Untitled

VUOSIKATSAUS

Vuosikatsaus 2023

TALENOM 2022

Sisältö

Talenom lyhyesti

Talenom lukuina

Toimitusjohtajan katsaus

Strategia

Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Selvitys muista kuin taloudellisista tiedoista

Hallituksen toimintakertomus

Tilinpäätös

VUOSIKATSAUS

TALENOM 2023

Talenom lyhyesti

Kattavien tilitoimistopalvelujen lisäksi tuemme asiakkaidemme liiketoimintaa

monipuolisilla asiantuntijapalveluilla sekä rahoitus-, maksutili- ja -korttipalveluilla.

Visionamme on tarjota ylivoimaiset tilitoimisto-, maksutili- ja -korttipalvelut

pk-yrityksille.

Talenomilla on vahva asema Suomen pirstaleisella tilitoimistoalalla, minkä lisäksi

yhtiö toimii myös Ruotsin, Espanjan ja Italian markkinoilla. Talenom on perustettu

vuonna 1972, ja se on listattu Nasdaq Helsingin päämarkkinalla.

Teknologisen kehityksen kautta tulevat skaalaedut ovat muodostumassa yhä tär-

keämmiksi ja ajavat toimialan konsolidaatiokehitystä. Tavoitteenamme on kasvattaa

markkinaosuuttamme edelleen ydinmarkkinallamme Suomessa sekä hyödyntää

kansainvälistymisen tuomat kasvumahdollisuudet Ruotsissa ja muualla Euroopassa.

Taloushallinnon digitalisoituminen sekä tilitoimistopalveluiden

automatisaatio muuttavat tilitoimistoalan totuttuja toimintamalle-

ja. Talenom on nopeasti ja tasaisesti kasvava ja kansainvälistyvä

tilitoimistoalan edelläkävijä, joka yhdistää ainutlaatuisella tavalla

omien järjestelmien kehittämisen ja tilitoimistopalvelut.

Liiketoiminta-ajatuksemme on yrittäjien arjen helpottaminen.

VUOSIKATSAUS

Liikevaihto 2023

121,7

milj. euroa

kasvu 19,2 %

Liikevaihdon kasvu

(CAGR)

16,7 %

vuosina

2005-2023

Käyttökate 2023

31,9

miljoonaa euroa

26,2 % liikevaihdosta

Vertailukelpoinen

liikevoitto 2023

11,1

miljoonaa euroa

9,1 % liikevaihdosta

Osinkoehdotus

0,19

euroa/osake

Työntekijöitä

1 560

vuoden 2023 lopussa

VUOSIKATSAUS

TALENOM 2023

Talenom lukuina

Liikevaihdon kehitys

100

meur

2019 2022 2021 2022 2023

102

Liikevaihdon jakauma

Suomi

Ruotsi

Muut maat

Markkina-alueittain

21 %

7 %

72 %

VUOSIKATSAUS

2019 2020 2021 2022 2023

25%

18,0%

19,8 %

meur

Vertailukelpoisen

liikevoiton kehitys

10,4

12,9

15,3

17,8 %

15,0 %

14,8

Suomi

Ruotsi

Italia

Espanja

Toimintamaat

meur

Käyttökatteen kehitys

Osinko

2019 2020 2021 2022 2023

18,9

23,3

32,4

31,9

33,4 %

31,7%

26,2%

27,7

30%

35%

25%

20%

15%

10%

32,6 %

35,7 %

0,18

0,13

2019

0,22

0,15

2020

0,25

0,17

2021

0,27

0,18

2022

0,07

0,19*

2023

0.1

0.2

0.3

Tulos/osake Osinko/osake

122

120

40%

11,1

9,1 %

Henkilöstön jakauma

Suomi

Ruotsi

Muut maat

Markkina-alueittain

23 %

17 %

60 %

*Hallituksen ehdotus

VUOSIKATSAUS

TALENOM 2023

Toimitusjohtajan

katsaus

Euroopan tilitoimistomarkkina digitalisoituu nopeasti, mikä

näkemyksemme mukaan kasvattaa tilitoimistomarkkinaa ja luo

kysyntää digitaalisille palveluille. Tätä kehitystä tukee kasvava

regulaatio, lisääntynyt työvoimapula ja digitaalisuutta ajavat

direktiivit, kuten verkkolaskutusvaateet.

TALENOM 2023

Talenomilla on vahva näyttö Suomesta digi-

talisaation ja konseptoidun liiketoimintamallin

hyödyntämisestä tilitoimistoliiketoiminnassa.

Olemme viimeisen kolmen vuoden ajan

kasvaneet voimakkaasti yritysostovetoisesti

ja kansainvälistyneet. Tulemme monista-

maan Suomen kokemuksia muissa toiminta-

maissamme. Toimimme nyt neljässä maassa:

Suomessa, Ruotsissa, Espanjassa ja Italiassa.

Meillä on, Italiaa lukuun ottamatta, riittävän

vahva perusta ja laaja toimistoverkosto laa-

dukkaan palvelun tuottamiseen ja orgaani-

seen kasvuun.

Etenimme strategisten painopistealueiden to-

teuttamisessa määrätietoisesti vuonna 2023.

Digitaalista jakelua onnistuttiin parantamaan

yhdessä uudistetun brändin ja digitaalisen os-

topolun kanssa. Saimme pankkitilit jakeluun

Suomessa, mikä aikaisempien kokemustem-

me mukaan auttaa meitä etenkin uusien pien-

yritysten asiakashankinnassa. Ruotsissa oman

alustan käyttöönotto pääsi hyvään vauhtiin.

Saimme kriittiset toiminnallisuudet valmiiksi

ja asiakassiirrot omaan ohjelmistoon etenevät

vaiheittain toimisto kerrallaan. Tavoitteenam-

me on siirtää vuoden 2024 aikana vähintään

50 % säännöllisesti raportoivista asiakkaista

omiin järjestelmiimme. Suomen kokemuksiin

pohjautuen, Talenomin prosessien ja alustan

käyttöönotto mahdollistaa rutiinityöajan tiput-

tamisen jopa neljännekseen nykyisestä.

Liikevaihto kasvoi 19,2 (23,3) prosenttia 121,7

(102,1) miljoonaan euroon vuonna 2023.

Kasvu perustui useisiin yritysostoihin Ruotsis-

sa ja Espanjassa sekä orgaaniseen kasvuun

Suomessa. Käyttökate oli 31,9 (32,4) miljoo-

naa euroa ja liiketoiminnan kassavirta säilyi

vahvana. Käyttökateprosentti oli 26,2 (31,7).

Vertailukelpoinen liikevoitto ilman kolman-

nella kvartaalilla toteutettuja ohjelmistojen

alaskirjauksia oli 11,1 (15,3) miljoona euroa eli

9,1 (15,0) prosenttia liikevaihdosta. Liikevoitto

oli 7,9 (15,3) miljoonaa euroa. Keväällä 2023

aloitettujen kannattavuuden parannustoimien

vaikutukset näkyvät Suomessa vertailukau-

desta parantuneena kannattavuutena toisella

vuosipuoliskolla. Kannattavuuden parannus-

toimenpiteet luovat hyvän pohjan vuodelle

2024 samalla ylläpitäen strategian mukaiset

kasvun edellytykset.

Katsomme positiivisesti tulevaisuuteen.

Talenomin erilainen lähestymistapa, joka

yhdistää tilitoimistopalvelut ja oman ohjel-

mistoalustan ainutlaatuisella tavalla sekä

asiakkaiden että taloushallinnon asiantunti-

joiden hyväksi, on toimiva. Tällä tiellä jatkam-

me, ja vahvistamme orgaanisen kannattavan

kasvun edellytyksiä. Arvioimme liikevaihtom-

me olevan tänä vuonna 130–140 miljoonaa

euroa, käyttökatteen 34–40 miljoonaa euroa

sekä liikevoiton 14–17 miljoonaa euroa. Ko-

van yritysostovetoisen kasvuvaiheen jälkeen

jatkamme vuonna 2024 kannattavuuden pa-

rantamista ja orgaanisen kasvun kiihdyttämis-

tä, minkä takia liikevaihdon kasvun arvioidaan

jäävän alle keskipitkän aikavälin tavoitteen.

Haluan kiittää asiakkaitamme luottamuksesta,

loistavaa henkilöstöämme sitoutumisesta ja

kumppaneitamme hyvästä yhteistyöstä kulu-

neen vuoden aikana.

Otto-Pekka Huhtala,

toimitusjohtaja

VUOSIKATSAUS

1110

TALENOM 2023

Automaatio

Olemme jo vuosia keskittyneet prosessitehokkuuden parantamiseen. Edistystä on

tapahtunut etenkin kirjanpitoprosessin yksinkertaistamisessa, jossa on onnistu-

neesti karsittu välivaiheita. Viime vuosina painopiste on ollut automaation

kehittämisessä. Tavoitteenamme on nostaa kirjanpidon ja palkanlaskennan

automaatioaste 100 prosenttiin.

Asiakaskokemus

Haluamme erottautua aktiivisena, yrittäjän puolella olevana toimijana, joka auttaa

asiakkaitaan tilitoimistopalveluiden lisäksi talouden, verotuksen ja hallinnon lisä-

arvopalveluilla. Tavoite ylivoimaisesta asiakaskokemuksesta pyritään saavuttamaan

muun muassa panostamalla vahvasti osaamisen kehittämiseen ja henkilöstön

jatkuvaan kouluttamiseen.

meur

TALENOM 2023

102

Uudet markkinat

Olemme viimeisten vuosien aikana ottaneet ratkaisevia askelia kansainvälistymises-

sä. Tavoitteenamme on jatkaa kasvua ja laajentumista Ruotsissa ja Espanjassa, min-

kä lisäksi tutkimme Italian markkinaa. Myös muut Euroopan maat tarjoavat meille

mahdollisuuksia laajentaa liiketoimintaa uusille markkinoille. Euroopassa on useita

erittäin mielenkiintoisia maita, joissa on valtava määrä pieniä ja keskisuuria yrityksiä,

perinteiset talouden prosessit ja pirstaleiset tilitoimistomarkkinat. Tavoittelemme

kansainvälistä kasvua sekä orgaanisesti että yritysostoin seuraavien vuosien aikana.

Lyhyellä aikavälillä yrityskaupat rasittavat suhteellista kannattavuutta, mutta yritys-

ostokohteen kannattavuus nousee ydinliiketoimintamme tasolle arviolta kolmessa

vuodessa siitä, kun uudet järjestelmät on otettu käyttöön.

VUOSIKATSAUS

Strategia

Visionamme on tuottaa ylivoimaiset tilitoimisto-, maksutili- ja

-korttipalvelut pk-yrityksille. Kasvustrategian myötä kohde-

markkinamme ovat laajentuneet keskisuurten pk-yritysten lisäksi

pk-sektorin pienasiakkaisiin. Strategisena tavoitteenamme on

viedä osaamistamme uusille markkinoille Eurooppaan sekä

kasvaa yritysostoin.

VUOSIKATSAUS

1. JOHDANTO

Talenom Oyj

noudattaa Arvopaperimarkkinayhdistys

ry:n julkaisemaa Suomen listayhtiöiden hallinnointi-

koodia 2020 kokonaisuudessaan.

Hallinnointikoodi on saatavilla Arvopaperimarkkinayh-

distyksen internetsivuilla osoitteessa www.cgnland..

Hallinnointikoodin lisäksi Talenom Oyj:n päätöksen-

teossa ja hallinnossa noudatetaan Suomen osake-

yhtiölakia, arvopaperimarkkinalainsäädäntöä ja mui-

ta julkisesti noteerattuja yhtiöitä koskevia säännöksiä,

Talenom Oyj:n yhtiöjärjestystä sekä Nasdaq Helsinki

Oy:n sääntöjä ja määräyksiä. Tämä selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä on nähtävillä myös yhtiön inter-

netsivuilla osoitteessa investors.talenom.com/.

