Grupo Empresarial San José,
S.A. y Sociedades
Dependientes
Cuentas anuales consolidadas del
ejercicio 2023 e Informe de gestión
consolidado.
GRUPO EMPRESARIAL SAN JOSÉ, S.A. y Sociedades Dependientes
Balance de Situación consolidado al 31 de diciembre de 2023 y 2022
(Miles de Euros)
ACTIVO
Nota
31-12-2023 31-12-2022 PATRIMONIO NETO Y PASIVO
Nota
31-12-2023 31-12-2022
ACTIVO NO CORRIENTE: PATRIMONIO NETO:
Inmovilizado intangible
7
Capital social
Fondo de comercio
8
Reservas
Inmovilizado material
9
Legal y estatutarias
Terrenos y construcciones
Otras reservas
Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material
Reservas en sociedades consolidadas
Inversiones inmobiliarias
10
Diferencias de conversión de sociedades consolidadas
(47 .026 ) (40 .823 )
Inversiones en empresas asociadas y otras partes vinculadas
11
Ajustes en patrimonio por valoración
(26 8 ) 24
Inversiones financieras a largo plazo
13.4
Resultado del ejercicio atribuido a la Sociedad dominante
Instrumentos de patrimonio
Total Fondos Propios
Créditos a terceros
Participaciones no dominantes
Otros activos financieros
TOTAL PATRIMONIO NETO
14
Activos por impuestos diferidos
20
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE:
Provisiones a largo plazo
15
Deudas a largo plazo
16
Deudas con entidades de crédito
Otros pasivos financieros
Pasivos por impuestos diferidos
20
Periodificaciones a largo plazo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE:
Provisiones a corto plazo
15
ACTIVO CORRIENTE: Deudas a corto plazo
16
Existencias
12
Deudas con entidades de crédito 8. 7 28 9 .75 5
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 46 3.36 9 369 .35 0
Otros pasivos financieros 4. 8 11 2 .71 2
Clientes por ventas y prestaciones de servicios
13.1
Deudas con empresas asociadas y otras partes vinculadas
23
Clientes empresas asociadas y otras partes vinculadas
23
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar
18
Deudores varios 5.9 95 5.6 44 Proveedores 5 63 .592 455 .724
Administraciones Públicas deudoras
20
Inversiones en empresas asociadas y otras partes vinculadas
23
Personal, remuneraciones pendientes de pago 9. 8 28 7 .22 7
Inversiones financieras a corto plazo
13.3
Administraciones Públicas acreedoras
20
Periodificaciones a corto plazo 3.2 51 2.7 18
Anticipos de clientes
13.1
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
13.2
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 95 5.79 2 786 .41 3 TOTAL PASIVO CORRIENTE 7 65 .958 6 25 .639
TOTAL ACTIVO
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO
Las Notas 1 a 26 de la Memoria consolidada adjunta, así como los Anexos I, II y III, forman parte integrante del Balance de Situación consolidado a 31 de diciembre de 2023.
1
GRUPO EMPRESARIAL SAN JOSÉ, S.A. y Sociedades Dependientes
Cuenta de pérdidas y ganancias consolidada correspondientes a los
ejercicios 2023 y 2022
(Miles de Euros)
Ejercicio Ejercicio
Nota
2023 2022
OPERACIONES CONTINUADAS
Importe neto de la cifra de negocios
22.1
Variación de existencias de productos terminados y en curso
22.10
(1.7 46 ) (2 .7 68 )
Trabajos realizados por la empresa para su activo
7 y 9
Aprovisionamientos
22.2
(97 7.42 3 ) (775 .26 4 )
Consumo de materias primas y otras materias consumibles
(25 1.97 3 ) (210 .91 3 )
Trabajos realizados por otras empresas
(72 5.10 6 ) (564 .13 3 )
Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos
12.6
(34 4 ) (2 18 )
Otros ingresos de explotación
22.1
Ingresos accesorios y otros de gestión corriente
Subvenciones incorporadas al resultado del ejercicio
Gastos de personal
22.3
(17 3.72 9 ) (149 .75 1 )
Sueldos, salarios y asimilados
(13 3.13 0 ) (115 .63 4 )
Cargas sociales
(40 .599 ) (34 . 1 17 )
Otros gastos de explotación
22.2
(14 3.88 1 ) (149 .28 3 )
Servicios exteriores (12 1.18 3 ) (115 .567 )
Tributos (6.7 64 ) (12 .414 )
Pérdidas por deterioro y variación de provisiones por op.comerciales (9.7 60 ) (16 .509 )
Otros gastos de gestión corriente
(6.1 74 ) (4 .7 93 )
Amortización del inmovilizado
7, 9 y 10
(11 .837 ) (9.1 11 )
Exceso de provisiones - 5 58
Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado
22.9
(53 4 ) (3 64 )
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 3 8.8 28 32 .430
Ingresos financieros
22.7
De participaciones en instrumentos de patrimonio 55 57
De valores negociables y otros instrumentos financieros 12 .4 70 5 .7 90
Gastos financieros
22.8
(6.9 86 ) (8 .6 11 )
Por deudas con terceros (6.9 86 ) (8 .6 11 )
Variación de valor razonable en instrumentos financieros (17 9 ) (1 23 )
Diferencias de cambio (1.6 95 ) 7 43
Ajuste por inflación en economías hiperinflacionarias
2.3
(2.5 85 ) (1 .1 88 )
Deterioro y resultado por enajenación de instrumentos financieros
22.11
(7.4 10 ) (3 .2 27 )
resu (6.3 30 ) (6 .5 59 )
Resultado de entidades valoradas por el método de participación
11
(64 3 ) (5 66 )
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 31 .8 55 25 .30 5
Impuestos sobre beneficios
20
(10 .443 ) (9.9 15 )
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE LAS OPERACIONES CONTINUADAS 21 .4 12 15 .39 0
RESULTADO ATRIBUIDO A PARTICIPACIONES NO DOMINANTES 1.4 68 (1 .22 3 )
RESULTADO DEL EJERCICIO ATRIBUIDO A LA SOCIEDAD DOMINANTE [Beneficio]
RESULTADO POR ACCIÓN:
(Nota 5)
Básico 0, 31 0, 26
Diluido 0, 31 0, 26
Las Notas 1 a 26 de la Memoria consolidada adjunta, así como los Anexos I, II y III, forman parte integrante de la
Cuenta de Pérdidas y Ganancias Consolidada del ejercicio 2023.
2
GRUPO EMPRESARIAL SAN JOSÉ, S.A. y Sociedades Dependientes
ESTADOS DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS CONSOLIDADOS CORRESPONDIENTES
A LOS EJERCICIOS 2023 Y 2022
(Miles de euros)
Ejercicio Ejercicio
Nota
2023 2022
A) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 21 .41 2 15 .39 0
B) PARTIDAS QUE NO SE RECLASIFICARÁN AL RDO. DEL EJERCICIO - -
C) PARTIDAS QUE PUEDEN RECLASIFICARSE POSTERIORMENTE
AL RDO. DEL EJERCICIO (4. 58 8 ) 16 .07 9
Ingresos y gastos imputados directamente a PN (4. 74 5 ) 15 .43 0
-Por cobertura de flujos de efectivo
17
(73 5 ) (29 6 )
-Por diferencias de conversión (5. 16 6 ) 13 .66 8
-Entidades valoradas por el método de participación 87 3 1.9 08
-Otros 13 3 10 1
-Efecto impositivo 15 0 49
Transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias 15 7 64 9
-Por cobertura de flujos de efectivo
17
-Por diferencias de conversión
2.4.d
-Entidades valoradas por el método de participación - -
-Otros (86 ) (12 4 )
-Efecto impositivo (51 ) 30
TOTAL INGRESOS/(GASTOS) RECONOCIDOS CONSOLIDADOS (A+B+C) 16 .82 4 31 .46 9
a) Atribuidos a la Sociedad dominante 13 .44 9 29 .27 4
b) Atribuidos a participaciones no dominantes 3. 37 5 2. 19 5
Las Notas 1 a 26 de la memoria consolidada adjunta, así como los Anexos I, II y III, forman parte integrante del
Estado de Ingresos y Gastos Reconocidos consolidado del ejercicio 2023.
3
GRUPO EMPRESARIAL SAN JOSÉ, S.A. y Sociedades Dependientes
ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS 2023 Y 2022
(Miles de Euros)
Otras Rvas. Total PN atribuido
Rvas.en Soc.Consolidadas
Capital Reserva Sociedad
En Soc.del En Soc.
Dif.de Ajustes al Pérdidas y a los accionistas
Participac.
Patrimonio
Nota
social legal Dominante
Grupo asociadas
conversión patrimonio ganancias soc. dominante
no dominant.
Neto Total
Saldo al 31 de diciembre de 2021 1.9 51 390 44 .6 79 1 52 .544 (6.5 38 ) (5 3 .71 9 ) 25 9 12 .0 99 1 51 .6 65 30 .47 8 18 2.1 43
Distribución del resultado del ejercicio 2021:
-A reservas - - 2 .964 11 .94 7 (2 .8 12 ) - - (12. 09 9 )
-A pago de dividendos - - - - - - - -
(40 7 )
(40 7 )
Distribución de reservas y otros
14.4
(6. 50 3 )
(14 9 )
(6. 65 2 )
Total ingresos / (gastos) reconocidos 2022 - - - - - 12 .89 6 (23 5 ) 16 .6 13
Saldo al 31 de diciembre de 2022 1.9 51 390 41 .1 40 164 .491 (9.3 50 ) (40 .82 3 ) 2 4 16 .6 13 1 74 .436 32 .11 7 20 6.5 53
Distribución del resultado del ejercicio 2022:
-A reservas - - 5 .560 11 .61 9 (56 6 ) - - (16. 61 3 )
-A pago de dividendos - - - - - - - -
(18 )
(18 )
Distribución de reservas y otros
14.4
(6. 50 3 )
(6. 44 1 )
Total ingresos / (gastos) reconocidos 2023 - - - - - (6.2 03 ) (29 2 ) 19.9 44
Saldo al 31 de diciembre de 2023 1.9 51 390 40 .1 97 176 .110 (9.9 16 ) (47 .02 6 ) (26 8 ) 19.9 44 1 81.3 82 35 .536 21 6.9 18
Las Notas 1 a 26 de la memoria consolidada adjunta, así como los Anexos I, II y III, forman parte integrante del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto consolidado correspondiente ejercicio 2023.
4
GRUPO EMPRESARIAL SAN JOSÉ, S.A. y Sociedades Dependientes
ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO CORRESPONDIENTE A
LOS EJERCICIOS 2023 Y 2022
(Miles de Euros)
Ejercicio Ejercicio
Nota
2023 2022
Recursos generados por operaciones:
(+)
Resultado antes de impuestos 31 .85 5 25 .30 5
(+)
Dotación a la amortización
7, 9 y 10
(+/-)
Variación provisiones de explotación 7.3 76 17 .94 3
(-)
Imputación de subvenciones al resultado (12 3 ) (12 6 )
(-)
Ingresos financieros
22.7
(12 .52 5 ) (5.84 7 )
(+)
Gastos financieros
22.8
(+/-)
Diferencias de cambio y Ajte.por inflación en economías hiperinflac. 4.2 80 445
(+/-)
Resultado por variaciones de valor de instrumentos financieros y otros 17 9 123
(+/-)
Resultado de entidades valoradas por el método de participación 64 3 566
(+/-)
Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado 53 4 364
(+/-)
Deterioro y resultado por enajenación de instrumentos financieros
22.11
(+/-)
Otras ganancias o pérdidas (2.50 1 ) (3.32 9 )
Total Recursos generados por operaciones 55.9 51 56 .39 3
Variación en el capital corriente:
Activo circulante operativo
a) (Incremento) / Disminución de existencias 4.5 50 (1.41 7 )
b) (Incremento) / Disminución de deudores u otras cuentas a cobrar (57 .59 3 ) (27. 398 )
c) (Incremento) / Disminución Otros Activos No Financieros corrientes - -
Pasivo circulante operativo
a) Incremento / (Disminución) de Acreedores Comerciales 12 2.19 0 41. 07 7
b) Incremento / (Disminución) de Otros Pasivos No Financieros corrientes - -
Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación:
(-)
Impuesto sobre beneficios pagado en el ejercicio (15 .74 3 ) (19. 270 )
(+/-)
Otros cobros/(pagos) por operaciones de explotación (5.97 4 ) (17 .780 )
1. TOTAL FLUJOS NETOS DE TESORERÍA POR OPERACIONES 10 3.38 1 31. 60 5
Inversiones:
(-)
Inmovilizado intangible (22 8 ) (20 1 )
(-)
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias (5.28 4 ) (6.16 9 )
(-)
Participaciones financieras y otros activos financieros (3 .49 3 ) (5 .891 )
Total Inversiones (9.0 05 ) (12 .261 )
Dividendos cobrados 55 63 5
Desinversiones:
(+)
Inmovilizado intangible 1.0 12 274
(+)
Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias 20 4 233
(+)
Participaciones financieras y otros activos financieros 2.5 77 896
Total Desinversiones 3.79 3 1.40 3
Intereses cobrados 13 .34 2 5. 87 6
Otros cobros / (pagos) por operaciones de inversión 14 .22 6 (1. 864 )
2. TOTAL FLUJOS NETOS DE TESORERÍA POR INVERSIONES 22 .4 11 (6.21 1 )
Otros cobros / (pagos) por operaciones con valores propios 62 (14 9 )
Dividendos pagados
14.4
(6.5 21 ) (6. 91 0 )
Incremento / (Disminución) del endeudamiento financiero: (2.6 13 ) (5.6 73 )
No corriente (51 4 ) 83 1
Corriente (2.09 9 ) (6 .504 )
Intereses pagados (9.1 0 4 ) (4.12 3 )
Otros cobros / (pagos) por operaciones de financiación - -
3. TOTAL FLUJOS NETOS DE TESORERÍA POR FINANCIACIÓN (18 .1 76 ) (16 .8 55 )
4. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO (7.8 57 ) 2. 970
FLUJOS TOTALES DE TESORERÍA DEL EJERCICIO 99 .7 59 11 .50 9
SALDO INICIAL DE TESORERÍA Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES 30 7.0 05 29 5.49 6
Movimiento habido en el ejercicio 99 .7 59 1 1.50 9
SALDO FINAL DE TESORERÍA Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES 40 6.7 64 30 7.00 5
Las Notas 1 a 26 de la Memoria consolidada adjunta, así como los Anexos I, II y III, forman parte integrante del Estado de Cambios en el Flujos
de Efectivo consolidado correspondiente al ejercicio 2023.
5
Dependientes
Memoria consolidada
correspondiente al ejercicio 2023
1. Actividad del Grupo
a) Constitución
Grupo Empresarial San José, S.A. (en lo sucesivo “la Sociedad dominante”), de duración indefinida, se constituyó el
18 de agosto de 1987, mediante escritura otorgada en Pontevedra ante el notario de la misma D. Rafael Sanmartín
Losada, bajo el número 1539 de protocolo.
En la Junta General de Accionistas Ordinaria y Extraordinaria de la Sociedad dominante de fecha 17 de junio de
2008 se acordó el cambio de denominación social, adoptando la actual denominación de “Grupo Empresarial San
José, S.A.” (anteriormente, “Udra, S.A.”), habiéndose formalizado mediante escritura de fecha 17 de julio de 2009.
La Sociedad dominante figura inscrita en el Registro Mercantil de Pontevedra en el folio 88 del Libro 586 de
Sociedades, inscripción 1ª de la hoja número 8119. Tiene asignado el C.I.F. número A-36.046.993.
Su domicilio social radica en la calle Rosalía de Castro, número 44, Pontevedra (España ).
Con fecha 20 de julio de 2009, “Grupo Empresarial San José, S.A.” pasó a cotizar en la Bolsa de Valores,
negociándose sus acciones en el Sistema de Interconexión Bursátil de las Bolsas Españolas (Mercado Continuo
español).
6
Del mismo modo, la Sociedad dominante podrá suscribir, comprar y por cualquier título adquirir acciones y/o
participaciones sociales en otras Sociedades Anónimas y/o Limitadas, aun cuando el objeto social de las mismas no
coincida con el que es propio de Grupo Empresarial San José, S.A. pudiendo así mismo, y como tal Sociedad,
constituir nuevas Sociedades Anónimas o Limitadas con otras personas físicas o jurídicas, cualquiera que sea el
objeto o actividad de lícito comercio que se establezca para las Sociedades de nueva creación.
Así mismo, Grupo Empresarial San José, S.A., cabecera del Grupo SANJOSE, tiene como objeto fundamental la
Grupo Empresarial San José, S.A. tiene su domicilio social y fiscal en Pontevedra, Rosalía de Castro, 44 y sus
oficinas principales en Tres Cantos (Madrid), Ronda de Poniente, 11.
Las actividades englobadas en el Grupo SANJOSE están encabezadas por Grupo Empresarial San José, S.A.
(sociedad holding y de servicios), que a su vez participa principalmente en: Constructora San José, S.A. (actividad
de construcción), San José Concesiones y Servicios, S.A.U. (actividad de servicios de mantenimiento), San José
Energía y Medio Ambiente, S.A. (actividad energética) y Desarrollos Urbanísticos Udra, S.A.U. (desarrollos
urbanísticos).
En los Anexos I, II y III se indica la actividad específica de cada una de las sociedades dependientes, de gestión
conjunta y asociadas.
7
8
9
10
11
12
13
2.5 Comparación de la información
La información contenida en las presentes cuentas anuales consolidadas correspondiente al ejercicio 2022 se
presenta única y exclusivamente a efectos comparativos con la información relativa al ejercicio terminado el 31 de
diciembre de 2023.
14
15
4.3 Inmovilizado material e Inversiones inmobiliarias
16
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18
19
20
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22
23
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25
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28
29
4.14 Resultado de explotación
El epígrafe “Resultados de Explotación” de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada incluye los resultados
de las operaciones habituales de las compañías del Grupo, excluyendo los resultados financieros y
participaciones en resultado de sociedades asociadas.
30
31
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33
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46
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48
49
50
51
52
53
13.4 Inversiones financieras a largo plazo
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
19. Exposición al riesgo
67
68
69
70
71
72
20.7 Operaciones de restructuración
Las siguientes operaciones de restructuración se han llevado a cabo todas ellas de acuerdo con lo previsto en la Ley
de Modificaciones Estructurales de las sociedades de capital, número 3/2009, y conforme a la legislación fiscal
aplicable a los años en que las operaciones fueron realizadas, expresamente en la normativa contenida en el
Capítulo VIII del Título VII de Régimen especial de las fusiones, escisiones, aportaciones de activos y canje de
valores, establecido por el RDL 4/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley del
Impuesto sobre Sociedades vigente hasta el año 2015, habiéndose comunicado a la Delegación Central de Grandes
Contribuyentes
Operaciones societarias efectuadas en ejercicios anteriores:
1.- La sociedad Parquesol Inmobililaria y Proyecto S.L. se constituyó el 3 de febrero de 2000 como resultado de la
fusión por absorción de determinadas sociedades (Parquesol Alquileres S.l., Parquesol Inmuebles S.L., Parquesol
Inmobiliaria MMM SA y Parquesol Residencial y Desasarrollo S.L.) e inmediata total en dos sociedades de nueva
creación, siendo una de ellas Grupo Parquesol MM SL precedente de estos estados financieros. Para obtener un
mayor detalle de los bienes, derechos y obligaciones de carácter fiscal transmitidos se detalla toda la información
73
contable exigida en la normativa fiscal en la memoria de las cuentas anuales del ejercicio cerrado al 31 de diciembre
de 2000 de Grupo Parquesol MM S.L.
2.- Fusión de la sociedad Parquesol Inmobiliaria y Proyectos S.L. (antes Miralepa Cartera) como entidad absorbente
y la entidad Parquesol Inmobiliaria y Proyectos S.L. y Miralepa Cartera S.L. como entidades absorbidas, con fecha 2
de marzo de 2006 quedando fusionadas con efectos 31 de octubre de 2005. Para obtener un mayor detalle de los
bienes, derechos y obligaciones de carácter fiscal transmitidos se detalla toda la información contable exigida en la
normativa fiscal en la memoria de las cuentas anuales del ejercicio cerrado al 31 de diciembre de 2006 de Parquesol
Inmobiliaria y Proyectos S.L.
3.- Con fecha 29 de diciembre de 2008 se realizó una fusión por absorción de la entidad Constructora San José S.A.
como entidad absorbente con sus entidades dominadas Alcava Mediterranea S.A., Constructora Avalos S.A., Balltagi
Mediterriani SA y Construcción, Rehabilitación y Conservación S.A. Para obtener un mayor detalle de los bienes,
derechos y obligaciones de carácter fiscal transmitidos se detalla toda la información contable exigida en la
normativa fiscal en la memoria de las cuentas anuales del ejercicio cerrado al 31 de diciembre de 2008 de
Constructora San José S.A.
4.- Con fecha 30 de enero de 2009 se produjo la fusión por absorción por parte de Sanjose Tecnologías S.A. como
entidad absorbente de sus entidades dominadas Artel Ingenieros S.L., Sefri Ingenieros S.A. Instal 8 S.A. y S.M.Klima
S.A. Para obtener un mayor detalle de los bienes, derechos y obligaciones de carácter fiscal transmitidos se detalla
toda la información contable exigida en la normativa fiscal en la memoria de las cuentas anuales del ejercicio cerrado
al 31 de diciembre de 2009 de Sanjose Tecnologias S.A.
5.- Con fecha 16 de junio de 2009, se realizó la fusión por absorción de Parquesol Inmobiliaria y Proyectos, S.A.
como entidad absorbente, con sus sociedades participadas Parzara, S.L.U., Guadalmina Inversiones, S.L.U.,
Fomento Inmobiliario de Gestión, S.A.U., Parquesol Promociones y Desarrollos Inmobiliarios, S.L.U. y Parque Usera,
S.L. Para obtener un mayor detalle de los bienes, derechos y obligaciones de carácter fiscal transmitidos se detalla
toda la información contable exigida en la normativa fiscal en la memoria de las cuentas anuales del ejercicio cerrado
al 31 de diciembre de 2009 de Grupo Empresarial Sanjose S.A.
6.- Con fecha 16 de junio de 2009, se realizó la fusión por absorción de Fusión de “Udra, S.A.” (actual GRUPO
EMPRESARIAL SAN JOSÉ, S.A.) con “Grupo Empresarial San José, S.A.”, “San José Infraestructuras y Servicios,
S.A.”, “Udramed, S.L.U.”, “Parquesol Inmobiliaria y Proyectos, S.A.” y “LHOTSE Desarrollos Inmobiliarios, S.L.”
Para obtener un mayor detalle de los bienes, derechos y obligaciones de carácter fiscal transmitidos se detalla toda
la información contable exigida en la normativa fiscal en la memoria de las cuentas anuales del ejercicio cerrado al
31 de diciembre de 2009 de Grupo Empresarial Sanjose S.A.
7.- Con fecha 28 de diciembre de 2009 se realizó una fusión por absorción de la entidad Sanjose Tecnologías S.A.
como entidad absorbente y Tecnocontrol S.A.U. como entidad absorbida. Para obtener un mayor detalle de los
bienes, derechos y obligaciones de carácter fiscal transmitidos se detalla toda la información contable exigida en la
normativa fiscal en la memoria de las cuentas anuales del ejercicio cerrado al 31 de diciembre de 2009 de Sanjose
Tecnologías S.A.
8.- Con fecha 28 de diciembre de 2009 se realizó una transmisión desde la sociedad Tecnocontrol de su rama de
actividad de mantenimiento correctivo de instalaciones mecánicas en favor de Tecnocontrol Servicios SA. Para
obtener un mayor detalle de los bienes, derechos y obligaciones de carácter fiscal transmitidos se detalla toda la
información contable exigida en la normativa fiscal en la memoria de las cuentas anuales del ejercicio cerrado al 31
de diciembre de 2009 de Tecnocontrol Servicios S.A.
9.- Con fecha 30 de julio de 2010 Segregación de rama de actividad inmobiliaria de la sociedad “Grupo Empresarial
San José, S.A.” (antes, Udra, S.A.) a favor de “San José Desarrollos Inmobiliarios, S.A.” (antes, Inmobiliaria Udra,
S.A.) y consecuente ampliación de capital de la sociedad beneficiaria. Segregación rama de actividad inmobiliaria
Para obtener un mayor detalle de los bienes, derechos y obligaciones de carácter fiscal transmitidos se detalla toda
la información contable exigida en la normativa fiscal en la memoria de las cuentas anuales del ejercicio cerrado al
31 de diciembre de 2010 de San José Desarrollos Inmobiliarios, S.A.
10.- Escisión total de la sociedad “Sanjose Tecnologías, S.A.U.” en beneficio de las sociedades “Constructora San
José, S.A.”, “Sanjosé Energía y Medio Ambiente, S.A.” y “Sanjose Concesiones y Servicios, S.A.U.” con fecha 27 de
diciembre de 2010. Para obtener un mayor detalle de los bienes, derechos y obligaciones de carácter fiscal
transmitidos se detalla toda la información contable exigida en la normativa fiscal en la memoria de las cuentas
anuales del ejercicio cerrado al 31 de diciembre de 2010 de Constructora San José, S.A.”, “Sanjosé Energía y Medio
Ambiente, S.A.” y “Sanjose Concesiones y Servicios, S.A.U.
11.- Con fecha 3 de diciembre de 2013 se elevó a público la fusión por absorción de la compañía “Inmobiliaria
Europea de Desarrollos Urbanisticos S.A.U.” como entidad absorbente de sus participadas “Inversiones
Patrimoniales Guadaiza S.L.U.”, “Iniciativas Galebal S.L.U.” y “San pablo Plaza S.L.U.” como entidades absorbidas.
74
La fusión se realizó con efectos contables 1 de enero de 2013, habiéndose realizado la transmisión a valores
contables.
12.- Con fecha 21 de diciembre de 2016, el Accionista Único de la sociedad “Desarrollos Urbanísticos Udra, S.A.U.”,
adoptó la decisión de disolver su sociedad participada “Inmobiliaria Europea de Desarrollos Urbanísticos, S.A.U.” al
objeto de proceder a su absorción, sin liquidación, mediante traspaso en bloque de todos sus bienes, derechos y
obligaciones de cualquier tipo a la sociedad absorbente, que los adquirió y asumió a título de sucesión universal,
quedando subrogada en todos los derechos y obligaciones de las sociedades absorbidas, que quedaron disueltas sin
liquidación una vez que se elevó a público el acuerdo de fusión, mediante escritura de fecha 21 de diciembre de
2016, y quedó presentada e inscrita en el Registro Mercantil de Pontevedra el 28 de diciembre de 2016.
22. Ingresos y gastos
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80
81
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83
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91
92
1
GRUPO EMPRESARIAL SAN JOSE, S.A.
y sociedades dependientes
Informe de Gestión Consolidado del ejercicio 2023
1. Situación de la Entidad
1.1. Estructura Organizativa
El Grupo SANJOSE se estructura como un conglomerado de empresas que actúan en diversos sectores. Desde
su constitución, el núcleo de actividad del Grupo ha sido la construcción, intensificándose en los últimos
ejercicios.
Las principales líneas de actividad que desarrolla el Grupo SANJOSE, son las siguientes:
- Construcción
- Concesiones y servicios
- Energía y medio ambiente
- Ingeniería y Project management
Así mismo, como resultado de la política de diversificación, el Grupo está presente igualmente en otros sectores
de actividad, como el sector inmobiliario, el sector de la distribución comercial y el sector agrícola-ganadero.
1.2. Funcionamiento
El modelo de negocio del Grupo está diseñado con el objetivo de buscar la diversificación, tanto por actividad
como por área geográfica, logrando una menor exposición a los riesgos inherentes a un único tipo de actividad
o concentración geográfica. En el ejercicio 2023 el Grupo ha realizado el 18% de su actividad en mercados
internacionales (el 25% en 2022).
El Grupo tiene presencia en más de 20 países repartidos en 4 continentes, adquiriendo especial importancia el
desarrollo en Portugal y Latino América.
El principal objetivo del Grupo es mantener un crecimiento sostenido manteniendo los márgenes de rentabilidad
de los últimos años, tomando la actividad de construcción como el principal motor e incrementando el peso en
el ámbito internacional –potenciando el desarrollo en los países en los que ya estamos presentes y en aquellos
de futura penetración–, manteniendo los niveles de calidad en la producción y de satisfacción de los clientes y
proveedores que han posicionado al Grupo SANJOSE como un referente en el mercado, analizando e
incentivando la aplicación de innovaciones y progresos tecnológicos, y manteniendo el máximo respeto en todo
lo referente al medioambiente, no solamente gestionando adecuadamente y minimizando los posibles efectos
negativos implícitos en el desarrollo de la actividad, sino también realizando desarrollos constructivos eficientes.
2
2. Evolución y resultado de los negocios
2.1. Mercado y su evolución
Durante los últimos años la evolución de la economía española ha estado marcada, en mayor o menor medida,
por la crisis sanitaria COVID-19, así como por la crisis de suministro y energética derivada de las tensiones
geopolíticas existentes en Europa, lo cual derivó en un escenario macroeconómico de altos niveles de inflación.
A finales del ejercicio 2023, el riesgo geopolítico ha aumentado significativamente tras el conflicto entre Israel
y Hamás. No obstante, a pesar de ello, de momento la incertidumbre en la actividad económica se ha mantenido
relativamente baja.
La inflación se modera, principalmente tras las subidas de los tipos de interés. Los tipos de la FED y del BCE
parece haber tocado techo. No obstante, no se prevén recortes antes de junio de 2024. De momento, la liquidez
seguirá reduciéndose. Los mercados laborales y la política fiscal apoyan el crecimiento, reduciendo el riesgo
de recesiones, pero contribuyendo a mantener las presiones inflacionarias.
Durante el ejercicio 2023 se ha producido una cierta contención en el incremento de los precios de las materias
primas, lo que contribuye a reducir la inflación, y generan un efecto positivo en la actividad económica.
3
La previsión del crecimiento de la economía mundial es modesta. Así mismo, se prevé contener la inflación y,
en consecuencia, que los tipos de interés se reduzcan, sin volver a los niveles prepandémicos.
La recuperación mundial tras la pandemia de COVID-19 y la invasión rusa de Ucrania sigue siendo lenta y
desigual. A pesar de la resiliencia mostrada por la economía a comienzos del año 2023, con un repunte debido
a la reapertura de las economías tras la pandemia y los avances en la reducción de la inflación desde sus
niveles máximos del pasado año, aún es demasiado pronto para reconfortarse. La actividad económica está
todavía por debajo de su trayectoria anterior a la pandemia, en especial en las economías de mercados
emergentes y en desarrollo, y existen divergencias crecientes entre las regiones. Varias fuerzas están frenando
la recuperación. Algunas responden a las consecuencias a largo plazo de la pandemia, la guerra en Ucrania y
el aumento de la fragmentación geoeconómica. Otras son de carácter más cíclico, como los efectos del
endurecimiento de la política monetaria necesario para reducir la inflación, la retirada del apoyo fiscal en un
contexto de elevado endeudamiento y los fenómenos meteorológicos extremos. Según las estimaciones del
FMI, se pronostica que el crecimiento mundial se desacelere de 3,5% en 2022 a 3,0% en 2023 y 2,9% en 2024.
Las proyecciones permanecen por debajo del promedio histórico (2000–19) de 3,8%, y el pronóstico para 2024
ha sido rebajado en 0,1 puntos porcentuales con respecto a la última previsión de julio de 2023.
Para las economías avanzadas se prevé una desaceleración de 2,6% en 2022 a 1,5% en 2023 y 1,4% en 2024,
con un ímpetu más fuerte de lo previsto en Estados Unidos, pero crecimiento a menor ritmo a lo previsto en la
zona euro. Se proyecta que el crecimiento de las economías de mercados emergentes y en desarrollo
disminuya moderadamente, de 4,1% en 2022 a 4,0% en 2023 y 2024, con una revisión a la baja de 0,1 puntos
porcentuales en 2024, atribuible a la profundización de la crisis del sector inmobiliario en China. Los pronósticos
de crecimiento mundial a medio plazo, de 3,1%, son los más bajos en décadas, y las perspectivas de que los
países alcancen niveles de vida más altos son escasas. Se prevé que la inflación mundial se reduzca a un
4
ritmo constante, de 8,7% en 2022 a 6,9% en 2023 y 5,8% en 2024, aunque los pronósticos para 2023 y 2024
se han revisado al alza en 0,1 puntos porcentuales y 0,6 puntos porcentuales, respectivamente, y no se prevé
que la inflación, en la mayoría de los casos, retorne al nivel fijado como meta hasta 2025. Los riesgos para las
perspectivas están más equilibrados que hace seis meses, debido a la resolución de las tensiones por el tope
de la deuda de Estados Unidos y a la actuación decisiva de las autoridades suizas y estadounidenses para
contener la turbulencia financiera. La probabilidad de que se produzca un aterrizaje brusco ha remitido, pero la
balanza de riesgos para el crecimiento mundial permanece inclinada hacia un deterioro de las perspectivas.
La crisis del sector inmobiliario de China podría profundizarse, con repercusiones a nivel internacional, en
especial para los exportadores de materias primas. En el resto del mundo, las expectativas de inflación a corto
plazo han aumentado y podrían contribuir —junto con la estrechez en los mercados laborales— a que se
prolonguen las presiones sobre la inflación subyacente y que se necesiten tasas de política monetaria más
altas de lo previsto. De ocurrir nuevos shocks climáticos y geopolíticos, podrían suscitarse alzas adicionales de
los precios de los alimentos y de la energía.
La intensificación de la fragmentación geoeconómica podría restringir el flujo de materias primas entre
mercados, con el consiguiente aumento de la volatilidad de los precios y la complicación de la transición verde.
En un contexto de aumento de los costos del servicio de la deuda, más de la mitad de los países en desarrollo
de ingreso bajo están sobreendeudados o expuestos a un alto riesgo de sobreendeudamiento. El margen de
error en el frente de las políticas es escaso. Los bancos centrales deben restaurar la estabilidad de precios y
utilizar herramientas de política económica para aliviar la posible tensión financiera, cuando sea necesario.
Contar con marcos de política monetaria y una comunicación eficaces es vital para anclar las expectativas y
minimizar las pérdidas de producto causadas por la desinflación. Las autoridades fiscales deben reconstruir el
margen de maniobra presupuestario y retirar las medidas de apoyo no focalizadas, sin dejar de proteger a los
segmentos vulnerables.
Las reformas para reducir los obstáculos estructurales al crecimiento —por ejemplo, incentivando la
participación en el mercado laboral— suavizarían la disminución de la inflación hasta el nivel fijado como meta
y facilitarían la reducción de la deuda. Es necesaria una cooperación multilateral más rápida y más eficiente en
las resoluciones de la deuda para evitar tensiones por sobreendeudamiento. La cooperación es también
necesaria para mitigar los efectos del cambio climático y acelerar la transición verde, entre otras formas,
garantizando el flujo transfronterizo regular de los minerales necesarios.
De cara a los próximos trimestres, cabe esperar que la actividad en España continúe presentando un
dinamismo relativamente contenido, condicionada por los efectos de distintos factores que operan en sentidos
contrapuestos y con un diferente perfil temporal. Entre dichos factores destacan los siguientes:
- La continuación del proceso de traslación del tensionamiento de la política monetaria al coste de las nuevas
operaciones de crédito y a la carga financiera de los agentes endeudados, que aún incidirá negativamente
sobre el ritmo de avance del PIB durante buena parte del horizonte de proyección.
- La debilidad del contexto exterior, que también restará vigor a la actividad económica de nuestro país en el
tramo final de este año. No obstante, las exportaciones españolas de bienes se verían favorecidas a partir
de 2024 por la recuperación prevista de los mercados exteriores y por las ganancias de competitividad
frente al resto del área del euro que se derivan de la mayor contención reciente de los costes laborales en
nuestro país. En cuanto al turismo extranjero, este ha presentado una contribución muy positiva al
crecimiento del PIB en los últimos trimestres. Previsiblemente, también lo seguirá haciendo en el trimestre
en curso y a corto plazo. No obstante, con una perspectiva temporal más amplia, cabe esperar que, toda
vez que las exportaciones turísticas ya han recuperado sus niveles previos a la pandemia, la magnitud de
su contribución al crecimiento del PIB sea cada vez más reducida.
- Las políticas públicas adoptadas en respuesta a la crisis energética y al repunte de la inflación, que seguirán
actuando como un soporte de la actividad en lo que resta del año. No obstante, la retirada de estas medidas
al término de 2023 contribuiría negativamente al avance del producto de la economía española durante el
resto del horizonte de proyección —especialmente, en 2024—.
- En sentido contrario, otros factores, como la paulatina disminución de las presiones inflacionistas, la
recuperación gradual de la confianza de los agentes, la resiliencia del mercado laboral y la intensificación
prevista en el despliegue de los proyectos acogidos al Mecanismo de Recuperación y Resiliencia aportarían
un vigor creciente a la economía española en el período 2024-2025.
Tomando todos estos factores en consideración, se prevé que, en términos de las tasas medias anuales, el
crecimiento del PIB se moderará sustancialmente este año y presentará un perfil relativamente plano en el
bienio posterior. En 2023, el PIB avanzará un 2,3 %, 3,5 pp menos que en 2022. La demanda interna se ha
5
mantenido como el principal motor del crecimiento, aunque en el conjunto del ejercicio las aportaciones del
sector exterior y de la demanda nacional al avance del producto son muy similares.
En el bienio posterior, el PIB en España crecerá en torno al 2 %. Este avance descansará, fundamentalmente,
en el consumo privado y, en menor medida, en la formación bruta de capital fijo. Por su parte, el sector exterior
pasará a presentar una contribución al crecimiento prácticamente nula tanto en 2024 como en 2025. En el
mercado de trabajo, el empleo mantendrá un dinamismo elevado este año (con un crecimiento del 2,6 % en
términos del número de personas empleadas), para desacelerarse en los dos años posteriores, en línea con lo
previsto para la actividad, si bien la productividad aparente del trabajo experimentará una cierta recuperación.
La continuación del proceso de creación de empleo explica el proyectado descenso de la tasa de paro, que se
situaría en el entorno del 11 % en el promedio de 2025, en un contexto de crecimiento sostenido de la población
activa, que se beneficia del incremento poblacional asociado a los flujos migratorios.
La inflación anual estimada del IPC en España en diciembre de 2023 es del 3,1%, de acuerdo con el indicador
adelantado elaborado por el INE. Esto supone una disminución de una décima en su tasa anual, ya que en el
mes de noviembre esta variación fue del 3,2%.
Esta evolución es debida, principalmente, a la estabilidad de los precios de los alimentos y bebidas no
alcohólicas, frente a la subida de diciembre del año anterior. También influye la electricidad, cuyos precios
aumentan menos que en diciembre de 2022. En sentido contrario destacan los carburantes, cuyos precios
disminuyen, pero con menor intensidad que el año anterior. La tasa de variación anual estimada de la inflación
subyacente (índice general sin alimentos no elaborados ni productos energéticos) disminuye siete décimas,
hasta el 3,8%.
6
A corto plazo, la senda de la inflación general estará gobernada por el comportamiento del componente
energético. En el promedio del tercer trimestre de 2023, se prevé que el IAPC energético caiga a una tasa
cercana al 20% interanual. Pero el encarecimiento reciente de las correspondientes materias primas
(especialmente por lo que respecta al petróleo), unido a los efectos base derivados de las caídas que los precios
de esos productos presentaron a finales de 2022, hará que la tasa de variación interanual de este componente
pase a estar próxima al 0% en el cuarto trimestre. Adicionalmente, el supuesto realizado en estas proyecciones
de que las principales medidas desplegadas por las autoridades para mitigar los efectos de la crisis energética
han expirado a finales de 2023, lo que contribuirá a que el incremento del ritmo de variación de los precios
energéticos se prolongue en los primeros trimestres de 2024, hasta alcanzar tasas cercanas al 25% en la
primavera. Dada la trayectoria de las cotizaciones de la energía en los mercados de futuros, la inflación
asociada a este componente de la cesta de consumo comenzará a moderarse en el tramo final de 2024 y
pasará a ser prácticamente nula al final del horizonte de proyección.
Asimismo, la inflación subyacente se ha ralentizado en el tramo final de 2023. Ello refleja el impacto gradual
del endurecimiento de la política monetaria sobre la demanda, la mitigación de las presiones inflacionistas
procedentes de la reapertura de la economía tras la pandemia y la progresiva traslación —con un cierto
retardo— de la reducción de los costes energéticos a los precios de los bienes industriales no energéticos y los
servicios.
Entre los componentes de la inflación subyacente para los próximos trimestres se espera que la desaceleración
sea más pronunciada en los bienes industriales no energéticos que en los servicios, en consonancia con la
mayor fortaleza de la demanda de estos últimos (en particular, de aquellos que conllevan más interacción
social) y con las diferencias que las distintas ramas productivas presentan en sus respectivas estructuras de
costes. En concreto, en los bienes industriales no energéticos, los consumos intermedios —cuyos precios han
pasado a descender en términos interanuales en el transcurso del año 2023— tienen un mayor peso relativo
en los costes, mientras que en los servicios es más elevada la participación de los costes salariales —que
están mostrando un cierto repunte—.
En términos de las tasas medias anuales, la inflación general se ha moderado de forma notable en 2023 —
desde el 8,3% registrado el año anterior—, repuntará en 2024 y volverá a reducirse en 2025, hasta situarse por
debajo del 2%. En particular, el incremento medio anual del IAPC se situará en el 3,6% en 2023 y se elevará
hasta el 4,3% en 2024, como consecuencia del repunte en la contribución del componente energético, que
compensará con creces la reducción prevista para ese año en las tasas de variación de los precios de los
alimentos y del componente subyacente. En 2025, la estabilización de los precios del IAPC energético y la
prolongación de la desinflación del no energético conducirán a que el indicador general registre un avance del
1,8%. En cuanto a la inflación subyacente, se espera que, tras un crecimiento del 4,1% en 2023, su ritmo de
variación se reduzca hasta el 2,3% en 2024 y el 1,7% en 2025.
Los principales factores de riesgo sobre la senda proyectada para el PIB se derivan de una eventual evolución
de la actividad económica global más desfavorable que la considerada en los supuestos que subyacen a las
proyecciones —lo que, en particular, podría estar relacionado con una desaceleración más pronunciada de la
economía china— y de un impacto del tensionamiento en las condiciones financieras sobre la actividad
7
potencialmente más intenso de lo contemplado en el escenario central, lo cual a su vez implicaría una senda
de inflación más baja.
Además, subsiste el riesgo de que una hipotética escalada de las tensiones geopolíticas —por ejemplo, en el
contexto de la guerra de Ucrania— pueda tener un impacto alcista sobre los precios de las materias primas
energéticas y alimenticias, e incluso causar alguna alteración en su disponibilidad. Un escenario de esta
naturaleza llevaría a un repunte de la inflación y a un deterioro de la actividad.
A continuación, se muestran las principales proyecciones macroeconómicas de la economía española
elaboradas por el Banco de España:
8
El principal soporte de la actividad a lo largo del horizonte de proyección será la demanda interna. Por un lado,
el consumo de los hogares se verá favorecido por el aumento de las rentas reales, en un contexto de
moderación de las tasas de inflación y de creación de empleo e incrementos salariales en un mercado laboral
relativamente dinámico. Por otro lado, la formación bruta de capital también actuará como un importante motor
del crecimiento, debido, en gran medida, al efecto dinamizador de los proyectos de inversión vinculados al
programa NGEU, cuyo despliegue ganará tracción en 2024 y 2025. Por su parte, la aportación de la demanda
exterior neta al crecimiento se recuperará a lo largo de los próximos trimestres —tras su acusada contribución
negativa durante la primavera y el verano de 2023—, si bien no se espera que, en los próximos años, las
exportaciones netas puedan impulsar el avance del PIB con la misma intensidad con la que lo han hecho en el
conjunto de 2022 y, en menor medida, 2023. Esto se debe a que el dinamismo creciente que se proyecta para
las exportaciones de bienes y de servicios no turísticos —en consonancia con una mejora paulatina del entorno
exterior— se verá compensado por la recuperación de las importaciones —asociada, entre otros factores, al
avance de la formación bruta de capital fijo, que tiene un elevado contenido importador— y por la ralentización
de las exportaciones de servicios turísticos —toda vez que estas ya han superado sus niveles previos a la
pandemia—.
Respecto al mercado laboral, el empleo moderará su dinamismo a lo largo del horizonte de proyección, en línea
con la evolución prevista de la actividad y con el supuesto de una cierta recuperación de la productividad. En
particular, se espera una normalización en el ritmo de avance de la productividad por hora trabajada a lo largo
del período 2023-2026, de forma que esta se situaría por encima de los crecimientos observados en los años
más recientes, pero en línea con los registrados antes de la pandemia. Por su parte, la tasa de paro proseguirá
su senda de reducción a lo largo del horizonte de proyección, si bien a un ritmo más lento que el registrado en
los últimos años. A esta ralentización en la reducción de la tasa de paro contribuirán tanto la moderación en el
ritmo de creación de empleo como el crecimiento previsto de la población activa, que vendrá impulsado por un
elevado dinamismo de los flujos de inmigración. Como resultado de todo ello, se prevé una tasa de paro del
11,3% en 2026, que estaría por debajo del promedio histórico observado en las últimas cuatro décadas (16,8%),
pero por encima del mínimo histórico alcanzado en 2007 (8,2%).
Respecto a los costes salariales y a los márgenes empresariales, las proyecciones contemplan que estos
mantendrán, en los próximos años, un comportamiento relativamente contenido, según lo observado en los
últimos meses. En particular, se prevé que los salarios negociados registrarán incrementos anuales de
alrededor del 3% en el período 2024-2026. En todo caso, la remuneración por asalariado mantendrá
crecimientos algo superiores a los pactados en la negociación colectiva a lo largo del horizonte de proyección,
fundamentalmente como consecuencia de los aumentos previstos en las cotizaciones sociales y, en menor
medida, de una deriva salarial ligeramente positiva. Por su parte, se prevé que los márgenes empresariales
continuarán con la senda de moderación que comenzaron a principios de 2023 y que podrán acomodar los
incrementos previstos en los costes laborales unitarios. En conjunto, en línea con los desarrollos observados
hasta la fecha, se espera que no se produzcan efectos de segunda vuelta significativos vía salarios o márgenes
empresariales que puedan desencadenar procesos de retroalimentación de las actuales presiones
inflacionistas.
9
2.2. Principales magnitudes del GRUPO
Se muestran a continuación las principales magnitudes consolidadas del Grupo SANJOSE correspondientes al
ejercicio 2023:
Balance de situación consolidado de gestión:
• Patrimonio Neto consolidado: a 31 de diciembre de 2023, el Patrimonio Neto del Grupo asciende a
216,9 millones de euros, experimentando un incremento del 5% con respecto al ejercicio anterior, y
representando el 19,1% del total activo consolidado a dicha fecha.
Dato s en miles de euros
Grupo SANJOSE
Dic. 23 Dic. 22
Importe % Importe %
Variac.
Inmovilizado intangible 15.480
1,4%
17.050
1,7% -9,2%
Inmovilizado material 82.789
7,3%
80.418
8,2% 2,9%
Inversiones inmobiliarias 11.682
1,0%
15.820
1,6% -26,2%
Inv. en empresas asociadas y negocios conjuntos 22.841
2,0%
20.509
2,1% 11,4%
Inversiones financieras a largo plazo 19.520
1,7%
20.631
2,0% -5,4%
Activos por impuestos diferidos 18.392
1,6%
27.838
2,8% -33,9%
Fondo de comercio de consolidación 9.984
0,9%
9.984
1,0% 0,0%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 180.688
15,9%
192.250
19,6% -6,0%
Existencias 77.489
6,8%
85.879
8,8% -9,8%
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 463.369
40,8%
369.350
37,7% 25,5%
Otros activos financieros corrientes 4.919
0,4%
21.461
2,2% -77,1%
Periodificaciones a corto plazo 3.251
0,3%
2.718
0,3% 19,6%
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 406.764
35,8%
307.005
31,3% 32,5%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 955.792
84,1%
786.413
80,4% 21,5%
TOTAL ACTIVO 1.136.480
100,0%
978.663
100,0% 16,1%
Dato s en M iles de Euro s
Grupo SANJOSE
Dic. 23 Dic. 22
Importe % Importe %
Variac.
Patrimonio neto atribuido a la sociedad dominante 181.382
16,0%
174.436
17,8% 4,0%
Intereses minoritarios 35.536
3,0%
32.117
3,3% 10,6%
TOTAL PATRIMONIO NETO 216.918
19,1%
206.553
21,1% 5,0%
Provisiones a largo plazo 39.727
3,5%
27.337
2,8% 45,3%
Deuda financiera no corriente 100.876
8,8%
100.027
10,2% 0,8%
Pasivos por impuestos diferidos 12.250
1,1%
18.324
1,9% -33,1%
Periodificaciones a largo plazo 751
0,1%
783
0,1% -4,1%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 153.604
13,5%
146.471
15,0% 4,9%
Provisiones a corto plazo 29.231
2,6%
35.252
3,6% -17,1%
Deuda financiera corriente 15.131
1,3%
13.194
1,3% 14,7%
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 721.596
63,5%
577.193
59,1% 25,0%
TOTAL PASIVO CORRIENTE 765.958
67,4%
625.639
64,0% 22,4%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 1.136.480
100,0%
978.663
100,0% 16,1%
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Cuenta de pérdidas y ganancias consolidada de gestión
• Resultado bruto de explotación del período: el EBITDA correspondiente al ejercicio 2023 asciende a
62 millones de euros.
• Resultado del ejercicio: asciende a 21,4 millones de euros, habiendo experimentado un incremento
del 39,1% con respecto al ejercicio 2022.
Medidas alternativas de rendimiento (MAR):
En las cuentas anuales consolidadas correspondientes al ejercicio 2023, el Grupo presenta sus resultados de
acuerdo con la normativa contable generalmente aceptada. No obstante, la Dirección del Grupo considera que
ciertas medidas alternativas de rendimiento (MAR) reflejan la imagen fiel de su información financiera y
proporcionan información financiera adicional útil que utiliza en la gestión del negocio, y que entiende deben
ser consideradas para evaluar adecuadamente el rendimiento del Grupo.
Entre otras, el Grupo identifica las siguientes MAR:
- EBITDA: resultado bruto de explotación, calculado a partir del resultado de explotación, excluyendo de
dicha cifra el importe de las amortizaciones, provisiones y deterioros dotados o revertidos durante el
período, así como el resultado por enajenación de inmovilizado.
- Deuda financiera neta (DFN): importe total de la deuda financiera bancaria y no bancaria, incluyendo los
acreedores por arrendamiento financiero y la valoración de las obligaciones asociadas a instrumentos
derivados financieros, descontando el importe registrado en los epígrafes “Otros activos financieros
corrientes” y “Efectivo y otros activos líquidos equivalente” del activo corriente del balance de situación.
- Cartera: importe total de las ventas contratadas por las empresas del Grupo con clientes, descontando la
parte realizada y reconocida como ingresos en la cuenta de pérdidas y ganancias, En los contratos de
concesión, el importe total de las ventas se identifica con la mejor estimación realizada por el Grupo, que
se incluye en el plan de negocio económico-financiero de la concesión.
Dato s en miles de euros
Grupo SANJOSE
Ejerc. 23 Ejerc. 22
Importe % Importe %
Variac.
Importe neto de la cifra de Negocios (INCN) 1.335.835
100,0%
1.092.213
100,0% 22,3%
Otros ingresos de explotación 12.022
0,9%
26.074
2,4% -53,9%
Variación de existencias -1.671
-0,1%
-2.768
-0,3% -39,6%
Aprovisionam ientos -977.079
-73,1%
-775.046
-71,0% 26,1%
Gastos de personal -173.003
-13,0%
-149.751
-13,7% 15,5%
Otros gastos de explotación -134.122
-10,0%
-132.772
-12,2% 1,0%
EBITDA 61.982
4,64%
57.950
5,31% 7,0%
Dotación a la amortización -11.837
-0,9%
-9.111
-0,8% 29,9%
Deterioro de existencias, mercaderias, materias primas y otros
-419
0,0%
-218
0,0% 92,2%
Variación de provisiones comerciales y otros deterioros -10.898
-0,8%
-16.191
-1,5% -32,7%
EBIT 38.828
2,9%
32.430
3,0% 19,7%
Ingresos/gastos financieros netos 5.539
0,4%
-2.764
-0,3% --
Variación de valor razonable en instr.financ. -179
0,0%
-123
0,0% 45,5%
Diferencias de cambio y otros -4.280
-0,3%
-445
0,0% 861,8%
Deterioro y resultado por enajenación de instrum. financieros -7.410
-0,6%
-3.227
-0,3% 129,6%
RESULTADO FINANCIERO -6.330
-0,5%
-6.559
-0,6% -3,5%
Rdo de entidades valoradas por el método de participación -643
0,0%
-566
-0,1% 13,6%
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 31.855
2,4%
25.305
2,3% 25,9%
Impuesto de sociedades -10.443
-0,8%
-9.915
-0,9% 5,3%
RDO. DESPUÉS IMPUESTOS ACTIV. CONTINUADAS 21.412
1,6%
15.390
1,4% 39,1%
RESULTADO DEL EJERCICIO 21.412
1,6%
15.390
1,4% 39,1%
11
Cifra de negocios:
El importe neto acumulado de la cifra de negocios (INCN) del Grupo SANJOSE correspondiente al ejercicio
2023 se sitúa en 1.335,8 millones de euros.
La principal actividad de Grupo SANJOSE es la de construcción, representando el 90,2% del total de la cifra
de negocios del Grupo, y supone el 79% del total de la cartera del Grupo a cierre del ejercicio.
La distribución de la cifra de negocios de Grupo SANJOSE por actividades, es la siguiente:
El mercado nacional muestra gran fortaleza, habiendo experimentado un crecimiento del 33,4% con respecto
al ejercicio anterior, y representando el 82% del total de ingresos del Grupo.
La facturación obtenida en mercados internacionales asciende a 244,2 millones de euros, y supone el 18% del
total de ingresos del Grupo.
Resultados:
El Resultado bruto de explotación (EBITDA) de Grupo SANJOSE correspondiente al ejercicio 2023 asciende
a 62 millones de euros, representando un margen del 4,64% sobre el importe neto de la cifra de negocios.
El detalle del EBITDA por actividades, es el siguiente:
Dato s en miles de euros
INCN por Actividades Dic. 23 Dic. 22
Variac.(%)
Construcción 1.205.383
90,2%
969.068
88,7%
24,4%
Inmob.y desarr.urbanísticos 15.508
1,2%
23.228
2,1%
-33,2%
Energía 14.496
1,1%
18.006
1,6%
-19,5%
Concesiones y servicios 74.749
5,6%
65.758
6,0%
13,7%
Ajustes de consolidación y otros 25.699
1,9%
16.153
1,5%
59,1%
TOTAL 1.335.835 1.092.213
22,3%
Grupo SANJOSE
Dato s en miles de euros
INCN por Ámbito Geográfico Dic. 23 Dic. 22 Variac.(%)
Nacional 1.091.662
82%
818.158
75%
33,4%
Internacional 244.173
18%
274.055
25%
-10,9%
TOTAL 1.335.835 1.092.213
22,3%
Grupo SANJOSE
Dato s en miles de euros
EBITDA por Actividades Dic. 23 Dic. 22
Variac.(%)
Construcción 39.863
64,3%
35.516
61,3%
12,2%
Inmob.y desarr.urbanísticos 3.939
6,4%
7.740
13,4%
-49,1%
Energía 3.721
6,0%
2.245
3,9%
65,7%
Concesiones y servicios 3.182
5,1%
2.997
5,2%
6,2%
Ajustes de consolidación y otros 11.277
18,1%
9.452
16,3%
19,3%
TOTAL 61.982 57.950
7,0%
Grupo SANJOSE
12
El resultado de explotación (EBIT) del Grupo SANJOSE se sitúa en 38,8 millones de euros, representando
un margen del 2,9% sobre el importe neto de la cifra de negocios (3% en el ejercicio 2022).
El resultado neto del Grupo SANJOSE se sitúa en 21,4 millones de euros, experimentando un incremento del
39,1% con respecto al ejercicio 2022.
Cartera de pedidos
A 31 de diciembre de 2023, la cartera del Grupo asciende a 2.662 millones de euros, habiendo experimentado
un incremento del 7,3% con respecto a la existente al cierre del ejercicio 2022.
La cartera del área de construcción, principal actividad de Grupo SANJOSE, se sitúa en 2.107 millones de
euros, un 11,6% superior a la cartera al cierre del ejercicio 2022, representando un 79% del total de la cartera
del Grupo a la fecha.
Dato s en millones de euros
CARTERA POR TIPOLOGÍA Dic. 23 Dic.22
Variac.(%)
Construcción 2.107
79%
1.888
76% 11,6%
-Obra civil 264
10%
195
8% 35,4%
-Edificación no residencial 746
27%
531
21% 40,5%
-Edificación residencial 943
35%
1.010
41% -6,6%
-Industrial 154
6%
152
6% 1,3%
Energía 346
12%
376
15% -8,0%
Concesiones y servicios 209
8%
217
9% -3,7%
-Mantenim iento 22
1%
27
1% -18,5%
-Concesiones 187
7%
190
8% -1,6%
TOTAL CARTERA
2.662
100%
2.481
100% 7,3%
Dato s en millones de euros
CARTERA por ámbito geográfico Dic. 23 Dic.22
Variac.(%)
Nacional 2.254
85%
2.081
84% 8,3%
Internacional 408
15%
400
16% 2,0%
TOTAL CARTERA
2.662 2.481
7,3%
Dato s en millones de euros
CARTERA por tipología de cliente Dic. 23 Dic.22
Variac.(%)
Cliente público 799
30%
577
23% 38,5%
Cliente privado 1.863
70%
1.904
77% -2,2%
TOTAL CARTERA
2.662 2.481
7,3%
Grupo SANJOSE
Grupo SANJOSE
Grupo SANJOSE
13
2.3. Evolución del Grupo por segmentos
Construcción
Los
ingresos obtenidos en el ejercicio 2023 en esta línea de actividad ascienden a 1.205,4 millones de euros,
experimentando un incremento del 24,4% con respecto al ejercicio 2022.
El EBITDA se sitúa en 39,9 millones de euros, representando un margen del 3,3% con respecto a la cifra de
negocios (3,7% en el ejercicio 2022).
El resultado antes de impuestos asciende a 15,6 millones de euros, habiendo experimentado un incremento
del 57,7% con respecto al ejercicio 2022.
A 31 de diciembre de 2023, el volumen de cartera de construcción contratada por el Grupo asciende a 2.107
millones de euros, habiendo experimentado un incremento del 11,6% con respecto al cierre del ejercicio 2022.
El detalle de la cifra de negocios de esta línea de actividad del Grupo SANJOSE, atendiendo a las principales
líneas de negocio que la integran, así como al área geográfica, es el siguiente:
La cifra de ingresos de construcción en el ámbito nacional se sitúa en 1.007,3 millones de euros, habiendo
experimentado un incremento con respecto al ejercicio 2022 del 36,2%, representando el 84% del total de esta
línea de actividad.
La cifra de ingresos de la actividad de construcción en el ámbito internacional se sitúa en 198,1 millones de
euros, representando el 16% del total.
Dato s en miles de euro s
CONSTRUCCIÓN Dic. 23 Dic. 22
Variac.(%)
Importe neto de la cifra de negocios (INCN) 1.205.383 969.068
24,4%
Resultado bruto de explotación (EBITDA) 39.863 35.516
12,2%
Margen EBITDA 3,3% 3,7%
Resultado neto de explotación (EBIT) 21.403 12.941
65,4%
Margen EBIT 1,8% 1,3%
Resultado antes de impuestos 15.605 9.898
57,7%
Grupo SANJOSE
Datos en miles de euros
DETALLE DEL INCN DE CONSTRUCCIÓN Nacional Internac. Total
Obra civil 60.393
6,0%
9.356
4,7%
69.749
5,8%
Edificación no residencial 418.286
41,5%
89.933
45,4%
508.219
42,2%
Edificación residencial 493.072
49,0%
98.320
49,6%
591.392
49,1%
Industrial 35.514
3,5%
509
0,3%
36.023
2,9%
TOTAL 1.007.265
84%
198.118
16%
1.205.383
14
Inmobiliaria:
La cifra de ingresos correspondiente a la actividad inmobiliaria del Grupo el ejercicio 2023 procede, en su mayor
parte, de la actividad que el Grupo lleva a cabo en Perú, y se trata del desarrollo, comercialización y entrega
de viviendas en la promoción “Condominio Nuevavista”, en Lima, Perú. Las obras de este proyecto, que
comprende la construcción de un total de 1.104 viviendas, distribuidas en 10 edificios, se iniciaron en 2018,
estando previsto que se ultime su venta durante el ejercicio 2024.
La cifra de negocios se sitúa en 15,5 millones de euros, resultando un EBITDA de 3,9 millones de euros, lo que
representa un margen del 25,4% sobre la cifra de ingresos.
Energía:
La cifra de negocios del Grupo correspondiente a la línea de actividad de energía en el ejercicio 2023 se sitúa
en 14,5 millones de euros.
El EBITDA se sitúa en 3,7 millones de euros, representando un margen del 25,7% con respecto a la cifra de
ventas.
En referencia a esta línea de actividad, al cierre del ejercicio 2023, Grupo SANJOSE cuenta con una cartera
contratada de 346 millones de euros, que se materializará como mayor actividad del Grupo en un período
aproximado de 25 años.
Para la cartera de la actividad de energía, el Grupo considera una normal producción y explotación de los
contratos que tiene en vigor, realizando revisiones periódicas por el efecto de las modificaciones normativas y
de los niveles de ocupación y demanda estimados atendiendo a criterios de prudencia, realizando los ajustes
necesarios cuando éstos se ponen de manifiesto.
Dato s en miles de euro s
INMOBILIARIA Y DESARR.URBANÍSTICOS Dic. 23 Dic. 22
Variac.(%)
Importe neto de la cifra de negocios (INCN) 15.508 23.228
-33,2%
Resultado bruto de explotación (EBITDA) 3.939 7.740
-49,1%
Margen EBITDA 25,4% 33,3%
Resultado neto de explotación (EBIT) 4.201 8.158
-48,5%
Margen EBIT 27,1% 35,1%
Resultado antes de impuestos 2.495 6.155
-59,5%
Grupo SANJOSE
Dato s en miles de euro s
ENERGÍA Dic. 23 Dic. 22
Variac.(%)
Importe neto de la cifra de negocios (INCN) 14.496 18.006
-19,5%
Resultado bruto de explotación (EBITDA) 3.721 2.245
65,7%
Margen EBITDA 25,7% 12,5%
Resultado neto de explotación (EBIT) 2.076 875
137,3%
Margen EBIT 14,3% 4,9%
Resultado antes de impuestos 1.525 932
63,6%
Grupo SANJOSE
15
Concesiones y servicios:
La cifra de negocios del Grupo correspondiente a esta línea de actividad en el ejercicio 2023 se sitúa en 74,7
millones de euros, lo que representa un incremento del 13,7% con respecto al ejercicio 2022.
El EBITDA se sitúa en 3,2 millones de euros, lo que representa un margen sobre la cifra de ventas del período
del 4,3%.
Al cierre del ejercicio 2023, la cartera contratada del Grupo en esta línea de actividad asciende a 209 millones
de euros.
2.4. Período medio de pago a proveedores
El Grupo ha pagado a sus proveedores durante el ejercicio 2023 con un período medio de pago ponderado de
aproximadamente 43 días (44 días como media en el ejercicio 2022). Esta cifra se encuentra dentro del período
medio legal establecido por la Ley 15/2010 que es de 30 días, ampliados a 60 días en aquellos casos con
pactos entre las partes.
Durante el ejercicio 2023, el número total e importe que representan las facturas pagadas a proveedores por
las sociedades del Grupo españolas, detallando las que se han pagado en un período inferior al máximo
establecido en la legislación en vigor, es el siguiente:
El pago de facturas fuera del plazo máximo se debe, principalmente, a la existencia de incidencias en la entrega
del producto o ejecución del servicio contratado. Los posibles pagos puntuales a acreedores comerciales que
pudieran exceder los plazos legales establecidos responden por lo general a prácticas habituales del sector,
pudiendo considerarse una razón objetiva y no de carácter abusivo conforme a lo dispuesto a la normativa
anteriormente mencionada. En estos casos los costes financieros son asumidos por las sociedades del Grupo,
estando así documentado en los distintos contratos firmados con proveedores.
Dato s en miles de euro s
CONCESIONES Y SERVICIOS Dic. 23 Dic. 22
Variac.(%)
Importe neto de la cifra de negocios (INCN) 74.749 65.758
13,7%
Resultado bruto de explotación (EBITDA) 3.182 2.997
6,2%
Margen EBITDA 4,3% 4,6%
Resultado neto de explotación (EBIT) 614 1.891
-67,5%
Margen EBIT 0,8% 2,9%
Resultado antes de impuestos 3.991 6.943
-42,5%
Grupo SANJOSE
Ejercicio
2023
Ejercicio
2022
nº de fras.pagadas en un período < 60 días
102.465
77.997
% sobre el total nº de fras.pagadas el Grupo 85,0% 84,2%
Importe de fras.pagadas en un período < 60 días (miles de euros) 835.295 645.218
% sobre el total nº de fras.pagadas por el Grupo 85,0% 82,9%
16
3. Liquidez y recursos de capital
Liquidez
El Grupo lleva a cabo una gestión prudente del riesgo de liquidez, fundada en el mantenimiento de suficiente
efectivo y valores negociables, la disponibilidad de financiación mediante un importe suficiente de facilidades
de crédito comprometidas y capacidad suficiente para liquidar posiciones de mercado. El Grupo determina sus
necesidades de tesorería a través del presupuesto de tesorería, con un horizonte temporal de 12 meses.
La tesorería se dirige de manera centralizada, con la finalidad de conseguir la máxima optimización de los
recursos, a través de sistemas de “cash pooling”. En el caso de producirse excesos de tesorería puntuales, se
realizan inversiones financieras temporales en depósitos de máxima liquidez y sin riesgo.
Posición neta de tesorería:
La posición neta de tesorería del Grupo SANJOSE al cierre del ejercicio 2023 se sitúa en una caja positiva
por importe de 295,7 millones de euros (215,2 millones de euros al cierre del ejercicio 2022).
Recursos de capital
No se estima que se produzca ningún cambio significativo en la estructura de fondos propios y deuda, o en el
coste relativo a los recursos de capital durante el ejercicio 2024.
Obligaciones contractuales futuras
Las principales obligaciones a las que está expuesto el Grupo son las derivadas de los contratos de
financiación, así como las obligaciones intrínsecas de los contratos de construcción y servicio con los clientes.
No hay compromisos futuros de inversión o compra de activos por montos significativos.
Principales riesgos e incertidumbres
El Grupo desarrolla sus actividades en sectores, países y entornos socioeconómicos y legales que suponen la
asunción de diferentes tipos y niveles de riesgo. Para evitar posibles pérdidas a sus accionistas, y posibles
daños a sus clientes, el Grupo dispone de una función de gestión de riesgos a través de la cual: i) identifica;
ii) mide; iii) controla; iv) monitoriza y, v) evalúa, los distintos tipos de riesgo desde una perspectiva integrada y
global.
Dato s en miles de euros
Grupo SANJOSE
Dic. 23 Dic. 22
DETALLE DE LA POSICIÓN NETA DE TESORERÍA
Importe % Importe %
Variac.
Otros activos financieros corrientes 4.919
1,2%
21.461
6,5%
-77,1%
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 406.764
98,8%
307.005
93,5%
32,5%
Total posiciones activas 411.683
100 %
328.466
100 %
25,3%
Deuda financiera no corriente 100.876
87,0%
100.027
88,3%
0,8%
Deuda financiera corriente 15.131
13,0%
13.194
11,7%
14,7%
Total posiciones pasivas 116.007
100 %
113.221
100 %
2,5%
POSICIÓN NETA DE TESORERÍA
295.676 215.245
37,4%
17
Riesgos operativos
Los principales riesgos derivados de la actividad del Grupo son el de mercado (los relativos a la suficiencia de
la demanda de servicios y productos, así como a la estabilidad de los precios de mercado, en especial de los
recursos productivos), el regulatorio y político, el laboral, medioambiental, mantenimiento de la calidad y
adecuación a lo establecido en el marco contractual con clientes, etc.
En la fase de aceptación de proyectos, y al objeto de poder garantizar su realización de acuerdo a los
parámetros contractuales establecidos, con unos parámetros de máxima calidad, garantizando la satisfacción
del cliente y cumpliendo los niveles de rentabilidad mínima exigida, se hace un estudio individualizado de cada
proyecto.
Así mismo, el Grupo posee un Departamento Jurídico Internacional y Fiscal, que analizan las posibles
repercusiones de los diferentes marcos normativos en la actividad del Grupo, el marco fiscal, etc., dada su
creciente presencia internacional, como manera de evitar riesgos derivados de normativas locales.
Riesgos financieros
Debido a su actividad habitual, el Grupo presenta los siguientes riesgos derivados de los derechos de cobro y
obligaciones de pago que surgen en sus transacciones:
- Riesgos de tipo de interés: riesgo al que se encuentra expuesto la Sociedad, como consecuencia de la
deuda que mantiene con las entidades financieras (detallado en la memoria de las cuentas anuales
adjuntas). Adicionalmente, la Dirección Financiera del Grupo SANJOSE, a fin de minimizar la exposición a
dicho riesgo, analiza la necesidad, y formaliza, cuando se concluye que la situación lo exige, contratos de
instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo que protegen a las sociedades del Grupo ante
futuras y previsibles subidas de tipos de interés.
- Riesgos de tipo de cambio: la política del Grupo es contratar el endeudamiento en la misma moneda en
que se producen los flujos de cada negocio. Dentro de este tipo de riesgo, cabe destacar la fluctuación del
tipo de cambio en la conversión de los estados financieros de las sociedades extranjeras cuya moneda
funcional es distinta del euro. La Dirección Financiera del Grupo evalúa las necesidades de compra de
moneda extranjera derivadas de transacciones previstas en divisa, y formaliza, cuando se concluye que la
situación lo exige, contratos de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo que protegen a
las sociedades del Grupo ante futuras y previsibles variaciones de tipos de cambio.
- Riesgo de crédito: el control de los créditos comerciales fallidos se afronta a través del examen preventivo
del rating de solvencia de los potenciales clientes del Grupo, tanto al comienzo de la relación con los mismos
como durante la duración del contrato, evaluando la calidad crediticia de los importes pendientes de cobro
y revisando los importes estimados recuperables de aquéllos que se consideran como de dudoso cobro.
- Riesgo de liquidez: tratado en la Nota 3 del presente informe de gestión consolidado.
4. Circunstancias importantes ocurridas tras el cierre
Con fecha 18 de enero de 2024, el Tribunal Constitucional ha estimado la cuestión de inconstitucionalidad
planteada por la Sala de lo Contencioso-administrativo de la Audiencia Nacional respecto a varias
modificaciones del impuesto de sociedades (IS) introducidas por el Real Decreto-Ley 3/2016, de 2 de diciembre.
El Grupo ha realizado la previsión del gasto por impuesto de sociedades consolidado del ejercicio 2023 teniendo
en cuenta esta sentencia.
Adicionalmente, no existen hechos posteriores al 31 de diciembre de 2023 que pudieran tener repercusión en
el presente informe de gestión consolidado.
5. Información sobre la evolución previsible
La situación económica mundial actual se caracteriza por la existencia de un nivel moderado de incertidumbre,
principalmente motivado de la situación geopolítica en Europa y el Oriente Próximo, así como un escenario
macroeconómico donde el principal objetivo de los Bancos Centrales es el control y reducción de la inflación,
18
manteniendo niveles altos en los tipos de interés, lo cual afecta negativamente en el ritmo de crecimiento
económico.
El Grupo centra su actividad en torno a la construcción y la prestación de servicios, aunque sin dejar de lado
las oportunidades inmobiliarias, relacionadas con los activos inmobiliarios que posee, así como proyectos
energéticos.
Las principales líneas de actuación del plan de negocio del Grupo son:
- Mantenimiento del nivel de contratación en territorio nacional.
- Desarrollo de la actividad internacional, a través de una diversificación geográfica, y por línea de
negocio, ya sea aprovechando el valor y conocimiento adquirido en países en los que tiene presencia
(Chile, México, Perú, EEUU, etc.), ya sea en nuevas zonas geográficas donde exista niveles de altos
de seguridad jurídica.
