Enento Group Oyj

2023

Toimintakertomus ja tilinpäätös

ENENTO GROUP OYJ

Tämä julkaisu sisältää hallituksen toimintakertomuksen

mukaan lukien muut kuin taloudelliset tiedot,

tilinpäätöksen liitetietoineen, tilintarkastuskertomuksen sekä

selvityksen hallinto- ja ohjausjärjestelmästä.

Sisällys

HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS

HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 2023 ........................................................................ 4

TILINPÄÄTÖS

KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA ............................................................................ 24

KONSERNITASE ....................................................................................................................26

LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA ........................................... 27

KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA .................................................................................29

KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ....................................................................... 30

1 Laadintaperiaatteet ..................................................................................................... 30

1.1 Yleiset tiedot ..........................................................................................................................30

1.2 Uudet standardit ja laatimisperustan muutokset ....................................................30

1.3 Konsernitilinpäätöksen laatiminen .................................................................................. 31

1.4 Ulkomaan rahan määräisten erien muuntaminen ..................................................... 31

1.5 Segmenttiraportointi ...........................................................................................................31

1.6 Liikevoitto (EBIT) ..................................................................................................................... 31

1.7 Keskeiset kirjanpidolliset arviot ja harkintaan perustuvat ratkaisut .................... 31

2 Taloudellinen kehitys..................................................................................................... 31

2.1 Liikevaihto ................................................................................................................................31

2.2 Kulut ja muut tuotot ........................................................................................................... 35

2.3 Poistot ja arvonalentumiset ............................................................................................ 36

2.4 Rahoitustuotot ja -kulut ................................................................................................... 36

2.5 Tuloverot ................................................................................................................................ 36

2.6 Osakekohtainen tulos ........................................................................................................ 37

3 Hankitut liiketoiminnot ja investoinnit .......................................................................37

3.1 Hankitut liiketoiminnot........................................................................................................ 37

3.2 Liikearvo ja aineettomat hyödykkeet........................................................................... 37

3.3 Aineelliset hyödykkeet ja käyttöoikeusomaisuuserät .............................................. 41

3.4 Myyntisaamiset ja muut saamiset ................................................................................ 42

3.5 Sopimuksiin perustuvat omaisuuserät ja -velat .......................................................43

3.6 Varaukset ............................................................................................................................... 43

3.7 Muut velat .............................................................................................................................. 43

3.8 Laskennalliset verosaamiset ja -velat .........................................................................44

4 Pääomarakenne ........................................................................................................... 45

4.1 Rahoitusriskien hallinta ......................................................................................................45

4.2 Pääoman hallinta ...............................................................................................................48

4.3 Oma pääoma ......................................................................................................................48

4.4 Rahoitusvarat ja -velat .................................................................................................... 49

4.5 Vastuut ja ehdolliset velat ............................................................................................... 50

4.6 Eläkkeet ..................................................................................................................................51

5 Muut .................................................................................................................................53

5.1 Johdon palkitseminen ....................................................................................................... 53

5.2 Osakeperusteiset maksut ................................................................................................ 53

5.3 Konserniyritykset.................................................................................................................. 55

5.4 Osuudet osakkuusyrityksissä .......................................................................................... 56

5.5 Lähipiiri ................................................................................................................................... 56

5.6 TIlikauden päättymisen jälkeiset tapahtumat .......................................................... 57

EMOYHTIÖN TULOSLASKELMA (FAS) .............................................................................. 58

EMOYHTIÖN TASE (FAS) .....................................................................................................59

EMOYHTIÖN RAHOITUSLASKELMA (FAS) ........................................................................ 61

EMOYHTIÖN TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ...................................................................62

1 Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet ...........................................................................62

1.1 Arvostus- ja jaksotusperiaatteet ................................................................................... 62

1.2 Valuuttamääräiset erät ................................................................................................... 62

1.3 Konsernitilijärjestelyt .......................................................................................................... 62

2 Liikevaihto ......................................................................................................................62

3 Henkilöstökulut .............................................................................................................62

4 Liiketoiminnan muut kulut ...........................................................................................62

5 Rahoitustuotot ja -kulut ..............................................................................................63

6 Tilinpäätössiirrot ...........................................................................................................63

7 Tuloverot .........................................................................................................................63

8 Sijoitukset ......................................................................................................................63

9 Pitkäaikaiset saamiset ................................................................................................63

10 Lyhytaikaiset saamiset ............................................................................................. 64

11 Oma pääoma .............................................................................................................. 64

12 Lyhytaikainen vieras pääoma ................................................................................. 64

HALLITUKSEN EHDOTUS JAKOKELPOISTEN VAROJEN KÄYTÖSTÄ .............................65

TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS ................................................................................... 66

TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ ..................................................................................................... 66

TILINTARKASTUSKERTOMUS .............................................................................................67

HALLINNOINTI

SELVITYS HALLINTO- JA OHJAUSJÄRJESTELMÄSTÄ 2023 ..........................................73

HALLITUS 31.12.2023 ............................................................................................................83

JOHTORYHMÄ 31.12.2023 ................................................................................................. 84

OSAKKEENOMISTAJILLE

TIETOJA OSAKKEENOMISTAJILLE ................................................................................... 86

ENENTO GROUP SIJOITUSKOHTEENA ............................................................................. 87

Hallituksen

toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 3

Hallituksen toimintakertomus

Liiketoiminta lyhyesti

Enento Group Oyj (“Yhtiö”) on suomalainen julkinen osakeyh-

tiö ja Enento Groupin (“Enento Group” tai “Konserni”) emoyhtiö.

Tilinpäätöspäivänä Konserniin kuului Enento Group Oyj -nimi-

nen emoyhtiö, Suomen Asiakastieto Oy, Emaileri Oy, Proff AS,

Proff ApS sekä UC AB ja sen tytäryhtiöt UC Affärsinformation

AB ja Proff AB.

Enento Group on yksi johtavista pohjoismaisista yritys- ja kulut-

tajatietopalveluiden tarjoajista. Konserni toimii yritys- ja kulut-

tajatietopalveluiden, vakuuksien arvonmäärittämisen, kiin-

teistötietojen, myynnin ja markkinoinnin tietopalveluiden sekä

kuluttajien luottotietojen markkinoilla Suomessa, Ruotsissa,

Norjassa ja Tanskassa.

Enento Group tarjoaa kattavan valikoiman tuotteita ja palve-

luita, jotka vastaavat monenlaisiin tarpeisiin eri toimialoilla.

Konserni keskittyy ensisijaisesti rahoitus- ja luottoriskien hallin-

taan tarjoamalla ratkaisuja seurantaan, päätöksentekoon ja

automatisointiin. Lisäksi konserni vastaa asiakkaiden erilaisiin

vaatimuksiin myynnin ja markkinoinnin, vaatimustenmukaisuu-

den, kiinteistöjen ja rahoituksen, vakuuksien hallinnan, asunto-

jen arvioinnin sekä henkilökohtaisen taloushallinnon ja luotto-

tietojen osalta. Enenton asiakaskunta on monipuolinen ja siihen

kuuluu rahoituslaitoksia, rahoituspalvelujen tarjoajia, asiantun-

tijapalveluyrityksiä, vakuutusyhtiöitä sekä tukku- ja vähittäis-

kauppayrityksiä. Konserni palvelee myös yksittäisiä kuluttajia.

Enento Groupilla on kattavat tietokannat, jotka sisältävät sekä

viranomaisilta ja muilta julkisilta tahoilta, että yksityisesti hankit-

tuja tietoja. Tietokannat muodostavat pohjan Konsernin tuote-

ja palvelutarjonnalle ja uusien tuotteiden ja palveluiden kehit-

tämiselle. Enento Group käsittelee tai jalostaa tietoja ja antaa

niitä asiakkaidensa käytettäviksi pääasiassa integraatioiden ja

verkkopalveluiden kautta.

Konsernin tuote- ja palvelutarjonta vaihtelee yksinkertaisista

yrityksiä ja yksityishenkilöitä koskevista tiedoista kehittyneisiin

riskienhallintapalveluihin, analyyseihin sekä myynti- ja markki-

nointipalveluihin. Konserni toimittaa tuotteensa ja palvelunsa

asiakkaille esimerkiksi integroimalla palvelunsa osaksi asiakkai-

den liiketoimintaprosesseja, sopimusasiakkaan käyttöliittymien

kautta, tilattujen verkkopalvelujen kautta ja avoimien verkko-

palvelujen kautta, jotka eivät edellytä erillisten tilaussopimusten

tekemistä. Konserni tarjoaa lisäksi painotuotteita ja luottoluo-

kitus-sertifikaatteja. Konsernilla on vahvat näytöt uusien tuot-

teiden ja palveluiden kehittämisestä ja markkinoille tuomisesta.

Enento Groupilla on skaalautuva liiketoimintamalli, joka

mahdollistaa liikevaihdon kasvattamisen alemmilla lisäkustan-

nuksilla. Suuri osa Konsernin tuotoista perustuu automatisoitui-

hin prosesseihin ja tiedon automaattiseen jakamiseen Konsernin

omista tietokannoista. Konserni pystyy käyttämään ja välittä-

mään samaa tietoa useaan kertaan ja sisällyttämään tietoja

useisiin eri asiakkaille tarjottaviin palveluihin. Konserni saa tuloja

myös mainonnasta etenkin Ruotsissa ja Norjasta.

Enento Groupin organisaatio muodostuu kahdentyyppisistä

yksiköistä: liiketoiminta-alueista ja liiketoimintaa tukevista

toimintoyksiköistä. Liiketoiminta-alueet vastaavat konsernin

palvelutarjonnasta ja liiketoimintaa tukevat toimintoyksiköt

oman vastuualueensa toimintojen ja liiketoimintaprosessien

tuottamisesta, ylläpidosta ja aktiivisesta kehittämisestä. Liike-

toimintaa tukevat toimintoyksiköt ovat Sales, Marketing and

Communications and Customer Operations, IT and Technology,

Data and Analytics, Human Resources ja Finance.

Konsernin liiketoiminta-alueet ovat:

BUSINESS INSIGHT: Useat liiketoimintaa harjoittavat yrityk-

set käyttävät päätöksentekopalveluita yleiseen riskienhallin-

taan, luottoriskinhallintaan, varainhoitoon, asiakashankintaan,

päätöksentekoon, petosten ja luottotappioiden torjuntaan sekä

asiakastiedon hankintaan ja asiakkaidensa tunnistamiseen.

Tämän liiketoiminta-alueen palveluihin kuuluvat myös esimer-

kiksi kiinteistö- ja asuntotiedot, rakennuksia ja niiden arvoa

koskevat tiedot sekä ratkaisut, joiden avulla asiakkaat voivat

automatisoida vakuuksienhallintaprosessinsa ja digitalisoida

asunto-ostojen hallinnan. Tämän liiketoiminta-alueen palve-

luita käytetään myös vaatimustenmukaisuuden varmistami-

sessa esimerkiksi määritettäessä yritysten tosiasiallisia omistajia

ja edunsaajia sekä poliittisesti vaikutusvaltaisia henkilöitä.

CONSUMER INSIGHT: Liiketoiminta-alue kehittää ja tuot-

taa pohjoismaisten markkinoiden johtavia kuluttajatieto- ja

päätöksentekopalveluja. Consumer Insight palvelee sekä kulut-

tajia että kuluttajaliiketoimintaa harjoittavia yrityksiä. Kulutta-

jaliiketoimintaa harjoittavat yritykset käyttävät päätöksente-

kopalveluita yleiseen riskienhallintaan, luottoriskinhallintaan,

varainhoitoon, asiakashankintaan, päätöksentekoon, petosten

ja luottotappioiden torjuntaan. Kuluttajille suunnatut palvelut

auttavat kuluttajia ymmärtämään ja hallitsemaan paremmin

raha-asioitaan ja suojautumaan samalla identiteettivarkauk-

silta ja petoksilta.

Hallituksen toimintakertomus 2023

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 4

Taloudellinen tulos

Liikevaihto

Enento Groupin liikevaihto tilikaudella 2023 oli 155,9 milj. euroa

(167,5 milj. euroa) ja laski 6,9 % edellisen tilikauteen verrattuna

raportoiduin valuuttakurssein. Heikkenevä trendi kuluttajaluot-

tokysynnässä sekä makrotaloudellisessa tilanteessa erityisesti

Ruotsissa käänsivät konsernin liikevaihdon laskuun. Positiivisen

kehityksen jatkuminen Suomessa, Norjassa ja Tanskassa eivät

riittäneet kompensoimaan laskua. Suomessa ja Ruotsissa oli

yksi pankkipäivä vähemmän verrattuna viime vuoteen. Ruot-

sin kruunun heikentymisellä oli merkittävä vaikutus liikevaihdon

laskuun. Vertailukelpoisin valuuttakurssein liikevaihto laski 2,6%

edelliseen tilikauteen verrattuna. Ruotsalaisen asuntokaup-

papalvelu Tamburin poistuminen toisesta vuosineljänneksestä

alkaen vaikutti myös negatiivisesti. Liikevaihto laski 1,4% ilman

Tambur-palvelun poistumisen vaikutusta vertailukelpoisin

valuuttakurssein. Uusien tuotteiden ja palveluiden liikevaihto oli

14,8 milj. euroa (7,8 milj. euroa), joka oli 9,5 % (4,6 %) tilikauden

liikevaihdosta.

