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Not named
UTI GROUP.
Société anonyme au capital social de 4 255 671,20 euros
Siège social : 68 rue de Villiers - 92300 Levallois Perret
338 667 082 RCS Nanterre
Code APE 6202 A – Siret 338 667 082 00048
DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2024
Exercice clos au 31/12/2024
Le présent document d'enregistrement universel qui contient l'ensemble des informations relatives au rapport
financier annuel a été déposé le 29 avril 2025 auprès de l'Autorité des Marchés Financiers, en sa qualité
d'autorité compétente au titre du règlement (UE) 2017/1129, sans approbation préalable conformément à
l'article 9 dudit règlement.
Le document d'enregistrement universel peut être utilisé aux fins d'une offre au public de titres financiers ou
de l'admission de titres financiers à la négociation sur un marché réglementé s'il est complété par une note
d'opération et le cas échéant, un résumé et tous les amendements apportés au document d'enregistrement
universel. L'ensemble alors formé est approuvé par l'AMF conformément au règlement (UE) 2017/1129.
Ce document est établi par l'émetteur et engage la responsabilité de ses signataires.
Les informations suivantes ont été incorporées par référence dans le présent Document d'Enregistrement Universel :
Rapports de gestion, comptes consolidés du Groupe, comptes annuels et rapports des commissaires aux
comptes sur les exercices clos le 31 décembre 2022 et le 31 décembre 2023
Les informations suivantes sont incluses par référence dans le présent document d'enregistrement universel :
•
Les rapports de gestion du président, les comptes consolidés du Groupe, les comptes annuels de la SA UTI
GROUP. et les rapports des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés et comptes annuels pour les
exercices clos les 31 décembre 2023 et 31 décembre 2022 tels que présentés dans la partie « éléments juridiques
et financiers » des documents de référence enregistrés auprès de l'Autorité des Marchés Financiers
respectivement le 29 avril 2024 sous le numéro D.24-0372 et le 28 avril 2023 sous le numéro D.23-0391
Les informations incluses dans ces documents de référence autres que celles citées ci-dessus ont été, le cas échéant,
remplacées et/ou mises à jour par des informations incluses dans le présent document d'enregistrement universel.
Des exemplaires du présent document d'enregistrement universel sont disponibles sans frais au siège social de
UTI GROUP. sis 68 rue de Villiers 92300 Levallois Perret, ainsi que sur les sites de l'Autorité des Marchés
Financiers (www.amf-france.org BDIF) et sur le site d'UTI-GROUP. (www.uti-GROUP.com).
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
1
SOMMAIRE
1. LES ATTESTATIONS DES PERSONNES RESPONSABLES............................................ 6
1.1 RESPONSABLE DU DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL........................ 6
1.2 ATTESTATION DU RESPONSABLE DU DOCUMENT D'ENREGISTREMENT
UNIVERSEL ...................................................................................................................................... 6
1.3 RESPONSABLE DE L'INFORMATION.................................................................................. 7
2. LES CONTROLEURS LEGAUX................................................................................................ 8
2.1 RESPONSABLES DU CONTROLE DES COMPTES.......................................................... 8
3. LES FACTEURS DE RISQUE ................................................................................................. 10
3.1 LES RISQUES JURIDIQUES ................................................................................................ 10
3.2 LES RISQUES INDUSTRIELS ET ENVIRONNEMENTAUX............................................ 10
3.3 LES RISQUES DE CREDIT ET/OU DE CONTREPARTIE............................................... 11
3.3.1 Le risque de non-paiement ............................................................................................. 11
3.3.2 Le risque clients................................................................................................................ 11
3.3.3 Le risque fournisseurs...................................................................................................... 11
3.4 LES RISQUES OPERATIONNELS....................................................................................... 12
3.5 LES RISQUES DE LIQUIDITE .............................................................................................. 12
3.6 LES RISQUES DE MARCHE................................................................................................. 17
3.6.1 Le risque de taux .............................................................................................................. 17
3.6.2 Le risque sur actions et autres instruments financiers................................................ 18
3.7 LES AUTRES RISQUES ........................................................................................................ 19
3.7.1 Valorisation du goodwill................................................................................................... 19
3.7.2 Le risque de change......................................................................................................... 19
3.7.3 Le risque sur matières premières................................................................................... 19
3.7.4 Le risque de concurrence des sociétés d'intérim ........................................................ 19
3.7.5 Les risques sociaux.......................................................................................................... 20
3.7.6 Le risque lié au départ de managers............................................................................. 20
3.7.7 Le risque technologique................................................................................................... 20
3.7.8 Le risque fiscal .................................................................................................................. 20
3.7.9 Faits exceptionnels 2024................................................................................................. 20
3.7.10 Assurances et couverture de risques.......................................................................... 20
3.7.11 Engagements hors bilan................................................................................................ 21
4. LA PRESENTATION DE L'EMETTEUR................................................................................ 22
4.1 HISTOIRE ET EVOLUTION DE LA SOCIETE.................................................................... 22
4.1.1 Dénomination sociale, sigle et siège social.................................................................. 22
4.1.2 Forme juridique et le numéro LEI : « Legal Entity Identifier ».................................... 22
4.1.3 Date de création et durée de vie.................................................................................... 22
4.1.4 Objet social (article 2 des statuts).................................................................................. 22
4.1.5 Registre du Commerce et des Sociétés – Code APE - Siret..................................... 23
4.1.6 Evolution de le société..................................................................................................... 23
4.1.7 Les acquisitions................................................................................................................. 25
5. LES ACTIVITES......................................................................................................................... 26
5.1 PRINCIPALES ACTIVITES.................................................................................................... 26
5.1.1 Métier du groupe............................................................................................................... 26
5.1.2 Activités du groupe........................................................................................................... 26
5.1.3 L'offre d'UTI GROUP. ...................................................................................................... 27
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
2
5.1.4 Les prestations d'UTI GROUP. ...................................................................................... 27
5.1.5 Les principaux secteurs d'intervention dans le secteur bancaire.............................. 28
5.2 PRINCIPAUX MARCHES....................................................................................................... 30
5.2.1 Répartition de l'activité..................................................................................................... 30
5.2.2 La clientèle du Groupe..................................................................................................... 30
5.3 LA CONCURRENCE ET LE POSITIONNEMENT DU GROUPE .................................... 31
5.3.1 La concurrence du Groupe ............................................................................................. 31
5.3.2 Positionnement du Groupe ............................................................................................. 31
5.4 INVESTISSEMENTS............................................................................................................... 32
5.5 STRATEGIE DU GROUPE .................................................................................................... 33
5.6 LE MARCHE DES SERVICES INFORMATIQUES............................................................ 34
6. LA STRUCTURE ORGANISATIONNELLE........................................................................... 37
6.1 ORGANISATION FONCTIONNELLE................................................................................... 37
6.1.1 Organisation administrative et financière du Groupe.................................................. 38
6.1.2 Démarche QUALITE ISO 9001 : 2015.......................................................................... 38
6.1.3 Démarche RSE et la notation ECOVADIS.................................................................... 41
6.2 ORGANIGRAMME JURIDIQUE............................................................................................ 42
6.2.1 Sociétés composant le Groupe ...................................................................................... 42
7. L'EXAMEN DE LA SITUATION FINANCIERE ET DU RESULTAT.................................. 45
7.1 SITUATION FINANCIERE ET RESULTATS....................................................................... 45
7.2 RAPPORT DE GESTION 2024 D'UTI GROUP.................................................................. 47
7.3 DECLARATION DE PERFORMANCE EXTRAFINANCIERE (DPEF) 2024 D'UTI
GROUP............................................................................................................................................ 97
7.4 RAPPORT DE L'ORGANISME TIERS INDEPENDANT ACCREDITE COFRAC
SUR LES INDICATEURS RSE POUR LA DECLARATION DE PERFORMANCE
EXTRA FINANCIERE D'UTI GROUP....................................................................................... 120
8. LA TRESORERIE ET CAPITAUX......................................................................................... 124
8.1 TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE (NORMES IFRS) .......................................... 125
9. L'ENVIRONNEMENT REGLEMENTAIRE........................................................................... 126
10. LES TENDANCES................................................................................................................... 127
10.1 COMMUNIQUE DU 14 FEVRIER 2025 SUR LE CHIFFRE D'AFFAIRES 2024....... 127
10.2 COMMUNIQUE DU 31 MARS 2025 SUR LES RESULTATS 2024............................ 129
10.3 CALENDRIER DE LA COMMUNICATION FINANCIERE............................................. 132
11. LES INFORMATIONS PROSPECTIVES............................................................................. 132
12. LA PRESENTATION DES ORGANES D'ADMINISTRATION, DE DIRECTION ET
DE SURVEILLANCE....................................................................................................................... 133
12.1 CONSEIL D'ADMINISTRATION D'UTI GROUP. ........................................................... 133
12.1.1 Composition du Conseil d'Administration de la Société UTI GROUP.................. 133
12.2 DIRECTION DU GROUPE................................................................................................. 134
12.2.1 Uti Group. Est................................................................................................................ 134
12.2.2 Uti Group. Rhône Alpes............................................................................................... 134
12.2.3 Groupement IT.............................................................................................................. 134
12.2.4 Uti Group. Maroc .......................................................................................................... 134
12.2.5 Les cadres de direction ............................................................................................... 135
12.3 PLAN D'ATTRIBUTION D'ACTIONS................................................................................ 135
12.4 CONFLIT D'INTERETS AU SEIN DES ORGANES D'ADMINISTRATION ET DE
DIRECTION................................................................................................................................... 135
13. LA REMUNERATION ET LES AVANTAGES..................................................................... 136
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
3
13.1 PRINCIPES GENERAUX................................................................................................... 136
13.2 TABLEAUX DE PRESENTATION DES REMUNERATIONS....................................... 137
14. LE FONCTIONNEMENT DES ORGANES D'ADMINISTRATION ET DE DIRECTION
141
14.1 ROLE ET FONCTIONNEMENT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION........................ 141
14.1.1 Règlement intérieur du Conseil d'administration..................................................... 141
14.1.2 Evaluation du Conseil d'administration..................................................................... 141
14.1.3 Réunion du Conseil d'administration......................................................................... 141
14.2 GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE................................................................................ 142
14.3 RAPPORT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION SUR LE GOUVERNEMENT
D'ENTREPRISE............................................................................................................................ 142
15. LES SALARIES........................................................................................................................ 159
15.1 LES SALARIES.................................................................................................................... 159
15.1.1 Effectifs moyens du Groupe et effectifs au 31 décembre ...................................... 159
15.1.2 Gestion des ressources humaines et politique d'embauche ................................. 162
15.1.3 Formation professionnelle........................................................................................... 162
15.1.4 Politique salariale ......................................................................................................... 162
15.1.5 Intéressement du personnel ....................................................................................... 163
15.2 PARTICIPATIONS ET STOCKS-OPTIONS.................................................................... 163
16. LES PRINCIPAUX ACTIONNAIRES.................................................................................... 164
16.1 PRINCIPAUX ACTIONNAIRES......................................................................................... 164
16.2 INTERETS DES DIRIGEANTS DANS LE CAPITAL D'UTI GROUP. ......................... 164
16.3 PACTE D'ACTIONNAIRES ET CONVENTIONS ........................................................... 165
16.4 DETENTION DE LA SOCIETE.......................................................................................... 165
16.5 FRANCHISSEMENT DE SEUIL........................................................................................ 165
17. LES TRANSACTIONS AVEC LES PARTIES LIEES ........................................................ 166
18. LES ETATS FINANCIERS ..................................................................................................... 167
18.1 COMPTES ANNUELS AU 31 DECEMBRE 2024 .......................................................... 167
18.1.1 Rapport sur les comptes annuels des commissaires aux comptes...................... 194
18.1.2 Rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions et engagements
réglementés............................................................................................................................... 203
18.2 ETATS FINANCIERS CONSOLIDES AU 31 DECEMBRE 2024................................. 208
18.2.1 Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés................. 249
18.3 ETATS FINANCIERS 2023 ET 2022. ............................................................................. 258
19. MENTIONS OBLIGATOIRES ................................................................................................ 259
19.1 POLITIQUE EN MATIERE DE DIVIDENDES................................................................. 259
19.1.1 Dividende global distribué au titre des trois derniers exercices............................ 259
19.1.2 Prescription.................................................................................................................... 259
19.1.3 Politique future de dividendes .................................................................................... 259
19.2 PROCEDURES JUDICIAIRES ET D'ARBITRAGE........................................................ 259
19.3 CHANGEMENT SIGNIFICATIF DE LA SITUATION FINANCIERE D'UTI GROUP. 259
20. LE CAPITAL SOCIAL ET LES STATUTS........................................................................... 260
20.1 LE CAPITAL SOCIAL D'UTI GROUP............................................................................... 260
20.1.1 Capital social................................................................................................................. 260
20.1.2 Achat par UTI GROUP. de ses propres actions...................................................... 260
20.1.2.1 Objectif du programme de rachat et utilisation des titres rachetés ................260
20.1.2.2 Actions propres acquises......................................................................................261
20.1.3 Capital potentiel............................................................................................................ 262
20.1.3.1 Options de souscription d'actions réservées aux salariés...............................262
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
4
20.1.3.2 Conversion des obligations convertibles UTI GROUP. 0,1 % 2020...............262
20.1.4 Nantissements, sûretés et garanties......................................................................... 262
20.1.4.1 Nantissement d'actions de l'émetteur inscrites au nominatif pur....................262
20.1.4.2 Nantissement d'actifs de l'émetteur ....................................................................262
20.1.5 Evolution du capital d'UTI GROUP. depuis sa création......................................... 263
20.2 ACTE CONSTITUTIF ET STATUTS D'UTI GROUP. .................................................... 265
20.2.1 Place de cotation.......................................................................................................... 265
20.2.2 Droit de communication des actionnaires................................................................. 266
20.2.3 Droits de vote double (article 18 des statuts)........................................................... 266
20.2.4 Exercice social (article 19 des statuts)...................................................................... 266
20.2.5 Bénéfices et pertes (article 20 des statuts) .............................................................. 266
20.2.6 Assemblées générales (article 18 des statuts)........................................................ 267
20.2.7 Mise en paiement des dividendes (article 20 des statuts) ..................................... 267
20.2.8 Franchissement des seuils statutaires (article 11 des statuts).............................. 268
20.2.9 Forme et transfert des actions (articles 10 et 11 des statuts) ............................... 268
20.2.10 Identification des détenteurs de titres ..................................................................... 269
20.3 PLACE DE COTATION DES TITRES D'UTI GROUP................................................... 269
20.3.1 Evolution de l'action en bourse .................................................................................. 270
20.4 CONTRATS IMPORTANTS............................................................................................... 276
20.5 DOCUMENTS DISPONIBLES........................................................................................... 276
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
5
Not named
1. LES ATTESTATIONS DES PERSONNES RESPONSABLES
1.1 RESPONSABLE DU DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL
Monsieur Freddy GIMENEZ, Directeur Général d'UTI GROUP.
1.2 ATTESTATION DU RESPONSABLE DU DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL
J'atteste que les informations contenues dans le présent Document d'Enregistrement Universel sont,
à ma connaissance, conformes à la réalité et ne comportent pas d'omission de nature à en altérer
la portée.
J'atteste, à ma connaissance, que les comptes annuels et les comptes consolidés sont établis
conformément au corps de normes comptables applicable et donnent une image fidèle et honnête
des éléments d'actif et de passif, de la situation financière et des profits ou pertes de l'émetteur et
de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation, et que le rapport de gestion (ci-
inclus dans ce document, et figurant au paragraphe 7.2) présente un tableau fidèle de l'évolution et
des résultats de l'entreprise et de la situation financière de l'émetteur et de l'ensemble des
entreprises comprises dans la consolidation, ainsi qu'une description des principaux risques et
incertitudes auxquels ils sont confrontés.
J'ai obtenu des contrôleurs légaux des comptes, IGREC et SAINT HONORE BK&A, une lettre de fin
de travaux dans laquelle ils indiquent avoir procédé, à la vérification des informations portant sur la
situation financière et les comptes données dans le présent document ainsi qu'à la lecture
d'ensemble du document.
Fait à Paris, le 29/04/2025
Monsieur Freddy GIMENEZ
Directeur Général
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
6
1.3 RESPONSABLE DE L'INFORMATION
Monsieur Freddy GIMENEZ
Directeur Général
Téléphone : 01.41.49.05.10
E-Mail: freddy.gimenez@uti-group.com
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
7
Not named
2. LES CONTROLEURS LEGAUX
2.1 RESPONSABLES DU CONTROLE DES COMPTES
_______________________________________________________________________
Commissaires aux Comptes titulaires
_______________________________________________________________________
La société SAINT HONORE BK&A,
Société par actions simplifiée au capital de 37 000 euros
ayant son siège social 140, rue du Faubourg Saint Honoré 75 008 PARIS,
immatriculée sous le numéro 501 572 390 inscrite au R.C.S. de Paris
inscrite sur la liste établie par Compagnie Régionale des Commissaires aux comptes de Paris.
Représentée par Monsieur Emmanuel DUPEUX,
a été renouvelée en qualité de Commissaire aux comptes titulaire lors de l'assemblée
générale annuelle en date du 20 mai 2021 pour une durée de six exercices, soit jusqu'à l'issue
de l'assemblée générale annuelle appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le
31 décembre 2026.
_________________________________________________________________________
Société – IGREC
Société par actions simplifiée au capital de 60 000 euros,
dont le siège social est situé 50, rue Copernic – 75116 Paris,
immatriculée sous numéro 314 391 277 inscrite au R.C.S. de Paris
membre de la Compagnie Régionale des Commissaires aux Comptes de Paris,
Représentée par Monsieur Thierry SARTRE,
a été renouvelée en qualité de Commissaire aux comptes titulaire lors de l'assemblée
générale annuelle en date du 17 mai 2023 pour une durée de six exercices, soit jusqu'à l'issue
de l'assemblée générale annuelle appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le
31 décembre 2028.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
8
_________________________________________________________________________
Commissaires aux Comptes suppléants
_________________________________________________________________________
la Société SAINT HONORE SEREG, représentée par Monsieur Denis VAN STRIEN,
Né le 15 mai 1975 à Paris (75017)
domiciliée 140 rue du Faubourg Saint-Honoré 75008 PARIS
inscrite sur la liste établie par Compagnie Régionale des Commissaires aux comptes de PARIS.
a été renouvelée en qualité de Commissaire aux comptes suppléants lors de l'assemblée
générale annuelle en date du 20 mai 2021 pour une durée de six exercices, soit jusqu'à l'issue
de l'assemblée générale annuelle appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le
31 décembre 2026.
_________________________________________________________________________
Monsieur Stéphane LE HUIDOUX,
né le 4 août 1961 à Saint Brieuc,
domicilié 50, rue Copernic – 75116 Paris,
membre de la Compagnie régionale des Commissaires aux comptes de Paris,
a été renouvelée en qualité de Commissaire aux comptes titulaire lors de l'assemblée
générale annuelle en date du 17 mai 2023 pour une durée de six exercices, soit jusqu'à l'issue
de l'assemblée générale annuelle appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le
31 décembre 2028.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
9
Not named
3. LES FACTEURS DE RISQUE
La société a procédé à une revue des risques qui pourraient avoir un effet défavorable significatif
sur son activité, sa situation financière ou ses résultats et considère qu'il n'y a pas d'autres risques
significatifs hormis ceux présentés.
3.1 LES RISQUES JURIDIQUES
UTI GROUP exerce principalement son activité à travers des contrats d'assistance technique ou
fonctionnelle, reposant sur une obligation de moyens.
Par ailleurs, le Groupe est éditeur de produits dont il détient la propriété intellectuelle et accorde aux
clients un droit d'usage sous forme de licence.
Le nom de la société ainsi que son sigle sont déposés.
Les litiges significatifs auxquels la société est confrontée sont détaillés au paragraphe 19.2
«ꢀProcédures judiciaires et d'arbitrageꢀ».
3.2 LES RISQUES INDUSTRIELS ET ENVIRONNEMENTAUX
En raison de la nature même de leur activité, UTI GROUP et ses filiales n'ont pas mis en place de
politique environnementale spécifique.
N'étant pas exposées à des risques environnementaux ou industriels directs, elles n'ont ni constitué
de provisions ni souscrit de garanties liées aux risques de pollution.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
10
Not named
3.3 LES RISQUES DE CREDIT ET/OU DE CONTREPARTIE
3.3.1 LE RISQUE DE NON-PAIEMENT
Le risque de non-paiement est considéré comme faible en raison de la qualité des clients du Groupe,
principalement composés de grandes entreprises.
De plus, le Groupe a mis en place des contrats d'affacturage assortis d'une garantie SFAC sur la
majorité de ses comptes clients, renforçant ainsi la protection contre ce risque.
3.3.2 LE RISQUE CLIENTS
2024
2023
2022
Groupes clients
154
148
155
Premier groupe client
14%
15%
14%
10 premiers groupes clients
65%
62%
65%
20 premiers groupes clients
80%
76%
80%
Le chiffre d'affaires du premier groupe clients a représenté 14 % de l'activité en 2024.
Chaque groupe de clients regroupe plusieurs entités appartenant à un même client.
Bien que le nombre de groupes de clients et de clients soit resté stable en 2024, la répartition
proportionnelle des cinq, dix ou vingt premiers groupes de clients au cours des trois dernières
années est restée relativement constante.
Cette stabilité contribue à limiter les risques liés à une concentration excessive sur un seul client ou
groupe de clients.
3.3.3 LE RISQUE FOURNISSEURS
Fournisseurs de UTI GROUP.
31/12/2024
31/12/2024
31/12/2023
31/12/2023
(Hors comptes groupe)
Nombre
Poids relatif
Nombre
Poids relatif
Nombre de fournisseurs (hors comptes groupe)
175
140
Nombre de fournisseurs pour plus de 100 K€ TTC
26
68%
30
78%
Poids du premier fournisseur
1
8%
1
9%
Poids des 5 premiers fournisseurs
5
29%
5
32%
Poids des 10 premiers fournisseurs
10
43%
10
43%
Les principaux fournisseurs du Groupe sont des fournisseurs de frais généraux et des sous-traitants.
Une gestion rigoureuse du risque fournisseur est essentielle pour assurer le bon déroulement des
opérations.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
11
Not named
3.4 LES RISQUES OPERATIONNELS
L'activité d'assistance technique se déroule sur plusieurs projets, parfois variés, au sein d'un même
client, en collaboration avec différents responsables de département.
Une fois qu'un projet arrive à son terme, les collaborateurs sont redéployés vers un autre client.
Les collaborateurs sont facturés de manière individuelle, sur une base mensuelle, tandis que la
maintenance est facturée par trimestre, semestre ou année, en fonction des produits.
De nombreuses prestations sont proposées pour une durée de trois mois renouvelables.
Ainsi, la visibilité sur le carnet de commandes s'étend généralement sur un horizon de deux mois
glissants.
Les risques opérationnels et financiers sont maîtrisés grâce au contrôle interne mis en place au sein
du Groupe.
3.5 LES RISQUES DE LIQUIDITE
La société a procédé à une revue spécifique de son risque de liquidité.
Les comptes consolidés du Groupe laissaient apparaître sur les trois derniers exercices ci-dessous
le rapport endettement sur capitaux propres suivant :
Capitaux
Endettement bancaire (Normes IFRS)
Dettes en
Ratio
propres en
Hors dettes sur loyers IFRS 16 en 2024
K€
K€
Au 31 décembre 2022
33,3%
1 314
3 948
Au 31 décembre 2023
38,9%
1 469
3 779
Au 31 décembre 2024
-231,0%
1 192
-516
Face à des besoins de trésorerie plus important que prévu, UTI GROUP a accueilli en 2024 un
nouvel investisseur, EEKEM Group, qui lui a accordé son soutien financier dans le cadre de la
poursuite de son activité et de son plan de développement.
En 2024 EEKEM Group a apporté 1,750 millions d'euros en compte courant.
En 2025, à la date du 02 avril, EEKEM Group a apporté 0,500 million d'euros en compte courant.
Comptes courants en K€
Fonction
montant
(au 31 décembre 2024)
EEKEM Group
760
Christian AUMARD
Ex PDG
0
Romain AUMARD
DGD
0
TOTAL
760
Messieurs Christian AUMARD, ancien Président Directeur Général, et Romain AUMARD, Directeur
Général Délégué, ont cédé leurs comptes courants, dans le cadre du protocole d'accord avec
EEKEM Group.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
12
Conformément à une convention, le compte courant d'EKEEM GROUP est rémunéré au taux
d'intérêt fiscalement déductible applicable aux comptes courants d'actionnaires, taux qui est
déterminé chaque année au 31 décembre par l'Administration fiscale.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
13
Not named
Passifs financiers :
Montant
Taux fixe ou
global des
Existence
Caractéristiques des titres émis ou des
taux
lignes en K€
Echéances ou non de
emprunts contractés
variable
au
couvertures
31/12/2024
Emprunts Obligataires
Obligations convertibles
0
Non
Emprunts bancaires
Taux fixe
593
2 031
Non
Part des dettes financières à moins d'un an
Taux fixe
858
2 025
Non
Banques créditrices
0
Non
Instruments dérivés
0
Banques créditrices (pas de découvert
0
Non
bancaire)
Dettes sur loyers à court et long terme
Taux fixe
1 446
2 031
Non
(IFRS 16)
Accès au crédit (encours maximum garanti
Taux fixe
3 205
2 025
Non
par le factor)
Comptes courants
Taux fixe
760
2 025
Non
Total passifs financiers
6 862
Les taux des emprunts bancaires varient entre 0,70 % pour les Prêts Garanties par l'État (PGE) et
5,10 % pour le Prêt Participatif de Relance (PPR).
Pour les dettes liées aux loyers, le taux d'actualisation est de 3 % par an pour les baux immobiliers,
tandis que pour les contrats mobiliers, les taux diffèrent selon chaque contrat spécifique.
Le taux applicable pour le factor est calculé en fonction de l'EURIBOR à 3 mois, avec un minimum
de 0,60 %, auquel s'ajoute 0,60 %.
Enfin, le taux des comptes courants d'associés est fixé au taux maximum d'intérêts fiscalement
déductible en vigueur pour la période concernée, soit 5,75 % en 2024 contre 5,57 % en 2023.
Passifs financiers par échéances :
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
14
Not named
2025
2026
2027
2028
N+5 et
Total
(N+1)
(N+2)
(N+3)
(N+4)
>
Passifs financiers (en K€)
31/12/2024 Nominal
Nominal Nominal Nominal
Nominal Nominal
Emprunts Obligataires
Obligations convertibles
0
0
0
Emprunts bancaires
593
93
63
125
313
593
Part des dettes financières à moins d'un an
858
858
858
Banques créditrices
0
0
0
Dettes sur loyers à court et long terme
(IFRS 16)
1 446
402
347
344
318
35
1 446
Instruments dérivés
0
0
Découvert bancaire
0
0
Accès au crédit (encours maximum garanti
par le factor)
3 205
3 205
3 205
Comptes courants
760
760
760
Total passifs financiers
6 862
5 226
440
406
443
347
6 862
Risque lié à l'affacturage
Le Groupe confie au 31/12/2024 90 % de l'encours clients à FACTOFRANCE et compte tenu de la
qualité de ses clients (grands comptes), de la rotation du poste client, du suivi mis en place au sein
du Groupe et de la transparence établie avec la société d'affacturage, une dénonciation à l'initiative
de FACTOFRANCE peu probable.
Les conditions du contrat d'affacturage du 5/12/2000, ont été modifié à plusieurs reprises par des
avenants successifs, sont les suivantes :
•
Pas de plafond de cession de créances
•
Retenue de garantie = 5% de l'encours avec un minimum de 200 000€
•
Commission d'affacturage = 0,195 % HT du total des factures avec un minimum annuel
de 58 000 €
•
Taux d'intérêt = EURIBOR à 3 mois (minimum 0,60%) + 0,60%
Les créances cédées et garanties par le factor au factor ne figurent plus à l'actif du bilan.
Le compte d'affacturage enregistre le montant brut des factures prises en charge par le factor.
La trésorerie
Le solde présenté au bilan des comptes consolidés comprend les liquidités en comptes courants
bancaires.
Tableau des disponibilités nettes consolidées :
Disponibilités nettes
En K€
Au 31/12/2022
931
Au 31/12/2023
783
Au 31/12/2024
1 210
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
15
La définition de la Trésorerie retenue pour ce tableau correspond au montant figurant en Trésorerie
et équivalent de Trésorerie diminué des découverts bancaires :
Le flux net de trésorerie lié aux opérations de financement comprend des dettes financières à court
terme et à long terme (hors découverts bancaires) (cf. Note 11 des comptes consolidés) et les
comptes courants d'associés (Cf. Note12 des comptes consolidés).
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
16
Not named
3.6 LES RISQUES DE MARCHE
3.6.1 LE RISQUE DE TAUX
Position au 31/12/2024 - Normes
Moins d'un
MONTANT
de 2 à 5 ans
Au-delà
IFRS
an
Passifs financiers
Emprunt obligataire
0
Autres emprunts et dettes à long terme
1 637
0
1 430
207
Dettes financières à court terme
1 260
1 260
Comptes courants d'associés
760
760
Total passifs financiers
3 657
2 020
1 430
207
Actifs financiers
prêts et avances
0
actifs divers
0
Total Actifs financiers
0
0
0
0
Position nette avant gestion
3 657
2 020
1 430
207
Hors bilan
Titres à réméré
0
Contrat à terme de taux
0
Position nette après gestion
3 657
2 020
1 430
207
Les données sont issues des comptes consolidés du groupe au 31/12/2024 (en K€).
Exposition nette
instrument de
Exposition nette
31/12/2024
Actifs financiers
Passifs financiers
avant
couverture de
après
couverture
taux
couverture
taux
taux
taux
taux
taux
taux fixe
taux fixe
taux fixe
taux fixe
taux fixe
variable
variable
variable
variable
variable
2 025
2 020
2 026
440
2 027
406
2 028
443
2 029
140
2 030
141
2 031
66
TOTAL
3 657
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
17
Not named
Sensibilité au taux sur le compte courant d'associé rémunéré :
2 024
Impact en résultat
Impact en capitaux
en K€
avant impôt
avant impôts
Impact d'une variation de
-1,77
-1,77
+ 1% des taux d'intérêts
Impact d'une variation de
1,77
1,77
- 1% des taux d'intérêts
Le compte courant d'EKEEM Group est rémunéré au taux maximum d'intérêts fiscalement
déductibles applicable aux comptes courants d'actionnaires pour la période concernée.
3.6.2 LE RISQUE SUR ACTIONS ET AUTRES INSTRUMENTS FINANCIERS
La Société, dans un souci de minimiser ses risques financiers, ne détient aucun instrument financier
à l'exception de ses propres titres dans le cadre du contrat de liquidité et du programme de rachat
d'actions et des titres en capital de ses filiales.
La Société détient 265 617 actions en propres au 31 décembre 2024. A chaque clôture, les titres
sont valorisés au cours moyen du dernier mois et la différence, le cas échéant, est comptabilisée en
provision pour dépréciation.
La constitution de ce portefeuille provient d'une position à contre-tendance du marché destinée à
améliorer la liquidité du titre.
Le risque sur les titres UTI GROUP. est négligeable.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
18
Not named
Sensibilité
Impact sur le résultat
Impact sur les capitaux
avant impôt
propres avant impôt
2 024
Hausse de
Hausse de
1%
Baisse de 1%
1%
Baisse de 1%
Actions UTI
1 K€
1 K€
Actions hors UTI
Obligations et
produits de taux
Disponibilités et
autres placements
Dérivés
TOTAL
1 K€
1 K€
0
0
3.7 LES AUTRES RISQUES
3.7.1 VALORISATION DU GOODWILL
Au 31 décembre 2024, La société UTI GROUP. a procédé à la revue de l'estimation de la valeur de
son goodwill.
Compte tenu des hypothèses retenues, la réalisation de ces tests au titre de 2024 a conduit à une
dépréciation de la valeur du goodwill. (voir NOTE : 3 des Comptes consolidés au 31 décembre 2024
paragraphe 18.2 )
3.7.2 LE RISQUE DE CHANGE
Le groupe détient une filiale au Maroc dont les comptes sont libellés en Dirham.
Cette société créée en novembre 2022, détient des actifs et passifs en devises pour des montants
non significatifs. De ce fait, UTI Group ne se couvre pas contre le risque de change.
.
3.7.3 LE RISQUE SUR MATIERES PREMIERES
Le groupe n'achète pas de matières premières.
3.7.4 LE RISQUE DE CONCURRENCE DES SOCIETES D'INTERIM
L'intérim informatique a-t-elle vocation à remplacer l'assistance technique ou fonctionnelle dans le
cadre du contrat de régie par les ESN ?
Selon la direction générale d'UTI GROUP, cette évolution n'est pas considérée comme probable,
car les sociétés d'intérim peineront à trouver des informaticiens à employer.
En effet, ces derniers recourent à l'intérim principalement lors de périodes de « rupture » dans leur
parcours professionnel.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
19
Ils privilégient généralement l'intégration au sein d'une ESN, où ils sont reconnus, peuvent évoluer
professionnellement et acquérir de l'expérience tout en développant leurs compétences.
3.7.5 LES RISQUES SOCIAUX
Les informations relatives à la façon dont la Société prend en compte les conséquences sociales de
son activité figurent au paragraphe «15. LES SALARIES » du présent document.
3.7.6 LE RISQUE LIE AU DEPART DE MANAGERS
Risque lié au départ du middle- management
Les équipes de middle-management sont composées de gens jeunes qui participent depuis
plusieurs années à l'activité de la Société.
Le groupe a pour objectif de les associer à sa croissance.
Risque lié au départ de managers-clefs
Les managers-clés participant à la direction d'UTI GROUP. et des filiales du groupe, sont en très
grande majorité également des administrateurs de l'entreprise.
3.7.7 LE RISQUE TECHNOLOGIQUE
Intervenant auprès de grands comptes, UTI GROUP met régulièrement à jour les technologies
qu'elle utilise. Grâce à sa stratégie d'intégration du NET au cœur des systèmes d'information, le
Groupe anticipe les besoins de ses clients et forme en continu ses collaborateurs aux technologies
de demain. Par conséquent, le risque technologique reste très faible.
3.7.8 LE RISQUE FISCAL
La société UTI GROUP. a fait l'objet d'un contrôle fiscal en 2011.
3.7.9 FAITS EXCEPTIONNELS 2024
Se reporter au paragraphe sur « Les Faits caractéristiques de l'exercice » dans les comptes annuel
18.1 et les comptes consolidés 18.2
3.7.10 ASSURANCES ET COUVERTURE DE RISQUES
Le groupe a souscrit auprès d' AXA France IARD SA une police d'assurance Responsabilité Civile
Professionnelle couvrant l'ensemble de ses activités, une assurance « Métiers de l'informatique ».
Les principales garanties sont les suivantes :
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
20
Not named
NATURE DES GARANTIES
LIMITES DES GARANTIES
RC EXPLOITATION
Tous dommages corporels, matériels
9 000 000 € par année d'assurance
et immatériels consécutifs confondus
Dont :
- Dommages corporels
9 000 000 € par année d'assurance
- Dommages matériels et immatériels
2 500 000 € par sinistre
consécutif confondus
Autres garanties :
Faute inexcusable (dommages
2 500 000 € par année d'assurance
corporels)
et part sinistre
Atteinte accidentelle à l'environnement
800 000 € par année d'assurance
Dommages immatériels non
1 000 000 € par année d'assurance
consécutifs
−
Coût de l'Assurance
La prime d'assurance annuelle en 2024 est de 12 K€.
ASSURANCE MULTIRISQUES :
Les locaux et dommages matériels sont assurés auprès de GENERALI.
ASSURANCE FLOTTE :
En 2024, le parc de véhicules du Groupe est couvert par un contrat « flotte automobiles », souscrit
auprès d'ALLIANZ depuis février 2023.
La perte d'exploitation n'est pas garantie, car UTI GROUP réalise plus de 97 % de son chiffre
d'affaires en assistance technique et fonctionnelle. Ainsi, un sinistre dans ses bureaux entraînerait
peu, voire aucune perturbation dans l'exploitation de l'entreprise.
Il n'y a pas de risque assuré en interne.
3.7.11 ENGAGEMENTS HORS BILAN
Suite à la mise en œuvre de la norme IFRS 16 au 1er janvier 2020, le groupe n'a plus d'engagement
hors bilan significatif au 31 décembre 2024
En avril 2020, UTI GROUP a obtenu deux Prêts Garantis par l'Etat auprès de deux banques pour
un montant total de 1 100 K€.
En mai 2023, UTI GROUP a obtenu un Prêt Participatif de Relance auprès d'une banque pour un
montant de 500 K€.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
21
Not named
4. LA PRESENTATION DE L'EMETTEUR
4.1 HISTOIRE ET EVOLUTION DE LA SOCIETE
4.1.1 DENOMINATION SOCIALE, SIGLE ET SIEGE SOCIAL
UTI GROUP.
68 rue de Villiers
92300 Levallois-Perret
FRANCE
4.1.2 FORME JURIDIQUE ET LE NUMERO LEI : « LEGAL ENTITY IDENTIFIER »
Forme juridique :
Société Anonyme de droit français à conseil d'administration, UTI GROUP. est soumise aux
dispositions du Code de Commerce.
Le numéro LEI :
Le LEI ou « Legal Entity Indentifier » est le numéro permettant aux plateformes de négociation
d'identifier un émetteur. Toute société cotée doit prendre les mesures nécessaires afin de disposer
de cet identifiant tout au long de la période pendant laquelle ses titres financiers sont admis aux
négociations sur les marchés d'EURONEXT. Ce LEI peut être obtenu auprès de l'INSEE chargée
de son attribution et n'est valable qu'un an afin de garantir la qualité des données.
Date de
Date
Numéro LEI
Dénomination
début
d'expiration
969500KB7P0M43DNUN56 UTI GROUP
mars-25 mars-26
4.1.3 DATE DE CREATION ET DUREE DE VIE
La Société a été créée le 26 août 1986 pour une durée de 99 ans à compter du jour de son
immatriculation au Registre du Commerce et des Sociétés, soit jusqu'au 10 septembre 2085, sauf
prorogation ou dissolution anticipée.
4.1.4 OBJET SOCIAL (ARTICLE 2 DES STATUTS)
La Société a pour objet en France et à l'étranger:
- l'assistance,
le conseil et l'enseignement sous toutes ses formes dans le domaine de
l'informatique et de la gestion,
- l'achat, la vente et la location ainsi que l'entretien et la maintenance de tous matériels et supports
informatiques,
- la fourniture de toutes prestations de services pouvant se rattacher directement ou indirectement
à l'usage de l'informatique,
- la prise de participation par voie d'acquisition ou de souscription de droits sociaux dans le capital
de toutes autres sociétés existantes ou à créer ayant une activité similaire ou complémentaire
de celles énoncées ci-dessus.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
22
Et plus généralement, toutes opérations commerciales, financières, mobilières ou immobilières
pouvant se rattacher directement ou indirectement à ces activités ou susceptibles d'en faciliter le
développement.
4.1.5 REGISTRE DU COMMERCE ET DES SOCIETES – CODE APE - SIRET
La Société est immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Nanterre sous
le numéro 338 667 082.
Son code APE est le 6202 A et son numéro Siret est le 338 667 082 00048.
4.1.6 EVOLUTION DE LE SOCIETE
1993
Christian AUMARD, fondateur, acquiert la société SB INFORMATIQUE, qui
changera de dénomination sociale, devenant UNION TECHNOLOGIES
1996
Reprise de CPS, une SSII régionale établie à Metz.
1998
Naissance d'UT Luxembourg.
1999
UNION TECHNOLOGIES, devient UTI. - Union Technologies Informatique et
inscrit ses titres sur le Marché Libre de la Bourse de Paris le 3 novembre 1999.
2000
Acquisition de MCM PARTNER SA. intervenant en région lyonnaise et
possédant un bureau à Genève en Suisse. La Société prend la dénomination
sociale Union Technologies MCM SA.
Acquisition du groupe de sociétés de services en informatique TMA-RMH.
La société UTI procède à l'émission sur le marché libre d'Euronext SA
d'obligations convertibles (code ISIN FR0000181067) pour 18,6M€.
2001
le 24 janvier 2001, UTI est admis au second marché d'Euronext SA. Les deux
codes valeurs Isin (FR0000074197 pour les actions et FR0000181067 pour
les obligations convertibles).
2002
En mai 2002, la Société adopte pour dénomination UNION TECHNOLOGIES
INFORMATIQUE GROUP. et le sigle UTI GROUP., renomme ses filiales UTI
GROUP. RHONE ALPES, UTI GROUP. EST et UTI GROUP.LUXEMBOURG.
2011
Les actionnaires fondateurs apportent l'intégralité de leurs titres à la société
LAW INFORMATIQUE. Cette opération de reclassement interne qui avait été,
préalablement à sa réalisation, déclarée auprès de l'AMF, a fait l'objet, le 10
janvier 2011, d'une « Dérogation à l'obligation de déposer un projet d'offre
publique visant les actions de la société » prononcée par l'AMF.
2015
Décès de Patrick QUENNET, actionnaire fondateur et Directeur Général
délégué,
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
23
2016
Rachat des actions de LAW INFORMATIQUE détenues par la famille
QUENNET par la famille AUMARD qui détient dorénavant 100 % du capital
de LAW INFORMATIQUE SAS.
2020
Au 1er janvier 2020 : fin du contrat obligataire par le remboursement, en
décembre 2019, des 14 108 obligations convertibles en circulation pour 300
K€.
2021
Changement de dénomination sociale décidé à l'assemblée Générale Mixte
du 20 mai 2021 devenant UTI GROUP.
Création le 20 mai 2021 de GROUPEMENT IT, filiale à 100 % d'UTI GROUP.,
qui complète l'offre de services de sa maison mère.
2022
Première Certification ECOVADIS et QUALITE ISO 9001 : 2015 pour
GROUPEMENT IT, renouvellement pour les autres sociétés du groupe.
Création le 29 novembre 2022 de UTI GROUP MAROC, filiale à 100 % d'UTI
GROUP., spécialisée dans le recrutement de collaborateurs
Liquidation UTI GROUP Luxembourg SRL, n'ayant plus d'activité
commerciale depuis 2007, en décembre 2022.
2023
Renforcement des équipes dédiées au développement commercial de
GROUPEMENT IT.
Obtention de nouveaux référencements en fin d'année
2024
En Juillet 2024 : signature d'un protocole de restructuration avec un nouvel
investisseur EEKEM Group.
En octobre 2024, une augmentation de capital a eu lieu, accompagnée d'un
changement de majorité. La société EEKEM Group est désormais
l'actionnaire majoritaire, détenant 81,31 % du capital d'UTI GROUP.
En décembre 2024 : Opération Publique d'Achat simplifiée lancée jusqu'au 17
janvier 2025
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
24
4.1.7 LES ACQUISITIONS
Le groupe a effectué des acquisitions en 2002 et 2003. Celles-ci n'ont concerné que des petites
structures qui ont permis à UTI GROUP. d'acquérir des parts de marché tout en limitant le risque
par le biais de reprise soit de fonds de commerce pour les sociétés in bonis ou soit exclusivement
d'actifs pour les sociétés faisant l'objet d'une procédure collective.
A ce titre, UTI GROUP. a procédé à la reprise d'un fonds de commerce et des actifs de 5 sociétés
qui représentent un peu plus de cinquante contrats de travail/client soit moins de 10 % de la taille
du groupe.
En 2007, UTI GROUP. a repris le fonds de commerce de la société EAC corporation, spécialisée
dans le domaine monétique. Cette reprise a renforcé les équipes d'UTI GROUP. d'une quinzaine de
professionnels confirmés.
En 2010, UTI GROUP. reprend HBCC, une ESN spécialisée dans le domaine de la monétique et
des moyens de paiement comprenant 17 salariés. HBCC renforce les savoir-faire d'UTI GROUP.
dans ce domaine.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
25
Not named
5. LES ACTIVITES
5.1 PRINCIPALES ACTIVITES
5.1.1 METIER DU GROUPE
UTI GROUP. est une Entreprise de Services Numérique (ESN) spécialisée en conseil et en
ingénierie dans les domaines de la banque, de la finance, de l'assurance, de la retraite, de l'industrie
et des services.
Présent à Paris, Lyon et à Strasbourg, UTI GROUP. se concentre sur les métiers de la maîtrise
d'œuvre et de maîtrise d'ouvrage de proximité auprès de clients grands comptes et Middle Market
en pleine croissance.
UTI GROUP. est une société cotée en bourse depuis novembre 1999, certifiée ISO 9001 : 2015 par
l'AFAQ depuis 2006.
Depuis sa création, , UTI GROUP. a toujours mené une politique de croissance, soutenue par
l'embauche d'ingénieurs et consultants de très grande qualité, afin de devenir une small-cap et un
acteur reconnu sur son marché.
5.1.2 ACTIVITES DU GROUPE
UTI GROUP. est une ESN de proximité d'une trentaine d'années.
Avec ses prestations d'assistance technique, d'assistance à maîtrise d'ouvrage, d'ingénierie
informatique, UTI GROUP. propose de concevoir, réaliser, maintenir et faire évoluer les applications
et les projets de ses clients.
Métier du GROUPE :
Le groupe réalise 97 % de son activité dans l'assistance technique ou fonctionnelle.
L'activité du groupe se répartit de la façon suivante :
Métiers
2 024
2 023
2 022
Assistance technique
97,1%
95,8%
95,6%
Intégration de systèmes
0,4%
0,9%
0,5%
Editeur / Distribution de Progiciel
2,5%
3,3%
3,9%
TOTAL
100,0%
100,0%
100,0%
L'assistance technique et l'intégration de systèmes sont réalisées dans le cadre de contrats de la
mise à disposition de consultants pour participer à la réalisation de projets clients.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
26
5.1.3 L'OFFRE D'UTI GROUP.
Notre offre se décompose en trois grands pôles :
•
Back office.
•
Front office
•
Big Data et Intelligence Artificielle.
Cette offre a pour objectif de répondre au plus près aux demandes de grands groupes.
Le pôle Back Office :
Les opérations de Back Office sont organisées principalement autour de technologies Main frame
d'IBM.
Elles font appels à des activités de Maîtrise d'ouvrage et de maîtrise d'œuvre déléguées.
Elles nécessitent des couples de connaissance Métiers / Technologies.
Les missions d'UTI GROUP. s'inscrivent dans un renforcement des équipes clients en charge de la
mise en œuvre de la maintenance des systèmes stratégiques des grands comptes.
Le pôle Front Office :
Il s'agit de la gestion de toutes les opérations intervenant avec les tiers (clients, fournisseurs,
financiers etc…)
L'arrivée des technologies portables a fondamentalement bousculé l'organisation de la relation client
déplaçant cette dernière de plus en plus souvent vers des nouveaux moyens de communication
(tablettes, smartphone, ordinateurs portables etc…)
De ce fait, les technologies informatiques ont dû évoluer ainsi que les méthodologies de mise en
œuvre. Ainsi, se développent les méthodes Agile, Scrum, Kanban etc…qui modifient profondément
l'organisation du travail des équipes liant ainsi le métier, la conception, le développement et la
recette en processus permanent.
Le pôle Big Data et Intelligence Artificielle :
L'ensemble des outils, méthodes et langages liés à ces activités se développent actuellement dans
un monde dédié. Ces technologies vont évoluer à terme pour se retrouver intégrées au sein des
Fronts Office ou des Back Office.
Leur complexité, l'absence d'industrialisation à très grande échelle en font un secteur d'avenir
prometteur nécessitant la construction d'équipes très spécialisées en mode horizontal par rapport
aux organisations clientes.
5.1.4 LES PRESTATIONS D'UTI GROUP.
Différents types d'intervention sont réalisés pour nos clients.
Le lieu géographique varie en
fonction du type d'intervention et du projet sur lequel nous sommes amenés à travailler.
•
L'assistance technique ou fonctionnelle
Elle est réalisée par des prestations de conseil en maîtrise d'œuvre ou en Maîtrise d'ouvrage.
•
L'ingénierie et l'intégration de systèmes
L'ingénierie peut prendre différentes formes de prestations selon les projets réalisés. On retrouve
principalement la Tierce Maintenance Applicative et la Tierce Recette Applicative.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
27
Not named
•
La conception d'architectures et le développement des systèmes d'information
Il s'agit de la mise à disposition d'ingénieurs possédant une connaissance approfondie du métier du
donneur d'ordres et maîtrisant les technologies informatiques requises.
•
L'homologation et la recette
Il s'agit de la mise à disposition d'ingénieurs possédant une connaissance des procédures de tests
et de recettes et maîtrisant les outils technologiques requis.
•
Les Progiciels
L'activité « progiciel » consiste à mettre à disposition des produits complets dont UTI GROUP. est
éditeur et/ou distributeur.
5.1.5 LES PRINCIPAUX SECTEURS D'INTERVENTION DANS LE SECTEUR BANCAIRE
▪
Systèmes généraux
Gestion relation Client
Compétences : Banque en ligne, marketing
Comptabilité Bancaire
Compétences : Normes IFRS, contrôle de gestion, gestion financière
Risques
Compétences : Risque de crédits, estimation des risques, Bâle II
Références clients : BNP PARIBAS, CREDIT MUTUEL, CREDIT AGRICOLE,
BPCE.
▪
Moyens de paiements, Inter-Bancarité, Monétique
Compétences : Chèques, virements, prélèvements, carte particulier, effets de
commerce, SIT, CRI, Target, Frontaux SWIFT, monétique porteurs, et monétique
commerçants,
Le département monétique d'UTI GROUP. possède un savoir-faire sur les filières
bancaires autorisation, compensation, front et back-office, acceptation, émission… y
compris sur des systèmes complexes à fortes contraintes ou bien des nouvelles
technologies (Mobilité, Fidélité, CRM, EMV, Sans Contact..)
▪
Titres, Crédit et Epargne
Compétences : Comptabilité titres, référentiels, Valeurs mobilières, OPCVM,
fiscalité titres, bourses étrangères, système de règlement/livraison, Crédit à la
consommation, crédit immobilier, crédit-bail, crédit documentaire, crédits
internationaux
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
28
Not named
Références clients : BNP PARIBAS, ESP, STELLANTIS, CREDIT AGRICOLE,
BPCE
▪
Finance de marché
Compétences: Back Office, Middle Office, Front Office
Références clients : BNP PARIBAS, CREDIT AGRICOLE, BPCE
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
29
Not named
5.2 PRINCIPAUX MARCHES
5.2.1 REPARTITION DE L'ACTIVITE
Le découpage de l'activité du groupe par secteur d'activité en 2024 peut être présenté comme suit
:
C.A. 2024 par secteur d'activité
UTI GROUP. s'adresse à une clientèle majoritairement Grands Comptes avec une politique de
référencement.
5.2.2 LA CLIENTELE DU GROUPE
Le groupe collabore principalement avec des grands comptes dans des secteurs tels que les
banques et assurances, l'industrie, la distribution et les télécommunications, pour lesquels il dispose
de l'expertise, des compétences et des moyens adaptés.
Cette approche lui permet de bénéficier de l'effet d'expérience acquise au sein des métiers de ses
clients, ainsi que de l'effet d'échelle, favorisant l'efficacité et la rapidité des interventions. De plus,
ces grands comptes ayant des besoins durables, cela assure une récurrence du chiffre d'affaires.
En concentrant ses efforts commerciaux sur des secteurs bien identifiés, le groupe permet
également à ses équipes de progresser dans la maîtrise des technologies spécifiques utilisées.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
30
5.3 LA CONCURRENCE ET LE POSITIONNEMENT DU GROUPE
5.3.1 LA CONCURRENCE DU GROUPE
Parmi les différents intervenants sur le marché des services informatiques, ceux qui exercent les
mêmes métiers ou des activités proches de celles du Groupe sont les grandes ESN généralistes :
CAP GEMINI, CGI, SOPRA – STERIA ou GFI, parmi les concurrents de taille plus modeste, se
trouvent AUBAY, INFOTEL.
UTI GROUP. a choisi de ne faire majoritairement que de l'assistance technique ou fonctionnelle
dans les technologies qu'elle maîtrise (grands systèmes IBM, IBM AS/400 et les technologies
nouvelles telles que JAVA, dotNET etc…) et dans les fonctionnalités des maîtrises d'ouvrage de
clients.
Cette politique a conduit le Groupe à ne pas s'attaquer aux marchés du Consulting et de l'intégration
de grands systèmes qui sont dominés par les intervenants tels que ACCENTURE ou CSC, ni au
marché de l'infogérance qui requiert d'une ESN une taille comparable à celle de son donneur d'ordre
(ATOS, SOPRA - STERIA).
Le Groupe sélectionne sur la base de son fonds de commerce grands comptes (agréés) les besoins
qui s'y expriment sur des projets qui arrivent à maturité mais où ceux-ci sont durables et pour
lesquels elle peut disposer des compétences et de l'expertise suffisantes.
Sa stratégie de « niches » lui a permis d'acquérir une grande expertise dans ses domaines
d'intervention et d'emporter des marchés face aux meilleurs compétiteurs.
Son évolution constante vers la maitrise d'ouvrage lui ouvre dans le cadre de ses mêmes clients de
nouveaux marchés conformes à la stratégie générale du Groupe.
5.3.2 POSITIONNEMENT DU GROUPE
UTI GROUP est une société spécialisée dans l'assistance technique de proximité et l'assistance à
maîtrise d'ouvrage. Son offre couvre une part significative des besoins des entreprises en matière
de systèmes d'information stratégiques.
Le Groupe s'adresse principalement à une clientèle de Grands Comptes, comme le montre la
répartition de son chiffre d'affaires par secteur d'activité.
Sa politique de référencement auprès de ces grands comptes lui permet :
•
De limiter la dispersion de sa clientèle,
•
D'améliorer la qualité moyenne des signatures contractuelles,
•
De mieux résister aux fluctuations et au durcissement du marché.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
31
Not named
UTI GROUP évolue dans un environnement marqué par une forte intensité concurrentielle, un
pouvoir de négociation élevé des clients et des possibilités de différenciation relativement limitées.
Bien que son portefeuille d'activités soit diversifié, il reste majoritairement centré sur un seul mode
d'intervention : l'assistance technique en délégation de personnel.
Malgré un contexte économique difficile et une concurrence accrue, le Groupe a réussi à renouveler
l'ensemble de ses agréments et à intégrer des listes de sélection de plus en plus restreintes.
Cette position lui permet de bénéficier :
•
D'un portefeuille de clients composé de grandes entreprises,
•
De l'accès à des projets d'envergure,
•
D'un chiffre d'affaires récurrent,
•
D'un marché relativement protégé.
Le Groupe définit ses marchés cibles en fonction de critères tels que la taille, le rythme de croissance
et la récurrence des besoins, dans le but de minimiser les risques.
UTI GROUP réalise une part très limitée de son activité auprès d'entreprises publiques ou
d'établissements publics.
Par ailleurs, la gestion du poste client est confiée à une société d'affacturage. Le délai moyen de
paiement des créances clients, exprimé en jours, est le suivant :
Année
2 024
2 023
2 022
Délai recouvrement
47
51
49
UTI GROUP ne constate pas de saisonnalité particulière dans son activité, hormis l'impact des
congés payés des collaborateurs durant la période estivale. Par conséquent, la gestion de son
Besoin en Fonds de Roulement ne présente pas de risque significatif.
Grâce à l'expérience acquise dans les métiers de sa clientèle et aux effets d'échelle, le Groupe
optimise l'efficacité et la rapidité de ses interventions.
5.4 INVESTISSEMENTS
Investissements du Groupe au cours des 3 dernières années (source comptes consolidés) :
Investissements :
31/12/2024 31/12/2023 31/12/2022
(Valeurs brutes)
Immobilisations incorporelles
Fonds de commerce
0
0
0
Autres immobilisations incorporelles
0
0
2
Total
0
0
2
Immobilisations corporelles
Matériels & outillages
0
0
0
Autres immobilisations corporelles
41
24
28
Total
41
24
28
Investissements totaux
41
24
30
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
32
Il n'y a pas d'investissement significatif en cours.
5.5 STRATEGIE DU GROUPE
La stratégie du Groupe repose sur une croissance ciblée afin de renforcer sa position parmi les ESN
du segment Valeur ajoutée/Innovation. Elle s'articule autour de deux axes :
Croissance organique
•
Renforcement des savoir-faire métiers auprès des comptes actifs,
•
Expansion par capillarité sur de nouvelles lignes métiers au sein de nouveaux comptes,
•
Identification et développement de nouveaux savoir-faire métiers.