Atendiendo al nivel total de cartera que posee el Grupo, que a 31 de diciembre de 2023 asciende a 2.662
millones de euros, el Grupo considera que su estabilidad orgánica se encuentra asegurada, previendo
mantener el tamaño medio de los proyectos, intentando aprovechar las oportunidades de licitación pública,
tanto en territorio nacional como en los países extranjeros, sobre todo en aquellos proyectos en los que cuenta
con presencia y gran expertise.
6. Actividades de I+D+i
Grupo SANJOSE, consciente de la importancia que representan las actividades de Investigación, Desarrollo e
Innovación para la competitividad empresarial y éxito del Grupo, aspira a ser un referente en el desarrollo
tecnológico. El tipo de actividades desarrolladas por Grupo SANJOSE exige una innovación continua, tanto por
la evolución de la tecnología que rodea a los proyectos como por la estrategia del Grupo, que apuesta por la
introducción en nuevos mercados que demanden un alto valor añadido y una especialización técnica muy
elevada.
El Grupo se encuentra inmerso en varios proyectos de I+D+i financiados por el Centro para el Desarrollo
Tecnológico Industrial (CDTI). Todas las cuestiones relacionadas con estos proyectos y otros relativos al I+D+i,
se encuentran ampliamente desarrolladas en el Estado de información no financiera y diversidad de Grupo
Empresarial San José, S.A. y Sociedades Dependientes relativo al ejercicio finalizado a 31 de diciembre de
2023, elaborado por el Grupo y adjunto al presente Informe de Gestión.
7. Adquisición y enajenación de operaciones propias
El Grupo SANJOSE no tenía acciones en autocartera a 31 de diciembre de 2023 y 2022, ni ha efectuado
operaciones con acciones propias durante dichos ejercicios.
8. Otra Información relevante
Información bursátil
Las acciones de la Sociedad dominante cotizan en el sistema de interconexión bursátil en España (mercado
continuo). A continuación, se muestran los principales indicadores y evolución de la acción:
19
Fuente.: Bolsas y Mercado Españoles (BMEX).
Política de dividendos
El Grupo tiene como objetivo mantener una estructura financiera y patrimonial fuerte. En los últimos ejercicios,
la Sociedad dominante ha repartido dividendos por importe de 6.503 miles de euros cada uno.
Propuesta de distribución de resultados
Los Administradores de la Sociedad dominante propondrán a la Junta General de Accionistas la distribución
del resultado del ejercicio 2023, equivalente a un beneficio por importe de 4.057 miles de euros, a reservas
voluntarias.
9. Estado de información no financiera
Conforme a la Ley 11/2018 sobre información no financiera y diversidad a través de la cual se modifica el
Código de Comercio, el texto refundido de la Ley de Sociedades de Capital aprobado por el Real Decreto
Legislativo 1/2010, de 2 de julio, y la Ley 22/2015, de 20 de julio, de Auditoría de Cuentas, en materia de
información no financiera y diversidad (procedente del Real Decreto-Ley 18/2017), la información de esta
naturaleza se encuentra desarrollada en el “Estado de información no financiera consolidado”, que forma parte
integrante del presente Informe de Gestión y se encuentra adjunto como anexo a continuación.
10. Informe Anual de Gobierno Corporativo
De acuerdo a lo establecido en la legislación mercantil, el Informe Anual del Gobierno Corporativo forma parte
integrante del presente Informe de Gestión, y se encuentra adjunto como anexo a continuación.
20
11. Informe Anual sobre Remuneraciones de los Consejeros
De acuerdo a lo establecido en la legislación mercantil, el Informe Anual sobre Remuneraciones de los
Consejeros forma parte integrante del presente Informe de Gestión, y se encuentra adjunto como anexo a
continuación.
ESTADO DE INFORMACIÓN NO FINANCIERA Y
DIVERSIDAD DE GRUPO EMPRESARIAL SAN JOSÉ, S.A.
Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
RELATIVO AL EJERCICIO FINALIZADO A 31 DE DICIEMBRE DE 2023
2
Conforme a la nueva Ley 11/2018 sobre información no financiera y diversidad a través de la cual se mo-
difica el Código de Comercio, el texto refundido de la Ley de Sociedades de Capital aprobado por el Real
Decreto Legislativo 1/2010, de 2 de julio, y la Ley 22/2015, de 20 de julio, de Auditoría de Cuentas, en
materia de información no financiera y diversidad (procedente del Real Decreto-Ley 18/2017).
OBJETIVO
Este Informe tiene como objetivo la divulgación de información no financiera o relacionada con la respon-
sabilidad social corporativa y contribuye a medir, supervisar y gestionar el rendimiento de la empresa y su
impacto en la Sociedad.
PERÍMETRO DE LA INFORMACIÓN
Grupo SANJOSE está constituido por la sociedad cabecera, Grupo Empresarial San José, S.A. y sus socie-
dades dependientes. Para obtener una información detallada de las empresas incluidas se puede consultar
el perímetro en las Cuentas Anuales Consolidadas así como anexas al presente Informe.
La información presentada en este Informe corresponde a Grupo Empresarial San José, S.A. y sociedades
dependientes con la excepción de su negocio agropecuario cuya gestión se realiza de modo independiente
no disponiendo, por tanto, de información agregada.
La información financiera correspondiente al ejercicio 2023 se muestra en las Cuentas Anuales consolidadas
de Grupo Empresarial San José, S.A.
POLÍTICA CORPORATIVA
Grupo SANJOSE está comprometido con la Responsabilidad Corporativa para participar en el desarrollo
económico, social y medioambiental de las regiones donde opera. La Política de Responsabilidad Corpo-
rativa se fundamenta en los principios del Pacto Mundial y en los acuerdos y resoluciones internacional-
mente aceptados cuyos contenidos abordan materias relacionadas con la Responsabilidad Corporativa.
Grupo Empresarial San José, S.A.
Calle Rosalía de Castro, 44
36001, Pontevedra
Tres Cantos, 29 de Febrero de 2024
INFORME DE INFORMACIÓN NO FINANCIERA Y
DIVERSIDAD DE GRUPO EMPRESARIAL SAN JOSÉ, S.A.
Y SOCIEDADES DEPENDIENTES RELATIVO AL
EJERCICIO FINALIZADO A 31 DE DICIEMBRE DE 2023
3
1. MODELO DE NEGOCIO DE GRUPO SANJOSE
• Presencia en el Mundo
• Líneas de Negocio
• Construcción
- Edificación
- Obra Civil
- Ingeniería y Construcción Industrial
• Energía y Medio Ambiente
• Concesiones y Servicios
• Ingeniería y Project Management
2. GOBIERNO CORPORATIVO
• Estructura del Capital
• Estructura de Gobierno Corporativo
• Junta General de Accionistas
• Consejo de Administración
• Comisión Ejecutiva
• Comité de Auditoría
• Comisión de Nombramientos, Retribuciones y Buen Gobierno
• Comité Ejecutivo Internacional
• Hechos Relevantes CNMV 2023
3. RIESGOS DE NEGOCIO
• Riesgos de Responsabilidad Civil
• Responsabilidad Civil Medioambiental
• Accidentes de Trabajo de Personal Propio
• Responsabilidad Civil Profesional
• Responsabilidad Civil de Consejeros y Directivos
• Pólizas de Daños para Cubrir los Activos del Grupo
• Pólizas de Todo Riesgo Construcción de todas nuestras obras a Nivel Mundial
• Gestión de Siniestros
• Colaboración con Universidades, Asociaciones Profesionales e Instituciones
para Fomentar la Gerencia de Riesgos y su adecuada Protección en el Ámbito
Empresarial
• Balance del Ejercicio 2023
4. PERSONAS
• Estructura de la Plantilla de Grupo SANJOSE a 31.12.23
• Personal con Discapacidad
• Selección
• Formación
• Plataforma del Conocimiento (Proyecto Pharos)
• Programa de Integración y Desarrollo
• Beneficios Sociales
• Igualdad y Prevención del Acoso
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ÍNDICE
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5. GESTIÓN AMBIENTAL, CALIDAD Y CADENA DE SUMINISTRO
• Sistema de Gestión Ambiental
• Sistema de Gestión de Calidad
• Auditorías de los Sistemas de Gestión
• Sostenibilidad y Construcción Sostenible
• Cuidado y Protección de los Ecosistemas y Biodiversidad
• Desempeño Medioambiental y Gestión de Riesgos Ambientales
• Cambio Climático
• Huella de Carbono. Reducción de Emisiones Contaminantes
• Prevención y Gestión de Residuos
• Economía Circular y Gestión Responsable de los Recursos
• Cadena de Suministro
• Relación con Clientes y Proveedores
• Evaluación de Suministradores y Subcontratistas
• Energía y Emisiones
• I+D+I
6. DERECHOS HUMANOS Y DEBIDA DILIGENCIA
• Procedimientos de Debida Diligencia
7. GESTIÓN ÉTICA Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO
• Código de Conducta y Política Anticorrupción
• Blanqueo de Capitales
• Protección de Datos
• Prevención de Riesgos Laborales
• Formación en Compliance
• Seguridad y Salud Laboral
• Canal de Denuncias
8. REGLAMENTO TAXONÓMICO
• Introducción Reglamento Taxonómico de la UE
• Metodología Aplicada
• Criterios de Elegibilidad de Actividades
• Proceso de Alineación de Actividades
• Datos Económicos/Tablas
9. COMPROMISO CON LA SOCIEDAD
• India
• España
• Portugal
• Perú
• Beneficios por País
• Tasas e Impuestos
ÍNDICE
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MODELO DE NEGOCIO DE GRUPO SANJOSE
GOBIERNO CORPORATIVO
RIESGOS DE NEGOCIO
PERSONAS
GESTIÓN AMBIENTAL, CALIDAD Y CADENA DE SUMINISTRO
DERECHOS HUMANOS Y DEBIDA DILIGENCIA
GESTIÓN ÉTICA Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO
REGLAMENTO TAXONÓMICO
COMPROMISO CON LA SOCIEDAD
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MODELO DE NEGOCIO DE GRUPO SANJOSE
Grupo SANJOSE participa en el desarrollo de sectores clave para la economía mundial a través de
sus principales líneas de negocio: Construcción, Energía y Medio Ambiente, Concesiones y Servicios y
Consultoría & Project Management.
Grupo SANJOSE diseña y construye modernas infraestructuras básicas para el desarrollo de regiones
y países. Proyectos que fomentan el progreso, promueven la economía circular e impulsan las nuevas
tecnologías.
Grupo SANJOSE tiene un compromiso pleno con el desarrollo sostenible, la eficiencia y un comporta-
miento éticamente responsable; entendiendo este término de manera amplia, bajo criterios sociales,
ambientales, de seguridad y de Buen Gobierno.
Grupo SANJOSE es una multinacional comprometida con el progreso económico y social de los países
en los que está presente y con una decidida orientación al cliente y cultura de servicio. Esta cultura cor-
porativa le ha generado ventajas competitivas que son la base de su sólido crecimiento en un entorno
global cada vez más competitivo.
Grupo SANJOSE ha consolidado un modelo de negocio que garantiza la máxima rentabilidad para el
accionistas y genera valor en los entornos en los que opera, actuando como motor de desarrollo eco-
nómico y social a través del desarrollo y mantenimiento de todo tipo de infraestructuras del transporte,
edificaciones y proyectos energéticos.
Aprovechando su experiencia global y la auto exigencia de todos sus equipos profesionales Grupo
SANJOSE ofrece la oportunidad de estructurar soluciones a medida, innovadoras y adaptadas a la
realidad del cliente y de la sociedad, todas ellas cualidades clave para aumentar los ratios de eficiencia
y productividad, optimizar recursos y minimizar el impacto medioambiental.
Grupo SANJOSE colabora en la modernización de ciudades de todo el mundo, priorizando en todo
momento el uso de recursos locales, lo que favorece el intercambio de conocimiento, la transferencia
de tecnología y el desarrollo de un tejido industrial que inspira el crecimiento de cada país o región en
la que está presente.
Así mismo y como consecuencia de la política de diversificación, el Grupo está presente en otros sectores
de actividad, como el sector inmobiliario, el sector de distribución comercial de marcas de deporte y moda
desde hace más de veinte años y el sector agrícola-ganadero.
El modelo de negocio de Grupo SANJOSE está diseñado con el objetivo de buscar la diversificación, tanto
por actividad, como por área geográfica, buscando de esta manera un menor impacto en la exposición a
los riesgos inherentes a un único tipo de actividad o concentración geográfica.
Desde hace varios años, el Grupo tiene una clara estrategia y vocación internacional, lo que se traduce
en el mayor peso que en los últimos años ha ido adquiriendo la actividad desarrollada en el extranjero
en el total de la cifra de negocios del Grupo.
Con presencia en más de 20 países, la actividad más importante del Grupo a nivel internacional se
fundamenta en Oriente Medio y Sudamérica.
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Un modelo de negocio sostenible que aporta valor a sus empleados, clientes, accionistas, proveedores y a
la Sociedad:
Líneas de negocio: Constructora,
Energía y Medio Ambiente,
Concesiones y Servicios y GSJ
Solutions (Consultoría y Project
Management).
Compañía Dinámica y
Diversificada
Construcción de obras
singulares de alta compleji
-
dad tecnológica y decidida
apuesta por la innovación
continua.
Alta Capacitación
Técnica (I+D+I)
Crecer, crear valor, innovar y
generar riqueza en cada uno
de los países en los que está
presente es el compromiso del
Grupo desde que comenzó su
expansión fuera de España en
la década de los 90.
Empresa Global y
Cultura de Permanencia
Los cambios se suceden cada
vez más rápidamente. Grupo
SANJOSE aúna experiencia y
flexibilidad a la hora de aportar
soluciones a medida y persona
-
lizadas a los diferentes clientes y
mercados.
Gestión Inteligente y
Adaptación
Compromiso con la excelencia
en el desarrollo y ejecución de
todas sus actuaciones, la historia
del Grupo y su portfolio de obras
avalan este factor diferenciador.
Calidad
Relación de confianza,
transparencia, profesionalidad,
integridad y un estricto cumpli
-
miento de todos los términos
contractuales adquiridos. Es el
centro de nuestra actividad.
Compromiso
con el Cliente
Compromisos con el medio
ambiente, la sostenibilidad y las
personas. Exhaustivo cuidado en la
prevención de riesgos laborales de
todos sus profesionales, así como
de su formación y el desarrollo de
su carrera profesional.
Responsabilidad
Social Corporativa
La optimización de recursos
es esencial para la compe
-
titividad de la empresa y
un factor determinante en
el desarrollo y ejecución de
cada proyecto.
Eficiencia
ESPAÑA
ITALIA
PORTUGAL
CABO VERDE
ESTADOS UNIDOS
ARGENTINA
CHILE
MÉXICO
PARAGUAY
PERÚ
EMIRATOS ÁRABES
UNIDOS
INDIA
Delegaciones Grupo SANJOSE
ALEMANIA
FRANCIA
MALTA
SUECIA
BRASIL
PANAMÁ
Presencia
PRESENCIA EN EL MUNDO
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Referente del sector por su experiencia en la ejecución de proyectos singulares y por propor-
cionar una atención profesional y personalizada a cada uno de sus clientes; conjuntamente con
ellos, y poniendo a su servicio toda la tecnología y dedicación de sus equipos, ejecuta todo tipo
de proyectos de edificación, infraestructuras del transporte, proyectos industriales y energéticos,
etc. Las sinergias entre sus diferentes áreas de actividad le han permitido la creación de modelos
de gestión propios que generan eficiencias operativas y mejoran cada proyecto en términos de
calidad, innovación, sostenibilidad, rentabilidad y seguridad. Grupo SANJOSE lleva exportando
con éxito su modelo empresarial y su know-how desde la década de los 90 a diferentes entornos
geográficos. Actualmente la compañía ocupa el puesto 152 en el “ENR Top 250 International Con-
tractors”, ranking mundial de las empresas de ingeniería y construcción más internacionales que
elabora anualmente la prestigiosa revista norteamericana ENR (“Engineering News-Record”); y
se encuentra entre las 100 mayores constructoras mundiales por ventas según el estudio “Global
Powers of Construction 2022” elaborado por Deloitte.
EDIFICACIÓN
Grupo SANJOSE cuenta con una reconocida experiencia en la construcción, ampliación o rehabilita-
ción de algunos de los edificios más singulares que se han realizado en el mundo por su relevancia
histórica, magnitud, valor estético o por los avances técnicos empleados.
Hospitales, museos, teatros, facultades, colegios, recintos deportivos, centros comerciales, edificios
administrativos, hoteles, grandes desarrollos urbanísticos, viviendas, etc. Edificaciones que mejoran
la calidad de vida de las personas, que generan riqueza y fomentan el crecimiento sostenido y la mo-
dernización de las ciudades y países donde se desarrollan, contribuyendo a la mejora de la calidad de
vida de sus ciudadanos.
OBRA CIVIL
Grupo SANJOSE diseña y construye vías de comunicación que unen personas. Puentes y túneles
que superan los entornos naturales más complejos, autovías, carreteras, obras ferroviarias, aero-
portuarias, marítimas, hidráulicas, etc. Todas ellas, infraestructuras que impulsan el desarrollo de
regiones y países y mejoran la vida de sus habitantes.
Infraestructuras prioritarias para el progreso de toda la sociedad que el Grupo entiende únicamente
bajo estrictos criterios de sostenibilidad económica, social y ambiental. Deben ser proyectos respe-
tuosos con la biodiversidad existente, capaces de impulsar el desarrollo y acelerar la modernización.
Por ello, Grupo SANJOSE estudia meticulosamente cada obra, utiliza modelos de gestión eficientes,
recurre a las técnicas constructivas más innovadoras y realiza una cuidada ejecución. Sólo de esta
forma somos capaces de satisfacer los objetivos marcados por el cliente y las necesidades de los
usuarios.
LÍNEAS DE NEGOCIO
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INGENIERÍA Y CONSTRUCCIÓN INDUSTRIAL
Tecnología e innovación son dos elementos clave en la cultura de Grupo SANJOSE y piezas básicas
de su competitividad y credibilidad ante los clientes.
Grupo SANJOSE tiene experiencia en el desarrollo de infraestructuras energéticas e instalaciones
de vanguardia capaces de mejorar el servicio y fomentar la eficiencia de aeropuertos, hospitales e
infraestructuras de todo tipo para reconocidas multinacionales.
Grupo SANJOSE ofrece desde la ejecución completa de todo el proyecto bajo la modalidad de Llave
en Mano o EPC (Engineering, Procurement & Construction) un asesoramiento o la ejecución de cual-
quiera de las fases que componen estas iniciativas. Se adapta a las necesidades y particularidades de
cada cliente mediante el diseño de proyectos personalizados basados en el desafío constante de su
capacidad innovadora, el empleo de las últimas tecnologías y la experiencia de sus equipos humanos
multidisciplinares y creativos, capaces de afrontar los retos más complejos.
Consciente de la importancia de la lucha contra el cambio climático, Grupo SANJOSE impulsa la
promoción de energías renovables y la investigación y desarrollo de soluciones energéticas soste-
nibles capaces de reducir el consumo de energía primaria y optimizar el aprovechamiento de las
energías limpias mediante la utilización de las tecnologías más innovadoras. Sumándose así, a los
esfuerzos asumidos por importantes empresas que, en coalición con los gobiernos de todo el mun-
do, están comprometidos en frenar el calentamiento global del planeta y alcanzar los objetivos de
reducción de emisiones acordados en las conferencias mundiales de cambio climático.
Grupo SANJOSE, como Empresa de Servicios Energéticos (ESE o ESCO, siglas en inglés), aporta
a este sector un alto valor añadido por su experiencia como promotor y constructor de este tipo de
proyectos, aportando en ambos casos servicios y soluciones especializados a la medida del cliente
en todas las fases de este tipo de iniciativas: Ingeniería (estudio y diseño), Operación y Manteni-
miento y Gestión Energética Integral.
Actualmente el Grupo ostenta una participación mayoritaria en varios proyectos de energías limpias
tales como una planta fotovoltaica en la provincia de Jaén, así como una planta de poligeneración
en Cataluña.
El desarrollo de energías limpias, el respeto por el medio ambiente, y la apuesta por políticas de
desarrollo sostenible y eficiencia energética son los pilares sobre los que se asienta la actividad de
Grupo SANJOSE en esta línea de negocio.
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CONCEPTUALIZACIÓN
Estudio de viabilidad técnica
Diseño o revisión y verificación del
mismo, integrando requerimientos
sociales, económicos y
medioambientales
Revisión legal y regulatoria
Optimización de recursos
EJECUCIÓN
Estructuración financiera
Supervisión de la ejecución
Gestión de incidencias
Control de costes
Finalización en tiempo y
presupuesto acordados
EXPLOTACIÓN
Rentabilidad y retorno de
la inversión
Sostenibilidad
Compromiso
CONCEPTUALIZACIÓN
EJECUCIÓN
EXPLOTACIÓN
Diseña y desarrolla modelos de negocio que abordan contratos a largo plazo capaces de proporcio-
nar ingresos recurrentes, fomentar la sostenibilidad, optimizar los recursos y contribuir al desarrollo
social en cualquier parte del mundo.
La compañía crea valor e impulsa el crecimiento sostenible y mejora la vida de las personas, cola-
borando activamente en el desarrollo de nuevas e innovadoras infraestructuras mediante sistemas
concesionales público/privados y en la prestación de servicios de mantenimiento en diversas áreas
capaces de aunar el bienestar ciudadano con la eficiencia y el ahorro energético.
SANJOSE Concesiones y Servicios cuenta con equipos multidisciplinares que optimizan recursos,
maximiza la rentabilidad, fomentan el uso de las nuevas tecnologías y aportan soluciones eficaces
y personalizadas a la concesión o servicio requerido por sus clientes. La política estratégica de la
compañía y su dilatada experiencia en todas sus áreas de actividad le permiten contar con una línea
de negocio competitiva y con un gran potencial de crecimiento a nivel global.
Proveedor global de servicios integrales de consultoría y project management relacionados con in-
geniería, construcción, energía y nuevas tecnologías. GSJ Solutions desarrolla infraestructuras que
impulsan la productividad, generan crecimiento, fomentan el progreso y contribuyen activamente al
desarrollo de una sociedad más responsable y sostenible.
El desarrollo y ejecución de los proyectos de GSJ Solutions se enfoca desde un entorno de cola-
boración, innovación y talento. Integrando personas de diversas disciplinas, sistemas, estructuras y
prácticas empresariales en un proceso capaz aprovechar lo mejor de los puntos de vista de todos
los participantes en el proyecto.
La empresa aporta soluciones integrales adaptadas a las necesidades de sus clientes, tanto en el
diseño como en la gestión global de un proyecto. Su misión es optimizar recursos, garantizar la via-
bilidad económica, aumentar la rentabilidad y mejorar la competitividad y sostenibilidad del proyecto
en cada fase de su desarrollo: conceptualización, ejecución y explotación.
MODELO DE NEGOCIO DE GRUPO SANJOSE
GOBIERNO CORPORATIVO
RIESGOS DE NEGOCIO
PERSONAS
GESTIÓN AMBIENTAL, CALIDAD Y CADENA DE SUMINISTRO
DERECHOS HUMANOS Y DEBIDA DILIGENCIA
GESTIÓN ÉTICA Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO
REGLAMENTO TAXONÓMICO
COMPROMISO CON LA SOCIEDAD
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El capital social de Grupo Empresarial San José, S.A. (Sociedad dominante del Grupo SANJOSE) a 31 de
diciembre de 2023 se compone de 65.026.083 acciones de 0,03 € de valor nominal cada una, totalmente
suscritas y desembolsadas, todas ellas con los mismos derechos políticos y económicos, y representadas
mediante anotaciones en cuenta, siendo la Sociedad de Gestión de los Sistemas de Registro, Compensación
y Liquidación de Valores, S.A. (IBERCLEAR) y sus entidades participantes las encargadas de su registro
contable.
Estos datos no han sufrido ninguna variación con respecto a los publicados a cierre del ejercicio 2023.
La totalidad de las acciones representativas del capital de Grupo Empresarial San José, S.A. cotizan en
las bolsas de valores de Madrid, Barcelona, Bilbao y Valencia a través del sistema de interconexión
bursátil (mercado continuo), desde su admisión a cotización el 20 de julio de 2009.
Al cierre del ejercicio 2023, la estructura accionarial (directa e indirecta) de Grupo Empresarial San José, S.A.
es la siguiente:
FECHA DE LA ÚLTIMA
MODIFICACIÓN
CAPITAL SOCIAL (€) NÚMERO DE ACCIONES
NÚMERO DE DERECHOS
DE VOTO
27/06/2008 1.950.782,49 65.026.083 65.026.083
TITULAR DE LA PARTICIPACIÓN
%
D. Jacinto Rey González 48,291%
Dña. Julia Sánchez Ávalos 7,438%
Dña. Mª de las Virtudes Sánchez Ávalos 4,733%
Dña. Mª José Sánchez Ávalos 3,810%
Juan Villalonga Navarro 2,023%
Otros miembros del Consejo de Administración 0,870%
2023 2022
Capitalización (Miles de Euros) 224.990 257.503
Nº de acciones (x 1.000) 65.026 65.026
Precio cierre período (euros) 3,46 3,96
Último precio período (euros) 3,46 3,96
Precio máximo período (euros) 4,855 5,21
Precio mínimo período (euros) 3,40 3,23
Volumen (miles de acciones) 5.705 5.669
Efectivo (miles de euros) 22.441 23.948
GOBIERNO CORPORATIVO
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ESTRUCTURA DE CAPITAL
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El modelo de gobernanza implantado en Grupo SANJOSE, sigue las últimas recomendaciones de la
CNMV en su código de buen gobierno de sociedades cotizadas así como las mejores prácticas de
gobierno corporativo, y consta de los siguientes órganos:
La Junta General de Accionistas se conforma como el principal órgano de gobierno de las sociedades
de capital, siendo por tanto la expresión de la voluntad e intereses de la sociedad, y donde se toman las
decisiones clave de funcionamiento de la sociedad.
Las decisiones de la Junta General de Accionistas, deberán ser adoptadas conforme a las disposiciones de los
Estatutos, obligando por igual a todos los accionistas, aún a los ausentes, disidentes y abstenidos.
A la Junta General de Accionistas, le corresponde la aprobación de las cuentas anuales de la sociedad, la
decisión acerca de la aplicación del resultado del ejercicio y la aprobación de la gestión social.
También tiene potestad para el nombramiento y separación de los administradores, así como cualesquiera
otras funciones que pudieran ser determinadas por la Ley o los propios Estatutos.
• Junta General de Accionistas.
• Consejo de Administración.
• Comisiones delegadas del Consejo de Administración:
- Comisión Ejecutiva.
- Comité de Auditoría.
- Comisión de Nombramientos, Retribuciones y Buen Gobierno.
- Comité Ejecutivo Internacional.
Junta general
de Accionistas
Consejo de
Administración
Comisiones
delegadas del
Consejo de
Administración
ESTRUCTURA DE GOBIERNO CORPORATIVO
JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
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La Junta General será convocada mediante anuncio publicado en la página web de la sociedad, en la página
de la CNMV y a través del correspondiente anuncio en uno de los diarios de mayor circulación en España,
así como en las Bolsas españolas.
Tendrán derecho de asistencia a la junta general todos los accionistas de la Sociedad cuyas acciones figu-
ren inscritas a su nombre en los correspondientes registros contables con cinco días de antelación a la fecha
en que haya de celebrarse la junta, asimismo, de acuerdo con el artículo 16 de los estatutos sociales y 8
del reglamento de la Junta de Accionistas, tendrán derecho de asistencia todos los accionistas que, a título
individual o en agrupación con otros accionistas, sean titulares de un mínimo de cien acciones.
Sobre el Consejo recaen los más amplios poderes para representar a la sociedad y administrarla como
órgano de supervisión y control de su actividad, pero también para asumir directamente las responsa-
bilidades y la toma de decisiones sobre la gestión de los negocios.
Su gestión está sometida a la aprobación de la Junta General de Accionistas.
El Consejo de Administración de Grupo SANJOSE es responsable de la gestión y supervisión al más alto
nivel de la información suministrada a los accionistas, los inversores institucionales y a otros miembros
del mercado, debiendo tutelar, proteger y facilitar el ejercicio de sus derechos e intereses en el marco de
la defensa del interés social.
NOMBRE O DENOMINACIÓN
SOCIAL DEL CONSEJERO
CATEGORÍA DEL
CONSEJERO
CARGO EN EL
CONSEJO
FECHA DE PRIMER
NOMBRAMIENTO
FECHA ÚLTIMO
NOMBRAMIENTO
PROCEDIMIENTO
DE ELECCIÓN
D. Jacinto Rey González Ejecutivo
Presidente y
Consejero
Delegado
18/08/1987 30/03/2022
Acuerdo Junta
General de Acc.
D. Jacinto Rey Laredo Ejecutivo
Vicepresidente
primero
30/10/2006 30/03/2022
Acuerdo Junta
General de Acc.
D. Javier Rey Laredo Ejecutivo
Vicepresidente
segundo
28/06/2012 30/03/2022
Acuerdo Junta
General de Acc.
D. Ramón Barral Andrade Independiente Vocal 30/06/2009 30/03/2022
Acuerdo Junta
General de Acc.
D. Roberto Álvarez Álvarez Otro Externo Vocal 27/06/2008 30/03/2022
Acuerdo Junta
General de Acc.
D. José Manuel Otero Novas Independiente Vocal 28/08/2014 20/04/2023
Acuerdo Junta
General de Acc.
D. Enrique Martín Rey Dominical Vocal 28/06/2013 20/04/2023
Acuerdo Junta
General de Acc.
Dña. Altina de Fátima Sebastián González Otro Externo Vocal 27/06/2008 30/03/2022
Acuerdo Junta
General de Acc.
D. Nasser Homaid Salem Ali Alderei Otro Externo Vocal 17/12/2015 29/07/2020
Acuerdo Junta
General de Acc.
D. José Luis González Ejecutivo
Consejero
Delegado
25/06/2020 25/06/2020
Acuerdo Junta
General de Acc.
Dña. Amparo Alonso Betanzos Independiente Vocal 17/12/2020 17/12/2020
Acuerdo Junta
General de Acc.
Dña. Mª José Alonso Fernández Independiente Vocal 20/04/2023 20/04/2023
Acuerdo Junta
General de Acc.
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
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CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
Independientes 4
Ejecutivos 4
Dominical 1
Otro Externo 3
A continuación, se indican aquellos miembros del Consejo de Administración, que ocupan cargos en el
organigrama de la sociedad, ostentando por tanto la condición de Consejeros Ejecutivos, y representando
un 33,33% del total del Consejo de Administración:
Como Consejeros externos dominicales cabe señalar:
El número total de consejeros dominicales es 1, y representa un 8,33% sobre el total del Consejo.
Por su parte, el número total de consejeros independientes es de 4 miembros, y representan el 33,33%
del total del Consejo de Administración, asimismo hay 3 miembros del Consejo con la categoría de
“otros consejeros externos” (25% del total).
La comisión de nombramientos mantiene su objetivo de procurar incluir en el Consejo de Administración
un mayor número de mujeres con el fin de alcanzar una presencia más equilibrada entre hombres y
mujeres.
En el futuro, la compañía continuará evaluando la conveniencia de designar a profesionales de ambos
géneros con suficiente experiencia y conocimientos que puedan contribuir al desarrollo de su negocio.
La compañía siempre ha defendido la no discriminación por razón de sexo tal y como figura recogida en
su documentación de RSC y en la política de selección de consejeros que tiene aprobada.
Tanto la retribución del Consejo de Administración como de la Alta Dirección del Grupo se encuentran
incluidos en el Informe de Gobierno Corporativo y en el Informe de Retribución del Consejo de Adminis-
tración. Esta información se encuentra disponible en la página web del Grupo.
NOMBRE O DENOMINACIÓN SOCIAL DEL CONSEJERO CARGO EN EL ORGANIGRAMA DE LA SOCIEDAD
D. Jacinto Rey González Presidente y Consejero Delegado
D. Jacinto Rey Laredo Vicepresidente primero
D. Javier Rey Laredo Vicepresidente segundo
D. José Luis González Consejero Delegado
NOMBRE O DENOMINACIÓN SOCIAL DEL CONSEJERO
NOMBRE DEL ACCIONISTA SIGNIFICATIVO A QUIEN
REPRESENTA O QUE HA PROPUESTO SU NOMBRAMIENTO
D. Enrique Martín Rey Dña. Mª José y Dña. Julia Sánchez Ávalos
De acuerdo con los estatutos sociales de la Sociedad, el número máximo de consejeros será de 15
miembros y el número mínimo será de 5 miembros, a cierre del ejercicio 2023 el número de integrantes
del Consejo de Administración es de 12 miembros.
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La comisión ejecutiva está recogida en el artículo 31 de los Estatutos sociales y en el artículo 14 del
reglamento del Consejo.
Estará compuesta por un mínimo de tres (3) y un máximo de cinco (5) Consejeros, designados por el Consejo
de Administración de entre sus componentes, para un periodo igual al que a cada uno le corresponda en dicho
cargo de miembro del Consejo.
Tendrá las facultades que en su caso se le deleguen por el Consejo de Administración, que a su vez de-
terminará las reglas para el funcionamiento de la misma. Presidirá la Comisión Ejecutiva el Presidente del
Consejo de Administración.
El comité de auditoría queda recogido en el artículo 33 de los estatutos de la sociedad, y en los artículos
15 y 16 del reglamento del Consejo.
Estará compuesto exclusivamente por consejeros no ejecutivos nombrados por el Consejo de Administración,
dos de los cuales, al menos, deberán ser consejeros independientes y uno de ellos será designado teniendo
en cuenta sus conocimientos y experiencia en materia de contabilidad, auditoría o en ambas.
El comité de auditoría, en cualquier caso, deberá reunirse no menos de cuatro veces al año.
Las competencias del comité de auditoría son:
COMISIÓN
EJECUTIVA
Presidente
D. JACINTO REY
GONZÁLEZ
Vocal
D. JAVIER REY
LAREDO
Vocal
D. JOSÉ MANUEL
OTERO NOVAS
Vocal
D. JACINTO REY
LAREDO
Ejecutivo Ejecutivo
IndependienteEjecutivo
COMISIÓN EJECUTIVA
COMITÉ DE AUDITORÍA
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• Informar a la Junta General de Accionistas sobre las cuestiones que se planteen en relación
con aquellas materias que sean competencia del comité.
• Supervisar la eficacia del control interno de la sociedad, la auditoría interna y los sistemas de
gestión de riesgos.
• Supervisar el proceso de elaboración y presentación de la información financiera preceptiva.
• Elevar al Consejo de Administración las propuestas de selección, nombramiento, reelección y
sustitución del auditor externo.
• Establecer las oportunas relaciones con el auditor externo para recibir información sobre aquellas
cuestiones que puedan poner en riesgo su independencia y cualesquiera otras relacionadas con el
proceso de desarrollo de la auditoría de cuentas.
• Emitir anualmente, con carácter previo a la emisión del informe de auditoría de cuentas, un
informe en el que se expresará una opinión sobre la independencia del auditor de cuentas.
• Informar con carácter previo al Consejo de Administración sobre todas las materias previstas
en la ley, los estatutos sociales y en el reglamento del consejo.
En el ejercicio de sus funciones, el comité de auditoría podrá recabar el auxilio de expertos cuando estime
que, por razones de independencia o especialización, no puede servirse de manera suficiente de los medios
técnicos de la Sociedad.
Asimismo, el comité podrá recabar la colaboración de cualquier empleado o directivo de la Sociedad, e
incluso disponer que comparezcan sin la presencia de ningún otro directivo.
COMITÉ DE
AUDITORÍA
Vocal
Dª. ALTINA SEBASTIÁN
GONZÁLEZ
Presidente
D. JOSÉ MANUEL
OTERO NOVAS
Vocal
D. RAMÓN BARRAL
ANDRADE
Otro Externo Independiente
Independiente
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En el artículo 34 de los estatutos sociales y en los artículos 17 y 18 del reglamento del Consejo de
Administración, se recoge la composición, las normas de funcionamiento y las funciones que tiene
atribuidas la comisión de nombramientos, retribuciones y buen gobierno.
Estará formada por un mínimo de tres miembros, y un máximo de 5.
Estará compuesta exclusivamente por consejeros no ejecutivos nombrados por el Consejo de Administración,
dos de los cuales al menos, deberán ser consejeros independientes.
La duración del nombramiento será de 4 años.
Entre las funciones asignadas a la comisión, cabe destacar:
• Evaluar las competencias, conocimientos y experiencia necesarios en el Consejo de Administración.
Definirá las funciones y aptitudes necesarias en los candidatos que deban cubrir cada vacante, y
evaluará el tiempo y dedicación precisos para que puedan desempeñar eficazmente su cometido.
• Establecer un objetivo de representación para el sexo menos representado en el Consejo de
Administración y elaborar orientaciones sobre cómo alcanzar dicho objetivo.
• Elevar al Consejo de Administración las propuestas de nombramiento de consejeros indepen-
dientes para su designación por cooptación o para su sometimiento a la decisión de la Junta
General de Accionistas, así como las propuestas para la reelección o separación de dichos
consejeros por la Junta General de Accionistas.
• Informar de las propuestas de nombramiento y separación de altos directivos y las condiciones
básicas de sus contratos.
• Examinar y organizar la sucesión del Presidente del Consejo de Administración y del primer eje-
cutivo de la sociedad, y en su caso, formular propuestas para que dicha sucesión se produzca
de forma ordenada y planificada.
• Proponer al Consejo de Administración la política de retribuciones de los consejeros y de los
directores generales.
• Supervisión y seguimiento de la transparencia en las actuaciones sociales, el cumplimiento de
las normas de gobierno de la sociedad y el cumplimiento del reglamento interno de conducta
por parte de los miembros del Consejo y los directivos de la Sociedad.
La comisión deberá velar por que los procedimientos de selección de consejeros favorezcan la diversidad
de género, de experiencias y de conocimientos y no adolezcan de sesgos implícitos que puedan implicar
discriminación alguna y, en particular, que faciliten la selección de consejeras.
COMISIÓN DE NOMBRAMIENTOS, RETRIBUCIONES Y BUEN GOBIERNO
19
La composición, el funcionamiento y la regulación interna del Comité Ejecutivo Internacional se encuentran
recogida en el artículo 18 bis del reglamento del Consejo de Administración.
Estará compuesto por un máximo de doce (12) miembros, que serán designados por el Consejo de
Administración a propuesta exclusiva de su Presidente.
Los miembros del Comité Ejecutivo Internacional serán o bien miembros del Consejo de Administración, en
su carácter de administradores del Grupo, o bien terceros técnicos, con el carácter de asesores internacio-
nales o expertos sectoriales designados especialmente para esta función.
Tendrá facultades de información, supervisión, asesoramiento y propuesta en las materias de su competencia
en el ámbito internacional.
Estará presidido por el Presidente del Consejo de Administración.
El Comité Ejecutivo Internacional se reunirá cada vez que lo convoque su Presidente.
Las sesiones del Comité podrán ser plenarias, o por secciones, en este último caso, con solo aquellos
miembros convocados en cada caso por el Presidente, en atención, a la variedad de países, áreas de
especialización o sectores de actividad.
Entre las competencias asignadas al Comité Ejecutivo Internacional, sin perjuicio de otros cometidos que le
pudiera asignar el Consejo de Administración, destacan:
• Colaborar en el desarrollo del área internacional del Grupo en todas sus divisiones, (construcción,
concesiones, energía, proyectos inmobiliarios y urbanísticos) así como en cualquier otro tipo de
negocio.
Presidente
D. RAMÓN BARRAL
ANDRADE
Vocal
D. ENRIQUE MARTÍN
REY
Vocal
D. ROBERTO ÁLVAREZ
ÁLVAREZ
Vocal
D. JOSÉ MANUEL
OTERO NOVAS
Independiente Dominical
Otro ExternoIndependiente
COMISIÓN DE
NOMBRAMIENTOS,
RETRIBUCIONES Y
BUEN GOBIERNO
COMITÉ EJECUTIVO INTERNACIONAL
20
• Contribuir al incremento de las relaciones internacionales del grupo con entidades públicas y
privadas.
• Búsqueda de oportunidades de negocio, análisis de proyectos y formulación de propuestas.
• Captación de capitales y financiación de inversiones para los proyectos internacionales.
• Proponer proyectos de empresa o inversión conjunta con los socios adecuados.
COMITÉ
EJECUTIVO
INTERNACIONAL
Presidente
D. JACINTO REY
GONZÁLEZ
Ejecutivo
Vocal
D. JACINTO REY
LAREDO
Ejecutivo
Vocal
D. JAVIER REY
LAREDO
Ejecutivo
Vocal
D. NASSER SALEM
ALI ALDEREI
Otro Externo
Vocal
D. ROBERTO ÁLVAREZ
ÁLVAREZ
Vocal
Dª MªJOSÉ ALONSO
FERNÁNDEZ
Otro Externo
Independiente
21
Durante el ejercicio 2023, el Grupo ha publicado la siguiente información privilegiada y otra información
relevante en la web de la CNMV en cumplimiento de las obligaciones que como entidad cotizada le corres-
ponden:
• 28 de febrero de 2023. Informe de Resultados - Ejercicio 2022 (nº registro 21063).
• 28 de febrero de 2023. Información Financiera del Segundo Semestre de 2022 (nº registro
21068).
• 28 de febrero de 2023. Informe Financiero Anual - Ejercicio 2022 (nº registro 21073).
• 28 de febrero de 2023. Convocatoria Junta Ordinaria de Accionistas (nº registro 21075).
• 28 de febrero de 2023. Informe Anual sobre Remuneraciones de los Consejeros - Ejercicio 2022
(nº registro 21076).
• 1 de marzo de 2023. Informe Anual de Gobierno Corporativo - Ejercicio 2022 (nº registro 21086).
• 20 de abril de 2023. Acuerdos Adoptados por la Junta General de Accionistas (nº registro 22022).
• 18 de mayo de 2023. Informe de Resultados del Grupo SANJOSE correspondiente al Primer
Trimestre del Ejercicio 2023 (nº registro 22604).
• 27 de julio de 2023. La Sociedad remite Información Financiera del Primer Semestre de 2023 (nº
de registro 23921).
• 27 de julio de 2023. Informe de Resultados correspondiente al Primer Semestre del Ejercicio
2023 (nº registro 23922).
• 26 de noviembre de 2023. Informe de Resultados del Grupo SANJOSE correspondiente al 3T
2023 (nº registro 25439).
INFORMACIÓN PRIVILEGIADA Y OTRA INFORMACIÓN RELEVANTE
PUBLICADOS DURANTE EL EJERCICIO 2023
MODELO DE NEGOCIO DE GRUPO SANJOSE
GOBIERNO CORPORATIVO
RIESGOS DE NEGOCIO
PERSONAS
GESTIÓN AMBIENTAL, CALIDAD Y CADENA DE SUMINISTRO
DERECHOS HUMANOS Y DEBIDA DILIGENCIA
GESTIÓN ÉTICA Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO
REGLAMENTO TAXONÓMICO
COMPROMISO CON LA SOCIEDAD
2
3
4
5
6
7
8
9
1
23
RIESGOS DE NEGOCIO
El área de Gerencia de Riesgos y Seguros del Grupo realiza un análisis de los riesgos que de forma
accidental pueden afectar al negocio y a las personas que integran la Organización, con el fin de contri-
buir en lo posible a su mitigación mediante el establecimiento de procedimientos internos de actuación
en el desarrollo de las actividades y de una política aseguradora que permita transferir al Mercado de
Seguros la mayor parte de los riesgos que puedan producir un daño importante al balance del Grupo,
al patrimonio de sus trabajadores, Consejeros y Directivos o a su reputación.
El análisis de estos riesgos se realiza desde un punto de vista global, teniendo en cuenta los países en
los que el Grupo está trabajando, con el fin de adaptar la política aseguradora y los programas de seguros
que se implementen a las necesidades reales y a las exigencias regulatorias de los mismos.
El año 2023 ha supuesto nuevamente un reto de cara a obtener coberturas adecuadas para la protección
de algunos riesgos porque el Mercado de Seguros sigue restrictivo para determinados ramos de seguros
y los precios siguen altos.
La política aseguradora se centra en la protección frente a los siniestros que afectan a las personas y los
que puedan suponer un gran impacto para el negocio, susceptibles de comprometer la viabilidad del mis-
mo o de causar un gran daño. La protección del riesgo de baja intensidad se centra más en su prevención
y en la gestión empresarial y eficiente del mismo, y no tanto en su transferencia al mercado de seguros.
En todos nuestros proyectos se trabaja contando con pólizas de seguros con condicionados negociados
para obtener estándares adecuados de protección. La retención del riesgo de baja intensidad se materializa
en el establecimiento de franquicias no demasiado bajas, que además de conllevar una mayor implicación
empresarial en la gestión y prevención de estos riesgos, ayuda a la contención de las primas de seguros y
contribuye a la gestión compartida en la política de gerencia de riesgos. Sin perjuicio de ello, en países de
elevado riesgo catastrófico, como sucede en Chile por ejemplo con el riesgo de terremoto, las franquicias
son necesariamente mucho más elevadas pues vienen prefijadas por elevada siniestralidad y el impacto
que haya tenido en el Mercado Asegurador.
La búsqueda de adecuados niveles de protección nos lleva a estructurar las líneas básicas de aseguramiento
en los siguientes ramos, para los que buscamos Brókers y Aseguradores de primer nivel en cada especialidad,
con los que de forma periódica cotizamos, negociamos y discutimos cada área de los Programas aseguradores:
La actividad de construcción, que es la principal actividad del Grupo, conlleva importantes riesgos de
accidentes que puedan causar lesiones a trabajadores o a terceras personas y sus bienes. Las conse-
cuencias derivadas de ello, ya sea en clave de indemnizaciones, ya sea en costes de defensa jurídica y
de establecimiento de fianzas civiles ha de estar debidamente cubierto.
Para ello, con el fin de optimizar el funcionamiento de estas pólizas como herramientas de gestión y
protección del negocio se coordinan procedimientos y medidas en el desarrollo de la actividad, tales
como exigencias de protocolos de grietas de edificios colindantes, peticiones de planos de canalizaciones
subterráneas o exigencias contractuales a subcontratistas en la materia.
3
RIESGOS DE RESPONSABILIDAD CIVIL
24
Enfocamos el Programa de protección de la Responsabilidad Civil de Grupo de forma global y con vocación
de igualar las coberturas contratadas en España para toda Europa con aquellos países no europeos en los
que nos encontramos trabajando, por tratarse de coberturas más amplias, pero adaptándonos en cada caso
a las exigencias y posibilidades que la normativa y el mercado local ofrecen.
En Perú, Argentina y Chile reproducimos el esquema de cobertura de la póliza Máster contratada en
España mediante la emisión de pólizas espejos de las mismas, adaptando las sumas aseguradas a las
circunstancias de cada área, emitidas por Aseguradoras Locales en cada país. Sin perjuicio de ello, para
obras o proyectos concretos contratamos pólizas específicas por obras en cumplimiento de las exigencias
de los pliegos de contratación que aplican a las obras y nuestras pólizas espejo actúan en exceso de esas
pólizas de obra y para la totalidad de las actividades desarrolladas en el país por el Grupo.
Este sistema de póliza local que cubra toda la actividad en el país de destino se utiliza también en México
y en Cabo Verde.
En India la contratación es local, obra a obra y en ocasiones a través de nuestro socio o a través del bróker
impuesto por el cliente.
Dentro de los riesgos de responsabilidad civil incluimos para España y Portugal fundamentalmente la
contratación de cobertura de Responsabilidad Civil Patronal.
Exigimos a todas nuestras subcontratas la contratación de sus propias pólizas de RC con cobertura de
RC Patronal en nuestros contratos de subcontratación tipo.
Contamos con protocolos de actuación y gestión de siniestros para actuar con eficiencia y capacidad de
respuesta en el menor tiempo posible y se gestionan con máxima prioridad aquellos casos en los que se
haya visto comprometida la integridad de las personas.
Aun no existiendo una obligación legal de contratación en España de una póliza de seguros de Res-
ponsabilidad Civil Medioambiental, el Grupo tiene contratado y vigente un Programa de Seguros de
Responsabilidad Civil Medioambiental por un importe de 20 MM de euros y 100.000 € de franquicia con
ámbito de cobertura para varios países, existiendo póliza local emitida en Portugal por menor importe
y en Cabo Verde.
Localmente en cada uno de los países en los que se opera, se atiende a las exigencias que legal o
contractualmente puedan existir en materia medioambiental y por los departamentos especializados del
Grupo se harán los análisis y se adoptarán las medidas preventivas necesarias para evitar la ocurrencia
de un siniestro.
Entre las coberturas de la póliza de Responsabilidad Civil General del Grupo también tenemos contratada
una cobertura de daños a terceros por contaminación accidental que refuerza la protección que en esta
materia ofrece la cobertura de la póliza de RC Medioambiental.
RESPONSABILIDAD CIVIL MEDIOAMBIENTAL
25
A mayores de la cobertura de la Responsabilidad Civil Patronal, se contratan para todas las empresas del
Grupo los seguros de accidentes establecidos como obligatorios por los Convenios colectivos aplicables y
se establece en nuestros contratos tipo la obligación de exigir a todas nuestras subcontratas la constancia
de tener vigente y contratado este seguro respecto de los trabajadores.
El Grupo cuenta con un Programa de seguros de Responsabilidad Profesional para dar cobertura a los
riesgos de diseño que en algunos proyectos asumen las empresas del Grupo.
En algunos países siguen vigentes algunas pólizas de seguros específicas por proyecto con un período de
descubrimiento largos desde la finalización de las obras para dar cumplimiento a exigencias contractuales
al respecto, si bien en 2023 no se ha emitido ninguna nueva.
Con el fin de proteger el patrimonio particular de cada uno de los Consejeros y Directivos de las socieda-
des del Grupo frente a reclamaciones que por perjuicios financieros imputables a un error de gestión en
el desarrollo de sus funciones les puedas ser realizadas, tenemos contratado un programa de seguros
estructurado en capas, de ámbito mundial, con coberturas de defensa jurídica, fianzas civiles y pago de
las indemnizaciones en su caso.
En 2023 hemos optimizado el coste y las coberturas de nuestro programa.
Se hacen emisiones locales de pólizas con menor cobertura en aquellos países en los que tenemos presencia
permanente: Chile, Argentina, Perú, Abu Dhabi e India.
Todos los activos inmobiliarios del Grupo SANJOSE en España están convenientemente asegurados con
pólizas de daños, adecuando cada año el valor del continente y contenido según las revisiones que son
realizadas y puestas a disposición del área de Gerencia de Riesgos y Seguros a los efectos de lograr una
adecuación a la realidad del riesgo a cubrir.
Con el fin de proteger las obras en ejecución durante la vigencia de los contratos de obra, frente a los ries-
gos accidentales derivados de errores de diseño, ejecución, defectos de materiales, incendio, riesgos de
la naturaleza y fenómenos atmosféricos, robo, huelga, motín, actos vandálicos, etc , todas nuestras obras
están amparadas por un programa de seguros de Todo Riesgo Construcción muy trabajado en el que se
ACCIDENTES DE TRABAJO DE PERSONAL PROPIO
RESPONSABILIDAD CIVIL PROFESIONAL
RESPONSABILIDAD CIVIL DE CONSEJEROS Y DIRECTIVOS
PÓLIZAS DE DAÑOS PARA CUBRIR LOS ACTIVOS DEL GRUPO
PÓLIZAS DE TODO RIESGO CONSTRUCCIÓN DE TODAS NUESTRAS
OBRAS A NIVEL MUNDIAL
26
Una parte esencial de las funciones de la Gerencia de Riesgos y Seguros de Grupo SANJOSE se centran
en la correcta gestión de los siniestros que afectan al Grupo. Para ello se trabaja constantemente en el
establecimiento de protocolos a seguir en caso de siniestro, la gestión y seguimiento de los mismos, con
Peritos, Brókers y Aseguradores, negociando su resolución y la gestión de indemnizaciones.
Son importantes las sesiones formativas impartidas desde esta Área al personal responsable de la
administración de las obras que se realizan periódicamente.
En 2023 hemos registrado como significativos un total de 31 siniestros de los que 13 fueron de respon-
sabilidad civil personales (la mayoría de trabajadores de subcontratas), 2 de responsabilidad civil con
daños a terceros de carácter material y 14 de daños propios sufridos en nuestras obras en construcción.
De ese total de 31 siniestros se cerraron a lo largo del año 7, permaneciendo 24 abiertos, a la espera de
evolución de lesiones, importe definitivo de los daños o del resultado de los procedimientos judiciales en
marcha.
A lo largo del 2023 se han cerrado varios siniestros que correspondían a anualidades anteriores, en
muchos casos lesiones sufridas por trabajadores, cuya resolución ha estado condicionada a factores
que imposibilitaron su cierre dentro de la anualidad de ocurrencia, ya sea por no estar consolidadas
las lesiones, ya sea por estar pendientes de procedimientos judiciales que son los que determinan el
porcentaje de responsabilidad que pueda corresponder y el alcance de las indemnizaciones.
han logrado incorporar amplias coberturas y se han limitado significativamente las cláusulas limitativas y
exclusiones estándar en este tipo de pólizas.
Es una tarea propia de la Gerencia de Riesgos, lograr que todas nuestras obras se aseguren al amparo de este
programa con independencia de que se trate de obras a ejecutar al 100% por empresas de Grupo SANJOSE
o en UTE. Durante el 2023 incorporamos varios proyectos a realizar en UTE dentro de nuestros programas
de seguros por ser los que mejor protegían nuestros intereses y los de nuestros socios en dichos proyectos.
Desde la fase inicial de estudio y licitación de las obras, desde el Área de Gerencia de Riesgos y Seguros se
hace un trabajo en coordinación con las áreas de contratación, jurídica y producción de Grupo SANJOSE, de
análisis de los requerimientos contractuales y legales en la materia y se analizan las necesidades de dotarse
de coberturas para riesgos que afecten o puedan afectar a la operación de nuestro negocio, se hace una es-
timación de costes de las principales coberturas de seguros a contratar y en caso de adjudicación se trabaja
para lograr el mayor nivel de protección posible dadas las circunstancias concretas de cada proyecto.
GESTIÓN DE SINIESTROS
La Directora General de Riesgos y Seguros es Vicepresidenta de la Asociación de Gerentes de Riesgos
IGREA, integrada por las empresas más relevantes del país que cuentan con un área específica y profesiona-
lizada con presencia en los puestos de dirección y cuya finalidad es la defensa de los intereses empresariales
en esta área tanto ante el Mercado de Seguros como ante las instituciones, constituyendo una herramienta
fundamental de cooperación sectorial para optimizar la gestión y protección de los riesgos empresariales.
COLABORACIÓN CON UNIVERSIDADES, ASOCIACIONES PROFESIONALES
E INSTITUCIONES PÚBLICAS PARA FOMENTAR LA GERENCIA DE RIESGOS
Y SU ADECUADA PROTECCIÓN EN EL ÁMBITO EMPRESARIAL
27
El balance del ejercicio 2023 desde el área de Gerencia de Riesgos y Seguros de Grupo SANJOSE es
positivo pues analizadas las incidencias o impactos ocurridos en el desarrollo de la actividad comproba-
mos que el nivel de respuesta ante los mismos del Programa de Seguros ha sido plenamente satisfactorio
y no hemos tenido ningún impacto relevante sin cobertura.
Asimismo hemos tenido ocasión de contrastar nuestros programas de seguros con otros de grandes
empresas con las que trabajamos en UTE, comprobando las fortalezas con las que cuenta.
El seguimiento de los estándares internacionales de referencia en la materia, principalmente las directrices
y metodología de ISO 31000, están cada vez más insertados en nuestro desarrollo de negocio y permiten
detectar correctamente los riesgos tradicionales y los emergentes.
La inversión en políticas preventivas y en la contratación de programas de seguros plenamente adaptados
a las necesidades de cobertura ha supuesto un claro retorno a Grupo SANJOSE, no solo en cuanto a in-
demnizaciones realizadas al amparo de los mismos, sino también en una mayor eficiencia de los recursos
empleados (utilización de economías de escala en la negociación global de los programas, adaptación de
las coberturas a las necesidades individualizadas de los proyectos y actividades, etc), y sobre todo en una
mayor protección de nuestra marca y reputación.
El trabajo realizado en el área formativa y de colaboración con instituciones y asociaciones especializadas,
posiciona a Grupo SANJOSE entre las empresas que cuentan con un área especializada y profesionalizada
y le permite no solo acceder a las mejores herramientas de protección y gestión de los riesgos, sino también
conocer de primera mano la situación y tendencias del mercado de seguros y la normativa de aplicación.
Desde esa Vicepresidencia se lidera un Grupo de Trabajo de Construcción, con el fin de realizar estudios
y profundizar en cuestiones de especial interés para los riesgos y seguros de grandes empresas del sector
de la construcción y concretamente se han realizado dos sesiones formativas específicas sobre coberturas
de las pólizas de seguro de construcción, una de ella con prestigiosos peritos y otra con tres Aseguradoras
especializadas.
También contamos con la condición de Asociados en la otra Asociación de Gerencia de Riesgos Española,
AGERS, aglutinando no solo a empresas, sino también a otros Agentes del Mercado de Seguros y profe-
sionales relacionados con la Gerencia de Riesgos y Seguros.
Este año 2023 se ha ejercido a través de la Directora General de Riesgos y Seguros de Grupo SANJOSE
la representación de ambas Asociaciones en la Junta Consultiva de Seguros y Fondos de Pensiones de la
Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, que es un órgano asesor del Ministerio de Asuntos
Económicos y Transformación Digital del Gobierno de España.
Se ha participado activamente en el Grupo de Trabajo conjunto de ambas Asociaciones, sobre fórmulas
de retención de riesgos alternativa al seguro, habiendo sido publicado el trabajo resultante en un libro
divulgativo.
Existe una participación activa y de colaboración con la Universidad de A Coruña de esta área de Gerencia
de Riesgos y Seguros, formando parte de la Comisión de Seguimiento de la Cátedra La Gestión del Riesgo y
el Seguro, creada por la Fundación INADE y la Universidad, que en 2023 ha impartido un curso de postgrado
específico en Gestión de Riesgos y Seguros con reconocimiento nacional como uno de los más amplios en
esta disciplina, formando parte del claustro de profesores tanto la Directora General de Riesgos y Seguros del
Grupo como el Director de Seguros.
BALANCE DEL EJERCICIO 2023
MODELO DE NEGOCIO DE GRUPO SANJOSE
GOBIERNO CORPORATIVO
RIESGOS DE NEGOCIO
PERSONAS
GESTIÓN AMBIENTAL, CALIDAD Y CADENA DE SUMINISTRO
DERECHOS HUMANOS Y DEBIDA DILIGENCIA
GESTIÓN ÉTICA Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO
REGLAMENTO TAXONÓMICO
COMPROMISO CON LA SOCIEDAD
2
3
4
5
6
7
8
9
1
29
PERSONAS
Grupo SANJOSE cree en el talento y la responsabilidad de todo su equipo humano como motor de trans-
formación de la sociedad, la diversidad y del éxito empresarial.
La autoresponsabilidad y la autoexigencia forman parte de la cultura de empresa del Grupo. Con el objetivo
de aprender, mejorar e innovar en todas las áreas, Grupo SANJOSE integra la ética, la responsabilidad
social y la sostenibilidad en toda su formación.
Grupo SANJOSE tiene en su equipo humano su patrimonio fundamental, por lo que su selección, forma-
ción y gestión desde un enfoque orientado a la diversidad es prioritaria para el Grupo.
La experiencia, conocimientos y adaptación a diferentes entornos y mercados de sus profesionales es
clave para la competitividad de la compañía y para la consecución de los objetivos definidos.
Invertir en el talento de sus equipos y en soluciones innovadoras proporciona un alto valor añadido a la
compañía y la capacita para estar a la altura de las exigencias de sus clientes y de los mercados en los
que opera. Grupo SANJOSE está convencido de que invertir en sus recursos humanos es invertir en lide-
razgo, crecimiento, I+D+i, en definitiva, invertir en futuro.
Asimismo, Grupo SANJOSE fomenta un entorno laboral inclusivo, saludable y en el que no tiene cabida
la discriminación, trabajando día a día para lograr la excelencia con el objetivo de reafirmar el talento de
sus equipos.
Todos los equipos que Grupo SANJOSE desplaza a los diferentes proyectos tantos a nivel nacional como
internacional en los que el Grupo participa, comparten un objetivo común, cuyo pilar fundamental son los
propios valores de Grupo SANJOSE, asumiendo como propios los 10 principios del Pacto Mundial de las
Naciones Unidas en materia de derechos humanos, medioambiente y anticorrupción.
Todos los equipos comparten una visión: ser un Grupo Constructor con desarrollo internacional, con
vocación de servicio al cliente y de creación de valor para la sociedad, ofreciendo soluciones globales e
innovadoras para una correcta gestión de los recursos, la mejora de las infraestructuras, y construyendo
ciudad, con el objetivo de mejorar la calidad de vida de los ciudadanos y contribuir al progreso de forma
sostenible de la sociedad.
La gestión de los recursos humanos se inspira en los códigos éticos de igualdad de oportunidades, diver-
sidad cultural, promoción interna de los mejores y exigencia de valores como implicación, responsabilidad,
constancia, compromiso, confianza y respeto.
4
30
DISTRIBUCIÓN POR SEXOS
PLANTILLA GRUPO SANJOSE
TIPOS DE CONTRATO
Empleados con un puesto de mando 35 142
Equipo Directivo 6 20
MUJERES HOMBRES
Titulados Superiores 149 385
Titulados Medios 183 513
Técnicos no titulados 24 451
FP-Administración 170 129
Operarios 97 2.314
TOTAL 623 3.792
4.415
MUJERES
14,11%
HOMBRES
85,89%
Edad Media: 38,71 años
Antigüedad media: 6,92 años
Edad Media: 45,38 años
Antigüedad media: 6,23 años
GÉNERO INDEFINIDOS EVENTUAL
Hombres
2.994 798
Mujeres
527 96
TOTAL
3.521 894
EDAD INDEFINIDOS EVENTUAL
<30
352 178
30-45
1.430 353
>45
1.739 363
TOTAL
3.521 894
Contratos Indefinidos
Contratos Eventuales
ESTRUCTURA DE LA PLANTILLA DE GRUPO SANJOSE A 31/12/2023
20,25%
79,75%
31
CATEGORÍAS INDEFINIDOS EVENTUAL
Titulados Superiores
422 112
Titulados Medios
590 106
Técnicos no Titulados
389 86
FP-Admon
259 40
Operarios
1.861 550
TOTAL
3.521 894
PUESTO RANGO SALARIAL
Técnico Titulado 35.000€ - 65.000€
Administración 22.000€ - 35.000€
Técnico No Titulado 21.000 - 55.000
Operarios 17.000€ - 37.000€
La media salarial nacional de las mujeres es de 33.856€ y la media salarial hombres de 34.709€ lo que
supone una Brecha Salarial de un 2,52%.
De todos los contratos, 114 son a tiempo parcial lo que supone un 2,58% del total de la plantilla distribuidos
de la siguiente forma:
CATEGORÍAS PARCIAL
Titulados Superiores
1
Titulados Medios
3
Técnicos no Titulados
11
FP-Admon
3
Operarios
96
TOTAL
114
GÉNERO PARCIAL
Hombres 99
Mujeres 15
TOTAL 114
EDAD
<30 20
30-45 30
>45 64
TOTAL 114
COMPARATIVA MEDIA MUJER MEDIA HOMBRE BRECHA
Año 2021 31.865€ 33.620€ 5,51%
Año 2022 32.245€ 33.796€ 4,81%
Año 2023 33.856€ 34.709€ 2,52%
EDAD MUJERES T. MUJERES A.
MUJERES T.
NO TIT
MUJERES O. HOMBRES T. HOMBRES A.
HOMBRES T.
NO TIT
HOMBRES O.
<30 43 32 4 6 79 25 11 50
30-45 108 43 9 7 306 23 64 331
>45 53 27 1 4 226 11 186 683
GÉNERO TITULADOS ADMON TEC NO TIT OPERARIOS
Hombres 611 59 261 1.064
Mujeres 204 102 14 17
MEDIA SALARIAL
GÉNERO
MEDIA SALARIAL
TITULADOS
MEDIA SALARIAL
ADMON
MEDIA SALARIAL
TECNICOS NO TIT
MEDIA SALARIAL
OPERARIOS
Hombres 50.384€ 28.025€ 40.313€ 24.704€
Mujeres 38.778€ 26.732€ 32.250€ 18.862€
RANGOS SALARIALES
32
CATEGORÍAS DESPIDOS
Titulados Superiores
20
Titulados Medios
23
Técnicos no Titulados
130
FP-Admon
16
Operarios
553
TOTAL
742
ÍNDICE DE ABSENTISMO 6,17%
DÍAS TOTALES DE ABSENTISMO 97.767
HOMBRES: 390
MUJERES: 69
TOTAL: 459
ROTACIÓN VOLUNTARIA 10,57%
GÉNERO DESPIDOS GLOBAL
Hombres 688
Mujeres 54
TOTAL 742
EDAD
<30 87
30-45 325
>45 330
TOTAL 742
GÉNERO
BAJAS POR FIN DE
CONTRATO
Hombres 378
Mujeres 56
TOTAL 434
EDAD
<30 107
30-45 190
>45 137
TOTAL 434
DISTRIBUCIÓN DE PERSONAL
CESES Y ROTACIÓN DE PERSONAL
Distribución por
Áreas Geográficas
Distribución por Área de Negocio Por Categorías Profesionales
Europa 77,62%
Asia 5,73%
América 16,65%
Construcción 77,44%
Servicios Industriales 6,02%
Servicios 15,29%
Comercial 1,25%
Titulado Superior 12,10%
Ayudantes No Titulados 10,76%
FP-Administración 6,77%
Operarios 54,61%
Titulado Medio 15,76%
735
253
675
2.411
534
696
475
299
266
55
3.419
3.427
33
En Grupo SANJOSE existe la firme voluntad de promover la igualdad efectiva entre hombres y mujeres en
todos los ámbitos a los que pueda tener acceso la empresa, incluyendo entre ellos los aspectos salariales,
todo ello sin descuidar las responsabilidades inherentes a cada puesto de trabajo. En cumplimiento de este
afán, conviene tener en cuenta en el presente estudio el análisis de la denominada «Brecha Salarial», la
cual ha sido definida por la Comisión Europea como «la diferencia relativa en el ingreso bruto promedio de
mujeres y hombres dentro de la economía en su conjunto». En el año 2023, dicha Brecha se sitúa en un
2,52%, mejorando los datos del año anterior de 4,81%.
La estructura salarial en la Organización nace de las distintas regulaciones establecidas en los convenios
colectivos aplicables. Tratando de mostrar una estructura generalizada, si bien, como decimos, sujeta a
variaciones dependiendo de los distintos ámbitos territoriales o funcionales, los conceptos de la estructura
salarial más habituales son los siguientes:
Salario Base - Pluses de Asistencia y Actividad - Pluses Extrasalariales y de Transporte - Complementos
Voluntarios - Pagas Extras – Vacaciones.
Con respecto al índice de absentismo en la Organización, comenzamos definiendo el mismo como las
ausencias del trabajador de su puesto durante su jornada legal de trabajo, ya sea por causa justificada o
no. Es decir, se contempla la jornada legal aplicable al trabajador que incumple por los motivos que sean
(accidente, enfermedad, maternidad/paternidad, días de faltas y permisos, huelga, días de suspensión,
etc.) no deben incluirse los periodos que no computen dentro de la jornada laboral ni deberían estar pla-
nificados como jornada anual, vacaciones, posibles ERTEs, días festivos, etc. Todo ello con respecto a la
jornada laboral legal del trabajador.
En el Grupo, el índice de absentismo para el año 2023 ha sido de un 6,17%, con un pequeño descenso
con respecto al mismo índice del año anterior, el cual se situó en 6,50%.
Conviene analizar ahora el índice de rotación de personal, el cual mide la relación entre las personas que
se incorporan al equipo y los que abandonan el mismo, es decir, el porcentaje de altas y bajas en relación
al número de empleados en la empresa en un determinado periodo temporal.
Para calcular el índice debemos aplicar la siguiente fórmula:
((X-Y)/Z)*100= IRP
Donde:
X: Número de empleados que se han incorporado en el último año.
Y: Número de empleados que han sido despedidos en el último año.
Z: Número total de empleados en la empresa.
IRP: Índice de rotación de personal.
Para el año 2023, el total de altas en la empresa se situó en 2.000 trabajadores, por su parte, se llevaron
a cabo un total de 742 despidos, además de 434 bajas por finalización de contrato, alcanzando por tanto,
un total 1.176 bajas. Todo ello con una media de 4.344 trabajadores durante el año 2023. Atendiendo a la
fórmula expuesta el índice de rotación de personal para el año 2023 se ha situado en 18,97%, con respecto
al del año anterior de 35,14%. Este descenso en el índice de rotación de personal se debe a la complejidad
actual del mercado con mayor incidencia en el área internacional donde se han producido un aumento de
bajas laborales con una cantidad similar de altas que en el año 2022, lo que provoca que el índice de rota-
ción descienda respecto al año anterior.
34
Por su parte, debemos analizar también la rotación de personal voluntaria, la cual estudia la rotación de
personal, pero atendiendo únicamente a las extinciones que nacen de la simple voluntad del propio traba-
jador, ya sean por motivos personales o profesionales. Es un dato muy relevante a analizar para conocer la
situación de la empresa, así como sus condiciones laborales y atractivo para el trabajador.
Durante el año 2023, las bajas realizadas por voluntad del trabajador han sido 459, correspondiendo a mu-
jeres 69 de ellas. En el año 2022 la cifra alcanzó las 422 personas, de las cuales 64 fueron mujeres. Aten-
diendo a la media de personas trabajadoras en la empresa expuesta anteriormente para el año 2023, 4.344,
la rotación voluntaria en la Compañía es de un 10,57% en el año 2023 respecto al 10,31% del año anterior,
manteniéndose prácticamente el mismo porcentaje entre años.
En el Informe Anual de Gobierno Corporativo publicado en la Comisión Nacional del Mercado de Valores,
se presenta el detalle de Consejeros y miembros de Alta Dirección, así como sus retribuciones medias en
el ejercicio.
Con respecto a las condiciones laborales en la Organización, se debe tener en cuenta que las relaciones labora-
les de las personas trabajadoras del Grupo se regulan en virtud de los distintos convenios colectivos de aplicación
en cada una de las provincias españolas, así como a la reglamentación laboral de los países donde opera.
La empresa en su compromiso por fomentar la desconexión laboral en general y la digital en particular se
asegura del cumplimiento estricto de las jornadas legales de trabajo, atendiendo y respetando los descansos
legalmente establecidos, impidiendo cualquier tipo de interrupción o contacto fuera del horario laboral.
En este sentido, desde el año 2019, se realiza en la Compañía un sistema de control horario electrónico en
todas las oficinas fijas de la Organización, así como en todas las obras que por su situación lo permiten, sus-
tituyendo este sistema por un control manual cuando esto no es posible. Dicho control se ha externalizado
y se realiza a través de OBRALIA gestionado por la mercantil externa NALANDA GLOBAL, S.A. A través de
este control horario podemos garantizar el cumplimiento estricto de los límites legales establecidos
Como medidas para fomentar la conciliación laboral y familiar, y atendiendo y respetando en cualquier caso
las estipulaciones de los convenios colectivos de aplicación, se establecen periodos de jornadas intensivas
a lo largo del año y se informa a todos los empleados de la posibilidad de acogerse a la reducción de jor-
nada por guarda legal, excedencias, adaptación del horario de trabajo así como otras prestaciones, como
es la baja por riesgo de embarazo, a las que se tenga derecho antes o tras el descanso de maternidad y
paternidad. Adicionalmente se promueve la posibilidad de jubilaciones anticipadas y parciales al personal
que cumpla los requisitos legales para acceder a ellas.
Además de estas medidas, las opciones de teletrabajo existentes en la Compañía facilitan del mismo modo
la Conciliación de la vida laboral y familiar, poniendo a disposición de la persona trabajadora herramientas
de comunicación y control a distancia que le permiten llevar a cabo sus funciones sin que tengan que acudir
permanente a su puesto de trabajo manteniendo por tanto el valor del empleado.
La comunicación con el personal se realiza vía correo electrónico, telefónicamente y de forma personaliza-
da únicamente cuando lo requiere el asunto. Existe además a disposición de los trabajadores un buzón de
sugerencias, así como un buzón virtual en la página web de la compañía.