2. HALLINNOINTIA KOSKEVAT KUVAUKSET

Osakeyhtiölain ja yhtiöjärjestyksen mukaisesti Ta-

lenomin hallinnon ja toiminnan ylin vastuu on Ta-

lenomin toimielimillä, joita ovat yhtiökokous, hallitus

ja toimitusjohtaja. Ylintä päätösvaltaa käyttävät osak-

keenomistajat yhtiökokouksessa. Yhtiötä johtavat

hallitus ja toimitusjohtaja. Toiminnan johtamisessa toi-

mitusjohtajaa avustaa johtoryhmä.

YHTIÖKOKOUS

Ylintä päätäntävaltaa Talenomissa käyttävät yhtiön

osakkeenomistajat yhtiökokouksessa, jossa he voivat

käyttää puhevaltaa, esittää kysymyksiä ja äänestää.

Yhtiökokouksen koolle kutsumisesta päättää hallitus.

Varsinainen yhtiökokous pidetään vuosittain hallituk-

sen määräämänä päivänä kuuden kuukauden kuluessa

TALENOM 2023

tilikauden päättymisestä. Osakkeenomistajat voivat

esittää varsinaisen yhtiökokouksen käsiteltäväksi vaa-

timiaan asioita, minkä osalta yhtiö noudattaa hallin-

nointikoodin suosittamaa menettelyä.

Varsinaisessa yhtiökokouksessa päätetään yhtiöjär-

jestyksen mukaisesti tilinpäätöksen vahvistamisesta,

vahvistetun taseen osoittaman tuloksen käyttämisestä,

vastuuvapaudesta hallituksen jäsenille ja toimitusjoh-

tajalle, hallituksen jäsenten lukumäärästä sekä halli-

tuksen jäsenten ja tilintarkastajien palkkioista. Varsi-

nainen yhtiökokous myös valitsee hallituksen jäsenet

ja tilintarkastajat sekä käsittelee mahdolliset muut ko-

kouskutsussa mainitut asiat.

Kutsu yhtiökokoukseen julkaistaan yhtiön verkkosi-

vuilla aikaisintaan kaksi kuukautta ja viimeistään 21

päivää ennen kokousta, kuitenkin aina vähintään yh-

deksän päivää ennen osakeyhtiölaissa tarkoitettua yh-

tiökokouksen täsmäytyspäivää. Yhtiökokousasiakirjat

pidetään nähtävillä yhtiön internetsivuilla osoitteessa

investors.talenom.com/ vähintään viiden vuoden ajan.

Hallinnointikoodin mukaisesti hallituksen puheenjoh-

taja, hallituksen jäsenet ja toimitusjohtaja ovat läsnä

yhtiökokouksissa ja virtuaalisissa yhtiökokouksissa

virtuaalisesti läsnä. Lisäksi varsinaisessa yhtiökokouk-

sessa läsnä on myös tilintarkastaja ja virtuaalisissa

varsinaisissa yhtiökokouksissa virtuaalisesti läsnä. Yh-

tiökokouksessa, jossa päätetään uusista hallituksen

jäsenistä, on läsnä ja virtuaalisissa yhtiökokouksissa

virtuaalisesti läsnä hallituksen jäseneksi ehdolla oleva

henkilö.

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

2023

VARSINAINEN YHTIÖKOKOUS VUONNA 2023

Vuoden 2023 varsinainen yhtiökokous pidettiin

15.3.2023. Kokous pidettiin osakeyhtiölain 5 luvun 16

§:n 3 momentin mukaisena etäkokouksena.

Kokoukseen oli mahdollista osallistua myös ennakko-

äänestyksen kautta. Vuonna 2023 ei pidetty ylimää-

räisiä yhtiökokouksia.

HALLITUS

Talenomin hallitukseen voi yhtiöjärjestyksen mukaan

kuulua neljästä kahdeksaan varsinaista jäsentä. Jäse-

nistä ja heidän lukumäärästään päättää yhtiökokous.

Hallitus valitsee keskuudestaan puheenjohtajan vuo-

deksi kerrallaan. Yhtiö perehdyttää uudet hallituksen

jäsenet yhtiön toimintaan.

Talenomin hallitus vastaa yhtiön hallinnosta ja toimin-

nan asianmukaisesta järjestämisestä. Hallituksella on

yleistoimivalta päättää kaikista Talenomin hallintoon

ja muihin asioihin liittyvistä kysymyksistä, jotka lain tai

yhtiöjärjestyksen mukaan eivät kuulu yhtiökokouksel-

le tai toimitusjohtajalle. Hallitus kokoontuu niin usein

kuin on tarpeellista sen velvollisuuksien hoitamiseksi.

Hallitus on päätösvaltainen, kun läsnä on enemmän

kuin puolet sen jäsenistä.

HALLITUKSEN KOKOONPANO JA TOIMINTA

Hallituksen keskeiset tehtävät ja toimintaperiaatteet

on määritelty kirjallisesti työjärjestyksessä. Työjärjes-

tyksen mukaisesti hallitus päättää yhtiön strategiset

linjaukset, vahvistaa yhtiön toimintasuunnitelman ja

budjetin sekä valvoo osa-alueiden toteutumista. Lisäk-

si hallitus ohjaa ja valvoo yhtiön johtoa, nimittää toi-

mitusjohtajan ja päättää toimitusjohtajalle maksetta-

vasta palkkiosta ja toimitusjohtajasopimuksen muista

ehdoista. Niin ikään hallitus pitää huolen siitä, että yh-

tiössä on määritelty sisäinen valvonta sekä riskienhal-

linta- ja tiedonantopolitiikka ja että yhtiö toimii määrit-

tämällään tavalla. Lisäksi hallitus päättää strategisesti

tai taloudellisesti merkittävistä investoinneista, yritys-

ostoista sekä vastuusitoumuksista, hyväksyy yhtiön

rahoituspolitiikan sekä päättää yhtiön palkitsemis- ja

kannustinjärjestelmästä.

Hallinnointikoodin mukaisesti hallituksen tehtävänä

on arvioida jäsentensä riippumattomuus. Enemmistön

hallituksen jäsenistä on oltava riippumattomia yhtiös-

tä. Lisäksi vähintään kahden yhtiöstä riippumattoman

hallituksen jäsenen on oltava riippumattomia myös

yhtiön merkittävistä osakkeenomistajista.

Hallitus arvioi vuosittain toimintaansa ja työskente-

lytapojaan sisäisenä itsearviointina. Hallituksen jäse-

nillä tulee olla riittävä pätevyys ja toimialatuntemus

sekä riittävästi aikaa hallitustyöskentelyyn. Hallituksen

kokoonpanon tulee olla riittävän monimuotoinen. Jäse-

nillä tulee olla kokemusta ja osaamista, jotka täyden-

tävät toisiaan. Monimuotoisen hallituskokoonpanon

osalta yhtiön tavoitteena on, että hallituksen jäsenten

ikä- ja sukupuolijakauma sekä koulutustausta otetaan

kokemuksen, osaamisen ja toimialatuntemuksen rin-

nalla huomioon hallituskokoonpanon valmistelussa.

Tavoitteena on ollut molempien sukupuolien edus-

tus hallituksessa, ja hallitus katsoo tavoitteen täytty-

neen. Hallitus jatkaa monimuotoisuusperiaatteiden ja

-tavoitteiden arviointia.

HALLITUS VUONNA 2023

Vuoden 2023 varsinaisessa yhtiökokouksessa

hallitukseen valittiin uudelleen Harri Tahkola (puheen-

johtaja), Olli Hyyppä, Mikko Siuruainen, Sampsa Laine,

Johannes Karjula ja Elina Tourunen. Uutena jäsenenä

valittiin Erik Tahkola. Yhtiökokous päätti, että halli-

tuksen jäsenten lukumäärä on seitsemän. Hallituk-

sen toimikausi päättyy ensimmäisen valintaa seuraa-

van varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä. Hallitus

kokoontui vuoden 2023 aikana 24 kertaa.

VUOSIKATSAUS

1514

TALENOM 2023

HARRI TAHKOLA, KTM, S. 1972

Suomen kansalainen

Hallituksen puheenjohtaja vuodesta 2017 lähtien ja

hallituksen jäsen vuodesta 1998 lähtien.

Keskeinen työkokemus

Harri Tahkola työskenteli Talenomin palveluksessa

useissa eri tehtävissä vuosina 1994–2016, viimeksi

Talenomin toimitusjohtajana vuosina 2003–2016.

Keskeiset luottamustehtävät

Harri Tahkola on toiminut hallituksen puheenjohtajana

Hacap Oy:ssä vuodesta 2016, Ducap Oy:ssä vuodes-

ta 2011, Omago Oy:ssä vuodesta 2017, Pitomaalaus

Oy vuodesta 2020, Matkaparkki.com Oy:ssä vuodesta

2020, Tukkunet Oy:ssä vuodesta 2010, Padel Ylivies-

ka Oy, Padel Nivala Oy, Padel Kemi Oy, Padel Ii Oy,

Padel Haapajärvi Oy:ssä vuodesta 2022 lähtien sekä

hallituksen jäsenenä Alfa Finance Oy:ssä vuodesta

2014, Toivo Group Oyj:ssä vuodesta 2021, A-Perustus

Oy:ssä vuodesta 2022, Virta Kasvusijoitus Oy:ssä vuo-

desta 2021, Clara Nordic Oy:ssä vuodesta 2021 ja

Citinvest Oy:ssä vuodesta 2010 lähtien.

Riippumattomuus

Harri Tahkola ei ole riippumaton yhtiöstä kokonaisar-

vioon (yli 10 vuotta hallituksessa) perustuen. Hänen

ei katsota olevan riippumaton merkittävistä osakkeen-

omistajista hänen omistaessaan enemmän kuin 10 %

yhtiön kaikista osakkeista.

Talenom Oyj:n hallitus 31.12.2023

Nimi Koulutus ja

syntymävuosi

Päätoimi Riippumaton

yhtiöstä

Riippumaton

merkittävistä

osakkeenomistajista

Osallistuminen hal-

lituksen kokouksiin

vuonna 2023

Harri Tahkola

(hallituksen puheenjohtaja)

KTM, s. 1972 yrittäjä, sijoittaja,

hallitusammatti-

lainen

Ei Ei 24/24

Olli Hyyppä

(hallituksen jäsen)

DI, s. 1969 Senior Vice

President & Chief

Information Ofcer,

NXP

Semiconductors

Kyllä Kyllä 24/24

Mikko Siuruainen

(hallituksen jäsen)

Tradenomi, MBA,

s. 1975

yrittäjä, sijoittaja,

hallitusammatti-

lainen

Kyllä Kyllä 24/24

Elina Tourunen

(hallituksen jäsen)

KTM, CFA,

s. 1980

sijoitusjohtaja, eQ

Varainhoito Oy

Kyllä Kyllä 24/24

Johannes Karjula

(hallituksen jäsen)

KTM,

s. 1988

toimitusjohtaja ja

perustaja, Trust-

mary Group Oy

Kyllä Kyllä 24/24

Sampsa Laine

(hallituksen jäsen)

KTM, s. 1969 yrittäjä, sijoittaja ja

hallitusammatti-

lainen

Kyllä Kyllä 24/24

Erik Tahkola

(hallituksen jäsen)

Kauppatieteiden

ylioppilas, s. 1995

toimitusjohtaja,

Omago Oy

Ei Kyllä

19/24

HALLITUKSEN JÄSENTEN TIEDOT

OLLI HYYPPÄ, DI, S. 1969

Suomen kansalainen

Yhtiön hallituksen jäsen vuodesta 2015 lähtien.