Taloudellinen tulos

Enento Groupin liikevoitto tilikaudella 2023 oli 30,4 milj. euroa

(25,8 milj. euroa). Liikevoittoon sisältyivät -6,1 milj. euron (-11,5

milj. euron) vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät, jotka johtu-

vat pääasiassa tehostamisohjelmaan liittyvistä kuluista. Liike-

voittoon sisältyvät myös -9,5 milj. euron (-11,8 milj. euron) yritys-

hankintojen käyvän arvon poistot.

Katsauskauden oikaistu käyttökatemarginaali kasvoi 0,1

prosenttiyksikköä edellisen vuoden vastaavasta ajanjaksosta

ollen 36,6 % (36,6 %).

Konsernin poistot ja arvonalentumiset katsauskaudella olivat

-20,6 milj. euroa (-29,8 milj. euroa). Poistoista -9,5 milj. euroa

(-11,8 milj. euroa) johtui yrityshankintojen käyvän arvon oikai-

suista. Käyttöoikeusomaisuuserien (IFRS 16) poistot katsauskau-

della olivat -2,3 milj. euroa (-2,7 milj. euroa).

Konsernin osuus osakkuusyhtiön tuloksesta oli katsauskaudella

-0,8 milj. euroa (-0,9 miljoonaa euroa) sisältäen myös sijoituk-

seen liittyvien käyvän arvon oikaisujen poistot.

Nettorahoituskulut katsauskaudella olivat -7,4 milj. euroa (-2,7

milj. euroa). Vuokrasopimusvelkoihin (IFRS 16) liittyvät rahoitus-

kulut katsauskaudella olivat -0,4 milj. euroa (-0,0 milj. euroa) ja

tulokseen kirjatut valuuttakurssitappiot -0,4 milj. euroa (0,3 milj.

euroa).

Konsernin tulos ennen veroja katsauskaudella oli 22,2 milj. euroa

(22,1 milj. euroa).

Konserni kirjasi veroja tuloslaskelmaan katsauskaudella -4,7 milj.

euroa (-4,8 milj. euroa).

Konsernin tulos katsauskaudella oli 17,6 milj. euroa (17,4 milj.

euroa).

Rahavirta

Liiketoiminnan rahavirta katsauskaudella oli 36,8 milj. euroa

(44,8 milj. euroa). Konsernin käyttöpääoman muutoksen vaikutus

rahavirtaan oli 1,0 milj. euroa (-4,0 milj. euroa). Vertailukelpoisuu

teen vaikuttavien erien vaikutus liiketoiminnan rahavirtaan oli

-4,6 milj. euroa (-0,4 milj. euroa).

Konserni maksoi katsauskaudella veroja 9,1 milj. euroa (9,5 milj.

euroa).

Investointien rahavirta katsauskaudella oli -9,2 milj. euroa (-14,8

milj. euroa). Investointien rahavirta koostui aineellisten ja aineet-

tomien käyttöomaisuushyödykkeiden hankinnoista.

Rahoituksen rahavirta katsauskaudella oli -30,8 milj. euroa

(-33,6 milj. euroa). Rahoituksen rahavirta katsauskaudella koos-

tui maksetusta pääomanpalautuksesta, vuokrasopimusvelkojen

(IFRS 16) takaisinmaksuista sekä omien osakkeiden ostoista.

Tase

Konsernin varat olivat katsauskauden lopussa yhteensä 490,3

milj. euroa (499,1 milj. euroa). Oma pääoma oli yhteensä 282,9

milj. euroa (294,9 milj. euroa) ja velat yhteensä 207,1 milj. euroa

(204,1 milj. euroa). Oman pääoman muutos koostuu pääosin

pääoman palautuksesta, katsauskauden tuloksesta ja omien

osakkeiden ostoista. Veloista 154,4 milj. euroa (151,2 milj. euroa)

oli pitkäaikaisia korollisia velkoja. Veloista 15,6 milj. euroa (18,0

milj. euroa) oli laskennallisia verovelkoja, 2,6 milj. euroa (1,4 milj.

euroa) lyhytaikaisia korollisia vuokrasopimusvelkoja ja 34,4 milj.

euroa (33,5 milj. euroa) lyhytaikaisia korottomia velkoja. Liikear-

voa oli katsauskauden lopussa 340,9 milj. euroa (340,7 milj.

euroa).

Enento Groupin rahavarat olivat tilikauden 2023 lopussa 17,4

milj. euroa (20,8 milj. euroa) ja nettovelka 139,7 milj. euroa (131,8

milj. euroa).

Investoinnit

Enento Groupin merkittävimmät investoinnit liittyvät tuotteiden

ja palvelujen kehitykseen, pohjoismaiseen palvelualustaan sekä

IT-infrastruktuuriin. Muut käyttöomaisuusinvestoinnit koostuvat

pääosin IT-kaluston ja toimistolaitteiden hankinnoista. Konser-

nin investoinnit vuonna 2023 olivat yhteensä 11,1 milj. euroa (12,6

milj. euroa). Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin olivat vuonna

2023 9,7 milj. euroa (12,5 milj. euroa) ja aineellisiin hyödykkeisiin

1,5 milj. euroa (0,1 milj. euroa).

Tutkimus ja tuotekehitys

Enento Groupin tuotekehitystoimenpiteet koostuvat tuote- ja

palveluvalikoimaan liittyvästä tuotekehityksestä. Konsernin akti-

voidut tuotekehitys- ja ohjelmistomenot olivat vuonna 2023

9,7 milj. euroa (12,5 milj. euroa). Aktivoidut tuotekehitys- ja ohjel-

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 5

mistomenot koostuvat menoista, jotka liittyvät Konsernin tuote-

ja palveluvalikoimaan, pohjoismaiseen palvelualustaan sekä

aineettomaan IT-infrastruktuuriin. Konsernilla ei ollut olennaista

tutkimustoimintaa vuonna 2023.

Henkilöstö

Tilikauden lopussa Enento Groupin palveluksessa oli yhteensä

401 (443) henkilöä, joista Suomen yhtiöissä työskenteli 173 (185),

Ruotsin yhtiössä 178 (212), Norjan yhtiössä 41 (41) ja Tanskan yhti-

össä 9 (5). Konsernin palveluksessa olleista henkilöstöstä 2 (2)

työskenteli johdossa, 99 (161) työskenteli liiketoiminta-alueilla, 165

(121) toimintoyksiköissä Sales Units ja Marketing and Commu-

nications, 58 (71) toimintoyksikössä IT and Technology, 45 (52)

toimintoyksikössä Data and Analytics sekä 32 (36) toimintoyk-

siköissä Finance. Legal ja HR. Seuraavassa taulukossa esite-

tään Enento Groupin henkilöstömäärä sekä palkat ja palkkiot

vuosina 2021–2023.

KONSERNIN HENKILÖSTÖÄ KUVAAVAT AVAINLUVUT

Henkilöstö 2023 2022 2021

Työsuhteessa keskimäärin 404 447 432

Kokoaikaiset 390 428 416

Osa- ja määräaikaiset

19 16

Jakautuminen keskimäärin

maantieteellisesti

Suomi 172 182 178

Ruotsi 184 217 207

Norja 41 42 43

Tanska 7 6 4

Palkat ja palkkiot tilikauden aikana

(milj. euroa)

29,8 29,7 29,2

Osa- ja määräaikaiset henkilöt on ilmoitettu kokonaisina henkilöinä. Osa- ja

määräaikaisten henkilöiden keskimääräinen lukumäärä olisi ollut kokoaikaisiksi

työsuhteessa oleviksi 7 ajalla 1.1.-31.12.2023.

Konsernin henkilöstökulut tilikaudella 2023 olivat 40,1 milj.

euroa (40,8 milj. euroa). Niihin sisältyy johdon pitkän aikavälin

kannustinjärjestelmästä jaksotettua kulua 0,2 milj. euroa (0,3

milj. euroa). Johdon pitkän aikavälin kannustinjärjestelmästä on

kerrottu tarkemmin konsernitilinpäätöksen liitetiedossa 5.5 Lähi-

piiri.

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Enento Group Oyj:llä on yksi osakelaji. Kullakin osakkeella on

yksi ääni osakkeenomistajien yhtiökokouksessa, ja kullakin osak-

keella on yhtäläinen oikeus Yhtiön osinkoihin ja nettovaroihin.

Osakkeilla ei ole nimellisarvoa. Yhtiön osakkeet on merkitty

Euroclear Finland Oy:n ylläpitämään arvo-osuusjärjestelmään.

Tilikauden lopussa yhtiön osakepääoma oli 80 tuhatta euroa

(80 tuhatta euroa) ja osakkeiden lukumäärä yhteensä 23 794

856 (24 034 856) osaketta sisältäen emoyhtiön hallussa olevat

omat osakkeet 4 676 (0) kappaletta.

Yhtiökokous valtuutti 28.3.2023 hallituksen päättämään enin-

tään 1 500 000 Yhtiön oman osakkeen hankkimisesta. Valtuu-

tus kumosi varsinaisen yhtiökokouksen 28.3.2022 hallitukselle

antaman vastaavan osakevaltuutuksen. Enimmäismäärä

vastaa noin 6,2 % Yhtiön kaikista osakkeista ja äänistä. Valtuu-

tus on voimassa 18 kuukautta valtuutuspäätöksestä. Lisätietoja

valtuutuksesta löytyy toimintakertomuksen kohdasta ”Hallituk-

sen valtuutukset”.

Enento Groupin hallitus päätti aloittaa omien osakkeiden takai

sinosto-ohjelman 24.4.2023. Osakkeiden takaisinosto-ohjelman

tarkoituksena oli optimoida Enenton pääomarakennetta alen-

tamalla omaa pääomaa. Ohjelman suuruus oli maksimissaan

240 000 osaketta, joka edusti 1 %:a yhtiön kokonaisosakemää-

rästä sekä äänistä. Ohjelma aloitettiin 27.4.2023 ja päätettiin

30.6.2023. Enento osti takaisin 240 000 osaketta keskihintaan

18,9942 euroa osakkeelta. Osakkeet mitätöitiin 20.12.2023.

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 6

SUURIMMAT OMISTAJAT 31.12.2023

Omistaja Osakkeiden lkm % osakepääomasta

1 Mandatum Holding Oy 2 920 000 12,27 %

2 SEB AB 2 441 920 10,26 %

3 Nordea Bank Abp 2 315 315 9,73 %

4 Otava Oy 1 670 000 7,0 2 %

5 Long Path Partners 1 205 846 5,07 %

6 Kayne Anderson Rudnick 1 185 834 4,98 %

7 Handelsbanken Fonder 990 969 4,16 %

8 Swedbank Robur Fonder 728 063 3,06 %

9 Fjärde AP-fonden 678 956 2,85 %

10 Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarinen 624 494 2,62 %

11 Sp-Rahastoyhtiö 595 025 2,50 %

12 Nordea Funds 586 052 2,46 %

13 Evli-Rahastoyhtiö 450 800 1,89 %

14 Keskinäinen Työeläkeyhtiö Elo 422 000 1,77 %

15 Danske Invest 412 507 1,73 %

16 Keskinäinen Vakuutusyhtiö Varma 358 446 1,51 %

17 Royce & Associates LLC 358 164 1,51 %

18 Keskinäinen työeläkevakuutusyhtiö Varma 345 000 1,45 %

19 Invesco 330 487 1,39 %

20 SEB Fonder 325 180 1,37 %

20 suurinta yhteensä 18 945 058 79,62 %

Kaikki osakkeet 23 794 856 100,00 %

Enento Groupin hallitus päätti aloittaa toisen omien osakkeiden

takaisinosto-ohjelman 18.12.2023. Osakkeiden takaisinosto-oh-

jelman tarkoituksena oli Enenton pääomarakenteen optimointi

pääoman alentamisella. Ohjelman suuruus on maksimissaan

55 000 osaketta, joka edustaa noin 0,23 %:a yhtiön kokonais-

osakemäärästä sekä äänistä. Ohjelma aloitettiin 21.12.2023 ja se

päättyy viimeistään 8.2.2024. Aikaisemman takaisnosto-ohjel-

man osakkeiden lisäksi Enento osti takaisin 4 676 osaketta tili-

kauden 2023 aikana.

Osakekurssi ja -vaihto

Osakkeita vaihdettiin tilikauden aikana yhteensä 12 488 195

(2 557 740) osaketta, yhteenlaskettu vaihtoarvo 235,4 milj. euroa

(62,6 milj. euroa). Tilikaudella Yhtiön osakkeen ylin kurssi oli 23,35

euroa (34,50 euroa), alin kurssi 15,80 euroa (18,96 euroa), keski-

kurssi 18,85 euroa (24,48 euroa) ja päätöskurssi 19,48 euroa (21,40

euroa). Osakekannan markkina-arvo tilikauden päätöskurssilla

oli 463,5 milj. euroa (514,3 milj. euroa).

Osakkeenomistajat

Yhtiöllä oli 31.12.2023 arvo-osuusrekisterin mukaan yhteensä

7 144 (5 042) osakkeenomistajaa mukaan lukien hallintarekisterit

9 (9) kpl. Luettelo suurimmista omistajista on nähtävissä Yhtiön

sijoittajasivuilla osoitteessa: enento.com/sijoittajat.