La representación de los trabajadores en Grupo SANJOSE está integrada por los distintos agentes sociales
que corresponden a cada ámbito geográfico y funcional, afectando a varios sindicatos. Si bien, principal-
mente los sindicatos más representativos a nivel nacional y participantes en todos los asuntos que afectan a
los trabajadores de la Compañía son Comisiones Obreras (CCOO) y Unión General de Trabajadores (UGT).
Debe tenerse en cuenta que actualmente no existe en ninguna de las empresas de Grupo SANJOSE ningún
tipo de conflicto colectivo en trámite y la colaboración y coordinación con todos los sindicatos participantes en
la Organización es absoluta.
35
En ninguna de las empresas nacionales que componen existe ni se ha acordado/pactado ningún conve-
nio colectivo de ámbito empresarial. Rigiéndose por los Convenios Colectivos Estatales o Provinciales
negociados y pactados por las diferentes asociaciones sindicales y empresariales correspondientes a
cada actividad que las empresas desarrollan.
Con respecto a los convenios colectivos de sector aplicables en la empresa existen principalmente cuatro
sectores afectados según la siguiente organización:
• Todas las empresas dedicadas a la actividad de la construcción rigen sus relaciones labora-
les por lo establecido en los distintos convenios colectivos provinciales de Construcción, los
cuales según recogen sus propias disposiciones aplican subsidiariamente el Convenio general
del sector de la construcción. Debe tenerse en cuenta que, por distintas cuestiones laborales
existen pequeñas excepciones a dichos convenios provinciales de construcción, así, si bien
un 95,29% de los trabajadores de estas empresas (2.065 personas trabajadoras) regulan sus
relaciones laborales por los convenios de construcción mencionados, un 4,34% de dicha plan-
tilla, es decir 94 personas trabajadoras, se rigen por lo expuesto en el Convenio colectivo de
Siderometalurgía que corresponda por ámbito territorial, mientras que a un total de 2 personas
trabajadoras (0,09%) les resulta de aplicación el Convenio colectivo nacional de Jardinería.
• Con respecto al Sector Comercial existente en la Organización el Convenio Colectivo para todas
las diferentes empresas que lo componen, excepto Outdoor King S.A., es el Convenio de ámbito
provincial de Comercio Textil con 54 empleados, lo que supone el 98,18% del total del sector. La
empresa Outdoor King desarrolla su actividad rigiéndose por el convenio colectivo de ámbito pro-
vincial de Comercio Deportivo con 1 empleados (1,82%).
• En el Sector Servicios todas las empresas y Utes que lo componen se rigen por el Convenio Co-
lectivo Estatal de Jardinería con 675 empleados, el 100% de la plantilla.
• Por último, en el Sector Industrial el convenio colectivo predominante es el Convenio Colectivo
de ámbito provincial de Siderometalurgía con 260 empleados, aplicando de manera supletoria
Convenio colectivo estatal de la industria, las nuevas tecnologías y los servicios del sector del
metal. Dicha cifra supone el 97,74% del total del sector. Como únicas excepciones podemos
encontrar las empresas Enerxias Renovables de Galicia con 1 empleados (0,38%), San José
Energía y Medioambiente con 1 empleado (0.38%) que se rigen por el Convenio Colectivo de
ámbito Estatal de Ingeniería, así como Tecnocontrol Servicios S.A. que incluye el Convenio
Colectivo de Jardinería con 4 empleados los que supone el 1,50% del total del sector.
En el área internacional las empresas se rigen por las leyes laborales vigentes en cada país acordando, en
su caso, los asuntos particulares e individuales que puedan surgir de forma eventual.
Es principio fundamental de la Organización la no discriminación por ningún motivo, ya sea sexo, raza,
religión o de cualquier otra índole. En el marco de este propósito, se fomenta de manera activa la no
discriminación por género incluyendo en sus procedimientos medidas igualitarias para todo el personal
que quiera acceder a la compañía o que ya esté dentro de la misma, buscando como principal valor el
crecimiento del empleado tanto a nivel profesional como a nivel personal y anteponiendo en todos los
casos la valía y crecimiento del mismo.
Del mismo modo, con el objeto de promover el impulso de medidas que ayuden a equiparar a las personas
con discapacidad con aquellas personas que no lo tienen, favoreciendo un entorno de espacio, ambiente,
etc. que no conlleve ningún tipo de exclusión por su minusvalía, todas las instalaciones de las oficinas que
lo permiten se encuentran adaptadas y acondicionadas al respecto con plazas de párking, accesos, baños,
etc, cumpliendo y mejorando el precepto legal de noviembre de 2013 sobre los derechos de las personas
con discapacidad y de su inclusión social.
36
EMPRESAS DEL
GRUPO SANJOSE
Nº DE TRABAJADORES
CON DISCAPACIDAD
EN PLANTILLA
CONTRATOS MERCANTILES CELEBRADOS CON
CENTROS ESPECIALES DE EMPLEO DURANTE EL
EJERCICIO 2023
Nº DE TRABAJADORES
CON DISCAPACIDAD
CONTRATADOS EN
SUSTITUCIÓN
Constructora San José, S.A. 14
European Green Protection S.L.
Lógica Informática y Suministros de Material Integral S.L.
Celima Centro Especial de Empleo y Desarrollo, S.L.U.
Fundación Juan XXIII
14
Cartuja Inmobiliaria, S.A. 0
European Green Protection S.L.
1
Tecnocontrol Servicios, S.A. 2
European Green Protection S.L.
Lógica Informática y Suministros de Material Integral S.L.
Fundación Juan XXIII
2
Con el objeto de dar cumplimiento al Real Decreto 364/2005 de 8 de abril, las empresas españolas de
Grupo SANJOSE han tomado una serie de medidas que a continuación pasamos a detallar:
Tecnocontrol Servicios, S.A. cuenta desde el pasado 12 de mayo de 2022 y por un periodo de 3 años con
el certificado de excepcionalidad correspondiente, el cual se encuentra regulado en el RD 364/2005 y
establece la posibilidad de que las empresas de más de 50 trabajadores queden exentas de la obligación
de contratar a un porcentaje de trabajadores con discapacidad no inferior al 2%. Tecnocontrol contaba en
plantilla con 218 trabajadores computables a efectos de la Ley General de Discapacidad, existiendo por
tanto la obligación de contratar a 4 personas con discapacidad de no haberse concedido el certificado de
excepcionalidad mencionado.
En el mismo sentido, dicho certificado de excepcionalidad le fue concedido a Cartuja Inmobiliaria en fecha
13 de julio de 2022 por un periodo de 3 años. Teniendo en cuenta la plantilla de 57 trabajadores computables
en la empresa, la obligación para la mercantil habría sido la de dar de alta a una persona trabajadora con
discapacidad.
La misma situación resulta aplicable a Constructora San José, S.A., cuyo certificado de excepcionalidad
le fue concedido en fecha 21 de septiembre de 2023 por un periodo de 3 años. En este caso, la plantilla
de 1.423 trabajadores computables en la empresa habría supuesto la obligación de dar de alta un total de
28 personas con discapacidad.
En el periodo correspondiente las referidas empresas han celebrado contratos mercantiles con distintos
centros autorizados, que permiten sustituir la contratación de personal con discapacidad:
De la misma forma, se promueve de forma activa la incorporación a la Compañía de personas con cualquier
tipo de discapacidad, siempre y cuando se adapten a las exigencias existentes en los distintos sectores del
Grupo. Todo ello, mediante ofertas de empleo abiertas y de acceso libre a todo tipo de candidatos, así como
la promoción interna igualitaria para los componentes de este colectivo que forman parte de la plantilla
prevaleciendo las condiciones de seguridad y comodidad.
PERSONAL CON DISCAPACIDAD
37
HOMBRES MUJERES
2022 1.306 494
2023 1.711 758
Grupo SANJOSE considera la adquisición de Talento como uno de los factores de éxito de la Compañía.
Para ello, cuenta con un procedimiento implantado en todas las áreas de negocio del Grupo a nivel nacional
e internacional, que determina las fases del proceso de selección. El objetivo de éste, es la localización,
atracción y contratación de profesionales, garantizando la incorporación de perfiles que se adapten a las
características del puesto en materia de formación, experiencia, aptitudes y competencias y que además
compartan los valores afines a la Compañía.
Los canales de selección utilizados cumplen con las exigencias de las políticas y normativas implantadas
en la Empresa. El Grupo colabora con Universidades y Centros de Formación técnica y administrativa, a
través de la firma de convenios de cooperación y programas de prácticas que complementan la formación
teórica en el caso de perfiles junior. Para profesionales senior, los canales de búsqueda abarcan desde las
bolsas de empleo de Colegios Oficiales, hasta las principales webs de empleo nacionales e internacionales.
Una de las herramientas de consolidación profesional es la promoción interna, a través de la cual, se
cubren determinados puestos clave de la Compañía. El Grupo apuesta por el talento desarrollado in
house, profesionales sólidos que comparten la cultura y valores de la Compañía y los transmiten hacia
sus equipos.
Durante 2023, desde Grupo SANJOSE. se ha entrevistado a un total de 2.469 profesionales para dar res-
puesta a las necesidades de personal solicitadas desde las distintas áreas de negocio del Grupo Empresarial
tanto a nivel nacional como internacional. En las mismas han participado un total de 1.711 hombres y 758
mujeres.
El número de candidatos entrevistados en Grupo SANJOSE durante el 2023 ha sido de 2.469, siendo el
detalle por departamentos:
COMPARATIVA CANDIDATOS ENTREVISTADOS POR DEPARTAMENTOS
SELECCIÓN
PRODUCCIÓN
67,40%
PRODUCCIÓN
66,30%
ADMINISTRACIÓN
8,30%
CORPORATIVO
3,30%
INSTALACIONES
10,30%
INSTALACIONES
11,80%
ESTUDIOS
5,50%
ESTUDIOS
3,70%
CORPORATIVO
8,40%
ADMINISTRACIÓN
14,90%
2022 2023
38
El Procedimiento de selección garantiza la objetividad durante el proceso de reclutamiento, manteniendo
los estándares establecidos y respetando el principio de igualdad de oportunidades en el acceso al puesto
de trabajo. A través del mismo, se trata de dar respuesta a todas las necesidades de personal de estructura
que puedan generarse a partir de la actividad diaria empresarial de una forma ágil y eficaz.
Una vez culminado el proceso, Grupo SANJOSE cuenta con un Programa de Bienvenida destinado a
todas las nuevas incorporaciones. El objetivo es facilitar la familiarización con la estructura organizativa
y así contribuir a la integración a la Compañía haciéndoles partícipes del Proyecto SANJOSE, favore-
ciendo la identificación con la cultura del Grupo y tratando de que tomen conciencia de la importancia
de su trabajo.
Las personas que trabajan en Grupo SANJOSE cuentan con una serie de herramientas digitales que
les facilitan el trabajo diario y el cumplimiento de los procedimientos implantados en la Compañía.
Así mismo, el número de procesos de selección llevados a cabo en el Grupo durante el 2023 ha sido de
597 procesos. Ha aumentado el número de procesos, un 20% con respecto al año 2022 (475 procesos de
selección), en parte debido al aumento del volumen de proyectos iniciados durante este periodo.
Nª PROCESOS DE SELECCIÓN 2022-2023
COMPARATIVA Nº DE PROCESOS DE SELECCIÓN POR DEPARTAMENTOS
14 15
Corporativo Administración Producción Instalaciones Estudios
51
462
49
20
31
360
52
18
2023
2022
PRODUCCIÓN
75,80%
PRODUCCIÓN
77,40%
CORPORATIVO
2,90%
CORPORATIVO
2,50%
INSTALACIONES
10,90%
INSTALACIONES
8,20%
ESTUDIOS
3,80%
ESTUDIOS
3,40%
ADMINISTRACIÓN
6,50%
ADMINISTRACIÓN
8,50%
2022 2023
39
• ERP Corporativo como principal herramienta de gestión a través de la que poder llevar el con-
trol y análisis de los diferentes procesos desarrollados en las distintas áreas de negocio. Su
desarrollo en entorno web, facilita el trabajo en remoto, lo que dota de una mayor agilidad y
flexibilidad en el desempeño de los puestos.
El acceso al portal está restringido a personal autorizado de la Compañía mediante un usuario y
contraseña, contando con distintos niveles de autorización en función del grado de responsabilidad
de la estructura.
• Help Desk – Reporte de incidencias, herramienta básica y obligatoria de comunicación entre el
usuario y el departamento de informática, donde notificar los problemas que puedan surgir en el
puesto de trabajo y/o los diferentes sistemas o simplemente consultar dudas sobre el funciona-
miento de algún proceso.
• Foro, es un espacio web desde el que las distintas áreas de negocio y departamentos dan a
conocer sus manuales y procedimientos corporativos para el correcto funcionamiento del trabajo
diario y en cumplimiento de normativa.
• Mis datos – Self Service, es un portal web desde el que poder gestionar los datos de contacto
corporativos a la vez de poder consultar los datos de contacto del resto de personal de la
Compañía.
• Correo electrónico, herramienta para la comunicación vía mail, mediante el cliente de correo
LOTUS de IBM, disponible vía webmail. Cuenta además con el sistema de mensajería instan-
tánea de IBM, Sametime.
Grupo SANJOSE fomenta una política de formación cuyo objetivo es el desarrollo y consolidación del talento
en la Compañía.
Los programas formativos siguen el procedimiento operativo interno implantado en la herramienta de
gestión. Están diseñados en base a las necesidades requeridas para el correcto desarrollo de la actividad
empresarial y con el objetivo de dotar a los equipos profesionales de los conocimientos técnicos adecuados
y así potenciar al máximo las competencias, habilidades y aptitudes necesarias para alcanzar el éxito que
el Mercado demanda.
Los planes de formación contemplan:
• Formación obligatoria: basada en preservar la seguridad y salud de los empleados, la formación
en calidad, medio ambiente y en políticas de igualdad.
• Formación específica: se basa en el análisis de las necesidades técnicas y de capacitación que
se detectan en cada área de negocio con el fin de diseñar el catálogo de las distintas acciones
formativas.
Se apuesta por una metodología de formación realizada a través de Aula Virtual y de programas en
modalidad online, con el fin de facilitar el acceso a toda la plantilla a nivel nacional e internacional.
La Compañía cuenta con la colaboración de numerosas entidades formadoras, externas, especializadas
en el desarrollo de modelos y métodos de formación que permiten la ampliación de conocimientos sobre
nuevas tecnologías, actualización de normativas, etc.
FORMACIÓN
40
(*) Esta formación se complementa con la realizada en la Plataforma PHAROS que asciende a 3.440 horas.
CATEGORÍA PROFESIONAL MUJERES HOMBRES
Equipo directivo 6 26
Mandos intermedios 14 31
Técnicos 357 863
Administrativos 42 49
Operarios 0 73
TOTAL 419 1.042
CATEGORÍA PROFESIONAL
Nº DE HORAS
RECIBIDAS
Equipo directivo 1.018
Mandos intermedios 1.058
Técnicos 6.314
Administrativos 682
Operarios 673
TOTAL 9.744
FORMACIÓN 2023 POR ÁREAS DE NEGOCIO
ÁREA DE NEGOCIO
Nº DE ACCIONES
FORMATIVAS
Nº DE
PARTICIPANTES
Nº DE
MUJERES
Nº DE
HOMBRES
HORAS
TOTALES
Construcción 209 1.415 410 1.005 9.067
Concesiones y Servicios 9 33 5 28 240
Energía y Medio Ambiente 0 0 0 0 0
Otros (Estructura Grupo) 9 13 4 9 437
TOTAL 227 1.461 419 1.042 9.744
FORMACIÓN 2023 POR TIPOLOGÍAS
ACCIÓN FORMATIVA
Nº DE ACCIONES
FORMATIVAS
Nº DE
PARTICIPANTES
Nº DE
MUJERES
Nº DE
HOMBRES
HORAS
TOTALES
Calidad y Medio Ambiente (*) 32 210 72 138 791
Idiomas 68 122 47 75 3.555
Otras formaciones Especifica 127 1.129 300 829 5.398
TOTAL 227 1.461 419 1.042 9.744
FORMACIÓN EN PRL
NÚMERO DE CURSOS NÚMERO DE ALUMNOS HORAS DE FORMACIÓN
Formación PRL 2021 52 1.249 13.922
Formación PRL 2022 63 1.009 13.587
Formación PRL 2023 98 1.033 13.376
41
La Plataforma PHAROS es una “plataforma Viva” en continua actualización cuyo objetivo es asegurar el
acceso a la formación a todos los profesionales que integran la plantilla de Grupo Empresarial San José
tanto a nivel nacional como internacional como complemento a los Planes de Formación existentes dentro
del Grupo.
Su especialización en Ingeniería, Construcción, Energía e Infraestructuras ofrece la oportunidad de am-
pliar y profundizar conocimientos sobre las nuevas herramientas tecnológicas y sistemas constructivos
en respuesta a la digitalización del mercado. Por otro lado, ofrece formación en distintas áreas como es
el desarrollo de habilidades, gestión ambiental, sostenibilidad y BIM.
Los cursos se encuentran disponibles en versión española, algunos en versión inglesa y en el ejercicio 2023
se han incorporado en lengua portuguesa. Para el 2024 se tiene por objeto incrementar el abanico de cursos
en las tres lenguas en función de las necesidades detectadas.
Los valores que aporta esta entidad colaboradora a la compañía, se centran en garantizar la igualdad de
oportunidades en el desarrollo profesional de las personas empleadas y la rapidez de respuesta en el diseño
de las formaciones ad hoc.
NOTA: En el ejercicio 2023 se ha cambiado el criterio de cuantificación de horas de formación. El número de horas
formativas se corresponde con las horas totales finalizadas durante 2023.
PLATAFORMA DEL CONOCIMIENTO (PROYECTO PHAROS). “QUEREMOS
LLEGAR A TODOS”
PLATAFORMA PHAROS 2023
CURSOS
FINALIZADOS
2023
PERSONAL
FORMADO
ACCIONES
FORMATIVAS
HORAS TOTALES
153 162 5.636
CATEGORÍA PROFESIONAL Nº DE HORAS RECIBIDAS
Equipo directivo 56
Mandos intermedios 40
Técnicos 5.317
Administrativos 165
Operarios 58
TOTAL 5.636
42
Grupo SANJOSE cuenta con el Programa de Integración y Desarrollo, iniciado en 2016, como Sistema de
Gestión del Talento. A través del mismo, se promueve el desarrollo de jóvenes profesionales, garantizando
el principio de igualdad, en las distintas áreas de negocio del Grupo a nivel nacional e internacional.
Este Programa tiene por objetivo, la gestión del desempeño a través de la formación, la motivación y la
adquisición de habilidades técnicas y personales, garantizando así, el éxito de los profesionales de la
Compañía. De manera transversal, a través de los planes de formación continua, se transmite la cultura
empresarial y los valores relacionados con la igualdad de oportunidad y trato, el trabajo en equipo, el
compromiso con el cliente y la calidad en la ejecución de los proyectos.
Durante el año 2023, participaron en el Programa un total de 221 profesionales de los cuales un 62%
corresponden a hombres y un 38% a mujeres. El porcentaje de participación de mujeres experimenta un
incremento del 11% con respecto al año 2022, en el que su porcentaje de participación fue del 27%.
El número total de participantes en el Programa de Integración y Desarrollo del Grupo durante el 2023
(221) es similar al número de participantes durante el año 2022 (214).
PROGRAMA DE INTEGRACIÓN Y DESARROLLO
PARTICIPANTES QUE CONTINÚAN EN LA EMPRESA 2023
TÉCNICOS ADMINISTRATIVOS TOTALES
Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres
España 52 31 23 32 75 63
Portugal 28 10 5 1 33 11
Chile 3 0 0 1 3 1
TOTAL 83 41 28 34 111 75
% sobre iniciales 78% 91% 88% 89% 80% 90%
PARTICIPANTES EN EL PROGRAMA DE INTEGRACIÓN Y DESARROLLO
ESPAÑA
72%
PORTUGAL
25%
CHILE
3%
43
Con el objeto de optimizar al máximo las retribuciones netas de nuestros trabajadores, Grupo SANJOSE, a
través de nuevas fórmulas de compensación alternativas, pone a disposición de sus trabajadores una serie de
beneficios sociales, lo que permite a sus trabajadores disponer de una mayor cantidad de dinero en efectivo.
A través de una serie de servicios contratados por la empresa, los empleados que se adhieran a esta fórmula
de beneficios sociales, se ahorraran en estos servicios las retenciones que Hacienda les realizaría en su suel-
do ya que, por Ley, cuando una organización empresarial asume estos servicios en beneficio de sus trabaja-
dores, éstos están exentos de retenciones del IRPF.
Este tipo de política retributiva va dirigida y está disponible para todo el personal de estructura de la Orga-
nización, desde capataces hasta administrativos, teniendo opción a adherirse desde el momento del alta
en la empresa y previa solicitud y aprobación.
Los beneficios sociales que Grupo SANJOSE tiene actualmente a disposición de sus trabajadores son:
• Ticket comida (Empresa Eden Red).
• Ticket guardería (Empresa Eden Red).
• Ticket Transporte (Empresa Eden Red).
• Seguro Médico (Sanitas).
Con cargo a la retribución fija bruta, cada trabajador podrá acceder a una o varias de las opciones señala-
das como beneficios sociales, lógicamente con aquellas limitaciones que para cada una de las modalidades
marque la Ley y teniendo en consideración que el salario de convenio no se podrá minorar para optar por
esta nueva política retributiva alternativa.
BENEFICIOS SOCIALES
El compromiso de Grupo SANJOSE es mantener un entorno que facilite y potencie la igualdad de oportu-
nidades, la no discriminación, la diversidad y la inclusión de los profesionales, apostando, por un modelo
de gestión de personas comprometido y compatible con la excelencia profesional.
Grupo SANJOSE establece la igualdad de oportunidades entre mujeres y hombres como un principio
estratégico de su Política Corporativa y de Recursos Humanos, de acuerdo con la Ley Orgánica 3/2007,
de 22 de marzo para la igualdad efectiva entre mujeres y hombres y el Real Decreto-ley 6/2019, de 1 de
marzo, de medidas urgentes para garantía de la igualdad de trato y de oportunidades entre mujeres y
hombres en el empleo y la ocupación.
Grupo SANJOSE manifiesta su compromiso en el establecimiento y desarrollo de políticas que integren
la igualdad de trato y oportunidades entre mujeres y hombres, sin discriminar directa o indirectamente por
razón de sexo, así como en el impulso y fomento de medidas para conseguir la igualdad real en el seno
de nuestra Organización.
Ejemplo de materialización de los principios enunciados son los diferentes Planes de Igualdad que desde
el año 2010 y de acuerdo con los cambios legislativos, se han ido desarrollando en Constructora San
José, S.A. y que han permitido mejorar la integración del principio de igualdad de trato en ámbitos priori-
tarios de actuación tales como la selección y contratación, la formación y sensibilización, la promoción y
desarrollo profesional, el ejercicio corresponsable de los derechos de conciliación, las condiciones retribu-
tivas, la prevención del acoso, la imagen y comunicación corporativa y la prevención de riesgos laborales
entre otros.
IGUALDAD Y PREVENCIÓN DEL ACOSO
44
En relación con las materias referidas destacar:
• En el área de selección y contratación se engloban medidas que tienen como objetivo posibi-
litar el acceso al empleo de mujeres y hombres en igualdad de condiciones, favoreciendo una
composición equilibrada de la plantilla, garantizando que los procesos de selección atiendan a
aspectos objetivos como la experiencia, aptitudes y competencias de las personas y evitando
que contengan elementos de discriminación directa o indirecta.
• En materia de formación Grupo SANJOSE considera el desarrollo profesional de las personas
trabajadoras como una inversión a futuro de la Empresa puesto que contribuye al incremento del
potencial de la misma a través del perfeccionamiento profesional y humano de las personas tra-
bajadoras que la integran, asegurando el acceso a la formación a todos los niveles de la plantilla.
• En el ámbito de la promoción y el desarrollo profesional se engloban los procesos internos que
garantizan de forma objetiva, sin distinción de sexo, el desarrollo profesional del personal de la
Empresa.
• En el ejercicio corresponsable de los derechos de conciliación la empresa facilita el acceso a las
medidas de conciliación y corresponsabilidad a todas las personas trabajadoras, asegurando
que el ejercicio de estos derechos pueda disfrutarse sin obstáculos con arreglo a los criterios
legales establecidos, y no suponga un recorte de oportunidades a la promoción, ni en el acceso
a la formación ni una disminución de las condiciones laborales de las personas que integran la
plantilla.
• En lo que a condiciones retributivas se refiere, Grupo SANJOSE asume el compromiso de garan-
tizar la igualdad retributiva para trabajos de igual valor.
Conscientes de la importancia de asegurar que la perspectiva de género se incorpora en las diferentes
actividades que se desarrollan en el ámbito de la prevención de riesgos laborales y en la vigilancia de la
salud, la empresa ha determinado acciones al objeto de asegurar estas premisas.
En materia de prevención y actuación en caso de acoso sexual y/o por razón de sexo, Grupo SANJOSE
dispone de un Protocolo de Actuación en materia de acoso, que tiene por objetivo establecer las pautas
de actuación que identifiquen situaciones que pudieran suponer acoso sexual, acoso por razones de sexo
y/o acoso psicológico, al ser éstas atentatorias de la dignidad, perjudiciales para el entorno laboral y ge-
neradoras de efectos indeseables en la salud, moral, confianza y autoestima de las personas.
Dicho Protocolo considera dos aspectos fundamentales: la prevención del acoso y la reacción frente a
denuncias por acoso sexual o por razón de sexo, por lo que se dictaminan dos tipos de actuaciones:
1. Establecimiento de medidas orientadas a prevenir y evitar situaciones de acoso sexual o por
razón de sexo, identidad de género u orientación sexual o susceptibles de constituir el mismo.
2. Establecimiento de un procedimiento interno de actuación para los casos en los que, aun tratando
de prevenir dichas situaciones, se produce una denuncia interna por acoso sexual o por razón de
sexo, identidad de género u orientación sexual, por parte de alguna persona trabajadora.
Con el objetivo de prevenir, desalentar, evitar y sancionar los comportamientos de acoso sexual y por
razón de sexo, la Empresa ha puesto a disposición de la plantilla el protocolo de prevención y actuación
en los casos de acoso sexual o por razón de sexo, promoviendo un entorno de respeto, corrección en el
ambiente de trabajo, inculcando a todo el personal los valores de igualdad de trato, respeto, dignidad y
libre desarrollo de la personalidad.
De igual forma se dispone de un Protocolo de ayuda y protección integral contra la violencia de género.
Este Protocolo tiene por objeto sensibilizar al personal de la compañía contra cualquier acto de violencia
física y psicológica que, como manifestación de desigualdad y discriminación por razón de sexo, ejerce
un hombre sobre una mujer; incluidas las agresiones a la libertad sexual, las amenazas, las coacciones o
la privación arbitraria de libertad.
45
El acuerdo está dirigido a proporcionar un apoyo global y coordinado en la Compañía, a aquellas traba-
jadoras víctimas de la violencia de género en la concreción definida en la L.O. 1/2004, desde el preciso
momento del reconocimiento como víctima de violencia de género a través de los medios recogidos en el
RD Ley 9/2018.
En relación con la diversidad y la inclusión, Grupo SANJOSE asume como principios básicos de actuación
en el desarrollo de sus relaciones laborales, el garantizar la no discriminación entre sus profesionales por
cualesquiera condiciones o circunstancias, y promover que todos los profesionales aporten sus conoci-
mientos, experiencias y habilidades, con independencia de cualesquiera condiciones o circunstancias
personales o sociales.
Atendiendo a este marco de compromiso social con la igualdad y la no discriminación, Grupo SANJOSE
ha establecido procedimientos internos de control que permiten garantizar el cumplimiento de estos prin-
cipios así como de los objetivos de mejora establecidos.
MODELO DE NEGOCIO DE GRUPO SANJOSE
GOBIERNO CORPORATIVO
RIESGOS DE NEGOCIO
PERSONAS
GESTIÓN AMBIENTAL, CALIDAD Y CADENA DE SUMINISTRO
DERECHOS HUMANOS Y DEBIDA DILIGENCIA
GESTIÓN ÉTICA Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO
REGLAMENTO TAXONÓMICO
COMPROMISO CON LA SOCIEDAD
2
3
4
5
6
7
8
9
1
47
EMPRESA NÚMERO DE CERTIFICADO
Constructora San José, S.A. GA-2003/0398
Cartuja, S.A.U. GA-2006/0028
EBA, S.L. GA-2007/0371
Tecnocontrol Servicios, S.A. GA-2007/0395
Construtora San José Portugal, S.A. GA-2009/0351
Construtora Udra, Lda. GA-2011/0013
Sociedad concesionaria San José Tecnocontrol, S.A. BVCSG14085
San José Contracting, L.L.C. 0702000326
San José Constructora Perú, S.A. GA-2003/0398-003/00
GESTIÓN AMBIENTAL, CALIDAD Y CADENA DE
SUMINISTRO
Grupo SANJOSE considera la preservación del medioambiente y el desarrollo sostenible como premisas
fundamentales dentro de sus líneas estratégicas de negocio.
Los principios generales del compromiso de Grupo SANJOSE con el medio ambiente y el fomento del
desarrollo sostenible de la sociedad se establecen a través de nuestra política ambiental, destacando las
siguientes premisas:
• Protección del medio ambiente mediante la prevención o mitigación de impactos ambientales, la
prevención de la contaminación, la reducción de la generación de residuos, el uso sostenible de
recursos y la eficiencia energética.
• Mejora continua en la gestión de nuestro desempeño ambiental, mediante el establecimiento y segui-
miento de objetivos y metas ambientales, orientados a contribuir a la mejora de los procesos y servicios.
• Cumplimiento de la legislación y normativa ambiental aplicable, así como de otros compromisos
adquiridos de forma voluntaria por el Grupo.
• Cualificación y sensibilización, mediante actividades formativas y de concienciación dirigidas a
personal propio, subcontratistas y otras partes interesadas.
Desde 1999 dispone de un sistema de gestión ambiental integral en continua adaptación a las necesidades
y expectativas de la sociedad y su entorno. Para el Grupo, es prioritario el desempeño de un modelo de
gestión ambiental transversal en todas sus áreas de actividad y todas las regiones donde opera, al objeto de
integrar el desarrollo del negocio, la generación de valor social y la protección ambiental.
Grupo SANJOSE ha obtenido el reconocimiento de su compromiso con el medioambiente a través de
la certificación de su sistema de gestión conforme a los requisitos de la norma ISO 14001, realizada por
entidades acreditadas de reconocido prestigio internacional, tales como AENOR Internacional, Bureau
Veritas o Gabriel Registrar.
Estos certificados tienen aceptación internacional gracias a los acuerdos de reconocimiento multilateral
(MLA) suscritos entre entidades de acreditación.
5
SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL
48
Grupo SANJOSE establece como rasgo diferenciador y ventaja competitiva la mejora continua de los
servicios prestados y la adaptación a las necesidades y expectativas de sus clientes, con el único objetivo
de ofrecer a sus clientes y usuarios unos servicios de la máxima calidad y alcanzar su plena satisfacción
con el trabajo realizado.
El resultado de esta apuesta por la excelencia es un sistema de calidad ágil y eficaz, adecuado a los
sectores de actividad del Grupo, que proporciona el marco para el establecimiento y consecución de
objetivos de mejora que redundan en la optimización de los servicios prestados y la adaptación a las
exigencias crecientes de nuestros clientes.
Los principios generales del compromiso de Grupo SANJOSE con la calidad y la excelencia se establecen
a través de nuestra política de calidad, destacando las siguientes premisas:
• Ofrecer un servicio adaptado a los requisitos y expectativas de nuestros clientes, garantizando la
mejora continua de los servicios prestados.
• Proporcionar un alto nivel de calidad en nuestras obras y servicios, asegurando el cumplimiento
de la legislación y normativa aplicable.
• Proporcionar programas de formación permanentes, que permitan disponer de un personal con un
alto nivel de cualificación, implicado, motivado y comprometido en la identificación, satisfacción e
incluso anticipación las necesidades nuestros clientes.
• Establecer objetivos de calidad orientados a contribuir a la mejora de los procesos y servicios.
Grupo SANJOSE dispone desde 1997 de un sistema de gestión de calidad en continua adaptación
y mejora continua. La implicación, motivación y compromiso de todo el Grupo con la calidad es total
y global, habiendo obtenido el reconocimiento a través de la certificación ISO 9001 de las siguientes
empresas del Grupo:
EMPRESA NÚMERO DE CERTIFICADO
Constructora San José, S.A. ER-0510/1997
Cartuja, S.A.U. ER-1363/1999
EBA, S.L. ER-1170/2004
Tecnocontrol Servicios, S.A. ER-1202/1998
Construtora San José Portugal, S.A. ER-0011/2002
Construtora Udra, Lda. ER-0102/2011
Sociedad concesionaria San José Tecnocontrol, S.A. BVCSG14084
San José Contracting, L.L.C. 0702000325
San José Constructora Perú, S.A. ER-0510/1997-003/00
Igualmente indicar que Tecnocontrol Servicios dispone desde 2016 de un Sistema de Gestión de la Calidad
de Productos Sanitarios certificado bajo el estándar de certificación ISO 13485, con número de certificado
GS-0010/2016.
De igual forma, estos certificados tienen aceptación internacional gracias a los acuerdos de reconocimiento
multilateral (MLA) suscritos entre entidades de acreditación.
SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD
49
Durante el año 2023 se han realizado un total de 113 auditorías. Se adjuntan gráficos correspondientes
a la tendencia de auditorias durante el último trienio, así como el desglose de las mismas por área de
negocio.
A través de la realización de auditorías, la Empresa asegura el cumplimiento de los requisitos establecidos
en los Sistemas de Gestión certificados bajo los siguientes estándares:
• ISO 9001 Sistemas de gestión de la calidad.
• ISO 14001 Sistemas de gestión ambiental.
• ISO 50001 Sistemas de gestión de la energía.
• UNE 166002 Gestión de la I+D+i.
• ISO 13485 Sistemas de gestión de la calidad de productos sanitarios.
• ISO 19650 Organización y digitalización de la información en obras de edificación e ingeniería
civil que utilizan BIM.
• UNE 216701 Clasificación de proveedores de servicios energéticos.
• Protocolo de Gases de Efecto Invernadero (GHG Protocol).
AUDITORÍAS POR ÁREAS DE NEGOCIO 2021-2023
6
ENERGÍA Y MEDIO AMBIENTE
9
7
CONSTRUCCIÓN -
INGENIERÍA INDUSTRIAL
78
87
85
103
113
61
CONCESIONES Y SERVICIOS
1818
17
2021
2023
2022
2021
2023
2022
AUDITORÍAS 2021-2023
AUDITORÍAS DE LOS SISTEMAS DE GESTIÓN
50
Grupo SANJOSE trabaja por una construcción comprometida que represente nuestros valores como so-
ciedad. Con edificios innovadores, funcionales, integradores y capaces de superar los retos que vienen
y cada vez son más acuciantes; los que están ligados al medio ambiente y el cambio climático, la opti-
mización y gestión ejemplar de los recursos naturales, la eficiencia energética, el autoabastecimiento, la
reducción de emisiones y las energías renovables, la movilidad, etc.
La construcción inteligente de edificios sostenibles representa una oportunidad extraordinaria para fomentar la
economía circular y reducir a la mínima expresión la huella ecológica. Incorporar criterios de responsabilidad
ambiental a la construcción es una estrategia productiva. Los edificios son a menudo una inversión cuantiosa
y a largo plazo, y los retornos, tanto económicos como sociales, son mayores cuando su diseño y construcción
parten de consideraciones basadas en la eficiencia desde todos los puntos de vista: emplazamiento y orienta-
ción, selección de materiales, aislamiento térmico, autoconsumo, empleo de nuevas tecnologías, etc.
El modelo de gestión ambiental de Grupo SANJOSE se centra en su compromiso con el desarrollo sostenible
y en responder a unas necesidades sociales y medioambientales cada vez más exigentes, contemplando:
• La conservación de los recursos disponibles mediante la reutilización y el reciclaje de los mismos.
• La gestión del ciclo de vida.
• El uso eficiente de la energía y agua global aplicados a la construcción del edificio y a su utilización
durante su funcionamiento.
• La reducción del impacto ambiental ocasionado por la utilización de materiales, productos, sistemas
y tecnologías de la construcción.
La certificación medioambiental es una herramienta que nos permite medir el grado de sostenibilidad de
un edificio, evaluando sus aspectos ambientales, económicos y sociales.
Estas certificaciones son de carácter voluntario y nos garantizan un estándar de calidad en cuanto al
comportamiento del edificio, con importantes beneficios económicos y sociales en aspectos tales como
el consumo energético y de agua, calidad del aire, reducción de impactos sobre los recursos naturales,
bienestar y confort, reducción de residuos, ahorro en costes de mantenimiento, etc.
El Grupo cuenta con una amplia experiencia en la construcción de acuerdo a los principales estándares
de sostenibilidad del mundo (LEED / Estados Unidos, BREEAM
®
/ Reino Unido, PASSIVHAUS / Alemania,
VERDE / España, etc.), los cuales le han guiado en la edificación de más de 3,2 millones de metros cua-
drados por todo el mundo. Se indican a continuación algunos ejemplos destacados del periodo:
• Hotel-Resort Ikos Porto Petro 5 estrellas, Mallorca. Certificación BREEAM
®
ES Nueva Cons-
trucción con Clasificación Muy Bueno.
• Sede Mergelina de la Escuela de Ingenierías Industriales de la Universidad de Valladolid. LEED
Platino.
• Holiday Inn Express Madrid Airport 3 estrellas en la Avenida Aragón 402, Madrid. LEED Oro.
• JW Marriott Hotel Madrid 5 estrellas. LEED Oro.
• Apartahotel Be Casa Valdebebas, Madrid. BREEAM
®
ES Vivienda con Clasificación Muy Bueno.
• Edificio Alcalá 544, Madrid. LEED Platino.
SOSTENIBILIDAD Y CONSTRUCCIÓN SOSTENIBLE
51
• Edificio de oficinas One Parc Central, Barcelona. LEED Platino.
• Residencial Melzi en el barrio de Patraix, Valencia. BREEAM
®
ES Vivienda con Clasificación Bueno.
• Edificio Las Delicias Residencial Jardines Hacienda Rosario, Sevilla. BREEAM
®
ES Vivienda con
Clasificación Bueno.
De igual forma destacar el siguiente proyecto que ha sido reconocido en el periodo por representar una
importante aportación en el campo de la sostenibilidad ambiental, social y económica:
• Hotel - Resort y zona comercial Barceló Playa Blanca 4 estrellas en en Yaiza - Lanzarote, Islas
Canarias: Premio Re Think (Top 10) de los “Mejores Proyectos de Sostenibilidad y Rehabilitación
Hotelera” en España 2023. Este galardón reconoce tanto su diseño como la implementación de
los criterios de sostenibilidad aplicados al turismo y al sector hostelero mediante medidas para la
reducción de costes y el aumento de la calidad, confort y atractivo hotelero.
La conservación de la biodiversidad y el uso responsable del patrimonio natural durante el desarrollo de
los trabajos en obras y servicios son un objetivo estratégico de Grupo SANJOSE.
En los proyectos que así lo requieren, los impactos más significativos en la biodiversidad son contempla-
dos en Declaraciones de impacto ambiental o figuras equivalentes según el marco legal del país, trasla-
dados a planes de vigilancia ambiental específicos aplicando las correspondientes medidas preventivas,
correctivas y compensatorias.
La implantación de medidas para mitigar el impacto de afección a la biodiversidad, es uno de los cri-
terios ambientales aplicados al control operacional y la planificación de los trabajos, especialmente
cuando tienen lugar en zonas de alto valor ecológico.
Al objeto de preservar la biodiversidad se adoptan medidas de prevención o restauración, tales como
protecciones físicas y/o trasplante de vegetación y arbolado, restauración de suelos afectados mediante
el empleo de especies xéricas, planificación de trabajos atendiendo a los ciclos vitales de las especies
animales afectadas, traslado de especies animales, instalación de barreras de protección y construcción
de balsas de decantación etc.
Mencionar que en el ejercicio 2023 no se han registrado actividades en áreas protegidas. No obstante
indicar que, en caso de actuar en superficies protegidas, normalmente se cuenta con proyectos someti-
dos a Declaración de Impacto Ambiental o figura equivalente, estando por lo tanto identificados en dichos
documentos, los posibles impactos ambientales asociados al proyecto que se pueden generar, de cara a
garantizar una adecuada prevención de los mismos, al tiempo que se establecen mecanismos eficaces
de corrección o compensación.
CUIDADO Y PROTECCIÓN DE LOS ECOSISTEMAS Y LA BIODIVERSIDAD
52
La Gestión Ambiental del Grupo establece los recursos y controles necesarios para la prevención y control
de los riesgos ambientales, para el cumplimiento de la normativa y reglamentación aplicable, y para la
mejora del desempeño ambiental.
El Grupo contempla igualmente el principio de precaución ambiental, identificando los riesgos y establecien-
do planes de acción y medidas apropiadas para prevenir el daño. En este sentido indicar que se dispone de
provisiones y garantías para riesgos ambientales tal y como se indica en el apartado de riesgos de negocio
del presente informe.
Entre los recursos destinados por el Grupo para la prevención de riesgos ambientales destacar:
• Procedimientos para la identificación y evaluación de aspectos ambientales producidos durante la
ejecución de los trabajos, y que causan o pueden causar impactos en el entorno tanto directos como
indirectos, y que son la base del control operacional y del establecimiento de los objetivos de mejora.
• Un equipo de profesionales con amplia experiencia que actúan como equipos de soporte y control
al objeto de asegurar la prevención y gestión de riesgos ambientales en las obras y servicios.
• Partidas presupuestarias específicas para la mitigación de impactos ambientales (planes de
gestión de residuos, programas de restauración, planes de vigilancia ambiental, planes de moni-
torización, formación ambiental, etc.).
Los impactos medioambientales más significativos identificados en obras y servicios y por tanto conside-
rados como los principales efectos actuales y previsibles derivados de las actividades de la empresa en
el medio ambiente son:
• Generación de residuos.
• Contaminación atmosférica: polvo, ruido, vibraciones, etc.
• Disminución de recursos naturales/ materias primas (agua, combustible, etc).
• Afección al entorno (flora, fauna, etc.).
Con objeto de minimizar la afección al entorno y mejorar nuestro comportamiento medioambiental, se
establecen medidas como:
• Adecuada planificación, seguimiento y control de actividades.
• El empleo de materiales o procedimientos de ejecución más respetuosos con el medio ambiente.
• Optimización en el uso de materiales.
• Optimización en el consumo de recursos naturales y materias primas.
• Protección de la flora y la fauna.
• La adopción de buenas prácticas ambientales.
• Formación y sensibilización en materia ambiental.
DESEMPEÑO AMBIENTAL Y GESTIÓN DE RIESGOS AMBIENTALES
53
Grupo SANJOSE consciente de la importancia actual de la reducción de emisiones contaminantes, ha
asumido el compromiso de implicarse en este proceso con la promoción de medidas de adaptación y mi-
tigación del cambio climático en el ámbito de sus distintas actividades.
Motivado por este compromiso, Grupo SANJOSE ha iniciado el cálculo de la Huella de Carbono, con el
objetivo de controlar y reducir la misma en diferentes áreas de actuación. Fruto de este compromiso se
han materializado las siguientes acciones específicas:
• Obtención del Certificado de conformidad de CO
2
calculado de acuerdo a los requisitos de
GHG Protocol de Cartuja Inmobiliaria, S.A., así como de su correspondiente Certificado de
inscripción en el Registro de Huella de Carbono, compensación y proyectos de absorción de
CO
2
del Ministerio para la Transición Ecológica y el Reto Demográfico.
• Inscripción de la Huella de Carbono de Constructora San José, S.A. correspondiente a los años 2020
y 2021 en el marco de la iniciativa del Registro balear de Huella de Carbono de conformidad con el
Decreto 48/2021 de 13 de diciembre.
• Desarrollo de una metodología para la medición y recopilación de los datos necesarios para el
cálculo de Huella de Carbono.
• Desarrollo e implementación de proyectos innovadores que faciliten el cálculo de la Huella de
Carbono y que sirvan de base para elaborar planes de reducción de emisiones de efecto
invernadero.
Grupo SANJOSE comparte la preocupación de la sociedad y las partes interesadas en relación con el
cambio climático, asumiendo la responsabilidad de los posibles impactos derivados del desarrollo de los
trabajos en obras y servicios.
Para adaptarse a las consecuencias del cambio climático, el Grupo promueve medidas de mitigación y
adaptación que contribuyen a la transición hacia una economía baja en carbono, entre las que destacamos:
• Medidas de ahorro y eficiencia energética, sustituyendo equipos e instalaciones por otras más
eficientes o fomentando la generación de energías renovables.
• Estudio y realización de propuestas ambientales a cliente para mejorar la capacidad de resi-
liencia de los edificios ante los efectos esperados del cambio climático, promoviendo el ahorro
energético, el uso de energías renovables, el manejo adecuado de residuos, la integración de
vegetación en los proyectos, etc.
• Sensibilización y concienciación de todo el personal implicado en el desarrollo de proyectos y
servicios con objeto de estimular comportamientos que contribuyan a reducir el consumo de
energía y el impacto ambiental de las actividades desarrolladas.
• Prestación de servicios energéticos, promoviendo soluciones integrales adaptadas a las
necesidades de nuestros clientes con el fin de obtener el máximo rendimiento energético de
sus instalaciones, aportando soluciones energéticas sostenibles capaces de reducir y opti-
mizar el consumo de energía y fomentando la preservación del medio ambiente.
HUELLA DE CARBONO. REDUCCIÓN DE EMISIONES CONTAMINANTES
CAMBIO CLIMÁTICO
54
Dado que la Huella de Carbono de nuestras actividades procede fundamentalmente del consumo ener-
gético, tanto directo (relacionado con consumos de combustibles) como indirecto (asociado a consumo
eléctrico en los centros de trabajo), el compromiso climático de Grupo SANJOSE parte del necesario con-
trol de sus consumos energéticos y la implementación de medidas para mejorar la eficiencia energética
de nuestras actividades. A tal efecto se han implantado medidas tales como:
• Compra de energía verde, optando por comercializadoras que provengan de fuentes de energía
100% renovable, u obtención de Garantía de Origen Renovable, concedida por la CNMC (Comi-
sión Nacional de los Mercados y la Competencia).
• Sustitución de iluminación convencional por iluminación de alta eficiencia energética (LED o similar),
tanto en los centros fijos como en las obras / servicios.
• Adopción de medidas de mejora de la operación de equipos de climatización en oficinas de
Grupo SANJOSE, ajustando la temperatura de consigna y racionalizando los horarios de fun-
cionamiento de las máquinas.
• Fomento de la movilidad eléctrica (vehículos eléctricos o híbridos).
• Instalación de puntos de recarga para vehículos eléctricos en oficinas centrales de Grupo SANJOSE.
• Valorización en obra de material natural excavado, evitando traslados y tratamiento en instalaciones
externas y aportación de material de cantera.
• Optimización y mejora de los procesos y de los servicios: Propuestas de soluciones constructivas
en obra que, previa aprobación del Cliente, produzcan una reducción de emisiones o mejora
energética de los edificios durante su ciclo de vida.
• Extensión de la metodología de medición de la Huella de Carbono de las empresas de Grupo
SANJOSE y reducción de las emisiones de alcance 1 y 2 durante 2024 y 2025.
Además de las medidas de prevención y reducción de emisiones de carbono anteriormente mencionadas,
se tienen en consideración otras formas de contaminación atmosférica específicas de la actividad desa-
rrollada por Grupo SANJOSE, tales como el ruido o la contaminación lumínica. Dentro de las actuaciones
encaminadas a la prevención y reducción de las mismas y atendiendo a los condicionantes del entorno
y/o proyecto, se establecen medidas de control operacional en obras y servicios, tales como:
• La protección de material pulverulento durante su transporte, acopio y utilización.
• Apantallamiento de actividades emisoras para minimizar el impacto en el entorno.
• Programas de mantenimiento preventivo de la maquinaria.
• Humectación de superficies.
• Utilización de maquinaria homologada.
• Establecimiento de horarios de trabajo y limitación en el uso simultáneo de maquinaria.
• Establecimiento de sistemas de iluminación nocturnos, respetuosos con el medio ambiente
(iluminación direccional, detectores de presencia o temporizadores, etc.).
55
PREVENCIÓN Y GESTIÓN DE RESIDUOS
Una de las estrategias del Grupo SANJOSE es la gestión eficiente y sostenible de los residuos promoviendo
la reducción de su generación, favoreciendo la reutilización, la valorización y el reciclaje, fomentando proce-
dimientos orientados a la prevención de la generación de residuos, la correcta segregación y tratamiento de
los mismos y el desarrollo de proyectos de I+D+i enfocados a promover y mejorar el aprovechamiento de
materiales de reciclado.
Destacar el movimiento de tierras como la actividad que mayor impacto ambiental genera en las obras.
La reutilización en obra y la optimización de la gestión de tierras excedentes conlleva una disminución impor-
tante de residuo generado, de las emisiones asociadas a su transporte, y una mejor integración paisajística.
Grupo SANJOSE promueve la implementación de las siguientes medidas para la prevención de gene-
ración de residuos en obra y servicio, que facilita su reciclaje y reutilización posterior:
• Optimizar la cantidad de materiales necesarios para la ejecución de la obra, considerando que
un exceso de materiales es origen de más residuos sobrantes de ejecución.
• Dar preferencia a proveedores que elaboran sus recipientes/productos con materiales reciclados,
biodegradables, o retornables para su reutilización (pallets, madera, etc.).
• Primar la adquisición de materiales reciclables frente a otros de las mismas prestaciones pero
de difícil o imposible reciclado.
• Acopiar los materiales fuera de zonas de tránsito de la obra, de forma, que permanezcan bien
embalados y protegidos hasta el momento de su utilización, con el fin de evitar la rotura y sus
consiguientes residuos.
• Las demoliciones preferentemente se realizarán de forma selectiva.
• Separar los residuos por tipologías para facilitar la gestión y reciclaje de los mismos por gestores
autorizados, acopiándolos en contenedores independientes, correctamente identificados.
• Seleccionar, en la medida de lo posible, aquellos productos con mayor vida útil.
• Solicitar a los proveedores el envío a obra de material con el menor número de embalajes,
gestionando la devolución de pallets y embalajes reutilizables.
• Considerar las condiciones adecuadas de almacenamiento establecidas por el suministrador /
fabricante, en cuanto a protección de la humedad, etc.
• Realizar una planificación al movimiento de tierras para minimizar la cantidad de sobrantes por
excavación y posibilitar la reutilización de la tierra en la propia obra.
En relación con el desperdicio alimentario, por el tipo de actividad que desarrolla Grupo SANJOSE, no
se considera un aspecto relevante.
Las oscilaciones en los ratios de residuos generados a lo largo de los periodos analizados se deben
principalmente a variaciones en la cartera de obras y servicios del Grupo, así como a la tipología y fases
de ejecución de determinadas obras.
En el ejercicio 2023, Grupo SANJOSE ha gestionado las siguientes magnitudes de residuos:
• 1.731,95 miles de m
3
de tierras y piedras limpias excedentes de excavación, las cuales han sido
valorizadas en su totalidad (el volumen generado en 2022 fue de 795,6 miles de m
3
).
• 277,05 miles de toneladas de residuos (el volumen generado en 2022 fue de 239,6 miles de toneladas).
56
DATOS POR ÁREA DE ACTIVIDAD 2023
COMPARATIVA DE RESIDUOS POR ÁREA DE ACTIVIDAD 2022-2023
DATOS DE RESIDUOS GRUPO SANJOSE 2023
COMPARATIVA TIPOLOGÍA DE RESIDUOS 2022-2023
Residuos no peligrosos (t)
Residuos peligrosos (t)
Residuos no peligrosos (t)
Residuos peligrosos (t)
CONSTRUCCIÓN CONCESIONES Y SERVICIOS
276.481,54
569,92
124,98
263.545,45
444,94
12.936,09
99,62% 99,79%
0,38% 0,21%
96,75%
Construcción
95,17%
Concesiones y Servicios
3,25%
4,83%
Residuos no Peligrosos Residuos Peligrosos
2022
2023
2022
2023
57
DATOS DE RESIDUOS POR DISTRIBUCIÓN GEOGRÁFICA 2023
NOTA: Los residuos son gestionados conforme a la normativa vigente en cada país, siendo entregados a gestores o plantas de tratamiento,
debidamente autorizados, para su reciclaje, valorización o eliminación.
Europa
Asia-África
América
RESIDUOS NO PELIGROSOS
RESIDUOS NO PELIGROSOS RESIDUOS PELIGROSOS
RESIDUOS PELIGROSOS
92,85% 77,03%
22,97%
3,64%
3,51%
COMPARATIVA TIPOLOGÍA DE RESIDUOS POR CONTINENTE 2022-2023
8,33%
86,48%
92,85%
3,51%
5,19%
3,64%
América Asia-África Europa
77,03%
69,93%
30,07%
22,97%
América Europa
2022
2023
58
DATOS DE RESIDUOS POR MÉTODO DE TRATAMIENTO 2023
NOTA: En el gráfico de residuos peligrosos no se han tenido en consideración los residuos de tierras contaminadas, materiales que contienen
amianto y residuos procedentes de la actividad sanitaria.
NOTA: Los porcentajes de valorización de residuos han sido calculados en base a los ratios facilitados por los gestores autorizados españoles
que han llevado a cabo la gestión del volumen mayoritario de residuos.
RESIDUOS NO PELIGROSOS RESIDUOS PELIGROSOS
Valorización/Reciclaje
Eliminación
13,19%
20,61%
79,39%86,81%
COMPARATIVA MÉTODO DE TRATAMIENTO RESIDUOS 2022-2023
RESIDUOS NO PELIGROSOS RESIDUOS PELIGROSOS
87,00%
86,81%
13,00% 13,19%
Valorización/
Reciclaje
Eliminación
89,69%
79,39%
10,31%
20,61%
EliminaciónValorización/
Reciclaje
2022
2023
59
NOTA: Quedan excluidas de los datos anteriormente presentados las tierras y piedras limpias excedentes de excavación, que ascienden a la
cantidad de 1.731.954 m3, las cuales han sido valorizadas en su totalidad.
NOTA: El escombro mezclado* mayoritariamente se entrega en plantas de tratamiento donde el residuo es sometido a procesos de segregación
y valorización del mismo.
DATOS DE RESIDUOS NO PELIGROSOS POR TIPOLOGÍA 2023
RESIDUOS NO PELIGROSOS OTRAS CATEGORÍAS DE RESIDUO NO PELIGROSOS
Escombro limpio (mezcla de hormigón y cerámico)
Metales
Otras categorías de residuos no peligrosos
Hormigón
Residuos verdes
Escombro mezclado*
Otros residuos no peligrosos
Mezcla Bituminosa
Madera
Cerámico
Papel y cartón
Residuos no peligrosos sanitarios
Plástico
47,84%
11,07%
7,14%
4,79%
25,89%
3,27%
1,35%
1,40%
1,53%
0,25%
0,35%
0,83%
1,42%
DESGLOSE DE RESIDUOS NO PELIGROSOS POR TIPOLOGÍA 2022-2023
10,92% 11,07%
45,99%
47,84%
32,64%
25,89%
2,19%
4,79%
1,54%
3,27%
7,54% 7,14%
Hormigón Escombro limpio
(mezcla de hormigón
y cerámico)
Escombro mezclado Metales Resodios verdes Otros
2022
2023
60
DATOS DE RESIDUOS PELIGROSOS POR TIPOLOGÍA 2023
DESGLOSE DE RESIDUOS PELIGROSOS POR TIPOLOGÍA 2022-2023
NOTA: Los residuos procedentes de actividad sanitaria, corresponden a contratos de concesiones en instalaciones hospitalarias, que incluyen la
gestión del residuo producido en las mismas.
Residuos Peligrosos y Especiales Sanitarios*
Tierras contaminadas
Materiales que contienen amianto
Otras categorías de residuos peligrosos
Envases vacíos contaminados
Otros residuos peligrosos
Absorbentes contaminados
Fluorescentes
Aguas con hidrocarburos
Sprays/aerosoles
Aceites contaminados
Residuos inorgánicos peligrosos
RESIDUOS PELIGROSOS OTRAS CATEGORÍAS DE RESIDUOS PELIGROSOS
76,66%
2,91%
2,41%
2,22%
2,22%
0,34%
0,22%
11,96%
6,84%
4,54%
0,14%
1,51%
69,38%
76,66%
23,22%
6,84%
2,45%
4,54%
4,94%
11,96%
Residuos Peligrosos y
Especiales Sanitarios*
Tierras Contaminadas Materiales que
contienen amianto
Otros
2022
2023
61
El sector de la construcción es uno de los sectores claves de nuestra economía siendo clave su reconversión
a una economía circular, dado que su optimización y menor uso de recursos, va a colaborar a generar un
sistema económico más competitivo y resiliente.
El compromiso de Grupo SANJOSE con la economía circular abarca todo el ciclo de vida del proceso cons-
tructivo, no limitándose a la gestión de los residuos producidos en sus actividades.
El proceso comienza desde el estudio del proyecto constructivo, planificando el espacio teniendo en cuenta
las circunstancias actuales (situación, uso, selección de recursos y proveedores locales, etc.), optimizando
el uso de materiales, minimizando la producción de residuos y el consumo de recursos naturales, buscando
alternativas de utilización de elementos constructivos industrializados, promoviendo el uso de productos que
tras su uso puedan ser reutilizados o reciclados y previendo el mantenimiento y la posible deconstrucción.
Atendiendo a los principios de la economía circular, el Grupo adopta las siguientes medidas para mejorar
la eficiencia del uso sostenible de los recursos:
• Utilizar la mínima cantidad de recursos naturales necesarios, incluyendo una gestión eficiente
de la energía y del agua (de acuerdo con las posibles limitaciones locales establecidas), para
satisfacer las necesidades requeridas en cada momento.
• Seleccionar de forma inteligente los recursos, minimizando los no renovables y las materias primas
críticas, y favoreciendo el uso de materiales reciclados siempre que sea posible.
• Gestionar de manera eficiente los recursos utilizados, manteniéndolos y recirculándolos en el
sistema económico el mayor tiempo posible y minimizando la generación de residuos.
• Minimizar los impactos ambientales.
El consumo responsable, eficiente y racional de los recursos naturales son premisas establecidas por Grupo
SANJOSE en el desarrollo de sus actividades. Todos los empleados son responsables del desempeño ambiental
en el ámbito de su actuación profesional, disponiendo para ello con dos herramientas fundamentales, la forma-
ción y un equipo humano de soporte especializado. Así, uno de los objetivos estratégicos del Grupo es el fomen-
to de la conciencia ecológica de los trabajadores implicándoles en la estrategia ambiental de Grupo SANJOSE.
Grupo SANJOSE considera esencial una gestión de compras ordenada dentro de los diferentes sectores
que permita analizar optimizar y elegir siempre la opción más adecuada a sus necesidades, estableciendo
un punto intermedio entre la descentralización y la compra global centralizada.
Al objeto de incorporar en la política de compras de Grupo SANJOSE cuestiones sociales, de igualdad de
género y ambientales, el Grupo incluye en todos los contratos celebrados con terceros como subcontra-
tistas, suministradores, proveedores, socios comerciales y otros agentes, una cláusula destinada a dar a
conocer los valores en que se basa la cultura de cumplimiento normativo del Grupo y a la aceptación de
su aplicación en el entorno de las relaciones comerciales que mantengan con este Grupo Empresarial. A
tal fin, Grupo SANJOSE pone a disposición de estos terceros el acceso al Código de Conducta, el cual se
encuentra disponible en la página web corporativa del Grupo (www.gruposanjose.biz).
En el ejercicio 2023, Grupo SANJOSE ha realizado los siguientes consumos principales de materias primas
y energía para el desarrollo de su actividad:
ECONOMÍA CIRCULAR Y GESTIÓN RESPONSABLE DE LOS RECURSOS
CADENA DE SUMINISTRO
62
TIPO UD TOTAL ASIA
TOTAL
AMÉRICA
TOTAL
ÁFRICA
TOTAL
EUROPA
TOTAL
MUNDIAL
301.1-TERRAPLENADOS / RELLENOS CON APORTACIÓN
m3 0,00 5.554,0 0,0 554.295,0
559.849,0
301.10-PAPEL
kg 5.995,00 4.270,0 0,0 21.736,0
32.001,0
301.11-PAPEL DELEGACIÓN
kg 0,00 271,0 0,0 10.142,0
10.413,0
301.12-GAS FLUORADO
kg 0,00 0,0 0,0 1,4
1,4
301.2-TERRAPLENADOS / RELLENOS COMPENSACIÓN CON
MATERIAL IN SITU
m3 0,00 7.273,0 0,0 1.443.890,0
1.451.163,0
301.3-HORMIGÓN
m3 0,00 15.800,0 471,0 710.410,0
726.681,0
301.4-ACERO LAMINADO
kg 0,00 202.668,0 0,0 9.377.001,0
9.579.669,0
301.5-ACERO CORRUGADO
kg 0,00 1.624.510,0 53.500,0 57.243.997,0
58.922.007,0
301.6-AGLOMERADO
Tm 0,00 10,0 0,0 62.482,0
62.492,0
301.7-PIEDRA NATURAL
m3 0,00 114,0 0,0 15.959,0
16.073,0
301.8-VIDRIO
m3 0,00 9,0 0,0 1.339,0
1.348,0
301.9-MADERA
m3 0,00 688,0 4,0 7.165,0
7.857,0
302.1-ENERGÍA ELÉCTRICA CONSUMIDA
Kwh 0,00 5.695.222,0 9.837,0 21.081.013,0
26.786.072,0
302.2-CONSUMO DE COMBUSTIBLE
Litros 94.117,00 109.559,0 8.000,0 2.933.311,3
3.144.987,3
302.3-CONSUMO GAS
Kwh 0,00 5.460,0 0,0 60.058.814,0
60.064.274,0
303.1-CONSUMO DE AGUA PROCEDENTE DE SUMINISTRO
MUNICIPAL
m3 9.309,00 95.674,0 2.231,0 240.054,0
347.268,0
303.2-CONSUMO DE AGUA PROCEDENTE DE CAPTACIÓN
m3 0,00 0,0 0,0 34.555,0
34.555,0
NOTA: Se incluyen los consumos procedentes de la ST4 (Central de Poligeneración de Frío y Calor).
Comparación principales consumos año 2023 con año 2022:
TIPO UD
TOTAL
2022
TOTAL
2023
2022 con 2023
%Porcentaje incremento/
decremento
301.1-TERRAPLENADOS / RELLENOS CON APORTACIÓN m3 514.487 559.849 8,8%
301.2-TERRAPLENADOS / RELLENOS COMPENSACIÓN CON
MATERIAL IN SITU
m3 1.166.063 1.451.163 24,4%
301.3-HORMIGON m3 430.459 726.681 68,8%
301.4-ACERO LAMINADO Kg 3.508.303 9.579.669 173,1%
301.5-ACERO CORRUGADO Kg 42.707.483 58.922.007 38,0%
301.6-AGLOMERADO Tn 34.743 62.492 79,9%
301.7-PIEDRA NATURAL m3 6.233 16.073 157,9%
301.8-VIDRIO m3 2.741 1.348 -50,8%
301.9-MADERA m3 10.572 7.857 -25,7%
302.1-ENERGIA ELÉCTRICA CONSUMIDA Kwh 19.847.373 26.786.072 35,0%
302.2-CONSUMO DE COMBUSTIBLE L 2.690.533 3.144.987 16,9%
302.3-CONSUMO GAS Kwh 104.397.798 60.064.274 -42,5%
303.1-CONSUMO DE AGUA PROCEDENTE DE SUMINISTRO MUNICIPAL m3 375.127 347.268 -7,4%
303.2-CONSUMO DE AGUA PROCEDENTE DE CAPTACIÓN m3 39.275 34.555 -12,0%
301.-PAPEL DELEGACIONES Y OBRA kg 43.934 42.414 -3,5%
63
A diferencia de la Industria, las compras en Construcción se encuentran con centros de producción muy
dispersos en los territorios de los diversos países donde Grupo SANJOSE tiene presencia. Las obras y
por tanto las necesidades de compra se producen en puntos muy diversos dentro de un mismo país o te-
rritorio y a esto se debe añadir la temporalidad de los suministros, que hace que sea especialmente difícil
la compra y subcontratación cuando se debe aportar tanto la mano de obra como el material.
En muchas ocasiones se debe tener en cuenta que las compras deben ser realizadas localmente y debemos
adaptarnos a sus particularidades, podríamos poner como ejemplo las compras de hormigones, áridos o
vertederos, también podemos encontrar otros casos de obras de poco volumen donde quedan supeditadas
a la contratación local.
También debemos mencionar que las diferentes normativas de cada país, dificultan la centralización de
compras ya que nos encontraremos con requerimiento diferentes para la compra de un mismo material.
No obstante, para compras de gran volumen se estudian las opciones del precio de materiales más el
coste del transporte y aranceles de las exportaciones versus el suministro local.
Por ello Grupo SANJOSE establece opciones de gestión de compras que varían según el país, la em-
presa y tipología de obra a ejecutar, así como por volúmenes de compra, y en función de los parámetros
anteriormente expuestos se establecen normativas de compra por país, por empresa o por obra, cuando
se estima necesario, pero siempre sobre la base de una política de compras común y generalizada.
Una de las bases del éxito del Grupo SANJOSE es la interconexión global de todos los países y sus obras
con la central de compras de tal modo que siempre se conocen las actuaciones más importantes que se
están llevando a cabo tanto por la comunicación entre los responsables y la central de compras como a
través de su herramienta informática de forma que en cualquier momento se pueda tener acceso a una
obra determinada a proveedores, precios, calidad de ejecución de una empresa o subcontrata en los
mercados en los que está presente.
EVOLUCIÓN CONSUMOS DE HORMIGÓN (M3) EVOLUCIÓN CONSUMOS DE ACERO CORRUGADO (KG)
2020
50.574.060
482.861 489.570
430.459
726.681
43.706.073
42.707.483
58.922.007
20202021 20212022 20222023 2023
NOTA: El aumento del consumo de hormigón y acero corrugado en el último año obedece a un aumento significativo de dichos parámetros en
España, radicado en la ejecución de obra nueva de edificación, sirva como referencia el Plan Vive de Madrid - España con 3.582 viviendas en
ejecución.
64
TOTAL GLOBAL GRUPO SANJOSE AÑO 2023 TOTAL
Número de contratos de mayor importe 474
Contratos con nuevas empresas de mayor importe 83
Repeticiones de empresas 391
Porcentaje de subcontratistas o suministradores que vuelven a
trabajar el Grupo SANJOSE en las contrataciones más importantes
82%
Atendiendo a la política interna de compras, todos los proveedores del Grupo son sometidos a un proceso
de selección y evaluación basado entre otros, en criterios de sostenibilidad, viabilidad técnica, etc.
El Grupo potencia criterios ambientales como el uso de materiales fabricados con materias primas reci-
cladas, la contratación de servicios con reconocimiento de gestión ambiental o de procesos de fabricación
respetuosos con el medioambiente, así como de la proximidad de los materiales para minimizar el impacto
de la huella de carbono en el medio ambiente.
Grupo SANJOSE participa actualmente en obras con sello LEED o BREEAM, donde se potencia desde
el inicio del proyecto a la ejecución final la minimización del impacto ambiental, así como la consecución
de edificios cada vez más sostenibles con una gran eficiencia energética que minimizará las emisiones
de CO
2
.
La relación, gestión y control sobre los clientes, proveedores y subcontratistas con los que se trabaja es de
vital importancia para el Grupo SANJOSE, por ello para poder formalizar una compra o subcontratación es
necesario que el proveedor o subcontratista haya pasado previamente una homologación, ya que los tra-
bajos o suministros que se vayan a realizar tendrán un impacto directo en la buena ejecución de las obras.
Grupo SANJOSE trabaja para que sus subcontratistas y suministradores colaboren en la ejecución de las
obras cumpliendo los requerimientos de seguridad, calidad, medio ambiente, plazo y precio, siendo uno
de los objetivos del Grupo la fidelización de las empresas con las que se logran estas metas, en definitiva,
la búsqueda de un producto final que satisfaga a nuestros clientes.
La fidelización garantizará que tanto nuestros clientes como los subcontratistas y suministradores nos
elijan antes que a nuestros competidores.
Los datos demuestran una gran fidelidad de nuestros suministradores y subcontratistas.
En 2023 se analizaron las contrataciones más importantes que representan un mínimo del 30% del importe
total de los contratos de las principales empresas y con un mínimo de 10, si bien analizando el importe de los
contratos dependiendo del tipo de empresa y país. La conclusión es que el 82% de los contratos de mayor
importe se han realizado con suministradores y subcontratistas que ya habían trabajado anteriormente con
Grupo SANJOSE.
Este porcentaje demuestra que las empresas una vez que han trabajado con Grupo SANJOSE quieren
seguir trabajando no sólo en una obra sino en más, buscando sinergias a largo plazo, las cuales generarán
mayor lealtad con el Grupo y permitirá atraer a otras empresas. Siendo el objetivo colaborar con los mejores
para obtener el mejor producto.
RELACIÓN CON CLIENTES Y PROVEEDORES
65
Fidelización por continente y país
Se ha analizado la fidelización, analizando la repetición de las empresas que nos trabajan tanto por país,
como por continente, obteniéndose los siguientes datos.
Comparando los años 2020,2021,2022 con el año 2023 se ha contrastado la estabilidad en los datos de
la alta fidelización. Durante estos últimos cuatro años se ha conseguido datos de fidelización por encima
del 80% a nivel de Grupo. En definitiva en el año 2023 más del 82% de los contratos más representativos
son con suministradores o subcontratas ya consolidadas en las diferentes empresas.
NOTA: No se ha considerado Asia debido a que actualmente cada obra está generada con UTES con empresas locales y África por el pequeño
volumen existente este año.
FIDELIZACIÓN DE EMPRESAS POR CONTINENTE AÑOS 2020 - 2021 - 2022 - 2023
FIDELIZACIÓN DE LOS PAÍSES MAS REPRESENTATIVOS AÑOS 2020 - 2021- 2022 - 2023
FIDELIZACIÓN DE EMPRESAS AÑOS 2020 - 2021 - 2022 - 2023
España
Chile
Portugal
Perú
América
Europa
83%
78%
89%
59%
84%
85%
67%
2023 2022 2021 2020
69%
82%
100%
77%
79%
88%
93%
50%
71%
84%
86%
59%
76%
86%
85%
66%
77%
2023 2022 2021 2020
2023 2022 2021 2020
82% 83% 81% 81%
66
Grupo SANJOSE tiene un sistema de supervisión de sus suministradores y subcontratistas ya que, al fina-
lizar los suministros o trabajos contratados en muchos de los países se valora la actividad o el suministro
realizado. Dicha valoración tiene en cuenta el cumplimiento de plazos, la calidad del material suministrado
o actividad realizada, el comportamiento en materia de seguridad o medioambiental, etc.
Los datos obtenidos en el año 2023 en los diferentes países que se han considerado por tener un número
de evaluaciones finales de proveedores suficientemente representativas han sido los siguientes:
El porcentaje tan bajo de evaluaciones negativas de tan sólo 1,45% está íntimamente relacionado con la
fidelización de empresas, puesto que un gran porcentaje de evaluaciones serán con empresas con las
que se trabaja habitualmente de forma repetida y por tanto el riesgo a que fallen es menor.
ESPAÑA 2023
TOTAL DE EVALUACIONES 3.729
EVALUACIONES < 5 63
Porcentaje evaluaciones negativas 1,69%
PORTUGAL 2023
TOTAL DE EVALUACIONES 1.744
EVALUACIONES < 5 18
Porcentaje evaluaciones negativas 1,03%
PERU 2023
TOTAL DE EVALUACIONES 317
EVALUACIONES < 5 3
Porcentaje evaluaciones negativas 0,95%
TOTAL GRUPO SAN JOSE 2023
TOTAL DE EVALUACIONES 5.790
EVALUACIONES < 5 84
Porcentaje evaluaciones negativas 1,45%
EVALUACIÓN DE SUMINISTRADORES Y SUBCONTRATISTAS
67
La UE ha acordado objetivos ambiciosos para 2030 en relación con la reducción de las emisiones de
gases de efecto invernadero, las energías renovables y la eficiencia energética. En 2018, la Comisión
publicó su visión estratégica a largo plazo para una economía próspera, moderna, competitiva y climáti-
camente neutra de aquí a 2050.
