{ "documentInfo": { "documentType": "https://xbrl.org/2021/xbrl-json", "features": { "xbrl:canonicalValues": true }, "namespaces": { "enity": "http://enitybankgroupabpubl.com", "ifrs-full": "https://xbrl.ifrs.org/taxonomy/2024-03-27/ifrs-full", "iso4217": "http://www.xbrl.org/2003/iso4217", "scheme": "http://standards.iso.org/iso/17442", "xbrl": "https://xbrl.org/2021", "xbrli": "http://www.xbrl.org/2003/instance" }, "taxonomy": [ "http://enitybankgroupabpubl.com/Enity-2025-12-31.xsd" ] }, "facts": { "fact-1": { "value": "Bankens verksamhet omfattar bol\u00e5n till privatkunder i Sverige, Norge och Finland. I Norge och Finland bedrivs verksamheten genom filialer. Finansieringen sker genom eget kapital, inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten samt genom utgivande av s\u00e4kerst\u00e4llda och icke-s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer. Koncernen innefattar \u00e4ven tv\u00e5 l\u00e5nef\u00f6rmedlare, varav den ena \u00e4r hel\u00e4gd och den andra \u00e4gs till 49%. Dessa l\u00e5nef\u00f6rmedlare \u00e4r verksamma i Norge och Finland.", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfNatureOfEntitysOperationsAndPrincipalActivities", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-2": { "value": "Bankens verksamhet omfattar bol\u00e5n till privatkunder i Sverige, Norge och Finland.", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PrincipalPlaceOfBusiness", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-3": { "value": "2274200000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InterestRevenueCalculatedUsingEffectiveInterestMethod", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-4": { "value": "2294600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InterestRevenueCalculatedUsingEffectiveInterestMethod", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-5": { "value": "242800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InterestIncomeOnOtherFinancialAssets", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-6": { "value": "173900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InterestIncomeOnOtherFinancialAssets", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-7": { "value": "1298800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InterestExpense", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-8": { "value": "1353700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InterestExpense", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-9": { "value": "1218200000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InterestRevenueExpense", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-10": { "value": "1114700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InterestRevenueExpense", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-11": { "value": "31400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:FeeAndCommissionIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-12": { "value": "3900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:FeeAndCommissionIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-13": { "value": "-0.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:FeeAndCommissionExpense", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-14": { "value": "1000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:FeeAndCommissionExpense", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-15": { "value": "800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:NettoresultatAvFinansiellaTransaktioner", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-16": { "value": "4900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:NettoresultatAvFinansiellaTransaktioner", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-17": { "value": "24900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ShareOfProfitLossOfAssociatesAccountedForUsingEquityMethod", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-18": { "value": "-1600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ShareOfProfitLossOfAssociatesAccountedForUsingEquityMethod", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-19": { "value": "10600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-20": { "value": "9300000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-21": { "value": "1286000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:SummaRoerelsensIntaekter", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-22": { "value": "1130400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:SummaRoerelsensIntaekter", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-23": { "value": "677000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdministrativeExpense", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-24": { "value": "597800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdministrativeExpense", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-25": { "value": "105900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:AvOchNedskrivningarAvMateriellaOchImmateriellaAnlaeggningstillgangar", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-26": { "value": "97800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:AvOchNedskrivningarAvMateriellaOchImmateriellaAnlaeggningstillgangar", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-27": { "value": "-782800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:SummaRoerelsensKostnader", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-28": { "value": "-695600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:SummaRoerelsensKostnader", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-29": { "value": "503200000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:ResultatFoereKreditfoerluster", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-30": { "value": "434700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:ResultatFoereKreditfoerluster", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-31": { "value": "72600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ImpairmentLossImpairmentGainAndReversalOfImpairmentLossDeterminedInAccordanceWithIFRS9", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-32": { "value": "41000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ImpairmentLossImpairmentGainAndReversalOfImpairmentLossDeterminedInAccordanceWithIFRS9", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-33": { "value": "430600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLossBeforeTax", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-34": { "value": "393600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLossBeforeTax", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-35": { "value": "111700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-36": { "value": "138100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-37": { "value": "318900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-38": { "value": "255600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-39": { "value": "307100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:AretsResultatHaenfoerbartTillModerbolagetsAktieaegare", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-40": { "value": "254400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:AretsResultatHaenfoerbartTillModerbolagetsAktieaegare", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-41": { "value": "11800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:AretsResultatHaenfoerbartTillInnehavareAvPrimaerkapitaltillskott", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-42": { "value": "1200000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:AretsResultatHaenfoerbartTillInnehavareAvPrimaerkapitaltillskott", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-43": { "value": "6.14", "decimals": 2, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:BasicEarningsLossPerShare", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK/xbrli:shares" } }, "fact-44": { "value": "5.11", "decimals": 2, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:BasicEarningsLossPerShare", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK/xbrli:shares" } }, "fact-45": { "value": "6.12", "decimals": 2, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DilutedEarningsLossPerShare", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK/xbrli:shares" } }, "fact-46": { "value": "5.11", "decimals": 2, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DilutedEarningsLossPerShare", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK/xbrli:shares" } }, "fact-47": { "value": "318900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-48": { "value": "255600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-49": { "value": "-58100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnExchangeDifferencesOnTranslationBeforeTax", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-50": { "value": "-35500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnExchangeDifferencesOnTranslationBeforeTax", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-51": { "value": "-12600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToExchangeDifferencesOnTranslationOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-52": { "value": "-11300000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToExchangeDifferencesOnTranslationOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-53": { "value": "-34700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsBeforeTax", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-54": { "value": "-6700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsBeforeTax", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-55": { "value": "-7100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-56": { "value": "-1400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-57": { "value": "-73000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-58": { "value": "-29600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-59": { "value": "245900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-60": { "value": "226000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-61": { "value": "234100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:AretsTotalresultatHaenfoerbartTillModerfoeretagetsAktieaegare", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-62": { "value": "224800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:AretsTotalresultatHaenfoerbartTillModerfoeretagetsAktieaegare", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-63": { "value": "11800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:PeriodensTotalresultatHaenfoerligtTillInnehavareAvPrimaerkapitaltillskott", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-64": { "value": "1200000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:PeriodensTotalresultatHaenfoerligtTillInnehavareAvPrimaerkapitaltillskott", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-65": { "value": "656000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashAndBankBalancesAtCentralBanks", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-66": { "value": "604700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashAndBankBalancesAtCentralBanks", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-67": { "value": "804600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GovernmentDebtInstrumentsHeld", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-68": { "value": "668800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GovernmentDebtInstrumentsHeld", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-69": { "value": "1777400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:LoansAndAdvancesToBanks", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-70": { "value": "2568400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:LoansAndAdvancesToBanks", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-71": { "value": "30611200000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:LoansAndAdvancesToCustomers", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-72": { "value": "28832400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:LoansAndAdvancesToCustomers", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-73": { "value": "36200000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AccumulatedFairValueHedgeAdjustmentOnHedgedItemIncludedInCarryingAmountAssets", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-74": { "value": "-4400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AccumulatedFairValueHedgeAdjustmentOnHedgedItemIncludedInCarryingAmountAssets", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-75": { "value": "66900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DerivativeFinancialAssets", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-76": { "value": "102000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DerivativeFinancialAssets", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-77": { "value": "793500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherDebtInstrumentsHeld", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-78": { "value": "680000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherDebtInstrumentsHeld", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-79": { "value": "1100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:AktierOchAndelar", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-80": { "value": "1100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:AktierOchAndelar", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-81": { "value": "82300000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InvestmentsInAssociatesAccountedForUsingEquityMethod", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-82": { "value": "144600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InvestmentsInAssociatesAccountedForUsingEquityMethod", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-83": { "value": "2792900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Goodwill", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-84": { "value": "2668700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Goodwill", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-85": { "value": "502800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-86": { "value": "493400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-87": { "value": "101100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-88": { "value": "69100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-89": { "value": "40300000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherAssets", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-90": { "value": "166100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherAssets", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-91": { "value": "81600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PrepaymentsAndAccruedIncomeOtherThanContractAssets", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-92": { "value": "79500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PrepaymentsAndAccruedIncomeOtherThanContractAssets", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-93": { "value": "62800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CurrentTaxAssets", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-94": { "value": "92200000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CurrentTaxAssets", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-95": { "value": "0.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DeferredTaxAssets", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-96": { "value": "4400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DeferredTaxAssets", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-97": { "value": "38410600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Assets", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-98": { "value": "37170800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Assets", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-99": { "value": "24517200000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DepositsFromCustomers", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-100": { "value": "23202900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DepositsFromCustomers", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-101": { "value": "7573100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:BondsIssued", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-102": { "value": "7933500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:BondsIssued", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-103": { "value": "65300000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DerivativeFinancialLiabilities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-104": { "value": "77000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DerivativeFinancialLiabilities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-105": { "value": "229100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherLiabilities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-106": { "value": "149500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherLiabilities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-107": { "value": "84000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AccrualsAndDeferredIncomeIncludingContractLiabilities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-108": { "value": "88100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AccrualsAndDeferredIncomeIncludingContractLiabilities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-109": { "value": "7200000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Provisions", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-110": { "value": "32300000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Provisions", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-111": { "value": "74900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CurrentTaxLiabilities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-112": { "value": "65600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CurrentTaxLiabilities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-113": { "value": "84100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DeferredTaxLiabilities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-114": { "value": "75500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DeferredTaxLiabilities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-115": { "value": "32634900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Liabilities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-116": { "value": "31624300000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Liabilities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-117": { "value": "500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IssuedCapital", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-118": { "value": "400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IssuedCapital", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-119": { "value": "190700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:SharePremium", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-120": { "value": "190700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:SharePremium", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-121": { "value": "26000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherReserves", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-122": { "value": "26000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherReserves", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-123": { "value": "-128000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslation", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-124": { "value": "-54900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslation", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-125": { "value": "250000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:Primaerkapitalinstrument", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-126": { "value": "0.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:Primaerkapitalinstrument", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-127": { "value": "1076600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdditionalPaidinCapital", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-128": { "value": "1074000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdditionalPaidinCapital", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-129": { "value": "4360000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:RetainedEarnings", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-130": { "value": "4310400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:RetainedEarnings", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-131": { "value": "5775700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-132": { "value": "5546600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-133": { "value": "38410600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:EquityAndLiabilities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-134": { "value": "37170800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:EquityAndLiabilities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-135": { "value": "400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-136": { "value": "190700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-137": { "value": "26000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:OtherReservesMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-138": { "value": "-30200000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-139": { "value": "1074000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:AdditionalPaidinCapitalMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-140": { "value": "4054800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-141": { "value": "5315700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-142": { "value": "60400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-143": { "value": "5376100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-144": { "value": "-60400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransfersAndOtherChangesEquity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-145": { "value": "-60400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransfersAndOtherChangesEquity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-146": { "value": "255600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-147": { "value": "255600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-148": { "value": "255600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-149": { "value": "-30800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxExchangeDifferencesOnTranslationOtherThanTranslationOfForeignOperations", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-150": { "value": "-30800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxExchangeDifferencesOnTranslationOtherThanTranslationOfForeignOperations", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-151": { "value": "-30800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxExchangeDifferencesOnTranslationOtherThanTranslationOfForeignOperations", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-152": { "value": "-11300000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToExchangeDifferencesOnTranslationOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-153": { "value": "-11300000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToExchangeDifferencesOnTranslationOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-154": { "value": "-11300000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToExchangeDifferencesOnTranslationOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-155": { "value": "-6700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsBeforeTax", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-156": { "value": "-6700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsBeforeTax", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-157": { "value": "-6700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsBeforeTax", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-158": { "value": "-1400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-159": { "value": "-1400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-160": { "value": "-1400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-161": { "value": "400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-162": { "value": "190700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-163": { "value": "26000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:OtherReservesMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-164": { "value": "-54900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-165": { "value": "1074000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:AdditionalPaidinCapitalMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-166": { "value": "4310400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-167": { "value": "5546600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-168": { "value": "0.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-169": { "value": "5546600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-170": { "value": "400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-171": { "value": "190700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-172": { "value": "26000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:OtherReservesMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-173": { "value": "-54900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-174": { "value": "1074000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:AdditionalPaidinCapitalMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-175": { "value": "4310400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-176": { "value": "5546600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-177": { "value": "0.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-178": { "value": "5546600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-179": { "value": "250000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "enity:UtfaerdadPrimaerkapitalinstrument", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-180": { "value": "250000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "enity:UtfaerdadPrimaerkapitalinstrument", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-181": { "value": "7500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:KostnadFoerPrimaerkapitalinstrumentAT1", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-182": { "value": "7500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:KostnadFoerPrimaerkapitalinstrumentAT1", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-183": { "value": "7500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:KostnadFoerPrimaerkapitalinstrumentAT1", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-184": { "value": "250000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "enity:Utdelning", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-185": { "value": "250000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "enity:Utdelning", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-186": { "value": "250000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "enity:Utdelning", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-187": { "value": "11800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:UtdelningPrimaerkapitalinstrument", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:OtherEquityInterestMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-188": { "value": "11800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:UtdelningPrimaerkapitalinstrument", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-189": { "value": "2600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughSharebasedPaymentTransactions", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:AdditionalPaidinCapitalMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-190": { "value": "2600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughSharebasedPaymentTransactions", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-191": { "value": "2600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughSharebasedPaymentTransactions", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-192": { "value": "100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughAppropriationOfRetainedEarnings", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-193": { "value": "-100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughAppropriationOfRetainedEarnings", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-194": { "value": "0.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughAppropriationOfRetainedEarnings", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-195": { "value": "0.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughAppropriationOfRetainedEarnings", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-196": { "value": "307100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-197": { "value": "318900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-198": { "value": "318900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-199": { "value": "-58100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxExchangeDifferencesOnTranslationOtherThanTranslationOfForeignOperations", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-200": { "value": "-58100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxExchangeDifferencesOnTranslationOtherThanTranslationOfForeignOperations", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-201": { "value": "-58100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxExchangeDifferencesOnTranslationOtherThanTranslationOfForeignOperations", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-202": { "value": "-12600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToExchangeDifferencesOnTranslationOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-203": { "value": "-12600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToExchangeDifferencesOnTranslationOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-204": { "value": "-12600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToExchangeDifferencesOnTranslationOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-205": { "value": "-34700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsBeforeTax", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-206": { "value": "-34700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsBeforeTax", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-207": { "value": "-34700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsBeforeTax", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-208": { "value": "-7100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-209": { "value": "-7100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-210": { "value": "-7100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-211": { "value": "500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-212": { "value": "190700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-213": { "value": "26000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:OtherReservesMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-214": { "value": "-128000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-215": { "value": "1076600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:AdditionalPaidinCapitalMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-216": { "value": "4360000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-217": { "value": "5775700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-218": { "value": "0.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-219": { "value": "5775700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-220": { "value": "430600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLossBeforeTax", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-221": { "value": "393600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLossBeforeTax", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-222": { "value": "105900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:AvskrivningarNedskrivningarAnlaeggningstillgangar", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-223": { "value": "97900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:AvskrivningarNedskrivningarAnlaeggningstillgangar", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-224": { "value": "-22800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForFairValueGainsLosses", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-225": { "value": "9500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForFairValueGainsLosses", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-226": { "value": "84100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForImpairmentLossesReversalOfImpairmentLossesRecognisedInProfitOrLossFinancialAssets", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-227": { "value": "51600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForImpairmentLossesReversalOfImpairmentLossesRecognisedInProfitOrLossFinancialAssets", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-228": { "value": "0.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForInterestExpense", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-229": { "value": "600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForInterestExpense", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-230": { "value": "6000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherAdjustmentsToReconcileProfitLoss", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-231": { "value": "-60800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherAdjustmentsToReconcileProfitLoss", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-232": { "value": "173200000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsToReconcileProfitLossOtherThanChangesInWorkingCapital", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-233": { "value": "98900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsToReconcileProfitLossOtherThanChangesInWorkingCapital", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-234": { "value": "54700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-235": { "value": "94000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-236": { "value": "549100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperationsBeforeChangesInWorkingCapital", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-237": { "value": "398600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperationsBeforeChangesInWorkingCapital", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-238": { "value": "-2842800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForDecreaseIncreaseInLoansAndAdvancesToCustomers", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-239": { "value": "-2917900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForDecreaseIncreaseInLoansAndAdvancesToCustomers", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-240": { "value": "176800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForDecreaseIncreaseInTradeAndOtherReceivables", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-241": { "value": "-45300000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForDecreaseIncreaseInTradeAndOtherReceivables", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-242": { "value": "-581900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:OEkningMinskningIObligationerOchAndraRaentebaerandeVaerdepapper", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-243": { "value": "21000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:OEkningMinskningIObligationerOchAndraRaentebaerandeVaerdepapper", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-244": { "value": "873800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:OEkningMinskningIBelaningsbaraStatsskuldsfoerbindelser", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-245": { "value": "-375000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:OEkningMinskningIBelaningsbaraStatsskuldsfoerbindelser", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-246": { "value": "2319400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForIncreaseDecreaseInDepositsFromCustomers", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-247": { "value": "2813500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForIncreaseDecreaseInDepositsFromCustomers", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-248": { "value": "-8700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForIncreaseDecreaseInTradeAndOtherPayables", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-249": { "value": "-328900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForIncreaseDecreaseInTradeAndOtherPayables", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-250": { "value": "-98000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-251": { "value": "274000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-252": { "value": "77500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsUsedInObtainingControlOfSubsidiariesOrOtherBusinessesClassifiedAsInvestingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-253": { "value": "0.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsUsedInObtainingControlOfSubsidiariesOrOtherBusinessesClassifiedAsInvestingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-254": { "value": "45300000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-255": { "value": "53500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-256": { "value": "2600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-257": { "value": "3600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-258": { "value": "0.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsFromLosingControlOfSubsidiariesOrOtherBusinessesClassifiedAsInvestingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-259": { "value": "53400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsFromLosingControlOfSubsidiariesOrOtherBusinessesClassifiedAsInvestingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-260": { "value": "-125400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-261": { "value": "-3700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-262": { "value": "351600000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:OEkningMinskningAvEmitteradeVaerdepapper", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-263": { "value": "-410100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:OEkningMinskningAvEmitteradeVaerdepapper", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-264": { "value": "-0.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:InloesenAvAT1Instrument", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-265": { "value": "59900000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:InloesenAvAT1Instrument", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-266": { "value": "250000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:UtfaerdadPrimaerkapitalinstrumentKF", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-267": { "value": "0.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:UtfaerdadPrimaerkapitalinstrumentKF", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-268": { "value": "7500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:KostnadFoerPrimaerkapitalinstrumentAT1KF", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-269": { "value": "0.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:KostnadFoerPrimaerkapitalinstrumentAT1KF", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-270": { "value": "11800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:UtdelningPrimaerkapitalinstrumentAT1", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-271": { "value": "0.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:UtdelningPrimaerkapitalinstrumentAT1", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-272": { "value": "250000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "enity:UtdelningTillAktieaegare", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-273": { "value": "-0.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "enity:UtdelningTillAktieaegare", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-274": { "value": "24200000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PaymentsOfLeaseLiabilitiesClassifiedAsFinancingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-275": { "value": "26700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PaymentsOfLeaseLiabilitiesClassifiedAsFinancingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-276": { "value": "-395100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-277": { "value": "323500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-278": { "value": "-618500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-279": { "value": "593800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-280": { "value": "3173000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashAndCashEquivalents", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-281": { "value": "2558500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashAndCashEquivalents", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-282": { "value": "-121100000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-283": { "value": "20700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-284": { "value": "2433400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashAndCashEquivalents", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-285": { "value": "3173000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashAndCashEquivalents", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-286": { "value": "656000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashAndBankBalancesAtCentralBanks", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-287": { "value": "604700000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashAndBankBalancesAtCentralBanks", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-288": { "value": "1777400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:LoansAndAdvancesToBanks", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-289": { "value": "2568400000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:LoansAndAdvancesToBanks", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-290": { "value": "2005500000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-291": { "value": "2716800000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-292": { "value": "1229000000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-293": { "value": "1277200000.0", "decimals": -5, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-294": { "value": "
Angivna belopp i noter \u00e4r i miljontals kronor (MSEK) och redovisat v\u00e4rde om inget annat anges. Siffror inom parentes
avser f\u00f6reg\u00e5ende \u00e5r.
F\u00f6retagsinformation Enity Holding AB (publ) \u00e4r noterat p\u00e5 Nasdaq Stockholm och f\u00f6ljer till\u00e4mpliga regelverk f\u00f6r b\u00f6rsnoterade f\u00f6retag. Enity Bank Group AB (publ) ing\u00e5r i koncernen och \u00e4r ett bankaktiebolag med tillst\u00e5nd att bedriva bankr\u00f6relse och st\u00e5r under Finansinspektionens tillsyn. Grunder f\u00f6r redovisningen Koncernredovisningen har uppr\u00e4ttats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) s\u00e5som de antagits av EU, Finansinspektionens f\u00f6reskrifter och allm\u00e4nna r\u00e5d (FFFS 2008:25) samt Lag om \u00e5rsredovisning i kreditinstitut och v\u00e4rdepappersbolag (\u00c5RKL). Koncernen till\u00e4mpar \u00e4ven RFR 1 Kompletterande redovisningsregler f\u00f6r koncerner inklusive de tolkningar som utf\u00e4rdats av R\u00e5det f\u00f6r finansiell rapportering. ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfGeneralInformationAboutFinancialStatementsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-295": { "value": "Not 1 | Redovisningsprinciper F\u00f6retagsinformation Enity Holding AB (publ) \u00e4r noterat p\u00e5 Nasdaq Stockholm och f\u00f6ljer till\u00e4mpliga regelverk f\u00f6r b\u00f6rsnoterade f\u00f6retag. Enity Bank Group AB (publ) ing\u00e5r i koncernen och \u00e4r ett bankaktiebolag med tillst\u00e5nd att bedriva bankr\u00f6relse och st\u00e5r under Finansinspektionens tillsyn. Huvudkontoret \u00e4r bel\u00e4get p\u00e5 Sveav\u00e4gen 167, 113 46 Stockholm. \u00c5rsredovisningen har godk\u00e4nts f\u00f6r publicering av Holdings styrelse och inneh\u00e5ller en f\u00f6rvaltningsber\u00e4ttelse som beskriver Enity Holdings och koncernens verksamhet. Informationen \u00e4r uppr\u00e4ttad i enlighet med g\u00e4llande redovisningsprinciper och b\u00f6rsregler f\u00f6r att s\u00e4kerst\u00e4lla transparens och korrekt rapportering till aktie\u00e4gare och tillsynsmyndigheter. Grunder f\u00f6r redovisningen Koncernredovisningen har uppr\u00e4ttats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) s\u00e5som de antagits av EU, Finansinspektionens f\u00f6reskrifter och allm\u00e4nna r\u00e5d (FFFS 2008:25) samt Lag om \u00e5rsredovisning i kreditinstitut och v\u00e4rdepappersbolag (\u00c5RKL). Koncernen till\u00e4mpar \u00e4ven RFR 1 Kompletterande redovisningsregler f\u00f6r koncerner inklusive de tolkningar som utf\u00e4rdats av R\u00e5det f\u00f6r finansiell rapportering. Grunder f\u00f6r redovisningen \u2013 Moderbolaget Moderbolaget till\u00e4mpar s\u00e5 kallad lagbegr\u00e4nsad IFRS, vilket inneb\u00e4r att IFRS och de redovisningsprinciper som anv\u00e4nds i koncernredovisningen till\u00e4mpas i den utstr\u00e4ckning de \u00e4r f\u00f6renliga med svensk lag. Moderbolaget uppr\u00e4ttar \u00e5rsredovisning i enlighet med Lag om \u00e5rsredovisning i kreditinstitut och v\u00e4rdepappersbolag (\u00c5RKL), Finansinspektionens f\u00f6reskrifter och allm\u00e4nna r\u00e5d (FFFS 2008:25) samt RFR 2 Redovisning f\u00f6r juridiska personer, utgiven av R\u00e5det f\u00f6r finansiell rapportering. Antagande om fortsatt drift och till\u00e4mpning av redovisningsprinciper Koncernen har uppr\u00e4ttat \u00e5rsredovisningen och koncernredovisningen under f\u00f6ruts\u00e4ttning om fortsatt drift. De redovisningsprinciper som beskrivs nedan har till\u00e4mpats konsekvent f\u00f6r samtliga perioder som presenteras i de finansiella rapporterna, om inte annat anges. Nya och \u00e4ndrade standarder och regelverk Nya redovisningsprinciper i Moderbolaget till f\u00f6ljd av fusionen med Bank2 & f\u00f6rv\u00e4rv av Eiendomsfinans Fusion av utl\u00e4ndskt dotterbolag \u2013 Bank2 Moderbolaget har till\u00e4mpat Bokf\u00f6ringsn\u00e4mndens allm\u00e4nna r\u00e5d och v\u00e4gledning BFN 2020:5 Redovisning av fusion vid den gr\u00e4ns\u00f6verskridande fusionen med det utl\u00e4ndska dotterbolaget Bank2 under 2024. Det \u00f6verl\u00e5tande bolagets totalresultat ing\u00e5r i moderbolagets totalresultat fr\u00e5n och med fusionsdagen . Det verkliga v\u00e4rdet p\u00e5 det \u00f6verl\u00e5tande bolagets tillg\u00e5ngar och skulder per fusionsdagen har redovisats i balansr\u00e4kningen. Skillnaden mellan det verkliga v\u00e4rdet av tillg\u00e5ngarna och skulderna och det bokf\u00f6rda v\u00e4rdet av moderbolagets aktieinnehav i det \u00f6verl\u00e5tande bolaget har redovisats som fusionsdifferens i eget kapital. F\u00f6rv\u00e4rv av utl\u00e4ndskt dotterbolag \u2013 Eiendomsfinans Moderbolaget har till\u00e4mpat Bokf\u00f6ringsn\u00e4mndens allm\u00e4nna r\u00e5d BFNAR 2012:1 (K3) vid f\u00f6rv\u00e4rvet av det utl\u00e4ndska dotterbolaget Eiendomsfinans. Dotterbolagets resultat ing\u00e5r i koncernens totalresultat fr\u00e5n och med f\u00f6rv\u00e4rvsdagen. Det verkliga v\u00e4rdet p\u00e5 dotterbolagets tillg\u00e5ngar och skulder per f\u00f6rv\u00e4rvsdagen har redovisats i koncernbalansr\u00e4kningen. Skillnaden mellan k\u00f6peskillingen och det verkliga v\u00e4rdet av nettotillg\u00e5ngarna har redovisats som goodwill, kundrelationer och varum\u00e4rke. Goodwill pr\u00f6vas \u00e5rligen f\u00f6r nedskrivningsbehov. Goodwill och \u00f6vriga immateriella tillg\u00e5ngar Goodwill samt varum\u00e4rke och kundrelationer har uppst\u00e5tt till f\u00f6ljd av f\u00f6rv\u00e4rvet av Bank2 i oktober 2023. Dessa immateriella tillg\u00e5ngar \u00f6vertogs vid fusionen, april 2024, och skrivs av \u00f6ver 5 \u00e5r (goodwill och varum\u00e4rke) respektive 4 \u00e5r (kundrelationer). Goodwill pr\u00f6vas \u00e5rligen f\u00f6r nedskrivningsbehov och ses \u00f6ver l\u00f6pande. Goodwill samt varum\u00e4rke och kundrelationer har uppst\u00e5tt till f\u00f6ljd av f\u00f6rv\u00e4rv av Eiendomsfinans i maj 2025. Dessa immateriella tillg\u00e5ngar \u00f6vertogs vid f\u00f6rv\u00e4rv och skrivs av \u00f6ver 5 \u00e5r (varum\u00e4rke) respektive 4 \u00e5r (kundrelationer). Goodwill pr\u00f6vas \u00e5rligen f\u00f6r nedskrivningsbehov och ses \u00f6ver l\u00f6pande. Redovisningsprinciper \u2013 Provisions- och avgiftsint\u00e4kter Int\u00e4kter fr\u00e5n dotterbolagets m\u00e4klarverksamhet redovisas som provisionsint\u00e4kter i enlighet med IFRS 15. Int\u00e4kterna avser f\u00f6rmedlingsavgifter vid l\u00e5neuppl\u00e4gg och redovisas n\u00e4r tj\u00e4nsten har utf\u00f6rts, vilket normalt sammanfaller med utbetalning av l\u00e5net. Avgifter som \u00e4r direkt h\u00e4nf\u00f6rliga till finansiella instrument redovisas enligt effektivr\u00e4ntemetoden i enlighet med IFRS 9 . Aktiebaserade ers\u00e4ttningar Koncernen tilldelar aktiebaserade ers\u00e4ttningar till anst\u00e4llda i form av aktierelaterade optionsprogram som regleras via eget kapital. Redovisningen sker i enlighet med IFRS 2 Aktiebaserade ers\u00e4ttningar. Det verkliga v\u00e4rdet av de aktierelaterade optionerna fastst\u00e4lls vid tilldelningstidpunkten och redovisas som kostnad \u00f6ver intj\u00e4ningsperioden, med en motsvarande \u00f6kning av eget kapital. \u00c4ndrade redovisningsprinciper f\u00f6ranledda av nya eller \u00e4ndrade IFRS Inga nya eller \u00e4ndrade IFRS-standarder eller tolkningar har bed\u00f6mts ha n\u00e5gon v\u00e4sentlig effekt p\u00e5 Koncernens finansiella rapporter. Nya och \u00e4ndrade standarder och tolkningar som \u00e4nnu ej tr\u00e4tt i kraft Presentation och upplysningar i finansiella rapporter (IFRS 18) IFRS 18 ska till\u00e4mpas fr\u00e5n och med den 1 januari 2027, men har \u00e4nnu ej antagits av EU. Den nya standarden ers\u00e4tter IAS 1 och inf\u00f6r framf\u00f6r allt nya krav p\u00e5 resultatr\u00e4kningens struktur samt upplysningar om vissa resultatm\u00e5tt. F\u00f6rtidstill\u00e4mpning \u00e4r till\u00e5ten, men Koncernen planerar inte att f\u00f6rtidstill\u00e4mpa standarden. Koncernens bed\u00f6mning av p\u00e5verkan p\u00e5 de finansiella rapporterna p\u00e5g\u00e5r. \u00c4ndringar i klassificering och v\u00e4rdering av finansiella instrument (IFRS 9 och IFRS 7) \u00c4ndringarna avser framf\u00f6r allt v\u00e4gledning vid bed\u00f6mning av kontraktuella kassafl\u00f6den i finansiella tillg\u00e5ngar som inneh\u00e5ller villkor beroende av framtida h\u00e4ndelser, samt de upplysningskrav som \u00e4r relaterade till dessa. \u00c4ndringarna ska till\u00e4mpas fr\u00e5n och med den 1 januari 2026 och bed\u00f6ms inte ha n\u00e5gon v\u00e4sentlig p\u00e5verkan p\u00e5 Koncernens finansiella rapporter. Betydande bed\u00f6mningar och uppskattningar Presentation av finansiella rapporter i \u00f6verensst\u00e4mmelse med IFRS kr\u00e4ver att f\u00f6retagsledningen g\u00f6r bed\u00f6mningar och uppskattningar som p\u00e5verkar rapporterade belopp f\u00f6r tillg\u00e5ngar, skulder och upplysningar om eventuella tillg\u00e5ngar och ansvarsf\u00f6rbindelser per balansdagen. Detta omfattar \u00e4ven rapporterade int\u00e4kter och kostnader under rapportperioden. F\u00f6retagsledningen g\u00f6r bed\u00f6mningar och uppskattningar f\u00f6r att fastst\u00e4lla v\u00e4rden p\u00e5 vissa finansiella tillg\u00e5ngar och skulder, s\u00e5som utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten och tillg\u00e5ngss\u00e4krade obligationer. Bed\u00f6mningar och uppskattningar baseras p\u00e5 historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer som under r\u00e5dande f\u00f6rh\u00e5llanden bed\u00f6ms vara rimliga. Ber\u00e4kning av f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster kr\u00e4ver att Koncernen g\u00f6r bed\u00f6mningar och uppskattningar, exempelvis n\u00e4r en signifikant \u00f6kning i kreditrisk har intr\u00e4ffat, och ber\u00e4knas med h\u00e4nsyn till intern och extern information. Informationen best\u00e5r av tidigare h\u00e4ndelser, nuvarande omst\u00e4ndigheter samt rimliga och verifierbara prognoser av framtida ekonomiska f\u00f6rh\u00e5llanden som kan p\u00e5verka f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassafl\u00f6den. De f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rlusterna tar h\u00e4nsyn till b\u00e5de tillg\u00e5ngsspecifika och makroekonomiska faktorer och avspeglar Koncernens f\u00f6rv\u00e4ntningar om dessa. I dagsl\u00e4get inkluderas inte n\u00e5gra specifika h\u00e5llbarhetsaspekter vid ber\u00e4kningen av ECL. F\u00f6r utf\u00f6rligare beskrivning av ber\u00e4kning, uppskattningar och bed\u00f6mningar avseende f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster, se Not 2 \u201dRiskhantering\u201d. Bed\u00f6mningar Vid fastst\u00e4llandet av verkliga v\u00e4rden f\u00f6r finansiella instrument anv\u00e4nds olika metoder beroende p\u00e5 graden av observerbarhet av marknadsdata samt aktiviteten p\u00e5 marknaden. I f\u00f6rsta hand anv\u00e4nds noterade priser p\u00e5 aktiva marknader. Saknas noterade priser p\u00e5 aktiva marknader anv\u00e4nds i st\u00e4llet vedertagna v\u00e4rderingsmodeller. Koncernen bed\u00f6mer n\u00e4r marknader anses inaktiva och n\u00e4r noterade priser inte l\u00e4ngre motsvarar verkligt v\u00e4rde, varvid v\u00e4rderingsmodeller i st\u00e4llet beh\u00f6ver anv\u00e4ndas f\u00f6r att fastst\u00e4lla verkligt v\u00e4rde f\u00f6r instrumenten. Goodwill pr\u00f6vas f\u00f6r nedskrivning \u00e5rligen. Nyttjandev\u00e4rdet fastst\u00e4lls med hj\u00e4lp av en DDM-modell (Dividend Discount Model). Detta inneb\u00e4r att v\u00e4rdet av eget kapital f\u00f6r respektive kassagenererande enhet h\u00e4rleds genom att enhetens f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassafl\u00f6den fr\u00e5n utdelningar diskonteras. Kassafl\u00f6dena nuv\u00e4rdesber\u00e4knas med en diskonteringsr\u00e4nta som \u00e5terspeglar avkastningskravet p\u00e5 eget kapital samt investeringens relativa risk och tidsv\u00e4rdet av pengar. Uppskattningar I till\u00e4mpningen av Koncernens redovisningsprinciper g\u00f6rs uppskattningar f\u00f6r att fastst\u00e4lla redovisade v\u00e4rden p\u00e5 vissa tillg\u00e5ngar och skulder. Dessa uppskattningar baseras p\u00e5 historisk utveckling samt andra faktorer, s\u00e5som f\u00f6rv\u00e4ntningar p\u00e5 framtida h\u00e4ndelser som anses rimliga under r\u00e5dande f\u00f6rh\u00e5llanden. Uppskattningar f\u00f6r tillg\u00e5ngss\u00e4krade obligationer grundas p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4ntad livsl\u00e4ngd och genomsnittlig avkastning, med utg\u00e5ngspunkt fr\u00e5n historisk utveckling, f\u00f6rv\u00e4ntade kassafl\u00f6den och r\u00e4ntor. Koncernen g\u00f6r \u00e4ven uppskattningar av materiella och immateriella tillg\u00e5ngars nyttjandeperiod. Koncernredovisning Ett dotterf\u00f6retags finansiella st\u00e4llning tas in i koncernredovisningen fr\u00e5n och med den tidpunkt d\u00e5 dotterf\u00f6retaget f\u00f6rv\u00e4rvas och inkluderas fram till det datum d\u00e5 det best\u00e4mmande inflytandet upph\u00f6r. Best\u00e4mmande inflytande f\u00f6religger n\u00e4r Koncernen har \u00f6ver 50 procent av r\u00f6sterna i ett bolag samt \u00e4r exponerad f\u00f6r eller har r\u00e4tt till r\u00f6rlig avkastning fr\u00e5n sitt innehav i bolaget. Koncerninterna mellanhavanden och transaktioner elimineras vid uppr\u00e4ttandet av koncernens finansiella rapporter. Under \u00e5ret \u00f6kade koncernen sitt \u00e4gande i Eiendomsfinans AS fr\u00e5n ett innehav redovisat enligt kapitalandelsmetoden till ett hel\u00e4gt dotterbolag. I samband med att best\u00e4mmande inflytande erh\u00f6lls har det tidigare innehavet omv\u00e4rderats till verkligt v\u00e4rde i enlighet med IFRS 3. Fr\u00e5n och med f\u00f6rv\u00e4rvsdatumet konsolideras bolaget fullt ut i koncernredovisningen. Se not 35 \u201df\u00f6rv\u00e4rv\u201d f\u00f6r vidare information. R\u00e4nteint\u00e4kter och r\u00e4ntekostnader R\u00e4nteint\u00e4kter och r\u00e4ntekostnader redovisas med till\u00e4mpning av effektivr\u00e4ntemetoden inom r\u00e4ntenettot.