•
Croissance externe
Par l'acquisition de sociétés ou de fonds de commerce spécialisés afin de :
•
Favoriser le développement de nouveaux savoir-faire,
•
Atteindre une masse critique sur certaines lignes métiers,
•
Pérenniser les agréments clients,
•
Étendre la proximité géographique en cohérence avec la stratégie du Groupe.
Les dernières années ont confirmé le renforcement des activités vers le haut de gamme de maîtrise
d'œuvre et maîtrises d'ouvrage.
Cette évolution est particulièrement importante car elle permet de conserver et faire évoluer les
profils confirmés en leur offrant ainsi une évolution de carrière par l'intermédiaire d'une vue marché
et métier et non plus une vue technologique.
Par ailleurs, le Groupe a renouvelé chaque année sa certification qualité ISO 9001.
➢ ISO 9001 : 2000 de novembre 2006 à 2008
➢ ISO 9001 : 2008 d'octobre 2009 à novembre 2016
➢ ISO 9001 : 2015 depuis décembre 2016
En effet, de plus en plus de grands Groupes exigent dans le cadre de leurs agréments que leurs
fournisseurs soient certifiés en matière de qualité.
Le groupe UTI GROUP établit une Déclaration de Performance Extra Financière bien qu'en dessous
des seuils applicables la rendant obligatoire, voir paragraphe 7.3. dans un souci de transparence.
Initiée il y a près de 20 ans, le caractère « volontariste » de la démarche se concrétise par les
engagements pris notamment en matière d'égalité et de non-discrimination.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
33
Not named
5.6 LE MARCHE DES SERVICES INFORMATIQUES
Extrait du communiqué de presse de NUMEUM publié le 10 décembre 2024
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
34
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
35
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
36
Not named
6. LA STRUCTURE ORGANISATIONNELLE
6.1 ORGANISATION FONCTIONNELLE
L'effectif moyen de la Société se décompose par comparaison avec l'effectif des années
précédentes de la manière suivante :
Effectif moyen groupe
2 024
2 023
2 022
Direction Générale & Administration
18
21
22
Commerciaux
7
11
8
Ingénieurs/Techniciens
123
143
158
Nombre moyen de salariés sur l'année
148
175
188
Nombre moyen de sous traitants sur l'année
85
72
64
Nombre moyen d'opérationnels sur l'année
208
215
222
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
37
UTI GROUP est structuré en Business Units et agences, avec une organisation souple et efficace.
Grâce à une hiérarchie allégée, la communication directe entre la Direction et l'ensemble des
collaborateurs est facilitée, optimisant ainsi la gestion des relations clients.
Les commerciaux assurent l'interface entre les donneurs d'ordres, les équipes opérationnelles et la
Direction du Groupe, garantissant une coordination fluide et une réactivité accrue.
6.1.1 ORGANISATION ADMINISTRATIVE ET FINANCIERE DU GROUPE.
La Directrice Administrative et Financière du Groupe, accompagnée d'un collaborateur, présente un
compte rendu mensuel à la direction générale.
Dans une démarche d'harmonisation des procédures, notamment en matière de ressources
humaines, toutes les sociétés du Groupe utilisent des outils communs pour la comptabilité, la paie,
la gestion, la facturation et la trésorerie. De nombreuses fonctions sont ainsi centralisées au niveau
du Groupe.
Le service administratif, basé au siège social, prend en charge la comptabilité et la gestion de la
trésorerie pour l'ensemble des entités juridiques du Groupe. Cette organisation favorise l'élaboration
de reportings réguliers, qu'ils soient mensuels, trimestriels ou semestriels.
La règle de prudence prévaut dans la gestion des risques et des litiges. Leur évaluation est réalisée
sur la base des informations recueillies et après consultation des conseillers habituels, garantissant
ainsi une approche rigoureuse et maîtrisée.
6.1.2 DEMARCHE QUALITE ISO 9001 : 2015
UTI GROUP. a une démarche de certification QUALITE depuis 2006.
Le service Qualité et RSE, rattaché directement à la Direction générale du Groupe, s'occupe de :
➢ La définition des sous-ensembles à certifier
➢ La définition et le suivi des travaux
➢ la mise en place du référentiel QUALITE SMQ initial,
➢ la gestion de l'évolution du référentiel, QUALITE
➢ l'organisation des formations nécessaires des collaborateurs d'UTI GROUP.,
➢ les audits en interne afin de vérifier le respect du référentiel,
➢ l'obtention d'un label QUALITE. par un organisme externe
➢ la formalisation des activités RSE
Fin novembre 2006, UTI GROUP. obtenait de l'AFAQ la certification Qualité ISO 9001 : 2000 n°
27974 sur
les activités d'Assistance techniques Informatiques pour ces centres de Paris, Rhône
Alpes et Est.
UTI GROUP. a obtenu en octobre 2009 la certification ISO 9001 : 2008, qui a été validée depuis
chaque les années.
UTI GROUP. a obtenu en décembre 2016 la certification ISO 9001 : 2015, soit la dernière version
de la norme, en vigueur à ce jour.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
38
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
39
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
40
Not named
6.1.3 DEMARCHE RSE ET LA NOTATION ECOVADIS
EcoVadis évalue la performance RSE de plus de 130 000 entreprises à travers quatre thématiques
clés : l'environnement, le social et les droits de l'Homme, l'éthique et les achats responsables.
Son évaluation est personnalisée en fonction de la taille, de la localisation et du secteur d'activité de
chaque entreprise.
UTI GROUP est évalué par EcoVadis depuis 2013 et, en 2023, figure parmi le Top 1 % des
entreprises les mieux notées de son secteur. Avec une note de 79/100, le Groupe a obtenu la
médaille Platinum, valable jusqu'en décembre 2024.
L'évaluation pour 2025 est actuellement en attente.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
41
Not named
6.2 ORGANIGRAMME JURIDIQUE
EEKEM GROUP SAS
R.C.S Lyon : 849 956 131
Capital : 400 000 €
81,31% de détention et 81,35 % des droits de vote
UTI GROUP SA
R.C.S Nanterre : 338 667 082
Capital : 4 255 671,20 €
100%
100%
100%
100%
UTI GROUP RHONE
UTI GROUP EST SAS
GROUPEMENT IT SAS
UTI GROUP MAROC SRL
ALPES SAS
RCS Lyon : 380 667 774
RCS Strasbourg : 385 096 615
RCS Nanterre : 899 883 805
RC Maroc 131253
Capital : 160 000 €
Capital : 38 600 €
Capital : 20 000 €
Capital : 10 000 Dirham ou 903 €
En octobre 2024, une augmentation de capital a eu lieu, accompagnée d'un changement de
majorité. La société EEKEM Group est désormais l'actionnaire majoritaire, détenant 81,31 % du
capital d'UTI GROUP.
Les spécificités des filiales d'UTI GROUP sont davantage liées à leur implantation géographique
qu'à leurs activités.
Les conventions et engagements réglementés entre les différentes sociétés du Groupe sont détaillés
dans le rapport spécial des commissaires aux comptes, plus précisément au paragraphe 18.1.2.
6.2.1 SOCIETES COMPOSANT LE GROUPE
Le Groupe UTI GROUP. qui est présent en région parisienne, dans l'Est de la France, dans la région
lyonnaise, et également au Maroc se compose des sociétés suivantes :
UTI GROUP.
Société mère du Groupe basée en région parisienne qui, outre une activité économique propre qui
représente plus de 55 % du chiffre d'affaires du Groupe en 2024, assure une fonction de holding
notamment dans les domaines de la supervision des opérations, des ressources humaines, du
contrôle de gestion, du juridique et enfin de la centralisation de la trésorerie au sein du Groupe.
L'activité économique d'UTI GROUP. consiste principalement en de l'assistance auprès des
services études des banques, assurances, télécoms, industries, services, distributions et des
services exploitation des banques et industries. UTI GROUP. procède également à de l'intégration
informatique. Enfin, UTI GROUP. intervient dans les domaines de l'édition et/ou de distribution de
progiciels applicatifs (monde de l'édition, du nettoyage) et des OPCA
Les actifs du Groupe constitués principalement de fonds de commerce et de titres de participation
au capital des filiales se trouvent dans les comptes d'UTI GROUP. L'endettement bancaire du
Groupe est centralisé sur UTI GROUP.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
42
Not named
Relations parties liées
Elles sont constituées principalement de prestations de services réalisées avec les filiales du Groupe
aux conditions du marché et dans le cadre de la synergie mise en œuvre entre les sociétés du
Groupe.
Par ailleurs UTI GROUP. facture à ses filiales UTI GROUP. Rhône Alpes et UTI GROUP. Est des
prestations administratives aux termes de conventions mises en place en janvier 2000 et revue à
compter du 1er janvier 2017. UTI GROUP. perçoit en contrepartie de ces prestations 3 % du chiffre
d'affaires de sa filiale UTI GROUP. Rhône Alpes et 4 % de sa filiale UTI GROUP. Est
Par ailleurs UTI GROUP. assure la gestion de la trésorerie du Groupe aux termes de la «convention
de gestion centralisée de trésorerie» conclue avec ses filiales UTI GROUP. Rhône Alpes et UTI
GROUP. Est le 2 juillet 2001. Cette convention ne prévoit aucune rémunération d'UTI GROUP., bien
qu'elle en assure la gestion. Les avances sont rémunérées au taux d'intérêt fiscalement déductible
(5,75% en 2024 contre 5,57% en 2023).
Relations parties liées
en K€
2 024
2 023
2 022
Prestations de service
Achat
359
528
551
Prestations et redevances filiales
2 961
1 842
1 187
Avances trésorerie filiales
au 31/12
1 038
1 358
1 040
Charges intérêts liées aux avances
62
75
19
Distribution de dividendes filiales
175
12
218
Enfin le Groupe a opté pour le régime de l'intégration fiscale à compter du 1er janvier 2003. A cet
effet, une convention a été conclue le 11 décembre 2003 entre UTI GROUP., UTI GROUP. Rhône
Alpes et UTI GROUP. Est. Cette convention a été renouvelée le 1er janvier 2008. Depuis le 1er janvier
2018, cette convention d'intégration fiscale se poursuit par tacite reconduction.
Depuis le 1er janvier 2024, GROUPEMENT IT a rejoint l'intégration fiscale.
UNION TECHNOLOGIES INFORMATIQUE GROUP. EST (UTI GROUP. Est)
Société par actions simplifiée au capital de 38 600 euros,
dont le siège social est sis 19 rue de la Haye, 67300 Schiltigheim – France,
immatriculée sous le numéro 385 096 615,
inscrite auprès du registre du commerce et des sociétés de Strasbourg.
Cette Société entre dans le périmètre à compter à compter d'avril 1999 suite à l'achat par UTI
GROUP. de 89,74 % de son capital.
Par suite d'acquisitions intervenues en 2002 puis en 2016, la société UTI GROUP. EST se trouve
être détenue à 100 % par UTI GROUP..
Cette société qui dispose d'une agence à Strasbourg exerce une activité de d'assistance technique
et/ou fonctionnelle dans les services études des secteurs Banque, Assurance, et Industrie.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
43
Not named
UNION TECHNOLOGIES INFORMATIQUE GROUP. RHONE ALPES (UTI GROUP. Rhône Alpes)
Société par actions simplifiée au capital de 160 000 euros,
dont le siège social est sis 92 cours Vitton – 69006 Lyon – France,
immatriculée sous le numéro B 380 667 774,
inscrite auprès du registre du commerce et des sociétés de Lyon.
Détenue depuis le 25 février 2000 à 99,93 % par la société UTI GROUP. aux termes d'une opération
d'acquisition de contrôle, cette société est implantée à Lyon.
UTI GROUP. a acquis durant 2016 le solde du capital de cette société lui conférant ainsi 100 %
d'UTI GROUP. Rhône-Alpes.
L'activité de cette société est l'assistance technique et/ou fonctionnelle dans les secteurs Banque,
Assurance, Industrie et Distribution,
GROUPEMENT IT
Société par actions simplifiée au capital de 20 000 euros,
dont le siège social est 68, rue de Villiers 92 532 Levallois Perret – France,
immatriculée sous le numéro B 899 883 805,
inscrite auprès du registre du commerce et des sociétés de Nanterre.
Création de la société le 20 mai 2021, filiale à 100% de la société UTI GROUP.
L'activité de cette société consiste à réunir des partenaires pour s'adapter aux demandes de nos
clients « Grand comptes » et élargir l'offre de services proposée.
UTI GROUP MAROC
Société à responsabilité limitée à associé unique au capital de 10 000 Dirhams (ou 903 €),
dont le siège social est 52, Bd My R'chid, Appt N° 7, 4ème étage GUELIZ MARRAKECH, MAROC
immatriculée sous le numéro RC : 131 253,
inscrite auprès du registre du commerce et des sociétés de Marrakech (Maroc).
Création de la société le 29 novembre 2022, filiale à 100% de la société UTI GROUP.
L'activité de cette société consiste à recruter des collaborateurs pour les sociétés du groupe.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
44
Not named
7. L'EXAMEN DE LA SITUATION FINANCIERE ET DU RESULTAT
7.1 SITUATION FINANCIERE ET RESULTATS
Tous les éléments se trouvent dans le paragraphe « 18. LES ETATS FINANCIERS »
Pour les années antérieures, voir les documents de référence selon l'année souhaitée.
Les chiffres d'affaires trimestriels d'UTI GROUP. (Retraités du chiffre d'affaires réalisé avec les
sociétés du Groupe) et du Groupe consolidé comparés à ceux des exercices précédents.
EXERCICE EXERCICE EXERCICE
2024
2023
2022
K €
K €
K €
1 - Société UTI Group (*)
Premier trimestre
3 262
3 640
3 580
Deuxième trimestre
2 898
3 120
3 320
Troisième trimestre
2 532
2 790
3 070
Quatrième trimestre
2 777
3 020
3 530
Total
11 469
12 570
13 500
2 – Consolidé (*)
Premier trimestre
5 491
5 920
5 380
Deuxième trimestre
5 315
5 290
5 330
Troisième trimestre
4 892
4 890
4 970
Quatrième trimestre
5 117
5 080
5 632
Total
20 815
21 180
21 312
(*) : Hors prestations intergroupe
UTI GROUP publiait des informations trimestrielles dans ses communiqués de presse.
Cependant, à partir du 3ème trimestre 2023, la société a décidé de mettre fin à la publication
optionnelle du chiffre d'affaires trimestriel, estimant que cette pratique n'était plus adaptée aux
spécificités de l'entreprise (taille, flottant, etc.).
Les publications semestrielles sont toutefois maintenues, conformément à la réglementation en
vigueur.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
45
Not named
Le compte de résultat d'UTI GROUP. (Comptes annuels) enregistre une détérioration de l'Excédent
Brut d'Exploitation en 2024.
La prise de contrôle du capital d'UTI GROUP par EEKEM group vise à doter le groupe de nouvelles
ressources financières et humaines pour renouer avec la croissance et la rentabilité.
Les principaux agrégats sont les suivants :
Soldes Intermédiaires de Gestion - en K€
31/12/2024
31/12/2023
31/12/2022
Chiffre d'affaires
14 429
14 422
14 683
Autres achats et charges externes
-7 265
-6 383
-5 234
VALEUR AJOUTEE
7 164
8 038
9 449
Impôts et Taxes
-199
-223
-317
Charges de Personnel
-8 315
-8 817
-9 653
EBE (Excédent Brut d'Exploitation)
-1 349
-1 002
-521
EBE / CA
-9,35%
-6,95%
-3,55%
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
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7.2 RAPPORT DE GESTION 2024 D'UTI GROUP.
UTI GROUP
Société anonyme à Conseil d'Administration au capital de 4.255.671,20 euros
Siège social : 68, rue de Villiers – 92300 Levallois-Perret
338 667 082 RCS Nanterre
(la "Société")
RAPPORT DE GESTION
DU CONSEIL D'ADMINISTRATION
SUR LES COMPTES DE L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2024
(Société UTI GROUP)
(Groupe UNION TECHNOLOGIES INFORMATIQUE GROUP)
Incluant les RAPPORTS SPECIAUX
Mesdames, Messieurs les actionnaires,
Dans le cadre de la tenue de l'assemblée générale mixte annuelle de la société UTI GROUP,
conformément aux prescriptions légales, vous seront présentés les comptes de la société UTI
GROUP. ainsi que les comptes consolidés du Groupe UNION TECHNOLOGIES INFORMATIQUE
GROUP de l'exercice clos le 31 décembre 2024.
Aux termes du présent rapport, nous nous proposons de vous exposer, à partir de la présentation
de la Société et du Groupe consolidé, la situation de la société durant l'exercice écoulé, comprenant
une analyse objective et exhaustive de l'évolution des affaires, des résultats et de la situation de
celle-ci et du groupe, telle qu'elle ressort des comptes sociaux et consolidés, notamment de sa
situation d'endettement, au regard du volume et de la complexité des affaires, ainsi que son évolution
prévisible, les événements importants survenus entre la date de la clôture de l'exercice et la date
d'établissement du présent rapport.
Nous vous soumettrons ensuite au titre des résolutions prises en la forme des assemblées générales
ordinaires, pour approbation les comptes de la Société et du Groupe consolidé de l'exercice clos et
vous présenterons notre proposition d'affectation du résultat.
Vous aurez également à statuer sur le nouveau programme de rachat par la Société de ses propres
actions ainsi que sur les conditions de fixation de la rémunération des Dirigeants mandataires
sociaux de la société.
Au titre des résolutions prises en la forme des assemblées générales extraordinaires, il vous sera
demander de statuer (i) sur une résolution portant sur une proposition de réduction du capital social
motivée par les pertes, (ii) sur une résolution emportant délégation de compétence à donner au
Conseil d'administration à l'effet de décider d'une ou plusieurs augmentation du capital social de la
Société, à opérer en numéraire, y compris par compensation avec des créances liquides et exigibles
sur la Société avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires, ainsi que (iii) sur
une résolution emportant délégation de compétence à donner au Conseil d'administration à l'effet
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
47
de décider de l'augmentation du capital social de la Société par émission d'actions ou de valeurs
mobilières réservée aux adhérents d'un plan d'épargne d'entreprise ou de Groupe, avec suppression
du droit préférentiel de souscription des actionnaires.
Les Commissaires aux Comptes vous exposeront, dans le cadre de leurs rapports, les résultats de
leurs missions.
Tous les documents prescrits par la Loi ont été mis à votre disposition dans les délais et conditions
prévus par la Loi.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
48
SOMMAIRE
1.
PRESENTATION GENERALE DE LA SOCIETE ET DU GROUPE
52
1.1
Présentation du Groupe
52
1.1.1 Organigramme du Groupe
52
2.
SITUATION ET ANALYSE OBJECTIVE ET EXHAUSTIVE DE L'EVOLUTION DES
AFFAIRES ET DE L'ACTIVITE AU COURS DE L'EXERCICE ECOULE
54
2.1 Situation et activité de la Société
54
2.1.1 Situation de l'actionnariat
54
2.1.1.1Capital social
54
2.1.1.2Capital potentiel
55
2.1.2 Analyse de la situation sociale
55
2.1.3 Activité de la Société UTI GROUP.
57
2.2
Analyse objective et exhaustive de l'évolution des affaires de la Société, du Groupe et des
sociétés filiales
57
2.2.1 Analyse objective et exhaustive de l'évolution des affaires de la Société et du Groupe 57
2.2.2 S'agissant d'UTI GROUP. Est
61
2.2.3 S'agissant de UTI GROUP. Rhône Alpes.
62
2.2.4 S'agissant d'UTI GROUP. Maroc
63
3.
RESULTATS DE L'ACTIVITE - PROGRES REALISES - DIFFICULTES RENCONTREES
63
3.1
Règles et méthodes comptables :
63
3.2
Analyse détaillée et objective des résultats de la Société
64
3.2.1 Présentation des comptes sociaux :
64
3.2.2 Analyse des Résultats
64
3.2.3 Progrès réalisés – Difficultés rencontrées :
65
3.3
Analyse détaillée et objective des résultats du Groupe
66
3.3.1 Présentation et analyse des comptes :
66
3.3.2 Analyse des résultats
67
4.
ACTIVITE EN MATIERE DE RECHERCHE ET DE DEVELOPPEMENT
68
4.1
De la Société UTI GROUP
68
4.2
Du Groupe
68
5.
EVOLUTION PREVISIBLE DE LA SITUATION - PERSPECTIVES D'AVENIR
69
6.
EVENEMENTS IMPORTANTS SURVENUS POSTERIEUREMENT A LA DATE DE
CLOTURE DE L'EXERCICE
69
7.
ANALYSE DETAILLEE ET OBJECTIVE DE LA SITUATION FINANCIERE DU GROUPE
ET DE SON ENDETTEMENT 69
8.
PROPOSITION D'AFFECTATION DU RESULTAT – SITUATION DES CAPITAUX
PROPRES
69
8.1
Proposition d'affectation du résultat 2024
69
8.2
Impact des résultats 2024 sur la situation des capitaux propres
70
9.
DEPENSES VISEES PAR L'ARTICLE 223 QUATER DU CODE GENERAL DES IMPOTS
70
10.
LISTE ET SITUATION DES MANDATS DES ADMINISTRATEURS
70
10.1
Composition du Conseil d'Administration de la Société
70
10.2
Situation des mandats des administrateurs de la Société
72
10.3 Liste des mandats et fonctions exercées dans d'autres sociétés
72
10.4 Rémunération des mandataires sociaux
73
11. TRANSACTIONS REALISEES PAR LES DIRIGEANTS ET LES PERSONNES QUI LEUR
SONT ETROITEMENT LIEES
76
12.
SITUATION DES MANDATS DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
76
13.
PRISES DE PARTICIPATION NOUVELLES OU SUPPLEMENTAIRES DANS DES
SOCIETES AU COURS DE L'EXERCICE ECOULE
76
14.
SOCIETES CONTROLEES PAR LA SOCIETE EN FRANCE ET A L'ETRANGER
76
15.
PARTICIPATIONS CROISEES 78
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
49
16.
ACTIONNARIAT DES SALARIES DE LA SOCIETE (rapport sur les options de
souscription ou d'achat d'actions article L225-184 du code de commerce)
78
17. OPERATIONS DE RACHAT DE TITRES UTI GROUP. REALISEES AU COURS DE
L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2024 (rapport prévu à l'article L.225-209 al.2 du Code
de commerce)
79
18
DESCRIPTIF DU PROGRAMME DE RACHAT D'ACTIONS PROPRES
80
19.
DELEGATION DE COMPETENCE ET DE POUVOIRS (rapport sur l'usage des délégations
en matière d'augmentation de capital prévu à l'article L.225-100 al 7 du Code de commerce) 82
20. RAPPORT SUR LES ATTRIBUTIONS GRATUITES D'ACTIONS AUX SALARIES ET
DIRIGEANTS PREVU A L'ARTICLE L.225-197-4 DU CODE DE COMMERCE 82
21.
CONSEQUENCES ET RISQUES LIES A L'ACTIVITE DE LA SOCIETE ET DU GROUPE
82
21.1 Risque de non-paiement
82
21.2 Risque de change
82
21.3 Risque lié à l'endettement
82
21.4 Conséquences et risques sociaux
83
21.5 Départ de managers
83
21.6 Départ de managers-clefs
83
21.7 Risque technologique
83
21.8 Risque lié à la croissance
83
21.9 Conséquences et risques environnementaux / Activités polluantes ou à risque
83
21.10 Engagements en faveur de la lutte contre les discriminations et la promotion des diversités
83
21.11 Risque lié à l'affacturage
84
21.12 Risque Actions
84
21.13 Assurances et couverture de risques
84
21.14 Risque fiscal
85
21.15 Subvention
85
21.16 Litiges
85
21.17 Injonctions ou sanctions pécuniaires pour des pratiques anticoncurrentielles prononcées par
l'Autorité de la Concurrence
85
22 DISPOSITIF DE CONTROLE INTERNE ET DE GESTION DES RISQUES
86
22.1 Le Dispositif de contrôle interne
86
22.2 Ressources et services affectés au contrôle interne et à la gestion des risques
86
22.3 Activités de contrôle / Evaluation du contrôle interne
86
22.4 Procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière
88
22.5 Prévention de la fraude
88
22.6 Certification ISO 9001 : 2015
89
22.7 Pistes d'amélioration
89
23.
COMPTES CLIENTS ET FOURNISSEURS PAR ANTERIORITE
89
24.
CONVENTIONS DITES « REGLEMENTEES »
89
25.
PROPOSITON DE REDUCTION DU CAPITAL SOCIAL MOTIVEE PAR LES PERTES 91
26.
PROPOSITON DELEGATION DE COMPETENCE DONNER AU CONSEIL
A
D'ADMINISTRATION A L'EFFET DE DECIDER D'UNE OU PLUSIEURS AUGMENTATIONS DE
CAPITAL AVEC MAINTIEN DU DROIT PRÉFÉRENTIEL DE SOUSCRIPTION DES
ACTIONNAIRES
91
27. PROPOSITON DE DÉLÉGATION DE COMPÉTENCE À DONNER AU CONSEIL
D'ADMINISTRATION À L'EFFET DE DÉCIDER DE L'AUGMENTATION DU CAPITAL SOCIAL DE
LA SOCIÉTÉ PAR ÉMISSION D'ACTIONS OU DE VALEURS MOBILIÈRES RÉSERVÉE AUX
ADHÉRENTS D'UN PLAN D'ÉPARGNE D'ENTREPRISE OU DE GROUPE, AVEC SUPPRESSION
DU DROIT PRÉFÉRENTIEL DE SOUSCRIPTION DES ACTIONNAIRES
93
Annexe 1 : TABLEAU RECAPITULATIF DES DELEGATIONS DE COMPETENCE ET DE
POUVOIRS ACCORDEES PAR L'ASSEMBLEE GENERALE AU CONSEIL D'ADMINISTRATION
EN MATIERE D'AUGMENTATION DE CAPITAL
94
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
50
Annexe 2 : DECLARATION DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIERE (DPEF) SUR LES
CONSEQUENCES SOCIALES ET ENVIRONNEMENTALES ET LES ENGAGEMENTS
SOCIETAUX
95
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
51
Not named
1. PRESENTATION GENERALE DE LA SOCIETE ET DU GROUPE
UTI GROUP, Entreprise de Services du Numérique (ESN) dédiée au conseil et à l'intégration des
nouvelles technologies au sein des grandes entreprises.
1.1 Présentation du Groupe
1.1.1. Organigramme du Groupe
Sociétés composant le Groupe :
EEKEM GROUP SAS
R.C.S Lyon : 849 956 131
Capital : 400 000 €
81,31% de détention et 81,35 % des droits de vote
UTI GROUP SA
R.C.S Nanterre : 338 667 082
Capital : 4 255 671,20 €
100%
100%
100%
100%
UTI GROUP RHONE
UTI GROUP EST SAS
GROUPEMENT IT SAS
UTI GROUP MAROC SRL
ALPES SAS
RCS Lyon : 380 667 774
RCS Strasbourg : 385 096 615
RCS Nanterre : 899 883 805
RC Maroc 131253
Capital : 160 000 €
Capital : 38 600 €
Capital : 20 000 €
Capital : 10 000 Dirham ou 903 €
Le Groupe UTI GROUP. est présent en région parisienne, dans l'Est de la France, dans la région
lyonnaise, ainsi qu'à l'étranger avec une implantation au Maroc.
Depuis le 25 octobre 2024, la société EEKEM GROUP SAS est devenue la société holding
animatrice du Groupe et détient au jour du présent rapport une participation directe à hauteur de
81,31% dans le capital de la société UTI GROUP.
Le groupe se compose des sociétés suivantes :
EEKEM GROUP
Société animatrice mère du Groupe
Société par Actions Simplifiée au capital social de 400 000 euros
Siège social : 20 Boulevard Eugène Deruelle LE BRITANNIA – 69003 LYON
849 956 131 RCS Lyon
UTI GROUP.
Société anonyme au capital social de 4 255 671,20 euros
Siège social : 68 rue de Villiers - 92300 Levallois-Perret
338 667 082 RCS Nanterre
UNION TECHNOLOGIES INFORMATIQUE GROUP. EST
(UTIGROUP. Est)
Société par Actions Simplifiée au capital de 38 600 euros,
dont le siège social est sis 19, rue de la Haye 67 300 SCHILTIGHEIM,
immatriculée sous le numéro 385 096 615,
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
52
inscrite auprès du registre du commerce et des sociétés de Strasbourg.
Cette Société est entrée dans le périmètre du Groupe à compter d'avril 1999 suite à l'achat par UTI
GROUP. de 89,74 % de son capital.
Par suite d'acquisitions intervenues en 2002 puis en 2016, la société UTIGROUP. EST se trouve
être détenue au 31/12/2024 à 100 % par UTI GROUP..
UNION TECHNOLOGIES INFORMATIQUE GROUP. RHONE ALPES
(UTIGROUP. Rhône-Alpes),
Société par Actions Simplifiée au capital de 160 000 euros,
dont le siège social est sis Immeuble "les Topazes"
92, Cours Vitton – 69 006 Lyon – France,
immatriculée sous le numéro 380 667 774,
inscrite auprès du registre du commerce et des sociétés de Lyon.
Détenue depuis le 25 février 2000 à 99,93 % par la société UTI GROUP. aux termes d'une opération
d'acquisition de contrôle, cette société est implantée à Lyon.
UTI GROUP a acquis durant 2016 le solde du capital de cette société lui conférant ainsi 100 %
d'UTIGROUP. Rhône-Alpes au 31/12/2024.
GROUPEMENT IT,
Société par Actions Simplifiée au capital de 20 000 euros,
Siège social : 68 rue de Villiers - 92300 Levallois-Perret
899 883 805 RCS Nanterre
Cette société a été créée le 20 mai 2021 et est détenue à 100 % par la société UTI GROUP.
UTI GROUP MAROC,
Société à responsabilité limitée à associé unique au capital de 1000 Dirhams soit 903 euros,
Siège social : 52, Bd My R'chid, Appt. N°7, 4 ème étage GUELIZ MARRAKECK
131 253 RC
Cette société a été créée le 29 novembre 2022 et est détenue à 100 % par la société UTI GROUP.
Le Groupe a établi des comptes consolidés pour la première fois au titre de l'exercice 1999.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
53
2.
SITUATION ET ANALYSE OBJECTIVE ET EXHAUSTIVE DE L'EVOLUTION DES
AFFAIRES ET DE L'ACTIVITE AU COURS DE L'EXERCICE ECOULE
2.1
Situation et activité de la Société
2.1.1 Situation de l'actionnariat
2.1.1.1Capital social
Composition
Le capital social s'élève au 31 décembre 2024 à 4 255 671,20 euros, divisé en 21 278 356 actions
de 0,20 euros de valeur nominale chacune, entièrement libérées.
Les actions sont, au choix de l'actionnaire, nominatives ou au porteur.
Franchissements de seuils statutaires
Aux termes de l'article 11 IV des statuts de la Société, tout actionnaire, personne physique ou
morale, venant à détenir, directement ou indirectement, une fraction de 2 % au moins du capital ou
des droits de vote de la Société, ou tout multiple de ce pourcentage, doit en informer la Société.
L'information doit être communiquée à la Société dans un délai de 15 jours par lettre recommandée
avec demande d'accusé de réception adressée au siège social.
Dans chaque déclaration, le déclarant devra certifier que la déclaration faite comprend bien tous les
titres détenus directement ou indirectement, ou possédés au sens de l'article L.233-7 du Code de
commerce. Il devra indiquer également la ou les dates d'acquisition des actions déclarées.
L'obligation de déclaration s'applique également lors du franchissement à la baisse de chaque seuil
d'une fraction d'au moins 2 % du capital ou des droits de vote.
A défaut d'avoir été déclarées dans les conditions ci-dessus énoncées, les actions ou les droits de
vote excédant la fraction qui aurait dû être déclarée sont privés du droit de vote dans les assemblées
d'actionnaires qui se tiendraient jusqu'à l'expiration d'un délai de deux ans suivant la date de
régularisation de la notification, si le défaut de déclaration a été constaté et si un ou plusieurs
actionnaires détenant au moins 5 % du capital en font la demande.
Droit de vote
Aux termes de l'article 18 des statuts de la Société, un droit de vote double, eu égard à la quotité du
capital qu'elles représentent, est attribué à toutes les actions entièrement libérées pour lesquelles
est justifiée une inscription nominative, au nom du même actionnaire depuis deux ans au moins ainsi
qu'aux actions nominatives nouvelles attribuées gratuitement à un actionnaire, en cas
d'augmentation de capital par incorporation de réserves, bénéfices ou primes d'émission, à raison
d'actions bénéficiant de ce droit.
Cette clause statutaire est conforme aux dispositions de l'article L.225-123 al 3 du code de
commerce instituant des droits de vote double de droit dans les sociétés dont les actions sont
admises aux négociations sur un marché réglementé.
Dans toutes les assemblées générales, le droit de vote attaché aux actions comportant un droit
d'usufruit est exercé par l'usufruitier.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
54
Not named
Cotation
La Société a été introduite le 3 novembre 1999 sur le marché libre en mettant sur ce marché 99 144
actions représentants 10 % du capital social et des droits de vote, puis a transféré le 24 janvier 2001
les titres mis sur ce marché sur le Second Marché devenu l'EUROLIST, puis au 1er janvier 2008
EURONEXT PARIS ISIN FR0000074197.
Le transfert sur EURONEXT PARIS s'est effectué par cotation directe selon les règles de
fonctionnement dudit marché.
Actionnariat
L'actionnariat au cours des trois derniers exercices se présente comme suit :
Au 31 décembre 2024
Au 31 décembre 2023
Au 31 décembre 2022
Actionnaires
Nombre de
Nombre de
Nombre de
Nombre
% droits de
Nombre
% droits de
Nombre
% droits de
Droits de
% capital
Droits de
% capital
Droits de
% capital
d'actions
vote
d'actions
vote
d'actions
vote
vote
vote
vote
EEKEM GROUP
17 300 509
17 300 509
81,31%
81,35%
LAW INFORMATIQUE
0
0
0,00%
0,00%
4 919 745
9 839 490
54,9%
70,8%
4 919 745
9 839 490
54,9%
70,8%
Autres nominatifs
253 455
506 910
1,19%
2,38%
258 332
516 664
2,9%
3,7%
258 572
517 144
2,9%
3,7%
Public
3 458 775
3 458 775
16,25%
16,26%
3 542 442
3 542 442
38,6%
24,9%
3 532 933
3 532 933
39,4%
25,4%
Auto détention
265 617
0
1,25%
0,00%
238 467
0
2,7%
0,0%
247 736
0
2,8%
0,0%
Total
21 278 356
21 266 194
100,00%
100,00%
8 958 986
13 898 596
100,0%
100,0%
8 958 986
13 889 567
100,0%
100,0%
Du tableau ci-dessus, il ressort qu'au 31 décembre 2024 :
En 2024, les actionnaires fondateurs de la société UTI GROUP, regroupés au sein de la société
LAW INFORMATIQUE, se sont rapprochés de la société EEKEM GROUP SAS, et ont cédé la
participation de la société LAW INFORMATIQUE au capital de de la société UTI GROUP, laquelle
cession a été suivie d'une augmentation de capital.
A la connaissance de la Société, aucun autre actionnaire nominatif n'a déclaré avoir dépassé au 31
décembre 2024 de seuil y compris le seuil statutaire de 2%.
2.1.1.2 Capital potentiel
Options de souscription d'actions réservées aux salariés
L'ensemble des informations relatives aux différents plans de souscription d'actions en vigueur au
sein de la société UTI GROUP. figure à l'article 16 du présent rapport, étant précisé qu'aucun plan
n'est plus en vigueur au sein de la Société.
2.1.2 Analyse de la situation sociale
L'âge et l'ancienneté des collaborateurs d' UTI GROUP. et de ses filiales UTI GROUP RHONE
ALPES, UTI GROUP EST et UTI GROUP MAROC se décomposent au 31/12/2024 de la façon
suivante :
GROUPEMENT IT n'emploie pas de salariés au 31/12/2024
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
55
Not named
AGE MOYEN : au 31 décembre 2024
<30 ANS
de 30 à 40 ANS
>40 ANS
TOTAL
Age moyen
UTI GROUP
Dirigeants & Adm.
2
2
8
12
46
Commerciaux
0
4
4
51
Ingénieurs
2
10
69
81
52
Total
4
12
81
97
51
UTI GROUP
RHONE ALPES
Dirigeants & Adm.
1
3
4
45
Commerciaux
1
1
57
Ingénieurs
4
13
8
25
38
Total
5
13
12
30
40
UTI GROUP EST
Dirigeants & Adm.
0
Commerciaux
2
2
25
Ingénieurs
2
7
3
12
38
Total
4
7
3
14
37
UTI GROUP
Dirigeants & Adm.
2
2
4
31
MAROC
TOTAL GROUPE
15
34
96
145
47
10%
23%
66%
100%
ANCIENNETE : au 31 décembre 2024
Ancienneté
<5 ANS
de 5 à 10 ANS
>10 ANS
TOTAL
moyenne (en
année)
UTI GROUP
Dirigeants & Adm.
4
3
5
12
11
Commerciaux
1
1
2
4
12
Ingénieurs
30
18
33
81
11
Total
35
22
40
97
11
UTI GROUP
RHONE ALPES
Dirigeants & Adm.
1
3
4
5
Commerciaux
1
1
6
Ingénieurs
22
3
25
2
Total
23
7
0
30
2
UTI GROUP EST
Dirigeants & Adm.
0
0
Commerciaux
2
2
1
Ingénieurs
11
1
12
2
Total
13
1
0
14
2
UTI GROUP
Dirigeants & Adm.
4
4
2
MAROC
TOTAL GROUPE
75
30
40
145
8
52%
21%
28%
100%
Ainsi, l'effectif du groupe UTI GROUP s'établit à 145 personnes à fin 2024 et se décompose par
comparaison avec l'effectif des années précédentes de la manière suivante :
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
56
Not named
Effectif du groupe UTI
31/12/2024
31/12/2023
31/12/2022
GROUP (présents au :)
Dirigeants & Administratifs
20
25
21
Commerciaux
7
8
9
Ingénieurs & techniciens
118
129
156
TOTAL salariés
145
162
186
Sous traitants
84
75
73
Total OPERATIONNELS
202
204
229
L'exercice 2024 fait apparaître une diminution des effectifs salariés qui s'établissent à 145 au
31/12/2024 contre 162 au 31/12/2023, soit -10,5 %.
Par ailleurs, le groupe emploie 84 personnes en sous-traitance au 31 décembre 2024 contre 75
personnes l'année précédente, soit une augmentation de 12 %.
Ainsi, les effectifs opérationnels sont en recul de -1% au 31/12/2024 par rapport à l'année
précédente.
2.1.3 Activité de la Société UTI GROUP.
UTI GROUP. est à la fois une société de services informatiques de proximité et un éditeur de
progiciel depuis un quart de siècle.
Avec ses prestations d'assistance technique ou fonctionnelle, d'assistance en maîtrise d'ouvrage ou
en expertise, d'ingénierie informatique (intégration de systèmes et travaux au forfait) et de TMA
(Tierce Maintenance Applicative), UTI GROUP. propose de concevoir, réaliser, maintenir et faire
évoluer les applications et les projets de ses clients.
UTI GROUP. a développé des progiciels afin d'assister des entreprises dans les domaines de
l'édition et les sociétés de nettoyage. (nett400)
UTI GROUP. est organisée en agence selon des axes de marché. Ces agences allient les
compétences techniques, fonctionnelles et d'expertise afin de répondre aux exigences des clients.
2.2
Analyse objective et exhaustive de l'évolution des affaires de la Société, du Groupe et des
sociétés filiales
2.2.1 Analyse objective et exhaustive de l'évolution des affaires de la Société et du Groupe
Métier de la Société et du Groupe :
Le Groupe est spécialisé dans l'assistance technique ou fonctionnelle ou en assistance à maîtrise
d'ouvrage et dans l'intégration de systèmes. Pour la période 2022 à 2024, l'activité du Groupe se
répartit de la façon suivante :
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
57
Not named
2024
2023
2022
Assistance technique
97,1%
95,8%
95,6%
Intégration de systèmes
0,4%
0,9%
0,5%
Editeur / Distribution de
2,5%
3,3%
3,9%
Progiciel
Positionnement de la Société et du Groupe:
UTI GROUP. est une société spécialisée en assistance technique ou fonctionnelle de proximité et
en assistance à maîtrise d'ouvrage, son offre couvre une partie substantielle des besoins des
entreprises en matière de système d'information stratégique :
Assistance technique ;
Forfaits ;
Assistance à maîtrise d'ouvrage ;
Tierce maintenance applicative ;
Edition de progiciels « métiers ».
UTI GROUP. s'adresse à une clientèle majoritairement composée de Grands Comptes, comme
l'établit la ventilation du chiffre d'affaires par secteur d'activités.
Cette politique de référencement auprès de grands comptes, permet à UTI GROUP :
De réduire la dispersion de sa clientèle ;
D'augmenter la qualité moyenne de signature de sa clientèle ;
De résister au durcissement du marché.
UTI GROUP. gère un portefeuille d'activités marquées par une forte intensité concurrentielle, un
pouvoir de négociation des clients souvent très important, et des sources de différenciation
potentielles assez limitées. Ce portefeuille d'activités est relativement bien diversifié en termes de
secteurs, mais reste très focalisé sur un seul mode d'intervention, l'assistance technique en régie.
Le Groupe malgré un contexte économique difficile lié à une forte concurrence, a poursuivi
l'ensemble de ses agréments en 2024 et fait partie de listes de sélection de plus en plus restreintes,
ce qui lui permet ainsi de disposer :
d'un parc de clientèle de grandes entreprises;
de grands projets;
d'un chiffre d'affaires récurrent;
d'un marché protégé.
Le Groupe définit ses marchés «cibles» selon trois critères : leur taille, leur rythme de croissance et
la récurrence des besoins qui s'y expriment, l'objectif étant de réduire a minima les prises de risques.
UTI GROUP. a très peu d'activité auprès d'entreprises ou d'établissements publics.
Le poste client est confié en affacturage. Pour UTI GROUP, le délai moyen de paiement des
créances confiées au Factor est à 48 jours en 12/2024 contre 49 jours en 12/2023.
De par son activité, UTI GROUP. ne perçoit pas de saisonnalité dans son activité à l'exception de
la prise des congés payés des collaborateurs et par conséquent n'a pas de risque sur la gestion de
son BFR.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
58
Not named
L'expérience acquise dans les métiers de sa clientèle, couplée à des effets d'échelle, favorise
l'efficacité et la rapidité des interventions du Groupe.
Stratégie de la Société et du Groupe:
La stratégie du Groupe et de la Société demeure inchangée au fil des années : d'une part, asseoir
sa position de référence dans son secteur, et d'autre part, accélérer sa croissance.
En octobre 2024, la certification du Groupe a été renouvelée pour un an à l'issue de l'audit de suivi
conduit par l'AFAQ.
Le Groupe est certifié ISO 9001 : 2015 pour ses activités d'assistance technique, répondant ainsi
aux exigences de qualité de plus en plus requises par les grands donneurs d'ordre dans le cadre de
leurs processus d'agrément.
La concurrence et le positionnement de la Société et du Groupe
Parmi les différents intervenants sur le marché des services informatiques, ceux qui exercent les
mêmes métiers ou des activités proches de celles du Groupe sont les grandes ESN généralistes
(telles CAP GEMINI, CGI, SOPRA ou GFI); parmi les concurrents de taille plus modeste, se trouvent
AUBAY, INFOTEL.
UTI GROUP. a choisi de ne faire majoritairement que de l'assistance technique ou fonctionnelle
dans les technologies qu'elle maîtrise (grands systèmes IBM, IBM AS/400 et les technologies telles
que JAVA, dot.net etc…) et dans les fonctionnalités des maîtrises d'ouvrage de clients.
Cette politique a conduit la Société et le Groupe à ne pas s'attaquer aux marchés du Consulting et
de l'intégration de grands systèmes qui sont dominés par les intervenants tels que ACCENTURE ou
CSC, ni au marché de l'infogérance qui requiert d'une ESN une taille comparable à celle de son
donneur d'ordre (ATOS, STERIA).
Le Groupe sélectionne sur la base de son fonds de commerce grands comptes (agréés) les besoins
qui s'y expriment sur des projets qui arrivent à maturité mais où ceux-ci sont durables et pour
lesquels elle peut disposer des compétences et de l'expertise suffisantes.
Sa stratégie de «niches» lui a permis d'acquérir une grande expertise dans ses domaines
d'intervention et d'emporter des marchés face aux meilleurs compétiteurs.
Son évolution constante vers la maitrise d'ouvrage lui ouvre dans le cadre de ses mêmes clients de
nouveaux marchés conformes à la stratégie générale du groupe.
La clientèle de la Société et du Groupe
Le Groupe ne travaille principalement qu'avec des grands comptes, dont les métiers et les besoins
lui sont bien connus (banque et assurance, industrie, distribution, télécom…) et pour lesquels il
dispose de l'expertise, des compétences et des moyens adaptés.
Cette politique lui permet de faire jouer l'effet d'expérience acquise dans les métiers de sa clientèle
et l'effet d'échelle qui favorise l'efficacité et la rapidité des interventions. De plus ces grands comptes
ont des besoins durables ce qui permet une bonne récurrence du chiffre d'affaires.
La concentration des efforts commerciaux dans des secteurs d'activité bien identifiés, permet
également à ses équipes, de progresser dans la maîtrise des technologies en usage dans le Groupe.
Par ailleurs, le risque «client» est réparti sur 154 Clients et Groupes clients actifs recensés dans
l'année 2024. Chaque Groupe clients regroupe plusieurs entités.
Ainsi, à titre d'exemple, au sein de notre premier client : le groupe BNP PARIBAS qui représente 14
% de notre chiffre d'affaires consolidés, nous facturons plusieurs entités.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
59
Not named
Les dix premiers groupes clients représentent 65 % de l'activité et les vingt premiers groupes clients
totalisent 80 % de l'activité.
Les dix premiers groupes clients du Groupe sur la base de son chiffre d'affaires réalisé en 2024 se
déclinent comme suit :
Groupes clients
2024
2023
Agrément
BNP PARIBAS
1
1
OUI
CREDIT MUTUEL
2
2
NON
GROUPAMA
3
3
OUI
AGIRC ARRCO
4
11
OUI
MALAKOFF MEDERIC
5
5
OUI
ELECTROLUX France SAS
6
4
NON
FNAC DARTY
7
6
OUI
CMA CGM
8
0
NON
INFOTEL
9
14
NON
OCSI
10
8
NON
Concentration sur les principaux clients
2024
2023
2022
Groupes clients
154
148
155
Premier groupe client
14%
15%
14%
10 premiers groupes clients
65%
62%
65%
20 premiers groupes clients
80%
76%
80%
LES EFFECTIFS DU GROUPE
L'effectif moyen du Groupe se présente comme suit :
Effectif moyen groupe
2024
2023
2022
Direction Générale
18
21
22
Administration
Commerciaux
7
11
8
Ingénieurs/Techniciens
123
143
158
Total
148
175
188
Gestion des ressources humaines et politique d'embauche
La politique de gestion des ressources humaines au sein du Groupe est axée vers la fidélisation de
ses équipes afin de favoriser la qualité de ses prestations.
Cette politique passe par un effort important de formation sur les métiers de base du Groupe
complétée par un ajout de compétences dans les métiers de la haute technologie.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
60
Not named
Les embauches sont effectuées en contrat à durée indéterminée.
Cette recherche de la qualité fortement ancrée dans la culture de l'entreprise a permis au Groupe
de se construire, rapidement, une image de sérieux et de compétitivité.
Les salariés relèvent de la convention collective SYNTEC.
Formation professionnelle
Le Groupe a dédié dans ses locaux de Levallois plusieurs bureaux ou plates-formes équipés de
machines, documentations et logiciels langage et technique, lesquels sont mis à la disposition de la
formation interne.
Enfin, certains collaborateurs bénéficient de formations dispensées chez les clients à la charge d'UTI
GROUP.
Il convient également de rappeler que des congés formations ont été accordés au cours des derniers
exercices.
Politique salariale
La politique salariale de la Société au cours de l'exercice a consisté à maintenir les rémunérations
des collaborateurs proportionnellement à la grille tarifaire imposée par les grands comptes qui
représentent la majeure partie du fonds de commerce du Groupe.
Il a été procédé à des augmentations au cas par cas quand il a été possible d'augmenter le tarif du
collaborateur, ou en cas de risque grave de démission sur des profils stratégiques.
Le turn-over a également contribué à la maîtrise de la masse salariale, les ingénieurs expérimentés
et plus rémunérés étant remplacés par de jeunes diplômés aux salaires plus faibles, mais qui
deviennent rapidement opérationnels après avoir suivi la formation dispensée en interne par la
Société.
Ainsi, le Groupe a pu maintenir des prix de facturation de prestations à des niveaux compétitifs par
rapport à la concurrence tout en protégeant le niveau de rentabilité eu égard à la pression sur les
tarifs que subissent toutes les ESN.
Intéressement et participation
Les salariés de la société UTI GROUP. bénéficient d'une participation sur les résultats
conformément aux conditions de la loi en vigueur.
2.2.2 S'agissant d'UTI GROUP. Est
Analyse objective et exhaustive de la situation et de l'activité de la Société UTI GROUP. Est :
L'effectif de la Société s'élève à 14 personnes au 31/12/2024 qui se décompose de la manière
suivante :
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
61
Not named
UTIGROUP.
Effectif au 31/12/2024
EST
Dirigeants & Administratifs
0
Commerciaux
2
Ingénieurs-Techniciens
12
TOTAL
14
UTI GROUP. EST a par ailleurs concentré ses activités au sein de l'agence de Strasbourg, compte
tenu d'une meilleure qualité de marché en Alsace et de meilleures perspectives de croissance.
L'âge moyen et l'ancienneté des collaborateurs de UTI GROUP. Est se décompose de la manière
suivante :
UTI GROUP EST
Age
Ancienneté
Effectif au 31/12/2024
< 30 ans
30 – 40 ans
> 40 ans
< 5 ans
5 – 10 ans
> 10 ans
Dirigeants & Administratifs
Commerciaux
2
2
Ingénieurs
2
7
3
11
1
Effectif Total
4
7
3
13
1
0
L'activité Grand Système d'IBM s'appuie sur des références solides auprès de grands comptes
implantés à Strasbourg, notamment le CREDIT MUTUEL (EID), dans l'univers des systèmes
d'exploitation IBM Mainframe : Z/OS et MVS.
2.2.3 S'agissant de UTI GROUP. Rhône Alpes.
Analyse objective et exhaustive de la situation et de l'activité de la Société UTI GROUP. Rhône
Alpes :
L'effectif de la Société s'élève à 30 personnes au 31/12/2024 qui se décompose de la manière
suivante :
UTIGROUP.
Effectif au 31/12/2024
RHONE
ALPES
Dirigeants & Administratifs
4
Commerciaux
1
Ingénieurs
25
TOTAL
30
L'âge moyen et l'ancienneté des collaborateurs d'UTI GROUP. Rhône-Alpes se décompose de la
manière suivante :
UTIGROUP. RHONE ALPES
Age
Ancienneté
Effectif au 31/12/2024
< 30 ans
30 – 40 ans
> 40 ans
< 5 ans
5 – 10 ans
> 10 ans
Dirigeants & Administratifs
1
3
1
3
Commerciaux
1
1
Ingénieurs
4
13
8
22
3
Effectif Total
5
13
12
23
7
0
Sa clientèle est principalement composée des grands comptes présents en région Rhône Alpes.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
62
Not named
2.2.4 S'agissant d'UTI GROUP. Maroc
Analyse objective et exhaustive de la situation et de l'activité de la Société UTI GROUP. Maroc
L'effectif de la Société est de 5 personnes au 31/12/2024 qui se décompose de la manière suivante
:
Effectif au 31/12/2024
UTIGROUP.
MAROC
Dirigeants & Administratifs
4
Commerciaux
0
Ingénieurs
0
TOTAL
4
UTI GROUP. MAROC recrute les collaborateurs pour l'ensemble des sociétés du groupe.
L'âge moyen et l'ancienneté des collaborateurs de UTI GROUP. MAROC se décompose de la
manière suivante :
UTIGROUP. MAROC
Age
Ancienneté
Effectif au 31/12/2024
< 30 ans
30 – 40 ans
> 40 ans
< 5 ans
5 – 10 ans
> 10 ans
Dirigeants & Administratifs
2
2
4
Commerciaux
Ingénieurs
Effectif Total
2
2
4
3.
RESULTATS DE L'ACTIVITE - PROGRES REALISES - DIFFICULTES RENCONTREES
3.1
Règles et méthodes comptables :
En préambule à la présentation des comptes sociaux et consolidés du Groupe, nous vous précisons
que les règles de présentation et les méthodes d'évaluation comptable de ces derniers sont
conformes à la réglementation en vigueur.
- Comptes sociaux
Aucun changement de méthode comptable ou d'évaluation n'est à signaler au titre de l'exercice
2024.
- Comptes consolidés
Les comptes consolidés au 31 décembre 2024 sont présentés conformément au référentiel IFRS.
Par ailleurs, nous vous indiquons que la société UTI GROUP. n'a pas procédé à une publication
trimestrielle de ses comptes au cours de l'exercice 2024.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
63
Not named
3.2
Analyse détaillée et objective des résultats de la Société
3.2.1 Présentation des comptes sociaux :
Des comptes de l'exercice clos de la Société le 31 décembre 2024, il ressort, en Euros, par
comparaison avec ceux des exercices précédents :
EN EUROS
31/12/2024
31/12/2023
31/12/2022
Capital social
4 255 671
1 791 797
1 791 797
Total bilan
6 314 189
14 140 308
13 965 349
Total capitaux propres
-761 421
5 656 487
6 163 853
Actif immobilisé
4 689 554
12 060 339
12 040 279
Chiffre d'affaires net
14 429 273
14 421 533
14 683 216
Produits d'exploitation
14 488 253
14 826 506
14 801 915
Charges d'exploitation
15 998 765
15 459 423
15 264 443
Résultat d'exploitation
-1 510 512
-632 918
-462 528
Produits financiers
178 686
14 640
218 309
Charges financières
2 501 983
216 656
69 634
Résultat financier
-2 323 297
-202 016
148 675
Résultat courant av impôt
-3 833 808
-834 932
-313 852
Produits exceptionnels
46 312
266 500
875 800
Charges exceptionnelles
5 128 079
14 106
862 788
Résultat exceptionnel
-5 081 767
252 394
13 012
Participation des salariés
0
0
0
Impôt sur les bénéfices
-33 793
-75 172
-14 595
Résultat de l'exercice
-8 881 781
-507 366
-286 245
Nous vous renvoyons à la lecture des comptes sociaux de l'exercice et de l'annexe des comptes de
la Société concernant le détail de ces différents postes de comptes.
3.2.2 Analyse des Résultats
En million d'Euro
31/12/2024 31/12/2023 31/12/2022
Chiffre d'affaires
14,43
14,42
14,68
Résultat net
-8,88
-0,51
-0,29
Dettes financières
2,95
4,26
2,88
Des chiffres de l'exercice clos le 31 décembre 2024, il ressort que :
Le chiffre d'affaires d'UTI GROUP. en 2024 est en légère progression de 0,05 % par rapport à 2023,
la politique commerciale d'UTI GROUP. orientée vers les agréments «grands donneurs d'ordres»
s'est poursuivie en 2024 comptabilisant l'ouverture de 1 compte commercial contre 5 l'année
précédente,
le résultat d'exploitation s'élève à -1 510 K€ contre un résultat d'exploitation de -632 K€ sur l'exercice
précédent,
le résultat financier de l'exercice s'élève à -2 323 K€ après une dépréciation des titres de participation
de 2.216 K€ contre -202 K€ en 2023.
le résultat courant avant impôts s'établit à -3 834 K€ en 2024 contre -834 K€ en 2023,
Le résultat exceptionnel de -5.082 K€ après provision pour dépréciation du fonds de commerce de
5.118 K€ contre +252 K€ en 2023
le résultat net se traduit par une perte de -8 882 K€ en 2024 contre -507 K€ en 2023.
A noter également l'absence de participation des salariés au titre de l'exercice.