La situación actual exige una actuación rápida y decisiva para reducir las emisiones de gases de efecto
invernadero (GEI) y crear una economía hipocarbónica y resiliente al cambio climático. Grupo SANJOSE
asume y promociona la reducción de las emisiones de gases de efecto invernadero así como del uso las
energías renovables y la eficiencia energética.
Por todo ello, Grupo SANJOSE se compromete con el uso eficiente de la energía necesaria para el desa-
rrollo de sus actividades, impulsando los mecanismos necesarios para la mejora continua de su desem-
peño energético.
Grupo SANJOSE diseña y ejecuta soluciones integrales adaptadas a las necesidades del cliente con el fin
de garantizar el máximo rendimiento energético de sus instalaciones investigando y desarrollando solucio-
nes energéticas sostenibles capaces de reducir el consumo de energía y optimizando su aprovechamiento.
A su vez, promueve el uso de energías renovables, tanto para su actividad como para sus clientes.
Derivado de este compromiso, el Grupo ha desarrollado un know-how propio en el ámbito de la eficiencia
energética que ha sido implementado con éxito en numerosos proyectos ejecutados. Esta metodología
se complementa con las numerosas acreditaciones, homologaciones y certificaciones obtenidas tanto por
empresas del Grupo como de sus profesionales, que permite garantizar el cumplimiento de objetivos con la
máxima calidad, todo ello con estricto cumplimiento de la legalidad vigente. Entre otros, cabe resaltar:
• Proveedor de Servicios Energéticos según RD 56/2016 de 12 de febrero inscrita en el Listado
de Proveedores de Servicios Energéticos del IDAE, Números de registro: 2016-01152-E, 2016-
01153-E y 2016-01154-E.
• Empresa de Servicios Energéticos según la normativa UNE 216701. PSE-2016/0030.
• Sistema de gestión energética implantado según la norma UNE-EN ISO 50001.
- Constructora San José, S.A. GE-2013/0010-002/1.
- Tecnocontrol Servicios, S.A. GE-2013/0010-001/1.
• Carnets profesionales de instalador y mantenedor.
A su vez, Grupo SANJOSE es miembro de la junta directiva de asociaciones de reconocido prestigio en
el ámbito de la eficiencia energética y las energías renovables, tales como AMI o ADHAC, y colabora con
entidades públicas y privadas en la difusión y desarrollo de las mismas.
Grupo SANJOSE investiga y desarrolla soluciones energéticas sostenibles capaces de reducir el consu-
mo de energía primaria y optimizar el aprovechamiento de las energías limpias mediante la utilización de
las tecnologías más innovadoras.
Grupo SANJOSE asume la gestión eficiente de la energía como un factor diferenciador. Por ello, establece
anualmente objetivos y medidas de eficiencia energética que se auditan anualmente y son verificados mediante
un protocolo de verificación y medida.
Estas medidas se focalizan en las instalaciones del edificio objeto (climatización, iluminación, etc.) así
como en la propia operación y mantenimiento.
ENERGÍA Y EMISIONES
68
TNCO
2
ASIA-ÁFRICA AMÉRICA EUROPA TOTAL
Energía electricidad consumida 7,24 2.307,57 2.975,22 5.290,03
Gas natural consumido - 0,99 10.930,70 10.931,70
Combustible consumido 238,60 255,98 6.853,68 7.348,26
Refrigerantes* - - 2,69 2,69
Electricidad suministrada - - (-) 4.499,56 (-) 4.499,56
Calor suministrado - - (-) 753,66 (-) 753,66
Frío suministrado - - (-) 737,69 (-) 737,69
TOTAL EMISIONES TnCO
2
17.581,77
Asimismo realiza auditorías globales cada 4 años en cumplimiento del Real Decreto 56/2016, tomando las
medidas oportunas y comunicando los resultados a la Administración.
Por otra parte, promueve la eficiencia energética, la producción y la adquisición de energía verde con
certificado de origen en instalaciones de terceros e implementa medidas de mejora que redundan en el
desempeño energético de las instalaciones objeto de los contratos.
De igual forma, Grupo SANJOSE está comprometido con la prevención y minimización de las emisiones de
gases de efecto invernadero, emisiones acústicas y otras posibles molestias derivadas de la actividad como
la contaminación lumínica.
Dentro de las actuaciones encaminadas a la prevención y reducción de las mismas, destacar:
• Actuaciones de I+D+i orientadas a la reducción de impacto acústico durante la ejecución de obras.
• Sustitución de iluminación convencional por sistemas más eficientes, que minimicen la contamina-
ción lumínica en los centros de trabajo.
• Estudio y ejecución de obras bajo estándares de sostenibilidad y Edificios de consumo de energía
casi nulo nZEB (Nearly Zero Energy Buildings).
• Potenciación del uso de vehículos eléctricos y/o bajas emisiones.
• Programas formativos y de sensibilización en este ámbito de referencia.
El balance energético de emisiones del año 2023 ha sido el siguiente:
Los factores de emisión para la electricidad contemplan los diferentes mixes energéticos de cada país y,
por tanto, son diferentes en cada región.
Para el factor de emisión del gas natural se ha tomado el valor publicado para España por ser ser insignificante
la aportación de otros países.
Para el factor de emisión para combustibles se ha tomado el promedio de los factores de emisión de los
combustibles E5, E10, B7 y B10 para turismos y furgonetas.
Para el calor y frío suministrado se han considerado las emisiones equivalentes a la producción de frío
con enfriadoras de COP 3 y calderas con rendimiento del 85%.
Para la electricidad suministrada se han considerado las emisiones equivalentes a la producción con el
mix energético del país en cuestión.
* Refrigerantes utilizados en instalaciones propias.
Fuentes para los factores de emisión:
- Documentos “Factores de emisión” versión 23 del Ministerio de Transición Ecológica de fecha 06/2023.
- Estudio “Electricity-specific emission factors for grid electricity” de Ecometrica de fecha 08/2011.
- Datos de “Emisiones y factor de emisión de C0
2
equivalente de la generación” descargados de la web de Red Eléctrica Española.
69
Indicadores
A continuación se desglosan los indicadores energéticos de la actividad empresarial:
Emisiones de GEI:
Emisiones directas tC0
2
Toneladas métricas de CO
2
18.283
Emisiones indirectas tC0
2
Toneladas métricas de CO
2
5.290
Objetivo de reducción emisiones de GEI absolutas
(tC0
2
/M€)
tC0
2
de reducción, frente al año en
base (Tm/M€) en un 5% hasta 2025
Se valorará al finalizar el
ciclo
Objetivo de reducción emisiones de GEI procedentes
del consumo eléctrico en todas las sedes de España
10% de reducción, frente al año
de base hasta 2025
Contratación de al menos
30% de energía verde. Se
valorará al terminar el ciclo
Energía:
Los indicadores relativos a energía son los siguientes:
Consumo total de energía procedente de fuentes no
renovables o alta eficiencia
MWh 87.029
Consumo total de energía procedente de fuentes
renovables
MWh 2.966
Consumo total de energía procedente de fuentes de
alta eficiencia
MWh 0
Producción total de energía procedente de fuentes no
renovables o alta eficiencia
MWh 10.177
Producción total de energía procedente de fuentes
renovables
MWh 9.209
Producción total de energía procedente de fuentes de
alta eficiencia
MWh 38.782
Eficiencia Energética:
Los indicadores relativos a eficiencia energética son los siguientes:
Riesgos Materiales:
Los indicadores relativos a riesgos materiales son los siguientes:
Mejora del consumo por millón de euros de cifra de
negocio de electricidad a nivel global
Porcentaje
Mejora del 5% para 2025
frente al año de base 2019
para el 2025 (1% de mejora)
Activos comprendidos en regiones susceptibles de
quedar expuestas a riesgos climáticos materiales,
agudos o crónicos
€
No se han detectado activos
de riesgo
70
EMPRESA NÚMERO DE CERTIFICADO
Constructora San José, S.A. IDI-0056/2010
Grupo SANJOSE mantiene su compromiso con el desarrollo tecnológico y la innovación, considerando a
éstos como elementos clave para la competitividad del Grupo, impulsar el progreso y poder ofrecer solu-
ciones más eficientes y adaptadas a las necesidades reales de sus clientes y de la sociedad.
El I+D+i es prioritario en todas las áreas de negocio de Grupo SANJOSE. En este sentido se ha adquirido
un compromiso desde la Alta Dirección y se ha desarrollado una estructura organizativa que permite po-
ten- ciar la generación de ideas y las prácticas más innovadoras, sentando de esta forma las bases para
la mejora competitiva y la vigilancia estratégica.
A lo largo del año 2023, Constructora San José, S.A. consolidó el proceso de transición para la nueva versión
de la Norma UNE 166002:2021, de gestión de la I+D+i, que, de manera general, vino a aportar un extra de sim-
plicidad y valor respecto a la versión previa de 2014. Se adoptó el Manual de I+D+i con el establecimiento de
la nueva definición de la I+D+i basada en el concepto del Manual de Oslo; se propuso una relación abierta de
principios de gestión de la I+D+i (que pueden equipararse a los de la Norma ISO 56002), y que se integraron
y adaptaron al sistema de gestión de Grupo SANJOSE; suponiendo un cambio importante en lo concerniente
a los procesos operativos de la I+D+i.
Todo ello, llevó a la adaptación del Manual, Procedimientos y Política donde se asumió el compromiso del
cumplimiento de los requisitos:
• Implantar un Sistema de Gestión de la I+D+i ágil y dinámico, conforme con la norma UNE
166002:2021, y mejorar continuamente la eficacia y eficiencia del mismo.
• Establecer objetivos de I+D+i alineados con la visión y estrategia de I+D+i.
• Dar cumplimiento a los requisitos aplicables, tanto legales y reglamentarios, como otros requisitos
de aplicación.
• Fomentar la participación del personal, su motivación y su toma de conciencia, promoviendo así
una nueva cultura de empresa basada en la búsqueda de oportunidades y en el desarrollo de
ambientes de trabajo que favorezcan y premien la generación de ideas innovadoras.
El Sistema de I+D+i implantado obtuvo el reconocimiento mediante la certificación conforme a los requisitos
de la norma UNE 166002.
I+D+i
La política de I+D+i sigue estando dirigida hacia la aplicación de nuevas técnicas en la construcción o
aplicación de nuevas tecnologías al ciclo constructivo, la potenciación de la tecnología aplicada, la opti-
mización de los procesos y recursos, la preservación del medioambiente y entorno natural, y a encontrar
permanentemente oportunidades de mejora. Todo ello con los objetivos claramente definidos por el Desa-
rrollo Sostenible y la Circularidad.
En el histórico de Grupo SANJOSE destacan los siguientes proyectos relacionados, de entre los cuales
algunos de ellos han sido financiados por CDTI, siendo otros, certificados por organismos competentes
para la acreditación de los mismos.
71
NOMBRE PROYECTO Nº PROYECTO ENTIDAD DE FINANCIACIÓN
Selección y evaluación del potencial de implantación de especies
xerófilas autóctonas en jardines de clima mediterráneo continental
IDI-2010-0256 CDTI
Investigación del comportamiento estructural de las capas gra-
nulares que componen un firme en función de la humedad
IDI-2010-1292 CDTI
Sistema de aislamiento acústico mediante pantallas tubulares
basadas en el efecto Kundt
IDI-2010-1737 CDTI
Aprovechamiento de productos de reciclado en Obra Civil IDI-2011-0109 CDTI
Sistema fijo y automático de detección y disipación de niebla por
precipitaciones mediante agentes higroscópicos
IDI-2015-0870 CDTI
NOMBRE DEL PROYECTO
EMPRESA
CERTIFICADORA
Desarrollo de un nuevo sistema de anclaje y técnica de inspección de fachadas ventiladas EQA
Desarrollo de prueba de bombeo en túnel en terreno de alta permeabilidad EQA
Investigación y Desarrollo en restauración ecológica y paisajística EQA
Nuevos desarrollos de muro cortina especiales EQA
Desarrollo de nuevos sistemas energéticamente eficientes para edificación sostenible EQA
Plantas termosolares y fotovoltaicas de mayor eficiencia minimizando su impacto
medioambiental
EQA
Además del proceso de adaptación anteriormente descrito, SANJOSE durante el año 2023 sigue desa-
rrollando diversos proyectos, con una inversión en I+D+i importante enmarcados dentro de los objetivos
de digitalización del ciclo de vida constructivo, así como en los conceptos de circularidad y sostenibilidad.
Fruto del desarrollo de los proyectos se lograron las certificaciones por parte de AENOR respecto a la
aplicación de la metodología BIM para la gestión de proyectos de acuerdo a la ISO 19650, incluyendo la
validación como CDE del software de desarrollo propio Adaio como CDE.
Se relacionan los proyectos en los que se encuentra inmerso el grupo, con una clara apuesta por la apli-
cación de tecnologías innovadoras aplicadas a la construcción y en la transición hacia la nueva economía
circular, donde se establece un modelo de producción y consumo basado en la sostenibilidad, la reutilización
y la minimización de residuos. Este compromiso se demuestra con actuaciones concretas, como las que
desarrollarán gran parte de estos proyectos en este año.
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DENOMINACIÓN DEL PROYECTO MODALIDAD PERIODO
Sistema de implantación metodología BIM en
SANJOSE CONSTRUCTORA
Innovación 24 meses
Entorno Común de Datos CDE BIM Innovación 12 meses
Huella de Carbono organización Innovación 11 meses
Huella de Carbono obra Innovación 12 meses
Construcción Industrializada. Baños modulares Innovación 39 meses
Aplicación de Realidad Mixta (RM) en el proceso constructivo Investigación 18 meses
El proyecto de Realidad Mixta (RM) en el proceso constructivo, denominado Remoteblok, se está desarro-
llando con financiación por parte de CDTI, con un presupuesto aprobado de 605.635,00 euros, pretende
integrar los principios de economía circular y marco Level(s) de EU, mediante realidad extendida, tanto en
los procesos constructivos como en los procesos de mantenimiento en el sector de la construcción, teniendo
previsto su terminación en el año 2024.
Constructora San José, S.A. en su calidad de miembro del SEOPAN, sigue colaborando de manera activa
en la comisión de I+D+i de este organismo, obteniendo la información y convocatoria necesaria para seguir
complementando el conocimiento innovador en el sector y durante este año participando de primera mano
en su aportación de conocimiento de metodología BIM para que el SEOPAN colabore con el MITMA en el
recientemente aprobado Plan BIM, que supondrá la transformación de la forma de ejecutar las carreteras
tradicionales para convertirlas en Smart roads.
Se siguen esperando los resultados sobre la Consulta Preliminar al Mercado iniciada por el Ministerio de
Transportes, Movilidad y Agenda Urbana a través de la Dirección General de Carreteras para los diversos
retos planteados en su búsqueda de innovación e investigación para este sector, y donde Grupo SANJOSE
ha presentado dos posibles ideas innovadoras.
Grupo SANJOSE pretende aportar valor en cada proyecto e impactar positivamente en la sociedad en térmi-
nos de calidad, sostenibilidad, eficiencia, etc. Para ello impulsa el origen sostenible de las materias primas,
la optimización de los recursos, el respeto del entorno natural, la reutilización, el reciclaje y los proyectos
capaces de reducir consumos, innovando en ámbitos tales como la eficiencia energética, el uso racional del
agua, nuevos sistemas constructivos, modelos de gestión, materiales, valorización, etc. Desarrollo sosteni-
ble y circularidad marcarán el origen de todos los proyectos de I+D+i emprendidos por el grupo.
MODELO DE NEGOCIO DE GRUPO SANJOSE
GOBIERNO CORPORATIVO
RIESGOS DE NEGOCIO
PERSONAS
GESTIÓN AMBIENTAL, CALIDAD Y CADENA DE SUMINISTRO
DERECHOS HUMANOS Y DEBIDA DILIGENCIA
GESTIÓN ÉTICA Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO
REGLAMENTO TAXONÓMICO
COMPROMISO CON LA SOCIEDAD
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DERECHOS HUMANOS Y DEBIDA DILIGENCIA
El objetivo de Grupo SANJOSE es tener unos principios éticos sólidos, transparentes y aplicarlos en cada
actuación de mercado.
Grupo SANJOSE asume como propios los 10 principios del Pacto Mundial de las Naciones Unidas en
materia de derechos humanos, trabajo, medioambiente y anticorrupción, que derivan de la Declaración
Universal de los Derechos Humanos, la Declaración de la Organización Internacional del Trabajo relativa
a los principios y Derechos Fundamentales en el Trabajo, la Declaración de Río sobre Medioambiente y
el Desarrollo y la Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción:
• Apoyar y respetar la protección de los derechos humanos proclamados en el ámbito internacional.
• Asegurarse de no ser cómplices en abusos a los derechos humanos.
• Respetar la libertad de asociación y el reconocimiento efectivo del derecho a la negociación colectiva.
• Eliminar todas las formas de trabajo forzoso u obligatorio.
• Abolir de forma efectiva el trabajo infantil.
• Eliminar la discriminación con respecto al empleo y la ocupación.
• Apoyar los métodos preventivos con respecto al empleo y la ocupación.
• Adoptar iniciativas para promover una mayor responsabilidad ambiental.
• Fomentar el desarrollo y la difusión de tecnologías inofensivas para el medioambiente.
• Trabajar contra la corrupción en todas sus formas, incluyendo la extorsión y el soborno.
Grupo SANJOSE entiende la Responsabilidad Social Corporativa como un firme compromiso con el bien-
estar de la sociedad y las personas. Es un componente fundamental de su estrategia y un elemento dife-
renciador en el que lleva trabajando desde su fundación. Este compromiso se materializa en los siguientes:
• Máxima atención a las personas, a la calidad de sus condiciones de trabajo, de igualdad y de formación.
• La Prevención de Riesgos Laborales como cultura de empresa, especialmente preventiva, a
todos los niveles jerárquicos de Grupo SANJOSE.
• Respeto por la diversidad y creación de una política de igualdad de oportunidades, así como el
desarrollo humano y profesional.
• Compromiso con el desarrollo sostenible y el mayor respeto por el medioambiente, evitando en
todo lo posible la contaminación y minimizando la generación de residuos.
• Vocación pública y generación de riqueza. Entendiendo las políticas de I+D+i y la calidad de los
productos y servicios como la contribución de Grupo SANJOSE para mejorar el entorno social,
económico y medioambiental de las regiones o países donde opera.
• Implantación de procedimientos formales y de diálogo abierto en todos los grupos de interés.
• Política de transparencia informativa.
A lo largo del 2023 no se ha recibido en la Organización ningún tipo de denuncia por casos de vulneración
de Derechos Humanos.
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75
Tal y cómo se indica a lo largo del Informe de Información no Financiera, Grupo SANJOSE traslada a to-
das las divisiones y países una política en valores y buen gobierno igualitaria. Así, los principios del Pacto
Mundial de las Naciones Unidad son trasladados a toda la organización y tienen reflejo en las políticas
de recursos humanos, contratación con proveedores y clientes así como en cualquier otro aspecto que
pudiera tener impacto en estos principios.
Grupo SANJOSE dispone de mecanismos de diligencia debida en materia de derechos humanos, habien-
do establecido procedimientos operacionales y canales de comunicación al objeto de forjar conductas
adecuadas por parte de todas las personas que integran o participan en la Compañía y facilitar el acceso
a la información y normas establecidas.
Todos los empleados que se incorporan en el Grupo reciben acceso a dicha formación a través de las
herramientas y canales de comunicación disponibles, entre otros el sistema informático Hal, el foro interno
y la web corporativa; facilitándoles información relevante en esta materia: Código de Conducta, Política
anticorrupción, Modelo de organización y gestión para la prevención de delitos, Manual de acogida, etc.
De igual forma indicar que además de disponer del canal general de comunicación de la Compañía, se
dispone de otros canales de información dirigidos a grupos específicos de interés, tales como accionistas e
inversores, clientes, proveedores, etc. al objeto de hacer partícipes a los mismos en las políticas estableci-
das por la Compañía en materia de Derechos Humanos.
Medidas de Derechos Humanos, Trabajo, Medioambiente y Corrupción
Grupo SANJOSE, en el año 2016, desarrollo e implementó en la compañía el código de conducta y
la política anticorrupción, procedimientos de obligado cumplimiento para garantizar el respeto de los
derechos humano en cualquier ámbito de actuación empresarial que se lleve a cabo en las distintas
empresas que conforman el grupo empresarial.
En este trabajo, que se llevó a cabo con los responsables de las áreas correspondientes, sé marcaron y
definieron objetivos de mejora y se establecieron los procedimientos de control y seguimiento con el fin
de detectar que no se incurra en ninguna acción por parte de los profesionales que trabajan en el Grupo,
clientes, proveedores... que perjudique, altere o vulnere dichos principios de buen gobierno y compromiso
con la sociedad, derechos humanos y medio ambiente.
Periódicamente a través del órgano de vigilancia, formado por miembros de Grupo SANJOSE y por profesiona-
les externos (actualmente esta responsabilidad recae en el despacho jurídico Martínez Echevarría) se verifica el
cumplimiento de la política y se realiza un seguimiento, control, actualización y aplicación de la misma.
PROCEDIMIENTOS DE DEBIDA DILIGENCIA
Principales Riesgos Detectados
• Respetar los derechos humanos, atención a la diversidad y respeto a la igualdad de oportunida-
des, promoción y salario.
• Formar a los trabajadores y potenciar sus capacitaciones para su mejor desarrollo profesional.
• Condiciones laborales adecuadas, seguras, atendiendo a la prevención de riesgos laborales.
• Horarios flexibles que prioricen siempre que sea posible la conciliación familiar, respeto a la libertad
de asociación y derecho a la privacidad.
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• Control sobre la contratación de personal, cumplimiento de la legislación laboral vigente y se-
guimiento de la misma para que no se incurra en ninguna acción que atente contra la persona
especialmente vigilantes con el objeto de evitar la posible contratación de menores o situaciones
que puedan conducir a un trato no adecuado ni irrespetuoso con la persona.
• Fomentar una relación respetuosa y de confianza basada en nuestro código de conducta y política
anticorrupción con nuestros clientes y proveedores, haciéndoles partícipes de nuestros procedimientos
de obligado cumplimiento orientados al respeto de los derechos humanos, al respeto medioambiental y
social, y a la necesidad de estar vigilantes a toda acción que pueda incurrir en algún acto delictivo.
Objetivos de Mejora Implementados relacionados con los Procedimientos de Debida Diligencia
• Difusión: Se establecieron los canales de comunicación y difusión de los procedimientos de debi-
da diligencia, accesibles a toda persona que pertenezca al Grupo SANJOSE o esté relacionado
con el mismo.
• Formación: Se desarrolló un programa de formación continua con dos modalidades, presencial y
on-line, que posibilita el desarrollo individual de cada profesional y su crecimiento orientado a su
actividad en la empresa.
• Igualdad: Se definieron medidas que fomenten la igualdad de oportunidades y la incorporación
de la mujer en la organización.
• Acoso: Se establecen canales de comunicación, denuncia y control que permitan detectar posibles
casos de acoso.
• Medidas de conciliación familiar: Se estableció un horario flexible que permite compatibilizar la
familia y el trabajo, se incorpora la modalidad del teletrabajo siempre que este sea posible, y se
fomentan medidas que intentan apoyar a la conciliación familiar y al bienestar social.
• Medioambiente: Concienciación a nivel empresarial hacia la necesidad de cuidar el medioam-
biente, potenciando medidas de control de residuos, agua, papel, ahorro de energía…
Salud en la Empresa, Potenciar una Vida Saludable
• En la empresa se han desarrollado conjuntamente con el seguro médico programas de nutrición,
con el objetivo de mejorar los hábitos alimenticios y nutricionales.
• Programas y asistencia de especialistas en nutrición en los casos oncológicos ante el tratamiento
de quimioterapia que exigen un cuidado especial para mitigar las secuelas del mismo.
• Atención psicológica cuando se solicita.
• Conjuntamente se ha desarrollado un programa de apoyo a la familia que permita a los padres
con dificultades para tener hijos acceder a un programa de fertilización invitro, asumido por el
seguro médico de la empresa.
Empresa y Deporte Unidos
• En Madrid se promociona el deporte a nivel interno, a través de los canales de comunicación del
Grupo se informa a los trabajadores/as de la posibilidad de que participen en diferentes torneos de
pádel representando a la empresa, el coste del equipo y participación corre a cargo de la compañía.
• Fomentamos la participación de los trabajadores/as en “La carrera de las empresas” que se lleva
a cabo anualmente en Madrid.
MODELO DE NEGOCIO DE GRUPO SANJOSE
GOBIERNO CORPORATIVO
RIESGOS DE NEGOCIO
PERSONAS
GESTIÓN AMBIENTAL, CALIDAD Y CADENA DE SUMINISTRO
DERECHOS HUMANOS Y DEBIDA DILIGENCIA
GESTIÓN ÉTICA Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO
REGLAMENTO TAXONÓMICO
COMPROMISO CON LA SOCIEDAD
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GESTIÓN ÉTICA Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO
El Grupo cuenta con un Modelo de Organización y Gestión para la Prevención de Delitos que tiene por
objeto principal institucionalizar la cultura ética corporativa implantada en el Grupo, la cual está orientada
al cumplimiento normativo y al desarrollo y mejora de la responsabilidad social corporativa.
Con el objeto de realizar un seguimiento, mejora y análisis del sistema de prevención de riesgos penales, el
Órgano de Vigilancia asume el compromiso de elaborar un informe o memoria anual en la que se describan
las actividades realizadas en el año para la adecuada aplicación y mejora del Modelo de Organización y
Gestión para la prevención de delitos.
Las actividades realizadas en 2023 han sido las siguientes:
Se ha supervisado y revisado el estado de información no financiera y diversidad relativo al ejercicio
financiero a 31 de diciembre de 2023.
El 21 de febrero de 2023 se publicó en el BOE la Ley 2/2023, de 20 de febrero, reguladora de la protección
de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción, la cual entró
en vigor el pasado 13 de marzo de 2023.
La referida norma transpone al ordenamiento jurídico español la Directiva (UE) 2019/1937 del Parla-
mento Europeo y del Consejo, de 23 de octubre de 2019, relativa a la protección de las personas que
informen sobre infracciones del Derecho de la Unión Europea, comúnmente conocida como la Directiva
“Whistleblowing”.
Por ello, como elemento necesario de cumplimiento normativo, se ha revisado la Política general del Sistema
de Información y Procedimiento de gestión de informaciones del Grupo SANJOSE, así como el cumplimiento
de la protección del informante en el seno del Grupo. También se ha nombrado a un responsable del Sistema
Interno de Información.
A causa de la entrada en vigor de la Ley Orgánica 10/2022, de 6 de septiembre, de garantía integral de
la libertad sexual, y de la Ley 2/2023, de 20 de febrero, reguladora de la protección de las personas que
informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción, se ha acordado revisar los si-
guientes documentos internos del Grupo: (i) Tríptico cumplimiento normativo, (ii) Manual de Bienvenida, a
los nuevos trabajadores que se incorporan al Grupo, (iii) Código de Conducta, y (iv) Formulario de revisión
de riesgos.
El contenido de la propuesta de formación para el personal -anunciada en el ejercicio 2022-, sobre las nove-
dades introducidas por la Ley Orgánica 10/2022, de 6 de septiembre, de garantía integral de la libertad sexual,
se ha ampliado también a la Ley 2/2023, de 20 de febrero, reguladora de la protección de las personas que
informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción y será impartida en el primer semestre
de 2024.
Durante el ejercicio 2023, no se ha producido ninguna denuncia, por lo que no ha sido necesaria la
intervención del Órgano de Vigilancia en relación a las áreas que se citan a continuación:
• Delitos urbanísticos.
• Delitos medioambientales.
• Delitos de corrupción y cohecho transnacional.
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79
Con el objetivo de establecer las pautas de comportamiento profesional, ético y responsable, así como
para establecer un sistema de control de su aplicación e identificación de posibles irregularidades, Grupo
SANJOSE cuenta con un “Código de Conducta” y una “Política Anticorrupción” de obligado cumplimiento
para todos los administradores y empleados.
El Código de Conducta de Grupo SANJOSE y la Política Anticorrupción recoge los principios básicos que
deben guiar la actividad del Grupo y cada una de sus empresas y profesionales, independientemente
de la acti- vidad que desarrollen, del país en el que tengan su domicilio social y de dónde desarrollen su
actividad.
El Grupo cuenta con un Órgano de Vigilancia de carácter interno (quien mantiene una relación de infor-
mación y comunicación fluida y constante con el Consejo de Administración) encargado de supervisar el
correcto funcionamiento y cumplimiento de estos principios definidos por el Grupo.
Tanto el Código de Conducta como la Política Anticorrupción de Grupo SANJOSE están publicadas ínte-
gramente en su web – www.gruposanjose.biz – para el conocimiento de sus profesionales, “stakeholders” y
todos los terceros con los que se interaccione.
El Modelo de Organización y Gestión para la Prevención de Delitos contempla, como pilar básico para
asegurar una adecuada cultura de cumplimiento, la existencia de una serie de herramientas, manuales,
protocolos y procedimientos que el Grupo tiene implantados, que permiten mitigar el riesgo de que se
produzcan incumplimientos o infracciones. Cabe destacar la existencia de herramientas informáticas de
control implantadas en el Grupo, en especial el ERP corporativo. Se trata de un sistema informático di-
• Delitos de cohecho a funcionarios.
• Delitos de tráfico de influencias.
• Delitos contra los derechos de los trabajadores.
• Delitos de descubrimiento y revelación de secretos.
• Delitos de allanamiento informático (hacking).
• Delitos de estafa.
• Delitos de manipulación de precios de mercado.
• Delitos de uso indebido de información privilegiada.
• Delitos de blanqueo de capitales.
• Delitos contra la Hacienda Pública.
• Delitos de incumplimientos de obligaciones contables y falsedad de la información financiera.
• Delitos de alteración de precios en concursos y subastas públicas.
• Delitos de trato degradante.
• Delitos de acoso sexual.
• Delitos de redifusión del sexting.
CÓDIGO DE CONDUCTA Y POLÍTICA ANTICORRUPCIÓN
80
rigido a la gestión y planificación de los recursos y actividades empresariales. Proporciona un sistema
informático completo que, entre otros, incluye la gestión de los recursos humanos, la planificación y con-
trol de los recursos financieros, la gestión comercial, la gestión integral de las obras y proyectos, etc. En
especial, proporciona un potente soporte para el registro de la información financiera y gestión documen-
tal, asegurando un adecuado, íntegro y completo sistema de registro, documentación y aprobación de las
operaciones.
• El ERP se convierte en elemento clave en el sistema de control interno, en especial en el sistema
de control interno de la información financiera.
El órgano encargado de analizar potenciales incumplimientos y de proponer, si procede, acciones correcto-
ras y/o sanciones es el Órgano de Vigilancia. Se trata de un órgano colegiado de carácter interno encargado
de supervisar el funcionamiento y el cumplimiento del Modelo mediante la ejecución de, entre otras, las
siguientes funciones:
• Revisión de la adecuación del Modelo y promoción de su actualización siempre que lo considera
oportuno.
• Promoción de la difusión del Modelo y supervisión de las actuaciones de formación que se realicen.
• Recepción y gestión de las denuncias que se reciban a través del Canal de Denuncias.
• Instrucción de procesos de revisión internos que se realicen cuando exista algún indicio de hecho ilícito.
• Informar al Consejo de Administración.
El Órgano de Vigilancia es nombrado por el Consejo de Administración, previo informe de la Comisión
de Nombramientos, Retribuciones y Buen Gobierno, y goza de plena autonomía e independencia para la
realización de sus funciones. Entre sus componentes cabe destacar la figura del Oficial del Cumplimiento,
persona responsable de liderar las actuaciones encomendadas al Órgano de Vigilancia.
Grupo SANJOSE está sometido y aplica la normativa en materia de prevención del blanqueo de capitales.
En cumplimiento de esta normativa, está estrictamente prohibida la adquisición, conversión y transmi-
sión de bienes de origen ilícito, la realización de actos para la ocultación o encubrimiento del origen
ilícito de los bienes, la prestación de una ayuda para evitar a la persona partícipe en la infracción las
consecuencias legales de sus actos, y la ocultación o encubrimiento de la verdadera naturaleza, origen,
ubicación, destino, movimiento o derechos sobre los bienes o propiedad de los mismos, a sabiendas
de su origen ilícito.
Para garantizar la eficacia de estas prohibiciones, todos los administradores, directivos y empleados de
Grupo SANJOSE deben aplicar la normativa interna en materia de prevención del blanqueo de capitales
y financiación del terrorismo.
En este sentido, Grupo SANJOSE dispone de diversos protocolos y herramientas internas para garantizar
el fiel cumplimiento de las medidas adoptadas. Entre ellas se encuentran las siguientes:
• Procedimiento para el control y limitación de poderes a través de la existencia de un protocolo de
autorizaciones por el cual, dependiendo de distintos criterios (tipo de proveedor/acreedor, volu-
men total del contrato, etc), es necesaria la ratificación por distintos niveles de la Organización.
BLANQUEO DE CAPITALES
81
• Departamento de control interno que, a través del ERP del Grupo, evalúa la razonabilidad y evo-
lución de las distintas magnitudes económicas a distintos niveles de detalle.
• Departamento de auditoría interna que vela por el cumplimiento normativo de todos los departa-
mentos de la Organización tales como compras, tesorería, existencias, etc.
• El Oficial de Cumplimiento y el Órgano de Vigilancia gozan de plena autonomía y supervisan el
funcionamiento y control del Modelo de Organización y Gestión para la Prevención de Delitos.
Grupo SANJOSE exige a sus administradores, directivos y empleados el cumplimiento de la legislación
vigente en materia de protección de datos, propiedad intelectual e industrial, protegiendo la información
reservada confiada por sus clientes, empleados, candidatos en procesos de selección u otros terceros. En
cumplimiento de esa exigencia, todos los administradores, directivos y empleados de Grupo SANJOSE
deben guardar la más estricta confidencialidad sobre toda aquella información reservada a la que acce-
dan como consecuencia del desempeño de su actividad profesional. Grupo SANJOSE ha adoptado los
correspondientes Documentos de Seguridad que contienen las medidas de índole técnica y organizativa
para garantizar la seguridad de los datos de carácter personal y evitar su alteración, pérdida, tratamiento o
acceso no autorizado. Todo el personal que pueda intervenir en el tratamiento de datos de carácter personal
debe respetar el contenido de los Documentos de Seguridad.
Grupo SANJOSE potencia la formación preventiva de todos sus trabajadores y el cumplimento normativo
en materia de prevención de los riesgos que puedan afectar a la salud y seguridad de sus trabajadores.
En España, para las sociedades Constructora San José, S.A., Cartuja Inmobiliaria, S.A.U., Eraikuntza
Birgaikuntza Artapena, S.L. (EBA) y Tecnocontrol Servicios, S.A. fue certificado el Sistema de Gestión de
Prevención de Riesgos Laborales el año 2021 al amparo de la Norma ISO 45001, anteriormente desde el
año 2009 según Norma OHSAS 18001, y refleja la realidad de la política preventiva integrada en toda la
estructura empresarial.
La prevención es la herramienta fundamental para protegerse frente a los riesgos que puedan afectar a la
salud o seguridad de las personas y Grupo SANJOSE invierte en ello, en su profesionalización y adecuada
formación, consciente de que sus trabajadores son su más valioso activo y su protección el objetivo prioritario.
La organización preventiva en España se constituye a través de un Servicio de Prevención Mancomunado
que da cobertura a Constructora San José, S.A., Cartuja Inmobiliaria, S.A.U., Eraikuntza Birgaikuntza Ar-
tapena, S.L. (EBA) y Tecnocontrol Servicios, S.A., y que asume las siguientes especialidades o disciplinas
preventivas:
• Seguridad en el trabajo.
• Higiene industrial.
• Ergonomía y psicosociología aplicada.
PROTECCIÓN DE DATOS
PREVENCIÓN DE RIESGOS LABORALES
82
La especialidad de medicina del trabajo está contratada con un Servicio de Prevención Ajeno (Cualtis) y
se renueva anualmente.
El resto de empresas del Grupo en España tiene contratadas las cuatro especialidades preventivas (se-
guridad en el trabajo, higiene industrial, ergonomía y psicosociología aplicada, y medicina del trabajo)
con un Servicio de Prevención Ajeno. Estos conciertos se renuevan de forma anual.
Para las empresas del Grupo fuera de España, el modelo de organización preventiva se establece según
la legislación de cada país.
Relativo al Servicio de Prevención Mancomunado del área de construcción y mantenimiento, en España
ha realizado las siguientes actividades preventivas:
A continuación, se muestra la siniestralidad en los tres últimos años de todos los países en los que han
tenido presencia las empresas de Grupo SANJOSE, destacando que en este periodo (2021-2023) no ha
habido accidentes mortales y en 2023 solo ha habido siniestralidad en España, Portugal, Perú y Chile.
Revisión o
actualización de
Evaluaciones de
Riesgos
Revisión o
actualización de
Planificaciones de la
Actividad Preventiva
Revisión o
actualización de
Medidas de
Emergencia
Nº trabajadores
afectados
Empresa
2021 2022 2023 2021 2022 2023 2021 2022 2023 2021 2022 2023
CONSTRUCTORA SAN JOSÉ, S.A.
8 8 17 8 8 17 8 8 17 785 492 1.416
CARTUJA INMOBILIARIA, S.A.U.
1 0 1 1 0 1 1 0 1 49 0 153
ERAIKUNTZA BIRGAIKUNTZA ARTAPENA, S.L.
0 1 1 0 1 1 0 1 1 0 69 86
TECNOCONTROL SERVICIOS, S.A.
4 0 4 4 0 4 4 0 4 177 0 200
TOTAL
13 9 23 13 9 23 13 9 23 1.011 561 1.855
Plantilla Total
(Nº trabajadores totales)
Empresa
2021 2022 2023
CONSTRUCTORA SAN JOSÉ, S.A.
1.193 1.291 1.464
CARTUJA INMOBILIARIA, S.A.U.
49 57 153
ERAIKUNTZA BIRGAIKUNTZA ARTAPENA, S.L.
48 69 86
TECNOCONTROL SERVICIOS, S.A.
202 195 242
TOTAL
1.492 1.612 1.945
83
Nº accidentes sin baja 2021 Nº accidentes sin baja 2022 Nº accidentes sin baja 2023
En jornada laboral In itinere En jornada laboral In itinere En jornada laboral In itinere
Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres
TOTAL
1 92 1 2 2 78 0 1 4 116 4 6
Nº accidentes leves con baja 2021 Nº accidentes leves con baja 2022 Nº accidentes leves con baja 2023
En jornada laboral In itinere En jornada laboral In itinere En jornada laboral In itinere
Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres
TOTAL
1 76 0 5 3 102 0 7 9 157 2 17
Nº accidentes graves 2021 Nº accidentes graves 2022 Nº accidentes graves 2023
En jornada laboral In itinere En jornada laboral In itinere En jornada laboral In itinere
Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres
TOTAL
0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0
Nº accidentes muy graves 2021 Nº accidentes muy graves 2022 Nº accidentes muy graves 2023
En jornada laboral In itinere En jornada laboral In itinere En jornada laboral In itinere
Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres
TOTAL
0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0
Nº enfermedades profesionales 2021
Nº enfermedades
profesionales 2022
Nº enfermedades profesionales 2023
Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres
TOTAL
0 0 0 1 0 0
Accidentes 2021 (%) Accidentes 2022 (%) Accidentes 2023 (%)
Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres Hombres
TOTAL
1,7% 98,3% 2,6% 97,4% 6,0% 94,0%
Siendo la accidentalidad total por sexos:
84
Los índices de siniestralidad correspondientes a las empresas de Grupo SANJOSE en España han sido
los siguientes:
Índice de incidencia Índice de frecuencia Índice de gravedad Duración media
2021 37,10 21,20 0,34 15,84
2022 41,88 23,93 0,70 29,34
2023 56,12 32,07 1,07 33,23
El “índice de incidencia” se define como el número de procesos de contingencia profesional con baja,
excluidos accidentes in itinere y recaídas, acaecidos durante la jornada de trabajo, por cada 1.000 trabaja-
dores expuestos al riesgo.
El “índice de frecuencia” se define como el número de procesos de contingencia profesional con baja, ex-
cluidos accidentes in itinere y recaídas, acaecidos durante la jornada de trabajo, por cada millón de horas
trabajadas de los trabajadores expuestos al riesgo.
El “índice de gravedad” se define como el número de días perdidos por cada 1.000 horas de trabajo. Se
incluyen las recaídas y excluyen los procesos in itinere.
La “duración media” se define como el número de días no trabajados en el periodo de estudio por cada acci-
dente ocurrido durante la jornada de trabajo. Se incluyen también las jornadas perdidas de las recaídas y se
excluyen las de los procesos in itinere.
Grupo SANJOSE reafirmando su compromiso con el cumplimiento normativo y con la observancia de un
comportamiento éticamente correcto como norte de su actividad empresarial, aprobó el 12 de mayo de
2016 un Modelo de Organización y Gestión para la Prevención de Delitos entendido como un sistema, un
conjunto ordenado de elementos, que la organización adopta para que sus integrantes, en todas sus ac-
tividades empresariales, hagan aquello a que las normas obligan y no hagan lo que las normas prohíben.
Y, con el propósito de asegurar la correcta implantación del Modelo, Grupo SANJOSE quiere cerciorarse
de que los principios y contenidos del Modelo son suficientemente conocidos. Con este motivo, el Órgano
de Vigilancia ha hecho entrega al personal del Grupo, una formación específica relativa a cinco elementos
clave del referido Modelo de Organización y Gestión para la Prevención de Delitos, como son:
• El Código de Conducta.
• La Política Anticorrupción.
• El Órgano de Supervisión.
• El Canal de Denuncias.
• El Régimen Disciplinario aplicable.
FORMACIÓN EN COMPLIANCE
85
SEGURIDAD Y SALUD LABORAL
La empresa garantiza a todos sus trabajadores la vigilancia de su estado de salud en función de los ries-
gos inherentes al puesto de trabajo. Para ello realiza reconocimientos médicos periódicos anualmente,
así como para todas las nuevas incorporaciones que se producen en Grupo SANJOSE.
El visionado de dicha formación y el compromiso con las normas de actuación que en ella se explican
resultan obligados para los integrantes de Grupo SANJOSE, dada la relevancia que tienen para inculcar
una verdadera cultura de cumplimiento en la organización.
Toda la plantilla a 31 de diciembre de 2023 ha sido informada en compliance y durante toda su carrera
profesional se incluye formación continua en esta materia.
Los administradores, directivos y empleados del Grupo tienen la obligación de informar al Órgano de Vigi-
lancia de cualquier hecho del que tengan conocimiento que pueda constituir un delito o incumplimiento del
Modelo y de los controles a los que el Modelo se refiere (Código de Conducta, Política Anticorrupción, y
demás herramientas, manuales, protocolos y procedimientos internos), incluidos los referidos a aspectos
de naturaleza financiera o contable.
Para la comunicación de los hechos presuntamente ilícitos o constitutivos de incumplimiento (incluyéndo-
se las conductas irregulares de naturaleza financiera, contable o de cualquier otra similar) el denunciante
podrá servirse de alguna de las vías siguientes, constituyendo éstas el canal de denuncias del Grupo:
• Por correo electrónico, en la dirección establecida por el Grupo a estos efectos.
• Mediante entrevista personal o conversación telefónica con el Oficial de Cumplimiento.
Con independencia de la fórmula elegida por el denunciante, el Grupo garantiza plenamente la confiden-
cialidad de la identidad del denunciante.
El Oficial de Cumplimiento realizará las actividades de instrucción que estime oportunas para valorar,
analizar y resolver las denuncias que se presenten, para lo cual, y siempre dentro de la total y absoluta
confidencialidad y discreción, se apoyará en los expertos internos y/o externos que entienda oportunos.
En lo referente a irregularidades de naturaleza financiera y contable, el Órgano de Vigilancia informará
adecuadamente al Comité de Auditoría.
En el ejercicio 2023, no se han recibido denuncias.
CANAL DE DENUNCIAS
MODELO DE NEGOCIO DE GRUPO SANJOSE
GOBIERNO CORPORATIVO
RIESGOS DE NEGOCIO
PERSONAS
GESTIÓN AMBIENTAL, CALIDAD Y CADENA DE SUMINISTRO
DERECHOS HUMANOS Y DEBIDA DILIGENCIA
GESTIÓN ÉTICA Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO
REGLAMENTO TAXONÓMICO
COMPROMISO CON LA SOCIEDAD
1
2
3
4
5
6
7
8
9
87
REGLAMENTO TAXONÓMICO
El 22 de junio de 2020 se publicó el Reglamento (UE) 2020/852 de la Unión Europea para facilitar la reo-
rientación de los flujos de capital hacia actividades más sostenibles. Se pretende responder a iniciativas
como el Pacto Verde, el Acuerdo de París o los Objetivos de Desarrollo Sostenible, contribuyendo a la
transformación del modelo económico actual hacia uno neutro en carbono.
El reglamento instaura una taxonomía, basada en la ciencia, y seis objetivos ambientales a los cuales di-
chas actividades podrían contribuir. La implementación de la “Taxonomía Ambiental Europea” se aplicará
de forma gradual y se le sumará una específica para evaluar la contribución a los objetivos sociales.
Dicho reglamento ha sido complementado en el año 2023, con el reglamento 2023/2486 de la Unión Eu-
ropea de fecha 27 de Junio de 2023 y que fue publicado oficialmente el 21 de Noviembre de 2023.
El reglamento publicado este año establece los criterios técnicos de selección para determinar en qué con-
diciones se considerará que una actividad económica contribuye de forma sustancial al uso sostenible y a
la protección de los recursos hídricos y marinos, a la transición a una economía circular, a la prevención y el
control de la contaminación, o a la protección y recuperación de la biodiversidad y los ecosistemas, y para
determinar si dicha actividad económica no causa un perjuicio significativo a ninguno de los demás objetivos
medioambientales. A su vez, modifica el Reglamento Delegado (UE) 2021/2178 de la Comisión en lo que
respecta a la divulgación de información pública específica sobre esas actividades económicas.
Grupo SANJOSE ha encuadrado sus actividades conforme a las novedades del Reglamento Delegado
2023/2484 centrándose en los objetivos medioambientales incluidos en el Reglamento Taxonómico.
En los objetivos de Mitigación del cambio climático y Adaptación del Cambio climático se han clasificado
las actividades en elegibles/no elegibles y posteriormente en alineadas/no alineadas.
En el caso de los objetivos correspondientes al uso sostenible y a la protección de los recursos hídricos
y marinos, a la transición a una economía circular, a la prevención y el control de la contaminación, o a
la protección y recuperación de la biodiversidad y los ecosistemas, este primer año y como permite el
Reglamento sólo se ha realizado el proceso de clasificación entre elegibles/no elegibles.
De acuerdo con los requerimientos del Reglamento, Grupo SANJOSE ha analizado sus actividades
económicas para clasificarlas en elegibles y no elegibles, teniendo en cuenta todas las sociedades en
las que tiene el control económico.
Además, por los plazos indicados en el Reglamento, este año se incorpora información relativa al alinea-
miento de las actividades que hayan resultado elegibles.
Una vez analizadas todas estas actividades y obteniendo su clasificación como elegibles o no elegibles
y posteriormente como alineadas o no alineadas, se han desarrollado las tablas financieras indicadas
en el anexo II del Reglamento Delegado (UE) 2023/2486 y que contienen los datos de volumen de ne-
gocios, CapEx y OpEx relativos al año 2023, y también los datos de elegibilidad de los cinco objetivos
medioambientales y alineamiento para los objetivos de Mitigación y Adaptación al cambio climático.
8
INTRODUCCIÓN REGLAMENTO TAXONÓMICO DE LA UE
88
Para poder realizar la aplicación del Reglamento UE, Grupo SANJOSE ha definido una metodología de
trabajo con diferentes pasos que a continuación se explican. Esta metodología evita la posible duplicidad
de las actividades tanto financieramente como de selección técnica. Para ello este trabajo se ha utilizado
el sistema ERP del Grupo SANJOSE, donde está recogida toda la información financiera de los centros
de trabajo y donde con el fin de preparar este informe se ha desarrollado un módulo especial dedicado al
Reglamento taxonómico. Dentro de este módulo distinguimos dos partes una primera donde se responde
un cuestionario por los responsables de los centros de actividad y una segunda parte donde se almacenan
las evidencias en caso de la las actividades sean elegibles y alineadas, independientemente del objetivo
climático.
A continuación, se resume toda la metodología seguida para este desarrollo dentro de la ERP. Los pasos
seguidos desde un inicio son:
1) Identificación de actividades. Este proceso fue realizado por la Administración Central en el cual
se identificaron las actividades económicas desarrolladas por el Grupo y que están indicadas,
según NACE (1893/2006) y su equivalencia a CNAE 2009 Para realizar esta identificación se
utilizaron los diferentes documentos que se remiten a la Agencia Tributaria. En caso de que en
este proceso no fuera identificable, se ha realizado un proceso basado en el conocimiento de la
empresa por similitud de trabajos.
2) Desarrollo cuestionario taxonómico. Una vez definidas las actividades se desarrolló un cuestio-
nario específico para el Reglamento taxonómico. Este cuestionario se inicia por la elección de
la actividad correspondientes y posteriormente deriva a sucesivas preguntas sobre el cumpli-
miento de los criterios técnicos de selección y de “no causar perjuicios significativos” a los otros
objetivos climáticos. Este cuestionario fue verificado por diferentes pruebas de rutas informáti-
cas y ejemplos en fase de desarrollo.
3) Implantación de cuestionario taxonómico. Una vez desarrollado y habilitado el cuestionario den-
tro del ERP del Grupo SANJOSE, se informó oficialmente a todos los responsables de países,
empresa y áreas de la obligatoriedad de responder y complementar el cuestionario. De forma
que al correo se adjuntó el procedimiento a seguir en el ERP, y también se adjuntó un manual
especifico donde se indican los objetivos del reglamento taxonómico, así como los criterios que
deben seguir para responder a cada una de las preguntas, para aclarar algunas situaciones
este manual tiene anexos específicos los cuales se corresponden con los indicados en las
cuestiones. Una de vez respondidas las preguntas el sistema ERP genera un informe que se
puede imprimir en el cual se indican todas las respuestas y el resultado final del centro de acti-
vidad, es decir se indica elegibilidad (si o no), alineamiento (si o no), y objetivo que se cumple
en caso de ser elegible y alineada.
4) Alineamiento con salvaguardas mínimas. El alineamiento con las Salvaguardas Mínimas (SM) se
comprueba a nivel de cada actividad económica; se debe tener en cuenta que este análisis adop-
ta una perspectiva a nivel de entidad o empresa. En este punto indicamos que Grupo SANJOSE
garantiza el cumplimiento en cada una de sus actividades de las salvaguardas mínimas de en con-
formidad con las Líneas Directrices de la OCDE para Empresas Multinacionales y de los Principios
Rectores de las Naciones Unidas sobre las empresas y los derechos humanos, incluidos los princi-
pios y derechos establecidos en los ocho convenios fundamentales a que se refiere la Declaración
de la Organización Internacional del Trabajo relativa a los principios y derechos fundamentales en
el trabajo y la Carta Internacional de Derechos Humanos. Los cuales se encuentran recopilados en
diferentes apartados de este informe no financiero correspondiente al año 2023.
METODOLOGÍA APLICADA
89
Tal como se indica en el punto anterior de metodología aplicada de este informe, el proceso de identifica-
ción de actividades se realizó de acuerdo según NACE (1893/2006) y su equivalencia a CNAE 2009. Para
realizar esta identificación se utilizaron los diferentes documentos que se remiten a la Agencia Tributaria.
En caso de que en este proceso no fuera identificable, se ha realizado un proceso basado en el conoci-
miento de la empresa por similitud de trabajos.
Con la publicación de los criterios técnicos de selección de los objetivos medio ambientales, uso soste-
nible y a la protección de los recursos hídricos y marinos, a la transición a una economía circular, a la
prevención y el control de la contaminación, o a la protección y recuperación de la biodiversidad y los eco-
sistemas. Se ha debido realizar una nueva selección de actividades, incluyendo las publicadas en 2023.
Como resultado de este proceso de selección las actividades consideradas por Grupo SANJOSE, son:
3.1. Construcción edificios nuevos. (Objetivo transición economía circular)
3.2. Renovación edificio existente. (Objetivo transición economía circular)
3.3. Demolición y destrucción de edificios y otras estructuras. (Objetivo transición economía circular)
3.4. Construcción de carreteras y autopistas. (Objetivo transición economía circular)
3.5. Uso de hormigón en ingeniería civil. (Objetivo transición economía circular)
4.1. Generación de electricidad mediante tecnología solar fotovoltaica.
4.24. Producción calor/frío a partir de bioenergía (biomasa).
4.3. Generación de electricidad a partir de energía eólica.
5.1. Construcción, ampliación y explotación de sistemas de captación, depuración y distribución
de agua.
6.14. Infraestructura para el transporte ferroviario.
6.15. Infraestructura que permite el transporte por carretera y el transporte público hipocarbónicos.
7.1. Construcción de edificios nuevos.
7.2. Renovación de edificios existentes
7.5. Instalación, mantenimiento y reparación de instrumentos y dispositivos para medir, regular y
controlar la eficiencia energética de los edificios.
7.7. Adquisición y propiedad de edificios.
9.3. Servicios profesionales relacionados con la eficiencia energética de los edificios.
Existen objetivos medioambientales cuyas actividades están fuera del alcance de las desarrolladas por
Grupo SANJOSE en 2023. Estos son: uso sostenible y a la protección de los recursos hídricos y marinos,
a la prevención y el control de la contaminación, o a la protección y recuperación de la biodiversidad y los
ecosistemas.
CRITERIOS DE ELEGIBILIDAD DE ACTIVIDADES
90
Siguiendo lo indicado en el apartado de la metodología aplicada, para definir el alineamiento de las activi-
dades con alguno de los objetivos definidos a fecha 31 de Diciembre de 2023 y basándose en los criterios
de selección definidos en los reglamentos 2020/852 y 2023/2486 de la comunidad Europa se utilizó el
cuestionario que se desarrolló en el ERP y que se explicó en el apartado de metodología. Como se trata
de un proceso informático y para mejor entendimiento se adjunta un flujograma del cuestionario a realizar
por cada responsable del centro de trabajo.
Una vez que el cuestionario ha sido respondido en el manual distribuido a las responsables, se indica que en
caso que su centro de trabajo haya resultado Elegible y Alineado, deberán subir al sistema toda la documen-
tación que sirva de respaldo y evidencia de las respuestas facilitadas. Esta documentación es almacenada
en una carpeta específica del sistema ERP en el módulo de reglamento taxonómico, pudiendo ser revisada
en cualquier momento.
Como se ha indicado anteriormente en el año 2023, se publicaron los criterios técnicos de los objetivos
que estaban pendientes, de forma que estos objetivos sólo se han incluido en proceso de elegibilidad
pero no de alineamiento. Por lo que el proceso de alineamiento no presenta variaciones respecto a 2022.
Como se puede analizar en el flujograma para evitar duplicidades en el proceso de alineamiento, se ha procedido
de forma que inicia la comprobación con el Objetivo de Mitigación y en el caso de cumplir criterios técnicos, “no
perjuicio a otros objetivos” y salvaguardas mínimas se detiene el proceso clasificando la actividad.
En el caso de que no cumpliera alguna condición de ese objetivo de mitigación el cuestionario remite
directamente al objetivo de Adaptación comprobando desde el inicio sus criterios técnicos,” no perjuicios
significativos” y salvaguardas mínimas.
De esta forma se evita la posible duplicidad en el objetivo.
PROCESO DE ALINEAMIENTO DE ACTIVIDADES
ANÁLISIS CUMPLIMIENTO OBJETIVOS CLIMÁTICOS - ALINEAMIENTO
ACTIVIDAD
ELEGIBLE
ACTIVIDAD
ELEGIBLE
Y ALINEADA
ACTIVIDAD
ELEGIBLE
PERO NO
ALINEADA
Analizar criterios
técnicos:
Mitigación
cambio climático
Analizar criterios
técnicos:
Adaptación
cambio climático
Análisis DNSH
Análisis DNSH
Salvaguardas
mínimas
Salvaguardas
mínimas
¿cumple?
SI
SI
SI
SI
SI SI
NO
NO
NO
NO NO
¿cumple?
¿cumple?
¿cumple?¿cumple?
¿cumple?
91
Para la elaboración de la información económica contenida en las tablas adjuntas a esta sección se ha
desarrollado un informe específico dentro del ERP del Grupo. Este informe se nutre de la contabilidad
financiera a nivel de centro de trabajo, lo que nos permite la total trazabilidad de la información contenida
en cada una de las actividades seleccionadas. El informe ha sido desarrollado conforme a las definiciones
de ingresos, opex y capex contenidas en el Reglamento (UE) 2020/852 y teniendo en cuenta las modi-
ficaciones en el anexo V del Reglamento 2023/2486. Las operaciones entre compañías del grupo así
los asientos de consolidación y otros ajustes han sido considerados en la preparación de la información
contenida en las tablas presentadas en este informe para evitar duplicidades.
Se aclara que por el sistema de contabilidad de Grupo SANJOSE no existe la posible duplicidad de activida-
des en un mismo contrato. Pues en este caso siempre se crean diferentes centros de trabajo en la empresa
correspondiente a cada actividad.
Los indicadores han sido calculados sobre la siguiente base:
• Volumen de negocio: Proporción del volumen de negocio al que se refiere el artículo 8, apartado 2,
letra a), del Reglamento (UE) 2020/852, esto es, suma del producto resultante entre los porcentajes
asociados a actividades taxonómicas con los valores de negocio consolidados de las sociedades
analizadas y considerando las modificaciones incluidas en el anexo V del Reglamento 2023/2486.
• Capex: Proporción de inversiones en activos fijos a la que se refiere el Reglamento (UE) 2020/852
teniendo en cuenta las adiciones de inmovilizado material, en activos intangibles e inversiones
inmobiliarias, excluyendo las amortizaciones y deterioros de valor y considerando las modifica-
ciones incluidas en el anexo V del Reglamento 2023/2486.
• Opex: Compuesto según el Reglamento (UE) 2020/852 por los costes no capitalizados que se
relacionan con la investigación y el desarrollo, las medidas de renovación de edificios, los arren-
damientos a corto plazo, el mantenimiento y las reparaciones, así como otros gastos directos
relacionados con el mantenimiento diario de activos del inmovilizado material, por la empresa o
un tercero a quien se subcontraten actividades, y que son necesarios para garantizar el funciona-
miento continuado y eficaz de dichos activos. Adicionalmente, las empresas que apliquen PCGA
nacionales y no capitalicen activos por derecho de uso incluirán los costes de arrendamiento en
los Opex. A su vez, se ha tenido en consideración las modificaciones incluidas en el anexo V del
Reglamento 2023/2486.
En las Cuentas Anuales del ejercicio 2023 se puede observar un detalle de los ingresos por línea de acti-
vidad, tipología de cliente y mercado geográfico. Igualmente se muestra información relativa al Opex y el
Capex acontecido durante el ejercicio. Adicionalmente, se muestra un detalle de las sociedades que forman
el grupo consolidado de Grupo Empresarial San José, S.A., base de elaboración de la información presen-
tada en las tablas adjuntas.
DATOS ECONÓMICOS/TABLAS
92
NOTA: En el ejercicio 2023, la facturación del Grupo consolidado ha ascendido a 1.335,8 millones de euros. Del total, adicionalmente al volumen presentado en la tabla superior (1.247,0 millones de euros), el Grupo ha generado
un volumen de 88,8 millones de euros correspondientes a las actividades económicas que han tenido una contribución sustancial a la adaptación del cambio climático (elegibles y alineadas): la actividad CCM6.14 Infraestructura
del transporte ferroviario y CCM7.5 Instalación, mantenimiento y reparación de instrumentos y dispositivos para medir, regular y controlar la eficiencia por importe de 88,6 millones de euros y 0,2 millones de euros respectivamente.
S: sí, actividad elegible según la taxonomía y que se ajusta a la taxonomía en relación con el objetivo medioambiental pertinente.
N: no, actividad elegible según la taxonomía, pero que no se ajusta a la taxonomía en relación con el objetivo medioambiental pertinente.
N/EL: no elegible, actividad no elegible según la taxonomía para el objetivo medioambiental pertinente.
INGRESOS AÑO 2023 CRITERIOS DE CONTRIBUCIÓN SUSTANCIAL CRITERIOS DE AUSENCIA DE PERJUICIO SIGNIFICATIVO
ACTIVIDAD ECONÓMICA (CIFRAS
EXPRESADAS EN MILES DE EUROS)
CÓDIGOS
VOLUMEN DE
NEGOCIOS
PROPOR
-
CIÓN DEL
VOLUMEN DE
NEGOCIOS
MITIGACIÓN
DEL CAMBIO
CLIMÁTICO
ADAPTACIÓN
DEL CAMBIO
CLIMÁTICO
AGUA CONTAMINACIÓN
ECONOMÍA
CIRCULAR
BIODIVERSIDAD
MITIGACIÓN
DEL CAMBIO
CLIMÁTICO
ADAPTACIÓN
DEL CAMBIO
CLIMÁTICO
AGUA CONTAMINACIÓN
ECONOMÍA
CIRCULAR
BIODIVERSIDAD
GARANTÍAS
MÍNIMAS
PROPORCIÓN DEL
VOLUMEN DE NEGOCIOS
QUE SE AJUSTA A LA
TAXONOMÍA AÑO 2022
CATEGORÍA
(ACTIVIDAD
FACILITADORA)
CATEGORÍA
(ACTIVIDAD DE
TRANSICIÓN)
A. ACTIVIDADES ELEGIBLES SEGÚN LA TAXONOMÍA
A.1 Volumen de negocios de activida-
des medioambientalmente sostenibles
(que se ajustan a la taxonomía)
Generación de electricidad
tecnología fotovoltaica
(construcción o explotación)
CCM 4.1 8.597 0,7% S N N/EL N/EL N/EL N/EL S S S S S S S 0,2%
Infraestructura para el transporte
ferroviario
CCM 6.14 6.468
0,5% S N N/EL N/EL N/EL N/EL S S S S S S S 1,4% F
Construcción edificios nuevos CCM 7.1 117.181
9,4% S S N/EL N/EL N N/EL S S S S S S S 3,5%
Renovación de edificios existentes CCM 7.2 7.914
0,6% S N N/EL N/EL N N/EL S S S S S S S -
Instalación. Mantenimiento y repara-
ción de instrumentos y dispositivos
para medir. Regular y controlar la
eficiencia energética de los edificios
CCM 7.5 68.203
5,5% S S N/EL N/EL N/EL N/EL S S S S S S S 1,5%
Servicios profesionales relacionados
con la eficiencia energética de los
edificios
CCM 9.3 2.778
0,2% S N N/EL N/EL N/EL N/EL S S S S S S S 0,1%
Total A.1
211.141 16,9% 16,9% - - - - - 6,6%
De las cuales: facilitadoras
6.468 0,5% 0,5% - - - - - S S S S S S S 1,4% F
De las cuales: de transición
- - S S S S S S S - T
A.2 Volumen de negocios de activida
-
des elegibles según la taxonomía pero
no medioambientalmente sostenibles
Demolición y destrucción de edificios
y otras estructuras
3.3 587 0,0% N/EL N/EL N/EL N/EL EL N/EL -
Generación de electricidad
tecnología fotovoltaica
(construcción o explotación)
4.1 4.037 0,3% EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL 0,9%
Producción de calor/frío a partir de
bioenergía (biomasa)
4.24 204 0,0% EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL -
Generación de electricidad por energía
eólica(construcción o explotación)
4.3 86 0,0% EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL -
Construcción. Ampliación y explo
-
tación de sistemas de captación.
Depuración y distribución de agua
5.1 3.282 0,3% EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL 0,6%
Infraestructura para el transporte
ferroviario
6.14 39.181 3,1% EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL 3,3%
Infraestructura que permite el trans
-
porte por carretera y el transporte
público hipocarbónicos
6.15 35.614 2,9% EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL 2,1%
Construcción edificios nuevos 7.1 734.076 58,9% EL EL N/EL N/EL EL N/EL 56,2%
Renovación de edificios existentes 7.2 162.505 13,0% EL EL N/EL N/EL EL N/EL 19,8%
Instalación. Mantenimiento y repara
-
ción de instrumentos y dispositivos
para medir. Regular y controlar la
eficiencia energética de los edificios
7.5 327 0,0% EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL 0,2%
Adquisición y propiedad de edificios 7.7 10.106 0,8% EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL 1,4%
Servicios profesionales relacionados
con la eficiencia energética de los
edificios
9.3 - - EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL -
Total A.2 990.005 79,4% 84,4%
Total A.1 + A.2 1.201.146 96,3% 91,1%
B. ACTIVIDADES NO ELEGIBLES SEGÚN LA TAXONOMÍA
Volumen de negocios de actividades
no elegibles según la taxonomía
46.089 3,7% 8,9%
Total A + B
1.247.235
100,0% 100,0%
93
OPEX AÑO 2023 CRITERIOS DE CONTRIBUCIÓN SUSTANCIAL CRITERIOS DE AUSENCIA DE PERJUICIO SIGNIFICATIVO
ACTIVIDAD ECONÓMICA (CIFRAS
EXPRESADAS EN MILES DE EUROS)
CÓDIGOS OPEX
PROPORCIÓN
DEL OPEX
MITIGACIÓN
DEL CAMBIO
CLIMÁTICO
ADAPTACIÓN
DEL CAMBIO
CLIMÁTICO
AGUA CONTAMINACIÓN
ECONOMÍA
CIRCULAR
BIODIVERSIDAD
MITIGACIÓN
DEL CAMBIO
CLIMÁTICO
ADAPTACIÓN
DEL CAMBIO
CLIMÁTICO
AGUA CONTAMINACIÓN
ECONOMÍA
CIRCULAR
BIODIVERSIDAD
SALVAGUARDAS
MÍNIMAS
PROPORCIÓN DEL OPEX
QUE SE AJUSTA A LA
TAXONOMÍA AÑO 2022
CATEGORÍA
(ACTIVIDAD
FACILITADORA)
CATEGORÍA
(ACTIVIDAD DE
TRANSICIÓN)
A. ACTIVIDADES ELEGIBLES SEGÚN LA TAXONOMÍA
A.1 Volumen de negocios de activida-
des medioambientalmente sostenibles
(que se ajustan a la taxonomía)
Generación de electricidad
tecnología fotovoltaica
(construcción o explotación)
CCM 4.1 21 0,74% S N N/EL N/EL N/EL N/EL S S S S S S S 0,03%
Construcción edificios nuevos CCM 7.1 5
0,18% S S N/EL N/EL N N/EL S S S S S S S 0,03%
Renovación de edificios existentes CCM 7.2 2
0,07% S N N/EL N/EL N N/EL S S S S S S S -
Instalación. Mantenimiento y repara-
ción de instrumentos y dispositivos
para medir. Regular y controlar la
eficiencia energética de los edificios
CCM 7.5 519
18,19% S S N/EL N/EL N/EL N/EL S S S S S S S -
Total A.1
547 19,17% 19,10% 0,07% - - - - 0,1%
De las cuales: facilitadoras
- - - - - - - - S S S S S S S - F
De las cuales: de transición
- - S S S S S S S - T
A.2 Volumen de negocios de activida
-
des elegibles según la taxonomía pero
no medioambientalmente sostenibles
Demolición y destrucción de edificios
y otras estructuras
3.3 - - N/EL N/EL N/EL N/EL EL N/EL -
Generación de electricidad
tecnología fotovoltaica
(construcción o explotación)
4.1 235 8,2% EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL 5,7%
Producción de calor/frío a partir de
bioenergía (biomasa)
4.24 - - EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL -
Generación de electricidad por energía
eólica(construcción o explotación)
4.3 - - EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL -
Construcción. Ampliación y explo
-
tación de sistemas de captación.
Depuración y distribución de agua
5.1 - - EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL -
Infraestructura para el transporte
ferroviario
6.14 13 0,5% EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL 6,7%
Infraestructura que permite el trans
-
porte por carretera y el transporte
público hipocarbónicos
6.15 44 1,5% EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL 0,9%
Construcción edificios nuevos 7.1 296 10,4% EL EL N/EL N/EL EL N/EL 6,7%
Renovación de edificios existentes 7.2 11 0,4% EL EL N/EL N/EL EL N/EL 2,0%
Instalación. Mantenimiento y repara
-
ción de instrumentos y dispositivos
para medir. Regular y controlar la
eficiencia energética de los edificios
7.5 - - EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL -
Adquisición y propiedad de edificios 7.7 784 27,5% EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL 25,1%
Servicios profesionales relacionados
con la eficiencia energética de los
edificios
9.3 - - EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL -
Total A.2 1.383 48,5% 47,1%
Total A.1 + A.2 1.930 67,6% 47,1%
B. ACTIVIDADES NO ELEGIBLES SEGÚN LA TAXONOMÍA
Volumen de negocios de actividades
no elegibles según la taxonomía
923 32,4% 52,9%
Total A + B
2.853
100,0% 100,0%
S: sí, actividad elegible según la taxonomía y que se ajusta a la taxonomía en relación con el objetivo medioambiental pertinente.
N: no, actividad elegible según la taxonomía, pero que no se ajusta a la taxonomía en relación con el objetivo medioambiental pertinente.
N/EL: no elegible, actividad no elegible según la taxonomía para el objetivo medioambiental pertinente.
94
CAPEX AÑO 2023 CRITERIOS DE CONTRIBUCIÓN SUSTANCIAL CRITERIOS DE AUSENCIA DE PERJUICIO SIGNIFICATIVO
ACTIVIDAD ECONÓMICA (CIFRAS
EXPRESADAS EN MILES DE EUROS)
CÓDIGOS CAPEX
PROPORCIÓN
DE CAPEX
MITIGACIÓN
DEL CAMBIO
CLIMÁTICO
ADAPTACIÓN
DEL CAMBIO
CLIMÁTICO
AGUA CONTAMINACIÓN
ECONOMÍA
CIRCULAR
BIODIVERSIDAD
MITIGACIÓN
DEL CAMBIO
CLIMÁTICO
ADAPTACIÓN
DEL CAMBIO
CLIMÁTICO
AGUA CONTAMINACIÓN
ECONOMÍA
CIRCULAR
BIODIVERSIDAD
SALVAGUARDAS
MÍNIMAS
PROPORCIÓN DEL
CAPEX QUE SE AJUSTA
A LA TAXONOMÍA
AÑO 2022
CATEGORÍA
(ACTIVIDAD
FACILITADORA)
CATEGORÍA
(ACTIVIDAD DE
TRANSICIÓN)
A. ACTIVIDADES ELEGIBLES SEGÚN LA TAXONOMÍA
A.1 Volumen de negocios de activida-
des medioambientalmente sostenibles
(que se ajustan a la taxonomía)
Generación de electricidad
tecnología fotovoltaica
(construcción o explotación)
CCM 4.1 19 0,3% S N N/EL N/EL N/EL N/EL S S S S S S S 0,1%
Construcción edificios nuevos CCM 7.1 61
0,8% S S N/EL N/EL N N/EL S S S S S S S 0,4%
Renovación de edificios existentes CCM 7.2 7
0,1% S N N/EL N/EL N N/EL S S S S S S S -
Instalación. Mantenimiento y repara-
ción de instrumentos y dispositivos
para medir. Regular y controlar la
eficiencia energética de los edificios
CCM 7.5 647
8,8% S S N/EL N/EL N/EL N/EL S S S S S S S 0,1%
Total A.1
734 9,9% 9,7% 0,2% 0,6%
De las cuales: facilitadoras
- - - - - - - - S S S S S S S - F
De las cuales: de transición
- - S S S S S S S - T
A.2 Volumen de negocios de activida
-
des elegibles según la taxonomía pero
no medioambientalmente sostenibles
Demolición y destrucción de edificios
y otras estructuras
3.3 - - N/EL N/EL N/EL N/EL EL N/EL -
Generación de electricidad
tecnología fotovoltaica
(construcción o explotación)
4.1 58 0,8% EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL 2,2%
Producción de calor/frío a partir de
bioenergía (biomasa)
4.24 - - EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL -
Generación de electricidad por energía
eólica(construcción o explotación)
4.3 - - EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL -
Construcción. Ampliación y explo
-
tación de sistemas de captación.