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 7

OMISTAJARAKENNE SEKTOREITTAIN 31.12.2023

Sektori

Osakkeen-

omistajat % omistajista Osakkeiden lkm % osakepääomasta

Yritykset 601 8,41 % 1 258 627 5,29 %

Rahoitus- ja vakuutuslaitokset 52 0,73 % 18 400 274 77,33 %

Julkisyhteisöt 11 0,15 % 1 476 812 6,21 %

Kotitaloudet ja voittoa tavoittelemattomat yhteisöt 6 456 90,37 % 2 000 348 8,41 %

Ulkomaat 24 0,34 % 658 795 2,77 %

Yhteensä 7 144 100 % 23 794 856 100 %

JOHDON OMISTUS 31.12.2023

Hallituksen jäsenet Osakkeiden lkm

Lapveteläinen Patrick, hallituksen puheenjohtaja 10 000

Lähipiirin omistukset 8 000

Forsberg Erik 1 500

Lähipiirin omistukset 0

Johansson Martin 3 000

Lähipiirin omistukset 0

Kerppola Nora 14 000

Lähipiirin omistukset 0

Kuusisto Tiina 0

Lähipiirin omistukset 0

Parhiala Minna 0

Lähipiirin omistukset 0

Yhteensä 36 500

Tiedot perustuvat Modular Finance AB:n ylläpitämään luette-

loon yrityksen osakkeenomistajista. Tiedot kootaan ja käsitel-

lään useista julkisista lähteistä, kuten Euroclear Finlandilta ja

Morningstarilta, sekä suorista osakkeenomistajien ilmoituksista.

Vaikka tietoja kerätessä on pyritty tekemään kaikki mahdollinen

mahdollisimman ajantasaisten ja täydellisten tietojen saami-

seksi, yhtiö tai Modular Finance AB eivät voi taata tietojen paik-

kansapitävyyttä.

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 8

Johto Osakkeiden lkm

Jäger Jeanette, toimitusjohtaja 3 300

Lähipiirin omistukset 0

Darner Andreas 0

Lähipiirin omistukset 0

Ejderberg Daniel 0

Lähipiirin omistukset 0

Ek-Petroff Sari 0

Lähipiirin omistukset 0

Göransson Gabriella 1 326

Lähipiirin omistukset 0

Hane Siri 3 606

Lähipiirin omistukset 0

Karemo Mikko 12 347

Lähipiirin omistukset 0

Paukku Arto 70

Lähipiirin omistukset 0

Stråhlman Elina 4 007

Lähipiirin omistukset 0

Werner Karl-Johan 3 656

Lähipiirin omistukset 0

Yhteensä 28 312

Tilintarkastaja Osakkeiden lkm

Grandell Martin, päävastuullinen tilintarkastaja 0

Lähipiirin omistukset 0

Yhteensä 0

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 9

Yhtiön johto

Hallitus

Yhtiön hallitus koostuu vähintään neljästä ja enintään kahdek-

sasta jäsenestä. Varsinainen yhtiökokous valitsee hallituksen jäse-

net ja päättää heidän palkkioistaan. Hallitus valitsee puheenjoh-

tajan ja tarvittaessa varapuheenjohtajan jäsentensä keskuudesta.

Hallituksen jäsenten toimikausi päättyy ensimmäisen heidän

valintaansa seuranneen varsinaisen yhtiökokouksen lopussa.

Hallituksen jäsenten toimikausien määrää ei ole rajoitettu.

Enento Group Oyj:n 28.3.2023 pidetty varsinainen yhtiökokous

vahvisti tilinpäätöksen sekä myönsi hallituksen jäsenille ja toimi-

tusjohtajalle vastuuvapauden 31.12.2022 päättyneeltä tilikaudelta.

Yhtiökokous vahvisti hallituksen puheenjohtajan vuosipalkkioksi

54 000 euroa ja jäsenten vuosipalkkioiksi 38 500 euroa. Lisäksi

maksetaan 500 euron kokouspalkkio osallistumisesta hallituksen

kokoukseen. Hallituksen valiokuntien kokouksiin osallistumisesta

maksetaan valiokunnan puheenjohtajille 500 euroa ja valiokun-

nan jäsenille 400 euroa kokoukselta.

Varsinaisessa yhtiökokouksessa 28.3.2023 Yhtiön hallitukseen valit-

tiin osakkeenomistajien nimitystoimikunnan ehdotuksen mukai-

sesti uudelleen Patrick Lapveteläinen, Martin Johansson, Tiina

Kuusisto, Minna Parhiala ja Erik Forsberg sekä uudeksi hallituksen

jäseneksi Nora Kerppola. Näiden valintojen jälkeen hallitukseen

kuului kuusi jäsentä. Järjestäytymiskokouksessaan 28.3.2023 halli-

tus valitsi puheenjohtajaksi Patrick Lapveteläisen. Hallitus kokoon-

tui 18 kertaa vuoden 2023 aikana. Lisäksi hallitus teki kuusi kertaa

päätöksen osakeyhtiölain 6 luvun 3 §:n mukaisesti kokousta pitä-

mättä.

Hallituksen valiokunnat

Hallitus nimittää jäsentensä keskuudesta kaksi valiokuntaa:

i) tarkastusvaliokunnan ja ii) nimitys- ja palkitsemisvaliokun-

nan. Hallitus voi tarvittaessa nimittää myös muita valiokuntia.

Valiokunnat avustavat hallitusta valmistelemalla ja laatimalla

esityksiä ja suosituksia hallituksen harkittavaksi.

Hallitus nimitti 28.3.2023 tarkastusvaliokunnan jäseniksi Martin

Johanssonin, Erik Forsbergin ja Nora Kerppolan. Puheenjohta-

jaksi valittiin Erik Forsberg.

Nimitys- ja palkitsemisvaliokunta koostuu vähintään kolmesta

jäsenestä. Hallitus päätti 28.3.2023 kokouksessaan olla nimittä-

mättä nimitys- ja palkitsemisvaliokuntaa.

Hallituksen valtuutukset

OSAKEANTIVALTUUTUS 28.3.2023

Yhtiön 28.3.2023 pidetty varsinainen yhtiökokous valtuutti halli-

tuksen päättämään yhdestä tai useammasta annista, sisältäen

oikeuden antaa uusia tai luovuttaa Yhtiön hallussa olevia osak-

keita. Valtuutus käsittää yhteensä enintään 1 500 000 osaketta.

Hallitus valtuutettiin päättämään myös suunnatusta Yhtiön osak-

keiden antamisesta. Valtuutusta voidaan käyttää Yhtiön kannalta

tärkeiden järjestelyjen, kuten liiketoimintaan liittyvien järjestelyjen

tai investointien rahoittamiseen tai toteuttamiseen tai sellai-

siin muihin hallituksen päättämiin tarkoituksiin, joissa osakkeiden

antamiseen ja mahdolliseen annin suuntaamiseen on painava

taloudellinen syy.

Yhtiön hallitus valtuutettiin päättämään kaikista muista osakean-

nin ehdoista, mukaan lukien maksuajasta, merkintähinnan määrit-

telyperusteista ja merkintähinnasta tai osakkeiden antamisesta

maksutta tai siitä, että merkintähinta voidaan maksaa paitsi

rahalla, myös kokonaan tai osittain muulla omaisuudella.

Valtuutus on voimassa 18 kuukautta yhtiökokouksen päätöksestä

lukien eli 28.9.2024 asti. Valtuutus kumosi varsinaisen yhtiökokouk-

sen 28.3.2022 hallitukselle antaman vastaavan osakeantivaltuu-

tuksen.

OMIEN OSAKKEIDEN HANKINTAVALTUUTUS 28.3.2023

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 1 500

000 Yhtiön oman osakkeen hankkimisesta, yhdessä tai useam-

massa erässä. Osakkeet hankitaan yhtiön vapaaseen omaan

pääomaan kuuluvilla varoilla, jolloin hankinnat vähentävät

yhtiön voitonjakoon käytettävissä olevia varoja. Osakkeita

voidaan hankkia esimerkiksi yhtiön pääomarakenteen kehit-

tämiseksi, mahdollisten yrityskauppojen tai muiden liiketoimin-

tajärjestelyjen rahoittamiseksi tai toteuttamiseksi, osana yhtiön

kannustinjärjestelmää tai muutoin edelleen luovutettaviksi, yhti-

öllä pidettäviksi tai mitätöitäviksi.

Osakkeet voidaan hankkia hallituksen päätöksen mukaisesti

myös muutoin kuin osakkeenomistajien omistamien osakkeiden

suhteessa suunnattuna hankintana osakkeiden hankintahetken

markkinahintaan niissä markkinapaikoissa, joissa yhtiön osake

on otettu kaupankäynnin kohteeksi, tai markkinoilla muutoin

muodostuvaan hintaan. Hallitus päättää kaikista muista yhtiön

omien osakkeiden hankintaan liittyvistä seikoista mukaan lukien,

miten osakkeita hankitaan. Hankinnassa voidaan käyttää muun

ohessa johdannaisia.

Valtuutus on voimassa 18 kuukautta yhtiökokouksen päätök-

sestä lukien eli 28.9.2024 asti. Valtuutus kumosi varsinaisen yhtiö-

kokouksen 28.3.2022 hallitukselle antaman vastaavan omien

osakkeiden hankkimisvaltuutuksen.

OMIEN OSAKKEIDEN HANKINTAVALTUUTUKSEN KÄYTTÖ

Enento tiedotti 24.4.2023, että hallitus päätti käyttää vuoden

2023 varsinaisen yhtiökokouksen antamaa valtuutusta. Omien

osakkeiden hankinta alkoi 27.4.2023 ja se saatiin päätökseen

30.6.2023. Tämän jakson aikana Enento hankki yhteensä 240

000 omaa osaketta keskihintaan 18,99 euroa osakkeelta. Osak-

keet hankittiin julkisessa kaupankäynnissä Nasdaq Helsinki

Oy:ssä hankintahetken markkinahintaan.

Enento tiedotti myös 18.12.2023, että hallitus päätti käyttää

vuoden 2023 varsinaisen yhtiökokouksen antamaa valtuutusta.

Omien osakkeiden hankinta alkoi 21.12.2023 ja päättyy viimeis-

tään 8.2.2024. Tämän jakson aikana Enento hankkii enintään

55 000 omaa osaketta. Osakkeet hankitaan julkisessa kaupan-

käynnissä Nasdaq Helsinki Oy:ssä hankintahetken markkinahin-

taan.

Hallituksen toimintakertomus Tilinpäätös Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 10

Yhtiö julkaisee selvityksen hallinto-ja ohjausjärjestelmästään

erillisenä kertomuksena.

Toimitusjohtaja ja johtoryhmä

Enento Group Oyj:n toimitusjohtaja on Jeanette Jäger. Johto-

ryhmän muut jäsenet tilikauden 2023 lopussa olivat Elina Stråhl-

man (Finance), Gabriella Göransson (Consumer Insight), Daniel

Ejderberg (IT and Technology), Mikko Karemo (Sales Units), Arto

Paukku (Marketing and Communications and Customer Opera-

tions), Karl-Johan Werner (Data and Analytics), Siri Hane (Busi-

ness Insight), Andreas Darner (Strategy and Transformation)

sekä Sari Ek-Petroff (HR).

Tilintarkastaja

Yhtiön tilintarkastaja vuonna 2023 oli tilintarkastusyhteisö

PricewaterhouseCoopers Oy. Päävastuullisena tilintarkastajana

toimi Martin Grandell, KHT.

Lainat, velat ja sitoumukset

kolmansille osapuolille

Enento Group Oyj:n vakuudeton rahoituskokonaisuus koostuu

150 milj. euron lainasta sekä 30 milj. euron luottolimiitistä. Yhtiö

on nostanut lainan osittain euroissa ja osittain Ruotsin kruu-

nuissa lainasopimuksen ehtojen mukaisesti. Laina-aikaa piden-

nettiin syyskuussa 2023 käyttämällä lainasopimuksen sisältämä

ensimmäinen optio laina-ajan pidentämiseen. Näin ollen, laina-

sopimus erääntyy maksettavaksi syyskuussa 2026. Lainasopi-

muksessa on edelleen käytettävissä toinen optio yhden vuoden

laina-ajan pidentämiseen. Jos jatko-optio käytettäisiin, lainat

erääntyisivät syyskuussa 2027. Yhtiön luottolimiitistä oli käytetty

joulukuun lopussa 0 euroa (0 euroa).

Konsernilla on käytössä Danske Bank A/S:n monivaluuttainen

cash pool -järjestely. Järjestelyyn kuuluu 15 milj. euron tililimiitti,

joka oli käyttämättä 31.12.2023.

Enento Groupin rahavarat olivat 31.12.2023 17,4 milj. euroa (20,8

milj. euroa).

Lisätietoa lainoista, veloista ja sitoumuksista kolmansille

osapuolille on esitetty konsernitilinpäätöksen liitetiedoissa 4.4

Rahoitusvarat ja -velat, 4.5 Vastuut ja ehdolliset velat ja 5.5

Lähipiiri.

