SADRŽAJ:

Uvod…………………………………………………………………………………………………………………………………………..…….. 3

Objava izvješća ………………………………………………………………………………………….……………………………….…. 3

Rezultati Društva za 2022. godinu ………………………………………………….……………………..…………………… 4

Organizacija, sustav kvalitete, informacijski sustav i zaštita okoliša ………………..……………….… 5

Ljudski resursi ………………………………………………………………………………………………………………………………… 7

Obrazovanje radnika ……………………………………………………………………………………………………………………… 8

Investiranje……………………………………………………………………………………………………………………………………… 8

Osnovni financijski pokazatelji …………………………………………………………..………………………………………. 9

Stanje imovine i obaveza ………………………………………………………………………..………………………………….. 9

Značajni poslovni događaji nakon kraja poslovne godine …………………………………….………………. 10

Stjecanje vlastitih dionica …………………………………………………………………………………….……………………… 10

Plan razvoja …………………………………………………………………………………………………………..……………………….. 10

Izloženost rizicima i upravljanje rizicima………………………………………………………..………………………….. 11

Kreditni rizik…………………………………………………………………………………………………………………………………….. 11

Tečajni rizik………………………………………..……………………………………………………………………………………………. 11

Vlasnička struktura ………………………………………….……………………………………………………………………………. 11

Izjava o primjeni Kodeksa korporativnog upravljanja ………………………………………….…………………….. 13

Prilog 1

IZJAVA OSOBE U IZDAVATELJU ODGOVORNE ZA SASTAVLJANJE GODIŠNJIH

FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Prilog 2

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA GODINU ZAVRŠENU 31. PROSINCA 2022. GODINE S

IZVJEŠĆEM NEOVISNOG REVIZORA

Prilog 3

IZVJEŠĆE NADZORNOG ODBORA JADROAGENTA D.D. O OBAVLJENOM NADZORU

VOĐENJA POSLOVA DRUŠTVA U 2022. GODINI

Prilog 4

ODLUKA O UTVRĐIVANJU GODIŠNJIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Prilog 5

PRIJEDLOG ODLUKE O UPORABI DOBITI ZA 2022. GODINU I DIJELA ZADRŽANE

DOBITI IZ RANIJIH GODINA

Prilog 6

PRIJEDLOG ODLUKE O USKLAĐENJU TEMELJNOG KAPITALA DRUŠTVA

Prilog 7

IZVJEŠĆE O SAMO OCJENJIVANJU KOMPETENTNOSTI ČLANOVA NADZORNOG ODBORA

G odišnje izvješće o stanju Jadroagenta d.d. za 2022. godinu

UVOD

Direktor društva Jadroagent d.d. kao jedini član Uprave, predstavlja dioničarima, radnicima, poslovnim partnerima i cjelokupnoj javnosti godišnje izvješće o stanju Društva za 2022. godinu.

OBJAVA IZVJEŠĆA

Godišnje izvješće o stanju Društva za 2022. godinu, sa svim prilozima, objavljuje se putem stranica Zagrebačke burze te na vlastitim Internet stranicama. Obavještavanje javnosti o dostupnosti informacija provodi se objavom putem HINA-inog OTS servisa. Također, navedene objave dostavljaju se u službeni registar propisanih informacija pri HANFA-i , te se podnosi Glavnoj skupštini.

Uz ovaj dokument, Glavnoj skupštini se dostavljaju:

✓ Izjava osobe u izdavatelju odgovorne za sastavljanje Godišnjih financijskih izvještaja (Prilog 1),

✓ Godišnji financijski izvještaji s izvješćem revizora (Prilog 2),

✓ Izvješće Nadzornog odbora Glavnoj skupštini (Prilog 3),

✓ Odluka o utvrđivanju financijskih izvještaja (Prilog 4),

✓ Prijedlog odluke o uporabi dobiti (Prilog 5),

✓ Prijedlog Odluke o usklađenju temeljnog kapitala Društva (Prilog 6) i

✓ Izvješće o samo ocjenjivanju kompetentnosti članova Nadzornog odbora (Prilog 7).

Financijski izvještaji sastavljeni su u skladu sa Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja, te su revidirani od neovisnog revizora u skladu s međunarodnim revizijskim standardima. Godišnje izvješće sastavljeno je sukladno Zakonu o računovodstvu i Zakonu o trgovačkim društvima, te obuhvaća objektivno stanje djelovanja Društva, kao i obavijesti od značaja za poslovanje Društva.

U 2022. godini Jadroagent d.d. je ostvario ukupan prihod od 58,7 mil. kuna, što predstavlja rast prihoda od 38% u odnosu na prihode prethodne godine. Ukupni rashodi 2022. godine iznose 39,3 mil. kuna i viši su za 23% u odnosu na prethodnu godinu. Bruto dobit Društva iznosi 19,4 mil. kuna, dok je neto dobit 15,8 mil. kuna.