Depuración y distribución de agua
5.1 - - EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL -
Infraestructura para el transporte
ferroviario
6.14 13 0,2% EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL 0,2%
Infraestructura que permite el trans
-
porte por carretera y el transporte
público hipocarbónicos
6.15 254 3,4% EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL 2,8%
Construcción edificios nuevos 7.1 226 3,1% EL EL N/EL N/EL EL N/EL 1,4%
Renovación de edificios existentes 7.2 34 0,5% EL EL N/EL N/EL EL N/EL 0,5%
Instalación. Mantenimiento y repara
-
ción de instrumentos y dispositivos
para medir. Regular y controlar la
eficiencia energética de los edificios
7.5 - - EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL -
Adquisición y propiedad de edificios 7.7 79 1,1% EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL 50,0%
Servicios profesionales relacionados
con la eficiencia energética de los
edificios
9.3 - - EL EL N/EL N/EL N/EL N/EL -
Total A.2 664 9,0% 57,1%
Total A.1 + A.2 1.398 18,9% 57,6%
B. ACTIVIDADES NO ELEGIBLES SEGÚN LA TAXONOMÍA
Volumen de negocios de actividades
no elegibles según la taxonomía
5.996 81,1% 42,4%
Total A + B
7.394
100,0% 100,0%
S: sí, actividad elegible según la taxonomía y que se ajusta a la taxonomía en relación con el objetivo medioambiental pertinente.
N: no, actividad elegible según la taxonomía, pero que no se ajusta a la taxonomía en relación con el objetivo medioambiental pertinente.
N/EL: no elegible, actividad no elegible según la taxonomía para el objetivo medioambiental pertinente.
MODELO DE NEGOCIO DE GRUPO SANJOSE
GOBIERNO CORPORATIVO
RIESGOS DE NEGOCIO
PERSONAS
GESTIÓN AMBIENTAL, CALIDAD Y CADENA DE SUMINISTRO
DERECHOS HUMANOS Y DEBIDA DILIGENCIA
GESTIÓN ÉTICA Y CUMPLIMIENTO NORMATIVO
REGLAMENTO TAXONÓMICO
COMPROMISO CON LA SOCIEDAD
2
3
4
5
6
7
8
9
1
96
COMPROMISO CON LA SOCIEDAD
Grupo SANJOSE pretende crear un impacto positivo en la sociedad con cada proyecto que realiza.
Impulsar el crecimiento, aportar valor añadido de manera responsable y sostenible y facilitar el día a
día de las personas y sociedades.
• Promoción, diseño y ejecución de más de 5.500 viviendas en Perú: Grupo SANJOSE está desarrollan-
do importantes desarrollos urbanísticos de calidad y a precios asequibles, siempre bajo el marco del
programa Mi Vivienda, facilitando de este modo, el acceso a una vivienda a miles de familias del país
latinoamericano. El Grupo está promoviendo y construyendo actualmente un importante desarrollo ur-
banístico en Lima, el nuevo Condominio Nuevavista, de 1.104 viviendas, en el distrito de Bellavista.
Así mismo el Grupo desarrolló y entregó 1.392 viviendas del Condominio del Aire (ya vendidas
en su totalidad); y 3.072 viviendas del Condominio Parques de la Huaca (ya vendidas en su to-
talidad), y en el que además se patrocinó la restauración y puesta en valor de una Huaca (resto
arqueológico) de 3.651 m
2
en estrecha colaboración con el Instituto Nacional de Cultura.
• Formación sobre Calidad y Prevención de Riesgos en diversos países de Latinoamérica.
• Pleno compromiso con la eficiencia energética y el uso de energías renovables, así como cola-
boración en entidades públicas y privadas para la difusión y desarrollo de las mismas.
Durante 2023, Grupo SANJOSE ha continuado con su labor solidaria habiendo desarrollado diversas
actividades, de entre las que cabe destacar
Desde Grupo SANJOSE India se han realizado los siguientes proyectos sociales:
• Donación a la fundación The Shelter Progretto India Charitable Trust para la realización de “repa-
raciones en la fachada del orfanato y para nivelar el suelo exterior para la práctica de deportes”
en un orfanato situado en Gurgaon, Haryana.
• Donación a la fundación The Shelter Progretto India Charitable Trust para la realización de
“servicios médicos básicos para las niñas del orfanato y otros gastos varios de electricidad y
mantenimiento del orfanato” en un orfanato situado en Gurgaon, Haryana.
Proyectos sociales:
• Campeonato de golf Club Los Leones en Sevilla a favor del autismo.
• Colaborador de Cruz Roja Española.
• Colaborador de la Fundación Celta de Vigo.
9
INDIA
ESPAÑA
97
Proyectos sociales:
• Donativo deportivo cultural al A.I.S Agronomía, destinado a eventos deportivos de rugby.
• Donación a la asociación para a Promaçao cultural da Criança (APCC) referente a un donativo
para el apoyo de las actividades culturales de esta asociación.
• Donación a la asociación humanitaria Bombeiros Voluntarios de Coimbroes.
• El Grupo ha colaborado con la Asociación de Hogares Nuevo Futuro que tiene por finalidad
recaudar fondos que permitan la creación y mantenimiento de hogares para acoger a niños
abandonados, con o sin discapacidades físicas.
En el ejercicio 2023, el beneficio por país ha sido el siguiente:
Nota: La información contenida en esta tabla, corresponde al perímetro Grupo Empresarial San José, S.A. y sociedades dependientes.
PAÍS
RESULTADO BRUTO DE EXPLOTACIÓN (EBITDA) POR
PAÍS (MILES DE EUROS)
España 56.391
Portugal 6.579
Perú 5.650
Cabo Verde 2.199
Otros (9.376)
TOTAL GRUPO SANJOSE
61.983
• Colaboración con la Fundación El Gancho para atender a niños con cáncer ingresados en el
Hospital Virgen del Rocío en Sevilla.
• Colaboración con el grupo de colegios Attendis.
PORTUGAL
PERÚ
BENEFICIOS POR PAÍS
98
En el ejercicio 2023, Grupo SANJOSE ha retornado a la sociedad la cantidad de €17,2 millones de los que
€10,4 millones corresponden al Impuesto sobre Sociedades y el resto, €6,8 millones, a tasas e impuestos
locales.
Del total, el 60% se encuentra en España.
Nota: La información contenida en esta tabla, corresponde al perímetro Grupo Empresarial San José, S.A. y sociedades dependientes. Grupo
SANJOSE ha dispuesto de un total de subvenciones públicas recibidas en el ejercicio 2023 de €132,6 miles.
Nota: Durante el ejercicio 2023 Grupo Empresarial San José S.A. y sociedades dependientes han aportado a fundaciones y organismos sin ánimo
de lucro la cantidad de €37,3 miles.
PAÍS
IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES
DEVENGADO
TASAS Y TRIBUTOS
TOTAL (MILES DE
EUROS)
España 5.135 5.230 10.365
Perú 2.983 109 3.092
Portugal 1.689 393 2.082
Otros 636 1.032 1.668
TOTAL GRUPO SANJOSE
10.443 6.764 17.207
TASAS E IMPUESTOS
99
Información
relevante obtenida
por los grupos de
interés.
1 2 3 4
Comité interno
para la puesta
en común y
valoración.
Identificación de
los aspectos más
relevantes.
Elaboración de la
matriz de asuntos
materiales.
Análisis de materialidad
Grupo SANJOSE está comprometido con la transparencia de la información al mercado a través de una
mejora continua de los canales de comunicación con todos sus grupos de interés, sobre la base de una
información corporativa innovadora que, además de los aspectos financieros, tenga en cuenta las varia-
bles medioambientales, sociales, de derechos humanos, medidas anticorrupción, etc.
La compañía considera grupos de interés a aquellos individuos o grupos sociales con un interés legítimo,
que se ven afectados por las actuaciones presentes o futuras del Grupo. Esta definición incluye tanto a
grupos de interés que forman parte de la cadena de valor del Grupo (accionistas, empleados, inversores,
clientes y proveedores) como a los externos (Administraciones, Gobiernos, medios de comunicación,
analistas, sindicatos y sociedad en general).
Para elaborar este Informe se han tenido en cuenta los criterios establecidos por la Dirección del Grupo
atendiendo a las distintas sensibilidades de cada uno de los grupos de interés en base a una serie de
estándares internacionales (ISO 9001, ISO 14001, ISO 45001) implantados en el Grupo.
La información relativa a los asuntos relevantes en materia no financiera ha sido elaborada con referencia
a los Estándares de Global Reporting Initiative seleccionados, incluyendo la información adicional aplica-
ble requerida por el suplemento sectorial de Construction and Real Estate y cuyo detalle se presenta en
el anexo II de este Informe.
En la página web del Grupo se presenta, adicionalmente, el Informe de Actividades del ejercicio 2023
y que se nutre parcialmente de la información contenida en este Informe de Información no Financiera.
Dicho documento no está sujeto a verificación.
Grupo SANJOSE ha llevado a cabo un proceso de análisis de materialidad para lo cual se han analizado
tanto fuentes públicas como privadas vinculadas al sector donde opera el Grupo para analizar las princi-
pales tendencias y retos del sector y se ha evaluado conforme a los cambios normativos introducidos en
materia de reporte de información no financiera y diversidad (Ley 11/2018).
Internamente, se evalúa la información suministrada por los distintos grupos de interés a través del día
a día del negocio. De esta forma, los responsables de cada una de las ramas de negocio (clientes), el
responsable de compras (proveedores), la dirección en trato directo con los accionistas y la dirección de
recursos humanos, se reúnen periódicamente para evaluar conjuntamente cuales son los aspectos más
relevantes a efectos del contenido del Informe de Información no Financiera.
Siguiendo esta metodología, el estudio de materialidad se ha dividido en las siguientes fases:
Anexo I
100
Así, los asuntos identificados más relevantes en nuestro análisis de materialidad han sido:
• Valores de la Organización y buen Gobierno Corporativo.
• Riesgos vinculados al negocio.
• Cuestiones sociales y relativas al personal.
• Cuestiones medioambientales y de calidad.
• Cuestiones relativas a la gestión ética.
• Cuestiones relativas al compromiso que el Grupo adquiere con la Sociedad.
Con el objetivo de presentar un resultado más detallado, el análisis realizado se presenta en una matriz
de materialidad que representa los resultados obtenidos en función de su relevancia tanto externa como
interna:
A nivel externo, los distintos grupos de interés manifiestan como especial preocupación la gestión ética de
la compañía y los riesgos del negocio. En un nivel inferior, se interesan por cómo colabora la empresa con
la sociedad y su preocupación por el medio ambiente.
A nivel interno se detecta como principal preocupación, la gestión ética y buen gobierno, así como los asun-
tos del personal y los riesgos del negocio; en menor medida existe preocupación por la aportación de la
compañía a la sociedad y el medio ambiente.
Grupo SANJOSE da una mayor prioridad a aquellos aspectos que, a nivel interno y externo, generan una
mayor preocupación.
En relación con los riesgos asociados a la gestión de personal, y dadas las actuales circunstancias tanto
sanitarias como de mercado se han puesto en marcha mecanismos al objeto de favorecer la conciliación y
mantener la productividad, tales como:
Riesgos de Negocios
Medio Ambiente
Cuestiones de Personal
Sociedad
Buen Gobierno Corporativo
Gestión Ética
Relevancia Externa Relevancia Interna
101
• La dotación de herramientas informáticas que permiten teletrabajar, asegurando el correcto de-
sarrollo de las diferentes actividades profesionales que se realizan.
• La flexibilización del horario, permitiendo así una adaptación a las diferentes necesidades tanto
personales como profesionales.
• La puesta en marcha de mecanismos para la gestión de recursos humanos y formación online,
asegurando que se cubren las necesidades que surjan, en cualquiera de los escenarios.
De igual forma en relación con el seguimiento psicosocial derivado de la situación de pandemia, se han
identificado respuestas emocionales que generan inseguridad tanto en el ámbito de la salud como en el
de la proyección personal y laboral. A este respecto se han puesto en marcha mecanismos de prevención
y protección de la salud como ayuda a los profesionales y a sus familias, facilitando la realización de pruebas
diagnósticas, el acceso a los equipos de protección de la salud necesarios, estableciendo protocolos preven-
tivos y prestando apoyo sanitario, según necesidades.
A nivel de dinámica empresarial se detecta la carencia de determinados perfiles profesionales necesarios
para el desarrollo de la actividad, para lo cual la empresa está diseñando programas de formación y ges-
tión del talento que cubran estas necesidades.
Grupo SANJOSE evalúa en todas las regiones donde opera los riesgos asociados a los negocios presentes
en cada una de ellas. En cada caso, toma las medidas oportunas para mitigarlos y hace un seguimiento
periódico de los mismos.
Grupo SANJOSE ha analizado de forma continuada la evolución de las materias primas asociadas a su prin-
cipal línea de actividad, construcción. Los crecimientos experimentados han sido analizados y revisados,
enfrentándolos con cada uno de los presupuestos de obra en curso, implementando las medidas correctivas
necesarias para tratar de mitigar el impacto en la ejecución de cada uno de los proyectos.
102
Índice de contenidos requeridos por la Ley 11/2018 de 28 de diciembre.
ANEXO II
ÁMBITO CONTENIDO ESTÁNDARES GRI RELACIONADOS
Modelo de Negocio
Líneas de actividad.
Organización.
Estructura.
Mercados donde opera.
Entorno empresarial.
2
Gobierno Corporativo
Estructura del Capital.
Estructura de Gobierno Corporativo.
Junta General de Accionistas.
Consejo de Administración.
Comisiones delegadas del Consejo de Administración.
Hechos relevantes publicados en el ejercicio 2023.
2
Riesgos de Negocio
Responsabilidad Civil.
Responsabilidad Civil Medioambiental.
Accidentes de trabajo de personal propio.
Responsabilidad Civil Profesional.
Responsabilidad Civil de Consejeros y Directivos.
Pólizas de daños para cubrir los activos del Grupo.
Pólizas de todo riesgo de construcción.
Colaboración con Universidades, Asociaciones e Instituciones.
Gestión de Siniestros y balance del ejercicio.
2
Personas
Estructura de la Plantilla de Grupo SANJOSE a 31.12.23.
Personal con Discapacidad.
Selección.
Formación.
Plataforma para el Conocimiento (Proyecto Pharos).
Programa de Integración y Desarrollo.
Beneficios Sociales.
Plan de Igualdad y Prevención del Acoso.
Procedimientos de RRHH de Debida Diligencia.
2/401-1/403-2/404-1/405-1/405-2
Gestión Ambiental, Calidad y
Cadena de Suministro
Sistema de Gestión Ambiental.
Sistema de Gestión de Calidad.
Auditorías de los Sistemas de Gestión
Sostenibilidad y Construcción Sostenible.
Cuidado y Protección de los Ecosistemas y Biodiversidad.
Desempeño Medioambiental y Gestión de Riesgos Ambientales.
Cambio Climático.
Reducción de Emisiones Contaminantes.
Prevención y Gestión de Residuos.
Economía Circular y gestión Responsable de los Recursos.
Cadena de Suministro.
Relación con Clientes y Proveedores.
Energía y Emisiones.
I+D+i
2/302-1/303-1/305-1/306-2/306-4
Derechos Humanos
Promoción y cumplimiento de las disposiciones de los convenios
fundamentales de la Organización Internacional del Trabajo rela-
cionadas con el respeto por la libertad de asociación y el derecho
a la negociación colectiva.
La eliminación de la discriminación en el empleo y la ocupación.
La eliminación del trabajo forzoso u obligatorio.
La abolición efectiva del trabajo infantil.
Denuncias por casos de vulneración de derechos humanos.
406-1/407-1/408-1/409-1
Gestión Ética y Cumplimiento
Normativo
Medidas adoptadas para prevenir la corrupción y el soborno.
Medidas para luchar contra el blanqueo de capitales.
Protección de Datos.
Prevención de riesgos laborales.
Formación en Compliance.
Seguridad y salud laboral.
Canal de denuncias.
2
Compromisos con la Sociedad
Apoyo a causas sociales y solidarias.
Actividades culturales y de ocio.
Beneficios por país ejercicio 2023.
Tasas e impuestos en el ejercicio 2023.
2/201-1/203-1/413-1
GRUPO EMPRESARIAL SAN JOSE, S.A.
2024/0191/VNOF-2024
2024/0191/VNOF-2024
▪
▪
▪
▪
▪
▪
▪
▪
▪
2024/0191/VNOF-2024
▪
▪
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
1 / 76
DATOS IDENTIFICATIVOS DEL EMISOR
Fecha fin del ejercicio de referencia:
31/12/2023
CIF:
A-36046993
Denominación Social:
GRUPO EMPRESARIAL SAN JOSE, S.A.
Domicilio social:
ROSALIA DE CASTRO 44, BAJO (PONTEVEDRA)
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
2 / 76
A. ESTRUCTURA DE LA PROPIEDAD
A.1. Complete el siguiente cuadro sobre el capital social y los derechos de voto atribuidos, incluidos, en su caso, los
correspondientes a las acciones con voto por lealtad, a la fecha de cierre del ejercicio:
Indique si los estatutos de la sociedad contienen la previsión de voto doble por lealtad:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
Fecha de última
modificación
Capital social (€)
Número de
acciones
Número de
derechos de voto
27/06/2008 1.950.782,49 65.026.083 65.026.083
Indique si existen distintas clases de acciones con diferentes derechos asociados:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
A.2. Detalle los titulares directos e indirectos de participaciones significativas a la fecha de cierre del ejercicio,
incluidos los consejeros que tengan una participación significativa:
% derechos de voto
atribuidos a las acciones
% derechos de voto a través
de instrumentos financieros
Nombre o
denominación
social del accionista
Directo Indirecto Directo Indirecto
% total de
derechos de voto
DOÑA MARIA
VIRTUDES
SÁNCHEZ AVALOS
4,73 0,00 0,00 0,00 4,73
DON JACINTO REY
GONZÁLEZ
24,95 23,34 0,00 0,00 48,29
DOÑA JULIA
SÁNCHEZ AVALOS
7,44 0,00 0,00 0,00 7,44
DOÑA MARIA JOSÉ
SÁNCHEZ ÁVALOS
2,62 0,00 0,00 0,00 2,62
DON JUAN
VILLALONGA
NAVARRO
2,02 0,00 0,00 0,00 2,02
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
3 / 76
Detalle de la participación indirecta:
Nombre o
denominación social
del titular indirecto
Nombre o
denominación social
del titular directo
% derechos de
voto atribuidos
a las acciones
% derechos de voto a
través de instrumentos
financieros
% total de
derechos de voto
Sin datos
Indique los movimientos en la estructura accionarial más significativos acaecidos durante el ejercicio:
A.3. Detalle, cualquiera que sea el porcentaje, la participación al cierre del ejercicio de los miembros del consejo
de administración que sean titulares de derechos de voto atribuidos a acciones de la sociedad o a través de
instrumentos financieros, excluidos los consejeros que se hayan identificado en el apartado A.2, anterior:
% derechos de voto
atribuidos a las
acciones (incluidos
votos por lealtad)
% derechos de
voto a través de
instrumentos
financieros
Del % total de
derechos de voto
atribuidos a las
acciones, indique,
en su caso, el % de
los votos adicionales
atribuidos que
corresponden a
las acciones con
voto por lealtad
Nombre o
denominación
social del consejero
Directo Indirecto Directo Indirecto
% total de
derechos de voto
Directo Indirecto
DON ROBERTO
ÁLVAREZ ÁLVAREZ
0,28 0,00 0,00 0,00 0,28 0,00 0,00
DON RAMÓN BARRAL
ANDRADE
0,17 0,00 0,00 0,00 0,17 0,00 0,00
DON JACINTO REY
LAREDO
0,33 0,00 0,00 0,00 0,33 0,00 0,00
DON JOSE MANUEL
OTERO NOVAS
0,03 0,00 0,00 0,00 0,03 0,00 0,00
DON ENRIQUE
MARTIN REY
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
% total de derechos de voto titularidad de miembros del consejo de administración 49,10
El consejero D. Enrique Martin Rey posee 152 acciones de la sociedad, que equivalen a un 0,00000157%, porcentaje muy bajo para incluirlo en la
aplicación.
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
4 / 76
Detalle de la participación indirecta:
Nombre o
denominación
social del consejero
Nombre o
denominación
social del
titular directo
% derechos de voto
atribuidos a las
acciones (incluidos
votos por lealtad)
% derechos de
voto a través de
instrumentos
financieros
% total de
derechos de voto
Del % total de
derechos de
voto atribuidos
a las acciones,
indique, en su
caso, el % de los
votos adicionales
atribuidos que
corresponden a
las acciones con
voto por lealtad
Sin datos
Detalle el porcentaje total de derechos de voto representados en el consejo:
% total de derechos de voto representados en el consejo de administración 59,12
A.4. Indique, en su caso, las relaciones de índole familiar, comercial, contractual o societaria que existan entre los
titulares de participaciones significativas, en la medida en que sean conocidas por la sociedad, salvo que sean
escasamente relevantes o deriven del giro o tráfico comercial ordinario, excepto las que se informen en el
apartado A.6:
Nombre o denominación social relacionados Tipo de relación Breve descripción
DOÑA MARÍA VIRTUDES, DOÑA JULIA
SANCHEZ AVALOS, DOÑA MARIA JOSÉ
SÁNCHEZ ÁVALOS
Familiar
Las tres referidas titulares de participaciones
significativas son hermanas.
A.5. Indique, en su caso, las relaciones de índole comercial, contractual o societaria que existan entre los titulares de
participaciones significativas, y la sociedad y/o su grupo, salvo que sean escasamente relevantes o deriven del
giro o tráfico comercial ordinario:
Nombre o denominación social relacionados Tipo de relación Breve descripción
Sin datos
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
5 / 76
A.6. Describa las relaciones, salvo que sean escasamente relevantes para las dos partes, que existan entre los
accionistas significativos o representados en el consejo y los consejeros, o sus representantes, en el caso de
administradores persona jurídica.
Explique, en su caso, cómo están representados los accionistas significativos. En concreto, se indicarán
aquellos consejeros que hubieran sido nombrados en representación de accionistas significativos, aquellos
cuyo nombramiento hubiera sido promovido por accionistas significativos, o que estuvieran vinculados a
accionistas significativos y/o entidades de su grupo, con especificación de la naturaleza de tales relaciones
de vinculación. En particular, se mencionará, en su caso, la existencia, identidad y cargo de miembros del
consejo, o representantes de consejeros, de la sociedad cotizada, que sean, a su vez, miembros del órgano de
administración, o sus representantes, en sociedades que ostenten participaciones significativas de la sociedad
cotizada o en entidades del grupo de dichos accionistas significativos:
Nombre o denominación
social del consejero o
representante, vinculado
Nombre o denominación
social del accionista
significativo vinculado
Denominación social de
la sociedad del grupo del
accionista significativo
Descripción relación/cargo
DON JACINTO REY
GONZÁLEZ
PINOS ALTOS XR, S.L.
GRUPO EMPRESARIAL
SAN JOSE, S.A
D. Jacinto Rey González es
accionista mayoritario de
la sociedad Pinos Altos XR,
S.L.
DON JACINTO REY
LAREDO
DON JACINTO REY
GONZÁLEZ
GRUPO EMPRESARIAL
SAN JOSE, S.A
Relación de parentesco en
primer grado: padre e hijo.
DON ENRIQUE MARTIN
REY
DOÑA MARIA JOSE Y JULIA
SÁNCHEZ AVALOS
GRUPO EMPRESARIAL
SAN JOSE, S.A
D. Enrique Martín Rey
es yerno de Dña. Julia
Sánchez Avalos y sobrino
político de Dña. María José
y Dña. Virtudes Sánchez
Avalos.
DON JAVIER REY LAREDO
DON JACINTO REY
GONZÁLEZ
GRUPO EMPRESARIAL
SAN JOSE, S.A
Relación de parentesco en
primer grado: padre e hijo.
A.7. Indique si han sido comunicados a la sociedad pactos parasociales que la afecten según lo establecido en
los artículos 530 y 531 de la Ley de Sociedades de Capital. En su caso, descríbalos brevemente y relacione los
accionistas vinculados por el pacto:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
6 / 76
Indique si la sociedad conoce la existencia de acciones concertadas entre sus accionistas. En su caso,
descríbalas brevemente:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
En el caso de que durante el ejercicio se haya producido alguna modificación o ruptura de dichos pactos o
acuerdos o acciones concertadas, indíquelo expresamente:
La compañía no tiene conocimiento de que existan pactos, acuerdos o acciones concertadas entre accionistas.
A.8. Indique si existe alguna persona física o jurídica que ejerza o pueda ejercer el control sobre la sociedad de
acuerdo con el artículo 5 de la Ley del Mercado de Valores. En su caso, identifíquela:
[ √ ]
[ ]
Sí
No
Nombre o denominación social
JACINTO REY GONZÁLEZ
A.9. Complete los siguientes cuadros sobre la autocartera de la sociedad:
A fecha de cierre del ejercicio:
Número de
acciones directas
Número de acciones
indirectas(*)
% total sobre
capital social
0,00
(*) A través de:
Nombre o denominación social del titular directo de la participación
Número de
acciones directas
Sin datos
A.10. Detalle las condiciones y plazo del mandato vigente de la junta de accionistas al consejo de administración
para emitir, recomprar o transmitir acciones propias:
La junta de accionistas de 30 de marzo de 2021 autorizó al consejo de administración la adquisición derivativa de acciones propias de la Sociedad,
directamente o a través de entidades por ella dominadas, y para la aceptación en prenda u otra forma de garantía de las acciones propias, con
sujeción a los siguientes límites y requisitos:
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
7 / 76
• Modalidades de la adquisición: adquisición por título de compraventa o por cualquier otro acto “intervivos” a título oneroso.
• Número máximo de acciones a adquirir: número tal que el valor nominal de las acciones que se adquieran, sumadas a aquéllas de las que sean
titulares tanto la Sociedad como cualquiera de sus sociedades dominadas, no exceda del 10% del capital social de la Sociedad.
• Precio mínimo y máximo de adquisición: el precio mínimo de adquisición de las acciones equivaldrá al 75% de su valor de cotización en la fecha
de adquisición, y el precio máximo al 120% de su valor de cotización en esa misma fecha.
• Duración de la autorización: cinco años a contar desde 30 de marzo de 2021.
• Uso de la autorización: el consejo de administración hará uso de la autorización en los términos que establezca el reglamento interno de
conducta de la Sociedad.
• Posible entrega de las acciones a trabajadores o administradores: se faculta al consejo de administración para destinar, total o parcialmente, las
acciones propias adquiridas a la ejecución de programas retributivos que tengan por objeto o supongan la entrega de acciones o derechos de
opción sobre acciones, conforme al apartado 1º a) del artículo 146 de la Ley de Sociedades de Capital.
En caso de que se constituya prenda o garantía sobre las acciones propias y que esta deba ejecutarse, se deberán respetar los límites y requisitos
aplicables conforme a la normativa de aplicación y al acuerdo de adquisición de acciones propias acordado.
El consejo podrá delegar esta autorización a favor de cualquier otra persona a la que apodere expresamente al efecto.
A.11. Capital flotante estimado:
%
Capital flotante estimado 34,16
A.12. Indique si existe cualquier restricción (estatutaria, legislativa o de cualquier índole) a la transmisibilidad de
valores y/o cualquier restricción al derecho de voto. En particular, se comunicará la existencia de cualquier
tipo de restricciones que puedan dificultar la toma de control de la sociedad mediante la adquisición de sus
acciones en el mercado, así como aquellos regímenes de autorización o comunicación previa que, sobre las
adquisiciones o transmisiones de instrumentos financieros de la compañía, le sean aplicables por normativa
sectorial.
[ ]
[ √ ]
Sí
No
A.13. Indique si la junta general ha acordado adoptar medidas de neutralización frente a una oferta pública de
adquisición en virtud de lo dispuesto en la Ley 6/2007.
[ ]
[ √ ]
Sí
No
En su caso, explique las medidas aprobadas y los términos en que se producirá la ineficiencia de las
restricciones:
A.14. Indique si la sociedad ha emitido valores que no se negocian en un mercado regulado de la Unión Europea.
[ ]
[ √ ]
Sí
No
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DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
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En su caso, indique las distintas clases de acciones y, para cada clase de acciones, los derechos y obligaciones
que confiera:
B. JUNTA GENERAL
B.1. Indique y, en su caso detalle, si existen diferencias con el régimen de mínimos previsto en la Ley de Sociedades
de Capital (LSC) respecto al quórum de constitución de la junta general:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
B.2. Indique y, en su caso, detalle si existen diferencias con el régimen previsto en la Ley de Sociedades de Capital
(LSC) para la adopción de acuerdos sociales:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
B.3. Indique las normas aplicables a la modificación de los estatutos de la sociedad. En particular, se comunicarán
las mayorías previstas para la modificación de los estatutos, así como, en su caso, las normas previstas para la
tutela de los derechos de los socios en la modificación de los estatutos.
Para que la junta de accionistas pueda acordar el aumento o la reducción de capital y cualquier otra modificación de los estatutos sociales, la
emisión de obligaciones, la supresión o limitación del derecho de adquisición preferente de nuevas acciones, así como la transformación, la fusión,
la escisión o la cesión global de activo y pasivo y el traslado del domicilio al extranjero, será necesaria en primera convocatoria la concurrencia de
accionistas presentes o representados que posean, al menos, el 50% del capital social suscrito con derecho a voto.
En segunda convocatoria será suficiente la concurrencia del 25% de dicho capital, si bien cuando concurran accionistas que representen menos
del 50% del capital suscrito con derecho a voto, los acuerdos a que se refiere el presente párrafo sólo podrán adoptarse válidamente con el voto
favorable de los dos tercios del capital presente o representado en la junta.
Estas previsiones se encuentran recogidas en los artículos 17 y 21 de los estatutos sociales, y en los artículos 14 y 21 del reglamento de la junta.
B.4. Indique los datos de asistencia en las juntas generales celebradas en el ejercicio al que se refiere el presente
informe y los de los dos ejercicios anteriores:
Datos de asistencia
% voto a distancia
Fecha junta general
% de
presencia física
% en
representación
Voto electrónico Otros
Total
29/07/2020 49,80 13,76 0,00 0,00 63,56
De los que Capital flotante 0,64 1,61 0,00 0,00 2,25
30/03/2021 49,24 20,02 0,00 0,00 69,26
De los que Capital flotante 0,28 1,35 0,00 0,00 1,63
30/03/2022 49,13 19,29 0,00 0,00 68,42
De los que Capital flotante 0,34 0,52 0,00 0,00 0,86
20/04/2023 49,56 18,65 0,28 0,17 68,66
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DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
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Datos de asistencia
% voto a distancia
Fecha junta general
% de
presencia física
% en
representación
Voto electrónico Otros
Total
De los que Capital flotante 0,47 6,47 0,28 0,17 7,39
La junta de accionistas de 2023 se celebró de forma presencial con posibilidad de asistencia telemática, por lo que el dato de presencia física
incluye tanto a la presencia física como la asistencia remota acreditada durante la celebración de la junta a través de la plataforma que la sociedad
puso a disposición de los accionistas.
B.5. Indique si en las juntas generales celebradas en el ejercicio ha habido algún punto del orden del día que, por
cualquier motivo, no haya sido aprobado por los accionistas:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
B.6. Indique si existe alguna restricción estatutaria que establezca un número mínimo de acciones necesarias para
asistir a la junta general, o para votar a distancia:
[ √ ]
[ ]
Sí
No
Número de acciones necesarias para asistir a la junta general 100
Número de acciones necesarias para votar a distancia 100
B.7. Indique si se ha establecido que determinadas decisiones, distintas a las establecidas por Ley, que entrañan
una adquisición, enajenación, la aportación a otra sociedad de activos esenciales u otras operaciones
corporativas similares, deben ser sometidas a la aprobación de la junta general de accionistas:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
B.8. Indique la dirección y modo de acceso a la página web de la sociedad a la información sobre gobierno
corporativo y otra información sobre las juntas generales que deba ponerse a disposición de los accionistas a
través de la página web de la Sociedad:
Toda la información relativa a gobierno corporativo está accesible en la página web de la Sociedad (www.gruposanjose.biz), en el apartado del
menú principal "Accionistas e Inversores", en el sub-apartado Gobierno Corporativo.
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C. ESTRUCTURA DE LA ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD
C.1. Consejo de administración
C.1.1 Número máximo y mínimo de consejeros previstos en los estatutos sociales y el número fijado por la
junta general:
Número máximo de consejeros 15
Número mínimo de consejeros 5
Número de consejeros fijado por la junta 12
C.1.2 Complete el siguiente cuadro con los miembros del consejo:
Nombre o
denominación
social del
consejero
Representante
Categoría
del consejero
Cargo en
el consejo
Fecha primer
nombramiento
Fecha último
nombramiento
Procedimiento
de elección
DON JOSÉ LUIS
GONZALEZ
RODRÍGUEZ
Ejecutivo
CONSEJERO
DELEGADO
25/06/2020 29/07/2020
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON ROBERTO
ÁLVAREZ
ÁLVAREZ
Otro Externo CONSEJERO 27/06/2008 30/03/2022
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON RAMÓN
BARRAL
ANDRADE
Independiente
CONSEJERO
COORDINADOR
INDEPENDIENTE
27/02/2014 30/03/2022
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON JACINTO
REY GONZÁLEZ
Ejecutivo
PRESIDENTE-
CONSEJERO
DELEGADO
18/08/1987 30/03/2022
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON JACINTO
REY LAREDO
Ejecutivo
VICEPRESIDENTE
1º
31/10/2006 30/03/2022
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON JOSE
MANUEL
OTERO NOVAS
Independiente CONSEJERO 28/08/2014 20/04/2023
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DOÑA
AMPARO
Independiente CONSEJERO 17/12/2020 30/03/2021
ACUERDO
JUNTA
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Nombre o
denominación
social del
consejero
Representante
Categoría
del consejero
Cargo en
el consejo
Fecha primer
nombramiento
Fecha último
nombramiento
Procedimiento
de elección
ALONSO
BETANZOS
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON ENRIQUE
MARTIN REY
Dominical CONSEJERO 28/06/2013 20/04/2023
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DOÑA ALTINA
DE FÁTIMA
SEBASTIÁN
GONZÁLEZ
Otro Externo CONSEJERO 27/06/2008 30/03/2022
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON JAVIER
REY LAREDO
Ejecutivo
VICEPRESIDENTE
2º
28/06/2012 30/03/2022
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON NASSER
HOMAID
SALEM ALI
ALDEREI
Otro Externo CONSEJERO 17/12/2015 29/07/2020
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DOÑA MARÍA
JOSÉ ALONSO
FERNANDEZ
Independiente CONSEJERO 20/04/2023 20/04/2023
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
Número total de consejeros 12
Indique los ceses que, ya sea por dimisión o por acuerdo de la junta general, se hayan producido en el consejo
de administración durante el periodo sujeto a información:
Nombre o
denominación
social del
consejero
Categoría del
consejero en el
momento del cese
Fecha del último
nombramiento
Fecha de baja
Comisiones
especializadas
de las que
era miembro
Indique si el cese
se ha producido
antes del fin
del mandato
Sin datos
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C.1.3 Complete los siguientes cuadros sobre los miembros del consejo y su distinta categoría:
CONSEJEROS EJECUTIVOS
Nombre o
denominación
social del consejero
Cargo en el
organigrama
de la sociedad
Perfil
DON JOSÉ LUIS
GONZALEZ
RODRÍGUEZ
Consejero Delegado
Licenciado en Economía por la Universidad de Santiago de Compostela,
con un Master en Dirección Financiera y Comercio Internacional por
la Universidad de ESEUNE y Berkeley. Ha desarrollado su carrera
profesional en distintas empresas pertenecientes a Grupo SANJOSE.
Se incorporó en 1999 en el área comercial. Desde esta fecha, ha
desempeñado puestos de responsabilidad estratégica en la Compañía,
entre los que destaca la Dirección General de Administración del Grupo.
A finales de 2015, es nombrado gerente general de Grupo Empresarial
San José S.A., y en 2020 es designado consejero delegado.
DON JACINTO REY
GONZÁLEZ
Presidente-Consejero
Delegado
Presidente Grupo SANJOSE (Sociedad cotizada en las bolsas de valores
españolas). Presidente Carlos Casado S.A. (Sociedad cotizada en la bolsa
de Buenos Aires y de Nueva York). Anteriormente ha sido miembro
de distintos consejos de administración: Banco Simeón y Banco Caixa
Geral, entre otros.
DON JACINTO REY
LAREDO
Vicepresidente 1º
Licenciado en Derecho por la Universidad Complutense de Madrid
y Diplomado en Derecho Comunitario por la Universidad San Pablo
CEU. Posteriormente se especializó en Derecho Internacional en
la Universidad de Columbia, en Comunicación por la New York
University School of Continuing Education y realizó un Programa de
Perfeccionamiento Directivo para Empresarios y Directivos de Primer
Nivel (PADE) en el IESE. Ha desarrollado la práctica totalidad de su
carrera profesional en Grupo SANJOSE, donde actualmente ostenta la
vicepresidencia del Grupo y la presidencia de SANJOSE Constructora.
DON JAVIER REY
LAREDO
Vicepresidente 2º
Diplomado en Ciencias Económicas y Empresariales por la Universidad
Europea de Madrid. Postgrado IES en Alta Dirección. Ha desarrollado
la práctica totalidad de su carrera profesional en diferentes empresas
y líneas de negocios de Grupo SANJOSE. Cargos actuales: Consejero
y vicepresidente segundo de Grupo SANJOSE Consejero SANJOSE
Constructora Presidente Ejecutivo de Comercial Udra Director Titular
Carlos Casado S.A. Experiencia profesional anterior: Presidente de
SANJOSE Desarrollos Inmobiliarios. Asumiendo la gestión nacional
e internacional (Douro Atlántico Galicia S.L. y Douro Atlántico S.A.
en Portugal). Consejero de Comercial Udra. Gestión nacional e
internacional. Director General de SANJOSE Constructora, Delegación
Galicia. Director de Gestión de C&C, empresa de construcción,
rehabilitación y conservación de ámbito autonómico (Galicia).
Número total de consejeros ejecutivos 4
% sobre el total del consejo 33,33
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DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
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CONSEJEROS EXTERNOS DOMINICALES
Nombre o
denominación
social del consejero
Nombre o
denominación del
accionista significativo
a quien representa
o que ha propuesto
su nombramiento
Perfil
DON ENRIQUE
MARTIN REY
DOÑA MARIA JOSE
Y JULIA SÁNCHEZ
AVALOS
Licenciado en Ciencias Económicas y Empresariales por la Universidad
Complutense de Madrid (1993 - 1999), Master en Dirección y
Administración de Empresas (MBA) por la Escuela de Negocios
Caixanova (2000) y Master en Banca y Finanzas por la ISTP Banking
Scholl (2009). Actualmente es Director Comercial y de Desarrollo
Corporativo en la Financiera Carrión S.A. Establecimiento Financiero de
Crédito. Compañía en la que ha desarrollado su labor profesional desde
2005, tras trabajar como Consultor Estratégico en para el Instituto
Tecnológico de Galicia (ITG) y para LKS Consultores (Grupo Mondragon
Scoop).
Número total de consejeros dominicales 1
% sobre el total del consejo 8,33
CONSEJEROS EXTERNOS INDEPENDIENTES
Nombre o
denominación
social del consejero
Perfil
DON RAMÓN
BARRAL ANDRADE
Profesor mercantil. Licenciado en ciencias económicas y empresariales. Censor jurado de cuentas
(promoción 1976). Fue miembro de la comisión mixta de transferencias del Estado – Xunta de
Galicia (1977-1979). Desde 1967 desempeñó diversos puestos de responsabilidad en el Banco
Simeón finalizando su carrera profesional como director general (1994-2003). Es consejero de
Editorial Galaxia, S.A. Actualmente es consejero coordinador independiente y preside la comisión
de nombramientos, retribuciones y buen gobierno.
DON JOSE MANUEL
OTERO NOVAS
Abogado. Licenciado en Derecho, Premio Extraordinario. Ingresa por Oposición en el Cuerpo de
Abogados del Estado en 1967. Ingresa por Concurso Oposición en Inspectores de los Servicios
del Ministerio de Economía y Hacienda en 1974. Ejerció la Abogacía del Estado en la Provincia
de Lugo, en la Audiencia Nacional, y en el Tribunal Supremo, así como la Inspección de los
Servicios del Ministerio de Hacienda. Ha sido -y sigue siendo- Consejero, o Letrado Asesor, a veces
Presidente, de diversas empresas, entre las que destacan: Cepsa, Grupo SANJOSE, Banco Exterior
de España y filiales extranjeras, Gescafix, Euro Transfac, Unión Inversora Internacional, Unión
Técnica Internacional, La Unión y el Fénix, AGF Unión Fénix Seguros y Reaseguros, Transfesa
(Incluida Presidencia) y Transfesa UK, Unión Inmobiliaria Internacional, Gran Alacant, Costa
Canaria Veneguera, Corporación Noroeste, Cementos Cosmos, Sociedad para el Desarrollo
de Galicia (SODIGA), Vocal Comité Ejecutivo y Junta Directiva de Confederación Empresarial
Independiente de Madrid (CEIM). Actualmente es consejero de Grupo Empresarial San José y
preside el comité de auditoría. Social: Forma parte del Patronato de la Fundación Universitaria
San Pablo CEU y del Colegio Mayor de San Pablo. Presidente del Instituto de Estudios de la
Democracia de la Universidad San Pablo-CEU. Desde 1997, ha venido siendo todos los años
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
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CONSEJEROS EXTERNOS INDEPENDIENTES
Nombre o
denominación
social del consejero
Perfil
miembro del Jurado de Ciencias Sociales de los Premios Príncipe de Asturias. Honores: Caballero
Gran Cruz de tres Órdenes españolas, Carlos III, Isabel la Católica y Alfonso X el Sabio. Caballero
Gran Cruz de la Orden del León de Finlandia; Idem de la Orden al Mérito de la República Italiana;
e Idem de la Orden al Mérito de la República del Perú. Medalla de Oro de la Organización
Iberoamericana para la Educación, la Ciencia y la Cultura. Medalla de Oro de la Fundación
Universitaria San Pablo.
DOÑA AMPARO
ALONSO
BETANZOS
Licenciada en Químicas, especialidad Química Industrial (1984) y doctora en Físicas (1988), con
premio extraordinario, por la Universidad de Santiago de Compostela. Ha sido Postdoctoral
Fellow en el Medical College de Georgia, EEUU (1988-90), donde trabajó en el desarrollo de
sistemas expertos para aplicaciones médicas. Posteriormente ha trabajado tanto en el desarrollo
de aplicaciones de inteligencia artificial en diversas áreas (Medioambiente, Salud, Industria
4.0, etc.), como en el desarrollo de algoritmos de aprendizaje automático. Actualmente es
catedrática en la Universidad de A Coruña (UDC) desde 2002 en el área de Ciencias de la
Computación e Inteligencia Artificial, dónde desde 1990 coordina el grupo LIDIA (Laboratorio de
I+D en Inteligencia Artificial), que pertenece al CITIC (Centro de Investigación en Tecnologías de
la Información y las Comunicaciones). Actualmente es comisionada de la UDC para el desarrollo
del nodo de Inteligencia Artificial de la Ciudad de las TIC en A Coruña (2019). Ha sido vicedecana
y coordinadora Erasmus (1999-2005), directora del Departamento de Computación (2007-09),
coordinadora de la Especialidad de Sistemas Inteligentes del Master en Informática (2006-07)
y coordinadora del Máster Universitario en Bioinformática para Ciencias de la Salud (2016-17),
en la Facultad de Informática de la UDC. Recibió en 1998 el Premio LÓreal-UNESCO a Women
in Science en España, Premio Galicia TIC a la Innovación Digital en 2004, y Premio Galicia
TIC a la Trayectoria Profesional en 2019. Presidenta de la Asociación Española de Inteligencia
Artificial desde 2013, y miembro de la “Reserve List” del High-Level Expert Group on Artificial
Intelligence (AI HLG) de la Comisión Europea desde 2018. Ha participado como miembro
del GTIA, Grupo de Trabajo en Inteligencia Artificial, del Ministerio de Ciencia, Innovación y
Universidades (MINCIU), que colaboró en la redacción de la Estrategia Española de I+D+I en
Inteligencia Artificial presentada en 2018. Actualmente es miembro del Grupo de Trabajo sobre
el papel de la Estadística oficial en la Administración y Gestión de Datos (Data Stewardship), así
como miembro del Consejo Asesor de Inteligencia Artificial del Gobierno de España. Es asimismo
Senior Member de las asociaciones profesionales IEEE y ACM.
DOÑA MARÍA
JOSÉ ALONSO
FERNANDEZ
Catedrática del Departamento de Farmacia y Tecnología Farmacéutica de la Universidad
de Santiago de Compostela (USC). A lo largo de su carrera científica ha trabajado en
universidades prestigiosas como la Universidad de París Sur (1986-87) y el Instituto Tecnológico
de Massachussets (MIT) (1991-92). Desde 1987 lidera en la USC un grupo de investigación
pionero en España en el ámbito de la nanomedicina y de la bioingeniería. Ha destacado
fundamentalmente su trabajo en el diseño de nuevos sistemas de liberación de fármacos y
vacunas y en el conocimiento del comportamiento biológico de los mismos. Con relación
a su actividad de transferencia al sector industrial, dicha actividad se ha centrado en su
colaboración con 15 medianas y grandes farmacéuticas, además de numerosas start-ups, a
través de su implicación en proyectos de investigación innovadores y en la licencia de patentes.
Además, el carácter traslacional de su actividad investigadora está en concordancia con su
participación como inventora en 22 familias de patentes (77 patentes en diferentes países), la
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
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CONSEJEROS EXTERNOS INDEPENDIENTES
Nombre o
denominación
social del consejero
Perfil
mayoría de ellas generadas en colaboración con la industria o licenciadas. Destaca también
su implicación directa como co-promotora de empresas spin-off, tales como “Advancell”,
“Smart Vitamins” y “Libera Bio, ésta última es fruto de un proceso de aceleración promovido
por la Comisión Europea (Nanomedicine Translation Advisory Board), así como de la apuesta
de la Xunta de Galicia a través del Programa de Valorización IGNICIA. La empresa “Libera
Bio”, ha recibido numerosos reconocimientos a nivel nacional e internacional internacional,
entre los que destacan dos reconocimientos por parte del “National Cancer Institute”, NCI, de
Estados Unidos (AIM HI Accelerator Found y Salisbury Award). Dña. María José ha liderado y
participado en la coordinación de diversas asociaciones científicas internacionales, entre las
que destaca sus múltiples cargos en la “Controlled Release Society”, (CRS) Inc. durante más
de 10 años, que han culminado con su presidencia de dicha sociedad (2018-20). También
ha formado parte de plataformas tecnológicas como la “European Technology Platform on
Nanomedicine”, “Nanofuture” y la Plataforma Española de Nanomedicina y de diversas redes
de colaboración (Galenos -Erasmus Mundus, Nanofar -Erasmus Mundus, Nabba -Marie Curie,
Cost-Nanotheranostics). Actualmente forma parte del comité editorial de 12 revistas de impacto
internacional y es editora-jefa de la revista oficial de la CRS, el Journal of Drug Delivery and
Translational Research (DDTR). Ella y su equipo han sido galardonados con numerosos premios
de investigación por parte de asociaciones científicas, revistas científicas y fundaciones. Entre
ellos merecen especial mención el Premio “Rey Jaime I” en la modalidad de nuevas tecnologías,
el Premio “Novoa Santos”, el premio “Maurice Maria Janot” de la Asociación Internacional de
Tecnología Farmacéutica (APGI), el “Founders Award”, “Outstanding Service Award” y “Women
in Sciences Award” de la sociedad internacional “Controlled Release Society (CRS)”, la Medalla
del Consejo General de Colegios de Farmacéuticos, así como el Premio Josefa Wonenburger,
la “Medalla Castelao” otorgados por la Xunta de Galicia, la “Medalla al Mérito en la Investigación
y en la Educación Universitaria” , en su categoría de Plata, que otorga el Gobierno de España
a propuesta del Ministerio de Ciencia e Innovación, el Premio de Investigación Burdinola,
concedido por Burdinola, el Premio Honorífico a la Excelencia en Investigación Científica,
concedido por la Fundación AstraZeneca, el Premio Nacional de Investigación Juan de la
Cierva en el área de Transferencia de Tecnología 2021, otorgado por el Ministerio de Ciencia e
Innovación, el premio “ASEICA Mujer y Ciencia 2022” otorgado por la Asociación Española de
Investigación sobre el Cáncer. Es Académica de Numero de la Real Academia de Farmacia
de Galicia, de la Real Academia Nacional de Farmacia y de la Real Academia Gallega de
Ciencias. Destaca su nombramiento como miembro de la National Academy of Medicine de
Estados Unidos (NAM) (solo existen dos académicos residentes en España) y de Académie
Royale de Médicine de Belgique. Es Fellow de la American Institute for Medical and Biological
Engineering (AIMBE) y Doctora Honoris Causa por la Universidad de Nottingham. Por último, ha
participado en la gestión y políticas científicas a través de su responsabilidad como Vicerrectora
de Investigación e Innovación de la Universidad de Santiago de Compostela (2006-10). Asimismo,
ha asesorado al Ministerio de Ciencia y Tecnología (MICINN) en la elaboración de la Ley de la
Ciencia, de la Tecnología y la Innovación; ha formado parte del Consejo asesor del ministerio de
Sanidad; ha sido consejera la Fundación de la Innovación de Bankinter; y actualmente está en el
comité asesor de varias plataformas, universidades y centros de investigación.
Número total de consejeros independientes 4
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
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% sobre el total del consejo 33,33
Indique si algún consejero calificado como independiente percibe de la sociedad, o de su mismo grupo,
cualquier cantidad o beneficio por un concepto distinto de la remuneración de consejero, o mantiene o ha
mantenido, durante el último ejercicio, una relación de negocios con la sociedad o con cualquier sociedad de
su grupo, ya sea en nombre propio o como accionista significativo, consejero o alto directivo de una entidad
que mantenga o hubiera mantenido dicha relación.
En su caso, se incluirá una declaración motivada del consejo sobre las razones por las que considera que dicho
consejero puede desempeñar sus funciones en calidad de consejero independiente.
Nombre o
denominación
social del consejero
Descripción de la relación Declaración motivada
Sin datos
OTROS CONSEJEROS EXTERNOS
Se identificará a los otros consejeros externos y se detallarán los motivos por los que no se puedan considerar
dominicales o independientes y sus vínculos, ya sea con la sociedad, sus directivos, o sus accionistas:
Nombre o
denominación
social del consejero
Motivos
Sociedad, directivo o
accionista con el que
mantiene el vínculo
Perfil
DON NASSER
HOMAID SALEM ALI
ALDEREI
Es accionista de San José
Contracting, LLC y de Tecnocontrol
Contracting, LLC, sociedades
participadas por empresas del Grupo
San José.
SAN JOSÉ
CONTRACTING LLC
Empresario. Comandante
en la reserva del Ejército de
Emiratos Árabes Unidos.
Presidente ejecutivo de Gulf
Connection, consultora de
negocio y prestadora de servicios
ubicada en Abu Dhabi y con
presencia en todos los Emiratos
Árabes Unidos, que da apoyo
a empresas internacionales
que pretenden establecerse
en su región de influencia. Esta
sociedad aporta su experiencia
en la planificación estratégica
de implantación, definición
del mercado de actuación y
de los objetivos principales.
Presidente ejecutivo de New
Art., empresa especializada en
diseño de interiores y que opera
en los Emiratos Árabes Unidos,
Qatar y Marruecos. Actualmente
New Art forma parte de Gulf
Connection. Director General
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
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OTROS CONSEJEROS EXTERNOS
Se identificará a los otros consejeros externos y se detallarán los motivos por los que no se puedan considerar
dominicales o independientes y sus vínculos, ya sea con la sociedad, sus directivos, o sus accionistas:
Nombre o
denominación
social del consejero
Motivos
Sociedad, directivo o
accionista con el que
mantiene el vínculo
Perfil
de SANJOSE Contracting L.L.C.,
empresa emiratí especializada
en todo tipo de proyectos de
construcción. Agente local /
socio de diversas empresas,
entre las que destacan: SANJOSE
Constructora, Lane Middle East
Contracting, CPC, Crane Middle
East, PMK Consultant, Dal Riada.
DOÑA ALTINA DE
FÁTIMA SEBASTIÁN
GONZÁLEZ
Dña. Altina De Fatima Sebastian
González fue nombrada consejera
por primera vez el 27.06.2008.
El artículo 529 duodecies 4.i
LSC establece que no podrán
ser considerados consejeros
independientes quienes hayan
sido consejeros durante un período
continuado superior a 12 años. Por
este motivo, Dña. Altina Sebastian
cambió en 2020 de categoría de
consejera de independiente a otro
externo.
GRUPO EMPRESARIAL
SAN JOSE, S.A
Licenciada en Ciencias
Económicas y Empresariales
por la Universidad Católica de
Lisboa, Doctora en Negocios
y Dirección de Empresas
por el IESE y ha realizado un
post-doctorado en la Harvard
Business School. Actualmente
es Consejera no Ejecutiva,
Miembro de la Comisión de
Auditoria y Presidente de la
Comisión de Gobierno de
Caixa Geral de Depósitos,
el mayor banco portugués,
Consejera Independiente del
Banco Caixa Geral (ex Banco
Simeón), Presidente del Comité
de Auditoria y Cumplimiento
Normativo y Presidente del
Comité de Nombramientos e
Remuneraciones (2003 - octubre
de 2019 fecha de la venta del
Banco a Abanca), Consejera y
Miembro del Comité de Auditoría
del Grupo Empresarial San
José, empresa cotizada en la
Bolsa de Madrid, Miembro del
Consejo Asesor de Expansión
y Actualidad Económica y
Consejera de la Diáspora
da República Portuguesa –
World Portuguese Network.
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
18 / 76
OTROS CONSEJEROS EXTERNOS
Se identificará a los otros consejeros externos y se detallarán los motivos por los que no se puedan considerar
dominicales o independientes y sus vínculos, ya sea con la sociedad, sus directivos, o sus accionistas:
Nombre o
denominación
social del consejero
Motivos
Sociedad, directivo o
accionista con el que
mantiene el vínculo
Perfil
Además, ha sido Consejera
Independiente, Presidente
de la Comisión de Auditoria
de la Instituição Financeira
de Desenvolvimento, banco
especializado en la financiación
a PYMES, y Consejera, Presidente
del Comité de Auditoría de
Parquesol, empresa cotizada
en la Bolsa de Madrid, y Socia
fundadora de las Consultoras
AB Research y Diagnóstico &
Soluciones. Recientemente ha
sido nombrada por la Comisión
Nacional del Mercado de valores
miembro del jurado del Premio
Antonio Moreno Espejo del
Periodismo 2019. En el campo
académico, es profesora del
departamento de Administración
Financiera y Contabilidad de
la Universidad Complutense
de Madrid y Profesora Visitante
de la Universidad Católica
Portuguesa. Su experiencia
docente está concentrada en
la formación para ejecutivos
del sector bancario en España,
Portugal, Angola, Mozambique
y Ecuador. Ha publicado siete
libros y más de cien artículos en
la prensa económica y revistas
especializadas en Banca y
Finanzas.
DON ROBERTO
ÁLVAREZ ÁLVAREZ
D. Roberto Álvarez Álvarez fue
nombrado consejero por primera
vez el 27.06.2008. El artículo
529 duodecies 4.i establece que
no podrán ser considerados en
ningún caso como consejeros
independientes quienes hayan
GRUPO EMPRESARIAL
SAN JOSE, S.A
Licenciado en Administración
de Empresas para Directivos
por la Universidad Católica
Argentina, experto en Mercado
de Capitales Dean Witter (Nueva
York), Técnico en Comercio
Exterior y especializado en
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OTROS CONSEJEROS EXTERNOS
Se identificará a los otros consejeros externos y se detallarán los motivos por los que no se puedan considerar
dominicales o independientes y sus vínculos, ya sea con la sociedad, sus directivos, o sus accionistas:
Nombre o
denominación
social del consejero
Motivos
Sociedad, directivo o
accionista con el que
mantiene el vínculo
Perfil
sido consejeros durante un período
continuado superior a 12 años. Por
este motivo, D. Roberto Álvarez
cambió en 2020 de categoría de
consejero de independiente a otro
externo.
Mercado de Futuros en Escuela
de Economía de Londres. A su
destacada trayectoria como
Consejero de Grupo SANJOSE se
une su experiencia en diversas
compañías: Consejero y Socio de
la Casa de Bolsa Aldazabal y Cía
fundada en 1980, Vicepresidente
de Carlos Casado, Consejero
de Mapfre Argentina desde el
año 2000, Consejero de la Bolsa
de Comercio de Buenos Aires
y representante de la misma
para las relaciones con España,
Consejero de Metrogas -empresa
controlada por Repsol- (2002 -
2008), Consejero del Grupo Boldt,
Consejero de Banco Caudal (1989
- 1992), Vicepresidente de la AA
del Museo de Arte Moderno y
Vicepresidente del Club Atlético
San Lorenzo de Almagro.
Número total de otros consejeros externos 3
% sobre el total del consejo 25,00
Indique las variaciones que, en su caso, se hayan producido durante el periodo en la categoría de cada
consejero:
Nombre o denominación
social del consejero
Fecha del cambio Categoría anterior Categoría actual
Sin datos
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C.1.4 Complete el siguiente cuadro con la información relativa al número de consejeras al cierre de los últimos
4 ejercicios, así como la categoría de tales consejeras:
Número de consejeras
% sobre el total de
consejeros de cada categoría
Ejercicio
2023
Ejercicio
2022
Ejercicio
2021
Ejercicio
2020
Ejercicio
2023
Ejercicio
2022
Ejercicio
2021
Ejercicio
2020
Ejecutivas 0,00 0,00 0,00 0,00
Dominicales 0,00 0,00 0,00 0,00
Independientes 2 1 1 1 50,00 33,33 33,33 25,00
Otras Externas 1 1 1 1 33,33 33,33 33,33 50,00
Total 3 2 2 2 25,00 18,18 18,18 18,18
C.1.5 Indique si la sociedad cuenta con políticas de diversidad en relación con el consejo de administración de
la empresa por lo que respecta a cuestiones como, por ejemplo, la edad, el género, la discapacidad, o la
formación y experiencia profesionales. Las entidades pequeñas y medianas, de acuerdo con la definición
contenida en la Ley de Auditoría de Cuentas, tendrán que informar, como mínimo, de la política que
tengan establecida en relación con la diversidad de género.
[ √ ]
[ ]
[ ]
Sí
No
Políticas parciales
En caso afirmativo, describa estas políticas de diversidad, sus objetivos, las medidas y la forma en que
se ha aplicado y sus resultados en el ejercicio. También se deberán indicar las medidas concretas
adoptadas por el consejo de administración y la comisión de nombramientos y retribuciones para
conseguir una presencia equilibrada y diversa de consejeros.
En caso de que la sociedad no aplique una política de diversidad, explique las razones por las cuales no
lo hace.
Descripción de las políticas, objetivos, medidas y forma en que se han aplicado, así como los resultados obtenidos
El consejo de administración de Grupo Empresarial San José aprobó en 2016 su política de selección de consejeros a través de la cual reconoce el
carácter esencial para su estrategia de gobierno corporativo la transparencia del proceso de selección de consejeros.
Asimismo, las normas corporativas en relación con los administradores establecen entre otros los siguientes principios y objetivos:
- Máxima atención a las personas, a la calidad de sus condiciones de trabajo, igualdad y formación.
- Respeto por la diversidad a través de una política de igualdad de oportunidades, así como el desarrollo humano y profesional.
- Política de transparencia informativa.
La gestión de los recursos humanos de Grupo San José se inspira en los códigos éticos de igualdad de oportunidades, diversidad cultural,
promoción interna de los mejores y exigencia de valores como mérito, capacidad, implicación, responsabilidad, constancia, compromiso y
honestidad.
Estos compromisos deben inspirar todas las políticas de selección, promoción y acceso a formación, retribución y conciliación dentro de Grupo
San José.
Está prohibida cualquier forma de discriminación dentro de Grupo San José (ya sea por motivos de etnia, raza o nación, origen nacional, sexo,
orientación o identidad sexual, por razones de género, enfermedad, religión, opción política, origen social o discapacidad).
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Por medio de una política pública, concreta y verificable se asegura que las propuestas de nombramiento o reelección se fundamenten en un
análisis previo de las necesidades del consejo de administración, favoreciendo al mismo tiempo la diversidad de conocimientos, experiencias y de
género en su composición.
El consejo de administración seleccionará a los candidatos a consejero que reúnan las cualidades y aptitudes para su nombramiento, con el
asesoramiento e informe de la comisión de nombramientos y retribuciones. Se procurará conseguir un adecuado equilibrio en el consejo que
enriquezca la toma de decisiones y aporte puntos de vista plurales al debate de los asuntos de su competencia.
La comisión de nombramientos y retribuciones deberá, además, velar por que los procedimientos de selección no adolezcan de sesgos implícitos
que puedan implicar discriminación alguna y, en particular, que faciliten la selección de consejeras. Además de favorecer la diversidad de
conocimientos y experiencias en el consejo, la política de selección de consejeros procurará que, en el periodo más breve posible y a medida que
las vacantes que se vayan produciendo lo permitan, el número de consejeras represente, al menos, el 30% del total de miembros del consejo.
La propuesta de nombramiento o reelección de los miembros del consejo de administración corresponde a la comisión de nombramientos y
retribuciones, si se trata de consejeros independientes, y al propio consejo en los demás casos.
Dicha propuesta deberá ir acompañada en todo caso de un informe justificativo del consejo en el que se valore la competencia, experiencia
y méritos del candidato propuesto. La comisión de nombramientos y retribuciones evaluará las competencias, conocimientos y experiencia
necesarios en el consejo de administración. A estos efectos, definirá las funciones y aptitudes necesarias en los candidatos que deban cubrir cada
vacante y evaluará el tiempo y dedicación que sean precisos para que puedan desempeñar eficazmente su cometido.
C.1.6 Explique las medidas que, en su caso, hubiese convenido la comisión de nombramientos para que
los procedimientos de selección no adolezcan de sesgos implícitos que obstaculicen la selección de
consejeras, y que la compañía busque deliberadamente e incluya entre los potenciales candidatos,
mujeres que reúnan el perfil profesional buscado y que permita alcanzar una presencia equilibrada de
mujeres y hombres. Indique también si entre estas medidas está la de fomentar que la compañía cuente
con un número significativo de altas directivas:
Explicación de las medidas
La sociedad mantiene su objetivo de procurar aumentar el número de consejeras en el consejo de administración con el fin de alcanzar una
presencia más equilibrada entre hombres y mujeres a medida que se vayan produciendo vacantes.
No obstante, tal y como se ha explicado en el apartado C.1.5, a la hora de proponer nuevos consejeros, la comisión de nombramientos valora
fundamentalmente las cualidades y aptitudes de las personas propuestas, al objeto de conseguir un adecuado equilibrio en la composición del
consejo.
Es decir, en la selección de consejeros, la comisión de nombramientos respeta de manera escrupulosa la diversidad de género, si bien da prioridad
a las necesidades demandadas por la Sociedad en cada momento y en consecuencia la experiencia y el conocimiento de las personas que se
propongan como consejeros.
Cuando a pesar de las medidas que, en su caso, se hayan adoptado, sea escaso o nulo el número de
consejeras o altas directivas, explique los motivos que lo justifiquen:
Explicación de los motivos
En la junta de accionistas de 2023 se produjo el nombramiento de una tercera consejera en la persona de Dña. María José Alonso Fernández.
En el futuro, la compañía tiene previsto continuar aumentando el número de consejeras y altas directivas con suficiente experiencia y
conocimientos que puedan contribuir al desarrollo de su negocio, en cumplimiento de la política de no discriminación por razón de sexo recogida
en su documentación de RSC y en su política de selección de consejeros.
C.1.7 Explique las conclusiones de la comisión de nombramientos sobre la verificación del cumplimiento de la
política dirigida a favorecer una composición apropiada del consejo de administración.
La comisión de nombramientos ha mantenido durante 2023 los mismos criterios que en años anteriores para la selección de consejeros.
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Estos criterios se basan en promover las políticas que faciliten la búsqueda e incorporación al consejo de administración de aquellos candidatos
que reúnan los requisitos de competencia, conocimiento y experiencia necesarios para el desarrollo de la función encomendada, asegurando la
igualdad a través de sus políticas de actuación y potenciando las áreas de crecimiento de la compañía.
C.1.8 Explique, en su caso, las razones por las cuales se han nombrado consejeros dominicales a instancia de
accionistas cuya participación accionarial es inferior al 3% del capital:
Nombre o denominación
social del accionista
Justificación
Sin datos
Indique si no se han atendido peticiones formales de presencia en el consejo procedentes de accionistas cuya
participación accionarial es igual o superior a la de otros a cuya instancia se hubieran designado consejeros
dominicales. En su caso, explique las razones por las que no se hayan atendido:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.9 Indique, en el caso de que existan, los poderes y las facultades delegadas por el consejo de
administración, incluyendo los relativos a la posibilidad de emitir o recomprar acciones, en consejeros o
en comisiones del consejo:
Nombre o denominación
social del consejero o comisión
Breve descripción
JACINTO REY GONZÁLEZ
Como consejero delegado solidario de Grupo Empresarial San José tiene
delegadas todas las facultades del consejo salvo las indelegables.
JOSÉ LUIS GONZALEZ
RODRÍGUEZ
Como consejero delegado solidario de Grupo Empresarial San José tiene
delegadas todas las facultades del consejo salvo las indelegables.
C.1.10 Identifique, en su caso, a los miembros del consejo que asuman cargos de administradores,
representantes de administradores o directivos en otras sociedades que formen parte del grupo de la
sociedad cotizada:
Nombre o denominación
social del consejero
Denominación social
de la entidad del grupo
Cargo ¿Tiene funciones ejecutivas?
DON JOSÉ LUIS GONZALEZ
RODRÍGUEZ
GSJ Solutions Administrador Único SI
DON JOSÉ LUIS GONZALEZ
RODRÍGUEZ
Constructora San Jose
Colombia, S.A.S.
Liquidador SI
DON JOSÉ LUIS GONZALEZ
RODRÍGUEZ
Tecnocontrol servicios, s.a.u Administrador Único SI
DON JOSÉ LUIS GONZALEZ
RODRÍGUEZ
Fotovoltaica el gallo, 10, s.l. Administrador Único SI
DON JOSÉ LUIS GONZALEZ
RODRÍGUEZ
Poligeneración parc del
alba, st4, s.a
Consejero Delegado SI
DON JOSÉ LUIS GONZALEZ
RODRÍGUEZ
Comercial Udra, s.a.u. Consejero NO
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Nombre o denominación
social del consejero
Denominación social
de la entidad del grupo
Cargo ¿Tiene funciones ejecutivas?
DON JOSÉ LUIS GONZALEZ
RODRÍGUEZ
Pinar Villanueva, S.A
Administrador
Mancomunado
NO
DON JOSÉ LUIS GONZALEZ
RODRÍGUEZ
Sanjose maroc s.a.r.l.a.u. Administrador solidario SI
DON JOSÉ LUIS GONZALEZ
RODRÍGUEZ
Sociedad concesionaria san
josé- tecnocontrol s.a.
Director SI
DON ROBERTO ÁLVAREZ
ÁLVAREZ
Carlos Casado Vicepresidente NO
DON ROBERTO ÁLVAREZ
ÁLVAREZ
Tecnoartel Consejero NO
DON ROBERTO ÁLVAREZ
ÁLVAREZ
Carlos Casado Vicepresidente NO
DON ROBERTO ÁLVAREZ
ÁLVAREZ
Tecnoartel Consejero NO
DON JACINTO REY
GONZÁLEZ
San José Peru SAC Presidente SI
DON JACINTO REY
GONZÁLEZ
San José Contracting LLC General Manager SI
DON JACINTO REY
GONZÁLEZ
San Jose Constructora Peru,
S.A.
Presidente SI
DON JACINTO REY
GONZÁLEZ
Inmobiliaria 2010, S.A. Presidente SI
DON JACINTO REY
GONZÁLEZ
Carlos Casado, S.A. Presidente SI
DON JACINTO REY
GONZÁLEZ
Sociedad concesionaria San
José Tecnocontrol
Presidente SI
DON JACINTO REY
GONZÁLEZ
San José Tecnologías Peru,
SAC
Presidente SI
DON JACINTO REY
GONZÁLEZ
Inmobiliaria Americana de
Desarrollos Urbanisticos SAU
Administrador Único SI
DON JACINTO REY
GONZÁLEZ
Desarrollos Urbanísticos
Udra, S.A.
Administrador Único SI
DON JACINTO REY LAREDO Udra Obras Integrales Presidente SI
DON JACINTO REY LAREDO
SJB Mullroser
Baugesellschaft MBH
Administrador Solidario SI
DON JACINTO REY LAREDO San Jose BAU GMBH Administrador Único SI
DON JACINTO REY LAREDO Constructora Udra Lda Administrador Único SI
DON JACINTO REY LAREDO
San José Construction
Group
Presidente SI
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Nombre o denominación
social del consejero
Denominación social
de la entidad del grupo
Cargo ¿Tiene funciones ejecutivas?
DON JACINTO REY LAREDO Constructora San José, S.A.
Presidente Consejero
Delegado
SI
DON JACINTO REY LAREDO San José France, S.A. Administrador Único SI
DON JACINTO REY LAREDO
Constructora San José Cabo
Verde, S.A.
Administrador SI
DON JACINTO REY LAREDO Udra Mexico, S.A. CV Presidente SI
DON JACINTO REY LAREDO
Constructora san José
representaçao em Portugal
Representante Legal SI
DON JAVIER REY LAREDO
San José Concesiones y
servicios
Administrador Único SI
DON JAVIER REY LAREDO Carlos Casado, S.A. Director SI
DON JAVIER REY LAREDO Tecnoartel Presidente SI
DON JAVIER REY LAREDO
Centro Comercial
Panamericano
Presidente SI
DON JAVIER REY LAREDO
Inmobilaria sudamericana
de desarrollos urbanisticos
Presidente SI
DON JAVIER REY LAREDO Constructora San José, S.A. Consejero SI
DON JAVIER REY LAREDO Comercial Udra, S.A.
Presidente y Consejero
Delegado
SI
DON JAVIER REY LAREDO Cadena de Tiendas SAU Administrador Único SI
DON JAVIER REY LAREDO
Constructora San José
representaçao em Portugal
Representante Legal SI
C.1.11 Detalle los cargos de consejero, administrador o director, o representante de los mismos, que
desempeñen los consejeros o representantes de consejeros miembros del consejo de administración de
la sociedad en otras entidades, se traten o no de sociedades cotizadas:
Identificación del
consejero o representante
Denominación social de
la entidad, cotizada o no
Cargo
DON ROBERTO ÁLVAREZ ÁLVAREZ Bolsa de Comercio de Buenos Aires CONSEJERO
DON ROBERTO ÁLVAREZ ÁLVAREZ
Fundación Bolsa de Comercio
(Argentina)
CONSEJERO
DON ROBERTO ÁLVAREZ ÁLVAREZ Aldazabal y Cia (Casa de Bolsa) CONSEJERO
DON ROBERTO ÁLVAREZ ÁLVAREZ Udra Argentina, S.A. CONSEJERO
DON RAMÓN BARRAL ANDRADE Editorial Galaxia, S.A. CONSEJERO
DON RAMÓN BARRAL ANDRADE Barral e Fillos, S.L. ADMINISTRADOR SOLIDARIO
DON JACINTO REY GONZÁLEZ Udra Argentina, S.A. PRESIDENTE-CONSEJERO DELEGADO
DON JACINTO REY GONZÁLEZ Pinos Altos de Argentina, S.R.L. ADMINISTRADOR SOLIDARIO
DON JACINTO REY GONZÁLEZ Pinos Altos XR, S.L. ADMINISTRADOR UNICO
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Identificación del
consejero o representante
Denominación social de
la entidad, cotizada o no
Cargo
DON JOSE MANUEL OTERO NOVAS Patronato Fundacion San Pablo CEU CONSEJERO
DOÑA AMPARO ALONSO BETANZOS
SOCIEDADE PARA O
DESENVOLVEMENTO DE PROXECTOS
ESTRATÉXICOS DE GALICIA, S.L.