De r\u00e4nteint\u00e4kter och r\u00e4ntekostnader som presenteras i
resultatr\u00e4kningen best\u00e5r av:
r\u00e4ntor p\u00e5 finansiella tillg\u00e5ngar och skulder som v\u00e4rderas
till upplupet anskaffningsv\u00e4rde enligt
effektivr\u00e4ntemetoden ,
r\u00e4ntor fr\u00e5n finansiella tillg\u00e5ngar och skulder som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde \u00f6ver resultatet . Nettoresultat av finansiella transaktioner Nettoresultat av finansiella transaktioner inneh\u00e5ller realiserade och orealiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar som uppst\u00e5r till f\u00f6ljd av finansiella transaktioner klassificerade som innehav f\u00f6r handel, instrument som ing\u00e5r i s\u00e4kringar av verkligt v\u00e4rde, eventuell ineffektivitet i s\u00e4kringsrelationer samt valutavinster och valutaf\u00f6rluster p\u00e5 finansiella tillg\u00e5ngar och finansiella skulder. \u00c4ven r\u00e4ntekompensation som erh\u00e5lls vid f\u00f6rtidsinl\u00f6sen av l\u00e5n v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde redovisas under nettoresultat av finansiella transaktioner. Tillg\u00e5ngar och skulder i utl\u00e4ndsk valuta Koncernens monet\u00e4ra tillg\u00e5ngar och skulder i utl\u00e4ndsk valuta r\u00e4knas om till den funktionella valutan till den valutakurs som g\u00e4ller p\u00e5 balansdagen. Valutakursdifferenser som uppst\u00e5r vid omr\u00e4kningarna redovisas i resultatr\u00e4kningen. Icke-monet\u00e4ra tillg\u00e5ngar och skulder som redovisas till historiska anskaffningsv\u00e4rden omr\u00e4knas till valutakursen vid transaktionstillf\u00e4llet. Icke-monet\u00e4ra tillg\u00e5ngar och skulder som redovisas till verkliga v\u00e4rden omr\u00e4knas till den funktionella valutan till den kurs som g\u00e4ller vid tidpunkten f\u00f6r v\u00e4rdering till verkligt v\u00e4rde. Utlandsverksamheternas int\u00e4kter och kostnader i utl\u00e4ndsk valuta r\u00e4knas om enligt genomsnittskurs per den m\u00e5nad de uppkommer, vilket utg\u00f6r en approximation av den kurs som till\u00e4mpats vid varje transaktionstidpunkt. Koncernens rapporteringsvaluta \u00e4r svenska kronor. Finansiella instrument Merparten av Koncernens poster i balansr\u00e4kningen utg\u00f6r finansiella instrument. Ett finansiellt instrument definieras som varje avtal som ger upphov till en finansiell tillg\u00e5ng i ett f\u00f6retag och en finansiell skuld eller ett eget kapitalinstrument i ett annat f\u00f6retag. Finansiella tillg\u00e5ngar inkluderar exempelvis utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten och kreditinstitut, obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper samt derivat. Bland skulder \u00e5terfinns bland annat in- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten, emitterade v\u00e4rdepapper, derivat, skulder till kreditinstitut samt leverant\u00f6rsskulder. Finansiella tillg\u00e5ngar redovisas i balansr\u00e4kningen p\u00e5 likviddagen. Skulder tas upp n\u00e4r motparten har presterat och en avtalsenlig betalningsskyldighet f\u00f6religger, \u00e4ven om faktura \u00e4nnu inte mottagits. En finansiell tillg\u00e5ng tas bort fr\u00e5n balansr\u00e4kningen n\u00e4r r\u00e4ttigheterna enligt avtalet realiseras, f\u00f6rfaller eller alla v\u00e4sentliga risker och f\u00f6rdelar \u00f6verf\u00f6rts. En finansiell skuld tas bort n\u00e4r f\u00f6rpliktelsen enligt avtalet fullg\u00f6rs eller p\u00e5 annat s\u00e4tt utsl\u00e4cks . Finansiella instrument redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde, vilket motsvarar anskaffningsv\u00e4rdet med till\u00e4gg f\u00f6r transaktionskostnader, f\u00f6r alla finansiella instrument utom de som redovisas till verkligt v\u00e4rde via resultatet. Efterf\u00f6ljande redovisning baseras p\u00e5 hur de finansiella instrumenten har kategoriserats: Finansiella tillg\u00e5ngar/skulder till verkligt v\u00e4rde via resultatet Finansiella tillg\u00e5ngar/skulder redovisade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde Finansiella tillg\u00e5ngar / skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Denna kategori omfattar finansiella tillg\u00e5ngar som innehas i en aff\u00e4rsmodell som inte enbart inneb\u00e4r att inkassera avtalsenliga kassafl\u00f6den eller att delvis inkassera avtalsenliga kassafl\u00f6den och delvis kassafl\u00f6den fr\u00e5n f\u00f6rs\u00e4ljning. Aff\u00e4rsmodellen bed\u00f6ms \u00e4ven utifr\u00e5n hur portf\u00f6ljen av finansiella tillg\u00e5ngar utv\u00e4rderas med avseende p\u00e5 avkastning och risk. Kategorin omfattar ocks\u00e5 finansiella tillg\u00e5ngar vars avtalsenliga kassafl\u00f6den inte enbart best\u00e5r av kapitalbelopp, r\u00e4nta och avgifter. Koncernens tillg\u00e5ngar i denna kategori omfattar: i) derivatinstrument med positiva marknadsv\u00e4rden som inte ing\u00e5r i en effektiv s\u00e4kringsrelation, ii) derivat som utg\u00f6r effektiva s\u00e4kringsinstrument, iii) obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper som innehas som del i likviditetsriskhanteringen, iv) utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderad till verkligt v\u00e4rde, samt v) andelar i fond. Tillg\u00e5ngar i denna kategori redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde, medan transaktionskostnader redovisas direkt i resultatr\u00e4kningen. F\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde och realiserade resultat redovisas i resultatr\u00e4kningen under rubriken \u201dNettoresultat av finansiella transaktioner\u201d, medan upplupen och erh\u00e5llen r\u00e4nta redovisas som r\u00e4nteint\u00e4kt. Verkligt v\u00e4rde definieras som det pris som vid v\u00e4rderingstidpunkten skulle erh\u00e5llas vid f\u00f6rs\u00e4ljning av en tillg\u00e5ng eller betalas vid \u00f6verl\u00e5telse av en skuld genom en ordnad transaktion mellan marknadsakt\u00f6rer. Verkligt v\u00e4rde p\u00e5 finansiella instrument som handlas p\u00e5 en aktiv marknad, exempelvis svenska s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer, baseras p\u00e5 noterade priser. F\u00f6r instrument som inte handlas p\u00e5 en aktiv marknad fastst\u00e4lls verkligt v\u00e4rde med vedertagna v\u00e4rderingstekniker som i st\u00f6rsta m\u00f6jliga m\u00e5n bygger p\u00e5 observerbara marknadsnoteringar. Verkligt v\u00e4rde-niv\u00e5er: Niv\u00e5 1: Noterade priser (ojusterade) p\u00e5 aktiva marknader f\u00f6r identiska tillg\u00e5ngar eller skulder. Niv\u00e5 2: V\u00e4rderingsmodell baserad p\u00e5 andra observerbara data f\u00f6r tillg\u00e5ngen eller skulden \u00e4n noterade priser p\u00e5 niv\u00e5 1, antingen direkt (priser) eller indirekt (h\u00e4rledda priser). Niv\u00e5 3: V\u00e4rderingsmodeller d\u00e4r v\u00e4sentliga indata baseras p\u00e5 icke-observerbara data . Derivat Koncernens derivatinstrument anv\u00e4nds f\u00f6r att s\u00e4kra risker f\u00f6r r\u00e4nte- och valutakursexponeringar som Koncernen \u00e4r utsatt f\u00f6r. S\u00e4kringsredovisning till\u00e4mpas f\u00f6r de s\u00e4kringsrelationer som uppfyller IAS 39-kraven. Derivat som inte ing\u00e5r i en s\u00e4kringsrelation redovisas till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen . Derivat som ing\u00e5r i en effektiv s\u00e4kringsrelation redovisas enligt nedan .
S\u00e4kringsredovisning (IAS 39)
S\u00e4kring av verkligt v\u00e4rde (portf\u00f6ljs\u00e4kring)
Koncernen ing\u00e5r derivat f\u00f6r att s\u00e4kra r\u00e4nterisker i
verksamheten. Derivaten redovisas till verkligt v\u00e4rde i
balansr\u00e4kningen, med \u00f6vrig hantering i linje med
respektive s\u00e4kringsrelation. Vid ing\u00e5ngen av
s\u00e4kringsredovisningen dokumenterar Koncernen det
ekonomiska sambandet mellan den s\u00e4krade posten och
s\u00e4kringsinstrumentet, det vill s\u00e4ga att det finns en
v\u00e4lgrundad f\u00f6rv\u00e4ntan om att s\u00e4kringsinstrumenten i h\u00f6g
grad \u00e4r effektiva f\u00f6r att motverka den s\u00e4krade riskens
p\u00e5verkan p\u00e5 den s\u00e4krade posten samt att denna
effektivitet kan m\u00e4tas och utv\u00e4rderas p\u00e5 ett tillf\u00f6rlitligt
s\u00e4tt. Eventuell ineffektivitet redovisas i resultatr\u00e4kningen.
Om f\u00f6ruts\u00e4ttningarna f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning inte l\u00e4ngre
\u00e4r uppfyllda upph\u00f6r s\u00e4kringsredovisningen.
Portf\u00f6ljs\u00e4kring till\u00e4mpas n\u00e4r r\u00e4nteexponeringen i
portf\u00f6ljer av utl\u00e5ning s\u00e4kras med derivat.
S\u00e4kringsredovisningen inneb\u00e4r att den s\u00e4krade risken i
den s\u00e4krade portf\u00f6ljen ocks\u00e5 omv\u00e4rderas till verkligt
v\u00e4rde. V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringen f\u00f6r den s\u00e4krade risken
redovisas p\u00e5 en separat rad i balansr\u00e4kningen under
\u201cv\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 r\u00e4ntes\u00e4krade poster i
portf\u00f6ljs\u00e4kring\u201d.
S\u00e4kring av nettoinvestering i utlandsverksamhet
S\u00e4kring av nettoinvestering i utlandsverksamhet anv\u00e4nds
f\u00f6r att skydda Koncernen mot omr\u00e4kningsdifferenser
som uppst\u00e5r n\u00e4r verksamheter med annan funktionell
valuta \u00e4n rapporteringsvalutan omr\u00e4knas. Den del av
valutakursresultatet p\u00e5 s\u00e4kringsinstrumentet som \u00e4r
effektiv redovisas i \u00f6vrigt totalresultat. Eventuell
ineffektiv del redovisas under \u201cNettoresultat av
finansiella poster\u201d i resultatr\u00e4kningen. Vinster och
f\u00f6rluster p\u00e5 s\u00e4kringsinstrumentet omklassificeras fr\u00e5n
\u00f6vrigt totalresultat till resultatr\u00e4kningen vid en eventuell
avyttring av utlandsverksamheten .
Obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper
Koncernen har investerat en del av sin
\u00f6verskottslikviditet i obligationer och andra
r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper. Realisationsresultat och
v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisas i resultatr\u00e4kningen under
\u201dNettoresultat av finansiella transaktioner\u201d.
Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till upplupet
anska\ufb00ningsv\u00e4rde
Denna kategori omfattar finansiella tillg\u00e5ngar som
innehas i en aff\u00e4rsmodell d\u00e4r syftet \u00e4r att inkassera
avtalsenliga kassafl\u00f6den. De avtalsenliga kassafl\u00f6dena
best\u00e5r enbart av kapitalbelopp, r\u00e4nta och avgifter. I
balansr\u00e4kningen representeras dessa tillg\u00e5ngar av
posterna \u201dUtl\u00e5ning till kreditinstitut\u201d, \u201dUtl\u00e5ning till
allm\u00e4nheten\u201d samt \u201d\u00d6vriga tillg\u00e5ngar\u201d beroende p\u00e5
karakt\u00e4r.
Tillg\u00e5ngar i denna kategori redovisas till upplupet
anskaffningsv\u00e4rde. L\u00e5nefordringar redovisas initialt till
anskaffningsv\u00e4rde, vilket utg\u00f6rs av utbetalt l\u00e5nebelopp
med avdrag f\u00f6r erh\u00e5llna avgifter och till\u00e4gg f\u00f6r kostnader
som utg\u00f6r en integrerad del i avkastningen. Den
r\u00e4ntesats som ger l\u00e5nefordrans anskaffningsv\u00e4rde som
nuv\u00e4rde av framtida betalningar utg\u00f6r den effektiva
r\u00e4ntan (effektivr\u00e4ntan). Fordringar som inte \u00e4r
l\u00e5nefordringar (eller r\u00e4nteb\u00e4rande) och har kort
f\u00f6rv\u00e4ntad l\u00f6ptid redovisas till nominellt belopp utan
diskontering. F\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster redovisas
separat utanf\u00f6r r\u00f6relsens kostnader.
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten utg\u00f6rs av l\u00e5n till privatpersoner
med s\u00e4kerhet i bost\u00e4der. Nedskrivningar samt
\u00e5tervinningar redovisas som kreditf\u00f6rluster netto. Se
vidare nedan avseende nedskrivningar.
Nedskrivningar av finansiella tillg\u00e5ngar redovisade till
upplupet anskaffningsv\u00e4rde
Enligt IFRS 9 ska f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster ber\u00e4knas f\u00f6r
samtliga finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till upplupet
anskaffningsv\u00e4rde. Reserver f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade
kreditf\u00f6rluster baseras p\u00e5 den estimerade risken vid
ber\u00e4kningstillf\u00e4llet, huruvida en signifikant \u00f6kning i
kreditrisk har intr\u00e4ffat sedan f\u00f6rsta redovisningstillf\u00e4llet
samt bed\u00f6md makroekonomisk utveckling, \u00e4ven om
ingen faktisk f\u00f6rlusth\u00e4ndelse har intr\u00e4ffat.
Ber\u00e4kningen av f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster tar h\u00e4nsyn till
b\u00e5de intern och extern information. Informationen best\u00e5r
av tidigare h\u00e4ndelser, nuvarande omst\u00e4ndigheter och
rimliga, verifierbara prognoser av framtida ekonomiska
f\u00f6rh\u00e5llanden som kan p\u00e5verka f\u00f6rv\u00e4ntade framtida
kassafl\u00f6den. F\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster reflekterar b\u00e5de
tillg\u00e5ngsspecifika och makroekonomiska faktorer samt
Koncernens f\u00f6rv\u00e4ntningar om dessa. F\u00f6r en mer
detaljerad beskrivning av ber\u00e4kningen av nedskrivningar,
se Not 2 \u201dRiskhantering\u201d .
Likvida medel
Likvida medel best\u00e5r av kontanta medel hos
kreditinstitut samt kortfristiga placeringar med en l\u00f6ptid
fr\u00e5n anskaffningstidpunkten understigande tre m\u00e5nader,
vilka endast \u00e4r utsatta f\u00f6r en obetydlig risk f\u00f6r
v\u00e4rdefluktuationer. Likvida medel redovisas till nominellt
belopp.
Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via
resultatet
Koncernens skulder i denna kategori utg\u00f6rs av
derivatinstrument med negativa marknadsv\u00e4rden, vilka
obligatoriskt klassificeras som v\u00e4rderade till verkligt
v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen. Derivaten kan b\u00e5de ing\u00e5 i en
effektiv s\u00e4kringsrelation eller inte. F\u00f6r mer information,
se avsnittet \u201dS\u00e4kringsredovisning\u201d.
Skulder i denna kategori redovisas initialt till verkligt
v\u00e4rde, medan h\u00e4nf\u00f6rliga transaktionskostnader
redovisas i resultatr\u00e4kningen. F\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt
v\u00e4rde och realiserade resultat redovisas direkt i
resultatr\u00e4kningen under rubriken \u201dNettoresultat av
finansiella transaktioner\u201d, medan upplupen och betald
r\u00e4nta redovisas i r\u00e4ntenettot .
Finansiella skulder v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde Uppl\u00e5ning, inl\u00e5ning, emitterade v\u00e4rdepapper samt \u00f6vriga finansiella skulder, s\u00e5som leverant\u00f6rsskulder, ing\u00e5r i denna kategori. Skulderna v\u00e4rderas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde . F\u00f6rlagsl\u00e5n F\u00f6rlagsl\u00e5n v\u00e4rderas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde och \u00e4r efterst\u00e4llda alla andra skulder. Immateriella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Immateriella tillg\u00e5ngar redovisas till anskaffningsv\u00e4rde med avdrag f\u00f6r ackumulerade av- och nedskrivningar. Avskrivningar redovisas i resultatr\u00e4kningen linj\u00e4rt \u00f6ver tillg\u00e5ngens ber\u00e4knade nyttjandeperiod. Immateriella tillg\u00e5ngar med best\u00e4md nyttjandeperiod skrivs av fr\u00e5n det datum de \u00e4r tillg\u00e4ngliga f\u00f6r anv\u00e4ndning. Den f\u00f6rv\u00e4ntade nyttjandeperioden bed\u00f6ms till fem \u00e5r. Immateriella tillg\u00e5ngar redovisas endast om tillg\u00e5ngen \u00e4r identifierbar, det \u00e4r sannolikt att den kommer generera framtida ekonomiska f\u00f6rdelar och Koncernen har kontroll \u00f6ver tillg\u00e5ngen. Det redovisade v\u00e4rdet f\u00f6r en immateriell tillg\u00e5ng tas bort ur balansr\u00e4kningen vid utrangering, avyttring eller n\u00e4r inga framtida ekonomiska f\u00f6rdelar v\u00e4ntas fr\u00e5n anv\u00e4ndning. Vinst eller f\u00f6rlust vid avyttring eller utrangering utg\u00f6rs av skillnaden mellan f\u00f6rs\u00e4ljningspriset och tillg\u00e5ngens redovisade v\u00e4rde, med avdrag f\u00f6r direkta f\u00f6rs\u00e4ljningskostnader, och redovisas som \u00f6vrig r\u00f6relseint\u00e4kt eller kostnad. R\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv och goodwill R\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv konsolideras i koncernredovisningen enligt f\u00f6rv\u00e4rvsmetoden. Kostnaden f\u00f6r ett f\u00f6rv\u00e4rv ber\u00e4knas som summan av den \u00f6verf\u00f6rda ers\u00e4ttningen, v\u00e4rderad till verkligt v\u00e4rde per f\u00f6rv\u00e4rvstidpunkten, samt eventuella innehav utan best\u00e4mmande inflytande i det f\u00f6rv\u00e4rvade bolaget. F\u00f6r varje r\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv v\u00e4ljer Koncernen om innehav utan best\u00e4mmande inflytande ska v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde eller till proportionell andel av det f\u00f6rv\u00e4rvade bolagets identifierbara nettotillg\u00e5ngar. Goodwill representerar skillnaden mellan anskaffningsv\u00e4rdet f\u00f6r r\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rvet och det verkliga v\u00e4rdet av f\u00f6rv\u00e4rvade tillg\u00e5ngar, \u00f6vertagna skulder och eventualf\u00f6rpliktelser. Goodwill v\u00e4rderas till anskaffningsv\u00e4rde med avdrag f\u00f6r eventuella ackumulerade nedskrivningar. F\u00f6r att testa nedskrivningsbehov f\u00f6rdelas goodwill till respektive rapporteringssegment, vilket \u00e4r den l\u00e4gsta niv\u00e5 p\u00e5 vilken goodwill f\u00f6ljs upp i Koncernens interna styrning. Varum\u00e4rken F\u00f6rv\u00e4rvade varum\u00e4rken redovisas initialt till bed\u00f6mt verkligt v\u00e4rde med avdrag f\u00f6r eventuella ackumulerade nedskrivningar. Koncernen bed\u00f6mer att varum\u00e4rken har en obest\u00e4md nyttjandeperiod. Utgifter f\u00f6r internt upparbetade varum\u00e4rken kostnadsf\u00f6rs i den period de uppkommer. Kundrelationer F\u00f6rv\u00e4rvade kundrelationer redovisas initialt till bed\u00f6mt verkligt v\u00e4rde med avdrag f\u00f6r ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Avs\u00e4ttningar En avs\u00e4ttning redovisas i balansr\u00e4kningen n\u00e4r Koncernen har en legal eller informell f\u00f6rpliktelse som en f\u00f6ljd av intr\u00e4ffade h\u00e4ndelser och det \u00e4r sannolikt att ett utfl\u00f6de av resurser kommer att kr\u00e4vas f\u00f6r att reglera f\u00f6rpliktelsen. Dessutom m\u00e5ste beloppet kunna uppskattas tillf\u00f6rlitligt och det uppskattade utfl\u00f6det nuv\u00e4rdesber\u00e4knas. Avs\u00e4ttningar redovisas bland annat f\u00f6r omstruktureringar, det vill s\u00e4ga genomgripande organisations\u00e4ndringar s\u00e5som exempelvis att anst\u00e4llda erh\u00e5ller avg\u00e5ngsvederlag vid f\u00f6rtida upps\u00e4gning eller vid nedl\u00e4ggning av kontor. F\u00f6r att en avs\u00e4ttning f\u00f6r omstrukturering ska redovisas kr\u00e4vs att en omstruktureringsplan har fastst\u00e4llts och tillk\u00e4nnagivits, s\u00e5 att det skapas en v\u00e4lgrundad f\u00f6rv\u00e4ntan hos dem som ber\u00f6rs att f\u00f6retaget kommer att genomf\u00f6ra omstruktureringen. Avs\u00e4ttningen omfattar enbart de direkta kostnader som uppst\u00e5r i samband med omstruktureringen och som inte \u00e4r kopplade till den framtida verksamheten, s\u00e5som kostnader f\u00f6r avg\u00e5ngsvederlag. Eget kapital Omr\u00e4kningsreserv best\u00e5r av orealiserade valutakurseffekter som uppst\u00e5r vid omr\u00e4kning av utl\u00e4ndska enheter. Kassafl\u00f6desanalys Kassafl\u00f6desanalysen uppr\u00e4ttas enligt indirekt metod i enlighet med IAS 7. Det redovisade kassafl\u00f6det omfattar endast transaktioner som medf\u00f6r in- eller utbetalningar. Egetkapitalreglerade tilldelningar v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde, fastst\u00e4llt som aktiernas marknadsv\u00e4rde per tilldelningsdagen. Det verkliga v\u00e4rdet redovisas som personalkostnad linj\u00e4rt \u00f6ver intj\u00e4nandeperioden, med motsvarande \u00f6kning av eget kapital. ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfMaterialAccountingPolicyInformationExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-296": { "value": "Enity Holding AB (publ)", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:NameOfReportingEntityOrOtherMeansOfIdentification", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-297": { "value": "bankaktiebolag", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:LegalFormOfEntity", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-298": { "value": " Huvudkontoret \u00e4r bel\u00e4get p\u00e5 Sveav\u00e4gen 167, 113 46 Stockholm. ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DomicileOfEntity", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-299": { "value": "Sveav\u00e4gen 167, 113 46 Stockholm", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AddressOfRegisteredOfficeOfEntity", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-300": { "value": "
Grunder f\u00f6r redovisningen
Koncernredovisningen har uppr\u00e4ttats i enlighet med
International Financial Reporting Standards (IFRS)
s\u00e5som de antagits av EU, Finansinspektionens
f\u00f6reskrifter och allm\u00e4nna r\u00e5d (FFFS 2008:25) samt Lag
om \u00e5rsredovisning i kreditinstitut och
v\u00e4rdepappersbolag (\u00c5RKL). Koncernen till\u00e4mpar \u00e4ven
RFR 1 Kompletterande redovisningsregler f\u00f6r koncerner
inklusive de tolkningar som utf\u00e4rdats av R\u00e5det f\u00f6r
finansiell rapportering.
De redovisningsprinciper som beskrivs nedan har till\u00e4mpats konsekvent f\u00f6r samtliga perioder som presenteras i de finansiella rapporterna, om inte annat anges", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfBasisOfPreparationOfFinancialStatementsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-301": { "value": "Koncernredovisningen har uppr\u00e4ttats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) s\u00e5som de antagits av EU, Finansinspektionens f\u00f6reskrifter och allm\u00e4nna r\u00e5d (FFFS 2008:25) samt Lag om \u00e5rsredovisning i kreditinstitut och v\u00e4rdepappersbolag (\u00c5RKL).", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:StatementOfIFRSCompliance", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-302": { "value": "Koncernen har uppr\u00e4ttat \u00e5rsredovisningen och koncernredovisningen under f\u00f6ruts\u00e4ttning om fortsatt drift. ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfGoingConcernExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-303": { "value": "Nya och \u00e4ndrade standarder och regelverk Nya redovisningsprinciper i Moderbolaget till f\u00f6ljd av fusionen med Bank2 & f\u00f6rv\u00e4rv av Eiendomsfinans Fusion av utl\u00e4ndskt dotterbolag \u2013 Bank2 Moderbolaget har till\u00e4mpat Bokf\u00f6ringsn\u00e4mndens allm\u00e4nna r\u00e5d och v\u00e4gledning BFN 2020:5 Redovisning av fusion vid den gr\u00e4ns\u00f6verskridande fusionen med det utl\u00e4ndska dotterbolaget Bank2 under 2024. Det \u00f6verl\u00e5tande bolagets totalresultat ing\u00e5r i moderbolagets totalresultat fr\u00e5n och med fusionsdagen Det verkliga v\u00e4rdet p\u00e5 det \u00f6verl\u00e5tande bolagets tillg\u00e5ngar och skulder per fusionsdagen har redovisats i balansr\u00e4kningen. Skillnaden mellan det verkliga v\u00e4rdet av tillg\u00e5ngarna och skulderna och det bokf\u00f6rda v\u00e4rdet av moderbolagets aktieinnehav i det \u00f6verl\u00e5tande bolaget har redovisats som fusionsdifferens i eget kapital. F\u00f6rv\u00e4rv av utl\u00e4ndskt dotterbolag \u2013 Eiendomsfinans Moderbolaget har till\u00e4mpat Bokf\u00f6ringsn\u00e4mndens allm\u00e4nna r\u00e5d BFNAR 2012:1 (K3) vid f\u00f6rv\u00e4rvet av det utl\u00e4ndska dotterbolaget Eiendomsfinans. Dotterbolagets resultat ing\u00e5r i koncernens totalresultat fr\u00e5n och med f\u00f6rv\u00e4rvsdagen. Det verkliga v\u00e4rdet p\u00e5 dotterbolagets tillg\u00e5ngar och skulder per f\u00f6rv\u00e4rvsdagen har redovisats i koncernbalansr\u00e4kningen. Skillnaden mellan k\u00f6peskillingen och det verkliga v\u00e4rdet av nettotillg\u00e5ngarna har redovisats som goodwill, kundrelationer och varum\u00e4rke. Goodwill pr\u00f6vas \u00e5rligen f\u00f6r nedskrivningsbehov. Goodwill och \u00f6vriga immateriella tillg\u00e5ngar Goodwill samt varum\u00e4rke och kundrelationer har uppst\u00e5tt till f\u00f6ljd av f\u00f6rv\u00e4rvet av Bank2 i oktober 2023. Dessa immateriella tillg\u00e5ngar \u00f6vertogs vid fusionen, april 2024, och skrivs av \u00f6ver 5 \u00e5r (goodwill och varum\u00e4rke) respektive 4 \u00e5r (kundrelationer). Goodwill pr\u00f6vas \u00e5rligen f\u00f6r nedskrivningsbehov och ses \u00f6ver l\u00f6pande. Goodwill samt varum\u00e4rke och kundrelationer har uppst\u00e5tt till f\u00f6ljd av f\u00f6rv\u00e4rv av Eiendomsfinans i maj 2025. Dessa immateriella tillg\u00e5ngar \u00f6vertogs vid f\u00f6rv\u00e4rv och skrivs av \u00f6ver 5 \u00e5r (varum\u00e4rke) respektive 4 \u00e5r (kundrelationer). Goodwill pr\u00f6vas \u00e5rligen f\u00f6r nedskrivningsbehov och ses \u00f6ver l\u00f6pande. Redovisningsprinciper \u2013 Provisions- och avgiftsint\u00e4kter Int\u00e4kter fr\u00e5n dotterbolagets m\u00e4klarverksamhet redovisas som provisionsint\u00e4kter i enlighet med IFRS 15. Int\u00e4kterna avser f\u00f6rmedlingsavgifter vid l\u00e5neuppl\u00e4gg och redovisas n\u00e4r tj\u00e4nsten har utf\u00f6rts, vilket normalt sammanfaller med utbetalning av l\u00e5net. Avgifter som \u00e4r direkt h\u00e4nf\u00f6rliga till finansiella instrument redovisas enligt effektivr\u00e4ntemetoden i enlighet med IFRS 9 . \u00c4ndrade redovisningsprinciper f\u00f6ranledda av nya eller \u00e4ndrade IFRS Inga nya eller \u00e4ndrade IFRS-standarder eller tolkningar har bed\u00f6mts ha n\u00e5gon v\u00e4sentlig effekt p\u00e5 Koncernens finansiella rapporter. Nya och \u00e4ndrade standarder och tolkningar som \u00e4nnu ej tr\u00e4tt i kraft Presentation och upplysningar i finansiella rapporter (IFRS 18) IFRS 18 ska till\u00e4mpas fr\u00e5n och med den 1 januari 2027, men har \u00e4nnu ej antagits av EU. Den nya standarden ers\u00e4tter IAS 1 och inf\u00f6r framf\u00f6r allt nya krav p\u00e5 resultatr\u00e4kningens struktur samt upplysningar om vissa resultatm\u00e5tt. F\u00f6rtidstill\u00e4mpning \u00e4r till\u00e5ten, men Koncernen planerar inte att f\u00f6rtidstill\u00e4mpa standarden. Koncernens bed\u00f6mning av p\u00e5verkan p\u00e5 de finansiella rapporterna p\u00e5g\u00e5r. \u00c4ndringar i klassificering och v\u00e4rdering av finansiella instrument (IFRS 9 och IFRS 7) \u00c4ndringarna avser framf\u00f6r allt v\u00e4gledning vid bed\u00f6mning av kontraktuella kassafl\u00f6den i finansiella tillg\u00e5ngar som inneh\u00e5ller villkor beroende av framtida h\u00e4ndelser, samt de upplysningskrav som \u00e4r relaterade till dessa. \u00c4ndringarna ska till\u00e4mpas fr\u00e5n och med den 1 januari 2026 och bed\u00f6ms inte ha n\u00e5gon v\u00e4sentlig p\u00e5verkan p\u00e5 Koncernens finansiella rapporter.", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfChangesInAccountingPoliciesAccountingEstimatesAndErrorsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-304": { "value": "Nya och \u00e4ndrade standarder och regelverk Nya redovisningsprinciper i Moderbolaget till f\u00f6ljd av fusionen med Bank2 & f\u00f6rv\u00e4rv av Eiendomsfinans Fusion av utl\u00e4ndskt dotterbolag \u2013 Bank2 Moderbolaget har till\u00e4mpat Bokf\u00f6ringsn\u00e4mndens allm\u00e4nna r\u00e5d och v\u00e4gledning BFN 2020:5 Redovisning av fusion vid den gr\u00e4ns\u00f6verskridande fusionen med det utl\u00e4ndska dotterbolaget Bank2 under 2024. Det \u00f6verl\u00e5tande bolagets totalresultat ing\u00e5r i moderbolagets totalresultat fr\u00e5n och med fusionsdagen .