Keskeinen työkokemus

Olli Hyyppä on toiminut Senior Vice President & Chief

Information Ofcer -tehtävässä NXP Semiconductors

-yhtiössä vuodesta 2013 lähtien vastaten globaalista

tietohallinnosta. Hän on lisäksi toiminut Vice President

& Chief Information Ofcer -tehtävässä ST Ericsson

-yhtiössä vuosina 2009–2013, eri IT-asiantuntija- ja

johtotehtävissä Elektrobit Oyj:ssä vuosina 1996– 2009

MIKKO SIURUAINEN, TRADENOMI, MBA, S. 1975

Suomen kansalainen

Yhtiön hallituksen jäsen vuodesta 2016 lähtien sekä

vuosina 2004–2015.

Keskeinen työkokemus

Mikko Siuruainen on toiminut yrittäjäosakkaana ja

hallituksen puheenjohtajana Virta Growth Partners

Oy:ssä vuodesta 2019 sekä hallituksen puheenjohta-

jana muun muassa Virta Kasvusijoitus Oy:ssä. Lisäksi

hän on toiminut toimitusjohtajana Alfa Finance Oy:s-

sä vuodesta 2014 ja Citinvest Oy:ssä vuodesta 2010

lähtien. Siuruainen on toiminut Talenom Oy:n palve-

luksessa monissa eri tehtävissä vuosina 2000–2016

muun muassa yritysneuvojana, neuvontapäällikkönä,

ELINA TOURUNEN, KTM, CFA, S. 1980

Suomen kansalainen

Yhtiön hallituksen jäsen vuodesta 2021 lähtien.

Keskeinen työkokemus

Elina Tourunen on toiminut sijoitustoiminnasta vas-

taavana johtajana eQ Varainhoito Oy:n Private Equity

- tiimissä vuodesta 2020 lähtien. Vuosina 2015-2020

hän työskenteli Euroopan Investointirahaston EIF:n

palveluksessa Luxemburgissa, jossa hän toimi senior

salkunhoitajana private equity -tiimissä. Aiemmin hän

on toiminut yritysrahoitusjohtajana Keskinäinen Eläke-

vakuutusyhtiö Eterassa ja sitä ennen managerina EY:n

transaktiotiimissä.

suunnittelijana Rautaruukki Oyj:ssä vuosina 1992–

1996.

Keskeiset luottamustehtävät

Olli Hyyppä on toiminut Hyyppä Consulting Oy halli-

tuksen puheenjohtajana 2018 alkaen.

Riippumattomuus

Olli Hyyppä on riippumaton yhtiöstä ja sen merkittä-

vistä osakkeenomistajista.

yksikönjohtajana, yhtiön Oulun toimiston johtajana

sekä varatoimitusjohtajana 2006–2016. Hän on lisäksi

aiemmin toiminut Fortum Oyj:llä taloussuunnittelijana

vuosina 1999–2000.

Keskeiset luottamustehtävät

Mikko Siuruainen on toiminut hallituksen jäsenenä

Suuntakivi Oy:ssä vuodesta 2016 alkaen, Virta Growth

Partners Oy:ssä vuodesta 2019 alkaen, Clara Nordic

Oy:n hallituksen puheenjohtajana vuodesta 2021

alkaen, sekä Virta Kasvusijoitus Oy:ssä vuodesta

2021 alkaen ja Virta Kasvusijoitus II Oy:ssä vuodesta

2023 alkaen..

Riippumattomuus

Mikko Siuruainen on riippumaton yhtiöstä ja sen

merkittävistä osakkeenomistajista.

Keskeiset luottamustehtävät

Elina Tourunen on toiminut hallituksen jäsenenä

Tor-nator Oyj:ssa vuosina 2012-2015 ja Futurice

Oy:ssa vuosina 2012-2014. Hän on lisäksi toiminut

useassa hallituksessa äänettömänä tarkkailijana, ml.

Hydroline Oy ja Staffpoint Oy.

Riippumattomuus

Elina Tourunen on riippumaton yhtiöstä ja sen

merkit-tävistä osakkeenomistajista.

VUOSIKATSAUS

mintojen Suomen maajohtajana 2007–2011. Sivutoimi-

sena yrittäjänä hän on toiminut vuodesta 2003 saakka.

Keskeiset luottamustehtävät

Sampsa Laine on toiminut hallituksen puheenjohtajana

Fundu Platform Oy:ssä vuodesta 2020 ja hallituksen jä-

senenä Privanet Group Oyj:ssä vuodesta 2020. Sampsa

Laine on ollut Growroad Oy:n perustaja ja hallituksen

puheenjohtaja vuodesta 2013.

Riippumattomuus

Sampsa Laine on riippumaton yhtiöstä ja sen merkittä-

vistä osakkeenomistajista.

Oy:ssä. Lisäksi hän on toiminut hallituksen jäsenenä

Trustmary Group Oy:ssä 2016-2020, Sesonkia Oy:s-

sä vuodesta 2015 alkaen, Molarum Salaojat Oy:ssä

vuodesta 2015 alkaen, hallituksen jäsenenä vuodesta

2017 alkaen ja hallituksen puheenjohtajana 2022 al-

kaen Markkinointitoimisto WDS Oy:ssä sekä hallituk-

sen jäsenenä Trustmary Finland Oy:ssä vuodesta 2017

alkaen. Aiemmin hän on toiminut hallituksen jäsenenä

LeadFlow Oy:ssä vuosina 2014–2016.

Riippumattomuus

Johannes Karjula on riippumaton yhtiöstä ja sen mer-

kittävistä osakkeenomistajista.

TOIMITUSJOHTAJAN JA JOHTORYHMÄN SUORAT JA VÄLILLISET OSAKEOMISTUKSET 31.12.2023

Nimi Osakkeet, kpl

31.12.2023

Optio- ja osakepalkkio-

järjestelmän nojalla an-

saittavissa olevat osakkeet

(enintään), kpl

Osuus osakekannasta,

31.12.2023

Osakepalkkiojärjestelmän

ja optio-ohjelmien nojalla

ansaittavissa olevien osak-

keiden osuus osakekannasta

Otto-Pekka Huhtala 387 160 180 000 0,85 % 0,39 %

Antti Aho 139 107 132 000 0,31 % 0,29 %

Juho Ahosola 20 614 116 000 0,05 % 0,25 %

Matti Eilonen 98 992 66 000 0,22 % 0,14 %

Olli Lätti 0 58 000 0,00 % 0,13 %

Marika Aho 3 600 55 000 0,01 % 0,12 %

Nimi Osakkeet, kpl, 31.12.2023 Osuus osakekannasta, 31.12.2023

Harri Tahkola (hallituksen puheenjohtaja) 7 905 863 17,34 %

Olli Hyyppä (hallituksen jäsen) 60 000 0,13 %

Mikko Siuruainen (hallituksen jäsen) 604 716 1,33 %

Elina Tourunen (hallituksen jäsen) 125 0,00 %

Johannes Karjula (hallituksen jäsen) 2 812 0,01 %

Sampsa Laine (hallituksen jäsen) 12 000 0,03 %

Erik Tahkola (hallituksen jäsen) 51 000 0,11 %

Hallitus voi perustaa valiokuntia, mikäli Talenomin toiminnan laajuus tai hallituksen tehtävien tehokas hoitaminen

tätä edellyttää. Hallitus ei perustanut valiokuntia vuonna 2023.

HALLITUKSEN JÄSENTEN SUORAT JA VÄLILLISET OSAKEOMISTUKSET 31.12.2023

TOIMITUSJOHTAJA 2023

Yhtiön toimitusjohtajana toimii KTM Otto-Pekka Huh-

tala (s. 1980). Huhtala on toiminut toimitusjohtajana

vuodesta 2019. Huhtala on työskennellyt Talenomissa

eri tehtävissä vuodesta 2002. Ennen toimitusjohtajuut-

taan hän toimi pitkään yhtiössä johtoryhmän jäsenenä

ja tilitoimistopalveluiden johtajana vastaten tilitoimis-

toliiketoiminnan palvelutuotannosta sekä kirjanpidon

tuotantolinjan kehityksestä. Hän on valmistunut Vaa-

san yliopistosta kauppatieteiden maisteriksi pääainee-

naan tuotantotalous.

JOHTORYHMÄ 2023

Johtoryhmä avustaa toimitusjohtajaa muun muassa

strategian, toimintaperiaatteiden ja yhtiön yhteisten

asioiden valmistelussa. Johtoryhmän puheenjohtajana

toimii Talenomin toimitusjohtaja.

Vuonna 2023 yhtiön johtoryhmään kuuluivat

• toimitusjohtaja Otto-Pekka Huhtala (KTM, s. 1980),

yhtiön palveluksessa vuodesta 2002 ja johtoryhmäs-

sä vuodesta 2003, toimitusjohtajana vuodesta 2019

• varatoimitusjohtaja Antti Aho (KTM, KLT, s. 1979),

yhtiön palveluksessa vuodesta 2003 ja johtoryh-

mässä vuodesta 2017

• markkinointijohtaja T

uomas Iivanainen (Diplomi-

insinööri, s.1970), yhtiön palveluksessa vuodesta

2016 ja johtoryhmässä 2019–2023

• henkilöstöjohtaja Juho Ahosola (tradenomi, ha-

lintotieteiden maisteri, finanssioikeus), s. 1988),

yhtiön palveluksessa vuodesta 2013 ja johtoryh-

mässä vuodesta 2019

• talousjohtaja Matti Eilonen (tradenomi, s. 1976),

yhtiön palveluksessa vuodesta 2002 ja johtoryh-

mässä vuodesta 2022

• kaupallinen johtaja Olli Lätti (Diplomi-insinööri, s.

1979), yhtiön palveluksessa vuodesta 2020 ja joh-

toryhmässä vuodesta 2022 sekä

• palveluliiketoiminnasta vastaava johtaja Marika

Aho (Taloushallinnon merkonomi, s. 1976), yhtiön

palveluksessa 2004–2015 sekä uudelleen 2019

alkaen ja johtoryhmässä vuodesta 2023

Kaikki johtoryhmän jäsenet ovat Suomen kansalaisia.

Keskeiset luottamustehtävät

Erik Tahkola on toiminut Suomen Padelkeskus Oy:n

hallituksen jäsenenä vuodesta 2020 alkaen sekä Du-

cap Oy:n hallituksen jäsenenä 2019 alkaen. Lisäksi hän

on hallituksen jäsenenä kuudessa eri urheiluliiketoi-

mintaa harjoittavassa yhtiössä.

Riippumattomuus

Erik Tahkolan ei katsota olevan riippumaton yhtiöstä,

koska hän on ollut viimeisen kolmen vuoden aikana

työsuhteessa yhtiöön. Erik Tahkolan katsotaan olevan

riippumaton merkittävistä osakkeenomistajista.

SAMPSA LAINE, KTM, S. 1969

Suomen kansalainen

Yhtiön hallituksen jäsen vuodesta 2020 lähtien.

Keskeinen työkokemus

Sampsa Laine on toiminut toimitusjohtajana Manna&

konsernissa huhtikuusta 2022 syyskuuhun 2023.

Laine vastasi digitaalisten palvelujen kehittämisestä

Nordean yritysasiakkaille kesästä 2017 tammikuuhun

2020 ja toimi Nordea Suomen pankkitoiminnan

varatoimitusjohtaja ja pk-yritysliiketoiminnasta

vastaavana johtajana 2014–2017. Danske Bankissa

hän toimi instituutio- ja pankkiasiakkuuksien

globaalina vetäjänä vuosina 2012–2013 ja Markets-toi-

JOHANNES KARJULA, KTM, S. 1988

Suomen kansalainen

Yhtiön hallituksen jäsen vuodesta 2017 lähtien.

Keskeinen työkokemus

Johannes Karjula on toiminut yrittäjänä vuodesta 2010

sekä toimitusjohtajana perustamassaan Trustmary

Group Oy:ssä vuodesta 2016 alkaen.