CONSEJERO
DOÑA AMPARO ALONSO BETANZOS
Asociación Española de Inteligencia
Artificial
PRESIDENTE
DON ENRIQUE MARTIN REY Financiera Carrión, S.A. OTROS
DOÑA ALTINA DE FÁTIMA SEBASTIÁN
GONZÁLEZ
Caixa Geral de Depositos CONSEJERO
El cargo de consejera independiente que Dña. Amparo Alonso Betanzos ostenta en la SOCIEDADE PARA O DESENVOLVEMENTO DE PROXECTOS
ESTRATÉXICOS DE GALICIA, S.L. únicamente percibe dietas por asistencia al consejo.
El cargo de consejero de D. Roberto Álvarez en la mercantil Aldazabal y CIA (Casa de Bolsa) es retribuido.
Indique, en su caso, las demás actividades retribuidas de los consejeros o representantes de los consejeros,
cualquiera que sea su naturaleza, distinta de las señaladas en el cuadro anterior.
Identificación del consejero o representante Demás actividades retribuidas
DON JOSE MANUEL OTERO NOVAS Abogado en ejercicio.
DOÑA AMPARO ALONSO BETANZOS Catedrática de Universidad en la Universidade da Coruña.
DOÑA ALTINA DE FÁTIMA SEBASTIÁN GONZÁLEZ
Profesora de grado y master en las universidades
Complutense de Madrid y Universidad de Barcelona,
y profesora de grado y consultoría de formación para
consejos de administración de bancos y cajas rurales.
El desempeño de doña Amparo Alonso Betanzos como Catedrática de Universidad en la Universidade da Coruña, es retribuido.
El desempeño de don José Manuel Otero Novas como abogado es retribuido.
C.1.12 Indique y, en su caso explique, si la sociedad ha establecido reglas sobre el número máximo de consejos
de sociedades de los que puedan formar parte sus consejeros, identificando, en su caso, dónde se regula:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.13 Indique los importes de los conceptos relativos a la remuneración global del consejo de administración
siguientes:
Remuneración devengada en el ejercicio a favor del consejo de administración (miles de euros) 3.821
Importe de los fondos acumulados por los consejeros actuales por sistemas de
ahorro a largo plazo con derechos económicos consolidados(miles de euros)
Importe de los fondos acumulados por los consejeros actuales por sistemas de
ahorro a largo plazo con derechos económicos no consolidados(miles de euros)
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Importe de los fondos acumulados por los consejeros
antiguos por sistemas de ahorro a largo plazo (miles de euros)
C.1.14 Identifique a los miembros de la alta dirección que no sean a su vez consejeros ejecutivos, e indique la
remuneración total devengada a su favor durante el ejercicio:
Nombre o denominación social Cargo/s
DON JOSÉ ANTONIO SÁNCHEZ DE
ROJAS PANFIL
Director de Consolidación y Control Interno
DON JOSÉ MÁRQUEZ MARROQUI Director Administración Sudamerica
DON MIGUEL ANGEL BRAVO CONDE Director Oriente Medio
DON NILTON RAMOS AMORIM Director Portugal Y Cabo Verde
DON FRANCISCO REY DIEGUEZ Director Administración, Portugal, Cabo Verde y Brasil
DON ANGEL RODRIQUEZ TEJO Director área norte
DON JUAN ARESES VIDAL Director General de obra civil y contratación Constructora San José
DON PEDRO ALLER ROMÁN Consejero Carlos Casado
DON JUAN ANTONIO ACEDO LOPEZ Director Perú
DON ANTONIO SALGUERO DELGADO Director E.B.A.
Número de mujeres en la alta dirección
Porcentaje sobre el total de miembros de la alta dirección 0,00
Remuneración total alta dirección (en miles de euros) 1.749
C.1.15 Indique si se ha producido durante el ejercicio alguna modificación en el reglamento del consejo:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.16 Indique los procedimientos de selección, nombramiento, reelección y remoción de los consejeros.
Detalle los órganos competentes, los trámites a seguir y los criterios a emplear en cada uno de los
procedimientos.
Los miembros del consejo se administración son nombrados por la junta de accionistas o, en caso de vacante anticipada, por el propio consejo por
cooptación.
La propuesta de nombramientos o reelección de los miembros del consejo de administración corresponde a la comisión de nombramientos y
retribuciones, si se trata de consejeros independientes, y al propio consejo, en los demás casos.
La propuesta debe ir acompañada de un informe justificativo del consejo en el que se valore la competencia, experiencia y méritos del candidato
propuesto, que se unirá al acta de la junta y del propio consejo.
Además, la propuesta de nombramiento o reelección de cualquier consejero no independiente deberá ir precedida del informe de la comisión
de nombramientos y retribuciones. En las reelecciones, la comisión de nombramientos y retribuciones valora la calidad del trabajo realizado y la
dedicación al cargo durante el mandato.
La composición del consejo incluye consejeros dominicales, independientes, ejecutivos y otros externos.
El consejo procura que en su composición los consejeros dominicales, otros externos e independientes representen mayoría sobre los ejecutivos
teniendo en cuenta la complejidad del grupo societario y el porcentaje de participación de los ejecutivos en el capital.
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El consejo procura que los consejeros independientes sean personas de reconocida solvencia, competencia y experiencia.
C.1.17 Explique en qué medida la evaluación anual del consejo ha dado lugar a cambios importantes en su
organización interna y sobre los procedimientos aplicables a sus actividades:
Descripción modificaciones
Como consecuencia de la autoevaluación del consejo de administración, no se ha apreciado la necesidad de introducir cambios en la organización
interna ni en los procedimientos aplicables a sus actividades.
Describa el proceso de evaluación y las áreas evaluadas que ha realizado el consejo de administración
auxiliado, en su caso, por un consultor externo, respecto del funcionamiento y la composición del
consejo y de sus comisiones y cualquier otra área o aspecto que haya sido objeto de evaluación.
Descripción proceso de evaluación y áreas evaluadas
La comisión de nombramientos, retribuciones y buen gobierno ha llevado a cabo una evaluación del funcionamiento del consejo y de sus
comisiones, a raíz de la cual ha constatado el funcionamiento normal y satisfactorio de estos órganos, y no ha apreciado la necesidad de introducir
modificaciones respecto de las conclusiones alcanzadas en la autoevaluación de ejercicios anteriores.
El resultado de esta evaluación se ha trasladado al consejo de administración, que se ha mostrado conforme con la conclusión.
C.1.18 Desglose, en aquellos ejercicios en los que la evaluación haya sido auxiliada por un consultor externo, las
relaciones de negocio que el consultor o cualquier sociedad de su grupo mantengan con la sociedad o
cualquier sociedad de su grupo.
No aplicable.
C.1.19 Indique los supuestos en los que están obligados a dimitir los consejeros.
De acuerdo con el artículo 25 del reglamento del consejo, los consejeros cesarán en el cargo cuando haya transcurrido el período para el que
fueron nombrados, cuando lo decida la junta general o cuando se encuentren incursos en alguna de las causas legalmente previstas para ello.
Los consejeros deberán poner su cargo a disposición del consejo de administración y formalizar la dimisión cuando se hallen incursos en alguna de
las prohibiciones previstas en la Ley de Sociedades de Capital y demás disposiciones legales.
El consejo de administración no propondrá el cese de ningún consejero independiente antes del cumplimiento del período estatutario para
el que hubiera sido nombrado, salvo cuando concurra justa causa, apreciada por el consejo previo informe de la comisión de nombramientos,
retribuciones y buen gobierno. En particular, se entenderá que existe justa causa cuando el consejero hubiera incumplido los deberes inherentes
a su cargo. También podrá proponerse el cese de consejeros independientes de resultas de ofertas públicas de adquisición, fusiones u otras
operaciones societarias similares que supongan un cambio en la estructura o la distribución del capital de la sociedad.
C.1.20 ¿Se exigen mayorías reforzadas, distintas de las legales, en algún tipo de decisión?:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
En su caso, describa las diferencias.
C.1.21 Explique si existen requisitos específicos, distintos de los relativos a los consejeros, para ser nombrado
presidente del consejo de administración:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
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C.1.22 Indique si los estatutos o el reglamento del consejo establecen algún límite a la edad de los consejeros:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.23 Indique si los estatutos o el reglamento del consejo establecen un mandato limitado u otros requisitos
más estrictos adicionales a los previstos legalmente para los consejeros independientes, distinto al
establecido en la normativa:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.24 Indique si los estatutos o el reglamento del consejo de administración establecen normas específicas
para la delegación del voto en el consejo de administración en favor de otros consejeros, la forma de
hacerlo y, en particular, el número máximo de delegaciones que puede tener un consejero, así como si
se ha establecido alguna limitación en cuanto a las categorías en que es posible delegar, más allá de las
limitaciones impuestas por la legislación. En su caso, detalle dichas normas brevemente.
Los artículos 26 de los estatutos y 20 del reglamento del consejo disponen que la representación para concurrir al consejo habrá de recaer
necesariamente en otro consejero y que, cuando no puedan acudir personalmente a la sesión del consejo, los consejeros procurarán que la
representación que confieran con carácter especial a favor de otro miembro del consejo incluya las oportunas instrucciones siempre que el orden
del día lo permita.
Los consejeros no ejecutivos solo podrán delegar su representación en otro consejero no ejecutivo.
C.1.25 Indique el número de reuniones que ha mantenido el consejo de administración durante el ejercicio.
Asimismo, señale, en su caso, las veces que se ha reunido el consejo sin la asistencia de su presidente. En
el cómputo se considerarán asistencias las representaciones realizadas con instrucciones específicas.
Número de reuniones del consejo 6
Número de reuniones del consejo
sin la asistencia del presidente
0
Indíquese el número de reuniones mantenidas por el consejero coordinador con el resto de consejeros,
sin asistencia ni representación de ningún consejero ejecutivo:
Número de reuniones 0
Indique el número de reuniones que han mantenido en el ejercicio las distintas comisiones del consejo:
Número de reuniones
de Comisión Ejecutiva
0
Número de reuniones de
Comite Ejecutivo internacional
0
Número de reuniones
de Comite de Auditoría
5
Número de reuniones de
Comisión de nombramientos,
retribuciones y buen gobierno
4
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C.1.26 Indique el número de reuniones que ha mantenido el consejo de administración durante el ejercicio y
los datos sobre asistencia de sus miembros:
Número de reuniones con la asistencia presencial de al menos el 80% de los consejeros 6
% de asistencia presencial sobre el total de votos durante el ejercicio 100,00
Número de reuniones con la asistencia presencial, o representaciones realizadas con instrucciones
específicas, de todos los consejeros
% de votos emitidos con asistencia presencial y representaciones realizadas con instrucciones
específicas, sobre el total de votos durante el ejercicio
100,00
C.1.27 Indique si están previamente certificadas las cuentas anuales individuales y consolidadas que se
presentan al consejo para su formulación:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
Identifique, en su caso, a la/s persona/s que ha/han certificado las cuentas anuales individuales y
consolidadas de la sociedad, para su formulación por el consejo:
C.1.28 Explique, si los hubiera, los mecanismos establecidos por el consejo de administración para que las
cuentas anuales que el consejo de administración presente a la junta general de accionistas se elaboren
de conformidad con la normativa contable.
El Grupo cuenta con un sistema de control interno cuyo objeto es minimizar los riesgos a los que está expuesto debido principalmente a las
condiciones intrínsecas de la actividad que realiza y el marco legal propio de los países en los que las lleva a cabo.
Dentro del sistema de control interno adquiere especial importancia el control de la información financiera (SCIIF), cuyo objeto es velar por la
adecuada generación de la información financiera a nivel individual y consolidado de todas las sociedades del Grupo, respetando los criterios y
normativa contable de aplicación propios del país y actividad. La Dirección de Administración y Finanzas es responsable de la aplicación del SCIIF y
de que esté actualizado.
Adicionalmente, se le encomienda a la Dirección de Auditoría Interna del Grupo la responsabilidad directa en el proceso de generación de las
cuentas anuales e información financiera periódica a publicar, tanto individual como consolidada, en las sociedades que componen el Grupo.
Entre otras: 1. Revisión de la información financiera; 2. Confirmar que se adecua a la realidad del negocio y que se han aplicado adecuadamente
la normativa contable de aplicación en cada caso; y 3. Que los juicios y estimaciones adoptados por la Dirección de Administración y Finanzas son
razonables y consistentes.
Una vez generada la información contable tal como se ha descrito en los párrafos anteriores, se somete a revisión por parte del auditor externo
en los casos en los que proceda, en cumplimiento de la normativa local de aplicación a cada sociedad. El nivel de confianza interna sobre la
corrección y bondad de la información contable es muy elevada. Además, para evitar la existencia de posibles salvedades o excepciones que se
puedan derivar del trabajo del auditor externo, se establece el siguiente procedimiento de trabajo:
-Se coordina junto con el auditor externo que su revisión se lleve a cabo en varios momentos a lo largo del ejercicio: revisión semestral (mes de
julio), fase preliminar del trabajo de revisión para la auditoria (mes de noviembre) y fase final del trabajo de auditoria (meses de febrero a mayo).
-Se informa de inmediato al auditor externo de cualquier operación extraordinaria que pudiera ser objeto de interpretación o aplicación compleja
de la normativa contable para contrastar criterios de registro y valoración, información a proporcionar, etc.
-La fase final del trabajo de auditoria se inicia una vez realizado el cierre contable, pero antes de que el consejo de administración formule las
cuentas anuales.
Por último, antes de que el consejo de administración formule la información financiera, esta es revisada por el comité de auditoria. Referido a
los cierres semestral y anual, y en parte justificado por el hecho de que dicha información es objeto de revisión y auditoria, el comité de auditoria
recibe las conclusiones emitidas por el auditor externo, y revisa un borrador del informe del auditor. Se confirma que dicho informe es correcto,
y que carece de ningún tipo de salvedad (en la medida que la directriz existente en el Grupo analizar cualquier recomendación que el auditor
externo ponga de manifiesto). Para la formulación de la información financiera, el consejo de administración debe contar antes con el informe
positivo del comité de auditoria.
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En el caso de la información semestral y anual, el consejo de administración cuenta además con un borrador de informe de revisión o de auditoria
del auditor externo.
C.1.29 ¿El secretario del consejo tiene la condición de consejero?
[ ]
[ √ ]
Sí
No
Si el secretario no tiene la condición de consejero complete el siguiente cuadro:
Nombre o denominación social del secretario Representante
DON FERNANDO CALBACHO LOSADA
C.1.30 Indique los mecanismos concretos establecidos por la sociedad para preservar la independencia de
los auditores externos, así como, si los hubiera, los mecanismos para preservar la independencia de los
analistas financieros, de los bancos de inversión y de las agencias de calificación, incluyendo cómo se
han implementado en la práctica las previsiones legales.
En el artículo 33 de los estatutos de la sociedad y en el 16 del reglamento del consejo de administración se faculta al comité de auditoría para
elevar al consejo de administración las propuestas de selección, nombramiento, reelección y sustitución del auditor externo, así como las
condiciones de su contratación y recabar regularmente de él información sobre el plan de auditoría y su ejecución, además de preservar su
independencia en el ejercicio de sus funciones.
Asimismo se le faculta para establecer las oportunas relaciones con el auditor externo y recibir información sobre aquellas cuestiones que puedan
poner en riesgo su independencia y cualesquiera otras relacionadas con el proceso de desarrollo de la auditoría de cuentas, así como aquellas
otras comunicaciones previstas en la legislación de auditoría de cuentas y en las normas de auditoría.
En todo caso, el comité de auditoría recibe anualmente de los auditores externos la declaración de su independencia en relación con la entidad
o entidades vinculadas a esta directa o indirectamente, así como la información de los servicios adicionales, de cualquier clase, prestados y los
correspondientes honorarios percibidos de estas entidades por el auditor externo, o por las personas o entidades vinculados a este, de acuerdo con
la legislación sobre auditoría de cuentas.
El comité de auditoría debe emitir anualmente, con carácter previo a la emisión del informe de auditoría de cuentas, un informe en el que se
expresará una opinión sobre la independencia del auditor de cuentas. Este informe deberá contener la valoración de la prestación de los servicios
adicionales a que hace referencia en el párrafo anterior, individualmente considerados y en su conjunto, distintos de la auditoría legal y en relación
con el régimen de independencia o con la normativa reguladora de auditoría.
Para la eficacia del ejercicio de sus funciones, el comité de auditoría podrá recabar el auxilio de expertos cuando estime que, por razones de
independencia o especialización, no puede servirse de manera suficiente de los medios técnicos de la Sociedad.
Asimismo, el comité podrá recabar la colaboración de cualquier empleado o directivo de la Sociedad, e incluso disponer que comparezcan sin la
presencia de ningún otro directivo.
C.1.31 Indique si durante el ejercicio la Sociedad ha cambiado de auditor externo. En su caso identifique al
auditor entrante y saliente:
[ √ ]
[ ]
Sí
No
Auditor saliente Auditor entrante
Deloitte, S.L. PricewaterhouseCoopers Auditores, S.L.
En el caso de que hubieran existido desacuerdos con el auditor saliente, explique el contenido de los
mismos:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
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C.1.32 Indique si la firma de auditoría realiza otros trabajos para la sociedad y/o su grupo distintos de los de
auditoría y en ese caso declare el importe de los honorarios recibidos por dichos trabajos y el porcentaje
que el importe anterior supone sobre los honorarios facturados por trabajos de auditoría a la sociedad y/
o su grupo:
[ √ ]
[ ]
Sí
No
Sociedad
Sociedades
del grupo
Total
Importe de otros trabajos distintos
de los de auditoría (miles de euros)
32 41 73
Importe trabajos distintos
de los de auditoría / Importe
trabajos de auditoría (en %)
58,24 26,97 35,42
C.1.33 Indique si el informe de auditoría de las cuentas anuales del ejercicio anterior presenta salvedades. En su
caso, indique las razones dadas a los accionistas en la Junta General por el presidente de la comisión de
auditoría para explicar el contenido y alcance de dichas salvedades.
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.34 Indique el número de ejercicios que la firma actual de auditoría lleva de forma ininterrumpida
realizando la auditoría de las cuentas anuales individuales y/o consolidadas de la sociedad. Asimismo,
indique el porcentaje que representa el número de ejercicios auditados por la actual firma de auditoría
sobre el número total de ejercicios en los que las cuentas anuales han sido auditadas:
IndividualesConsolidadas
Número de ejercicios ininterrumpidos 1 1
IndividualesConsolidadas
Nº de ejercicios auditados por la firma actual de auditoría / Nº de
ejercicios que la sociedad o su grupo han sido auditados (en %)
3,45 3,45
C.1.35 Indique y, en su caso detalle, si existe un procedimiento para que los consejeros puedan contar con
la información necesaria para preparar las reuniones de los órganos de administración con tiempo
suficiente:
[ √ ]
[ ]
Sí
No
Detalle del procedimiento
De acuerdo con el artículo 26 del reglamento del consejo, el consejero debe informarse diligentemente sobre la marcha de la sociedad, para
lo cual puede solicitar información a los miembros de la alta dirección de la sociedad, e informar de ello al presidente o al consejero delegado.
Asimismo, cualquier consejero podrá solicitar, a través del presidente, el vicepresidente, el consejero delegado, el secretario y vicesecretario del
consejo de administración, la información que razonablemente pueda necesitar sobre la sociedad y sus sociedades filiales, españolas o extranjeras.
En general, cada miembro del consejo deberá disponer de toda la información comunicada al consejo de administración.
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El presidente, el vicepresidente, el consejero delegado, el secretario y el vicesecretario del consejo de administración procurarán atender
las solicitudes de información formuladas por los consejeros facilitándoles directamente la información de que se trate u ofreciéndoles los
interlocutores apropiados dentro de la organización. Si, a juicio del presidente, dicha solicitud de información pudiera perjudicar los intereses
sociales, la cuestión se someterá a la decisión del consejo de administración.
Con el fin de ser auxiliados en el ejercicio de sus funciones, el artículo 27 del reglamento del consejo prevé que los consejeros y las comisiones y
comités del consejo pueden solicitar al presidente del consejo de administración la contratación de asesores legales, contables, financieros u otros
expertos.
El encargo ha de versar necesariamente sobre problemas concretos de cierto relieve y complejidad que se presenten en el desempeño del cargo.
C.1.36 Indique y, en su caso detalle, si la sociedad ha establecido reglas que obliguen a los consejeros a
informar y, en su caso, a dimitir cuando se den situaciones que les afecten, relacionadas o no con su
actuación en la propia sociedad que puedan perjudicar al crédito y reputación de ésta:
[ √ ]
[ ]
Sí
No
Explique las reglas
De acuerdo con el artículo 25 del reglamento del consejo, los consejeros deberán poner su cargo a disposición del consejo de administración y
formalizar la dimisión cuando se hallen incursos en alguna de las prohibiciones previstas en la Ley de Sociedades de Capital y demás disposiciones
legales.
C.1.37 Indique, salvo que hayan concurrido circunstancias especiales de las que se haya dejado constancia
en acta, si el consejo ha sido informado o ha conocido de otro modo alguna situación que afecte a un
consejero, relacionada o no con su actuación en la propia sociedad, que pueda perjudicar al crédito y
reputación de ésta:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.38 Detalle los acuerdos significativos que haya celebrado la sociedad y que entren en vigor, sean
modificados o concluyan en caso de cambio de control de la sociedad a raíz de una oferta pública de
adquisición, y sus efectos.
No hay ningún acuerdo.
C.1.39 Identifique de forma individualizada, cuando se refiera a consejeros, y de forma agregada en el resto
de casos e indique, de forma detallada, los acuerdos entre la sociedad y sus cargos de administración y
dirección o empleados que dispongan indemnizaciones, cláusulas de garantía o blindaje, cuando éstos
dimitan o sean despedidos de forma improcedente o si la relación contractual llega a su fin con motivo
de una oferta pública de adquisición u otro tipo de operaciones.
Numero de beneficiarios 4
Tipo de beneficiario Descripción del acuerdo
Los consejeros ejecutivos
El acuerdo que figura en el contrato de 3 de los consejeros ejecutivos
es el siguiente: En los supuestos de extinción del contrato por
voluntad de la compañía, el consejero ejecutivo tendrá derecho a
percibir una indemnización por cese, excepto en el supuesto de que
tal extinción se deba a un incumplimiento grave de alguna de las
obligaciones del consejero ejecutivo, en cuyo caso no tendrá derecho
a percibir ninguna indemnización o compensación alguna por la
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Tipo de beneficiario Descripción del acuerdo
extinción del contrato. La indemnización por cese equivaldrá a: (i)
Tres anualidades de la retribución fija anual del consejero ejecutivo
en el momento del cese y de la última retribución variable anual
percibida, si la suma de estas dos cantidades es inferior a 750.000
euros. (ii) Dos anualidades y media de la retribución fija anual del
consejero ejecutivo en el momento del cese y de la última retribución
variable anual percibida, si la suma de estas dos cantidades es
superior a 750.000 euros pero inferior a 1.100.000 euros. (iii) Dos
anualidades de la retribución fija anual del consejero ejecutivo
en el momento del cese y de la última retribución variable anual
percibida, si la suma de estas dos cantidades es superior a 1.100.000
euros. De la indemnización por cese se deducirán las retenciones
a cuenta del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas y las
cuotas de la Seguridad Social a cargo del consejero ejecutivo que
procedan de acuerdo con la legislación vigente. Asimismo en el
contrato del consejero delegado, D. José Luis González Rodríguez,
se prevé que en los supuestos de extinción previstos de su contrato,
el consejero ejecutivo tendrá derecho a percibir una indemnización
por cese, excepto en el supuesto de que tal extinción se deba a un
incumplimiento grave de alguna de las obligaciones del consejero
ejecutivo, en cuyo caso el consejero ejecutivo no tendrá derecho
a percibir ninguna indemnización o compensación alguna por la
extinción del contrato. La indemnización por cese equivaldrá a una
indemnización de 2 anualidades de la retribución fija que el consejero
ejecutivo viniera percibiendo en el momento de la extinción del
Contrato.
Indique si, más allá de en los supuestos previstos por la normativa, estos contratos han de ser
comunicados y/o aprobados por los órganos de la sociedad o de su grupo. En caso positivo, especifique
los procedimientos, supuestos previstos y la naturaleza de los órganos responsables de su aprobación o
de realizar la comunicación:
Consejo de administración Junta general
Órgano que autoriza las cláusulas √
Si No
¿Se informa a la junta
general sobre las cláusulas?
√
La información a la junta se ha facilitado mediante los informes anuales de gobierno corporativo.
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C.2. Comisiones del consejo de administración
C.2.1 Detalle todas las comisiones del consejo de administración, sus miembros y la proporción de consejeros
ejecutivos, dominicales, independientes y otros externos que las integran:
Comisión Ejecutiva
Nombre Cargo Categoría
DON JACINTO REY GONZÁLEZ PRESIDENTE Ejecutivo
DON JACINTO REY LAREDO VOCAL Ejecutivo
DON JOSE MANUEL OTERO NOVAS VOCAL Independiente
DON JAVIER REY LAREDO VOCAL Ejecutivo
% de consejeros ejecutivos 75,00
% de consejeros dominicales 0,00
% de consejeros independientes 25,00
% de consejeros otros externos 0,00
Explique las funciones que tiene delegadas o atribuidas esta comisión distintas a las que ya hayan sido
descritas en el apartado C.1.9, y describa los procedimientos y reglas de organización y funcionamiento
de la misma. Para cada una de estas funciones, señale sus actuaciones más importantes durante el
ejercicio y cómo ha ejercido en la práctica cada una de las funciones que tiene atribuidas, ya sea en la
ley, en los estatutos sociales o en otros acuerdos societarios.
La comisión ejecutiva está recogida en el artículo 31 de los Estatutos sociales y en el artículo 14 de del reglamento del consejo La comisión ejecutiva
estará compuesta por un mínimo de tres (3) y un máximo de cinco (5) consejeros, designados por el consejo de administración de entre sus
componentes, para un período igual al que a cada uno le corresponda en dicho cargo de miembro del consejo.
La comisión ejecutiva, tendrá las facultades que en su caso se le deleguen por el consejo de administración, que a su vez determinará las reglas
para el funcionamiento de la misma.
Presidirá la comisión ejecutiva el presidente del consejo de administración. En ausencia del presidente, sus funciones serán ejercidas por el
vicepresidente, y de haber varios, al que corresponda por prioridad de número, y en defecto de todos ellos, el consejero que la comisión designe de
entre sus miembros para desempeñar dicha función.
Actuará como secretario y vicesecretario de la comisión ejecutiva quienes lo fueran del consejo de administración, y de haber varios, al que
corresponda por prioridad de número, y en defecto de todos ellos, el consejero que la comisión designe de entre sus miembros para desempeñar
dicha función.
La comisión ejecutiva atenderá a las siguientes reglas de funcionamiento:
1. La comisión ejecutiva se reunirá con arreglo al calendario de sesiones que se establezca al comienzo de cada ejercicio, sin perjuicio de lo cual se
reunirá igualmente a iniciativa del presidente, cuantas veces éste lo estime oportuno para el buen funcionamiento de la Sociedad.
2. En la medida en que no sean incompatibles con su naturaleza, serán de aplicación las disposiciones de los Estatutos Sociales relativas a la
convocatoria de las reuniones.
3. La comisión ejecutiva quedará válidamente constituida cuando concurran, al menos, la mitad de sus miembros, presentes o representados. los
Consejeros miembros de la comisión ejecutiva, cuando no puedan asistir personalmente a la reunión, podrán delegar su representación en otro de
los miembros asistentes mediante carta dirigida al presidente.
4. Presidirá las reuniones el presidente del consejo de administración. en ausencia del presidente, sus funciones serán ejercidas por el
vicepresidente, y de haber varios, al que corresponda por prioridad de número, y en defecto de todos ellos, el Consejero que la comisión designe
de entre sus miembros para desempeñar dicha función.
5. Actuarán como secretario y vicesecretario de la comisión ejecutiva quienes lo fueran del consejo de administración, y de haber varios, al que
corresponda por prioridad de número, y en defecto de todos ellos, el Consejero que la comisión designe de entre sus miembros para desempeñar
dicha función.
6. Los acuerdos se adoptarán por mayoría absoluta de los concurrentes a la sesión.
7. La comisión ejecutiva podrá adoptar acuerdos sin sesión, en las condiciones en que pueda hacerlo el consejo.
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Sin perjuicio de lo anterior, el consejo de administración podrá establecer cuantas normas o reglas adicionales de funcionamiento aplicables a la
comisión ejecutiva estime por conveniente.
El consejo de administración tendrá conocimiento de los asuntos tratados y de las decisiones adoptadas por la comisión ejecutiva.
Igualmente, el consejo de administración podrá constituir, si así lo estima conveniente o necesario, otras comisiones asesoras, con funciones
consultivas y de propuesta entre, las cuales figurarán en todo caso un comité de auditoría y una comisión de nombramientos, retribuciones y buen
gobierno.
Sin perjuicio de la posible atribución de otras funciones que decida el consejo de administración, las comisiones asesoras tendrán facultades
de información, asesoramiento y propuesta en las materias determinadas por los artículos siguientes, así como en cualesquiera otras tenga por
conveniente establecer el consejo de administración. Las facultades de propuesta de las comisiones no excluyen que el consejo pueda decidir
sobre estos asuntos a iniciativa propia.
El presidente de cada una de las comisiones asesoras será nombrado, de entre sus miembros, por el consejo de administración y deberá tener, en
todo caso, la condición de consejero independiente.
Desempeñará la secretaría de las comisiones quien sea el secretario del consejo de administración. En caso de ausencia o imposibilidad del
secretario podrá desempeñar dicha función el vicesecretario y, subsidiariamente, quien designe la propia comisión de entre sus miembros. En
lo no previsto especialmente se aplicarán las normas de funcionamiento establecidas por este reglamento en relación con la comisión ejecutiva,
siempre y cuando sean compatibles con la naturaleza y función de la comisión de que se trate.
Comite Ejecutivo internacional
Nombre Cargo Categoría
DON ROBERTO ÁLVAREZ ÁLVAREZ VOCAL Otro Externo
DON JACINTO REY GONZÁLEZ PRESIDENTE Ejecutivo
DON JACINTO REY LAREDO VOCAL Ejecutivo
DON JAVIER REY LAREDO VOCAL Ejecutivo
DON NASSER HOMAID SALEM ALI ALDEREI VOCAL Otro Externo
DOÑA MARÍA JOSÉ ALONSO FERNANDEZ VOCAL Independiente
% de consejeros ejecutivos 50,00
% de consejeros dominicales 0,00
% de consejeros independientes 16,67
% de consejeros otros externos 33,33
Explique las funciones que tiene delegadas o atribuidas esta comisión distintas a las que ya hayan sido
descritas en el apartado C.1.9, y describa los procedimientos y reglas de organización y funcionamiento
de la misma. Para cada una de estas funciones, señale sus actuaciones más importantes durante el
ejercicio y cómo ha ejercido en la práctica cada una de las funciones que tiene atribuidas, ya sea en la
ley, en los estatutos sociales o en otros acuerdos societarios.
El artículo 18 bis del Reglamento del Consejo de Administración recoge la composición, funcionamiento y regulación interna del comité ejecutivo
internacional.
Composición.
El comité internacional estará compuesto por un máximo de doce miembros, que serán designados por el consejo de administración a propuesta
exclusiva de su presidente.
Los miembros del comité ejecutivo internacional serán o bien miembros del consejo de administración, en su carácter de administradores del
grupo, o bien terceros técnicos, con el carácter de asesores internacionales o expertos sectoriales, designados especialmente para esta función.
El comité ejecutivo internacional tendrá facultades de información, supervisión, asesoramiento y propuesta en las materias de su competencia en
el ámbito internacional. El comité estará presidido por el presidente del consejo de administración.
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Los acuerdos del comité, adoptados con el presidente, tendrán la consideración jurídica de las decisiones del presidente conforme a las facultades
delegadas del consejo.
Los miembros del comité ejecutivo internacional cesarán por sustitución, por cumplimiento del plazo para el que han sido nombrados, por
voluntad propia o por la pérdida de confianza por acuerdo del consejo de administración.
Funcionamiento
El comité ejecutivo internacional se reunirá cada vez que lo convoque su presidente. Las sesiones del comité podrán ser plenarias o por secciones,
en éste último caso, con sólo aquellos miembros convocados en cada caso por el presidente, en atención, a la variedad de países, áreas de
especialización o sectores de actividad.
Competencias
Sin perjuicio de otros cometidos que le asigne el consejo de administración, el comité ejecutivo internacional tendrá las siguientes competencias:
a) Colaborar en el desarrollo del área internacional del Grupo en todas sus divisiones, tanto en la construcción como en las concesiones, la energía
y los proyectos inmobiliarios y urbanísticos o de cualquier otro tipo de negocio.
b) Contribuir al incremento de las relaciones internacionales del grupo con entidades públicas y privadas, internacionales y locales.
c) Búsqueda de oportunidades de negocio, análisis de proyectos, formulación de propuestas, tanto a las entidades extranjeras, públicas o privadas,
como a otras entidades que desarrollen proyectos a nivel internacional.
d) Captación de capitales y financiación de inversiones para los proyectos internacionales.
e) Proponer proyectos de empresa o inversión conjunta con los socios adecuados.
Comisión de nombramientos, retribuciones y buen gobierno
Nombre Cargo Categoría
DON ROBERTO ÁLVAREZ ÁLVAREZ VOCAL Otro Externo
DON RAMÓN BARRAL ANDRADE PRESIDENTE Independiente
DON JOSE MANUEL OTERO NOVAS VOCAL Independiente
DON ENRIQUE MARTIN REY VOCAL Dominical
% de consejeros ejecutivos 0,00
% de consejeros dominicales 25,00
% de consejeros independientes 50,00
% de consejeros otros externos 25,00
Explique las funciones, incluyendo, en su caso, las adicionales a las previstas legalmente, que tiene
atribuidas esta comisión, y describa los procedimientos y reglas de organización y funcionamiento de la
misma. Para cada una de estas funciones, señale sus actuaciones más importantes durante el ejercicio y
cómo ha ejercido en la práctica cada una de las funciones que tiene atribuidas, ya sea en la ley o en los
estatutos o en otros acuerdos sociales.
En el artículo 34 de los estatutos sociales y en los artículos 17 y 18 del reglamento del consejo de administración se recoge la composición, la
normas de funcionamiento y las funciones que tiene atribuidas la comisión de nombramientos retribuciones y buen gobierno.
La comisión de nombramientos, retribuciones y buen gobierno estará formada por un mínimo de tres miembros y un máximo de 5. La comisión
estará compuesta exclusivamente por consejeros no ejecutivos nombrados por el consejo de administración, dos de los cuales, al menos, deberán
ser consejeros independientes. El presidente de la comisión será designado de entre los consejeros independientes que formen parte de ella. La
duración del nombramiento será de 4 años. Cesarán del cargo por cumplimiento del plazo para el que fueron nombrados, por voluntad propia o
perdida de su condición de consejeros.
Cualquier miembro del equipo directivo o personal de la empresa está obligado a asistir a la reuniones de la comisión cuando sea requerido para
ello.
La solicitud de información a la comisión será cursada por el consejo de administración o el presidente de este. La comisión se reunirá cuando la
convoque su presidente, cuando lo soliciten la mayoría de sus miembros o cuando sea requerida por el consejo de administración. Sin perjuicio de
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lo referido la comisión deberá reunirse al menos 2 veces al año. El secretario levantará acta de los acuerdos de la comisión, los cuales deberán ser
adoptados por la mayoría de sus miembros.
Sin perjuicio de la regulación referida el consejo de administración podrá establecer cualesquiera otras reglas adicionales de funcionamiento para
la comisión.
Las funciones de la comisión son:
1. Evaluar las competencias, conocimientos y experiencia necesarios en el consejo de administración.
2. Establecer un objetivo de representación para el sexo menos representado en el consejo de administración y elaborar orientaciones sobre cómo
alcanzar dicho objetivo.
3. Elevar al consejo de administración las propuestas de nombramiento de consejeros independientes, así como las propuestas para la reelección o
separación de dichos consejeros por la junta general de accionistas.
4. Informar las propuestas de nombramiento de los restantes consejeros para su designación
5. Informar las propuestas de nombramiento y separación de altos directivos y las condiciones básicas de sus contratos.
6. Examinar y organizar la sucesión del presidente del consejo de administración y del primer ejecutivo de la sociedad .
7. Proponer al consejo de administración la política de retribuciones de los Consejeros y de los directores generales.
8. Informar, con carácter previo, al consejo de administración sobre las operaciones con partes vinculadas.
9. La supervisión y seguimiento de la trasparencia en las actuaciones sociales
10. Proponer al consejo de administración la modificación del reglamento del Consejo de administración.
11. En el ámbito de sus funciones elevar al consejo de administración, para su eventual estudio y aprobación, las propuestas que estime oportunas.
12. La comisión deberá velar por que los procedimientos de selección de consejeros favorezcan la diversidad de género, de experiencias y de
conocimientos y no adolezcan de sesgos implícitos que puedan implicar discriminación alguna y, en particular, que faciliten la selección de
consejeras.
La comisión durante el año 2023 ha ejercido algunas de estas funciones como sigue:
1º.- Ha revisado y analizado los borradores de los informes IAGC e IAR y ha trasladado sus comentarios y observaciones al secretario para que esté
las incorpore a los informes y en consecuencia ha acordado someter tales informes a la aprobación del consejo de administración.
2º.- Ha procedido con el análisis e informe sobre la remuneración fija de los consejeros en su condición de tales y sobre la remuneración fija y
variable de los consejeros ejecutivos.
3º.- Ha llevado a cabo el proceso de autoevaluación del propio consejo así como de las comisiones de auditoría y CNRyBG. La evaluación se
efectuó recabando la opinión de los consejeros con la cumplimentación por su parte del cuestionario preparado por el secretario del consejo,
posteriormente sometido a la consideración de todos los miembros de la comisión.
4º.- Ha propuesto el nombramiento de consejera independiente y la reelección de consejero independiente.
5º.- Ha informado sobre la propuesta de nombramiento de consejera independiente y reelección de consejero dominical y consejero
independiente.
5º.- Ha informado sobre nombramiento del responsable del sistema interno de información.
6º.- Emitió informe sobre la propuesta de nombramiento de D. Jacinto Rey Laredo como vicepresidente primero y de D. Javier Rey Laredo como
vicepresidente segundo.
Comite de Auditoría
Nombre Cargo Categoría
DON RAMÓN BARRAL ANDRADE VOCAL Independiente
DON JOSE MANUEL OTERO NOVAS PRESIDENTE Independiente
DOÑA ALTINA DE FÁTIMA SEBASTIÁN GONZÁLEZ VOCAL Otro Externo
% de consejeros ejecutivos 0,00
% de consejeros dominicales 0,00
% de consejeros independientes 66,67
% de consejeros otros externos 33,33
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Explique las funciones, incluyendo, en su caso, las adicionales a las previstas legalmente, que tiene
atribuidas esta comisión, y describa los procedimientos y reglas de organización y funcionamiento de la
misma. Para cada una de estas funciones, señale sus actuaciones más importantes durante el ejercicio y
cómo ha ejercido en la práctica cada una de las funciones que tiene atribuidas, ya sea en la ley o en los
estatutos o en otros acuerdos sociales.
El comité de auditoría se recoge en el artículo 33 de los estatutos de la sociedad y en los artículos 15 y 16 del reglamento del consejo.
El comité de auditoría estará compuesto exclusivamente por consejeros no ejecutivos nombrados por el consejo de administración, dos de los
cuales, al menos, deberán ser consejeros independientes y uno de ellos será designado teniendo en cuenta sus conocimientos y experiencia en
materia de contabilidad, auditoría o en ambas.
El presidente del comité de auditoría será designado de entre los consejeros independientes que formen parte de él y deberá ser sustituido cada
cuatro años, pudiendo ser reelegido una vez transcurrido un plazo de un año desde su cese.
Los miembros del comité cesarán por sustitución, por cumplimiento del plazo para el que fueron nombrados, por voluntad propio o por la pérdida
de la condición de consejero. El comité de auditoría se reunirá al menos de cuatro veces al año.
La competencias del comité entre otras son:
a) Informar a la junta general de accionistas sobre las cuestiones que se planteen en relación con aquellas materias que sean competencia del
comité.
b) Supervisar la eficacia del control interno de la sociedad, la auditoría interna y los sistemas de gestión de riesgos.
c) Supervisar el proceso de elaboración y presentación de la información financiera preceptiva.
d) Elevar al consejo de administración las propuestas de selección, nombramiento, reelección y sustitución del auditor externo.
e) Establecer las oportunas relaciones con el auditor externo para recibir información sobre aquellas cuestiones que puedan poner en riesgo su
independencia.
f) Emitir anualmente, con carácter previo a la emisión del informe de auditoría de cuentas, un informe en el que se expresará una opinión sobre la
independencia del auditor de cuentas.
g) Informar sobre las operaciones vinculadas que deba aprobar la junta general o el consejo de administración y supervisar el procedimiento
interno que tenga establecido la compañía para aquellas cuya aprobación haya sido delegada.
h)Informar, con carácter previo, al consejo de administración sobre todas las materias previstas en la ley, los estatutos sociales y en el reglamento
del consejo y en particular, sobre:
1º. La información financiera que la Sociedad deba hacer pública periódicamente.
2º. La creación o adquisición de participaciones en entidades de propósito especial o domiciliadas en países o territorios que tengan la
consideración de paraísos fiscales.
i)Velar por la independencia de la unidad que asume la función de auditoría interna, proponer la selección, nombramiento y cese del responsable
del servicio de auditoría interna.
j)Establecer y supervisar un mecanismo que permita a los empleados y a otras personas relacionadas con la Sociedad, comunicar las
irregularidades de potencial trascendencia, incluyendo las financieras y contables, o de cualquier otra índole, relacionadas con la compañía que
adviertan en el seno de la empresa o su grupo.
k)Velar en general por que las políticas y sistemas establecidos en materia de control interno se apliquen de modo efectivo en la práctica.
l) En caso de renuncia del auditor externo, examinar las circunstancias que la hubieran motivado.
m) Velar que la retribución del auditor externo.
n) Supervisar que la Sociedad comunique a través de la CNMV el cambio de auditor.
o) Cuando las circunstancias así lo aconsejen, procurar que el auditor externo se reúna con el consejo de administración.
p) Asegurar que la Sociedad y el auditor externo respetan las normas vigentes sobre prestación de servicios distintos a los de auditoría.
En el ejercicio de sus funciones, el comité de auditoría podrá recabar el auxilio de expertos.
Durante el año 2023 las principales actuaciones del comité dentro de sus funciones han consistido en:
• El comité ha centrado su actividad en el cumplimiento de sus funciones legales y estatutarias por delegación del consejo de administración, el
cuál ha sido informado de forma periódica sobre los temas tratados en las reuniones mantenidas.
• Ha realizado un seguimiento puntual e informe al consejo de administración sobre los trabajos de auditoría interna realizados durante cada
trimestre.
• Asimismo, ha velado por el cumplimiento de las funciones propias de los auditores externos y recomendó al consejo el nombramiento de PWC
como auditor de cuentas para el ejercicio 2023.
• Ha preparado el informe sobre la independencia de los auditores externos que ha sido elaborado a partir de la declaración de independencia
presentada por PWC. Ha elaborado y aprobado una política de autorización de servicios distintos de auditoría.
• Ha analizado la situación del sistema de control interno del Grupo, y los riesgos a los que éste está expuesto.
• Asimismo, ha controlado la presentación de la información trimestral, semestral y anual a la CNMV y el seguimiento de los resultados del Grupo, a
nivel individual y consolidado, para su presentación al consejo de administración.
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• Ha analizado e informado de manera favorable, el procedimiento interno de delegación de la aprobación, información y control periódico de
operaciones vinculadas e intragrupo, que el consejo aprobó posteriormente.
• Las particularidades más destacadas que se han discutido en las reuniones del comité en el ejercicio 2023 han sido: (i) Revisión de la información
financiera periódica a formular por el consejo de administración; (ii) Información de los honorarios de los trabajos de auditoria externa; (iii) Análisis
del grado del cumplimiento del plan de auditoria interna de 2023; (iv) Aprobación del plan anual de auditoría interna para el ejercicio 2023; (v)
Seguimiento de los puntos clave de auditoría (KAM).
Identifique a los consejeros miembros de la comisión de auditoría que hayan sido designados teniendo
en cuenta sus conocimientos y experiencia en materia de contabilidad, auditoría o en ambas e informe
sobre la fecha de nombramiento del Presidente de esta comisión en el cargo.
Nombres de los consejeros
con experiencia
DON RAMÓN BARRAL ANDRADE /
DON JOSE MANUEL OTERO
NOVAS / DOÑA ALTINA DE FÁTIMA
SEBASTIÁN GONZÁLEZ
Fecha de nombramiento
del presidente en el cargo
28/07/2022
C.2.2 Complete el siguiente cuadro con la información relativa al número de consejeras que integran las
comisiones del consejo de administración al cierre de los últimos cuatro ejercicios:
Número de consejeras
Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2021 Ejercicio 2020
Número % Número % Número % Número %
Comisión
Ejecutiva
0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
Comite Ejecutivo
internacional
1 16,67 0 0,00 0 0,00 0 0,00
Comisión de
nombramientos,
retribuciones y
buen gobierno
0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
Comite de
Auditoría
1 33,33 1 33,33 1 33,33 1 33,33
C.2.3 Indique, en su caso, la existencia de regulación de las comisiones del consejo, el lugar en que están
disponibles para su consulta, y las modificaciones que se hayan realizado durante el ejercicio. A su vez,
se indicará si de forma voluntaria se ha elaborado algún informe anual sobre las actividades de cada
comisión.
Las comisiones del consejo se encuentran reguladas en el artículo 31 de los estatutos sociales (la comisión ejecutiva), artículo 33 (la comisión
de auditoría) y artículo 34 (la comisión de nombramientos retribuciones y buen gobierno), y en los siguientes del reglamento del consejo
de administración: artículo 14 (comisión ejecutiva), artículos 15 y 16 (comité de auditoría), y artículos 17 y 18 (comisión de nombramientos y
retribuciones) y artículo 18 bis (comité ejecutivo internacional).
En el ejercicio 2023 no se han producido modificaciones.
Anualmente se emiten informes sobre las actividades desarrolladas por las comisiones de auditoría y de nombramientos y retribuciones.
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DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
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D. OPERACIONES VINCULADAS Y OPERACIONES INTRAGRUPO
D.1. Explique, en su caso, el procedimiento y órganos competentes para la aprobación de operaciones con
partes vinculadas e intragrupo, indicando los criterios y reglas generales internas de la entidad que regulen
las obligaciones de abstención de los consejero o accionistas afectados y detallando los procedimientos
internos de información y control periódico establecidos por la sociedad en relación con aquellas operaciones
vinculadas cuya aprobación haya sido delegada por el consejo de administración.
De acuerdo con el artículo 32 del reglamento del consejo, el consejo de administración será competente para aprobar todas aquellas operaciones
vinculadas en los términos legalmente establecidos, y previo informe del comité de auditoría.
La competencia del consejo para la aprobación de las operaciones vinculadas podrá ser delegada en los casos siguientes:
(a) operaciones entre sociedades que formen parte del mismo grupo que se realicen en el ámbito de la gestión ordinaria y en condiciones de
mercado;
(b) operaciones que se concierten en virtud de contratos cuyas condiciones estandarizadas se apliquen en masa a un elevado número de clientes,
se realicen a precios o tarifas establecidos con carácter general por quien actúe como suministrador del bien o servicio de que se trate, y cuya
cuantía no supere el 0,5 por ciento del importe neto de la cifra de negocios de la Sociedad.
En estos supuestos, la aprobación de la operación vinculada no requerirá informe previo del comité de auditoría.
No obstante, en la reunión del consejo de administración de 12 de mayo de 2022 se aprobó un procedimiento interno de delegación de la
aprobación, información y control periódico de operaciones vinculadas e intragrupo.
Este procedimiento prevé que el consejero coordinador tenga delegada la facultad de aprobar de las siguientes operaciones vinculadas:
a) Operaciones entre sociedades que formen parte del mismo grupo que se realicen en el ámbito de la gestión ordinaria y en condiciones de
mercado;
b) Operaciones que se concierten en virtud de contratos cuyas condiciones estandarizadas se apliquen en masa a un elevado número de clientes,
se realicen a precios o tarifas establecidos con carácter general por quien actúe como suministrador del bien o servicio de que se trate, y cuya
cuantía no supere el 0,5 por ciento del importe neto de la cifra de negocios de la sociedad.
c) Operaciones que celebre la sociedad con su sociedad dominante u otras sociedades del grupo sujetas a conflicto de interés, siempre y cuando
se trate de operaciones celebradas en el curso ordinario de la actividad empresarial, entre las que se incluirán las que resultan de la ejecución de
un acuerdo o contrato marco, y concluidas en condiciones de mercado.
La sociedad que tenga previsto llevar a cabo cualquier operación recogida en los apartados a), b) y c) anteriores deberá comunicarlo al consejero
coordinador, con copia al director del departamento financiero, indicando los detalles de la operación que se prevé realizar, y en particular la
identidad de la parte o partes vinculadas.
Esta comunicación deberá efectuarse por escrito antes de realizar la operación, y no podrá formalizarse antes de que el consejero coordinar la
autorice por escrito. Esta autorización deberá otorgarse, en su caso, en el plazo máximo de 5 días hábiles, y no requerirá de informe previo de la
comisión de auditoría.
El consejero coordinador informará de forma periódica a la comisión de auditoría de las operaciones comunicadas y autorizadas, con el fin de que
esta pueda revisar que las operaciones cumplen los requisitos establecidos para cada supuesto.
El departamento financiero elaborará un registro de todas las comunicaciones recibidas y de las operaciones autorizadas por el consejero
coordinador.
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D.2. Detalle de manera individualizada aquellas operaciones significativas por su cuantía o relevantes por su
materia realizadas entre la sociedad o sus entidades dependientes y los accionistas titulares de un 10 % o más
de los derechos de voto o representados en el consejo de administración de la sociedad, indicando cuál ha
sido el órgano competente para su aprobación y si se ha abstenido algún accionista o consejero afectado. En
caso de que la competencia haya sido de la junta, indique si la propuesta de acuerdo ha sido aprobada por el
consejo sin el voto en contra de la mayoría de los independientes:
Nombre o
denominación social
del accionista o
de cualquiera de
sus sociedades
dependientes
%
Participación
Nombre o
denominación
social de la
sociedad o entidad
dependiente
Importe
(miles de
euros)
Órgano que la
ha aprobado
Identificación
del accionista
significativo o
consejero que se
hubiera abstenido
La propuesta a
la junta, en su
caso, ha sido
aprobada por
el consejo sin el
voto en contra
de la mayoría de
independientes
(1)
PINOS ALTOS XR,
S.L.
23,34
Grupo Empresarial
San José, S.A.
113
consejo de
administración
Jacinto Rey
González, Jacinto
Rey Laredo y Javier
Rey Laredo
SI
(2)
PINOS ALTOS XR,
S.L.
23,34
Xornal de Galicia,
S.A.
1.193
consejo de
administración
Jacinto Rey
González, Jacinto
Rey Laredo, Javier
Rey Laredo.
SI
(3)
PINOS ALTOS XR,
S.L.
23,34 Carlos Casado 22
consejo de
administración
Jacinto Rey
González, Jacinto
Rey Laredo y Javier
Rey Laredo
SI
(4)
PINOS ALTOS XR,
S.L.
23,34
Constructora San
José, S.A.
164
consejo de
administración
Jacinto Rey
González, Jacinto
Rey Laredo y Javier
Rey Laredo.
SI
Nombre o
denominación social
del accionista o
de cualquiera de
sus sociedades
dependientes
Naturaleza
de la relación
Tipo de la operación y otra información necesaria para su evaluación
(1)
PINOS ALTOS XR, S.L.
Comercial
Arrendamiento de sala para reuniones de consejo, comisión ejecutiva, directivos de GESJ y
otras reuniones y atenciones con clientes.
(2)
PINOS ALTOS XR, S.L.
Comercial
Préstamo de Pinos Altos a Xornal de Galicia prorrogable anualmente.
(3)
PINOS ALTOS XR, S.L.
Comercial
Arrendamiento de oficinas en Argentina a Carlos Casado
(4)
PINOS ALTOS XR, S.L.
Comercial
Arrendamiento de oficinas en Argentina a Constructora San José.
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D.3. Detalle de manera individualizada las operaciones significativas por su cuantía o relevantes por su materia
realizadas por la sociedad o sus entidades dependientes con los administradores o directivos de la sociedad,
incluyendo aquellas operaciones realizadas con entidades que el administrador o directivo controle o controle
conjuntamente, e indicando cuál ha sido el órgano competente para su aprobación y si se ha abstenido algún
accionista o consejero afectado. En caso de que la competencia haya sido de la junta, indique si la propuesta
de acuerdo ha sido aprobada por el consejo sin el voto en contra de la mayoría de los independientes:
Nombre o
denominación
social de los
administradores
o directivos o de
sus entidades
controladas o
bajo control
conjunto
Nombre o
denominación
social de la
sociedad
o entidad
dependiente
Vínculo
Importe
(miles de
euros)
Órgano que la
ha aprobado
Identificación
del accionista
significativo o
consejero que se
hubiera abstenido
La propuesta a la
junta, en su caso,
ha sido aprobada
por el consejo sin
el voto en contra
de la mayoría de
independientes
Sin datos
Nombre o
denominación
social de los
administradores
o directivos o de
sus entidades
controladas o
bajo control
conjunto
Naturaleza de la operación y otra información necesaria para su evaluación
Sin datos
D.4. Informe de manera individualizada de las operaciones intragrupo significativas por su cuantía o relevantes
por su materia realizadas por la sociedad con su sociedad dominante o con otras entidades pertenecientes al
grupo de la dominante, incluyendo las propias entidades dependientes de la sociedad cotizada, excepto que
ninguna otra parte vinculada de la sociedad cotizada tenga intereses en dichas entidades dependientes o éstas
se encuentren íntegramente participadas, directa o indirectamente, por la cotizada.
En todo caso, se informará de cualquier operación intragrupo realizada con entidades establecidas en países o
territorios que tengan la consideración de paraíso fiscal:
Denominación
social de la
entidad de
su grupo
Breve descripción de la operación y otra
información necesaria para su evaluación
Importe
(miles de euros)
Constructora Udra
Limitada
Garantía corporativa (confort letter) de Constructora San José, S.A.
para la renovación de una línea de avales otorgada por Banco
Sabadell a Constructora San José representación en Portugal y a
Constructora Udra Limitada, por un importe de 7.000.000 €. Esta
garantía sustituyó a la ya prestada por Constructora San José, S.A.
10.000
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Denominación
social de la
entidad de
su grupo
Breve descripción de la operación y otra
información necesaria para su evaluación
Importe
(miles de euros)
(España) para garantizar la línea de avales que se procede a renovar
y ampliar.
Constructora Udra
Limitada
Garantía corporativa (confort letter) de Constructora San José,
S.A. para la renovación y ampliación de una línea de confirming
otorgada por el banco BBVA a Constructora Udra Limitada, por un
importe de 1.500.000 €. Esta garantía sustituyó a la ya prestada
por Constructora San José, S.A. (España) para garantizar la línea de
confirming que se procede a renovar y ampliar.
1.500
Constructora San
José, S.A.
Grupo Empresarial San José, S.A. ha prestado la garantía (confort
letter) necesaria para el desarrollo de los negocios y proyectos de
Constructora San José en Malta.
Fotovoltaica el
Gallo, S.L.
La compañía de seguros Zurich Insurance Plc, sucursal en
España ha emitido una garantía fiduciaria a favor de la sociedad
Fotovoltaica el Gallo, S.L. (compañía participada en un 82,50%
por Constructora San José, S.A.) por importe de 4.438.526 €
para garantizar la responsabilidad civil subsidiaria de la citada
sociedad, que pudiera derivarse del procedimiento judicial que se
tramita en los juzgados de Arenys del Mar. Para la obtención de la
citada garantía ha sido necesario que Constructora San José, S.A.
suscribiera una contragarantía por el mismo importe de la garantía
obtenida a favor de la compañía aseguradora.
4.439
D.5. Detalle de manera individualizada las operaciones significativas por su cuantía o relevantes por su materia
realizadas por la sociedad o sus entidades dependientes con otras partes vinculadas que lo sean de
conformidad con las Normas Internacionales de Contabilidad adoptadas por la UE, que no hayan sido
informadas en los epígrafes anteriores.
Denominación
social de la
parte vinculada
Breve descripción de la operación y otra
información necesaria para su evaluación
Importe
(miles de euros)
Sin datos
D.6. Detalle los mecanismos establecidos para detectar, determinar y resolver los posibles conflictos de intereses
entre la sociedad y/o su grupo, y sus consejeros, directivos, accionistas significativos u otras partes vinculadas.
En el reglamento del consejo de administración se desarrollan de manera pormenorizada las obligaciones generales de los consejeros según lo
previsto en el artículos 225 y siguientes de la LSC.
De acuerdo con el artículo 28, los administradores deberán desempeñar el cargo y cumplir los deberes impuestos por las leyes y los estatutos
con la diligencia de un ordenado empresario, teniendo en cuenta la naturaleza del cargo y las funciones atribuidas a cada uno de ellos y
subordinar, en todo caso, el interés particular al interés de la empresa.
Los administradores deberán tener la dedicación adecuada y adoptarán las medidas precisas para la buena dirección y el control de la
Sociedad.
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En el desempeño de sus funciones, el consejero tiene el deber de exigir y el derecho de recabar de la Sociedad la información adecuada y
necesaria que le sirva para el cumplimiento de sus obligaciones.
Los administradores deberán desempeñar el cargo con la lealtad de un fiel representante, obrando de buena fe y en el mejor interés de la
Sociedad.
En particular, el deber de lealtad obliga al administrador a:
a) No ejercitar sus facultades con fines distintos de aquéllos para los que le han sido concedidas.
b) Guardar secreto sobre las informaciones, datos, informes o antecedentes a los que haya tenido acceso en el desempeño de su cargo, incluso
cuando haya cesado en él, salvo en los casos en que la ley lo permita o requiera.
c) Abstenerse de participar en la deliberación y votación de acuerdos o decisiones en las que él o una persona vinculada tenga un conflicto de
intereses, directo o indirecto. Se excluirán de la anterior obligación de abstención los acuerdos o decisiones que le afecten en su condición de
consejero, tales como su designación o revocación para cargos en el órgano de administración u otros de análogo significado.
d) Desempeñar sus funciones bajo el principio de responsabilidad personal con libertad de criterio o juicio e independencia respecto de
instrucciones y vinculaciones de terceros.
e) Adoptar las medidas necesarias para evitar incurrir en situaciones en las que sus intereses, sean por cuenta propia o ajena, puedan entrar en
conflicto con el interés social y con sus deberes para con la Sociedad.
En particular, el deber de evitar situaciones de conflicto de interés obliga al consejero a abstenerse de:
a) Realizar transacciones con la Sociedad, excepto que se trate de operaciones ordinarias, hechas en condiciones estándar para los clientes y de
escasa relevancia, entendiendo por tales aquéllas cuya información no sea necesaria para expresar la imagen fiel del patrimonio, de la situación
financiera y de los resultados de la Sociedad.
b) Utilizar el nombre de la Sociedad o invocar su condición de administrador para influir indebidamente en la realización de operaciones
privadas.
c) Hacer uso de los activos sociales, incluida la información confidencial de la Sociedad, con fines privados.
d) Aprovecharse de las oportunidades de negocio de la Sociedad.
e) Obtener ventajas o remuneraciones de terceros distintos de la Sociedad y su grupo asociadas al desempeño de su cargo, salvo que se trate
de atenciones de mera cortesía.
f) Desarrollar actividades por cuenta propia o cuenta ajena que entrañen una competencia efectiva, sea actual o potencial, con la sociedad o
que, de cualquier otro modo, le sitúen en un conflicto permanente con los intereses de la Sociedad.
El reglamento del consejo regula los deberes de confidencialidad (artículo 29), no competencia (artículo 30), conflictos de interés (artículo 31),
operaciones vinculadas (artículo 32), información confidencial o reservada (artículo 33) y dispensa del cumplimiento de ciertos deberes por los
consejeros (artículo 34).
D.7. Indique si la sociedad está controlada por otra entidad en el sentido del artículo 42 del Código de Comercio,
cotizada o no, y tiene, directamente o a través de sus filiales, relaciones de negocio con dicha entidad o
alguna de sus filiales (distintas de las de la sociedad cotizada) o desarrolla actividades relacionadas con las de
cualquiera de ellas.
[ ]
[ √ ]
Sí
No
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E. SISTEMAS DE CONTROL Y GESTION DE RIESGOS
E.1. Explique el alcance del Sistema de Control y Gestión de Riesgos financieros y no financieros de la sociedad,
incluidos los de naturaleza fiscal.
Grupo SANJOSE es un grupo de sociedades que opera a nivel global en distintos ámbitos de actividad, principalmente construcción, concesiones,
mantenimiento, energía e inmobiliaria.
Para ello, cuenta con una dirección local en cada uno de los países en los que tiene presencia, con profesionales con gran experiencia y
conocimientos relacionados con el país y el tipo de actividad. Adicionalmente cuenta con departamentos de apoyo y control a nivel central,
ubicados en las oficinas centrales del grupo en Madrid, entre los que adquieren especial importancia el Departamento Fiscal, Departamento de
Consolidación, Auditoría y Control Interno.
El alcance del sistema de gestión de riesgos abarca la totalidad del Grupo, con independencia de la actividad y región geográfica.
El Departamento Fiscal revisa la operativa local de cada sociedad, confirma los impuestos que le son de aplicación y revisa que las previsiones y
liquidaciones que se realizan son correctas y oportunas. Para ello se apoya en expertos fiscales contratados en cada una de las áreas geográficas
donde opera el Grupo.
La Dirección de Auditoría Interna del Grupo, con base en los principios de:
- Gestión integral del riesgo.
- Valoración de los riesgos y establecimiento del nivel de riesgo asumido.
- Respeto del código ético y anticorrupción, y
- Consistencia y coherencia del sistema de control interno de la información financiera,
Identifica y evalúa los riesgos a los que está expuesto (incluido el fiscal). Este proceso permite identificar de forma anticipada y valorar los riesgos a
los que está expuesto el Grupo, en función de su probabilidad de ocurrencia y de su impacto potencial sobre los objetivos estratégicos del negocio,
con el objeto de tomar las medidas de gestión y de aseguramiento más idóneas atendiendo a la naturaleza y ubicación del riesgo.
El consejo de administración aprueba la política en materia de control y gestión de riesgos que el comité de auditoría, u otros especiales según la
materia, analizan y evalúan con los informes de la Dirección de Auditoría Interna.
E.2. Identifique los órganos de la sociedad responsables de la elaboración y ejecución del Sistema de Control y
Gestión de Riesgos financieros y no financieros, incluido el fiscal.
Sin perjuicio de las funciones de supervisión que les corresponden según la ley y los estatutos, el consejo de administración y el comité de
auditoría supervisan la actividad que llevan a cabo los distintos departamentos del Grupo, a los efectos de garantizar la existencia y correcto
funcionamiento del Sistema de Control Interno.
Grupo SANJOSE tiene aprobada una política de control y gestión de riesgos, así como el seguimiento periódico de los sistemas internos de
información y control. Dicha función la tiene atribuida la dirección de auditoría interna del Grupo, que revisa el correcto diseño y funcionamiento
del sistema de control interno y que informa periódicamente al comité de auditoría.
En la elaboración y ejecución del sistema de gestión de riesgos adquiere especial importancia que todas las divisiones de negocio y la dirección
de las sociedades participadas identifiquen y valoren los riesgos, incluidos los de naturaleza fiscal, a los que se enfrentan en la consecución
de sus objetivos de negocio, con el objeto de identificar con antelación las medidas mitigadoras (controles) que minimicen o eliminen la
probabilidad de ocurrencia del riesgo y su posible impacto sobre los objetivos del Grupo, y se adquiera por parte de los responsables de los
distintos departamentos el compromiso de su correcta aplicación.
E.3. Señale los principales riesgos, financieros y no financieros, incluidos los fiscales y en la medida que sean
significativos los derivados de la corrupción (entendidos estos últimos con el alcance del Real Decreto Ley
18/2017), que pueden afectar a la consecución de los objetivos de negocio.
Los principales riesgos a los que está expuesto el Grupo, derivados del tipo de actividad que lleva a cabo y relacionados con los riesgos inherentes
a los mercados en los que opera, que afectan al desarrollo de la estrategia del Grupo, a su capacidad de creación de valor y, en general, a la
consecución de sus objetivos, son los siguientes:
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- Riesgo de mercado: en particular, los relativos a la demanda y precio de los servicios y productos que ofrece el Grupo, así como a la disponibilidad
y precio de los recursos que utiliza. En los últimos años se ha incrementado el nivel de incertidumbre en la actividad económica a nivel mundial,
principalmente como consecuencia de las crisis geoestratégicas derivadas de los conflictos militares existentes en Europa y Oriente Próximo,
teniendo efecto negativo en el mercado energético, así como en el comercio mundial, lo que repercute en incremento de precios de los recursos
productivos, principalmente la energía, así como un mayor riesgo por falta de disponibilidad de la materia prima. Así mismo, se ha producido un
incremento en los costes de la mano de obra cualificada. Todo ello puede afectar de forma negativa en el resultado y márgenes del Grupo.
- Riesgo regulatorio y político: relativo al cumplimiento de los requerimientos legales que afectan al desarrollo de la actividad. El número de
países en los que opera el Grupo es elevado, estando sujeto al marco normativo de cada país. Adicionalmente, alguno de los activos gestionados
por el Grupo están sometidos a regulación específica, considerada en la elaboración de sus planes de negocio. Se pueden producir cambios
regulatorios o legislativos no previstos que pueden modificar el entorno jurídico y normativo, condicionando la capacidad del Grupo para gestionar
y rentabilizar sus negocios. En ciertos casos, el adecuado y completo desarrollo de negocio del Grupo puede estar afecto y condicionado por
decisiones políticas o cambios en las estructuras de gobierno que pueden resultar contrarias a los intereses del Grupo, incrementando la dificultad
de consecución del plan de negocio.
- Cumplimiento de la normativa medioambiental y adecuada gestión y minimización de los posibles daños al medioambiente: el Grupo es
especialmente consciente de la importancia de una adecuada gestión medioambiental, gestión de los residuos y minimización de los posibles
impactos negativos en el medioambiente derivados del desarrollo de su actividad habitual.
- Seguridad de la información y ciberataques: ocurrencia de actos criminales, de naturaleza cibernética, que puedan afectar a sus activos y suponer
paralización prolongada de las operaciones.
- Conflictividad laboral: prestación de servicios intensivos en mano de obra, en diversidad de ubicaciones geográficas y de legislaciones laborales
aplicables. Posibilidad de que puedan surgir conflictos individuales o colectivos con empleados que perjudiquen la capacidad productiva del
Grupo y/o la reputación corporativa.
- Riesgo financiero: exposición al riesgo de crédito, de liquidez, riesgo de cambio y tipos de interés. La estructura financiera y de solvencia
patrimonial que posee el Grupo hace que, en su mayor parte, estos riesgos estén minimizados.
- Riesgo operativo: la actividad del Grupo consiste principalmente en el diseño, desarrollo y ejecución, y gestión de proyectos de construcción.
El Grupo se dota de controles muy exigentes al objeto de asegurar el buen desarrollo de su actividad, y la prestación de los servicios de máxima
calidad a sus clientes, cumpliendo los niveles de calidad y los plazos de entrega comprometidos.
- Incumplimiento contractual con terceros: potencial incumplimiento de las obligaciones contractuales asumidas con terceros (clientes,
proveedores, entidades financieras, administraciones públicas, etc.) que pueden ocasionar sanciones o poner en peligro la continuidad de los
proyectos o la posición financiera del Grupo.
- Riesgo de fraude y corrupción: la diversidad de proyectos, ubicaciones geográficas y el elevado número de clientes, proveedores, trabajadores y,
en general, grupos de interés con los que se interactúa, exponen al Grupo al riesgo de prácticas fraudulentas que persiguen obtener un beneficio a
costa de generar un quebranto patrimonial directo al Grupo, o bien a cualquiera de los integrantes de los grupos de interés relacionados.
E.4. Identifique si la entidad cuenta con niveles de tolerancia al riesgo, incluido el fiscal.
Grupo SANJOSE cuenta con un nivel de tolerancia al riesgo, incluido el riesgo fiscal, coherente y consistente con el volumen de actividad total y
con la rentabilidad prevista.
Teniendo en cuenta los objetivos estratégicos del Grupo y las líneas estratégicas para su consecución, se aprueba el nivel de riesgo aceptable para
cada grupo de riesgo, tipo de negocio y ubicación geográfica, así como los niveles de desviación permitidos. Los niveles de riesgo aceptables se
actualizan periódicamente en consonancia con las variaciones en la estrategia corporativa y en el perfil de riesgo de los negocios.
La combinación del impacto y la probabilidad de ocurrencia determina el nivel de gravedad del riesgo.
E.5. Indique qué riesgos, financieros y no financieros, incluidos los fiscales, se han materializado durante el ejercicio.
Los principales riesgos a los que está expuesto el Grupo que se han materializado durante el ejercicio 2023 han sido los siguientes:
- Riesgo financiero - Exposición al tipo de cambio: durante el ejercicio 2023 se ha producido una depreciación significativa del peso argentino,
que viene a incrementar la sufrida en años anteriores. Así mismo, y motivado por los altos niveles de inflación acumulada en los últimos ejercicios,
desde el ejercicio 2018 la economía argentina está catalogada por los principales organismos internacionales como hiperinflacionaria.
- Riesgo de mercado - Incremento de precios de los recursos productivos: durante los últimos ejercicios se ha puesto de manifiesto un incremento
generalizado de los precios, afectando por lo general a la economía mundial, y justificando la aplicación de políticas monetarias restrictivas por
parte de los principales bancos centrales. Durante el ejercicio 2023, a pesar de que los niveles de inflación se han reducido significativamente con
respecto a años anteriores, los riesgos siguen latentes, generando cierta incertidumbre al respecto de cómo evolucionarán los precios a corto y
medio plazo.
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DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
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- Riesgo de mercado - Reducción de la demanda: la situación de incertidumbre existente al respecto de la evolución de los conflictos
geoestratégicos, el efecto que están teniendo éstos en los principales flujos de comercio mundial, así como las medidas de política monetaria
restrictivas dirigidas a controlar la inflación, afectan de forma negativa en la actividad económica mundial y, en especial, en la demanda en el
mercado de infraestructuras y construcción.
- Incumplimiento contractual: posibles incumplimientos en los contratos, bien con los clientes, bien con los proveedores, afectando negativamente
en los márgenes previstos, y pudiendo llegar a la rescisión unilateral de los contratos.
E.6. Explique los planes de respuesta y supervisión para los principales riesgos de la entidad, incluidos los fiscales,
así como los procedimientos seguidos por la compañía para asegurar que el consejo de administración da
respuesta a los nuevos desafíos que se presentan.
El sistema de gestión de riesgos se centra principalmente en: i) identificar de forma previa los riesgos a los que pueda estar expuesto el Grupo,
por las características intrínsecas de la organización y de la actividad que oferta o los mercados en los que opera, ii) cuantificar su potencial
impacto, iii) definir políticas de actuación para alcanzar los objetivos definidos, y iv) establecer los controles necesarios para minimizar las posibles
contingencias que se pudieran derivar, así como establecer y planificar las actuaciones o respuestas ante la materialización de éstos.
Los planes de respuesta y supervisión para los principales riesgos identificados son:
- Ante el riesgo de demanda: el departamento comercial y estudios cuenta con múltiples instrumentos para detectar y evaluar nuevas
oportunidades de negocio, estableciéndose reuniones periódicas de contratación, y estando en plena coordinación con la Dirección de
Producción. Así mismo, se intentan buscar fórmulas contractuales que satisfagan a ambas partes, y que minimice la exposición a la variación del
precio de las materias primas y de los recursos productivos en general. Adicionalmente, a nivel estratégico, el Grupo evalúa nuevos mercados que
ofrezcan oportunidades de negocio.
- Ante el riesgo de seguridad de la información y ciberataques: el departamento de informática se dota de los elementos materiales y protocolos
para garantizar los back-ups y seguridad de la información y de las comunicaciones, la limitación en el acceso a los sistemas, etc.
- Ante el riesgo medioambiental, el Grupo se dota de protocolos internos de actuación, y lleva a cabo de forma periódica auditorías externas de
calidad y medioambiente, al objeto de confirmar que se mantienen los procedimientos adecuados para garantizar que, en el desarrollo de la
actividad, ya sea de forma directa o a través de subcontratistas, se cumple la normativa medioambiental y se procede con el máximo respeto al
medioambiente.