Konsernin rakenne

Tilikauden lopussa Enento Group koostui Enento Group Oyj:stä

ja sen kokonaan omistamista tytäryhtiöistä Suomen Asiakas-

tieto Oy, Emaileri Oy, Proff AS ja Proff ApS sekä UC AB:stä ja sen

kokonaan omistamista tytäryhtiöistä UC Affärsinformation AB

ja Proff AB.

Muut kuin taloudelliset tiedot

Yritysvastuun johtaminen on Enento Groupin hallituksen ja

johdon vastuulla. Enento Group noudattaa hallinnossaan

toimintamaidensa lakeja ja säännöksiä, yhtiöjärjestystä,

Nasdaq Helsingin sääntöjä ja ohjeita sekä Suomen listayhti-

öiden hallinnointikoodia. Käytännön työssä vastuunäkökul-

mia ohjaavat konsernin Eettiset periaatteet. Lisäksi toimintaa

ohjaavat hallituksen ja johtoryhmän hyväksymät politiikat ja

toimintaohjeet. Myös kaikilta yhteistyökumppaneilta edellyte-

tään lakien ja sopimusten noudattamista. Yhtiön sijoittajasi-

vuilla on julkaistu Eettiset periaatteet sekä keskeisimmät poli-

tiikat ja toimintaohjeet.

Enento Groupin liiketoimintamalli ja

toiminnanohjaus

Enento Groupin tehtävänä on luottamuksen ylläpitäminen

ja luominen markkinoilla yritysten sekä yritysten ja yksityisten

välisessä kaupankäynnissä ja sopimusten teossa. Luottamusta

luodaan tarjoamalla palveluita, joiden avulla yritykset voivat

varmistaa vastapuolen luotettavuuden sopimuskumppanina.

Näiden palveluiden perustana ovat Enento Groupin pohjois-

maiset tietokannat, jotka sisältävät ajantasaiset tiedot yrityk-

sistä ja kuluttajista. Tiedosta jalostetut digitaaliset palvelut

tehostavat asiakkaiden toimintaa, lisäävät vastuullisuutta ja

pienentävät osaltaan konsernin hiilijalanjälkeä.

Konsernin toimintaa ohjaavat:

• Yhtiön hallituksen hyväksymä strategia

• Konsernin vuositason budjetti ja toimintasuunnitelmat

• Konsernin johtamis- ja ohjausmalli

Enento Groupin tytäryhtiöiden Suomen Asiakastieto Oy ja UC

AB:n laadunhallintajärjestelmiä on sertifioitu vuodesta 2015 ja

2021 alkaen. Uudelleensertifiointiauditoinnissa joulukuussa 2023

molemmat yhtiöt auditoitiin erittäin hyvin lopputuloksin ilman

poikkeamia ja sen sijaan lopputuloksena oli pitkä lista proses-

seja, joita pidetään parhaina käytäntöinä. Uusi sertifikaatti on

voimassa 4. tammikuuta 2024 alkaen ja voimassa 15. tammi-

kuuta 2027 saakka. Järjestelmässä määritellyt keskeiset proses-

sit liittyvät tuotteiden ja palveluiden asiakaslähtöiseen kehittä-

miseen ja hallintaan.

Enento Groupin strategia 2024–2026 ja

vastuullisuus

Enento Group tähtää kasvuun ja kannattavuuden parantami-

seen vahvistamalla nykyistä asemaansa ja tarttumalla uusiin

mahdollisuuksiin luotto- ja yritystietopalveluissa. Skaalautuvaan

kasvuun panostaminen, myynnin, markkinoinnin ja jakelun digi-

talisointi sekä pohjoismaisten kyvykkyyksien hyödyntäminen ja

jatkuva panostus kustannustehokkuuteen mahdollistavat Enen-

ton tavoitteiden saavuttamisen.

Enentolla on strategiakaudelle kaksi päätavoitetta: säilyttää ja

vahvistaa johtava asema luottotietotoiminnassa ja tulla johta-

vaksi yritystiedon toimittajaksi.

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 11

Vastuullisuus on Enenton ytimessä. Konserni myötävaikuttaa

kestävään yhteiskuntaan muun muassa estämällä ylivelkaan-

tumista ja auttamalla asiakkaita tekemään vastuullisia päätök-

siä. Pyrkimyksenä on tuottaa laaja pohjoismainen vastuullisuus-

palveluiden tarjoama tukemaan asiakkaiden päätöksentekoa.

Konsernin vaikutukset ympäröivään yhteiskuntaan ovat koko-

naisuudessaan hyvin myönteiset.

Ympäristöasiat

Enento Groupin oman toiminnan hiilijalanjälki on alhainen.

Merkittävimmät ympäristövaikutukset tulevat liikematkustami-

sesta, työmatkaliikenteestä ja tietoliikenteestä. Vuonna 2023

Konserni saavutti tavoitteensa hiilineutraaliudesta. Konser-

nin tavoitteena on saavuttaa nollapäästöt vuoteen 2030

mennessä noudattaen Science Based Target Initiative -mene-

telmän metodeja. Tavoitteen saavuttamiseksi on selvitetty

päästölähteet ja -määrät sekä näiden perusteella hiilijalanjälki

sekä kartoitettu toimenpiteitä, joiden toteuttaminen on useilla

toimenpiteillä aloitettu vuoden 2022 aikana.

Konsernin suurimmat toimistot sijaitsevat Helsingissä (pääkont-

tori) ja Tukholmassa. Molemmat toimitilat ovat hyvien julkisten

yhteyksien varrella. Ne ovat moderneja monitilatoimistoja, joissa

lämmitettäviä neliöitä tarvitaan entistä vähemmän työntekijää

kohti. Molempien toimitilojen vuokranantajat seuraavat kuukau-

sitasolla kiinteistön sähkönkulutusta, lämpimän ja kylmän käyt-

töveden kulutusta, kaukolämmön ja kaukojäähdytyksen kulu-

tusta sekä jätehuoltoa.

Digitaalinen palvelutuotanto ja tietojenkäsittely aiheuttaa osan

konsernin kokonaispäästöistä. Konsernin tietoliikenneympäristöt

on pääosin virtualisoitu ja hankittu ulkoistettuina konesalipal-

veluina, jotka toimivat energiatehokkaasti. Konesalipalvelun-

toimittajat käyttävät uusiutuvaa energiaa ilman hiilidioksidi-

päästöjä (CO

). Tarkemmat vuositason vertailuluvut julkaistaan

erillisessä Vuosi- ja vastuullisuusraportissa. Ympäristöasioihin

ei liity merkittäviä riskejä, koska päästömme ovat verrattuna

muihin yrityksiin ja teollisuudenaloihin hyvin alhaiset.

Sosiaaliset ja työntekijöihin liittyvät seikat

Enento Groupin henkilöstömäärä vuonna 2023 oli keskimäärin

404, joista Suomen yhtiöissä työskenteli 172 henkilöä, Ruotsin

yhtiöissä 184 henkilöä, Norjan yhtiössä 41 henkilöä ja Tans-

kan yhtiössä 7 henkilöä. Henkilöstön monimuotoisuus on hyvä,

miehiä on 55 % ja naisia 45 %. Suunnilleen sama sukupuolten

välinen jako esiintyy myös johtajien ja esihenkilöiden keskuu-

dessa. Vakinaisten työntekijöiden vapaaehtoinen vaihtuvuus oli

vuonna 2023 noin 11 %.

Enento Group painottaa yhteiskuntavastuussaan osaamisen

ja kyvykkyyksien kehittämistä, yhteistyökulttuuria, tiimihenkeä,

laadukkaan johtamisen kehittämistä ja henkilöjohtamistaitoja

sekä henkilöstönsä hyvinvointia. Konsernin tavoitteena on olla

houkutteleva työnantaja, joka pyrkii tarjoamaan kiinnosta-

via työtehtäviä erilaisia osaamistaustoja omaaville henkilöille

yhteistyön ja voimaantumisen ilmapiirissä. Enento Groupissa on

mahdollista paitsi kehittyä asiantuntijana tai johtajana myös

mahdollista hakeutua konsernin sisällä eri tehtäviin pohjois-

maisten toimistojen välillä. Enento Group noudattaa rekrytoin-

neissaan syrjimätöntä ja läpinäkyvää prosessia.

Konserni varmistaa sosiaalisen vastuun toteutumisen oikeuden-

mukaisilla työolosuhteilla, palkitsemisella ja käytännöillä, jotka

perustuvat muun muassa konsernin arvoihin, Eettisiin periaat-

teisiin, Rekrytointipolitiikkaan, Palkitsemispolitiikkaan, Työym-

päristöpolitiikkaan, Etätyöpolitiikkaan sekä Monimuotoisuus- ja

tasa-arvopolitiikkaan. Enento Group kunnioittaa ihmisoikeuksia

kaikilta osin, eikä syrjintään tai muuhun epäoikeudenmukaiseen

kohteluun liittyviä rikkomuksia ole ollut vuoden 2023 aikana.

Konsernilla on myös ilmiantokanava, jonka avulla työnteki-

jämme voivat ilmoittaa epäillyistä loukkauksista nimettömästi.

Konsernilla on myös whistleblowing-ilmoituskanava, jonka

avulla työntekijämme voivat ilmoittaa epäillyistä loukkauksista

nimettömästi. Enento pyrkii ylläpitämään avoimuuden ilma-

piiriä ja korkeaa etiikkaa yhtiömme liiketoiminnassa. Työnte-

kijämme ovat tärkein tietolähteemme mahdollisten korjausta

vaativien väärinkäytösten paljastamisessa. Whistleblowing

-ilmoituspalvelumme tarjoaa mahdollisuuden ilmoittaa epäil-

lyistä väärinkäytöksistä luottamuksellisesti. Se on tärkeä työkalu

riskien vähentämiseksi ja liiketoimintamme luottamuksen säilyt-

tämisessä mahdollistaen meille mahdollisten väärinkäytösten

havaitsemisen ja niiden perusteella toimiin ryhtymisen varhai-

sessa vaiheessa.

Henkilöstön työhön sitoutumiseen ja työhyvinvointiin vaikutta-

vat merkittävästi johtamisen laatu, kokemus työyhteisöstä, työn

selkeät tavoitteet sekä osaaminen. Vuonna 2022 Winningtem-

pin kanssa käynnistetty kahden viikon välein toistuva pulssi-

kysely jatkui erinomaisin vastausprosentein antaen tiimeille ja

Konsernille hyvää palautetta siitä, miten kehittää kulttuuriamme

ja toimintatapojamme tulevaisuudessa.

Vuoden 2023 aikana jatkettiin Grow-talk -mallia, jossa jokaista

työntekijää kannustetaan ja tuetaan kasvamaan ammatti-

laisena sekä menestymään yhdessä kollegojen kanssa. Grow

Talk -keskustelut alkavat vuoden ensimmäisellä neljänneksellä

käytävällä henkilökohtaisella, vuositason tavoitekeskustelulla.

Tavoitekeskustelua seuraavat kuukausittaiset seurantakes-

kustelut esimiehen kanssa ja arviointikeskustelut kaksi kertaa

vuodessa. Keskustelujen tarkoituksena on luoda sitoutumista

ja tuoda ymmärrystä siitä, kuinka jokaisen työntekijän panok-

sella on vaikutus yhteisten tavoitteiden saavuttamiseen, sekä

huolehtia jokaisen työntekijän hyvinvoinnista ja kehittymisestä

työssään.

Konsernissa jatkettiin esihenkilöiden osaamisen kehittämistä

”We Lead Emotional Agency” -ohjelmalla. Tämä vuoden mittai

nen ohjelma koostui itseopiskeluista, yhteisistä virtuaalises-

sioista sekä learning buddy -konseptista. Johtamisen laatua

seurataan Winningtemp-pulssitutkimuksessa johtajuusindeksin

avulla ja se on ollut erinomaisella tasolla. Tiimiyhteistyön kehit-

täminen oli myös yksi vuoden 2023 teemoista ja sen myötä

käytettiin Workplace Big5 -työkalua työpajojen toteuttamiseen.

Enento Academy tarjosi kaikille työntekijöille oppimismahdol-

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 12

lisuuksia muun muassa GDPR- ja Agile Working -moduuleilla.

Winningtemp -pulssikyselytyökalussa henkilökohtaisen kehitty-

misen aihealue on kasvanut eniten vuoden 2023 aikana osoit-

taen kehitystä oppivassa organisaatiossa.

Henkilöstön hyvinvointi oli vuoden 2023 aikana selkeä paino-

pistealue ja siitä syystä kokousvapaita keskiviikkoaamupäiviä,

viikoittaista terveystuntia ja Auntie- työhyvinvointipalvelua

jatkettiin. Ensimmäinen ”Empowered People” -viikko järjestet-

tiin, jossa käsiteltiin erilaisia itseohjautuvuuteen, hyvinvointiin ja

resilienssiin liittyviä teemoja. Enento sai myös Mieli ry:ltä ”Mental

Friendly Workplace” -palkinnon.

Tietoturvasta ja yksityisyyden suojasta

huolehtiminen

Enento Group tarvitsee organisaation ja toimivat prosessit

tukeakseen systemaattista lähestymistapaa tietoturva-asioihin.