Les Chiffres d'Affaires trimestriels (hors chiffre d'affaires intra-groupe) se présentent comme suit :
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
64
Not named
EXERCICE
EXERCICE
2024
2023
En millions
En millions
euros
euros
1 - Société UTI Group (*)
Premier trimestre
3,26
3,64
Deuxième trimestre
2,90
3,12
Troisième trimestre
2,53
2,79
Quatrième trimestre
2,78
3,02
Total
11,47
12,57
2 – Consolidé (*)
Premier trimestre
5,49
5,92
Deuxième trimestre
5,32
5,29
Troisième trimestre
4,89
4,89
Quatrième trimestre
5,12
5,08
Total
20,82
21,18
(*) : Hors prestations intergroupe
A l'issue de l'exercice 2024, UTI GROUP enregistre un chiffre d'affaires consolidé de 20,82 M€, en
léger recul de 1,7 % par rapport au chiffre d'affaires de l'exercice 2023.
GROUPEMENT IT, qui fédère un ensemble d'ESN offrant un service de qualité auprès de quelques
grands comptes, poursuit son évolution positive et représente désormais 22% du chiffre d'affaires
du groupe en 2024, contre 15,2% en 2023, avec un chiffre d'affaires de 4,59 M€.
L'activité en région a été impactée par un volume d'affaires moins important, entraînant un recul de
11,5% du chiffre d'affaires en 2024 comparativement à 2023.
Enfin, UTI GROUP en région parisienne, a connu un recul de 8,8% et a dû faire faire face à un fort
taux d'intercontrat en 2024.
A compter du 3ème trimestre 2023, la société a pris la décision d'arrêter les publications optionnelles
du chiffre d'Affaires trimestriel de la société UTI GROUP, lesquelles n'apparaissent plus adaptées
au regard des caractéristiques propres de notre Société (taille, flottant, etc…).
Les publications semestrielles sont maintenues conformément à la règlementation.
- L'exercice 2024 d'UTI GROUP. se caractérise par une diminution de l'excédent brut d'exploitation
(EBE) qui est passé de – 1 349 K€ au 31/12/2024 comparé à -1 002 K€ au 31/12/2023. Cette baisse
notable de l'EBE est attribuée en partie à une baisse de rentabilité des opérations.
De plus le ratio EBE/CA est également en baisse, passant de -6,95 % au 31/12/2023 à -9,35 % au
31/12/2024. Cette diminution du ratio EBE/CA indique une performance financière moins favorable
en 2024 par rapport à l'année précédente.
Les principaux agrégats sont les suivants :
En millers d'euros
31/12/2024
31/12/2023
31/12/2022
Chiffre d'affaires
14 429
14 422
14 683
Autres achats et charges externes
-7 265
-6 383
-5 234
VALEUR AJOUTEE
7 164
8 038
9 449
Impôts et Taxes
-199
-223
-317
Charges de Personnel
-8 315
-8 817
-9 653
EBE
-1 349
-1 002
-521
EBE / CA
-9,35%
-6,95%
-3,55%
3.2.3 Progrès réalisés – Difficultés rencontrées :
- RENOUVELLEMENT ET MISE A JOUR DE LA CERTIFICATION AFAQ ISO 9001 : 2015
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
65
Not named
Suite à la démarche de qualité entreprise en 2006, le Groupe a obtenu la certification ISO 9001 :
2008 pour « l'Assistance Technique Informatique » en novembre 2006.
En décembre 2016, cette certification a été renouvelée par l'AFAQ, et le passage à la nouvelle
norme en vigueur validé. La certification est désormais ISO 9001 : 2015.
Depuis 2024, UTI GROUP. est dans le septième cycle triennal.
Comme chaque année à l'automne, à la suite de l'audit annuel, la certification a été reconduite.
3.3
Analyse détaillée et objective des résultats du Groupe
3.3.1 Présentation et analyse des comptes :
exercice 2024 exercice 2023 exercice 2022
Normes IFRS
Normes IFRS
Normes IFRS
Comptes consolidés
(en milliers
(en milliers
(en milliers
d'euros)
d'euros)
d'euros)
Capital social
4 256
1 792
1 792
Total bilan
9 530
14 825
15 184
Total capitaux propres
-516
3 828
3 948
Total actifs non courants
6 773
12 267
12 300
Effectif moyen
148
175
188
Chiffre d'affaires net
20 815
21 183
21 312
Résultat opérationnel
-6 858
30
113
Coût de l'endettement financier brut
-251
-262
-130
Résultat avant impôt des activités ordinaires
-7 119
-227
-9
Charge d'impôts sur le résultat
382
44
-105
Résultat global
-6 737
-183
-114
Résultat de l'ensemble consolidé
-6 737
-183
-114
Part attribuable aux intérêts ne conférant pas le contrôle
0
0
0
R.N. revenant à entreprise consolidante
-6 737
-183
-114
Au 31 décembre 2024, le résultat opérationnel est de -6 858 K€ contre 30 K€ l'année précédente.
Nous vous renvoyons à la lecture des comptes consolidés du groupe intégré et de l'annexe pour le
détail de ces différents postes de comptes.
Le groupe effectue des tests de valeur du goodwill au moins une fois chaque année et plus s'il
apparaît des indices de pertes de valeur.
Cependant compte tenu de la survenance du protocole de restructuration en date du 11 juillet 2024,
l'évaluation du Goodwill a été réalisée à partir de la valorisation du groupe retenue dans ce protocole.
Ce protocole de restructuration signé avec la société EEKEM Group prévoyait une augmentation de
capital de la société réservée à l'investisseur d'un montant de 2.464 k€ (sans prime d'émission) à
un prix par action de 0,20 euros (soit la valeur nominale sans prime d'émission).
Cette augmentation de capital réservée a permis l'acquisition d'un bloc de contrôle de 54,91% des
actions. La valorisation du groupe retenue au 30 juin 2024 a conduit la société à comptabiliser une
dépréciation complémentaire du Goodwill de 5.500 k€.
Par ailleurs, nous vous informons que depuis le 1er janvier 2003, le groupe formé par les sociétés
UTI GROUP. (Société Mère), UTI GROUP. EST et UTI GROUP.RHONE ALPES (Filiales) a décidé
d'opter pour le régime d'intégration fiscale, conformément à l'article 223 A du Code Général des
Impôts.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
66
Not named
Une convention d'intégration fiscale a été conclue entre UTI GROUP. (Société Mère), UTI GROUP.
EST et UTI GROUP. RHONE ALPES le 11 décembre 2003, laquelle a été renouvelée début 2013,
puis en 2018 pour une période de 5 ans.
Cette convention fiscale se renouvelle depuis par tacite reconduction.
Au 1er janvier 2024, GROUPEMENT IT a rejoint l'intégration fiscale.
3.3.2 Analyse des résultats
En million d'€uros
31/12/2024
31/12/2023
31/12/2022
Chiffre d'affaires
20,8
21,2
21,3
Résultat opérationnel
-6,9
0,0
0,1
Résultat net part groupe
-6,7
-0,2
-0,1
Capitaux propres part groupe (après résultat)
-0,5
3,8
3,9
Les résultats de l'activité du Groupe UTI GROUP dans son ensemble pour l'exercice clos se
caractérisent comme suit :
le chiffre d'affaires consolidé de l'exercice 2024 s'élève à 20,8 M€ contre 21,2 M€ pour l'exercice
2023;
Le résultat opérationnel au 31/12/2024 comprend une dépréciation du goodwill de -5,5 M€
compte tenu du niveau du résultat décrit ci-dessus, le montant des capitaux propres s'établit à -0,5
M€ au 31 décembre 2024 contre 3,8 M€ au 31 décembre 2023.
Contribution au chiffre d'affaires consolidé non retraité du chiffre d'affaires réalisé avec les
sociétés du Groupe :
Chiffre d'affaires (en K€) -
Prestations intergroupe non
31/12/2024
31/12/2023
31/12/2022
éliminées
UTI GROUP
14 429
14 422
14 683
UTIGROUP. Rhône Alpes
3 122
3 280
2 800
UTIGROUP. Est
2 484
2 827
2 811
GROUPEMENT IT
4 590
3 229
2 737
(20 mois en 2022)
UTIGROUP. Maroc
108
99
0
Total
24 734
23 856
23 031
Résultat net social des sociétés du Groupe avant retraitements de consolidation
Résultats (en K€)
31/12/2024
31/12/2023
31/12/2022
UTI GROUP
-8 882
-507
-286
UTIGROUP. Rhône Alpes
5
104
20
UTIGROUP. Est
-70
105
12
GROUPEMENT IT (20 mois)
105
20
-16
UTIGROUP. Maroc
5
4
-2
Total
-8 837
-274
-272
Avec pour chaque société de Groupe :
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
67
Not named
Analyse des résultats d'UTI GROUP. RHONE ALPES
Le chiffre d'affaires de l'exercice 2024 qui s'élève à 3.122 K€ contre 3.280 K€ en 2023, est en recul,
de -4,8%.
De même, le résultat net est en baisse, il s'élève à 5 K€ en 2024 contre 104 K€ en 2023.
Analyse des résultats d'UTI GROUP. EST
Le chiffre d'affaires pour l'exercice 2024 s'élève à 2.484 K€ contre 2 827 K€ en 2023, soit une
diminution de -12,1 %.
Le résultat net est une perte de 70 K€ en 2024 contre un bénéfice de 105 K€ en 2023.
Analyse des résultats de GROUPEMENT IT
Le Chiffre d'affaires au 31 décembre 2024 est de 4.590 K€ contre 3.229 K€ au 31 décembre 2029
en progression de 42,2%
Le résultat de la société est de 105 K€ au 31 décembre 2024 contre un bénéfice de 20 K€ au 31
décembre 2023.
Analyse des résultats de UTI GROUP MAROC
Le Chiffre d'affaires au 31 décembre 2024 est de 108 K€ contre 99 K€ au 31 décembre 2023 ;
Le résultat de la société est de 5 K€ au 31 décembre 2024 contre un bénéfice de 4 K€ au 31
décembre 2023.
3.3.3 Progrès réalisés et difficultés rencontrées au sein du Groupe
UTI GROUP clôture l'exercice 2024 avec un chiffre d'affaires consolidé de 20,82 M€, affichant un
léger repli de 1,7 % par rapport à l'année précédente.
GROUPEMENT IT renforce sa position au sein du groupe, représentant désormais 22 % du chiffre
d'affaires contre 15,2 % en 2023, avec une marge opérationnelle faible liée à son activité.
À l'inverse, l'activité en région subit un ralentissement, enregistrant une baisse de 11,5 %, tandis
qu'en Île-de-France, UTI GROUP doit faire face à un fort taux d'intercontrat, entraînant un recul de
8,8 %.
Face à des besoins de trésorerie plus important que prévu, UTI GROUP a accueilli en 2024 un
nouvel investisseur, EEKEM Group, qui lui a accordé son soutien financier dans le cadre de la
poursuite de son activité et de son plan de développement.
4.
ACTIVITE EN MATIERE DE RECHERCHE ET DE DEVELOPPEMENT
4.1
De la Société UTI GROUP
La société UTI GROUP., compte tenu de son secteur d'activité et de son marché, est en veille
technologique permanente, toutefois aucune activité en matière de recherche et de développement
n'a justifié d'activation bilancielle.
4.2
Du Groupe
Le groupe n'a pas d'effectif dédié à la recherche et au développement. Seule l'activité d'éditeur
nécessite un peu de recherche et développement. Le montant des dépenses en recherche et
développent est donc infime au regard du chiffre d'affaires.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
68
Not named
5.
EVOLUTION PREVISIBLE DE LA SITUATION - PERSPECTIVES D'AVENIR
Malgré un climat d'attentisme lié aux conflits mondiaux, le Groupe dispose de bases solides lui
permettant d'envisager une croissance en 2025 ainsi qu'un possible retour à l'équilibre, grâce au
soutien financier du nouvel actionnaire majoritaire EEKEM GROUP et l'amélioration de la rentabilité
opérationnelle attendue.
6.
EVENEMENTS IMPORTANTS SURVENUS POSTERIEUREMENT A LA DATE DE
CLOTURE DE L'EXERCICE
Aucun évènement important n'est survenu postérieurement à la date de clôture de l'exercice, mis à
part la clôture de l'Offre Publique d'Achat simplifiée le 18 janvier 2025.
Si des événements post-clôture significatifs intervenaient avant la tenue de l'Assemblée Générale,
le Président en informerait les actionnaires au cours de cette réunion.
7.
ANALYSE DETAILLEE ET OBJECTIVE DE LA SITUATION FINANCIERE DU GROUPE
ET DE SON ENDETTEMENT
Evolution de la dette financière.
Le rapport dettes financières (hors créances non garanties par le factor) / capitaux propres du groupe
ressort depuis 2022 comme suit :
31/12/2024
31/12/2023
31/12/2022
Dettes financières
2 638
3 291
3 334
Dettes financières hors dettes loyers (IFRS 16)
1 192
1 469
1 314
Capitaux propres
-516
3 828
3 948
Rapport dettes financières (hors dettes de loyers) sur capitaux propres
-231,0%
38,4%
33,3%
Rapport dettes financières (avec dettes de loyers) sur capitaux propres
-511,3%
86,0%
84,5%
La dégradation des ratios est liée au capitaux propres négatifs au 31 décembre 2024.
UTI GROUP respecte le remboursement des échéanciers d'emprunts PGE soit 275 K€ sur l'année
2024.
8.
PROPOSITION D'AFFECTATION DU RESULTAT – SITUATION DES CAPITAUX
PROPRES
8.1
Proposition d'affectation du résultat 2024
Nous vous proposons d'affecter la perte de l'exercice clos, d'un montant de 8.881.782,22 euros,
comme suit :
- Résultat de l'exercice 2024 - 8 881 782,22 €
- Report à nouveau antérieur945 789,18 €
- Total - 7 935 993,04 €
Intégralement affecté au compte « Report à Nouveau ».
Après affectation, le compte report à nouveau s'élèverait à – 7.935.993,04 euros.
Par conséquent, nous vous demanderons expressément de bien vouloir adopter la résolution
correspondante qui sera soumise à votre vote.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
69
Not named
Il est rappelé que la Société n'a procédé à aucune distribution de dividendes au titre des trois
exercices précédents.
Revenus non
Exercices
Revenus éligibles à l'abattement
éligibles à
l'abattement
Autres revenus
Dividendes
distribués
31 décembre 2021
0 €
/
/
31 décembre 2023
0 €
/
/
31 décembre 2023
0 €
/
/
8.2
Impact des résultats 2024 sur la situation des capitaux propres
Consécutivement à la perte importante enregistrée sur l'exercice clos le 31 décembre 2024, les
capitaux propres d'UTI GROUP se trouvent être devenus inférieurs à la moitié du capital social, pour
s'établir à - 761.421 euros pour un montant de capital de 4.255.671,20 euros.
Il conviendra par conséquent, conformément aux dispositions de l'article L 225-248 du Code de
commerce, de soumettre aux actionnaires réunis sous la forme d'une assemblée générale
extraordinaire, dans les 4 mois suivant l'approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre
2024, une résolution tendant à décider s'il y a lieu à dissolution anticipée de la Société.
Le 20 mai 2025, l'assemblée générale d'approbation des comptes se réunira en Assemblée Générale
Extraordinaire pour proposer une réduction de capital motivée par les pertes et d'une augmentation de capital
avec maintien du droit préférentiel de souscription.
9.
DEPENSES VISEES PAR L'ARTICLE 223 QUATER DU CODE GENERAL DES IMPOTS
Le montant global des dépenses et charges visées à l'article 39-4 et 223 quater du code général
des impôts s'est élevé durant l'exercice clos le 31 décembre 2024 à 44 640 €, la Société ayant
supporté au titre de ce même exercice une charge d'impôt sur les sociétés au taux de 25 % de 11
160 € en raison de ces dépenses et charges.
Le montant des frais généraux non déductibles fiscalement, correspondant à des frais non engagés
dans l'intérêt de la société ou omis dans le relevé des frais généraux annexé à la déclaration des
résultats (art 39-5 et 223 quinquies du CGI) s'est élevé sur l'exercice clos le 31 décembre 2024 à 0
euros.
10.
LISTE ET SITUATION DES MANDATS DES ADMINISTRATEURS
10.1
Composition du Conseil d'Administration de la Société
Du 1er janvier 2024 au 24 octobre 2024, le Conseil d'administration était composé comme
suit :
Président du Conseil d'administration et Directeur Général :
Monsieur Christian AUMARD,
né le 16 juillet 1952 à Montreuil (93100),
de nationalité française,
demeurant 40, allée Saint Cucufa 92 400 VAUCRESSON.
Administrateur et Directeur Général Délégué
Monsieur Romain AUMARD,
Né le 26 mai 1984 à Paris 17°,
de nationalité française,
demeurant 33 Ter, rue Charles de Gaulle 78 860 SAINT NOM LA BRETECHE.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
70
Administratrice :
Madame Jacqueline FOUET épouse AUMARD,
née le 14 mai 1951 à Paris (75018),
de nationalité française,
demeurant 40, allée Saint Cucufa 92 400 VAUCRESSON.
Administratrice :
Madame Diane AUMARD épouse HASSANINE,
Née le 12 mai 1979 à Beyrouth (Liban),
de nationalité française,
demeurant 28, Rue de Valmartin 78 860 SAINT NOM LA BRETECHE.
Administrateur :
Monsieur Benoît AUMARD,
Né le 12 avril 1981 à Paris 17°,
de nationalité française,
demeurant 28 bis, Rue de Valmartin 78 860 SAINT NOM LA BRETECHE.
Du 25 octobre 2024 au 31 décembre 2024, le Conseil d'administration était composé comme
suit :
Président du Conseil d'administration :
Monsieur Jean-Luc BERNARD
né le 19 août 1959 à Cauderan (33110),
de nationalité française,
demeurant 852, Old Holland Road SINGAPOUR 278692 SINGAPOUR.
Administrateur et Directeur Général :
Monsieur Freddy GIMENEZ,
Né le 25 novembre 1978 à Harfleur (76700),
de nationalité française,
demeurant 37, Rue Molière 92500 RUEIL MALMAISON.
Administrateur et Directeur Général Délégué :
Monsieur Romain AUMARD,
Né le 26 mai 1984 à Paris 17°,
de nationalité française,
demeurant 33 Ter, rue Charles de Gaulle 78 860 SAINT NOM LA BRETECHE.
Administratrice :
Madame Nadège MARIANI épouse BERNARD,
Née le 22 décembre 1976 à Nogent sur Marne (94130),
de nationalité française,
demeurant 852, Old Holland Road SINGAPOUR 278692 SINGAPOUR.
Administratrice :
Madame Jacqueline FOUET épouse AUMARD,
née le 22 14 mai 1951 à Paris (75018),
de nationalité française,
demeurant 40, allée Saint Cucufa 92 400 VAUCRESSON.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
71
Depuis le 22 janvier 2025, le Conseil d'administration de la Société se présente comme suit
Président du Conseil d'administration :
Monsieur Jean-Luc BERNARD
né le 19 août 1959 à Cauderan (33110),
de nationalité française,
demeurant 852, Old Holland Road SINGAPOUR 278692 SINGAPOUR.
Administrateur et Directeur Général :
Monsieur Freddy GIMENEZ,
Né le 25 novembre 1978 à Harfleur (76700),
de nationalité française,
demeurant 37, Rue Molière 92500 RUEIL MALMAISON.
Administratrice :
Madame Nadège MARIANI épouse BERNARD,
Née le 22 décembre 1976 à Nogent sur Marne (94130),
de nationalité française,
demeurant 852, Old Holland Road SINGAPOUR 278692 SINGAPOUR.
Il sera d'ailleurs demandé aux actionnaires, lors de l'assemblée générale annuelle, statuant en la
forme ordinaire, de prendre acte, aux termes d'une résolution, des démissions de Monsieur Romain
AUMARD et de Madame Jaqueline FOUET épouse AUMARD de leur mandat respectif
d'administrateur de la Société UTI GROUP à effet du 22 janvier 2025.
10.2
Situation des mandats des administrateurs de la Société
Les mandats d'administrateur de :
Monsieur Jean-Luc BERNARD,
Monsieur Freddy GIMENEZ,
Et Madame Nadège MARIANI,
Ont pris effet aux termes de la réunion de l'assemblée générale mixte en date du 21 octobre 2024
pour une durée de 3 années et prendront fin à l'issue de la réunion de l'assemblée générale annuelle
appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2026 se tenant dans l'année
2027 et au plus tard le 31 décembre 2027.
10.3 Liste des mandats et fonctions exercées dans d'autres sociétés
Monsieur Christian AUMARD est Président de la société LAW INFORMATIQUE, Directeur Général
des Sociétés UTIGROUP. EST et UTIGROUP. RHONE ALPES
Monsieur Romain AUMARD est Directeur Général de la société LAW INFORMATIQUE, et Président
de la société GROUPEMENT IT, de la société UTIGROUP. RHONE ALPES et de la société
UTIGROUP. EST, ainsi que gérant de la société UTIGROUP MAROC Société à Responsabilité
Limitée à associé unique.
Monsieur Jean–Luc BERNARD est Président Directeur Général de la société ROBINSON
TECHNOLOGIES, Président de la société EEKEM GROUP, Président du conseil de surveillance du
GROUPE ASTEK, Président du Groupe ASTEK International et Président de Compagnie des Jalles
et des Esteys.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
72
Not named
10.4 Rémunération des mandataires sociaux
Selon les recommandations sur la rémunération des dirigeants mandataires sociaux des sociétés
dont les titres sont admis sur un marché réglementé adopté par le MEDEF et l'AFEP le 06/10/2008
et révisés en juin 2015, il convient de présenter les éléments de la rémunération de chacun des
dirigeants ainsi que leur mode de détermination sous la forme d'une présentation standardisée
comme ci-après :
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Christian AUMARD
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 24/10/2024
2024
2023
2022
2021
2020
LAW
LAW
LAW
LAW
LAW
(En Euros)
INFORMATIQUE INFORMATIQUE INFORMATIQUE INFORMATIQUE INFORMATIQUE
Président Directeur Général jusqu'au 24/10/2024
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
21 546
31 400
96 200
96 200
59 800
- Rémunération variable
0
0
0
0
0
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
0
0
- Jetons de présence
0
0
0
0
0
- Avantage en nature
5 903
10 322
16 298
13 982
12 695
TOTAL
27 449
41 722
112 498
110 182
72 495
Salaires moyens
52 187
51 157
50 441
49 303
48 159
Salaires médians
51 012
49 998
50 005
48 100
47 996
Ratio Rémunération PDG / salaires moyens
0,41
0,61
1,91
1,95
1,24
Ratio Rémunération PDG / salaires médians
0,42
0,63
1,92
2,00
1,25
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Jacqueline FOUET épouse AUMARD
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 24/10/2024
2024
2023
2022
2021
2020
(En Euros)
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
Directrice Générale Déléguée jusqu'au
30/06/2020
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
0
0
0
0
36 400
- Rémunération variable
0
0
0
0
0
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
0
0
- Jetons de présence
0
0
0
0
0
- Avantage en nature
0
0
0
0
0
TOTAL
0
0
0
0
36 400
Salaires moyens
52 187
51 157
50 441
49 303
48 159
Salaires médians
51 012
49 998
50 005
48 100
47 996
Ratio Rémunération DGD / salaires moyens
0,00
0,00
0,00
0,00
0,76
Ratio Rémunération DGD / salaires médians
0,00
0,00
0,00
0,00
0,76
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
73
Not named
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Romain AUMARD
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 22/01/2025
2024
2023
2022
2021
2020
(En Euros)
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
Directeur Général Délégué
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
91 000
90 269
91 000
91 000
90 674
- Rémunération variable
0
0
0
0
0
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
0
0
- Jetons de présence
0
0
0
0
0
- Avantage en nature
0
3 168
6 336
6 336
6 336
TOTAL
91 000
93 437
97 336
97 336
97 010
Salaires moyens
52 187
51 157
50 441
49 303
48 159
Salaires médians
51 012
49 998
50 005
48 100
47 996
Ratio Rémunération DGD / salaires moyens
1,74
1,76
1,80
1,85
1,88
Ratio Rémunération DGD / salaires médians
1,78
1,81
1,82
1,89
1,89
Freddy GIMENEZ
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Administrateur à compter du 25/10/2024
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
2024
2023
2022
2021
2020
(En Euros)
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
Directeur Général à compter du 25/10/2024
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
49 252
- Rémunération variable
62 446
- Rémunération exceptionnelle
0
- Jetons de présence
0
- Avantage en nature
3 600
TOTAL
115 298
Salaires moyens
52 187
Salaires médians
51 012
Ratio Rémunération DG / salaires moyens
0,94
Ratio Rémunération DG / salaires médians
0,97
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
74
Not named
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Diane AUMARD épouse HASSANINE
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 24/10/2024
2024
2023
2022
2021
2020
LAW
LAW
LAW
LAW
LAW
(En Euros)
INFORMATIQUE INFORMATIQUE INFORMATIQUE INFORMATIQUE INFORMATIQUE
Directeur des opérations jusqu'au 17/10/2023
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
0
55 023
72 629
72 683
67 967
- Rémunération variable
0
15 000
18 000
18 000
16 500
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
0
4 837
- Jetons de présence
0
0
0
0
0
- Avantage en nature
0
2 654
3 185
2 588
2 389
TOTAL
0
72 677
93 814
93 271
91 693
Salaires moyens
52 187
51 157
50 441
49 303
48 159
Salaires médians
51 012
49 998
50 005
48 100
47 996
Ratio Rémunération DGD / salaires moyens
0,00
1,08
1,44
1,47
1,41
Ratio Rémunération DGD / salaires médians
0,00
1,10
1,45
1,51
1,42
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Benoit AUMARD
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 24/10/2024
2024
2023
2022
2021
2020
LAW
LAW
LAW
LAW
LAW
INFORMATIQUE
INFORMATIQUE INFORMATIQUE INFORMATIQUE INFORMATIQUE
(En Euros)
et UTIGROUP
DSI et Directeur Qualité, RSE
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
82 600
74 954
83 600
80 307
76 079
- Rémunération variable
0
0
0
0
0
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
0
1 900
- Jetons de présence
0
0
0
0
0
- Avantage en nature
1 590
1 817
2 164
1 813
1 674
TOTAL
84 190
76 771
85 764
82 121
79 652
Salaires moyens
52 187
51 157
50 441
49 303
48 159
Salaires médians
51 012
49 998
50 005
48 100
47 996
Ratio Rémunération / salaires moyens
1,58
1,47
1,66
1,63
1,58
Ratio Rémunération / salaires médians
1,62
1,50
1,67
1,67
1,59
La détermination de la rémunération des dirigeants relève de la responsabilité du Conseil
d'Administration. En l'état, la Société ne dispose pas de comité des rémunérations. Les
rémunérations attribuées aux dirigeants le sont en leur qualité de Président Directeur Général ou de
Directeur(trice) Général(e) Délégué(e).
Il convient de préciser qu'aux termes de la convention de compte courant conclue le 21 mars 2003
par Monsieur Christian AUMARD avec la société, les sommes figurant sur lesdits comptes courants
sont productrices d'intérêts dont le taux a été fixé au taux maximum d'intérêts fiscalement
déductibles en matière de compte courant d'actionnaire en vigueur sur la période concernée.
Suivant cette convention, les avances sont rémunérées au taux maximum fiscalement déductible de
l'année concernée et ont donné lieu en 2024 au versement d'intérêts en faveur de Monsieur
Christian AUMARD de 41 304 euros.
En outre, une convention de compte courant a été conclue le 31 janvier 2023 par Monsieur Romain
AUMARD avec la société UTI GROUP, les sommes figurant sur son compte courant sont, depuis le
1er janvier 2024, productrices d'intérêts dont le taux a été fixé au taux maximum d'intérêts fiscalement
déductibles en matière de compte courant d'actionnaire en vigueur sur la période concernée.
Suivant cette convention, les avances sont rémunérées au taux maximum fiscalement déductible de
l'année concernée et ont donné lieu en 2024 au versement d'intérêts en faveur de Monsieur Romain
AUMARD d'un montant de 1 400 euros.
Nous vous précisons que les anciens mandataires sociaux ne perçoivent aucune partie variable en
complément de leur rémunération, qu'ils n'ont reçu aucune prime sur l'exercice 2024 et qu'ils ne
disposent pas de régime complémentaire de retraite spécifique.
En revanche, le nouveau Directeur Général, Monsieur Freddy GIMENEZ, nommé le 25 octobre
2024, perçoit une rémunération variable.
Par ailleurs, la société UTI GROUP ne verse pas de jetons de présence aux membres de son Conseil
d'administration.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
75
Nous vous précisons également qu'il n'existe aucun engagement de quelque nature que ce soit, pris
par la société au bénéfice de ses mandataires sociaux, qui correspondraient à des éléments de
rémunération, ou des indemnités ou avantages dus ou susceptibles d'être dus à raison – de la prise,
- de la cessation, - ou du changement de ces fonctions, - ou postérieurement à celles-ci.
Par ailleurs, s'agissant du montant des rémunérations et des avantages de toute nature que chacun
des mandataires sociaux a reçu, durant l'exercice de la part des sociétés contrôlées par UTI
GROUP., il est ici précisé que Monsieur Christian AUMARD, Monsieur Romain AUMARD n'ont perçu
aucune rémunération au titre des mandats sociaux qu'ils exercent dans les filiales du Groupe.
Enfin, les mandataires sociaux ne perçoivent aucune autre rémunération que celles susvisées d'une
société actionnaire du Groupe par le biais de flux financiers entre UTI GROUP et ces entités.
De plus, les mandataires sociaux ne bénéficient d'aucun plan de stocks option.
10.5 Nombre minimum d'actions devant être détenu par les mandataires sociaux
En application de l'article 12 des statuts, tout administrateur doit être personnellement propriétaire
d'au moins une action de la société UTI GROUP.
11. TRANSACTIONS REALISEES PAR LES DIRIGEANTS ET LES PERSONNES QUI LEUR
SONT ETROITEMENT LIEES
Aucune.
12.
SITUATION DES MANDATS DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
Nous vous rappelons que :
la Société SAINT HONORE BK&A,
a été renouvelée en qualité de Commissaire aux comptes titulaire lors de l'assemblée générale
annuelle en date du 20 mai 2021 pour une durée de six exercices, soit jusqu'à l'issue de l'assemblée
générale annuelle appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2026.
Nous vous rappelons également que le mandat de Commissaire aux comptes titulaire de :
la société IGREC,
a été renouvelé en qualité de Commissaire aux comptes titulaire lors de l'assemblée générale du 17
mai 2023 pour une durée de six exercices, soit jusqu'à l'issue de l'assemblée générale annuelle
appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2028.
Les Commissaires aux comptes n'ont pas exercé de Services Autres que la Certification des
Comptes (SACC).
13.
PRISES DE PARTICIPATION NOUVELLES OU SUPPLEMENTAIRES DANS DES
SOCIETES AU COURS DE L'EXERCICE ECOULE
Nous vous rappelons que, en application des articles L 233-6 alinéa 1 et L 247-1 § 1du Code de
commerce, nous sommes tenus de vous informer de toute prise de participation par notre Société,
au cours de l'exercice clos, dans une société ayant son siège social en France, lui permettant de
détenir plus du vingtième (5 %), du dixième (10 %) du cinquième (20 %) du tiers ou de la moitié du
capital ou des droits de vote, ou de s'assurer le contrôle de cette société.
Nous vous informons que la société UTI GROUP, au cours de l'exercice écoulé, ne s'est assurée le
contrôle d'aucune nouvelle société ayant son siège social en France et n'a pris dans une telle société
aucune participation lui permettant de franchir l'un des seuils visés par les articles L 233-6 alinéa 1
et L 247-1 § 1 du Code de commerce.
14.
SOCIETES CONTROLEES PAR LA SOCIETE EN FRANCE ET A L'ETRANGER
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
76
Not named
Nous vous rappelons que nous sommes tenus de vous informer de l'activité des sociétés que notre
Société contrôle en France et/ou à l'étranger à la date de clôture de l'exercice, au sens de l'article L
233-3 du code de commerce, soit :
contrôle de droit, par détention directe ou indirecte de la majorité des droits de vote dans les
assemblées générales;
contrôle conjoint, au moyen d'un accord conclu avec d'autres associés ou actionnaires permettant
la disposition de la majorité des droits de vote;
contrôle de fait, lorsque les droits de vote détenus déterminent en fait les décisions dans les
assemblées générales, ce contrôle de fait étant présumé en cas de disposition directe ou indirecte
d'une fraction des droits de vote supérieure à 40 % alors qu'aucun autre associé ou actionnaire ne
détient directement ou indirectement une fraction supérieure,
contrôle de droit par le pouvoir, en sa qualité d'associé ou actionnaire, de nommer ou révoquer la
majorité des membres des organes d'administration, de direction ou de surveillance
Deux ou plusieurs personnes agissant de concert sont considérées comme en contrôlant
conjointement une autre lorsqu'elles déterminent en fait, dans le cadre d'un accord en vue de mettre
en œuvre une politique commune, les décisions prises dans les assemblées générales de cette
dernière.
Notre Société contrôle actuellement les sociétés suivantes au sens de l'article L 233-3 du code de
commerce :
UNION TECHNOLOGIES INFORMATIQUE
Nature juridique du
% de vote
% d'intérêt
contrôle
(article L 233-3)
UTIGROUP. Est
société par actions simplifiée
capital : 38 600 euros
contrôle direct de
100%
100%
siège social : 19, rue de La Haye
droit
67 300 Schiltigheim
Siren 385 096 615 R.C.S. Strasbourg
UTIGROUP. Rhône-Alpes
Société par actions simplifiée
capital : 160 000 euros
contrôle direct de
100%
100%
siège social : 92, cours Vitton
droit
69006 Lyon
Siren 380 667 774 R.C.S. Lyon
GROUPEMENT IT
Société par actions simplifiée
capital : 20 000 euros
contrôle direct de
100%
100%
siège social : 68, rue de Villiers
droit
92532 Levallois Perret
Siren 899 883 805 R.C.S. Nanterre
UTIGROUP. Maroc
SàRL à associé unique
capital : 10 000 Dirham ou 903 euros
contrôle direct de
siège social : 52, Boulevard My R'CHID
100%
100%
droit
Appt N°7, 4ème étage GUELIZ
Marrakech
R.C. Maroc 131 253
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
77
Not named
Résumé de l'activité des Sociétés contrôlées
En ce qui concerne les sociétés UTI GROUP., UTI GROUP. Est, UTI GROUP. Rhône-Alpes,
GROUPEMENT IT et UTI GROUP Maroc appartenant à l'ensemble des sociétés intégrées au
périmètre consolidé à la date du 31 décembre 2024, nous vous rappelons que l'activité et les
résultats de l'activité de chacune de ces sociétés contrôlées ou des branches d'activité à laquelle
elles appartiennent au sein du Groupe, ont été présentés précédemment au titre de la présentation
des comptes consolidés et de l'activité du groupe consolidé.
15.
PARTICIPATIONS CROISEES
Nous vous informons que notre Société ne détient aucune participation croisée avec une autre
société par actions.
16.
ACTIONNARIAT DES SALARIES DE LA SOCIETE (rapport sur les options de
souscription ou d'achat d'actions article L225-184 du code de commerce)
En application de l'article L.225-184 du Code de commerce, les actionnaires doivent être informés
chaque année au moyen d'un rapport spécial des opérations réalisées par la Société en vertu des
dispositions prévues aux articles L.225-177 à L.225-186 du Code de commerce relatifs aux options
de souscription ou d'achat d'actions.
16.1 Options de souscription ou d'achat d'actions au cours depuis le 1er janvier 2024
L'assemblée générale extraordinaire du 15 janvier 2020 a délégué au conseil d'administration le
pouvoir d'émettre de nouveaux plans d'options de souscription d'actions nouvelles dans le cadre
des articles L 225-177 et suivants du Code de commerce.
Cette délégation de pouvoir a conféré au Conseil, le pouvoir de consentir au bénéfice de ceux qu'il
désignera parmi les membres du personnel salarié et les dirigeants de la Société, et éventuellement
des sociétés liées à celle-ci dans les conditions définies à l'article L 225-180 du Code de commerce,
en une ou plusieurs fois, pendant un délai de 38 mois à compter du 15 janvier 2020, des options
donnant droit à la souscription d'actions nouvelles de la Société à émettre à titre d'augmentation de
capital, dans la limite d'un nombre total d'action ne pouvant excéder 3 % du capital social totalement
dilué.
Il est à noter que cette délégation est arrivée à son terme le 14 mars 2024.
Par décision en date du 6 février 2020 le Conseil d'administration conformément à l'autorisation
donnée par l'assemblée générale extraordinaire du 15 janvier 2020 a mis en place un plan de
souscription d'actions 2023 dans les conditions suivantes :
souscriptions réservées aux salariés et mandataires sociaux de la Société et de ses filiales qui
remplissent les deux conditions cumulatives suivantes :
être cadre salarié ou mandataire social de la société ou de l'une de ses filiales détenues à plus de
85 %,
être présent dans la Société ou dans l'une de ses filiales détenues à plus de 85 % depuis plus de
30 mois.
en cas de levée d'option par les bénéficiaires, chaque action nouvelle sera émise à un prix égal à
80 % de la moyenne des cours de l'action sur le marché EURONEXT PARIS lors des vingt séances
de Bourse précédant le jour où l'option est consentie,
délai maximum de cinq (5) ans à compter du jour du Conseil procédant à l'attribution d'options pour
lever les options de souscriptions d'actions.
Lors de cette même séance le Conseil d'administration a également procédé à l'attribution d'options
de souscription d'actions au profit d'une salariée du Groupe, à hauteur de 200.000 options,
auxquelles la salariée a définitivement réannoncée au bénéfice le 5 juillet 2024.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
78
Not named
Le détail de ce plan figure ci-après :
INFORMATION SUR LES OPTIONS DE SOUSCRIPTION
Plan autorisé par l'assemblée générale du 15/01/2020
Dilution
Point départ
Date du conseil
Quantité
Prix de
Qualité des
Options
Options
Options
Date limite de
potentielle au
d'exercice
d'Administration
attribuée
souscription souscripteurs
exercées
annulées
caduques
levées
31 décembre
des options
2024
1 Salarié
d'UTI
Plan N° 7 du
200 000
0,43 euros
GROUP pour
06/03/2021
0
200 000
0
05/02/2025
Néant
06/02/2020
200.000
options
TOTAL
200 000
0
200 000
0
Ainsi au 31 décembre 2024, plus aucun plan n'est en vigueur au sein de la société UTI GROUP
et plus aucune option de souscription d'action n'est en circulation.
16.2
Participation des salariés
Il n'existe pas de programme de participation des salariés au capital de la société UTI GROUP de
type plan d'épargne d'entreprise ou fonds communs de placement.
La société n'a pas versé de participation des salariés depuis l'exercice 2001, hormis sur l'exercice
2010.
Les participations de 2010 et 2001 sont gérées par la société. Elles ne sont plus rémunérées depuis
le 1er mai 2016 pour la participation 2010 et depuis le 1er avril 2007, conformément à l'accord de
participation qui prévoyait une rémunération pendant une durée de 5 ans.
En 2024, compte tenu des résultats aucune participation des salariés n'a été calculée.
17.
OPERATIONS DE RACHAT DE TITRES UTI GROUP. REALISEES AU COURS DE
L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2024 (rapport prévu à l'article L.225-209 al.2 du Code
de commerce)
Conformément aux dispositions de l'article L.225- 209 al.2 du Code de commerce nous sommes
tenus de vous informer au titre de l'autorisation conférée par l'Assemblée Générale au Conseil
d'Administration pour procéder à des achats et ventes sur les actions de la Société :
du nombre des actions achetées et vendues au cours de l'exercice,
les cours moyens des achats et des ventes,
le montant des frais de négociation,
le nombre des actions inscrites au nom de la Société à la clôture de l'exercice et leur valeur évaluée
au cours d'achat,
leur valeur nominale,
les motifs des acquisitions effectuées et la fraction du capital qu'elles représentent.
Un contrat de liquidité d'une durée d'un an, renouvelable par tacite reconduction, a pris effet le 1er
janvier 2019. Il remplace, depuis cette date, le précédent contrat de liquidité signé avec la société
ODDO BHF SCA qui avait pris effet le 16 juin 2016., qui a été résilié le 17 octobre 2024 dans le
cadre de l'entrée au capital de la société EEKEM GROUP par rachat de titre et par voie
d'augmentation de capital.
A la date du 31 décembre 2024, les moyens suivants figuraient au compte de liquidité :
Comptes espèces
: 0 euros,
Compte titres
: 0 actions.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
79
Not named
La société UTI GROUP. a procédé au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2024, dans le cadre
de son programme de rachat d'actions dont le renouvellement a été approuvé par l'assemblée
générale mixte des actionnaires du 22 mai 2024, aux rachats de ses propres actions suivants:
Nombre
Nombre
Cours moyen
Cours moyen
Frais de
Nombre des
Valeur évaluée
Valeur
Fraction du
d'actions
d'actions
d'achat brut
de vente brut
négociation
actions au cours
nominale à 0,2
capital au 31
achetées en
vendues en
H.T en K€
inscrites au
d'achat en K€
€ par action
décembre
2024
2024
nom de la
2024 en %
Société
Programme de Rachat pur
68 246
0,36
265 617
115
53 123
1,2%
Achat d'actions
Contrat de liquidité
90 048
62 898
0,41
0,48
0
0
0
0
0,0%
Total
158 294
62 898
0,39
0,48
0
265 617
115
53 123
1,2%
Tous les achats et ventes réalisés au cours de l'exercice 2024 ont été effectués afin d'assurer la
régularisation du cours de bourse de l'action dans le cadre du contrat de liquidité conclu avec la
société ODDO.
Compte tenu des achats et ventes d'actions réalisés par la Société au 31 décembre 2024, la Société
détient 265 617 actions en autocontrôle.
18
DESCRIPTIF DU PROGRAMME DE RACHAT D'ACTIONS PROPRES
En application des articles 241-1 et suivants du règlement général de l'Autorité des Marchés
Financiers, la présente section constitue le descriptif du programme de rachat d'actions propres qui
sera soumis à l'assemblée générale annuelle ordinaire du 20 mai 2025 (« Programme de rachat
2025 »).
18.1 Date de l'assemblée générale appelée à autoriser le Programme de Rachat 2025
Le 20 mai 2025.
18.2 Actions détenues par la Société au 31 décembre 2024
Au 31 décembre 2024, UTI GROUP détenait 265 617 actions, représentant 1,2 % de son capital
social.
Ces informations, et celles qui suivent, tiennent compte du nombre total d'actions composant le
capital de la Société au 31 décembre 2024, soit 21 278 356 actions.
18.3 Répartition
par objectifs des actions détenues par UTI GROUP à la date
d'établissement du présent rapport.
La répartition des objectifs figure au point 17 du présent rapport.
18.4 Objectifs du Programme de Rachat 2025
Les acquisitions d'actions pourront être effectuées, par ordre de priorité décroissant, en vue de :
animer le marché ou la liquidité de l'action UTI GROUP (par achat ou vente) par un prestataire de
Service d'Investissement dans le cadre d'un contrat de liquidité mis en place avec la Société
conforme à la charte de déontologie de l'A.M.A.F.I. reconnue par l'A.M.F.,
disposer d'actions pouvant être remises à ses dirigeants et salariés ainsi qu'à ceux des sociétés qui
lui sont liées, dans le cadre de plans d'options d'achat d'actions, d'opération d'attribution gratuite
d'actions existantes ou de Plans d'Epargne Entreprises ou Interentreprises,
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
80
disposer d'actions pouvant être conservées et ultérieurement remises à titre d'échange ou de
paiement dans le cadre d'opérations de croissance externe (y compris les prises ou accroissements
de participations) sans pouvoir excéder la limite fixée par l'article L 22-10-62 du Code de commerce
dans le cadre d'une opération de fusion, de scission ou d'apport,
remettre des actions à l'occasion de l'exercice de droits attachés à des valeurs mobilières donnant
par remboursement, conversion, échange, présentation d'un bon ou de toute autre manière accès
au capital de la Société,
de mettre en œuvre toute nouvelle pratique de marché qui viendrait à être admise par l'Autorité des
Marché Financiers et, plus généralement de réaliser toute opération conforme à la réglementation
en vigueur.
18.5 Part maximale du capital à acquérir et prix d'achat unitaire maximal autorisé dans le
cadre du Programme de Rachat 2025
Le nombre maximal de titres pouvant être acquis pendant la durée du programme de rachat, ne
pourra dépasser 10 % du capital social, ajusté des opérations affectant le capital social
postérieurement à la présente Assemblée étant précisé que dans le cadre de l'utilisation de la
présente autorisation, (i) s'agissant du cas particulier des actions rachetées dans le cadre du contrat
de liquidité́, conformément à l'article L 22-10-62 du Code de commerce, le nombre d'actions pris en
compte pour le calcul de la limite de 10 % correspond au nombre d'actions achetées déduction faite
du nombre d'actions revendues pendant la durée de l'autorisation et (ii) le nombre d'actions auto
détenues pour être remises en paiement ou en échange dans le cadre d'une opération de fusion,
de scission ou d'apport ne pourra excéder 5 % du capital apprécié à la date de l'opération.
Le prix d'achat unitaire maximum est fixé à quatre (4) euros. En cas d'augmentation de capital par
incorporation de réserves et attribution d'actions gratuites ainsi qu'en cas de division ou de
regroupement des titres, le prix d'achat indiqué ci-dessus sera ajusté par un coefficient multiplicateur
égal au rapport entre le nombre de titres composant le capital avant l'opération et ce nombre après
l'opération.
Le montant maximal des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d'actions sera
fixé à 1.000.000 euros.
Les actions pourront, à tout moment dans les limites de la réglementation en vigueur, y compris en
période d'offre publique, être acquises, cédées, échangées ou transférées, que ce soit sur le
marché, de gré à gré ou autrement, par tous moyens et, notamment, par transfert de blocs ou par
utilisation de tout instrument financier dérivé. La part maximale du capital acquise ou transférée sous
forme de blocs de titres pourra atteindre la totalité du programme.
18.6 Durée du Programme de Rachat 2025
Conformément aux dispositions légales en vigueur, le Programme de Rachat d'actions pourra être
mis en œuvre sur une durée maximale de 18 mois à compter du jour de l'Assemblée Générale du
20 mai 2025 et se substituera à l'autorisation conférée par l'assemblée générale du 17 mai 2024.
Tous pouvoirs seront donnés au Conseil d'administration, lequel pourra déléguer au Directeur
général, ou, le cas échéant, en accord avec ce dernier, à un Directeur général délègué dans les
conditions prévues par la Loi dans les limites et sous les conditions précisées ci-dessus à l'effet de
décider la mise en œuvre de la présente autorisation ;
ajuster le prix maximal d'achat susvisé́ afin de tenir compte, en cas de modification du nominal de
l'action, d'augmentation de capital par incorporation de réserves et d'attribution d'actions gratuites,
de division ou de regroupement de titres, de distribution de réserves ou de tous autres actifs,
d'amortissement du capital ou de toute autre opération portant sur les capitaux propres, de
l'incidence de ces opérations sur la valeur de l'action ;
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
81
fixer les conditions et modalités suivant lesquelles sera assurée, s'il y a lieu, la préservation des
droits des porteurs de valeurs mobilières donnant accès au capital, d'options de souscription ou
d'achat d'actions, ou de droits d'attribution d'actions gratuites en conformité́ avec les dispositions
légales, règlementaires ou contractuelles ;
passer tous ordres de bourse, conclure tous contrats, signer tous actes, conclure tous accords en
vue, notamment, de la tenue des registres d'achats et de ventes d'actions, conformément à la
règlementation en vigueur ;
effectuer toutes déclarations auprès de l'Autorité des Marchés Financiers et de tout autre organisme,
remplir toutes autres formalités, réaliser toute publication et, d'une manière générale, faire tout ce
qui est nécessaire.
19.
DELEGATION DE COMPETENCE ET DE POUVOIRS (rapport sur l'usage des délégations
en matière d'augmentation de capital prévu à l'article L.225-100 al 7 du Code de commerce)
Une délégation de pouvoir a été donnée par l'Assemblée Générale des actionnaires du 15 janvier
2020 au Conseil d'administration pour la mise en place d'un nouveau programme d'options de
souscription d'actions au bénéfice des dirigeants et salariés de la Société et de ses filiales dont le
détail figure au point 16 ci-dessus et en annexe 1.
Cette délégation est arrivée à son terme le 14 mars 2023.
Il n'existe donc plus de délégation de pouvoir en vigueur au sein de la Société.
20.
RAPPORT SUR LES ATTRIBUTIONS GRATUITES D'ACTIONS AUX SALARIES ET
DIRIGEANTS PREVU A L'ARTICLE L.225-197-4 DU CODE DE COMMERCE
La Société n'a procédé pendant l'exercice clos le 31 décembre 2024 à aucune attribution gratuite
d'action auprès de ses salariés et dirigeants.
21.
CONSEQUENCES ET RISQUES LIES A L'ACTIVITE DE LA SOCIETE ET DU GROUPE
21.1 Risque de non-paiement
Ce risque est pratiquement inexistant compte tenu de la qualité du portefeuille de clientèle du
Groupe qui est constitué principalement de grands comptes.
Par ailleurs les sociétés du Groupe ont conclu des contrats d'affacturage incluant une garantie SFAC
sur la quasi-totalité de ses comptes Clients.
21.2 Risque de change
UTIGROUP n'est pas exposé au risque de change.
Le groupe détient une filiale au Maroc, société ne détient pas de passif ou d'actif en devise
significatif.
De ce fait, le Groupe ne se couvre pas contre le risque de change.
21.3 Risque lié à l'endettement
Nous vous renvoyons aux développements du point 7 du présent rapport s'agissant des risques
encourus par la Société.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
82
Not named
21.4 Conséquences et risques sociaux
Les informations relatives à la façon dont la Société prend en compte les conséquences sociales de
son activité figurent au point 2.2.1 «effectif du groupe» du présent rapport.
21.5 Départ de managers
Les équipes de middle-management sont composées de gens jeunes qui participent depuis
plusieurs années à la croissance de la Société.
Le Groupe a pour objectif de continuer à les associer à sa croissance.
21.6 Départ de managers-clefs
Concernant les managers-clés participant à la direction d'UTI GROUP. et des filiales du Groupe, les
conséquences pourraient être plus importantes, mais le développement d'outil de gestion
performant, ajouté à la forte implication de la Direction générale parisienne et enfin la mise en œuvre
de l'harmonisation économique et sociale dans la gestion des filiales neutralisent fortement ce
risque.
21.7 Risque technologique
Intervenant dans de grands comptes, les technologies utilisées par UTIGROUP sont régulièrement
réactualisées.
21.8 Risque lié à la croissance
La croissance est particulièrement mesurée et adaptée à la croissance du marché.
Aucun risque est identifié.
21.9 Conséquences et risques environnementaux / Activités polluantes ou à risque
Compte tenu de la nature même de l'activité de la Société UTI GROUP. et de chacune de ses filiales,
aucune politique environnementale n'a été mise en place ou poursuivie.
En l'absence de risque environnemental et/ou industriel direct, les sociétés du Groupe n'ont passé
aucune provision ni pris de garantie pour les risques de pollution.
21.10 Engagements en faveur de la lutte contre les discriminations et la promotion des diversités
L'âge de nos collaborateurs est précisé au point 2.1.2. La proportion de femmes au sein de nos
équipes est de 28 % au 31/12/2024 contre 26 % au 31/12/2023.
Effectif au :
31/12/2024
%
31/12/2023
%
31/12/2022
%
Hommes
99
68%
117
72%
138
74%
Femmes
46
32%
45
28%
48
26%
TOTAL
145
100%
162
100%
186
100%
La société veille au respect de l'égalité des salaires entre les femmes et les hommes, et privilégie
l'emploi et l'insertion des personnes handicapées.
Un décret d'application n° 2020-1265 du 9 août 2017 précise les modalités du nouveau dispositif :
la Déclaration de Performance Extra-Financière (DPEF) (annexe 2) relatant les informations sur la
manière dont la Société prend en compte les conséquences sociales et environnementales de son
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
83
Not named
activité et sur les engagements sociétaux en faveur du développement durable, de la lutte contre
les discriminations et de la promotion des diversités.
21.11 Risque lié à l'affacturage
Le Groupe confie la quasi-totalité de son chiffre d'affaires TTC à une société d'affacturage et compte
tenu de la qualité de ses Clients (grands comptes), de la rotation du poste client, du suivi mis en
place au sein du Groupe et de la transparence établie avec la société d'affacturage, la probabilité
d'une dénonciation à l'initiative de la société d'affacturage est considérée comme nulle.
21.12 Risque Actions
La Société, dans un souci de minimiser ses risques financiers, ne détient aucun instrument financier
à l'exception de ses propres titres dans le cadre du contrat de liquidité et du programme de rachat
d'actions et des titres en capital de ses filiales.
La Société détient 265 617 actions en propres. A chaque clôture, les titres sont valorisés au cours
moyen du dernier mois et la différence est comptabilisée en provision pour dépréciation le cas
échéant. Le risque maximal est limité à la valeur actuelle du stock soit 53 K€.
La constitution de ce portefeuille provient d'une position à contre-tendance du marché destinée à
améliorer la liquidité du titre.
Le risque sur les titres UTI GROUP. est négligeable.
21.13 Assurances et couverture de risques
Le Groupe a souscrit auprès de AXA une police d'assurance Responsabilité Civile Professionnelle
couvrant l'ensemble de ses activités, une assurance « Métiers de l'informatique», ainsi qu'une
multirisques professionnelle auprès de GENERALI.
Les principales garanties sont les suivantes :
NATURE DES GARANTIES
LIMITES DES GARANTIES
RC EXPLOITATION
Tous dommages corporels, matériels
9 000 000 € par année d'assurance
et immatériels consécutifs confondus
Dont :
- Dommages corporels
9 000 000 € par année d'assurance
- Dommages matériels et immatériels
2 500 000 € par sinistre
consécutif confondus
Autres garanties :
Faute inexcusable (dommages
2 500 000 € par année d'assurance
corporels)
et part sinistre
Atteinte accidentelle à l'environnement
800 000 € par année d'assurance
Dommages immatériels non
1 000 000 € par année d'assurance
consécutifs
Coût de l'Assurance :
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
84
L'ensemble des garanties énoncées ci-dessus a représenté en 2024 pour UTIGROUP une prime
annuelle de 12 289 €.
ASSURANCE MULTIRISQUES :
Les bâtiments et dommages matériels sont assurés auprès de GENERALI depuis le 1er janvier 2022.
ASSURANCE FLOTTE :
Le parc de véhicules du groupe fait l'objet d'un contrat « flotte automobile » assuré auprès de
ALLIANZ depuis le 18 février 2023.
La perte d'exploitation n'est pas garantie car UTI GROUP réalisant 97% de son chiffre d'affaires en
assistance technique et fonctionnelle, un sinistre dans ses bureaux n'occasionnerait pratiquement
pas de perturbation dans l'exploitation, de son fonds de commerce, quant à l'activité « Produits »
elle peut être déplacée très rapidement comme l'activité clé en mains où les développements
peuvent très bien se faire à partir des plateformes des Clients.
Il n'y a pas de risque assuré en interne.
21.14 Risque fiscal
Néant
21.15 Subvention
Néant
21.16 Litiges
Il existe à ce jour deux litiges étant précisé que suivant l'appréciation de nos conseils et en fonction
du niveau du risque encouru, ceux-ci font soit l'objet d'une information dans les comptes sociaux et
consolidés, soit d'une provision pour risque.
Prud'hommes provisionnés à la clôture de l'exercice 2024 pour 200 K€ pour le groupe, contre 47 K€
en 2023.
21.17 Injonctions ou sanctions pécuniaires pour des pratiques anticoncurrentielles prononcées par
l'Autorité de la Concurrence
Néant
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
85
22 DISPOSITIF DE CONTROLE INTERNE ET DE GESTION DES RISQUES
22.1 Le Dispositif de contrôle interne
Le Contrôle interne est l'organisation des processus, des procédures et des contrôles encadrés par
la Direction générale et relayée par l'ensemble de l'entreprise, ayant pour finalité d'assurer la
maîtrise globale des risques et de donner une assurance raisonnable que les objectifs stratégiques
sont bien atteints
Le dispositif de contrôle interne au sein du Groupe UTI GROUP est identique au sein de la société-
mère comme dans les filiales. Il repose sur un ensemble d'éléments permettant de donner une
assurance raisonnable quant à la réalisation des objectifs de contrôle interne suivants :
Mise en œuvre effective et optimisation des opérations ;
Fiabilité des informations financières ;
Conformité aux lois, réglementations et directives internes en vigueur.