Det verkliga v\u00e4rdet p\u00e5 det \u00f6verl\u00e5tande bolagets
tillg\u00e5ngar och skulder per fusionsdagen har redovisats i
balansr\u00e4kningen. Skillnaden mellan det verkliga v\u00e4rdet av
tillg\u00e5ngarna och skulderna och det bokf\u00f6rda v\u00e4rdet av
moderbolagets aktieinnehav i det \u00f6verl\u00e5tande bolaget
har redovisats som fusionsdifferens i eget kapital.
F\u00f6rv\u00e4rv av utl\u00e4ndskt dotterbolag \u2013 Eiendomsfinans
Moderbolaget har till\u00e4mpat Bokf\u00f6ringsn\u00e4mndens
allm\u00e4nna r\u00e5d BFNAR 2012:1 (K3) vid f\u00f6rv\u00e4rvet av det
utl\u00e4ndska dotterbolaget Eiendomsfinans. Dotterbolagets
resultat ing\u00e5r i koncernens totalresultat fr\u00e5n och med
f\u00f6rv\u00e4rvsdagen.
Det verkliga v\u00e4rdet p\u00e5 dotterbolagets tillg\u00e5ngar och
skulder per f\u00f6rv\u00e4rvsdagen har redovisats i
koncernbalansr\u00e4kningen. Skillnaden mellan
k\u00f6peskillingen och det verkliga v\u00e4rdet av
nettotillg\u00e5ngarna har redovisats som goodwill,
kundrelationer och varum\u00e4rke. Goodwill pr\u00f6vas \u00e5rligen
f\u00f6r nedskrivningsbehov.
Goodwill och \u00f6vriga immateriella tillg\u00e5ngar
Goodwill samt varum\u00e4rke och kundrelationer har
uppst\u00e5tt till f\u00f6ljd av f\u00f6rv\u00e4rvet av Bank2 i oktober 2023.
Dessa immateriella tillg\u00e5ngar \u00f6vertogs vid fusionen, april
2024, och skrivs av \u00f6ver 5 \u00e5r (goodwill och varum\u00e4rke)
respektive 4 \u00e5r (kundrelationer). Goodwill pr\u00f6vas \u00e5rligen
f\u00f6r nedskrivningsbehov och ses \u00f6ver l\u00f6pande.
Goodwill samt varum\u00e4rke och kundrelationer har
uppst\u00e5tt till f\u00f6ljd av f\u00f6rv\u00e4rv av Eiendomsfinans i maj
2025. Dessa immateriella tillg\u00e5ngar \u00f6vertogs vid f\u00f6rv\u00e4rv
och skrivs av \u00f6ver 5 \u00e5r (varum\u00e4rke) respektive 4 \u00e5r
(kundrelationer). Goodwill pr\u00f6vas \u00e5rligen f\u00f6r
nedskrivningsbehov och ses \u00f6ver l\u00f6pande.
Redovisningsprinciper \u2013 Provisions- och
avgiftsint\u00e4kter
Int\u00e4kter fr\u00e5n dotterbolagets m\u00e4klarverksamhet redovisas
som provisionsint\u00e4kter i enlighet med IFRS 15. Int\u00e4kterna
avser f\u00f6rmedlingsavgifter vid l\u00e5neuppl\u00e4gg och redovisas
n\u00e4r tj\u00e4nsten har utf\u00f6rts, vilket normalt sammanfaller med
utbetalning av l\u00e5net. Avgifter som \u00e4r direkt h\u00e4nf\u00f6rliga till
finansiella instrument redovisas enligt
effektivr\u00e4ntemetoden i enlighet med IFRS 9 .
\u00c4ndrade redovisningsprinciper f\u00f6ranledda av nya eller
\u00e4ndrade IFRS
Inga nya eller \u00e4ndrade IFRS-standarder eller tolkningar
har bed\u00f6mts ha n\u00e5gon v\u00e4sentlig effekt p\u00e5 Koncernens
finansiella rapporter.
Nya och \u00e4ndrade standarder och tolkningar som \u00e4nnu
ej tr\u00e4tt i kraft
Presentation och upplysningar i finansiella rapporter
(IFRS 18)
IFRS 18 ska till\u00e4mpas fr\u00e5n och med den 1 januari 2027,
men har \u00e4nnu ej antagits av EU. Den nya standarden
ers\u00e4tter IAS 1 och inf\u00f6r framf\u00f6r allt nya krav p\u00e5
resultatr\u00e4kningens struktur samt upplysningar om vissa
resultatm\u00e5tt. F\u00f6rtidstill\u00e4mpning \u00e4r till\u00e5ten, men
Koncernen planerar inte att f\u00f6rtidstill\u00e4mpa standarden.
Koncernens bed\u00f6mning av p\u00e5verkan p\u00e5 de finansiella
rapporterna p\u00e5g\u00e5r.
\u00c4ndringar i klassificering och v\u00e4rdering av finansiella
instrument (IFRS 9 och IFRS 7)
\u00c4ndringarna avser framf\u00f6r allt v\u00e4gledning vid
bed\u00f6mning av kontraktuella kassafl\u00f6den i finansiella
tillg\u00e5ngar som inneh\u00e5ller villkor beroende av framtida
h\u00e4ndelser, samt de upplysningskrav som \u00e4r relaterade
till dessa. \u00c4ndringarna ska till\u00e4mpas fr\u00e5n och med den 1
januari 2026 och bed\u00f6ms inte ha n\u00e5gon v\u00e4sentlig
p\u00e5verkan p\u00e5 Koncernens finansiella rapporter.
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfChangesInAccountingPoliciesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-305": { "value": "Redovisningsprinciper \u2013 Provisions- och avgiftsint\u00e4kter Int\u00e4kter fr\u00e5n dotterbolagets m\u00e4klarverksamhet redovisas som provisionsint\u00e4kter i enlighet med IFRS 15. Int\u00e4kterna avser f\u00f6rmedlingsavgifter vid l\u00e5neuppl\u00e4gg och redovisas n\u00e4r tj\u00e4nsten har utf\u00f6rts, vilket normalt sammanfaller med utbetalning av l\u00e5net. Avgifter som \u00e4r direkt h\u00e4nf\u00f6rliga till finansiella instrument redovisas enligt effektivr\u00e4ntemetoden i enlighet med IFRS 9 . R\u00e4nteint\u00e4kter och r\u00e4ntekostnader R\u00e4nteint\u00e4kter och r\u00e4ntekostnader redovisas med till\u00e4mpning av effektivr\u00e4ntemetoden inom r\u00e4ntenettot. De r\u00e4nteint\u00e4kter och r\u00e4ntekostnader som presenteras i resultatr\u00e4kningen best\u00e5r av: r\u00e4ntor p\u00e5 finansiella tillg\u00e5ngar och skulder som v\u00e4rderas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde enligt effektivr\u00e4ntemetoden , r\u00e4ntor fr\u00e5n finansiella tillg\u00e5ngar och skulder som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde \u00f6ver resultatet . Nettoresultat av finansiella transaktioner Nettoresultat av finansiella transaktioner inneh\u00e5ller realiserade och orealiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar som uppst\u00e5r till f\u00f6ljd av finansiella transaktioner klassificerade som innehav f\u00f6r handel, instrument som ing\u00e5r i s\u00e4kringar av verkligt v\u00e4rde, eventuell ineffektivitet i s\u00e4kringsrelationer samt valutavinster och valutaf\u00f6rluster p\u00e5 finansiella tillg\u00e5ngar och finansiella skulder. \u00c4ven r\u00e4ntekompensation som erh\u00e5lls vid f\u00f6rtidsinl\u00f6sen av l\u00e5n v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde redovisas under nettoresultat av finansiella transaktioner. ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForRecognitionOfRevenue", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-306": { "value": "Redovisningsprinciper \u2013 Provisions- och avgiftsint\u00e4kter Int\u00e4kter fr\u00e5n dotterbolagets m\u00e4klarverksamhet redovisas som provisionsint\u00e4kter i enlighet med IFRS 15. Int\u00e4kterna avser f\u00f6rmedlingsavgifter vid l\u00e5neuppl\u00e4gg och redovisas n\u00e4r tj\u00e4nsten har utf\u00f6rts, vilket normalt sammanfaller med utbetalning av l\u00e5net. Avgifter som \u00e4r direkt h\u00e4nf\u00f6rliga till finansiella instrument redovisas enligt effektivr\u00e4ntemetoden i enlighet med IFRS 9 ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFeeAndCommissionIncomeAndExpenseExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-307": { "value": "
Aktiebaserade ers\u00e4ttningar
Koncernen tilldelar aktiebaserade ers\u00e4ttningar till
anst\u00e4llda i form av aktierelaterade optionsprogram som
regleras via eget kapital. Redovisningen sker i enlighet
med IFRS 2 Aktiebaserade ers\u00e4ttningar. Det verkliga
v\u00e4rdet av de aktierelaterade optionerna fastst\u00e4lls vid
tilldelningstidpunkten och redovisas som kostnad \u00f6ver
intj\u00e4ningsperioden, med en motsvarande \u00f6kning av eget
kapital.
Egetkapitalreglerade tilldelningar v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde, fastst\u00e4llt som aktiernas marknadsv\u00e4rde per tilldelningsdagen. Det verkliga v\u00e4rdet redovisas som personalkostnad linj\u00e4rt \u00f6ver intj\u00e4nandeperioden, med motsvarande \u00f6kning av eget kapital. ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForSharebasedPaymentTransactionsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-308": { "value": "Aktiebaserade ers\u00e4ttningar Koncernen tilldelar aktiebaserade ers\u00e4ttningar till anst\u00e4llda i form av aktierelaterade optionsprogram som regleras via eget kapital. Redovisningen sker i enlighet med IFRS 2 Aktiebaserade ers\u00e4ttningar. Det verkliga v\u00e4rdet av de aktierelaterade optionerna fastst\u00e4lls vid tilldelningstidpunkten och redovisas som kostnad \u00f6ver intj\u00e4ningsperioden, med en motsvarande \u00f6kning av eget kapital. Egetkapitalreglerade tilldelningar v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde, fastst\u00e4llt som aktiernas marknadsv\u00e4rde per tilldelningsdagen. Det verkliga v\u00e4rdet redovisas som personalkostnad linj\u00e4rt \u00f6ver intj\u00e4nandeperioden, med motsvarande \u00f6kning av eget kapital. ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForWarrantsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-309": { "value": "Betydande bed\u00f6mningar och uppskattningar Presentation av finansiella rapporter i \u00f6verensst\u00e4mmelse med IFRS kr\u00e4ver att f\u00f6retagsledningen g\u00f6r bed\u00f6mningar och uppskattningar som p\u00e5verkar rapporterade belopp f\u00f6r tillg\u00e5ngar, skulder och upplysningar om eventuella tillg\u00e5ngar och ansvarsf\u00f6rbindelser per balansdagen. Detta omfattar \u00e4ven rapporterade int\u00e4kter och kostnader under rapportperioden. F\u00f6retagsledningen g\u00f6r bed\u00f6mningar och uppskattningar f\u00f6r att fastst\u00e4lla v\u00e4rden p\u00e5 vissa finansiella tillg\u00e5ngar och skulder, s\u00e5som utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten och tillg\u00e5ngss\u00e4krade obligationer. Bed\u00f6mningar och uppskattningar baseras p\u00e5 historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer som under r\u00e5dande f\u00f6rh\u00e5llanden bed\u00f6ms vara rimliga. Ber\u00e4kning av f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster kr\u00e4ver att Koncernen g\u00f6r bed\u00f6mningar och uppskattningar, exempelvis n\u00e4r en signifikant \u00f6kning i kreditrisk har intr\u00e4ffat, och ber\u00e4knas med h\u00e4nsyn till intern och extern information. Informationen best\u00e5r av tidigare h\u00e4ndelser, nuvarande omst\u00e4ndigheter samt rimliga och verifierbara prognoser av framtida ekonomiska f\u00f6rh\u00e5llanden som kan p\u00e5verka f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassafl\u00f6den. De f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rlusterna tar h\u00e4nsyn till b\u00e5de tillg\u00e5ngsspecifika och makroekonomiska faktorer och avspeglar Koncernens f\u00f6rv\u00e4ntningar om dessa. I dagsl\u00e4get inkluderas inte n\u00e5gra specifika h\u00e5llbarhetsaspekter vid ber\u00e4kningen av ECL. F\u00f6r utf\u00f6rligare beskrivning av ber\u00e4kning, uppskattningar och bed\u00f6mningar avseende f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster, se Not 2 \u201dRiskhantering\u201d. Bed\u00f6mningar Vid fastst\u00e4llandet av verkliga v\u00e4rden f\u00f6r finansiella instrument anv\u00e4nds olika metoder beroende p\u00e5 graden av observerbarhet av marknadsdata samt aktiviteten p\u00e5 marknaden. I f\u00f6rsta hand anv\u00e4nds noterade priser p\u00e5 aktiva marknader. Saknas noterade priser p\u00e5 aktiva marknader anv\u00e4nds i st\u00e4llet vedertagna v\u00e4rderingsmodeller. Koncernen bed\u00f6mer n\u00e4r marknader anses inaktiva och n\u00e4r noterade priser inte l\u00e4ngre motsvarar verkligt v\u00e4rde, varvid v\u00e4rderingsmodeller i st\u00e4llet beh\u00f6ver anv\u00e4ndas f\u00f6r att fastst\u00e4lla verkligt v\u00e4rde f\u00f6r instrumenten. Goodwill pr\u00f6vas f\u00f6r nedskrivning \u00e5rligen. Nyttjandev\u00e4rdet fastst\u00e4lls med hj\u00e4lp av en DDM-modell (Dividend Discount Model). Detta inneb\u00e4r att v\u00e4rdet av eget kapital f\u00f6r respektive kassagenererande enhet h\u00e4rleds genom att enhetens f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassafl\u00f6den fr\u00e5n utdelningar diskonteras. Kassafl\u00f6dena nuv\u00e4rdesber\u00e4knas med en diskonteringsr\u00e4nta som \u00e5terspeglar avkastningskravet p\u00e5 eget kapital samt investeringens relativa risk och tidsv\u00e4rdet av pengar. Uppskattningar I till\u00e4mpningen av Koncernens redovisningsprinciper g\u00f6rs uppskattningar f\u00f6r att fastst\u00e4lla redovisade v\u00e4rden p\u00e5 vissa tillg\u00e5ngar och skulder. Dessa uppskattningar baseras p\u00e5 historisk utveckling samt andra faktorer, s\u00e5som f\u00f6rv\u00e4ntningar p\u00e5 framtida h\u00e4ndelser som anses rimliga under r\u00e5dande f\u00f6rh\u00e5llanden. Uppskattningar f\u00f6r tillg\u00e5ngss\u00e4krade obligationer grundas p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4ntad livsl\u00e4ngd och genomsnittlig avkastning, med utg\u00e5ngspunkt fr\u00e5n historisk utveckling, f\u00f6rv\u00e4ntade kassafl\u00f6den och r\u00e4ntor. Koncernen g\u00f6r \u00e4ven uppskattningar av materiella och immateriella tillg\u00e5ngars nyttjandeperiod. ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfAccountingJudgementsAndEstimatesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-310": { "value": "
Goodwill pr\u00f6vas f\u00f6r nedskrivning \u00e5rligen.
Nyttjandev\u00e4rdet fastst\u00e4lls med hj\u00e4lp av en DDM-modell
(Dividend Discount Model). Detta inneb\u00e4r att v\u00e4rdet av
eget kapital f\u00f6r respektive kassagenererande enhet
h\u00e4rleds genom att enhetens f\u00f6rv\u00e4ntade framtida
kassafl\u00f6den fr\u00e5n utdelningar diskonteras. Kassafl\u00f6dena
nuv\u00e4rdesber\u00e4knas med en diskonteringsr\u00e4nta som
\u00e5terspeglar avkastningskravet p\u00e5 eget kapital samt
investeringens relativa risk och tidsv\u00e4rdet av pengar.
F\u00f6r att testa nedskrivningsbehov f\u00f6rdelas goodwill till respektive rapporteringssegment, vilket \u00e4r den l\u00e4gsta niv\u00e5 p\u00e5 vilken goodwill f\u00f6ljs upp i Koncernens interna styrning. ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForImpairmentOfNonfinancialAssetsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-311": { "value": "Goodwill pr\u00f6vas f\u00f6r nedskrivning \u00e5rligen. Nyttjandev\u00e4rdet fastst\u00e4lls med hj\u00e4lp av en DDM-modell (Dividend Discount Model). Detta inneb\u00e4r att v\u00e4rdet av eget kapital f\u00f6r respektive kassagenererande enhet h\u00e4rleds genom att enhetens f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassafl\u00f6den fr\u00e5n utdelningar diskonteras. Kassafl\u00f6dena nuv\u00e4rdesber\u00e4knas med en diskonteringsr\u00e4nta som \u00e5terspeglar avkastningskravet p\u00e5 eget kapital samt investeringens relativa risk och tidsv\u00e4rdet av pengar. Nedskrivningar av finansiella tillg\u00e5ngar redovisade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde Enligt IFRS 9 ska f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster ber\u00e4knas f\u00f6r samtliga finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde. Reserver f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster baseras p\u00e5 den estimerade risken vid ber\u00e4kningstillf\u00e4llet, huruvida en signifikant \u00f6kning i kreditrisk har intr\u00e4ffat sedan f\u00f6rsta redovisningstillf\u00e4llet samt bed\u00f6md makroekonomisk utveckling, \u00e4ven om ingen faktisk f\u00f6rlusth\u00e4ndelse har intr\u00e4ffat. Ber\u00e4kningen av f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster tar h\u00e4nsyn till b\u00e5de intern och extern information. Informationen best\u00e5r av tidigare h\u00e4ndelser, nuvarande omst\u00e4ndigheter och rimliga, verifierbara prognoser av framtida ekonomiska f\u00f6rh\u00e5llanden som kan p\u00e5verka f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassafl\u00f6den. F\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster reflekterar b\u00e5de tillg\u00e5ngsspecifika och makroekonomiska faktorer samt Koncernens f\u00f6rv\u00e4ntningar om dessa. F\u00f6r en mer detaljerad beskrivning av ber\u00e4kningen av nedskrivningar, se Not 2 \u201dRiskhantering\u201d .
Goodwill Koncernen
MSEK
2025
2024
Anskaffningsv\u00e4rde per 1 januari
2 870,6
2 872,4
F\u00f6rv\u00e4rv av dotterbolag
129,8
-
Omklassificering
-2,7
-
Omr\u00e4kningsdifferenser
-6,5
-1,8
Anskaffningsv\u00e4rde per 31 december
2 991,2
2 870,6
Nedskrivningar per 1 januari
-201,9
-201,9
Omklassificering
3,7
-
Omr\u00e4kningsdifferenser
-0,1
-
Nedskrivningar per 31 december
-198,3
-201,9
Redovisat v\u00e4rde per 31 december
2 792,9
2 668,7
Goodwill och andra immateriella tillg\u00e5ngar med
obest\u00e4mbar nyttjandeperiod (varum\u00e4rken) uppst\u00e5r vid
r\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv och skrivs inte av utan pr\u00f6vas \u00e5rligen f\u00f6r
nedskrivningsbehov samt vid indikation p\u00e5
v\u00e4rdenedg\u00e5ng. Eftersom varum\u00e4rkena inte genererar
oberoende kassafl\u00f6den pr\u00f6vas de tillsammans med
goodwill inom respektive kassagenererande enhet.
Pr\u00f6vning har genomf\u00f6rts f\u00f6r Sverige och Norge samt f\u00f6r
Eiendomsfinans, som f\u00f6rv\u00e4rvades under \u00e5ret och utg\u00f6r
en separat kassagenererande enhet.
\u00c5tervinningsv\u00e4rdet fastst\u00e4lls som nyttjandev\u00e4rde genom
diskontering av framtida kassafl\u00f6den enligt en DCF-
modell baserad p\u00e5 styrelsegodk\u00e4nda budgetar och
aff\u00e4rsplaner med en tre\u00e5rig prognosperiod.
Antagandena avser fr\u00e4mst int\u00e4ktstillv\u00e4xt,
r\u00f6relsemarginaler och portf\u00f6ljtillv\u00e4xt. Int\u00e4ktstillv\u00e4xten
uppskattas till 4 procent f\u00f6r 2026 och avtar gradvis till 3
procent till 2035. R\u00f6relsekostnaderna bed\u00f6ms
stabiliseras kring 40 procent av int\u00e4kterna.
Portf\u00f6ljtillv\u00e4xten uppskattas till i genomsnitt 8 procent
under de f\u00f6rsta fem \u00e5ren och minskar d\u00e4refter till 2
procent till 2035.
Kassafl\u00f6den efter prognosperioden extrapoleras med en
l\u00e5ngsiktig tillv\u00e4xttakt om 2 procent f\u00f6r Sverige, Norge
och Eiendomsfinans. Vid ber\u00e4kningen har en kapitalbas
om 18,3 procent (13,5 procent) och diskonteringsr\u00e4ntor
f\u00f6re skatt om 9,5\u201310,5 procent (10,9\u201311,8 procent) f\u00f6r
Sverige respektive Norge samt 12,4 procent f\u00f6r
Eiendomsfinans anv\u00e4nts.
\u00c5tervinningsv\u00e4rdet f\u00f6r Sverige och Norge \u00f6verstiger
redovisat v\u00e4rde med 1,1 miljarder kronor. En minskning av
int\u00e4ktstillv\u00e4xten med 1 procentenhet skulle reducera
\u00f6verv\u00e4rdet till ungef\u00e4r det redovisade v\u00e4rdet. N\u00e5got
nedskrivningsbehov har inte identifierats.
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfImpairmentOfAssetsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-312": { "value": "Uppskattningar I till\u00e4mpningen av Koncernens redovisningsprinciper g\u00f6rs uppskattningar f\u00f6r att fastst\u00e4lla redovisade v\u00e4rden p\u00e5 vissa tillg\u00e5ngar och skulder. Dessa uppskattningar baseras p\u00e5 historisk utveckling samt andra faktorer, s\u00e5som f\u00f6rv\u00e4ntningar p\u00e5 framtida h\u00e4ndelser som anses rimliga under r\u00e5dande f\u00f6rh\u00e5llanden. Uppskattningar f\u00f6r tillg\u00e5ngss\u00e4krade obligationer grundas p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4ntad livsl\u00e4ngd och genomsnittlig avkastning, med utg\u00e5ngspunkt fr\u00e5n historisk utveckling, f\u00f6rv\u00e4ntade kassafl\u00f6den och r\u00e4ntor. Koncernen g\u00f6r \u00e4ven uppskattningar av materiella och immateriella tillg\u00e5ngars nyttjandeperiodBetydande bed\u00f6mningar och uppskattningar Presentation av finansiella rapporter i \u00f6verensst\u00e4mmelse med IFRS kr\u00e4ver att f\u00f6retagsledningen g\u00f6r bed\u00f6mningar och uppskattningar som p\u00e5verkar rapporterade belopp f\u00f6r tillg\u00e5ngar, skulder och upplysningar om eventuella tillg\u00e5ngar och ansvarsf\u00f6rbindelser per balansdagen. Detta omfattar \u00e4ven rapporterade int\u00e4kter och kostnader under rapportperioden. F\u00f6retagsledningen g\u00f6r bed\u00f6mningar och uppskattningar f\u00f6r att fastst\u00e4lla v\u00e4rden p\u00e5 vissa finansiella tillg\u00e5ngar och skulder, s\u00e5som utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten och tillg\u00e5ngss\u00e4krade obligationer. Bed\u00f6mningar och uppskattningar baseras p\u00e5 historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer som under r\u00e5dande f\u00f6rh\u00e5llanden bed\u00f6ms vara rimliga. Ber\u00e4kning av f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster kr\u00e4ver att Koncernen g\u00f6r bed\u00f6mningar och uppskattningar, exempelvis n\u00e4r en signifikant \u00f6kning i kreditrisk har intr\u00e4ffat, och ber\u00e4knas med h\u00e4nsyn till intern och extern information. Informationen best\u00e5r av tidigare h\u00e4ndelser, nuvarande omst\u00e4ndigheter samt rimliga och verifierbara prognoser av framtida ekonomiska f\u00f6rh\u00e5llanden som kan p\u00e5verka f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassafl\u00f6den. De f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rlusterna tar h\u00e4nsyn till b\u00e5de tillg\u00e5ngsspecifika och makroekonomiska faktorer och avspeglar Koncernens f\u00f6rv\u00e4ntningar om dessa. I dagsl\u00e4get inkluderas inte n\u00e5gra specifika h\u00e5llbarhetsaspekter vid ber\u00e4kningen av ECL. F\u00f6r utf\u00f6rligare beskrivning av ber\u00e4kning, uppskattningar och bed\u00f6mningar avseende f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster, se Not 2 \u201dRiskhantering\u201d. Bed\u00f6mningar ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ExplanationOfAssumptionAboutFutureWithSignificantRiskOfResultingInMaterialAdjustments", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-313": { "value": "Koncernredovisning Ett dotterf\u00f6retags finansiella st\u00e4llning tas in i koncernredovisningen fr\u00e5n och med den tidpunkt d\u00e5 dotterf\u00f6retaget f\u00f6rv\u00e4rvas och inkluderas fram till det datum d\u00e5 det best\u00e4mmande inflytandet upph\u00f6r. Best\u00e4mmande inflytande f\u00f6religger n\u00e4r Koncernen har \u00f6ver 50 procent av r\u00f6sterna i ett bolag samt \u00e4r exponerad f\u00f6r eller har r\u00e4tt till r\u00f6rlig avkastning fr\u00e5n sitt innehav i bolaget. Koncerninterna mellanhavanden och transaktioner elimineras vid uppr\u00e4ttandet av koncernens finansiella rapporter. Under \u00e5ret \u00f6kade koncernen sitt \u00e4gande i Eiendomsfinans AS fr\u00e5n ett innehav redovisat enligt kapitalandelsmetoden till ett hel\u00e4gt dotterbolag. I samband med att best\u00e4mmande inflytande erh\u00f6lls har det tidigare innehavet omv\u00e4rderats till verkligt v\u00e4rde i enlighet med IFRS 3. Fr\u00e5n och med f\u00f6rv\u00e4rvsdatumet konsolideras bolaget fullt ut i koncernredovisningen. Se not 35 \u201df\u00f6rv\u00e4rv\u201d f\u00f6r vidare information", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfBasisOfConsolidationExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-314": { "value": "
R\u00e4nteint\u00e4kter och r\u00e4ntekostnader
R\u00e4nteint\u00e4kter och r\u00e4ntekostnader redovisas med
till\u00e4mpning av effektivr\u00e4ntemetoden inom r\u00e4ntenettot.
De r\u00e4nteint\u00e4kter och r\u00e4ntekostnader som presenteras i resultatr\u00e4kningen best\u00e5r av: r\u00e4ntor p\u00e5 finansiella tillg\u00e5ngar och skulder som v\u00e4rderas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde enligt effektivr\u00e4ntemetoden ,
r\u00e4ntor fr\u00e5n finansiella tillg\u00e5ngar och skulder som
v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde \u00f6ver resultatet .
Nettoresultat av finansiella transaktioner
Nettoresultat av finansiella transaktioner inneh\u00e5ller
realiserade och orealiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar som
uppst\u00e5r till f\u00f6ljd av finansiella transaktioner klassificerade
som innehav f\u00f6r handel, instrument som ing\u00e5r i s\u00e4kringar
av verkligt v\u00e4rde, eventuell ineffektivitet i
s\u00e4kringsrelationer samt valutavinster och valutaf\u00f6rluster
p\u00e5 finansiella tillg\u00e5ngar och finansiella skulder. \u00c4ven
r\u00e4ntekompensation som erh\u00e5lls vid f\u00f6rtidsinl\u00f6sen av l\u00e5n
v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde redovisas
under nettoresultat av finansiella transaktioner.
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFinanceCostsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-315": { "value": "R\u00e4nteint\u00e4kter och r\u00e4ntekostnader R\u00e4nteint\u00e4kter och r\u00e4ntekostnader redovisas med till\u00e4mpning av effektivr\u00e4ntemetoden inom r\u00e4ntenettot. De r\u00e4nteint\u00e4kter och r\u00e4ntekostnader som presenteras i resultatr\u00e4kningen best\u00e5r av: r\u00e4ntor p\u00e5 finansiella tillg\u00e5ngar och skulder som v\u00e4rderas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde enligt effektivr\u00e4ntemetoden r\u00e4ntor fr\u00e5n finansiella tillg\u00e5ngar och skulder som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde \u00f6ver resultatet . Nettoresultat av finansiella transaktioner Nettoresultat av finansiella transaktioner inneh\u00e5ller realiserade och orealiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar som uppst\u00e5r till f\u00f6ljd av finansiella transaktioner klassificerade som innehav f\u00f6r handel, instrument som ing\u00e5r i s\u00e4kringar av verkligt v\u00e4rde, eventuell ineffektivitet i s\u00e4kringsrelationer samt valutavinster och valutaf\u00f6rluster p\u00e5 finansiella tillg\u00e5ngar och finansiella skulder. \u00c4ven r\u00e4ntekompensation som erh\u00e5lls vid f\u00f6rtidsinl\u00f6sen av l\u00e5n v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde redovisas under nettoresultat av finansiella transaktioner.", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFinanceIncomeAndCostsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-316": { "value": "R\u00e4nteint\u00e4kter och r\u00e4ntekostnader R\u00e4nteint\u00e4kter och r\u00e4ntekostnader redovisas med till\u00e4mpning av effektivr\u00e4ntemetoden inom r\u00e4ntenettot. De r\u00e4nteint\u00e4kter och r\u00e4ntekostnader som presenteras i resultatr\u00e4kningen best\u00e5r av: r\u00e4ntor p\u00e5 finansiella tillg\u00e5ngar och skulder som v\u00e4rderas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde enligt effektivr\u00e4ntemetoden , r\u00e4ntor fr\u00e5n finansiella tillg\u00e5ngar och skulder som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde \u00f6ver resultatet ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForInterestIncomeAndExpenseExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-317": { "value": "
Tillg\u00e5ngar och skulder i utl\u00e4ndsk valuta
Koncernens monet\u00e4ra tillg\u00e5ngar och skulder i utl\u00e4ndsk
valuta r\u00e4knas om till den funktionella valutan till den
valutakurs som g\u00e4ller p\u00e5 balansdagen.