Tieto on Enento Groupin tärkein voimavara ja yhtiö on riippu-

vainen tarkan ja luotettavan tiedon saamisesta. Systemaatti-

nen lähestymistapa tietoturvan suhteen takaa luotettavan ja

ajantasaisen tiedon, joka on kriittistä liiketoiminnan jatkumisen

ja tavoitteiden saavuttamisen suhteen. Puutteellinen tietoturva

voi johtaa tietovuotoihin, jolla on vaikutusta liiketoimintaan ja

joka voi vakavasti vahingoittaa luottamusta yhtiön ja sen eri

sidosryhmien välillä. Ylläpitääksemme korkeaa luottamusta

meidän pitää aina olla askeleen edellä turvataksemme asiak-

kaidemme ja heidän asiakkaidensa tiedot.

Konsernissa tietoja käsitellään huolellisesti lainsäädännön edel-

lyttämällä tavalla ja henkilötietojen käsittelyssä huolehditaan

yksityisyyden suojasta. Konsernilla on käytössä useita proses

seja turvallisen henkilötietojen käsittelyn varmistamiseksi sekä

mahdollisten häiriöiden raportoimiseksi, jotta niihin voidaan

puuttua asianmukaisesti. Tietoturva, yksityisyys ja luottamuk-

sellisuus on määritelty konsernin Eettisissä periaatteissa, Tieto-

turvapolitiikassa, Yleisessä tietosuojapolitiikassa, Tietosuojan

hallinnointipolitiikassa ja Turvallisuuspolitiikassa. Lisäksi työso-

pimuksessa on maininta salassapitovelvollisuudesta.

Ihmisoikeuksien kunnioittaminen

Enento Group toimii Pohjoismaissa, joissa ihmisoikeuksien

kunnioitus ja ihmisten tasa-arvoinen kohtelu ovat yleisesti erit-

täin korkealla tasolla. Enento Groupissa vaatimus ihmisoikeuk-

sien ja tasa-arvon kunnioittamisesta koskee henkilöstöä, ja tätä

edellytetään myös yhteistyökumppaneilta. Eettisissä periaat-

teissa on toimintaohjeet ihmisoikeuksien kunnioittamiseen liitty-

vien tapausten käsittelemiseksi. Vuoden 2023 aikana ei ilmennyt

epäilyjä ihmisoikeusrikkomuksista eikä työntekijöiden syrjintään

tai muuhun epäasialliseen kohteluun liittyvistä rikkomuksista.

Konsernissa on käytössä whistleblowing-ilmoituskanava, jolla

varmistetaan, että työntekijät voivat nimettömästi jättää ilmoi-

tuksen väärinkäytösepäilyistä.

Korruption ja lahjonnan torjuntaan liittyvät seikat

Enento Groupin sisäiset ohjeet kieltävät korruption ja lahjonnan.

Konsernin omat toimintatavat vähentävät mahdollisuuksia sään-

töjen vastaisten toimien toteuttamiseen. Eettisissä periaatteissa

on toimintaohjeet korruptioon ja lahjontaan liittyvien tapausten

käsittelemiseksi. Vuoden 2023 aikana ei ollut raportoituja korrup-

tio- tai lahjontatapauksia eikä muita epäeettisiin liiketoimintata-

poihin liittyviä rikkomuksia.

Riskit ja epävarmuustekijät

Enento Group altistuu useille riskeille ja epävarmuustekijöille,

jotka liittyvät muun muassa markkinaolosuhteisiin, Konsernin

toimialaan, strategiaan sekä sen liiketoimintaan ja rahoitukseen.

Tällaisten riskien toteutumisella voisi olla merkittävä haitallinen

vaikutus Enento Groupin liiketoimintaan, taloudelliseen tilaan,

tulokseen ja tulevaisuudennäkymiin.

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 13

Markkina- ja strategiset riskit

Konsernin tarjoamien tuotteiden ja palveluiden kysyntä riippuu

sen asiakkaiden oman liiketoiminnan vilkkaudesta. Jos talous-

kasvu on hidasta tai laskevaa, voi Enento Groupin palveluiden

kysyntä heikentyä. Lisäksi konsernin asiakkaiden luotonantoky-

kyä heikentävät sääntelymuutokset voivat vaikuttaa konser-

nin palvelujen ja tuotteiden kysyntään negatiivisesti. Lisäksi

konserni on altis mahdollisille rakenteellisille muutoksille kaikilla

sen toimintamarkkinoilla, mukaan lukien mutta ei rajoittuen

kulutusluottotietojen kysynnän muutoksille. Tällaiset rakenteel-

liset muutokset voivat muuttaa markkinoiden dynamiikkaa tai

asiakkaiden käyttäytymistä, mikä saattaa vaikuttaa konsernin

taloudelliseen tulokseen.

Sota Ukrainassa sekä aseellinen konflikti Israelissa lisää talou-

dellista epävarmuutta Pohjoismaissa ja maailmanlaajuisesti.

Sodalla on negatiivinen vaikutus makrotaloudelliseen kehityk-

seen ja taloudelliseen toimeliaisuuteen ja se vähentää konser-

nin kysyä ennustaa vaikutuksia palveluidensa kysyntään ja

täten aiheuttaa riskin liikevaihdon kasvun kehityksessä. Enento

Groupilla ei ole liiketoimintaa Ukrainassa, Venäjällä, Valko-Ve-

näjällä eikä Israelissa.

Enento Group toimii useilla tuote- ja palvelumarkkinoilla, joilla

kilpailu jatkuvasti kiristyy ja asiakkaiden tarpeet muuttuvat.

Tietopalveluita on saatavilla aiempaa vaivattomammin, mikä

johtuu ensi sijassa julkisen tiedon paremmasta saatavuudesta,

digitaalisen tiedon laajenemisesta ja uusista palveluntarjoajista,

jotka saattavat lisätä kilpailua markkinoilla. Tiedon parempi

saatavuus voi myös luoda Konsernin asiakkaille paremmat

edellytykset kehittää palveluita, kuten analyysipalveluita, oman

organisaation sisällä.

Asiakkaiden kilpailutukset ja yleinen kustannustietoisuus voivat

aiheuttaa Konsernin markkinoille jonkin verran painetta laskea

hintoja. Lisäksi Enento Groupin kilpailijoiden aiheuttamat hinta-

paineet voivat vaikuttaa kielteisesti Konsernin marginaaleihin ja

tulokseen sekä vahingoittaa sen mahdollisuuksia hankkia uusia

asiakkaita nykyisillä ehdoilla.

Yksikään Konsernin asiakas ei vastannut yli kymmentä prosent-

tia Konsernin kokonaislaskutuksesta vuonna 2023. Vaikka

Konsernilla on hajautunut asiakaspohja, yhden tai useamman

sen suurimman asiakkuuden menettämisellä tai myynnin, syystä

tai toisesta johtuvalla, merkittävällä vähentymisellä yhdelle tai

useammalle tällaiselle asiakkaalle voisi olla merkittävä haitalli-

nen vaikutus Konsernin liiketoimintaan, taloudelliseen asemaan,

liiketoiminnan tulokseen ja tulevaisuudennäkymiin.

Tiedon keruuta, säilytystä ja käyttöä sääntelevät tiukat

määräykset kuten tietosuojalainsäädäntö. Ruotsissa konser-

nin tiettyihin toimintoihin, kuten luottorekisteriin liittyviin toimin

toihin, tarvitaan toimilupa. Lisäksi UC:n osakassopimuksen

perusteella UC:n vähemmistöosakkailla on veto-oikeus liittyen

tiettyihin päätöksiin liittyen UC:n luottorekisteriin ja luottorekis-

teritietojen hallintaan, mikä saattaa rajoittaa Enento Groupin

mahdollisuuksia muuttaa olennaisesti näihin liittyvää liiketoi-

mintaa. Konsernin ja sen työntekijöiden tulee myös noudattaa

lukuisia muita lakeja ja säännöksiä. Sääntelykehykseen tehtä-

vät muutokset voivat vaatia Enento Groupia sopeuttamaan

palvelutarjontaansa tai strategiaansa. Näitä sääntelykehyksen

muutoksia voivat olla valtiollisten luottorekisterien käyttöönotto,

joista on suunnitelmia Pohjoismaissa. Toimiluvan alaisten toimin-

tojen säännösten vastainen toiminta voi johtaa Enento Groupin

toimintojen muuttamiseen, asettaa luvalle lisäehtoja tai johtaa

toimiluvan peruuttamiseen. Edellä mainitut asiat voivat myös

johtaa suurempiin kustannuksiin, pakottaa Konsernin luopu-

maan joidenkin tuotteiden tai palveluiden tarjoamisesta tai

estää tai viivästyttää sen toiminnan kehitystä tai Konserni voi

joutua oikeusprosessiin tai saada oikeusvaateita.

Enento Groupilla on merkittävä määrä yrityshankinnoista kirjat-

tua liikearvoa. Liikearvon ja muiden omaisuuserien arvonalen-

tumisella voisi olla olennainen vaikutus Konsernin raportoituun

tulokseen.

Operatiiviset riskit

Enento Groupin tietoteknisen verkon ja järjestelmien turvalli-

nen ja keskeytymätön toiminta, kyberturvallisuus ja kyberris-

kien hallinta, ovat kriittisen tärkeää sen liiketoiminnalle. Luvaton

pääsy tietoihin tai tietojen luvaton luovuttaminen, häviäminen

tai väärinkäyttö voi johtaa Enento Groupin tietosuoja- ja muun

asiaankuuluvan lainsäädännön rikkomiseen, mainehaittaan,

tulonmenetyksiin, vaateisiin tai viranomaisten toimenpiteisiin.

Enento Group tukeutuu liiketoiminnassaan ulkoisilta tiedon

tarjoajilta, muun muassa valtion virastoista ja muista julkisista

lähteistä, asiakkailta ja muista lähteistä, saataviin tietoihin. Jos

yksi tai useampi tiedon tarjoaja lakkaisi jostain syystä anta-

masta tietoja tai nostaisi merkittävästi tarjoamiensa tietojen

hintaa, tällä voisi olla haitallisia vaikutuksia Enento Groupin

kykyyn tarjota tuotteitaan ja palvelujaan asiakkailleen.

Enento Groupissa uskotaan, että Konsernin menestykseen

vaikuttaa sen kyky vastata asiakkaiden tarpeisiin kehittä-

mällä tuotteita ja palveluita, joita on helppo käyttää ja joilla

parannetaan asiakkaiden liiketoimintaprosessien tehokkuutta,

tuodaan kustannussäästöjä ja helpotetaan parempien liike-

toimintapäätösten tekoa. Konsernin tulos voi kärsiä, jos uusien

tuotteiden ja palveluiden kehitys tai olemassa oleviin tuotteisiin

tehtävät parannukset viivästyvät mahdollisten teknisten haas-

teiden, ulkoisiin IT-kehitysresursseihin liittyvien vaikeuksien, tieto-

jen hankkimisen tai sääntelyvaatimusten takia.

Enento Group on investoinut ja tulee investoimaan jatkuvasti

tekniseen infrastruktuuriinsa, myös laitteistoihin ja ohjelmistoi-

hin. Mikäli Enento Groupissa tapahtuu teknologiainvestointeihin

liittyviä epäonnistumisia, sen tulot eivät ehkä kehity odotetulla

tavalla ja sen menot voivat kasvaa. Lisäksi Konserni voi joutua

markkinoilla epäedulliseen kilpailuasemaan, jos se ei esimerkiksi

kykene tarjoamaan tietyntyyppisiä uusia tuotteita ja palveluja

tai keräämään tietyntyyppistä uutta tietoa.

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 14

Testauksesta ja tiedon laadun valvonnasta huolimatta Enento

Groupin kehittämissä ja toimittamissa tuotteissa ja palveluissa

sekä sen käyttämissä käyttöjärjestelmissä ja ohjelmistoissa voi

olla virheitä tai vikoja. Merkittävät puutteet tai virheet konser-

nin tiedoissa, tuotteissa tai palveluissa tai viiveet tuotteiden ja

palveluiden tuottamisessa voivat vahingoittaa sen mainetta tai

johtaa tulonmenetyksiin, kustannusten kasvuun, sääntelytoimiin

tai oikeudellisiin vaatimuksiin. Enento Groupin IT-verkko ja -infra-

struktuuri voivat olla alttiita useista syistä johtuville haitoille ja

häiriöille. Tällainen haitta tai häiriö voi johtaa siihen, että Enento

Groupin IT-infrastruktuuri ei toimi, mikä taas voi vaikeuttaa sen

toimintaa ja johtaa esimerkiksi sopimusrikkomuksiin.

Enento Group toimii säännellyllä toimialalla ja muutokset meihin

liittyvässä sääntelyssä voivat vaikuttaa liikevaihtoomme ja

tulokseemme. Tällainen sääntely voi olla muun muassa tieto-

suojaan, luottotietoihin ja lainanantoon liittyvää lainsäädäntöä.

Valtiolliset suunnitelmat muuttaa luottotietorekistereihin liitty-

viä sääntelyitä tai mahdolliset valtiollisten luottotietorekiste-

rien käyttöönotot voivat muuttaa kilpailukenttää ja/tai vaikut-

taa Enenton liiketoimintaan, liikevaihtoon ja tulokseen. Lisäksi,

mikäli epäonnistuisimme sääntelyn noudattamisessa, tämä

voisi johtaa juridisiin seuraamuksiin ja aiheuttaa mainehaittaa.