D'une façon générale, le contrôle interne contribue à la maîtrise des activités, à l'efficacité des
opérations et à l'utilisation efficiente des ressources. Le contrôle interne ne peut fournir une garantie
absolue que les objectifs de la société seront atteints.
Ce dispositif repose sur des directives élaborées, sur la responsabilisation des directions en charge
des activités, la collégialité dans le processus de prise de décisions, et la séparation des fonctions
d'exécution et de contrôle.
Le groupe de direction est animé, par le Président Directeur Général, le Directeur Général Délégué,
et de la Directrice Administrative et Financière.
Le groupe de direction se réunit régulièrement une fois par mois et dès que nécessaire.
Il constitue un organe de décisions pour les questions importantes dans le domaine financier ou par
leur aspect stratégique et/ou transversal, en droite ligne avec la politique élaborée et proposée par
la société EEKEM GROUP.
22.2 Ressources et services affectés au contrôle interne et à la gestion des risques
La gestion des risques opérationnels, commerciaux financiers et comptables repose sur la Direction
Générale.
Les séquences de pilotage hebdomadaires, mensuelles et annuelles décrites dans les paragraphes
ci-dessous sont l'occasion d'un recensement des risques rencontrés par la société UTI GROUP.
et/ou ses filiales.
Ces informations et alertes sont ensuite directement gérées par la Direction Générale de chaque
entité concernée.
Par ailleurs, le Groupe s'est doté de professionnels externes qui conseillent et assistent la Direction
Générale dans ses prises de décision.
La nature des principaux facteurs de risque du Groupe est détaillée dans le rapport de gestion.
22.3 Activités de contrôle / Evaluation du contrôle interne
Les activités de contrôle sont principalement dévolues à la Direction Générale lorsque les
procédures de gestion et de suivi sont assurées par une direction ou un comité opérationnel.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
86
22.3.1 Le comité commercial : Gestion et suivi des activités d'assistance technique et
d'intégration de systèmes
Un comité commercial se réunit chaque semaine et chaque mois en présence du Directeur Général,
du Directeur Général Délégué, des Directeurs de Business Unit et des ingénieurs commerciaux.
L'objectif du comité commercial est, dans le respect de la politique du groupe définie par la société
animatrice du Groupe :
D'agréger une vision globale de l'activité commerciale des sociétés du Groupe,
D'affiner la stratégie d'attaque du marché en révisant, si besoin les priorités associées,
De définir toute intervention particulière à mener en y associant les acteurs concernés,
D'analyser les évolutions du marché en tendance.
22.3.2 Le comité de recrutement
Il se compose du Directeur Général et des recruteurs.
L'objectif du comité de recrutement est d'ajuster la politique de recrutement conformément aux
directives de la société animatrice du Groupe.
22.3.3 Comité de crédit
Un comité de crédit se réunit chaque semaine au siège de Levallois Perret. Il est composé de la
direction générale, de la direction administrative et financière et de la personne chargée du suivi des
impayés.
L'objectif du comité est le suivi des opérations enregistrées chez le « Factor », le suivi des impayés
et les moyens et actions à mettre en œuvre pour recouvrer les créances en retard.
22.3.4 Gestion et suivi de l'endettement et de la trésorerie du Groupe
Le service Comptabilité-Finance du Groupe centralisé chez UTI GROUP. est composé d'une
directrice administrative et financière assistée d'une équipe de 2 collaborateurs sur Levallois Perret
avec une grande polyvalence.
Le département finance suit quotidiennement la trésorerie permettant une mise à jour régulière des
prévisions de trésorerie.
La synthèse de ces informations financières fait l'objet d'une analyse entre le prévisionnel et le
réalisé qui est mis à la disposition de la direction générale sur un serveur sécurisé.
La Société, dans le souci de minimiser ses risques financiers, ne détient aucun instrument financier
à l'exception de ses propres titres, dans le cadre du contrat de liquidité et du programme de rachat,
et des titres en capital de ses filiales.
22.3.5 Traitement comptable des comptes sociaux
La comptabilité générale est tenue sur le logiciel comptable ACD pour l'ensemble du Groupe, cet
outil donnant une garantie en matière de sécurité.
Le traitement de l'information comptable est quotidien, et divisé en 3 pôles :
Achats / Fournisseurs / Imputation / Règlements / Pointage
Ventes / Subrogation / Imputation / Encaissements / Pointage / Relance
Trésorerie / Rapprochements bancaires / Mise à jour Prévisionnel
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
87
22.3.6 Gestion et traitement de la paie
Le service paie collecte l'ensemble des éléments variables.
Ces informations sont contrôlées, exploitées puis traitées au sein du logiciel SAGE pour
l'établissement de la paie.
Dans un souci de sécurisation et de simplification des traitements comptables, les notes de frais des
collaborateurs sont réglées avec 1 mois de décalage sur la paie.
Le service paie produit mensuellement les états des charges sociales en s'assurant de la mise à
jour des paramètres sociaux.
Le responsable de la paie justifie de manière permanente la totalité des soldes des comptes sociaux
de même qu'il assure la gestion des congés payés et des RTT de chaque collaborateur.
La paie de l'ensemble du Groupe est tenue selon les mêmes principes au siège à Levallois Perret.
22.3.7 Traitement comptable des comptes consolidés
L'élaboration des comptes consolidés est réalisée par le service comptable du siège social. Les
comptes consolidés sont établis suivant le Référentiel IFRS.
22.3.8 Gestion des opérations de développement
Les projets d'acquisition d'actifs retenus par la société animatrice du Groupe sont systématiquement
analysés au sein d'un Comité d'acquisition.
Composé du Président Directeur Général, du Directeur Général Délégué, de la Directrice
Administrative et Financière. Ce Comité décide des modalités de mise en œuvre de ces opérations,
de leur analyse et nomme un responsable de projet.
Une fois les conditions juridiques, financières, techniques et commerciales de ces opérations
arrêtées, ce comité valide la stratégie de valorisation, les hypothèses retenues et le prix qui sera
éventuellement proposé sous réserve d'un examen plus approfondi et de la décision du Groupe de
direction.
Les sociétés du Groupe ont recours à l'assistance d'experts externes (avocats, fiscalistes, auditeurs,
conseils,..) le cas échéant.
22.4 Procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière
La clarté de l'information financière et la pertinence des méthodes comptables font l'objet de la
surveillance exercée par le Groupe de Direction. L'élaboration des comptes sociaux et consolidés
est assurée par la Direction Administrative et Financière sous la supervision de la Direction
Générale.
Le processus d'élaboration des comptes consolidés est conforme à la réglementation en vigueur.
Les comptes du Groupe font l'objet d'un audit annuel et d'une revue semestrielle par les
Commissaires aux comptes du Groupe.
22.5 Prévention de la fraude
L'ensemble des dispositions de contrôle opérationnel de l'activité et des engagements des sociétés
du Groupe constitue les éléments centraux de prévention de la fraude.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
88
Not named
22.6 Certification ISO 9001 : 2015
Depuis 2006, le groupe est certifié ISO 9001 : 2000 par l'AFAQ. En 2009 le renouvellement de cette
certification a été obtenu version 2008 de la norme. A chaque renouvellement le certificat est
accordé pour une période de trois ans, et est contrôlé chaque année par un audit.
En décembre 2016, nous avons obtenu la certification version 2015 de la norme, nous sommes
désormais certifiés ISO 9001 : 2015.
Depuis octobre 2024, la septième période triennale a commencé.
Cette démarche qualité fiabilise nos procédures et renforce le contrôle interne de l'entreprise.
22.7 Pistes d'amélioration
La Société est en veille sur les systèmes et outils susceptibles d'apporter une amélioration dans la
gestion, par les différents comités, des procédures de contrôle interne et de gestion des risques mis
en place.
23.
COMPTES CLIENTS ET FOURNISSEURS PAR ANTERIORITE
Ventilation des soldes fournisseurs au 31/12/2024 et clients au 31/12/2024 (factures reçues et
émises non réglées) dont le terme est échu (pour UTI GROUP.) :
Factures reçues et émises non réglées à la date de clôture de l'exercice dont le terme est échu (Article D. 441-4)
Factures reçues non réglées à la date de clôture de l'exercice dont le terme est
Factures émises non réglées à la date de clôture de l'exercice dont le terme est
échu
échu
91 jours et
91 jours et
0 jour
1 à 30 jours
31 à 60 jours 61 à 90 jours
TOTAL
0 jour
1 à 30 jours
31 à 60 jours 61 à 90 jours
TOTAL
(En euros)
plus
plus
(A) Tranches de retard de paiement
Nombre de factures
concernées
164,00
36,00
7,00
2,00
36,00
81
201
30
5
2
35
72
Montant total TTC des
factures concernées
1 030 652
406 316
69 329
39 954
117 870
633 469
1 921 947
333 352
76 902
33 504
-58 580
385 178
% du montant total des achats
TTC de l'exercice
11,8%
4,7%
0,8%
0,5%
1,4%
7,3%
% du Chiffre d'affaires de
l'exercice TTC
11,1%
1,9%
0,4%
0,2%
-0,3%
2,2%
(B) Factures du (A) relatives à des dettes et créances litigieuses ou non comptabilisées
Nombre des factures exclues
Aucune
Aucune
Montant total des factures
Aucune
Aucune
exclues
(C) Délais de paiement de référence utilisés
Délais de paiement utilisés
- Délais contractuels : 60 jours
- Délais contractuels : 60 jours
pour le calcul des retards de
- Délais légaux : 60 jours
- Délais légaux : 60 jours
paiements
24.
CONVENTIONS DITES « REGLEMENTEES »
Les conventions intervenues directement ou par personne interposée entre, d'une part, et selon le
cas le directeur général, l'un des directeurs généraux délégués, l'un des administrateurs ou l'un des
actionnaires disposant d'une fraction des droits de vote supérieure à 10%, de la Société UTI GROUP
et, d'autre part, l'une des sociétés dont la Société UTI GROUP possède, directement ou
indirectement, plus de la moitié du capital, hors conventions portant sur des opérations courantes et
conclues à des conditions normales, se présentent comme suit :
24.1 Conventions
réglementées conclues durant des exercices précédents et qui se sont
poursuivies, en tout ou partie, durant l'exercice 2024 :
Convention de comptes courants : Monsieur Christian AUMARD, ex-Président Directeur Général,
avait mis à disposition de la société UTI Group, des fonds apportés en compte courant dont la valeur
était de 0 K€ au 25 octobre 2024. Suivant cette convention, les avances sont rémunérées au taux
maximum fiscalement déductible de l'année concernée et ont donné lieu en 2024 au versement
d'intérêts en faveur de Monsieur Christian AUMARD de 41 304 euros. Il a été mis fin à cette
convention le 25 octobre 2024.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
89
Not named
Convention de domiciliation : la société UTI GROUP a conclu le 1er septembre 2003 avec la société
LAW INFORMATIQUE une convention de domiciliation à titre gratuit.
Convention d'intégration fiscale : le Groupe a opté pour le régime de l'intégration fiscale à compter
du 1er janvier 2003. A cet effet, une convention a été conclue le 11 décembre 2003 entre UTIGROUP,
UTIGROUP RHONE ALPES et UTIGROUP EST. Cette convention a été renouvelée en janvier
2008, en janvier 2013 puis en janvier 2018 et se poursuit depuis par tacite reconduction.
Convention d'animation intervenue entre la société LAW INFORMATIQUE (société animatrice) et
les sociétés UTI GROUP., UTI GROUP EST, UTI GROUP RHONE ALPES : La société LAW
INFORMATIQUE fourni auxdites sociétés des prestations d'animation, de conseil et d'assistance en
matière de politique commerciale, de marketing, de développement, de croissance externe, de
contrôle interne, de recrutement du personnel cadre et dirigeant ainsi que dans le domaine juridique,
fiscal et comptable. Cette convention est entrée en vigueur le 1er janvier 2012 entre les sociétés
LAW INFORMATIQUE et UTI GROUP. Puis, le 1er janvier 2013, les sociétés UTI GROUP EST et
UTI GROUP RHONE ALPES ont adhéré à cette convention. L'avenant du 2 janvier 2018 a modifié
les termes de rémunération de cette convention. La charge comptabilisée dans les comptes de la
société UTI Group. s'élève à 59 447 euros hors taxes au 31 décembre 2024. Il a été mis fin à cette
convention le 25 octobre 2024.
Aux termes d'une convention en date du 10 décembre 2022, Monsieur Christian AUMARD a
concédé à la société UTI GROUP. un abandon de créance à hauteur de 350 K€ du montant de son
compte courant d'associé, avec une clause de retour à meilleure fortune lui permettant de recouvrer
à compter de l'exercice clos le 31 décembre 2023, une somme correspondant à vingt (20) pourcent
du montant du résultat net consolidé positif réalisé à la clôture de chaque exercice social et ce
jusqu'à un montant de résultat net consolidé positif de TROIS CENT MILLE EUROS (300.000 EUR)
inclus, et de quarante (40) pourcent de la partie du résultat net consolidé positif supérieur à TROIS
CENT MILLE EUROS (300.000 EUR), le tout jusqu'à concurrence de l'intégralité de la créance
abandonnée. Aucun retour à meilleure fortune n'a été exercé sur l'exercice 2024. Au surplus,
Monsieur Christian AUMARD a procédé le 15 juin 2023 à un abandon complémentaire de 200 K€
du montant de son compte courant d'associé ouvert dans les livres de la Société UTI GROUP aux
termes d'un avenant n°1 à la convention en date du 10 décembre 2022. Il a été définitivement mis
fin à la convention du 10 décembre 2022, le 25 octobre 2024 et notamment à la clause de retour à
meilleure fortune y figurant, Monsieur Christian AUMARD ayant à cette occasion définitivement
abandonné la somme de 550 K€ au profit de la Société UTI GROUP.
Convention de comptes courants : Monsieur Romain AUMARD, Directeur Général Délégué, a mis
à disposition de la société UTI Group des fonds apportés en compte courant dont la valeur était de
0 K€ en principal au 25 octobre 2024. Ces avances ont fait l'objet d'une rémunération sur l'exercice
2024 qui s'est élevée à 1 400 euros. Il a été mis fin à cette convention le 25 octobre 2024.
24.2 Conventions nouvelles conclues par la Société au cours de l'exercice 2024 :
Convention de comptes courants : La société EEKEM GROUP, actionnaire majoritaire de la société
UTI GROUP, s'est engagée aux termes d'un protocole en date du 11 juillet 2024, à apporter sous
certaines conditions, des fonds propres en compte courant à la Société, afin de lui permettre
d'accroître ses capacités de trésorerie et de réaliser les opérations telles que définies dans son
objet. Les conditions stipulées au protocole du 11 juillet 2024 ayant été remplies, La société EEKEM
GROUP et la société UTI GROUP ont conclu entre elles le 25 octobre 2024 une convention de
compte courant d'actionnaire.
Les fonds ainsi apportés en compte courant par la société EEKEM GROUP s'élevaient au 31
décembre 2024 à la somme de 760.160euros. Suivant cette convention, les avances sont
rémunérées au taux maximum fiscalement déductible de l'année concernée et ont donné lieu en
2024 au versement d'intérêts en faveur de la société EEKEM GROUP pour un montant de 10.160
euros.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
90
En outre, conformément aux dispositions de l'article L 225-39 alinéa 2 du code de commerce, le
Conseil d'administration évalue préalablement à leur conclusion puis les revoit chaque année toutes
les conventions portant sur des opérations courantes et conclues à des conditions normales afin de
s'assurer qu'elles remplissent bien ces conditions. Les personnes directement ou indirectement
intéressées à l'une de ces conventions ne participent pas à son évaluation. Il est précisé qu'à la date
d'élaboration du présent rapport, aucune convention de ce type n'existe au sein de la société UTI
GROUP la liant à l'une des personnes visées à l'article L 225-38 du Code de commerce.
25.
PROPOSITON DE REDUCTION DU CAPITAL SOCIAL MOTIVEE PAR LES PERTES
Compte tenu du niveau de pertes enregistré au terme de l'exercice clos le 31 décembre 2024, les
capitaux propres de la Société se trouvent s'établir au 31 décembre 2024 à -761.421 euros pour un
capital de 4.255.671,20 euros.
Sans attendre la réunion d'une assemblée générale extraordinaire, dans les 4 mois suivant
l'approbation desdits comptes tendant à se prononcer sur une résolution tendant à décider, s'il y a
lieu, à dissolution anticipée de la Société, résolution pour laquelle les actionnaires seront invités à
voter défavorablement, la poursuite de la Société étant la priorité, il sera proposé aux actionnaires
lors de l'assemblée générale annuelle, statuant en la forme extraordinaire, de procéder à une
réduction de capital motivée par les pertes d'un montant de 4.042.887,64 euros, par voie de
diminution de la valeur nominale de chaque action qui serait ramenée de 0,20 euros (son montant
actuel) à 0,01 euro.
La somme de 4.042.887,64 euros, correspondant au montant de la réduction de capital, sera le cas
échéant affectée en intégralité à l'apurement du compte « Report à Nouveau », qui sera en
conséquence réduit à due concurrence pour s'établir, après adoption de l'affectation de résultat telle
que proposée lors de l'assemblée générale annuelle à (3.893.105,40) euros.
Ainsi le capital social de la Société à l'issue de la réduction de capital sera égal à 212.783,56 euros,
divisé en 21.278.356 actions d'une valeur nominale de 0,01 euro.
Il sera également proposé aux actionnaires de conférer au Conseil d'administration, avec faculté de
subdélégation dans les conditions prévues par la loi, tous pouvoirs à l'effet de constater la réalisation
définitive de la réduction de capital et de procéder à la modification corrélative des statuts de la
Société et d'une façon générale, faire tout ce qui sera nécessaire, prendre toute mesure utile et
effectuer toutes les formalités nécessaires à la réalisation de la réduction de capital.
26.
PROPOSITON DELEGATION DE COMPETENCE
A
DONNER AU CONSEIL
D'ADMINISTRATION A L'EFFET DE DECIDER D'UNE OU PLUSIEURS AUGMENTATIONS DE
CAPITAL AVEC MAINTIEN DU DROIT PRÉFÉRENTIEL DE SOUSCRIPTION DES
ACTIONNAIRES
Dans le prolongement de la résolution soumise à l'assemblée générale annuelle de procéder à la
réduction du capital motivée par les pertes, telle que présentée précédemment, il sera ensuite
proposé aux actionnaires, dans le cadre d'une résolution de la compétence de l'assemblée des
actionnaires statuant en la forme extraordinaire, de se prononcer en faveur d'une ou plusieurs
augmentations de capital par l'émission d'actions ordinaires de la Société.
Le montant total des augmentations de capital susceptibles d'être ainsi réalisées sera plafonné à un
montant d'augmentation en nominal de 1.500.000 euros maximum, par émission d'un nombre
maximal de 150.000.000 d'actions ordinaires d'une valeur nominale de 0,01 euro chacune, étant
précisé que ce montant nominal ne tient pas compte des ajustements susceptibles d'être opérés
conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables.
La souscription des actions ordinaires donnant accès au capital devra être libérée par versement en
espèces en ce compris par compensation avec des créances certaines, liquides et exigibles
détenues à l'encontre de la Société.
Une délégation de pouvoir sera ainsi conférée au Conseil d'administration, à l'effet de décider de
ces augmentations du capital social de la Société, sachant que les actionnaires disposeront,
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
91
proportionnellement au montant de leurs actions, d'un droit préférentiel de souscription aux actions
ainsi émises.
Si les souscriptions à titre irréductible et, le cas échéant, à titre réductible, n'ont pas absorbé la
totalité d'une émission d'actions, le Conseil d'administration pourra dans les conditions prévues par
la loi, et notamment par l'article L. 225-134 du Code de commerce, et dans l'ordre qu'il déterminera,
utiliser l'une et/ou l'autre des facultés ci-après :
limiter le montant de l'opération au montant des souscriptions reçues, sous la condition que celui-ci
atteigne au moins les trois-quarts de l'émission décidée,
répartir librement tout ou partie des actions non souscrites,
offrir au public tout ou partie des actions non souscrites, sur le marché français et/ou à l'étranger.
Le Conseil d'administration aura également tous pouvoirs, avec faculté de subdélégation dans les
conditions fixées par la loi, pour mettre en œuvre la présente délégation dans les limites et sous les
conditions précisées ci-dessus à l'effet notamment, de fixer les conditions et modalités des
augmentations de capital, en ce compris :
déterminer les dates et modalités des émissions ainsi que les titres à créer,
arrêter les conditions, modalités et prix de l'augmentation de capital dans les limites fixées ci-avant
par l'Assemblée générale,
fixer les dates d'ouverture et clôture des souscriptions, le prix, la date de jouissance des actions
émises,
procéder à tous ajustements destinés à prendre en compte l'incidence d'opérations sur le capital de
la Société,
fixer les montants à émettre en euros, en monnaie étrangère ou en unités de compte fixées par
référence à plusieurs monnaies selon les cas et dans le respect de la législation en vigueur,
déterminer le mode de libération des actions à émettre,
fixer, s'il y a lieu, les modalités d'exercice des droits attachés aux actions à émettre, et, notamment,
arrêter la date, même rétroactive, à compter de laquelle les actions ordinaires nouvelles porteront
jouissance, déterminer les modalités d'exercice des droits, le cas échéant, à conversion, échange,
remboursement, ainsi que toutes autres conditions et modalités de réalisation de l'augmentation de
capital,
constater la réalisation de l'augmentation de capital résultant de la présente délégation et procéder
à la modification corrélative des statuts,
à sa seule initiative, imputer les frais, droits et honoraires de toute émission sur le montant de la
prime d'émission y afférente et prélever sur ladite prime les sommes nécessaires pour porter la
réserve légale au dixième du capital social de la Société,
procéder à toutes formalités et déclarations, requérir toute autorisation,
et, d'une manière générale, d'accomplir tous actes et formalités, de prendre toutes décisions et de
conclure tous accords utiles ou nécessaires pour parvenir à la bonne fin des émissions réalisées en
vertu de la présente délégation et pour constater la réalisation définitive de la ou des augmentations
de capital réalisées en vertu de la présente délégation et modifier corrélativement les statuts ;
Enfin, cette délégation privera d'effet toute délégation antérieure ayant le même objet, sachant que
la délégation ainsi conférée au Conseil d'administration sera valable pour une durée de vingt-six
mois à compter de la tenue de l'assemblée générale ayant statué sur cette délégation.
Dans l'hypothèse où le Conseil d'administration déciderait de faire usage de l'autorisation conférée
au titre de cette résolution, conformément aux dispositions légales en vigueur, un rapport
complémentaire serait établi au moment de son utilisation, par le Conseil d'administration et les
Commissaires aux comptes.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
92
27.
PROPOSITON DE DÉLÉGATION DE COMPÉTENCE À DONNER AU CONSEIL
D'ADMINISTRATION À L'EFFET DE DÉCIDER DE L'AUGMENTATION DU CAPITAL SOCIAL
DE LA SOCIÉTÉ PAR ÉMISSION D'ACTIONS OU DE VALEURS MOBILIÈRES RÉSERVÉE AUX
ADHÉRENTS D'UN PLAN D'ÉPARGNE D'ENTREPRISE OU DE GROUPE, AVEC
SUPPRESSION DU DROIT PRÉFÉRENTIEL DE SOUSCRIPTION DES ACTIONNAIRES
Enfin, il sera présenté aux actionnaires une résolution ayant pour objectif de consentir au Conseil
d'administration tous les pouvoirs, avec faculté de subdélégation dans les conditions prévues par la
loi, dans le cadre, d'une part, des articles L. 225-129-6, L.225-138 et L. 225-138-1 du Code de
commerce, et, d'autre part, des articles L. 3332 -18 et suivants du Code du travail, à l'effet de :
fixer les conditions et modalités de la ou des augmentations de capital et arrêter les dates, conditions et
modalités des émissions réalisées en vertu de la présente résolution,
fixer les dates d'ouverture et clôture des souscriptions, le prix, la date de jouissance des titres émis, les
modalités de libération des actions, consentir des délais pour leur libération.
imputer, s'il le juge opportun, les frais, droits et honoraires occasionnés par les émissions sur le montant des
primes correspondantes et, le cas échéant, prélever sur ce montant les sommes nécessaires pour porter la
réserve légale au dixième du nouveau capital après chaque émission,
et, plus généralement, faire tout ce qui sera utile ou nécessaire et conclure tous accords ou conventions,
notamment pour parvenir ꢀ la bonne fin des émissions envisagées, accomplir tous actes et formalités ꢀ l'effet
de constater la réalisation de la ou des augmentations de capital, modifier les statuts en conséquence, procéder
ꢀ toutes formalités requises pour l'admission aux négociations des actions émises.
Dans l'hypothèse où le Conseil d'administration viendrait à utiliser la délégation de compétence qui
lui serait conférée dans la présente résolution, il rendra compte à l'assemblée générale ordinaire
suivante, conformément à la loi et à la réglementation, de l'utilisation faite de l'autorisation conférée
en vertu de la présente résolution.
La présente autorisation sera donnée pour une durée de vingt-six (26) mois à compter de
l'assemblée générale où elle sera votée.
Cette résolution étant soumise aux actionnaires pour satisfaire à une obligation légale, nous vous
recommandons de voter contre.
____________________
Conformément aux dispositions légales concernant le rapport de gestion du Conseil sur l'exercice
clos et notamment l'article R.225-102 du Code de commerce, nous joignons en annexe au présent
rapport le tableau des résultats des cinq derniers exercices de la Société.
Nous vous joignons également en annexe, conformément à l'article L.225-37 alinéa 6 du Code de
commerce, le rapport sur le gouvernement d'entreprise sur la composition du conseil
d'administration et la représentation équilibrée des hommes et des femmes, les conditions de
préparation et d'organisation des travaux du Conseil d'Administration et sur les procédures de
contrôle interne et de gestion des risques mises en place par la Société durant l'exercice.
Conformément aux dispositions des articles L.225-129-5 et L225-100 al. 7 du Code de commerce,
est joint au présent rapport, le tableau des délégations de compétence et de pouvoirs en matière
d'augmentation de capital au 31 décembre 2024 (annexe 1).
Enfin, il est également joint en annexe 2 la Déclaration de performance Extra-Financière (DPEF) sur
les conséquences sociales et environnementales et les engagements sociétaux.
Le Conseil d'Administration
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
93
UTI GROUP
Annexe 1 : TABLEAU RECAPITULATIF DES DELEGATIONS DE COMPETENCE ET DE
POUVOIRS ACCORDEES PAR L'ASSEMBLEE GENERALE AU CONSEIL D'ADMINISTRATION
EN MATIERE D'AUGMENTATION DE CAPITAL
NEANT
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
94
Annexe 2 : DECLARATION DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIERE (DPEF) SUR LES
CONSEQUENCES SOCIALES ET ENVIRONNEMENTALES ET LES ENGAGEMENTS
SOCIETAUX
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
95
Annexe 2 : DECLARATION DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIERE (DPEF) SUR LES
CONSEQUENCES SOCIALES ET ENVIRONNEMENTALES ET LES ENGAGEMENTS
SOCIETAUX
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
96
7.3 DECLARATION DE PERFORMANCE EXTRAFINANCIERE (DPEF) 2024 D'UTI GROUP.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
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Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
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119
7.4 RAPPORT DE L'ORGANISME TIERS INDEPENDANT ACCREDITE COFRAC SUR LES
INDICATEURS RSE POUR LA DECLARATION DE PERFORMANCE EXTRA FINANCIERE D'UTI
GROUP.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
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Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
123
Not named
8. LA TRESORERIE ET CAPITAUX
Les informations sur les flux de trésorerie et les capitaux se trouvent au paragraphe 18 LES ETATS
FINANCIERS
Les disponibilités consolidées sont respectivement de :
Disponibilités nettes
En K€
Au 31/12/2022
931
Au 31/12/2023
783
Au 31/12/2024
1 210
La définition de la Trésorerie retenue pour ce tableau correspond au montant figurant en Trésorerie
et équivalent de Trésorerie diminué des découverts bancaires :
Le flux net de trésorerie lié aux opérations de financement comprend des dettes financières à court
terme et à long terme (hors découverts bancaires) (cf. Note 11 des comptes consolidés) et les
comptes courants d'associés (Cf. Note12 des comptes consolidés).
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
124
Not named
8.1 TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE (NORMES IFRS)
Flux de trésorerie
31/12/2024 31/12/2023
en milliers d'euros
A- FLUX NET DE TRESORERIE GENERE PAR L'ACTIVITE
Capacité d'autofinancement
Résultat net consolidé (y compris les intérêts minoritaires)
-6 737
-183
Dotations nettes aux amortissements et provisions (à l'exclusion de celles liées à l'actif circulant)
6 055
74
Charges et produits calculés liés aux stock options
0
0
Plus ou moins values de cession
-38
-68
Gains et pertes latents liés aux variations de juste valeur
-10
-3
Autres éléments sans incidence sur la trésorerie
-200
Capacité d'autofinancement après coût de l'endettement financier
-730
-379
Coût de l'endettement financier net
251
262
Charge d'impôt (y compris les impôts différés)
-382
-44
capacité d'autofinancement avant couût de l'endettement financier net et impôt
-861
-161
Impôts versés
-46
-50
Variation du BFR lié à l'activité (y compris dette liée aux avantages du personnel)
376
-521
FLUX NET DE TRESORERIE GENERE PAR L'ACTIVITE
-531
-732
B -FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS D'INVESTISSEMENT
Décaissements liés aux acquisitions des immobilisations corporelles et incorporelles
-33
-74
Encaissements liés aux cessions des immobilisations corporelles et incorporelles
46
86
Encaissements liés aux cessions des immobilisations financières
25
33
Variation des prêts et avances consentis
Incidence de variation de périmètre
FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS D'INVESTISSEMENTS
38
45
C- FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS DE FINANCEMENT
Sommes reçues des actionnaires lors de l'augmentation de capital
0
0
- versées par les minoritaires des sociétés intégrées
Rachats et reventes d'actions propres
0
0
Sommes reçues des actionnaires en compte courant
1 750
1 420
Encaissements liés aux nouveaux emprunts
0
500
Remboursements d'emprunts (y compris les contrats d location financement)
-324
-711
Intérêts financiers nets versés (y compris les contrats de location financement)
-223
-221
Remboursements des dettes de loyers
-333
-301
Intérêts versés sur dettes de loyers
-28
-41
Autres flux liés aux opérations de financement
- Variation des créances d'affacturage non garanties
80
-105
FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS DE FINANCEMENT
922
541
D - INCIDENCE VARIATIONS DES COURS DES DEVISES
FLUX NET DE TRESORERIE
430
-146
Trésorerie au 1er janvier
785
931
Flux nets de l' exercice
430
-146
Trésorerie à fin de période
1 215
785
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
125
Not named
9. L'ENVIRONNEMENT REGLEMENTAIRE
UTI GROUP., société de droit français, exerce ses activités de prestations informatiques
principalement en France, auprès de grands groupes français.
Le groupe n'a pas identifié :
-
de réglementation spécifique sectorielle limitant l'activité du groupe,
-
de recherche du bénéfice d'un statut fiscal particulier,
-
d'obligations professionnelles,
-
de règles déontologiques pouvant notamment conduire à une perte d'agrément ou à une
sanction d'une autorité administrative ou de tutelle.
Par ailleurs, une information est délivrée sur l'ensemble des litiges significatifs.
Pour plus de détail voir le paragraphe « 19.2 Procédures judiciaires et d'arbitrages ».
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
126
Not named
10. LES TENDANCES
10.1 COMMUNIQUE DU 14 FEVRIER 2025 SUR LE CHIFFRE D'AFFAIRES 2024
Communiqué de presse
Paris le 14 février 2025
Chiffre d'affaires annuel 2024 : 20,82 M€
UTI GROUP, Entreprise de Services du Numérique (ESN) dédiée au conseil et à l'intégration des nouvelles technologies au
sein des grandes entreprises, publie son chiffre d'affaires annuel consolidé au 31 décembre 2024 permettant de faire ressortir
les éléments comparatifs suivants :
En millions d'euros
31/12/2024
31/12/2023
Variation
Premier Semestre
10,81
11,21
-3,6%
Deuxième Semestre
10,01
9,97
+0,4%
TOTAL
20,82
21,18
-1,7%
Le chiffre d'affaires consolidé par entité se décompose ainsi :
2024
2023
En millions d'euros
Premier
Deuxième
Premier
Deuxième
Total *
Total
Semestre
Semestre*
Semestre
Semestre
UTI GROUP
6,16
5,31
11,47
6,77
5,81
12,58
GROUPEMENT IT
2,305
2,29
4,59
1,65
1,58
3,23
UTI GROUP Rhône Alpes
1,15
1,12
2,27
1,33
1,22
2,55
UTI GROUP Est
1,19
1,29
2,48
1,47
1,36
2,83
TOTAL
10,81
10,01
20,82
11,21
9,97
21,18
(*) : Non Audités
A l'issue de l'exercice 2024, UTI GROUP enregistre un chiffre d'affaires consolidé de 20,82 M€, en léger recul de 1,7 % par rapport
au chiffre d'affaires de l'exercice 2023.
GROUPEMENT IT, qui fédère un ensemble d'ESN offrant un service de qualité auprès de quelques grands comptes, poursuit son
évolution positive et représente désormais 22% du chiffre d'affaires du groupe en 2024, contre 15,2% en 2023, avec un chiffre d'affaires
de 4,59 M€.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
127
Not named
L'activité en région a été impactée par un volume d'affaires moins important, entraînant un recul de 11,5% du chiffre d'affaires en 2024
comparativement à 2023.
Enfin, UTI GROUP en région parisienne, a connu un recul de 8,8% et a dû faire faire face à un fort taux d'intercontrat en 2024.
Besoin de financement de l'activité courante supérieur aux anticipations
Pour rappel, EEKEM Group a apporté à la Société 1.000.000 d'euros en compte courant le 12 juillet 2024, étant précisé que EEKEM
Group s'était engagée à apporter, si cela s'avérait nécessaire à l'activité de la Société, en compte courant, à première demande de la
Société, 250.000 euros à compter du 31 octobre 2024 et 250.000 euros à compter du 31 décembre 2024. La Société a exercé, le 31
octobre 2024, la première faculté de tirage de 250.000 euros prévue dans le Protocole de Restructuration en cas de nécessité et a
exercé la seconde faculté de tirage de 250.000 euros en décembre 2024 qui était aussi prévue en cas de nécessité, tout en demandant
par ailleurs 250.000 euros supplémentaires qui ont été apportés par EEKEM Group à la fin de l'année 2024.
En raison d'une bascule de fin d'année 2024 délicate, la Société a demandé à EEKEM Group d'apporter, dans un premier temps,
250.000 euros de plus courant février 2025. EEKEM Group, en tant qu'actionnaire de contrôle, poursuivra son soutien à UTI Group
ce qui portera le compte courant de EEKEM Group au total à 1.000.000 euros à fin février 2025.
UTI Group a par ailleurs demandé 500.000 euros supplémentaires à EEKEM Group pour couvrir ses besoins de trésorerie estimé au
cours du premier semestre 2025.
A ce jour, UTI Group prévoit dans son plan de redressement un retour à l'équilibre en 2025, mais il faut composer avec une conjoncture
économique française très dégradée ayant des perspectives négatives en 2025. En conséquence, aucune certitude ne peut être
donnée quant à un retour rapide à une situation financière équilibrée.
UTI Group et son nouveau management ont lancé des analyses et réflexions stratégiques sur les moyens d'un retour à l'équilibre
d'UTI Group.
Dans ce cadre et pour rappel, comme il avait été indiqué dans les intentions de l'initiateur déclarée dans la note d'information en date
du 16 décembre 2024 de EEKEM Group (visa AMF n°24-520) lors de l'offre publique d'achat simplifiée : « Il ne peut être exclu que
UTI Group soit dans l'obligation de renforcer à nouveau ses fonds propres à court terme ».
Prochaine publication : Résultats annuels 2024 – 31 mars 2025
A propos d'UTI Group …
Cotée sur le Compartiment C d'EURONEXT Paris, UTI Group est une Entreprise de Services du Numérique (ESN), spécialisée dans
l'intégration des nouvelles technologies au cœur des systèmes d'information des grandes entreprises. Elle exerce également une
activité d'édition et de distribution de progiciels.
Code ISIN : FR0000074197
Pour plus d'informations, vous pouvez en faire la demande au siège social de la société, 68 rue de Villiers 92532 LEVALLOIS
PERRET CEDEX ou bien consulter le site web : www.uti-group.com.
De plus, le Document d'Enregistrement Universel pour l'année 2023 a été déposé à l'AMF le 30/04/2024 sous le numéro D.24-
0372 est disponible sur le site de l'AMF (www.amf-France.org) ainsi que sur le site de UTI GROUP (http://www.uti-group.com
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
128
Not named
Contact
Jean-Luc BERNARD
Président
Tél. : 01 41 49 05 10
Jean-luc.Bernard@uti-group.com
10.2 COMMUNIQUE DU 31 MARS 2025 SUR LES RESULTATS 2024
Communiqué de presse
Paris le 31 mars 2025
Résultats annuels 2024
UTI GROUP, Entreprise de Services du Numérique (ESN) dédiée au conseil et à l'intégration des nouvelles
technologies au sein des grandes entreprises, publie ce jour ses comptes consolidés au 31 décembre 2024 tels
qu'arrêtés par le conseil d'administration réuni le 26 mars 2025 faisant ressortir les éléments comparatifs
suivants :
En K€
31/12/2024 (*)
31/12/2023
Chiffres d'affaires
20 815
21 183
Résultat opérationnel
-6 858
30
Coût de l'endettement financier et autres produits et charges financières
-261
-257
Charges d'impôts sur résultat
382
44
Résultat net part du groupe
-6 737
-183
Résultat par action (en €)
-0,615
-0,021
(*) : En cours de certification
UTI GROUP clôture l'exercice 2024 avec un chiffre d'affaires consolidé de 20,82 M€, affichant un léger repli de 1,7 % par
rapport à l'année précédente.
GROUPEMENT IT renforce sa position au sein du groupe, représentant désormais 22 % du chiffre d'affaires contre 15,2
% en 2023, avec une marge opérationnelle faible liée à son activité.
À l'inverse, l'activité en région subit un ralentissement, enregistrant une baisse de 11,5 %, tandis qu'en Île-de-France, UTI
GROUP doit faire face à un fort taux d'intercontrat, entraînant un recul de 8,8 %.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
129
Not named
Face à des besoins de trésorerie plus important que prévu, UTI GROUP a accueilli en 2024 un nouvel investisseur,
EEKEM Group, qui lui a accordé son soutien financier dans le cadre de la poursuite de son activité et de son plan de
développement. L'accord conclu avec la société, EEKEM Group et l'actionnaire de contrôle a entraîné une réévaluation
de la valeur d'entreprise qui a conduit à une réduction du goodwill en ligne avec la valeur extériorisée au moment de la
prise de contrôle de la Société par EEKEM Group. Dans ce cadre, une provision pour dépréciation du goodwill de -5 500
K€ a été enregistrée dans les comptes consolidés.
Ainsi, le résultat opérationnel consolidé d'UTI GROUP s'établit à – 6 858 K€ au 31/12/2024, après prise en compte d'une
provision pour dépréciation du goodwill de -5 500 K€, contre +30 K€ en 2023, faisant ressortir un taux de marge
opérationnelle courante de -32,9% contre +0,1% un an plus tôt.
Une situation financière dégradée
En K€ - Comptes consolidés
31/12/2024 31/12/2023
Dettes financières à long terme
593
870
Dettes de loyers à long terme (IFRS 16)
1 044
1 416
Dettes financières à court terme
858
778
Dettes de loyers à court terme (IFRS 16)
402
406
Dettes financières totales
2 897
3 470
Trésorerie active
-1 215
-785
Dettes financières nettes
1 682
2 685
Capitaux propres
-516
3 828
Dettes financières nettes sur capitaux propres
-326%
70,1%
Dettes financières nettes (hors dettes sur loyer) sur capitaux propres
-45,7%
22,5%
A l'issue de l'exercice 2024, UTI GROUP a vu sa situation financière se dégrader fortement avec une baisse de la
rentabilité au cours de l'exercice et la provision pour dépréciation du goodwill.
Malgré une réduction des dettes financières totales du Groupe de 16,5% à 2 897 K€ contre 3 470 K€ au 31 décembre
2023, les capitaux propres du Groupe sont désormais négatifs à hauteur de -516 K€ au 31 décembre 2024, alors qu'ils
s'établissaient à 3 828 K€ un an plus tôt.
Le ratio d'endettement net (dettes financières nettes / capitaux propres), hors impact IFRS 16, chute significativement,
passant de 22,59% à -45,7%.
Face à une fin d'année 2024 difficile, la Société a sollicité EEKEM Group qui a alors accepté d'apporter 750 K€ à fin
décembre en compte courant, suivi d'un complément de 250 K€ à fin février 2025.
UTI GROUP a ensuite sollicité 500 K€ euros supplémentaires pour couvrir ses besoins de trésorerie sur le premier
semestre 2025. Le besoin estimé de trésorerie sur l'ensemble de l'exercice 2025 est à ce jour estimé à 1,5 millions d'euros.
Du fait de pertes constatées dans les comptes au 31 décembre 2024, les capitaux propres consolidés du Groupe sont
devenus négatifs. Les capitaux propres au niveau de la Société en comptes sociaux sont également négatifs.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
130
Not named
Afin de reconstituer les capitaux propres du Groupe, et de couvrir le besoin estimé de trésorerie sur l'ensemble de
l'exercice 2025, la Société proposera à la prochaine assemblée générale une réduction de capital par réduction de la
valeur nominale de chaque action1, suivie d'une augmentation de capital avec maintien du droit préférentiel de
souscription. La continuité d'exploitation d'UTI GROUP dépend de l'augmentation de capital qui sera proposée.
UTI GROUP publiera un communiqué de presse avec les informations sur ces opérations, leurs montants et leurs
modalités.
Cette opération vise à permettre au Groupe de disposer d'une structure financière adaptée à un environnement
économique rendu plus difficile par le niveau d'inflation, par la hausse des taux d'intérêt et par le durcissement du marché
des services informatiques, et enfin à rendre au Groupe les capacités de poursuivre la participation à des appels d'offres
de clients par la démonstration de sa capacité à agir sur le long terme.
Quelle que soit sa participation, le cas échéant, à l'opération d'augmentation de capital envisagée, EEKEM a l'intention,
pour les 12 mois à venir, de maintenir UTI GROUP cotée.
L'opération serait lancée après l'assemblée générale mixte qui se tiendra le 20 mai 2025 pour statuer sur les comptes de
l'exercice clos le 31 décembre 2024.
Perspectives 2025
La prise de contrôle du capital d'UTI GROUP par EEKEM group vise à doter le groupe de nouvelles ressources financières
et humaines pour renouer avec la croissance et la rentabilité.
Portée par cette nouvelle dynamique et un actionnariat consolidé, la Société entame une phase de stabilisation et de
développement, tout en ajustant sa stratégie aux mutations du marché.
Le plan de redressement d'UTI Group visait un retour à l'équilibre en 2025 mais la conjoncture économique française
dégradée rend cette perspective de plus en plus incertaine.
Prochaine publication : Chiffre d'affaires semestriel au 30 juin 2025 – 31 juillet 2025
A propos d'UTI Group
Cotée sur le Compartiment C d'EURONEXT Paris, UTI Group est une Entreprise de Services du Numérique (ESN),
spécialisée dans l'intégration des nouvelles technologies au cœur des systèmes d'information des grandes entreprises.
Elle exerce également une activité d'édition et de distribution de progiciels.
Code ISIN : FR0000074197
Pour plus d'informations, vous pouvez en faire la demande au siège social de la société, 68 rue de Villiers 92532 LEVALLOIS
PERRET CEDEX ou bien consulter le site web : www.uti-group.com.
De plus, le Document d'Enregistrement Universel pour l'année 2023 a été déposé à l'AMF le 29/04/2024 sous le numéro D.24-
0372 est disponible sur le site de l'AMF (www.amf-France.org) ainsi que sur le site de UTI GROUP (http://www.uti-group.com
1 Se faisant par voie de réduction de la valeur nominale de chaque action, il n'y aura pas de réduction du nombre
d'actions UTI GROUP.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
131
Not named
Contact
Jean-Luc BERNARD
Président
Tél. : 01 41 49 05 10
Jean-luc.Bernard@uti-group.com
10.3 CALENDRIER DE LA COMMUNICATION FINANCIERE
Exercice
Objet
Date réelle
Prévision
2 023
Résultats annuels
31/03/2024
2 023
Assemblée générale sur les comptes
22/05/2024
2 024
Chiffre d'affaires et résultats premier semestre
31/07/2024
2 024
Rapport financier semestriel
31/08/2024
2 024
Chiffre d'affaires annuel 2024
14/02/2025
2 024
Communiqué sur Résultats annuels
31/03/2025
2 024
Rapport financier annuel
29/04/2025
2 024
Assemblée générale sur les comptes
20/05/2025
2 025
Chiffre d'affaires et résultats premier semestre
31/07/2025
2 025
Rapport financier semestriel
29/08/2025
2 025
Résultats annuels
31/03/2026
2 025
Assemblée générale sur les comptes
fin mai 2026
11. LES INFORMATIONS PROSPECTIVES
UTI GROUP. a fait le choix de ne pas inclure d'informations prospectives ou de prévisions dans son
Document d'Enregistrement Universel.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
132
Not named
12. LA PRESENTATION DES ORGANES D'ADMINISTRATION, DE DIRECTION ET DE
SURVEILLANCE
12.1 CONSEIL D'ADMINISTRATION D'UTI GROUP.
12.1.1 COMPOSITION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION DE LA SOCIETE UTI GROUP.
Fonction
Date de première
Fonction
Nom et Prénom des
Date
principale
Autres mandats et fonctions
nomination
principale
Administrateurs en
d'échéance du
exercée en
exercées dans toute autre société
comme
exercée dans
fonction
mandat
dehors de
depuis les 5 dernières années
administrateur
la Société
la Société
ROBINSON TECHNOLOGIES
(Président Directeur Général)
EEKEM GROUP
(Président)
ASTEK INTERNATIONAL
Président et
(Président)
Jean-Luc Bernard
25/10/24
31/12/27
Néant
Administrateur
COMPAGNIE DES JALLES ET DES
ESTEYS
(Président)
GROUPE ASTEK
(Président du Conseil de
Surveillance)
Directeur
Freddy GIMENEZ
25/10/24
31/12/27
Général et
Néant
Administrateur
CŒUR DE PIRATE
(Gérante)
L'ETOILE DE SAINT - BARTH
(Gérante)
Nadège MARIANI
25/10/24
31/12/27
Administrateur
Néant
LETRADER
épouse BERNARD
(Président Directeur Général)
GROUPE ASTEK
(Vice Président du Conseil de
Surveillance)
LAW INFORMATIQUE SAS
(Président Directeur Général)
UTIGROUP. Rhône-Alpes SAS
Christian AUMARD
P.D.G et
17/04/1996
24/10/2024
Néant
(Directeur Général)
Fondateur
Administrateur
UTIGROUP. Est SAS (Directeur
Général)
GROUPEMENT IT SAS (Directeur
Général)
Jacqueline FOUET
épouse AUMARD
17/04/1996
22/01/2025
Administrateur
Néant
du fondateur
Romain AUMARD
03/11/2015
22/01/2025
Administrateur
Néant
Fils
LAW INFORMATIQUE SAS
(Directeur Général)
GROUPEMENT IT SAS (Président
Directeur Général)
Directeur
Romain AUMARD
UTIGROUP. Rhône-Alpes SAS
01/10/2016
11/07/2026
Général
Néant
Fils
(Président Directeur Général)
Délégué
UTIGROUP. Est SAS (Président
Directeur Général)
UTIGROUP. Maroc S.a.r.l (Gérant)
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
133
Not named
Diane AUMARD
épouse HASSANINE
03/11/2015
24/10/2024
Administrateur
Néant
Fille
Benoit AUMARD
03/11/2015
24/10/2024
Administrateur
Néant
Fils
Monsieur Jean- Luc BERNARD est Président du conseil d'administration.
Monsieur Freddy GIMENEZ est Directeur Général
Le Conseil d'administration ne comprend dans la période de référence d'administrateur
indépendant, ni d'administrateur élu par les salariés.
Chaque administrateur doit détenir au moins une action de la Société.
Aucun des administrateurs n'a été condamné pour fraude prononcée au cours des cinq dernières
années.
Aucune faillite, mise sous séquestre, ou liquidation n'a concerné un administrateur du Groupe UTI
GROUP. au cours des cinq dernières années.
Aucune incrimination ou sanction publique officielle n'a été prononcée contre un des administrateurs
par des autorités statutaires ou réglementaires.
Aucun administrateur d'UTI GROUP. n'a été empêché par un tribunal d'agir en qualité de membre
d'un organe d'administration, de direction ou de surveillance d'un émetteur ou d'intervenir dans la
gestion ou la conduite des affaires d'un émetteur au cours des cinq dernières années au moins.
12.2 DIRECTION DU GROUPE
12.2.1 UTI GROUP. EST
Société par actions simplifiée
Président Directeur Général : Monsieur Romain AUMARD
12.2.2 UTI GROUP. RHONE ALPES
Société par actions simplifiée
Président Directeur général : Monsieur Romain AUMARD
12.2.3 GROUPEMENT IT
Société par actions simplifiée
Président Directeur Général : Monsieur Romain AUMARD
12.2.4 UTI GROUP. MAROC
Société à responsabilité limitée à associé unique (droit marocain)
Gérant : Monsieur Romain AUMARD
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
134
12.2.5 LES CADRES DE DIRECTION
Madame Véronique MONCHABLON exerce les fonctions de Directeur des Opérations.
Monsieur Benoit AUMARD exerce les fonctions de DSI (Directeur du Système Informatique),
Directeur Qualité et RSE.
Monsieur Christian BRICHE exerce les fonctions de Directeur du Développement commercial,
Madame Mireille MABARI ROLLAND exerce les fonctions de Directeur Administratif et Financier du
Groupe UTI GROUP.
12.3 PLAN D'ATTRIBUTION D'ACTIONS
Aucun plan d'options de souscription d'actions n'est émis en faveur des administrateurs de la société
UTI GROUP.
12.4 CONFLIT D'INTERETS AU SEIN DES ORGANES D'ADMINISTRATION ET DE DIRECTION
Il n'y a pas de conflits d'intérêts potentiels entre les devoirs, à l'égard de l'émetteur, de l'une des
personnes composant les organes d'administration et de direction générale et leurs intérêts privés
et / ou d'autres devoirs.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
135
Not named
13. LA REMUNERATION ET LES AVANTAGES
13.1 PRINCIPES GENERAUX
Rémunérations et avantages de toute nature, directs et indirects, versés à chaque mandataire
social
La détermination de la rémunération des dirigeants relève de la responsabilité du Conseil
d'Administration sur proposition du comité des rémunérations. En l'état, la Société ne dispose pas
de comité des rémunérations. Les rémunérations attribuées aux dirigeants le sont en leur qualité de
Président Directeur Général ou de Directeur Général Délégué.
Nous précisons que les mandataires sociaux ne perçoivent aucune part variable de rémunération,
n'ont bénéficié d'aucune prime au titre de l'exercice, et ne disposent d'aucun régime de retraite
complémentaire spécifique, à l'exception d'un mandataire social nommé en 2024, pour lequel un
dispositif particulier a été mis en place.
Par ailleurs, la société UTI GROUP. ne verse pas de jetons de présence aux membres de son
Conseil d'administration
Nous vous précisons également qu'il n'existe aucun engagement de quelque nature que ce soit, pris
par la société au bénéfice de ses mandataires sociaux, qui correspondraient à des éléments de
rémunération, ou des indemnités ou avantages dus ou susceptibles d'être dus à raison – de la prise,
- de la cessation, - ou du changement de ces fonctions, - ou postérieurement à celles-ci.
Par ailleurs, s'agissant du montant des rémunérations et des avantages de toute nature que chacun
des mandataires sociaux a reçu, durant l'exercice de la part des sociétés contrôlées par UTI
GROUP., il est ici précisé que Monsieur Christian AUMARD, et Monsieur Romain AUMARD n'ont
perçu aucune rémunération de la part des filiales du Groupe.
Les mandataires sociaux ne bénéficient d'aucun plan de stock-option.
Les mandataires sociaux des autres sociétés du Groupe n'ont aucune rémunération versée par ces
sociétés.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
136
Not named
13.2 TABLEAUX DE PRESENTATION DES REMUNERATIONS
Selon les recommandations de l'AMF sur la rémunération des dirigeants mandataires sociaux des
sociétés dont les titres sont admis sur un marché réglementé du 22/12/2008 et mise à jour du
17/12/2014 :
Rémunération des administrateurs :
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Christian AUMARD
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 24/10/2024
2024
2023
2022
LAW
LAW
LAW
(En Euros)
INFORMATIQUE INFORMATIQUE INFORMATIQUE
Président Directeur Général jusqu'au 24/10/2024
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
21 546
31 400
96 200
- Rémunération variable
0
0
0
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
- Jetons de présence
0
0
0
- Avantage en nature
5 903
10 322
16 298
TOTAL
27 449
41 722
112 498
Salaires moyens
52 187
51 157
50 441
Salaires médians
51 012
49 998
50 005
Ratio Rémunération PDG / salaires moyens
0,41
0,61
1,91
Ratio Rémunération PDG / salaires médians
0,42
0,63
1,92
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Jacqueline FOUET épouse AUMARD
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 22/01/2025
2024
2023
2022
(En Euros)
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
Directrice Générale Déléguée jusqu'au
30/06/2020
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
0
0
0
- Rémunération variable
0
0
0
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
- Jetons de présence
0
0
0
- Avantage en nature
0
0
0
TOTAL
0
0
0
Salaires moyens
52 187
51 157
50 441
Salaires médians
51 012
49 998
50 005
Ratio Rémunération DGD / salaires moyens
0,00
0,00
0,00
Ratio Rémunération DGD / salaires médians
0,00
0,00
0,00
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Romain AUMARD
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 22/01/2025
2024
2023
2022
(En Euros)
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
Directeur Général Délégué
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
91 000
90 269
91 000
- Rémunération variable
0
0
0
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
- Jetons de présence
0
0
0
- Avantage en nature
0
3 168
6 336
TOTAL
91 000
93 437
97 336
Salaires moyens
52 187
51 157
50 441
Salaires médians
51 012
49 998
50 005
Ratio Rémunération DGD / salaires moyens
1,74
1,76
1,80
Ratio Rémunération DGD / salaires médians
1,78
1,81
1,82
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
137
Not named
Freddy GIMENEZ
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Administrateur à compter du 25/10/2024
l'exercice
l'exercice
l'exercice
2024
2023
2022
(En Euros)
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
Directeur Général à compter du 25/10/2024
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
49 252
- Rémunération variable
62 446
- Rémunération exceptionnelle
0
- Jetons de présence
0
- Avantage en nature
3 600
TOTAL
115 298
Salaires moyens
52 187
Salaires médians
51 012
Ratio Rémunération DG / salaires moyens
0,94
Ratio Rémunération DG / salaires médians
0,97
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Diane AUMARD épouse HASSANINE
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 24/10/2024
2024
2023
2022
LAW
LAW
LAW
(En Euros)
INFORMATIQUE INFORMATIQUE INFORMATIQUE
Directeur des opérations jusqu'au 17/10/2023
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
0
55 023
72 629
- Rémunération variable
0
15 000
18 000
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
- Jetons de présence
0
0
0
- Avantage en nature
0
2 654
3 185
TOTAL
0
72 677
93 814
Salaires moyens
52 187
51 157
50 441
Salaires médians
51 012
49 998
50 005
Ratio Rémunération DGD / salaires moyens
0,00
1,08
1,44
Ratio Rémunération DGD / salaires médians
0,00
1,10
1,45
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Benoit AUMARD
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 24/10/2024
2024
2023
2022
LAW
LAW
LAW
INFORMATIQUE
INFORMATIQUE INFORMATIQUE
(En Euros)
et UTIGROUP
DSI et Directeur Qualité, RSE
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
82 600
74 954
83 600
- Rémunération variable
0
0
0
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
- Jetons de présence
0
0
0
- Avantage en nature
1 590
1 817
2 164
TOTAL
84 190
76 771
85 764
Salaires moyens
52 187
51 157
50 441
Salaires médians
51 012
49 998
50 005
Ratio Rémunération / salaires moyens
1,58
1,47
1,66
Ratio Rémunération / salaires médians
1,62
1,50
1,67
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
138
Not named
La société ne verse pas de jetons de présence aux mandataires sociaux et membre du conseil
d'administration.