Keskeiset luottamustehtävät

Johannes Karjula on toiminut hallituksen puheenjoh-

tajana Eeroplan Oy:ssä vuodesta 2016 ja

hallituk-sen puheenjohtajana 2018-2022 sekä

hallituksen jäsenenä vuodesta 2023 alkaen

Satokausi Media

ERIK TAHKOLA, KAUPPATIETEIDEN YLIOPPILAS,

S. 1995

Suomen kansalainen

Yhtiön hallituksen jäsen vuodesta 2023 lähtien.

Keskeinen työkokemus

Erik Tahkola on toiminut Ducap Oy:n toimitusjohtajana

vuodesta 2019 alkaen sekä Omago Oy:n toimitusjoh-

tajana keväästä 2022 alkaen. Erik Tahkola on

toiminut Talenomin palveluksessa vuosien 2011–

2020 aikana useissa eri tehtävissä muun muassa

myyntilaskutuk-sen ja palkanlaskennan yksiköissä.

TOIMITUSJOHTAJA

Toimitusjohtaja vastaa Talenomin juoksevasta

hallin-nosta osakeyhtiölain sekä hallituksen

antamien oh-jeiden, määräysten ja valtuutusten

mukaisesti ja var-mistaa, että yhtiön kirjanpito on

lain mukainen ja että yhtiön varainhoito on

järjestetty luotettavalla tavalla.

TALENOM 2023

Toimitusjohtaja raportoi hallitukselle. Toimitusjohtaja

myös ohjaa ja valvoo Talenomin ja sen liiketoimintojen

toimintaa, vastaa päivittäisestä operatiivisesta johta-

misesta ja strategian toteutuksesta sekä valmistelee

hallituksen käsittelyyn menevät asiat ja vastaa niiden

täytäntöönpanosta.

VUOSIKATSAUS

1918

TALENOM 2023

3. SISÄINEN VALVONTA JA TARKASTUS SEKÄ

RISKIENHALLINTA

Riskienhallinta on Talenomissa osa yhtiön sisäistä val-

vontaa ja tarkastusprosessia. Yhtiössä on hallituksen

hyväksymä riskienhallintapolitiikka, joka tukee stra-

tegisten ja liiketoiminnallisten tavoitteiden saavutta-

mista, ja joka turvaa toiminnan jatkuvuuden kaikissa

olosuhteissa. Kyky kantaa riskejä ja hallita niitä tehok-

kaasti ovat liiketoiminnan menestyksen ja omistaja-ar-

von luomisen kannalta keskeisessä asemassa.

Hallituksen hyväksymän riskienhallintapolitiikan mu-

kaisesti riskeihin varautuminen ja niiden tunnistami-

nen ovat jatkuvaa ja järjestelmällistä toimintaa, josta

vastuu on liiketoimintajohdolla. Johto vastaa riittävien

toimenpiteiden määrittämisestä, toteuttamisesta sekä

toimenpiteiden toteutumisen seurannasta osana nor-

maalia toiminnan ohjausta.

Riskienhallintaa hallinnoi Chief Compliance Ofcer,

joka raportoi konsernin toimitusjohtajalle. Yhtiön hal-

litukselle esitetään vähintään kerran vuodessa jatku-

vasta riskeihin varautumisesta erillään oleva kartoitus

riskeistä ja epävarmuustekijöistä, jonka myötä hallitus

määrittelee riskeihin varautumiseen ohjaavat toimen-

piteet. Yhtiö esittää tilinpäätöksen yhteydessä kulloin-

kin tunnistamansa keskeisimmät riskit.

SISÄINEN VALVONTA JA TARKASTUS

Yhdessä riskienhallinnan kanssa sisäisellä valvonnalla

seurataan yhtiössä sitä, että yhtiö toimii tehokkaasti,

sen julkaisema tieto on ajantasaista ja luotettavaa ja

että voimassa olevia säännöksiä noudatetaan. Sisäi-

sen valvonnan tavoitteena on varmistaa Talenomin

toiminnan tehokkuus ja kannattavuus, tiedon luotetta-

vuus sekä yhteensopivuus sovellettavien säädösten ja

toimintaperiaatteiden kanssa. Sisäinen valvonta pyrkii

parantamaan hallituksen ohjaustehtävän toteutumista.

Vastuu valvonnan järjestämisestä kuuluu hallitukselle

ja toimitusjohtajalle.

Hallituksella on päävastuu yhtiön taloudellisen ase-

man ja varainhoidon valvonnasta. Johtoryhmä ja hal-

litus seuraavat kuukausittain Talenomin taloudellista

tilannetta ja kehitystä, ja tiedot julkistetaan Talenomin

tiedonantopolitiikan mukaisesti. Hallitukselle kuukau-

sittain toimitettava raportti on keskeinen osa yhtiön

taloudellista valvontaa. Kuukausiraportti on verrattain

laaja, millä varmistetaan hallituksen jatkuva tiedon-

saanti yhtiön toiminnan, taloudellisen aseman ja stra-

tegisten tavoitteiden edistymisen osalta. Raportoin-

ti tukee toimintojen kontrollien kehittämistä, seuraa

kontrollien riittävyyttä ja tehokkuutta.

Taloudellisen valvonnan lähtökohtana on, että mah-

dolliset poikkeavuudet kyetään havaitsemaan riittävän

ajoissa. Lisäksi taloudelliseen raportointiin liittyvän

sisäisen valvonnan tavoitteena on varmistaa, että Ta-

lenomin toiminta on tuloksellista ja että päätöksenteko

perustuu oikeaan ja luotettavaan tietoon ja riittävään

liiketoimintariskien tunnistamiseen. Sisäisen valvon-

nan avulla varmistetaan myös, että taloudellinen ra-

portointi noudattaa yleisesti hyväksyttyjä tilinpäätök-

sen laadintaperiaatteita sekä voimassa olevia lakeja ja

määräyksiä. Hallituksen vastuulla on varmistaa, että

laskentatoimen ja taloushallinnon sisäinen valvonta

on järjestetty asianmukaisesti. Lisäksi hallitus vastaa

taloudellisen raportointiprosessin valvonnasta.

Yhtiö soveltaa tilinpäätösstandardeja yhteisin kirjaus-

periaattein ja raportointistandardein konsernin ta-

loushallintoyksikössä. Taloushallintoyksiköstä vastaa

talousjohtaja, yhdessä group nancial controllerin ja

laskentapäällikön kanssa. Näin ollen myös talous-

johtaja, group nancial controller ja laskentapäällik-

kö ovat osaltaan valvontavastuussa lainsäädännön ja

konsernin ohjeiden noudattamisesta. Talousjohtaja ra-

portoi mahdollisista havainnoista toimitusjohtajalle ja

hallitukselle.

Yhtiö ei ole katsonut tarpeelliseksi perustaa tarkas-

tusvaliokuntaa. Ottaen huomioon toiminnan laajuuden

yhtiö ei myöskään ole katsonut tarpeelliseksi järjestää

erillistä sisäisen tarkastuksen organisaatiota. Vastuu

tarkastusvaliokunnalle ja sisäiselle tarkastukselle kuu-

luvista tehtävistä kuuluu yhtiön hallitukselle, ja hallitus

arvioi näiden tarpeellisuutta vuosittain. Hallitus mää-

rittää vuosittain tilintarkastussuunnittelun yhteydessä

erityiset painopistealueet, joihin tarkastusta on kulloin-

kin tarkoituksenmukaista kohdistaa.

4. MUUT TIEDOT

SISÄPIIRI

Sisäpiiriä koskevissa asioissa Talenom noudattaa so-

vellettavan lainsäädännön lisäksi Nasdaq Helsinki

Oy:n antamaa sisäpiiriohjetta sekä Talenomin halli-

tuksen vahvistamaa omaa sisäpiiriohjettaan. Talenom

julkistaa mahdollisimman pian sillä olevan Talenomia

suoraan koskevan sisäpiiritiedon yhtiön tiedonantopo-

litiikan mukaisesti. Jos yhtiö kuitenkin päättää lykätä si-

säpiiritiedon julkistamista, se perustaa kyseessä olevaa

sisäpiiritietoa koskevan hankekohtaisen sisäpiiriluette-

lon. Yhtiö noudattaa markkinoiden väärinkäyttöase-

tuksen mukaista lykkäysmenettelyä sisäpiiritiedon lyk-

käämisessä. Sisäpiiriluetteloon merkitään viipymättä

sellaiset henkilöt, joilla on pääsy Talenomia koskevaan

sisäpiiritietoon.

Yhtiön ilmoitusvelvollisiin johtohenkilöihin kuuluvat johto-

ryhmän ja hallituksen jäsenet. Ilmoitusvelvollisten henki-

löiden sekä heidän Markkinoiden väärinkäyttöasetuksen

mukaiseen lähipiiriinsä kuuluvat tahot ovat velvollisia

ilmoittamaan yhtiölle ja Finanssivalvonnalle kaikki mai-

nittujen henkilöiden omaan lukuunsa tehdyt yhtiön osak-

keisiin tai vieraan pääoman ehtoisiin rahoitusvälineisiin tai

niihin liittyviin johdannaisiin tai muihin rahoitusvälineisiin

liittyvät liiketoimet viipymättä ja viimeistään kolme työ-

päivää liiketoimen toteuttamisen jälkeen.

Yhtiön liikkeeseen laskemien rahoitusvälineiden, kuten

yhtiön osakkeen lisäksi ilmoitusvelvollisuus voi koskea

esimerkiksi vakuutuskuoressa tehtyjä liiketoimia tai lii-

ketoimia rahastotuotteilla, kun yhtiön rahoitusvälineen

painoarvo korituotteessa on yli 20 %. Hankintojen ja

luovutusten lisäksi ilmoitettavat liiketoimet voivat olla

esimerkiksi panttauksia, lahjoituksia tai perintösaantoja.

Ilmoitusvelvollisuus syntyy sen jälkeen, kun liiketoi-

mien kokonaismäärä on saavuttanut 5 000 euron ra-

ja-arvon kalenterivuoden aikana. Ilmoitusvelvollisuu-

den täyttäminen on aina ilmoitusvelvollisen itsensä

vastuulla ja myös silloin, kun hänen rahoitusvälinei-

densä hoito on annettu toisen henkilön, esimerkiksi

salkunhoitajan, tehtäväksi.

Yhtiö julkistaa vastaanottamansa liiketoimi-ilmoitukset

pörssitiedotteella viipymättä ja viimeistään kahden työ-

päivän kuluessa siitä, kun on vastaanottanut ilmoituksen.

Talenom noudattaa suljetun ikkunan periaatetta en-

nen tulosjulkistuksiaan. Suljetun ikkunan aikana Ta-

lenomissa johtotehtävissä toimivat henkilöt (hallituk-

sen jäsenet ja toimitusjohtaja tai näiden sijaiset sekä

johtoryhmän jäsenet) tai taloudelliseen raportoinnin

valmisteluun osallistuvat henkilöt tai edellä mainittu-

jen määräysvallassa tai edunvalvonnassa olevat hen-

kilöt tai arvopaperimarkkinalain 2 luvun 4 §:ssä tarkoi-

tetut määräysvaltayhteisöt eivät saa käydä kauppaa

yhtiön liikkeelle laskemilla rahoitusvälineillä 30 vuo-

rokauteen ennen yhtiön liiketoimintakatsauksen, osa-

vuosikatsauksen tai tilinpäätöstiedotteen julkistamista.

Yhtiö suosittelee, että myös edellä mainittujen sulje-

tun ikkunan piirissä olevien tahojen lähipiiri noudattai-

si suljettua ikkunaa vastaavaa kaupankäyntirajoitusta.

Lisäksi yhtiön suosittelee, että johtohenkilöt tekevät

yhtiön liikkeeseen laskemiin arvopapereihin ja muihin

rahoitusvälineisiin pitkäaikaisia sijoituksia.