Konsernin brändit ja maine ovat tärkeitä kilpailuetuja. Yhtiön

menestys perustuu myös sen omiin teknologioihin, prosesseihin,

menetelmiin ja tietoihin. Yhtiö suojaa immateriaalioikeuksiaan

esimerkiksi tuotemerkeillä, verkkotunnuksilla ja muun muassa

tukeutumalla liikesalaisuuksiin sekä tuotteiden ja teknologian

kehittämiseen. Immateriaalioikeuksien suojaamisen epäonnis-

tuminen, maineen vahingoittuminen tai yhtiötä koskevat kiel-

teiset markkinakäsitykset voivat vaikuttaa haitallisesti yhtiöön.

Enento Groupin menestys riippuu myös sen johdosta ja muusta

ammattimaisesta henkilökunnasta sekä sen kyvystä palkata

osaavaa henkilökuntaa, kehittää, kouluttaa ja saada heidät

pysymään palveluksessaan. Mikäli Konserni ei pysty sitoutta-

maan tai rekrytoimaan uusia henkilöitä, tällä voi olla olennainen

haittavaikutus Konserniin.

Suhteettoman suuret sairauspoissaolot ja erityisesti avainhen-

kilöiden pitkät sairauslomat aiheuttavat riskin konsernin liiketoi-

minnan kehittymiselle. Tietotyössä merkittävimmät terveyshaitat

muodostuvat puutteellisesta työergonomiasta ja työpaineen

aiheuttamasta stressistä. Hyvä työilmapiiri ja laadukas johta-

minen sekä varhainen puuttuminen ongelmakohtiin ehkäisevät

sairauslomien tarvetta.

Enento Groupilla on vakuutuksia kattamaan erilaisia riskejä

tai vahinkotapahtumia. Voi olla, että Konsernin vakuutussuoja

on riittämätön tai että Konserni ei pysty säilyttämään nykyistä

vakuutussuojaansa, jolloin yhtiölle voi aiheutua tappioita, joita

sen vakuutukset eivät kata.

Enento Group altistuu erilaisille rahoitusriskeille, joita ovat muun

muassa valuuttariski, korkoriski, luottoriski ja likviditeettiriski.

Konsernin rahoitusriskejä ja rahoitusriskien hallintaa kuvataan

konsernitilinpäätöksen liitetietojen kohdassa 4.

Taloudelliset tavoitteet, osingot ja

tulevaisuuden näkymät

Taloudelliset tavoitteet

Enento Groupin hallitus on vahvistanut pitkän aikavälin talou-

delliset tavoitteet ja osinkopolitiikan. Pitkän aikavälin taloudel-

liset tavoitteet ovat:

• Saavuttaa 5–10 prosentin vuotuinen keskimääräinen

liikevaihdon kasvu

• Oikaistu käyttökate noin 40 % vuonna 2026

• Nettovelan ja käyttökatteen suhteen pitäminen alle 3x

samalla kuitenkin ylläpitäen tehokkaan pääomarakenteen

• Uusien palveluiden osuus liikevaihdosta noin 10 % vuonna

2026

Osinkopolitiikka

Yhtiön osinkopolitiikan mukaan Yhtiön tarkoituksena on jakaa

vähintään 70 %:a Yhtiön nettotuloksesta, ottaen huomioon

Konsernin liiketoiminnan kehitys ja investointitarpeet. Tulevina

vuosina maksettavat osingot, niiden määrä ja maksuajankohta

riippuvat Enento Groupin tulevista tuloksista, taloudellisesta

asemasta, rahavirroista, investointitarpeista, vakavaraisuudesta

ja muista tekijöistä.

Enento Group jakoi osakkeenomistajilleen varoja yhteensä 24

035 tuhatta euroa tilikaudelta 2023 ja 24 035 tuhatta euroa

tilikaudelta 2022. Pääomapalautuksen määrä osaketta kohden

oli 1,00 euroa tilikaudelta 2023 ja 1,00 euroa tilikaudelta 2022.

Osakeyhtiölain mukaan yhtiökokous päättää osingonjaosta

hallituksen ehdotuksen perusteella. Osinkoa voidaan maksaa

vasta yhtiökokouksen hyväksyttyä yhtiön tilinpäätöksen. Mikäli

osinkoa jaetaan, kaikki osakkeet oikeuttavat samaan osinkoon.

Esitys varojenjaosta

Tilikauden 2023 lopussa konsernin emoyhtiön jakokelpoiset

varat olivat 394 864 841,53 euroa, josta tilikauden voitto oli 20

637 301,42 euroa. Hallitus ehdottaa, että 31.12.2023 päätty-

neeltä tilikaudelta maksetaan osinkona 0,50 euroa osakkeelta

(yhteensä 11 875 928,00 euroa perustuen yhtiön rekisteröityyn

kokonaisosakemäärään ehdotuksen tekohetkellä, pois lukien

yhtiön hallussa olevat omat osakkeet). Osinko maksetaan osak-

keenomistajalle, joka maksun täsmäytyspäivänä 27.3.2024 on

merkitty Euroclear Finland Oy:n pitämään Yhtiön osakasluette-

loon. Hallitus ehdottaa, että varat maksetaan 5.4.2024.

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 15

Lisäksi hallitus ehdottaa, että varsinainen yhtiökokous valtuut-

taa hallituksen harkintansa mukaan päättämään osingon

maksamisesta, joka on yhteensä enintään 0,50 euroa osak-

keelta (yhteensä 11 875 928,00 euroa perustuen Yhtiön rekis-

teröityyn kokonaisosakemäärään ehdotuksen tekohetkellä,

pois lukien yhtiön hallussa olevat omat osakkeet). Hallituksen

tarkoituksena on, että valtuutuksen perusteella päätettävä

osinko maksettaisiin marraskuussa 2024. Yhtiö julkistaa hallituk-

sen mahdolliset osingonmaksupäätökset erikseen ja vahvis-

taa samassa yhteydessä maksun täsmäytys- ja maksupäivät.

Valtuutuksen perusteella maksettava osinko maksettaisiin osak-

keenomistajille, jotka ovat kyseisen maksun täsmäytyspäivänä

merkitty Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluette-

loon. Hallitus ehdottaa, että valtuutus sisältäisi myös hallituk-

selle oikeuden päättää kaikista muista osingon maksamiseen

liittyvistä ehdoista. Hallitus voi myös päättää jättää tämän

valtuutuksen käyttämättä.

Tulevaisuuden näkymät

Enenton toimintaympäristö pysyy haastavana ja epävakaana

johtuen epävarmuudesta yleisessä taloudellisessa tilanteessa

toimintamaissamme. Tämän epävakauden odotetaan vaikut-

tavan Enenton taloudelliseen suorituskykyyn, erityisesti Ruot-

sin kuluttajaluottotietosektorilla. Ensimmäisen vuosipuoliskon

odotetaan olevan haasteellinen, ja vaikka toisen puoliskon

osalta on nähtävissä elpymisen merkkejä, nämä ovat vielä

epävarmoja.

Enento jatkaa toimintansa virtaviivaistamista tehostamisoh-

jelman kautta, keskittyen huolelliseen kustannusten hallintaan

säilyttääkseen kannattavuustason haastavassa markkinatilan-

teessa. Yhtiön kannattavuuteen voi myös vaikuttaa myyntimixin

vaihtelut.

Näiden olosuhteiden vuoksi Enento ei tässä vaiheessa anna

tarkkaa taloudellista ohjeistusta liikevaihdosta tai kannatta-

vuudesta.

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 16

Konsernin tunnusluvut

TULOS- JA KASSAVIRTATUNNUSLUVUT

Milj. euroa (ellei toisin mainita) 2023 2022 2021

Liikevaihto 155,9 167,5 163,5

Käyttökate 51,0 55,6 58,0

Käyttökate, % 32,7 33,2 35,5

Oikaistu käyttökate 5 7, 1 61,2 59, 1

Oikaistu käyttökate, % 36,6 36,6 36,2

Liikevoitto 30,4 25,8 35,2

Liikevoitto, % 19,5 15,4 21,6

Oikaistu liikevoitto 46,0 4 9, 1 4 9,0

Oikaistu liikevoitto, % 29,5 29,3 30,0

Vapaa kassavirta 32,0 33,9 29,8

Kassavirtasuhde, %

62,6 56,0 51,5

Oikaistu vapaa kassavirta 36,5 34,3 30,1

Oikaistu kassavirtasuhde 64,0 56,1 51,0

Liikevaihto uusista tuotteista ja palveluista 14,8 7, 8 12,0

Uusien tuotteiden ja palveluiden osuus liikevaihdosta, % 9, 5 4,6 7, 3

Kassavirtasuhde % ei sisällä joulukuussa 2022 tehtyjen kehitysmenojen alaskirjausten vaikutusta, joka oli 10,9 milj. euroa.

TASEEN TUNNUSLUVUT

Milj. euroa (ellei toisin mainita) 2023 2022 2021

Tase yhteensä 490,3 499,1 543,8

Nettovelka 139,7 131,8 141,6

Nettovelan suhde oikaistuun käyttökatteeseen, x 2,4 2,2 2,4

Oman pääoman tuotto, % 6,1 5,7 8,2

Sijoitetun pääoman tuotto, % 6,8 5,4 7, 3

Omavaraisuusaste, % 58,9 60,3 59, 4

Nettovelkaantumisaste, % 49, 4 44,7 44,7

Bruttoinvestoinnit 11,1 12,6 15,7

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 17

OSAKEKOHTAISET TUNNUSLUVUT

Euroa (ellei toisin mainita) 2023 2022 2021

Osakekohtainen tulos, laimentamaton 0,74 0,72 1,08

Osakekohtainen tulos, laimennusvaikutuksella oikaistu 0,73 0,72 1,08

Osakekohtainen tulos, vertailukelpoinen 1,05 1,11 1,49

Oma pääoma / osake 11,89 12,27 13,16

Osinko (pääomanpalautus) / osake 1,00

1,00 1,00

Osinko (pääomanpalautus) / tulos, % 137,0

138,9 92,6

Efektiivinen osinkotuotto, % 5,1

4,7 3,0

Hinta / voittosuhde 26,7 29,7 30,6

Osakkeen kurssikehitys

Keskikurssi 18,85 24,48 35,57

Ylin kurssi 23,35 34,50 43,20

Alin kurssi 15,80 18,96 31,10

Päätöskurssi 19,48 21,40 33,00

Osakekannan markkina-arvo, milj. euroa 463,5 514,3 793,2

Osakkeiden vaihto, kpl 12 488 195 2 557 740 3 080 974

Osakkeiden vaihto, % 52,48 10,64 12,82

Osakkeiden antioikaistu lukumäärä

Painotettu keskiarvo tilikauden aikana 23 892 230 24 034 856 24 030 363

Tilikauden lopussa 23 794 856 24 034 856 24 034 856

Osakkeiden antioikaistu lukumäärä laimennus-vaikutuksella

oikaistuna

Painotettu keskiarvo tilikauden aikana 23 901 324 24 046 707 24 039 950

Tilikauden lopussa 23 785 762 24 046 707 24 044 443

Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle EUR 0,50 euroa osinkoa osaketta kohti, minkä jälkeen marraskuussa maksetaan toinen erä, enintään 0,50 euroa osaketta

kohti, hallituksen päätöksen mukaan. Osakekohtaiset tunnusluvut on laskettu perustuen kokonaismäärään 0,50 euroa + 0,50 euroa.

Sisältää emoyhtiön hallussa olevat omat osakkeet 4 676 (0) kappaletta.

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 18

Taloudellisessa raportoinnissa käytettävät

vaihtoehtoiset tunnusluvut

Enento Group Oyj julkaisee selostuksen käyttämiensä vaihto-

ehtoisten tunnuslukujen käytöstä, käytettyjen tunnuslukujen

määritelmät sekä niiden täsmäytykset IFRS tilinpäätösstandar-

dien mukaan laadittuihin tilinpäätöslukuihin Euroopan arvopa-

perimarkkinaviranomaisen (European Securities and Markets

Authority, ESMA) vaihtoehtoisia tunnuslukuja

koskevien ohjeiden

mukaisesti.

Enento Group Oyj esittää vaihtoehtoisia tunnuslukuja lisätie-

tona IFRS tilinpäätösstandardien mukaisesti laadituissa konser-

nin tuloslaskelmissa, taseissa ja rahavirtalaskelmissa esitetyille

tunnusluvuille kuvaamaan liiketoimintojensa taloudellista kehi-

tystä ja parantaakseen vertailukelpoisuutta eri kausien välillä.

Johdon näkemyksen mukaan vaihtoehtoiset tunnusluvut anta-

vat merkityksellistä lisätietoa johdolle, sijoittajille, arvopaperi-

markkina-analyytikoille ja muille tahoille konsernin toiminnan

tuloksesta, taloudellisesta asemasta ja rahavirroista. Vaihto-

ehtoiset tunnusluvut eivät sisälly sellaisinaan IFRS tilinpäätöss-

tandardien mukaan laadittuihin konsernitilinpäätöksiin, vaan

ne on johdettu IFRS tilinpäätösstandardien mukaan laadituista

konsernitilinpäätöksistä oikaisemalla konsernin tuloslaskelmissa,

konsernitaseissa ja konsernin rahavirtalaskelmissa olevia eriä ja

/ tai suhteuttamalla näitä toisiinsa. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja

ei tulisi pitää korvaavina mittareina verrattuna IFRS tilinpää-

tösstandardeissa määriteltyihin tunnuslukuihin. Kaikki yhtiöt

eivät laske vaihtoehtoisia tunnuslukuja yhdenmukaisella tavalla,

ja siksi Yhtiön vaihtoehtoiset tunnusluvut eivät välttämättä ole

vertailukelpoisia muiden yhtiöiden samalla tavalla nimitettyjen

tunnuslukujen kanssa.