Valutakursdifferenser som uppst\u00e5r vid omr\u00e4kningarna
redovisas i resultatr\u00e4kningen.
Icke-monet\u00e4ra tillg\u00e5ngar och skulder som redovisas till
historiska anskaffningsv\u00e4rden omr\u00e4knas till valutakursen
vid transaktionstillf\u00e4llet. Icke-monet\u00e4ra tillg\u00e5ngar och
skulder som redovisas till verkliga v\u00e4rden omr\u00e4knas till
den funktionella valutan till den kurs som g\u00e4ller vid
tidpunkten f\u00f6r v\u00e4rdering till verkligt v\u00e4rde.
Utlandsverksamheternas int\u00e4kter och kostnader i
utl\u00e4ndsk valuta r\u00e4knas om enligt genomsnittskurs per
den m\u00e5nad de uppkommer, vilket utg\u00f6r en
approximation av den kurs som till\u00e4mpats vid varje
transaktionstidpunkt. Koncernens rapporteringsvaluta \u00e4r
svenska kronor.
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForForeignCurrencyTranslationExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-318": { "value": "Tillg\u00e5ngar och skulder i utl\u00e4ndsk valuta Koncernens monet\u00e4ra tillg\u00e5ngar och skulder i utl\u00e4ndsk valuta r\u00e4knas om till den funktionella valutan till den valutakurs som g\u00e4ller p\u00e5 balansdagen. Valutakursdifferenser som uppst\u00e5r vid omr\u00e4kningarna redovisas i resultatr\u00e4kningen. Icke-monet\u00e4ra tillg\u00e5ngar och skulder som redovisas till historiska anskaffningsv\u00e4rden omr\u00e4knas till valutakursen vid transaktionstillf\u00e4llet. Icke-monet\u00e4ra tillg\u00e5ngar och skulder som redovisas till verkliga v\u00e4rden omr\u00e4knas till den funktionella valutan till den kurs som g\u00e4ller vid tidpunkten f\u00f6r v\u00e4rdering till verkligt v\u00e4rde. Utlandsverksamheternas int\u00e4kter och kostnader i utl\u00e4ndsk valuta r\u00e4knas om enligt genomsnittskurs per den m\u00e5nad de uppkommer, vilket utg\u00f6r en approximation av den kurs som till\u00e4mpats vid varje transaktionstidpunkt. Koncernens rapporteringsvaluta \u00e4r svenska kronor.", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFunctionalCurrencyExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-319": { "value": "Finansiella instrument Merparten av Koncernens poster i balansr\u00e4kningen utg\u00f6r finansiella instrument. Ett finansiellt instrument definieras som varje avtal som ger upphov till en finansiell tillg\u00e5ng i ett f\u00f6retag och en finansiell skuld eller ett eget kapitalinstrument i ett annat f\u00f6retag. Finansiella tillg\u00e5ngar inkluderar exempelvis utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten och kreditinstitut, obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper samt derivat. Bland skulder \u00e5terfinns bland annat in- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten, emitterade v\u00e4rdepapper, derivat, skulder till kreditinstitut samt leverant\u00f6rsskulder. Finansiella tillg\u00e5ngar redovisas i balansr\u00e4kningen p\u00e5 likviddagen. Skulder tas upp n\u00e4r motparten har presterat och en avtalsenlig betalningsskyldighet f\u00f6religger, \u00e4ven om faktura \u00e4nnu inte mottagits. En finansiell tillg\u00e5ng tas bort fr\u00e5n balansr\u00e4kningen n\u00e4r r\u00e4ttigheterna enligt avtalet realiseras, f\u00f6rfaller eller alla v\u00e4sentliga risker och f\u00f6rdelar \u00f6verf\u00f6rts. En finansiell skuld tas bort n\u00e4r f\u00f6rpliktelsen enligt avtalet fullg\u00f6rs eller p\u00e5 annat s\u00e4tt utsl\u00e4cks . Finansiella instrument redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde, vilket motsvarar anskaffningsv\u00e4rdet med till\u00e4gg f\u00f6r transaktionskostnader, f\u00f6r alla finansiella instrument utom de som redovisas till verkligt v\u00e4rde via resultatet. Efterf\u00f6ljande redovisning baseras p\u00e5 hur de finansiella instrumenten har kategoriserats: Finansiella tillg\u00e5ngar/skulder till verkligt v\u00e4rde via resultatet Finansiella tillg\u00e5ngar/skulder redovisade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde Finansiella tillg\u00e5ngar / skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Denna kategori omfattar finansiella tillg\u00e5ngar som innehas i en aff\u00e4rsmodell som inte enbart inneb\u00e4r att inkassera avtalsenliga kassafl\u00f6den eller att delvis inkassera avtalsenliga kassafl\u00f6den och delvis kassafl\u00f6den fr\u00e5n f\u00f6rs\u00e4ljning. Aff\u00e4rsmodellen bed\u00f6ms \u00e4ven utifr\u00e5n hur portf\u00f6ljen av finansiella tillg\u00e5ngar utv\u00e4rderas med avseende p\u00e5 avkastning och risk. Kategorin omfattar ocks\u00e5 finansiella tillg\u00e5ngar vars avtalsenliga kassafl\u00f6den inte enbart best\u00e5r av kapitalbelopp, r\u00e4nta och avgifter. Koncernens tillg\u00e5ngar i denna kategori omfattar: i) derivatinstrument med positiva marknadsv\u00e4rden som inte ing\u00e5r i en effektiv s\u00e4kringsrelation, ii) derivat som utg\u00f6r effektiva s\u00e4kringsinstrument, iii) obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper som innehas som del i likviditetsriskhanteringen, iv) utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderad till verkligt v\u00e4rde, samt v) andelar i fond. Tillg\u00e5ngar i denna kategori redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde, medan transaktionskostnader redovisas direkt i resultatr\u00e4kningen. F\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde och realiserade resultat redovisas i resultatr\u00e4kningen under rubriken \u201dNettoresultat av finansiella transaktioner\u201d, medan upplupen och erh\u00e5llen r\u00e4nta redovisas som r\u00e4nteint\u00e4kt. Verkligt v\u00e4rde definieras som det pris som vid v\u00e4rderingstidpunkten skulle erh\u00e5llas vid f\u00f6rs\u00e4ljning av en tillg\u00e5ng eller betalas vid \u00f6verl\u00e5telse av en skuld genom en ordnad transaktion mellan marknadsakt\u00f6rer. Verkligt v\u00e4rde p\u00e5 finansiella instrument som handlas p\u00e5 en aktiv marknad, exempelvis svenska s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer, baseras p\u00e5 noterade priser. F\u00f6r instrument som inte handlas p\u00e5 en aktiv marknad fastst\u00e4lls verkligt v\u00e4rde med vedertagna v\u00e4rderingstekniker som i st\u00f6rsta m\u00f6jliga m\u00e5n bygger p\u00e5 observerbara marknadsnoteringar. Verkligt v\u00e4rde-niv\u00e5er: Niv\u00e5 1: Noterade priser (ojusterade) p\u00e5 aktiva marknader f\u00f6r identiska tillg\u00e5ngar eller skulder. Niv\u00e5 2: V\u00e4rderingsmodell baserad p\u00e5 andra observerbara data f\u00f6r tillg\u00e5ngen eller skulden \u00e4n noterade priser p\u00e5 niv\u00e5 1, antingen direkt (priser) eller indirekt (h\u00e4rledda priser). Niv\u00e5 3: V\u00e4rderingsmodeller d\u00e4r v\u00e4sentliga indata baseras p\u00e5 icke-observerbara data . Derivat Koncernens derivatinstrument anv\u00e4nds f\u00f6r att s\u00e4kra risker f\u00f6r r\u00e4nte- och valutakursexponeringar som Koncernen \u00e4r utsatt f\u00f6r. S\u00e4kringsredovisning till\u00e4mpas f\u00f6r de s\u00e4kringsrelationer som uppfyller IAS 39-kraven. Derivat som inte ing\u00e5r i en s\u00e4kringsrelation redovisas till
verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen . Derivat som ing\u00e5r i
en effektiv s\u00e4kringsrelation redovisas enligt nedan .
S\u00e4kringsredovisning (IAS 39) S\u00e4kring av verkligt v\u00e4rde (portf\u00f6ljs\u00e4kring) Koncernen ing\u00e5r derivat f\u00f6r att s\u00e4kra r\u00e4nterisker i verksamheten. Derivaten redovisas till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen, med \u00f6vrig hantering i linje med respektive s\u00e4kringsrelation. Vid ing\u00e5ngen av s\u00e4kringsredovisningen dokumenterar Koncernen det ekonomiska sambandet mellan den s\u00e4krade posten och s\u00e4kringsinstrumentet, det vill s\u00e4ga att det finns en v\u00e4lgrundad f\u00f6rv\u00e4ntan om att s\u00e4kringsinstrumenten i h\u00f6g grad \u00e4r effektiva f\u00f6r att motverka den s\u00e4krade riskens p\u00e5verkan p\u00e5 den s\u00e4krade posten samt att denna effektivitet kan m\u00e4tas och utv\u00e4rderas p\u00e5 ett tillf\u00f6rlitligt s\u00e4tt. Eventuell ineffektivitet redovisas i resultatr\u00e4kningen. Om f\u00f6ruts\u00e4ttningarna f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning inte l\u00e4ngre \u00e4r uppfyllda upph\u00f6r s\u00e4kringsredovisningen. Portf\u00f6ljs\u00e4kring till\u00e4mpas n\u00e4r r\u00e4nteexponeringen i portf\u00f6ljer av utl\u00e5ning s\u00e4kras med derivat. S\u00e4kringsredovisningen inneb\u00e4r att den s\u00e4krade risken i den s\u00e4krade portf\u00f6ljen ocks\u00e5 omv\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde. V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringen f\u00f6r den s\u00e4krade risken redovisas p\u00e5 en separat rad i balansr\u00e4kningen under \u201cv\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 r\u00e4ntes\u00e4krade poster i portf\u00f6ljs\u00e4kring\u201d. S\u00e4kring av nettoinvestering i utlandsverksamhet S\u00e4kring av nettoinvestering i utlandsverksamhet anv\u00e4nds f\u00f6r att skydda Koncernen mot omr\u00e4kningsdifferenser som uppst\u00e5r n\u00e4r verksamheter med annan funktionell valuta \u00e4n rapporteringsvalutan omr\u00e4knas. Den del av valutakursresultatet p\u00e5 s\u00e4kringsinstrumentet som \u00e4r effektiv redovisas i \u00f6vrigt totalresultat. Eventuell ineffektiv del redovisas under \u201cNettoresultat av finansiella poster\u201d i resultatr\u00e4kningen. Vinster och f\u00f6rluster p\u00e5 s\u00e4kringsinstrumentet omklassificeras fr\u00e5n \u00f6vrigt totalresultat till resultatr\u00e4kningen vid en eventuell avyttring av utlandsverksamheten . Obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper Koncernen har investerat en del av sin \u00f6verskottslikviditet i obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper. Realisationsresultat och v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisas i resultatr\u00e4kningen under \u201dNettoresultat av finansiella transaktioner\u201d. Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till upplupet anska\ufb00ningsv\u00e4rde Denna kategori omfattar finansiella tillg\u00e5ngar som innehas i en aff\u00e4rsmodell d\u00e4r syftet \u00e4r att inkassera avtalsenliga kassafl\u00f6den. De avtalsenliga kassafl\u00f6dena best\u00e5r enbart av kapitalbelopp, r\u00e4nta och avgifter. I balansr\u00e4kningen representeras dessa tillg\u00e5ngar av posterna \u201dUtl\u00e5ning till kreditinstitut\u201d, \u201dUtl\u00e5ning till allm\u00e4nheten\u201d samt \u201d\u00d6vriga tillg\u00e5ngar\u201d beroende p\u00e5 karakt\u00e4r. Tillg\u00e5ngar i denna kategori redovisas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde. L\u00e5nefordringar redovisas initialt till anskaffningsv\u00e4rde, vilket utg\u00f6rs av utbetalt l\u00e5nebelopp med avdrag f\u00f6r erh\u00e5llna avgifter och till\u00e4gg f\u00f6r kostnader som utg\u00f6r en integrerad del i avkastningen. Den r\u00e4ntesats som ger l\u00e5nefordrans anskaffningsv\u00e4rde som nuv\u00e4rde av framtida betalningar utg\u00f6r den effektiva r\u00e4ntan (effektivr\u00e4ntan). Fordringar som inte \u00e4r l\u00e5nefordringar (eller r\u00e4nteb\u00e4rande) och har kort f\u00f6rv\u00e4ntad l\u00f6ptid redovisas till nominellt belopp utan diskontering. F\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster redovisas separat utanf\u00f6r r\u00f6relsens kostnader. Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten utg\u00f6rs av l\u00e5n till privatpersoner med s\u00e4kerhet i bost\u00e4der. Nedskrivningar samt \u00e5tervinningar redovisas som kreditf\u00f6rluster netto. Se vidare nedan avseende nedskrivningar. Nedskrivningar av finansiella tillg\u00e5ngar redovisade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde Enligt IFRS 9 ska f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster ber\u00e4knas f\u00f6r samtliga finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde. Reserver f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster baseras p\u00e5 den estimerade risken vid ber\u00e4kningstillf\u00e4llet, huruvida en signifikant \u00f6kning i kreditrisk har intr\u00e4ffat sedan f\u00f6rsta redovisningstillf\u00e4llet samt bed\u00f6md makroekonomisk utveckling, \u00e4ven om ingen faktisk f\u00f6rlusth\u00e4ndelse har intr\u00e4ffat. Ber\u00e4kningen av f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster tar h\u00e4nsyn till b\u00e5de intern och extern information. Informationen best\u00e5r av tidigare h\u00e4ndelser, nuvarande omst\u00e4ndigheter och rimliga, verifierbara prognoser av framtida ekonomiska f\u00f6rh\u00e5llanden som kan p\u00e5verka f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassafl\u00f6den. F\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster reflekterar b\u00e5de tillg\u00e5ngsspecifika och makroekonomiska faktorer samt Koncernens f\u00f6rv\u00e4ntningar om dessa. F\u00f6r en mer detaljerad beskrivning av ber\u00e4kningen av nedskrivningar, se Not 2 \u201dRiskhantering\u201d . Likvida medel Likvida medel best\u00e5r av kontanta medel hos kreditinstitut samt kortfristiga placeringar med en l\u00f6ptid fr\u00e5n anskaffningstidpunkten understigande tre m\u00e5nader, vilka endast \u00e4r utsatta f\u00f6r en obetydlig risk f\u00f6r v\u00e4rdefluktuationer. Likvida medel redovisas till nominellt belopp. ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFinancialAssetsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-320": { "value": "Finansiella instrument Merparten av Koncernens poster i balansr\u00e4kningen utg\u00f6r finansiella instrument. Ett finansiellt instrument definieras som varje avtal som ger upphov till en finansiell tillg\u00e5ng i ett f\u00f6retag och en finansiell skuld eller ett eget kapitalinstrument i ett annat f\u00f6retag. Finansiella tillg\u00e5ngar inkluderar exempelvis utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten och kreditinstitut, obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper samt derivat. Bland skulder \u00e5terfinns bland annat in- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten, emitterade v\u00e4rdepapper, derivat, skulder till kreditinstitut samt leverant\u00f6rsskulder. Finansiella tillg\u00e5ngar redovisas i balansr\u00e4kningen p\u00e5 likviddagen. Skulder tas upp n\u00e4r motparten har presterat och en avtalsenlig betalningsskyldighet f\u00f6religger, \u00e4ven om faktura \u00e4nnu inte mottagits. En finansiell tillg\u00e5ng tas bort fr\u00e5n balansr\u00e4kningen n\u00e4r r\u00e4ttigheterna enligt avtalet realiseras, f\u00f6rfaller eller alla v\u00e4sentliga risker och f\u00f6rdelar \u00f6verf\u00f6rts. En finansiell skuld tas bort n\u00e4r f\u00f6rpliktelsen enligt avtalet fullg\u00f6rs eller p\u00e5 annat s\u00e4tt utsl\u00e4cks . Finansiella instrument redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde, vilket motsvarar anskaffningsv\u00e4rdet med till\u00e4gg f\u00f6r transaktionskostnader, f\u00f6r alla finansiella instrument utom de som redovisas till verkligt v\u00e4rde via resultatet. Efterf\u00f6ljande redovisning baseras p\u00e5 hur de finansiella instrumenten har kategoriserats: Finansiella tillg\u00e5ngar/skulder till verkligt v\u00e4rde via resultatet Finansiella tillg\u00e5ngar/skulder redovisade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde Finansiella tillg\u00e5ngar / skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Denna kategori omfattar finansiella tillg\u00e5ngar som innehas i en aff\u00e4rsmodell som inte enbart inneb\u00e4r att inkassera avtalsenliga kassafl\u00f6den eller att delvis inkassera avtalsenliga kassafl\u00f6den och delvis kassafl\u00f6den fr\u00e5n f\u00f6rs\u00e4ljning. Aff\u00e4rsmodellen bed\u00f6ms \u00e4ven utifr\u00e5n hur portf\u00f6ljen av finansiella tillg\u00e5ngar utv\u00e4rderas med avseende p\u00e5 avkastning och risk. Kategorin omfattar ocks\u00e5 finansiella tillg\u00e5ngar vars avtalsenliga kassafl\u00f6den inte enbart best\u00e5r av kapitalbelopp, r\u00e4nta och avgifter. Koncernens tillg\u00e5ngar i denna kategori omfattar: i) derivatinstrument med positiva marknadsv\u00e4rden som inte ing\u00e5r i en effektiv s\u00e4kringsrelation, ii) derivat som utg\u00f6r effektiva s\u00e4kringsinstrument, iii) obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper som innehas som del i likviditetsriskhanteringen, iv) utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderad till verkligt v\u00e4rde, samt v) andelar i fond. Tillg\u00e5ngar i denna kategori redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde, medan transaktionskostnader redovisas direkt i resultatr\u00e4kningen. F\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde och realiserade resultat redovisas i resultatr\u00e4kningen under rubriken \u201dNettoresultat av finansiella transaktioner\u201d, medan upplupen och erh\u00e5llen r\u00e4nta redovisas som r\u00e4nteint\u00e4kt. Verkligt v\u00e4rde definieras som det pris som vid v\u00e4rderingstidpunkten skulle erh\u00e5llas vid f\u00f6rs\u00e4ljning av en tillg\u00e5ng eller betalas vid \u00f6verl\u00e5telse av en skuld genom en ordnad transaktion mellan marknadsakt\u00f6rer. Verkligt v\u00e4rde p\u00e5 finansiella instrument som handlas p\u00e5 en aktiv marknad, exempelvis svenska s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer, baseras p\u00e5 noterade priser. F\u00f6r instrument som inte handlas p\u00e5 en aktiv marknad fastst\u00e4lls verkligt v\u00e4rde med vedertagna v\u00e4rderingstekniker som i st\u00f6rsta m\u00f6jliga m\u00e5n bygger p\u00e5 observerbara marknadsnoteringar. Verkligt v\u00e4rde-niv\u00e5er: Niv\u00e5 1: Noterade priser (ojusterade) p\u00e5 aktiva marknader f\u00f6r identiska tillg\u00e5ngar eller skulder. Niv\u00e5 2: V\u00e4rderingsmodell baserad p\u00e5 andra observerbara data f\u00f6r tillg\u00e5ngen eller skulden \u00e4n noterade priser p\u00e5 niv\u00e5 1, antingen direkt (priser) eller indirekt (h\u00e4rledda priser). Niv\u00e5 3: V\u00e4rderingsmodeller d\u00e4r v\u00e4sentliga indata baseras p\u00e5 icke-observerbara data . Derivat Koncernens derivatinstrument anv\u00e4nds f\u00f6r att s\u00e4kra risker f\u00f6r r\u00e4nte- och valutakursexponeringar som Koncernen \u00e4r utsatt f\u00f6r. S\u00e4kringsredovisning till\u00e4mpas f\u00f6r de s\u00e4kringsrelationer som uppfyller IAS 39-kraven. Derivat som inte ing\u00e5r i en s\u00e4kringsrelation redovisas till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen . Derivat som ing\u00e5r i en effektiv s\u00e4kringsrelation redovisas enligt nedan S\u00e4kringsredovisning (IAS 39) S\u00e4kring av verkligt v\u00e4rde (portf\u00f6ljs\u00e4kring) Koncernen ing\u00e5r derivat f\u00f6r att s\u00e4kra r\u00e4nterisker i verksamheten. Derivaten redovisas till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen, med \u00f6vrig hantering i linje med respektive s\u00e4kringsrelation. Vid ing\u00e5ngen av s\u00e4kringsredovisningen dokumenterar Koncernen det ekonomiska sambandet mellan den s\u00e4krade posten och s\u00e4kringsinstrumentet, det vill s\u00e4ga att det finns en v\u00e4lgrundad f\u00f6rv\u00e4ntan om att s\u00e4kringsinstrumenten i h\u00f6g grad \u00e4r effektiva f\u00f6r att motverka den s\u00e4krade riskens p\u00e5verkan p\u00e5 den s\u00e4krade posten samt att denna effektivitet kan m\u00e4tas och utv\u00e4rderas p\u00e5 ett tillf\u00f6rlitligt s\u00e4tt. Eventuell ineffektivitet redovisas i resultatr\u00e4kningen. Om f\u00f6ruts\u00e4ttningarna f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning inte l\u00e4ngre \u00e4r uppfyllda upph\u00f6r s\u00e4kringsredovisningen. Portf\u00f6ljs\u00e4kring till\u00e4mpas n\u00e4r r\u00e4nteexponeringen i portf\u00f6ljer av utl\u00e5ning s\u00e4kras med derivat. S\u00e4kringsredovisningen inneb\u00e4r att den s\u00e4krade risken i den s\u00e4krade portf\u00f6ljen ocks\u00e5 omv\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde. V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringen f\u00f6r den s\u00e4krade risken redovisas p\u00e5 en separat rad i balansr\u00e4kningen under \u201cv\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 r\u00e4ntes\u00e4krade poster i portf\u00f6ljs\u00e4kring\u201d. S\u00e4kring av nettoinvestering i utlandsverksamhet S\u00e4kring av nettoinvestering i utlandsverksamhet anv\u00e4nds f\u00f6r att skydda Koncernen mot omr\u00e4kningsdifferenser som uppst\u00e5r n\u00e4r verksamheter med annan funktionell valuta \u00e4n rapporteringsvalutan omr\u00e4knas. Den del av valutakursresultatet p\u00e5 s\u00e4kringsinstrumentet som \u00e4r effektiv redovisas i \u00f6vrigt totalresultat. Eventuell ineffektiv del redovisas under \u201cNettoresultat av finansiella poster\u201d i resultatr\u00e4kningen. Vinster och f\u00f6rluster p\u00e5 s\u00e4kringsinstrumentet omklassificeras fr\u00e5n \u00f6vrigt totalresultat till resultatr\u00e4kningen vid en eventuell avyttring av utlandsverksamheten . Obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper Koncernen har investerat en del av sin \u00f6verskottslikviditet i obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper. Realisationsresultat och v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisas i resultatr\u00e4kningen under \u201dNettoresultat av finansiella transaktioner\u201d. Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till upplupet anska\ufb00ningsv\u00e4rde Denna kategori omfattar finansiella tillg\u00e5ngar som innehas i en aff\u00e4rsmodell d\u00e4r syftet \u00e4r att inkassera avtalsenliga kassafl\u00f6den. De avtalsenliga kassafl\u00f6dena best\u00e5r enbart av kapitalbelopp, r\u00e4nta och avgifter. I balansr\u00e4kningen representeras dessa tillg\u00e5ngar av posterna \u201dUtl\u00e5ning till kreditinstitut\u201d, \u201dUtl\u00e5ning till allm\u00e4nheten\u201d samt \u201d\u00d6vriga tillg\u00e5ngar\u201d beroende p\u00e5 karakt\u00e4r. Tillg\u00e5ngar i denna kategori redovisas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde. L\u00e5nefordringar redovisas initialt till anskaffningsv\u00e4rde, vilket utg\u00f6rs av utbetalt l\u00e5nebelopp med avdrag f\u00f6r erh\u00e5llna avgifter och till\u00e4gg f\u00f6r kostnader som utg\u00f6r en integrerad del i avkastningen. Den r\u00e4ntesats som ger l\u00e5nefordrans anskaffningsv\u00e4rde som nuv\u00e4rde av framtida betalningar utg\u00f6r den effektiva r\u00e4ntan (effektivr\u00e4ntan). Fordringar som inte \u00e4r l\u00e5nefordringar (eller r\u00e4nteb\u00e4rande) och har kort f\u00f6rv\u00e4ntad l\u00f6ptid redovisas till nominellt belopp utan diskontering. F\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster redovisas separat utanf\u00f6r r\u00f6relsens kostnader. Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten utg\u00f6rs av l\u00e5n till privatpersoner med s\u00e4kerhet i bost\u00e4der. Nedskrivningar samt \u00e5tervinningar redovisas som kreditf\u00f6rluster netto. Se vidare nedan avseende nedskrivningar. Nedskrivningar av finansiella tillg\u00e5ngar redovisade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde Enligt IFRS 9 ska f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster ber\u00e4knas f\u00f6r samtliga finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde. Reserver f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster baseras p\u00e5 den estimerade risken vid ber\u00e4kningstillf\u00e4llet, huruvida en signifikant \u00f6kning i kreditrisk har intr\u00e4ffat sedan f\u00f6rsta redovisningstillf\u00e4llet samt bed\u00f6md makroekonomisk utveckling, \u00e4ven om ingen faktisk f\u00f6rlusth\u00e4ndelse har intr\u00e4ffat. Ber\u00e4kningen av f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster tar h\u00e4nsyn till b\u00e5de intern och extern information. Informationen best\u00e5r av tidigare h\u00e4ndelser, nuvarande omst\u00e4ndigheter och rimliga, verifierbara prognoser av framtida ekonomiska f\u00f6rh\u00e5llanden som kan p\u00e5verka f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassafl\u00f6den. F\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster reflekterar b\u00e5de tillg\u00e5ngsspecifika och makroekonomiska faktorer samt Koncernens f\u00f6rv\u00e4ntningar om dessa. F\u00f6r en mer detaljerad beskrivning av ber\u00e4kningen av nedskrivningar, se Not 2 \u201dRiskhantering\u201d . Likvida medel Likvida medel best\u00e5r av kontanta medel hos kreditinstitut samt kortfristiga placeringar med en l\u00f6ptid fr\u00e5n anskaffningstidpunkten understigande tre m\u00e5nader, vilka endast \u00e4r utsatta f\u00f6r en obetydlig risk f\u00f6r v\u00e4rdefluktuationer. Likvida medel redovisas till nominellt belopp. Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Koncernens skulder i denna kategori utg\u00f6rs av derivatinstrument med negativa marknadsv\u00e4rden, vilka obligatoriskt klassificeras som v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen. Derivaten kan b\u00e5de ing\u00e5 i en effektiv s\u00e4kringsrelation eller inte. F\u00f6r mer information, se avsnittet \u201dS\u00e4kringsredovisning\u201d. Skulder i denna kategori redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde, medan h\u00e4nf\u00f6rliga transaktionskostnader redovisas i resultatr\u00e4kningen. F\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde och realiserade resultat redovisas direkt i resultatr\u00e4kningen under rubriken \u201dNettoresultat av finansiella transaktioner\u201d, medan upplupen och betald r\u00e4nta redovisas i r\u00e4ntenettot . Finansiella skulder v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde Uppl\u00e5ning, inl\u00e5ning, emitterade v\u00e4rdepapper samt \u00f6vriga finansiella skulder, s\u00e5som leverant\u00f6rsskulder, ing\u00e5r i denna kategori. Skulderna v\u00e4rderas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde . F\u00f6rlagsl\u00e5n F\u00f6rlagsl\u00e5n v\u00e4rderas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde och \u00e4r efterst\u00e4llda alla andra skulder", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFinancialInstrumentsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-321": { "value": " En finansiell tillg\u00e5ng tas bort fr\u00e5n balansr\u00e4kningen n\u00e4r r\u00e4ttigheterna enligt avtalet realiseras, f\u00f6rfaller eller alla v\u00e4sentliga risker och f\u00f6rdelar \u00f6verf\u00f6rts. En finansiell skuld tas bort n\u00e4r f\u00f6rpliktelsen enligt avtalet fullg\u00f6rs eller p\u00e5 annat s\u00e4tt utsl\u00e4cks ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForDerecognitionOfFinancialInstrumentsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-322": { "value": "Finansiella tillg\u00e5ngar / skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Denna kategori omfattar finansiella tillg\u00e5ngar som innehas i en aff\u00e4rsmodell som inte enbart inneb\u00e4r att inkassera avtalsenliga kassafl\u00f6den eller att delvis inkassera avtalsenliga kassafl\u00f6den och delvis kassafl\u00f6den fr\u00e5n f\u00f6rs\u00e4ljning. Aff\u00e4rsmodellen bed\u00f6ms \u00e4ven utifr\u00e5n hur portf\u00f6ljen av finansiella tillg\u00e5ngar utv\u00e4rderas med avseende p\u00e5 avkastning och risk. Kategorin omfattar ocks\u00e5 finansiella tillg\u00e5ngar vars avtalsenliga kassafl\u00f6den inte enbart best\u00e5r av kapitalbelopp, r\u00e4nta och avgifter. Koncernens tillg\u00e5ngar i denna kategori omfattar: i) derivatinstrument med positiva marknadsv\u00e4rden som inte ing\u00e5r i en effektiv s\u00e4kringsrelation, ii) derivat som utg\u00f6r effektiva s\u00e4kringsinstrument, iii) obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper som innehas som del i likviditetsriskhanteringen, iv) utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderad till verkligt v\u00e4rde, samt v) andelar i fond. Tillg\u00e5ngar i denna kategori redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde, medan transaktionskostnader redovisas direkt i resultatr\u00e4kningen. F\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde och realiserade resultat redovisas i resultatr\u00e4kningen under rubriken \u201dNettoresultat av finansiella transaktioner\u201d, medan upplupen och erh\u00e5llen r\u00e4nta redovisas som r\u00e4nteint\u00e4kt. Verkligt v\u00e4rde definieras som det pris som vid v\u00e4rderingstidpunkten skulle erh\u00e5llas vid f\u00f6rs\u00e4ljning av en tillg\u00e5ng eller betalas vid \u00f6verl\u00e5telse av en skuld genom en ordnad transaktion mellan marknadsakt\u00f6rer. Verkligt v\u00e4rde p\u00e5 finansiella instrument som handlas p\u00e5 en aktiv marknad, exempelvis svenska s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer, baseras p\u00e5 noterade priser. F\u00f6r instrument som inte handlas p\u00e5 en aktiv marknad fastst\u00e4lls verkligt v\u00e4rde med vedertagna v\u00e4rderingstekniker som i st\u00f6rsta m\u00f6jliga m\u00e5n bygger p\u00e5 observerbara marknadsnoteringar. Verkligt v\u00e4rde-niv\u00e5er: Niv\u00e5 1: Noterade priser (ojusterade) p\u00e5 aktiva marknader f\u00f6r identiska tillg\u00e5ngar eller skulder. Niv\u00e5 2: V\u00e4rderingsmodell baserad p\u00e5 andra observerbara data f\u00f6r tillg\u00e5ngen eller skulden \u00e4n noterade priser p\u00e5 niv\u00e5 1, antingen direkt (priser) eller indirekt (h\u00e4rledda priser). Niv\u00e5 3: V\u00e4rderingsmodeller d\u00e4r v\u00e4sentliga indata baseras p\u00e5 icke-observerbara data Obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper Koncernen har investerat en del av sin \u00f6verskottslikviditet i obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper. Realisationsresultat och v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisas i resultatr\u00e4kningen under \u201dNettoresultat av finansiella transaktioner\u201d. ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForInvestmentsOtherThanInvestmentsAccountedForUsingEquityMethodExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-323": { "value": "Finansiella tillg\u00e5ngar / skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Denna kategori omfattar finansiella tillg\u00e5ngar som innehas i en aff\u00e4rsmodell som inte enbart inneb\u00e4r att inkassera avtalsenliga kassafl\u00f6den eller att delvis inkassera avtalsenliga kassafl\u00f6den och delvis kassafl\u00f6den fr\u00e5n f\u00f6rs\u00e4ljning. Aff\u00e4rsmodellen bed\u00f6ms \u00e4ven utifr\u00e5n hur portf\u00f6ljen av finansiella tillg\u00e5ngar utv\u00e4rderas med avseende p\u00e5 avkastning och risk. Kategorin omfattar ocks\u00e5 finansiella tillg\u00e5ngar vars avtalsenliga kassafl\u00f6den inte enbart best\u00e5r av kapitalbelopp, r\u00e4nta och avgifter. Koncernens tillg\u00e5ngar i denna kategori omfattar: i) derivatinstrument med positiva marknadsv\u00e4rden som inte ing\u00e5r i en effektiv s\u00e4kringsrelation, ii) derivat som utg\u00f6r effektiva s\u00e4kringsinstrument, iii) obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper som innehas som del i likviditetsriskhanteringen, iv) utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderad till verkligt v\u00e4rde, samt v) andelar i fond. Tillg\u00e5ngar i denna kategori redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde, medan transaktionskostnader redovisas direkt i resultatr\u00e4kningen. F\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde och realiserade resultat redovisas i resultatr\u00e4kningen under rubriken \u201dNettoresultat av finansiella transaktioner\u201d, medan upplupen och erh\u00e5llen r\u00e4nta redovisas som r\u00e4nteint\u00e4kt. Verkligt v\u00e4rde definieras som det pris som vid v\u00e4rderingstidpunkten skulle erh\u00e5llas vid f\u00f6rs\u00e4ljning av en tillg\u00e5ng eller betalas vid \u00f6verl\u00e5telse av en skuld genom en ordnad transaktion mellan marknadsakt\u00f6rer. Verkligt v\u00e4rde p\u00e5 finansiella instrument som handlas p\u00e5 en aktiv marknad, exempelvis svenska s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer, baseras p\u00e5 noterade priser. F\u00f6r instrument som inte handlas p\u00e5 en aktiv marknad fastst\u00e4lls verkligt v\u00e4rde med vedertagna v\u00e4rderingstekniker som i st\u00f6rsta m\u00f6jliga m\u00e5n bygger p\u00e5 observerbara marknadsnoteringar. Verkligt v\u00e4rde-niv\u00e5er: Niv\u00e5 1: Noterade priser (ojusterade) p\u00e5 aktiva marknader f\u00f6r identiska tillg\u00e5ngar eller skulder. Niv\u00e5 2: V\u00e4rderingsmodell baserad p\u00e5 andra observerbara data f\u00f6r tillg\u00e5ngen eller skulden \u00e4n noterade priser p\u00e5 niv\u00e5 1, antingen direkt (priser) eller indirekt (h\u00e4rledda priser). Niv\u00e5 3: V\u00e4rderingsmodeller d\u00e4r v\u00e4sentliga indata baseras p\u00e5 icke-observerbara data Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Koncernens skulder i denna kategori utg\u00f6rs av derivatinstrument med negativa marknadsv\u00e4rden, vilka obligatoriskt klassificeras som v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen. Derivaten kan b\u00e5de ing\u00e5 i en effektiv s\u00e4kringsrelation eller inte. F\u00f6r mer information, se avsnittet \u201dS\u00e4kringsredovisning\u201d. Skulder i denna kategori redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde, medan h\u00e4nf\u00f6rliga transaktionskostnader redovisas i resultatr\u00e4kningen. F\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde och realiserade resultat redovisas direkt i resultatr\u00e4kningen under rubriken \u201dNettoresultat av finansiella transaktioner\u201d, medan upplupen och betald r\u00e4nta redovisas i r\u00e4ntenettot . ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFairValueMeasurementExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-324": { "value": "Finansiella tillg\u00e5ngar / skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Denna kategori omfattar finansiella tillg\u00e5ngar som innehas i en aff\u00e4rsmodell som inte enbart inneb\u00e4r att inkassera avtalsenliga kassafl\u00f6den eller att delvis inkassera avtalsenliga kassafl\u00f6den och delvis kassafl\u00f6den fr\u00e5n f\u00f6rs\u00e4ljning. Aff\u00e4rsmodellen bed\u00f6ms \u00e4ven utifr\u00e5n hur portf\u00f6ljen av finansiella tillg\u00e5ngar utv\u00e4rderas med avseende p\u00e5 avkastning och risk. Kategorin omfattar ocks\u00e5 finansiella tillg\u00e5ngar vars avtalsenliga kassafl\u00f6den inte enbart best\u00e5r av kapitalbelopp, r\u00e4nta och avgifter. Koncernens tillg\u00e5ngar i denna kategori omfattar: i) derivatinstrument med positiva marknadsv\u00e4rden som inte ing\u00e5r i en effektiv s\u00e4kringsrelation, ii) derivat som utg\u00f6r effektiva s\u00e4kringsinstrument, iii) obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper som innehas som del i likviditetsriskhanteringen, iv) utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderad till verkligt v\u00e4rde, samt v) andelar i fond. Tillg\u00e5ngar i denna kategori redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde, medan transaktionskostnader redovisas direkt i resultatr\u00e4kningen. F\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde och realiserade resultat redovisas i resultatr\u00e4kningen under rubriken \u201dNettoresultat av finansiella transaktioner\u201d, medan upplupen och erh\u00e5llen r\u00e4nta redovisas som r\u00e4nteint\u00e4kt. Verkligt v\u00e4rde definieras som det pris som vid v\u00e4rderingstidpunkten skulle erh\u00e5llas vid f\u00f6rs\u00e4ljning av en tillg\u00e5ng eller betalas vid \u00f6verl\u00e5telse av en skuld genom en ordnad transaktion mellan marknadsakt\u00f6rer. Verkligt v\u00e4rde p\u00e5 finansiella instrument som handlas p\u00e5 en aktiv marknad, exempelvis svenska s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer, baseras p\u00e5 noterade priser. F\u00f6r instrument som inte handlas p\u00e5 en aktiv marknad fastst\u00e4lls verkligt v\u00e4rde med vedertagna v\u00e4rderingstekniker som i st\u00f6rsta m\u00f6jliga m\u00e5n bygger p\u00e5 observerbara marknadsnoteringar. Verkligt v\u00e4rde-niv\u00e5er: Niv\u00e5 1: Noterade priser (ojusterade) p\u00e5 aktiva marknader f\u00f6r identiska tillg\u00e5ngar eller skulder. Niv\u00e5 2: V\u00e4rderingsmodell baserad p\u00e5 andra observerbara data f\u00f6r tillg\u00e5ngen eller skulden \u00e4n noterade priser p\u00e5 niv\u00e5 1, antingen direkt (priser) eller indirekt (h\u00e4rledda priser). Niv\u00e5 3: V\u00e4rderingsmodeller d\u00e4r v\u00e4sentliga indata baseras p\u00e5 icke-observerbara data . Derivat som inte ing\u00e5r i en s\u00e4kringsrelation redovisas till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Koncernens skulder i denna kategori utg\u00f6rs av derivatinstrument med negativa marknadsv\u00e4rden, vilka obligatoriskt klassificeras som v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen. Derivaten kan b\u00e5de ing\u00e5 i en effektiv s\u00e4kringsrelation eller inte. F\u00f6r mer information, se avsnittet \u201dS\u00e4kringsredovisning\u201d. Skulder i denna kategori redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde, medan h\u00e4nf\u00f6rliga transaktionskostnader redovisas i resultatr\u00e4kningen. F\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde och realiserade resultat redovisas direkt i resultatr\u00e4kningen under rubriken \u201dNettoresultat av finansiella transaktioner\u201d, medan upplupen och betald r\u00e4nta redovisas i r\u00e4ntenettot . ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFinancialInstrumentsAtFairValueThroughProfitOrLossExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-325": { "value": "
Derivat
Koncernens derivatinstrument anv\u00e4nds f\u00f6r att s\u00e4kra
risker f\u00f6r r\u00e4nte- och valutakursexponeringar som
Koncernen \u00e4r utsatt f\u00f6r. S\u00e4kringsredovisning till\u00e4mpas
f\u00f6r de s\u00e4kringsrelationer som uppfyller IAS 39-kraven.