Ukupni prihodi iz komercijalnog poslovanja su 47% viši u odnosu na prošlogodišnje komercijalne prihode.

Sektor operative ostvario je prihod od 16,7 mil. kuna (28% viši u odnosu na prethodnu godinu) čime u ukupnom prihodu Društva sudjeluje sa 29%. Ukupno je agentirano 2.119 brodova dok je prošle godine agentirano 1.613. Navedeno predstavlja rast od 31% u odnosu na 2021. godinu. Radi se o najvećim prihodima ovog sektora još od 2002. godine. U poslovnicama Zadar i Split pokrenuti su novi značajniji poslovi (ukrcaj bakrovog koncentrata, iskrcaj bitumena, prekrcaj palminog ulja itd.) čime je nadoknađen manjak putničkih brodova na kružnim putovanjima kojih je u 2022. godini bilo na razini 70-80% u odnosu na ticanja iz predpandemijske 2019. godine.

Tijekom 2022. godine nastavljene su pojačane gospodarske aktivnosti na novim trgovinskim rutama uzrokovane ratom u Ukrajini. Rast prometa i prihoda bilježi se na robama u uvozu preko jadranskih luka za tržišta zemalja centralno-istočne Europe. Navedene su se okolnosti najznačajnije reflektirale u Sektoru kombiniranog transporta koji je ostvario prihod u ukupnom iznosu od 30,3 mil. kuna što je 62% više u odnosu na prethodnu godinu. U ukupnim prihodima Društva sektor učestvuje s 52% prihoda od čega je najznačajniji prihod ostavila poslovnica Rijeka, nakon čega poslovica Ploče te poslovnica Zagreb. Kvalitetnim i angažiranim radom te konkurentnim cijenama uspješno se nastavlja poslovna suradnja s dosadašnjim poslovima partnerima ali se dodatno komercijalnim aktivnostima uspijeva proširiti aktivnost na nove poslove.

Sektor charteringa (uključujući bunkering) ostvario je prihod u iznosu od 4,4 mil. kuna što predstavlja rast prihoda od 34% u odnosu na ostvareni prošlogodišnji rezultat. Prihodi ovog sektora sudjeluju s 8% u ukupnom prihodu Društva. Navedeni prihod ostvaren je kroz 103 zaključaka brodova. Glavnina zaključaka realizirana je s dugogodišnjim poslovnim partnerima.

Pored gore navedenih komercijalnih prihoda Društvo daje u zakup višak poslovnog prostora što se evidentira na poziciji Ostalih prihoda. Prihod ostvaren temeljem zakupa u 2022. godini iznosi 4,2 mil. kuna te je niži za 1% u odnosu na prethodnu godinu.

Ukupni financijski prihodi viši su u odnosu na proteklu godinu za 32%. U okviru financijskih prihoda evidentirani su prihodi od kamata, prihodi od dividende ostvareni ulaganjem u nepovezana društva koja kotiraju na Zagrebačkoj burzi te pripadajuća dobit pridruženog društva Atlantagent d.o.o. U okviru financijskih prihoda evidentirane su i pozitivne tečajne razlike.

Zaključiti možemo da je iza nas još jedna uspješna ali izazovna poslovna godina gdje je Društvo aktivnom politikom prilagodbe i racionalizacije poslovanja uspjelo ublažiti efekt snažnog rasta cijena energenata i generalno troškova poslovanja.

Dodatni izazov tijekom 2022. godine svakako je i invazija Ruske Federacije koja je donijela brojne ljudske patnje i značajno uništavanje imovine a čiji se kraj još ne nazire. Rat je donio velike poremećaje na tržištu dobara, prvenstveno plina, nafte i žitarica. Iako se situacija donekle stabilizirala, nakon rekordnih cijena energenata tijekom ljetnog perioda kad je EU nabavljala znatne količine prirodnog plina za popunjavanje skladišta, rizici su još uvijek prisutni.

Društvo nema direktne poslove s Rusijom i Ukrajinom te nije izloženo niti izravno pogođeno ruskom agresijom na Ukrajinu.

Jadroagent i nadalje je tržišni lider među hrvatskim pomorskim i otpremničkim agencijama što predstavlja obvezu da i ubuduće na najbolji mogući način upravlja rastom i razvojem tvrtke na dinamičnom području međunarodnog pomorstva i prijevoza. Svjesni smo da naš sadašnji način rada, naše vizije i naši sadašnji postupci određuju naš smjer i napredak u desetljećima koja dolaze.

Temeljem poslovnih planova te sklopljenih ugovora s poslovnim partnerima procjenjuje se kako će Društvo u narednom periodu nastaviti s uspješnim poslovanjem.