VUOSIKATSAUS

2120

TALENOM 2023

LÄHIPIIRI

Talenom noudattaa voimassa olevia määräyksiä sekä

listayhtiöiden hallinnointikoodin 2020 suosituksia lähi-

piiritoimien seurannasta ja arvioinnista.

Talenomin lähipiiriohjeen tarkoituksena on varmistaa

riittävällä tavalla lähipiiritoimen markkinaehtoisuus

sekä edullisuus yhtiön liiketoiminnalle sellaisissa lii-

ketoimissa, joissa on mukana yhtiön lähipiiriin kuuluvia

tahoja. Yhtiö arvioi ja seuraa, että tehtävät lähipiirilii-

ketoimet ovat kokonaisuutena yhtiön edun mukaisia

ja että mahdolliset eturistiriidat tulevat asianmukai-

sesti huomioon otetuiksi yhtiön päätöksenteossa. Lä-

hipiiritoimia koskeva valmistelu, päätöksenteko sekä

yksittäisten liiketoimien arviointi ja hyväksyntä on jär-

jestettävä esteellisyyssäännökset ja asianmukainen

päätöksentekotaho huomioon ottaen. Talenomin halli-

tus päättää merkittävistä lähipiiritoimista, eli lähipiirin

kanssa tehtävistä sellaisista sopimuksista tai muista

oikeustoimista, jotka eivät ole yhtiön tavanomaista lii-

ketoimintaa tai joita ei toteuteta tavanomaisin kaupal-

lisin ehdoin. Lähipiiriohjeiden periaatteita noudatetaan

koko konsernissa ja kaikkia konserniyhtiöitä koskevassa

päätöksenteossa. Talenomin lähipiiriin kuuluvat sen

tytäryhtiöt, yhtiön johdon avainhenkilöt sisältäen hal-

lituksen, toimitusjohtajan ja konsernin johtoryhmän,

sekä heidän perheenjäsenensä. Lähipiiriin kuuluvat

myös sellaiset yritykset, joihin edellä mainituilla hen-

kilöillä on yksin tai yhdessä oman lähipiirinsä kanssa

määräysvalta.

Talenom pitää ajantasaista lähipiiriluetteloa yhtiön ja

sen lähipiirin kesken tehtävistä lähipiiritoimista, niiden

osapuolista ja keskeisistä ehdoista. Luetteloon merkit-

tävät tiedot kerätään yhtiön lähipiiriin kuuluvilta henki-

löiltä itseltään vuosittain. Yhtiö raportoi lähipiiritoimista

säännöllisesti vuosittain tilinpäätöksessään. Yhtiö esit-

tää lain edellyttämiä tietoja toimintakertomuksessa

ja tilinpäätöksen liitetiedoissa. Lisäksi yhtiö julkistaa

tarvittaessa lähipiiritoimet markkinoiden väärinkäyttö-

asetuksen, arvopaperimarkkinalain ja pörssin sääntö-

jen mukaan.

SIJOITTAJAVIESTINTÄ JA TIEDOTTAMINEN

Talenomin viestinnän tavoitteena on varmistaa, että

kaikilla markkinaosapuolilla on samanaikaisesti ja vii-

vytyksettä käytössään olennaiset ja riittävät tiedot

Talenomin rahoitusvälineiden, kuten sen osakkeen,

hinnan määrittämiseksi. Yhtiön tavoitteena on tuot-

taa jatkuvasti johdonmukaista, luotettavaa, riittävää ja

ajantasaista tietoa markkinoille sen varmistamiseksi,

että pääomamarkkinaosapuolilla olisi mahdollisimman

avoin ja selkeä kuva yhtiöstä, jonka perusteella yhti-

ön taloudellista tilannetta ja rahoitusvälineiden hinto-

ja voidaan arvioida. Yhtiön antamat tiedot julkistetaan

pääomamarkkinoille ja muille keskeisille sidosryhmille

samanaikaisesti.

Talenom noudattaa viestinnässään arvopaperimarkki-

nalain ja osakeyhtiölain yhtäläisen informaation saa-

tavuuden tasapuolisuuden periaatetta sekä Nasdaq

Helsinki Oy:n sääntöjä. Talenomin viestintä perustuu

tosiasioihin: viestinnässä annetaan totuudenmukainen

kuva yhtiön toiminnasta, toimintaympäristöstä, stra-

tegiasta, tavoitteista ja taloudellisesta suorituskyvys-

tä. Viestinnän yleisinä periaatteina ovat läpinäkyvyys,

avoimuus, rehellisyys, tasapuolisuus ja aktiivisuus. Ta-

lenom viestii johdonmukaisesti sekä myönteisistä että

kielteisistä asioista samanaikaisesti kaikille sidosryh-

milleen.

Talenom julkaisee pörssitiedotteet Nasdaq Helsingin

kautta keskeisille tiedotusvälineille suomeksi ja eng-

lanniksi ja tarvittaessa muilla kielillä. Kaikki tiedotteet

julkaistaan samanaikaisesti myös yhtiön verkkosivuilla.

Tiedotteiden lisäksi Talenomin sijoittajasivut investors.

talenom.com/ ovat tärkein yhtiön toimintaa ja taloutta

koskevien tietojen viestintäkanava ajantasaisen tiedon

välittämisessä kaikille sidosryhmille.

TILINTARKASTUS

Yhtiöjärjestyksen mukaan yhtiökokous valitsee yhden

varsinaisen tilintarkastajan, jonka tulee olla Keskus-

kauppakamarin hyväksymä tilintarkastusyhteisö. Tilin-

tarkastajan toimikausi päättyy vaalia seuraavan varsi-

naisen yhtiökokouksen päättyessä.

Tilintarkastuksen tehtävänä on todentaa, että tilinpää-

tös antaa oikeat ja riittävät tiedot yhtiön tuloksesta ja

taloudellisesta asemasta tilikaudella. Yhtiön tilintar-

kastaja antaa yhtiön osakkeenomistajille lain edel-

lyttämän tilintarkastuskertomuksen yhtiön vuositilin-

päätöksen yhteydessä. Tilikauden aikana suoritetusta

tarkastuksesta raportoidaan hallitukselle. Tilintarkas-

taja ja hallitus tapaavat vähintään kerran vuodessa.

TILINTARKASTUS VUONNA 2023

Vuoden 2023 varsinainen yhtiökokous valitsi yhtiön

tilintarkastajaksi tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab:n,

päävastuullisena tilintarkastajanaan KHT Juho Rautio.

Konsernin maksamat palkkiot tilintarkastajille vuonna

2023 olivat tilintarkastuksen osalta 203 400 euroa,

todistusten ja lausuntojen osalta 17 100 euroa sekä

muiden palveluiden osalta 71 914 euroa.

VUOSIKATSAUS

2322

TALENOM 2023

1. JOHDANTO

Talenom Oyj noudattaa 1.1.2020 alkaen Arvopape-

rimarkkinayhdistys ry:n julkaisemaa Suomen lista-

yhtiöiden hallinnointikoodia 2020 kokonaisuudessaan.

Hallinnointikoodi on saatavilla Arvopaperimarkkinayh-

distyksen internet-sivuilla osoitteessa www.cgnland.

. Hallinnointikoodin lisäksi Talenom Oyj:n päätöksen-

teossa ja hallinnossa noudatetaan Suomen osakeyh-

tiölakia, arvopaperimarkkinalainsäädäntöä ja muita

julkisesti noteerattuja yhtiöitä koskevia säännöksiä.

Talenom Oyj:n yhtiöjärjestystä sekä Nasdaq Helsinki

Oy:n sääntöjä ja määräyksiä.

Tämä palkitsemisraportti on nähtävillä myös yhtiön

internetsivuilla osoitteessa investors.talenom.com/

. Osakeyhtiölain ja yhtiöjärjestyksen mukaisesti Ta-

lenomin hallinnon ja toiminnan ylin vastuu on Ta-

lenomin toimielimillä, joita ovat yhtiökokous, hallitus ja

toimitusjohtaja.

Talenom Oyj:n palkitsemispolitiikassa esitetään peri-

aatteet sekä päätöksentekoprosessit hallituksen sekä

toimitusjohtajan palkitsemiselle ja toimisopimuksen

keskeisille ehdoille. Yhtiön palkitsemisperiaatteet kos-

kevat yhtiön koko henkilöstöä. Palkitsemisen läpinäky-

vyys, markkinalähtöisyys sekä hyvästä suorituksesta

palkitseminen ovat keskeisiä periaatteita palkitsemi-

sessa. Yhtiön palkitsemispolitiikka koskee yhtiön hal-

litusta ja toimitusjohtajaa. Yhtiön palkitsemispolitiikan

tavoitteena on kannustaa ja palkita johtoa yhtiön kul-

loisenkin strategian mukaisesta toiminnasta ja asetet-

tujen sääntöjen noudattamisesta sekä motivoida pon-

nistelemaan Talenom-konsernin menestyksen eteen.

Toimiva ja kilpailukykyinen palkitseminen on olennai-

nen väline kyvykkään johdon palkkaamiseksi yhtiöön,

mikä puolestaan edistää yhtiön taloudellista menes-

tystä ja hyvän hallinnoinnin toteuttamista. Palkitse-

minen tukee yhtiön asettamien tavoitteiden ja yhtiön

strategian toteutumista sekä pitkän aikavälin tuloksel-

lisuutta.

Palkitsemispolitiikan mukainen palkitseminen koostuu

seuraavista osista:

• Peruspalkka ja työsuhde-etuudet, joissa Talenom

noudattaa paikallisia markkinakäytäntöjä, lakeja ja

määräyksiä

• Lyhyen aikavälin kannustinjärjestelmä, jonka tar-

koituksena on ohjata yksilön ja organisaation suo-

ritusta sekä tukea strategisten hankkeiden nopeaa

toteuttamista

• Pitkän aikavälin palkkiojärjestelmä, joka on tarkoi-

tettu avainhenkilöiden sitouttamiseen. Pitkän aika-

välin kannustimilla pyritään sitouttamaan johtoa

sekä yhdenmukaistamaan heidän etunsa yhtiön

osakkeenomistajien edun kanssa.

Palkitsemisen kehittyminen suhteessa yhtiön talou-

delliseen kehitykseen

Seuraavissa taulukossa ja kaavioissa esitetään hal-

lituksen ja toimitusjohtajan palkkioiden kehitys ver-

rattuna konsernin työntekijöiden keskimääräisen pal-

kitsemisen kehitykseen ja konsernin taloudelliseen

kehitykseen viideltä edelliseltä tilikaudelta. Talenomin

palkitsemispolitiikan mukaisesti osa toimitusjohtajan

Palkitsemisraportti

2023

palkitsemisesta muodostuu lyhyen ja pitkän aikavälin

kannustimista, jotka ovat yhteydessä



liiketoiminnan

tulokseen. Vuoden 2023 toimitusjohtajan palkkiota on

nostanut vuoden osakepalkkio-ohjelman 2020-2024

ensimmäisen ansaintajakson 2020-2023 päättyminen.

2016 ja 2019 myönnetyt optiot ja yhtiön voimakas

osakekurssin nousu on vaikuttanut nousevasti pitkän

aikavälin palkkiotason kehitykseen vuosina 2018-

2020 (optioiden 2016A, 2016B ja 2016C merkinnät)

ja vuonna 2022 (optioiden 2019 merkintä). Hallituksen

palkkiotasoa on nostanut vuonna 2020 ja vuonna

2023 hallituksen jäsenmäärän nousu yhdellä ja palk-

kioiden nousu.