Tietyt varsinaiseen liiketoimintaan kuulumattomat liiketapah-

tumat tai rahavirtaan vaikuttamattomat arvostuserät, joilla on

merkittävä vaikutus kauden tuloslaskelmaan, on oikaistu vertai-

lukelpoisuuteen vaikuttavina eriä, jos ne aiheutuvat:

• tehostamisohjelmasta

• yritysjärjestelyihin ja integraatioihin liittyvistä kuluista

• uudelleenjärjestelykuluista, joihin kuuluvat irtisanomisista

johtuvat ja muut suoraan tehostamisohjelmaan liittyvät

kustannukset

• merkittävistä sääntelymuutoksista johtuvista ulkopuolisista

kuluista

• vahingonkorvauksista

• oikeudenkäynneistä

Vaihtoehtoisella tunnusluvulla tarkoitetaan taloudellista tunnuslukua, joka on muu

kuin IFRS tilinpäätösstandardeissa määritelty tai nimetty taloudellinen tunnusluku.

Vaihtoehtoiset tunnusluvut on määritelty seuraavasti:

• Käyttökate

Käyttökate on tilikauden voitto (tappio) ennen (i) tuloveroja,

(ii) rahoitustuottoja ja -kuluja sekä (iii) poistoja ja

arvonalentumisia.

• Oikaistu käyttökate

Oikaistu käyttökate muodostuu käyttökatteesta pois lukien

vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät.

• Oikaistu liikevoitto

Oikaistu liikevoitto muodostuu liikevoitosta pois lukien

vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät.

• Liikevaihto uusista tuotteista ja palveluista

Uusien tuotteiden ja palveluiden liikevaihtoon lasketaan

mukaan viimeisen 24 kuukauden aikana lanseerattujen

tuotteiden kokonaismyynti. Uudet tuotteet ja palvelut ovat

merkittävä kasvuajuri yritys- ja kuluttajatietomarkkinoilla.

Uusien tuotteiden ja palveluiden vaikutus on erityisen

tärkeä heikkoina taloudellisina aikoina, koska ne

laimentavat heikon taloustilanteen vaikutusta nykyisten

tuotteiden ja palveluiden kysyntään. Uudet tuotteet

ja palvelut korvaavat tai päivittävät vanhoja tuotteita

ja palveluita. Ne ovat usein vanhoja tuotteita ja

palveluita kehittyneempiä tai niiden avulla vastataan

potentiaaliseen markkinakysyntään. Uusien tuotteiden ja

palveluiden kehittämistä ohjaavat paitsi asiakastarpeet

myös palveluntuottajien tunnistamat mahdollisuudet.

Yhtiön näkemyksen mukaan sen toimintamaiden yritys- ja

kuluttajatietomarkkinat ovat jokseenkin kehittymättömät

verrattuna moniin Euroopan maihin ja markkinoilla on

potentiaalia uusille tuotteille ja palveluille.

• Vapaa kassavirta

Vapaa kassavirta muodostuu liiketoiminnan rahavirrasta

ennen (i) korko- ja muita rahoituskuluja sekä (ii) korko-

ja muita rahoitustuottoja vähennettynä (iii) aineellisten

käyttöomaisuushyödykkeiden ja aineettomien

hyödykkeiden hankinnoilla.

• Oikaistu vapaa kassavirta

Oikaistu vapaa kassavirta muodostuu vapaasta

kassavirrasta pois lukien vertailukelpoisuuteen vaikuttavat

erät.

• Kassavirtasuhde

Kassavirtasuhde lasketaan jakamalla vapaa kassavirta

käyttökatteella.

• Oikaistu kassavirtasuhde

Oikaistu kassavirtasuhde muodostuu kassavirtasuhteesta

pois lukien vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät.

• Nettovelka

Nettovelka lasketaan korollisten velkojen ja rahavarojen

erotuksena. Korollisiin velkoihin kuuluu rahoituslaitoslainat

(lyhyt- ja pitkäaikaiset lainat) sekä vuokrasopimusvelat,

ja rahavaroihin lyhytaikaiset talletukset, käteisvarat ja

pankkitilit.

• Nettovelan suhde oikaistuun käyttökatteeseen

Nettovelka suhteessa oikaistuun käyttökatteeseen

lasketaan jakamalla nettovelka oikaistulla käyttökatteella.

• Oman pääoman tuotto

Oman pääoman tuotto lasketaan jakamalla (i) tilikauden

voitto (tappio) (ii) tilikauden keskimääräisellä oman

pääoman kokonaismäärällä.

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 19

• Sijoitetun pääoman tuotto

Sijoitetun pääoman tuotto lasketaan (i) lisäämällä

voittoon (tappioon) ennen veroja rahoituskulut ja (ii)

jakamalla summa taseen loppusumman ja korottomien

velkojen erotuksen kauden avaavan ja päättävän taseen

keskiarvolla.

• Nettovelkaantumisaste

Nettovelkaantumisaste lasketaan jakamalla nettovelka

oman pääoman kokonaismäärällä.

• Omavaraisuusaste

Omavaraisuusaste lasketaan jakamalla (i) oman pääoman

kokonaismäärä (ii) taseen loppusummalla vähennettynä

saaduilla ennakoilla.

• Bruttoinvestoinnit

Bruttoinvestoinnit ovat kauden pitkävaikutteisia

käyttöomaisuushankintoja, joista ei ole vähennetty

omaisuuden myyntejä tai liiketoiminnoista luopumisia.

Käyttöomaisuus käsittää pääsääntöisesti aineelliset

käyttöomaisuushyödykkeet ja aineettomat hyödykkeet.

• Vertailukelpoinen tulos per osake

Emoyhtiön omistajille kuuluva tilikauden nettotulos

ilman yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistoa

verovaikutuksella huomioituna jaettuna ulkona olevien

osakkeiden lukumäärän painotetulla keskiarvolla.

• Vertailukelpoisin valuuttakurssein

Vertailukelpoisin valuuttakurssein tarkoittaa, että

valuuttojen muutokset eliminoidaan muuttamalla

vertailukauden luvut käyttämällä katsauskauden

valuuttakursseja.

VAIHTOEHTOISTEN TUNNUSLUKUJEN KÄYTTÖTARKOITUKSET

Käyttökate, oikaistu käyttökate ja oikaistu liikevoitto esitetään

vaihtoehtoisina tunnuslukuina, sillä ne parantavat raportointi-

kausien vertailtavuutta ja ne ovat usein analyytikoiden, sijoitta-

jien ja muiden osapuolten käyttämiä tunnuslukuja.

Liikevaihto uusista tuotteista ja palveluista esitetään vaihtoeh-

toisena tunnuslukuna, sillä se Yhtiön näkemyksen mukaan kuvaa

Yhtiön liikevaihdon kehitystä ja rakennetta.

Liikevaihdon, käyttökatteen, oikaistun käyttökatteen ja oikaistun

liikevoiton muutokset esitetään vertailukelpoisin valuuttakurs-

sein, sillä ne yhtiön näkemyksen mukaan parantavat raportoin-

tikausien vertailtavuutta ja ne ovat usein analyytikoiden, sijoit-

tajien ja muiden osapuolten käyttämiä tunnuslukuja.

Vapaa kassavirta, oikaistu vapaa kassavirta, kassavirtasuhde,

oikaistu kassavirtasuhde ja bruttoinvestoinnit esitetään vaih-

toehtoisina tunnuslukuina, sillä ne Yhtiön näkemyksen mukaan

kuvaavat Yhtiön liiketoiminnan rahavirtatarpeita ja ne ovat

usein analyytikoiden, sijoittajien ja muiden osapuolten käyttä-

miä.

Nettovelka, nettovelan suhde oikaistuun käyttökatteeseen,

oman pääoman tuotto ja sijoitetun pääoman tuotto esite-

tään vaihtoehtoisina tunnuslukuina, sillä ne Yhtiön näkemyksen

mukaan ovat hyödyllisiä mittareita konsernin kyvylle hankkia

rahoitusta ja suoriutua veloistaan ja ne ovat usein analyytikoi-

den, sijoittajien ja muiden osapuolten käyttämiä.

Nettovelkaantumisaste ja omavaraisuusaste esitetään vaih-

toehtoisina tunnuslukuina, sillä ne Yhtiön näkemyksen mukaan

kuvaavat rahoitukseen liittyvän riskin tasoa ja auttavat seuraa-

maan konsernin liiketoiminnassa käytettävän pääoman tasoa.

Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos esitetään vaihtoehtoi-

sena tunnuslukuna, sillä se Yhtiön näkemyksen mukaan auttaa

kuvaamaan yhtiön tuloksen jakautumista omistajille.

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 20

Vaihtoehtoisten tunnuslukujen täsmäytys lähimpään IFRS-tunnuslukuun

OIKAISTU LIIKEVOITTO

Tuhatta euroa 2023 2022 2021

Liikevoitto 30 418 25 764 35 249

Yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistot 9 537 11 833 12 647

Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät

Yritysjärjestelyihin ja integraatioon liittyvät kulut 710 352 207

Uudelleenjärjestelyihin liittyvät kulut 2 243 317 -98

Tehostamisohjelma 2 695 - -

Sääntelymuutoksista johtuvat kulut - - 1 135

Vakuutuskorvaukset - - -100

Maksetut vahingonkorvaukset 440 - -

Muut vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät - 10 859 -

Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät yhteensä 6 089 11 529 1 144

Oikaistu liikevoitto 46 044 49 126 49 040

KÄYTTÖKATE JA OIKAISTU KÄYTTÖKATE

Tuhatta euroa 2023 2022 2021

Liikevoitto 30 418 25 764 35 249

Poistot ja arvonalentumiset 20 600 29 795 22 749

Käyttökate 51 018 55 559 57 997

Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät

Yritysjärjestelyihin ja integraatioon liittyvät kulut 710 352 207

Uudelleenjärjestelyihin liittyvät kulut 2 243 317 -98

Tehostamisohjelma 2 695 - -

Sääntelymuutoksista johtuvat kulut - - 1 135

Vakuutuskorvaukset - - -100

Maksetut vahingonkorvaukset 440 - -

Muut vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät - 5 011 -

Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät yhteensä 6 089 5 681 1 144

Oikaistu käyttökate 57 107 61 240 59 141

VAPAA KASSAVIRTA

Tuhatta euroa 2023 2022 2021

Liiketoiminnan rahavirta 36 804 44 792 43 945

Maksetut korot ja muut rahoituskulut 6 591 2 587 2 193

Saadut korot ja muut rahoitustuotot -358 -283 -60

Aineellisten ja aineettomien käyttöomaisuushyödykkeiden

hankinnat

-11 080 -13 187 -16 236

Vapaa kassavirta 31 957 33 909 29 842

OIKAISTU VAPAA KASSAVIRTA

Tuhatta euroa 2023 2022 2021

Liiketoiminnan rahavirta 36 804 44 792 43 945

Maksetut vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät 4 580 429 305

Maksetut korot ja muut rahoituskulut 6 591 2 587 2 193

Saadut korot ja muut rahoitustuotot -358 -283 -60

Aineellisten ja aineettomien käyttöomaisuushyödykkeiden

hankinnat

-11 080 -13 187 -16 236

Oikaistu vapaa kassavirta 36 537 34 338 30 147

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 21

Käyttökate Liikevoitto + poistot ja arvonalentumiset.

Vertailukelpoisuuteen

vaikuttavat erät

Olennaisia, tavanomaisesta liiketoiminnasta poikkeavia eriä,

jotka ovat i) yritysjärjestelyihin ja integraatioihin liittyviä kuluja, ii)

irtisanomisiin liittyviä maksuja, iii) merkittävistä sääntelymuutoksista

johtuvia ulkopuolisia kuluja, iv) maksettuja vahingonkorvauksia, v)

oikeudenkäynneistä johtuvia kuluja sekä vi) tehostamisohjemaan

liittyviä kuluja.

Oikaistu käyttökate Käyttökate + vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät.

Oikaistu liikevoitto

Liikevoitto ilman yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistoja

+ vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät.

Liikevaihto uusista tuotteista

ja palveluista

Liikevaihto uusista tuotteista ja palveluista lasketaan viimeisen 24

kuukauden aikana markkinoille tuotujen tuotteiden ja palveluiden

liikevaihtona.

Vapaa kassavirta

Liiketoiminnan rahavirta, johon on lisätty maksetut korot ja muut

rahoituskulut, vähennetty saadut korot ja muut rahoitustuotot ja

vähennetty aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden ja aineet-

tomien hyödykkeiden hankinnat.

Oikaistu vapaa kassavirta

Vapaa kassavirta ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä.