La société n'accorde pas d'option de souscription ou d'achat d'actions, ni d'action de performance
aux mandataires sociaux.
HISTORIQUE DES ATTRIBUTIONS D'OPTION DE SOUSCRIPTION OU D'ACHATS D'ACTIONS
INFORMATIONS SUR LES OPTIONS DE SOUSCRIPTION OU D'ACHAT
Plan N°5
Plan N°6
Plan N°7
Date de l'assemblée
22/01/2008
0311/2015
15/01/2020
Date du conseil d'administration
29/02/2008
03/11/2015
06/02/2020
Nombre total d'actions pouvant être souscrites ou achetées
150 000
400 000
200 000
le nombre pouvant être souscrites ou achetées par
- les mandataires sociaux
0
0
0
- dix premiers attributaires salariés
150 000
400 000
200 000
Point de départ d'exercice des options
01/03/2008
03/12/2016
06/03/2021
Date d'expiration
28/02/2013
02/11/2020
05/02/2025
Prix de souscription ou d'achat
1,04 €
0,54 €
0,43 €
modalités d'exercice (lorsque le plan comporte plusieurs tranches)
nombre d'actions souscrites
0
300 000
0
Options de souscription ou d'achat d'actions annulées dans l'exercice
150 000
100 000
200 000
Options de souscription ou d'achat d'actions restantes
0
0
0
Le plan n°5 n'a pas été utilisé au 28 février 2013, le plan N° 6 de 2015 s'est terminé au 31 décembre
2020.
En 2020, le plan N° 7 a été mis en place.
En 2024, les 200.000 options de souscription d'actions ont été annulées.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
139
Not named
REMUNERATION DES MANDATAIRES SOCIAUX
Indemnités ou
avantages dus ou
Indemnités relatives à
Régime de retraite
susceptibles d'être dus
Salariés
une clause de non
Dirigeants mandataires sociaux
supplémentaire
à raison de la cessation
concurrence
ou du changement de
fonction
OUI
NON
OUI
NON
OUI
NON
OUI
NON
Jean-Luc BERNARD
NON
NON
NON
NON
Président du Conseil d'Administration
Date début du mandat
21/10/2024
Date fin mandat
31/12/2027
Freddy GIMENEZ
OUI
NON
NON
NON
Directeur Général
Date début du mandat
21/10/2024
Date fin mandat
31/12/2027
Christian AUMARD
OUI
NON
NON
NON
Président Directeur général
Date début du mandat
20/05/2014
Date fin mandat
24/10/2024
Romain AUMARD
OUI
NON
NON
NON
Directeur Général Délégué
Date début du mandat
03/11/2015
Date fin mandat
22/01/2025
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
140
Not named
14. LE FONCTIONNEMENT DES ORGANES D'ADMINISTRATION ET DE DIRECTION
14.1 ROLE ET FONCTIONNEMENT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION
14.1.1 REGLEMENT INTERIEUR DU CONSEIL D'ADMINISTRATION
A ce jour, aucun règlement intérieur ou code de déontologie n'a été adopté.
Aucune disposition n'a été prise quant à l'élaboration d'un règlement intérieur ou d'un code de
déontologie pour organiser le fonctionnement du Conseil d'administration.
Les mandataires sociaux peuvent obtenir toute information nécessaire à l'exercice de leur mandat
social auprès du Conseil d'administration.
14.1.2 EVALUATION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION
A ce jour, aucune mesure spécifique d'évaluation du Conseil d'administration n'a été mise en place.
14.1.3 REUNION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION
Conformément à l'article 14 des statuts de la Société, le Conseil d'Administration se réunit aussi
souvent que l'intérêt de la Société l'exige, selon un calendrier communiqué régulièrement aux
administrateurs pour les mois à venir (sauf urgence).
Voir 16-3 Rapport du Président du Conseil d'Administration qui détaille l'organisation et le
fonctionnement du Conseil d'Administration.
Nombre de Réunions du Conseil d'Administration
2 024
2 023
2 022
Société UTIgroup.
10
4
5
Il n'y a plus de réunions du conseil d'administration pour les filiales UTIGROUP. EST et UTIGROUP.
Rhône Alpes depuis qu'elles ont été transformées en Société par Actions Simplifiée (SAS).
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
141
Not named
14.2 GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE
La situation de l'entreprise durant les années passées et les engagements personnels au travers
des comptes courants d'associés des différents actionnaires significatifs de l'entreprise n'ont pas
permis la cooptation d'administrateur indépendant compte tenu de la situation de risque auquel
l'entreprise devait faire face. Cette situation devrait entraîner le maintien d'un conseil fortement
impliqué par les enjeux financiers.
Lors de sa séance du 4 décembre 2008, les Membres du Conseil d'administration ont exprimé leur
volonté de se référer au sein de la Société aux règles de gouvernement d'entreprise issues du code
AFEP/MEDEF (disponibles sur le site Internet: www.medef.fr).
Il est toutefois précisé que la taille de la société UTI GROUP. ne justifie pas la mise en œuvre de
certains Comités, comme notamment du Comité des rémunérations préconisé par ledit code.
Pour autant, dorénavant, le Conseil veillera à se référer lors de la détermination de la rémunération
des dirigeants auxdites recommandations, sachant que les rémunérations des dirigeants d'UTI
GROUP. et leur mode de fixation répondent d'ores et déjà à un grand nombre de ces
recommandations, ceux-ci ne bénéficiant notamment pas d'options d'achat ou de souscription
d'actions, de régimes de retraite supplémentaires spécifiques, de parachutes dorés en cas de départ
voire de contrats de travail au sein de la Société.
14.3 RAPPORT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION SUR LE GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE
UTI GROUP.
Société anonyme au capital social de 4 255 671,20 euros
Siège social : 68 rue de Villiers - 92300 Levallois-Perret
338 667 082 RCS Nanterre
Code APE 6202 A Siret 338 667 082 000 48
RAPPORT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION SUR LE GOUVERNEMENT
D'ENTREPRISE
(Article L.225-37 et suivants et L.22-10-8 et suivants du Code de commerce)
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
142
Not named
1. LISTE DES MANDATS ET FONCTIONS EXERCES PAR CHAQUE MANDATAIRE
SOCIAL
1.1 DANS LA SOCIETE UTI GROUP
-
Du 1er janvier 2024 au 24 octobre 2024
Monsieur Christian AUMARD, Président du Conseil d'administration et Directeur Général,
né le 16 juillet 1952 à Montreuil (93100),
de nationalité française,
demeurant 40, allée Saint Cucufa 92 400 VAUCRESSON.
Madame Jacqueline FOUET épouse AUMARD, administrateur,
née le 14 mai 1951 à Paris (75018),
de nationalité française,
demeurant 40, allée Saint Cucufa 92 400 VAUCRESSON.
Madame Diane AUMARD épouse HASSANINE, administrateur,
Née le 12 mai 1979 à Beyrouth (Liban),
de nationalité française,
demeurant 28, Rue de Valmartin 78 860 SAINT NOM LA BRETECHE.
Monsieur Benoît AUMARD, administrateur,
Né le 12 avril 1981 à Paris 17°,
de nationalité française,
demeurant 28 bis, Rue de Valmartin 78 860 SAINT NOM LA BRETECHE.
Monsieur Romain AUMARD, administrateur et Directeur Général Délégué
Né le 26 mai 1984 à Paris 17°,
de nationalité française,
demeurant 33 Ter, rue Charles de Gaulle 78 860 SAINT NOM LA BRETECHE.
-
Du 25 octobre 2024 au 31 décembre 2024
Monsieur Jean-Luc BERNARD, Président du Conseil d'administration,
né le 19 août 1959 à Cauderan (33110),
de nationalité française,
demeurant 852, Old Holland Road SINGAPOUR 278692 SINGAPOUR.
Madame Jacqueline FOUET épouse AUMARD, administrateur (fin 22 janvier 2025),
née le 22 14 mai 1951 à Paris (75018),
de nationalité française,
demeurant 40, allée Saint Cucufa 92 400 VAUCRESSON.
Madame Nadège MARIANI épouse BERNARD, administrateur,
Née le 22 décembre 1976 à Nogent sur Marne (94130),
de nationalité française,
demeurant 852, Old Holland Road SINGAPOUR 278692 SINGAPOUR.
Monsieur Freddy GIMENEZ, administrateur et Directeur Général
Né le 25 novembre 1978 à Harfleur (76700),
de nationalité française,
demeurant 37, Rue Molière 92500 RUEIL MALMAISON.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
143
Not named
Monsieur Romain AUMARD, administrateur (fin 22 janvier 2025) et Directeur Général Délégué
Né le 26 mai 1984 à Paris 17°,
de nationalité française,
demeurant 33 Ter, rue Charles de Gaulle 78 860 SAINT NOM LA BRETECHE.
-
A compter du 22 janvier 2025
Monsieur Jean-Luc BERNARD, Président du Conseil d'administration,
né le 19 août 1959 à Cauderan (33110),
de nationalité française,
demeurant 852, Old Holland Road SINGAPOUR 278692 SINGAPOUR.
Madame Nadège MARIANI épouse BERNARD, administrateur,
Née le 22 décembre 1976 à Nogent sur Marne (94130),
de nationalité française,
demeurant 852, Old Holland Road SINGAPOUR 278692 SINGAPOUR.
Monsieur Freddy GIMENEZ, administrateur et Directeur Général
Né le 25 novembre 1978 à Harfleur (76700),
de nationalité française,
demeurant 37, Rue Molière 92500 RUEIL MALMAISON.
1.2 DANS LES AUTRES SOCIETES DU GROUPE
Monsieur Christian AUMARD est également Président de la société LAW INFORMATIQUE,
Directeur Général des Sociétés UTIGROUP. EST et UTIGROUP. RHONE ALPES
Monsieur Romain AUMARD est Directeur Général de la société LAW INFORMATIQUE, et Président
de la société GROUPEMENT IT, de la société UTIGROUP. RHONE ALPES et de la société
UTIGROUP. EST, ainsi que gérant de la société UTIGROUP MAROC Société à Responsabilité
Limitée à associé unique.
Monsieur Jean–Luc BERNARD est Président Directeur Général de la société ROBINSON
TECHNOLOGIES, Président de la société EEKEM GROUP, Président du conseil de surveillance du
GROUPE ASTEK.
2. CONVENTIONS DITES REGLEMENTEES
Les conventions intervenues directement ou par personne interposée entre, d'une part, et selon le
cas le directeur général, l'un des directeurs généraux délégués, l'un des administrateurs ou l'un des
actionnaires disposant d'une fraction des droits de vote supérieure à 10%, de la Société UTI GROUP
et, d'autre part, l'une des sociétés dont la Société UTI GROUP possède, directement ou
indirectement, plus de la moitié du capital, hors conventions portant sur des opérations courantes et
conclues à des conditions normales, se présentent comme suit :
(i)
Convention de comptes courants : Monsieur Christian AUMARD, ex-Président Directeur
Général, avait mis à disposition de la société UTI Group, des fonds apportés en compte
courant dont la valeur était de 0 K€ au 25 octobre 2024. Suivant cette convention, les
avances sont rémunérées au taux maximum fiscalement déductible de l'année
concernée et ont donné lieu en 2024 au versement d'intérêts en faveur de Monsieur
Christian AUMARD de 41 304 euros. Enfin, il a été mis fin à cette convention le 25 octobre
2024.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
144
Not named
(ii)
Convention de domiciliation : la société UTI GROUP a conclu le 1er septembre 2003 avec
la société LAW INFORMATIQUE une convention de domiciliation à titre gratuit.
(iii)
Convention d'intégration fiscale : le Groupe a opté pour le régime de l'intégration fiscale
à compter du 1er janvier 2003. A cet effet, une convention a été conclue le 11 décembre
2003 entre UTIGROUP, UTIGROUP RHONE ALPES et UTIGROUP EST. Cette
convention a été renouvelée en janvier 2008, en janvier 2013 puis en janvier 2018 et se
poursuit depuis par tacite reconduction.
(iv)
Convention d'animation intervenue entre la société LAW INFORMATIQUE (société
animatrice) et les sociétés UTI GROUP., UTI GROUP EST, UTI GROUP RHONE
ALPES : La société LAW INFORMATIQUE fourni auxdites sociétés des prestations
d'animation, de conseil et d'assistance en matière de politique commerciale, de
marketing, de développement, de croissance externe, de contrôle interne, de
recrutement du personnel cadre et dirigeant ainsi que dans le domaine juridique, fiscal
et comptable. Cette convention est entrée en vigueur le 1er janvier 2012 entre les sociétés
LAW INFORMATIQUE et UTI GROUP. Puis, le 1er janvier 2013, les sociétés UTI GROUP
EST et UTI GROUP RHONE ALPES ont adhéré à cette convention. L'avenant du 2
janvier 2018 a modifié les termes de rémunération de cette convention. La charge
comptabilisée dans les comptes de la société UTI Group. s'élève à 59 447 euros hors
taxes au 31 décembre 2024, sachant qu'il a été mis fin à cette convention aux termes
d'un avenant en date du 25 octobre 2024.
(v)
Aux termes d'une convention en date du 10 décembre 2022, Monsieur Christian
AUMARD a concédé à la société UTI GROUP. un abandon de créance à hauteur de 350
K€ du montant de son compte courant d'associé, avec une clause de retour à meilleure
fortune lui permettant de recouvrer à compter de l'exercice clos le 31 décembre 2023,
une somme correspondant à vingt (20) pourcent du montant du résultat net consolidé
positif réalisé à la clôture de chaque exercice social et ce jusqu'à un montant de résultat
net consolidé positif de TROIS CENT MILLE EUROS (300.000 EUR) inclus, et de
quarante (40) pourcent de la partie du résultat net consolidé positif supérieur à TROIS
CENT MILLE EUROS (300.000 EUR), le tout jusqu'à concurrence de l'intégralité de la
créance abandonnée. Aucun retour à meilleure fortune n'a été exercé sur l'exercice 2024.
Au surplus, Monsieur Christian AUMARD a procédé le 15 juin 2023 à un abandon
complémentaire de 200 K€ du montant de son compte courant d'associé ouvert dans les
livres de la Société UTI GROUP aux termes d'un avenant n°1 à la convention en date du
10 décembre 2022. Enfin, il a été définitivement mis fin à la convention du 10 décembre
2022, le 25 octobre 2024 et notamment à la clause de retour à meilleure fortune y
figurant, Monsieur Christian AUMARD ayant à cette occasion définitivement abandonné
la somme de 550 K€ au profit de la Société UTI GROUP.
(vi)
Convention de comptes courants : Monsieur Romain AUMARD, Directeur Général
Délégué, a mis à disposition de la société UTI Group des fonds apportés en compte
courant dont la valeur était de 0 K€ en principal au 25 octobre 2024. Ces avances ont fait
l'objet d'une rémunération sur l'exercice 2024 qui s'est élevée à 1 400 euros. Il a été mis
fin à cette convention le 25 octobre 2024.
Conventions nouvelles conclues par la Société au cours de l'exercice 2024
(vii)
Convention de comptes courants : La société EEKEM GROUP, actionnaire majoritaire
de la société UTI GROUP, s'est engagée aux termes d'un protocole en date du 11 juillet
2024, à apporter sous certaines conditions, des fonds propres en compte courant à la
Société, afin de lui permettre d'accroître ses capacités de trésorerie et de réaliser les
opérations telles que définies dans son objet. Les conditions stipulées au protocole du
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
145
11 juillet 2024 ayant été remplies, La société EEKEM GROUP et la société UTI GROUP
ont conclu entre elles le 25 octobre 2024 une convention de compte courant
d'actionnaire.
Les fonds ainsi apportés en compte courant par la société EEKEM GROUP s'élevaient
au 31 décembre 2024 à la somme de 760.160euros. Suivant cette convention, les
avances sont rémunérées au taux maximum fiscalement déductible de l'année
concernée et ont donné lieu en 2024 au versement d'intérêts en faveur de la société
EEKEM GROUP pour un montant de 10.160 euros.
En outre, conformément aux dispositions de l'article L 225-39 alinéa 2 du code de commerce, le
Conseil d'administration évalue préalablement à leur conclusion puis les revoit chaque année toutes
les conventions portant sur des opérations courantes et conclues à des conditions normales afin de
s'assurer qu'elles remplissent bien ces conditions. Les personnes directement ou indirectement
intéressées à l'une de ces conventions ne participent pas à son évaluation. Il est précisé qu'à la date
d'élaboration du présent rapport, aucune convention de ce type n'existe au sein de la société UTI
GROUP la liant à l'une des personnes visées à l'article L 225-38 du Code de commerce.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
146
Not named
3. TABLEAU RECAPITULATIF DES DELEGATIONS EN MATIERE D'AUGMENTATION DE
CAPITAL
Date de la
Nature
de
la Modalités
de
la Exercice
de la
Expiration
délégation délégation
délégation
délégation de
la
délégation
15 janvier
Pouvoir au Conseil
38 mois à
Il appartient au Conseil
2020
d'administration
Le
Conseil compter
d'administration :
d'attribuer
des
d'Administration du 15
options
donnant
-
D'arrêter la liste des
lors de sa
janvier
droit
à
la
salariés
et
réunion du 6 2020 soit
souscription
mandataires sociaux
février 2020 a
le 14
d'actions nouvelles
bénéficiaires,
arrêté le plan mars
de la Société
à
d'options
de 2023
-
De fixer les conditions
émettre
à
titre
souscription
dans lesquelles les
d'augmentation de
d'actions
UTI
options
seront
capital, dans la
GROUP.
souscrites et les
limite d'un nombre
FEVRIER 2020
quantités
d'actions
total d'action ne
et
a
attribué
sur lesquelles elles
pouvant excéder 3
200.000 options
porteront,
% du capital social
donnant droit à
totalement dilué à la
la souscription
-
D'établir
date
de
leur
de
200.000
éventuellement des
attribution par le
actions
clauses d'interdiction
Conseil
nouvelles
au
de revente immédiate
d'administration au
profit
d'une
de tout ou partie des
profit des membres
salariée de la
actions,
du personnel salarié
société UTI
De
décider
des
et les dirigeants de
-
GROUP et fixé
la
Société,
et
conditions
dans
le
prix
de
éventuellement des
lesquelles (i) le prix
souscription de
sociétés liées
à
et/ou le
nombre chaque
action
celle-ci dans les
d'actions à souscrire
nouvelle
à
conditions définies à
pourront être ajustés
quarante-trois
l'article L 225-180
dans les divers cas
centimes
du
Code
de
prévus à l'article L
d'euros (0,43 €)
commerce, ou
à
225-181 du Code de
certains d'entre eux,
commerce et (ii), le
avec suppression
cas
échéant,
du droit préférentiel
l'exercice des options
de souscription des
pourra
être
actionnaires
suspendu.
-
De constater la ou les
augmentations de
capital résultant de la
levée des options,
accomplir ou faire
accomplir tous actes
et formalités, modifier
les
statuts
en
conséquence.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
147
Not named
Le prix de souscription ne
pourra être inférieur à 80
% de la moyenne des
cours
de
clôture
constatés de l'action sur
le marché EURONEXT
PARIS lors des vingt
séances
de
Bourse
précédant le jour où
l'option est consentie.
4. OPTION CHOISIE POUR L'EXERCICE DE LA DIRECTION GENERALE DE LA SOCIETE
En application de l'article 15 des statuts de la société, la direction générale de la société est
assumée, sous sa responsabilité, par Monsieur Freddy GIMENEZ à compter du 25 octobre 2024 en
remplacement du Président du Conseil d'administration Monsieur Christian AUMARD.
5. COMPOSITION, CONDITIONS DE PREPARATION ET D'ORGANISATION DES
TRAVAUX DU CONSEIL
5.1 Composition du Conseil d'administration
Le Conseil d'administration est composé de trois membres au moins et dix-huit au plus sauf
dérogation temporaire prévue en cas de fusion, pris parmi les actionnaires et nommés par
l'assemblée générale ordinaire des actionnaires.
La durée des fonctions des administrateurs nommés par l'assemblée générale est de six années au
plus.
Les fonctions d'un administrateur prennent fin à l'issue de l'assemblée générale ordinaire appelée à
statuer sur les comptes de l'exercice écoulé qui se tient dans l'année au cours de laquelle expire
son mandat.
Les administrateurs sont toujours rééligibles.
Le Conseil d'administration peut être renouvelé soit en totalité, soit par fraction, de manière que le
renouvellement soit aussi régulier que possible et que la durée des fonctions d'un administrateur
n'excède jamais six années.
Au cours de l'exercice 2024, le Conseil d'administration était composé de cinq membres et 7
membres.
Les cinq membres sont :
-
Du 1er janvier 2024 au 24 octobre 2024 :
Monsieur Christian AUMARD (Président), Madame Jacqueline FOUET épouse AUMARD,
Madame Diane AUMARD épouse HASSANINE, Monsieur Benoit AUMARD, Monsieur Romain
AUMARD (Administrateurs).
-
Du 25 octobre 2024 au 31 décembre 2024 :
Monsieur Jean-Luc BERNARD (Président), Madame Nadège MARIANI épouse BERNARD,
Monsieur Freddy GIMENEZ (Directeur Général), Monsieur Romain AUMARD (Directeur Général
Délégué), Madame Jacqueline FOUET épouse AUMARD.
-
A compter du 22 janvier 2025 :
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
148
Not named
-
Monsieur Jean-Luc BERNARD (Président), Madame Nadège MARIANI épouse BERNARD,
Monsieur Freddy GIMENEZ (Directeur Général).
Le Conseil d'administration se trouve ainsi composé au 31 décembre 2024 de 60% d'hommes
et de 40% de femmes.
Les mandats d'administrateur de :
-
Monsieur Jean-Luc BERNARD,
-
Monsieur Freddy GIMENEZ,
-
Et Madame Nadège MARIANI,
Ont pris effet aux termes de la réunion de l'assemblée générale mixte en date du 21 octobre 2024
pour une durée de 3 années et prendront fin à l'issue de la réunion de l'assemblée générale annuelle
appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2026 se tenant dans l'année
2027 et au plus tard le 31 décembre 2027.
Concernant les Comités spécialisés contribuant à l'efficacité des travaux du Conseil, il existe, à ce
jour, un comité au sein de la Société au sens du rapport Bouton : le Comité d'acquisition auquel le
Directeur Général Délégué et la Directrice Administrative et Financière participent. Le rôle de ce
dernier est d'analyser et d'assister les membres du Conseil d'Administration dans la mise en œuvre
des projets d'acquisition du groupe (cf. dispositif de contrôle interne.
De plus, conformément à l'article L. 823-20 du Code de Commerce, le Conseil d'Administration
exerce les missions du Comité d'Audit.
5.2 Conditions de préparation et d'organisation
Séances et participation
Conformément à l'article 14 des statuts de la Société, le Conseil d'Administration se réunit aussi
souvent que l'intérêt de la Société l'exige, selon un calendrier communiqué régulièrement aux
administrateurs pour les mois à venir (sauf urgence).
Nombre de séances en 2024
Le Conseil d'administration s'est réuni à 10 reprises au cours de l'exercice 2024, contre 4 fois durant
l'exercice 2023.
Assiduité
Les administrateurs ont été tous présents lors des 8 réunions du Conseil d'administration.
Sur une réunion du conseil d'administration seul 3 admistrateurs sur 5 ont été présents.
Accès à l'information
Convocation
Chaque convocation est adressée au moins 5 jours avant le Conseil (sauf urgence) et
systématiquement assortie d'un ordre du jour détaillé.
Dossier préparatoire aux travaux du Conseil
Chaque administrateur reçoit, plusieurs jours avant le Conseil, un dossier exhaustif des points traités
à l'ordre du jour, lorsque les questions devant être abordées le nécessitent pour lui permettre d'être
pleinement informé de l'activité de la Société et de participer efficacement aux séances.
En séance
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
149
Les membres du Conseil d'Administration sont régulièrement et individuellement informés de la
situation financière de la Société, de sa trésorerie, des activités des pôles, des conditions et
perspectives du marché, ainsi que des litiges susceptibles d'avoir une incidence sur sa situation ou
son activité. En tant que de besoin, il est recouru à des présentations commentées par le
management et à des remises de documents complémentaires.
En dehors des séances
Afin d'assurer un niveau élevé d'information des administrateurs, ceux-ci sont destinataires des
articles de presse et des analyses financières publiées sur UTI GROUP.
Les mandataires sociaux peuvent obtenir toute information nécessaire à l'exercice de leur mandat
social auprès du Conseil d'administration.
Points principaux débattus en 2024
Outre les points et décisions relevant légalement de cet organe, le Conseil a débattu de toutes les
actions majeures conduites en 2024, tant sur le plan externe (acquisitions, marchés et stratégie du
Groupe, politique financière, ...), qu'interne (organisation, nominations, rémunération,
fonctionnement, autorisation des conventions règlementées, financement...).
Règlement Intérieur
A ce jour aucun règlement intérieur ou code de déontologie n'a été adopté.
Notion d'administrateur indépendant
Il n'a été à ce jour désigné, au sein du Conseil d'Administration de la Société, aucun administrateur
indépendant tel que défini par le Code de AFEP - MEDEF.
UTI GROUP est un groupe qui privilégie la qualité. Le Conseil d'Administration était composé de
cinq membres intégrés pour deux d'entre eux à l'entreprise afin de mener à bien les missions
techniques du Conseil d'Administration jusqu'au 25 octobre 2024.
En 2025, il reste trois administrateurs d'UTI GROUP qui sont sensibles aux différentes questions
financières, comptables et autres de la société.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
150
Not named
LIMITATIONS APPORTEES PAR LE CONSEIL D'ADMINISTRATION AUX POUVOIRS DU
DIRECTEUR GENERAL
Dans le cadre de la mise en œuvre de la stratégie arrêtée annuellement en Conseil, le Président et
le Directeur Général dispose des pouvoirs les plus étendus, dans la limite de l'objet social et sous
réserve de ceux que la loi attribue expressément aux assemblées d'actionnaires et au Conseil
d'administration.
Ces limitations s'appliquent à toutes les opérations de la société et de l'ensemble de ses filiales.
Elles sont également applicables au Directeur Général Délégué.
CODE DE GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE
Les informations présentées ci-dessous rendent compte, conformément à l'article L. 22-10-8 du
Code de commerce, des principes et des critères de détermination, de répartition et d'attribution des
éléments fixes, variables et exceptionnels composant la rémunération totale et les avantages de
toute nature attribuables aux dirigeants mandataires sociaux de la Société, en raison de leur mandat
Lors de sa séance du 4 décembre 2008, les Membres du Conseil d'administration ont exprimé leur
volonté de se référer au sein de la Société aux règles de gouvernement d'entreprise issues du code
AFEP/MEDEF (disponibles sur le site Internet: www.afep.com).
Il est toutefois précisé que la taille de la société UTI GROUP ne justifie pas la mise en œuvre de
certains Comités, comme notamment du Comité des rémunérations préconisé par ledit code.
Pour autant, le Conseil veille à se référer lors de la détermination de la rémunération des dirigeants
auxdites recommandations, sachant que les rémunérations des dirigeants d'UTI GROUP et leur
mode de fixation répondent à un grand nombre de ces recommandations, ceux-ci ne bénéficiant
notamment pas d'options d'achat ou de souscription d'actions, de régimes de retraite
supplémentaires spécifiques, de parachutes dorés en cas de départ voire de contrats de travail au
sein de la Société.
En conséquence, en application de la loi du 3 juillet 2008 transposant la directive communautaire
2006/46/CE du 14 juin 2006, la Société UTI GROUP entend se référer au code AFEP-MEDEF pour
l'élaboration de son rapport de gestion en suivant notamment la présentation - standardisée des
rémunérations telle que proposé par l'AFEP-MEDEF.
De plus, conformément aux nouvelles dispositions du Code AFEP-MEDEF de juin 2013, révisé en
2016, les éléments de rémunération versée à chaque mandataire social du groupe seront présentés
à l'Assemblée Générale annuelle, ladite présentation sera ensuite suivie d'un vote consultatif des
actionnaires.
Il est ici toutefois rappelé qu'il n'a été versé au cours de l'exercice 2024, tout comme par le passé,
aucun jeton de présence aux administrateurs de la Société et aux mandataires sociaux de ses
filiales.
Il n'a été consenti aucune option de souscription d'actions aux administrateurs. Par ailleurs, aucun
prêt ou garantie n'a été accordé ou constitué en faveur des membres du Conseil d'administration.
Le Code de gouvernance AFEP-MEDEF prévoit notamment dans son article 22 : Le Conseil
d'administration fixe une quantité minimum d'actions que les dirigeants mandataires sociaux doivent
conserver au nominatif, jusqu'à la fin de leurs fonctions. Cette décision est réexaminée au moins à
chaque renouvellement de leur mandat.
Le Conseil peut retenir différentes références, par exemple :
la rémunération annuelle;
un nombre d'actions déterminé
un pourcentage de la plus-value nette des prélèvements sociaux et fiscaux des frais relatifs à la
transaction, s'il s'agit d'actions issues de levées d'options ou d'actions de performance;
une combinaison de ces références.
Tant que cet objectif de détention d'actions n'est pas atteint, les dirigeants mandataires sociaux
consacrent à cette fin une part des levées d'options ou des attributions d'actions de performance
telle que déterminée par le Conseil. Cette information figure dans le rapport annuel de la société.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
151
Not named
Compte tenu de cette situation particulière de structuration du capital de la société UTI GROUP,
cette disposition du Code de gouvernance AFEP-MEDEF n'est pas applicable et appliquée au sein
de la société UTI GROUP. Pour autant, l'objectif poursuivi par cette mesure insérée dans le Code
AFEP-MEDEF, à savoir responsabiliser les dirigeants des sociétés cotées par leurs implications
financières dans le capital des sociétés qu'ils dirigent, se trouve dans les faits être rempli au sein du
groupe UTI GROUP.
REMUNERATION DES MANDATAIRES SOCIAUX
Les informations présentées ci-dessous rendent compte, conformément à l'article L. 22-10-9 du
Code de commerce, de la rémunération totale et des avantages de toute nature versés à chacun
des dirigeants et mandataires sociaux de la Société UTI GROUP. durant l'exercice 2024 ou attribués
à raison de ces mandats au titre du même exercice, ainsi que de l'ensemble des autres informations
visées par cet article L. 22-10-9.
8.1.
Rémunération depuis les cinq dernières années
Selon les recommandations sur la rémunération des dirigeants mandataires sociaux des sociétés
dont les titres sont admis sur un marché réglementé adopté par le MEDEF et l'AFEP le 06/10/2008
et révisés en juin 2015, il convient de présenter les éléments de la rémunération de chacun des
dirigeants ainsi que leur mode de détermination sous la forme d'une présentation standardisée
comme ci-après :
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Christian AUMARD
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 24/10/2024
2024
2023
2022
2021
2020
LAW
LAW
LAW
LAW
LAW
(En Euros)
INFORMATIQUE INFORMATIQUE INFORMATIQUE INFORMATIQUE INFORMATIQUE
Président Directeur Général jusqu'au 24/10/2024
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
21 546
31 400
96 200
96 200
59 800
- Rémunération variable
0
0
0
0
0
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
0
0
- Jetons de présence
0
0
0
0
0
- Avantage en nature
5 903
10 322
16 298
13 982
12 695
TOTAL
27 449
41 722
112 498
110 182
72 495
Salaires moyens
52 187
51 157
50 441
49 303
48 159
Salaires médians
51 012
49 998
50 005
48 100
47 996
Ratio Rémunération PDG / salaires moyens
0,41
0,61
1,91
1,95
1,24
Ratio Rémunération PDG / salaires médians
0,42
0,63
1,92
2,00
1,25
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
152
Not named
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Jacqueline FOUET épouse AUMARD
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 24/10/2024
2024
2023
2022
2021
2020
(En Euros)
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
Directrice Générale Déléguée jusqu'au
30/06/2020
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
0
0
0
0
36 400
- Rémunération variable
0
0
0
0
0
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
0
0
- Jetons de présence
0
0
0
0
0
- Avantage en nature
0
0
0
0
0
TOTAL
0
0
0
0
36 400
Salaires moyens
52 187
51 157
50 441
49 303
48 159
Salaires médians
51 012
49 998
50 005
48 100
47 996
Ratio Rémunération DGD / salaires moyens
0,00
0,00
0,00
0,00
0,76
Ratio Rémunération DGD / salaires médians
0,00
0,00
0,00
0,00
0,76
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Romain AUMARD
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 22/01/2025
2024
2023
2022
2021
2020
(En Euros)
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
Directeur Général Délégué
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
91 000
90 269
91 000
91 000
90 674
- Rémunération variable
0
0
0
0
0
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
0
0
- Jetons de présence
0
0
0
0
0
- Avantage en nature
0
3 168
6 336
6 336
6 336
TOTAL
91 000
93 437
97 336
97 336
97 010
Salaires moyens
52 187
51 157
50 441
49 303
48 159
Salaires médians
51 012
49 998
50 005
48 100
47 996
Ratio Rémunération DGD / salaires moyens
1,74
1,76
1,80
1,85
1,88
Ratio Rémunération DGD / salaires médians
1,78
1,81
1,82
1,89
1,89
Freddy GIMENEZ
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Administrateur à compter du 25/10/2024
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
2024
2023
2022
2021
2020
(En Euros)
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
Directeur Général à compter du 25/10/2024
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
49 252
- Rémunération variable
62 446
- Rémunération exceptionnelle
0
- Jetons de présence
0
- Avantage en nature
3 600
TOTAL
115 298
Salaires moyens
52 187
Salaires médians
51 012
Ratio Rémunération DG / salaires moyens
0,94
Ratio Rémunération DG / salaires médians
0,97
La détermination de la rémunération des dirigeants relève de la responsabilité du Conseil
d'Administration. En l'état, la Société ne dispose pas de comité des rémunérations. Les
rémunérations attribuées aux dirigeants le sont en leur qualité de Président Directeur Général ou de
Directeur(trice) Général(e) Délégué(e).
Il convient de préciser qu'aux termes de la convention de compte courant conclue le 21 mars 2003
par Monsieur Christian AUMARD avec la société UTI GROUP, les sommes figurant sur son compte
courant sont productrices d'intérêts dont le taux a été fixé au taux maximum d'intérêts fiscalement
déductibles en matière de compte courant d'actionnaire en vigueur sur la période concernée.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
153
Not named
Suivant cette convention, les avances sont rémunérées au taux maximum fiscalement déductible de
l'année concernée et ont donné lieu en 2024 au versement d'intérêts en faveur de Monsieur
Christian AUMARD de 41 304 euros en 2024 contre 41 306 euros en 2023.
En outre, une convention de compte courant a été conclue le 31 janvier 2022 par Monsieur Romain
AUMARD avec la société UTI GROUP, les sommes figurant sur son compte courant sont
productrices d'intérêts dont le taux a été fixé au taux maximum d'intérêts fiscalement déductibles en
matière de compte courant d'actionnaire en vigueur sur la période concernée.
Suivant cette convention, les avances sont rémunérées au taux maximum fiscalement déductible de
l'année concernée et ont donné lieu en 2024 au versement d'intérêts en faveur de Monsieur Romain
AUMARD de 1 400 euros en 2024 contre 2 785 euros en 2023.
Nous vous précisons que les anciens mandataires sociaux ne perçoivent aucune partie variable en
complément de leur rémunération, qu'ils n'ont reçu aucune prime sur l'exercice 2024 et qu'ils ne
disposent pas de régime complémentaire de retraite spécifique.
En revanche, le nouveau Directeur Général nommé le 25 octobre 2024 perçoit une rémunération
variable.
Par ailleurs, la société UTI GROUP ne verse pas de jetons de présence aux membres de son Conseil
d'administration.
Nous vous précisons également qu'il n'existe aucun engagement de quelque nature que ce soit, pris
par la société au bénéfice de ses mandataires sociaux, qui correspondraient à des éléments de
rémunération, ou des indemnités ou avantages dus ou susceptibles d'être dus à raison – de la prise,
- de la cessation, - ou du changement de ces fonctions, - ou postérieurement à celles-ci.
Par ailleurs, s'agissant du montant des rémunérations et des avantages de toute nature que chacun
des mandataires sociaux a reçu, durant l'exercice de la part des sociétés contrôlées par UTI
GROUP., il est ici précisé que Monsieur Christian AUMARD, Monsieur Romain AUMARD n'ont perçu
aucune rémunération au titre des mandats sociaux qu'ils exercent dans les filiales du Groupe.
De plus, les mandataires sociaux ne bénéficient d'aucun plan de stocks option.
8.2
Assemblée Générale 2025 – Résolutions relatives aux rémunérations
Le Conseil d'Administration a arrêté le projet de résolution et le Rapport sur le gouvernement
d'entreprise contenant les éléments de rémunérations des dirigeants mandataires sociaux de la
Société en vertu de l'article L.225-37 du Code de commerce. Ces éléments font l'objet, en ce qui
concerne la politique de rémunération des mandataires sociaux, de la 6 ème résolution soumise à
l'approbation de l'Assemblée Générale du 20 mai 2025.
Le Conseil d'Administration a arrêté les projets de résolutions ainsi que les tableaux de synthèse
présentant les éléments de la rémunération versée en 2024 ou attribuée au titre de 2024 aux
dirigeants mandataires sociaux, sur lesquels l'Assemblée Générale du 20 mai 2025 est invitée à
statuer respectivement au titre de ses 7ème,, 8ème, et 9ème résolutions.
9. ELEMENTS SUSCEPTIBLES D'AVOIR UNE INCIDENCE EN CAS D'OFFRE PUBLIQUE
La structure du capital de la société
Le capital social s'élève au 31 décembre 2024 à 4 255 671,20 euros, divisés en 21 278 356 actions
de 0,20 euros de valeur nominale, entièrement libérées.
Les actions sont, au choix de l'actionnaire, nominatives ou au porteur.
Les restrictions statutaires à l'exercice des droits de vote et aux transferts d'actions
Aux termes de l'article 11 IV des statuts de la Société, tout actionnaire, personne physique ou
morale, venant à détenir, directement ou indirectement, une fraction de 2 % au moins du capital ou
des droits de vote de la Société, ou tout multiple de ce pourcentage, doit en informer la Société.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
154
Not named
L'information doit être communiquée à la Société dans un délai de 15 jours par lettre recommandée
avec demande d'accusé de réception adressée au siège social.
Dans chaque déclaration, le déclarant devra certifier que la déclaration faite comprend bien tous les
titres détenus directement ou indirectement, ou possédés au sens de l'article L.233-7 du Code de
commerce. Il devra indiquer également la ou les dates d'acquisition des actions déclarées.
L'obligation de déclaration s'applique également lors du franchissement à la baisse de chaque seuil
d'une fraction d'au moins 2 % du capital ou des droits de vote.
A défaut d'avoir été déclarées dans les conditions ci-dessus énoncées, les actions ou les droits de
vote excédant la fraction qui aurait dû être déclarée sont privés du droit de vote dans les assemblées
d'actionnaires qui se tiendraient jusqu'à l'expiration d'un délai de deux ans suivant la date de
régularisation de la notification, si le défaut de déclaration a été constaté et si un ou plusieurs
actionnaires détenant au moins 5 % du capital en font la demande.
Les participations directes ou indirectes dans le capital de la société
Le capital de la société UTI GROUP est actuellement réparti ainsi :
Au 31 décembre 2024
Actionnaires
Nombre de
Nombre
% droits de
Droits de vote
% capital
d'actions
vote
associés
EEKEM GROUP
17 300 509
17 300 509
81,31%
81,35%
Public
253 455
506 910
1,19%
2,38%
(Actions nominatives)
Public
3 458 775
3 458 775
16,25%
16,26%
(Actions au porteur)
265 617
0
1,25%
0,00%
Auto détention
21 278 356
21 266 194
100,00%
100,00%
Total
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
155
La liste des détenteurs de tout titre comportant des droits de contrôle spéciaux
Aux termes de l'article 18 des statuts de la Société, un droit de vote double, eu égard à la quotité du
capital qu'elles représentent, est attribué à toutes les actions entièrement libérées pour lesquelles
est justifiée une inscription nominative, au nom du même actionnaire depuis deux ans au moins ainsi
qu'aux actions nominatives nouvelles attribuées gratuitement à un actionnaire, en cas
d'augmentation de capital par incorporation de réserves, bénéfices ou primes d'émission, à raison
d'actions bénéficiant de ce droit.
Cette clause statutaire est conforme aux dispositions de l'article L.225-123 al 3 du code de
commerce instituant des droits de vote double de droit dans les sociétés dont les actions sont
admises aux négociations sur un marché réglementé.
Dans toutes les assemblées générales, le droit de vote attaché aux actions comportant un droit
d'usufruit est exercé par l'usufruitier.
Conformément au tableau ci-dessus, il convient de lister les détenteurs de tout titre comportant des
droits de contrôle spéciaux :
La société EEKEM GROUP SAS dispose d'actions nominatives
Les autres nominatifs dans le public disposent d'actions nominatives
Les mécanismes de contrôle prévus dans un système d'actionnariat du personnel
Il n'existe pas de programme de participation des salariés au capital de la société UTI GROUP de
type plan d'épargne d'entreprise ou fonds commun de placement.
La société n'a pas versé de participation des salariés depuis l'exercice 2001, hormis sur l'exercice
2010.
Les participations de 2010 et 2001 sont gérées par la société. Elles ne sont plus rémunérées depuis
le 1er mai 2016 pour la participation 2010 et depuis le 1er avril 2007, conformément à l'accord de
participation qui prévoyait une rémunération pendant une durée de 5 ans.
En 2024, compte tenu des résultats aucune participation des salariés n'a été calculée.
Les accords entre actionnaires dont la société a connaissance et qui peuvent entrainer des
restrictions au transfert d'actions et à l'exercice des droits de vote
La société n'a pas connaissance d'accord entre actionnaires visé au 6° de l'article L. 225-37-5 du
Code de commerce qui pourrait entrainer des restrictions au transfert d'actions et à l'exercice des
droits de vote de la société.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
156
Les règles applicables à la nomination et au remplacement des membres du Conseil
d'administration ainsi qu'à la modification des statuts de la société
Les premiers administrateurs sont nommés dans les statuts pour une durée qui ne peut excéder
trois années. La durée des fonctions des administrateurs nommés par l'assemblée générale est de
six années au plus.
Les fonctions d'un administrateur prennent fin à l'issue de l'assemblée générale ordinaire appelée à
statuer sur les comptes de l'exercice écoulé qui se tient dans l'année au cours de laquelle expire
son mandat.
Les administrateurs sont toujours rééligibles.
Le Conseil d'administration peut être renouvelé soit en totalité, soit par fractions, de manière que le
renouvellement soit aussi régulier que possible et que la durée des fonctions d'un administrateur
n'excède jamais six années.
Le nombre des administrateurs ayant dépassé l'âge de soixante-dix ans ne pourra être supérieur à
deux administrateurs en fonctions. Lorsque cette limitation vient à être dépassée, l'administrateur le
plus âgé est réputé démissionnaire d'office. Toutefois cette démission ne prend effet qu'à l'issue de
l'assemblée générale ordinaire annuelle qui suit la date à laquelle la limite d'âge a été dépassée.
Concernant la modification des statuts, aux termes de l'article L225-96, l'assemblée générale
extraordinaire est seule habilitée à modifier les statuts dans toutes leurs dispositions.
Les pouvoirs du Conseil d'administration en ce qui concerne l'émission ou le rachat
d'actions
L'assemblée générale extraordinaire du 3 novembre 2015 a délégué au Conseil d'administration le
pouvoir d'émettre de nouveaux plans d'options de souscription d'actions nouvelles dans le cadre
des articles L 225-177 et suivants du Code de commerce.
Cette délégation de pouvoir a conféré au Conseil, le pouvoir de consentir au bénéfice de ceux qu'il
désignera parmi les membres du personnel salarié et les dirigeants de la Société, et éventuellement
des sociétés liées à celle-ci dans les conditions définies à l'article L 225-180 du Code de commerce,
en une ou plusieurs fois, pendant un délai de 38 mois à compter du 3 novembre 2015 des options
donnant droit à la souscription d'actions nouvelles de la Société à émettre à titre d'augmentation de
capital, dans la limite d'un nombre total d'action ne pouvant excéder 3 % du capital social totalement
dilué.
Cette délégation de pouvoir est arrivée à son terme le 2 janvier 2019.
Aux termes de l'assemblée générale extraordinaire du 15 janvier 2020 il a été délégué au Conseil
d'administration le pouvoir d'émettre de nouveaux plans d'options de souscription d'actions
nouvelles dans le cadre des articles L 225-177 et suivants du Code de commerce.
Cette délégation de pouvoir a conféré au Conseil, le pouvoir de consentir au bénéfice de ceux qu'il
désignera parmi les membres du personnel salarié et les dirigeants de la Société, et éventuellement
des sociétés liées à celle-ci dans les conditions définies à l'article L 225-180 du Code de commerce,
en une ou plusieurs fois, pendant un délai de 38 mois à compter du 15 janvier 2020, des options
donnant droit à la souscription d'actions nouvelles de la Société à émettre à titre d'augmentation de
capital, dans la limite d'un nombre total d'action ne pouvant excéder 3 % du capital social totalement
dilué.
Dans le cadre de cette délégation, le Conseil d'administration dispose du pouvoir :
D'arrêter la liste des salariés et mandataires sociaux bénéficiaires des options,
De fixer les conditions dans lesquelles les options seront souscrites et les quantités d'actions sur
lesquelles elles porteront,
D'établir éventuellement des clauses d'interdiction de revente immédiate de tout ou partie des
actions,
De décider des conditions dans lesquelles (i) le prix et/ou le nombre d'actions à souscrire pourront
être ajustés dans les divers cas prévus à l'article L 225-181 du Code de commerce et (ii), le cas
échéant, l'exercice des options pourra être suspendu.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
157
Not named
De constater la ou les augmentations de capital résultant de la levée des options, accomplir ou faire
accomplir tous actes et formalités, modifier les statuts en conséquence.
Le prix de souscription ne pourra être inférieur à 80 % de la moyenne des cours de clôture constatés
de l'action sur le marché EURONEXT PARIS lors des vingt séances de Bourse précédant le jour où
l'option est consentie.
Cette délégation est arrivée à son terme le 14 mars 2023.
Les accords conclus par la société qui sont modifiés ou prennent fin en cas de changement
de contrôle de la société
La société estime qu'il n'existe pas d'accord visé au 9° de l'article L225-37-5 du Code de commerce.
Les accords prévoyant des indemnités pour les membres du Conseil d'administration ou les
salariés, s'ils démissionnent ou sont licenciés sans cause réelle et sérieuse ou si leur emploi
prend fin en raison d'une offre publique d'achat ou d'échange
Nous vous précisons également qu'il n'existe aucun engagement de quelque nature que ce soit, pris
par la société au bénéfice de ses mandataires sociaux, qui correspondraient à des éléments de
rémunération, ou des indemnités ou avantages dus ou susceptibles d'être dus à raison – de la prise,
- de la cessation, - ou du changement de ces fonctions, - ou postérieurement à celles-ci.
10. MODALITES DE PARTICIPATION DES ACTIONNAIRES AUX ASSEMBLEES GENERALES
(ARTICLE 18 DES STATUTS DE LA SOCIETE)
L'assemblée générale est composée de tous les actionnaires de la Société.
Elle est convoquée et délibère dans les conditions prévues au Code de commerce.
Les réunions ont lieu soit au siège social, soit dans un autre lieu précisé dans l'avis de convocation.
Quel que soit le nombre d'actions qu'il possède, tout actionnaire a le droit, sur justification de son
identité, de participer aux assemblées en y assistant personnellement, en retournant un bulletin de
vote par correspondance ou en désignant un mandataire, sous la condition :
-
pour les titulaires d'actions nominatives, d'une inscription nominative dans les registres de la
Société ;
-
pour les titulaires d'actions au porteur, du dépôt aux lieux mentionnés dans l'avis de
convocation, d'un certificat délivré par un intermédiaire habilité constatant l'indisponibilité de leurs
actions inscrites en compte jusqu'à la date de l'assemblée.
Ces formalités doivent être accomplies deux jours ouvrés au moins avant la réunion de l'assemblée.
Un droit de vote double, eu égard à la quotité du capital qu'elles représentent, est attribué à toutes
les actions entièrement libérées pour lesquelles est justifiée une inscription nominative, au nom du
même actionnaire depuis deux ans au moins ainsi qu'aux actions nominatives nouvelles attribuées
gratuitement à un actionnaire, en cas d'augmentation de capital par incorporation de réserves,
bénéfices ou primes d'émission, à raison d'actions bénéficiant de ce droit.
Dans toutes les assemblées générales, le droit de vote attaché aux actions comportant un droit
d'usufruit est exercé par l'usufruitier.
Le Conseil d'administration
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
158
Not named
15. LES SALARIES
15.1 LES SALARIES
15.1.1 EFFECTIFS MOYENS DU GROUPE ET EFFECTIFS AU 31 DECEMBRE
•
Les effectifs moyens du Groupe se présentent comme suit:
Effectif moyen groupe
2 024
2 023
2 022
Direction Générale & Administration
18
21
22
Commerciaux
7
11
8
Ingénieurs/Techniciens
123
143
158
Nombre moyen de salariés sur l'année
148
175
188
Nombre moyen de sous traitants sur l'année
85
72
64
Nombre moyen d'opérationnels sur l'année
208
215
222
•
Les effectifs du Groupe présents à la date du 31 décembre de 2022 au 31 décembre 2024
sont les suivants :
Effectif du groupe UTI GROUP (présents au :)
31/12/2024 31/12/2023 31/12/2022
Direction Générale & Administration
20
25
21
Commerciaux
7
8
9
Ingénieurs & techniciens
118
129
156
Nombre total de salariés au 31/12
145
162
186
Nombre de sous-traitants
84
75
73
Nombre total d'opérationnels au 31/12
202
204
229
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
159
Not named
• L'âge moyen et l'ancienneté des collaborateurs du Groupe UTI GROUP. présents au
31 décembre 2024 se décomposent de la façon suivante:
AGE MOYEN : au 31 décembre 2024
<30 ANS
de 30 à 40 ANS
>40 ANS
TOTAL
Age moyen
UTI GROUP
Dirigeants & Adm.
2
2
8
12
46
Commerciaux
0
4
4
51
Ingénieurs
2
10
69
81
52
Total
4
12
81
97
51
RHONE ALPES
Dirigeants & Adm.
1
3
4
45
Commerciaux
1
1
57
Ingénieurs
4
13
8
25
38
Total
5
13
12
30
40
UTI GROUP EST
Dirigeants & Adm.
0
Commerciaux
2
2
25
Ingénieurs
2
7
3
12
38
Total
4
7
3
14
37
MAROC
Dirigeants & Adm.
2
2
4
31
TOTAL GROUPE
15
34
96
145
47
10,34%
23,45%
66,21%
100,00%
ANCIENNETE : au 31 décembre 2024
Ancienneté
<5 ANS
de 5 à 10 ANS
>10 ANS
TOTAL
moyenne (en
année)
UTI GROUP
Dirigeants & Adm.
4
3
5
12
11
Commerciaux
1
1
2
4
12
Ingénieurs
30
18
33
81
11
Total
35
22
40
97
11
RHONE ALPES
Dirigeants & Adm.
1
3
4
5
Commerciaux
1
1
6
Ingénieurs
22
3
25
2
Total
23
7
0
30
2
UTI GROUP EST
Dirigeants & Adm.
0
0
Commerciaux
2
2
1
Ingénieurs
11
1
12
2
Total
13
1
0
14
2
MAROC
Dirigeants & Adm.
4
4
2
TOTAL GROUPE
75
30
40
145
8
52%
21%
28%
100%
•
La répartition Hommes/Femmes présents au 31 décembre est la suivante :
Effectif du groupe UTI GROUP (présents au :)
31/12/2024
%
31/12/2023
%
31/12/2022
%
Hommes
99
68,3%
117
72,2%
138
72,2%
Femmes
46
31,7%
45
27,8%
48
27,8%
TOTAL
145
100,0%
162
100,0%
186
100,0%
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
160
Not named
UTI GROUP. calcule le taux d'affectation en divisant le nombre de jours de production majoré des
congés maladie, des congés payés et RTT (collaborateurs assistance technique, collaborateurs
produits, collaborateurs sous-traitants,) par le nombre de jours d'activité totale de la société (Salariés
productifs : interne et sous-traitants). Le dénominateur tient compte de tous les jours de production
et d'absences (Maladie, Congés payés, RTT, formation).
UTI GROUP. calcule le taux d'activité comme le rapport entre les jours de production (jours
assistance technique + jours produits+ jours administratif +jours commerce) et les jours totaux que
la société aurait pu produire diminué des congés, RTT et absences.
Les périodes de remises commerciales lors des missions d'assistance technique sont assimilées
dans le calcul à des jours facturés (à zéro). En effet, ce type de remise est considéré comme
financière impactant le taux de facturation journalier et non la présence effective du collaborateur
sur le site du client.
Les taux d'affectation (limités aux opérationnels AT internes) évoluent de la manière suivante :
Taux activité
2 024
2 023
2 022
(en %)
Janvier
89,3
95,8
95,5
Février
91,4
94,0
94,5
Mars
88,1
94,3
97,1
Avril
87,9
93,6
95,7
Mai
86,6
93,5
93,7
Juin
87,3
94,1
94,2
Juillet
87,4
92,7
95,1
Août
90,4
93,1
95,7
Septembre
90,8
89,8
97,2
Octobre
92,2
90,9
94,9
Novembre
91,4
90,7
95,2
Décembre
91,4
90,3
94,6
Moyenne
89,5
92,7
95,3
Taux activité
2 025
Janvier
90,8
Février
91,6
Mars
92,8
Moyenne
91,7
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
161
15.1.2 GESTION DES RESSOURCES HUMAINES ET POLITIQUE D'EMBAUCHE
La politique de gestion des ressources humaines du Groupe repose sur la fidélisation des équipes
d'encadrement, essentielle pour garantir la qualité de ses services. Elle vise à constituer un
personnel qualifié et engagé, favorisant ainsi la satisfaction des clients et la compétitivité de
l'entreprise.
Dans cette optique, le Groupe privilégie le recrutement et la formation de jeunes diplômés dans ses
métiers de base, tout en intégrant des compétences en haute technologie. Ces embauches se font
sous contrat à durée indéterminée, témoignant d'un engagement durable envers les employés et
d'une volonté de stabilité dans les relations de travail.
Fortement ancrée dans la culture de l'entreprise, cette quête de qualité a permis au Groupe de bâtir
rapidement une image de sérieux et de compétitivité. Par ailleurs, les salariés sont régis par la
convention collective SYNTEC.
En somme, la politique RH du Groupe s'articule autour de la fidélisation, du développement des
compétences et de l'excellence, afin de renforcer sa réputation et sa position sur le marché.
15.1.3 FORMATION PROFESSIONNELLE
Le Groupe a dédié dans ses locaux de Levallois Perret plusieurs bureaux ou plates-formes équipés
d'ordinateurs, documentation et logiciels langage et technique, lesquels sont mis à la disposition de
la formation interne.
Des formations techniques ou fonctionnelles sont également disponibles sur l'intranet du Groupe.
Enfin, de nombreux collaborateurs sont formés sur des technologies spécifiques pour les besoins
de nos clients.
15.1.4 POLITIQUE SALARIALE
Au cours de l'exercice, la politique salariale de la Société a consisté à maintenir les rémunérations
des collaborateurs, en réponse à la stabilisation tarifaire imposée par les grands comptes, qui
constituent l'essentiel du fonds de commerce du Groupe.
Des augmentations ont été accordées au cas par cas, notamment lorsque le tarif d'un collaborateur
pouvait être réajusté ou pour retenir des profils stratégiques.
Par ailleurs, le turn-over a permis de maîtriser la masse salariale, les ingénieurs expérimentés et
mieux rémunérés étant progressivement remplacés par de jeunes diplômés aux salaires plus
modérés. Ces derniers deviennent rapidement opérationnels grâce aux formations internes
dispensées par la Société.
Grâce à cette gestion optimisée des ressources humaines, le Groupe a pu maintenir des tarifs
compétitifs face à la concurrence tout en préservant sa rentabilité, malgré la pression exercée sur
les prix dans le secteur.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
162
15.1.5 INTERESSEMENT DU PERSONNEL
Les salariés d'UTI GROUP bénéficient d'un dispositif de participation aux résultats, conformément
à la législation en vigueur.
Cette participation est placée sur un compte rémunéré pour une durée de cinq ans.
Cependant, aucune participation n'a été versée depuis 2010.
15.2 PARTICIPATIONS ET STOCKS-OPTIONS
Aucun administrateur n'a de stock-option.