Derivat som inte ing\u00e5r i en s\u00e4kringsrelation redovisas till
verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen . Derivat som ing\u00e5r i en effektiv s\u00e4kringsrelation redovisas enligt nedan . S\u00e4kringsredovisning (IAS 39) S\u00e4kring av verkligt v\u00e4rde (portf\u00f6ljs\u00e4kring) Koncernen ing\u00e5r derivat f\u00f6r att s\u00e4kra r\u00e4nterisker i verksamheten. Derivaten redovisas till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen, med \u00f6vrig hantering i linje med respektive s\u00e4kringsrelation. Vid ing\u00e5ngen av s\u00e4kringsredovisningen dokumenterar Koncernen det ekonomiska sambandet mellan den s\u00e4krade posten och s\u00e4kringsinstrumentet, det vill s\u00e4ga att det finns en v\u00e4lgrundad f\u00f6rv\u00e4ntan om att s\u00e4kringsinstrumenten i h\u00f6g grad \u00e4r effektiva f\u00f6r att motverka den s\u00e4krade riskens p\u00e5verkan p\u00e5 den s\u00e4krade posten samt att denna effektivitet kan m\u00e4tas och utv\u00e4rderas p\u00e5 ett tillf\u00f6rlitligt s\u00e4tt. Eventuell ineffektivitet redovisas i resultatr\u00e4kningen. Om f\u00f6ruts\u00e4ttningarna f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning inte l\u00e4ngre \u00e4r uppfyllda upph\u00f6r s\u00e4kringsredovisningen. Portf\u00f6ljs\u00e4kring till\u00e4mpas n\u00e4r r\u00e4nteexponeringen i portf\u00f6ljer av utl\u00e5ning s\u00e4kras med derivat. S\u00e4kringsredovisningen inneb\u00e4r att den s\u00e4krade risken i den s\u00e4krade portf\u00f6ljen ocks\u00e5 omv\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde. V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringen f\u00f6r den s\u00e4krade risken redovisas p\u00e5 en separat rad i balansr\u00e4kningen under \u201cv\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 r\u00e4ntes\u00e4krade poster i portf\u00f6ljs\u00e4kring\u201d. S\u00e4kring av nettoinvestering i utlandsverksamhet S\u00e4kring av nettoinvestering i utlandsverksamhet anv\u00e4nds f\u00f6r att skydda Koncernen mot omr\u00e4kningsdifferenser som uppst\u00e5r n\u00e4r verksamheter med annan funktionell valuta \u00e4n rapporteringsvalutan omr\u00e4knas. Den del av valutakursresultatet p\u00e5 s\u00e4kringsinstrumentet som \u00e4r effektiv redovisas i \u00f6vrigt totalresultat. Eventuell ineffektiv del redovisas under \u201cNettoresultat av finansiella poster\u201d i resultatr\u00e4kningen. Vinster och f\u00f6rluster p\u00e5 s\u00e4kringsinstrumentet omklassificeras fr\u00e5n \u00f6vrigt totalresultat till resultatr\u00e4kningen vid en eventuell avyttring av utlandsverksamheten ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForDerivativeFinancialInstrumentsAndHedgingExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-326": { "value": "Derivat Koncernens derivatinstrument anv\u00e4nds f\u00f6r att s\u00e4kra risker f\u00f6r r\u00e4nte- och valutakursexponeringar som Koncernen \u00e4r utsatt f\u00f6r. S\u00e4kringsredovisning till\u00e4mpas f\u00f6r de s\u00e4kringsrelationer som uppfyller IAS 39-kraven. Derivat som inte ing\u00e5r i en s\u00e4kringsrelation redovisas till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen . Derivat som ing\u00e5r i en effektiv s\u00e4kringsrelation redovisas enligt nedan . S\u00e4kringsredovisning (IAS 39) S\u00e4kring av verkligt v\u00e4rde (portf\u00f6ljs\u00e4kring) Koncernen ing\u00e5r derivat f\u00f6r att s\u00e4kra r\u00e4nterisker i verksamheten. Derivaten redovisas till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen, med \u00f6vrig hantering i linje med respektive s\u00e4kringsrelation. Vid ing\u00e5ngen av s\u00e4kringsredovisningen dokumenterar Koncernen det ekonomiska sambandet mellan den s\u00e4krade posten och s\u00e4kringsinstrumentet, det vill s\u00e4ga att det finns en v\u00e4lgrundad f\u00f6rv\u00e4ntan om att s\u00e4kringsinstrumenten i h\u00f6g grad \u00e4r effektiva f\u00f6r att motverka den s\u00e4krade riskens p\u00e5verkan p\u00e5 den s\u00e4krade posten samt att denna effektivitet kan m\u00e4tas och utv\u00e4rderas p\u00e5 ett tillf\u00f6rlitligt s\u00e4tt. Eventuell ineffektivitet redovisas i resultatr\u00e4kningen. Om f\u00f6ruts\u00e4ttningarna f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning inte l\u00e4ngre \u00e4r uppfyllda upph\u00f6r s\u00e4kringsredovisningen. Portf\u00f6ljs\u00e4kring till\u00e4mpas n\u00e4r r\u00e4nteexponeringen i portf\u00f6ljer av utl\u00e5ning s\u00e4kras med derivat. S\u00e4kringsredovisningen inneb\u00e4r att den s\u00e4krade risken i den s\u00e4krade portf\u00f6ljen ocks\u00e5 omv\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde. V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringen f\u00f6r den s\u00e4krade risken redovisas p\u00e5 en separat rad i balansr\u00e4kningen under \u201cv\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 r\u00e4ntes\u00e4krade poster i portf\u00f6ljs\u00e4kring\u201d. S\u00e4kring av nettoinvestering i utlandsverksamhet S\u00e4kring av nettoinvestering i utlandsverksamhet anv\u00e4nds f\u00f6r att skydda Koncernen mot omr\u00e4kningsdifferenser som uppst\u00e5r n\u00e4r verksamheter med annan funktionell valuta \u00e4n rapporteringsvalutan omr\u00e4knas. Den del av valutakursresultatet p\u00e5 s\u00e4kringsinstrumentet som \u00e4r effektiv redovisas i \u00f6vrigt totalresultat. Eventuell ineffektiv del redovisas under \u201cNettoresultat av finansiella poster\u201d i resultatr\u00e4kningen. Vinster och f\u00f6rluster p\u00e5 s\u00e4kringsinstrumentet omklassificeras fr\u00e5n \u00f6vrigt totalresultat till resultatr\u00e4kningen vid en eventuell avyttring av utlandsverksamheten . ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForDerivativeFinancialInstrumentsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-327": { "value": "S\u00e4kringsredovisning (IAS 39) S\u00e4kring av verkligt v\u00e4rde (portf\u00f6ljs\u00e4kring) Koncernen ing\u00e5r derivat f\u00f6r att s\u00e4kra r\u00e4nterisker i verksamheten. Derivaten redovisas till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen, med \u00f6vrig hantering i linje med respektive s\u00e4kringsrelation. Vid ing\u00e5ngen av s\u00e4kringsredovisningen dokumenterar Koncernen det ekonomiska sambandet mellan den s\u00e4krade posten och s\u00e4kringsinstrumentet, det vill s\u00e4ga att det finns en v\u00e4lgrundad f\u00f6rv\u00e4ntan om att s\u00e4kringsinstrumenten i h\u00f6g grad \u00e4r effektiva f\u00f6r att motverka den s\u00e4krade riskens p\u00e5verkan p\u00e5 den s\u00e4krade posten samt att denna effektivitet kan m\u00e4tas och utv\u00e4rderas p\u00e5 ett tillf\u00f6rlitligt s\u00e4tt. Eventuell ineffektivitet redovisas i resultatr\u00e4kningen. Om f\u00f6ruts\u00e4ttningarna f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning inte l\u00e4ngre \u00e4r uppfyllda upph\u00f6r s\u00e4kringsredovisningen. Portf\u00f6ljs\u00e4kring till\u00e4mpas n\u00e4r r\u00e4nteexponeringen i portf\u00f6ljer av utl\u00e5ning s\u00e4kras med derivat. S\u00e4kringsredovisningen inneb\u00e4r att den s\u00e4krade risken i den s\u00e4krade portf\u00f6ljen ocks\u00e5 omv\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde. V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringen f\u00f6r den s\u00e4krade risken redovisas p\u00e5 en separat rad i balansr\u00e4kningen under \u201cv\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 r\u00e4ntes\u00e4krade poster i portf\u00f6ljs\u00e4kring\u201d. S\u00e4kring av nettoinvestering i utlandsverksamhet S\u00e4kring av nettoinvestering i utlandsverksamhet anv\u00e4nds f\u00f6r att skydda Koncernen mot omr\u00e4kningsdifferenser som uppst\u00e5r n\u00e4r verksamheter med annan funktionell valuta \u00e4n rapporteringsvalutan omr\u00e4knas. Den del av valutakursresultatet p\u00e5 s\u00e4kringsinstrumentet som \u00e4r effektiv redovisas i \u00f6vrigt totalresultat. Eventuell ineffektiv del redovisas under \u201cNettoresultat av finansiella poster\u201d i resultatr\u00e4kningen. Vinster och f\u00f6rluster p\u00e5 s\u00e4kringsinstrumentet omklassificeras fr\u00e5n \u00f6vrigt totalresultat till resultatr\u00e4kningen vid en eventuell avyttring av utlandsverksamheten . ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForHedgingExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-328": { "value": "Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till upplupet anska\ufb00ningsv\u00e4rde Denna kategori omfattar finansiella tillg\u00e5ngar som innehas i en aff\u00e4rsmodell d\u00e4r syftet \u00e4r att inkassera avtalsenliga kassafl\u00f6den. De avtalsenliga kassafl\u00f6dena best\u00e5r enbart av kapitalbelopp, r\u00e4nta och avgifter. I balansr\u00e4kningen representeras dessa tillg\u00e5ngar av posterna \u201dUtl\u00e5ning till kreditinstitut\u201d, \u201dUtl\u00e5ning till allm\u00e4nheten\u201d samt \u201d\u00d6vriga tillg\u00e5ngar\u201d beroende p\u00e5 karakt\u00e4r. Tillg\u00e5ngar i denna kategori redovisas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde. L\u00e5nefordringar redovisas initialt till anskaffningsv\u00e4rde, vilket utg\u00f6rs av utbetalt l\u00e5nebelopp med avdrag f\u00f6r erh\u00e5llna avgifter och till\u00e4gg f\u00f6r kostnader som utg\u00f6r en integrerad del i avkastningen. Den r\u00e4ntesats som ger l\u00e5nefordrans anskaffningsv\u00e4rde som nuv\u00e4rde av framtida betalningar utg\u00f6r den effektiva r\u00e4ntan (effektivr\u00e4ntan). Fordringar som inte \u00e4r l\u00e5nefordringar (eller r\u00e4nteb\u00e4rande) och har kort f\u00f6rv\u00e4ntad l\u00f6ptid redovisas till nominellt belopp utan diskontering. F\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster redovisas separat utanf\u00f6r r\u00f6relsens kostnader. ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForTradeAndOtherReceivablesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-329": { "value": "Nedskrivningar av finansiella tillg\u00e5ngar redovisade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde Enligt IFRS 9 ska f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster ber\u00e4knas f\u00f6r samtliga finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde. Reserver f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster baseras p\u00e5 den estimerade risken vid ber\u00e4kningstillf\u00e4llet, huruvida en signifikant \u00f6kning i kreditrisk har intr\u00e4ffat sedan f\u00f6rsta redovisningstillf\u00e4llet samt bed\u00f6md makroekonomisk utveckling, \u00e4ven om ingen faktisk f\u00f6rlusth\u00e4ndelse har intr\u00e4ffat. Ber\u00e4kningen av f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster tar h\u00e4nsyn till b\u00e5de intern och extern information. Informationen best\u00e5r av tidigare h\u00e4ndelser, nuvarande omst\u00e4ndigheter och rimliga, verifierbara prognoser av framtida ekonomiska f\u00f6rh\u00e5llanden som kan p\u00e5verka f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassafl\u00f6den. F\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster reflekterar b\u00e5de tillg\u00e5ngsspecifika och makroekonomiska faktorer samt Koncernens f\u00f6rv\u00e4ntningar om dessa. F\u00f6r en mer detaljerad beskrivning av ber\u00e4kningen av nedskrivningar, se Not 2 \u201dRiskhantering\u201d ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForImpairmentOfFinancialAssetsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-330": { "value": "Likvida medel Likvida medel best\u00e5r av kontanta medel hos kreditinstitut samt kortfristiga placeringar med en l\u00f6ptid fr\u00e5n anskaffningstidpunkten understigande tre m\u00e5nader, vilka endast \u00e4r utsatta f\u00f6r en obetydlig risk f\u00f6r v\u00e4rdefluktuationer. Likvida medel redovisas till nominellt belopp. ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyToDetermineComponentsOfCashAndCashEquivalents", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-331": { "value": "Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Koncernens skulder i denna kategori utg\u00f6rs av derivatinstrument med negativa marknadsv\u00e4rden, vilka obligatoriskt klassificeras som v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen. Derivaten kan b\u00e5de ing\u00e5 i en effektiv s\u00e4kringsrelation eller inte. F\u00f6r mer information, se avsnittet \u201dS\u00e4kringsredovisning\u201d. Skulder i denna kategori redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde, medan h\u00e4nf\u00f6rliga transaktionskostnader redovisas i resultatr\u00e4kningen. F\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde och realiserade resultat redovisas direkt i resultatr\u00e4kningen under rubriken \u201dNettoresultat av finansiella transaktioner\u201d, medan upplupen och betald r\u00e4nta redovisas i r\u00e4ntenettot Finansiella skulder v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde Uppl\u00e5ning, inl\u00e5ning, emitterade v\u00e4rdepapper samt \u00f6vriga finansiella skulder, s\u00e5som leverant\u00f6rsskulder, ing\u00e5r i denna kategori. Skulderna v\u00e4rderas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde . F\u00f6rlagsl\u00e5n F\u00f6rlagsl\u00e5n v\u00e4rderas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde och \u00e4r efterst\u00e4llda alla andra skulder.", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFinancialLiabilitiesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-332": { "value": "
Finansiella skulder v\u00e4rderade till upplupet
anskaffningsv\u00e4rde
Uppl\u00e5ning, inl\u00e5ning, emitterade v\u00e4rdepapper samt \u00f6vriga
finansiella skulder, s\u00e5som leverant\u00f6rsskulder, ing\u00e5r i
denna kategori. Skulderna v\u00e4rderas till upplupet
anskaffningsv\u00e4rde .
F\u00f6rlagsl\u00e5n
F\u00f6rlagsl\u00e5n v\u00e4rderas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde och
\u00e4r efterst\u00e4llda alla andra skulder.
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForBorrowingsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-333": { "value": "Finansiella skulder v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde Uppl\u00e5ning, inl\u00e5ning, emitterade v\u00e4rdepapper samt \u00f6vriga finansiella skulder, s\u00e5som leverant\u00f6rsskulder, ing\u00e5r i denna kategori. Skulderna v\u00e4rderas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForTradeAndOtherPayablesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-334": { "value": "
Immateriella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar
Immateriella tillg\u00e5ngar redovisas till anskaffningsv\u00e4rde
med avdrag f\u00f6r ackumulerade av- och nedskrivningar.
Avskrivningar redovisas i resultatr\u00e4kningen linj\u00e4rt \u00f6ver
tillg\u00e5ngens ber\u00e4knade nyttjandeperiod. Immateriella
tillg\u00e5ngar med best\u00e4md nyttjandeperiod skrivs av fr\u00e5n
det datum de \u00e4r tillg\u00e4ngliga f\u00f6r anv\u00e4ndning. Den
f\u00f6rv\u00e4ntade nyttjandeperioden bed\u00f6ms till fem \u00e5r.
Immateriella tillg\u00e5ngar redovisas endast om tillg\u00e5ngen \u00e4r
identifierbar, det \u00e4r sannolikt att den kommer generera
framtida ekonomiska f\u00f6rdelar och Koncernen har
kontroll \u00f6ver tillg\u00e5ngen.
Det redovisade v\u00e4rdet f\u00f6r en immateriell tillg\u00e5ng tas bort
ur balansr\u00e4kningen vid utrangering, avyttring eller n\u00e4r
inga framtida ekonomiska f\u00f6rdelar v\u00e4ntas fr\u00e5n
anv\u00e4ndning. Vinst eller f\u00f6rlust vid avyttring eller
utrangering utg\u00f6rs av skillnaden mellan f\u00f6rs\u00e4ljningspriset
och tillg\u00e5ngens redovisade v\u00e4rde, med avdrag f\u00f6r direkta
f\u00f6rs\u00e4ljningskostnader, och redovisas som \u00f6vrig
r\u00f6relseint\u00e4kt eller kostnad.
Varum\u00e4rken F\u00f6rv\u00e4rvade varum\u00e4rken redovisas initialt till bed\u00f6mt verkligt v\u00e4rde med avdrag f\u00f6r eventuella ackumulerade nedskrivningar. Koncernen bed\u00f6mer att varum\u00e4rken har en obest\u00e4md nyttjandeperiod. Utgifter f\u00f6r internt upparbetade varum\u00e4rken kostnadsf\u00f6rs i den period de uppkommer. Kundrelationer F\u00f6rv\u00e4rvade kundrelationer redovisas initialt till bed\u00f6mt verkligt v\u00e4rde med avdrag f\u00f6r ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForIntangibleAssetsOtherThanGoodwillExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-335": { "value": "Immateriella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Immateriella tillg\u00e5ngar redovisas till anskaffningsv\u00e4rde med avdrag f\u00f6r ackumulerade av- och nedskrivningar. Avskrivningar redovisas i resultatr\u00e4kningen linj\u00e4rt \u00f6ver tillg\u00e5ngens ber\u00e4knade nyttjandeperiod. Immateriella tillg\u00e5ngar med best\u00e4md nyttjandeperiod skrivs av fr\u00e5n det datum de \u00e4r tillg\u00e4ngliga f\u00f6r anv\u00e4ndning. Den f\u00f6rv\u00e4ntade nyttjandeperioden bed\u00f6ms till fem \u00e5r. Immateriella tillg\u00e5ngar redovisas endast om tillg\u00e5ngen \u00e4r identifierbar, det \u00e4r sannolikt att den kommer generera framtida ekonomiska f\u00f6rdelar och Koncernen har kontroll \u00f6ver tillg\u00e5ngen. Det redovisade v\u00e4rdet f\u00f6r en immateriell tillg\u00e5ng tas bort ur balansr\u00e4kningen vid utrangering, avyttring eller n\u00e4r inga framtida ekonomiska f\u00f6rdelar v\u00e4ntas fr\u00e5n anv\u00e4ndning. Vinst eller f\u00f6rlust vid avyttring eller utrangering utg\u00f6rs av skillnaden mellan f\u00f6rs\u00e4ljningspriset och tillg\u00e5ngens redovisade v\u00e4rde, med avdrag f\u00f6r direkta f\u00f6rs\u00e4ljningskostnader, och redovisas som \u00f6vrig r\u00f6relseint\u00e4kt eller kostnad. R\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv och goodwill Goodwill representerar skillnaden mellan anskaffningsv\u00e4rdet f\u00f6r r\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rvet och det verkliga v\u00e4rdet av f\u00f6rv\u00e4rvade tillg\u00e5ngar, \u00f6vertagna skulder och eventualf\u00f6rpliktelser. Goodwill v\u00e4rderas till anskaffningsv\u00e4rde med avdrag f\u00f6r eventuella ackumulerade nedskrivningar. F\u00f6r att testa nedskrivningsbehov f\u00f6rdelas goodwill till respektive rapporteringssegment, vilket \u00e4r den l\u00e4gsta niv\u00e5 p\u00e5 vilken goodwill f\u00f6ljs upp i Koncernens interna styrning. Varum\u00e4rken F\u00f6rv\u00e4rvade varum\u00e4rken redovisas initialt till bed\u00f6mt verkligt v\u00e4rde med avdrag f\u00f6r eventuella ackumulerade nedskrivningar. Koncernen bed\u00f6mer att varum\u00e4rken har en obest\u00e4md nyttjandeperiod. Utgifter f\u00f6r internt upparbetade varum\u00e4rken kostnadsf\u00f6rs i den period de uppkommer. Kundrelationer F\u00f6rv\u00e4rvade kundrelationer redovisas initialt till bed\u00f6mt verkligt v\u00e4rde med avdrag f\u00f6r ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForIntangibleAssetsAndGoodwillExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-336": { "value": "Avskrivningar redovisas i resultatr\u00e4kningen linj\u00e4rt \u00f6ver tillg\u00e5ngens ber\u00e4knade nyttjandeperiod. Immateriella tillg\u00e5ngar med best\u00e4md nyttjandeperiod skrivs av fr\u00e5n det datum de \u00e4r tillg\u00e4ngliga f\u00f6r anv\u00e4ndning. Den f\u00f6rv\u00e4ntade nyttjandeperioden bed\u00f6ms till fem \u00e5r. ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForDepreciationExpenseExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-337": { "value": "
R\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv och goodwill
R\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv konsolideras i koncernredovisningen
enligt f\u00f6rv\u00e4rvsmetoden. Kostnaden f\u00f6r ett f\u00f6rv\u00e4rv
ber\u00e4knas som summan av den \u00f6verf\u00f6rda ers\u00e4ttningen,
v\u00e4rderad till verkligt v\u00e4rde per f\u00f6rv\u00e4rvstidpunkten, samt
eventuella innehav utan best\u00e4mmande inflytande i det
f\u00f6rv\u00e4rvade bolaget. F\u00f6r varje r\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv v\u00e4ljer
Koncernen om innehav utan best\u00e4mmande inflytande
ska v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde eller till proportionell andel
av det f\u00f6rv\u00e4rvade bolagets identifierbara nettotillg\u00e5ngar.
Goodwill representerar skillnaden mellan
anskaffningsv\u00e4rdet f\u00f6r r\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rvet och det verkliga
v\u00e4rdet av f\u00f6rv\u00e4rvade tillg\u00e5ngar, \u00f6vertagna skulder och
eventualf\u00f6rpliktelser. Goodwill v\u00e4rderas till
anskaffningsv\u00e4rde med avdrag f\u00f6r eventuella
ackumulerade nedskrivningar. F\u00f6r att testa
nedskrivningsbehov f\u00f6rdelas goodwill till respektive
rapporteringssegment, vilket \u00e4r den l\u00e4gsta niv\u00e5 p\u00e5 vilken
goodwill f\u00f6ljs upp i Koncernens interna styrning.
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForBusinessCombinationsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-338": { "value": "R\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv och goodwill R\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv konsolideras i koncernredovisningen enligt f\u00f6rv\u00e4rvsmetoden. Kostnaden f\u00f6r ett f\u00f6rv\u00e4rv ber\u00e4knas som summan av den \u00f6verf\u00f6rda ers\u00e4ttningen, v\u00e4rderad till verkligt v\u00e4rde per f\u00f6rv\u00e4rvstidpunkten, samt eventuella innehav utan best\u00e4mmande inflytande i det f\u00f6rv\u00e4rvade bolaget. F\u00f6r varje r\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv v\u00e4ljer Koncernen om innehav utan best\u00e4mmande inflytande ska v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde eller till proportionell andel av det f\u00f6rv\u00e4rvade bolagets identifierbara nettotillg\u00e5ngar. Goodwill representerar skillnaden mellan anskaffningsv\u00e4rdet f\u00f6r r\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rvet och det verkliga v\u00e4rdet av f\u00f6rv\u00e4rvade tillg\u00e5ngar, \u00f6vertagna skulder och eventualf\u00f6rpliktelser. Goodwill v\u00e4rderas till anskaffningsv\u00e4rde med avdrag f\u00f6r eventuella ackumulerade nedskrivningar. F\u00f6r att testa nedskrivningsbehov f\u00f6rdelas goodwill till respektive rapporteringssegment, vilket \u00e4r den l\u00e4gsta niv\u00e5 p\u00e5 vilken goodwill f\u00f6ljs upp i Koncernens interna styrning.", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForBusinessCombinationsAndGoodwillExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-339": { "value": "Goodwill representerar skillnaden mellan anskaffningsv\u00e4rdet f\u00f6r r\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rvet och det verkliga v\u00e4rdet av f\u00f6rv\u00e4rvade tillg\u00e5ngar, \u00f6vertagna skulder och eventualf\u00f6rpliktelser. Goodwill v\u00e4rderas till anskaffningsv\u00e4rde med avdrag f\u00f6r eventuella ackumulerade nedskrivningar. F\u00f6r att testa nedskrivningsbehov f\u00f6rdelas goodwill till respektive rapporteringssegment, vilket \u00e4r den l\u00e4gsta niv\u00e5 p\u00e5 vilken goodwill f\u00f6ljs upp i Koncernens interna styrning.", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForGoodwillExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-340": { "value": "
Avs\u00e4ttningar
En avs\u00e4ttning redovisas i balansr\u00e4kningen n\u00e4r
Koncernen har en legal eller informell f\u00f6rpliktelse som en
f\u00f6ljd av intr\u00e4ffade h\u00e4ndelser och det \u00e4r sannolikt att ett
utfl\u00f6de av resurser kommer att kr\u00e4vas f\u00f6r att reglera
f\u00f6rpliktelsen. Dessutom m\u00e5ste beloppet kunna
uppskattas tillf\u00f6rlitligt och det uppskattade utfl\u00f6det
nuv\u00e4rdesber\u00e4knas.