Kassavirtasuhde, %

Vapaa kassavirta

x 100

Käyttökate

Oikaistu kassavirtasuhde, %

Vapaa kassavirta ilman

vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä

x 100

Käyttökate

Nettovelka Korolliset velat – rahavarat

Nettovelan suhde oikaistuun

käyttökatteeseen, x

Nettovelka

Oikaistu käyttökate

Oman pääoman tuotto, %

Tilikauden voitto (tappio)

x 100

Oma pääoma (tilikauden keskiarvo)

Sijoitetun pääoman tuotto, %

Voitto (tappio) ennen veroja + rahoituskulut

x 100

Taseen loppusumma – korottomat velat (tilikauden keskiarvo)

Nettovelkaantumisaste, %

Korolliset velat – rahavarat

x 100

Oma pääoma yhteensä

Omavaraisuusaste, %

Oma pääoma yhteensä

x 100

Taseen loppusumma – saadut ennakot

Osinko (päääomanpalautus)

/ tulos, %

Osakekohtainen osinko (pääomanpalautus)

x 100

Osakekohtainen tulos

Efektiivinen osinkotuotto, %

Osakekohtainen osinko (pääomanpalautus)

x 100

Tilikauden viimeisen kauppapäivän kurssi

Hinta / voittosuhde

Tilikauden viimeisen kauppapäivän kurssi

Osakekohtainen tulos

Osakekohtainen tulos,

laimentamaton

Emoyhtiön omistajille kuuluva tilikauden nettotulos jaettuna ulkona

olevien osakkeiden lukumäärän painotetulla keskiarvolla.

Osakekohtainen tulos,

laimennusvaikutuksella

oikaistu

Emoyhtiön omistajille kuuluva tilikauden nettotulos jaettuna

ulkona olevien osakkeiden lukumäärän painotetulla keskiarvolla

huomioiden johdon pitkän aikavälin kannustinjärjestelmään liittyvä

laimentava vaikutus.

Osakekohtainen tulos,

vertailukelpoinen

Emoyhtiön omistajille kuuluva tilikauden nettotulos ilman

yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poisto verovaikutuksella

huomioituna jaettuna ulkona olevien osakkeiden lukumäärän

painotetulla keskiarvolla.

Bruttoinvestoinnit

Bruttoinvestoinnit ovat tilikauden pitkävaikutteisia käyttöomai-

suushankintoja, joista ei ole vähennetty omaisuuden myyntejä

tai liiketoiminnoista luopumisia. Käyttöomaisuus käsittää

pääsääntöisesti aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet ja

aineettomat hyödykkeet.

TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Toimintakertomus ja tilinpäätös 2023 | 22

Tilinpäätös

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 23

Tuhatta euroa Liite 1.1.–31.12.2023 1.1.–31.12.2022

Liikevaihto 2.1 155 900 167 529

Liiketoiminnan muut tuotot 2.2 399 412

Materiaalit ja palvelut 2.2 -26 623 -27 685

Henkilöstökulut 2.2 -40 104 -40 772

Oman työn aktivointi

3 197 3 565

Henkilöstökulut yhteensä -36 907 -37 207

Liiketoiminnan muut kulut

2.2 -41 714 -47 489

Poistot ja arvonalentumiset

2.3 -20 638 -29 795

Liikevoitto 30 418 25 764

Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 5.4 -755 -932

Rahoitustuotot 2.4 534 411

Rahoituskulut 2.4 -7 952 -3 134

Rahoitustuotot ja –kulut -7 418 -2 722

Voitto ennen veroja 22 246 22 110

Tuloverot 2.5 -4 683 -4 754

Tilikauden voitto 17 563 17 355

Konsernin laaja tuloslaskelma

Tilikaudella 2022 Enento Group teki osittaisen alaskirjauksen IT-alustaan tehdyistä kehitysinvestoinneista. Alaskirjaus sisälsi arvonalentumisen aineettomista hyödykkeistä -5,8

milj. euroa ja alaskirjauksen keskeneräisestä käyttöomaisuudesta -5,0 milj. euroa, josta -4,0 milj. euroa kohdistui tuloslaskelmalla liiketoiminnan muihin kuluihin ja -1,0 milj. euroa

erään oman työn aktivointi.

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 24

Note 1.1.–31.12.2023 1.1.–31.12.2022

Erät, jotka saatetaan siirtää tulosvaikutteisiksi:

Muuntoerot ulkomaisista yksiköistä

-21 -21 755

Ulkomaisiin yksiköihin tehtyjen nettosijoituksien suojaukset -136 5 038

Eriin liittyvät tuloverot

27 -1 008

-130 -17 725

Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi:

Työsuhteen päättymisen jälkeisten etuusvelvoitteiden uudelleen

määrittämisestä johtuvat erät

4.6 -360 3 278

Eriin liittyvät tuloverot

79 -675

-281 2 603

Tilikauden muut laajan tuloksen erät verovaikutus huomioon otettuna -410 -15 122

Tilikauden laaja tulos 17 153 2 234

Voiton jakautuminen:

Emoyrityksen omistajille 17 563 17 355

Laajan tuloksen jakautuminen:

Emoyrityksen omistajille 17 153 2 234

Emoyrityksen omistajille kuuluva tilikauden osakekohtainen tulos:

Laimentamaton, euroa

2.6

0,74 0,72

Laimennusvaikutuksella oikaistu, euroa

2.6

0,73 0,72

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 25

Konsernitase

Tuhatta euroa Liite 31.12.2023 31.12.2022

VARAT

Pitkäaikaiset varat

Liikearvo 3.2 340 873 340 712

Muut aineettomat hyödykkeet 3.2 88 675 98 029

Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 3.3 1 845 1 561

Käyttöoikeusomaisuuserät 3.3 8 608 4 531

Osuudet osakkuusyrityksissä 5.4 3 164 3 933

Rahoitusvarat ja muut saamiset 4.4 128 -6

Pitkäaikaiset varat yhteensä 443 293 448 761

Lyhytaikaiset varat

Myyntisaamiset ja muut saamiset 3.4 29 695 29 525

Rahavarat 4.4 17 350 20 785

Lyhytaikaiset varat yhteensä 47 045 50 310

Varat yhteensä 490 337 499 071

Tuhatta euroa Liite 31.12.2023 31.12.2022

OMA PÄÄOMA JA VELAT

Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma

Osakepääoma 4.3 80 80

Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 4.3 241 191 270 499

Muuntoerot -14 193 -14 063

Kertyneet voitot 4.3 55 849 38 344

Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma 282 927 294 859

Määräysvallattomien omistajien osuus 0 0

Oma pääoma yhteensä 282 927 294 860

Varaukset 3.6 354 89

Velat

Pitkäaikaiset velat

Rahoitusvelat 4.4 154 425 151 187

Laskennalliset verovelat 3.8 15 619 17 989

Muut pitkäaikaiset velat - 11

Pitkäaikaiset velat yhteensä 170 044 169 188

Lyhytaikaiset velat

Rahoitusvelat 2 593 1 411

Saadut ennakot 3.7 10 088 10 196

Ostovelat ja muut velat 3.7 24 331 23 328

Lyhytaikaiset velat yhteensä 37 012 34 934

Velat yhteensä 207 056 204 122

Oma pääoma ja velat yhteensä 490 337 499 071

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 26

Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista

Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma

Tuhatta euroa

Osake-

pääoma

Sijoitetun

vapaan oman

pääoman

rahasto Muuntoerot

Kertyneet

voittovarat Yhteensä

Määräys-

vallattomien

omistajien

osuus

Oma pääoma

yhteensä

Oma pääoma 1.1.2023 80 270 499 -14 063 38 344 294 859 0 294 860

Kauden tulos - - - 17 563 17 563 - 17 563

Muut laajan tuloksen erät

Muuntoerot - - -21 - -21 - -21

Nettosijoituksien suojaus - - -136 - -136 - -136

Eriin liittyvät tuloverot - - 27 - 27 - 27

Erät, jotka saatetaan siirtää tulosvaikutteisiksi - - -130 - -130 - -130

Etuuspohjaiset järjestelyt - - - -360 -360 - -360

Eriin liittyvät tuloverot - - - 79 79 - 79

Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteiseksi - - - -281 -281 - -281

Muut laajan tuloksen erät verovaikutus huomioon otettuna,

yhteensä

- - -130 -281 -410 - -410

Kauden laaja tulos - - -130 17 282 17 153 - 17 153

Liiketoimet omistajien kanssa

Varojenjako - -24 035 - - -24 035 - -24 035

Johdon kannustinjärjestelmä - - - 223 223 - 223

Omien osakkeiden osto - -5 273 - - -5 273 - -5 273

Oma pääoma 31.12.2023 80 241 191 -14 193 55 849 282 927 0 282 927

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 27

Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma

Tuhatta euroa

Osake-

pääoma

Sijoitetun

vapaan oman

pääoman

rahasto Muuntoerot

Kertyneet

voittovarat Yhteensä

Määräys-

vallattomien

omistajien

osuus

Oma pääoma

yhteensä

Oma pääoma 1.1.2022 80 294 533 3 662 18 118 316 394 0 316 394

Kauden tulos - - - 17 355 17 355 - 17 355

Muut laajan tuloksen erät

Muuntoerot - - -21 755 - -21 755 - -21 755

Nettosijoituksien suojaus - - 5 038 - 5 038 - 5 038

Eriin liittyvät tuloverot - - -1 008 - -1 008 - -1 008

Erät, jotka voidaan siirtää tulosvaikutteisiksi - - -17 725 - -17 725 - -17 725

Etuuspohjaiset järjestelyt - - - 3 278 3 278 - 3 278

Eriin liittyvät tuloverot - - - -675 -675 - -675

Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteiseksi - - - 2 603 2 603 - 2 603

Muut laajan tuloksen erät verovaikutus huomioon otettuna,

yhteensä

- - -17 725 2 603 -15 122 - -15 122

Kauden laaja tulos - - -17 725 19 958 2 234 - 2 234

Liiketoimet omistajien kanssa

Varojenjako - -24 035 - - -24 035 - -24 035

Johdon kannustinjärjestelmä - - - 267 267 - 267

Oma pääoma 31.12.2022 80 270 499 -14 063 38 344 294 859 0 294 860

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 28

Konsernin rahavirtalaskelma

Tuhatta euroa Liite 1.1.–31.12.2023 1.1.–31.12.2022

Liiketoiminnan rahavirta

Voitto ennen veroja 22 246 22 110

Oikaisut:

Poistot ja arvonalentumiset 2.3 20 638 29 795

Rahoitustuotot ja - kulut 2.4 8 172 3 654

Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden

myyntivoitot (-) ja -tappiot (+)

-239 -49

Varausten muutos 284 90

Johdon kannustinjärjestelmä 5.2 223 267

Muut oikaisut

-169 4 720

Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 51 156 60 587

Käyttöpääoman muutos:

Myyntisaamisten ja muiden saamisten lisäys (-)

/ vähennys (+)

-694 -4 182

Ostovelkojen ja muiden velkojen lisäys (+) /

vähennys (-)

1 689 144

Käyttöpääoman muutos 995 -4 039

Maksetut korot 2.4 -6 591 -2 587

Saadut korot 2.4 358 283

Maksetut verot 2.5 -9 115 -9 452

Liiketoiminnan rahavirta 36 804 44 792

Tuhatta euroa Liite 1.1.–31.12.2023 1.1.–31.12.2022

Investointien rahavirta

Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden

hankinta

3.3 -1 455 -140

Aineettomien hyödykkeiden hankinta 3.2 -9 625 -13 047

Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden

myyntitulot

479 210

Aineettomien käyttöomaisuushyödykkeiden

myyntitulot

1 407

Investoinnit osakkuusyrityksiin 5.4 - -1 835

Investointien rahavirta -9 194 -14 811

Rahoituksen rahavirta

Omien osakkeiden ostot -4 650 -

Rahoitusvelkojen takaisinmaksut 4.4 -2 127 -9 556

Maksetut osingot ja muu voitonjako 4.3 -24 035 -24 052

Rahoituksen rahavirta -30 811 -33 608

Rahavarojen nettolisäys / -vähennys -3 201 -3 627

Rahavarat tilikauden alussa 20 785 25 318

Rahavarojen nettomuutos -3 201 -3 627

Rahavarojen muuntoerot -233 -906

Rahavarat tilikauden lopussa 17 350 20 785

Muut oikaisut vertailuvuonna 2022 sisältävät alaskirjauksen keskeneräisestä käyttöomaisuudesta 5,0 milj. euroa.

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

Hallinnointi

Osakkeenomistajille

Enento Group Taloudellinen katsaus 2023 | 29

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Laadintaperiaatteet esitetään liitetietojen

yhteydessä osioissa 2–5.

Keskeiset kirjanpidolliset arviot ja harkintaan

perustuvat ratkaisut esitetään liitetietojen

yhteydessä osioissa 3–5.

1 Laadintaperiaatteet

1.1 Yleiset tiedot

Enento Group Oyj (”Yhtiö”) on suomalainen osakeyhtiö ja

Enento Group -nimisen konsernin (”Enento Group” tai ”Konserni”)

emoyhtiö. Enento Group Oyj:n rekisteröity osoite on Hermannin

rantatie 6, PL 16, 00581 Helsinki, Suomi.