Grupe, rezultata njihovog poslovanja i novčanog toka, u skladu s važećim računovodstvenim standardima te ima odgovornost za vođenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija koje u svakom trenutku omogućuju pripremanje financijskih izvještaja. Uprava ima opću odgovornost za poduzimanje koraka koji su joj u razumnoj mjeri dostupni kako bi omogućili očuvanje imovine Banke i Grupe te sprečavanje i otkrivanje prijevara i ostalih nepravilnosti.

Uprava je odgovorna za odabir prikladnih računovodstvenih politika koje su u skladu s važećim računovodstvenim standardima i za njihovu dosljednu primjenu; donošenje razumnih i razboritih prosudbi i procjena; te pripremanje financijskih izvještaja temeljem načela neograničenosti poslovanja, osim ako je pretpostavka da će Banka i Grupa nastaviti s poslovanjem neprimjerena.

Uprava je dužna podnijeti na usuglašavanje Nadzornom odboru godišnje izvješće Banke i Grupe koje uključuje godišnje financijske izvještaje. Ukoliko se Nadzorni odbor suglasi s godišnjim financijskim izvještajima, time su ih utvrdili Uprava i Nadzorni odbor Banke.

Uprava je odgovorna za pripremu i sadržaj Izvješća Uprave o stanju Banke, Izvješća Uprave o stanju podružnica, Izjavu o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja te ostalih informacija, sukladno odredbama Zakona o računovodstvu (NN 78/15, 134/15, 120/16, 116/18, 42/20, 47/20 ).

Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji kao i Obrasci izrađeni u skladu s Odlukom o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja kreditnih institucija Hrvatske narodne banke (NN 42/18, 122/20, 119/2021) odobreni su od Uprave Banke 22. veljače 2022. godine i dostavljeni Nadzornom odboru na prihvaćanje. U znak potvrde, financijske izvještaje su potpisale ovlaštene osobe, kako slijedi u nastavku.

U ime i za Zagrebačku banku d.d.

IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA

Dioničarima Zagrebačke banke d.d., Zagreb

Izvješće o reviziji godišnjih financijskih izvještaja

Mišljenje

Obavili smo reviziju odvojenih godišnjih financijskih izvještaja Zagrebačke banke d.d. (“Banka”) i konsolidiranih godišnjih financijskih izvještaja Banke i njezinih ovisnih društava („Grupa“), koji obuhvaćaju izvještaje o financijskom položaju Banke i Grupe na 31. prosinca 2021., izvještaje o dobiti ili gubitku Banke i Grupe, izvještaje o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti Banke i Grupe, izvještaje o promjenama kapitala i rezervi Banke i Grupe i izvještaje o novčanom toku Banke i Grupe za tada završenu godinu te bilješke uz financijske izvještaje, uključujući i sažetak značajnih računovodstvenih politika.

Prema našem mišljenju, priloženi godišnji financijski izvještaji istinito i fer prikazuju financijski položaj Banke i Grupe na 31. prosinca 2021., njihovu financijsku uspješnost i njihove novčane tokove za tada završenu godinu u skladu sa zakonskim zahtjevima za računovodstvo kreditnih institucija u Hrvatskoj.

Osnova za mišljenje

Obavili smo našu reviziju u skladu sa Međunarodnim revizijskim standardima (MRevS-ima). Naše odgovornosti prema tim standardima su podrobnije opisane u našem izvješću neovisnog revizora u odjeljku o revizorovim odgovornostima za reviziju godišnjih financijskih izvještaja. Neovisni smo od Banke i Grupe u skladu s Kodeksom etike za profesionalne računovođe (IESBA Kodeks) i ispunili smo naše ostale etičke odgovornosti u skladu s IESBA Kodeksom. Vjerujemo da su revizijski dokazi koje smo dobili dostatni i primjereni da osiguraju osnovu za naše mišljenje.

Ključna revizijska pitanja

Ključna revizijska pitanja su ona pitanja koja su bila, po našoj profesionalnoj prosudbi, od najveće važnosti za našu reviziju odvojenih i konsolidiranih godišnjih financijskih izvještaja tekućeg razdoblja i uključuju prepoznate najznačajnije rizike značajnog pogrešnog prikazivanja uslijed pogreške ili prijevare s najvećim učinkom na našu strategiju revizije, raspored raspoloživih naših resursa i utrošak vremena angažiranog revizijskog tima. Tim pitanjima smo se bavili u kontekstu naše revizije odvojenih i konsolidiranih godišnjih financijskih izvještaja kao cjeline i pri formiranju našeg mišljenja o njima, i mi ne dajemo zasebno mišljenje o tim pitanjima.

Utvrdili smo da je niže navedeno pitanje ključno revizijsko pitanje koja treba objaviti u našem Izvješću neovisnog revizora.

IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA (NASTAVAK)

Ključna revizijska pitanja (nastavak)

IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA (NASTAVAK)

Ključna revizijska pitanja (nastavak)

IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA (NASTAVAK)

Ključna revizijska pitanja (nastavak)

IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA (NASTAVAK)

Ostale informacije u Godišnjem izvješću

Uprava je odgovorna za ostale informacije. Ostale informacije uključuju informacije iskazane u Godišnjem izvješću Banke i Grupe, ali ne uključuju odvojene i konsolidirane godišnje financijske izvještaje i naše Izvješće neovisnog revizora o njima.

Naše mišljenje o godišnjim odvojenim i konsolidiranim financijskim izvještajima ne obuhvaća ostale informacije, osim ako to nije izričito navedeno u našem izvješću, i mi ne izražavamo bilo koji oblik zaključka s izražavanjem uvjerenja o njima.

U vezi s našom revizijom godišnjih odvojenih i konsolidiranih financijskih izvještaja, naša je odgovornost pročitati ostale informacije i, u provođenju toga, razmotriti jesu li ostale informacije značajno proturječne godišnjim odvojenim i konsolidiranim financijskim izvještajima ili našim saznanjima stečenim u reviziji ili se drugačije čini da su značajno pogrešno prikazane. Ako, temeljeno na poslu kojeg smo obavili, zaključimo da postoji značajni pogrešni prikaz tih ostalih informacija, od nas se zahtijeva da izvijestimo tu činjenicu. U tom smislu mi nemamo nešto za izvijestiti.

Vezano za Izvješće Uprave za Banku i za Grupu te za Izjavu o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja, također smo proveli procedure koje su zahtijevane hrvatskim Zakonom o računovodstvu („Zakon o računovodstvu“). Ove procedure uključuju razmatranje:

 je li Izvješće Uprave za Banku i za Grupu pripremljeno u skladu s člancima 21. i 24. Zakona o računovodstvu;

 jesu li specifične informacije u Izjavi o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja koje su zahtijevane sukladno članku 22., stavku 1., točkama 3. i 4. Zakona o računovodstvu („relevantni dijelovi Izjave o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja“), pripremljene sukladno odredbama članka 22. Zakona o računovodstvu;

 uključuje li Izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja objave u skladu s člankom 22., stavkom 1., točkama 2.,5., 6. i 7. Zakona o računovodstvu

Na osnovi procedura čije je provođenje zahtijevano kao dio naše revizije financijskih izvještaja te gore navedenih procedura, prema našem mišljenju:

 Informacije sadržane u Izvješću Uprave za Banku i za Grupu te relevantnim dijelovima Izjave o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja za financijsku godinu za koji su pripremljeni financijski izvještaji, usklađene su, u svim značajnim odrednicama, s godišnjim odvojenim i konsolidiranim financijskim izvještajima Banke i Grupe prikazanim na stranicama 43 do 220 na koje smo iskazali mišljenje kao što je iznijeto u odjeljku Mišljenje gore;

 Izvješće Uprave za Banku i Izvješće Uprave za Grupu i relevantni dijelovi Izjave o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja, pripremljeni su, u svim značajnim odrednicama, u skladu s člancima 21., 22. i 24. Zakona o računovodstvu;

 izjava o primjeni kodeksa korporativnog upravljanja uključuje informacije koje su zahtijevane člankom 22., stavkom 1., točkama 2., 5., 6. i 7. Zakona o računovodstvu.

Nadalje, uzevši u obzir poznavanje i razumijevanje Banke i Grupe te okruženja u kojem oni posluju, a koje smo stekli tijekom naše revizije, dužnost nam je izvijestiti jesmo li identificirali značajno pogrešne iskaze u godišnjem izvješću. U tom smislu mi nemamo nešto za izvijestiti.

IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA (NASTAVAK)

Odgovornosti Uprave Banke i onih koji su zaduženi za upravljanje za godišnje financijske izvještaje

Uprava Banke je odgovorna za sastavljanje odvojenih i konsolidiranih godišnjih financijskih izvještaja koji daju istinit i fer prikaz u skladu sa zakonskim zahtjevima za računovodstvo kreditnih institucija u Hrvatskoj i za one interne kontrole za koje Uprava odredi da su potrebne za omogućavanje sastavljanja odvojenih i konsolidiranih godišnjih financijskih izvještaja koji su bez značajnog pogrešnog prikaza uslijed prijevare ili pogreške.