Avs\u00e4ttningar redovisas bland annat f\u00f6r
omstruktureringar, det vill s\u00e4ga genomgripande
organisations\u00e4ndringar s\u00e5som exempelvis att anst\u00e4llda
erh\u00e5ller avg\u00e5ngsvederlag vid f\u00f6rtida upps\u00e4gning eller vid
nedl\u00e4ggning av kontor.
F\u00f6r att en avs\u00e4ttning f\u00f6r omstrukturering ska redovisas
kr\u00e4vs att en omstruktureringsplan har fastst\u00e4llts och
tillk\u00e4nnagivits, s\u00e5 att det skapas en v\u00e4lgrundad f\u00f6rv\u00e4ntan
hos dem som ber\u00f6rs att f\u00f6retaget kommer att
genomf\u00f6ra omstruktureringen. Avs\u00e4ttningen omfattar
enbart de direkta kostnader som uppst\u00e5r i samband med
omstruktureringen och som inte \u00e4r kopplade till den
framtida verksamheten, s\u00e5som kostnader f\u00f6r
avg\u00e5ngsvederlag.
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForProvisionsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-341": { "value": "
Eget kapital
Omr\u00e4kningsreserv best\u00e5r av orealiserade
valutakurseffekter som uppst\u00e5r vid omr\u00e4kning av
utl\u00e4ndska enheter.
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForIssuedCapitalExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-342": { "value": "
Kassafl\u00f6desanalys
Kassafl\u00f6desanalysen uppr\u00e4ttas enligt indirekt metod i
enlighet med IAS 7. Det redovisade kassafl\u00f6det omfattar
endast transaktioner som medf\u00f6r in- eller utbetalningar.
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForCashFlowsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-343": { "value": "Not 2 | Riskhantering Enity l\u00e4mnar i den h\u00e4r noten information om riskhantering f\u00f6r v\u00e4sentliga riskkategorier. F\u00f6r generell beskrivning av riskhantering och riskstyrning samt \u00e4garstruktur, se avsnitt \u201dF\u00f6rvaltningsber\u00e4ttelse\u201d. Kreditrisk Definition Kreditrisk definieras som risken f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring i riskprofilen p\u00e5 grund av att en motpart inte fullg\u00f6r sina f\u00f6rpliktelser i enlighet med \u00f6verenskomna villkor. Riskhantering Givet verksamhetens natur med utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten utg\u00f6r kreditrisk en materiell risk f\u00f6r Banken. Kreditf\u00f6rluster kan uppst\u00e5 dels till f\u00f6ljd av bristande betalningsuppfyllelse p\u00e5 grund av of\u00f6rm\u00e5ga eller ovilja hos en motpart att uppfylla sina \u00e5taganden i samband med utl\u00e5ning (fallissemang), dels att de belopp som kan \u00e5tervinnas fr\u00e5n obetalda l\u00e5n inte r\u00e4cker f\u00f6r att t\u00e4cka kapitalbelopp, upplupna r\u00e4ntor och \u00f6vriga kostnader (ekonomisk f\u00f6rlust vid fallissemang). Kreditrisk kan dessutom avspeglas i form av f\u00f6rluster via avs\u00e4ttningar till f\u00f6ljd av minskade portf\u00f6ljv\u00e4rden p\u00e5 grund av faktisk eller upplevd f\u00f6rs\u00e4mrad kreditkvalitet. Huvudsakliga kreditriskexponeringar \u00e4r bol\u00e5n, investeringar s\u00e5som statsobligationer och s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer samt exponeringar mot andra institut. Banken tillhandah\u00e5ller bol\u00e5n i Sverige, Norge och Finland med pant i fastighet eller bostadsr\u00e4tt. Kreditportf\u00f6ljen \u00e4r v\u00e4ldiversifierad och best\u00e5r av ett stort antal kunder, fr\u00e4mst inom kundsegment med n\u00e5got h\u00f6gre kreditrisk j\u00e4mf\u00f6rt med traditionella bol\u00e5neakt\u00f6rer. Kreditrisken hanteras fr\u00e4mst genom kreditpolicy och kreditinstruktioner samt av styrelsen fastst\u00e4lld riskhanteringsstrategi med uttryckt riskaptit . Aktiv kreditriskhantering uppn\u00e5s via kreditverksamheten som s\u00e4kerst\u00e4ller att ett f\u00f6rsiktigt och v\u00e4l avv\u00e4gt kundurval g\u00f6rs. Kreditverksamheten ansvarar f\u00f6r kreditbeslutsprocessen och efterlever styrdokument f\u00f6r kreditriskhantering. Kreditstrategin baseras vidare p\u00e5 kundens f\u00f6rv\u00e4ntade \u00e5terbetalningsf\u00f6rm\u00e5ga och dess kredithistorik, och f\u00f6r att m\u00e4ta fallissemangsrisk delas bol\u00e5nekunderna in i olika riskklasser vid beviljning. Riskklassificeringssystemet \u00e4r centralt f\u00f6r kreditprocessen och omfattar arbets- och beslutsprocesser f\u00f6r kreditgivning, kredituppf\u00f6ljning och kvantifiering av kreditrisk. Beviljandet av en kredit f\u00f6ruts\u00e4tter att kunden p\u00e5 goda grunder kan f\u00f6rv\u00e4ntas fullg\u00f6ra sitt \u00e5tagande mot Banken. En sund, l\u00e5ngsiktigt robust och riskm\u00e4ssigt balanserad kreditgivning f\u00f6ruts\u00e4tter att kreditaff\u00e4ren s\u00e4tts i relation till p\u00e5verkande omv\u00e4rldsfaktorer. Detta inneb\u00e4r att kunskap om f\u00f6rv\u00e4ntad lokal, regional och global f\u00f6r\u00e4ndring och utveckling, av betydelse f\u00f6r aff\u00e4ren och dess risk, beaktas. Systematisk analys av de enskilda kreditexponeringarna sker genom l\u00f6pande uppf\u00f6ljning av individuella engagemang. En aktiv kreditriskhantering s\u00e4kerst\u00e4lls \u00e4ven genom kravavdelningarna som ansvarar f\u00f6r f\u00f6rfallna l\u00e5n, d\u00e4r kunder har upph\u00f6rt att betala sitt l\u00e5n och d\u00e4rigenom bryter mot sina l\u00e5nevillkor, och f\u00f6rs\u00f6ker f\u00e5 dessa att \u00e5terg\u00e5 till planenlig betalning eller vidtar \u00e5tg\u00e4rder f\u00f6r att reducera f\u00f6rlustrisken. F\u00f6r att uppr\u00e4tth\u00e5lla en v\u00e4ldiversifierad kreditportf\u00f6lj med balanserad riskprofil och en god avv\u00e4gning mellan risk och avkastning arbetar Banken kontinuerligt med att f\u00f6rst\u00e5 kunderna och deras f\u00f6ruts\u00e4ttningar samt att f\u00f6lja upp s\u00e4kerheterna f\u00f6r bol\u00e5nen. Bol\u00e5neportf\u00f6ljernas utveckling \u00f6vervakas kontinuerligt och riskfaktorer analyseras, vilket m\u00f6jligg\u00f6r en b\u00e4ttre f\u00f6rst\u00e5else av den underliggande kreditrisken. M\u00e4tning av kreditrisk M\u00e4tning av kreditrisk f\u00f6r riskhanterings\u00e4ndam\u00e5l \u00e4r komplex och kr\u00e4ver anv\u00e4ndning av statistiska modeller, eftersom riskexponeringen varierar med f\u00f6r\u00e4ndringar i marknads-f\u00f6rh\u00e5llandena, f\u00f6rv\u00e4ntade kassafl\u00f6den och tidsf\u00f6rloppet. Banken m\u00e4ter kreditrisk genom att anv\u00e4nda modeller f\u00f6r att m\u00e4ta Sannolikhet f\u00f6r fallissemang (eng. Probability of Default, \u201dPD\u201d), Exponering vid fallissemang (eng. Exposure at Default, \u201dEAD\u201d) samt F\u00f6rlust givet fallissemang (eng. Loss Given Default (\u201dLGD\u201d). Estimat fr\u00e5n de tre modellerna anv\u00e4nds tillsammans f\u00f6r att ber\u00e4kna f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster (eng. Expected Credit Loss,\u201d ECL\u201d). Efter det f\u00f6rsta kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet \u00f6vervakas kundernas \u00e5terbetalningsf\u00f6rm\u00e5ga, s\u00e4kerheternas v\u00e4rde samt s\u00e4kerheternas f\u00f6rh\u00e5llande till kundens exponering, vilket direkt avspeglas i PD- och LGD-estimaten. S\u00e4kerheter och bel\u00e5ningsgrad Bel\u00e5ningsgraden ( eng. Loan-to-Value, \u201dLTV\u201d) beskriver hur stor del av s\u00e4kerhetens v\u00e4rde som ett l\u00e5n utg\u00f6r och anv\u00e4nds f\u00f6r att uttrycka f\u00f6rh\u00e5llandet mellan l\u00e5nebeloppet och s\u00e4kerhetens v\u00e4rde. Ju h\u00f6gre LTV, desto h\u00f6gre risk l\u00f6per Banken att drabbas av en ekonomisk f\u00f6rlust vid ett eventuellt fallissemang. De huvudsakliga s\u00e4kerheterna f\u00f6r Bankens bol\u00e5n utg\u00f6rs av pantbrev i fastigheter samt pants\u00e4ttning av bostadsr\u00e4tter. Banken v\u00e4rderar samtliga s\u00e4kerheter f\u00f6r bol\u00e5nen som en del av kreditprocessen, vilken regleras i en separat policy. Under \u00e5ret har det inte skett n\u00e5gon signifikant f\u00f6r\u00e4ndring i den totala kvaliteten p\u00e5 de s\u00e4kerheter som innehas av Banken j\u00e4mf\u00f6rt med f\u00f6reg\u00e5ende rapporteringsperiod, vilket framg\u00e5r av tabellerna nedan. I raderna avseende LTV \u00f6ver 100 % \u00e5terfinns os\u00e4krade l\u00e5n, s\u00e5som handpennings- och \u00f6verbryggnadsl\u00e5n
Sverige
31 dec 2025
31 dec 2024
F\u00f6rdelning LTV, MSEK
Exponering, brutto
Nedskrivningar
Exponering, brutto
Nedskrivningar
-50%
937,5
1,6
1 008,8
3,2
50 - 60%
790,9
2,8
779,7
2,5
60 - 70%
1 653,0
7,0
1 665,5
7,0
70 - 80%
3 507,5
14,0
3 439,6
10,3
80 - 90%
3 885,9
19,1
3 508,3
36,3
90 - 100%
-
-
1,4
0,0
100%+
50,2
0,6
-
-
Totalt
10 825,0
45,2
10 403,3
59,2
Norge
31 dec 2025
31 dec 2024
F\u00f6rdelning LTV, MSEK
Exponering, brutto
Nedskrivningar
Exponering, brutto
Nedskrivningar
-50%
2 677,8
4,5
2 121,8
7,6
50 - 60%
1 874,5
8,6
1 500,0
4,1
60 - 70%
2 741,2
16,5
2 439,9
8,8
70 - 80%
4 583,2
28,8
3 972,0
13,9
80 - 90%
3 829,2
10,9
5 310,9
21,1
90 - 100%
306,8
0,7
77,9
2,0
100%+
31,0
0,1
33,7
1,9
Totalt
16 043,7
70,0
15 456,3
59,5
Finland
31 dec 2025
31 dec 2024
F\u00f6rdelning LTV, MSEK
Exponering, brutto
Nedskrivningar
Exponering, brutto
Nedskrivningar
-50%
896,3
3,7
677,3
4,4
50 - 60%
362,4
4,5
207,2
1,2
60 - 70%
250,6
1,3
179,7
1,3
70 - 80%
166,2
0,9
165,8
0,8
80 - 90%
109,4
2,4
87,7
0,4
90 - 100%
25,9
1,3
-
-
100%+
10,8
0,0
-
-
Totalt
1 821,5
14,1
1 317,6
8,1
K\u00e4nslighetsanalys Det fr\u00e4msta antagandet som p\u00e5verkar LTV och d\u00e4rigenom ECL (reserveringar f\u00f6r kreditf\u00f6rluster) \u00e4r husprisindex (\u201dHPI\u201d) i respektive land, fr\u00e4mst p\u00e5 grund av dess inverkan p\u00e5 LGD-estimaten. I k\u00e4nslighetsanalysen, som framg\u00e5r av tabellerna, visas hur ECL per den 31 december 2025, utan beaktande av makroekonomiska scenarier, f\u00f6r\u00e4ndras vid olika antaganden om HPI. F\u00f6r mer information om makroekonomiska scenarier vid ber\u00e4kningar av ECL, se avsnitt \u201dFram\u00e5tblickande information\u201d. Sverige 2025
-20%
-10%
+/- 0%
+10%
+20%
P\u00e5verkan p\u00e5 ECL (MSEK)
0.4
0.3
-0.1
-0.1
Norge 2025
-20%
-10%
+/- 0%
+10%
+20%
P\u00e5verkan p\u00e5 ECL (MSEK)
0.0
0.0
-0.1
-0.1
Finland 2025
-20%
-10%
+/- 0%
+10%
+20%
P\u00e5verkan p\u00e5 ECL (MSEK)
0.2
0.1
-0.1
-0.1
Sverige 2024
-20%
-10%
+/- 0%
+10%
+20%
P\u00e5verkan p\u00e5 ECL (MSEK)
0.2
0.1
-0.1
-0.3
Norge 2024
-20%
-10%
+/- 0%
+10%
+20%
P\u00e5verkan p\u00e5 ECL (MSEK)
-0.1
-0.1
-0.1
-0.0
Ber\u00e4kning av f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster (ECL) Reserveringar f\u00f6r kreditf\u00f6rluster (ECL) ber\u00e4knas med hj\u00e4lp av internt utvecklade statistiska riskmodeller som fr\u00e4mst bygger p\u00e5 historiska data om kundbeteende, fallissemangsutfall, konstaterade f\u00f6rluster samt s\u00e4kerhetsv\u00e4rden. Ut\u00f6ver PD-, LGD- och EAD-modellerna som omn\u00e4mns ovan beh\u00f6ver \u00e4ven \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid och effektiv r\u00e4nta beaktas, liksom huruvida l\u00e5net \u00e4r kreditf\u00f6rs\u00e4mrat eller har uppvisat en v\u00e4sentlig risk\u00f6kning sedan det f\u00f6rsta kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet. Ut\u00f6ver dessa komponenter ska \u00e4ven fram\u00e5tblickande information i form av prognoser \u00f6ver makroekonomiska faktorer beaktas vid ber\u00e4kningen av ECL. Makroekonomiska faktorer prognostiseras \u00f6ver en \u00f6versk\u00e5dlig framtid enligt flera scenarier, vilka d\u00e4refter viktas samman s\u00e5 att ett objektivt och v\u00e4ntev\u00e4rdesriktigt estimat kan erh\u00e5llas. Banken har d\u00e4rut\u00f6ver m\u00f6jlighet att g\u00f6ra expertbaserade bed\u00f6mningar och justeringar av eventuella effekter p\u00e5 ECL som de statistiska modellerna inte n\u00f6dv\u00e4ndigtvis f\u00e5ngar (eng. Management overlay). Nedan f\u00f6ljer n\u00e5gra k\u00e4llor till os\u00e4kerhet som kan ha s\u00e4rskild betydelse f\u00f6r ber\u00e4kningen av ECL och niv\u00e5n p\u00e5 reserveringar f\u00f6r kreditf\u00f6rluster x M\u00e4tning av betydande \u00f6kning i kreditrisk x Beaktande av fram\u00e5tblickande makroekonomiska scenarier, inklusive deras sammanv\u00e4gning x Skattning av PD-estimat \u00f6ver \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid. Metod och antaganden f\u00f6r PD, LGD och EAD Vid ber\u00e4kning av ECL delas l\u00e5nen i kreditportf\u00f6ljen in utifr\u00e5n deras relativa kreditkvalitet. L\u00e5n som bed\u00f6ms vara fallerade enligt Bankens interna fallissemangsdefinition h\u00e4nf\u00f6rs till Steg 3. F\u00f6r mer information, se avsnittet \u201dDefinition av fallissemang\u201d. L\u00e5n som uppvisar en \u00f6kning i kreditrisk sedan det f\u00f6rsta kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet h\u00e4nf\u00f6rs till Steg 2, medan \u00f6vriga l\u00e5n som bed\u00f6ms fungera tillfredsst\u00e4llande allokeras till Steg 1. F\u00f6r l\u00e5n i Steg 2 och Steg 3 ber\u00e4knas ECL \u00f6ver l\u00e5nets \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid, medan ECL f\u00f6r l\u00e5n i Steg 1 ber\u00e4knas \u00f6ver en 12-m\u00e5nadersperiod. ECL ber\u00e4knas genom att PD, EAD och LGD-estimat multipliceras f\u00f6r varje enskilt l\u00e5n \u00e5rsvis fram\u00e5t i tiden. ECL diskonteras d\u00e4refter tillbaka till balansdagen med hj\u00e4lp av den effektiva l\u00e5ner\u00e4ntan f\u00f6r att beakta pengars tidsv\u00e4rde. Vid ber\u00e4kning av ECL f\u00f6r l\u00e5n i Steg 2 motsvarar PD ett estimat \u00f6ver l\u00e5nets \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid (livstids-PD), vilken kan uppg\u00e5 till 40 \u00e5r, medan PD f\u00f6r l\u00e5n i Steg 1 motsvarar en 12-m\u00e5naders PD. Den \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptiden begr\u00e4nsas till den maximala avtalsperiod under vilken Banken \u00e4r exponerad f\u00f6r kreditrisk. Vid fastst\u00e4llandet av den f\u00f6rv\u00e4ntade l\u00f6ptiden beaktas samtliga avtalsvillkor, inklusive \u00e5terbetalnings-, f\u00f6rl\u00e4ngnings- och \u00f6verf\u00f6ringsalternativ som \u00e4r bindande f\u00f6r Banken. Ett 12-m\u00e5naders PD skattas med hj\u00e4lp av en anpassad logistisk regressionsmodell, baserad p\u00e5 en upps\u00e4ttning riskdrivare fr\u00e4mst kopplade till kundbeteende, som historiskt har uppvisat en stark korrelation med interna fallissemangsutfall. Utifr\u00e5n regressionsmodellen genereras ett PD-score baserat p\u00e5 v\u00e4rdena f\u00f6r riskdrivarna per balansdag. Denna score mappas d\u00e4refter till homogena riskklasser avsedda f\u00f6r ECL- \u00e4ndam\u00e5l. Det \u00e4r de genomsnittliga fallissemangsfrekvenserna per riskklass som sedan anv\u00e4nds som PD-estimat f\u00f6r en 12-m\u00e5nadersperiod. Vid ber\u00e4kningen av dessa genomsnitt beaktas \u00e4ven eventuella f\u00f6rtidsl\u00f6sen som kan intr\u00e4ffa under perioden. L\u00e5n som \u00e4r i fallissemang tilldelas den h\u00f6gsta (s\u00e4msta) riskklassen och erh\u00e5ller ett PD-estimat p\u00e5 100 %. F\u00f6r att skatta livstids-PD anv\u00e4nds de homogena riskklasserna tillsammans med en migrationsmatris som avspeglar historiska migrationer mellan riskklasser \u00f6ver en 12-m\u00e5nadersperiod. Migrationsmatrisen inneh\u00e5ller \u00e4ven ett tillst\u00e5nd f\u00f6r f\u00f6rtidsl\u00f6sen av l\u00e5n. Genom matrismultiplikation kan ett livstids-PD skattas \u00f6ver den \u00e5terst\u00e5ende kontraktuella l\u00f6ptiden, d\u00e4r migrationerna mellan riskklasser (inklusive till riskklassen f\u00f6r fallissemang) antas upprepas f\u00f6r bol\u00e5neportf\u00f6ljen \u00f6ver tiden. F\u00f6r att skatta ett 12-m\u00e5naders-PD respektive ett livstids-PD kr\u00e4vs en riskklasstilldelning f\u00f6r varje enskilt bol\u00e5n, vilken erh\u00e5lls fr\u00e5n PD-regressionsmodellen. Riskklasserna f\u00f6r ECL-\u00e4ndam\u00e5l tilldelas m\u00e5nadsvis per balansdag. EAD-estimatet baseras p\u00e5 det bruttoredovisade v\u00e4rdet f\u00f6r l\u00e5net, det vill s\u00e4ga kapitalfordran, upplupen r\u00e4nta och avgifter samt eventuella justeringar avseende f\u00f6rmedlingsavgifter. D\u00e4rtill till\u00e4mpas amorteringsfaktorer som avspeglar genomsnittliga historiska amorteringsfrekvenser i respektive landsspecifik bol\u00e5neportf\u00f6lj, baserade p\u00e5 fallerade l\u00e5n under en 12- m\u00e5nadersperiod f\u00f6re fallissemangstillf\u00e4llet. Amorteringsfrekvenserna till\u00e4mpas endast f\u00f6r l\u00e5n i Steg 1 och Steg 2, medan ingen amortering f\u00f6rv\u00e4ntas ske f\u00f6r l\u00e5n i Steg 3. LGD-estimaten skattas baserat p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4ntade \u00e5tervinningar vid realisering av de underliggande s\u00e4kerheterna. I likhet med PD-modellen bygger LGD- modellen p\u00e5 regression och en upps\u00e4ttning riskdrivare som i detta fall har en stark korrelation med ekonomiska f\u00f6rluster. Den mest framtr\u00e4dande variabeln \u00e4r LTV. Ut\u00f6ver de f\u00f6rv\u00e4ntade \u00e5tervinningarna till\u00e4mpas \u00e4ven ett f\u00f6rutbest\u00e4mt f\u00f6rs\u00e4ljningspris f\u00f6r den residual som kan kvarst\u00e5 efter avskrivningstillf\u00e4llet i samband med en tv\u00e5ngs- eller exekutiv f\u00f6rs\u00e4ljning och som d\u00e4refter \u00f6verl\u00e4mnas till inkassobolag f\u00f6r indrivning. Detta f\u00f6r att ta h\u00f6jd f\u00f6r \u00e5tervinningar som intr\u00e4ffar efter l\u00e5neavskrivningar. Banken har under 2025 utvecklat nya PD-, LGD- och EAD-modeller f\u00f6r bol\u00e5neportf\u00f6ljerna i Sverige och Norge. I Finland, som befinner sig i en uppbyggnads- och tillv\u00e4xtfas, finns fortfarande f\u00f6r f\u00e5 fallissemangsutfall och ingen f\u00f6rlustdata f\u00f6r att m\u00f6jligg\u00f6ra utveckling av egna modeller. I st\u00e4llet till\u00e4mpas de PD- och LGD- modeller som tagits fram f\u00f6r Sverige \u00e4ven f\u00f6r den finska portf\u00f6ljen, d\u00e4r riskdrivarnas v\u00e4rden avser de finska l\u00e5nen Betydande \u00f6kning av kreditrisk F\u00f6r att bed\u00f6ma om en betydande \u00f6kning av kreditrisken har skett (eng. Significant Increase in Credit Risk, \u201dSICR\u201d) och huruvida ett l\u00e5n ska \u00f6verf\u00f6ras till Steg 2 utg\u00e5r Banken fr\u00e5n l\u00e5nets ursprungligen tilldelade riskklass inom ramen f\u00f6r ECL-modellen i relation till l\u00e5nets nuvarande riskklass per balansdagen. Notera att de ursprungliga riskklasserna f\u00f6r ECL- \u00e4ndam\u00e5l inte \u00e4r desamma som de som tilldelas inom kreditprocessen f\u00f6r bed\u00f6mning av kundens \u00e5terbetalningsf\u00f6rm\u00e5ga och som ligger till grund f\u00f6r priss\u00e4ttningen, \u00e4ven om stora \u00f6verlapp av f\u00f6rklarliga sk\u00e4l f\u00f6rekommer. F\u00f6r att en SICR ska anses ha intr\u00e4ffat kr\u00e4vs en relativ och betydande f\u00f6r\u00e4ndring av riskklassen, och d\u00e4rigenom det underliggande PD-score som ursprungligen tilldelats och som varierar mellan riskklasserna. L\u00e5n i b\u00e4ttre riskklasser kr\u00e4ver st\u00f6rre riskklassmigrationer f\u00f6r att en SICR ska anses ha intr\u00e4ffat, och vice versa. De olika tr\u00f6skelniv\u00e5erna f\u00f6r respektive riskklass har tagits fram genom att maximera kvoten mellan historiska l\u00e5n som klassificerats i Steg 2 och som slutligen leder till fallissemang n\u00e5gon g\u00e5ng under \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid, och historiska l\u00e5n som klassificerats i Steg 2 men inte leder till fallissemang. Mot denna bakgrund \u00e4r det motiverat att anv\u00e4nda riskklasser baserade p\u00e5 12-m\u00e5naders PD som approximation vid bed\u00f6mningen av SICR, i st\u00e4llet f\u00f6r att j\u00e4mf\u00f6ra livstids-PD vid de tv\u00e5 tidpunkterna, eftersom tr\u00f6skelv\u00e4rdena f\u00f6r riskklasserna har kalibrerats utifr\u00e5n historiska Steg 2-l\u00e5ns utfall \u00f6ver \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid. SICR till\u00e4mpas individuellt f\u00f6r varje riskklass inom respektive landsspecifik PD-modell. Inga kvalitativa kriterier till\u00e4mpas f\u00f6r n\u00e4rvarande som komplement, eftersom det kvantitativa kriteriet baserat p\u00e5 f\u00f6r\u00e4ndring i PD bed\u00f6ms vara tillr\u00e4ckligt f\u00f6r att identifiera l\u00e5n med f\u00f6rh\u00f6jd risk i ett tidigt skede. Det finns heller inga karant\u00e4nperioder f\u00f6r l\u00e5n som \u00e5terh\u00e4mtar sig fr\u00e5n Steg 2. Eftersom SICR baseras p\u00e5 PD-score, som i sin tur bygger p\u00e5 riskdrivare d\u00e4r vissa variabler speglar betalningsbeteende under en 12-m\u00e5nadersperiod, anses modellen redan inneh\u00e5lla en naturlig tidsf\u00f6rdr\u00f6jning. D\u00e4rmed minskar behovet av s\u00e4rskilda karant\u00e4nperioder f\u00f6r l\u00e5n i Steg 2. F\u00f6r\u00e4ndring i kreditrisk sedan f\u00f6rsta bed\u00f6mningstillf\u00e4llet Steg 1 Steg 2 Steg 3 F\u00f6rsta kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet Signifikant \u00f6kning i kreditrisk sedan f\u00f6rsta kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet Fallissemang och d\u00e4rmed os\u00e4ker fordran ECL \u00f6ver 12 m\u00e5nader ECL \u00f6ver l\u00e5nets \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid ECL \u00f6ver l\u00e5nets \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid I tabellerna nedan presenteras en uppdelning av l\u00e5n v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde f\u00f6rdelade efter PD- intervall och dess stegallokering. Notera att nya ECL-modeller har implementerats under 2025, inklusive nya PD- modeller som har tr\u00e4nats p\u00e5 uppdaterade modelleringsdata, bland annat med en reviderad definition av fallissemang. Detta medf\u00f6r att j\u00e4mf\u00f6relsesiffrorna f\u00f6r 2024 inte \u00e4r direkt j\u00e4mf\u00f6rbara. F\u00f6r ytterligare information om genomf\u00f6rda modellf\u00f6r\u00e4ndringar h\u00e4nvisas till avsnittet \u201dModellf\u00f6r\u00e4ndringar under 2025\u201d.