PALKITSEMISEN KEHITTYMINEN

1 000 €

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Hallituksen vuosipalkkiot 134 132 182 192 192 224

Toimitusjohtajan vuosipalkkiot 212 409 712 231 1004 317

Keskimääräinen palkkakehitys

1 000 €/hlö *) 37 38 38 39 40 42

Muutos 1 % 2 % 0 % 4 % 2 % 3 %

Keskimääräinen palkkakehitys Suomessa 1000 €/hlö *)

39 40 44

Muutos

2 % 9 %

Keskimääräinen palkkakehitys Ruotsissa 1000 €/hlö *)

41 41 40

Muutos 1 % -3 %

Keskimääräinen palkkakehitys Espanjassa 1000 €/hlö *)

37 39 35

Muutos

6 %

-10 %

Talenomin keskimääräinen palkkakehitys on laskettu jakamalla palkat ja palkkiot keskimääräisellä työaikakorjaamattomalla henkilömäärällä tilikauden aikana.

YHTIÖN TALOUDELLINEN KEHITYS

60000

40000

20000

10000

30000

50000

70000

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Konsernin liikevaihto 48 871 57 955 65 161 82 808 102 107 121 728

Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto 8 545 10 409 12 881 14 763 15 266 11 107

1 000 eur

80000

90000

100000

120000

140000

VUOSIKATSAUS

2524

TALENOM 2023

2. HALLITUKSEN PALKKIOT

Yhtiökokous päättää hallituksen jäsenille maksetta-

vista palkkioista yhdeksi toimikaudeksi kerrallaan hal-

lituksen tekemän ehdotuksen perusteella. Päätöksen

hallituksen jäsenten palkitsemisesta on perustuttava

yhtiökokoukselle esitettyyn ja voimassa olevaan pal-

kitsemispolitiikkaan.

Vuoden 2023 varsinainen yhtiökokous päätti 15.3.2023

hallituksen puheenjohtajalle maksettavaksi palkkioksi

6 000 euroa kuukaudessa ja hallituksen jäsenille 2 200

euroa kuukaudessa. Lisäksi päätettiin, että hallituksen

jäsenten matkakulut korvataan yhtiön matkustussään-

nön mukaisesti.

HALLITUKSEN JÄSENILLE MAKSETUT PALKKIOT 1.1.2023-31.12.2023

Vuosipalkkiot Muut taloudelliset

etuudet

Yhteensä

Harri Tahkola (hallituksen puheenjohtaja) 69 894 69 894

Olli Hyyppä (hallituksen jäsen) 26 000 26 000

Mikko Siuruainen (hallituksen jäsen) 26 000 26 000

Elina Tourunen (hallituksen jäsen) 26 000

26 000

Johannes Karjula (hallituksen jäsen) 26 000 26 000

Sampsa Laine (hallituksen jäsen) 26 000 26 000

Erik Tahkola (hallituksen jäsen) 24 000 24 000

Yhteensä 223 894 223 894

Hallituksen jäsenet eivät ole osallisia yhtiön osakeperusteisissa palkitsemisjärjestelmissä, eikä hallituspalkkioita makseta yhtiön osakkeina.

3. TOIMITUSJOHTAJAN PALKITSEMINEN

Toimitusjohtajan palkitsemisesta ja toimitusjohtajan

toimisopimuksen ehdoista päättää hallitus yhtiöko-

koukselle esitetyn ja voimassa olevan palkitsemispo-

litiikan puitteissa.

Yhtiön toimitusjohtajana toimii Otto-Pekka Huhtala.

Toimitusjohtajasopimuksen mukaisesti toimitusjoh-

taja toimii tehtävässään toistaiseksi ja sopimuksessa

noudatettava irtisanomisaika on kaksi kuukautta. Toi-

mitusjohtajan palkasta maksetaan normaali työeläke-

lainsäädännön alainen työeläkemaksu. Toimitusjohta-

jalle ei makseta lisäeläkemaksuja.

Kiinteä palkanosa

Toimitusjohtajan kiinteä palkanosa koostuu kuukausi-

palkasta ja luontaiseduista. Vuosipalkka vuonna 2023

luontaisedut mukaan lukien olivat 214 433,62 euroa,

josta luontaisedut olivat 240,00 euroa.

Lyhyen aikavälin kannustinjärjestelmä

Toimitusjohtaja on muun johtoryhmän tavoin oikeutet-

tu johtoryhmän suoritepalkkioon ennalta määrättyjen

kriteerien täyttyessä.

Kriteereissä otetaan huomioon yhtiön liikevaihto, käyt-

tökate, liikevoitto, asiakaspysyvyys, toiminnan tehok-

kuus, henkilöstötyytyväisyys, tuotekehityksen edisty-

minen sekä tuoteryhmäkohtainen kasvu. Tämän lisäksi

hallitus arvioi erikseen toimitusjohtajan suoriutumista

tehtävässään ja päättää toimitusjohtajalle maksetta-

vasta erillisestä suoritepalkkiosta.

Hallitus asetti liikevaihdon ja liikevoiton toimitusjohta-

jan vuoden 2023 lyhyen aikavälin kannustimen ansain-

takriteereiksi. Molemmissa oli saavutettava minimiar-

vot. Painoarvot näillä molemmilla oli 50 %. Vuonna

2023 maksettiin 2022 tulokseen perustuvaa lyhyen

aikavälin suoritepalkkiota 20 000,00 euroa.

Toimitusjohtajan palkitseminen tilikaudella

Kiinteä vuosipalkka

(sisältäen luontaisedut)

Lyhyen aikavälin

muuttuva kannustin-

palkkio

Osakepalkkio- tai

optioperusteinen

palkkio

Palkitseminen

yhteensä

Maksetut palkkiot (1 000 euroa) 214,4 20,0 82,5 316,9

Osuus palkitsemisen kokonaismäärästä 68 % 6 % 26 %

Osakepalkkiojärjestelmä 2020-2024 OPJ 2020-2022 OPJ 2021-2023

Toimitusjohtajalle allokoitujen osakkeiden

enimmäismäärä

54 000 25 000

Ansaintakriteerit (painoarvo) Konsernin liikevoitto (3/6),

Kansainvälistyminen (1/6),

Kasvu (1/6) ja

Lisäarvopalveluiden osuus liikevaihdosta (1/6)

Konsernin liikevaihto (50 %),

Liikevoitto (30 %) ja

Strategisten hankkeiden toteutuminen

(20 %)

Osakkeiden luovutusvuosi 2023 2024

Pitkän aikavälin kannustinjärjestelmät

Pitkän aikavälin tulospalkkion tarkoitus on kannustaa

toimitusjohtajaa työskentelemään pitkällä aikavälillä

omistaja-arvoa lisäten ja sitouttaa toimitusjohtajaa en-

tisestään yhtiöön. Toimitusjohtaja Otto-Pekka Huhtala

on mukana osakepalkkiojärjestelmässä 2020-2024 ja

optio-ohjelmissa 2021, 2022 ja 2023.

VUOSIKATSAUS

2726

TALENOM 2023

Talenom tarjoaa pienille ja keskisuurille yrityksille laa-

jan kirjon erilaisia tilitoimisto- ja ohjelmistopalveluita,

asiantuntijapalveluita, sekä muita sen asiakkaiden lii-

ketoimintaa tukevia palveluita. Talenom on perustet-

tu vuonna 1972, ja sillä oli vuoden 2023 lopussa 31

toimipistettä Suomessa, 43 Ruotsissa, 16 Espanjassa

ja 2 Italiassa. Vuoden 2023 lopussa Talenomin palve-

luksessa oli 1 560 työntekijää (1 204). Itsenäisiä Fran-

chising yrittäjiä on 10.

Talenom kehittää jatkuvasti asiakasjärjestelmiään ja

automatisoituja taloushallinnon prosessejaan omien

ohjelmistojensa avulla sekä hyödyntää ratkaisuissaan

laajasti ohjelmistorobotiikkaa. Liiketoiminnan kes-

kiössä on asiakkaan menestyksen tukeminen ja arjen

helpottaminen. Taloushallinnon yleinen digitalisaa-

tiotrendi yhdistettynä Talenomin omaan ohjelmisto-

kehitykseen on mahdollistanut erittäin tehokkaan ja

pitkälle automatisoidun kirjanpitoprosessin Suomessa.

Vastaava kehitys on nyt käynnissä uusilla markkinoil-

lamme Ruotsissa, Espanjassa ja Italiassa. Aiempi ko-

kemuksemme Suomesta antaa meille kilpailijoitamme

paremmat valmiudet kehittää lyömättömiä automati-

soituja kirjanpitopalveluita myös näillä uusilla markki-

noilla, joilla tavoittelemme Suomen tapaan voimakasta

ja kannattavaa kasvua.

Tilitoimistopalveluiden rutiinitehtävien automatisointi

on vapauttanut henkilöresursseja korkeampaa osaa-

mista vaativiin neuvontapalveluihin, mikä on paranta-

nut Talenomin asiakastyytyväisyyttä ja -pysyvyyttä.

Talenom on hyvissä asemissa toimialan murroksessa,

jossa perinteisen kirjanpitäjän rooli muuttuu samalla,

kun konsultointi- ja lisäarvopalvelut kasvattavat mer-

kitystään.

Talenomilla on asiakkaita neljässä eri maassa. Maan-

tieteellisen hajonnan lisäksi asiakkaat ovat jakautuneet

suhteellisen tasaisesti eri toimialoille. Näin ollen yhtiö

ei ole riippuvainen yksittäisen markkinan, asiakkaan tai

tietyn toimialan menestyksestä. Laaja, hajautunut ja

pysyvä asiakaskunta tuo jatkuvuutta ja läpinäkyvyyttä

liiketoimintaan, ja on yksi yhtiön vahvuuksista.

Tilitoimistopalveluita tarjotaan jatkuvilla asiakasso-

pimuksilla. Asiakassuhteet ovat pitkiä ja laskutuksen

kertyminen hyvin ennakoitavissa. Arviolta 90 prosent-

tia laskutuksesta on luonteeltaan toistuvaa. Palvelut

myydään kuukausittain laskutettavana palvelukoko-

naisuutena, jonka hinnoittelu riippuu asiakkaan valit-

seman palvelukokonaisuuden laajuudesta.

VASTUULLISUUDEN OLENNAISET NÄKÖKOHDAT

JA KESKEISET TOIMINTAPERIAATTEET TULOKSI-

NEEN, SEKÄ RIITTÄVÄN HUOLELLISUUDEN TUR-

VAAVAT MENETELMÄT

a) Uuteen vastuullisuuslainsäädäntöön varautuminen

Vuoden 2023 aikana Talenom on varautunut yritys-

ten kestävyysraportointia koskevan Europaan Unionin

direktiivin voimaantuloon. Talenomin talousjohtajan

ohjaama ESG-työryhmä on laatinut ja päivittänyt vas-

tuullisuusstrategioita, jotka määrittelevät yrityksen si-

toumukset vastuulliseen liiketoimintaan; sekä luonut mit-

Selvitys muista kuin

taloudellisista

tiedoista

taristoja, joiden perusteella vastuullisuuden toteutumista

ja organisaation vaikutuksia ympäristöön, sosiaalisiin ky-

symyksiin sekä hallintoon voidaan arvioida vuoden 2024

ajalta. ESG-työryhmä seuraa EFRAGin (European Finan-

cial Reporting Advisory Group) jatkuvasti päivittyvää oh-

jeistusta ja kehittää vastuullisuusraportointia direktiivin ja

standardien mukaisesti.

b) Osaaminen

Talenom panostaa sisäisen osaamisen kehittämiseen

vastuullisuusasioissa useilla tavoilla:

Koulutusohjelmat: Talenom järjestää lisääntyvässä määrin

koulutusohjelmia ja työpajoja, jotka keskittyvät vastuulli-

suusasioihin. Koulutukset tarjoavat työntekijöille mahdol-

lisuuden kasvattaa tietämystään ja taitojaan näillä alueilla.

Vastuullisuusasiantuntijat: Talenom on valinnut työnte-

kijöidensä joukosta ryhmän vastuullisuusasiantuntijoita,

jotka toimivat jatkossa resursseina ja ohjaavana voima-

na vastuullisuuskysymyksissä. Nämä asiantuntijat voivat

tarjota ohjeita ja neuvoja, osallistua koulutuksiin ja auttaa

kehittämään vastuullisuutta edistäviä toimintamalleja.