U sastavljanju odvojenih i konsolidiranih godišnjih financijskih izvještaja, Uprava je odgovorna za procjenjivanje sposobnosti Banke i Grupe da nastavi s poslovanjem po vremenski neograničenom poslovanju, objavljivanje, ako je primjenjivo, pitanja povezanih s vremenski neograničenim poslovanjem i korištenjem računovodstvene osnove utemeljene na vremenskoj neograničenosti poslovanja, osim ako Uprava Banke ili namjerava likvidirati Banku i Grupu ili prekinuti poslovanje ili nema realne alternative nego da to učini.

Oni koji su zaduženi za upravljanje su odgovorni za nadziranje procesa financijskog izvještavanja kojeg je ustanovila Banka i Grupa.

Revizorove odgovornosti za reviziju godišnjih financijskih izvještaja

Naši ciljevi su steći razumno uvjerenje o tome jesu li godišnji financijski izvještaji kao cjelina bez značajnog pogrešnog prikaza uslijed prijevare ili pogreške i izdati izvješće neovisnog revizora koje uključuje naše mišljenje. Razumno uvjerenje je viša razina uvjerenja, ali nije garancija da će revizija obavljena u skladu s MRevS-ima uvijek otkriti značajno pogrešno prikazivanje kada ono postoji. Pogrešni prikazi mogu nastati uslijed prijevare ili pogreške i smatraju se značajni ako se razumno može očekivati da, pojedinačno ili u zbroju, utječu na ekonomske odluke korisnika donijete na osnovi tih godišnjih financijskih izvještaja.

Kao sastavni dio revizije u skladu s MRevS-ima, stvaramo profesionalne prosudbe i održavamo profesionalni skepticizam tijekom revizije. Mi također:

 Prepoznajemo i procjenjujemo rizike značajnog pogrešnog prikaza godišnjih odvojenih i konsolidiranih financijskih izvještaja, zbog prijevare ili pogreške, oblikujemo i obavljamo revizijske postupke kao reakciju na te rizike i pribavljamo revizijske dokaze koji su dostatni i primjereni da osiguraju osnovu za naše mišljenje. Rizik ne otkrivanja značajnog pogrešnog prikaza nastalog uslijed prijevare je veći od rizika nastalog uslijed pogreške, jer prijevara može uključiti tajne sporazume, krivotvorenje, namjerno ispuštanje, pogrešno prikazivanje ili zaobilaženje internih kontrola

 Stječemo razumijevanje internih kontrola relevantnih za reviziju kako bismo oblikovali revizijske postupke koji su primjereni u danim okolnostima, ali ne i za svrhu izražavanja mišljenja o učinkovitosti internih kontrola Banke.

 Ocjenjujemo primjerenost korištenih računovodstvenih politika i razumnost računovodstvenih procjena i povezanih objava koje je stvorila Uprava Banke.

 Zaključujemo o primjerenosti korištene računovodstvene osnove utemeljene na vremenskoj neograničenosti poslovanja koju koristi Uprava Banke i, temeljeno na pribavljenim revizijskim dokazima, zaključujemo o tome postoji li značajna neizvjesnost u vezi s događajima ili okolnosti-ma koji mogu stvarati značajnu sumnju u sposobnost Banke da nastavi s poslovanjem po vremenski neograničenom poslovanju. Ako zaključimo da postoji značajna neizvjesnost, od nas se zahtijeva da skrenemo pozornost u našem izvješću neovisnog revizora na povezane objave u godišnjim odvojenim i konsolidiranim financijskim izvještajima ili, ako takve objave nisu

IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA (NASTAVAK)

Revizorove odgovornosti za reviziju godišnjih financijskih izvještaja (nastavak)

odgovarajuće, da modificiramo naše mišljenje. Naši zaključci se temelje na revizijskim dokazima pribavljenim sve do datuma našeg Izvješća neovisnog revizora. Međutim, budući događaji ili uvjeti mogu uzrokovati da Banka prekine s nastavljanjem poslovanja po vremenski neograničenom poslovanju.

 Ocjenjujemo cjelokupnu prezentaciju, strukturu i sadržaj godišnjih odvojenih i konsolidiranih financijskih izvještaja, uključujući i objave, kao i odražavaju li godišnji financijski izvještaji transakcije i događaje na kojima su zasnovani na način kojim se postiže fer prezentacija

 Pribavljamo dovoljno odgovarajućih revizijskih dokaza u vezi financijskih informacija od osoba ili poslovnih aktivnosti unutar Grupe za izražavanje mišljenja o konsolidiranim financijskim izvještajima. Mi smo odgovorni za usmjeravanje, nadzor i izvedbu grupne revizije. Jedini smo odgovorni za izražavanje našeg mišljenja.

Mi komuniciramo s onima koji su zaduženi za upravljanje u vezi s, između ostalih pitanja, planiranim djelokrugom i vremenskim rasporedom revizije i važnim revizijskim nalazima, uključujući i u vezi sa značajnim nedostacima u internim kontrolama koji su otkriveni tijekom naše revizije.