PD intervall Bol\u00e5n Koncernen
31 dec 2025, MSEK
Steg 1
Steg 2
Steg 3
Totalt
-0,6%
6 798,9
-
-
6 798,9
0.6% - 1.2%
7 340,9
-
-
7 340,9
1.2% - 4.8%
7 854,9
16,1
-
7 871,0
4.8% - 9.6%
1 217,9
38,9
-
1 256,8
9.6% - 19.2%
744,9
376,8
-
1 121,7
19.2%+
175,8
2 064,5
100,0
2 340,3
100%
-
-
1 960,5
1 960,5
F\u00f6r\u00e4ndring pga. expertutl\u00e5tande
-
-
-
-
Totalt
24 133,3
2 496,3
2 060,6
28 690,2
Reserv f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster
-13,3
-27,4
-88,7
-129,4
Summa utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderat till upplupet
anskaffningsv\u00e4rde
24 120,0
2 468,9
1 971,9
28 560,8
PD intervall Bol\u00e5n Koncernen
31 dec 2024, MSEK
Steg 1
Steg 2
Steg 3
Totalt
-0,6%
4 086,6
72,9
-
4 159,4
0.6% - 1.2%
4 250,6
109,1
-
4 359,7
1.2% - 4.8%
11 769,9
998,5
-
12 768,5
4.8% - 9.6%
901,4
395,5
-
1 296,9
9.6% - 19.2%
621,8
676,9
-
1 298,7
19.2%+
322,0
1 473,9
-
1 795,9
100%
-
-
1 498,1
1 498,1
F\u00f6r\u00e4ndring pga. expertutl\u00e5tande
-
-
-
-
Totalt
21 952,2
3 726,9
1 498,1
27 177,2
Reserv f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster
-12,5
-51,3
-63,0
-126,7
Summa utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderat till upplupet
anskaffningsv\u00e4rde
21 939,7
3 675,6
1 435,1
27 050,5
De\ufb01nition av fallissemang Banken definierar en fallissemangsh\u00e4ndelse enligt f\u00f6ljande: \u00be L\u00e5net har varit f\u00f6rfallet till betalning i mer \u00e4n 90 dagar efter att det utest\u00e5ende beloppet \u00f6verstigit tr\u00f6skelv\u00e4rdena f\u00f6r v\u00e4sentlighet. Tr\u00f6skelv\u00e4rdena motsvarar 1 procent av l\u00e5nebeloppet samt 1 000 kronor (100 EUR). \u00be Det bed\u00f6ms att det f\u00f6religger osannolikhet f\u00f6r betalning fr\u00e5n kunden. Detta kan exempelvis uppst\u00e5 om Banken har vidtagit \u00e5tg\u00e4rder f\u00f6r anst\u00e5nd med betalning. Andra indikationer kan vara att kunden uppvisar varaktiga betalningssv\u00e5righeter, att r\u00e4ttsliga indrivnings\u00e5tg\u00e4rder har inletts mot kunden eller att kunden har f\u00f6rsatts i konkurs eller beviljats skuldsanering. L\u00e5n anses inte l\u00e4ngre vara i fallissemang n\u00e4r inget av ovan angivna kriterier f\u00f6r fallissemang \u00e4r uppfyllt under minst tre p\u00e5 varandra f\u00f6ljande m\u00e5nader. I situationer d\u00e4r kunden beviljas omfattande anst\u00e5nds\u00e5tg\u00e4rder kr\u00e4vs en l\u00e4ngre period innan l\u00e5net anses ha l\u00e4mnat fallissemang och tillfrisknat. Banken till\u00e4mpar denna fallissemangsdefinition f\u00f6r att avg\u00f6ra om l\u00e5net ska h\u00e4nf\u00f6ras till Steg 3 och d\u00e4rmed erh\u00e5lla ett PD-estimat p\u00e5 100 %. Backstop f\u00f6r Steg 2 och Steg 3 F\u00f6r b\u00e5de Steg 2 och Steg 3 till\u00e4mpar Banken de minimikriterier (backstops) som stipuleras i IFRS 9. L\u00e5n som \u00e4r f\u00f6rfallna med mer \u00e4n 30 dagar h\u00e4nf\u00f6rs till Steg 2, oberoende av om SICR har identifierats utifr\u00e5n den relativa f\u00f6r\u00e4ndringen i PD. L\u00e5n som \u00e4r f\u00f6rfallna med mer \u00e4n 90 dagar h\u00e4nf\u00f6rs till Steg 3, oberoende av om fallissemang annars har identifierats. Det b\u00f6r dock noteras att Bankens interna fallissemangsdefinition bland annat omfattar l\u00e5n som \u00e4r f\u00f6rfallna i 90 dagar eller mer, vilket inneb\u00e4r att denna backstop i praktiken \u00e4r \u00f6verfl\u00f6dig och ers\u00e4tts av Bankens fallissemangsdefinition. Tabellerna nedan och p\u00e5 n\u00e4sta sida visar k\u00e4nsligheten i de tr\u00f6skelv\u00e4rden som Banken anv\u00e4nder vid bed\u00f6mningen av SICR. D\u00e5 Banken under \u00e5ret har implementerat nya ECL-modeller med en ny metodik f\u00f6r SICR, presenteras ingen j\u00e4mf\u00f6relse per den 31 december 2024. Tabellerna visar dels f\u00f6rdelningen av exponeringar \u00f6ver ursprungliga riskklasser samt de riskklasser som utg\u00f6r tr\u00f6skelv\u00e4rden f\u00f6r att ett l\u00e5n ska migrera till Steg 2. Vidare presenteras en k\u00e4nslighetsanalys som visar effekten i reserveringar f\u00f6r kreditf\u00f6rluster d\u00e5 tr\u00f6skelv\u00e4rdena h\u00f6js respektive s\u00e4nks med en riskklass. Sverige 31 december 2025 Kreditf\u00f6rlustreservering p\u00e5verkan
Risklass vid F\u00f6r\u00e4ndrad gr\u00e4ns
kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet Riskklassgr\u00e4ns F\u00f6r\u00e4ndrad gr\u00e4ns f\u00f6r f\u00f6r SICR, -1 Kredit-f\u00f6rlust- Brutto-belopp Andel av
(inkl. PD-intervall) f\u00f6r SICR SICR, +1 riskklass riskklass reserv MSEK MSEK portf\u00f6ljen
1 (-0,5%)
5
-
-
0,3
2 619,9
24%
2
(0,5 -
0,8%)
6
-
0,0%
0,8
2 806,9
26%
3
(0,8 -
1,6%)
7
-
0,0%
1,1
2 226,3
21%
4
(1,6 -
3,3%)
7
-
3,2%
1,2
1 055,0
10%
5
(3,3
- 6,8%)
7
-1,9%
10,4%
1,4
623,7
6%
6
(6,8 -
15,8%)
8
-2,3%
61,3%
2,4
450,8
4%
7
(15,8 -
44,4%)
8
-9,3%
3,5%
6,2
405,8
4%
8
(44,4%+)
-
-
-
3,7
161,3
1%
L\u00e5n i Steg 3 (100%)
-
-
-
28,2
475,4
4%
Totalt
-
-
-
45,2
10 825,0
100%
Norge 31 december 2025 Kreditf\u00f6rlustreservering p\u00e5verkan Norge 31 dec 2025
Risklass vid F\u00f6r\u00e4ndrad gr\u00e4ns
kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet Riskklassgr\u00e4ns F\u00f6r\u00e4ndrad gr\u00e4ns f\u00f6r f\u00f6r SICR, -1 Kredit-f\u00f6rlust- Brutto-belopp Andel av
(inkl. PD-intervall) f\u00f6r SICR SICR, +1 riskklass riskklass reserv MSEK MSEK portf\u00f6ljen
1 (-0,7%)
5
-
-
0,2
2 551,9
16%
2
(0,7
-1,4%)
6
-
-
0,6
3 441,4
21%
3
(1,4 -
2,5%)
7
-
-
1,4
4 140,5
26%
4
(2,5 -
4,7%)
7
-
-
1,0
1 321,2
8%
5
(4,7 -
11,6%)
7
-
5,8%
1,2
928,8
6%
6
(11,6 -
18,5%)
8
-6,5%
23,4%
1,5
465,7
3%
7
(18,5 - 44
,3%)
8
-7,5%
5,4%
6,0
1 036,3
6%
8
(44,3%+)
-
-
-
10,7
961,9
6%
L\u00e5n i Steg 3 (100%)
-
-
-
48,9
1 366,8
8%
Totalt
-
-
-
71,4
16 214,5
100%
Finland 31 dec 2025 Kreditf\u00f6rlustreservering p\u00e5verkan Finland 31 dec 2025
Risklass vid F\u00f6r\u00e4ndrad gr\u00e4ns
kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet Riskklassgr\u00e4ns F\u00f6r\u00e4ndrad gr\u00e4ns f\u00f6r f\u00f6r SICR, -1 Kredit-f\u00f6rlust- Brutto-belopp Andel av
(inkl. PD-intervall) f\u00f6r SICR SICR, +1 riskklass riskklass reserv MSEK MSEK portf\u00f6ljen
1 (-0,5%)
5
-
-
-
-
-
2
(0,5 -
0,8%)
6
-
-
0,1
509,5
30%
3
(0,8 -
1,6%)
7
-
-
0,2
773,5
46%
4
(1,6 -
3,3%)
7
-
-
0,1
115,5
7%
5
(3,3
- 6,8%)
7
-
-
0,2
98,6
6%
6
(6,8 -
15,8%)
8
-
85,2%
0,2
66,9
4%
7
(15,8 -
44,4%)
8
-9,1%
5,1%
0,1
8,7
1%
8
(44,4%+)
-
-
-
0,1
4,1
-
L\u00e5n i Steg 3 (100%)
-
-
-
11,5
118,4
7%
Totalt
-
-
-
12,4
1 695,3
100%
Fram\u00e5tblickande information Fram\u00e5tblickande information beaktas vid ber\u00e4kning av ECL. Den fram\u00e5tblickande informationen utg\u00f6rs av prognoser f\u00f6r relevanta makroekonomiska faktorer som statistiskt har bed\u00f6mts ha en s\u00e4rskilt stark koppling till Bankens historiska fallissemangsutfall eller ekonomiska f\u00f6rluster. De mest v\u00e4sentliga faktorerna f\u00f6r PD \u00e4r bol\u00e5ner\u00e4ntor och arbetsl\u00f6shet, medan huspriser utg\u00f6r den huvudsakliga (och enda) relevanta faktorn f\u00f6r LGD. De ovan angivna faktorerna \u00e4r landsspecifika f\u00f6r Sverige och Norge. F\u00f6r Finland har \u00e4nnu inga relevanta makroekonomiska faktorer identifierats f\u00f6r PD. D\u00e4remot \u00e4r huspriserna relevanta \u00e4ven d\u00e4r vad g\u00e4ller p\u00e5verkan p\u00e5 LGD. Effekterna fr\u00e5n de faktorer som \u00e4r relevanta f\u00f6r PD beaktas genom en \u00f6vergripande justering av PD-score, vilket kan leda till en f\u00f6r\u00e4ndrad riskklass och d\u00e4rigenom ett nytt PD-estimat. Faktorn f\u00f6r LGD (huspriser) p\u00e5verkar LGD-estimatet direkt genom att bel\u00e5ningsgraden (LTV) f\u00f6r\u00e4ndras. Effekterna av de makroekonomiska faktorerna appliceras \u00f6ver relevant tidshorisont \u2013 12 m\u00e5nader eller \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid \u2013 beroende p\u00e5 om l\u00e5net \u00e4r allokerat till Steg 1 eller till ett h\u00f6gre kreditsteg. Banken simulerar faktorv\u00e4rden \u00f6ver en \u00f6versk\u00e5dlig framtid motsvarande en horisont p\u00e5 tre \u00e5r. Detta \u00e4r i linje med bankens planeringshorisont f\u00f6r aff\u00e4rsplan samt kapitalutv\u00e4rdering och kapitalplanering. I ECL-modellen anv\u00e4nds tre scenarier: ett basscenario, ett positivt scenario och ett negativt scenario. Basscenariot speglar marknadens f\u00f6rv\u00e4ntningar och utg\u00f6r \u00e4ven det huvudscenario som aff\u00e4rsplanen i stor utstr\u00e4ckning baseras p\u00e5. Prognoser f\u00f6r makroekonomiska faktorer h\u00e4mtas fr\u00e5n Riksbankens r\u00e4nteprognoser, Konjunkturinstitutet, Statistiska centralbyr\u00e5er samt externa marknadsbed\u00f6mningar, inklusive publicerade f\u00f6rv\u00e4ntningar fr\u00e5n st\u00f6rre nordiska banker. Det positiva respektive negativa scenariot utg\u00e5r fr\u00e5n basscenariot, men med justerade faktorv\u00e4rden i en b\u00e4ttre respektive s\u00e4mre riktning. F\u00f6r arbetsl\u00f6shet och bol\u00e5ner\u00e4ntor sker justeringen med en standardavvikelse i endera riktningen. F\u00f6r huspriser g\u00f6rs justeringen utifr\u00e5n en kvalitativ bed\u00f6mning av den senaste periodens utveckling, med st\u00f6d i historiska perioder av husprisfall. F\u00f6r varje scenario ber\u00e4knas ECL p\u00e5 l\u00e5neniv\u00e5. Det slutliga ECL, och d\u00e4rmed reserveringen, fastst\u00e4lls genom en sammanv\u00e4gning av de tre scenariobaserade ECL- v\u00e4rdena. Scenarioviktningen \u00e4r expertbaserad och syftar till att \u00e5terspegla sannolikheten f\u00f6r att banken ska realisera en f\u00f6rlust motsvarande ECL i respektive scenario, med beaktande av riskprofilen i nuvarande bol\u00e5neportf\u00f6lj. Basscenariot ska tilldelas den st\u00f6rsta andelen av vikterna och utg\u00f6ra majoriteten av den sammanv\u00e4gda scenarioviktningen. Den fram\u00e5tblickande informationen, inklusive makroekonomiska prognoser och scenariovikter, revideras regelbundet, minst kvartalsvis. Beslut om uppdateringar av den fram\u00e5tblickande informationen fattas av CFO. Besluten bereds inom ett etablerat CFO- forum (Management Overlay Committee, \u201dMOC\u201d), d\u00e4r representanter fr\u00e5n bland annat kreditavdelningar och analytiker med ansvar f\u00f6r modellutveckling ing\u00e5r. Modellf\u00f6r\u00e4ndringar under 2025 Under slutet av 2024 och b\u00f6rjan av 2025 har Banken genomf\u00f6rt ett arbete med att harmonisera definitionen av fallissemang med EBA:s riktlinjer och g\u00e4llande kapitalt\u00e4ckningsregelverk (\u201dCRR\u201d). Som en f\u00f6ljd av detta har metodik och modellantaganden f\u00f6r m\u00e4tning av kreditrisk setts \u00f6ver, och de statistiska modellerna har tr\u00e4nats om baserat p\u00e5 uppdaterade modelleringsdata. De huvudsakliga modellf\u00f6r\u00e4ndringarna avser inf\u00f6randet av riskklasser f\u00f6r ECL-\u00e4ndam\u00e5l, f\u00f6renklade LGD- modeller, en ny metodik f\u00f6r ber\u00e4kning av livstids-PD via migrationsmatris samt ett nytt angreppss\u00e4tt f\u00f6r att beakta fram\u00e5tblickande information vid ber\u00e4kning av ECL. EAD-modellen har \u00e4ven f\u00f6renklats och fokuserar numera enbart p\u00e5 att beakta amorteringar. Arbetet har resulterat i nya landsspecifika ECL-modeller f\u00f6r Sverige och Norge. I Finland \u00e4r modelleringsdata fortfarande f\u00f6r begr\u00e4nsade f\u00f6r att m\u00f6jligg\u00f6ra en s\u00e5dan modellutveckling. Tills vidare till\u00e4mpas d\u00e4rf\u00f6r ECL- modellen, inklusive underliggande statistiska modeller f\u00f6r PD och LGD, som har tagits fram f\u00f6r Sverige p\u00e5 den finska bol\u00e5neportf\u00f6ljen. De framtagna modellerna genomgick en oberoende granskning och validering av extern part innan de implementerades och togs i bruk f\u00f6r rapportering per den 30 juni 2025. ECL-modellerna \u00e5terbes\u00f6ks och utv\u00e4rderas regelbundet inom ramen f\u00f6r oberoende validering och l\u00f6pande modellf\u00f6rvaltning. Uppf\u00f6ljningen omfattar bland annat utv\u00e4rdering mot utfallsdata (fallissemang, konstaterade f\u00f6rluster med efterf\u00f6ljande \u00e5tervinningar) samt analys av kalibrering och stabilitet. Vid v\u00e4sentliga avvikelser eller f\u00f6r\u00e4ndrade f\u00f6ruts\u00e4ttningar genomf\u00f6rs omkalibrering eller modelljusteringar. Syftet \u00e4r att s\u00e4kerst\u00e4lla att modellerna \u00e4r v\u00e4ntev\u00e4rdesriktiga, robusta och \u00e4ndam\u00e5lsenliga \u00f6ver tid. Den totala effekten p\u00e5 reserveringarna f\u00f6r bol\u00e5n av inf\u00f6randet av de nya ECL-modellerna var en \u00f6kning om 3 MSEK. I Sverige minskade reserveringarna med 19 MSEK, fr\u00e4mst h\u00e4nf\u00f6rligt till en minskad andel l\u00e5n i Steg 2 till f\u00f6ljd av ny metod f\u00f6r SICR. Med de nya PD- och LGD-modellerna har PD-estimaten generellt \u00f6kat medan LGD-estimaten minskat, vilket sammantaget har bidragit till l\u00e4gre reserveringar i Steg 3. I Norge var utvecklingen den motsatta och reserveringarna \u00f6kade med 21 MSEK. \u00d6kningen drevs huvudsakligen av h\u00f6gre LGD-estimat f\u00f6r detta segment, vilket i sin tur var ett resultat av ett st\u00f6rre dataunderlag i modellutvecklingen \u00e4n tidigare. I Finland \u00f6kade reserveringarna med 1,5 MSEK, h\u00e4nf\u00f6rligt till Steg 3
Beaktande av makroekonomiska antaganden
Tabellen nedan visar den fram\u00e5tblickande information som till\u00e4mpas i ECL-modellerna. D\u00e5 Banken under \u00e5ret har
implementerat modeller med en ny metodik f\u00f6r applicering av effekter fr\u00e5n makroekonomiska prognoser, presenteras
ingen j\u00e4mf\u00f6relse per den 31 december 2024.
I tabellen visas prognostiserade v\u00e4rden f\u00f6r relevanta makroekonomiska faktorer, de olika scenariernas vikter samt
resulterande ECL per scenario i syfte att visa k\u00e4nsligheten i ber\u00e4kningarna. Fram\u00e5tblickande information till\u00e4mpas f\u00f6r
n\u00e4rvarande inte f\u00f6r utl\u00e5ningsportf\u00f6ljen i Finland.
31 december 2025
Basscenario (50 %)
Positivt scenario (30 %)
Negativt scenario (20 %)
\u00c5r + 1
\u00c5r + 2
\u00c5r + 3
\u00c5r + 1
\u00c5r + 2
\u00c5r + 3
\u00c5r + 1
\u00c5r + 2
\u00c5r + 3
Bol\u00e5n Sverige \u2013 Utl\u00e5ningsr\u00e4nta
2,7%
2,7%
2,7%
2,0%
2,0%
2,0%
4,0%
3,5%
3,5%
Bol\u00e5n Sverige \u2013 Arbetsl\u00f6shet
8,4%
7,6%
7,0%
7,3%
6,5%
5,9%
9,5%
8,7%
8,1%
Bol\u00e5n Sverige \u2013 Bostadspriser
5,0%
5,0%
5,0%
5,0%
10,0%
10,0%
-5,0%
-10,0%
-10,0%
Bol\u00e5n Sverige \u2013 F\u00f6rv\u00e4ntade
kreditf\u00f6rluster (ECL)
4 0 , 8
-
-
3 3 , 5
-
-
7 9 , 3
-
-
Bol\u00e5n Sverige \u2013 Scenario-viktade
f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster
4 5 , 2
-
-
-
-
-
-
-
-
Bol\u00e5n Norge \u2013 Utl\u00e5ningsr\u00e4nta
0,1
0,1
0,1
0,0
0,0
0,0
0,1
0,1
0,1
Bol\u00e5n Norge \u2013 Arbetsl\u00f6shet
4,3%
4,2%
4,0%
2,8%
2,7%
2,5%
5,9%
5,8%
5,6%
Bol\u00e5n Norge \u2013 Bostadspriser
4,9%
5,3%
4,3%
7,0%
7,0%
-
-5,0%
-5,0%
-4,0%
Bol\u00e5n Norge \u2013 F\u00f6rv\u00e4ntade
kreditf\u00f6rluster (ECL)
72,8
-
-
62,3
-
-
116,0
-
-
Bol\u00e5n Norge \u2013 Scenario-viktade
f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster
7 6 , 6
-
-
-
-
-
-
-
-
Kreditrisk avseende \ufb01nansiella motparter Banken ing\u00e5r derivatavtal under International Swaps and Derivatives Association (\u201dISDA\u201d) ramavtal, vilket inneb\u00e4r att n\u00e4r en motpart inte kan reglera sina \u00e5taganden avbryts avtalet och alla utest\u00e5ende mellanhavanden mellan parterna ska regleras med nettobelopp. ISDA-avtalen uppfyller inte kriterierna f\u00f6r kvittning i balansr\u00e4kningen eftersom kvittning endast \u00e4r till\u00e5ten vid parts of\u00f6rm\u00e5ga att reglera, samt att avsikt att nettoreglera inte f\u00f6religger. D\u00e4rmed kvittas inga belopp i balansr\u00e4kningen. Koncernen 31 dec, MSEK
2025
2024
Belopp som inte kvittas i Bruttobel ISDA- Nettobel Brutto- ISDA- Netto-
balansr\u00e4kningen
opp
Kvittade
avtal opp
belopp
Kvittade
avtal belopp
Derivat
66,9
-
-65,3
1,6
102,0
-
-77,0
24,9
Summa finansiella tillg\u00e5ngar
66,9
-
-65,3
1,6
102,0
-
-77,0
24,9
Derivat
65,3
-
-65,3
-0,0
1,0
-
-77,0
0,0
Summa finansiella skulder
65,3
-
-65,3
-0,0
77,0
-
-77,0
0,0
Maximal kreditriskexponering F\u00f6ljande tabeller redovisar Bankens samt Koncernens maximala kreditriskexponering per geografiskt omr\u00e5de. Maximal kreditriskexponering
Koncernen 31 dec 2025
MSEK
Sverige
Norge
Finland
Danmark
Tyskland
Regeringar och centralbanker
- Kreditkvalitetssteg 1
617,2
-
38,8
-
-
Summa regeringar och centralbanker
617,2
-
38,8
-
-
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
- Kreditkvalitetssteg 1
461,8
996,2
318,0
-
-
Summa utl\u00e5ning till kreditinstitut
461,8
996,2
318,0
-
-
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
- L\u00e5n utan s\u00e4kerhet
51,1
4,0
-
-
-
- L\u00e5n med s\u00e4kerhet i bostadsfastigheter
12 741,9
15 973,6
1 807,4
-
-
- L\u00e5n med s\u00e4kerhet i fastigheter, \u00f6vrigt
-
3 2 , 6
-
-
-
Summa utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
12 793,0
16 010,3
1 807,4
-
-
Oblagioner och andra r\u00e4nteb\u00e4rande
v\u00e4rdepapper
- Kreditkvalitetssteg 1
165,3
403,3
119,5
-
105,4
Summa obligationer och andra
r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper
165,3
403,3
119,5
-
105,4
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
- Kreditkvalitetssteg 1
750,6
-
-
-
54,0
Summa bel\u00e5ningsbara
statsskuldsf\u00f6rbindelser
750,6
-
-
-
54,0
Derivat
- Kreditkvalitetssteg 1
-
-
31,2
35,7
-
Summa derivat
-
-
31,2
35,7
-
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
- Utan rating
29,9
83,4
3,6
-
-
Summa \u00f6vriga tillg\u00e5ngar
29,9
83,4
3,6
-
-
Summa per geografi
14 863,8
17 493,1
2 318,6
35,7
374,1
Totalt 35 085,4
Maximal kreditriskexponering F\u00f6ljande tabell redovisar Bankens samt Koncernens maximala kreditriskexponering per geografiskt omr\u00e5de. Maximal kreditriskexponering
Koncernen 31 dec 2024
MSEK
Sverige
Norge
Finland
Danmark
Tyskland
Regeringar och centralbanker
- Kreditkvalitetssteg 1
569,3
\u2013
35,4
\u2013
\u2013
Summa regeringar och centralbanker
569,3
\u2013
35,4
\u2013
\u2013
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
- Kreditkvalitetssteg 1
777,8
526,2
1 264,4
\u2013
\u2013
Summa utl\u00e5ning till kreditinstitut
777,8
526,2
1 264,4
\u2013
\u2013
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
- L\u00e5n utan s\u00e4kerhet
34,9
3,7
\u2013
\u2013
\u2013
- L\u00e5n med s\u00e4kerhet i bostadsfastigheter
11 971,0
15 397,4
1 309,6
\u2013
\u2013
- L\u00e5n med s\u00e4kerhet i fastigheter, \u00f6vrigt
\u2013
115,8
\u2013
\u2013
\u2013
Summa utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
12 005,9
15 516,9
1 309,6
\u2013
\u2013
Oblagioner och andra r\u00e4nteb\u00e4rande
v\u00e4rdepapper
- Kreditkvalitetssteg 1
69,2
332,6
19,9
146,1
112,1
Summa obligationer och andra
r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper
69,2
332,6
19,9
146,1
112,1
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
- Kreditkvalitetssteg 1
612,5
\u2013
\u2013
\u2013
56,3
Summa bel\u00e5ningsbara
statsskuldsf\u00f6rbindelser
612,5
\u2013
\u2013
\u2013
56,3
Derivat
- Kreditkvalitetssteg 1
\u2013
\u2013
24,3
77,6
\u2013
Summa derivat
\u2013
\u2013
24,3
77,6
\u2013
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
- Utan rating
95,8
39,6
125,3
\u2013
\u2013
Summa \u00f6vriga tillg\u00e5ngar
95,8
39,6
125,3
\u2013
\u2013
Summa per geografi
14 130,5
16 415,3
2 778,9
223,7
168,4
Totalt 33 716,9
Kreditrisk
Koncernen
31 dec 2025
31 dec 2024
L\u00e5nefordringar privatpersoner,
MSEK
Sverige
Norge
Finland
Sverige
Norge
Finland
Ej f\u00f6rfallna
12 347,3
14 537,6
1 709,4
11 007,1
13 647,4
1 206,5
F\u00f6rfallna 30-60 dagar
79,2
172,5
15,0
551,8
686,7
31,4
F\u00f6rfallna 61-90 dagar
36,9
127,2
9,5
230,0
504,9
28,0
F\u00f6rfallna 91+ dagar
329,6
1 173,0
73,5
217,0
677,9
43,7
Summa
12 793,0
16 010,2
1 807,4
12 005,9
15 516,9
1 309,6
Reserveringar
45,2
108,1
14,1
59,2
59,5
8,1
Koncernen 31 dec 2025
\u00d6vriga finansiella tillg\u00e5ngar, MSEK
Sverige
Norge
Finland
Danmark
Tyskland
Ej f\u00f6rfallna fordringar
2 086,7
935,7
1 472,2
223,7
168,4
- Kreditkvalitetssteg 1
2 028,8
858,8
1 343,9
223,7
168,4
- Kreditkvalitetssteg 2
- Utan rating
57,8
76,9
128,3
-
-
F\u00f6rfallna finansiella fordringar
Summa
2 086,7
935,7
1 472,2
223,7
168,4
Reserveringar
-
-
-
-
-
Koncernen 31 dec 2024
\u00d6vriga finansiella tillg\u00e5ngar, MSEK
Sverige
Norge
Finland
Danmark
Tyskland
Ej f\u00f6rfallna fordringar
2 116,0
898,4
1 445,0
146,1
168,4
- Kreditkvalitetssteg 1
2 020,3
858,8
1 319,7
146,1
168,4
- Kreditkvalitetssteg 2
-
-
-
-
-
- Utan rating
95,8
39,6
125,3
-
-
F\u00f6rfallna finansiella fordringar
-
-
-
-
-
Summa
2 116,1
898,4
1 445,0
146,1
168,4
Reserveringar
-
-
-
-
-
Kreditrelaterad koncentrationsrisk Definition Kreditrelaterad koncentrationsrisk definieras som risken f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring i riskprofilen p\u00e5 grund av enskilda motpartsexponeringar eller grupper av motpartsexponeringar vars kreditrisk representerar en v\u00e4sentlig grad av samvariation. Riskhantering Exponering f\u00f6r koncentrationsrisk \u00e4r en naturlig del av aff\u00e4rsmodellen, varf\u00f6r koncentrationsrisken \u00e4r ett centralt fokusomr\u00e5de vid kreditbed\u00f6mning av kunder och finansiella motparter. Koncentrationsrisk kan uppst\u00e5 p\u00e5 grund av bristande diversifiering och alltf\u00f6r stor utl\u00e5ning i en bransch, marknad, geografiskt omr\u00e5de. Kreditkvalitet, geografisk exponering och maximal exponering f\u00f6r kreditrisk framg\u00e5r ytterligare av avsnittet \"Maximal kreditriskexponering\" ovan. Eftersom Banken enbart bedriver verksamhet i Sverige, Norge och Finland, och den utest\u00e5ende l\u00e5neportf\u00f6ljen i stort best\u00e5r av l\u00e5n med s\u00e4kerhet, finns en viss exponering f\u00f6r koncentrationsrisk inbyggd i aff\u00e4rsmodellen. Koncentrationsrisken \u00e4r ett av fokusomr\u00e5dena vid kreditbed\u00f6mning av kunder, och f\u00f6ljs fortl\u00f6pande upp. Riskhanteringsfunktionen utf\u00f6r oberoende bed\u00f6mning av koncentrationsrisken f\u00f6r att s\u00e4kerst\u00e4lla att riskprofilen \u00e4r i linje med fastst\u00e4lld riskstrategi och hanteras p\u00e5 ett korrekt s\u00e4tt, F\u00f6r koncentrationsrisk ber\u00e4knas Pelare II-kapitalkrav under tre olika kategorier: individuell koncentration, branschkoncentration och geografisk koncentration. Det totala kapitalkravet f\u00f6r koncentrationsrisk \u00e4r summan av kapitalkraven f\u00f6r de tre olika kategorierna av koncentrationsrisk. Utifr\u00e5n detta uppr\u00e4tth\u00e5ller Banken tillr\u00e4ckligt kapital f\u00f6r den bed\u00f6mda koncentrationsrisken. Kreditv\u00e4rdighetsjusteringsrisk Definition Kreditv\u00e4rdighetsjusteringsrisk definieras som risken f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring av riskprofilen p\u00e5 grund av f\u00f6r\u00e4ndringar i motpartskreditspreadar och marknadsriskfaktorer som driver marknadspriser p\u00e5 derivattransaktioner och v\u00e4rdepappersfinansieringstransaktioner. Riskhantering Kreditv\u00e4rderingsjusteringsrisk h\u00e4rr\u00f6r till att en motpart i en transaktion fallerar f\u00f6re den slutliga regleringen av transaktionen. Mer precist inneb\u00e4r det att en justering g\u00f6rs av mittpunkten i marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 en portf\u00f6lj av transaktioner med givna motparter f\u00f6r att \u00e5terspegla det aktuella marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 kreditrisken avseende motparten, men exkluderar det aktuella marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 institutets kreditrisk f\u00f6r motparten. Enity anv\u00e4nder OTC-derivat f\u00f6r sina s\u00e4kringsstrategier, och kreditv\u00e4rderingsjusteringsrisken \u00e4r mycket k\u00e4nslig f\u00f6r marknadens l\u00f6pande v\u00e4rderingar samt villkoren f\u00f6r transaktionen. Enity har inga ratingtriggers i sina derivatkontrakt, det vill s\u00e4ga att Enitys tillhandah\u00e5llande av s\u00e4kerheter enligt derivatavtal inte skulle p\u00e5verkas av en f\u00f6r\u00e4ndring i Enitys kreditv\u00e4rdighet. Exponeringar av kreditv\u00e4rderingsjustering utv\u00e4rderas och rapporteras kontinuerligt. Eftersom kreditv\u00e4rderingsjusteringsrisk \u00e4r en f\u00f6ljd av s\u00e4kringsaktiviteter, och den genomsnittliga l\u00f6ptiden f\u00f6r majoriteten av dessa aktiviteter \u00e4r tre \u00e5r eller kortare, vidtas inga s\u00e4rskilda ytterligare mitigerande \u00e5tg\u00e4rder. Marknadsrisk Marknadsrisk definieras som risken f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring i riskprofilen p\u00e5 grund av sv\u00e4ngningar i niv\u00e5n eller volatiliteten av marknadspriserna f\u00f6r tillg\u00e5ngar, skulder och finansiella instrument. Valutarisk Definition Valutakursrisk \u00e4r en underriskkategori till marknadsrisk, och definieras som risken f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring i riskprofilen p\u00e5 grund av valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar. Riskhantering Mot bakgrund verksamhet i Norge och Finland \u00e4r Enity exponerat f\u00f6r marknadsrisk relaterad till f\u00f6r\u00e4ndringar i valutakurser. Treasuryfunktionen s\u00e4krar valutakursrisken genom derivat samt genom att valutamatcha skulder och tillg\u00e5ngar. Vidare anses en del av valutaexponeringen i NOK vara av strukturell karakt\u00e4r . En s\u00e5dan exponering h\u00e5lls \u00f6ppen f\u00f6r att minska negativa effekter p\u00e5 CET1- kvoten som h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n f\u00f6r\u00e4ndringar i NOK/SEK- v\u00e4xelkursen \u00f6ver tid. En \u00f6ppen exponering kan naturligtvis ge upphov till f\u00f6rluster (vid en depreciering av den utl\u00e4ndska valutan). Storleken, utvecklingen och effektiviteten (n\u00e4r det g\u00e4ller att s\u00e4kra CET1-kvoten mot valutar\u00f6relser) av den \u00f6ppna strukturella positionen \u00f6vervakas och \u00e4r f\u00f6rem\u00e5l f\u00f6r intern rapportering p\u00e5 m\u00e5nadsbasis. Det finns etablerade policies, instruktioner, processer och rutiner f\u00f6r att hantera exponering f\u00f6r marknadsrisker. Tabellen nedan visar att en f\u00f6r\u00e4ndring av relevanta valutakurser i f\u00f6rh\u00e5llande till svenska kronan med -10% skulle per balansdagen inneb\u00e4ra en effekt i \u00f6vrigt totalresultat, ej justerad f\u00e5r skatt. Av tabellen nedan framg\u00e5r nettopositionen i utl\u00e4ndska valutor per balansdagen ur ett kapitalt\u00e4ckningsperspektiv. Skillnaden mot tabellen ovan best\u00e5r i undantagna positioner av strukturell karakt\u00e4r, i enlighet med beslut fr\u00e5n FI. En f\u00f6r\u00e4ndring av relevanta valutakurser i f\u00f6rh\u00e5llande till svenska kronan med -10% skulle per balansdagen inneb\u00e4ra en effekt p\u00e5 \u00f6vrigt totalresultat, ej justerad f\u00f6r skatt.