Les intérêts des dirigeants dans la société sont décrits au paragraphe 12. .
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
163
Not named
16. LES PRINCIPAUX ACTIONNAIRES
16.1 PRINCIPAUX ACTIONNAIRES
L'actionnariat au cours des deux derniers exercices se présente comme suit :
Au 31 décembre 2024
Au 31 décembre 2023
Actionnaires
Nombre de
Nombre de
Nombre
% droits de
Nombre
% droits de
Droits de
% capital
Droits de
% capital
d'actions
vote
d'actions
vote
vote
vote
EEKEM GROUP
17 300 509
17 300 509
81,31%
81,35%
LAW INFORMATIQUE
0
0
0,00%
0,00%
4 919 745
9 839 490
54,9%
70,8%
Autres nominatifs
253 455
506 910
1,19%
2,38%
258 332
516 664
2,9%
3,7%
Public
3 458 775
3 458 775
16,25%
16,26%
3 542 442
3 542 442
38,6%
24,9%
Auto détention
265 617
0
1,25%
0,00%
238 467
0
2,7%
0,0%
Total
21 278 356
21 266 194
100,00%
100,00%
8 958 986
13 898 596
100,0%
100,0%
16.2 INTERETS DES DIRIGEANTS DANS LE CAPITAL D'UTI GROUP.
La famille AUMARD qui détient le capital de la Société LAW INFORMATIQUE, a cédé sa
participation dans UTI GROUP à EEKEM Group en octobre 2024.
Les intérêts des dirigeants dans le capital des filiales de l'émetteur sont définis au paragraphe 6.2
1. sociétés composant le Groupe.
Les dirigeants n'ont pas d'intérêts dans le capital des sociétés clientes ou fournisseurs d'UTI
GROUP.
Enfin, aucun dirigeant ne détient de droits sur les actifs du Groupe.
Les actionnaires de EEKEM GROUP sont les suivants :
Nombre
% Droits
Valeur
Répartition du capital
Mandataire
Capital
actions
de Vote
nominale
Jean- Luc BERNARD
2 000
50,00%
100,00 200 000,00
ROBINSON TECHNOLOGIES
Jean- Luc BERNARD
1 000
25,00%
100,00 100 000,00
AM Capital
Julien GAVALDON
1 000
25,00%
100,00 100 000,00
Total Capital EEKEM GROUP
4 000
100,00%
100,00 400 000,00
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
164
16.3 PACTE D'ACTIONNAIRES ET CONVENTIONS
Aucun au 31 décembre 2024
16.4 DETENTION DE LA SOCIETE
EEKEM GROUP SAS possède 81,31 % des actions du capital et 81,35 % des droits de vote et
contrôle donc directement le Groupe.
Elle applique les différents règlements qui s'appliquent légalement à la société.
Il n'y a pas de contrôles ou de mesures spécifiques prises en vue d'assurer qu'il ne soit exercé de
manière abusive.
Il n'y a pas de disposition prise en cas de changement de contrôle de la société, hormis un droit de
vote double pour les actions nominatives détenues depuis plus de deux ans.
16.5 FRANCHISSEMENT DE SEUIL
Les franchissements de seuil déclarés sont consultables sur le site de l'AMF www.amf-france.org
Il n'y a pas eu d'autre franchissement de seuil déclaré à la société jusqu'à la date d'enregistrement
du Document d'Enregistrement Universel.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
165
Not named
17. LES TRANSACTIONS AVEC LES PARTIES LIEES
Les transactions avec les parties liées sont reprises dans le rapport spécial des commissaires aux
comptes (confer paragraphe 18.1.2),
Pour les années antérieures confer les documents de référence citées en première page.
Selon les normes IFRS (IAS 24), les informations sur les parties liées sont reprises des notes des
comptes consolidés détaillées ci-après :
TRANSACTIONS AVEC DES PARTIES LIEES
Les transactions entre la société mère et ses filiales ainsi que celles entre les filiales sont éliminées
lors de la consolidation.
Les transactions et soldes entre les entités du Groupe et les sociétés associées sont susceptibles
de concerner les sociétés ou personnes suivantes :
Montant 2024 Montant 2023 Montant 2022
Parties liées
Objet
en K€
en K€
en K€
LAW informatique
Convention animation
180
340
471
EEKEM GROUP
Avance en compte courant
760
0
0
Christian AUMARD
Avance en compte courant
0
1 416
514
Romain AUMARD
Avance en compte courant
0
52
50
La convention avec LAW INFORMATIQUE a pris fin au 31 octobre 2024
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
166
Not named
18. LES ETATS FINANCIERS
La société n'a pas d'engagements hors bilan complexes (equity, swaps, titrisation), ni de sociétés
ad hoc déconsolidées, ni de clause de complément de prix sur les acquisitions d'entreprise.
18.1 COMPTES ANNUELS AU 31 DECEMBRE 2024
COMPTES ANNUELS au 31 décembre 2024
UTI GROUP.
Société anonyme au capital de 4 255 671,20 euros
Siège social : 68 rue de Villiers - 92300 Levallois Perret
338 667 082 RCS Nanterre
Code APE 6202 A – Siret 338 667 082 00048
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
167
Not named
UTI GROUP SA
en Euro
ACTIF
Brut
Amort./Prov.
31/12/2024 31/12/2023
Capital souscrit non appelé
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Frais de recherche & de développement
Concessions, brevets, droits similaires
110 667
-110 489
178
2 378
Fonds commercial
24 994 160
-21 804 065
3 190 096
8 309 000
Autres immobilisations incorporelles
Avances et acomptes/immo. Incorporelles
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
0
0
0
0
Inst. Techn. mat. et out. industriels
0
0
0
0
Autres immobilisations corporelles
251 219
-240 414
10 805
32 736
Immobilisations en cours
Avances & acomptes
Immobilisations financières
Participations évaluées
Autres participations
4 839 019
-3 579 115
1 259 904
3 476 019
Créances rattachées à des participation
Autres titres immobilisés
0
0
0
0
Prêts
84 966
0
84 966
57 548
Autres immobilisations financières
203 316
-59 711
143 605
182 657
ACTIF IMMOBILISÉ
30 483 348
-25 793 794
4 689 554
12 060 339
Stocks et en cours
Matières premières & autres approv.
En cours de production de biens
En cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Avances & acomptes sur commandes
Créances
Clients comptes rattachés
448 669
-114 695
333 973
616 002
Autres créances
611 302
0
611 302
737 259
Capital souscrit et appelé, non versé
Valeurs mobilières de placement
0
0
0
21 193
Disponibilités
636 021
636 021
546 848
Charges constatées d'avance
43 339
43 339
158 667
ACTIF CIRCULANT
1 739 331
-114 695
1 624 635
2 079 969
Comptes de régularisation
TOTAL ACTIF
32 222 679
-25 908 490
6 314 189
14 140 308
L'annexe fait partie intégrante des états financiers.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
168
Not named
UTI GROUP SA
en Euro
PASSIF
31/12/2024 31/12/2023
Capital
Capital social (dont versé :
4 255 671 €)
4 255 671
1 791 797
Primes d'émission, de fusion, d'apport...
2 739 721
2 739 721
Écarts de réévaluation
Réserves
Réserve légale
179 180
179 180
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves
0
0
Résultat
Report à nouveau
945 789
1 453 155
Résultat de l'exercice
(Bénéfice ou Perte)
-8 881 782
-507 366
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
CAPITAUX PROPRES
-761 421
5 656 487
Produit des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
AUTRES FONDS PROPRES
Provisions pour risques
200 000
47 000
Provisions pour charges
0
0
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
200 000
47 000
Emprunts
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
0
0
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
873 891
1 151 077
Emprunts et dettes financières divers
2 076 238
3 106 374
Fournisseurs et autres dettes
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
1 924 656
2 034 769
Dettes fiscales et sociales
1 854 651
1 862 254
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
0
0
Autres dettes
146 173
151 546
Produits constatés d'avance
0
130 800
DETTES
6 875 610
8 436 821
Comptes de régularisation
TOTAL PASSIF
6 314 189
14 140 308
Résultat de l'exercice en centimes
-8 881 782,22
-507 366,27
Total du bilan en centimes
6 314 189,20
14 140 307,76
L'annexe fait partie intégrante des états financiers.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
169
Not named
UTI GROUP SA
en Euro
Compte de résultat
31/12/2024 31/12/2023
France
Exportation
Total
Total
Ventes marchandises
0
0
0
0
Production vendue de biens
Production vendue de services
13 469 403
959 870
14 429 273
14 421 533
CHIFFRE D'AFFAIRES NET
13 469 403
959 870
14 429 273
14 421 533
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
0
667
Reprise sur amortissements & provisions
transfert de charges
47 000
309 000
Autres produits
11 981
95 306
Total des produits d'exploitation
14 488 253
14 826 506
Achats marchandises
0
0
Variation de stock marchandises
Achats matières premières et autres approvisionnements
Variation de stock (matières premières & approvisionnement)
Autres achats et charges externes
7 264 895
6 383 354
Impôt, taxes et versements assimilés
198 728
223 038
Salaires et traitements
5 755 458
6 175 758
Charges sociales
2 559 185
2 641 373
Dotations aux amortissements sur immobilisations
15 870
23 901
Dotations aux provisions sur actif circulant
0
0
Dotations d'exploitation aux provisions pour
risques et charges
200 000
0
Autres charges
4 630
11 998
Total charges d'exploitation
15 998 765
15 459 423
RESULTAT D'EXPLOITATION
-1 510 512
-632 916
Produits financiers de participations
175 413
11 870
Produits des autres valeurs mobilières & créances de l'actif immobilisé
Autres intérêts & produits assimilés
3 273
2 771
Reprises sur provisions & transfert de charges
0
0
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de V.M.P.
Total des produits financiers
178 686
14 640
Dotations financières aux amortissements & provisions
2 275 826
0
Intérêts & charges assimilés
218 839
216 521
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de V.M.P.
7 318
135
Total des charges financières
2 501 983
216 656
RESULTAT FINANCIER
-2 323 297
-202 016
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS
-3 833 808
-834 932
L'annexe fait partie intégrante des états financiers.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
170
Not named
UTI GROUP SA
en Euro
Compte de résultat
31/12/2024 31/12/2023
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
0
0
Produits exceptionnels sur opérations en capital
46 312
266 500
Reprises sur provisions & transferts
de charges
0
0
Total produits exceptionnels
46 312
266 500
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
914
1 503
Charges exceptionnelles sur opérations en capital
8 261
12 604
Dotations exceptionnelles aux amortissements & provisions
5 118 904
0
Total charges exceptionnelles
5 128 079
14 106
RESULTAT EXCEPTIONNEL
-5 081 767
252 394
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise
0
0
Impôts sur les bénéfices
-33 793
-75 172
TOTAL DES PRODUITS
14 713 252
15 107 647
TOTAL DES CHARGES
23 595 034
15 615 013
BENEFICE OU PERTE
-8 881 782
-507 366
L'annexe fait partie intégrante des états financiers.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
171
Not named
NOTES ANNEXES AUX COMPTES ANNUELS
REGLES ET METHODES COMPTABLES
173
Note 1 – REGLES ET METHODES COMPTABLES
173
1.1 Immobilisations incorporelles et corporelles
173
1.2 Participations, autres titres immobilisés et valeurs mobilières de placement
174
1.3 Créances et dettes
175
1.4 Opérations en devises
175
1.5 Provisions pour risques
175
1.6 Indemnité de départ à la retraite
175
1.7 Intégration fiscale
175
Note 2 – FAITS CARACTERISTIQUES DE L'EXERCICE ET EVENEMENTS POSTERIEURS 176
2.1 Entrée d'un nouvel actionnaire majoritaire : la société EEKEM GROUP SAS
176
2.2 Renouvellement de la certification ISO 9001
177
2.3 Evènement postérieur à la clôture de l'exercice
177
COMPLEMENTS D'INFORMATIONS RELATIFS AU BILAN ET AU COMPTE DE RESULTAT 178
Note 3 – ETAT DE L'ACTIF IMMOBILISE
178
3.1 Actif immobilisé
178
3.2 Titres de participation
178
3.3 Fonds de commerce
178
Note 4 – ETAT DES AMORTISSEMENTS
179
Note 5 – ETAT DES PROVISIONS
180
Note 6 – ETAT DES CREANCES ET DETTES
181
Note 7 – ELEMENTS RELEVANT DE PLUSIEURS POSTES DE BILAN
182
Note 8 – FONDS COMMERCIAL
183
Note 9 – PRODUITS A RECEVOIR
183
Note 10 – CHARGES A PAYER
183
Note 11 – CHARGES ET PRODUITS CONSTATES D'AVANCE
184
Note 12 – DETAIL DES CHARGES ET PRODUITS EXCEPTIONNELS
184
Note 13 – COMPOSITION DU CAPITAL
185
Note 14 – ACTIONS PROPRES
186
Note 15 – VENTILATION DU CHIFFRE D'AFFAIRES
187
Note 16 – AUTRES PRODUITS
187
Note 17 – VENTILATION DE L'IMPOT SUR LES BENEFICES
188
Note 18 – CREDIT BAIL
188
ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS
189
Note 19 – ENGAGEMENTS FINANCIERS
189
Note 20 – ACCROISSEMENT ET ALLEGEMENT DE LA DETTE FUTURE D'IMPOT
189
Note 21 – REMUNERATION DES DIRIGEANTS
190
Note 22 – INFORMATIONS SUR LES PARTIES LIEES
190
Note 23 – EFFECTIF MOYEN
190
Note 24 – LISTE DES FILIALES ET PARTICIPATIONS
191
Note 25 – PLAN DE STOCK OPTIONS
192
Note 26 – PROPOSITION D'AFFECTATION DU RESULTAT DE L'EXERCICE
192
Note 27 – EVOLUTION DES CAPITAUX PROPRES
193
Note 28 – IDENTITE DE LA SOCIETE MERE
193
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
172
REGLES ET METHODES COMPTABLES
Note 1 – REGLES ET METHODES COMPTABLES
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence,
conformément aux hypothèses de base :
continuité de l'exploitation,
permanence des méthodes comptables d'un exercice comptable à l'autre,
indépendance des exercices
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode
des coûts historiques.
La préparation des comptes annuels nécessite la prise en compte par les dirigeants d'un certain
nombre d'estimations et d'hypothèses. Ces hypothèses sont déterminées sur la base de la continuité
d'exploitation en fonction des informations disponibles à la date de leur établissement. A chaque
clôture, ces hypothèses et estimations peuvent être révisées si les circonstances sur lesquelles elles
étaient fondées ont évolué ou si de nouvelles informations sont à disposition des dirigeants. Il est
possible que les résultats futurs diffèrent de ces estimations et hypothèses.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
1.1 Immobilisations incorporelles et corporelles
1.1.1 Immobilisations incorporelles
Les immobilisations incorporelles sont constituées des éléments suivants :
logiciels et licences : amortis de 1 an à 3 ans, linéaire,
fonds commerciaux : non amortis.
Les éléments inscrits en fonds de commerce ont été soit reçus en apport suite à des fusions, soit
acquis par la société. La répartition en est donnée en point 8 des présentes annexes.
Les fonds de commerce font l'objet d'une dépréciation lorsque leur valeur d'utilité est inférieure à la
valeur nette comptable.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
173
1.1.2. Immobilisations corporelles
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais
accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production.
Les intérêts des emprunts spécifiques à la production d'immobilisations ne sont pas inclus dans le
coût de production de ces immobilisations.
Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de réelle
d'utilisation :
- installations générales :
5 à 10 ans linéaire
- matériel de bureau et informatique :
3 à 8 ans linéaire
- mobilier :
2 à 5 ans linéaire
- matériel de transport :
2 à 5 ans linéaire
1.2 Participations, autres titres immobilisés et valeurs mobilières de placement
Les titres de participation sont constitués des investissements durables qui permettent d'assurer le
contrôle de la société émettrice ou d'y exercer une influence notable, ou qui permettent d'établir
avec la société émettrice des relations d'affaires. La valeur brute est constituée par le coût d'achat
hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une dépréciation
est constituée pour ramener la valeur brute à la valeur d'utilité à la date de clôture.
L'unicité du management d'UTI Group sur le groupe permet la réalisation de synergies entre les
différentes sociétés mais conduit à une faible autonomie de ses filiales. De ce fait, une éventuelle
cession de ces filiales ne serait pas réalisable sans devoir réaliser de restructuration significative.
Par conséquent, les structures juridiques UTI Group, UTI Group Est, UTI Group Rhône Alpes et
Groupement IT sont regroupées au sein d'une seule unité génératrice de trésorerie (UGT). Ce
regroupement est identique à celui opéré dans les comptes consolidés d'UTI Group.
La méthode d'évaluation retenue pour la détermination de la valeur d'utilité de cette UGT et ainsi
que celle des titres de participation, est celle de l'actualisation des cash flows générés par l'activité
sur les années futures (horizon retenu de 5 ans + projection de la valeur terminale à l'infini).
Cependant compte tenu de la survenance du protocole de restructuration en date du 11 juillet 2024,
l'évaluation des titres de participation a été réalisée à partir de la valorisation du groupe retenue
dans ce protocole.
Ce protocole de restructuration signé avec la société EEKEM Group prévoyait une augmentation de
capital de la société réservée à l'investisseur d'un montant de 2.464 k€ (sans prime d'émission) à
un prix par action de 0,20 euros (soit la valeur nominale sans prime d'émission).
Cette augmentation de capital a permis l'acquisition d'un bloc de contrôle de 54,91% des actions.
La valorisation du groupe retenue au 30 juin 2024 a conduit la société à comptabiliser une
dépréciation complémentaire des titres de participation de 2.216 k€.
En cas de cession portant sur un ensemble de titres de même nature conférant les mêmes droits,
la valeur de sortie des titres cédés a été déterminée selon la méthode "premier entré - premier sorti".
Les actions propres figurent à l'actif pour le coût historique.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
174
Not named
Une dépréciation est enregistrée lorsque ce coût est inférieur à la moyenne des cours de bourse du
dernier mois précédant la clôture.
1.3 Créances et dettes
Les créances et les dettes sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée
lorsque la valeur d'inventaire des créances est inférieure à la valeur comptable.
1.4 Opérations en devises
Les charges et les produits en devises sont enregistrés pour leur contre-valeur à la date de
l'opération. Les dettes, créances, et disponibilités en devises figurent au bilan pour leur contre-valeur
au cours de fin d'exercice.
La différence résultant de l'actualisation des dettes et créances en devises à ce dernier cours est
portée, si elle existe, au bilan en « écart de conversion». Les pertes latentes de change non
compensées font l'objet d'une provision pour risques, en totalité suivant les modalités
réglementaires.
1.5 Provisions pour risques
Ces provisions sont destinées à couvrir des risques et charges nettement précisés quant à leur objet,
que des événements survenus ou en cours au 31 décembre 2024 rendent probables. Elles sont
évaluées en fonction de l'estimation de sortie probable de ressources.
1.6 Indemnité de départ à la retraite
Conformément à l'option laissée par l'Article L 123-13 du Code de commerce, les engagements de
retraite ne font pas l'objet d'une provision inscrite au passif du bilan mais sont mentionnés en
engagements hors bilan.
Ils sont évalués suivant la méthode des unités de crédits projetées avec salaires de fin de carrière.
Cette méthode considère que chaque période de service donne lieu à une unité supplémentaire de
droits à prestations et évalue chacune de ces unités séparément pour obtenir l'obligation finale.
Cette obligation finale est ensuite actualisée.
Les hypothèses retenues sont les suivantes :
31/12/2024
31/12/2023
Age de retraite considéré (départ volontaire)
65
65
Taux d'actualisation des dettes à long terme
3,38%
3,17%
Taux de rotation jusqu'à 49 ans
20,00%
20,00%
Taux de rotation de
50 ans à 54 ans
20,00%
20,00%
Taux de rotation de
55 ans et plus
10,00%
10,00%
Taux annuel de progression des salaires
2,00%
2,00%
Taux de charges sociales (départs volontaires)
48,00%
48,00%
Table de mortalité Hommes
THV02
THV02
Table de mortalité Femmes
TFV02
TFV02
1.7 Intégration fiscale
Les sociétés UTI GROUP (tête de groupe), UTI GROUP RHONE ALPES, UTI GROUP EST, ont
opté pour l'intégration fiscale à compter du 1 janvier 2003 pour 5 ans.Les modalités de répartition
de l'impôt calculé sur le résultat d'ensemble sont fondées sur le principe de la neutralité visant à
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
175
replacer la société dans la situation qui aurait été la sienne si elle n'avait pas été membre du groupe
intégré et était demeurée imposée distinctement. La convention prévoit par ailleurs qu'aucune
indemnisation n'est due aux filiales en cas de sortie ou de cessation du groupe.
L'option pour l'intégration fiscale a été renouvelée par tacite reconduction le 1er janvier 2018 pour 5
ans.
GROUPEMENT IT, filiale à 100%, a intègré le groupe fiscal au 1er janvier 2024.
Note 2 – FAITS CARACTERISTIQUES DE L'EXERCICE ET EVENEMENTS POSTERIEURS
Afin que le lecteur des comptes puisse porter un jugement avisé, l'information complémentaire
suivante est donnée :
2.1 Entrée d'un nouvel actionnaire majoritaire : la société EEKEM GROUP SAS
2.1.1. Contexte économique et financier
La Société a connu une forte dégradation de sa performance au cours du second trimestre 2024.
Cette baisse de performance est principalement due à une diminution de la demande en services
informatiques, aggravée par un contexte politique et économique incertain. La Société subit un
accroissement de ses taux d'intercontrat, ce qui a un impact négatif sur sa trésorerie.
2.1.2. Apport de liquidité par Monsieur Christian Aumard
Au cours des dernières années, Monsieur Christian Aumard a apporté des fonds en compte courant,
dont le solde était de 1.419.024 euros au 30 juin 2024. Conformément à deux conventions
d'abondons de créance en décembre 2022 et en juin 2023, Monsieur Christian Aumard avait
consenti des abondons de créances pour un montant total de 550 k€, assortis de clause de retour à
meilleure fortune.
Malgré cet apport, la Société a continué à rencontrer des difficultés financières, générant un besoin
de trésorerie à court terme.
2.1.3. Protocole de restructuration et entrée d'un investisseur
Dans ce contexte, un protocole de restructuration a été conclu le 11 juillet 2024 entre les principaux
actionnaires d'UTI GROUP (Law Informatique, Christian Aumard et Romain Aumard) et un nouvel
investisseur, EEKEM Group.
EEKEM Group s'est engagé à acquérir au moins une action de la Société sur le marché et a effectué
un apport en compte courant de 1.000.000 euros le 15 juillet 2024.
2.1.4. Augmentation de capital
La Société a convoqué une Assemblée Générale Mixte le 21 octobre 2024 afin de se prononcer sur
:
Une augmentation de capital réservée à EEKEM Group, d'un montant de 2.463.874 euros, au prix
de 0,20 euros par action, pouvant être souscrite en numéraire ou par compensation de créances.
La nomination d'administrateurs proposés par l'Investisseur.
Le jour précédent l'augmentation de capital, Christian Aumard et Romain Aumard ont cédé à EEKEM
Group les créances suivantes :
Créance en Compte Courant 1 : 1.419.024 euros, cédée pour un prix de 484.681,06 euros.
Créance en Compte Courant 2 : 44.850 euros, cédée pour un prix de 15.318,94 euros.
EEKEM Group a libéré sa souscription par compensation de créances à hauteur de 2.463.874 euros,
correspondant à la somme des créances cédées et de son apport initial.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
176
2.1.5. Dépréciation du fonds de commerce et dépréciation des titres des filiales UTI GROUP
EST et UTI GROUP RHONE ALPES
Compte tenu de la forte dégradation des performances en 2024, la Société a procédé :
à une dépréciation du fonds de commerce à hauteur de 5.118.904 €. (Se référer à la note 3.3 pour
plus de détails.)
à une dépréciation des titres des filiales à hauteur de 2.216.115 € (Se référer à la note 3.2 pour plus
de détails.)
La restructuration financière et l'entrée d'EEKEM GROUP marquent un tournant stratégique pour
UTI GROUP. Avec cette nouvelle dynamique et un actionnariat renforcé, la Société se prépare à
une phase de stabilisation et de développement, tout en adaptant sa stratégie aux évolutions du
marché.
2.2 Renouvellement de la certification ISO 9001
Engagée dans une démarche qualité depuis février 2006, la Société a obtenu la certification ISO
9001 version 2008, délivrée par l'AFAQ le 29 novembre 2006 pour l'Assistance Technique
Informatique.
Aujourd'hui, l'ensemble du groupe est certifié ISO 9001 version 2015.
Lors de l'audit de renouvellement triennal mené par l'AFAQ AFNOR du 14 au 17 octobre 2024, cette
certification a été confirmée, témoignant de l'engagement continu de la Société en faveur de
l'excellence et de l'amélioration de ses processus.
2.3 Evènement postérieur à la clôture de l'exercice
L'offre publique d'achat simplifiée visant les actions de la société UTI GROUP, initiée par la société
par actions simplifiée EEKEM Group, qui a débuté le 18 décembre 2024, s'est terminée le 17 janvier
2025.
Selon la déclaration faite à l'AMF le 22 janvier 2025, EEKEM Group détenait 18.026.414 actions UTI
GROUP, représentant 84,72% du capital et 83,71% des droits de vote.
Afin de reconstituer les capitaux propres de la société et couvrir les besoins de trésorerie du groupe,
il sera proposé à la prochaine assemblée générale une réduction de capital par réduction de la
valeur nominale de chaque action, suivie d'une augmentation de capital avec maintien du droit
préférentiel de souscription.
Les conflits armés en Ukraine et au Moyen – Orient n'ont pas d'impact direct sur les comptes.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
177
Not named
COMPLEMENTS D'INFORMATIONS RELATIFS AU BILAN ET AU COMPTE DE RESULTAT
Note 3 – ETAT DE L'ACTIF IMMOBILISE
3.1 Actif immobilisé
Cessions et
01/01/2024
Acquisitions
31/12/2024
Immobilisations - Valeurs Brutes
diminutions
Autres poste d'immobilisations incorporelles
25 104 828
25 104 828
Immobilisations incorporelles
25 104 828
0
0
25 104 828
Constructions
0
0
Installations générales
87 160
87 160
Matériel de transport
45 635
21 340
24 295
Matériel de bureau et informatique
141 275
1 510
139 764
Immobilisations corporelles
274 070
0
22 850
251 219
Autres participations
4 839 019
4 839 019
Autres titres immobilisés
0
0
Prêts & Autres immobilisations financières
240 205
52 576
4 500
288 282
Immobilisations financières
5 079 225
52 576
4 500
5 127 301
0
TOTAUX
30 458 122
52 576
27 350
30 483 348
3.2 Titres de participation
L'estimation de la valeur d'utilité des titres de participation au 31 décembre 2024 selon les modalités
définies au point 1.2 a conduit à revoir l'évaluation des titres de participation.
Titres de participation (En €) - Détenues à 100% par UTI GROUP SA
31/12/2024
31/12/2023
UTI Group Rhône Alpes SAS
Brut
3 163 413
3 163 413
Dépréciation
-2 475 373
-1 163 000
Valeur nette
688 040
2 000 413
UTI Group Est SAS
Brut
1 654 703
1 654 703
Dépréciation
-1 103 742
-200 000
Valeur nette
550 961
1 454 703
Groupement IT SAS
Brut
20 000
20 000
Création 05/2021
Dépréciation
0
0
Valeur nette
20 000
20 000
UTI Group Maroc
Brut
903
903
Création 11/2022
Dépréciation
0
0
Valeur nette
903
903
TOTAL TITRES DE PARTICIPATION
Brut
4 839 019
4 839 019
Dépréciation
-3 579 115
-1 363 000
Valeur nette
1 259 904
3 476 019
3.3 Fonds de commerce
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
178
Not named
Comme indiqué au « 1.2 Participation, autres titres immobilisés et valeurs mobilières de
placement », l'unicité du management d'UTI Group sur le groupe permet la réalisation de synergies
entre les différentes sociétés mais conduit à une faible autonomie de ses filiales.
Par conséquent, les structures juridiques UTI Group, UTI Group Est, UTI Group Rhône Alpes et
GROUPEMENT IT sont regroupées au sein d'une seule unité génératrice de trésorerie (UGT). Ce
regroupement est identique à celui opéré dans les comptes consolidés d'UTI Group.
La méthode d'évaluation retenue habituellement pour la détermination de la juste valeur de son UGT
est celle de l'actualisation des cash flows générés par l'activité sur les années futures (horizon retenu
de 5 ans + projection de la valeur terminale à l'infini).
Cependant compte tenu de la survenance du protocole de restructuration en date du 11 juillet 2024,
l'évaluation du fonds de commerce a été réalisée à partir de la valorisation du groupe retenue dans
ce protocole.
Ce protocole de restructuration signé avec la société EEKEM Group prévoyait une augmentation de
capital de la société réservée à l'investisseur d'un montant de 2.464 k€ (sans prime d'émission) à
un prix par action de 0,20 euros (soit la valeur nominale sans prime d'émission).
Cette augmentation de capital réservée a permis l'acquisition d'un bloc de contrôle de 54,91% des
actions. La valorisation du groupe retenue au 30 juin 2024 a conduit la société à comptabiliser une
dépréciation complémentaire du fonds de commerce de 5.119 k€.
Note 4 – ETAT DES AMORTISSEMENTS
Dotation aux
Amortissements
01/01/2024
Reprise
31/12/2024
amortissements
Autres poste d'immobilisations incorporelles
108 290
2 200
110 489
Immobilisations incorporelles
108 290
2 200
0
110 489
Constructions
0
0
Installations générales
83 502
1 680
85 183
Matériel de transport
24 812
4 677
13 079
16 410
Matériel de bureau et informatique
133 019
7 313
1 510
138 822
Immobilisations corporelles
241 334
13 670
14 589
240 414
TOTAUX
349 623
15 870
14 589
350 903
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
179
Not named
Note 5 – ETAT DES PROVISIONS
- Les reprises de provisions pour risques et charges correspondent à une nouvelle estimation des
risques encourus.
Provisions
01/01/2024
Augmentation
Diminution
31/12/2024
Pour reconst°. gisements
Pour investissement
Pour hausse de prix
Pour amortissements dérogatoires
Dont majorations exceptionnelles de 30 %
Pour implantation CEE
Pour implant. à l'étranger
Prov. pr prêt d'installation
Autres prov. réglementées
Provisions réglementées
Pour litiges
47 000
200 000
47 000
200 000
Pour garanties données aux clients
Pour pertes sur marché
à terme
Pour amendes & pénalités
Pour pertes de change
Pour pensions & obligations
Pour impôts
Pour risque client
Pour grosses réparations
Pour chges social. et fisc. sur congés à payer
Autres provisions
Prov. pr risques & charges
47 000
200 000
47 000
200 000
Immob. incorporelles
16 685 160
5 118 905
21 804 065
Immob. corporelles
Immob. titres équivalence
Immob titres de particip.
1 363 000
2 216 115
3 579 115
Immob. financières
Sur stocks et en-cours
Sur comptes clients
114 695
114 695
Autres pour dépréciation
Prov. pour dépréciation
18 162 855
7 335 020
0
25 497 875
TOTAL GENERAL
18 209 855
7 535 020
47 000
25 697 875
dont dotations et - d'exploitation
200 000
47 000
- financières
2 216 115
0
- exceptionnelles
5 118 905
0
Les reprises de provisions non utilisées sont de 4 129 €
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
180
Not named
Note 6 – ETAT DES CREANCES ET DETTES
Créances
Mont. brut
A 1 an au
Plus 1 an
plus
Créances rattachées à des participations
Prêts
84 966
0
84 966
Autres immobilisations financières *
203 316
114 561
88 754
Clients douteux litigieux
137 812
137 812
Autres créances clients
310 857
310 857
Créances représ. de titres prêtés
Personnel et comptes rattachés
0
0
S.S. et autres organismes sociaux
0
0
Impôt sur les bénéfices
16 057
16 057
Taxe sur la valeur ajoutée
318 491
318 491
Autres impôts, taxes et versements assimilés
2 797
2 797
Divers
Groupe et associés
54 510
54 510
Débiteurs divers
219 447
219 447
Charges constatées d'avance
43 339
43 339
Etat des créances
1 391 592
1 217 871
173 720
Prêts accordés en cours d'exercice
800
Remboursements obtenus en cours d'exercice
800
Prêts et avances consentis aux associés
0
* Dont Actions propres pour 114 561 €
Dettes
Montant Brut
A 1 an au
De 2 à 5 ans
Plus 5 ans
plus
Emp. oblig. convertibles
Autres emprunts obligataires
Emp. & det. auprès ets de crédit
à 1 an max. à l'origine
0
0
à plus de 1 an à l'origine
873 891
280 949
405 442
187 500
Emprunts et dettes financ. divers
278 467
278 467
Fournisseurs et comptes rattachés
1 924 656
1 924 656
Personnel et comptes rattachés
613 981
613 981
S.S. et autres organismes sociaux
707 248
707 248
Etats et autres collect. publiques
Impôts sur les bénéfices
Taxe sur valeur ajoutée
461 985
461 985
Obligations cautionnées
Autres impôts, taxes et assimilés
71 438
71 438
Dettes sur immob. et cptes ratt.
Groupe et associés **
1 797 772
1 797 772
Autres dettes
146 173
146 173
Dettes représ. de titres empruntés
Produits constatés d'avance
0
0
Etats des dettes
6 875 610
6 282 668
405 442
187 500
Emprunts souscrits en cours d'exercice
Emprunts remboursés en cours d'exercice (y compris conversion)
-275 334
** Emprunts et dettes contractés auprès des associés personnes
physiques
0
Le montant des créances clients cédées et garanties par le factor s'élève à 1 880 K€ au 31 décembre
2024 contre 2 003 K€ au 31 décembre 2023
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
181
Not named
Note 7 – ELEMENTS RELEVANT DE PLUSIEURS POSTES DE BILAN
Eléments relevant de plusieurs postes du bilan
Concernant les entreprises
Dettes ou créances
Liées
Avec un lien de
représ. par des
participation
effets de
commerce
Capital souscrit non appelé
Avces & acptes sur immob. incorporelles
Avces & acptes sur immob.
Participations
4 839 019
Créances rattachées à des participations
Prêts
Autres titres immobilisés
Autres immobilisations financières
Avces et acptes versés sur commandes
Créances clients et comptes rattachés
218 207
Autres créances
54 510
Capital souscrit appelé non versé
Valeurs mobilières placement
Disponibilités
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emp. & dettes auprès des éts. de crédit
Emprunts et dettes financières divers
1 037 611
Avces et acptes reçus sur cdes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
110 781
Dettes fiscales et sociales
0
Dettes sur immob. et cptes rattachés
Autres dettes
31/12/2024
31/12/2023
Charges financières concernant les entreprises liées (intérêts) :
61 848
75 292
Produits financiers concernant les entreprises liées (dividendes) :
175 413
11 870
Charges d'exploitation concernant les entreprises liées :
359 232
528 021
Produits d'exploitation concernant les entreprises liées :
2 960 601
1 842 435
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
182
Not named
Note 8 – FONDS COMMERCIAL
31/12/2024
31/12/2023
Eléments achetés
901 972
901 972
Eléments reçus en apport (net de provision)
24 092 188
24 092 188
Provisions constatées
-21 804 064
-16 685 160
TOTAL
3 190 096
8 309 000
Constatation d'une provision pour dépréciation du fonds de commerce de 5 118 904 €
(Se référer à la note 3.3 pour plus de détails.)
Note 9 – PRODUITS A RECEVOIR
31/12/2024
31/12/2023
Créances rattachées à des participations
Autres immobilisations financières
Créances clients et comptes rattachés
7 812
84 936
Autres créances
18 854
5 577
Disponibilités
TOTAL
26 666
90 513
Note 10 – CHARGES A PAYER
31/12/2024
31/12/2023
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
82 671
83 130
Emprunts et dettes financières divers
0
0
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
260 030
237 515
Dettes fiscales et sociales
916 902
767 617
Autres dettes
87 413
78 227
TOTAL
1 347 016
1 166 488
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
183
Not named
Note 11 – CHARGES ET PRODUITS CONSTATES D'AVANCE
31/12/2024
31/12/2023
Charges
Produits
Charges
Produits
Charges/produits d'exploitation
43 339
0
158 667
130 800
Charges/produits financiers
Charges/produits exceptionnels
TOTAL
43 339
0
158 667
130 800
Charges constatées d'avance :
Loyer
0
111 000
Publicité
18 000
18 000
Locations mobilières
3 000
8 000
Divers
22 339
21 667
Produits constatés d'avance :
Maintenances informatiques
Contrats en régie
0
130 800
Divers
0
TOTAL
43 339
0
158 667
130 800
Note 12 – DETAIL DES CHARGES ET PRODUITS EXCEPTIONNELS
Charges exceptionnelles
31/12/2024
31/12/2023
Dépréciation du fonds de commerce
5 118 904
0
Dotation provision pour charges
0
0
VNC des éléments d'actifs corporels, incorporels cédés
8 261
12 604
Divers
914
1 503
TOTAL
5 128 079
14 106
Produits exceptionnels
31/12/2024
31/12/2023
Abandon de créances avec clause de retour à meilleure fortune
0
200 000
Produits de cession d'éléments d'actif
46 312
66 500
Reprise provision pour charges
0
0
Divers
0
0
TOTAL
46 312
266 500
Résultat exceptionnel
-5 081 767
252 394
En 2024, constatation d'une provision pour dépréciation du fonds de commerce de 5 118 904 € (Se
référer à la note 3.3 pour plus de détails.)
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
184
Not named
En juin 2023 Monsieur Christian AUMARD a réalisé un abandon de créances avec clause de retour
à meilleure fortune pour 350 K€ en 2023 enregistré en Produits exceptionnels, puis 200 K€ en 2024.
(voir Note 19)
Au cours de l'année 2024, quatre véhicules ont été cédés contre deux véhicules en 2023.
Le résultat net de cession est 38 K€ en 2024 et + 54 K€ en 2023.
Note 13 – COMPOSITION DU CAPITAL
01/01/2024
Variation
31/12/2024
Augmentation Réduction
Actions
8 958 986
12 319 370
0
21 278 356
Nombre de titres
8 958 986
12 319 370
0
21 278 356
Nominal
0,20
0,20
0,20
Capital en euro
1 791 797,20
2 463 874,00
0,00
4 255 671,20
La Société a convoqué une Assemblée Générale Mixte le 21 octobre 2024 afin de se prononcer sur
:
Une augmentation de capital réservée à EEKEM Group, d'un montant de 2.463.874 euros, au prix
de 0,20 euros par action, pouvant être souscrite en numéraire ou par compensation de créances.
La nomination d'administrateurs proposés par l'Investisseur.
Le jour précédent l'augmentation de capital, Christian Aumard et Romain Aumard ont cédé à EEKEM
Group les créances suivantes :
Créance en Compte Courant 1 : 1.419.024 euros, cédée pour un prix de 484.681,06 euros.
Créance en Compte Courant 2 : 44.850 euros, cédée pour un prix de 15.318,94 euros.
EEKEM Group a libéré sa souscription par compensation de créances à hauteur de 2.463.874 euros,
correspondant à la somme des créances cédées et de son apport initial de 1.000.000 d'euros le 15
juillet 2024.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
185
Not named
Note 14 – ACTIONS PROPRES
Dans le cadre des autorisations données par les Assemblées Générales Ordinaires, des actions de
la société UTI GROUP. S.A. ont été rachetées par le Groupe. Ces titres d'autocontrôle sont, d'une
part, des actions acquises dans le cadre d'un programme de rachat à objectifs multiples et, d'autre
part, des actions acquises par la voie d'un contrat de liquidité permettant une régularisation du cours
de bourse.
La part du capital social détenue a évolué de la façon suivante :
ACTIONS PROPRES
(en nombre d'actions)
31/12/2024
31/12/2023
Détentions à l'ouverture
197 371
197 371
Clôture du compte de liquidité - transfert des actions
68 246
Ventes d'actions
265 617
197 371
Détention à la clôture
CONTRAT DE LIQUIDITE
(en nombre d'actions)
31/12/2024
31/12/2023
41 096
50 365
Détentions à l'ouverture
Achats d'actions
Contrat de liquidité - ODDO
90 048
64 041
Ventes d'actions
-62 898
73 310
Clôture du compte de liquidité - transfert des actions
-68 246
Détention à la clôture
0
41 096
Détention totale à la clôture
265 617
238 467
Pourcentage détenu en autocontrôle
1,2%
2,7%
Au 31 décembre 2024 : 265 617 actions des actions propres pour 114.561€ sont comptabilisées en
« autres immobilisations financières », contre 197 371 de ses propres actions pour 90 201 € au 31
décembre 2023;
Au 31 décembre 2024 : Le contrat de liquidité permettant la régulation du cours de bourse a été
résilié en octobre 2024.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
186
Not named
Note 15 – VENTILATION DU CHIFFRE D'AFFAIRES
Chiffre d'affaires au 31/12/2024
France
Export
TOTAL
%
Vente de marchandises
0
0
0,0%
Prestation de services
6 581 170
6 581 170
45,6%
Prestation de services régie forfaitée
181 875
181 875
1,3%
Prestation de services sous traitance
3 592 981
959 870
4 552 851
31,6%
Prestation de services maintenance
178 743
178 743
1,2%
Prestation de services formation
0
0
0,0%
Activités annexes
2 934 634
2 934 634
20,3%
TOTAL
13 469 403
959 870
14 429 273 100,0%
Chiffre d'affaires au 31/12/2023
France
Export
TOTAL
%
Vente de marchandises
0
0
Prestation de services
7 788 081
992 210
8 780 291
60,9%
Prestation de services régie forfaitée
97 500
97 500
0,7%
Prestation de services sous traitance
3 501 502
3 501 502
24,3%
Prestation de services maintenance
194 534
194 534
1,3%
Prestation de services formation
1 856
1 856
0,0%
Activités annexes
1 845 850
1 845 850
12,8%
TOTAL
13 429 323
992 210
14 421 533 100,0%
Dont entreprises liées
31/12/2024
31/12/2023
UTI GROUP EST SAS
1 105 920
895 307
UTI GROUP RHONE ALPES SAS
127 712
102 734
GROUPEMENT IT SAS
1 726 968
844 394
TOTAL
2 960 601
1 842 435
Le chiffre d'affaires à l'Export est réalisé en Europe.
Note 16 – AUTRES PRODUITS
31/12/2024
31/12/2023
Solde créances clients
0
14 781
Dommages et Intérêts litiges fournisseurs
0
79 000
Divers
11 981
1 525
TOTAL Autres Produits
11 981
95 306
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
187
Not named
Note 17 – VENTILATION DE L'IMPOT SUR LES BENEFICES
31/12/2024 Résultat avant
Impôts
Résultat net
impôts
après impôt
Résultat courant avant impôt
-3 833 808
-3 833 808
Résultat exceptionnel
-5 081 767
0
-5 081 767
Produit d'Impôt société filiale
0
33 793
33 793
Résultat de l'exercice
-8 915 575
33 793
-8 881 782
31/12/2023 Résultat avant
Impôts
Résultat net
impôts
après impôt
Résultat courant avant impôt
-834 932
-834 932
Résultat exceptionnel
252 394
0
252 394
Produit d'Impôt société filiale
0
75 172
75 172
Résultat de l'exercice
-582 538
75 172
-507 366
Impôt sur les Sociétés
31/12/2024
31/12/2023
UTI GROUP
0
0
UTI GROUP RHONE ALPES
4 464
39 241
UTI GROUP EST
0
35 931
GROUPEMENT IT
29 329
0
TOTAL
33 793
75 172
Le produit d'impôt constaté en compte de résultat pour 33 793 € en 2024 et 75 172 € en 2023
correspond à l'Impôt sur la société UTI GROUP RHONE ALPES et GROUPEMENT IT en 2024
neutralisé par l'intégration fiscale du groupe. L'économie d'impôt est comptabilisée dans les comptes
de la société mère de l'intégration fiscale.
La société a généré un déficit fiscal au 31 décembre 2024 de (1 703 469 €) contre un déficit fiscal
de (537 816 €) au 31 décembre 2023.
L'IS dû pour le groupe au 31 décembre 2024 est de 0 € contre 0 € au 31 décembre 2023.
Note 18 – CREDIT BAIL
Redevances payées
Redevances restant à payer
Prix d'achat
Postes du bilan
plus de 1 an
Plus de 5
De l'exercice
cumulées Jusqu'à 1 an
Total à payer
résiduel
à 5 ans
ans
Terrain
Construction
Installations matériel
Autres immobilisations corporelles
71 354
167 364
59 985
63 164
0
123 149
48 677
Immobilisations en cours
TOTAUX
71 354
167 364
59 985
63 164
0
123 149
48 677
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
188
Not named
ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS
Note 19 – ENGAGEMENTS FINANCIERS
Engagements donnés (en euro)
31/12/2024 31/12/2023
Effets escomptés non échus
Engagement en matière de retraite
501 679
454 008
Autres engagements donnés :
Baux immobiliers (1)
1 200 000
1 500 000
Baux mobiliers
123 149
168 871
Autre engagement : Abandon de créances avec clause de retour à meilleure fortune (2)
0
550 000
TOTAL
1 824 828
2 672 879
Dont concernant :
Les dirigeants
Les filiales
Les participations
Les autres entreprises liées
Les engagements assortis de sûretés réelles
: Renouvellement du bail immobilier à compter 1er janvier 2021 avec engagement évalué sur 9 ans
soit jusqu'au 31/12/2028. Possibilité de délivrer congé par acte extra judiciaire au terme de la
deuxième période triennale soit le 31/12/2025, avec le respect d'un préavis de 6 mois.
Abandon de créances de Monsieur Christian AUMARD avait initialement consenti un abandon de
créance à hauteur de 550.000 €, assorti d'une clause de retour à meilleure fortune. Toutefois, cette
clause n'a plus lieu d'être en raison de la signature du protocole de restructuration du 11 juillet 2024,
qui a entraîné la suppression de cet engagement.
Note 20 – ACCROISSEMENT ET ALLEGEMENT DE LA DETTE FUTURE D'IMPOT
Le décalage entre le régime fiscal et le traitement comptable des différentes opérations est
susceptible de modifier la dette future d'impôt de la façon suivante :
· Réintégration à venir sur les exercices futurs : aucune
· Déductions à venir sur les exercices futurs : aucune
La société n'a pas de déficit propre ils sont utilisés dans le cadre de l'intégration fiscale.
Au 31 décembre 2024, le déficit fiscal reportable Groupe est de 2 334 382 € contre 725 247 € au 31
décembre 2023.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
189
Not named
Note 21 – REMUNERATION DES DIRIGEANTS
Rémunérations allouées aux membres :
31/12/2024
31/12/2023
Des organes d'administration et de Direction (*)
206 298
93 437
Des organes de surveillance
-
-
TOTAL
206 298
93 437
(*) = Avantages en nature inclus
La société n'a pas pris d'engagement de retraite pour ses dirigeants
Note 22 – INFORMATIONS SUR LES PARTIES LIEES
Les transactions avec les parties liées concernent des transactions effectuées avec ses filiales
détenues en totalité par UTI Group et avec les sociétés ou personnes suivantes :
Société EEKEM GROUP : avance en compte courant 760 160 € au 31 décembre 2024 contre 0 K€
au 31 décembre 2023.
Société LAW INFORMATIQUE :
La convention d'animation du Groupe pour la gestion de l'animation de l'ensemble des entités du
groupe. Une charge de 59 447 € a été comptabilisée au titre de cette convention au 31 décembre
2024, contre 170 160 € au 31 décembre 2023.
Le solde client dans les comptes annuels de Law Informatique pour UTI GROUP est de 0 K€ au 31
décembre 2024 contre 19 105 € au 31 décembre 2023.
Christian AUMARD : avance en compte courant 0 K€ au 31 décembre 2024 contre 1 415 541 € au
31 décembre 2023.
Romain AUMARD : avance en compte courant 0 K€ au 31 décembre 2024 contre 52 785 K€ au 31
décembre 2023.
Note 23 – EFFECTIF MOYEN
Effectif salarié moyen
31/12/2024
31/12/2023
Cadres
98
110
ETAM
6
4
TOTAL
104
114
Effectif au 31 décembre
97
110
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
190
Not named
Note 24 – LISTE DES FILIALES ET PARTICIPATIONS
Quote part du
Valeur
Valeur
Capitaux
capital détenue
Informations financières
Capital
comptable des
comptable des
propres
(en
titres détenus
titres détenus
pourcentage)
Brut
Nette
Renseignements détaillés sur
chaques titres dont la valeur
brute excède 1% du capital de la
société
1. Filiales (plus 50 % du capital
détenu) :
UTIgroup.Est SAS
38 600
-27 521
100%
3 163 413
688 040
UTIgroup.Rhone-Alpes SAS
160 000
245 715
100%
1 654 703
550 961
Groupement IT SAS
20 000
128 668
100%
20 000
20 000
UTI GROUP MAROC
903
8 621
100%
903
903
2. Participations (entre 10 et 50%
NEANT
du capital détenu) :
Chiffre
Avances
Dividendes
Montant des
d'affaires hors
reçues par la
Résultat du
encaissés par
cautions et
taxes du
Informations financières
société et non
dernier
la société au
avals donnés
dernier
encore
exercice clos
cours de
par la société
exercice
remboursées
l'exercice
écoulé
Renseignements détaillés sur
chaques titres dont la valeur
brute excède 1% du capital de la
société
1. Filiales (plus 50 % du capital
détenu) :
UTIgroup.Est
393 560
NEANT
2 483 798
-70 350
104 413
UTIgroup.Rhone-Alpes
285 252
NEANT
3 122 110
5 271
71 000
Groupement IT SAS
358 800
NEANT
4 590 220
104 989
0
UTI GROUP MAROC
-20 717
NEANT
108 159
5 222
0
2. Participations (entre 10 et 50%
NEANT
du capital détenu) :
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
191
Not named
Note 25 – PLAN DE STOCK OPTIONS
INFORMATION SUR LES OPTIONS DE SOUSCRIPTION D'ACTION
Plan autorisé par l'assemblée générale du 15/01/2020
Date du
Quantité
Prix de
Qualité des
Point départ
Options
Options
Options
Date limite
Conseil
attribuée souscriptio
souscripteurs d'exercice des
exercées
annulées
restantes de levées
Plan n° 7 du
06/02/2020
200 000
0,43 euros
1 Salarié
06/03/2021
0
200 000
0
05/02/2025
TOTAL
200 000
200 000
0
Note 26 – PROPOSITION D'AFFECTATION DU RESULTAT DE L'EXERCICE
31 décembre 2024
Origines
Report à nouveau
0,00
Résultat de l'exercice
-8 881 782,22
Prélèvement sur les réserves
Autres origines
Affectations
Affectations aux réserves :
Réserve légale
Réserve spéciale des plus-values à
Autres réserves
Dividendes
Autres répartitions
Report à nouveau
-8 881 782,22
TOTAL
-8 881 782,22
-8 881 782,22
L'assemblée générale des actionnaires restant souveraine.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
192
Not named
Note 27 – EVOLUTION DES CAPITAUX PROPRES
En euros
01/01/2024 Affectation du Augmentation
31/12/2024
résultat 2023
de capital
Capital
1 791 797
2 463 874
4 255 671
Primes
2 739 721
2 739 721
Réserves
179 180
179 180
Report à nouveau
1 453 155
-507 366
945 789
Résultat N-1
-507 366
507 366
0
Résultat N
-8 881 782
Capitaux propres
5 656 487
0
2 463 874
-761 421
Note 28 – IDENTITE DE LA SOCIETE MERE
EEKEM GROUP SAS est désormais la société mère détient 81,31 % du capital et 81,35 % des droits
de vote, et consolide les comptes du groupe UTI GROUP.
L'actionnaire ultime est la société ROBINSON TECHNOLOGIES qui détient 25% d'EEKEM GROUP
SAS.
31/12/2024
31/12/2023
Nombre
Nombres de
Nombre
Nombres de
d'actions
voix
d'actions
voix
EEKEM GROUP SAS
17 300 509
17 300 509
LAW INFORMATIQUE SAS
0
0
4 919 745
9 839 490
Nombre total d'actions d'UTI GROUP SA
21 278 356
8 958 986
% détention
81,31%
54,91%
Nombre total de droits de vote d'UTI GROUP SA
21 266 194
13 898 596
% de droits de vote
81,35%
70,79%
EEKEM Group SAS
20, boulevard Eugène Deruelle
Le Britannia
69003 LYON
RCS LYON : 849 956 131
SIRET : 849 956 310 00015
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
193
Not named
18.1.1 RAPPORT SUR LES COMPTES ANNUELS DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
194
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
195
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
196
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
197
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
198
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
199
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
200
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
201
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
202
Not named
18.1.2 RAPPORT SPECIAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES CONVENTIONS ET ENGAGEMENTS
REGLEMENTES
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
203
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
204
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
205
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
206
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
207
Not named
18.2 ETATS FINANCIERS CONSOLIDES AU 31 DECEMBRE 2024
COMPTES CONSOLIDES au 31 décembre 2024
UTI GROUP.
Société anonyme au capital de 4 255 671,20 euros
Siège social : 68 rue de Villiers - 92300 Levallois Perret
338 667 082 RCS Nanterre
Code APE 6202 A – Siret 338 667 082 00048
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
208
Not named
UTI GROUP.
ETAT DE LA SITUATION FINANCIERE
(montants en milliers)
note
31/12/2024
31/12/2023
Actif
Actifs non courants
Goodwill
3
4 450
9 950
Immobilisations incorporelles
4
1
3
Immoblisations corporelles
5
12
36
Droits d'utilisation des actifs loués
5
1 242
1 582
Immobilisations financières
6
272
263
Impôts différés actifs
16
796
384
Total des actifs non courants
6 773
12 218
Actifs courants
Créances clients et comptes rattachés
7
529
635
Autres actifs courants
7
1 013
1 187
Trésorerie et équivalents de trésorerie
1 215
785
8
Total des actifs courants
2 757
2 607
Total de l'actif
9 530
14 825
note
31/12/2024
31/12/2023
Passif
Capital social
9
4 256
1 792
Primes
9
2 745
2 745
Réserves consolidées
9
-780
-575
Résultat consolidé
-6 737
-183
Total des capitaux propres (part Groupe)
-516
3 779
Intérêts minoritaires
0
0
Capitaux Propres
-516
3 779
Passifs non courants
Provisions
10
714
522
Dettes financières à long terme
11
593
870
Dettes de loyers à long terme
1 044
1 416
Impôts différés passif
Total des passifs non courants
2 351
2 808
Passifs courants
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
12
2 775
2 630
Autres passifs courants
12
3 660
4 424
Dettes financières à court terme
11
858
778
Dettes loyers à court terme
11
402
406
Total des passifs courants
7 695
8 238
Total du passif
9 530
14 825
L'annexe fait partie intégrante des états financiers consolidés.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
209
Not named
UTI GROUP.
ETAT DU RESULTAT GLOBAL
(montants en milliers, sauf données par action)
note
31/12/2024
31/12/2023
Chiffre d'affaires net
14
20 815
21 183
Achats consommés
-9 066
-7 539
Autres achats et charges externes
-1 565
-1 811
Impôts et taxes
-254
-254
Charges de personnel
-10 735
-11 848
14
Dotations nettes aux amortissements et provisions
-560
-74
14
Autres produits et charges opérationnelles
-5 493
373
14
Résultat opérationnel
-6 858
30
0
0
Produits de trésorerie et d'équivalents de trésorerie
-251
-262
Coût de l'endettement financier brut
14
Coût de l'endettement financier net
-251
-262
Autres produits et charges financiers
-10
5
14
Résultat avant impôts des activités ordinaires
-7 119
-227
Charge d'impôts sur le résultat
16
382
44
Résultat net
-6 737
-183
Résultat net attribuable aux intérêts ne
0
0
conférant pas le contrôle
Résultat net de l'exercice
-6 737
-183
Gains et pertes comptabilisés directement en
capitaux propres (part attribuable aux
actionnaires de la société mère)
5
-13
Résultat global total
-6 732
-196
Résultat net par action
Résultat net de base par action
-0,615
-0,021
17
Résultat net dilué par action
17
-0,615
-0,021
L'annexe fait partie intégrante des états financiers consolidés.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
210
Not named
UTI GROUP.