Yrityksen kulttuuri: Talenom pyrkii integroimaan vastuul-

lisuuden osaksi yrityksen kulttuuria ja arvoja. Tämä tekee

vastuullisista käytännöistä luontevan osan päivittäistä

liiketoimintaa ja vahvistaa niiden merkitystä kaikille työn-

tekijöille.

c) Olennaisuusarviointi

Talenomin ESG-työryhmä kartoitti olennaisuusanalyysin

perusteet ja totesi, ettei lainsäädännössä tai Talenomin

liiketoimintamallissa ole tapahtunut olennaisuusanalyy-

siin vaikuttavia muutoksia vuoden 2023 aikana. Voimassa

oleva olennaisuusanalyysi tarkastelee eri vastuullisuu-

den osa-alueita, kuten ilmastonmuutosta, ihmisoikeuk-

sien toteutumista, työelämän kysymyksiä, sekä lahjon-

taan ja korruptioon liittyviä riskejä. Analyysissä arvioitiin

Talenomin toimintamalleja ja vaikutuksia vastuullisuuden

eri osa-alueisiin ja sidosryhmiin sekä toisaalta vastuulli-

suustrendien vaikutuksia Talenomin liiketoimintaan. Vai-

kutuksia tarkasteltiin sekä niiden laajuuden ja mittakaa-

van kautta että mahdollisten taloudellisten vaikutusten

kautta. Analyysi kattoi sekä Talenomin omien toimintojen

että alihankintaketjun ja tuotteiden vastuullisuuskulmat.

Analyysissa hyödynnettiin kansainvälisiä tutkimuksia eri

osa-alueista, kuten IPCC:n kuudetta arviointiraporttia il-

mastonmuutoksesta ja maailman talousfoorumin julkai-

suja tasa-arvon kehityksestä ja globaaleista riskeistä.

Keskeisimpänä vastuullisuuden osa-alueena ovat edel-

leen työntekijäkysymykset. Talenomin liiketoimintakon-

septi koostuu asiantuntijapalvelujen ja automatisoitujen

tilitoimistopalvelujen yhdistelmästä ja työntekijöiden roo-

li tulevaisuuden kasvun edistäjinä on merkittävä.

Liiketoiminnan rooli yhteiskunnassa puolestaan nostaa

eettisten toimintamallien ja korruptionvastaisen toimin-

nan merkittäviksi vastuullisuusasioiksi.

Talenomin arvoketjusta ja liiketoimintamallista johtuen

perinteiset ihmisoikeuksiin ja ympäristöasioihin liittyvät

riskit ovat verrattain rajoitetut. Vaikka Talenomin toi-

mintamalli on ympäristökuormitukseltaan hyvin pientä,

ilmastoasioiden merkittävyyttä kasvattaa sidosryhmien,

erityisesti rahoitussektorin tarpeet ajantasaiselle ilmasto-

työlle ja siitä raportoimiselle.

3. KIRJANPITOLAIN (1997/1336) MUKAAN

RAPORTOITAVAT OSA-ALUEET

a) Ympäristöasiat

Edellä mainitun olennaisuusarvion perusteella

Talenomilla ei ole merkittäviä ympäristövaikutuksia,

koska liiketoiminta koostuu pääsääntöisesti toimistoti-

loissa tapahtuvista toiminnoista ja alihankintaketjun vai-

kutukset ovat varsin rajalliset.

Talenomilla ei tunnistettu olevan toimintaa, jolla olisi

merkittäviä vaikutuksia biodiversiteettiin, vesistöihin, pai-

kallisiin ilmanpäästöihin tai maaperään imeytyviin pääs-

VUOSIKATSAUS

2928

TALENOM 2023

töihin. Liiketoiminnan luonteesta johtuen ei myöskään

tunnistettu ympäristöön liittyviä liiketoimintariskejä.

Ilmastonmuutos on globaali ilmiö ja sijoittajien kiinnostus

ilmastoriskejä ja -mahdollisuuksia kohtaan on kasvanut.

Talenom ei tunnistanut olennaisuusanalyysissa sellaisia

ilmastoriskejä, joilla olisi merkittävä taloudellinen vaiku-

tus Talenomin liiketoimintaan. Osa Talenomin toimipis-

teistä sijaitsevat maissa, joiden arvellaan lämpenevän

keskivertoa enemmän, mutta liiketoiminnan luonteesta ja

yhteiskuntien rakenteista johtuen vaikutusten Talenomil-

le oletetaan jäävän rajallisiksi.

Ilmastonmuutoksen ei oleteta tuovan uusia liiketoiminta-

mahdollisuuksia, jotka tunnistettaisiin selkeästi ilmaston-

muutokseen liitännäisiksi, mutta toisaalta nähdään, että

Talenom osaltaan edesauttaa taloushallinnon sektorin di-

gitalisointia ja prosessien tehostusta. Digitalisaatiolla on

arvioitu olevan merkittävä positiivinen vaikutus ilmaston-

muutoksen vastaisessa taistelussa ja vaikka Talenomin

tuotteiden osuus tässä kokonaisuudessa on arvioitu pie-

neksi, voidaan todeta, että Talenom omalla toiminnallaan

ja omalta osaltaan edistää ilmastonmuutoksen vastaista

taistelua. Talenom pyrkii prosessejaan kehittämällä edis-

tämään taloushallinnon digitalisaatiota edelleen.

b) Sosiaaliset ja henkilöstöasiat

Talenom pyrkii toimimaan työnantajana kaikin tavoin

vastuullisesti, ja hyvä henkilöstökokemus on yksi sen

toimintaa ohjaava keskeinen tavoite. Talenom on tunnis-

tanut liiketoiminnalleen keskeisenä sosiaalisiin ja henki-

löstöasioihin liittyvänä riskinä sen, että yhtiö voi menet-

tää avainhenkilöitään tai epäonnistua ammattitaitoisten

työntekijöiden rekrytoinnissa, kouluttamisessa ja pitämi-

sessä yhtiön palveluksessa.

Etenkin taloushallinnon asiantuntijoiden tai myyjien koh-

dalla riski voi toteutuessaan johtaa asiakkaiden menettä-

miseen tai muutoin estää yhtiötä toimimasta, kehittymästä

ja kasvattamasta toimintaansa menestyksekkäästi. Osaa-

va, sitoutunut ja hyvinvoiva henkilöstö nähdään avaimena

tulevaisuuden menestykseen ja Talenom panostaakin vah-

vasti henkilöstön kehittämiseen sekä sisäisten ohjeistusten

ja toimintatapojen että rakennettujen käytänteiden kautta.

Vuonna 2023 Talenom jatkoi yhteystyötä The Siqnicant

Companyn kanssa hyödyntäen heidän Siqni-kyselyään

kehittääkseen työntekijäymmärrystään entisestään. Siq-

ni-kyselyn avulla johto saa enemmän informaatiota työn-

tekijöille merkityksellisistä asioista ja uusia näkökulmia

yksilöllisempään johtamiseen.

Lisäksi Talenom suoritti vuonna 2023 työntekijätyytyväi-

syys kyselyn ja sai tulosten perusteella ”Great Place to

Work” -sertikaatin kaikissa niissä neljässä maassa, jois-

sa Talenomilla on toimintaa.

Talenom Akatemia tarjoaa monipuolisesti erilaisia kou-

lutuksia aina työelämätaidoista ammatillisen osaamisen

kehittämiseen. Myös esihenkilötyöhön panostetaan sisäi-

sillä koulutuksilla.

Talenom tekee työnantajana työtä yhtiön työntekijöi-

den tasapuolisen ja yhdenvertaisen kohtelun eteen.

Yhtiö kieltää eettisessä koodistossaan häirinnän, epä-

asiallisen käytöksen ja väärinkäytökset sekä valvoo oh-

jeistuksen toteutumista käytettävissään olevin keinoin.

Talenomilla on käytössä whistle-blower - ilmoitusme-

nettely, jonka mukaan henkilöstön tulee toimia häirintää,

epäasiallista käytöstä tai väärinkäytöksiä havaittuaan.

Talenom korostaa tasa-arvoa ja yhdenvertaisuutta tar-

joamalla kaikille työntekijöilleen samat mahdollisuudet

riippumatta taustastaan. Naiset ovat edustettuina sekä

hallituksessa, johtoryhmässä, että keskitason johtajis-

tossa. Yritys panostaa diversiteettiin ja pyrkii luomaan

työympäristön, jossa kaikki voivat menestyä. Talenom

kiinnittää huomiota työolosuhteisiin varmistaakseen, että

työntekijät voivat työskennellä turvallisessa ja terveelli-

sessä ympäristössä. Tämä sisältää esimerkiksi ergonomi-

set työtilat ja asianmukaiset työturvallisuuskäytännöt.

c) Ihmisoikeuksien kunnioittaminen

Talenom kunnioittaa ihmisoikeuksia ja vaatii niiden kun-

nioittamista myös kumppaneiltaan. Edellä mainitussa

olennaisuusanalyysissa ei tunnistettu liiketoimintaan

liittyviä merkittäviä ihmisoikeusriskejä, mutta Talenom

jatkaa ihmisoikeusriskien arviointia ja tunnistamista

kasvustrategiansa yhteydessä olennaisuusanalyysin

kautta. Työntekijöiden koulutuksessa, ohjeistuksissa ja

tasavertaisessa kohtelussa toimitaan kansainvälisten

ihmisoikeusnormien mukaisesti ja whistleblower-jär-

jestelmän kautta pyydetään raportoimaan myös epäil-

lyistä ihmisoikeusloukkauksista.

d) Korruption, rahanpesun ja lahjonnan torjunta

Taloushallinnon palvelujen tarjoajana korruption, ra-

hanpesun ja lahjonnan torjuntaan liittyvät teemat ovat

Talenomille tärkeitä. Talenom hoitaa toimeksiannosta

yhtiöiden kirjanpitoja ja on siten rahanpesulain nojalla

ilmoitusvelvollinen kunkin maan toimivaltaiselle viran-

omaiselle, mikäli herää epäilys rahanpesun tai terroris-

min rahoittamisesta.

Talenom on luonut lahjonnan ja korruption vastaiset

toimintaperiaatteet, minkä lisäksi yhtiön henkilöstöoh-

jeeseen on kirjattu toimet väärinkäytöksiä havaittaes-

sa. Yhtiö on myös luonut toimintatapoja havaitakseen

mahdollisia rahanpesuun viittaavia epäilyttäviä lii-

ketoimia sekä ohjeistanut ja kouluttanut henkilökun-

taansa oikeaan toimintamalliin. Talenom on laatinut

toiminnastaan rahanpesulain edellyttämän riskiarvi-

on ja päivittää riskinarviota jatkuvasti. Epäilyttävistä

liiketoimista ilmoittamiseen on olemassa ohjeistettu

prosessi, ja kuten rahanpesulaki edellyttää, ilmoitus

viranomaiselle annetaan, jos selonotosta riippumatta

on jäänyt epäilys rahanpesusta tai terrorismin rahoit-

tamisesta.

Talenomin tarjoamien palveluiden luonteesta johtuen

Talenom kerää, tallentaa, käsittelee ja jakaa suuren

määrän arkaluonteisia tietoja, kuten luottamuksellisia

yritystietoja ja henkilötietoja asiakkaista, työntekijöistä

ja toimittajista. Valtaosa tiedoista ylläpidetään ja tie-

toa siirretään sähköisesti yhtiön IT-järjestelmissä. Täl-

laisten tietojen väärinkäytön torjunta on keskeinen osa

Talenomin riskienhallintaa. Talenomilla on käytössä

sisäinen ilmoitusmenettely, minkä kautta työntekijöil-

lä on mahdollisuus tuoda epäilyksensä mahdollisista

väärinkäytöksistä esiin myös anonyymisti.