- Ante el riesgo de conflictividad laboral, el Grupo se dota de un departamento de recursos humanos que, de una forma centralizada, establece las
políticas de contratación, formación, seguimiento profesional, etc., de una forma coordinada con los departamentos de personal a nivel local en
cada una de las ubicaciones geográficas en las que opera, estableciéndose como principal objetivo el cumplimiento de la legislación laboral y el
respeto de los derechos de los trabajadores.
Adicionalmente, y en coordinación con la Dirección de Recursos Humanos y de Producción, destaca la Dirección de Prevención de Riesgos
Laborales, cuyo objetivo prioritario es maximizar el nivel de seguridad y protección de los trabajadores en los distintos centros de trabajo.
- Ante los riesgos financieros:
i. Riesgo de liquidez: se realizan y supervisan de forma periódica presupuestos de actividad y, en concreto, estimaciones de tesorería, de carácter
diario, semanal y mensual.
ii. Riesgo de tipo de interés y tipo de cambio: la política del Grupo es obtener financiación a nivel local, y en la moneda en la que se obtienen
los flujos y rentas derivados del desarrollo de la actividad. Cuando no es factible contratar tipos de interés fijos, o bien realizar las compras de
suministro en moneda local, se valora la contratación de instrumentos financieros derivados.
iii. Riesgo de crédito: el Grupo cuenta con un departamento de gestión de riesgos de crédito, donde se evalúa de forma previa la solvencia de los
clientes, y se establecen los límites de crédito para cada uno.
- Riesgo de producción: se establece un sistema de supervisión y autorización con el objetivo de no asumir posiciones de riesgo en las ofertas
presentadas, así como en la fase de producción y desarrollo de obras en cuanto a garantizar la calidad y plazos de ejecución.
- Riesgo de fraude y corrupción: se establece un sistema muy estricto en la concesión de poderes al cuerpo directivo y empleados del Grupo, así
como en la realización y control de los pagos. El Grupo cuenta con un código de conducta y una política anticorrupción que, entre otras medidas,
establece la creación de un canal de denuncias, y que afecta no solamente a trabajadores, directivos y administradores del Grupo, sino también a
proveedores, clientes, y otras personas físicas o jurídicas vinculadas.
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F. SISTEMAS INTERNOS DE CONTROL Y GESTIÓN DE RIESGOS EN RELACIÓN CON EL PROCESO DE EMISIÓN DE LA
INFORMACIÓN FINANCIERA (SCIIF)
Describa los mecanismos que componen los sistemas de control y gestión de riesgos en relación con el proceso de
emisión de información financiera (SCIIF) de su entidad.
F.1. Entorno de control de la entidad.
Informe, señalando sus principales características de, al menos:
F.1.1 Qué órganos y/o funciones son los responsables de: (i) la existencia y mantenimiento de un adecuado y
efectivo SCIIF; (ii) su implantación; y (iii) su supervisión.
El Sistema de Control Interno sobre la Información Financiera (SCIIF) del Grupo SANJOSE está basado en los principios y buenas prácticas de los
informes publicados por el Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Comission (COSO) que contiene las principales directivas para
la implantación, gestión y control de un sistema de Control Interno y la gestión de riesgos corporativos.
El consejo de administración es el responsable último de la supervisión de los sistemas internos de información y control, entre los que se incluye
el Sistema de Control Interno de la Información Financiera: verifica la existencia y supervisa la correcta aplicación de los Sistemas de Control
Interno de la Información Financiera.
El consejo de administración es responsable de aprobar la política de gestión de riesgos, así como el seguimiento periódico de los sistemas
internos de información y control. Para el desarrollo de dicha función se vale del comité de auditoría que, principalmente a través del plan anual
de auditoría interna, revisa y evalúa el adecuado diseño y efectividad del sistema de control interno del Grupo.
El diseño, implantación y funcionamiento del SCIIF son funciones atribuidas a la Dirección de Administración y Finanzas del Grupo, según
se establece en la Política de Supervisión del SCIIF del Grupo SANJOSE. No obstante, con independencia de que este departamento se erija
como responsable, se exige máxima implicación del resto de la dirección del Grupo, en la medida que la información financiera se nutre de la
información generada por las distintas áreas de negocio y de apoyo, y debe reflejar la realidad de la actividad llevada a cabo por el Grupo.
La Dirección de Auditoría Interna del Grupo SANJOSE se encarga de desarrollar las tareas de supervisión y evaluación que se desprenden del plan
de auditoría anual del Grupo, aquellas que le pueda encomendar expresamente el Comité de Auditoría del Grupo, o cualquier otras que, en el
desarrollo de la función de supervisión y evaluación, entienda convenientes y oportunas.
F.1.2 Si existen, especialmente en lo relativo al proceso de elaboración de la información financiera, los
siguientes elementos:
· Departamentos y/o mecanismos encargados: (i) del diseño y revisión de la estructura organizativa; (ii) de
definir claramente las líneas de responsabilidad y autoridad, con una adecuada distribución de tareas y
funciones; y (iii) de que existan procedimientos suficientes para su correcta difusión en la entidad:
El órgano de administración es el responsable de fijar la estructura organizativa relativa a la primera línea de reporte de la organización, en
particular del nombramiento y cese de la alta dirección. Para ello, se basa en los informes realizados por la comisión de nombramientos,
retribuciones y buen gobierno, así como con el asesoramiento y participación de la Dirección de Recursos Humanos, y de cualquier otra dirección
que entienda oportuna. A su vez, la alta dirección es la responsable de fijar los cambios en la estructura organizativa bajo sus respectivas
dependencias, en coordinación y asesoramiento de la Dirección de Recursos Humanos, y previa autorización del órgano de administración.
En lo que se refiere a las unidades y departamentos que intervienen directamente en el proceso de la elaboración y control de la información
financiera, la Dirección General de Administración y Finanzas del Grupo es responsable del diseño y definición de la estructura organizativa,
estableciendo las principales líneas de responsabilidad y autoridad, con una adecuada distribución de tareas y funciones. En ello, interviene y
asesora la Dirección de Recursos Humanos.
El Grupo dispone de un apartado en la Intranet donde se publica el organigrama y las funciones de los principales responsables de área. El acceso
a dichos contenidos está restringido en función al tipo de usuario que lo consulte.
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· Código de conducta, órgano de aprobación, grado de difusión e instrucción, principios y valores incluidos
(indicando si hay menciones específicas al registro de operaciones y elaboración de información
financiera), órgano encargado de analizar incumplimientos y de proponer acciones correctoras y
sanciones:
Grupo SANJOSE cuenta con un Modelo de Organización y Gestión para la Prevención de Delitos que tiene por objeto principal institucionalizar la
cultura ética corporativa implantada en el Grupo, la cual está orientada al cumplimiento normativo y al desarrollo y mejora de la responsabilidad
social corporativa.
El Modelo se compone principalmente de un Código de Conducta y de la Política Anticorrupción, aprobado por el Consejo de Administración del
Grupo, del que se ha informado al resto de la organización, y se ha publicado en la web corporativa del Grupo.
Se contemplan actuaciones formativas que afectan a la totalidad de la organización, de forma que se garantiza la adecuada difusión,
entendimiento y compromiso de todos los agentes afectados.
Los principios que constituyen las fuentes en las que se inspira el Código de Conducta del Grupo, son los incluidos en el Pacto Mundial de las
Naciones Unidas en materia de derechos humanos, que son los siguientes:
- Apoyar y respetar la protección de los derechos humanos proclamados en el ámbito supranacional.
- Asegurarse de no ser cómplices en abusos a los derechos humanos.
- Respetar la libertad de asociación y el reconocimiento efectivo del derecho a la negociación colectiva.
- Eliminar todas las formas de trabajo forzoso u obligatorio.
- Abolir de forma efectiva el trabajo infantil.
- Eliminar la discriminación con respecto al empleo y la ocupación.
- Apoyar los métodos preventivos con respecto a problemas ambientales.
- Adoptar iniciativas para promover una mayor responsabilidad ambiental.
- Fomentar el desarrollo y la difusión de tecnologías inofensivas para el medio ambiente.
- Trabajar contra la corrupción en todas sus formas, incluyendo la extorsión y el soborno.
El Modelo contempla como pilar básico para asegurar una adecuada cultura de cumplimiento, la existencia de una serie de herramientas,
manuales, protocolos y procedimientos que el Grupo tiene implantados, que permiten mitigar el riesgo de que se produzcan incumplimientos
o infracciones. Cabe destacar la existencia herramientas informáticas de control implantadas en el Grupo, en especial el ERP: Sigrid Gestión. Se
trata de un sistema informático dirigido a la gestión y planificación de los recursos y actividades empresariales. Proporciona un sistema informático
completo que, entre otros, incluye la gestión de los recursos humanos, la planificación y control de los recursos financieros, la gestión comercial,
la gestión integral de las obras y proyectos, etc. En especial, proporciona un potente soporte para el registro de la información financiera y gestión
documental, asegurando un adecuado, íntegro y completo sistema de registro, documentación y aprobación de las operaciones.
El ERP se convierte en elemento clave en el sistema de control interno, en especial en el sistema de control interno de la información financiera.
El órgano encargado de analizar potenciales incumplimientos y de proponer, si procede, acciones correctoras o sanciones es el Órgano de
Vigilancia. Se trata de un órgano colegiado de carácter interno encargado de supervisar el funcionamiento y el cumplimiento del Modelo
mediante la ejecución de, entre otras, las siguientes funciones:
- Revisión de la adecuación del Modelo y promoción de su actualización siempre que lo considera oportuno.
- Promoción de la difusión del Modelo y supervisión de las actuaciones de formación que se realicen.
- Recepción y gestión de las denuncias que se reciban a través del Canal de Denuncias.
- Instrucción de procesos de revisión internos que se realicen cuando exista algún indicio de hechos ilícitos.
- Informar al Consejo de Administración.
El Órgano de Vigilancia es nombrado por el Consejo de Administración, previo informe de la Comisión de Nombramientos, Retribuciones y Buen
Gobierno, y goza de plena autonomía e independencia para la realización de sus funciones. Entre sus componentes cabe destacar la figura del
Oficial de Cumplimiento, persona responsable de liderar las actuaciones encomendadas al Órgano de Vigilancia.
· • Canal de denuncias, que permita la comunicación a la comisión de auditoría de irregularidades de
naturaleza financiera y contable, en adición a eventuales incumplimientos del código de conducta y
actividades irregulares en la organización, informando, en su caso, si éste es de naturaleza confidencial y si
permite realizar comunicaciones anónimas respetando los derechos del denunciante y del denunciado.
El Modelo de Organización y Gestión para la Prevención de Delitos implantado por el Grupo contempla, entre otros, la existencia de un canal de
denuncias.
Los administradores, directivos y empleados del Grupo tienen la obligación de informar al Órgano de Vigilancia de cualquier hecho del que tengan
conocimiento que pueda constituir un delito o incumplimiento del Modelo y de los controles a los que el Modelo se refiere (Código de Conducta,
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Política Anticorrupción, y demás herramientas, manuales, protocolos y procedimientos internos), incluidos los referidos a aspectos de naturaleza
financiera o contable.
Para la comunicación de los hechos presuntamente ilícitos o constitutivos de incumplimiento (incluyéndose las conductas irregulares de
naturaleza financiera, contable o de cualquier otra similar) el denunciante podrá servirse de alguna de las vías siguientes, constituyendo éstas el
canal de denuncias del Grupo:
- Por correo electrónico, en la dirección establecida por el Grupo a estos efectos.
- Mediante entrevista personal o conversación telefónica con el Oficial de Cumplimiento.
Con independencia de la fórmula elegida por el denunciante, el Grupo garantiza plenamente la confidencialidad de la identidad del denunciante.
El Oficial de Cumplimiento realizará las actividades de instrucción que estime oportunas para valorar, analizar y resolver las denuncias que se le
presenten, para lo cuál, y siempre dentro de la total y absoluta confidencialidad y discreción, se apoyará en los expertos internos y externos que
entienda oportunos.
En lo referente a irregularidades de naturaleza financiera y contable, el Órgano de Vigilancia informará adecuadamente al Comité de Auditoría.
· Programas de formación y actualización periódica para el personal involucrado en la preparación y revisión
de la información financiera, así como en la evaluación del SCIIF, que cubran al menos, normas contables,
auditoría, control interno y gestión de riesgos:
El personal de Grupo SANJOSE involucrado en la preparación y revisión de la información financiera y en la evaluación del SCIIF recibe los
programas de formación y actualización de la normativa y buenas prácticas necesarias para garantizar la fiabilidad de la información financiera
generada.
F.2. Evaluación de riesgos de la información financiera.
Informe, al menos, de:
F.2.1 Cuáles son las principales características del proceso de identificación de riesgos, incluyendo los de error
o fraude, en cuanto a:.
· Si el proceso existe y está documentado:
La identificación de riesgos es una de las fases más importantes dentro del proceso global del SCIIF de Grupo SANJOSE. Tiene un doble objetivo:
a) Garantizar con una seguridad razonable la fiabilidad de la información financiera facilitada al mercado, y b) Establecer los controles necesarios,
afectando a las responsabilidades de las personas involucradas en la elaboración de la información financiera.
La presencia de Grupo SANJOSE en diversas áreas de negocio y en distintos países con diferentes entornos regulatorios, políticos y sociales hace
que se presenten riesgos a identificar y gestionar de naturaleza muy variada. Éstos son identificados y analizados en primera instancia por la
Dirección General de Administración y Finanzas del Grupo, al objeto de definir adecuadamente los procesos de registro y control de la información
y documentación, o incluir las modificaciones a procesos ya existentes, en demanda de las características específicas del negocio a realizar o del
marco regulatorio del país en el que se realiza la actividad.
Adicionalmente, entre los trabajos programados en el plan de auditoría del Grupo, se incluye la revisión de las magnitudes financiero/contables de
cada unidad que integra el Grupo, así como de las operaciones más relevantes que se hayan podido realizar, con una frecuencia relativamente alta
a lo largo del año. En este trabajo, adecuadamente realizado y documentado por la Dirección de Auditoría Interna del Grupo, adquiere especial
importancia la identificación de los riesgos, incluyendo los de error o fraude, afectando a los procesos de revisión contemplados en el Plan de
Auditoría anual.
Anualmente, incluido como parte del Plan de Auditoría del Grupo que se presenta al Comité de Auditoría para su aprobación, la Dirección de
Auditoría Interna identifica, evalúa y actualiza los riesgos a los que está expuesto el Grupo, y propone las actuaciones para su revisión y control.
· Si el proceso cubre la totalidad de objetivos de la información financiera, (existencia y ocurrencia;
integridad; valoración; presentación, desglose y comparabilidad; y derechos y obligaciones), si se actualiza
y con qué frecuencia:
El proceso de identificación y evaluación de riesgos que lleva a cabo el Grupo cubre todos los objetivos de la información financiera: existencia y
ocurrencia, integridad, valoración, presentación, desglose y comparabilidad, derechos y obligaciones.
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La identificación y evaluación de los riesgos se lleva a cabo por la Dirección de Administración y Finanzas, de una forma continua, en respuesta de
las modificaciones que puedan darse en la actividad o negocio del Grupo (nuevos negocios, nuevas ubicaciones, etc.), garantizando su adecuada
actualización.
Adicionalmente, la Dirección de Auditoría Interna, con una frecuencia mensual, revisa los principales indicadores de riesgo que tiene establecidos,
al objeto de garantizar el trabajo realizado previamente por la Dirección de Administración y Finanzas.
· La existencia de un proceso de identificación del perímetro de consolidación, teniendo en cuenta, entre
otros aspectos, la posible existencia de estructuras societarias complejas, entidades instrumentales o de
propósito especial:
El Grupo cuenta con un proceso interno documentado que garantiza la correcta definición del perímetro de consolidación e identificación de
cualquier posible alteración que pueda afectarle, a través de una adecuada segregación de funciones en la solicitud, autorización, comunicación
y registro de cualquier operación de constitución, fusión, escisión, adquisición o venta de sociedades, así como de cualquier otra operación
societaria, y que implica para su ejecución, directamente y de una forma coordinada, a los Departamentos Corporativos de Administración Central,
Consolidación, Jurídico y Fiscal, entre otros.
Dicho proceso considera la posible existencia de estructuras societarias complejas, entidades instrumentales o de propósito especial, mediante,
entre otros, el establecimiento de una adecuada estructura de segregación de funciones de solicitud, autorización y comunicación para llevar a
cabo cualquier operación societaria en el Grupo.
· Si el proceso tiene en cuenta los efectos de otras tipologías de riesgos (operativos, tecnológicos, financieros,
legales, fiscales, reputacionales, medioambientales, etc.) en la medida que afecten a los estados
financieros:
El diseño del SCIIF del Grupo está realizado desde una visión global, teniendo en cuenta los posibles efectos de otros riesgos (operativos,
tecnológicos, legales, reputacionales, medioambientales, etc…), incluyendo referencias y vínculos con ellos.
· Qué órgano de gobierno de la entidad supervisa el proceso:
La Dirección de Auditoría Interna del Grupo es responsable de supervisar la adecuación y correcta aplicación el SCIIF. En particular:
a) Hacer seguimiento de las recomendaciones realizadas y confirmar su correcta implementación por la Dirección General de Administración y
Finanzas;
b) Emitir opinión (vinculante) sobre los cambios propuestos por la Dirección General de Administración y Finanzas, etc.
c) La Dirección General de Administración y Finanzas es responsable de evaluar periódicamente el SCIIF, y garantizar su adecuada actualización.
El proceso de identificación de riesgos se presenta, al menos con carácter anual, por parte de la Dirección de Auditoría Interna al Comité de
Auditoría para su supervisión.
F.3. Actividades de control.
Informe, señalando sus principales características, si dispone al menos de:
F.3.1 Procedimientos de revisión y autorización de la información financiera y la descripción del SCIIF,
a publicar en los mercados de valores, indicando sus responsables, así como de documentación
descriptiva de los flujos de actividades y controles (incluyendo los relativos a riesgo de fraude) de
los distintos tipos de transacciones que puedan afectar de modo material a los estados financieros,
incluyendo el procedimiento de cierre contable y la revisión específica de los juicios, estimaciones,
valoraciones y proyecciones relevantes
La información financiera y la descripción del SCIIF que se publica en los mercados de valores se genera por la Dirección General de
Administración y Finanzas. En el proceso de generación de la información financiera se contemplan, con especial importancia, los procedimientos
de control y autorización realizados por los distintos niveles jerárquicos y de responsabilidad que intervienen en el proceso de generación de la
información financiera.
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La Dirección de Auditoría Interna del Grupo interviene directamente en la elaboración de las cuentas anuales individuales y consolidadas de
todas y cada una de las sociedades que componen el Grupo y, en particular, de la información financiera a publicar periódicamente, revisando
y confirmando los estados financieros, así como los juicios, estimaciones, valoraciones y proyecciones relevantes que haya tenido en cuenta la
Dirección General de Administración y Finanzas en su elaboración.
Según el artículo 16.h) del reglamento del Consejo de Administración, se incluye como competencia del comité de auditoría "Informar con
carácter previo, al consejo de administración, sobre todas las materias previstas en la Ley, los estatutos sociales y en el reglamento del consejo y, en
particular, sobre: i) La información financiera que la sociedad deba hacer pública periódicamente".
En el desarrollo de su competencia, el comité de auditoría requiere las explicaciones y la documentación a los directivos o trabajadores que
entiendan oportuno. En especial, se requiere la presencia del Director General de Administración y Finanzas y la del Director de Auditoría
Interna. Asimismo, y como mínimo referido a los cierres semestral y anual, se requiere la presencia del Auditor externo para confirmar que dicha
información es completa y que se han seguido los criterios consistentes con el cierre anual anterior.
Previo a su publicación, la información financiera se revisa por el consejo de administración, a partir del informe que se presenta por la presidencia
del comité de auditoría. Adicionalmente, podrá exigir la presencia, explicaciones y documentación a las personas que entienda oportuno y
necesario para garantizar la bondad de la información a publicar.
F.3.2 Políticas y procedimientos de control interno sobre los sistemas de información (entre otras, sobre
seguridad de acceso, control de cambios, operación de los mismos, continuidad operativa y segregación
de funciones) que soporten los procesos relevantes de la entidad en relación a la elaboración y
publicación de la información financiera.
Grupo SANJOSE dispone de políticas, normas y procedimientos de control interno sobre los sistemas de información y la gestión de su
seguridad, enmarcados en el SGSI o Sistema de Gestión de la Seguridad de los Sistemas de Información, de acuerdo con las normas y estándares
internacionales más reconocidos como son las normas ISO 27001, ISO27002.
El acceso a los sistemas de información se gestiona de acuerdo con la función laboral del puesto de trabajo, las limitaciones establecidas por las
diversas regulaciones y las necesidades de negocio para garantizar la fiabilidad de la información.
Siguiendo la política corporativa, y bajo la coordinación del Director de Sistemas, cada sociedad del Grupo define los perfiles de acceso,
modificación, validación o consulta de la información en función del rol de cada usuario de los sistemas de información, asignado bajo el criterio
de una adecuada segregación de funciones.
Se han establecido procedimientos que aseguran que el software instalado no puede ser modificado sin permisos específicos. Todos los sistemas
de información están protegidos contra virus, y se dispone de elementos electrónicos y de software actualizados para evitar la intrusión en los
Sistemas de Información.
F.3.3 Políticas y procedimientos de control interno destinados a supervisar la gestión de las actividades
subcontratadas a terceros, así como de aquellos aspectos de evaluación, cálculo o valoración
encomendados a expertos independientes, que puedan afectar de modo material a los estados
financieros.
Con carácter general, Grupo SANJOSE realiza la gestión de las actividades que puedan afectar de modo material a la fiabilidad de los estados
financieros, mediante la utilización directa de recursos internos evitando acudir a su externalización.
La gestión de actividades de evaluación, cálculo o valoración encomendados a expertos independientes por el Grupo se refieren
fundamentalmente a la valoración de inmuebles. La selección de las mencionadas sociedades se realiza de acuerdo a métodos conformes con los
criterios establecidos por “The Royal Institution of Chartered Surveyors” en aplicación de las Normas Internacionales de Valoración.
Los informes de valoración de estos activos, son sometidos a un proceso de revisión interna para verificar la corrección de las hipótesis y asunciones
más significativas empleadas, así como su conformidad con las Normas Internacionales de Valoración, de Contabilidad e Información Financiera.
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F.4. Información y comunicación.
Informe, señalando sus principales características, si dispone al menos de:
F.4.1 Una función específica encargada de definir, mantener actualizadas las políticas contables (área o
departamento de políticas contables) y resolver dudas o conflictos derivados de su interpretación,
manteniendo una comunicación fluida con los responsables de las operaciones en la organización, así
como un manual de políticas contables actualizado y comunicado a las unidades a través de las que
opera la entidad.
Las políticas contables adoptadas por el Grupo son acordes con las Normas Internacionales de Información Financiera adoptadas en la Unión
Europea (NIIF-UE), teniendo en consideración la totalidad de los principios y normas contables y los criterios de valoración de aplicación obligatoria
de las NIIF-UE.
Debido a la complejidad del marco normativo contable de aplicación, así como la relativa frecuencia en los cambios que se producen en la norma,
el Grupo le confiere gran importancia a la función de definir, mantener actualizada, interpretar y garantizar la aplicación de forma homogénea en
las distintas unidades que componen el Grupo de las políticas contables.
Dicha función se lleva a cabo en la Dirección General de Administración y Finanzas, en especial en la Dirección de Consolidación, en coordinación
con la Dirección de Administración.
El Grupo dispone de los procedimientos y mecanismos adecuados para transmitir al personal involucrado en el proceso de elaboración de la
información financiera, los criterios de actuación aplicables, así como los sistemas de información empleados en tales procesos.
F.4.2 Mecanismos de captura y preparación de la información financiera con formatos homogéneos, de
aplicación y utilización por todas las unidades de la entidad o del grupo, que soporten los estados
financieros principales y las notas, así como la información que se detalle sobre el SCIIF.
La información financiera del Grupo se elabora a través de un proceso de agregación de estados financieros individuales para su posterior
consolidación atendiendo a las normas de contabilidad y consolidación que le son de aplicación, hasta obtener la información financiera
consolidada a publicar en los mercados.
La totalidad de las unidades que integran el Grupo SANJOSE tienen la obligación de generar la información financiera con máximo detalle y rigor,
respetando la normativa contable local, así como de identificar, valorar e informar al Grupo de aquellos aspectos donde la norma local difiera de la
norma Grupo. Existe un responsable financiero para cada nivel de agregación.
El Departamento de Consolidación establece los criterios contables del Grupo y, conjuntamente con las direcciones financieras locales, garantiza
que el proceso de homogeneización de la información financiera local se realiza correctamente de forma previa a su agregación, e identifica y
analiza las posibles incidencias que puedan surgir, informando a la Dirección General de Administración y Finanzas.
Prácticamente la totalidad de las sociedades del Grupo se integran en el ERP del Grupo. Esto garantiza la accesibilidad a la información
contable al máximo detalle, así como la homogeneidad en la aplicación de la política contable. Adicionalmente, en el proceso de agregación y
consolidación de los estados financieros, el Grupo emplea un procedimiento informático, que incluye múltiples comprobaciones y conciliaciones
automáticas de la información, con el objeto de garantizar la seguridad del proceso y la integridad y bondad de la información tratada, en busca
de incongruencias en los datos registrados, antes de su validación.
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F.5. Supervisión del funcionamiento del sistema.
Informe, señalando sus principales características, al menos de:
F.5.1 Las actividades de supervisión del SCIIF realizadas por la comisión de auditoría así como si la entidad
cuenta con una función de auditoría interna que tenga entre sus competencias la de apoyo a la
comisión en su labor de supervisión del sistema de control interno, incluyendo el SCIIF. Asimismo
se informará del alcance de la evaluación del SCIIF realizada en el ejercicio y del procedimiento por
el cual el encargado de ejecutar la evaluación comunica sus resultados, si la entidad cuenta con un
plan de acción que detalle las eventuales medidas correctoras, y si se ha considerado su impacto en la
información financiera.
Entre las funciones atribuidas al comité de auditoría, el Reglamento del Consejo de Administración del Grupo SANJOSE incluye la de supervisar la
información contable y financiera, los servicios de auditoría interna y externa, y el gobierno corporativo.
Las actividades de supervisión del SCIIF realizadas por el comité de auditoría incluyen las siguientes competencias:
- Aprobar el plan de auditoría interna para la evaluación de los Sistemas de Control Interno de la Información Financiera y recibir información
periódica del resultado del trabajo de revisión de la Dirección de Auditoría Interna, así como del plan de acción para corregir las deficiencias
observadas.
- Velar por la independencia y eficacia de la función de auditoria interna, proponer la selección, nombramiento, reelección y cese del Director del
servicio de auditoría interna; proponer el presupuesto de ese servicio; recibir información periódica sobre sus actividades; y verificar que la alta
dirección tiene en cuenta las conclusiones y recomendaciones de sus informes.
- Revisión semestral y trimestral focalizada en la elaboración de los estados financieros a publicar.
El Grupo cuenta con un Departamento de Auditoría Interna cuyas competencias se refieren a las actividades tanto de aseguramiento como de
consultoría propias de su función. Dichas competencias incluyen el apoyo al Comité de Auditoría en su labor de supervisión del sistema de control
interno de la información financiera.
La Dirección de Auditoría interna presenta al Comité de Auditoría su plan anual de trabajo, realizado a partir de la identificación y evaluación de
los riesgos que afectan al Grupo en dicho momento. Igualmente, se informa periódicamente de la evolución de los trabajos, y especialmente
de las posibles de las incidencias identificadas en el desarrollo del mismo, informando igualmente de las medidas correctoras aplicadas por la
organización para evitar su ocurrencia futura.
F.5.2 Si cuenta con un procedimiento de discusión mediante el cual, el auditor de cuentas (de acuerdo con
lo establecido en las NTA), la función de auditoría interna y otros expertos puedan comunicar a la alta
dirección y a la comisión de auditoría o administradores de la entidad las debilidades significativas de
control interno identificadas durante los procesos de revisión de las cuentas anuales o aquellos otros
que les hayan sido encomendados. Asimismo, informará de si dispone de un plan de acción que trate de
corregir o mitigar las debilidades observadas.
El comité de auditoría mantiene una relación de carácter estable y profesional con los auditores de cuentas externos de Grupo SANJOSE y de
las principales sociedades de su Grupo, con estricto respeto a su independencia. Dicha relación favorece la comunicación y discusión de las
debilidades significativas de control interno identificadas durante los procesos de revisión de las cuentas anuales o aquellos otros que les hayan
sido encomendados.
Adicionalmente, el comité de auditoría requiere la presencia del auditor externo, al menos con carácter semestral. El auditor externo informa sobre
el plan de auditoría externa y los resultados de su ejecución, así como de los posibles defectos en el sistema de control interno que hayan podido
identificar en el desarrollo de su trabajo.
Asimismo, el comité de auditoría confirma y constata que, en su caso, las recomendaciones que se hayan podido recibir del auditor externo
han sido previamente informadas a la Dirección del Grupo, que han sido adecuadamente tenidas en cuenta por ésta, y que se han aplicado las
medidas correctoras que hayan sido precisas.
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F.6. Otra información relevante.
Ninguna
F.7. Informe del auditor externo.
Informe de:
F.7.1 Si la información del SCIIF remitida a los mercados ha sido sometida a revisión por el auditor externo, en
cuyo caso la entidad debería incluir el informe correspondiente como anexo. En caso contrario, debería
informar de sus motivos.
Grupo SANJOSE no somete a revisión por un auditor externo la información del SCIIF remitida a los mercados.
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G. GRADO DE SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES DE GOBIERNO CORPORATIVO
Indique el grado de seguimiento de la sociedad respecto de las recomendaciones del Código de buen gobierno de las
sociedades cotizadas.
En el caso de que alguna recomendación no se siga o se siga parcialmente, se deberá incluir una explicación detallada
de sus motivos de manera que los accionistas, los inversores y el mercado en general, cuenten con información
suficiente para valorar el proceder de la sociedad. No serán aceptables explicaciones de carácter general.
1. Que los estatutos de las sociedades cotizadas no limiten el número máximo de votos que pueda emitir un
mismo accionista, ni contengan otras restricciones que dificulten la toma de control de la sociedad mediante
la adquisición de sus acciones en el mercado.
Cumple [ X ] Explique [ ]
2. Que, cuando la sociedad cotizada esté controlada, en el sentido del artículo 42 del Código de Comercio, por
otra entidad, cotizada o no, y tenga, directamente o a través de sus filiales, relaciones de negocio con dicha
entidad o alguna de sus filiales (distintas de las de la sociedad cotizada) o desarrolle actividades relacionadas
con las de cualquiera de ellas informe públicamente con precisión acerca de:
a) Las respectivas áreas de actividad y eventuales relaciones de negocio entre, por un lado, la sociedad
cotizada o sus filiales y, por otro, la sociedad matriz o sus filiales.
b) Los mecanismos previstos para resolver los eventuales conflictos de intereses que puedan presentarse.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
3. Que durante la celebración de la junta general ordinaria, como complemento de la difusión por escrito del
informe anual de gobierno corporativo, el presidente del consejo de administración informe verbalmente a los
accionistas, con suficiente detalle, de los aspectos más relevantes del gobierno corporativo de la sociedad y, en
particular:
a) De los cambios acaecidos desde la anterior junta general ordinaria.
b) De los motivos concretos por los que la compañía no sigue alguna de las recomendaciones del Código
de Gobierno Corporativo y, si existieran, de las reglas alternativas que aplique en esa materia.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ]
El consejo de administración informa a la junta de accionistas de aquellas desviaciones relevantes respecto de las recomendaciones del Código de
Gobierno Corporativo.
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4. Que la sociedad defina y promueva una política relativa a la comunicación y contactos con accionistas e
inversores institucionales en el marco de su implicación en la sociedad, así como con los asesores de voto
que sea plenamente respetuosa con las normas contra el abuso de mercado y dé un trato semejante a los
accionistas que se encuentren en la misma posición. Y que la sociedad haga pública dicha política a través
de su página web, incluyendo información relativa a la forma en que la misma se ha puesto en práctica e
identificando a los interlocutores o responsables de llevarla a cabo.
Y que, sin perjuicio de las obligaciones legales de difusión de información privilegiada y otro tipo de
información regulada, la sociedad cuente también con una política general relativa a la comunicación de
información económico-financiera, no financiera y corporativa a través de los canales que considere adecuados
(medios de comunicación, redes sociales u otras vías) que contribuya a maximizar la difusión y la calidad de la
información a disposición del mercado, de los inversores y demás grupos de interés.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
5. Que el consejo de administración no eleve a la junta general una propuesta de delegación de facultades, para
emitir acciones o valores convertibles con exclusión del derecho de suscripción preferente, por un importe
superior al 20% del capital en el momento de la delegación.
Y que cuando el consejo de administración apruebe cualquier emisión de acciones o de valores convertibles
con exclusión del derecho de suscripción preferente, la sociedad publique inmediatamente en su página web
los informes sobre dicha exclusión a los que hace referencia la legislación mercantil.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
6. Que las sociedades cotizadas que elaboren los informes que se citan a continuación, ya sea de forma
preceptiva o voluntaria, los publiquen en su página web con antelación suficiente a la celebración de la junta
general ordinaria, aunque su difusión no sea obligatoria:
a) Informe sobre la independencia del auditor.
b) Informes de funcionamiento de las comisiones de auditoría y de nombramientos y retribuciones.
c) Informe de la comisión de auditoría sobre operaciones vinculadas.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
7. Que la sociedad transmita en directo, a través de su página web, la celebración de las juntas generales de
accionistas.
Y que la sociedad cuente con mecanismos que permitan la delegación y el ejercicio del voto por medios
telemáticos e incluso, tratándose de sociedades de elevada capitalización y en la medida en que resulte
proporcionado, la asistencia y participación activa en la Junta General.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ]
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No tratándose de una sociedad de elevada capitalización bursátil y debido al reducido porcentaje de difusión no se considera necesario llevar
a cabo la transmisión en directo de la junta. El artículo 19 del reglamento de la junta general prevé la posibilidad de que los accionistas puedan
emitir su voto por correo o comunicación electrónica.
No obstante, las cuatro últimas juntas de accionistas se han celebrado de manera mixta, es decir, presencial y telemática, por lo que todos los
accionistas que así quisieron pudieron seguir en directo la celebración de dichas juntas a través de la página web de la sociedad. En el futuro, la
sociedad podrá continuar celebrando las juntas de accionistas de manera mixta.
8. Que la comisión de auditoría vele por que las cuentas anuales que el consejo de administración presente
a la junta general de accionistas se elaboren de conformidad con la normativa contable. Y que en aquellos
supuestos en que el auditor de cuentas haya incluido en su informe de auditoría alguna salvedad, el presidente
de la comisión de auditoría explique con claridad en la junta general el parecer de la comisión de auditoría
sobre su contenido y alcance, poniéndose a disposición de los accionistas en el momento de la publicación
de la convocatoria de la junta, junto con el resto de propuestas e informes del consejo, un resumen de dicho
parecer.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
9. Que la sociedad haga públicos en su página web, de manera permanente, los requisitos y procedimientos que
aceptará para acreditar la titularidad de acciones, el derecho de asistencia a la junta general de accionistas y el
ejercicio o delegación del derecho de voto.
Y que tales requisitos y procedimientos favorezcan la asistencia y el ejercicio de sus derechos a los accionistas y
se apliquen de forma no discriminatoria.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
10. Que cuando algún accionista legitimado haya ejercitado, con anterioridad a la celebración de la junta general
de accionistas, el derecho a completar el orden del día o a presentar nuevas propuestas de acuerdo, la
sociedad:
a) Difunda de inmediato tales puntos complementarios y nuevas propuestas de acuerdo.
b) Haga público el modelo de tarjeta de asistencia o formulario de delegación de voto o voto a distancia
con las modificaciones precisas para que puedan votarse los nuevos puntos del orden del día y
propuestas alternativas de acuerdo en los mismos términos que los propuestos por el consejo de
administración.
c) Someta todos esos puntos o propuestas alternativas a votación y les aplique las mismas reglas de voto
que a las formuladas por el consejo de administración, incluidas, en particular, las presunciones o
deducciones sobre el sentido del voto.
d) Con posterioridad a la junta general de accionistas, comunique el desglose del voto sobre tales puntos
complementarios o propuestas alternativas.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
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11. Que, en el caso de que la sociedad tenga previsto pagar primas de asistencia a la junta general de accionistas,
establezca, con anterioridad, una política general sobre tales primas y que dicha política sea estable.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
12. Que el consejo de administración desempeñe sus funciones con unidad de propósito e independencia de
criterio, dispense el mismo trato a todos los accionistas que se hallen en la misma posición y se guíe por el
interés social, entendido como la consecución de un negocio rentable y sostenible a largo plazo, que promueva
su continuidad y la maximización del valor económico de la empresa.
Y que en la búsqueda del interés social, además del respeto de las leyes y reglamentos y de un
comportamiento basado en la buena fe, la ética y el respeto a los usos y a las buenas prácticas comúnmente
aceptadas, procure conciliar el propio interés social con, según corresponda, los legítimos intereses de sus
empleados, sus proveedores, sus clientes y los de los restantes grupos de interés que puedan verse afectados,
así como el impacto de las actividades de la compañía en la comunidad en su conjunto y en el medio
ambiente.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
13. Que el consejo de administración posea la dimensión precisa para lograr un funcionamiento eficaz y
participativo, lo que hace aconsejable que tenga entre cinco y quince miembros.
Cumple [ X ] Explique [ ]
14. Que el consejo de administración apruebe una política dirigida a favorecer una composición apropiada del
consejo de administración y que:
a) Sea concreta y verificable.
b) asegure que las propuestas de nombramiento o reelección se fundamenten en un análisis previo de las
competencias requeridas por el consejo de administración; y
c) favorezca la diversidad de conocimientos, experiencias, edad y género. A estos efectos, se considera que
favorecen la diversidad de género las medidas que fomenten que la compañía cuente con un número
significativo de altas directivas.
Que el resultado del análisis previo de las competencias requeridas por el consejo de administración se recoja
en el informe justificativo de la comisión de nombramientos que se publique al convocar la junta general de
accionistas a la que se someta la ratificación, el nombramiento o la reelección de cada consejero.
La comisión de nombramientos verificará anualmente el cumplimiento de esta política y se informará de ello
en el informe anual de gobierno corporativo.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
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15. Que los consejeros dominicales e independientes constituyan una amplia mayoría del consejo de
administración y que el número de consejeros ejecutivos sea el mínimo necesario, teniendo en cuenta la
complejidad del grupo societario y el porcentaje de participación de los consejeros ejecutivos en el capital de
la sociedad.
Y que el número de consejeras suponga, al menos, el 40% de los miembros del consejo de administración
antes de que finalice 2022 y en adelante, no siendo con anterioridad inferior al 30%.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ]
Los consejeros dominicales, independientes y otros externos constituyen una mayoría de 8 a 4 respecto de los consejeros ejecutivos.
Respecto al porcentaje de mujeres miembros del consejo de administración, en la junta ordinaria de accionistas de 2023 se nombró una nueva
consejera, por lo que desde 2023 el consejo de administración ha contado con 3 consejeras, es decir, el 25% de los miembros del consejo.
16. Que el porcentaje de consejeros dominicales sobre el total de consejeros no ejecutivos no sea mayor que la
proporción existente entre el capital de la sociedad representado por dichos consejeros y el resto del capital.
Este criterio podrá atenuarse:
a) En sociedades de elevada capitalización en las que sean escasas las participaciones accionariales que
tengan legalmente la consideración de significativas.
b) Cuando se trate de sociedades en las que exista una pluralidad de accionistas representados en el
consejo de administración y no tengan vínculos entre sí.
Cumple [ X ] Explique [ ]
17. Que el número de consejeros independientes represente, al menos, la mitad del total de consejeros.
Que, sin embargo, cuando la sociedad no sea de elevada capitalización o cuando, aun siéndolo, cuente con un
accionista o varios actuando concertadamente, que controlen más del 30% del capital social, el número de
consejeros independientes represente, al menos, un tercio del total de consejeros.
Cumple [ X ] Explique [ ]
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18. Que las sociedades hagan pública a través de su página web, y mantengan actualizada, la siguiente
información sobre sus consejeros:
a) Perfil profesional y biográfico.
b) Otros consejos de administración a los que pertenezcan, se trate o no de sociedades cotizadas, así como
sobre las demás actividades retribuidas que realice cualquiera que sea su naturaleza.
c) Indicación de la categoría de consejero a la que pertenezcan, señalándose, en el caso de consejeros
dominicales, el accionista al que representen o con quien tengan vínculos.
d) Fecha de su primer nombramiento como consejero en la sociedad, así como de las posteriores
reelecciones.
e) Acciones de la compañía, y opciones sobre ellas, de las que sean titulares.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
19. Que en el informe anual de gobierno corporativo, previa verificación por la comisión de nombramientos, se
expliquen las razones por las cuales se hayan nombrado consejeros dominicales a instancia de accionistas
cuya participación accionarial sea inferior al 3% del capital; y se expongan las razones por las que no se
hubieran atendido, en su caso, peticiones formales de presencia en el consejo procedentes de accionistas cuya
participación accionarial sea igual o superior a la de otros a cuya instancia se hubieran designado consejeros
dominicales.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
20. Que los consejeros dominicales presenten su dimisión cuando el accionista a quien representen transmita
íntegramente su participación accionarial. Y que también lo hagan, en el número que corresponda, cuando
dicho accionista rebaje su participación accionarial hasta un nivel que exija la reducción del número de sus
consejeros dominicales.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
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21. Que el consejo de administración no proponga la separación de ningún consejero independiente antes del
cumplimiento del período estatutario para el que hubiera sido nombrado, salvo cuando concurra justa causa,
apreciada por el consejo de administración previo informe de la comisión de nombramientos. En particular,
se entenderá que existe justa causa cuando el consejero pase a ocupar nuevos cargos o contraiga nuevas
obligaciones que le impidan dedicar el tiempo necesario al desempeño de las funciones propias del cargo de
consejero, incumpla los deberes inherentes a su cargo o incurra en algunas de las circunstancias que le hagan
perder su condición de independiente, de acuerdo con lo establecido en la legislación aplicable.
También podrá proponerse la separación de consejeros independientes como consecuencia de ofertas
públicas de adquisición, fusiones u otras operaciones corporativas similares que supongan un cambio en la
estructura de capital de la sociedad, cuando tales cambios en la estructura del consejo de administración
vengan propiciados por el criterio de proporcionalidad señalado en la recomendación 16.
Cumple [ X ] Explique [ ]
22. Que las sociedades establezcan reglas que obliguen a los consejeros a informar y, en su caso, a dimitir
cuando se den situaciones que les afecten, relacionadas o no con su actuación en la propia sociedad, que
puedan perjudicar al crédito y reputación de esta y, en particular, que les obliguen a informar al consejo de
administración de cualquier causa penal en la que aparezcan como investigados, así como de sus vicisitudes
procesales.
Y que, habiendo sido informado o habiendo conocido el consejo de otro modo alguna de las situaciones
mencionadas en el párrafo anterior, examine el caso tan pronto como sea posible y, atendiendo a las
circunstancias concretas, decida, previo informe de la comisión de nombramientos y retribuciones, si debe o
no adoptar alguna medida, como la apertura de una investigación interna, solicitar la dimisión del consejero
o proponer su cese. Y que se informe al respecto en el informe anual de gobierno corporativo, salvo que
concurran circunstancias especiales que lo justifiquen, de lo que deberá dejarse constancia en acta. Ello
sin perjuicio de la información que la sociedad deba difundir, de resultar procedente, en el momento de la
adopción de las medidas correspondientes.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
23. Que todos los consejeros expresen claramente su oposición cuando consideren que alguna propuesta de
decisión sometida al consejo de administración puede ser contraria al interés social. Y que otro tanto hagan, de
forma especial, los independientes y demás consejeros a quienes no afecte el potencial conflicto de intereses,
cuando se trate de decisiones que puedan perjudicar a los accionistas no representados en el consejo de
administración.
Y que cuando el consejo de administración adopte decisiones significativas o reiteradas sobre las que el
consejero hubiera formulado serias reservas, este saque las conclusiones que procedan y, si optara por dimitir,
explique las razones en la carta a que se refiere la recomendación siguiente.
Esta recomendación alcanza también al secretario del consejo de administración, aunque no tenga la
condición de consejero.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
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24. Que cuando, ya sea por dimisión o por acuerdo de la junta general, un consejero cese en su cargo antes
del término de su mandato, explique de manera suficiente las razones de su dimisión o, en el caso de
consejeros no ejecutivos, su parecer sobre los motivos del cese por la junta, en una carta que remitirá a todos
los miembros del consejo de administración.
Y que, sin perjuicio de que se dé cuenta de todo ello en el informe anual de gobierno corporativo, en la medida
en que sea relevante para los inversores, la sociedad publique a la mayor brevedad posible el cese incluyendo
referencia suficiente a los motivos o circunstancias aportados por el consejero.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
25. Que la comisión de nombramientos se asegure de que los consejeros no ejecutivos tienen suficiente
disponibilidad de tiempo para el correcto desarrollo de sus funciones.
Y que el reglamento del consejo establezca el número máximo de consejos de sociedades de los que pueden
formar parte sus consejeros.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ]
La sociedad exige a los consejeros la dedicación suficiente durante el desempeño de su cargo; el mecanismo para ello es la propia vinculación
retributiva que conlleva tanto la asistencia a las sesiones del consejo y de sus comisiones así como otros conceptos remuneratorios que aprueba el
consejo de administración en determinados casos, dentro de la asignación global fijada por la junta de accionistas.
Aunque el reglamento del consejo no establece el número máximo de consejos de sociedades de los que puede formar parte el consejero, la
pertenencia de los consejeros a los consejos de otras sociedades es muy escasa, y por lo tanto no se aprecia por el momento la necesidad práctica
de limitarlo de forma específica.
26. Que el consejo de administración se reúna con la frecuencia precisa para desempeñar con eficacia sus
funciones y, al menos, ocho veces al año, siguiendo el programa de fechas y asuntos que establezca al inicio del
ejercicio, pudiendo cada consejero individualmente proponer otros puntos del orden del día inicialmente no
previstos.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ]
Al aprobar el calendario anual de reuniones el consejo de administración, fija 5 reuniones con fecha preestablecida, sin perjuicio de que si fuera
necesario, se puedan celebrar otras reuniones del consejo. Durante 2023 se han celebrado 6 reuniones.
Los consejos previstos tienen carácter trimestral al objeto de reportar la información financiera al mercado. Asimismo, se prevé otra reunión
del consejo coincidiendo con la fecha de la celebración de la junta ordinaria de accionistas, por si fuera necesario adoptar o ejecutar cualquier
acuerdo derivado de dicha junta.
Además, los estatutos prevén que el consejo de administración también pueda ser convocado por el consejero coordinador y que pueda también
incluir nuevos puntos en el orden del día de un consejo ya convocado.
El consejo de administración se reunirá también cuando lo soliciten consejeros que constituyan, al menos, un tercio de sus miembros, en aquellos
supuestos en los que el presidente no lo hubiera convocado en el plazo de un mes, a computar desde que lo soliciten los consejeros, sin causa
justificada.
Por todo lo anterior, la sociedad considera que el consejo de administración se reúne con la frecuencia suficiente para desempeñar con eficacia
sus funciones y no considera que sea necesario que tenga que haber un número mínimo de ocho reuniones al año.
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27. Que las inasistencias de los consejeros se reduzcan a los casos indispensables y se cuantifiquen en el informe
anual de gobierno corporativo. Y que, cuando deban producirse, se otorgue representación con instrucciones.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ]
El consejero residente en Emiratos Arabes Unidos no suele acudir a las reuniones del consejo de administración ni suele delegar su representación
en otro consejero.
28. Que cuando los consejeros o el secretario manifiesten preocupación sobre alguna propuesta o, en el caso de
los consejeros, sobre la marcha de la sociedad y tales preocupaciones no queden resueltas en el consejo de
administración, a petición de quien las hubiera manifestado, se deje constancia de ellas en el acta.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
29. Que la sociedad establezca los cauces adecuados para que los consejeros puedan obtener el asesoramiento
preciso para el cumplimiento de sus funciones incluyendo, si así lo exigieran las circunstancias, asesoramiento
externo con cargo a la empresa.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
30. Que, con independencia de los conocimientos que se exijan a los consejeros para el ejercicio de sus funciones,
las sociedades ofrezcan también a los consejeros programas de actualización de conocimientos cuando las
circunstancias lo aconsejen.
Cumple [ ] Explique [ X ] No aplicable [ ]
Aunque no existen en la compañía programas especiales de actualización, los consejeros cuentan con la información y el asesoramiento de todas
la áreas de la compañía en relación con las funciones propias de su cargo. Asimismo, reciben información puntual sobre novedades legislativas
que afectan a sus competencias y a las de las comisiones de las que forman parte.
31. Que el orden del día de las sesiones indique con claridad aquellos puntos sobre los que el consejo de
administración deberá adoptar una decisión o acuerdo para que los consejeros puedan estudiar o recabar, con
carácter previo, la información precisa para su adopción.
Cuando, excepcionalmente, por razones de urgencia, el presidente quiera someter a la aprobación del consejo
de administración decisiones o acuerdos que no figuraran en el orden del día, será preciso el consentimiento
previo y expreso de la mayoría de los consejeros presentes, del que se dejará debida constancia en el acta.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
32. Que los consejeros sean periódicamente informados de los movimientos en el accionariado y de la opinión que
los accionistas significativos, los inversores y las agencias de calificación tengan sobre la sociedad y su grupo.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
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33. Que el presidente, como responsable del eficaz funcionamiento del consejo de administración, además
de ejercer las funciones que tiene legal y estatutariamente atribuidas, prepare y someta al consejo de
administración un programa de fechas y asuntos a tratar; organice y coordine la evaluación periódica del
consejo, así como, en su caso, la del primer ejecutivo de la sociedad; sea responsable de la dirección del
consejo y de la efectividad de su funcionamiento; se asegure de que se dedica suficiente tiempo de discusión
a las cuestiones estratégicas, y acuerde y revise los programas de actualización de conocimientos para cada
consejero, cuando las circunstancias lo aconsejen.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
34. Que cuando exista un consejero coordinador, los estatutos o el reglamento del consejo de administración,
además de las facultades que le corresponden legalmente, le atribuya las siguientes: presidir el consejo de
administración en ausencia del presidente y de los vicepresidentes, en caso de existir; hacerse eco de las
preocupaciones de los consejeros no ejecutivos; mantener contactos con inversores y accionistas para conocer
sus puntos de vista a efectos de formarse una opinión sobre sus preocupaciones, en particular, en relación con
el gobierno corporativo de la sociedad; y coordinar el plan de sucesión del presidente.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ] No aplicable [ ]
El consejero coordinador está especialmente facultado por los estatutos y por el reglamento del consejo para el cumplimiento de las funciones
referidas en el enunciado de la presente recomendación, y únicamente no tiene atribuida de forma expresa la facultad de coordinar el plan de
sucesión del presidente.
35. Que el secretario del consejo de administración vele de forma especial para que en sus actuaciones y
decisiones el consejo de administración tenga presentes las recomendaciones sobre buen gobierno contenidas
en este Código de buen gobierno que fueran aplicables a la sociedad.
Cumple [ X ] Explique [ ]
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36. Que el consejo de administración en pleno evalúe una vez al año y adopte, en su caso, un plan de acción que
corrija las deficiencias detectadas respecto de:
a) La calidad y eficiencia del funcionamiento del consejo de administración.
b) El funcionamiento y la composición de sus comisiones.
c) La diversidad en la composición y competencias del consejo de administración.
d) El desempeño del presidente del consejo de administración y del primer ejecutivo de la sociedad.
e) El desempeño y la aportación de cada consejero, prestando especial atención a los responsables de las
distintas comisiones del consejo.
Para la realización de la evaluación de las distintas comisiones se partirá del informe que estas eleven al
consejo de administración, y para la de este último, del que le eleve la comisión de nombramientos.
Cada tres años, el consejo de administración será auxiliado para la realización de la evaluación por un consultor
externo, cuya independencia será verificada por la comisión de nombramientos.
Las relaciones de negocio que el consultor o cualquier sociedad de su grupo mantengan con la sociedad o
cualquier sociedad de su grupo deberán ser desglosadas en el informe anual de gobierno corporativo.
El proceso y las áreas evaluadas serán objeto de descripción en el informe anual de gobierno corporativo.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ]
Hasta el momento, el consejo de administración no ha considerado la necesidad de contratar los servicios de un consultor externo para evaluar su
funcionamiento.
37. Que cuando exista una comisión ejecutiva en ella haya presencia de al menos dos consejeros no ejecutivos,
siendo al menos uno de ellos independiente; y que su secretario sea el del consejo de administración.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ] No aplicable [ ]
La comisión ejecutiva esta compuesta por tres de los consejeros ejecutivos y uno de los consejeros independientes porque se considera que
constituye la composición más adecuada para atender las necesidades de gestión del grupo.
38. Que el consejo de administración tenga siempre conocimiento de los asuntos tratados y de las decisiones
adoptadas por la comisión ejecutiva y que todos los miembros del consejo de administración reciban copia de
las actas de las sesiones de la comisión ejecutiva.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ] No aplicable [ ]
Las actas de la comisión ejecutiva están a disposición de los consejeros.
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39. Que los miembros de la comisión de auditoría en su conjunto, y de forma especial su presidente, se designen
teniendo en cuenta sus conocimientos y experiencia en materia de contabilidad, auditoría y gestión de riesgos,
tanto financieros como no financieros.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
40. Que bajo la supervisión de la comisión de auditoría, se disponga de una unidad que asuma la función de
auditoría interna que vele por el buen funcionamiento de los sistemas de información y control interno y que
funcionalmente dependa del presidente no ejecutivo del consejo o del de la comisión de auditoría.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ]
La Sociedad dispone de una unidad que asume la función de auditoría interna que vela por el buen funcionamiento de los sistemas de
información y control interno. Aunque funcionalmente depende del consejero delegado, está a disposición del presidente de la comisión de
auditoría para cualquier consulta o tarea que se le pueda encomendar.
41. Que el responsable de la unidad que asuma la función de auditoría interna presente a la comisión de auditoría,
para su aprobación por esta o por el consejo, su plan anual de trabajo, le informe directamente de su ejecución,
incluidas las posibles incidencias y limitaciones al alcance que se presenten en su desarrollo, los resultados y el
seguimiento de sus recomendaciones y le someta al final de cada ejercicio un informe de actividades.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
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42. Que, además de las previstas en la ley, correspondan a la comisión de auditoría las siguientes funciones:
1. En relación con los sistemas de información y control interno:
a) Supervisar y evaluar el proceso de elaboración y la integridad de la información financiera y no
financiera, así como los sistemas de control y gestión de riesgos financieros y no financieros relativos
a la sociedad y, en su caso, al grupo —incluyendo los operativos, tecnológicos, legales, sociales,
medioambientales, políticos y reputacionales o relacionados con la corrupción— revisando el
cumplimiento de los requisitos normativos, la adecuada delimitación del perímetro de consolidación
y la correcta aplicación de los criterios contables.
b) Velar por la independencia de la unidad que asume la función de auditoría interna; proponer la
selección, nombramiento y cese del responsable del servicio de auditoría interna; proponer el
presupuesto de ese servicio; aprobar o proponer la aprobación al consejo de la orientación y el plan de
trabajo anual de la auditoría interna, asegurándose de que su actividad esté enfocada principalmente
en los riesgos relevantes (incluidos los reputacionales); recibir información periódica sobre sus
actividades; y verificar que la alta dirección tenga en cuenta las conclusiones y recomendaciones de
sus informes.
c) Establecer y supervisar un mecanismo que permita a los empleados y a otras personas relacionadas
con la sociedad, tales como consejeros, accionistas, proveedores, contratistas o subcontratistas,
comunicar las irregularidades de potencial trascendencia, incluyendo las financieras y contables,
o de cualquier otra índole, relacionadas con la compañía que adviertan en el seno de la empresa o
su grupo. Dicho mecanismo deberá garantizar la confidencialidad y, en todo caso, prever supuestos
en los que las comunicaciones puedan realizarse de forma anónima, respetando los derechos del
denunciante y denunciado.
d) Velar en general por que las políticas y sistemas establecidos en materia de control interno se
apliquen de modo efectivo en la práctica.
2. En relación con el auditor externo:
a) En caso de renuncia del auditor externo, examinar las circunstancias que la hubieran motivado.
b) Velar que la retribución del auditor externo por su trabajo no comprometa su calidad ni su
independencia.
c) Supervisar que la sociedad comunique a través de la CNMV el cambio de auditor y lo acompañe de
una declaración sobre la eventual existencia de desacuerdos con el auditor saliente y, si hubieran
existido, de su contenido.
d) Asegurar que el auditor externo mantenga anualmente una reunión con el pleno del consejo de
administración para informarle sobre el trabajo realizado y sobre la evolución de la situación contable
y de riesgos de la sociedad.
e) Asegurar que la sociedad y el auditor externo respetan las normas vigentes sobre prestación de
servicios distintos a los de auditoría, los límites a la concentración del negocio del auditor y, en
general, las demás normas sobre independencia de los auditores.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
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43. Que la comisión de auditoría pueda convocar a cualquier empleado o directivo de la sociedad, e incluso
disponer que comparezcan sin presencia de ningún otro directivo.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
44. Que la comisión de auditoría sea informada sobre las operaciones de modificaciones estructurales y
corporativas que proyecte realizar la sociedad para su análisis e informe previo al consejo de administración
sobre sus condiciones económicas y su impacto contable y, en especial, en su caso, sobre la ecuación de canje
propuesta.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
45. Que la política de control y gestión de riesgos identifique o determine al menos:
a) Los distintos tipos de riesgo, financieros y no financieros (entre otros los operativos, tecnológicos, legales,
sociales, medio ambientales, políticos y reputacionales, incluidos los relacionados con la corrupción) a
los que se enfrenta la sociedad, incluyendo entre los financieros o económicos, los pasivos contingentes y
otros riesgos fuera de balance.
b) Un modelo de control y gestión de riesgos basado en diferentes niveles, del que formará parte una
comisión especializada en riesgos cuando las normas sectoriales lo prevean o la sociedad lo estime
apropiado.
c) El nivel de riesgo que la sociedad considere aceptable.
d) Las medidas previstas para mitigar el impacto de los riesgos identificados, en caso de que llegaran a
materializarse.
e) Los sistemas de información y control interno que se utilizarán para controlar y gestionar los citados
riesgos, incluidos los pasivos contingentes o riesgos fuera de balance.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
46. Que bajo la supervisión directa de la comisión de auditoría o, en su caso, de una comisión especializada del
consejo de administración, exista una función interna de control y gestión de riesgos ejercida por una unidad o
departamento interno de la sociedad que tenga atribuidas expresamente las siguientes funciones:
a) Asegurar el buen funcionamiento de los sistemas de control y gestión de riesgos y, en particular, que
se identifican, gestionan, y cuantifican adecuadamente todos los riesgos importantes que afecten a la
sociedad.
b) Participar activamente en la elaboración de la estrategia de riesgos y en las decisiones importantes sobre
su gestión.
c) Velar por que los sistemas de control y gestión de riesgos mitiguen los riesgos adecuadamente en el
marco de la política definida por el consejo de administración.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
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47. Que los miembros de la comisión de nombramientos y de retribuciones –o de la comisión de nombramientos
y la comisión de retribuciones, si estuvieren separadas– se designen procurando que tengan los conocimientos,
aptitudes y experiencia adecuados a las funciones que estén llamados a desempeñar y que la mayoría de
dichos miembros sean consejeros independientes.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ]
La comisión de nombramientos y de retribuciones esta compuesta por dos consejeros independientes, el consejero dominical y uno de los
consejeros otro externo, el cual cambió su categoría de consejero, pasando de independiente a otro externo, debido al transcurso de más de 12
años ininterrumpidos de desempeño en el cargo de consejero.
48. Que las sociedades de elevada capitalización cuenten con una comisión de nombramientos y con una
comisión de remuneraciones separadas.
Cumple [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
49. Que la comisión de nombramientos consulte al presidente del consejo de administración y al primer ejecutivo
de la sociedad, especialmente cuando se trate de materias relativas a los consejeros ejecutivos.
Y que cualquier consejero pueda solicitar de la comisión de nombramientos que tome en consideración, por si
los encuentra idóneos a su juicio, potenciales candidatos para cubrir vacantes de consejero.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
50. Que la comisión de retribuciones ejerza sus funciones con independencia y que, además de las funciones que
le atribuya la ley, le correspondan las siguientes:
a) Proponer al consejo de administración las condiciones básicas de los contratos de los altos directivos.
b) Comprobar la observancia de la política retributiva establecida por la sociedad.
c) Revisar periódicamente la política de remuneraciones aplicada a los consejeros y altos directivos,
incluidos los sistemas retributivos con acciones y su aplicación, así como garantizar que su remuneración
individual sea proporcionada a la que se pague a los demás consejeros y altos directivos de la sociedad.
d) Velar por que los eventuales conflictos de intereses no perjudiquen la independencia del asesoramiento
externo prestado a la comisión.
e) Verificar la información sobre remuneraciones de los consejeros y altos directivos contenida en los
distintos documentos corporativos, incluido el informe anual sobre remuneraciones de los consejeros.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
51. Que la comisión de retribuciones consulte al presidente y al primer ejecutivo de la sociedad, especialmente
cuando se trate de materias relativas a los consejeros ejecutivos y altos directivos.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
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52. Que las reglas de composición y funcionamiento de las comisiones de supervisión y control figuren en
el reglamento del consejo de administración y que sean consistentes con las aplicables a las comisiones
legalmente obligatorias conforme a las recomendaciones anteriores, incluyendo:
a) Que estén compuestas exclusivamente por consejeros no ejecutivos, con mayoría de consejeros
independientes.
b) Que sus presidentes sean consejeros independientes.
c) Que el consejo de administración designe a los miembros de estas comisiones teniendo presentes los
conocimientos, aptitudes y experiencia de los consejeros y los cometidos de cada comisión, delibere
sobre sus propuestas e informes; y que rindan cuentas, en el primer pleno del consejo de administración
posterior a sus reuniones, de su actividad y que respondan del trabajo realizado.
d) Que las comisiones puedan recabar asesoramiento externo, cuando lo consideren necesario para el
desempeño de sus funciones.
e) Que de sus reuniones se levante acta, que se pondrá a disposición de todos los consejeros.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
53. Que la supervisión del cumplimiento de las políticas y reglas de la sociedad en materia medioambiental,
social y de gobierno corporativo, así como de los códigos internos de conducta, se atribuya a una o se
reparta entre varias comisiones del consejo de administración que podrán ser la comisión de auditoría, la de
nombramientos, una comisión especializada en sostenibilidad o responsabilidad social corporativa u otra
comisión especializada que el consejo de administración, en ejercicio de sus facultades de auto-organización,
haya decidido crear. Y que tal comisión esté integrada únicamente por consejeros no ejecutivos, siendo
la mayoría independientes y se le atribuyan específicamente las funciones mínimas que se indican en la
recomendación siguiente.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ]
La supervisión del cumplimiento de las políticas y reglas de la sociedad en materia medioambiental se lleva a cabo directamente por altos
directivos de la compañía, y su cumplimiento está sujeto al control establecido por los sistemas de certificación de calidad y medio ambiente (ISO
medioambiente) y se auditan anualmente por AENOR.
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54. Las funciones mínimas a las que se refiere la recomendación anterior son las siguientes:
a) La supervisión del cumplimiento de las reglas de gobierno corporativo y de los códigos internos de
conducta de la empresa, velando asimismo por que la cultura corporativa esté alineada con su propósito
y valores.
b) La supervisión de la aplicación de la política general relativa a la comunicación de información
económico-financiera, no financiera y corporativa así como a la comunicación con accionistas e
inversores, asesores de voto y otros grupos de interés. Asimismo se hará seguimiento del modo en que la
entidad se comunica y relaciona con los pequeños y medianos accionistas.
c) La evaluación y revisión periódica del sistema de gobierno corporativo y de la política en materia
medioambiental y social de la sociedad, con el fin de que cumplan su misión de promover el interés
social y tengan en cuenta, según corresponda, los legítimos intereses de los restantes grupos de interés.
d) La supervisión de que las prácticas de la sociedad en materia medioambiental y social se ajustan a la
estrategia y política fijadas.
e) La supervisión y evaluación de los procesos de relación con los distintos grupos de interés.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ]
La evaluación y revisión periódica de la política en materia medioambiental así como la supervisión de que las prácticas de la sociedad en materia
medioambiental se ajustan a las políticas fijadas se lleva a cabo bajo por la alta dirección de la sociedad. Además, la compañía lleva a cabo
anualmente una auditoría de la política medioambiental por AENOR, que le permite contar con la ISO medioambiental.
55. Que las políticas de sostenibilidad en materias medioambientales y sociales identifiquen e incluyan al menos:
a) Los principios, compromisos, objetivos y estrategia en lo relativo a accionistas, empleados, clientes,
proveedores, cuestiones sociales, medio ambiente, diversidad, responsabilidad fiscal, respeto de los
derechos humanos y prevención de la corrupción y otras conductas ilegales
b) Los métodos o sistemas para el seguimiento del cumplimiento de las políticas, de los riesgos asociados y
su gestión.
c) Los mecanismos de supervisión del riesgo no financiero, incluido el relacionado con aspectos éticos y de
conducta empresarial.
d) Los canales de comunicación, participación y diálogo con los grupos de interés.
e) Las prácticas de comunicación responsable que eviten la manipulación informativa y protejan la
integridad y el honor.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
56. Que la remuneración de los consejeros sea la necesaria para atraer y retener a los consejeros del perfil deseado
y para retribuir la dedicación, cualificación y responsabilidad que el cargo exija, pero no tan elevada como para
comprometer la independencia de criterio de los consejeros no ejecutivos.
Cumple [ X ] Explique [ ]
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57. Que se circunscriban a los consejeros ejecutivos las remuneraciones variables ligadas al rendimiento de la
sociedad y al desempeño personal, así como la remuneración mediante entrega de acciones, opciones o
derechos sobre acciones o instrumentos referenciados al valor de la acción y los sistemas de ahorro a largo
plazo tales como planes de pensiones, sistemas de jubilación u otros sistemas de previsión social.
Se podrá contemplar la entrega de acciones como remuneración a los consejeros no ejecutivos cuando
se condicione a que las mantengan hasta su cese como consejeros. Lo anterior no será de aplicación a
las acciones que el consejero necesite enajenar, en su caso, para satisfacer los costes relacionados con su
adquisición.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
58. Que en caso de remuneraciones variables, las políticas retributivas incorporen los límites y las cautelas técnicas
precisas para asegurar que tales remuneraciones guardan relación con el rendimiento profesional de sus
beneficiarios y no derivan solamente de la evolución general de los mercados o del sector de actividad de la
compañía o de otras circunstancias similares.
Y, en particular, que los componentes variables de las remuneraciones:
a) Estén vinculados a criterios de rendimiento que sean predeterminados y medibles y que dichos criterios
consideren el riesgo asumido para la obtención de un resultado.
b) Promuevan la sostenibilidad de la empresa e incluyan criterios no financieros que sean adecuados para
la creación de valor a largo plazo, como el cumplimiento de las reglas y los procedimientos internos de la
sociedad y de sus políticas para el control y gestión de riesgos.
c) Se configuren sobre la base de un equilibrio entre el cumplimiento de objetivos a corto, medio y largo
plazo, que permitan remunerar el rendimiento por un desempeño continuado durante un período
de tiempo suficiente para apreciar su contribución a la creación sostenible de valor, de forma que
los elementos de medida de ese rendimiento no giren únicamente en torno a hechos puntuales,
ocasionales o extraordinarios.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
59. Que el pago de los componentes variables de la remuneración quede sujeto a una comprobación suficiente
de que se han cumplido de modo efectivo las condiciones de rendimiento o de otro tipo previamente
establecidas. Las entidades incluirán en el informe anual de remuneraciones de los consejeros los criterios en
cuanto al tiempo requerido y métodos para tal comprobación en función de la naturaleza y características de
cada componente variable.
Que, adicionalmente, las entidades valoren el establecimiento de una cláusula de reducción (‘malus’) basada
en el diferimiento por un período suficiente del pago de una parte de los componentes variables que implique
su pérdida total o parcial en el caso de que con anterioridad al momento del pago se produzca algún evento
que lo haga aconsejable.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ] No aplicable [ ]
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Con carácter general, la remuneración variable se determina y se abona atendiendo a los resultados constatados una vez cerrado el ejercicio
y después de la emisión del informe de auditoría. La sociedad entiende que ello constituye una salvaguarda suficiente para comprobar que se
han cumplido las condiciones de rendimiento previamente establecidas, y por ello no ha considerado necesaria la regulación de un mecanismo
adicional o específico de diferimiento ni de reembolso del pago de los componentes variables.
Por otra parte, la política de remuneraciones aprobada por la junta de accionistas de 30 de marzo de 2021 y modificada en la de 30 de junio
de 2022 para los ejercicios de 2022, 2023 y 2024 dispone que la determinación y el pago de los componentes variables de la remuneración se
realizará una vez formuladas y auditadas las cuentas anuales con el fin de comprobar que se han cumplido de modo efectivo las condiciones que
se hayan tenido en cuenta para su determinación, y tendrán en cuenta las eventuales salvedades que consten en el informe del auditor y minoren
dichos resultados.
Asimismo, en caso de que con posterioridad a la determinación y, en su caso, abono de dicha remuneración variable, se produjera algún evento
que lo hiciera aconsejable, el consejo de administración valorará si procede cancelar, total o parcialmente, la liquidación de la remuneración
variable, o en su caso compensarla con liquidaciones futuras.
60. Que las remuneraciones relacionadas con los resultados de la sociedad tomen en cuenta las eventuales
salvedades que consten en el informe del auditor externo y minoren dichos resultados.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
61. Que un porcentaje relevante de la remuneración variable de los consejeros ejecutivos esté vinculado a la
entrega de acciones o de instrumentos financieros referenciados a su valor.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ] No aplicable [ ]
En la junta celebrada el 30 de marzo de 2022 se aprobó que los miembros del consejo de administración que tengan la condición de consejeros
ejecutivos, así como aquellos directivos que el consejo de administración determine podrían recibir acciones de la Sociedad como parte de su
remuneración variable.
Asimismo, se acordó facultar al consejo de administración para que llevara a cabo las actuaciones necesarias para la implementación de la
remuneración recogida en el citado acuerdo, y en particular determinar los requisitos y condiciones que deberán cumplir sus beneficiarios para
tener derecho a la remuneración mediante la entrega de acciones.
Aún no están fijados los requisitos y condiciones que debe cumplir lo beneficiarios de este sistema retributivo.
62. Que una vez atribuidas las acciones, las opciones o instrumentos financieros correspondientes a los sistemas
retributivos, los consejeros ejecutivos no puedan transferir su titularidad o ejercitarlos hasta transcurrido un
plazo de al menos tres años.
Se exceptúa el caso en el que el consejero mantenga, en el momento de la transmisión o ejercicio, una
exposición económica neta a la variación del precio de las acciones por un valor de mercado equivalente a
un importe de al menos dos veces su remuneración fija anual mediante la titularidad de acciones, opciones u
otros instrumentos financieros.
Lo anterior no será de aplicación a las acciones que el consejero necesite enajenar para satisfacer los
costes relacionados con su adquisición o, previa apreciación favorable de la comisión de nombramientos y
retribuciones, para hacer frente a situaciones extraordinarias sobrevenidas que lo requieran.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ] No aplicable [ ]
El consejo de administración aún no ha fijado los requisitos y condiciones que deberán cumplir sus beneficiarios para tener derecho a la
remuneración mediante la entrega de acciones.
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63. Que los acuerdos contractuales incluyan una cláusula que permita a la sociedad reclamar el reembolso de
los componentes variables de la remuneración cuando el pago no haya estado ajustado a las condiciones
de rendimiento o cuando se hayan abonado atendiendo a datos cuya inexactitud quede acreditada con
posterioridad.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ] No aplicable [ ]
La remuneración variable se determina y abona atendiendo a los resultados constatados una vez cerrado el ejercicio y después de la emisión
del informe de auditoría o la operación especifica que da derecho a su devengo este totalmente culminada. La sociedad entiende que ello
constituye una salvaguarda suficiente para preservar que la remuneración variable se ha ajustado a las condiciones de rendimiento y que no
existen posibilidades, o estas son muy remotas en la práctica, de que se hayan abonado atendiendo a datos cuya inexactitud quede acreditada
con posterioridad. Por esta razón, no ha considerado necesaria la regulación de un mecanismo de diferimiento ni de reembolso del pago de los
componentes variables.