ORGANIZACIJA, SUSTAV KVALITETE, INFORMACIJSKI SUSTAV I ZAŠTITA OKOLIŠA

Predmet poslovanja Jadroagenta d.d. je cjelokupna paleta logističkih usluga, uključujući sve vrste prijevoza do bilo kojeg odredišta u prekomorskom, cestovnom, željezničkom ili zračnom prometu, posredovanje pri zaključivanju rasutog i tekućeg tereta, kupoprodaja rabljenih brodova, visoko kvalitetna, sigurna, ekološki prihvatljiva i povoljna usluga upravljanja brodovima klijenata, te poslovi vezani za prihvat i otpremu brodova kao i opći poslovi lučke agenture za brodove u slobodnoj plovidbi, linijskoj plovidbi, brodove za prijevoz rudače i rasutog tereta, brodove za specijalne svrhe, brodove hladnjače, tankere i putničke brodove. Uz navedeno Društvo obavlja i poslove iznajmljivanja vlastitih nekretnina.

Društvo pruža svoje usluge na domaćem i inozemnom tržištu, putem svojih poslovnica u Rijeci, Zagrebu, Puli, Raši, Zadru, Šibeniku, Splitu, Pločama i Dubrovniku, te stalno radi i ulaže sredstva u svoj razvoj i usavršavanje kvalitete svojih usluga.

S razvojem organizacije povezan je i stalni razvoj informacijskog sustava radi planiranja, upravljanja i mjerenja poslovnih aktivnosti i rezultata poslovanja. Informacijskim sustavom olakšava se komunikacija, i ubrzavaju poslovni procesi na transparentan način. Informacijski sustav daje važne informacije u svakodnevnom donošenju poslovnih odluka, kao i informaciju o rezultatima Društva.

Nadzor sustava upravljanja kvalitetom prema ranije navedenom standardu proveden je od strane certifikacijskog društva DNV Adriatica d.o.o.

Svojim djelovanjem i aktivnostima Društvo promovira smanjenje negativnog utjecaja na okoliš te podržava aktivnosti u zajednici vezane uz zaštitu okoliša. Društvo koristi DMS (Documentation management system) rješenje kojim pridonosi daljnjoj produktivnosti, efikasnosti i unapređenju poslovanja, ali istodobno i očuvanju okoliša zamjenom papirnatih dokumenata u elektroničke.

Društvo rashoduje opremu na ekološki prihvatljiv i propisan način, pri čemu se oprema razdvaja po tipu. Koristi se certificiran kancelarijski papir (iz kontrolirane sječe šuma, bez otrova poput Acida i Chlorina). S ciljem smanjenja emisije štetnih plinova u atmosferu Društvo u vlasništvu posjeduje i vozila koja koriste plin kao pogonsko gorivo. Smanjena je prosječna starost vozila na četiri godine starosti. Sva vozila poštuju najnovije EURO norme.

Pri nabavci električne i elektronske opreme Društvo vodi računa o energetskom razredu, te se prednost daje uređajima visoke učinkovitosti i manje potrošnje energije. Zamijenjen je veliki dio rasvjetnih tijela zgrade novom, visokoučinkovitom LED rasvjetom, te se nastavlja sa zamjenama. Kompletno grijanje i hlađenje zgrade izvedeno je pomoću električnih dizalica topline uz 0% štetnih emisija.

LJUDSKI RESURSI

Na dan 31. prosinca 2022.godine u Jadroagentu je zaposleno 128 radnika, a zadnjeg dana 2021. godine 122 radnika. Prosječan broj zaposlenih tijekom 2022. godine je 126 radnika.

Najveći broj zaposlenih smješten je u Rijeci, gdje se pored komercijalnih nalaze i zajedničke službe Društva, tj. financijsko-računovodstvena, informatička, kadrovska, pravna i služba nabave.

U našoj djelatnosti ljudi su jedan od najvažnijih čimbenika za ostvarivanje visoke kvalitete pružanja usluga. Pored redovno školovanih kadrova, potrebna su i specijalistička znanja koja se stječu radom i iskustvom u našem Društvu.

Društvo aktivno sudjeluje u stvaranju sigurnog i motivirajućeg okruženja za svakog zaposlenika te je omogućilo redovne preventivne zdravstvene preglede kao i pojedine specijalističke preglede u okviru polica zdravstvenog osiguranja. Polica dodatnog zdravstvenog osiguranja je sklopljena s osiguravajućom kućom Merkur osiguranje.

OBRAZOVANJE RADNIKA

Veliku pažnju Društvo pridaje kvalitetnom obrazovanju i osposobljavanju svojih radnika tako da je tijekom 2022. godine nastavljeno stručno obrazovanje zaposlenih, osobito na onim razinama koje pridonose uspješnosti poslovanja te potrebno obrazovanje radi certificiranja poslova nužnih za rad otpremništva i operative. Pored toga, u stručnim službama programi obrazovanja odnosili su se na područja sigurnosti, zaštite na radu, financija i računovodstva, informatike te druge edukacije nužne za odvijanje poslovnih procesa.

INVESTIRANJE

Dana 10. prosinca 2021. godine sklopljen je Ugovor o kupoprodaji nekretnine (zemljišta), s Industrijskom zonom Bakar d.o.o., (površine 22.538 m 2 ), odnosno Dodatkom 1. od 26. srpnja 2022. godine usklađene površine od 22.541 m 2 .

Predmet kupoprodaje su dvije katastarske čestice koje u naravi, a u trenutku sklapanja Ugovora, predstavljaju, djelomično poravnato komunalno opremljeno građevinsko zemljište gospodarske namjene, koje će po izgradnji postati dio uređenog radnog platoa oznake A5 definiranog Urbanističkim planom uređenja Industrijske zone Kukuljanovo, a na kojem se Jadroagent obvezuje izgraditi logističko skladišni objekt.

Rješenjem Državne geodetske uprave, Područnog ureda za katastar Rijeka od 16. listopada 2022. godine predmetne dvije katastarske čestice spojene su u jednu te je Rješenjem Općinskog suda u Rijeci, Zemljišnoknjižni odjel, Jadroagent upisan kao vlasnik k.č.br. 283/1, k.o. Kukuljanovo-nova, površine 22.541 m 2 .

Nakon potpisanog Ugovora o kupoprodajni nekretnine (zemljišta) intenzivirane su aktivnosti u pogledu razjašnjavanja i definiranja bitnih urbanističkih, oblikovnih, funkcionalnih, tehničkih, građevinskih, energetskih, bioloških i ekoloških odnosa, procesa i uvjeta. Također su obavljeni pripremni razgovori s vlastima i ostalim stručnim sudionicima u projektiranju o mogućnosti ishodovanja dozvola.

U cilju pronalaženja optimalnog rješenja u svibnju 2022. godine sklopljen je Ugovor s društvom Rožić arhitekti i partneri d.o.o. iz Rijeke o projektiranju ukupne tehničke dokumentacije za izgradnju skladišne hale.

Već i u početnoj fazi izgradnje nove skladišne hale Društvo pridaje izraziti značaj i odgovornosti u području održivog razvoja. Osobito se vodi računa o učincima poslovanja budućeg skladišnog prostora na okoliš,

Ovom investicijom nastavljaju se uvjeti za širenje poslovanja i strateški bitan koncept za budući rast i razvoj Društva u uvjetima visoke neizvjesnosti poslovanja.

Ukupna vrijednost novih investicija u materijalnu i nematerijalnu imovinu tijekom 2022.g. iznosi 224.527 kuna.

OSNOVNI FINANCIJSKI POKAZATELJI

STANJE IMOVINE I OBAVEZA

Imovina (aktiva) Društva iznosi 122,98 mil. kuna. Dugotrajna imovina u iznosu od 42,5 mil. kuna sastoji se od financijske, nematerijalne i materijalne imovine. U sklopu materijalne imovine najznačajnija stavka odnosi se na vrijednost zemljišta preko 17 mil. kn dok ostala materijalna imovina predstavlja vrijednost nekretnina i to onih koje se koriste kao poslovni prostor ili se daju u zakup. Ostala materijalna imovina obuhvaća računalnu opremu, namještaj i automobile nužne za poslovanje Društva. Financijska imovina obuhvaća ulaganja u pridruženo društvo, u nepovezana društva i vrijednost danih zajmova.

Kratkotrajna imovina u iznosu 80,5 mil. kuna se najvećim dijelom sastoji od potraživanja od poslovnih partnera na domaćem i stranom tržištu u iznosu od 30,6 mil. kuna, depozita i danih zajmova u visini od 29,3 mil. kuna te novčanih sredstava na računima banaka u iznosu 17,3 mil. kuna.

Kratkoročne obveze u iznosu od 32,8 mil. kuna odnose se na obveze prema dobavljačima po komercijalnim djelatnostima, manjim dijelom za troškove Društva, obaveze po primljenim predujmovima, obveze za bruto plaće, kratkoročna rezerviranja za neiskorištene godišnje odmore i druge obveze.

U nastavku ovog uvodnog izvješća nalaze se sva druga izvješća utvrđena zakonskim propisima koja detaljno opisuju i obrazlažu stanje Društva.

Dana 1. siječnja 2023. godine Republika Hrvatska postala je dvadeseta država članica europodručja, a euro je postao službena novčana jedinica i zakonsko sredstvo plaćanja u Republici Hrvatskoj. Prema odluci Vijeća EU o usvajanju eura u Republici Hrvatskoj fiksni tečaj konverzije je 7,53450 kuna za 1 euro.

Dvojno iskazivanje tj. istovremeno iskazivanje cijena u kuni i euru, kao važan instrument prilagodbe potrošača na proces zamjene kune eurom, predviđa obvezu koja je u Republici Hrvatskoj započela 5. rujna 2022. i ta obveza će trajati sve do kraja 2023. godine.

S jedne strane uvođenje nove valute stavlja izazov Društvu u pogledu logističkog i programskog prilagođavanja novom načinu rada no istodobno donosi niz benefita za poslovanje Društva u budućnosti. Prvenstveno se to odnosi na smanjeni valutni rizik kao i smanjen trošak konverzije kojem je Društvo do sada bilo izloženo (konverzija iz kune u Euro i obrnuto).

STJECANJE VLASTITIH DIONICA

Tijekom 2022.g. Društvo nije stjecalo vlastite dionice.

PLAN RAZVOJA

U svom poslovanju Društvo se nastoji oslanjati na pouzdane poslovne partnere te suradnjom s njima postizati dobre i stabilne rezultate. Specifične potrebe i zahtjevi naših klijenata uvijek se uvažavaju i poštuju što uključuje i mogućnost ulaganja s poslovnim partnerima u zajedničke projekte osiguravajući time dugoročne poslove u različitim djelatnostima Društva.

Društvo konstantno ulaže u održavanje i obnavljanje vlastitih poslovnih objekata kako bi održali i povećali njihovu vrijednost, pratili i uvodili tehnološke napretke i smanjivali negativan utjecaj na okoliš. Investiranjem u građevinsko zemljište tijekom 2021. godine Društvo stvara strateški bitan koncept za budući rast i razvoj. Tijekom 2022. godine pokrenute su aktivnosti oko izgradnje vlastitog skladišta. Ulaganjem u vlastito skladište proširuje se postojeće poslovanje, pogotovo Sektora kombiniranog transporta, otvara se mogućnost kvalitetnijeg praćenja potreba naših klijenata, mogućnost dobivanja novih klijenata kroz proširenje usluga koje Društvo pruža, kao i smanjuje rizik poslovanja Društva o vanjskim faktorima.

Najveće nam je zadovoljstvo imati zadovoljne klijente koji nam se iznova vraćaju s novim poslovnim zadacima.

Stalnim mjerama za racionalizacijom troškova poslovanja te povećanjem fleksibilnosti i učinkovitosti nastajat ćemo ostvariti još bolje rezultate i u nadolazećoj godini.

Društvo je izloženo raznim tržišnim i financijskim rizicima koji su povezani s valutnim, kamatnim i kreditnim rizikom i rizikom likvidnosti. Društvo prati navedene rizike i nastoji umanjiti njihov potencijalni utjecaj na financijsku izloženost Društva.

KREDITNI RIZIK

Imovina koja potencijalno može izložiti Društvo kreditnom riziku odnosi se na potraživanja od kupaca. Na dan Bilance nije bilo značajnije koncentracije kreditnih rizika. Boniteti kupaca redovito se provjeravaju.

TEČAJNI RIZIK

Poslovanje Društva je izloženo tečajnom riziku budući je značajan dio cijena usluga izražen u USD i EUR čiji je tečaj podložan promjenama. Značajan dio novčanih sredstava, depozita, potraživanja i obveza prema dobavljačima utvrđeni su u stranim valutama, najčešće USD i EUR. Tečajne razlike obračunavaju se prema datumu nastanka a evidentiraju se na pozicijama računa dobiti i gubitka na dan sastavljanja financijskih izvještaja, kao i svođenjem deviznih potraživanja i obveza prema tečaju HNB na dan 31.12. poslovne godine.

Društvo je izloženo valutnom riziku budući da posluje u međunarodnom okruženju, riziku promjene tečajeva inozemnih valuta prilikom prodaje svojih usluga dakle temeljem komercijalnih aktivnosti i bilančnom riziku, a to je rizik da vrijednost neto monetarnih sredstava u stranim valutama bude niža prilikom preračunavanja u kune kao posljedica promjene valutnih tečajeva.

Kao što je prethodno navedeno, uvođenjem nove valute eura od 1. siječnja 2023. godine smanjuju se valutni rizik, ali će tijekom 2022. i 2023. godine promjena valute predstavljati značajni izazov s obzirom na prilagodbu novim uvjetima.

VLASNIČKA STRUKTURA

Društvo je upisano u sudski registar Trgovačkog suda u Rijeci. Matični broj Društva - subjekta u sudskom registru je 040005097. Temeljni kapital Društva iznosi 49.880.250,00 kuna i podijeljen je na 110.845 dionica nominalne vrijednosti 450,00 kn. Dionice Društva kao nematerijalizirani vrijednosni papiri postoje u obliku elektroničkog zapisa na računu vrijednosnih papira u računalnom sustavu središnjeg depozitorija Središnjeg klirinškog depozitarnog društva.

Tržišna kapitalizacija Društva na dan 31.12.2022. godine iznosi 206.171.700,00 kuna. Društvo je na dan 31. prosinca 2022.g. u vlasništvu 762 dioničara.

Dionice Društva kotiraju na Redovitom tržištu Zagrebačke burze. LEI oznaka Društva je 74780000L0G8TVPEPY23, matična država članica je Republika Hrvatska, dok je oznaka vrijednosnice JDGT-R-A.

DIONICA JDGT-R-A

Temeljni kapital 49.880.250,00 kn

Broj dionica 110.845

Najviša cijena u 2022. godini 1.880 kn

Najniža cijena u 2022. godini 1.420 kn

Tržišna kapitalizacija

na dan 31.12.2022. godine 206.171.700,00 kn

IZJAVA O PRIMJENI KODEKSA KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

Korporativno upravljanje predstavlja okvir za vođenje poslova i nadzor u Društvu. U skladu s temeljnom svrhom svoga poslovanja koja se odnosi na osiguravanje uspješnog poslovanja, te rasta vrijednosti za dioničare, Uprava i Nadzorni odbor Društva poštuju i načela korporativnog upravljanja. Poštivanjem načela korporativnog upravljanja osigurava se jednak tretman dioničara, transparentnost poslovanja i odgovornost prema svim zainteresiranima.

Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja kojeg su propisale Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga (skraćeno: HANFA) i Zagrebačka burza. Sve informacije koje propisuje Zakon o tržištu kapitala kao obvezne za objavu, objavljuju se putem stranica Zagrebačke burze, HANFE i na internetskoj stranici Društva ( www.jadroagent.hr ). Obavijest da je neka informacija objavljena daje se i putem HINA- inog OTS servisa.

Iznimke u usklađenosti s Kodeksom korporativnog upravljanja su sljedeće:

• Statut ili interni akt ne propisuju da predsjednik uprave mora odmah obavijestiti Nadzorni odbor ako nastane ili je vjerojatno da će nastati događaj koji potencijalno može znatno utjecati na rezultate,

financijski položaj ili ugled društva, budući su Uprava i Nadzorni odbor u konstantnoj suradnju a što podrazumijeva sastanke na tjednoj osnovi i sjednicama Nadzornog odbora jednom mjesečno.

• Nadzorni odbor nije postavio kao cilj postotak ženskih članova nadzornog odbora i uprave koji se mora postići u sljedećih pet godina te nije usvojio plan za provedbu tog cilja obzirom se članovi biraju prema stručnosti, sposobnosti, potrebnim kompetencijama i iskustvu. Društvo uvijek vodi računa da u Nadzornom odboru bude zastupljen dovoljan broj ženskih članova, što potvrđuje i sadašnji sastav Nadzornog odbora u kojem od 5 članova 3 su žene.

• Materijali za Glavnu skupštinu ne sadrže sve informacije koje su navedene u članku 17. Kodeksa budući se članovi Nadzornog odbora sastaju se na tjednoj bazi a održavaju sjednice u punom sastavu na mjesečnoj bazi, a s čime je upoznata i Glavna skupština.

• Većina članova Nadzornog odbora nije neovisno sukladno definiciji iz Dodatka A Kodeksa.

• U Društvu nije predviđeno da Nadzorni odbor prima informacije ili savjete od osoba izvan Društva na trošak Društva te samim time isto nije precizirano u internim aktima društva koje je donijela Uprava uz suglasnost nadzornog odbora. Isto nije potrebno za funkcioniranje Nadzornog odbora jer su njegovi članovi u detalje upoznati s djelovanje Društva te nemaju potrebe primati informacije ili savjete od osoba izvan društva. Ujedno u Društvu se ulaže u edukaciju i unaprjeđenje u svakom polju.

• Politika primitka i/ili interni akti društva ne sadrže odredbu kojom zabranjuju uključivanje varijabilnih elementa ili drugih elementa povezanih s uspješnošću poslovanja u primitke Nadzornog odbora budući se naknade Nadzornog odbora i plaća člana uprave temelje na varijabilnim elementima (prosjek plaća u Društvu).

• Uprava nije, uz prethodnu suglasnost nadzornog odbora, usvojila politiku koja određuje prirodu i opseg rizika koje Društvo mora i koje je voljno preuzeti kako bi se postigli svi dugoročni strateški ciljevi („sklonost preuzimanju rizika”) budući se Uprava u svakom pojedinom poslu prethodno savjetuje s Nadzornim odborom. Isto je uređeno Statutom Društva.

• Svi podaci na mrežnim stranicama dostupni su bez naknade na hrvatskom jeziku a djelomično i na engleskom jeziku.

• Statut društva i/ili interni akti društva ne dopuštaju dioničarima mogućnost da ostvaruju svoje pravo glasa elektronički bez ograničenja. Pravo glasa moguće je ostvariti osobno ili putem punomoćnika.

Društvo primjenjuje pravila Računovodstvene politike, usklađena s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojene od strane Europske unije, kojima je uređena primjena postupaka i tehnika u iskazivanju imovine, obveza, glavnice, prihoda, rashoda i financijskog rezultata Društva u temeljnim financijskih izvještajima. Reviziju godišnjih financijskih izvješća Društva provodi neovisni revizor, kojeg imenuje Glavna skupština Društva.

Sustav unutarnje kontrole i upravljanje rizikom u odnosu na postupak financijskog izvještavanja sastoji se od unutarnjih pravila utvrđenih Odlukom o likvidiranju dokumentacije i kontrolom od strane odgovornih osoba. Postupak izrade financijskih izvještaja provodi se na temelju vjerodostojne dokumentacije koju, na prijedlog stručnih službi, odobrava i prihvaća Uprava i Nadzorni odbor. Postupak financijskog izvještavanja prati i Revizijski odbor Društva.

Nadzor nad vođenjem poslova Društva provodi Nadzorni odbor u skladu s odredbama Zakona o trgovačkim društvima. Uloga Nadzornog odbora također je regulirana Statutom Društva. Članovi Nadzornog odbora redovito primaju detaljne informacije o upravljanju i radu Društva kako bi mogli učinkovito ispunjavati svoju

Tijekom 2022. godine održano je četrnaest sjednica Nadzornog odbora, na kojima se raspravljalo o svim pitanjima važnim za poslovanje Društva, kao i o njegovim financijskim rezultatima. Članovi Nadzornog odbora redovito dobivaju detaljne informacije o upravljanju i radu Društva, kako bi mogli uspješno nadzirati Upravu u vođenju poslovanja. Nadzorni odbor na sjednicama koje se održavaju jednom mjesečno raspravlja i odlučuje o svim pitanjima iz svoje nadležnosti propisane Zakonom o trgovačkim društvima i Statutom Društva.

Struktura korporativnog upravljanja Društva temelji se na dualističkom sustavu, koji se sastoji od Uprave i Nadzornog odbora te zajedno s Glavnom skupštinom predstavljaju tri temeljna organa Društva.

Temeljem odredbe članka 269. st 3. Zakona o trgovačkim društvima i odredbe točaka 50.,54. i 55 Kodeksa korporativnog upravljanja HANFE i Zagrebačke burze, Nadzorni odbor Društva je na 24. sjednici održanoj 30. studenog 2020. godine usvojio Politiku primitaka Nadzornog odbora te politiku primitaka Uprave te je osnovao Odbor za imenovanja te Odbor za primitke.

Mandat članova Odbora za imenovanja i Odbora za primitke traje 4 godine, do 2024. godine.

Aktivnosti Odbora su sljedeće:

• nadgleda proces imenovanja u Nadzorni odbor i Upravu, razvija opis uloga i kandidata za svako upražnjeno mjesto u skladu s profilom uprave ili nadzornog odbora te identificiranje i preporuka odgovarajućih kandidata nadzornom odboru, prilikom traženja neovisnih kandidata nadzornog odbora utvrđuje da su kandidati neovisni (prema definiciji u Dodatku A Kodeksa korporativnog upravljanja)

• preporučuje Nadzornom odboru politike primitaka za Upravu najmanje svake tri godine, preporučuje svake godine Nadzornom odboru primitke koje bi trebala primiti Uprava, temeljene na procjeni rezultata Društva i njihovih osobnih rezultata, a nakon savjetovanja s Upravom, preporučuje Nadzornom odboru politiku primitaka za članove Nadzornog odbora koja će biti dana na odobrenje Glavnoj skupštini,

• nadzire iznos i strukturu primitaka višem rukovodstvu i radnicima kao cjelini te daje preporuke Upravi o njezinim politikama,

• nadgleda pripremu zakonom propisanog obveznog godišnjeg izvješća o primicima za suglasnost Nadzornom odboru.

Članovi Odbora za primitke te odbora za imenovanja su:

• Nadia Vlah, predsjednik Odbora

• Iva Eškinja, član Odbora

• Tamara Mihalović, član Odbora

Glavna Skupština

Glavnu skupštinu Društva čine svi dioničari imaoci dionica s pravom glasa, a sukladno podacima SKDD zaprimljenim u Društvu na dan održavanja Glavne skupštine. U radu Glavne skupštine dioničari sudjeluju osobno ili putem punomoćnika. Pravo glasa na Glavnoj skupštini ostvaruje se prema broju dionica, odnosno, svaka dionica s nominalnom vrijednošću od 450,00 kn daje pravo na jedan glas.

Sjednice Skupštine održavaju se prema potrebi, a najmanje jedanput godišnje.

Poziv za Glavnu skupštinu s prijedlogom dnevnog reda i odluka objavljuje se na internetskoj stranici na kojoj se nalazi sudski registar, kao glasilu Društva, najmanje 30 dana prije njezina održavanja. Za

Dioničari ostvaruju sva prava sukladno Statutu i Zakonu.

Nadzorni odbor

Nadzorni odbor Jadroagenta d.d. sastavljen je od pet članova :

Mladenić Elda - predsjednica, Brnelić Borislav - zamjenik predsjednice, te članovi Crvak Veselin, Jujnović Zvonka i Vlah Nadija. Navedeni članovi Nadzornog odbora izabrani su na Glavnoj Skupštini 15. travnja 2019. godine. Mandatno razdoblje članova Nadzornog odbora traje četiri godine (do 2023. godine).

Sukladno odredbama Statuta Nadzorni odbor daje suglasnost za značajne transakcije i poslove koje Uprava bez takvog odobrenja ne može provesti.

Naknade članovima Nadzornog odbora utvrđene su Statutom Društva, i to u visini mjesečne prosječne neto plaće u Društvu za članove koji nisu zaposleni u Društvu, a polovica za zaposlene članove Društva.

Revizijski odbor

Članovi Nadzornog odbora od 15. travnja 2019. godine ujedno su i članovi Revizijskog odbora, a predsjednicom je imenovana gđa. Vlah Nadija. Tijekom 2022. godine Revizijski odbor održao je četiri sjednice. Revizijski odbor svojim radom pomaže Nadzornom odboru i Upravi u učinkovitom izvršavanju zadataka korporativnog upravljanja, financijskog izvješćivanja i kontrole poslovanja Društva. Kroz kontinuirani pristup revizorima Društva odbor nadgleda proces izvješćivanja, raspravlja o ključnim pitanjima za poslovanje iznesenim od revizora, menadžmenta ili Nadzornog odbora dajući savjete ili preporuke.

Uprava

Nadzorni odbor Društva na sjednici održanoj dana 6.3.2020. godine donio je odluku o imenovanju novog člana Uprave, gospodina Štefanić Maria, počevši od 10. travnja 2020. godine. Gospodin Štefanić Mario kao jedini član Uprave zastupa Društvo samostalno i pojedinačno u skladu s odredbama Statuta i Zakona o trgovačkim društvima, za razdoblje od pet godina, odnosno do 2025. godine.

Primanja Uprave Društva regulirana su Ugovorom o radu, a vezana su uz prosječnu plaću zaposlenih djelatnika te su usklađena s usvojenom Politikom primitaka Uprave.

Uprava je sastavila Godišnji izvještaj te ga je zajedno s prijedlogom o upotrebi dobiti podnijela na ispitivanje Nadzornom odboru. Potonji ga je ispitao te je, sukladno čl. 300 d. Zakona o trgovačkim društvima, dao svoju suglasnost, odnosno utvrdio Godišnje izvješće.

U Rijeci, 28.veljače 2023.g.

UPRAVA

Mario Štefanić, direktor

Prilog 1

Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, Mario Štefanić, član Uprave, kao osoba odgovorna za sastavljanje godišnjih financijskih izvještaja društva Jadroagent d.d. Rijeka, Trg Ivana Koblera 2, OIB 95976200516 (Društvo), ovime daje sljedeću

IZJAVU

Prema mojem najboljem saznanju godišnji revidirani financijski izvještaji za 2022. godinu sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja te daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva.

Godišnje izvješće Uprave o stanju Društva za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca 2022. godine sadržava istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.

U Rijeci, 28. veljače 2023. godine.

UPRAVA

Mario Štefanić, direktor

Prilog 2:

JADROAGENT d.d. RIJEKA

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA GODINU ZAVRŠENU 31. PROSINCA 2022. GODINE

S IZVJEŠĆEM NEOVISNOG REVIZORA

Rijeka, veljača 2023.

S A D R Ž A J

F. la Guardia 13

51000 Rijeka

Ova izjava daje se u vezi s vašom revizijom financijskih izvještaja Društva JADROAGENT d.d. za godinu završenu 31. prosinca 2022., a u svrhu izražavanja mišljenja o tome pružaju li financijski izvještaji istinit i fer prikaz, u svim značajnim odrednicama, u skladu s Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koji su utvrđeni od Europske komisije i objavljeni u službenom listu Europske unije (dalje: MSFI).