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDE
(montants en milliers)
31/12/2024 31/12/2023
en milliers d'euros
A - FLUX NET DE TRESORERIE GENERE PAR L'ACTIVITE
Capacité d'autofinancement
Résultat net consolidé (y compris les intérêts minoritaires)
-6 737
-183
Dotations nettes aux amortissements et provisions (à l'exclusion de celles liées
à l'actif circulant)
6 055
74
Charges et produits calculés liés aux stock options
0
0
Plus et moins value de cession
-38
-68
Gains et pertes latents liés aux variations de juste valeur
-10
-3
Autres éléments sans incidence sur la trésorerie
-200
Capacité d'autofinancement après coût de l'endettement financier net et impôt
-730
-379
Coût de l'endettement financier net
251
262
Charge d'impôt (y compris les impôts différés)
-382
-44
Capacité d'autofinancement avant coût de l'endettement financier net et impôt
-861
-161
Impôts versés
-46
-50
Variation du BFR lié à l'activité (y compris dette liée aux avantages au personnel)
376
-521
FLUX NET DE TRESORERIE GENERE PAR L'ACTIVITE
-531
-732
B - FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS D'INVESTISSEMENT
Décaissements liés aux acquisitions des immobilisations corporelles et incorporelles
-33
-74
Encaissements liés aux cessions des immobilisations corporelles et incorporelles
46
86
Encaissements liés aux cessions des immobilisations financières
25
33
Variation des prêts et avances consentis
0
0
Incidence des variation de périmètre
0
0
FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS D'INVESTISSEMENT
38
45
C - FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT
Sommes reçues des actionnaires lors de l'augmentation de capital
0
0
- Versées par les minoritaires des sociétés intégrées
Rachats et reventes d'actions propres
0
0
Sommes reçues des actionnaires en compte courant
1 750
1 420
Encaissements liés aux nouveaux emprunts
0
500
Remboursements d'emprunts (hors dettes de loyers)
-324
-711
Intérêts financiers nets versés (hors dettes de loyers)
-223
-221
Remboursements de dettes de loyers
-333
-301
Intérêts versés sur dettes de loyers
-28
-41
Incidence des variation de périmètre
Autres flux liés aux opérations de financement :
- Variation des créances d'affacturage non garanties
80
-105
FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS DE FINANCEMENT
922
541
D - INCIDENCE DES VARIATIONS DES COURS DES DEVISES
FLUX NET DE TRESORERIE
430
-146
Trésorerie au 1er Janvier
785
931
Flux nets de l'exercice
430
-146
Trésorerie à fin de période
1 215
785
L'annexe fait partie intégrante des états financiers consolidés.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
211
Not named
UTI GROUP.
TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES
(montants en milliers, sauf nombre d'actions)
Capitaux
Résultat net
Gains et
propres
attribuable
pertes
(attribuable
Primes
Réserves
aux intérêts
Capitaux
Capital
Résultat net
directement
aux
d'émission
consolidées
ne conférant
propres
en capitaux
actionnaires
pas le
propres
de la société
contrôle
mère)
SITUATION AU 31
1 792
2 745
-549
-114
74
3 948
0
3 948
DECEMBRE 2022
MOUVEMENTS
-183
-183
Résultat net de l'exercice
Gains et pertes
directement en capitaux
-13
-13
propres
-183
-13
-196
-196
Résultat global total
-114
114
0
0
Affectation en réserves
Incidence des opérations
d'éliminations des actions
6
-1
6
d'autocontrôle
0
0
Attribution stocks options
21
-40
21
Variations diverses
SITUATION AU 31
1 792
2 745
-636
-183
61
3 779
0
3 779
DECEMBRE 2023
MOUVEMENTS
-6 737
-6 737
Résultat net de l'exercice
Gains et pertes
directement en capitaux
5
5
propres
-6 737
5
-6 732
-6 732
Résultat global total
-183
183
0
0
Affectation en réserves
2 464
2 464
2 464
Augmentation de capital
Incidence des opérations
d'éliminations des actions
-7
-7
-7
d'autocontrôle
0
0
Attribution stocks options
Variations diverses
-20
-20
-20
SITUATION AU 31
4 256
2 745
-846
-6 737
66
-516
-516
DECEMBRE 2024
L'annexe fait partie intégrante des états financiers consolidés.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
212
Not named
NOTES ANNEXES AUX ETATS FINANCIERS CONSOLIDES
GENERALITES
214
Note 1 – PRESENTATION GENERALE
214
Note 2 – PRINCIPES COMPTABLES SIGNIFICATIFS
214
BILAN - ACTIF
224
Note 3 – GOODWILL
224
Note 4 – IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
226
Note 5 - IMMOBILISATIONS CORPORELLES
226
Note 6 – IMMOBILISATIONS FINANCIERES
227
Note 7 – CREANCES CLIENTS ET AUTRES ACTIFS COURANTS
228
Note 8 – TRESORERIE, EQUIVALENTS DE TRESORERIE
229
BILAN - PASSIF
230
Note 9 – CAPITAL ET PRIMES LIEES AU CAPITAL
230
Note 10 – PROVISIONS
232
Note 11 – DETTES FINANCIERES
233
Note 12 – AUTRES PASSIFS COURANTS ET DETTES FOURNISSEURS
235
Note 13 - INFORMATION SECTORIELLE
236
ETAT DU RESULTAT GLOBAL
237
Note 14 – ETAT DU RESULTAT GLOBAL
237
Note 15 - AVANTAGES AU PERSONNEL
239
Note 16 – IMPOTS
241
Note 17 – RESULTAT NET PAR ACTION
243
Note 18 - ENGAGEMENTS HORS BILAN
244
Note 19 – EFFECTIF MOYEN
244
INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES
245
Note 20 – EXPOSITION AUX RISQUES FINANCIERS
245
Note 21 – SOCIETE MERE
246
Note 22 – INFORMATION SUR LES PARTIES LIEES
246
Note 23 – HONORAIRES DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
247
Note 24 – EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE
247
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
213
GENERALITES
Note 1 – PRESENTATION GENERALE
Informations relatives au Groupe
UTI GROUP. S.A. est une société anonyme régie par les dispositions de la loi française.
UTI GROUP. S.A. est domiciliée au 68, rue de Villiers 92300 LEVALLOIS PERRET - France.
UTI GROUP. S.A est cotée sur le marché d'Euronext Paris. En date du 26 mars 2025, le Conseil
d'administration a procédé à un arrêté des comptes et a autorisé la publication des états financiers
consolidés d'UTI GROUP. S.A. pour l'exercice clos le 31 décembre 2024. Ces états financiers seront
soumis à l'approbation des actionnaires d'UTI GROUP. S.A. lors de leur assemblée générale
annuelle qui se tiendra le 22 mai 2025.
Nature de l'activité
Le Groupe est spécialisé dans la délégation de personnel et dans l'intégration de systèmes et assure
deux types de prestations qui se décomposent comme suit :
La délégation de personnel et l'intégration de systèmes sont réalisées dans le cadre de contrats
d'assistance technique ou fonctionnelle avec la mise à disposition d'informaticiens payés au temps
passé pour la réalisation d'un projet, contrats aux termes desquels les sociétés du Groupe sont
tenues par une obligation de moyens.
L'Edition et la distribution de progiciel consistent à mettre à disposition des produits complets dont
les sociétés du Groupe sont éditeur ou distributeur et à effectuer un certain nombre de prestations
autour du produit.
Le groupe n'a pas conclu de contrats au forfait d'un montant significatif en 2024 ainsi qu'en 2023.
Les états financiers du Groupe ont été préparés sur la base de continuité de l'activité.
Note 2 – PRINCIPES COMPTABLES SIGNIFICATIFS
Bases de préparation des comptes consolidés annuels
Du fait de sa cotation dans un pays de l'Union européenne et conformément au règlement CE n°
1606/2002 du 19 juillet 2002, les comptes consolidés d'UTI GROUP. S.A. et de ses filiales sont
établis suivant les normes comptables internationales : International Reporting Standards
(« IFRS »), telles qu'adoptées par l'Union européenne (disponible sur Internet à l'adresse
suivante :http://ec.europa.eu/finance/company-reporting/ifrs-financial-statements/index_fr.htm) à la date
d'arrêté des comptes par le Conseil d'administration. Elles comprennent les normes approuvées par
l'International Accounting Standards Board (« IASB ») c'est-à-dire, les IFRS, les International
Accounting Standards (« IAS ») et les interprétations émises par l'International Financial Reporting
Interpretation Committee (« IFRIC ») ou l'organisme qui l'a précédé le Standing Interpretation
Committee (« SIC »).
Au 31 décembre 2024, les normes et interprétations comptables adoptées par l'Union européenne
sont similaires aux normes et interprétations d'application obligatoire publiées par l'IASB.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
214
Les comptes consolidés du Groupe sont établis en euro. Toutes les valeurs sont arrondies au millier
le plus proche (K €) sauf indication contraire.
Impact des nouvelles normes comptables
Les nouvelles normes, interprétations et amendements qui sont d'application obligatoire pour les
exercices ouverts à compter du 1er janvier 2024 n'ont pas eu d'incidence significative sur les comptes
consolidés au 31 décembre 2024 du Groupe. Il s'agit des textes suivants :
Textes adoptés par l'Union Européenne dont l'application est obligatoire au 1er janvier 2024 :
amendement IAS 1 sur le classement courant/non courant des passifs
amendement IFRS 16 sur la dette de loyer dans une transaction de cession-bail
amendement IAS7 & IFRS 7 sur les accords de financement des fournisseurs
Le groupe n'a pas appliqué par anticipation les normes et amendements IFRS applicables en 2025
mentionnées ci-après :
Normes IFRS et interprétations en vigueur au sein de l'Union Européenne d'application
obligatoire au 1er janvier 2025
amendement IAS 21 Effets des variations des cours des monnaies étrangères
L'analyse détaillée de ces normes et amendements est en cours, mais il n'est pas attendu d'impact
significatif sur les comptes du Groupe.
Base d'évaluation des comptes consolidés annuels
La préparation des états financiers conformément aux IFRS nécessite la prise en compte par les
dirigeants d'un certain nombre d'estimations et d'hypothèses. Ces hypothèses sont déterminées sur
la base de la continuité d'exploitation en fonction des informations disponibles à la date de leur
établissement. A chaque clôture, ces hypothèses et estimations peuvent être révisées si les
circonstances sur lesquelles elles étaient fondées ont évolué ou si de nouvelles informations sont à
disposition des dirigeants. Il est possible que les résultats futurs diffèrent de ces estimations et
hypothèses.
Le Groupe précise, le cas échéant, dans l'annexe aux comptes consolidés les hypothèses utilisées
et encadre les résultats obtenus par des calculs de sensibilité aux fluctuations de ces estimations.
Celles-ci sont notamment sensibles dans l'exécution des tests de perte de valeur des actifs
immobilisés (« impairment ») puisqu'ils sont fondés sur des flux futurs estimés, des hypothèses de
taux de croissance et d'actualisation.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
215
Not named
Méthodes de consolidation
Les comptes consolidés incluent en intégration globale les comptes des sociétés dans lesquelles
UTI GROUP. S.A. exerce un contrôle exclusif. Les états financiers des filiales sont préparés sur la
même période de référence que ceux d'UTI GROUP. S.A. et sur la base de méthodes comptables
homogènes. Toutes les transactions et comptes réciproques entre les sociétés consolidées sont
éliminés.
Le périmètre de consolidation au 31 décembre 2024 est présenté ci-après :
% contrôle
% intérêt
SA UTI Group
100,00%
100,00%
68, rue de Villiers
92 532 Levallois-Perret
RCS Nanterre : 338 667 082
SAS UTI Group Est
100,00%
100,00%
19, rue de la Haye
67 300 SCHILTIGHEIM
RCS Strasbourg : 385 096 615
SAS UTI Group Rhône Alpes
100,00%
100,00%
92, cours Vitton
69 006 Lyon
RCS Lyon : 380 667 774
SAS Groupement IT
100,00%
100,00%
68, rue de Villiers
92 532 Levallois-Perret
RCS Nanterre : 899 883 805
UTI GROUP MAROC - SARLAU
100,00%
100,00%
52,Bd My R'chid, Appt N°7, 4ème étage
GUELIZ MARRAKECH
RC : 131253
Toutes les entités constituant le Groupe sont consolidées par intégration globale.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
216
Conversion des comptes des filiales étrangères et opérations en devises étrangères
Les états financiers consolidés sont présentés en euros, monnaie fonctionnelle et de présentation
du groupe.
Les comptes de la filiale marocaine sont convertis en euros selon les modalités suivantes :
Les éléments d'actifs et de passifs sont convertis au taux de change de clôture ;
Les produits, charges et les flux de trésorerie sont convertis au taux de change moyen de l'exercice,
Et toutes les différences de conversion en résultant sont comptabilisées en tant que composantes
distinctes des capitaux propres.
Reconnaissance du chiffre d'affaires
Le chiffre d'affaires est reconnu si un contrat existe entre UTI et son client. Un contrat existe s'il est
probable que UTI recouvrera le paiement auquel il a droit, les droits aux biens ou services et les
termes de paiement peuvent être identifiés, et les parties au contrat sont engagés à s'acquitter de
leurs obligations respectives. Le chiffre d'affaires généré par des contrats avec des clients est
reconnu en contrepartie d'un actif de contrat ou une créance client avant le paiement effectif.
Le chiffre d'affaires est reconnu quand UTI transfère le contrôle des biens ou services vendus au
client, soit à une date donnée dans le temps, soit en continu. Pour les services récurrents, le chiffre
d'affaires est reconnu en continu dans la mesure où le client bénéficie immédiatement des services
dès que ceux-ci sont réalisés par UTI. Quand UTI a un droit à facturer le client pour un montant qui
correspond directement à l'obligation de performance réalisée à date, le chiffre d'affaires est
comptabilisé pour ce montant. Sinon, le chiffre d'affaires est reconnu sur la base des coûts encourus
si ces coûts ne sont pas supportés de manière uniforme sur la période couvrant le service rendu.
Quand UTI construit un actif ou délivre des développements spécifiques, le chiffre d'affaires est
reconnu en continu sur la base des coûts encourus, dans la mesure où l'obligation de performance
d'UTI consiste à construire un actif que le client contrôle au fur et à mesure de sa création ou un
actif qui n'a pas d'usage alternatif que celui qui en sera fait par le client et que UTI a un droit
irrévocable à paiement pour les travaux réalisés à date selon les termes contractuels. Si ces
conditions ne sont pas remplies, le chiffre d'affaires est reconnu à une date donnée.
Goodwill
Le goodwill représente la différence entre le prix d'acquisition, majoré des coûts annexes, des titres
des entités consolidées et la part du Groupe dans la juste valeur de leurs actifs nets à la date des
prises de participation.
Le Goodwill n'est pas amorti, conformément à IFRS 3 « Regroupement d'entreprises ». Il fait l'objet
d'un test de perte de valeur dès l'apparition d'indices de perte de valeur et au minimum une fois par
an. Les modalités des tests de perte de valeur sont détaillées dans la note 3 « Goodwill ». En cas
de perte de valeur, la dépréciation est inscrite au poste « Autres charges opérationnelles » de l'Etat
du Résultat Global.
Immobilisations incorporelles
Elles comprennent essentiellement des licences, des brevets et des logiciels acquis. Ces
immobilisations sont amorties sur le mode linéaire sur des périodes correspondant à la durée
d'utilisation prévue (de 1 à 5 ans).
La dotation annuelle aux amortissements des immobilisations incorporelles est comptabilisée dans
le poste « Dotations aux amortissements » de L'Etat du Résultat Global.
Le Groupe a pour habitude de comptabiliser directement les coûts de recherche et développement
éventuels en charges. Le Groupe n'a, en effet, pas d'effectif exclusivement dédié à la recherche et
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
217
Not named
au développement. Seule l'activité d'éditeur, mineure dans le Groupe, nécessite de tels
investissements humains. Les éventuelles dépenses de recherche et développement sont
comptabilisées en charges au 31 décembre 2024.
Immobilisations corporelles
Les immobilisations corporelles figurent au bilan à leur coût d'acquisition diminué des
amortissements cumulés et des éventuelles pertes de valeur. L'amortissement est calculé suivant
la méthode linéaire sur la base de la durée d'utilisation estimée des différentes catégories
d'immobilisations :
Installations générales et agencements
5 à 10 ans
Matériel de bureau et informatique
3 à 8 ans
Mobilier et matériels divers
2 à 5 ans
Matériel de transport
2 à 5 ans
Les frais de réparation et de maintenance sont comptabilisés en charges à la réalisation de ces
prestations. Quand des immobilisations sont cédées ou mises hors service, le gain ou la perte est
comptabilisé en résultat opérationnel.
Contrats de location (IFRS 16)
IFRS 16 introduit un modèle unique de comptabilisation des contrats de location pour les locataires.
Le Groupe, comme locataire, reconnaît un « droit d'usage » à l'actif représentant son droit à utiliser
l'actif sous-jacent et une dette représentative de son obligation de paiement des loyers.
Le Groupe a appliqué la norme IFRS 16 aux contrats en vie avant le 1er janvier 2019 et qui répondent
à la définition d'un contrat de location selon les normes IAS 17 et IFRIC 4, en adoptant la méthode
de transition dite « simplifiée à date » dans laquelle le droit d'utilisation égale la dette de loyer à la
date de transition.
Le Groupe a également appliqué certaines exemptions autorisées par IFRS 16.5, à savoir, ne pas
reconnaître au bilan les contrats de location de courte durée (moins de 12 mois) et les locations
d'actifs de faible valeur.
Au 31 décembre 2024, le Groupe a reconnu les droits d'usage et des dettes associés relatifs aux
contrats de location immobiliers et aux véhicules utilisés par les salariés. La dette de location
reconnue le 31 décembre 2024 est de 1 446 K€, une grande partie provenant des contrats de
location immobiliers. Cette dette est exclue de la dette financière nette telle que définie par le
Groupe.
Les droits d'utilisation des actifs loués présentent une valeur nette comptable à l'actif de 1 242 K€
au 31 décembre 2024.
Sur l'exercice 2024, la charge d'amortissement du droit d'usage des actifs sous-jacents s'élève à
381 K€ et la charge d'intérêts sur la dette de location associée à 28 K€.
31/12/2024
31/12/2023
Dettes des locations (immobilier + véhicules)
1 446
1 822
Valeur Nette Comptable des Locations (immobilier + véhicules)
1 242
1 582
Charge d'amortissements
381
357
Intérêts financiers
28
41
Tests de valorisation des immobilisations
Conformément aux dispositions de la norme IAS 36 « dépréciation d'actifs », la valeur des
immobilisations corporelles et incorporelles fait l'objet d'un test de dépréciation lorsqu'il existe des
facteurs internes ou externes montrant que l'un de ces actifs a perdu de la valeur. Lorsque de tels
facteurs existent, le Groupe calcule la valeur recouvrable de l'actif ou de l'unité génératrice de
trésorerie à laquelle l'actif appartient. La valeur recouvrable est déterminée comme étant la valeur
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
218
la plus élevée entre la juste valeur de l'actif diminuée des coûts de la vente et sa valeur d'utilité. La
valeur d'utilité de l'actif, ou de l'unité génératrice de trésorerie à laquelle l'actif appartient, si l'actif ne
génère pas d'entrées de trésorerie largement indépendantes des entrées de trésorerie générées par
d'autres actifs, est établie selon la méthode des flux futurs de trésorerie actualisés. Si la valeur ainsi
évaluée se révèle inférieure à la valeur nette comptable, le Groupe comptabilise une dépréciation
égale à la différence entre la valeur nette comptable du bien et sa valeur recouvrable. Pour la
valorisation du goodwill, se reporter à la note 3 « Goodwill ».
Actifs financiers
Les actifs financiers comprennent les immobilisations financières, les actifs courants représentant
les créances d'exploitation, des titres de créances et la trésorerie.
Les immobilisations financières comprennent :
des titres détenus jusqu'à l'échéance,
des versements de dépôts,
des versements à des organismes collecteurs au titre des prêts « aides à la construction ».
Le Groupe ne détient pas d'actifs financiers comptabilisés à la juste valeur en contrepartie du
résultat, ni d'actifs disponibles à la vente.
L'ensemble des actifs financiers détenus est donc comptabilisé au coût amorti.
Un actif financier est décomptabilisé uniquement dans le cas où le Groupe a transféré les flux de
trésorerie de cet actif et perd le contrôle de l'actif ou transfère l'essentiel des risques et avantages
liés à cet actif.
Les actifs décomptabilisés correspondent aux créances clients des entités du groupe cédées dans
le cadre d'un contrat d'affacturage.
Créances clients et comptes rattachés
Les créances commerciales sont enregistrées pour leur montant nominal. Des dépréciations sont
comptabilisées sur la base d'une matrice des risques de pertes de crédit attendues. Compte tenu
de l'excellente qualité du risque de crédit des clients d'UTI GROUP. et des assurances-crédits
souscrites dans le cadre du contrat d'affacturage, cette matrice n'a pas modifié le niveau des
dépréciations à comptabiliser par référence aux pertes encourues. Les créances irrécouvrables sont
constatées en perte lorsqu'elles sont identifiées comme telles.
Autres actifs courants
Les autres actifs courants correspondent aux autres actifs devant être réalisés, consommés ou
cédés dans le cadre du cycle normal d'exploitation ou dans les douze mois suivant la clôture de
l'exercice.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
219
Trésorerie et équivalents de trésorerie
Le solde présenté au bilan comprend les liquidités en comptes courants bancaires.
Actions propres
Tous les titres d'autocontrôle détenus par le Groupe sont enregistrés à leur coût d'acquisition en
diminution des capitaux propres. Le produit de la cession éventuelle des actions d'autocontrôle est
imputé directement en augmentation des capitaux propres, de sorte que les éventuelles plus ou
moins-values de cession n'affectent pas le résultat net de l'exercice.
Avantages postérieurs à l'emploi
Conformément à la norme IAS 19 « Avantages du personnel », une provision couvrant l'intégralité
des engagements de retraite et prestations assimilées est comptabilisée au passif du bilan. Il n'existe
pas d'autres avantages postérieurs à l'emploi que ceux concernant les engagements de retraite.
Les engagements de retraites et assimilés sont évalués suivant la méthode des unités de crédits
projetées avec salaires de fin de carrière. Cette méthode considère que chaque période de service
donne lieu à une unité supplémentaire de droits à prestations et évalue chacune de ces unités
séparément pour obtenir l'obligation finale.
Cette obligation finale est ensuite actualisée. Ces calculs intègrent les hypothèses suivantes :
une date de retraite fixée à soixante-cinq ans (départ volontaire),
un taux d'actualisation financière,
un taux d'inflation,
un taux de rotation du personnel,
un taux de charges sociales,
un taux annuel de progression des salaires.
Ces évaluations sont effectuées à chaque date de clôture des comptes annuels.
Les gains et pertes actuariels sont générés par des changements d'hypothèses ou des écarts
d'expérience (écart entre le projeté et le réel) sur les engagements. Ces écarts sont comptabilisés
en autres éléments du résultat global.
Provisions
Les provisions sont comptabilisées lorsque le Groupe a une obligation actuelle (juridique ou
implicite) résultant d'un évènement passé, qu'il est probable qu'une sortie de ressources
représentative d'avantages économiques sera nécessaire pour mettre fin à l'obligation et que le
montant de l'obligation peut être estimé de manière fiable. Si l'effet de la valeur temps de l'argent
est significatif, les provisions sont actualisées, ce qui n'est pas le cas au 31 décembre 2024.
Autres passifs courants
Les autres passifs courants correspondent aux autres passifs devant être réglés ou négociés dans
le cadre du cycle normal d'exploitation ou dans les douze mois suivant la clôture de l'exercice.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
220
Instruments de capitaux propres
Un instrument de capitaux propres est un instrument qui donne droit à un intérêt résiduel dans les
actifs nets de l'entreprise, après déduction de toutes ses dettes.
Conformément à la norme IAS 32, « Instruments financiers : informations à fournir et présentation »,
pour les instruments financiers comportant plusieurs composants dont certains ont des
caractéristiques de dettes et d'autres de capitaux propres, ces derniers sont comptabilisés
séparément les uns des autres. Ainsi, un même instrument peut être présenté pour partie en tant
qu'élément des capitaux propres et, pour partie, en tant que dette.
Impôts
La charge d'impôt incluse dans la détermination du résultat net de l'exercice est égale au montant
total des impôts courants et des impôts différés.
Des impôts différés sont constatés, en utilisant la méthode du report variable, pour toutes les
différences temporelles existant à la date de clôture entre les valeurs comptables des actifs et des
passifs figurant au bilan consolidé et leurs valeurs fiscales, ainsi que sur les déficits fiscaux
reportables. Les actifs et passifs d'impôt différé sont évalués aux taux d'impôt dont l'application est
attendue sur l'exercice au cours duquel l'actif sera réalisé ou le passif réglé, sur la base des taux
d'impôt et des réglementations fiscales qui ont été adoptés ou quasi adoptés à la date de clôture.
La valeur comptable des actifs d'impôt différé est revue à chaque date de clôture. Les actifs d'impôts
différés sont constatés lorsqu'il est probable qu'un bénéfice imposable suffisant sera disponible pour
permettre d'utiliser l'avantage de tout ou partie de ces actifs d'impôt différé.
L'impôt exigible et différé est directement comptabilisé dans les capitaux propres si l'impôt concerne
des éléments qui ont été comptabilisés directement dans les capitaux propres. Les actifs et passifs
d'impôt différé sont compensés s'il existe un droit juridiquement exécutoire de compenser les actifs
et passifs d'impôt exigible, et que ces impôts différés concernent la même entité imposable et la
même autorité fiscale.
Résultat par action
Le Groupe calcule un résultat net par action de base et dilué, soit respectivement sans prise en
compte et avec prise en compte de l'effet dilutif des options de souscription d'actions, obligations
convertibles. Le résultat net par action de base est calculé en divisant le résultat net de la période
par le nombre moyen pondéré d'actions en circulation au cours de la période. Le résultat net par
action dilué est calculé en divisant le résultat net de la période par la moyenne pondérée du nombre
de titres en circulation. Les titres sont composés des actions et des titres potentiels. Les titres
potentiels correspondent aux options de souscription d'actions, obligations convertibles dont le prix
d'exercice est inférieur à la moyenne du cours de bourse sur la période et sont pris en compte
comme s'ils avaient été exercés.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
221
Not named
Faits caractéristiques de l'exercice
Contexte économique et financier
La Société a connu une forte dégradation de sa performance au cours du second trimestre 2024.
Cette baisse de performance est principalement due à une diminution de la demande en services
informatiques, aggravée par un contexte politique et économique incertain. La Société subit un
accroissement de ses taux d'intercontrat, ce qui a un impact négatif sur sa trésorerie.
Apport de liquidité par Monsieur Christian Aumard
Au cours des dernières années, M. Christian Aumard a apporté des fonds en compte courant, dont
le solde était de 1.419.024 euros au 30 juin 2024. Conformément à deux conventions d'abondons
de créance en décembre 2022 et en juin 2023, Monsieur Christian Aumard avait consenti des
abondons de créances pour un montant total de 550 k€, assortis de clause de retour à meilleure
fortune.
Malgré cet apport, la Société a continué à rencontrer des difficultés financières, générant un besoin
de trésorerie à court terme.
Protocole de restructuration et entrée d'un investisseur
Dans ce contexte, un protocole de restructuration a été conclu le 11 juillet 2024 entre les principaux
actionnaires d'UTI GROUP (Law Informatique, Christian Aumard et Romain Aumard) et un nouvel
investisseur, EEKEM Group2..
EEKEM Group s'est engagé à acquérir au moins une action de la Société sur le marché et a effectué
un apport en compte courant de 1.000.000 euros le 15 juillet 2024.
Augmentation de capital
La Société a convoqué une Assemblée Générale Mixte le 21 octobre 2024 afin de se prononcer sur
:
Une augmentation de capital réservée à EEKEM Group, d'un montant de 2.463.874 euros, au prix
de 0,20 euros par action, pouvant être souscrite en numéraire ou par compensation de créances.
La nomination d'administrateurs proposés par l'Investisseur.
Le jour précédent l'augmentation de capital, Christian Aumard et Romain Aumard ont cédé à EEKEM
Group les créances suivantes :
Créance en Compte Courant 1 : 1.419.024 euros, cédée pour un prix de 484.681,06 euros.
Créance en Compte Courant 2 : 44.850 euros, cédée pour un prix de 15.318,94 euros.
EEKEM Group a libéré sa souscription par compensation de créances à hauteur de 2.463.874 euros,
correspondant à la somme des créances cédées et de son apport initial.
Dépréciation du goodwill
La forte dégradation des performances, les difficultés de recrutement, la dégradation du taux
d'intercontrat ainsi que l'entrée prévue de l'Investisseur ont amené le groupe à comptabiliser une
dépréciation du goodwill à hauteur de 5 500 K€ au 30 juin 2024 (se référer à la note 3).
Ainsi, l'annonce, le 11 juillet 2024, de la prise de contrôle d'UTI GROUP par EEKEM Group, filiale
de ROBINSON Technologies, marque un tournant stratégique pour le groupe UTI GROUP. Cette
2 La société EEKEM Group, domiciliée 20 boulevard Eugène Deruelle ꢀ Lyon 69003, est contrôlée
directement et indirectement par Monsieur Jean-Luc Bernard. Monsieur Jean-Luc Bernard détient
directement 50% du capital et des droits de votes de EEKEM Group, 25% du capital et des droits de
vote étant détenus par la société Robinson Technologies, elle-même contrôlée par Monsieur Jean-Luc
Bernard.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
222
intégration vise à doter UTI GROUP des ressources financières et humaines nécessaires pour
renouer avec la croissance et la rentabilité. Portée par cette nouvelle dynamique et un actionnariat
consolidé, la Société entame une phase de stabilisation et de développement, tout en ajustant sa
stratégie aux mutations du marché."
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
223
Not named
BILAN - ACTIF
Note 3 – GOODWILL
Valeurs brutes
01/01/2024 Augmentations
Diminutions
31/12/2024
Goodwill UTI GROUP
18 619
18 619
18 619
-
-
18 619
Dépréciations
01/01/2024 Augmentations
Diminutions
31/12/2024
Goodwill UTI GROUP
-8 669
-5 500
-14 169
-8 669
-5 500
-
-14 169
Valeur nette
9 950
-5 500
-
4 450
Valeurs brutes
01/01/2023 Augmentations
Diminutions
31/12/2023
Goodwill UTI GROUP
18 619
18 619
18 619
-
-
18 619
Dépréciations
01/01/2023 Augmentations
Diminutions
31/12/2023
Goodwill UTI GROUP
-8 669
-8 669
-8 669
0
-
-8 669
Valeur nette
9 950
0
-
9 950
Au 31 décembre 2024, le goodwill est affecté à une unité génératrice de trésorerie (UGT).
Pour rappel, au cours de l'exercice 2018, des changements opérationnels au sein du Groupe sont
intervenus, incluant notamment une réorganisation de la direction commerciale. Ces changements
opérationnels et l'unicité renforcée du management ont conduit la direction à réévaluer le
fonctionnement et l'autonomie de ses UGT. Suite à cette revue de l'interdépendance financière et
commerciale des anciennes UGT, la direction a décidé de piloter les allocations de ressources et
retours sur investissements à partir d'une UGT unique, UTI GROUP. Par conséquent, les anciennes
UGT UTI GROUP. Rhône-Alpes et UTI GROUP. EST ont été regroupées au sein de l'UGT UTI
GROUP. au cours de l'exercice 2021.
En 2023, GROUPEMENT IT a été ajoutée au périmètre de l'UGT.
Le groupe effectue des tests de valeur au moins une fois chaque année et plus s'il apparaît des
indices de pertes de valeur.
La méthode d'évaluation retenue habituellement pour la détermination de la juste valeur de son UGT
est celle de l'actualisation des cash flows générés par l'activité sur les années futures (horizon retenu
de 5 ans + projection de la valeur terminale à l'infini).
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
224
Cependant compte tenu de la survenance du protocole de restructuration en date du 11 juillet 2024,
l'évaluation du Goodwill a été réalisée à partir de la valorisation du groupe retenue dans ce protocole.
Ce protocole de restructuration signé avec la société EEKEM Group prévoyait une augmentation de
capital de la société réservée à l'investisseur d'un montant de 2.464 k€ (sans prime d'émission) à
un prix par action de 0,20 euros (soit la valeur nominale sans prime d'émission).
Cette augmentation de capital réservée a permis l'acquisition d'un bloc de contrôle de 54,91% des
actions. La valorisation du groupe retenue au 30 juin 2024 a conduit la société à comptabiliser une
dépréciation complémentaire du Goodwill de 5.500 k€.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
225
Not named
Note 4 – IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Les immobilisations incorporelles nettes sont constituées des éléments suivants :
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
01/01/2024
Augmentations
Diminutions
31/12/2024
Valeur brute
Autres immobilisations incorporelles
113
0
113
Amortissements
Autres immobilisations incorporelles
-110
-3
-112
Valeur nette
3
-3
0
1
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
01/01/2023
Augmentations
Diminutions
31/12/2023
Valeur brute
Autres immobilisations incorporelles
564
0
450
113
Amortissements
Autres immobilisations incorporelles
-555
-5
450
-110
Valeur nette
9
-5
901
3
Il n'existe pas d'engagements contractuels en vue de l'acquisition d'immobilisations incorporelles.
Note 5 - IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Les immobilisations corporelles sont constituées des éléments suivants :
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
01/01/2024
Augmentations
Diminutions
31/12/2024
Valeur brute
Matériel et outillage
-
-
Droits d'utilisation des actifs loués
3 097
41
3 137
Autres immobilisations corporelles
314
23
291
3 410
41
23
3 428
Amortissements
Matériel et outillage
Droits d'utilisation des actifs loués
-1 514
-381
-1 895
Autres immobilisations corporelles
-278
-15
15
-279
-1 792
-396
15
-2 174
Valeur nette
1 618
-355
37
1 254
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
226
Not named
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
01/01/2023
Augmentations
Diminutions
31/12/2023
Valeur brute
Matériel et outillage
-
-
Droits d'utilisation des actifs loués
3 301
225
429
3 097
Autres immobilisations corporelles
922
24
632
314
4 223
249
1 062
3 410
Amortissements
Matériel et outillage
Droits d'utilisation des actifs loués
-1 531
-357
374
-1 514
Autres immobilisations corporelles
-872
-20
614
-278
-2 403
-377
988
-1 792
Valeur nette
1 820
-128
2 049
1 618
Au cours des exercices clos les 31 décembre 2024 et 2023, aucune perte de valeur n'a été
comptabilisée sur les immobilisations corporelles.
Au 31 décembre 2024 la valeur nette des droits d'utilisation des actifs loués s'élève à 1 242 K€
contre 1 582 K€ au 31 décembre 2023.
Note 6 – IMMOBILISATIONS FINANCIERES
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
01/01/2024
Augmentations
Diminutions
31/12/2024
Valeur brute
Participations non consolidées
0
0
Prêts au personnel et autres
141
33
21
153
Dépôts et cautionnements
122
0
4
119
263
33
25
272
Provisions
Participations non consolidées
0
0
Valeur nette
263
33
25
272
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
01/01/2023
Augmentations
Diminutions
31/12/2023
Valeur brute
Participations non consolidées
0
0
Prêts au personnel et autres
130
41
30
141
Dépôts et cautionnements
116
9
3
122
246
50
33
263
Provisions
Participations non consolidées
0
0
Valeur nette
246
50
33
263
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
227
Not named
Les prêts accordés aux organismes collecteurs de la participation à l'effort construction ont été
actualisés compte tenu de leur durée (20 ans).
La valeur actualisée de ces prêts s'élève ainsi à 153 K€ au 31 décembre 2024 contre 141 K€ au 31
décembre 2023.
Note 7 – CREANCES CLIENTS ET AUTRES ACTIFS COURANTS
Les créances clients et les autres actifs courants sont constitués des éléments suivants :
Créances clients
31/12/2024 31/12/2023
Créances clients
652
750
Dépréciations pertes de crédits attendus
-124
-115
Comptes de régularisation rattachés
Total
529
635
Autres créances
31/12/2024 31/12/2023
Personnel et comptes rattachés
Créances sur organismes sociaux
-10
-10
Créances sur l'Etat - impôts et taxes
16
0
Créances sur l'Etat - TVA
635
613
Autres créances d'exploitation
304
380
Comptes de régularisation
69
205
Total
1 013
1 187
Les autres créances d'exploitation correspondent principalement au dépôt de garantie auprès de la
société d'affacturage.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
228
Not named
Echéancier des créances
Années
31/12/2024
2025
2026
ultérieures
Créances clients (BRUT)
652
652
Autres créances
1 013
1 013
TOTAL
1 665
1 665
-
-
Années
31/12/2023
2024
2025
ultérieures
Créances clients (BRUT)
750
750
Autres créances
1 187
1 187
TOTAL
1 937
1 937
-
-
La valeur nette comptable des créances figurant au bilan reflète la valeur de marché.
Le montant des créances clients cédées et garanties par le factor s'élève à 3 205 K€ au 31 décembre
2024 contre 2 982 K€ au 31 décembre 2023
Note 8 – TRESORERIE, EQUIVALENTS DE TRESORERIE
Trésorerie et équivalents de trésorerie
Le solde présenté au bilan comprend les liquidités en comptes courants bancaires.
Tableau des Flux de Trésorerie consolidé :
La définition de la Trésorerie retenue pour ce tableau correspond au montant figurant en Trésorerie
et équivalent de Trésorerie diminué des découverts bancaires :
31/12/2024 31/12/2023
Disponibilités
1 215
785
Découverts bancaires
-5
-2
TOTAL trésorerie nette
1 210
783
VARIATION DE TRESORERIE
427
Le flux net de trésorerie lié aux opérations de financement comprend des dettes financières à court
terme et à long terme (hors découverts bancaires) (cf. Note 11) et les comptes courants d'associés
(Cf. Note12).
.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
229
Not named
BILAN - PASSIF
Note 9 – CAPITAL ET PRIMES LIEES AU CAPITAL
Capital
Le capital au 31 décembre 2024 est de 4 255 671,20 €, divisé en 21 278 356 actions d'une valeur
nominale de 0,20 € chacune. Il est entièrement libéré. Les actions sont nominatives ou au porteur,
au choix de l'actionnaire. Conformément à l'article 18 des statuts, toutes les actions inscrites depuis
deux ans au moins au nom d'un même actionnaire bénéficient d'un droit de vote double.
01/01/2024
Variation
31/12/2024
Augmentation Réduction
Actions
8 958 986
12 319 370
0
21 278 356
Nombre de titres
8 958 986
12 319 370
0
21 278 356
Nominal
0,20
0,20
0,20
Capital en euro
1 791 797,20
2 463 874,00
0,00
4 255 671,20
Le protocole de restructuration signé le 11 juillet 2024 prévoyait une augmentation de capital de la
Société réservée à l'Investisseur EEKEM GROUP d'un montant de 2.463.874 euros (sans prime
d'émission), à un prix par action de 0,20 euros.
Cette augmentation de capital a été réalisée le 25 octobre 2024.
Détail des Primes
Les différents éléments constituant les primes sont les suivants :
DETAIL DES PRIMES
31/12/2024 31/12/2023
Prime de conversion
2 301
2 301
Primes d'émission
102
102
Prime de conversion BSA
341
341
TOTAL
2 745
2 745
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
230
Not named
Actions propres
Dans le cadre des autorisations données par les Assemblées Générales Ordinaires, des actions de
la société UTI GROUP. S.A. ont été rachetées par le Groupe. Ces titres d'autocontrôle sont, d'une
part, des actions acquises dans le cadre d'un programme de rachat à objectifs multiples et, d'autre
part, des actions acquises par la voie d'un contrat de liquidité permettant une régularisation du cours
de bourse.
La part du capital social détenue a évolué de la façon suivante :
ACTIONS PROPRES
(en nombre d'actions)
31/12/2024
31/12/2023
Détentions à l'ouverture
197 371
197 371
Clôture du compte de liquidité - transfert des actions
68 246
Ventes d'actions
Détention à la clôture
265 617
197 371
CONTRAT DE LIQUIDITE
(en nombre d'actions)
31/12/2024
31/12/2023
Détentions à l'ouverture
41 096
50 365
Achats d'actions
Contrat de liquidité - ODDO
90 048
64 041
Ventes d'actions
-62 898
73 310
Clôture du compte de liquidité - transfert des actions
-68 246
0
41 096
Détention à la clôture
Détention totale à la clôture
265 617
238 467
Pourcentage détenu en autocontrôle
1,2%
2,7%
Dividendes
Des dividendes peuvent être distribués par prélèvement sur les réserves en conformité avec les
dispositions de la Loi et les Statuts de la Société. UTI GROUP. S.A. n'a pas distribué de dividende
au titre des 3 derniers exercices. Le report à nouveau et les primes (fusion, émission, apport) dans
les comptes sociaux d'UTI GROUP. S.A. s'élèvent à 3 685 K€ au 31 décembre 2024 avant
affectation du résultat de l'exercice.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
231
Not named
Détail des actions et droits de vote
Conformément à l'article 18 des statuts, toutes les actions inscrites depuis deux ans au moins au
nom d'un même actionnaire bénéficient d'un droit de vote double.
31/12/2024
31/12/2023
Nombre total d'actions
21 278 356
8 958 986
Nombre total de droits de vote
21 266 194
13 898 596
Note 10 – PROVISIONS
01/01/2024 Augmentations
Diminutions
31/12/2024
Provision pour litiges prud'homaux
47
200
47
200
Provision pour litiges commerciaux
-
Provision pour risques et charges divers
-
Total provisions pour risques et charges
47
200
47
200
Provision pour engagements sociaux
476
48
9
515
Total provisions au passif
522
248
56
714
01/01/2023 Augmentations
Diminutions
31/12/2023
Provision pour litiges prud'homaux
356
309
47
Provision pour litiges commerciaux
-
Provision pour risques et charges divers
-
Total provisions pour risques et charges
356
-
309
47
Provision pour engagements sociaux
483
5
13
476
Total provisions au passif
839
5
322
522
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
232
Not named
Les reprises de provisions non utilisées concernent les litiges suivants :
31/12/2024
31/12/2023
Provision pour litiges prud'homaux
4
154
Provision pour litiges commerciaux
0
0
Provision pour risques et charges
0
0
Total des reprises non utilisées
4
154
Note 11 – DETTES FINANCIERES
Détail des emprunts et dettes financières courants et non courants
DETTES FINANCIERES
01/01/2024
+
-
Reclassement 31/12/2024
Emprunt obligataire convertible
0
0
0
Part des emprunts à plus d'un an
870
-275
-2
593
Part des dettes financières à plus d'un an
0
0
Dettes de loyers long terme
1 416
-43
-329
1 044
Total des dettes financières à long terme
2 286
0
-318
-331
1 637
Emprunt obligataire convertible
0
0
Part des emprunts à moins d'un an
275
2
277
Participation des salariés
318
-1
316
Dettes de loyers court terme
406
-333
329
402
Créances non garanties par le Factor
179
80
259
Soldes bancaires créditeurs
6
3
-4
5
Total des dettes financières à court terme
1 184
3
-334
407
1 260
Total des dettes financières
3 470
3
-652
76
2 897
DETTES FINANCIERES
01/01/2023
+
-
Reclassement 31/12/2023
Emprunt obligataire convertible
0
0
0
Part des emprunts à plus d'un an
646
500
-349
74
870
Part des dettes financières à plus d'un an
0
0
Dettes de loyers long terme
1 645
103
-332
1 416
Total des dettes financières à long terme
2 290
603
-349
-258
2 286
Emprunt obligataire convertible
0
0
Part des emprunts à moins d'un an
349
-74
275
Participation des salariés
319
-1
318
Dettes de loyers court terme
375
-301
332
406
Créances non garanties par le Factor
284
-105
179
Soldes bancaires créditeurs
0
5
6
Total des dettes financières à court terme
1 327
5
-302
153
1 184
Total des dettes financières
3 618
609
-652
-105
3 470
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
233
Not named
Les « soldes bancaires créditeurs » sont compris dans la trésorerie dans le tableau des flux de
trésorerie (Cf. Note 8).
Echéancier des dettes financières
Dettes financières en K€
31/12/2024
< 1 an
1 à 5 ans
> 5 ans
Part des emprunts à plus d'un an
Part des dettes financières à plus d'un an
593
405
188
Dettes de loyers long terme
1 044
1 044
0
Total des dettes financières à long terme
1 637
0
1 449
188
Emprunt obligataire convertible
0
0
Part des emprunts à moins d'un an
277
277
Participation des salariés
316
316
Dettes de loyers court terme
402
402
Créances non garanties par le Factor
259
259
Intérêts courus non échus
0
0
Soldes bancaires créditeurs
5
5
Total des dettes financières à court terme
1 260
1 260
Total
2 897
1 260
1 449
188
Dettes financières en K€
31/12/2023
< 1 an
1 à 5 ans
> 5 ans
Part des emprunts à plus d'un an
Part des dettes financières à plus d'un an
870
558
313
Dettes de loyers long terme
1 416
1 381
35
Total des dettes financières à long terme
2 286
0
1 939
347
Emprunt obligataire convertible
0
0
Part des emprunts à moins d'un an
275
275
Participation des salariés
318
318
Dettes de loyers court terme
406
406
Créances non garanties par le Factor
179
179
Intérêts courus non échus
4
4
Soldes bancaires créditeurs
2
2
Total des dettes financières à court terme
1 184
1 184
Total
3 470
1 184
1 939
347
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
234
Not named
Note 12 – AUTRES PASSIFS COURANTS ET DETTES FOURNISSEURS
Dettes fournisseurs
31/12/2024 31/12/2023
Dettes fournisseurs
2 775
2 630
Total
2 775
2 630
Les dettes fournisseurs sont constituées de frais de sous-traitance et de frais généraux.
Autres passifs courants
AUTRES PASSIFS COURANTS
01/01/2024
+
-
31/12/2024
Dettes fiscales et sociales
0
0
Total des autres dettes à long terme
0
0
Dettes fiscales et sociales
2 543
60
2 602
Dettes sur acquisitions de titres
0
0
Comptes courants
1 470
1 750
-2 457
762
Dettes diverses d'exploitation
412
16
-132
295
Total des autres dettes à court terme
4 424
1 825
-2 590
3 660
AUTRES PASSIFS COURANTS
01/01/2023
+
-
31/12/2023
Dettes fiscales et sociales
0
0
Total des autres dettes à long terme
0
0
Dettes fiscales et sociales
3 470
-927
2 543
Dettes sur acquisitions de titres
0
0
Comptes courants
565
1 420
-515
1 470
Dettes diverses d'exploitation
303
149
-40
412
Total des autres dettes à court terme
4 338
1 569
-1 483
4 424
Les comptes courants d'associés sont compris dans le flux de trésorerie lié aux opérations de
financement dans le tableau des flux de trésorerie (Cf. Note 8).
EEKEM GROUP, actionnaire majoritaire, a mis à disposition de la société UTI GROUP des fonds
apportés en compte courant dont la valeur est de 760 K€ au 31 décembre 2024.
Christian AUMARD : avance en compte courant 0 K€ au 31 décembre 2024 contre 1 416 K€ au 31
décembre 2023.
Romain AUMARD : avance en compte courant 0 K€ au 31 décembre 2024 contre 52 K€ au 31
décembre 2023.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
235
Not named
Note 13 - INFORMATION SECTORIELLE
La norme IFRS 8 – Information sectorielle prévoit la présentation d'un certain nombre d'informations
sur les secteurs opérationnels, les secteurs géographiques et les principaux clients. La norme définit
un secteur opérationnel comme « une composante d'une entité » dont les résultats d'exploitation
sont régulièrement examinés par le principal décideur opérationnel de l'entité́ en vue de prendre des
décisions sur les ressources à affecter au secteur et d'évaluer la performance de celui-ci.
La Direction d'UTI GROUP ne gère qu'un seul secteur opérationnel au vu de la définition d'un
secteur opérationnel selon IFRS 8. En effet l'activité « prestations de services informatiques » est
analysée globalement aussi bien au niveau sectoriel que géographique.
Informations relatives aux principaux clients
Le chiffre d'affaires du premier groupe clients représente 14 % de l'activité en 2024.
En effet, chaque groupe clients rassemble plusieurs entités au sein d'un même client.
Le nombre de groupe clients et clients progresse en 2024.
En revanche, la répartition proportionnelle sur les trois dernières années sur les 5, 10 ou 20 premiers
groupes clients est très comparable.
Ainsi, le risque clients est réparti sur plusieurs groupes clients
31/12/2024 31/12/2023 31/12/2022
Le premier groupe
13,8%
15,4%
14,0%
10 premiers groupes
64,9%
61,6%
64,8%
20 premiers groupes
80,1%
76,4%
80,4%
Nombre de clients et groupes clients
154
148
155
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
236
Not named
ETAT DU RESULTAT GLOBAL
Note 14 – ETAT DU RESULTAT GLOBAL
Chiffre d'affaires
31/12/2024
31/12/2023
France
Etranger
Total
France
Etranger
Total
UTIgroup
10 509
960
11 469
11 587
992
12 579
UTIgroup Est
2 484
-
2 484
2 827
-
2 827
UTIgroup Rhône-Alpes
2 273
2 273
2 549
2 549
Groupement IT
4 590
-
4 590
3 229
-
3 229
TOTAL
19 856
960
20 815
20 191
992
21 183
Les prestations rendues par le Groupe sont quasi-exclusivement constituées de prestations de
services informatiques en régie. En conséquence, il n'est pas fourni de désagrégation du chiffre
d'affaires par type de service ou d'obligation de performance.
Frais de personnel
Les frais de personnel des entités du Groupe se ventilent comme suit :
31/12/2024 31/12/2023
UTI Group
8 315
8 817
UTI Group Rhône Alpes
1 589
1 778
UTI Group Est
761
1 188
UTI Group Maroc
71
65
TOTAL
10 735
11 848
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
237
Not named
Dotations nettes aux amortissements et aux provisions
31/12/2024 31/12/2023
Immobilisations incorporelles
-3
-6
Immobilisations corporelles
-396
-378
Dépréciation / reprise
sur actif circulant
-8
0
Provision pour risques et charges
-153
309
-560
-74
Les dotations aux amortissements des immobilisations corporelles incluent 381 K€ de dotations aux
amortissements des droits d'utilisation des actifs loués (IFRS 16) au 31 décembre 2024, contre 357
K€ au 31 décembre 2023.
Autres charges et produits opérationnels courants
Les éléments constitutifs des autres charges et produits opérationnels courants sont :
31/12/2024 31/12/2023
Autres produits d'exploitation
25
334
Produits de cession d'immobilisations
46
86
Autres charges d'exploitation
-56
-28
Valeurs nettes des immobilisations cédées
-8
-18
Dépréciation du goodwill
-5 500
0
Autres produits et charges opérationnels courants
-5 493
373
En juin 2024, dépréciation du Goodwill de -5 500 K€, se reporter à la note 3 sur le Goodwill.
En juin 2023, Monsieur Christian AUMARD a réalisé un abandon de créances avec clause de retour
à meilleure fortune pour 200 K€ enregistré en Autres produits d'exploitation.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
238
Not named
Coût de l'endettement financier brut
31/12/2024 31/12/2023
Intérêts sur emprunts
-30
-23
Charges d'intérêts sur dettes de loyer
-28
-41
Autres charges financières
-193
-198
TOTAL
-251
-262
Autres charges et produits financiers
31/12/2024 31/12/2023
Actualisation des prêts et engagement de retraite
-10
11
Charges financières
0
-6
Autres produits et charges financiers
-10
5
Note 15 - AVANTAGES AU PERSONNEL
Régimes à prestations définies
La législation française prévoit également le versement aux salariés en une seule fois d'une
indemnité de départ en retraite déterminée en fonction du nombre d'années de service et de la
rémunération du salarié au moment du départ. Les droits sont uniquement acquis par les salariés
présents dans l'entreprise à l'âge de la retraite. La méthode retenue pour le calcul des engagements
est la méthode des unités de crédits projetées conformément à la norme IAS 19 « Avantages du
personnel ».
01/01/2024
Augmentations Diminutions
31/12/2024
UTI Group S.A.
454
48
502
UTI Group Rhône-Alpes
20
9
10
UTI Group Est
1
1
2
Total des engagements
475
48
9
514
01/01/2023
Augmentations Diminutions
31/12/2023
UTI Group S.A.
467
13
454
UTI Group Rhône-Alpes
15
4
20
UTI Group Est
0
1
1
Total des engagements
482
5
13
475
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
239
Not named
2024
2023
Total des engagements au 01/01
475
483
Coût des services rendus dans l'année
35
36
Charge d'intérêt
15
17
Prestations versées
-50
-110
Coûts des services passés
0
0
Impacts liés au changement d'hypothèses actuarielles
-5
13
Ecarts d'expérience
44
36
Total des engagements au 31/12
514
475
Les taux utilisés pour l'évaluation des engagements de retraite sont les suivants :
31/12/2024
31/12/2023
Age de retraite considéré (départ volontaire)
65
65
Taux d'actualisation des dettes à long terme
3,38%
3,17%
Taux de rotation jusqu'à 49 ans
20,00%
20,00%
Taux de rotation de
50 ans à 54 ans
20,00%
20,00%
Taux de rotation de
55 ans et plus
10,00%
10,00%
Taux annuel de progression des salaires
2,00%
2,00%
Taux de charges sociales (départs volontaires)
48,00%
48,00%
Table de mortalité Hommes
THV02
THV02
Table de mortalité Femmes
TFV02
TFV02
Les hypothèses de mortalité et de rotation du personnel tiennent compte des conditions
économiques propres au pays.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
240
Not named
Note 16 – IMPOTS
Evolution des postes de bilan
Provisions
Autres
Déficits
Différences
Impôts Différés Actifs (K€)
Autres
Total
pour retraites
provisions
reportables temporaires
Au 31 décembre 2022
121
0
99
0
55
275
Variations de périmètre
Effet des variations de change
Montant comptabilisé en résultat net
-2
82
29
109
Montant comptabilisé directement en capitaux propres
Au 31 décembre 2023
119
0
181
0
85
384
Variations de périmètre
Effet des variations de change
Montant comptabilisé en résultat net
10
402
412
Montant comptabilisé directement en capitaux propres
Au 31 décembre 2024
128
0
583
0
85
796
Charge d'impôt sur les résultats
31/12/2024
31/12/2023
Impôts courants
Impôts sur les bénéfices
-1
-2
CVAE
-30
-45
Impôts différés
Impôts différés de la période
412
90
382
44
Nota : les montants négatifs figurant au tableau ci-dessus correspondent à des charges d'impôts.
Corrélativement, les montants positifs correspondent à des produits d'impôts.
Impôts courants
La charge d'impôts courants est égale aux montants d'impôts sur les bénéfices dus aux
administrations fiscales au titre de l'exercice, en fonction des règles et des taux d'imposition en
vigueur à la date de clôture.
A compter du 1er janvier 2003, la société UTI GROUP. S.A. s'est constituée seule redevable de
l'impôt sur les sociétés, dû par le Groupe formé par elle-même et ses filiales françaises contrôlées
au moins à 95%, au titre du régime d'intégration fiscale de droit commun prévu à l'article 223 A du
Code Général des Impôts. Cette convention d'intégration fiscale a été renouvelée le 1er janvier 2013
pour une durée expirant le 31 décembre 2017, se renouvelant par tacite reconduction à compter du
1er janvier 2018.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
241
Not named
Impôts différés
La charge d'impôts différés est déterminée selon la méthode comptable précisée en note 2.,
Pour 2024, le taux de l'impôt sur les sociétés est de 25 % sur la totalité du bénéfice fiscal.
Preuve d'impôts
Le rapprochement entre le produit d'impôt comptabilisé au 31 décembre 2024 dans le résultat
comptable consolidé et le produit d'impôt théorique calculée en appliquant au résultat consolidé
avant impôts le taux d'impôt applicable à l'entreprise consolidante peut être établit comme suit :
31/12/2024
31/12/2023
Résultat consolidé avant impôt
-7 119
-227
Taux d'IS applicable
25,00%
25,00%
Charge d'impôts théorique
1 780
57
Charge d'impôts réelle
382
44
Ecart
1 398
13
Charges définitivement non déductibles
1 298
18
Produits définitivement non imposables
Impact net des retraitements de consolidation
78
-39
Impact CVAE
22
34
Total
1 398
13
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
242
Not named
Note 17 – RESULTAT NET PAR ACTION
Le résultat net par action est calculé sur la base du nombre moyen pondéré d'actions en circulation
dans le courant de l'exercice. Le nombre moyen d'actions en circulation est calculé sur la base des
différentes évolutions du capital social corrigées des détentions par le Groupe de ses propres
actions.