Mi također dajemo izjavu onima koji su zaduženi za upravljanje da smo postupili u skladu s relevantnim etičkim zahtjevima u vezi s neovisnošću i da ćemo komunicirati s njima o svim odnosima i drugim pitanjima za koja se može razumno smatrati da utječu na našu neovisnost, kao i, gdje je primjenjivo, o povezanim zaštitama.

Između pitanja o kojima se komunicira s onima koji su zaduženi za upravljanje, mi određujemo ona pitanja koja su od najveće važnosti u reviziji godišnjih financijskih izvještaja tekućeg razdoblja i stoga su ključna revizijska pitanja. Mi opisujemo ta pitanja u našem Izvješću neovisnog revizora, osim ako zakon ili regulativa sprječava javno objavljivanje pitanja ili kada odlučimo, u iznimno rijetkim okolnostima, da pitanje ne treba priopćiti u našem Izvješću neovisnog revizora jer se razumno može očekivati da bi negativne posljedice priopćavanja nadmašile dobrobiti javnog interesa od takvog priopćavanja.

Izvješće o drugim zakonskim i regulatornim zahtjevima

Dana 14. travnja 2021. imenovala nas je Glavna Skupština Banke da obavimo reviziju godišnjih odvojenih i konsolidiranih financijskih izvještaja za 2021. godinu.

Prvi put smo imenovani za revizore Banke i Grupe u obavljanju zakonske revizije godišnjih odvojenih i konsolidiranih financijskih izvještaja Banke i Grupe za 2021. godinu.

U reviziji odvojenih i konsolidiranih godišnjih financijskih izvještaja Banke za 2021. godinu odredili smo značajnosti za godišnje financijske izvještaje kao cjelinu, kako slijedi:

 za odvojene godišnje financijske izvještaje: 285 milijuna kuna

 za konsolidirane godišnje financijske izvještaje: 319 milijuna kuna

što predstavlja približno 1,5% neto imovine Banke odnosno Grupe za 2021. godinu.

Odabrali smo neto imovinu kao mjerilo značajnosti jer smatramo da se radi o najprikladnijem mjerilu prema kojem korisnici najčešće ocjenjuju uspješnost poslovanja Banke i Grupe, a ujedno se radi i o općeprihvaćenom mjerilu.

Naše revizijsko mišljenje dosljedno je s dodatnim izvješćem za revizijski odbor Banke sastavljenim sukladno odredbama iz članka 11. Uredbe (EU) br. 537/2014.

IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA (NASTAVAK)

Izvješće o drugim zakonskim i regulatornim zahtjevima (nastavak)

Tijekom razdoblja između početnog datuma revidiranih godišnjih odvojenih i konsolidiranih financijskih izvještaja Banke za 2021. godinu i datuma ovog Izvješća nismo Banci niti Grupi pružili zabranjene nerevizorske usluge, te smo u obavljanju revizije sačuvali neovisnost u odnosu na Banku i Grupu.

Na temelju Odluke Hrvatske Narodne Banke o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja banaka od 10. svibnja 2018. godine (NN 42/18), Uprava Banke izradila je obrasce prikazane na stranicama 216 do 226 („Obrasci“). Financijske informacije iznijete u Obrascima u skladu su sa informacijama iznijetim u godišnjim financijskim izvještajima Banke i Grupe prikazanim na stranicama 42 do 215 na koje smo iskazali mišljenje kao što je iznijeto u odjeljku Mišljenje gore.

Na temelju obveze proizašle iz Zakona o kreditnim institucijama (NN 159/13, 19/15, 102/15, 15/18, 70/19, 47/20 i 146/20) Banka je prikazala tražene informacije na stranici 234 koja sadrži sve informacije propisane člankom 164. stavak 1. Prikazane informacije su izvedene iz financijskih izvještaja Banke i Grupe prikazane na stranicama 42 do 215 na koje smo izrazili mišljenje kao što je iznijeto u odjeljku Mišljenje gore.

Angažirani partner u reviziji godišnjih financijskih izvještaja Banke i Grupe za 2021. godinu koja ima za posljedicu ovo Izvješće neovisnog revizora je Ivan Čajko, ovlašteni revizor.

Zagreb, 22. veljače 2022.godine

BDO Croatia d.o.o.

Radnička cesta 180

10000 Zagreb

Financijski izvještaji

Financijski izvještaji Grupe

Računovodstvene politike i bilješke čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja.

Računovodstvene politike i bilješke čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja.

‎

Računovodstvene politike i bilješke čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja.

‎

Računovodstvene politike i bilješke čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja.
‎

Računovodstvene politike i bilješke čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja.