SADRŽAJ:

GODIŠNJE IZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU JADROAGENTA D.D………………………………………….…… 3

Uvod…………………………………………………………………………………………………………………………………………..…….. 3

Objava izvješća ………………………………………………………………………………………….……………………………….…. 3

Rezultati Društva za 2021. godinu ………………………………………………….……………………..…………………… 3

Organizacija, sustav kvalitete, informacijski sustav i zaštita okoliša ………………..……………….… 5

Ljudski resursi ………………………………………………………………………………………………………………………………… 6

Obrazovanje radnika ……………………………………………………………………………………………………………………… 6

Investiranje……………………………………………………………………………………………………………………………………… 6

Osnovni financijski pokazatelji …………………………………………………………..………………………………………. 7

Stanje imovine i obaveza ………………………………………………………………………..………………………………….. 7

Značajni poslovni događaji nakon kraja poslovne godine …………………………………….………………. 7

Stjecanje vlastitih dionica …………………………………………………………………………………….……………………… 8

Plan razvoja …………………………………………………………………………………………………………..……………………….. 8

Izloženost rizicima i upravljanje rizicima………………………………………………………..………………………….. 8

Kreditni rizik…………………………………………………………………………………………………………………………………….. 8

Tečajni rizik………………………………………..……………………………………………………………………………………………. 8

Vlasnička struktura ………………………………………….……………………………………………………………………………. 9

Izjava o primjeni Kodeksa korporativnog upravljanja ………………………………………….…………………….. 11

Prilog 1

IZJAVA OSOBE U IZDAVATELJU ODGOVORNE ZA SASTAVLJANJE GODIŠNJIH

FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Prilog 2

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA GODINU ZAVRŠENU 31. PROSINCA 2021. GODINE S

IZVJEŠĆEM NEOVISNOG REVIZORA

Prilog 3

IZVJEŠĆE NADZORNOG ODBORA JADROAGENTA D.D. O OBAVLJENOM NADZORU

VOĐENJA POSLOVA DRUŠTVA U 2021. GODINI

Prilog 4

ODLUKA O UTVRĐIVANJU GODIŠNJIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Prilog 5

PRIJEDLOG ODLUKE O UPORABI DOBITI ZA 2021. GODINU I DIJELA ZADRŽANE

DOBITI IZ RANIJIH GODINA

UVOD

Direktor društva Jadroagent d.d. kao jedini član Uprave, predstavlja dioničarima, radnicima, poslovnim partnerima i cjelokupnoj javnosti godišnje izvješće o stanju Društva za 2021. godinu.

OBJAVA IZVJEŠĆA

Godišnje izvješće o stanju Društva za 2021.godinu, sa svim prilozima, objavljuje se putem stranica Zagrebačke burze te na vlastitim Internet stranicama. Obavještavanje javnosti o dostupnosti informacija provodi se objavom putem HINA-inog OTS servisa. Također, navedene objave dostavljaju se u službeni registar propisanih informacija pri HANFA-i , te se podnosi Glavnoj skupštini.

Uz ovaj dokument, Glavnoj skupštini se dostavljaju Godišnji financijski izvještaji s izvješćem revizora (Prilog 2), Izvješće Nadzornog odbora Glavnoj skupštini (Prilog 3), te Odluka o utvrđivanju financijskih izvještaja (Prilog 4) i Prijedlog odluke o upotrebi dobiti (Prilog 5).

Financijski izvještaji sastavljeni su u skladu sa Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja, te su revidirani od neovisnog revizora u skladu s međunarodnim revizijskim standardima. Godišnje izvješće sastavljeno je sukladno Zakonu o računovodstvu i Zakonu o trgovačkim društvima, te obuhvaća objektivno stanje djelovanja Društva, kao i obavijesti od značaja za poslovanje Društva.

REZULTATI DRUŠTVA ZA 2021. GODINU

U 2021. godini Jadroagent d.d. je ostvario ukupan prihod od 42,4 mil. kuna, što predstavlja rast prihoda od 4% u odnosu na prihode prethodne godine. Ukupni rashodi 2021. godine iznose 32,0 mil. kuna i niži su za 2% u odnosu na prethodnu godinu. Bruto dobit Društva iznosi 10,4 mil. kuna, dok je neto dobit 8,5 mil. kuna.

Ukupni prihodi iz komercijalnog poslovanja 8% su viši u odnosu na prošlogodišnje komercijalne prihode. Sektor operative ostvario je prihod od 13,1 mil. kuna (23% viši u odnosu na prethodnu godinu) čime u ukupnom prihodu Društva sudjeluje sa 31%. Ukupno je agentirano 1.613 brodova (prošle godine 1.472) što je rast od 10% u odnosu na 2020. godinu. Komercijalnim aktivnostima nadoknađen je manjak putničkih brodova koji se još uvijek značajno osjetio u 2021. godini.

Sektor kombiniranog transporta ostvario je prihod u ukupnom iznosu od 18,7 mil. kuna što je 3% više u odnosu na prethodnu godinu. U ukupnim prihodima Društva sektor učestvuje s 44% prihoda. Poslovna jedinica Zagreb ostvarila je rast prihoda od 44% u odnosu na prošlu godinu, dok je prihod poslovne jedinice

Sektor charteringa (uključujući bunkering) ostvario je prihod u iznosu od 3,3 mil. kuna što predstavlja pad prihoda od 8% u odnosu na ostvareni prošlogodišnji rezultat. Prihodi ovog sektora sudjeluju s 8% u ukupnom prihodu Društva. Navedeni prihod ostvaren je kroz 186 zaključaka brodova. Glavnina zaključaka realizirana je s dugogodišnjim poslovnim partnerima. Tijekom 2021. godine ostvareno je i 38 zaključaka opskrbe brodova gorivom u hrvatskim lukama.

Pored gore navedenih komercijalnih prihoda Društvo daje u zakup višak poslovnog prostora. Prihod ostvaren temeljem zakupa u 2021. godini iznosi 4,2 mil. kuna, te je isti niži za 8% u odnosu na prethodnu godinu.

Ukupni financijski prihodi viši su u odnosu na proteklu godinu za 37%. U okviru financijskih prihoda evidentirani su prihodi od kamata, prihodi od dividende ostvareni ulaganjem u nepovezana društva koja kotiraju na Zagrebačkoj burzi te pripadajuća dobit pridruženog društva Atlantagent d.o.o. U okviru financijskih prihoda evidentirane su i pozitivne tečajne razlike.

Poslovnu godinu obilježili su snažan rast globalnog gospodarstva, te time uzrokovana pojačana potražnja za logističkim i prijevozničkim uslugama, što je rezultiralo povijesno visokim vozarinama. Usprkos mnogim izazovima za održavanje transportnih lanaca (blokada Sueskog kanala, te nedostatak slobodnih kapaciteta na kontejnerskim brodovima), Društvo u ovom segmentu ostvaruje dobre poslovne rezultate. Poslovnu godinu je također obilježio uspješan početak rada LNG terminala na Krku, gdje su ostvarene značajne poslovne aktivnosti u agencijskoj i otpremničkoj djelatnosti.

Uslijed epidemije koronavirusa u segmentu ticanja putničkih brodova na kružnim putovanjima i dalje u 2021. godini bilježimo značajno manje poslovne aktivnosti, na razini od 15-20% u odnosu na predpandemijsko razdoblje. Navedeno se posebno osjetilo u poslovnim jedincima čije je poslovanje usko vezano uz ticanje putničkih brodova (Dubrovnik, Split, Šibenik i Zadar).

Punih 75 godina povijesti i tradicije koje su iza nas (Društvo je osnovano 20. siječnja 1947. godine), daje nam snažan osjećaj dužnosti da održimo vodeću poziciju među hrvatskim pomorskim i otpremničkim agencijama te da na najbolji mogući način upravljamo rastom i razvojem tvrtke na dinamičnom području međunarodnog pomorstva i prijevoza. Svjesni smo da naš sadašnji način rada, naše vizije i naši sadašnji postupci određuju naš smjer i napredak u desetljećima koja dolaze.

Temeljem poslovnih planova te sklopljenih ugovora s poslovnim partnerima procjenjuje se kako će Društvo u narednom periodu nastaviti s uspješnim poslovanjem.

Predmet poslovanja Jadroagenta d.d. je cjelokupna paleta logističkih usluga, uključujući sve vrste prijevoza do bilo kojeg odredišta u prekomorskom, cestovnom, željezničkom ili zračnom prometu, posredovanje pri zaključivanju rasutog i tekućeg tereta, kupoprodaja rabljenih brodova, visoko kvalitetna, sigurna, ekološki prihvatljiva i povoljna usluga upravljanja klijentovim brodovima, te poslovi vezani za prihvat i otpremu brodova kao i opći poslovi lučke agenture za brodove u slobodnoj plovidbi, linijskoj plovidbi, brodove za prijevoz rudače i rasutog tereta, brodove za specijalne svrhe, brodove hladnjače, tankere, putničke brodove. Uz navedeno Društvo obavlja i poslove iznajmljivanja vlastitih nekretnina.

Društvo pruža svoje usluge na domaćem i inozemnom tržištu, putem svojih poslovnica u Rijeci, Zagrebu, Puli, Raši, Zadru, Šibeniku, Splitu, Pločama i Dubrovniku, te stalno radi i ulaže sredstva u svoj razvoj i usavršavanje kvalitete svojih usluga.

S razvojem organizacije povezan je i stalni razvoj informacijskog sustava radi planiranja, upravljanja i mjerenja poslovnih aktivnosti i rezultata poslovanja. Informacijskim sustavom olakšava se komunikacija, i ubrzavaju poslovni procesi na transparentan način. Informacijski sustav daje važne informacije u svakodnevnom donošenju poslovnih odluka, kao i informaciju o rezultatima Društva.

Društvo primjenjuje sustav upravljanja kvalitetom prema standardu ISO 9001:2015. Opažanja uočena prilikom provođenja prosudbi sustava upravljanja kvalitetom ugrađena su u dokumentirani sustav te se prilikom budućih prosudbi posebna pažnja obraća na prikupljanju povratnih informacija o zadovoljstvu kupaca, a provodi se i edukacija novih djelatnika i rukovoditelja iz područja osiguranja kvalitete. U rujnu 2021.g. proveden je periodički nadzor sustava upravljanja kvalitetom prema ranije navedenom standardu i to od strane certifikacijskog društva DNV-GL Adriatica d.o.o.

Svojim djelovanjem i aktivnostima Društvo promovira smanjenje negativnog utjecaja na okoliš te podržava aktivnosti u zajednici vezane uz zaštitu okoliša. Tijekom 2021. godine nastavljen je proces digitalne transformacije poslovanja implementacijom DMS (Documentation management system) rješenja kojim Društvo pridonosi daljnjoj produktivnosti, efikasnosti i unapređenju poslovanja, ali istodobno i očuvanju okoliša zamjenom papirnatih dokumenata u elektroničke.

Društvo rashoduje opremu na ekološki prihvatljiv i propisan način, pri čemu se oprema razdvaja po tipu. Koristi se certificiran kancelarijski papir (iz kontrolirane sječe šuma, bez otrova poput Acida i Chlorina). S ciljem smanjenja emisije štetnih plinova u atmosferu Društvo u vlasništvu posjeduje i vozila koja koriste plin kao pogonsko gorivo.

Na dan 31. prosinca 2021.godine u Jadroagentu su zaposlena 122 radnika, a zadnjeg dana 2020. godine 127 radnika. Prosječan broj zaposlenih tijekom 2021. godine je 122 radnika.

Najveći broj zaposlenih smješten je u Rijeci, gdje se pored komercijalnih nalaze i zajedničke službe za cijelo Društvo, tj. financijsko-računovodstvena, informatička, kadrovska, pravna i služba nabave.

U našoj djelatnosti ljudi su jedan od najvažnijih čimbenika za ostvarivanje visoke kvalitete pružanja usluga. Pored redovno školovanih kadrova, potrebna su i specijalistička znanja koja se stječu radom i iskustvom u našem Društvu.

Društvo aktivno sudjeluje u stvaranju sigurnog i motivirajućeg okruženja za svakog zaposlenika te je omogućilo redovne preventivne zdravstvene preglede kao i pojedine specijalističke preglede u okviru polica zdravstvenog osiguranja. Polica dodatnog zdravstvenog osiguranja je sklopljena s osiguravajućom kućom Merkur osiguranje.

Tijekom 2021.g. zaposlenici Jadroagenta ostvarili su ukupno 250.187 sati rada. Od tog broja efektivno je odrađeno 215.815 sati. Od neefektivnih sati, najviše otpada na sate godišnjeg odmora i državnih praznika, dok je učešće bolovanja zanemarivo.

OBRAZOVANJE RADNIKA

Tijekom 2021. godine nastavljeno je stručno obrazovanje zaposlenih, na onim razinama koje pridonose uspješnosti poslovanja te potrebno obrazovanje radi certificiranja poslova nužnih za rad otpremništva i operative. Pored toga, u stručnim službama programi obrazovanja odnosili su se na područja sigurnosti, zaštite na radu, financija i računovodstva, informatike te druge edukacije nužne za odvijanje poslovnih procesa.

INVESTIRANJE

Dana 10. prosinca 2021. godine sklopljen je Ugovor o kupoprodaji nekretnine (zemljišta) s Industrijskom zonom Bakar d.o.o. površine 22.538 m 2 . Predmet kupoprodaje je djelomično poravnato komunalno opremljeno građevinsko zemljište gospodarske namjene, koje će po izgradnji postati dio uređenog radnog platoa oznake A5 definiranog Urbanističkim planom uređenja Industrijske zone Kukuljanovo, a na kojem se Jadroagent obvezuje izgraditi logističko skladišni objekt. Ovom se investicijom stvaraju uvjeti za širenje poslovanja i strateški bitan koncept za budući rast i razvoj Društva.

Ukupna vrijednost novih investicija u materijalnu i nematerijalnu imovinu tijekom 2021.g. iznosi 13 mil. kuna.

OSNOVNI FINANCIJSKI POKAZATELJI

STANJE IMOVINE I OBAVEZA

Imovina (aktiva) Društva iznosi 108,95 mil. kuna. Dugotrajna imovina u iznosu od 43,2 mil. kuna sastoji se od financijske, nematerijalne i materijalne imovine u vidu nekretnina koje se koriste kao poslovni prostor ili se daju u zakup kao i plaćenog predujma za dugotrajnu materijalnu imovinu (građevinsko zemljište za izgradnju skladišnog prostora). Ostala materijalna imovina obuhvaća računalnu opremu, namještaj i automobile nužne za poslovanje Društva. Financijska imovina obuhvaća ulaganja u pridruženo društvo, u nepovezana društva i vrijednost danih zajmova.

Kratkotrajna imovina u iznosu 65,7 mil. kuna se najvećim dijelom sastoji od potraživanja od poslovnih partnera na domaćem i stranom tržištu u iznosu od 22,9 mil. kuna, depozita i danih zajmova u visini od 19,7 mil. kuna te novčanih sredstava na računima banaka u iznosu 18,5 mil. kuna.

Kratkoročne obveze u iznosu od 27,97 mil. kuna odnose se na obveze prema dobavljačima po komercijalnim djelatnostima, manjim dijelom za troškove Društva, obaveze po primljenim predujmovima, obveze za bruto plaće za prosinac i druge obveze.

U nastavku ovog uvodnog izvješća nalaze se sva druga izvješća utvrđena zakonskim propisima koja detaljno opisuju i obrazlažu stanje Društva.

ZNAČAJNI POSLOVNI DOGAĐAJI NAKON KRAJA POSLOVNE GODINE

Istekom poslovne 2021. godine nije bilo poslovnih događaja koji bi značajno utjecali na daljnje poslovanje Društva.

STJECANJE VLASTITIH DIONICA

Tijekom 2021.g. Društvo nije stjecalo vlastite dionice.

PLAN RAZVOJA

U svom poslovanju Društvo se nastoji oslanjati na pouzdane poslovne partnere te suradnjom s njima postizati dobre i stabilne rezultate. Specifične potrebe i zahtjevi naših klijenata uvijek se uvažavaju i poštuju što uključuje i mogućnost ulaganja s poslovnim partnerima u zajedničke projekte osiguravajući time dugoročne poslove u različitim djelatnostima Društva.

Društvo konstantno ulaže u održavanje i obnavljanje vlastitih poslovnih objekata kako bi održali i povećali njihovu vrijednost, pratili i uvodili tehnološke napretke i smanjivali negativan utjecaj na okoliš. Investiranjem u građevinsko zemljište tijekom 2021. godine Društvo stvara strateški bitan koncept za budući rast i razvoj.

Najveće nam je zadovoljstvo imati zadovoljne klijente koji nam se iznova vraćaju s novim poslovnim zadacima.

Stalnim mjerama za racionalizacijom troškova poslovanja te povećanjem fleksibilnosti i učinkovitosti nastajat ćemo ostvariti još bolje rezultate i u nadolazećoj godini.

IZLOŽENOST RIZICIMA I UPRAVLJANJE RIZICIMA

Društvo je izloženo raznim tržišnim i financijskim rizicima koji su povezani s valutnim, kamatnim i kreditnim rizikom i rizikom likvidnosti. Društvo prati navedene rizike i nastoji umanjiti njihov potencijalni utjecaj na financijsku izloženost Društva.

KREDITNI RIZIK

Imovina koja potencijalno može izložiti Društvo kreditnom riziku odnosi se na potraživanja od kupaca. Na dan Bilance nije bilo značajnije koncentracije kreditnih rizika. Boniteti kupaca redovito se provjeravaju.

TEČAJNI RIZIK

Poslovanje Društva je izloženo tečajnom riziku budući je značajan dio cijena usluga izražen u USD i EUR čiji je tečaj podložan promjenama. Značajan dio novčanih sredstava, depozita, potraživanja i obveza prema dobavljačima utvrđeni su u stranim valutama, najčešće USD i EUR. Tečajne razlike obračunavaju se prema datumu nastanka a evidentiraju se na pozicijama računa dobiti i gubitka na dan sastavljanja financijskih izvještaja, kao i svođenjem deviznih potraživanja i obveza prema tečaju HNB na dan 31.12. poslovne godine.

U Republici Hrvatskoj se početkom 2023. godine očekuje uvođenje EUR što će smanjiti valutni rizik, ali će tijekom 2022. i 2023. godine isto predstavljati značajni izazov s obzirom na prilagodbu novim uvjetima.

VLASNIČKA STRUKTURA

Društvo je upisano u sudski registar Trgovačkog suda u Rijeci. Matični broj Društva - subjekta u sudskom registru je 040005097. Temeljni kapital Društva iznosi 49.880.250,00 kuna i podijeljen je na 110.845 dionica nominalne vrijednosti 450,00 kn. Dionice Društva kao nematerijalizirani vrijednosni papiri postoje u obliku elektroničkog zapisa na računu vrijednosnih papira u računalnom sustavu središnjeg depozitorija Središnjeg klirinškog depozitarnog društva.

Tržišna kapitalizacija Društva na dan 31.12.2021. godine iznosi 166.267.500 kuna. Društvo je na dan 31. prosinca 2021.g. u vlasništvu 769 dioničara.

Vlasnička struktura na dan 31.12.2021.

Dionice Društva kotiraju na Redovitom tržištu Zagrebačke burze. LEI oznaka Društva je 74780000L0G8TVPEPY23, matična država članica je Republika Hrvatska , dok je oznaka vrijednosnice JDGT-R-A.

DIONICA JDGT-R-A

Temeljni kapital 49.880.250,00 kn

Broj dionica 110.845

Najviša cijena u 2021. godini 1.600 kn

Najniža cijena u 2021. godini 1.370 kn

Tržišna kapitalizacija

na dan 31.12.2021. godine 166.267.500,00 kn

Korporativno upravljanje predstavlja okvir za vođenje poslova i nadzor u Društvu. U skladu s temeljnom svrhom svoga poslovanja koja se odnosi na osiguravanje uspješnog poslovanja, te rasta vrijednosti za dioničare, Uprava i Nadzorni odbor Društva poštuju i načela korporativnog upravljanja. Poštivanjem načela korporativnog upravljanja osigurava se jednak tretman dioničara, transparentnost poslovanja i odgovornost prema svim zainteresiranima.

Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja kojeg su propisale Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga (skraćeno: HANFA) i Zagrebačka burza. Sve informacije koje propisuje Zakon o tržištu kapitala kao obvezne za objavu, objavljuju se putem stranica Zagrebačke burze, HANFE i na internetskoj stranici Društva ( www.jadroagent.hr ). Obavijest da je neka informacija objavljena daje se i putem HINA- inog OTS servisa.

Iznimke u usklađenosti s Kodeksom korporativnog upravljanja su sljedeće:

• Statut ili interni akt ne propisuju da predsjednik uprave mora odmah obavijestiti Nadzorni odbor ako nastane ili je vjerojatno da će nastati događaj koji potencijalno može znatno utjecati na rezultate, financijski položaj ili ugled Društva, budući su Uprava i Nadzorni odbor u konstantnoj suradnji a što podrazumijeva sastanke na tjednoj osnovi i sjednicama Nadzornog odbora jednom mjesečno.

• Nadzorni odbor nije postavio kao cilj postotak ženskih članova Nadzornog odbora i Uprave koji se mora postići u sljedećih pet godina te je usvojio plan za provedbu tog cilja obzirom se članovi biraju prema stručnosti, sposobnosti, potrebnim kompetencijama i iskustvu. Društvo uvijek vodi računa da u Nadzornom odboru bude zastupljen dovoljan broj ženskih članova, što potvrđuje i sadašnji sastav Nadzornog odbora u kojem su od pet članova tri člana žene.

• Materijali za Glavnu skupštinu ne sadrže sve informacije koje su navedene u članku 17. Kodeksa budući se članovi Nadzornog odbora sastaju na tjednoj bazi a održavaju sjednice u punom sastavu na mjesečnoj bazi, a s čime je upoznata i Glavna skupština.

• U Društvu nije predviđeno da Nadzorni odbor prima informacije ili savjete od osoba izvan Društva na trošak Društva te samim time isto nije precizirano u internim aktima Društva koje je donijela Uprava uz suglasnost Nadzornog odbora. Isto nije potrebno za funkcioniranje Nadzornog odbora jer su njegovi članovi u detalje upoznati s djelovanjem Društva te nemaju potrebe primati informacije ili savjete od osoba izvan Društva. Ujedno u Društvu se ulaže u edukaciju i unaprjeđenje u svakom polju.

• Politika primitaka ne propisuje da član Uprave ne smije raspolagati s dionicama koje su mu dodijeljene kao dio primitka najmanje dvije godine od dana na koji su mu dodijeljene, odnosno da ne smije iskoristiti dioničke opcije koje su mu dodijeljene kao dio primitka najmanje dvije godine od dana na koji su mu dodijeljene, obzirom da se članu Uprave ne dodjeljuju dionice niti dioničke opcije kao dio primitka.

• Politika primitka i/ili interni akti Društva ne sadrže odredbu kojom zabranjuju uključivanje varijabilnih elementa ili drugih elementa povezanih s uspješnošću poslovanja u primitke Nadzornog odbora budući se naknade Nadzornog odbora i plaća člana Uprave temelje na varijabilnim elementima (prosjek plaća u Društvu).

• Uprava nije, uz prethodnu suglasnost Nadzornog odbora, usvojila politiku koja određuje prirodu i opseg rizika koje Društvo mora i koje je voljno preuzeti kako bi se postigli svi dugoročni strateški ciljevi

(„sklonost preuzimanju rizika”) budući se Uprava u svakom pojedinom poslu prethodno savjetuje s Nadzornim odborom. Isto je uređeno Statutom Društva.

• Svi podaci na mrežnim stranicama dostupni su bez naknade isključivo na hrvatskom jeziku.

• Statut Društva i/ili interni akti Društva ne dopuštaju dioničarima mogućnost da ostvaruju svoje pravo glasa elektronički bez ograničenja. Pravo glasa moguće je ostvariti osobno ili putem punomoćnika.

f • Nadzorni odbor i Uprava zajednički nisu identificirali koga smatraju ključnim dionicima u odnosu na Društvo.

Društvo primjenjuje pravila Računovodstvene politike, usklađena s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojene od strane Europske unije, kojima je uređena primjena postupaka i tehnika u iskazivanju imovine, obveza, glavnice, prihoda, rashoda i financijskog rezultata Društva u temeljnim financijskih izvještajima. Reviziju godišnjih financijskih izvješća Društva provodi neovisni revizor, kojeg imenuje Glavna skupština Društva.

Sustav unutarnje kontrole i upravljanje rizikom u odnosu na postupak financijskog izvještavanja sastoji se od unutarnjih pravila utvrđenih Odlukom o likvidiranju dokumentacije i kontrolom od strane odgovornih osoba. Postupak izrade financijskih izvještaja provodi se na temelju vjerodostojne dokumentacije koju, na prijedlog stručnih službi, odobrava i prihvaća Uprava i Nadzorni odbor. Postupak financijskog izvještavanja prati i Revizijski odbor Društva.

Nadzor nad vođenjem poslova Društva provodi Nadzorni odbor u skladu s odredbama Zakona o trgovačkim društvima. Uloga Nadzornog odbora također je regulirana Statutom Društva. Članovi Nadzornog odbora redovito primaju detaljne informacije o upravljanju i radu Društva kako bi mogli učinkovito ispunjavati svoju nadzornu funkciju. Izvješće Nadzornog odbora o obavljenom nadzoru vođenja poslova, a koji je dio Godišnjeg izvješća Društva, podnosi se Glavnoj skupštini.

Tijekom 2021. godine održano je trinaest sjednica Nadzornog odbora, na kojima se raspravljalo o svim pitanjima važnim za poslovanje Društva, kao i o njegovim financijskim rezultatima. Članovi Nadzornog odbora redovito dobivaju detaljne informacije o upravljanju i radu Društva, kako bi mogli uspješno nadzirati Upravu u vođenju poslovanja. Nadzorni odbor na sjednicama koje se održavaju jednom mjesečno raspravlja i odlučuje o svim pitanjima iz svoje nadležnosti propisane Zakonom o trgovačkim društvima i Statutom Društva.

Struktura korporativnog upravljanja Društva temelji se na dualističkom sustavu, koji se sastoji od Uprave i Nadzornog odbora te zajedno s Glavnom skupštinom predstavljaju tri temeljna organa Društva.

Temeljem odredbe članka 269. st 3. Zakona o trgovačkim društvima i odredbe točaka 50.,54. i 55 Kodeksa korporativnog upravljanja HANFE i Zagrebačke burze, Nadzorni odbor Društva je na 24. sjednici održanoj 30. studenog 2020. godine usvojio Politiku primitaka Nadzornog odbora te politiku primitaka Uprave te je osnovao Odbor za imenovanja te Odbor za primitke.

Mandat članova Odbora za imenovanja i Odbora za primitke traje 4 godine, do 2024. godine.

Aktivnosti Odbora su sljedeće:

• nadgleda proces imenovanja u Nadzorni odbor i Upravu, razvija opis uloga i kandidata za svako upražnjeno mjesto u skladu s profilom uprave ili nadzornog odbora te identificiranje i preporuka odgovarajućih kandidata nadzornom odboru, prilikom traženja neovisnih kandidata nadzornog odbora utvrđuje da su kandidati neovisni (prema definiciji u Dodatku A Kodeksa korporativnog upravljanja)

• preporučuje Nadzornom odboru politike primitaka za Upravu najmanje svake tri godine, preporučuje svake godine Nadzornom odboru primitke koje bi trebala primiti Uprava, temeljene na procjeni rezultata Društva i njihovih osobnih rezultata, a nakon savjetovanja s Upravom, preporučuje Nadzornom odboru politiku primitaka za članove Nadzornog odbora koja će biti dana na odobrenje Glavnoj skupštini,

• nadzire iznos i strukturu primitaka višem rukovodstvu i radnicima kao cjelini te daje preporuke Upravi o njezinim politikama,

• nadgleda pripremu zakonom propisanog obveznog godišnjeg izvješća o primicima za suglasnost Nadzornom odboru.

Članovi Odbora za primitke te odbora za imenovanja su:

• Nadia Vlah, predsjednik Odbora

• Iva Eškinja, član Odbora

• Tamara Mihalović, član Odbora

Glavna Skupština

Glavnu skupštinu Društva čine svi dioničari imaoci dionica s pravom glasa, a sukladno podacima SKDD zaprimljenim u Društvu na dan održavanja Glavne skupštine. U radu Glavne skupštine dioničari sudjeluju osobno ili putem punomoćnika. Pravo glasa na Glavnoj skupštini ostvaruje se prema broju dionica, odnosno, svaka dionica s nominalnom vrijednošću od 450,00 kn daje pravo na jedan glas.

Sjednice Skupštine održavaju se prema potrebi, a najmanje jedanput godišnje.

Poziv za Glavnu skupštinu s prijedlogom dnevnog reda i odluka objavljuje se na internetskoj stranici na kojoj se nalazi sudski registar, kao glasilu Društva, najmanje 30 dana prije njezina održavanja. Za donošenje odluka na Glavnoj skupštini nije potrebna određena zastupljenost dioničara. Odluka Skupštine smatra se donesenom ako je prihvaćena većinom danih glasova (obična većina). Za donošenje odluka od posebne važnosti za Društvo koje su utvrđene Statutom Društva potrebna je kvalificirana većina od ¾ temeljnog kapitala zastupljenog na Skupštini. Djelokrug Glavne skupštine određen je Statutom i Zakonom.

Dioničari ostvaruju sva prava sukladno Statutu i Zakonu.

Nadzorni odbor

Nadzorni odbor Jadroagenta d.d. sastavljen je od pet članova :

Mladenić Elda - predsjednica, Brnelić Borislav - zamjenik predsjednice, te članovi Crvak Veselin, Jujnović Zvonka i Vlah Nadija. Navedeni članovi Nadzornog odbora izabrani su na Glavnoj Skupštini 15. travnja 2019. godine. Mandatno razdoblje članova Nadzornog odbora traje četiri godine (do 2023. godine).

Sukladno odredbama Statuta Nadzorni odbor daje suglasnost za značajne transakcije i poslove koje Uprava bez takvog odobrenja ne može provesti.

Naknade članovima Nadzornog odbora utvrđene su Statutom Društva, i to u visini mjesečne prosječne neto plaće u Društvu za članove koji nisu zaposleni u Društvu, a polovica za zaposlene članove Društva.

Revizijski odbor

Članovi Nadzornog odbora od 15. travnja 2019. godine ujedno su i članovi Revizijskog odbora, a predsjednicom je imenovana gđa. Vlah Nadija. Tijekom 2021. godine Revizijski odbor održao je četiri sjednice. Revizijski odbor svojim radom pomaže Nadzornom odboru i Upravi u učinkovitom izvršavanju zadataka korporativnog upravljanja, financijskog izvješćivanja i kontrole poslovanja Društva. Kroz kontinuirani pristup revizorima Društva odbor nadgleda proces izvješćivanja, raspravlja o ključnim

Uprava

Nadzorni odbor Društva na sjednici održanoj dana 6.3.2020. godine donio je odluku o imenovanju novog člana Uprave, gospodina Štefanić Maria, počevši od 10. travnja 2020. godine. Gospodin Štefanić Mario kao jedini član Uprave zastupa Društvo samostalno i pojedinačno u skladu s odredbama Statuta i Zakona o trgovačkim društvima, za razdoblje od pet godina, odnosno do 2025. godine.

Primanja Uprave Društva regulirana su Ugovorom o radu, a vezana su uz prosječnu plaću zaposlenih djelatnika te su usklađena s usvojenom Politikom primitaka Uprave.

Uprava je sastavila Godišnji izvještaj te ga je zajedno s prijedlogom o upotrebi dobiti podnijela na ispitivanje Nadzornom odboru. Potonji ga je ispitao te je, sukladno čl. 300 d. Zakona o trgovačkim društvima, dao svoju suglasnost, odnosno utvrdio Godišnje izvješće.

U Rijeci, 28.veljače 2022.g.

UPRAVA

Mario Štefanić, direktor

*

JADROAGENT D.D.

SAŽETAK FINANCIJSKIH REZULTATA U PROTEKLIH ŠEST GODINA

Poslovne jedinice - Jadroagent d.d.

Prilog 1

Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, Mario Štefanić, član Uprave, kao osoba odgovorna za sastavljanje godišnjih financijskih izvještaja društva Jadroagent d.d. Rijeka, Trg Ivana Koblera 2, OIB 95976200516 (Društvo), ovime daje sljedeću

IZJAVU

Prema mojem najboljem saznanju godišnji revidirani financijski izvještaji za 2021. godinu sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja te daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva.

Godišnje izvješće Uprave o stanju Društva za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca 2021. godine sadržava istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.

U Rijeci, 28. veljače 2022. godine.

UPRAVA

Mario Štefanić, direktor

Prilog 2

JADROAGENT d.d. RIJEKA

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA GODINU ZAVRŠENU 31. PROSINCA 2021. GODINE

S IZVJEŠĆEM NEOVISNOG REVIZORA

Rijeka, veljača 2022.

S A D R Ž A J

IRIS NOVA d.o.o. Rijeka

F. la Guardia 13

Ova izjava daje se u vezi s vašom revizijom financijskih izvještaja Društva JADROAGENT d.d. Rijeka za godinu završenu 31. prosinca 2021., a u svrhu izražavanja mišljenja o tome pružaju li financijski izvještaji istinit i fer prikaz, u svim značajnim odrednicama, u skladu s Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koji su utvrđeni od Europske komisije i objavljeni u službenom listu Europske unije (dalje: MSFI).

Prema našim spoznajama i u dobroj vjeri, potvrđujemo da:

Financijski izvještaji

• Ispunili smo naše odgovornosti, navedene u Ugovoru o reviziji financijskih izvještaja za sastavljanje financijskih izvještaja za 2021. godinu u skladu s MSFI; a financijski izvještaji pružaju istinit i fer prikaz u skladu s njima.

• Značajne pretpostavke koje smo koristili u stvaranju računovodstvenih procjena, uključujući one mjerene po fer vrijednosti, su razumne.

• Odnosi i transakcije s povezanim strankama odgovarajuće su iskazane i objavljene u skladu sa zahtjevima MSFI.

• Svi događaji nakon datuma financijskih izvještaja i za koje MSFI zahtijevaju prepravljanje ili objavljivanje bili su prepravljeni ili objavljeni.

• Učinci neispravljenih pogrešaka su beznačajni, pojedinačno i u zbroju, za financijske izvještaje kao cjelinu.

Pružene informacije

• Osigurali smo vam:

- pristup svim informacijama za koje smo svjesni da su relevantne za sastavljanje financijskih izvještaja, kao što su evidencije, dokumentacija i ostali materijali;

- dodatne informacije koje ste od nas zahtijevali za svrhe revizije; i

- neograničeni pristup zaposlenicima Društva i drugim osobama za koje ste odredili da su potrebne za pribavljanje revizijskih dokaza.

• Sve transakcije bile su evidentirane u računovodstvenim evidencijama i odrazile su se u financijskim izvještajima.

• Društvo je procijenilo rizik namjernih krivih prikazivanja podataka i njegov utjecaj na financijske izvještaje, provodilo kontrole, te pružilo sve eventualne značajnije informacije o istima, a o čemu su vas Uprava, zaposlenici koji imaju značajne uloge u internim kontrolama, te ostali zaposlenici izvijestili.

• Pružili smo informacije o svim poznatim slučajevima neusklađenosti sa zakonima i drugim propisima, ili sumnjama da postoje, čiji se učinak treba sagledavati kada se sastavljaju financijski izvještaji.

• Pružili smo informacije o povezanim strankama Društva i sve odnose i transakcije s njima koje su nam poznate.

Rijeka, 28.02.2022. godine

UPRAVA

Mario Štefanić, direktor

IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA

DIONIČARIMA DIONIČKOG DRUŠTVA JADROAGENT, RIJEKA

Izvješće o reviziji godišnjih financijskih izvještaja

Mišljenje

Obavili smo reviziju godišnjih financijskih izvještaja Društva JADROAGENT d.d. (Društvo) koji obuhvaćaju Izvještaj o financijskom položaju (Bilancu) na dan 31. prosinca 2021. godine, Račun dobiti i gubitka, Izvještaj o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti, Izvještaj o novčanim tokovima, Izvještaj o promjenama kapitala za tada završenu godinu te Bilješke uz financijske izvještaje, uključujući i sažetak značajnih računovodstvenih politika.

Prema našem mišljenju, priloženi godišnji financijski izvještaji istinito i fer prikazuju financijski položaj Društva na 31. prosinca 2021. godine, njegovu financijsku uspješnost i novčane tokove za tada završenu godinu u skladu sa Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI-ima) koji su utvrđeni od Europske komisije i objavljeni u službenom listu Europske unije.

Osnova za mišljenje

Obavili smo našu reviziju u skladu sa Zakonom o računovodstvu, Zakonom o reviziji i Međunarodnim revizijskim standardima (MRevS-ima). Naše odgovornosti prema tim standardima su podrobnije opisane u našem izvješću neovisnog revizora u odjeljku o revizorovim odgovornostima za reviziju godišnjih financijskih izvještaja. Neovisni smo od Društva u skladu s Kodeksom etike za profesionalne računovođe (IESBA Kodeks) i ispunili smo naše ostale etičke odgovornosti u skladu s IESBA Kodeksom. Vjerujemo da su revizijski dokazi koje smo dobili dostatni i primjereni da osiguraju osnovu za naše mišljenje.

Isticanje pitanja

/i/ Kao što je opisano u Bilješci 22(iv), negativan utjecaj pandemije i tijekom 2021. godine utjecao je na poslovanje Društva, a posebice se osjetio u poslovnim jedinicama čije je poslovanje usko vezano za ticanja putničkih brodova na kružnim putovanjima u hrvatskim lukama (Dubrovnik, Split, Šibenik i Zadar).

Društvo je implementiralo stroge epidemiološke mjere u cilju sprečavanje širenja zaraze unutar tvrtke, te je time u svakom trenutku zadržalo potrebnu operativnost i kadrovsku ekipiranost za provedbu radnih zadataka.

Optimizacijom poslovanja, te racionalizacijom troškova u svim segmentima, osigurana je financijska stabilnost i daljnji prosperitet Društva. Istodobno, Društvo nastoji odgovoriti na izazov pandemije stvaranjem novih prilika u okruženju punom iskušenja. Prilikom planiranja budućih aktivnosti Društvo nastoji prepoznati nove trendove te na njih adekvatno reagirati u što je moguće kraćem vremenu.

Temeljem poslovnih planova, te sklopljenih ugovora sa poslovnim partnerima procjenjuje se kako će Društvo u narednom periodu nastaviti s uspješnim poslovanjem.

Naše mišljenje nije modificirano u vezi s gore navedenim pitanjem.

Ključna revizijska pitanja

Ključna revizijska pitanja su ona pitanja koja su bila, po našoj profesionalnoj prosudbi, od najveće važnosti za našu reviziju godišnjih financijskih izvještaja tekućeg razdoblja i uključuju prepoznate najznačajnije rizike značajnog pogrešnog prikazivanja uslijed pogreške ili prijevare s najvećim učinkom na našu strategiju revizije, raspored raspoloživih naših resursa i utrošak vremena angažiranog revizijskog tima.