Además, y como se ha indicado en el apartado G 59 anterior, la política de remuneraciones aprobada por la junta de accionistas de 30 de marzo
de 2021 y modificada el 30 de marzo de 2022 para los ejercicios de 2022, 2023 y 2024 dispone que la determinación y el pago de los componentes
variables de la remuneración se realizará una vez formuladas y auditadas las cuentas anuales con el fin de comprobar que se han cumplido de
modo efectivo las condiciones que se hayan tenido en cuenta para su determinación, y tendrán en cuenta las eventuales salvedades que consten
en el informe del auditor y minoren dichos resultados.
Asimismo, en caso de que con posterioridad a la determinación y, en su caso, abono de dicha remuneración variable, se produjera algún evento
que lo hiciera aconsejable, el consejo de administración valorará si procede cancelar, total o parcialmente, la liquidación de la remuneración
variable, o en su caso compensarla con liquidaciones futuras.
64. Que los pagos por resolución o extinción del contrato no superen un importe equivalente a dos años de la
retribución total anual y que no se abonen hasta que la sociedad haya podido comprobar que el consejero ha
cumplido con los criterios o condiciones establecidos para su percepción.
A efectos de esta recomendación, entre los pagos por resolución o extinción contractual se considerarán
cualesquiera abonos cuyo devengo u obligación de pago surja como consecuencia o con ocasión de la
extinción de la relación contractual que vinculaba al consejero con la sociedad, incluidos los importes no
previamente consolidados de sistemas de ahorro a largo plazo y las cantidades que se abonen en virtud de
pactos de no competencia post-contractual.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ] No aplicable [ ]
La indemnización por resolución de los contratos de los consejeros ejecutivos consiste en un escalado en función de la retribución total anual
y varía entre un importe equivalente a un mínimo de dos y un máximo de tres años de dicha retribución. Los contratos prevén que los citados
importes se abonen en el momento en que tenga lugar la resolución o extinción de su contrato.
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H. OTRAS INFORMACIONES DE INTERÉS
1. Si existe algún aspecto relevante en materia de gobierno corporativo en la sociedad o en las entidades del
grupo que no se haya recogido en el resto de apartados del presente informe, pero que sea necesario incluir
para recoger una información más completa y razonada sobre la estructura y prácticas de gobierno en la
entidad o su grupo, detállelos brevemente.
2. Dentro de este apartado, también podrá incluirse cualquier otra información, aclaración o matiz relacionado
con los anteriores apartados del informe en la medida en que sean relevantes y no reiterativos.
En concreto, se indicará si la sociedad está sometida a legislación diferente a la española en materia de
gobierno corporativo y, en su caso, incluya aquella información que esté obligada a suministrar y sea distinta de
la exigida en el presente informe.
3. La sociedad también podrá indicar si se ha adherido voluntariamente a otros códigos de principios éticos
o de buenas prácticas, internacionales, sectoriales o de otro ámbito. En su caso, se identificará el código en
cuestión y la fecha de adhesión. En particular, hará mención a si se ha adherido al Código de Buenas Prácticas
Tributarias, de 20 de julio de 2010:
Grupo Empresarial San José ha asumido como propios los principios y directrices consagrados en el Pacto Mundial de las Naciones Unidas.
Este informe anual de gobierno corporativo ha sido aprobado por el consejo de Administración de la sociedad, en su
sesión de fecha:
29/02/2024
Indique si ha habido consejeros que hayan votado en contra o se hayan abstenido en relación con la aprobación del
presente Informe.
[ ]
[ √ ]
Sí
No
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LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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DATOS IDENTIFICATIVOS DEL EMISOR
Fecha fin del ejercicio de referencia:
31/12/2023
CIF:
A-36046993
Denominación Social:
GRUPO EMPRESARIAL SAN JOSE, S.A.
Domicilio social:
ROSALIA DE CASTRO 44, BAJO (PONTEVEDRA)
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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A. POLÍTICA DE REMUNERACIONES DE LA SOCIEDAD PARA EL EJERCICIO EN CURSO
A.1.1 Explique la política vigente de remuneraciones de los consejeros aplicable al ejercicio en curso. En la medida
que sea relevante se podrá incluir determinada información por referencia a la política de retribuciones
aprobada por la junta general de accionistas, siempre que la incorporación sea clara, específica y concreta.
Se deberán describir las determinaciones específicas para el ejercicio en curso, tanto de las remuneraciones de
los consejeros por su condición de tal como por el desempeño de funciones ejecutivas, que hubiera llevado a
cabo el consejo de conformidad con lo dispuesto en los contratos firmados con los consejeros ejecutivos y con
la política de remuneraciones aprobada por la junta general.
En cualquier caso, se deberá informar, como mínimo, de los siguientes aspectos:
a) Descripción de los procedimientos y órganos de la sociedad involucrados en la determinación, aprobación
y aplicación de la política de remuneraciones y sus condiciones.
b) Indique y, en su caso, explique si se han tenido en cuenta empresas comparables para establecer la
política de remuneración de la sociedad.
c) Información sobre si ha participado algún asesor externo y, en su caso, identidad del mismo
d) Procedimientos contemplados en la política de remuneraciones vigente de los consejeros para aplicar
excepciones temporales a la política, condiciones en las que se puede recurrir a esas excepciones y
componentes que pueden ser objeto de excepción según la política.
El consejo de administración es el órgano competente para determinar la cantidad concreta a abonar en cada ejercicio a cada consejero
de la Sociedad dentro del límite fijado por la junta de accionistas. Este acuerdo debe adoptarse con la previa propuesta de la comisión de
nombramientos, remuneraciones y buen gobierno, y de manera coherente con la política remuneraciones aprobada por la junta.
La remuneración atribuida a cada consejero se determinará en consideración a las funciones y responsabilidades atribuidas a cada consejero, su
pertenencia a las distintas comisiones y a las demás circunstancias objetivas que se consideren relevantes.
Las reglas para la determinación, aprobación y aplicación de la política de remuneraciones para los consejeros ejecutivos por el desempeño de
funciones ejecutivas (distintas a las funciones vinculadas a su condición de miembros del consejo) son las siguientes:
i.- La remuneración fija que podrán percibir asciende a un importe máximo anual que en su conjunto no superará la cantidad de dos millones de
euros (2.000.000 €).
ii.- A propuesta de la comisión de nombramientos, remuneraciones y buen gobierno, el consejo establecerá la cuantía de la remuneración fija
de cada uno de los consejeros ejecutivos, de forma que sea competitiva respecto de otras entidades comparables por mercado y dimensión y
considerando las circunstancias de cada ejercicio económico.
iii.- La determinación y el pago de los componentes variables de la remuneración se realizará una vez formuladas y auditadas las cuentas anuales
con el fin de comprobar que se han cumplido de modo efectivo las condiciones que se hayan fijado para su determinación, y tendrán en cuenta
las eventuales salvedades que consten en el informe del auditor y minoren, en su caso, dichos resultados.
iv.- En caso de que con posterioridad a la determinación y abono de dicha remuneración variable, se produjera algún evento que lo hiciera
aconsejable, el consejo de administración valorará si procede cancelar, total o parcialmente, la liquidación de la remuneración variable, o
compensarla con liquidaciones futuras.
Aunque no ha participado ningún asesor externo en la determinación, aprobación y aplicación de la política de remuneraciones, se ha tenido
en cuenta la remuneración de empresas comparables para establecer los criterios e importes de remuneración de los consejeros. En particular,
se ha analizado el informe anual de la CNMV sobre gobierno corporativo y de remuneraciones de los consejeros de las sociedades cotizadas
correspondientes a 2022 publicado el 13 de septiembre de 2023.
El consejo de administración está facultado para aplicar excepciones temporales a la política de remuneraciones. La aplicación de esta
excepción temporal deberá estar justificada por la aprobación de operaciones sociales que redunden en el beneficio de la Sociedad. La comisión
de nombramientos, retribuciones y buen gobierno será la encargada de analizar las circunstancias concurrentes y de elevar al consejo de
administración el informe correspondiente. Sobre la base de la información proporcionada por dicha comisión, el consejo será el que decida en
último término sobre su aprobación que, en todo caso, solo podrá afectar al componente variable de la remuneración.
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Además, la remuneración consistente en la entrega de acciones o de derechos de opción sobre las acciones o de los derechos retributivos
vinculados a su valor deberá ser aprobada por la junta de accionistas de acuerdo con la Ley de Sociedades de Capital y los estatutos sociales.
A tal efecto, la junta celebrada el 30 de marzo de 2022 acordó que los miembros del consejo de administración que tengan la condición de
consejeros ejecutivos y aquellos directivos que el consejo de administración determine puedan recibir acciones de la Sociedad como parte de su
remuneración variable.
La determinación concreta de las acciones que corresponderán a cada consejero o directivo estará vinculada a la consecución de los objetivos
relativos a la cifra de negocios y el beneficio neto de la Sociedad que determine el consejo de administración con carácter anual, y será acordada
por el consejo una vez formuladas y auditadas las cuentas anuales de cada ejercicio.
Esta forma de remuneración tendrá una duración máxima de 4 años a contar desde la aprobación del acuerdo de la junta. El número máximo de
acciones que se podrán asignar en cada ejercicio a este sistema de remuneración será de 650.260 acciones.
La base para el cálculo de las acciones a entregar al beneficiario será el valor de cotización en el momento del cierre del día anterior a la entrega al
beneficiario.
La junta acordó facultar al consejo de administración para que lleve a cabo las actuaciones necesarias para la implementación de la remuneración
precitada, y en particular determinar los requisitos y condiciones que deberán cumplir sus beneficiarios para tener derecho a la remuneración
mediante la entrega de acciones. El consejo de administración no ha ejecutado todavía este sistema de remuneración mediante la entrega de
acciones o de derechos de opción, ni ha fijado los requisitos ni las condiciones que deban cumplir sus beneficiarios.
A.1.2 Importancia relativa de los conceptos retributivos variables respecto a los fijos (mix retributivo) y qué criterios
y objetivos se han tenido en cuenta en su determinación y para garantizar un equilibrio adecuado entre
los componentes fijos y variables de la remuneración. En particular, señale las acciones adoptadas por la
sociedad en relación con el sistema de remuneración para reducir la exposición a riesgos excesivos y ajustarlo
a los objetivos, valores e intereses a largo plazo de la sociedad, lo que incluirá, en su caso, una referencia a
medidas previstas para garantizar que en la política de remuneración se atienden a los resultados a largo
plazo de la sociedad, las medidas adoptadas en relación con aquellas categorías de personal cuyas actividades
profesionales tengan una repercusión material en el perfil de riesgos de la entidad y medidas previstas para
evitar conflictos de intereses.
Asimismo, señale si la sociedad ha establecido algún período de devengo o consolidación de determinados
conceptos retributivos variables, en efectivo, acciones u otros instrumentos financieros, un período de
diferimiento en el pago de importes o entrega de instrumentos financieros ya devengados y consolidados, o si
se ha acordado alguna cláusula de reducción de la remuneración diferida aún no consolidada o que obligue
al consejero a la devolución de remuneraciones percibidas, cuando tales remuneraciones se hayan basado
atendiendo a unos datos cuya inexactitud haya quedado después demostrada de forma manifiesta.
De acuerdo con el artículo 25.3 de los estatutos sociales, la junta de accionistas fija el importe máximo de la remuneración anual que la Sociedad
destina al conjunto de sus consejeros en su condición de tales.
La fijación de la cantidad concreta a abonar en cada ejercicio dentro de ese límite y su distribución entre los distintos consejeros corresponderá al
consejo de administración.
El importe máximo de la remuneración anual para el conjunto de los consejeros en su condición de tales se establece en un millón de euros
(1.000.000 €). Este importe máximo permanecerá vigente en tanto no se apruebe su modificación.
La remuneración que corresponde a los consejeros por su condición de tales podrá incluir los siguientes conceptos:
a) Asignación fija anual: Los consejeros podrán percibir una cantidad fija anual adecuada a los estándares de mercado, en consideración de las
funciones y responsabilidades atribuidas a cada consejero, la pertenencia a comisiones del consejo y las demás circunstancias objetivas que el
consejo de administración considere relevantes.
b) Dietas de asistencia: Los consejeros podrán recibir determinadas cantidades en concepto de dietas de asistencia, ya sea a las reuniones del
consejo o de las comisiones a las que pertenecen.
c) Atenciones estatutarias y cobertura de riesgos: La Sociedad abonará el importe de las primas correspondiente a la póliza de seguro de
responsabilidad civil para consejeros y directivos.
La remuneración atribuida a cada consejero se determinará en consideración a las funciones y responsabilidades atribuidas a cada consejero, su
pertenencia a las distintas comisiones y a las demás circunstancias objetivas que se consideren relevantes.
Los importes de la retribución por distintos conceptos se determinan por el consejo en base al trabajo a desempeñar, la responsabilidad y
dedicación de los consejeros tomando como referencia las remuneraciones de sociedades de similares características.
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Los cuatro consejeros ejecutivos ejecutivos han percibido durante 2023 una remuneración variable por un importe total de 1.600.000 euros, que
representa entre un 100% y un 200% de sus respectivas retribuciones fijas. Como se explica en el apartado B7, el consejo de administración ha
fijado estas remuneraciones variables en función de la evolución y desarrollo general de la actividad, negocio y valor de la Sociedad (y de manera
particular respecto de los resultados de 2023, por la positiva evolución de la cartera contratada en ese ejercicio y el nivel de tesorería), así como
otros factores como el desempeño de sus funciones ejecutivas, su rendimiento personal y factores no financieros.
Como se ha indicado en el apartado A.1.1., la determinación y el pago de los componentes variables de la remuneración se realizará una vez
formuladas y auditadas las cuentas anuales con el fin de comprobar que se han cumplido de modo efectivo las condiciones que se hayan fijado
para su determinación, y tendrán en cuenta las eventuales salvedades que consten en el informe del auditor y minoren, en su caso, dichos
resultados. En caso de que con posterioridad a la determinación y abono de dicha remuneración variable, se produjera algún evento que lo
hiciera aconsejable, el consejo de administración valorará si procede cancelar, total o parcialmente, la liquidación de la remuneración variable, o
compensarla con liquidaciones futuras.
A.1.3 Importe y naturaleza de los componentes fijos que se prevé devengarán en el ejercicio los consejeros en su
condición de tales.
Está previsto que el importe de los componentes fijos que se devengarán en el ejercicio de 2024 por los consejeros en su condición de tales se
apruebe en la reunión del consejo de administración que se prevé celebrar el próximo mes de mayo.
El importe conjunto devengado por los consejeros durante el ejercicio 2023 ha sido el siguiente:
a) Asignación fija anual aproximada de 318.000 euros.
b) Dietas de asistencia al consejo por importe de 128.000 euros.
c) Remuneraciones por pertenencia a comisiones de 47.000 euros.
d) Atenciones estatutarias y cobertura de riesgos: La sociedad abona el importe de la prima correspondiente a la póliza de responsabilidad civil
para consejeros y directivos y un seguro privado de asistencia sanitaria por importe de 394.728 euros.
A.1.4 Importe y naturaleza de los componentes fijos que serán devengados en el ejercicio por el desempeño de
funciones de alta dirección de los consejeros ejecutivos.
El importe global fijo que se prevé que devenguen los consejeros ejecutivos por el desempeño de sus funciones ejecutivas en 2024 se fijara en la
reunión del consejo de administración que tendrá lugar el próximo mes de mayo.
Hasta ese momento, los consejeros ejecutivos continuarán percibiendo la misma remuneración fija que hubieran recibido en 2023.
El importe recibido en 2023 por los consejeros ejecutivos por los componentes fijos ha ascendido a 1.607.142 €.
A.1.5 Importe y naturaleza de cualquier componente de remuneración en especie que será devengado en el
ejercicio incluyendo, pero no limitado a, las primas de seguros abonadas en favor del consejero.
La sociedad abona el importe de la prima correspondiente a la póliza de responsabilidad civil para consejeros y directivos y un seguro privado de
asistencia sanitaria. El importe total conjunto de las primas de ambos seguros asciende a 394.728 €.
A.1.6 Importe y naturaleza de los componentes variables, diferenciando entre los establecidos a corto y largo plazo.
Parámetros financieros y no financieros, incluyendo entre estos últimos los sociales, medioambientales y de
cambio climático, seleccionados para determinar la remuneración variable en el ejercicio en curso, explicación
de en qué medida tales parámetros guardan relación con el rendimiento, tanto del consejero, como de la
entidad y con su perfil de riesgo, y la metodología, plazo necesario y técnicas previstas para poder determinar,
al finalizar el ejercicio, el grado efectivo de cumplimiento de los parámetros utilizados en el diseño de la
remuneración variable, explicando los criterios y factores que aplica en cuanto al tiempo requerido y métodos
para comprobar que se han cumplido de modo efectivo las condiciones de rendimiento o de cualquier otro
tipo a las que estaba vinculado el devengo y la consolidación de cada componente de la retribución variable.
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Indique el rango en términos monetarios de los distintos componentes variables en función del grado de
cumplimiento de los objetivos y parámetros establecidos, y si existe algún importe monetario máximo en
términos absolutos.
Previo informe de la comisión de nombramientos y retribuciones y buen gobierno, el consejo de administración acuerda cada año una retribución
variable para los consejeros ejecutivos, de acuerdo con los indicadores de referencia establecidos en la política de remuneraciones de la compañía.
Los indicadores de referencia establecidos en cada ejercicio en la política retributiva en vigor respecto de la retribución variable son los siguientes:
1. Remuneración variable anual
Los consejeros ejecutivos podrán percibir una retribución variable anual en metálico que se determinara cada año en función de la consecución
de los objetivos económicos, financieros y estratégicos de la Sociedad en el ejercicio anterior. Asimismo, se tendrán en consideración el grado
de cumplimiento de los objetivos de responsabilidad social que se definan anualmente por el consejo, sobre la base de la importancia que estos
tienen en la creación de valor, en la contribución a la estrategia empresarial y en la sostenibilidad a largo plazo de la Sociedad.
Una vez formuladas y auditadas las cuentas anuales, y previo informe de la comisión, el consejo determinará el importe que le corresponde
percibir a cada consejero ejecutivo en función del grado de cumplimiento de los objetivos fijados para su puesto, las responsabilidades del
consejero ejecutivo y los resultados de la Sociedad durante el ejercicio. Los consejeros ejecutivos no participan en la deliberación y adopción de
esta decisión.
Salvo que el consejo fije objetivos anuales concretos, se entenderá que los objetivos a los que se vincula dicha remuneración son los siguientes:
i.- Una parte se fijará en función de la evolución y desarrollo general de la actividad, negocio y valor de la Sociedad, y el adecuado y correcto
desempeño de sus funciones por el consejero ejecutivo, su rendimiento personal y factores no financieros, como el cumplimiento de reglas y
procedimientos internos de la Sociedad y de su política de control y gestión de riesgos.
ii.- Otra parte estará vinculada a los siguientes indicadores económicos:
- Por pertenencia a la comisión ejecutiva: hasta un máximo del 1% del EBITDA de la Sociedad.
- Por pertenencia al comité ejecutivo internacional: hasta un máximo del 1,5% de la facturación internacional de la Sociedad.
La remuneración variable anual no podrá exceder del 200% de la remuneración fija anual.
Esta previsto que el consejo de administración de mayo de 2024 apruebe el importe de la remuneración variable de los consejeros
correspondiente a su desempeño en el ejercicio de 2023. En el ejercicio anterior el importe de esta remuneración variable ascendió a 1.600.000 €.
2. Remuneración variable a medio y largo plazo:
Hasta la fecha, la Sociedad no tiene implantados sistemas de remuneración variable a medio y largo plazo.
El informe anual sobre remuneración de los consejeros correspondiente al ejercicio anterior se somete a la votación consultiva de la junta de
accionistas.
A.1.7 Principales características de los sistemas de ahorro a largo plazo. Entre otra información, se indicarán las
contingencias cubiertas por el sistema, si es de aportación o prestación definida, la aportación anual que se
tenga que realizar a los sistemas de aportación definida, la prestación a la que tengan derecho los beneficiarios
en el caso de sistemas de prestación definida, las condiciones de consolidación de los derechos económicos a
favor de los consejeros y su compatibilidad con cualquier tipo de pago o indemnización por resolución o cese
anticipado, o derivado de la terminación de la relación contractual, en los términos previstos, entre la sociedad
y el consejero.
Se deberá indicar si el devengo o consolidación de alguno de los planes de ahorro a largo plazo está vinculado
a la consecución de determinados objetivos o parámetros relacionados con el desempeño a corto y largo plazo
del consejero.
La sociedad no realiza aportaciones a planes de pensiones, sistema individual y de aportación definida, del que puedan ser titulares los consejeros,
con cobertura para contingencias como jubilación, incapacidad, fallecimiento y dependencia severa.
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La sociedad no dispone de ningún importe ahorrado o acumulado para prestaciones de pensión, jubilación o similar.
A.1.8 Cualquier tipo de pago o indemnización por resolución o cese anticipado o derivado de la terminación
de la relación contractual en los términos previstos entre la sociedad y el consejero, sea el cese a voluntad
de la empresa o del consejero, así como cualquier tipo de pactos acordados, tales como exclusividad, no
concurrencia post-contractual y permanencia o fidelización, que den derecho al consejero a cualquier tipo de
percepción.
No existen clausulas de indemnización o blindaje para los casos de terminación de las funciones de los consejeros en su condición de tales.
Tres de los consejeros ejecutivos (el presidente, el vicepresidente primero y el vicepresidente segundo) tienen previsto en sus respectivos contratos
los siguientes pagos en caso de resolución de su contrato:
Indemnización por cese: En los supuestos de extinción previstos en el contrato, el consejero ejecutivo tendrá derecho a percibir una indemnización
por cese, excepto en el supuesto de que tal extinción se deba a un incumplimiento grave de alguna de las obligaciones del consejero ejecutivo,
en cuyo caso el consejero ejecutivo no tendrá derecho a percibir ninguna indemnización o compensación alguna. La indemnización por cese
equivaldrá a:
(i) Tres anualidades de la retribución fija anual del consejero ejecutivo en el momento del cese y de la última retribución variable anual percibida
por el consejero ejecutivo, si la suma de estas dos cantidades es inferior a 750.000 euros.
(ii) Dos anualidades y media de la retribución fija anual del consejero ejecutivo en el momento del cese y de la última retribución variable anual
percibida por el consejero ejecutivo, si la suma de estas dos cantidades es superior a 750.000 euros pero inferior a 1.100.000 euros.
(iii) Dos anualidades de la retribución fija anual del consejero ejecutivo en el momento del cese y de la última retribución variable anual percibida
por el consejero ejecutivo, si la suma de estas dos cantidades es superior a 1.100.000 euros.
Asimismo el consejero delegado, D. José Luis González Rodríguez, tiene previsto en su contrato una indemnización por cese de 2 anualidades
de la retribución fija que el consejero delegado viniera percibiendo en el momento de la extinción del contrato, así como una cláusula de no
competencia post contractual durante un plazo de dos años.
A.1.9 Indique las condiciones que deberán respetar los contratos de quienes ejerzan funciones de alta dirección
como consejeros ejecutivos. Entre otras, se informará sobre la duración, los límites a las cuantías de
indemnización, las cláusulas de permanencia, los plazos de preaviso, así como el pago como sustitución
del citado plazo de preaviso, y cualesquiera otras cláusulas relativas a primas de contratación, así como
indemnizaciones o blindajes por resolución anticipada o terminación de la relación contractual entre la
sociedad y el consejero ejecutivo. Incluir, entre otros, los pactos o acuerdos de no concurrencia, exclusividad,
permanencia o fidelización y no competencia post-contractual, salvo que se hayan explicado en el apartado
anterior.
Los contratos de los consejeros ejecutivos tienen carácter indefinido y estarán en vigor hasta que estos mantengan la condición de consejeros
ejecutivos de la Sociedad.
En los supuestos de extinción previstos en el contrato, el consejero ejecutivo tendrá derecho a percibir una indemnización por cese, en los
términos detallados en el apartado anterior.
El consejero ejecutivo podrá resolver el contrato unilateralmente y por su sola voluntad, poniéndolo en conocimiento de la Sociedad por escrito
con una antelación mínima de tres meses. En caso de incumplimiento de la obligación de preaviso, el consejero ejecutivo deberá indemnizar a la
Sociedad con una cantidad equivalente a la retribución fija aplicable en el momento de la extinción del contrato correspondiente al periodo de
preaviso incumplido.
Durante el periodo de preaviso, la Sociedad podrá eximir al consejero ejecutivo de la prestación de sus funciones, si bien continuará abonándole la
retribución correspondiente.
La extinción del contrato por desistimiento unilateral del consejero ejecutivo implicará, automáticamente y con efectos de la misma fecha en la
que se extinga el contrato, su dimisión del cargo de consejero, y la revocación de cuantas facultades tuviera delegadas a su favor por el consejo de
administración, así como de todos los poderes otorgados a su favor por la sociedad.
Durante la vigencia del contrato y salvo que existiera consentimiento expreso y escrito de la sociedad, el consejero ejecutivo deberá prestar sus
servicios exclusivamente para la Sociedad y las empresas de su grupo.
El consejero ejecutivo no podrá prestar ninguna clase de servicios, directa o indirectamente, bajo cualquier clase de relación jurídica, para terceros,
ni por cuenta propia, aun cuando las actividades que realice no sean concurrentes con las de la sociedad o las de su grupo, y deberá dedicar toda
su actividad profesional a la Sociedad y a las empresas de su grupo.
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La prestación de servicios o el desempeño de cualquier otra actividad que resulte, por cualquier motivo, relevante o requiera alguna dedicación
temporal por parte del consejero ejecutivo requerirá la previa autorización del consejo de administración de la sociedad.
El consejero ejecutivo se obliga a utilizar la información de la sociedad única y exclusivamente con la finalidad de cumplir las funciones
encomendadas en su contrato. Asimismo, el consejero ejecutivo se obliga a conservar y tratar como confidencial toda la información confidencial
y, en particular, a no revelarla a ningún tercero sin el consentimiento previo de la sociedad, excepto en el ejercicio de las funciones encomendadas
en su contrato o por imperativo legal, y a no reproducirla, transformarla ni, en general, usarla de manera distinta a la que sea precisa para el
ejercicio de sus funciones.
El consejero ejecutivo se compromete a restituir inmediatamente a la sociedad, a solicitud de ésta durante la vigencia del contrato y, en todo caso
y sin necesidad de requerimiento, a su extinción, los soportes de cualquier clase que pudieran contener información confidencial que le haya sido
revelada o haya sido creada por el consejero ejecutivo.
El contrato con el consejero delegado, D. José Luis González Rodríguez, contiene una cláusula de no competencia post contractual durante un
plazo de dos años.
A.1.10La naturaleza e importe estimado de cualquier otra remuneración suplementaria que será devengada por los
consejeros en el ejercicio en curso en contraprestación por servicios prestados distintos de los inherentes a su
cargo.
No esta previsto que los consejeros perciban ninguna remuneración suplementaria por servicios prestados distintos de los inherentes a su cargo.
Tampoco esta previsto que los cuatro consejeros ejecutivos perciban remuneraciones suplementarias distintas de las previstas en sus respectivos
contratos de prestación de servicios y de acuerdo con la política de remuneraciones en vigor.
A.1.11 Otros conceptos retributivos como los derivados, en su caso, de la concesión por la sociedad al consejero de
anticipos, créditos y garantías y otras remuneraciones.
La sociedad no ha concedido ni tiene previsto conceder anticipos, créditos o garantías a los miembros del consejo de administración.
A.1.12La naturaleza e importe estimado de cualquier otra remuneración suplementaria prevista no incluida en
los apartados anteriores, ya sea satisfecha por la entidad u otra entidad del grupo, que se devengará por los
consejeros en el ejercicio en curso.
La sociedad no tiene previsto que los consejeros devenguen remuneración suplementaria alguna, distinta de las señaladas en este informe.
A.2. Explique cualquier cambio relevante en la política de remuneraciones aplicable en el ejercicio en curso
derivada de:
a) Una nueva política o una modificación de la política ya aprobada por la Junta.
b) Cambios relevantes en las determinaciones específicas establecidas por el consejo para el ejercicio en
curso de la política de remuneraciones vigente respecto de las aplicadas en el ejercicio anterior.
c) Propuestas que el consejo de administración hubiera acordado presentar a la junta general de accionistas
a la que se someterá este informe anual y que se propone que sean de aplicación al ejercicio en curso.
No ha habido cambios relevantes en la política de remuneraciones aplicable en el ejercicio en curso.
A.3. Identifique el enlace directo al documento en el que figure la política de remuneraciones vigente de la
sociedad, que debe estar disponible en la página web de la sociedad.
https://www.grupo-sanjose.com/data/pdf/1648665115_69917280.pdf
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A.4. Explique, teniendo en cuenta los datos facilitados en el apartado B.4, cómo se ha tenido en cuenta el voto de
los accionistas en la junta general a la que se sometió a votación, con carácter consultivo, el informe anual de
remuneraciones del ejercicio anterior.
El punto del orden del día de la junta de accionistas en la que se sometió a votación, con carácter consultivo, el informe anual de remuneraciones
del ejercicio anterior fue aprobado con el voto favorable del 99,09% del capital presente o representado.
Este voto se tendrá en cuenta para la propuesta de aprobación de la política de remuneraciones de trienio 2025-2027 que se someterá a votación
en la junta de accionistas que se celebrará en 2024.
B. RESUMEN GLOBAL DE CÓMO SE APLICÓ LA POLÍTICA DE RETRIBUCIONES DURANTE EL EJERCICIO CERRADO
B.1.1 Explique el proceso que se ha seguido para aplicar la política de remuneraciones y determinar las retribuciones
individuales que se reflejan en la sección C del presente informe. Esta información incluirá el papel
desempeñado por la comisión de retribuciones, las decisiones tomadas por el consejo de administración y,
en su caso, la identidad y el rol de los asesores externos cuyos servicios se hayan utilizado en el proceso de
aplicación de la política retributiva en el ejercicio cerrado.
Respecto de aquellos consejeros que han sido retribuidos por el concepto de dietas de asistencia a las reuniones del consejo y a las reuniones de
las comisiones a las que pertenecen, una vez verificada la asistencia del consejero a la reunión correspondiente, se le da traslado al departamento
financiero (tesorería) de la instrucción de pago, que se realiza en los días siguientes.
En cuanto a la retribución consistente en una asignación fija anual para los consejeros en su condición de tales, la comisión de nombramientos,
retribuciones y buen gobierno analiza la propuesta de remuneración en consideración de las funciones y responsabilidades atribuidas a cada
consejero, e informa al consejo de administración que, en su caso, procede a su aprobación.
Para los consejeros ejecutivos, además de la remuneración fija establecida en sus respectivos contratos de arrendamiento de servicios, el consejo
de administración fija cada año la remuneración variable que corresponda al ejercicio anterior, previo informe y a propuesta de la comisión de
nombramientos, retribuciones y buen gobierno. Asimismo, si hubiera cualquier modificación en la retribución fija de los consejeros ejecutivos el
nuevo importe sería acordado por el consejo de administración previo informe y a propuesta de la comisión de nombramientos, retribuciones y
buen gobierno.
La comisión de nombramientos y remuneraciones conoce con carácter previo e informa al consejo sobre cualquier decisión que este deba adoptar
en relación con la aplicación de la política de remuneraciones respecto de cada consejero.
B.1.2 Explique cualquier desviación del procedimiento establecido para la aplicación de la política de
remuneraciones que se haya producido durante el ejercicio.
No han existido desviaciones en el procedimiento.
B.1.3 Indique si se ha aplicado cualquier excepción temporal a la política de remuneraciones y, de haberse
aplicado, explique las circunstancias excepcionales que han motivado la aplicación de estas excepciones, los
componentes específicos de la política retributiva afectados y las razones por las que la entidad considera que
esas excepciones han sido necesarias para servir a los intereses a largo plazo y la sostenibilidad de la sociedad
en su conjunto o para asegurar su viabilidad. Cuantifique, asimismo, el impacto que la aplicación de estas
excepciones ha tenido sobre la retribución de cada consejero en el ejercicio.
No se ha aplicado ninguna excepción a la política de remuneraciones.
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B.2. Explique las diferentes acciones adoptadas por la sociedad en relación con el sistema de remuneración y
cómo han contribuido a reducir la exposición a riesgos excesivos y ajustarlo a los objetivos, valores e intereses
a largo plazo de la sociedad, incluyendo una referencia a las medidas que han sido adoptadas para garantizar
que en la remuneración devengada se ha atendido a los resultados a largo plazo de la sociedad y alcanzado
un equilibrio adecuado entre los componentes fijos y variables de la remuneración, qué medidas han sido
adoptadas en relación con aquellas categorías de personal cuyas actividades profesionales tengan una
repercusión material en el perfil de riesgos de la entidad, y qué medidas han sido adoptadas para evitar
conflictos de intereses, en su caso.
El consejo de administración determina la remuneración variable de cada ejercicio una vez formuladas y auditadas las cuentas anuales. En el
ejercicio de 2023 también lo hizo después de que la junta aprobara las cuentas del ejercicio anterior, al igual que está previsto que tenga lugar en
el presente ejercicio de 2024.
El consejo considera que para fijar la remuneración devengada se ha atendido a la consecución de los objetivos económicos, financieros y
estratégicos así como a los resultados a largo plazo de la sociedad y se ha alcanzado un equilibrio adecuado entre los componentes fijos y
variables de la remuneración.
Asimismo, la política de remuneraciones de la compañía recoge la facultad del consejo de cancelar, total o parcialmente, la liquidación de
la remuneración (o en su caso compensarla con liquidaciones futuras) en caso de que se produzca posteriormente una modificación de los
resultados de las cuentas anuales que fundamentaron tales remuneraciones.
No obstante, hasta la fecha no ha sido necesario corregir ninguna disfunción del sistema retributivo de la compañía, dado que las previsiones
consideradas para el cálculo de las propuestas de remuneración han coincidido con los resultados reales.
El consejo considera que las decisiones adoptadas han tenido en cuenta los riesgos que la comisión de auditoría analiza de forma periódica
después de recabar información de los auditores externos, con el fin de reducir la exposición a riesgos excesivos y ajustarlo a los objetivos, valores e
intereses a largo plazo de la sociedad.
Las medidas adoptadas para evitar conflictos de interés han consistido en que los consejeros afectados, y en particular los consejeros ejecutivos, no
participen en la deliberación, informe o decisión que afecte a su remuneración.
B.3. Explique cómo la remuneración devengada y consolidada en el ejercicio cumple con lo dispuesto en la
política de retribución vigente y, en particular, cómo contribuye al rendimiento sostenible y a largo plazo de la
sociedad.
Informe igualmente sobre la relación entre la retribución obtenida por los consejeros y los resultados u otras
medidas de rendimiento, a corto y largo plazo, de la entidad, explicando, en su caso, cómo las variaciones
en el rendimiento de la sociedad han podido influir en la variación de las remuneraciones de los consejeros,
incluyendo las devengadas cuyo pago se hubiera diferido, y cómo éstas contribuyen a los resultados a corto y
largo plazo de la sociedad.
La cantidad total aprobada por el consejo de administración para remunerar a sus consejeros en su condición de tales representa un 49,20% del
importe máximo de la remuneración anual para el conjunto de los consejeros aprobada por la junta de accionistas.
En 2023 los consejeros han percibido una remuneración total que el consejo de administración considera acorde con los resultados del ejercicio.
La remuneración devengada y consolidada en el ejercicio cumple con la política de remuneraciones vigente porque se atiene a los distintos
conceptos retributivos, respeta los límites fijados en la política y ha sido acordada en función de los resultados obtenidos por la sociedad tanto en
el ejercicio anterior como en la previsión de los que se obtendrán según el plan estratégico.
Las variaciones en el rendimiento de la sociedad influyen en la variación de las remuneraciones de los consejeros, como ya se pudo advertir en
sentido restrictivo en el periodo en el que la sociedad estuvo sometida a las restricciones de la refinanciación de su deuda (ejercicios de 2014 a
2018), y en sentido contrario con los resultados extraordinarios obtenidos en 2019 con motivo de la cancelación de su deuda financiera a corto y
medio plazo.
Por las razones explicadas en apartados anteriores, no ha habido remuneraciones devengadas cuyo pago se haya diferido.
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B.4. Informe del resultado de la votación consultiva de la junta general al informe anual sobre remuneraciones del
ejercicio anterior, indicando el número de abstenciones y de votos negativos, en blanco y a favor que se hayan
emitido:
Número % sobre el total
Votos emitidos 44.658.156 68,68
Número % sobre emitidos
Votos negativos 405.672 0,91
Votos a favor 44.252.484 99,09
Votos en blanco 0,00
Abstenciones 0,00
Observaciones
B.5. Explique cómo se han determinado los componentes fijos devengados y consolidados durante el ejercicio por
los consejeros en su condición de tales, su proporción relativa para cada consejero y cómo han variado respecto
al año anterior.
La asignación fija anual de los consejeros en 2023 ha sido fijada por el consejo de administración, previa propuesta de la comisión de
nombramientos y retribuciones, atendiendo a las funciones efectivamente desempeñadas, a su especial complejidad a la dedicación prestada y a
las distintas responsabilidades asumidas por cada consejero.
Esta asignación en 2023 ha sido aproximadamente 47.500 € superior a la del año anterior. Si bien en el año 2023 se nombró una nueva consejera
Dña. María José Alonso Fernandez, a la cual se le fijó una remuneración anual fija de 22.500 €, es decir si la comparativa se lleva a cabo con los
mismos consejeros que había nombrados en el año 2022, el incremento sería de tan solo 25.000 €.
La proporción relativa y su variación respecto al año anterior es la siguiente:
RAMON BARRAL ANDRADE 15,75%: El importe recibido no ha variado.
JOSE MANUEL OTERO NOVAS 15,75%: El importe se ha incrementado 5.000 euros
AMPARO ALONSO BETANZOS 9,45 %: El importe se ha incrementado 5.000 euros.
ENRIQUE MARTIN REY 9,45%: El importe recibido no ha variado.
ALTINA DE FÁTIMA 11,02 %: El importe recibido no ha variado.
ROBERTO ALVAREZ ALVAREZ 31,50%: El importe se ha incrementado en 15.000 euros.
NASSER AL DAREI 0%: El importe no ha variado.
MARÍA JOSÉ ALONSO FERNANDEZ: 7,08%. El importe no ha variado.
Por otra parte, los consejeros han percibido dietas por asistencia a cada una de las reuniones del consejo de administración de 2.000 €, de la
comisión ejecutiva de 3.000 €, de la comisión de auditoría y de la comisión de nombramientos, retribuciones y buen gobierno 1.500 €, y del
comité ejecutivo internacional de 3.000 €. Estos importes son los mismos que los aplicados en años anteriores.
B.6. Explique cómo se han determinado los sueldos devengados y consolidados, durante el ejercicio cerrado,
por cada uno de los consejeros ejecutivos por el desempeño de funciones de dirección, y cómo han variado
respecto al año anterior.
Los sueldos fijos devengados en 2023 por los consejeros ejecutivos han sido los siguientes:
Jacinto Rey González: 600.000 €, mismo importe que el año anterior.
Jacinto Rey Laredo: 435.714 €, 35.714 € más que el año anterior
Javier Rey Laredo: 335.714 €, 35.714 € más que el año anterior.
José Luis González Rodríguez: 235.714, 35.714 más que el año anterior.
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Dichos sueldos se encuentran regulados en los correspondientes contratos de arrendamiento de servicios, los cuales prevén que puedan ser
modificados anualmente mediante acuerdo del consejo de administración a propuesta de la comisión de nombramientos, retribuciones y buen
gobierno de la Sociedad.
B.7. Explique la naturaleza y las principales características de los componentes variables de los sistemas retributivos
devengados y consolidados en el ejercicio cerrado.
En particular:
a) Identifique cada uno de los planes retributivos que han determinado las distintas remuneraciones
variables devengadas por cada uno de los consejeros durante el ejercicio cerrado, incluyendo información
sobre su alcance, su fecha de aprobación, fecha de implantación, condiciones en su caso de consolidación,
periodos de devengo y vigencia, criterios que se han utilizado para la evaluación del desempeño y cómo
ello ha impactado en la fijación del importe variable devengado, así como los criterios de medición
que se han utilizado y el plazo necesario para estar en condiciones de medir adecuadamente todas las
condiciones y criterios estipulados, debiendo explicarse en detalle los criterios y factores que ha aplicado
en cuanto al tiempo requerido y métodos para comprobar que se han cumplido de modo efectivo las
condiciones de rendimiento o de cualquier otro tipo a las que estaba vinculado el devengo y consolidación
de cada componente de la retribución variable.
b) En el caso de planes de opciones sobre acciones u otros instrumentos financieros, las características
generales de cada plan incluirán información sobre las condiciones tanto para adquirir su titularidad
incondicional (consolidación), como para poder ejercitar dichas opciones o instrumentos financieros,
incluyendo el precio y plazo de ejercicio.
c) Cada uno de los consejeros, y su categoría (consejeros ejecutivos, consejeros externos dominicales,
consejeros externos independientes u otros consejeros externos), que son beneficiarios de sistemas
retributivos o planes que incorporan una retribución variable.
d) En su caso, se informará sobre los periodos de devengo o de aplazamiento de pago establecidos que se
hayan aplicado y/o los periodos de retención/no disposición de acciones u otros instrumentos financieros,
si existieran.
Explique los componentes variables a corto plazo de los sistemas retributivos:
Salvo que el consejo fije objetivos anuales concretos, se entenderá que los objetivos a los que se vincula dicha remuneración son los siguientes:
i.- Una parte se fijará en función de la evolución y desarrollo general de la actividad, negocio y valor de la Sociedad, y el adecuado y correcto
desempeño de sus funciones por el consejero ejecutivo, su rendimiento personal y factores no financieros, como el cumplimiento de reglas y
procedimientos internos de la sociedad y de su política de control y gestión de riesgos.
ii.- Otra parte estará vinculada a los siguientes indicadores económicos:
• Por pertenencia a la comisión ejecutiva: hasta un máximo del 1% del EBITDA de la Sociedad.
• Por pertenencia al comité ejecutivo internacional: hasta un máximo del 1,5% de la facturación internacional de la Sociedad.
El importe de la remuneración variable de los consejeros ejecutivos en 2023 ha ascendido a 1.600.000 €.
Por el momento, no se han implementado planes de entrega de acciones u opciones sobre acciones u otros instrumentos financieros.
Explique los componentes variables a largo plazo de los sistemas retributivos:
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Durante 2023 no se ha devengado ninguna remuneración variable a largo plazo.
B.8. Indique si se ha procedido a reducir o a reclamar la devolución de determinados componentes variables
devengados cuando se hubiera, en el primer caso, diferido el pago de importes no consolidados o, en el
segundo caso, consolidado y pagado, atendiendo a unos datos cuya inexactitud haya quedado después
demostrada de forma manifiesta. Describa los importes reducidos o devueltos por la aplicación de las cláusulas
de reducción (malus) o devolución (clawback), por qué se han ejecutado y los ejercicios a que corresponden.
No. Esta circunstancia no ha tenido lugar.
B.9. Explique las principales características de los sistemas de ahorro a largo plazo cuyo importe o coste anual
equivalente figura en los cuadros de la Sección C, incluyendo jubilación y cualquier otra prestación de
supervivencia, que sean financiados, parcial o totalmente, por la sociedad, ya sean dotados interna o
externamente, indicando el tipo de plan, si es de aportación o prestación definida, las contingencias que cubre,
las condiciones de consolidación de los derechos económicos a favor de los consejeros y su compatibilidad con
cualquier tipo de indemnización por resolución anticipada o terminación de la relación contractual entre la
sociedad y el consejero.
La compañía no dispone de sistemas de ahorro a largo plazo.
B.10. Explique, en su caso, las indemnizaciones o cualquier otro tipo de pago derivados del cese anticipado, sea el
cese a voluntad de la empresa o del consejero, o de la terminación del contrato, en los términos previstos en el
mismo, devengados y/o percibidos por los consejeros durante el ejercicio cerrado.
El cese anticipado del consejero en su condición de tal, por cualquier causa, no le otorga derecho a percibir indemnización alguna.
Para los consejeros ejecutivos, sus contratos prevén la extinción de la relación contractual en los términos siguientes:
EXTINCIÓN DEL CONTRATO
El Contrato se extinguirá por las causas y con las consecuencias que seguidamente se establecen:
1.- Extinción por mutuo acuerdo de las partes, en cuyo caso se estará a lo acordado por ellas.
2.- Extinción por desistimiento unilateral del consejero ejecutivo.
El consejero ejecutivo podrá resolver el contrato unilateralmente y por su sola voluntad, poniéndolo en conocimiento de la Sociedad por escrito
con una antelación mínima de tres meses. En caso de incumplimiento de la obligación de preaviso, el consejero ejecutivo deberá indemnizar a
la Sociedad con una cantidad equivalente a la retribución fija aplicable en el momento de la extinción del contrato correspondiente al periodo
de preaviso incumplido. Durante el periodo de preaviso, la Sociedad podrá eximir al consejero ejecutivo de la prestación de sus funciones, si bien
continuará abonándole la retribución correspondiente.
La extinción del contrato por desistimiento unilateral del consejero ejecutivo implicará, automáticamente y con efectos de la misma fecha en la
que se extinga el contrato, su dimisión del cargo de consejero, y la revocación de cuantas facultades tuviera delegadas a su favor por el consejo de
administración, así como de todos los poderes otorgados a su favor por la Sociedad.
3.- Extinción por causa imputable la Sociedad
3.1 Extinción por voluntad de la Sociedad
El Contrato se extinguirá por la voluntad de la Sociedad expresada mediante acuerdo del consejo de administración, de conformidad con lo
establecido en sus estatutos sociales.
El Contrato también se extinguirá en caso de (i) cese o no renovación del consejero ejecutivo como consejero por la junta de accionistas, o (ii)
revocación total o parcial, en su caso, de las facultades delegadas a su favor por el consejo de administración o de los poderes otorgados a su favor
por la Sociedad. No obstante, el cese y subsiguiente e inmediato nombramiento como consejero o la revocación total o parcial de las facultades o
poderes mencionados y la subsiguiente e inmediata delegación u otorgamiento de facultades o poderes de contenido análogo no conllevarán la
extinción del Contrato.
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En los supuestos de extinción previstos en el párrafo anterior, el consejero ejecutivo tendrá derecho a percibir la indemnización por cese que se
indica más abajo, excepto en el supuesto de que tal extinción se deba a un incumplimiento grave de alguna de las obligaciones del consejero
ejecutivo, en cuyo caso el consejero ejecutivo no tendrá derecho a percibir ninguna indemnización o compensación alguna.
3.2 Otras causas de extinción
El Contrato se extinguirá además, automáticamente, como consecuencia del fallecimiento del consejero ejecutivo o por su incapacitación legal,
declaración de incapacidad permanente total o de grado superior, o incapacidad o imposibilidad temporal para el ejercicio de sus funciones por
un periodo superior a 12 meses.
En cualquiera de los anteriores supuestos, la revocación, en su caso, de las facultades y poderes del consejero ejecutivo tendrá carácter automático
y ni este ni, en su caso, sus causahabientes tendrán derecho a percibir indemnización o compensación alguna, sin perjuicio de las dotaciones,
sistema de previsión o seguro que la Sociedad hubiese en su caso contratado por cuenta o a favor del consejero ejecutivo para estos supuestos,
que se consolidarán en favor de este o de sus causahabientes.
Indemnización por cese:
En los supuestos de extinción previstos en el contrato, el consejero ejecutivo tendrá derecho a percibir una indemnización por cese, excepto en el
supuesto de que tal extinción se deba a un incumplimiento grave de alguna de las obligaciones del consejero ejecutivo, en cuyo caso el consejero
ejecutivo no tendrá derecho a percibir ninguna indemnización o compensación alguna por la extinción del contrato.
La indemnización por cese equivaldrá a:
(i) Tres anualidades de la retribución fija anual del consejero ejecutivo en el momento del cese y de la última retribución variable anual percibida
por el consejero ejecutivo, si la suma de estas dos cantidades es inferior a 750.000 euros.
(ii) Dos anualidades y media de la retribución fija anual del consejero ejecutivo en el momento del cese y de la última retribución variable anual.
percibida por el consejero ejecutivo, si la suma de estas dos cantidades es superior a 750.000 euros pero inferior a 1.100.000 euros.
(iii) Dos anualidades de la retribución fija anual del consejero ejecutivo en el momento del cese y de la última retribución variable anual percibida
por el consejero ejecutivo, si la suma de estas dos cantidades es superior a 1.100.000 euros.
En el contrato del consejero delegado, D. Jose Luis Gonzalez Rodriguez, la indemnización por cese consistirá en una indemnización de 2
anualidades de la retribución fija que el consejero ejecutivo viniera percibiendo en el momento de la extinción del Contrato.
B.11. Indique si se han producido modificaciones significativas en los contratos de quienes ejerzan funciones de alta
dirección como consejeros ejecutivos y, en su caso, explique las mismas. Asimismo, explique las condiciones
principales de los nuevos contratos firmados con consejeros ejecutivos durante el ejercicio, salvo que se hayan
explicado en el apartado A.1.
Durante el ejercicio 2023 no se han modificado los contratos de los consejeros ejecutivos.
B.12. Explique cualquier remuneración suplementaria devengada a los consejeros como contraprestación por los
servicios prestados distintos de los inherentes a su cargo.
El vicepresidente segundo D. Javier Rey Laredo percibió 16.516 € en contraprestación por los servicios prestados en la sociedad PAMSA, empresa
participada en un 20% por Grupo San José.
B.13. Explique cualquier retribución derivada de la concesión de anticipos, créditos y garantías, con indicación del
tipo de interés, sus características esenciales y los importes eventualmente devueltos, así como las obligaciones
asumidas por cuenta de ellos a título de garantía.
La sociedad no ha concedido anticipos, créditos o garantías a los miembros del consejo de administración.
B.14. Detalle la remuneración en especie devengada por los consejeros durante el ejercicio, explicando brevemente
la naturaleza de los diferentes componentes salariales.
Los consejeros de la sociedad no han devengado ninguna remuneración en especie, salvo los consejeros ejecutivos que perciben una
remuneración de escasa relevancia consistente en un seguro médico, y el seguro general de responsabilidad civil para todos los consejeros y altos
directivos.
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B.15. Explique las remuneraciones devengadas por el consejero en virtud de los pagos que realice la sociedad
cotizada a una tercera entidad en la cual presta servicios el consejero, cuando dichos pagos tengan como fin
remunerar los servicios de éste en la sociedad.
Los consejeros de la sociedad no han devengado remuneración alguna por este concepto.
B.16. Explique y detalles los importes devengados en el ejercicio en relación con cualquier otro concepto retributivo
distinto de los anteriores, cualquiera que sea su naturaleza o la entidad del grupo que lo satisfaga, incluyendo
todas las prestaciones en cualquiera de sus formas, como cuando tenga la consideración de operación
vinculada o, especialmente, cuando afecte de manera significativa a la imagen fiel de las remuneraciones
totales devengadas por el consejero, debiendo explicarse el importe otorgado o pendiente de pago, la
naturaleza de la contraprestación recibida y las razones por las que se habría considerado, en su caso, que no
constituye una remuneración al consejero por su condición de tal o en contraprestación por el desempeño de
sus funciones ejecutivas, y si se ha considerado apropiado o no incluirse entre los importes devengados en el
apartado de “otros conceptos” de la sección C.
No existen otros conceptos retributivos distintos de los anteriores.
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
15 / 32
C. DETALLE DE LAS RETRIBUCIONES INDIVIDUALES CORRESPONDIENTES A CADA UNO DE LOS CONSEJEROS
Nombre Tipología Periodo de devengo ejercicio 2023
Don JACINTO REY GONZÁLEZ Presidente Ejecutivo Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
Don JACINTO REY LAREDO Vicepresidente Ejecutivo Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
Don JAVIER REY LAREDO Vicepresidente Ejecutivo Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
Don JOSE LUIS GONZALEZ RODRIGUEZ Consejero Delegado Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
Doña ALTINA SEBASTIAN GONZÁLEZ Consejero Otro Externo Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
Doña AMPARO ALONSO BETANZOS Consejero Independiente Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
Don RAMÓN BARRAL ANDRADE Consejero Coordinador Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
Don NASSER SALEM ALI ALDAREI Consejero Otro Externo Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
Don ENRIQUE MARTIN REY Consejero Dominical Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
Don JOSE MANUEL OTERO NOVAS Consejero Independiente Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
Don ROBERTO ALVAREZ ALVAREZ Consejero Otro Externo Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
Don MARÍA JOSÉ ALONSO FERNANDEZ Consejero Independiente Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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C.1. Complete los siguientes cuadros respecto a la remuneración individualizada de cada uno de los consejeros (incluyendo la retribución por el ejercicio de funciones
ejecutivas) devengada durante el ejercicio.
a) Retribuciones de la sociedad objeto del presente informe:
i) Retribución devengada en metálico (en miles de €)
Nombre
Remuneración
fija
Dietas
Remuneración
por pertenencia
a comisiones
del consejo
Sueldo
Retribución
variable a
corto plazo
Retribución
variable a
largo plazo
Indemnización
Otros
conceptos
Total
ejercicio 2023
Total ejercicio
2022
Don JACINTO REY GONZÁLEZ 12 600 500 1.112 1.213
Don JACINTO REY LAREDO 12 436 350 798 763
Don JAVIER REY LAREDO 12 336 350 698 663
Don JOSE LUIS GONZALEZ RODRIGUEZ 12 236 400 648 610
Doña ALTINA SEBASTIAN GONZÁLEZ 35 12 8 55 54
Doña AMPARO ALONSO BETANZOS 30 12 42 35
Don RAMÓN BARRAL ANDRADE 50 12 14 76 73
Don NASSER SALEM ALI ALDAREI
Don ENRIQUE MARTIN REY 30 12 6 48 44
Don JOSE MANUEL OTERO NOVAS 50 12 14 76 68
Don ROBERTO ALVAREZ ALVAREZ 100 12 6 118 99
Don MARÍA JOSÉ ALONSO FERNANDEZ 23 8 31
Observaciones
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
17 / 32
ii) Cuadro de movimientos de los sistemas de retribución basados en acciones y beneficio bruto de las acciones o instrumentos financieros consolidados.
Instrumentos financieros al
principio del ejercicio 2023
Instrumentos financieros
concedidos durante
el ejercicio 2023
Instrumentos financieros consolidados en el ejercicio
Instrumentos
vencidos y
no ejercidos
Instrumentos financieros
al final del ejercicio 2023
Nombre
Denominación
del Plan
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes/
consolidadas
Precio de
las acciones
consolidadas
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
(miles €)
Nº
instrumentos
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Don JACINTO REY
GONZÁLEZ
Plan 0,00
Don JACINTO REY
LAREDO
Plan 0,00
Don JAVIER REY
LAREDO
Plan 0,00
Don JOSE LUIS
GONZALEZ
RODRIGUEZ
Plan 0,00
Doña ALTINA
SEBASTIAN
GONZÁLEZ
Plan 0,00
Doña AMPARO
ALONSO BETANZOS
Plan 0,00
Don RAMÓN BARRAL
ANDRADE
Plan 0,00
Don NASSER SALEM
ALI ALDAREI
Plan 0,00
Don ENRIQUE
MARTIN REY
Plan 0,00
Don JOSE MANUEL
OTERO NOVAS
Plan 0,00
Don ROBERTO
ALVAREZ ALVAREZ
Plan 0,00
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Instrumentos financieros al
principio del ejercicio 2023
Instrumentos financieros
concedidos durante
el ejercicio 2023
Instrumentos financieros consolidados en el ejercicio
Instrumentos
vencidos y
no ejercidos
Instrumentos financieros
al final del ejercicio 2023
Nombre
Denominación
del Plan
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes/
consolidadas
Precio de
las acciones
consolidadas
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
(miles €)
Nº
instrumentos
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Don MARÍA
JOSÉ ALONSO
FERNANDEZ
Plan 0,00
Observaciones
iii) Sistemas de ahorro a largo plazo.
Nombre
Remuneración por consolidación
de derechos a sistemas de ahorro
Don JACINTO REY GONZÁLEZ
Don JACINTO REY LAREDO
Don JAVIER REY LAREDO
Don JOSE LUIS GONZALEZ RODRIGUEZ
Doña ALTINA SEBASTIAN GONZÁLEZ
Doña AMPARO ALONSO BETANZOS
Don RAMÓN BARRAL ANDRADE
Don NASSER SALEM ALI ALDAREI
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Nombre
Remuneración por consolidación
de derechos a sistemas de ahorro
Don ENRIQUE MARTIN REY
Don JOSE MANUEL OTERO NOVAS
Don ROBERTO ALVAREZ ALVAREZ
Don MARÍA JOSÉ ALONSO FERNANDEZ
Aportación del ejercicio por parte de la sociedad (miles €) Importe de los fondos acumulados (miles €)
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Nombre
Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022
Don JACINTO REY GONZÁLEZ
Don JACINTO REY LAREDO
Don JAVIER REY LAREDO
Don JOSE LUIS GONZALEZ
RODRIGUEZ
Doña ALTINA SEBASTIAN
GONZÁLEZ
Doña AMPARO ALONSO
BETANZOS
Don RAMÓN BARRAL
ANDRADE
Don NASSER SALEM ALI
ALDAREI
Don ENRIQUE MARTIN REY
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Aportación del ejercicio por parte de la sociedad (miles €) Importe de los fondos acumulados (miles €)
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Nombre
Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022
Don JOSE MANUEL OTERO
NOVAS
Don ROBERTO ALVAREZ
ALVAREZ
Don MARÍA JOSÉ ALONSO
FERNANDEZ
Observaciones
iv) Detalle de otros conceptos
Nombre Concepto Importe retributivo
Don JACINTO REY GONZÁLEZ Concepto
Don JACINTO REY LAREDO Concepto
Don JAVIER REY LAREDO Dietas asistencia consejo de administración sociedad participada 17
Don JOSE LUIS GONZALEZ RODRIGUEZ Concepto
Doña ALTINA SEBASTIAN GONZÁLEZ Concepto
Doña AMPARO ALONSO BETANZOS Concepto
Don RAMÓN BARRAL ANDRADE Concepto
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Nombre Concepto Importe retributivo
Don NASSER SALEM ALI ALDAREI Concepto
Don ENRIQUE MARTIN REY Concepto
Don JOSE MANUEL OTERO NOVAS Concepto
Don ROBERTO ALVAREZ ALVAREZ Concepto
Don MARÍA JOSÉ ALONSO FERNANDEZ Concepto
Observaciones
b) Retribuciones a los consejeros de la sociedad cotizada por su pertenencia a órganos de administración de sus entidades dependientes:
i) Retribución devengada en metálico (en miles de €)
Nombre
Remuneración
fija
Dietas
Remuneración
por pertenencia
a comisiones
del consejo
Sueldo
Retribución
variable a
corto plazo
Retribución
variable a
largo plazo
Indemnización
Otros
conceptos
Total
ejercicio 2023
Total ejercicio
2022
Don JACINTO REY GONZÁLEZ 46 46 55
Don JACINTO REY LAREDO
Don JAVIER REY LAREDO 18 18 18
Don JOSE LUIS GONZALEZ RODRIGUEZ
Doña ALTINA SEBASTIAN GONZÁLEZ
Doña AMPARO ALONSO BETANZOS
Don RAMÓN BARRAL ANDRADE
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Nombre
Remuneración
fija
Dietas
Remuneración
por pertenencia
a comisiones
del consejo
Sueldo
Retribución
variable a
corto plazo
Retribución
variable a
largo plazo
Indemnización
Otros
conceptos
Total
ejercicio 2023
Total ejercicio
2022
Don NASSER SALEM ALI ALDAREI
Don ENRIQUE MARTIN REY
Don JOSE MANUEL OTERO NOVAS
Don ROBERTO ALVAREZ ALVAREZ 55 55 55
Don MARÍA JOSÉ ALONSO FERNANDEZ
Observaciones
ii) Cuadro de movimientos de los sistemas de retribución basados en acciones y beneficio bruto de las acciones o instrumentos financieros consolidados.
Instrumentos financieros al
principio del ejercicio 2023
Instrumentos financieros
concedidos durante
el ejercicio 2023
Instrumentos financieros consolidados en el ejercicio
Instrumentos
vencidos y
no ejercidos
Instrumentos financieros
al final del ejercicio 2023
Nombre
Denominación
del Plan
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes/
consolidadas
Precio de
las acciones
consolidadas
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
(miles €)
Nº
instrumentos
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Don JACINTO REY
GONZÁLEZ
Plan 0,00
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Instrumentos financieros al
principio del ejercicio 2023
Instrumentos financieros
concedidos durante
el ejercicio 2023
Instrumentos financieros consolidados en el ejercicio
Instrumentos
vencidos y
no ejercidos
Instrumentos financieros
al final del ejercicio 2023
Nombre
Denominación
del Plan
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes/
consolidadas
Precio de
las acciones
consolidadas
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
(miles €)
Nº
instrumentos
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Don JACINTO REY
LAREDO
Plan 0,00
Don JAVIER REY
LAREDO
Plan 0,00
Don JOSE LUIS
GONZALEZ
RODRIGUEZ
Plan 0,00
Doña ALTINA
SEBASTIAN
GONZÁLEZ
Plan 0,00
Doña AMPARO
ALONSO BETANZOS
Plan 0,00
Don RAMÓN BARRAL
ANDRADE
Plan 0,00
Don NASSER SALEM
ALI ALDAREI
Plan 0,00
Don ENRIQUE
MARTIN REY
Plan 0,00
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
24 / 32
Instrumentos financieros al
principio del ejercicio 2023
Instrumentos financieros
concedidos durante
el ejercicio 2023
Instrumentos financieros consolidados en el ejercicio
Instrumentos
vencidos y
no ejercidos
Instrumentos financieros
al final del ejercicio 2023
Nombre
Denominación
del Plan
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes/
consolidadas
Precio de
las acciones
consolidadas
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
(miles €)
Nº
instrumentos
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Don JOSE MANUEL
OTERO NOVAS
Plan 0,00
Don ROBERTO
ALVAREZ ALVAREZ
Plan 0,00
Don MARÍA
JOSÉ ALONSO
FERNANDEZ
Plan 0,00
Observaciones
iii) Sistemas de ahorro a largo plazo.
Nombre
Remuneración por consolidación
de derechos a sistemas de ahorro
Don JACINTO REY GONZÁLEZ
Don JACINTO REY LAREDO
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Nombre
Remuneración por consolidación
de derechos a sistemas de ahorro
Don JAVIER REY LAREDO
Don JOSE LUIS GONZALEZ RODRIGUEZ
Doña ALTINA SEBASTIAN GONZÁLEZ
Doña AMPARO ALONSO BETANZOS
Don RAMÓN BARRAL ANDRADE
Don NASSER SALEM ALI ALDAREI
Don ENRIQUE MARTIN REY
Don JOSE MANUEL OTERO NOVAS
Don ROBERTO ALVAREZ ALVAREZ
Don MARÍA JOSÉ ALONSO FERNANDEZ
Aportación del ejercicio por parte de la sociedad (miles €) Importe de los fondos acumulados (miles €)
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Nombre
Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022
Don JACINTO REY GONZÁLEZ
Don JACINTO REY LAREDO
Don JAVIER REY LAREDO
Don JOSE LUIS GONZALEZ
RODRIGUEZ
Doña ALTINA SEBASTIAN
GONZÁLEZ
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Aportación del ejercicio por parte de la sociedad (miles €) Importe de los fondos acumulados (miles €)
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Nombre
Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022
Doña AMPARO ALONSO
BETANZOS
Don RAMÓN BARRAL
ANDRADE
Don NASSER SALEM ALI
ALDAREI
Don ENRIQUE MARTIN REY
Don JOSE MANUEL OTERO
NOVAS
Don ROBERTO ALVAREZ
ALVAREZ
Don MARÍA JOSÉ ALONSO
FERNANDEZ
Observaciones
iv) Detalle de otros conceptos
Nombre Concepto Importe retributivo
Don JACINTO REY GONZÁLEZ Concepto
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
27 / 32
Nombre Concepto Importe retributivo
Don JACINTO REY LAREDO Concepto
Don JAVIER REY LAREDO Concepto
Don JOSE LUIS GONZALEZ RODRIGUEZ Concepto
Doña ALTINA SEBASTIAN GONZÁLEZ Concepto
Doña AMPARO ALONSO BETANZOS Concepto
Don RAMÓN BARRAL ANDRADE Concepto
Don NASSER SALEM ALI ALDAREI Concepto
Don ENRIQUE MARTIN REY Concepto
Don JOSE MANUEL OTERO NOVAS Concepto
Don ROBERTO ALVAREZ ALVAREZ Concepto
Don MARÍA JOSÉ ALONSO FERNANDEZ Concepto
Observaciones
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
28 / 32
c) Resumen de las retribuciones (en miles de €):
Se deberán incluir en el resumen los importes correspondientes a todos los conceptos retributivos incluidos en el presente informe que hayan sido devengados
por el consejero, en miles de euros.
Retribución devengada en la Sociedad Retribución devengada en sociedades del grupo
Nombre
Total
Retribución
metálico
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
Remuneración
por sistemas
de ahorro
Remuneración
por otros
conceptos
Total ejercicio
2023 sociedad
Total
Retribución
metálico
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
Remuneración
por sistemas
de ahorro
Remuneración
por otros
conceptos
Total ejercicio
2023 grupo
Total ejercicio 2023
sociedad + grupo
Don JACINTO REY
GONZÁLEZ
1.112 1.112 46 46 1.158
Don JACINTO REY
LAREDO
798 798 798
Don JAVIER REY LAREDO 698 698 18 18 716
Don JOSE LUIS GONZALEZ
RODRIGUEZ
648 648 648
Doña ALTINA SEBASTIAN
GONZÁLEZ
55 55 55
Doña AMPARO ALONSO
BETANZOS
42 42 42
Don RAMÓN BARRAL
ANDRADE
76 76 76
Don NASSER SALEM ALI
ALDAREI
Don ENRIQUE MARTIN
REY
48 48 48
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
29 / 32
Retribución devengada en la Sociedad Retribución devengada en sociedades del grupo
Nombre
Total
Retribución
metálico
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
Remuneración
por sistemas
de ahorro
Remuneración
por otros
conceptos
Total ejercicio
2023 sociedad
Total
Retribución
metálico
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
Remuneración
por sistemas
de ahorro
Remuneración
por otros
conceptos
Total ejercicio
2023 grupo
Total ejercicio 2023
sociedad + grupo
Don JOSE MANUEL OTERO
NOVAS
76 76 76
Don ROBERTO ALVAREZ
ALVAREZ
118 118 55 55 173
Don MARÍA JOSÉ ALONSO
FERNANDEZ
31 31 31
TOTAL 3.702 3.702 119 119 3.821
Observaciones
C.2. Indique la evolución en los últimos 5 años del importe y variación porcentual de la retribución devengada por cada uno de los consejeros de la cotizada que lo hayan
sido durante el ejercicio, de los resultados consolidados de la sociedad y de la remuneración media sobre una base equivalente a tiempo completo de los empleados
de la sociedad y de sus entidades dependientes que no sean consejeros de la cotizada.
Importes totales devengados y % variación anual
Ejercicio 2023
% Variación
2023/2022
Ejercicio 2022
% Variación
2022/2021
Ejercicio 2021
% Variación
2021/2020
Ejercicio 2020
% Variación
2020/2019
Ejercicio 2019
Consejeros ejecutivos
Don JACINTO REY LAREDO 798 4,59 763 6,56 716 7,67 665 -23,12 865
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
30 / 32
Importes totales devengados y % variación anual
Ejercicio 2023
% Variación
2023/2022
Ejercicio 2022
% Variación
2022/2021
Ejercicio 2021
% Variación
2021/2020
Ejercicio 2020
% Variación
2020/2019
Ejercicio 2019
Don JOSE LUIS GONZALEZ
RODRIGUEZ
648 6,23 610 8,93 560 118,75 256 - 0
Don JACINTO REY GONZÁLEZ 1.158 -8,68 1.268 -7,38 1.369 -12,47 1.564 -67,29 4.782
Don JAVIER REY LAREDO 716 5,14 681 7,75 632 13,67 556 4,12 534
Consejeros externos
Doña ALTINA SEBASTIAN
GONZÁLEZ
55 1,85 54 -6,90 58 7,41 54 -29,87 77
Doña AMPARO ALONSO
BETANZOS
42 20,00 35 -12,50 40 - 0 - 0
Don ENRIQUE MARTIN REY 48 9,09 44 -20,00 55 3,77 53 -30,26 76
Don JOSE MANUEL OTERO NOVAS 76 11,76 68 -9,33 75 -6,25 80 -22,33 103
Don NASSER SALEM ALI ALDAREI 0 - 0 - 0 - 0 - 0
Don RAMÓN BARRAL ANDRADE 76 4,11 73 1,39 72 -6,49 77 -22,22 99
Don ROBERTO ALVAREZ ALVAREZ 173 11,61 155 -7,19 167 13,61 147 -28,64 206
Don MARÍA JOSÉ ALONSO
FERNANDEZ
31 - 0 - 0 - 0 - 0
Resultados consolidados de
la sociedad
21.412 39,13 15.390 11,01 13.863 -37,15 22.059 -86,48 163.181
Remuneración media de los
empleados
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
31 / 32
Importes totales devengados y % variación anual
Ejercicio 2023
% Variación
2023/2022
Ejercicio 2022
% Variación
2022/2021
Ejercicio 2021
% Variación
2021/2020
Ejercicio 2020
% Variación
2020/2019
Ejercicio 2019
35 9,38 32 14,29 28 0,00 28 7,69 26
Observaciones
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
32 / 32
D. OTRAS INFORMACIONES DE INTERÉS
Si existe algún aspecto relevante en materia de remuneración de los consejeros que no se haya podido recoger en el
resto de apartados del presente informe, pero que sea necesario incluir para recoger una información más completa
y razonada sobre la estructura y prácticas retributivas de la sociedad en relación con sus consejeros, detállelos
brevemente.
Ningún aspecto relevante fuera de los aportados en este informe.
Este informe anual de remuneraciones ha sido aprobado por el consejo de administración de la sociedad, en su
sesión de fecha:
29/02/2024
Indique si ha habido consejeros que hayan votado en contra o se hayan abstenido en relación con la aprobación del
presente Informe.
[ ]
[ √ ]
Si
No
DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDAD
El consejo de administración de Grupo Empresarial San José, S.A. ha formulado en su reunión de 29 de febrero de
2024 las cuentas anuales consolidadas de la Sociedad y sus sociedades del grupo, así como el informe de gestión
consolidado (en el que se incluye el estado de información no financiera, el informe anual de gobierno corporativo y el
informe anual sobre remuneraciones de los consejeros), en formato electrónico único europeo (FEUE).
A los efectos del RD 1362/2007, de 19 de octubre (art. 8.1 b) y art. 10) los administradores de Grupo Empresarial San
José, S.A. abajo firmantes, realizan la siguiente declaración de responsabilidad:
Hasta donde alcanza su conocimiento, las cuentas anuales consolidadas elaboradas con arreglo a los principios de
contabilidad aplicables ofrecen la imagen fiel del patrimonio consolidado, de la situación financiera consolidada y de los
resultados consolidados de la Sociedad y de las empresas comprendidas en la consolidación tomados en su conjunto,
y que el informe de gestión consolidado incluye un análisis fiel de la evolución y los resultados empresariales y de la
posición del emisor y de las empresas comprendidas en la consolidación tomadas en su conjunto, junto con la
descripción de los principales riesgos e incertidumbres a que se enfrentan.
Los administradores, en prueba de su conformidad, firman a continuación.
D. Jacinto Rey González
D. Jacinto Rey Laredo
D. Javier Rey Laredo
Dª. Amparo Alonso Betanzos
Dª. Altina de Fátima Sebastián González
D. Ramón Barral Andrade
D. José Manuel Otero Novas
D. Roberto Alvarez Álvarez
D. Enrique Martín Rey
D. Nasser Homaid Salem Ali Aldarei
D. José Luis González Rodríguez
Dª. María José Alonso Fernández
A instancias del presidente, la reunión del consejo de administración del día de hoy se ha celebrado
de forma mixta (presencial y telemática a través de videoconferencia). A la reunión han asistido
todos los consejeros a excepción de D. Nasser Homaid Salem Ali Alderei, quien no ha manifestado
ninguna discrepancia respecto de la formulación de la información financiera.
_________________________
Fernando Calbacho
Secretario del consejo de administración