EU-TAKSONOMIA

Taksonomiaraportoinnin taustalla on EU:n pyrkimys

ohjata investointeja ympäristön kannalta kestäviin koh-

teisiin. Ensimmäisessä vaiheessa EU on sisällyttänyt

taksonomian luokitusjärjestelmään ne toimialasektorit,

joilla on suurin potentiaali saavuttaa ilmastonmuutok-

sen hillinnälle EU-tasolla asetetut tavoitteet.

Talenom on suorittanut EU-taksonomiaan liittyvän tar-

kastelun olemassa olevan tiedon pohjalta. Tarkastelun

pohjalta on todettu, ettei yhtiön liiketoiminta tai yhti-

ön tuottamat erilliset tuotteet sisälly EU-taksonomian

määrittelemiin toimialoihin tai tuotteisiin. Näin ollen

Talenomin taksonomiakelpoinen liikevaihto, capex ja

opex ovat 0 % sekä taksonomianmukainen liikevaihto,

capex ja opex ovat 0 %. Talenom jää seuraamaan tak-

sonomialainsäädännön kehittymistä ja arvioi mahdolli-

set muutokset vuosittain.

Seuraavilla sivuilla on esitetty EU-komission mallin

mukaiset taksonomiataulukot.

VUOSIKATSAUS

3130

TALENOM 2023

Tilikausi 2023 2023 Merkittävän edistämisen kriteerit Ei merkittävää haittaa -kriteerit (DNSH: Does Not Signicantly Harm)

Taloudelliset toiminnat (1) Koodi (2) Liikevaihto (3)

Osuus liike-

vaihdosta,

2023 (4)

Ilmaston-

muutoksen

hillintä (5)

Ilmans-

tonmuu-

tokseen

sopeutumi-

nen (6)

Vesi (7)

Ympäristön

pilaantumi-

nen (8)

Kiertota-

lous (9)

Biologinen

monimuo-

toisuus

(10)

Ilmaston-

muutoksen

hillintä

(11)

Ilmans-

tonmuu-

tokseen

sopeutumi-

nen (12)

Vesi (13)

Ympäristön

pilaantumi-

nen (14)

Kiertota-

lous (15)

Biologinen

monimuo-

toisuus

(16)

Vähim-

mäistason

suojatoi-

met (17)

Luokitusjärjestel-

män mukaisten

(A.1) tai luoki-

tusjärjestelmä-

kelpoisten (A.2.)

osuus liikevaih-

dosta, 2022 (18)

Luokka

mahdollis-

tava toimin-

ta (20)

Luokka

siirtymä toi-

minta (21)

A. LUOKITUSJÄRJESTELMÄKELPOISET TOIMINNAT

A.1. Ympäristön kannalta kestävät (luokitusjärjestelmän mukaiset) toiminnat

Talenomilla ei ole luokitusjärjestelmän mukaista toimintaa

Ympäristön kannalta kestävistä (luokitusjärjestelmän mukaisista)

toiminnoista saatu liikevaihto (A.1)

A.2. Luokitusjärjestelmäkelpoiset muttei ympäristön kannalta kestävät (muut kuin luokitusjärjestelmän mukaiset) toiminnat

Talenomilla ei ole luokitusjärjestelmän mukaista toimintaa

Luokitusjärjestelmäkelpoisista muttei ympäristön kannalta kestävis-

tä (muista kuin luokitusjärjestelmän mukaisista) toiminnoista saatu

liikevaihto (A.2)

A. Luokitusjärjestelmäkelpoisista toiminnoista saatu liikevaihto

(A.1+A.2)

B. EI-LUOKITUSJÄRJESTELMÄKELPOISET TOIMINNAT

Ei-luokitusjärjestelmäkelpoisista toiminnoista saatu liikevaihto

121 728 185 %

YHTEENSÄ (A+B)

121 728 185 100%

(c)

Osuus liikevaihdosta / kokonaisliikevaihto

Luokitusjärjestelmän mukaista tavoitteen

mukaan

Luokitusjärjestelmä-kelpoista

tavoitteen mukaan

CCM 0,00% 0,00%

CCA 0,00% 0,00%

WTR 0,00% 0,00%

CE 0,00% 0,00%

PPC 0,00% 0,00%

BIO 0,00% 0,00%

(a) Koodi on lyhenne tavoitteesta, jota taloudellinen toiminta on kelpoinen edistämään merkittävästi, sekä jakson numero, joka toiminnalle on

annettu tavoitetta koskevassa liitteessä, toisin sanoen

– ilmastonmuutoksen hillintä: CCM

– ilmastonmuutokseen sopeutuminen: CCA vesivarat ja merten luonnonvarat: WTR

– kiertotalous: CE

– ympäristön pilaantumisen ehkäiseminen ja vähentäminen: PPC

– biologinen monimuotoisuus ja ekosysteemit: BIO

Esimerkiksi toiminnan ”Metsitys” koodi on: CCM 1.1

Jos toiminta on kelpoinen edistämään merkittävästi useampaa kuin yhtä tavoitetta, koodit ilmoitetaan kaikkien tavoitteiden osalta.

Esimerkiksi, jos toiminnanharjoittaja ilmoittaa, että toiminta ”Uusien rakennusten rakentaminen” edistää merkittävästi ilmastonmuutoksen hillin-

tää ja kiertotaloutta, koodi on: CCM 7.1. / CE 3.1.

Tämän lomakkeen A.1 ja A.2 jaksossa on käytettävä samoja koodeja.

(b) K – Kyllä, luokitusjärjestelmäkelpoinen ja luokitusjärjestelmän mukainen toiminta kyseisen ympäristötavoitteen osalta

E – Ei, luokitusjärjestelmäkelpoinen muttei luokitusjärjestelmän mukainen toiminta kyseisen ympäristötavoitteen osalta

E/S – Ei sovelleta, ei-luokitusjärjestelmäkelpoinen toiminta kyseisen tavoitteen osalta

(c) Jos taloudellinen toiminta edistää merkittävästi useita ympäristötavoitteita, muiden kuin rahoitusalan yritysten on ilmoitettava lihavoituna,

mikä niistä on merkityksellisin ympäristötavoite rahoitusalan yritysten keskeisten tulosindikaattorien laskennan kannalta, ja vältettävä samalla

kaksinkertaista huomioon ottamista. Jos rahoituksesta saatujen tulojen käyttö ei ole tiedossa, rahoitusalan yritysten on keskeisissä tulosindikaat-

toreissaan laskettava useita ympäristötavoitteita edistävien taloudellisten toimintojen rahoitus sen merkityksellisimmän ympäristötavoitteen

yhteydessä, jonka muut kuin rahoitusalan yritykset ilmoittavat lihavoituna tässä lomakkeessa. Ympäristötavoite voidaan ilmoittaa lihavoituna

vain kerran riviä kohden, jotta vältetään taloudellisten toimintojen kaksinkertainen huomioon ottaminen rahoitusalan yritysten keskeisissä

tulosindikaattoreissa. Tämä ei koske laskentaa, jossa määritetään, ovatko taloudelliset toiminnat luokitusjärjestelmän mukaisia asetuksen (EU)

2019/2088 2 artiklan 12 alakohdassa määriteltyjen rahoitustuotteiden osalta. Muiden kuin rahoitusalan yritysten on myös ilmoitettava seuraa-

valla lomakkeella kunkin ympäristötavoitteen osalta, missä määrin taloudellinen toiminta on luokitusjärjestelmäkelpoista ja luokitusjärjestelmän

mukaista, kun on kyse useita ympäristötavoitteita edistävistä toiminnoista: *Lomake useita ympäristötavoitteita edistäville toiminnoille

(d) Sama toiminta voi olla luokitusjärjestelmän mukainen joko yhden tai useamman tavoitteen osalta.

(e) Sama toiminta voi olla ympäristötavoitteiden osalta luokitusjärjestelmäkelpoinen muttei luokitusjärjestelmän mukainen.

(f) KEL – Luokitusjärjestelmäkelpoinen toiminta tavoitteen osalta

E/KEL – Ei-luokitusjärjestelmäkelpoinen toiminta tavoitteen osalta

(g) Toiminnat ilmoitetaan tämän lomakkeen kohdassa A.2 jaksossa, jos ne eivät ole luokitusjärjestelmän mukaisia minkä tahansa sellaisen ym-

päristötavoitteen osalta, joiden suhteen ne ovat luokitusjärjestelmäkelpoisia. Toiminnat, jotka ovat luokitusjärjestelmän mukaisia ainakin yhden

ympäristötavoitteen osalta, on ilmoitettava tämän lomakkeen kohdassa A.1.

(h) Jotta toiminta voidaan ilmoittaa kohdassa A.1, sen on täytettävä kaikki DNSH-kriteerit ja vähimmäistason suojatoimet. Muut kuin rahoitus-

alan yritykset voivat täyttää kohdassa A2 lueteltujen toimintojen osalta vapaaehtoisesti sarakkeet 5–17. Muut kuin rahoitusalan yritykset voivat

ilmoittaa merkittävän edistämisen sekä DNSH-kriteerit, jotka ne täyttävät tai eivät täytä, kohdassa A.2 käyttämällä seuraavia koodeja: (a) merkit-

tävä edistäminen – koodit K/E ja K/KEL koodien KEL ja E/KEL sijasta ja (b) DNSH-kriteerit – koodit K/E.

Liikevaihto

VUOSIKATSAUS

3332

TALENOM 2023

Tilikausi 2023 2023 Merkittävän edistämisen kriteerit Ei merkittävää haittaa -kriteerit (DNSH: Does Not Signicantly Harm)

Taloudelliset toiminnat (1) Koodi (2)

Pääomamenot

(3)

Osuus pää-

omamenoista,

2023 (4)

Ilmaston-

muutoksen

hillintä (5)

Ilmans-

tonmuu-

tokseen

sopeutumi-

nen (6)

Vesi (7)

Ympäristön

pilaantumi-

nen (8)

Kiertota-

lous (9)

Biologinen

monimuo-

toisuus

(10)

Ilmaston-

muutoksen

hillintä

(11)

Ilmans-

tonmuu-

tokseen

sopeutumi-

nen (12)

Vesi (13)

Ympäristön

pilaantumi-

nen (14)

Kiertota-

lous (15)

Biologinen

monimuo-

toisuus

(16)

Vähim-

mäistason

suojatoi-

met (17)

Luokitusjärjestel-

män mukaisten

(A.1) tai luoki-

tusjärjestelmä-

kelpoisten (A.2.)

osuus pääomame-

noista, 2022 (18)

Luokka

mahdollis-

tava toimin-

ta (20)

Luokka

siirtymä toi-

minta (21)

A. LUOKITUSJÄRJESTELMÄKELPOISET TOIMINNAT

A.1. Ympäristön kannalta kestävät (luokitusjärjestelmän mukaiset) toiminnat

Talenomilla ei ole luokitusjärjestelmän mukaista toimintaa

Ympäristön kannalta kestävien (luokitusjärjestelmän mukaisten) toi-

mintojen pääomamenot (A.1)

Talenomilla ei ole luokitusjärjestelmän mukaista toimintaa

A.2. Luokitusjärjestelmäkelpoiset muttei ympäristön kannalta kestävät (muut kuin luokitusjärjestelmän mukaiset) toiminnat

Talenomilla ei ole luokitusjärjestelmäkelpoista toimintaa

Luokitusjärjestelmäkelpoisten mutta ei ympäristön kannalta kestävien

(muiden kuin luokitusjärjestelmän mukaisten) toimintojen pääomame-

not (A.2)

A. Luokitusjärjestelmäkelpoisten toimintojen pääomamenot (A.1+A.2)

B. EI-LUOKITUSJÄRJESTELMÄKELPOISET TOIMINNAT

Ei-luokitusjärjestelmäkelpoisten toimintojen pääomamenot

39 943 730 %

YHTEENSÄ (A+B)

39 943 730 100%