31/12/2024
31/12/2023
Nombre moyen d'actions de 0,20 euro en circulation
11 220 350
8 958 986
Actions détenues en propre par le Groupe
265 617
238 467
Nombre moyen d'actions avant titres dilutifs
10 954 733
8 720 519
Résultat net (en K €)
-6 737
-183
Résultat net par action (en €)
-0,615
-0,021
Le montant à prendre en compte pour déterminer ce résultat par action de base est le résultat net
de l'exercice.
Résultat par action dilué
Le résultat net par action dilué est calculé sur la base du nombre moyen pondéré d'actions en
circulation dans le courant de l'exercice augmenté des titres donnant accès au capital. Les options
de souscription dont le prix d'exercice est supérieur à la moyenne annuelle du cours de bourse ne
sont pas retenues dans le calcul du résultat dilué par action.
Un instrument financier convertible n'est dilutif que si, et seulement si, sa conversion réduit le résultat
par action des activités ordinaires continuées.
L'effet dilutif est le suivant sur le nombre d'actions :
31/12/2024
31/12/2023
Nombre moyen d'actions avant titres dilutifs
10 954 733
8 720 519
Effet dilutif des stocks options
0
32 064
Nombre moyen d'actions après titres dilutifs
10 954 733
8 752 583
Résultat net (en K €)
-6 737
-183
Résultat net par action (en €)
-0,615
-0,021
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
243
Not named
L'assemblée générale extraordinaire du 15 janvier 2020 a décidé la mise en place d'un plan de
souscription d'actions auprès de salariés non mandataires sociaux.
INFORMATION SUR LES OPTIONS DE SOUSCRIPTION D'ACTION
Plan autorisé par l'assemblée générale du 15/01/2020
Date du
Quantité
Prix de
Qualité des
Point départ
Options
Options
Options
Date limite
Conseil
attribuée souscription
souscripteurs d'exercice
exercées
annulées
restantes
de levées
Plan n° 7 du
06/02/2020
200 000
0,43 euros
1 Salarié
06/03/2021
200 000
0
05/02/2025
TOTAL
200 000
200 000
0
En application de la norme IFRS 2, le plan de stock option attribué le 06 février 2020 a été valorisé
selon la méthode Black and Scholes.
Note 18 - ENGAGEMENTS HORS BILAN
Il n'existe plus d'engagement hors bilan significatif au 31 décembre 2024.
Note 19 – EFFECTIF MOYEN
31/12/2024 31/12/2023
Charges de personnel (*)
7 498
8 360
Charges sociales afférentes
3 237
3 487
10 735
11 848
Effectif moyen
148
175
(*) : composé de salaires fixes et variables, y compris participation des salariés.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
244
INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES
Note 20 – EXPOSITION AUX RISQUES FINANCIERS
Risque de taux d'intérêt
Le Groupe ne détient pas d'actifs significatifs portant intérêt ; aussi, son résultat et sa trésorerie
opérationnelle sont-ils largement indépendants des fluctuations des taux d'intérêt. Le risque de taux
d'intérêt auquel le Groupe est exposé provient des emprunts à long terme et moyen terme. La dette
du Groupe est essentiellement à taux fixe.
Risque de liquidité sur la dette financière et covenants
Le risque de liquidité est géré par la mise en place de sources de financement diversifiées.
Le risque de contrepartie correspond au risque qu'une partie à un contrat avec UTI GROUP. manque
à ses obligations contractuelles entraînant une perte financière pour le Groupe. Les actifs financiers
qui pourraient par nature exposer l'entité au risque de crédit sont principalement les créances clients.
Au 31 décembre 2024, UTI GROUP. réalise 65 % de son chiffre d'affaires avec ses dix principaux
groupes clients. Les procédures internes élaborées par certains grands donneurs d'ordre pour
émettre les bons de commande et procéder à la mise en paiement des factures affectent les délais
de paiement.
Néanmoins, UTI GROUP. enregistre un taux non significatif de créances douteuses dans la mesure
où :
la clientèle du Groupe est essentiellement constituée de grandes entreprises peu exposées au
risque d'insolvabilité.
les procédures d'acceptation des clients et les analyses de risques de crédit qui y sont liées sont
pleinement intégrées au processus global d'évaluation des risques mis en œuvre tout au long du
cycle de vie d'un contrat.
le Groupe a souscrit un contrat d'affacturage sans recours couplé à une assurance-crédit
Le risque d'insolvabilité est donc limité.
Par ailleurs, UTI GROUP. dispose d'un contrat d'affacturage de créances commerciales, dont les
principales caractéristiques sont :
un paiement immédiat des factures clients dès leur création et avant échéance ;
une gestion du poste clients : relance et recouvrement des factures ;
une garantie d'insolvabilité du client;
une mise en place d'un dépôt de garantie qui sera restitué à la résiliation du contrat et est ajusté en
fonction des créances garanties cédées sans recours ;
le contrat est conclu sans limitation de durée et est résiliable à tout moment (préavis de 60 jours).
Risque du marché actions
Le Groupe ne détient pas de titres de sociétés cotées autres que les actions d'autocontrôle (Soit au
31 décembre 2024 : 265 617 actions / au 31 décembre 2023 : 238 467 actions) qui sont déduites
des capitaux propres. Il n'est donc pas exposé au risque de fluctuation des prix des marchés actions.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
245
Not named
Exposition au risque de change
UTIGROUP n'est pas exposé au risque de change.
Le groupe détient des passifs ou des actifs en devise pour des montants non significatifs avec sa
filiale marocaine crée en novembre 2022.
De ce fait, le Groupe ne se couvre pas du risque de change.
Note 21 – SOCIETE MERE
Suite à la signature du protocole de restructuration du 11 juillet 2024, l'actionnaire majoritaire est
désormais la société EEKEM GROUP SAS.
Au 31 décembre 2024, la nouvelle société mère EEKEM GROUP SAS détient 81,31 % du capital et
81,35 % des droits de vote et consolide les comptes du groupe UTI GROUP.
L'actionnaire ultime est la société ROBINSON TECHNOLOGIES.
31/12/2024
31/12/2023
Nombre
Nombres de
Nombre
Nombres de
d'actions
voix
d'actions
voix
EEKEM GROUP SAS
17 300 509
17 300 509
LAW INFORMATIQUE SAS
0
0
4 919 745
9 839 490
Nombre total d'actions d'UTI GROUP SA
21 278 356
8 958 986
% détention
81,31%
54,91%
Nombre total de droits de vote d'UTI GROUP SA
21 266 194
13 898 596
% de droits de vote
81,35%
70,79%
Note 22 – INFORMATION SUR LES PARTIES LIEES
Rémunération et avantages des organes de direction et d'administration du Groupe
31/12/2024 31/12/2023
Des organes d'administration
206
93
Des organes de direction
0
0
Des organes de surveillance
0
0
TOTAL
206
93
Au 31 décembre 2024, ces montants incluent les avantages en nature. Il n'existe pas d'autres
avantages ou modalités de rémunérations.
Au 31 décembre 2024 et 2023, les dirigeants et les administrateurs n'ont perçu aucune avance et/ou
crédit.
Au 31 décembre 2024 et 2023, les administrateurs du Groupe ne bénéficient pas d'option de
souscription et d'achat d'actions.
Transactions avec les parties liées
Les transactions entre la société mère et ses filiales ainsi que celles entre les filiales sont éliminées
lors de la consolidation.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
246
Not named
Les transactions et soldes entre les entités du Groupe et les sociétés associées sont susceptibles
de concerner les sociétés ou personnes suivantes :
Société EEKEM GROUP : avance en compte courant 760 K€ au 31 décembre 2024 contre 0 K€ au
31 décembre 2023.
Société LAW INFORMATIQUE :
La convention d'animation du Groupe pour la gestion de l'animation de l'ensemble des entités du
groupe. Une charge de 180 K€ a été comptabilisée au titre de cette convention au 31 décembre
2024, contre 340 au 31 décembre 2023.
Les soldes clients dans les comptes annuels de Law Informatique pour
trois sociétés du groupe
sont de 0 K€ au 31 décembre 2024 contre 23 K€ au 31 décembre 2023.
Christian AUMARD : avance en compte courant 0 K€ au 31 décembre 2024 contre 1 416 K€ au 31
décembre 2023.
Romain AUMARD : avance en compte courant 0 K€ au 31 décembre 2024 contre 52 K€ au 31
décembre 2023.
Note 23 – HONORAIRES DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
Saint Honoré - B K & associés
IGREC
En euro (HT) :
Montants
%
Montants
%
2024
2023
2024
2023
2024
2023
2024
2023
Audit
Commissariat aux comptes, certification examen des
comptes individuels et consolidés - Société mère
79 395
84 053
89%
100% 83 500
90 000
70%
78%
Commissariat aux comptes, certification examen des
comptes individuels et consolidés - Filiales
25 040
25 040
21%
22%
Missions accessoires
10 000
0
11%
0
10 000
0
8%
0
Sous Total
89 395
84 053
100%
118 540
115 040
100%
100%
Autres prestations
Juridique, fiscal, social
0
0
0
0
0
0
Audit informatique
0
0
0
0
0
0
Audit interne
0
0
0
0
0
0
Autres prestations
0
0
0
0
0
0
Sous Total
0
0
0
0
0
0
TOTAL
89 395
84 053
100%
100% 118 540
115 040
100%
100%
Note 24 – EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE
L'offre publique d'achat simplifiée visant les actions de la société UTI GROUP, initiée par la société
par actions simplifiée EEKEM Group qui a débuté le 18 décembre 2024, s'est terminée le 17 janvier
2025.
Selon la déclaration faite à l'AMF, le 22 janvier 2025, EEKEM Group détenait 18.026.414 actions
UTI GROUP représentant 84,72% du capital et 83,71% des droits de vote.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
247
Afin de reconstituer les capitaux propres de la société UTI Group et couvrir les besoins de trésorerie
du groupe, il sera proposé à la prochaine assemblée générale d'UTI Group une réduction de capital
par réduction de la valeur nominale de chaque action, suivie d'une augmentation de capital avec
maintien du droit préférentiel de souscription.
Les conflits armés en Ukraine et au Moyen – Orient n'ont pas d'impact direct sur les comptes.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
248
18.2.1 RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES CONSOLIDES
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
249
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
250
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
251
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
252
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
253
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
254
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
255
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
256
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
257
18.3 ETATS FINANCIERS 2023 ET 2022.
L'incorporation par référence du Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. pour 2023
enregistré par l'AMF sous le numéro D 24-0372 permet de consulter les comptes
2023.
L'incorporation par référence du Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. pour 2022
enregistré par l'AMF sous le numéro D 23-0391 permet de consulter les comptes
2022.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
258
Not named
19. MENTIONS OBLIGATOIRES
19.1 POLITIQUE EN MATIERE DE DIVIDENDES
19.1.1 DIVIDENDE GLOBAL DISTRIBUE AU TITRE DES TROIS DERNIERS EXERCICES
Il n'a pas été distribué de dividendes au titre des exercices 2023, 2022 et 2021.
Le conseil d'administration propose de ne pas distribuer de dividende au titre de l'exercice 2024.
19.1.2 PRESCRIPTION
Conformément aux dispositions légales, les dividendes et les acomptes sur dividendes sont prescrits
dans un délai de cinq ans au profit de l'état.
19.1.3 POLITIQUE FUTURE DE DIVIDENDES
La société UTI GROUP. n'envisage pas de distribuer de dividende à court terme.
19.2 PROCEDURES JUDICIAIRES ET D'ARBITRAGE
Les litiges font soit l'objet d'une provision pour risques, soit d'une mention dans l'annexe suivant
l'appréciation de nos conseils et en fonction du niveau du risque encouru.
Provision pour risques et charges :
GROUPE UTI GROUP en K€
2 024
2 023
2 022
Prudhommes provisionnés
200
47
356
Autres
0
0
0
TOTAL
200
47
356
.
Les litiges prud'homaux sont provisionnés à hauteur des risques estimés par nos conseils.
Le Groupe n'a pas connaissance de litiges susceptibles d'avoir ou ayant eu dans un passé récent
un impact significatif sur son activité, sa situation financière et ses perspectives d'avenir, autres que
ceux qui sont reflétés dans les comptes, mentionnés dans les notes aux états financiers ou ci-
dessus. Il n'existe pas d'autre procédure gouvernementale, judiciaire ou d'arbitrage, y compris toute
procédure dont la société a connaissance, qui est en suspens ou dont elle est menacée, susceptible
d'avoir ou ayant eu au cours des douze derniers mois des effets significatifs sur la situation financière
ou la rentabilité de la société et/ou du Groupe.
19.3 CHANGEMENT SIGNIFICATIF DE LA SITUATION FINANCIERE D'UTI GROUP.
Aucun changement significatif de la situation financière du Groupe n'est survenu depuis la fin du
dernier exercice pour lequel des états financiers ont été audités.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
259
Not named
20. LE CAPITAL SOCIAL ET LES STATUTS
20.1 LE CAPITAL SOCIAL D'UTI GROUP
20.1.1 CAPITAL SOCIAL
Le montant du capital souscrit d'UTI GROUP. au 31 décembre 2024 à 4 255 671,20 euros divisé en
21 278 356 actions de même catégorie d'une valeur nominale de 0,20 euros chacune, entièrement
libérées.
L'évolution du capital social d'UTI GROUP. de sa constitution jusqu'au jour du présent document
d'enregistrement universel est retracée ci-après au paragraphe 20.1.5.
20.1.2 ACHAT PAR UTI GROUP. DE SES PROPRES ACTIONS
20.1.2.1 Objectif du programme de rachat et utilisation des titres rachetés
Aux termes d'une première décision en date du 23 novembre 2000, l'assemblée générale des
actionnaires a autorisé le Conseil d'Administration, conformément aux dispositions de l'article L 225-
209 du Code de commerce, à procéder au rachat d'actions de la Société.
Cette autorisation a été renouvelée à trois reprises dont la dernière par l'assemblée générale mixte
des actionnaires du 31 octobre 2003. Le dernier a été mis en œuvre par le conseil d'administration
du 5 novembre 2003 pour une durée de 18 mois. Une note d'information sur ce programme de rachat
portant le visa de la AMF n° 04-167 du 18 mars 2004 est disponible au siège social de la Société.
Des nouveaux plans de rachat ont été adoptés aux votes des assemblées générales des 7
septembre 2005, 23 mai 2006, 23 mai 2007 et 23 mai 2008.
Ces nouveaux plans de rachat sont
conformes aux exigences du règlement Européen et tient compte de la directive Abus de marché.
L'assemblée générale mixte du 22 janvier 2008 a autorisé la société à utiliser jusqu'à 1 million
d'euros dans son programme de rachat en cours. Un nouveau plan a été adopté lors de la dernière
assemblée générale.
Depuis le 15 juin 2016, la société ODDO BHF gère le contrat de liquidité. Ce contrat, mis à jour le
26 février 2019, est conforme à la charte de déontologie approuvée par l'Autorité des Marchés
Financiers.
Le 17 octobre 2024, ce contrat de liquidité a été résilié.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
260
Not named
20.1.2.2 Actions propres acquises
UTI GROUP. a procédé au cours de l'exercice, dans le cadre de son programme de rachat d'actions
et de son contrat de liquidité aux opérations suivantes:
Nombre
Nombre
Cours
Cours moyen
Frais de
Nombre des
Valeur
Valeur
Fraction du
d'actions
d'actions
moyen
de vente brut
négociation
actions
évaluée au
nominale à
capital au 31
achetées vendues en d'achat brut
H.T en K€
inscrites au
cours
0,2 € par
décembre
en 2024
2024
nom de la
d'achat en
action
2024 en %
Société
K€
68 246
0,36
265 617
115
53 123
1,2%
90 048
62 898
0,41
0,48
0
0
0
0
0,0%
158 294
62 898
0,39
0,48
0
265 617
115
53 123
1,2%
Les achats et ventes réalisés au cours de l'exercice ont été effectués afin d'assurer la régularisation
du cours de bourse de l'action dans le cadre du contrat de liquidité.
UTI GROUP. a également racheté des titres sur le marché pour renforcer son autocontrôle.
Compte tenu des achats et ventes d'actions réalisés, la Société détient 265 617 actions en
autocontrôle au 31 décembre 2024.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
261
Not named
Le tableau normé des opérations devient :
Déclaration par l'émetteur des opérations réalisées sur ces propres titres au 31 décembre 2024
Pourcentage du capital auto détenu de manière directe et indirecte
1,2%
Nombre de titres annulés au cours des 24 derniers mois
0
Nombre de titres détenus en portefeuille
265 617
Valeur comptable du portefeuille (en K€)
115
31/12/2024
Valeur de marché du portefeuille (en K€)
55 cours
0,21
positions ouvertes au jour de la publication du
Contrat de liquidité
Flux bruts cumulés
descriptif du programme
positions ouvertes à
positions ouvertes à la
l'achat
vente
Etat des acquisitions actions
ventes /
achats
option
options
en 2024
transferts
achats à
ventes à
d'achat
d'achat
terme
terme
achetées
vendues
Nombre de titres
158 294
62 898
0
0
0
0
Echéance maximale moyenne
Cours moyen de la transaction
0
0
0
0
Prix d'exercice moyen
0,39
0,48
0
0
0
0
Montants en K€
62
30
0
0
0
0
20.1.3 CAPITAL POTENTIEL
20.1.3.1 Options de souscription d'actions réservées aux salariés
Par décision en date du 06 février 2020, le conseil d'administration a procédé, sur délégation de
pouvoir qui lui avait été conféré par l'assemblée générale du 15 janvier 2020, à l'arrêté du plan n°7
et à l'attribution de 200.000 options donnant droit à la souscription de 200.000 actions nouvelles à
un salarié de la Société.
Ces options de souscription d'actions ont été annulées en 2024.
20.1.3.2 Conversion des obligations convertibles UTI GROUP. 0,1 % 2020
L'emprunt obligataire UTI GROUP. 0,1 % 2020 (ex 3 % 2000-2005) est arrivé à son terme le 31
décembre 2019, date à laquelle il a été remboursé en totalité.
Il n'y a donc plus depuis le 1er janvier 2020 d'obligations convertibles en circulation.
20.1.4 NANTISSEMENTS, SURETES ET GARANTIES
20.1.4.1 Nantissement d'actions de l'émetteur inscrites au nominatif pur
La société UTI GROUP. n'a donné aucune de ses actions détenues en autocontrôle en
nantissement.
20.1.4.2 Nantissement d'actifs de l'émetteur
La société UTI GROUP. n'a donné aucun de ses actifs en nantissement.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
262
Not named
20.1.5 EVOLUTION DU CAPITAL D'UTI GROUP. DEPUIS SA CREATION
Nombre
Nombre
Nombre
Capital après
Date
Nature de l'opération
Montant
d'actions
d'actions
d'actions
Nominal
opération
émises
annulées
cumulées
26/08/86
250 000 F
2 500
2 500
100 F
250 000 F
Création de la Société par apport en numéraire
2 500
0
14/11/97
1 000 000 F
10 000
10 000
100 F
1 000 000 F
Augmentation du capital de 1.000.000 francs
Fusion par absorption de la société ADS par
23/12/98
0
10 000
100 F
1 000 000 F
apport
Augmentation de capital consécutive à la fusion
09/07/99
825 000 F
8 250
18 250
100 F
1 825 000 F
avec UT Finance
Réduction du capital par annulation des titres UT
09/07/99
-998 000 F
0
9 988
8 262
100 F
826 200 F
reçus en apport
Augmentation de capital par incorporation de
09/07/99
1 156 680 F
0
8 262
240 F
1 982 880 F
réserves ; élévation du nominal de 100F à 240F
09/07/99
983 178
991 440
2F
1 982 880 F
Division du nominal de l'action de 240F à 2F
Conversion du capital en Euros et augmentation
15/05/00
94 287,89 €
0
991 440
0,40 €
396 576 €
du capital de 94.287,89 euros prélevés sur le
Augmentation du capital social d'une somme de
15/05/00
793 182,00 €
1 982 880
2 974 320
0,40 €
1 189 728 €
793.182 euros prélevés sur le poste autres
Division de la valeur nominale des actions de 0,40
15/05/00
2 974 320
5 948 640
0,20 €
1 189 728 €
euros à 0,20 euros
Levée d'une option de souscription à 22 € pour
26/04/00
66 000 €
18 000
5 966 640
0,20 €
1 193 328,00 €
3000 titres avant opérations du 15 mai
Emission de titres UTI GROUP en échange d'une
15/05/00
4 954 600 €
212 340
6 178 980
0,20 €
1 235 796,00 €
partie des titres du groupe TMA-RMH à 140 €
Conversion de 432 811 obligations convertibles
30/06/03
86 562,2 €(2)
432 811
6 611 791
0,20 €
1 322 358,20 €
UTI GROUP 0 ,1 % 2020
Conversion de 1 635 obligations convertibles UTI
16/07/03
327 €
1 635
6 613 426
0,20 €
1 322 685,20 €
GROUP 0 ,1 % 2020
Conversion de 1 320 obligations convertibles UTI
16/07/03
264 €
1 320
6 614 746
0,20 €
1 322 949,20 €
GROUP 0 ,1 % 2020
Conversion de 320 obligations convertibles UTI
04/08/03
64 €
320
6 615 066
0,20 €
1 323 013,20 €
GROUP 0 ,1 % 2020
Conversion de 965 obligations convertibles UTI
18/08/03
193 €
965
6 616 031
0,20 €
1 323 206,20 €
GROUP 0 ,1 % 2020
08/09/03
1 632 €
8 160
6 624 191
0,20 €
1 324 838,20 €
Exercice de 8 160 BSA
28/02/04
26 €
130
6 624 321
0,20 €
1 324 864,20 €
Conversion de 130 OC
30/06/04
6 923,40 €
34 617
6 658 938
0,20 €
1 331 787,60 €
Exercice de 34 617 BSA
30/09/04
167 €
835
6 659 773
0,20 €
1 331 954,60 €
Conversion de 835 OC
05/11/04
17 630 €
88 152
6 747 925
0,20 €
1 349 585,00 €
Exercice de 88 152 BSA
05/11/04
200 €
1 000
6 748 925
0,20 €
1 349 785,00 €
Exercice de 1000 BSA
09/12/04
160 €
800
6 749 725
0,20 €
1 349 945,00 €
Exercice de 800 BSA
19/02/05
256,60 €
1 283
6 751 008
0,20 €
1 350 201,60 €
Conversion de 1283 OC
01/03/05
1 694,40 €
8 472
6 759 480
0,20 €
1 351 896,00 €
Exercice de 8472 BSA
20/05/05
20 €
100
6 759 580
0,20 €
1 351 916,00 €
Conversion de 100 OC
25/05/05
80 €
400
6 759 980
0,20 €
1 351 996,00 €
Exercice de 400 BSA
11/07/05
294 460,80 €
1 472 304
8 232 284
0,20 €
1 646 456,80 €
Exercice de
1 472 304 BSA
11/07/05
80,00 €
400
8 232 684
0,20 €
1 646 536,80 €
Exercice de
400 BSA
06/09/05
5 000,00 €
25 000
8 257 684
0,20 €
1 651 536,80 €
Exercice de
25 000 BSA
06/09/05
19 379,00 €
96 895
8 354 579
0,20 €
1 670 915,80 €
Exercice de
96 895 BSA
07/11/05
104,00 €
520
8 355 099
0,20 €
1 671 019,80 €
Exercice de
520 BSA
04/01/06
39,60 €
198
8 355 297
0,20 €
1 671 059,40 €
conversion de 198 OC
24/01/06
97,80 €
489
8 355 786
0,20 €
1 671 157,20 €
Conversion de 489 OC
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
263
Not named
Nombre
Nombre
Nombre
Capital après
Date
Nature de l'opération
Montant
d'actions
d'actions
d'actions
Nominal
opération
émises
annulées
cumulées
24/01/06 Conversion de 250 OC
50,00 €
250
8 356 036
0,20 €
1 671 207,20 €
09/02/06 Conversion de 265 OC
53,00 €
265
8 356 301
0,20 €
1 671 260,20 €
01/03/06 Conversion de 734 OC
146,80 €
734
8 357 035
0,20 €
1 671 407,00 €
06/03/06 Augmentation réservée FINANT
44 124,60 €
220 623
8 577 658
0,20 €
1 715 531,60 €
10/03/06 Conversion de 200 OC
40,00 €
200
8 577 858
0,20 €
1 715 571,60 €
10/04/06 conversion de 99 OC
19,80 €
99
8 577 957
0,20 €
1 715 591,40 €
04/05/06 Conversion de 222 OC
44,40 €
222
8 578 179
0,20 €
1 715 635,80 €
19/06/06 Exercice de 800 BSA
160,00 €
800
8 578 979
0,20 €
1 715 795,80 €
31/08/06 Exercice option d'actions (1,37€)
1 800,00 €
9 000
8 587 979
0,20 €
1 717 595,80 €
12/09/06 Conversion de 800 OC
160,00 €
800
8 588 779
0,20 €
1 717 755,80 €
05/10/06 Conversion de 2150 OC
430,00 €
2 150
8 590 929
0,20 €
1 718 185,80 €
06/11/06 Conversion de 100 OC
20,00 €
100
8 591 029
0,20 €
1 718 205,80 €
08/11/06 exercice de 8600 BSA
1 720,00 €
8 600
8 599 629
0,20 €
1 719 925,80 €
22/11/06 conversion de 490 OC
98,00 €
490
8 600 119
0,20 €
1 720 023,80 €
06/12/06 exercice de 3900 BSA
780,00 €
3 900
8 604 019
0,20 €
1 720 803,80 €
06/12/06 exercice de 2770 BSA
554,00 €
2 770
8 606 789
0,20 €
1 721 357,80 €
22/12/06 conversion 10 OC
2,00 €
10
8 606 799
0,20 €
1 721 359,80 €
04/01/07 exercice de 2846 BSA
569,20 €
2 846
8 609 645
0,20 €
1 721 929,00 €
15/01/07 Conversion 380 OC
76,00 €
380
8 610 025
0,20 €
1 722 005,00 €
19/01/07 Conversion 5 OC
1,00 €
5
8 610 030
0,20 €
1 722 006,00 €
25/01/07 Conversion de 625 OC
125,00 €
625
8 610 655
0,20 €
1 722 131,00 €
12/03/07 Conversion de 150 OC
30,00 €
150
8 610 805
0,20 €
1 722 161,00 €
14/03/07 Conversion de 484 OC
96,80 €
484
8 611 289
0,20 €
1 722 257,80 €
15/05/07 exercice de 840 BSA
168,00 €
840
8 612 129
0,20 €
1 722 425,80 €
24/05/07 Augmentation de capital
14 023 515,00 €
0
8 612 129
janv.-00 15 760 196,07 €
24/05/07 Réduction de capital
-14 023 515,00 €
0
8 612 129
0,20 €
1 722 425,80 €
23 08 07
Conversion de 250 OC
50,00 €
250
8 612 379
0,20 €
1 722 475,80 €
29 08 07
conversion de 111 OC
22,20 €
111
8 612 490
0,20 €
1 722 498,00 €
26/09/07 conversion de 300 OC
60,00 €
300
8 612 790
0,20 €
1 722 558,00 €
05/10/07 exercice de 436 BSA
87,20 €
436
8 613 226
0,20 €
1 722 645,20 €
08/10/07 conversion de 26 OC
5,20 €
26
8 613 252
0,20 €
1 722 650,40 €
05/11/07 Execice de 104 BSA
20,80 €
104
8 613 356
0,20 €
1 722 671,20 €
26/11/07 Conversion de 100 OC
20,00 €
100
8 613 456
0,20 €
1 722 691,20 €
27/11/07 Conversion de 250 OC
50,00 €
250
8 613 706
0,20 €
1 722 741,20 €
13/12/07 Conversion de 95 OC
19,00 €
95
8 613 801
0,20 €
1 722 760,20 €
14/12/07 Conversion de 200 OC
40,00 €
200
8 614 001
0,20 €
1 722 800,20 €
31/12/07 Exercice de 2580 BSA
516,00 €
2 580
8 616 581
0,20 €
1 723 316,20 €
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
264
Not named
Nombre
Nombre
Nombre
Capital après
Date
Nature de l'opération
Montant
d'actions
d'actions
d'actions
Nominal
opération
émises
annulées
cumulées
08/01/08 Conversion de 714 OC
142,80 €
714
8 617 295
0,20 €
1 723 459,00 €
05/02/08 Exercice de 4286 BSA
857,20 €
4 286
8 621 581
0,20 €
1 724 316,20 €
31/03/08 Conversion 3804 OC
760,80 €
3 804
8 625 385
0,20 €
1 725 077,00 €
04/04/08 Conversion 476 OC
95,20 €
476
8 625 861
0,20 €
1 725 172,20 €
15/04/08 Exercice de 32875 BSA
6 575,00 €
32 875
8 658 736
0,20 €
1 731 747,20 €
30/05/17 Exercice de 100 000 options d'actions (0,54 €)
20 000,00 €
100 000
8 758 736
0,20 €
1 751 747,20 €
04/07/17 Exercice de 100 000 options d'actions (0,54 €)
20 000,00 €
100 000
8 858 736
0,20 €
1 771 747,20 €
09/09/19 Exercice de 100 000 options d'actions (0,54 €)
20 000,00 €
100 000
8 958 736
0,20 €
1 791 747,20 €
31/12/19 Conversion de 250 OC
50,00 €
250
8 958 986
0,20 €
1 791 797,20 €
31/12/23 CAPITAL
8 958 986
0,20 €
1 791 797,20 €
25/10/24 Augmentation de capital réservée EEKEM GROUP
2 463 874
12 319 370
21 278 356
0,20 €
4 255 671,20 €
31/12/24 CAPITAL
21 278 356
0,20 €
4 255 671,20 €
20.2 ACTE CONSTITUTIF ET STATUTS D'UTI GROUP.
20.2.1 PLACE DE COTATION
La Société qui fait appel public à l'épargne est cotée sur Euronext Paris (catégorie C).
Le code ISIN de l'action UTI GROUP. est FR0000074197
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
265
20.2.2 DROIT DE COMMUNICATION DES ACTIONNAIRES
Les documents et renseignements relatifs à la Société peuvent être consultés au siège social de la
Société, 68 rue de Villiers, 92300 Levallois-Perret.
20.2.3 DROITS DE VOTE DOUBLE (ARTICLE 18 DES STATUTS)
Un droit de vote double, eu égard à la quotité du capital qu'elles représentent, est attribué à toutes
les actions entièrement libérées pour lesquelles est justifiée une inscription nominative, au nom du
même actionnaire depuis deux ans au moins ainsi qu'aux actions nominatives nouvelles attribuées
gratuitement à un actionnaire, en cas d'augmentation de capital par incorporation de réserves,
bénéfices ou primes d'émission, à raison d'actions bénéficiant de ce droit.
La mise en place de ce droit de vote double a été décidée par l'assemblée générale extraordinaire
et ordinaire des actionnaires du 23 novembre 2000.
Le droit de vote double cesse pour toute action ayant fait l'objet d'une conversion au porteur ou d'un
transfert, hormis tout transfert du nominatif au nominatif par suite de succession ou de donation
familiale.
Le droit de vote double peut être supprimé par décision de l'assemblée générale extraordinaire et
après notification de l'Assemblée spéciale des actionnaires bénéficiaires.
20.2.4 EXERCICE SOCIAL (ARTICLE 19 DES STATUTS)
L'exercice social commence le 1er janvier et se termine le 31 décembre de chaque année.
20.2.5 BENEFICES ET PERTES (ARTICLE 20 DES STATUTS)
Sur le bénéfice net de chaque exercice diminué, le cas échéant, des pertes antérieures, il est tout
d'abord prélevé un vingtième au moins pour constituer le fonds de réserve légale ; ce prélèvement
cesse d'être obligatoire lorsque ledit fonds atteint une somme égale au dixième du capital social ; il
reprend son cours lorsque, pour une cause quelconque, la réserve légale est descendue en dessous
de cette fraction.
Le solde augmenté le cas échéant des reports bénéficiaires constitue le bénéfice distribuable.
Ce bénéfice est à la disposition de l'assemblée générale qui décide souverainement de son
affectation. A ce titre, elle peut, en totalité ou partiellement, l'affecter à la dotation de toutes réserves
générales ou spéciales, le reporter à nouveau ou le répartir entre les actionnaires sous forme de
dividendes.
En outre, l'assemblée générale peut décider la mise en distribution de sommes prélevées sur les
réserves dont elle a la disposition, soit pour fournir ou compléter un dividende, soit à titre de
distribution exceptionnelle ; en ce cas, la décision indique expressément les postes de réserves sur
lesquels les prélèvements sont effectués.
Toutefois, aucune distribution ne peut être faite si elle a pour effet de ramener l'actif net à un montant
inférieur à celui du capital social augmenté des réserves qui ne peuvent être distribuées.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
266
Les pertes, s'il en existe, sont, après approbation des comptes par l'assemblée générale, inscrites
à un compte spécial du bilan pour être imputées sur les bénéfices des exercices ultérieurs jusqu'à
extinction.
L'assemblée générale a la faculté d'accorder à chaque actionnaire, pour tout ou partie du dividende
mis en distribution, une option entre le paiement du dividende en numéraire ou en actions.
20.2.6 ASSEMBLEES GENERALES (ARTICLE 18 DES STATUTS)
L'assemblée générale est composée de tous les actionnaires de la Société.
Elle est convoquée et délibère dans les conditions prévues par la loi n° 66-537 du 24 juillet 1966 et
par son décret d'application.
Les réunions ont lieu soit au siège social, soit dans un autre lieu précisé dans l'avis de convocation.
Quel que soit le nombre d'actions qu'il possède, tout actionnaire a le droit, sur justification de son
identité, de participer aux assemblées en y assistant personnellement, en retournant un bulletin de
vote par correspondance ou en désignant un mandataire, sous la condition :
-
pour les titulaires d'actions nominatives, d'une inscription nominative dans les registres de la
Société ;
-
pour les titulaires d'actions au porteur, du dépôt aux lieux mentionnés dans l'avis de
convocation, d'un certificat délivré par un intermédiaire habilité constatant l'indisponibilité de leurs
actions inscrites en compte jusqu'à la date de l'assemblée.
Ces formalités doivent être accomplies cinq jours au moins avant la réunion de l'assemblée.
Dans toutes les assemblées générales, le droit de vote attaché aux actions comportant un droit
d'usufruit est exercé par l'usufruitier.
20.2.7 MISE EN PAIEMENT DES DIVIDENDES (ARTICLE 20 DES STATUTS)
Sur le bénéfice net de chaque exercice diminué, le cas échéant, des pertes antérieures, il est tout
d'abord prélevé un vingtième au moins pour constituer le fonds de réserve légale ; ce prélèvement
cesse d'être obligatoire lorsque ledit fonds atteint une somme égale au dixième du capital social ; il
reprend son cours lorsque, pour une cause quelconque, la réserve légale est descendue en dessous
de cette fraction.
Le solde augmenté le cas échéant des reports bénéficiaires constitue le bénéfice distribuable.
Ce bénéfice est à la disposition de l'assemblée générale qui décide souverainement de son
affectation. A ce titre, elle peut, en totalité ou partiellement, l'affecter à la dotation de toutes réserves
générales ou spéciales, le reporter à nouveau ou le répartir entre les actionnaires sous forme de
dividendes.
En outre, l'assemblée générale peut décider la mise en distribution de sommes prélevées sur les
réserves dont elle a la disposition, soit pour fournir ou compléter un dividende, soit à titre de
distribution exceptionnelle ; en ce cas, la décision indique expressément les postes de réserves sur
lesquels les prélèvements sont effectués.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
267
Toutefois, aucune distribution ne peut être faite si elle a pour effet de ramener l'actif net à un montant
inférieur à celui du capital social augmenté des réserves qui ne peuvent être distribuées.
Les pertes, s'il en existe, sont, après approbation des comptes par l'assemblée générale, inscrites
à un compte spécial du bilan pour être imputées sur les bénéfices des exercices ultérieurs jusqu'à
extinction.
L'assemblée générale a la faculté d'accorder à chaque actionnaire, pour tout ou partie du dividende
mis en distribution, une option entre le paiement du dividende en numéraire ou en actions.
20.2.8 FRANCHISSEMENT DES SEUILS STATUTAIRES (ARTICLE 11 DES STATUTS)
Outre les seuils légaux, les statuts de la Société prévoient, en vertu d'une résolution adoptée en
assemblée générale mixte du 8 octobre 1999, que tout actionnaire, personne physique ou morale,
venant à détenir, directement ou indirectement, une fraction de 2 % au moins du capital ou des droits
de vote de la Société, ou tout multiple de ce pourcentage, doit en informer la Société.
L'information doit être communiquée à la Société dans un délai de 15 jours par lettre recommandée
avec demande d'accusé de réception adressée au siège social.
Dans chaque déclaration, le déclarant devra certifier que la déclaration faite comprend bien tous les
titres détenus directement ou indirectement, ou possédés au sens des articles L.233-7 et suivants
du Code de commerce. Il devra indiquer également la ou les dates d'acquisition des actions
déclarées.
L'obligation de déclaration s'applique également lors du franchissement à la baisse de chaque seuil
d'une fraction d'au moins 2 % du capital ou des droits de vote.
A défaut d'avoir été déclarées dans les conditions ci-dessus énoncées, les actions ou les droits de
vote excédant la fraction qui aurait dû être déclarée sont privés du droit de vote dans les assemblées
d'actionnaires qui se tiendraient jusqu'à l'expiration d'un délai de deux ans suivant la date de
régularisation de la notification, si le défaut de déclaration a été constaté et si un ou plusieurs
actionnaires détenant au moins 5 % du capital en font la demande.
La présente disposition s'applique sans faire obstacle aux dispositions de l'article L.233-7 du Code
de commerce.
20.2.9 FORME ET TRANSFERT DES ACTIONS (ARTICLES 10 ET 11 DES STATUTS)
Les actions entièrement libérées sont nominatives ou au porteur, au choix de l'actionnaire ; elles
donnent lieu à une inscription au compte de leur propriétaire dans les conditions et selon les
modalités prévues par les textes en vigueur.
Les actions sont librement négociables.
La cession des actions s'opère, à l'égard des tiers et de la Société, par un virement de compte à
compte.
La transmission d'actions nominatives, à titre gratuit, ou en suite de décès, s'opère également ou
moyen d'un virement de compte à compte
Les actions non libérées des versements exigibles ne sont pas admises au transfert.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
268
20.2.10 IDENTIFICATION DES DETENTEURS DE TITRES
La Société est autorisée à faire usage à tout moment des dispositions légales prévues en matière
d'identification des détenteurs de titres conférant, immédiatement ou à terme, le droit de vote dans
les assemblées d'actionnaires.
20.3 PLACE DE COTATION DES TITRES D'UTI GROUP.
Action
Code ISIN FR0000074197
Place de Cotation
Euronext Paris – Catégorie C
Adhérent au segment Next Economy d'Euronext depuis avril 2002
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
269
Not named
20.3.1 EVOLUTION DE L'ACTION EN BOURSE
Le cours de l'action UTI GROUP., ainsi que les échanges mensuels depuis décembre 2001
(origine Euronext) se présentent comme suit :
DERNIER
CAPITAUX
MOIS
+HAUT +BAS JOUR DU
VOLUME
échangés
MOIS
En K€
décembre-01
1,93
1,32
1,47
336 115
557,00
janvier-02
1,61
1,26
1,40
93 934
133,00
février-02
1,45
1,28
1,38
24 519
33,00
mars-02
1,44
1,08
1,25
53 900
71,00
avril-02
1,37
1,11
1,20
29 459
37,00
mai-02
1,28
0,98
1,16
74 495
81,00
juin-02
1,17
0,55
0,56
21 335
16,00
juillet-02
1,00
0,40
0,75
68 666
34,78
août-02
0,90
0,70
0,73
7 395
5,79
septembre-02
0,80
0,50
0,69
10 567
5,22
octobre-02
0,78
0,36
0,40
95 117
42,11
novembre-02
0,48
0,36
0,42
48 947
20,64
décembre-02
0,65
0,40
0,50
92 879
45,99
janvier-03
0,65
0,43
0,45
32 251
15,56
février-03
0,55
0,30
0,31
79 598
29,76
mars-03
0,42
0,25
0,28
20 300
4,89
avril-03
0,40
0,30
0,40
15 308
5,23
mai-03
0,65
0,37
0,57
165.093
83,0
juin-03
0,88
0,50
0,62
114 380
82,51
juil-03
0,79
0,51
0,51
79 600
46,00
août-03
0,60
0,52
0,55
29 728
16,91
Sept-03
0,67
0,46
0,47
171 079
90,12
Oct-03
0,81
0,41
0,67
536 591
359,65
Nov-03
0,75
0,62
0,66
72 513
49,74
Déc-03
0,71
0,60
0,61
32 821
21,32
Jan-04
0,73
0,55
0,65
40 563
27,50
Fév-04
0.82
0,65
0,74
76 367
56,20
Mars-04
0,77
0,63
0,73
61 582
44,38
Avril-04
1,30
0,87
1,2
192 814
198,07
Mai-04
1,33
0,95
1,14
114 658
130,03
Juin-04
1,09
0,66
0,74
119 304
96,09
Juillet-04
0,90
0,70
0,85
111 112
88,55
Août 04
0,83
0,53
0,59
41 365
26,79
Sept-04
0,79
0,50
0,62
155 622
102,81
Oct-04
0,73
0,57
0,64
156 350
103,55
Nov-04
0,71
0,50
0,52
326 675
184,69
Dec-04
0,62
0,49
0,52
244 030
132,47
Jan-05
0,56
0,48
0,48
208 996
109,03
Fev-05
0,80
0,48
0,64
1 140 375
761,22
Mars-05
0,69
0,62
0,65
134 945
88,70
Avril-05
0,64
0,49
0,50
112 420
62,56
Mai-05
0,59
0,49
0,54
183 013
98,89
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
270
Not named
DERNIER
CAPITAUX
MOIS
+HAUT +BAS
JOUR DU
VOLUME
échangés
MOIS
En K€
Juin-05
0,59
0,48
0,56
146 539
77,57
Juillet-05
1,93
0,54
1,26
2 380 275
2 919,24
Août-05
1,56
1,22
1,29
814 895
1 126,69
Sept-05
1,70
1,29
1,43
1 169 705
1 769,42
Oct-05
1,47
1,10
1,16
444 839
575,12
Nov-05
1,53
1,14
1,33
627 377
867,03
Dec-05
1,40
1,25
1,31
251 943
329,27
Jan-06
1,64
1,35
1,48
663 277
1 002,35
Fev-06
2,12
1,46
1,76
1 764 097
3271,95
Mar-06
3,80
1,98
3,50
1 559 246
4 217,13
Avril-06
4,08
2,35
3,38
768 044
2 709,33
Mai-06
3,38
2,00
2,40
613 528
1 608,24
Juin-06
2,74
2,01
2,60
225 194
531,09
Juillet-06
2,87
2,05
2,35
269 619
655,97
Août-06
2,79
2,09
2,35
379 592
904,84
Sept-06
2,72
2,13
2,25
180 459
436,68
Oct-06
2,46
2,01
2,20
282 639
628,67
Nov-06
2,35
2,06
2,07
296 777
644,04
Dec-06
2,78
1,89
2,23
1 384 908
3 243,22
Jan-07
2,75
2,21
2,40
688 534
1 707,67
Fev-07
2,74
2,21
2,33
720 085
1 776,83
Mar-07
2,40
2,07
2,27
272 028
603,06
Avril-07
2,30
2,08
2,23
185 249
401,95
Mai-07
2,24
1,97
2,01
332 443
693,25
Juin-07
2,13
1,91
1,91
120 179
238,71
Juillet-07
1,95
1,67
1,68
177 538
319,65
Août-07
1,82
1,55
1,72
217 833
365,78
Septembre-07
1,74
1,52
1,62
67 913
109,42
Octobre-07
2,15
1,52
1,59
703 999
1 226,37
Novembre-07
1,58
1,18
1,49
337 917
473,60
Décembre-07
1,55
1,26
1,35
84 694
118,97
Janvier-08
1,39
0,90
1,04
228 715
260,39
Février-08
1,24
1,00
1,16
212 682
236,86
Mars-08
1,18
0,90
1,18
178 091
187,05
Avril-08
1,35
1,00
1,15
800 476
913,89
Mai-08
1,23
0,95
1,00
1 007 975
1 061,67
Juin-08
1,04
0,66
0,66
487 988
407,10
Juillet-08
0,80
0,61
0,76
290 593
202,19
Aout-08
1,03
0,64
0,67
995 846
820,17
Sept-08
0,77
0,49
0,54
432 189
272,62
Oct-08
0,63
0,39
0,49
195 514
95,97
Nov-08
0,56
0,41
0,47
56 359
28,28
Dec-08
0,47
0,41
0,46
134 681
55,66
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
271
Not named
DERNIER
CAPITAUX
MOIS
+HAUT +BAS
JOUR DU
VOLUME
échangés
MOIS
En K€
Jan-09 0,510
0,410
0,430
89 275
39,46
Fev-09 0,450
0,350
0,380
154 995
57,77
Mars-09 0,390
0,330
0,370
95 129
32,73
Avril-09 0,680
0,370
0,530
617 803
340,02
Mai-09 0,650
0,500
0,550
193 205
108,29
Juin-09 0,630
0,460
0,540
225 787
126,13
Juillet-09 0,540
0,480
0,530
55 100
27,79
Aout-09 0,690
0,510
0,680
953 656
600,92
Septembre-09 0,770
0,610
0,710
499 282
347,29
Octobre-09 0,710
0,640
0,670
120 640
81,34
Novembre-09 0,700
0,560
0,570
170 511
105,47
Décembre-09 0,650
0,550
0,650
241 200
142,86
Janvier-10 0,940
0,600
0,780
6 651 275
5 212,53
Février-10 0,810
0,630
0,650
2 540 224
1 762,49
Mars-10 0,790
0,600
0,655
1 985 902
1 380,69
Avril-10 1,540
0,680
1,260
10 828 942
12 375,77
Mai-10 1,370
0,990
1,130
1 593 491
1 832,43
Juin-10 1,350
1,050
1,120
1 341 117
1 606,01
Juillet-10 1,400
0,970
1,280
1 451 389
1 783,29
Aout-10 1,270
1,060
1,110
715 006
837,07
Septembre-10 1,260
1,080
1,200
985 783
1 144,18
Octobre-10 1,430
1,200
1,300
1 195 209
1 568,72
Novembre-10 1,390
1,240
1,290
571 775
761,40
Décembre-10 1,300
1,150
1,220
410 412
499,56
Janvier-11 1,450
1,200
1,350
1 198 287
1 621,10
Février-11 1,480
1,300
1,350
1 034 819
1 447,18
Mars-11 1,590
1,190
1,349
1 668 220
2 418,82
Avril-11 1,440
1,320
1,390
631 879
880,93
Mai-11 1,480
1,250
1,350
958 204
1 310,07
Juin-11 1,370
1,250
1,280
328 325
421,49
Juillet-11 1,320
1,060
1,060
245 724
297,01
Aout-11 1,080
0,770
0,820
623 409
554,34
Septembre-11 0,870
0,640
0,750
469 435
346,16
Octobre-11 0,800
0,690
0,770
107 167
80,31
Novembre-11 0,770
0,540
0,700
300 367
200,72
Decembre-11 0,750
0,620
0,650
274 364
186,20
Janvier-12
1,01
0,62
0,950
1 003 920
874
Fevrier-12
0,99
0,67
0,78
333 450
296
Mars-12
0,9
0,74
0,79
414 117
334
Avril-12
0,8
0,55
0,63
285 091
185
Mai-12
0,69
0,53
0,56
97 089
57
Juin-12
0,64
0,57
0,63
63 209
37
Juillet-12
0,67
0,49
0,52
180 048
106
Aout-12
0,61
0,46
0,61
169 189
91
Septembre-12
0,61
0,53
0,56
81 381
45
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
272
Not named
DERNIER
CAPITAUX
MOIS
+HAUT +BAS
JOUR DU
VOLUME
échangés
MOIS
En K€
Octobre-12
0,56
0,50
0,55
142 062
74
Novembre-12
0,55
0,49
0,49
66 511
34
Décembre-12
0,54
0,47
0,50
129 099
65
Janvier-13
0,70
0,47
0,65
531 128
321
Février-13
0,64
0,55
0,57
63 385
37
Mars-13
0,59
0,52
0,55
52 007
29
Avril-13
0,60
0,45
0,58
60 850
31
Mai-13
0,58
0,49
0,53
70 794
37
Juin-13
0,55
0,48
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32 370
17
Juillet-13
0,53
0,45
0,51
29 771
15
Aout-13
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41
Septembre-13
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450
Octobre-13
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0,54
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Novembre-13
0,78
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324
Decembre-13
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161
Janvier-14
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Février-14
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Mars-14
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0,77
1,04
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638
Avril-14
1,05
0,83
0,90
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684
Mai-14
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Juin-14
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Juillet-14
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Aout-14
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0,77
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Septembre-14
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513
Octobre-14
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126
Novembre-14
0,96
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603
Decembre-14
0,81
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213
Janvier-15
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Février-15
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Mars-15
0,84
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227
Avril-15
0,81
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184
Mai-15
0,82
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403
Juin-15
0,67
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115
Juillet-15
0,82
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Aout-15
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272
Septembre-15
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229
Octobre-15
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0,67
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84
Novembre-15
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0,57
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338
Decembre-15
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181
Janvier-16
0,57
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0,54
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86
Février-16
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34
Mars-16
0,68
0,49
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178
Avril-16
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0,51
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757
Mai-16
0,61
0,55
0,56
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55
Juin-16
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0,51
0,55
81 189
44
Juillet-16
0,70
0,55
0,68
171 448
109
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
273
Not named
DERNIER
CAPITAUX
MOIS
+HAUT +BAS
JOUR DU
VOLUME
échangés
MOIS
En K€
Aout-16
0,73
0,62
0,64
176 935
118
Septembre-16
0,64
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0,61
83 585
51
Octobre-16
0,70
0,61
0,68
183 774
120
Novembre-16
1,02
0,57
0,60
2 599 560
2 067
Decembre-16
0,77
0,57
0,73
635 379
432
Janvier-17
0,87
0,70
0,80
943 833
737
Février-17
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0,75
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692
Mars-17
0,83
0,69
0,80
439 346
337
Avril - 17
0,82
0,74
0,79
154 347
123
Mai - 17
0,98
0,75
0,92
947 952
836
Juin - 17
1,40
0,78
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3 985
Juillet - 17
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695
Août - 17
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0,88
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135
Septembre - 17
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0,85
0,98
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610
Octobre – 17
1,33
0,96
1,18
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1 562
Novembre - 17
1,27
1,01
1,04
389 634
439
Décembre - 17
1,07
0,97
1,00
155 740
159
Janvier - 18
1,15
0,98
1,07
308 594
336
Février - 18
1,09
0,90
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190 156
185
Mars - 18
1,28
0,92
0,96
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525
Avril – 18
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262 993
218
Mai – 18
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366
Juin – 18
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115
Juillet – 18
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42
Août – 18
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0,66
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45
Septembre – 18
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0,61
30 711
19
Octobre – 18
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Novembre – 18
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Décembre - 18
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102 132
52
Janvier – 19
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25
Février – 19
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Mars – 19
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259
Avril – 19
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158
Mai – 19
0,69
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183
Juin – 19
0,53
0,49
0,52
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36
Juillet – 19
0,54
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0,48
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44
Août – 19
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Septembre – 19
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49 527
25
Octobre – 19
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37
Novembre – 19
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0,48
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30
Décembre - 19
0,49
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0,48
133 613
62
Janvier – 20
0,57
0,46
0,53
161 232
85
Février – 20
0,53
0,45
0,47
146 655
70
Mars – 20
0,47
0,34
0,39
153 338
63
Avril – 20
0,40
0,34
0,40
207 821
76
Mai – 20
0,81
0,39
0,50
1 841 490
1 079
Juin – 20
0,53
0,43
0,46
211 290
101
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
274
Not named
DERNIER
CAPITAUX
MOIS
+HAUT +BAS
JOUR DU
VOLUME
échangés
MOIS
En K€
Juillet – 2023
0,48
0,41
0,44
128 527
57
Août – 20
0,79
0,44
0,59
2 001 238
1 267
Septembre – 20
0,67
0,49
0,54
399 530
236
Octobre – 20
0,61
0,47
0,49
443 371
236
Novembre – 20
0,60
0,47
0,59
334 260
177
Décembre – 20
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0,56
0,60
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749
Janvier – 21
0,79
0,56
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Février – 21
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0,57
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64
Mars – 21
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0,59
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82
Avril – 21
0,61
0,57
0,60
64 752
38
Mai - 21
0,62
0,51
0,58
190 513
109
Juin - 21
0,59
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0,55
83 709
46
Juillet - 21
0,56
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28 423
15
Août - 21
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0,53
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46
Septembre - 21
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0,55
26 161
14
Octobre - 21
0,57
0,51
0,53
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36
Novembre - 21
0,58
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44
Décembre - 21
0,58
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71 484
38
Janvier - 22
0,55
0,49
0,51
54 764
28
Février - 22
0,55
0,45
0,49
39 546
20
Mars - 22
0,52
0,43
0,48
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22
Avril – 22
0,50
0,45
0,47
10 524
5
Mai - 22
0,55
0,47
0,52
30 804
15
Juin - 22
0,52
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11 329
5
Juillet - 22
0,50
0,46
0,49
13 516
6
Août - 22
0,50
0,47
0,49
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10
Septembre - 22
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0,46
0,50
30 264
15
Octobre - 22
0,50
0,46
0,49
32 260
15
Novembre - 22
0,50
0,47
0,50
24 000
12
Décembre - 22
0,52
0,46
0,47
71 597
35
Janvier – 23
0,49
0,46
0,48
30 555
14
Février – 23
0,52
0,44
0,50
131 282
63
Mars – 23
0,52
0,45
0,49
76 668
35
Avril – 23
0,49
0,46
0,47
25 509
12
Mai - 23
0,50
0,46
0,50
17 131
8
Juin – 23
0,52
0,49
0,52
46 314
24
Juillet – 23
0,56
0,48
0,54
67 074
35
Août – 23
0,56
0,52
0,55
103 420
57
Septembre – 23
0,56
0,52
0,54
49 297
26
Octobre – 23
0,56
0,50
0,53
25 305
13
Novembre – 23
0,54
0,49
0,52
36 552
19
Décembre – 23
0,58
0,52
0,54
64 886
35
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
275
Not named
DERNIER
CAPITAUX
MOIS
+HAUT +BAS
JOUR DU
VOLUME
échangés
MOIS
En K€
Janvier – 24
0,64
0,52
0,60
189 807
114
Février – 24
0,66
0,57
0,62
219 594
136
Mars - 24
0,66
0,52
0,65
224 196
130
Avril - 24
0,56
0,49
0,55
105 462
56
Mai - 24
0,54
0,50
0,53
20 791
11
Juin - 24
0,60
0,51
0,54
51 241
28
Juillet - 24
0,55
0,18
0,20
298 908
70
Août - 24
0,20
0,17
0,18
33 192
6
Septembre - 24
0,23
0,18
0,20
431 315
88
Octobre - 24
0,20
0,00
0,20
193 184
38
Novembre - 24
0,23
0,00
0,20
326 096
66
Décembre – 24
0,22
0,00
0,20
248 092
50
Janvier - 25
0,35
0,00
0,26
378 248
100
Février – 25
0,29
0,18
0,22
230 948
49
Mars - 25
0,22
0,00
0,20
21 948
5
20.4 CONTRATS IMPORTANTS
Aucun contrat n'a dépassé 5% du chiffre d'affaires annuel, ni n'a été réalisé en dehors du cadre
normal des affaires.
20.5 DOCUMENTS DISPONIBLES
Le document d'enregistrement universel est disponible au siège social de la Société, sis 68 rue de
Villiers 92300 LEVALLOIS PERRET ainsi que sur le site internet d'UTIGROUP, à l'adresse
suivante : www,uti-group,com et sur celui de l'Autorité des marchés financiers www,amf-france,org.
Pendant la durée de validité du Document d'Enregistrement Universel, les documents suivants
peuvent être consultés au siège de la société :
-
La dernière version à jour des statuts de la société
-
Tous les rapports, courriers et autres documents, évaluations et déclarations établis par un
expert à la demande d'UTIGROUP, dont une partie est incluse ou visée dans le document
d'enregistrement universel.
FIN DU DOCUMENT
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2024
276