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring
MSEK
31 dec 2025
-10%
+10%
31 dec 2024
-10% +10%
EUR position
-182,7
18,3
-18,3
-191,9
19,2
-19,2
NOK position
1 447,1
-144,7
144,7
1 245,2
-124,5
124,5
Resultateffekt
1 264,4
-126,4
126,4
1 053,3
-105,3
105,3
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring
MSEK
31 dec 2025
-10%
+10%
31 dec 2024
-10% +10%
EUR position
-182,7
18,3
-18,3
-191,9
19,2
-19,2
NOK position
457,1
-45,7
45,7
595,6
-59,6
59,6
Resultateffekt
274,4
-27,4
27,4
403,7
-40,4
40,4
R\u00e4nterisk i bankboken Definition R\u00e4nterisk i bankboken \u00e4r en underriskkategori till marknadsrisk, och definieras som risken f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring i riskprofilen p\u00e5 grund av ogynnsamma f\u00f6r\u00e4ndringar i marknadsr\u00e4ntor som p\u00e5verkar tillg\u00e5ngar, skulder och utanf\u00f6r balansr\u00e4kningen poster, inklusive gaprisk, basisrisk och optionsrisk. Riskhantering R\u00e4nterisken h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n l\u00e5ne- respektive skuldportf\u00f6ljen, till f\u00f6ljd av os\u00e4kra framtida r\u00e4ntor. I synnerhet kan Enity drabbas av f\u00f6rluster eller minskade int\u00e4kter d\u00e5 r\u00e4ntor fluktuerar \u00f6ver tid, d\u00e4r s\u00e5v\u00e4l tillg\u00e5ngs- som skuldbasen utg\u00e5r en blandning av fasta och r\u00f6rliga r\u00e4nteb\u00e4rande poster med olika l\u00f6ptider. Enity har inget handelslager. Enity \u00e4r d\u00e4rmed exponerat f\u00f6r risken f\u00f6r f\u00f6rluster som uppkommer av negativa r\u00f6relser i marknadsr\u00e4ntor fr\u00e5n den ut- och uppl\u00e5ning som Enity bedriver. R\u00e4nterisker \u00e4r fr\u00e4mst h\u00e4nf\u00f6rliga till att utl\u00e5ningen i st\u00f6rre utstr\u00e4ckning sker till l\u00e4ngre r\u00e4nteperioder, medan finansiering i st\u00f6rre utstr\u00e4ckning sker till kortare r\u00e4nteperioder. Enity hanterar aktivt r\u00e4nterisken genom att matcha fasta och r\u00f6rliga r\u00e4ntor och l\u00f6ptider p\u00e5 tillg\u00e5ngar och skulder d\u00e4r s\u00e5 \u00e4r m\u00f6jligt, eller genom att mitigera risken med derivatinstrument. Enligt Finansinspektionens metod f\u00f6r att bed\u00f6ma individuella risktyper \u00e4r exponeringar f\u00f6r r\u00e4nterisker som uppkommer som en f\u00f6ljd av r\u00e4ntefluktuationer en del av Pelare II-kapitalkravet. Genom att anv\u00e4nda ett antal olika stresscenarier ber\u00e4knas r\u00e4nterisken under ogynnsamma f\u00f6rh\u00e5llanden. Om exponeringen skulle \u00f6verskrida fastst\u00e4llda limiter, eller \u00e4r n\u00e4ra att g\u00f6ra det, ing\u00e5r Enity nya s\u00e4kringsinstrument f\u00f6r att reducera r\u00e4nteexponeringen till en niv\u00e5 som ligger inom de satta limiterna. Treasuryfunktionen f\u00f6ljer upp och rapporterar m\u00e5natligen aspekter av r\u00e4nterisk till styrelse och verkst\u00e4llande direkt\u00f6r, liksom riskhanteringsfunktionen som g\u00f6r oberoende uppf\u00f6ljning och rapportering. K\u00e4nslighetsanalys om marknadsr\u00e4ntan f\u00f6r\u00e4ndras med 100 baspunkter (\u201dbp\u201d) Enity ber\u00e4knar r\u00e4nteriskexponering p\u00e5 flera s\u00e4tt, inklusive de som \u00e4r baserade p\u00e5 Finansinspektionens metoder f\u00f6r bed\u00f6mning av enskilda risktyper inom Pelare II- kapitalkravet. Tabellerna nedan visar exponeringen vid en positiv/negativ f\u00f6r\u00e4ndring av marknadsr\u00e4ntorna om 100bp.
Risk, % av
MSEK
F\u00f6r\u00e4ndring
Absolut risk
kapitalbas
H\u00f6jda r\u00e4ntor
+100bp
-6,1
-0,20%
S\u00e4nkta r\u00e4ntor
-100bp
7,5
0,30%
Ber\u00e4kningen utg\u00e5r fr\u00e5n antagandet att marknadsr\u00e4ntorna stiger/sjunker med 100bp och anger den momentana f\u00f6r\u00e4ndringen i det ekonomiska v\u00e4rdet f\u00f6r Enity.
Risk, % av
MSEK
F\u00f6r\u00e4ndring
Absolut risk
r\u00e4ntenetto
H\u00f6jda r\u00e4ntor
+100bp
33,8
2,8%
S\u00e4nkta r\u00e4ntor
-100bp
-33,9
-2,8%
Ber\u00e4kningen utg\u00e5r fr\u00e5n antagandet att marknadsr\u00e4ntorna stiger/sjunker med 100bp och anger f\u00f6r\u00e4ndringen i r\u00e4ntenettot f\u00f6r Enity under de n\u00e4rmaste 12 m\u00e5naderna. obligationer samt s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer) och kreditfaciliteter. Diversifiering av finansieringen medf\u00f6r att likviditetsrisken reduceras. L\u00f6pande r\u00e4ntebetalningar \u00e4r v\u00e4l matchade med motsvarande fl\u00f6den h\u00e4nf\u00f6rliga till de underliggande bol\u00e5netillg\u00e5ngarna, vilket ocks\u00e5 reducerar likviditetsrisken. Eftersom Enity diversifierar sina finansieringsk\u00e4llor \u00e4r egenskaper och priss\u00e4ttning f\u00f6r inl\u00e5ningsprodukterna utformade f\u00f6r att maximera f\u00f6rh\u00e5llandet mellan kostnad och effektiv riskhantering. Enity erbjuder inl\u00e5ning till allm\u00e4nheten i Norge, Sverige och Tyskland, vilket ytterligare reducerar likviditetsrisken. Inl\u00e5ningsprodukterna i Sverige och Tyskland omfattas av den svenska ins\u00e4ttningsgarantin. I Norge omfattas inl\u00e5ningsprodukterna av den svenska ins\u00e4ttningsgarantin (upp till 1 050 000 SEK under 2025 (upp till 1 150 000 fr\u00e5n och med 1 januari 2026)). D\u00e4rut\u00f6ver t\u00e4cks de norska produkterna \u00e4ven av den norska ins\u00e4ttningsgarantin (\u00f6verskjutande belopp upp till 2 000 000 NOK). Enity erbjuder olika inl\u00e5ningsprodukter beroende p\u00e5 behov och marknadspriser och inf\u00f6rlivar denna risk i sitt beslutsfattande.
Koncernen
\u00c5terst\u00e5ende l\u00f6ptid 31 dec 2025Betalbar p\u00e5 3 m\u00e5n-Odiskonterade kontraktsenliga kassafl\u00f6denUtan
MSEK
anfordran
< 3 m\u00e5n
1 \u00e5r
> 5 \u00e5r
1 - 5 \u00e5r
l\u00f6ptid
Totalt
Tillg\u00e5ngar
Kassa och tillgodohavanden hos
kreditinstitut
656,0
-
-
-
-
-
656,0
Skuldf\u00f6rbindelser som \u00e4r bel\u00e5ningsbara hos
centralbanker
-
57,4
110,5
54,4
650,6
-
872,9
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
1 727,8
-
-
-
-
-
1 727,8
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
320,6
644,4
1 802,2
53 214,0
9 452,4
3 800,5
69 234,2
Derivat
-
33,1
21,9
-
7,9
-
63,0
Obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande
v\u00e4rdepapper
-
98,9
11,4
-
739,1
-
849,4
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
-
161,8
-
-
-
-
161,8
Summa
2 704,5
995,5
1 946,1
53 268,4
10 850,1
3 800,5
73 565,1
Skulder
Emitterade v\u00e4rdepapper
-
1 063,7
2 158,0
441,4
4 479,2
-
8 142,3
Inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
7 054,9
12 351,5
5 061,7
-
139,4
-
24 607,5
Derivat
-
12,0
29,6
-
32,5
-
74,1
\u00d6vriga skulder
-
159,4
18,5
-
51,1
-
229,0
- varav leasingskulder
-
6,2
18,5
-
64,8
-
89,5
Summa
7 054,9
13 586,6
7 267,8
441,4
4 702,2
-
33 052,9
Koncernen
\u00c5terst\u00e5ende l\u00f6ptid 31 dec 2024 Betalbar p\u00e5 3 m\u00e5n- Odiskonterade kontraktsenliga kassafl\u00f6den Utan
MSEK
anfordran
< 3 m\u00e5n
1 \u00e5r
> 5 \u00e5r
1 - 5 \u00e5r
l\u00f6ptid
Totalt
Tillg\u00e5ngar
Kassa och tillgodohavanden hos
kreditinstitut
6 0 4 , 7
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
6 0 4 , 7
Skuldf\u00f6rbindelser som \u00e4r bel\u00e5ningsbara hos
centralbanker
\u2013
102,5
227,2
\u2013
370,0
\u2013
699,7
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
2 568,4
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
2 568,4
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
\u2013
564,0
1 643,5
46 983,6
8 487,0
1 779,8
59 457,9
portf\u00f6ljs\u00e4kring
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
- 4 , 4
- 4 , 4
Derivat
\u2013
38,5
39,4
\u2013
20,1
5,3
103,3
v\u00e4rdepapper
\u2013
106,4
163,6
\u2013
455,6
\u2013
725,6
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
\u2013
166,1
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
166,1
Summa
3 173,1
977,5
2 073,7
46 983,6
9 332,7
1 780,7
64 321,3
Skulder
Emitterade v\u00e4rdepapper
\u2013
81,6
2 215,8
5 811,7
465,0
\u2013
8 574,1
Inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
6 626,4
9 518,1
7 017,7
137,2
\u2013
\u2013
23 299,4
Derivat
\u2013
4,2
24,4
81,9
\u2013
\u2013
110,5
\u00d6vriga skulder
\u2013
78,6
38,3
32,8
\u2013
\u2013
149,7
- varav leasingskulder
\u2013
5,8
17,4
32,8
\u2013
\u2013
56,0
Summa
6 626,4
9 682,5
9 296,2
6 063,6
465,0
\u2013
32 133,7
Konsoliderad situation
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Likviditetsreserv
Kassa och tillgodohavande hos centralbanker
656,0
604,7
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
1 777,4
2 559,8
V\u00e4rdepapper emitterade eller garanterade av stater,
centralbanker eller multinationella utvecklingsbanker
1 506,2
1 084,9
S\u00e4kerst\u00e4llda obligationer emitterade av andra institutioner
91,9
263,9
Summa likviditetsreserv
4 031,5
4 513,3
Tal i ovanst\u00e5ende tabell inneh\u00e5ller upplupen r\u00e4nta. LCR och NSFR ber\u00e4knas och \u00f6vervakas varje m\u00e5nad. Treasuryfunktionen svarar f\u00f6r verksamhetens l\u00f6pande hantering av likviditetsrisker, och rapporterar likviditetssituationen p\u00e5 daglig- samt m\u00e5nadsbasis. Ytterligare likviditets\u00f6vervakningsm\u00e5tt (Eng. additional liquidity monitoring metrics (\u201dALMM\u201d) rapporteras \u00e4ven till tillsynsmyndigheterna p\u00e5 kvartalsbasis. Tabellen nedan visar LCR respektive NSFR f\u00f6r den Konsoliderade situationen.
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Likviditetst\u00e4ckningsgrad (LCR), %
442,5%
696,9%
Likvida tillg\u00e5ngar niv\u00e5 1
2 175,4
1 897,1
Likvida tillg\u00e5ngar niv\u00e5 2
-
-
H\u00f6gkvalitativa likvida tillg\u00e5ngar, MSEK
2 175,4
1 897,1
Kundinl\u00e5ning
1 512,3
938,7
\u00d6vriga kassautfl\u00f6den
454,0
371,4
Kassautfl\u00f6den, MSEK
1 966,2
1 310,1
Infl\u00f6de fr\u00e5n f\u00f6rfallande utl\u00e5ning till icke-finansiella kunder
354,7
324,4
\u00d6vriga kassainfl\u00f6den
1 537,5
2 140,0
Kassainfl\u00f6den (max. 75% av Kassautfl\u00f6den)
1 474,7
982,6
Nettofinansieringskvot (NSFR), %
124,4%
135,3%
Tillg\u00e4nglig stabil uppl\u00e5ning
29 111,6
2 880,0
Erforderlig stabil uppl\u00e5ning
23 402,3
2 130,0
Not 25 | In- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
In- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
24 517,2
23 202,9
varav i SEK
8 297,8
7 559,4
varav i NOK
13 440,1
11 977,7
varav i EUR
2 779,3
3 665,7
Summa in- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
24 517,2
23 202,9
Not 30 | Finansiella tillg\u00e5ngar och skulder Finansiella instrument v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Bankens \ufb01nansiella tillg\u00e5ngar och skulder \u00e4r v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen eller upplupet anska\ufb00ningsv\u00e4rde. Samtliga derivatavtal i tillg\u00e5ngar och skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde \u00e4r ing\u00e5ngna f\u00f6r att s\u00e4kra r\u00e4nte- eller valutarisker i Bankens verksamhet och samtliga r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper ing\u00e5r i Bankens likviditetsportf\u00f6lj. Samtliga \ufb01nansiella tillg\u00e5ngar och skulder som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde klassi\ufb01ceras i en v\u00e4rderingshierarki. Denna hierarki speglar hur observerbara priser eller annan information \u00e4r som ing\u00e5r i de v\u00e4rderingstekniker som anv\u00e4nts. I niv\u00e5 1 anv\u00e4nds noterade priser som \u00e4r l\u00e4ttillg\u00e4ngliga hos \ufb02era prisk\u00e4llor och representerar verkliga och frekventa transaktioner. H\u00e4r \u00e5ter\ufb01nns statspapper och andra r\u00e4nteb\u00e4rande papper som handlas aktivt. I niv\u00e5 2 anv\u00e4nds v\u00e4rderingsmodeller som bygger p\u00e5 observerbara marknadsnoteringar samt instrument som v\u00e4rderas till noterat pris men d\u00e4r marknaden bed\u00f6ms vara mindre aktiv. I denna niv\u00e5 \u00e5ter\ufb01nns r\u00e4nte- och valutaderivat. Niv\u00e5 3 avser \ufb01nansiella instrument som inte \u00e4r handlade p\u00e5 en aktiv marknad och d\u00e4r v\u00e4rderingsmodeller anv\u00e4nds d\u00e4r v\u00e4sentliga indata baseras p\u00e5 icke observerbara data. P\u00e5 denna niv\u00e5 \ufb01nns kapitalfrig\u00f6ringskrediter som \u00e4r en del av utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten. Inga finansiella instrument \u00f6verf\u00f6rdes mellan niv\u00e5erna i verkligt v\u00e4rde-hierarkin under perioden
Tillg\u00e5ngar och skulder 31 dec 2025 Koncernen
V\u00e4rderat till Icke
verkligt v\u00e4rde
Upplupet
finansiella Summa
via resultat-
varav s\u00e4krings
-
anskaffnings-
tillg\u00e5ngar och redovisat
MSEK
r\u00e4kningen
redovisning
v\u00e4rde skulder v\u00e4rde
Tillg\u00e5ngar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
-
-
656,0
-
656,0
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
-
-
1 777,4
-
1 777,4
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
2 013,3
-
28 597,9
-
30 611,2
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 r\u00e4ntes\u00e4krade poster i portf\u00f6ljs\u00e4kring
-
-
36,2
-
36,2
Derivat
66,9
21,9
-
-
66,9
Obligationer
793,5
-
-
-
793,5
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
804,6
-
-
-
804,6
Aktier och andelar
-
-
1,1
-
1,1
Andelar i intressef\u00f6retag
-
-
-
82,3
82,3
Goodwill
-
-
-
2 792,9
2 792,9
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
-
-
40,3
-
40,3
F\u00f6rutbetalda kostnader och upplupna int\u00e4kter
-
-
59,6
22,0
81,6
\u00d6vriga icke-finansiella tillg\u00e5ngar
-
-
-
666,7
666,7
Summa tillg\u00e5ngar
3 678,2
21,9
31 168,5
3 563,8
38 410,6
Skulder och avs\u00e4ttningar
Inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-
-
24 517,2
-
24 517,2
Emitterade v\u00e4rdepapper
-
-
7 573,1
-
7 573,1
Derivat
65,3
57,5
-
-
65,3
\u00d6vriga skulder
-
-
207,7
21,4
229,1
F\u00f6rutbetalda int\u00e4kter och upplupna kostnader
-
-
84,0
-
84,0
Avs\u00e4ttningar
-
-
-
7,2
7,2
Icke-finansiella skulder
-
-
-
159,0
159,0
Summa skulder och avs\u00e4ttningar
65,3
57,5
32 382,1
187,6
32 634,9
Upplysning om verkligt v\u00e4rde F\u00f6r utl\u00e5ning till kreditinstitut anses det redovisade v\u00e4rdet vara en god approximation av verkligt v\u00e4rde d\u00e5 posten har r\u00f6rlig r\u00e4nta och obetydlig f\u00f6rlustrisk, vilket inneb\u00e4r att den inte uts\u00e4tts f\u00f6r betydande v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar. Eventuell valutaf\u00f6r\u00e4ndring tas l\u00f6pande i resultatr\u00e4kningen. Verkligt v\u00e4rde f\u00f6r utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten uppg\u00e5r till 31 198 MSEK (29 418 MSEK). V\u00e4rdet av utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten har ber\u00e4knats baserat p\u00e5 observerbara marknadsdata genom att diskontera f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassa\ufb02\u00f6den f\u00f6r tillg\u00e5ngarna till nuv\u00e4rde med hj\u00e4lp av en diskonteringsfaktor. De f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassa\ufb02\u00f6dena har baserats p\u00e5 portf\u00f6ljens storlek vid balansdagens slut, och ett f\u00f6rv\u00e4ntat framtida kassa\ufb02\u00f6de tar h\u00e4nsyn till historiska kassa\ufb02\u00f6den, typ och nominellt belopp av fordringar samt erfarenhet med liknande tillg\u00e5ngar. F\u00f6r samtliga \u00f6vriga \ufb01nansiella instrument med kort l\u00f6ptid anses det redovisade v\u00e4rdet vara en god approximation av det verkliga v\u00e4rdet d\u00e5 det diskonterade v\u00e4rdet ej ger en m\u00e4rkbar e\ufb00ekt
Tillg\u00e5ngar och skulder 31 dec 2024 Koncernen
V\u00e4rderat till Icke
verkligt v\u00e4rde
Upplupet
finansiella Summa
via resultat-
varav s\u00e4krings
-
anskaffnings-
tillg\u00e5ngar och redovisat
MSEK
r\u00e4kningen
redovisning
v\u00e4rde skulder v\u00e4rde
Tillg\u00e5ngar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
-
-
604,7
-
604,7
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
-
-
2 568,4
-
2 568,4
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
1 661,8
-
27 170,6
-
28 832,4
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 r\u00e4ntes\u00e4krade poster i portf\u00f6ljs\u00e4kring
-
-
-4,4
-
-4,4
Derivat
102,0
70,3
-
-
102,0
Obligationer
680,0
-
-
-
680,0
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
668,8
-
-
-
668,8
Aktier och andelar
1,1
-
-
-
1,1
Andelar i intressef\u00f6retag
-
-
-
144,6
144,6
Goodwill
-
-
-
2 668,7
2 668,7
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
-
-
166,1
-
166,1
F\u00f6rutbetalda kostnader och upplupna int\u00e4kter
-
-
58,3
21,3
79,5
\u00d6vriga icke-finansiella tillg\u00e5ngar
-
-
-
658,9
658,9
Summa tillg\u00e5ngar
3 113,6
70,3
30 563,7
3 493,5
37 170,8
Skulder och avs\u00e4ttningar
Inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-
-
23 202,9
-
23 202,9
Emitterade v\u00e4rdepapper
-
-
7 933,5
-
7 933,5
Derivat
77,0
65,1
-
-
77,0
\u00d6vriga skulder
-
-
132,5
17,0
149,5
F\u00f6rutbetalda int\u00e4kter och upplupna kostnader
-
-
88,1
-
88,1
Avs\u00e4ttningar
-
-
-
32,3
32,3
Icke-finansiella skulder
-
-
-
141,1
141,1
Summa skulder och avs\u00e4ttningar
77,0
65,1
31 356,9
190,4
31 624,4
V\u00e4rderat till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen per niv\u00e5
Koncernen
31 dec 2025
31 dec 2024
MSEK
Niv\u00e5 1
Niv\u00e5 2
Niv\u00e5 3
Totalt
Niv\u00e5 1
Niv\u00e5 2
Niv\u00e5 3
Totalt
Tillg\u00e5ngar
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
-
-
2 013,3
2 013,3
-
-
1 661,8
1 661,8
Aktier och andelar
-
-
-
-
-
-
1,1
1,1
Derivat
-
66,9
-
66,9
-
102,0
-
102,0
Obligationer / r\u00e4nteb\u00e4rande
v\u00e4rdepapper
1 598,1
-
-
1 598,1
1 348,8
-
-
1 348,8
Summa
1 598,1
66,9
2 013,3
3 678,2
1 348,8
102,0
1 662,9
3 113,6
Skulder
-
-
-
-
-
-
-
-
Derivat
-
65,3
-
65,3
-
77,0
-
77,0
Summa
-
65,3
-
65,3
-
77,0
-
77,0
F\u00f6r\u00e4ndringar i utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderat till verkligt v\u00e4rde i niv\u00e5 3
Koncernen
Orealiserade Vinster/
Ing\u00e5ende r\u00e4nte- f\u00f6rluster p\u00e5
MSEK
balans
Nya l\u00e5n
L\u00f6sta l\u00e5n
int\u00e4kter
omv\u00e4rderin
Summa
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten 2025
1 661,8
504,4
-267,3
115,4
-1,0
2 013,3
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten 2024
1 312,8
380,6
-147,6
115,4
0,6
1 661,8
K\u00e4nslighetsanalys f\u00f6r utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderat till verkligt v\u00e4rde i niv\u00e5 3 Banken har gjort en k\u00e4nslighetsanalys av utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderad till verkligt v\u00e4rde, klassificerad inom niv\u00e5 3 i verkligt v\u00e4rdehierarkin. Analysen visar effekten av f\u00f6r\u00e4ndringar i betydande icke-observerbara indata som anv\u00e4nds i v\u00e4rderingsmodellerna: parallell f\u00f6rskjutning av r\u00e4ntekurvan med +1 procentenhet och \u2013 1 procentenhet; minskning och \u00f6kning av husprisindex med 10 procentenheter. K\u00e4nslighetsanalysen baseras p\u00e5 hypotetiska f\u00f6r\u00e4ndringar i viktiga antaganden och representerar inte ledningens f\u00f6rv\u00e4ntningar p\u00e5 framtida marknadsutveckling. Scenarierna till\u00e4mpas oberoende och antar att alla andra variabler f\u00f6rblir konstanta. Effekten av dessa f\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 verkligt v\u00e4rde visas i tabellen nedan:
Scenario F\u00f6r\u00e4ndring
2025-12-31
2024-12-31
antaganden
Parallell f\u00f6rskjutning av
+100 bps
-6,4
-5,0
kurva
Parallell f\u00f6rskjutning av
-100 bps
0,5
0,5
kurva
Minskning av
-10%
-7,6
-6,0
husprisindex
\u00d6kning av husprisindex
+10%
0,5
-0,5
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialInstrumentsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-344": { "value": "Not 2 | Riskhantering Enity l\u00e4mnar i den h\u00e4r noten information om riskhantering f\u00f6r v\u00e4sentliga riskkategorier. F\u00f6r generell beskrivning av riskhantering och riskstyrning samt \u00e4garstruktur, se avsnitt \u201dF\u00f6rvaltningsber\u00e4ttelse\u201d. Kreditrisk Definition Kreditrisk definieras som risken f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring i riskprofilen p\u00e5 grund av att en motpart inte fullg\u00f6r sina f\u00f6rpliktelser i enlighet med \u00f6verenskomna villkor. Riskhantering Givet verksamhetens natur med utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten utg\u00f6r kreditrisk en materiell risk f\u00f6r Banken. Kreditf\u00f6rluster kan uppst\u00e5 dels till f\u00f6ljd av bristande betalningsuppfyllelse p\u00e5 grund av of\u00f6rm\u00e5ga eller ovilja hos en motpart att uppfylla sina \u00e5taganden i samband med utl\u00e5ning (fallissemang), dels att de belopp som kan \u00e5tervinnas fr\u00e5n obetalda l\u00e5n inte r\u00e4cker f\u00f6r att t\u00e4cka kapitalbelopp, upplupna r\u00e4ntor och \u00f6vriga kostnader (ekonomisk f\u00f6rlust vid fallissemang). Kreditrisk kan dessutom avspeglas i form av f\u00f6rluster via avs\u00e4ttningar till f\u00f6ljd av minskade portf\u00f6ljv\u00e4rden p\u00e5 grund av faktisk eller upplevd f\u00f6rs\u00e4mrad kreditkvalitet. Huvudsakliga kreditriskexponeringar \u00e4r bol\u00e5n, investeringar s\u00e5som statsobligationer och s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer samt exponeringar mot andra institut. Banken tillhandah\u00e5ller bol\u00e5n i Sverige, Norge och Finland med pant i fastighet eller bostadsr\u00e4tt. Kreditportf\u00f6ljen \u00e4r v\u00e4ldiversifierad och best\u00e5r av ett stort antal kunder, fr\u00e4mst inom kundsegment med n\u00e5got h\u00f6gre kreditrisk j\u00e4mf\u00f6rt med traditionella bol\u00e5neakt\u00f6rer. Kreditrisken hanteras fr\u00e4mst genom kreditpolicy och kreditinstruktioner samt av styrelsen fastst\u00e4lld riskhanteringsstrategi med uttryckt riskaptit . Aktiv kreditriskhantering uppn\u00e5s via kreditverksamheten som s\u00e4kerst\u00e4ller att ett f\u00f6rsiktigt och v\u00e4l avv\u00e4gt kundurval g\u00f6rs. Kreditverksamheten ansvarar f\u00f6r kreditbeslutsprocessen och efterlever styrdokument f\u00f6r kreditriskhantering. Kreditstrategin baseras vidare p\u00e5 kundens f\u00f6rv\u00e4ntade \u00e5terbetalningsf\u00f6rm\u00e5ga och dess kredithistorik, och f\u00f6r att m\u00e4ta fallissemangsrisk delas bol\u00e5nekunderna in i olika riskklasser vid beviljning. Riskklassificeringssystemet \u00e4r centralt f\u00f6r kreditprocessen och omfattar arbets- och beslutsprocesser f\u00f6r kreditgivning, kredituppf\u00f6ljning och kvantifiering av kreditrisk. Beviljandet av en kredit f\u00f6ruts\u00e4tter att kunden p\u00e5 goda grunder kan f\u00f6rv\u00e4ntas fullg\u00f6ra sitt \u00e5tagande mot Banken. En sund, l\u00e5ngsiktigt robust och riskm\u00e4ssigt balanserad kreditgivning f\u00f6ruts\u00e4tter att kreditaff\u00e4ren s\u00e4tts i relation till p\u00e5verkande omv\u00e4rldsfaktorer. Detta inneb\u00e4r att kunskap om f\u00f6rv\u00e4ntad lokal, regional och global f\u00f6r\u00e4ndring och utveckling, av betydelse f\u00f6r aff\u00e4ren och dess risk, beaktas. Systematisk analys av de enskilda kreditexponeringarna sker genom l\u00f6pande uppf\u00f6ljning av individuella engagemang. En aktiv kreditriskhantering s\u00e4kerst\u00e4lls \u00e4ven genom kravavdelningarna som ansvarar f\u00f6r f\u00f6rfallna l\u00e5n, d\u00e4r kunder har upph\u00f6rt att betala sitt l\u00e5n och d\u00e4rigenom bryter mot sina l\u00e5nevillkor, och f\u00f6rs\u00f6ker f\u00e5 dessa att \u00e5terg\u00e5 till planenlig betalning eller vidtar \u00e5tg\u00e4rder f\u00f6r att reducera f\u00f6rlustrisken. F\u00f6r att uppr\u00e4tth\u00e5lla en v\u00e4ldiversifierad kreditportf\u00f6lj med balanserad riskprofil och en god avv\u00e4gning mellan risk och avkastning arbetar Banken kontinuerligt med att f\u00f6rst\u00e5 kunderna och deras f\u00f6ruts\u00e4ttningar samt att f\u00f6lja upp s\u00e4kerheterna f\u00f6r bol\u00e5nen. Bol\u00e5neportf\u00f6ljernas utveckling \u00f6vervakas kontinuerligt och riskfaktorer analyseras, vilket m\u00f6jligg\u00f6r en b\u00e4ttre f\u00f6rst\u00e5else av den underliggande kreditrisken. M\u00e4tning av kreditrisk M\u00e4tning av kreditrisk f\u00f6r riskhanterings\u00e4ndam\u00e5l \u00e4r komplex och kr\u00e4ver anv\u00e4ndning av statistiska modeller, eftersom riskexponeringen varierar med f\u00f6r\u00e4ndringar i marknads-f\u00f6rh\u00e5llandena, f\u00f6rv\u00e4ntade kassafl\u00f6den och tidsf\u00f6rloppet. Banken m\u00e4ter kreditrisk genom att anv\u00e4nda modeller f\u00f6r att m\u00e4ta Sannolikhet f\u00f6r fallissemang (eng. Probability of Default, \u201dPD\u201d), Exponering vid fallissemang (eng. Exposure at Default, \u201dEAD\u201d) samt F\u00f6rlust givet fallissemang (eng. Loss Given Default (\u201dLGD\u201d). Estimat fr\u00e5n de tre modellerna anv\u00e4nds tillsammans f\u00f6r att ber\u00e4kna f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster (eng. Expected Credit Loss,\u201d ECL\u201d). Efter det f\u00f6rsta kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet \u00f6vervakas kundernas \u00e5terbetalningsf\u00f6rm\u00e5ga, s\u00e4kerheternas v\u00e4rde samt s\u00e4kerheternas f\u00f6rh\u00e5llande till kundens exponering, vilket direkt avspeglas i PD- och LGD-estimaten. S\u00e4kerheter och bel\u00e5ningsgrad Bel\u00e5ningsgraden ( eng. Loan-to-Value, \u201dLTV\u201d) beskriver hur stor del av s\u00e4kerhetens v\u00e4rde som ett l\u00e5n utg\u00f6r och anv\u00e4nds f\u00f6r att uttrycka f\u00f6rh\u00e5llandet mellan l\u00e5nebeloppet och s\u00e4kerhetens v\u00e4rde. Ju h\u00f6gre LTV, desto h\u00f6gre risk l\u00f6per Banken att drabbas av en ekonomisk f\u00f6rlust vid ett eventuellt fallissemang. De huvudsakliga s\u00e4kerheterna f\u00f6r Bankens bol\u00e5n utg\u00f6rs av pantbrev i fastigheter samt pants\u00e4ttning av bostadsr\u00e4tter. Banken v\u00e4rderar samtliga s\u00e4kerheter f\u00f6r bol\u00e5nen som en del av kreditprocessen, vilken regleras i en separat policy. Under \u00e5ret har det inte skett n\u00e5gon signifikant f\u00f6r\u00e4ndring i den totala kvaliteten p\u00e5 de s\u00e4kerheter som innehas av Banken j\u00e4mf\u00f6rt med f\u00f6reg\u00e5ende rapporteringsperiod, vilket framg\u00e5r av tabellerna nedan. I raderna avseende LTV \u00f6ver 100 % \u00e5terfinns os\u00e4krade l\u00e5n, s\u00e5som handpennings- och \u00f6verbryggnadsl\u00e5n
Sverige
31 dec 2025
31 dec 2024
F\u00f6rdelning LTV, MSEK
Exponering, brutto
Nedskrivningar
Exponering, brutto
Nedskrivningar
-50%
937,5
1,6
1 008,8
3,2
50 - 60%
790,9
2,8
779,7
2,5
60 - 70%
1 653,0
7,0
1 665,5
7,0
70 - 80%
3 507,5
14,0
3 439,6
10,3
80 - 90%
3 885,9
19,1
3 508,3
36,3
90 - 100%
-
-
1,4
0,0
100%+
50,2
0,6
-
-
Totalt
10 825,0
45,2
10 403,3
59,2
Norge
31 dec 2025
31 dec 2024
F\u00f6rdelning LTV, MSEK
Exponering, brutto
Nedskrivningar
Exponering, brutto
Nedskrivningar
-50%
2 677,8
4,5
2 121,8
7,6
50 - 60%
1 874,5
8,6
1 500,0
4,1
60 - 70%
2 741,2
16,5
2 439,9
8,8
70 - 80%
4 583,2
28,8
3 972,0
13,9
80 - 90%
3 829,2
10,9
5 310,9
21,1
90 - 100%
306,8
0,7
77,9
2,0
100%+
31,0
0,1
33,7
1,9
Totalt
16 043,7
70,0
15 456,3
59,5
Finland
31 dec 2025
31 dec 2024
F\u00f6rdelning LTV, MSEK
Exponering, brutto
Nedskrivningar
Exponering, brutto
Nedskrivningar
-50%
896,3
3,7
677,3
4,4
50 - 60%
362,4
4,5
207,2
1,2
60 - 70%
250,6
1,3
179,7
1,3
70 - 80%
166,2
0,9
165,8
0,8
80 - 90%
109,4
2,4
87,7
0,4
90 - 100%
25,9
1,3
-
-
100%+
10,8
0,0
-
-
Totalt
1 821,5
14,1
1 317,6
8,1
K\u00e4nslighetsanalys
Det fr\u00e4msta antagandet som p\u00e5verkar LTV och
d\u00e4rigenom ECL (reserveringar f\u00f6r kreditf\u00f6rluster) \u00e4r
husprisindex (\u201dHPI\u201d) i respektive land, fr\u00e4mst p\u00e5 grund av
dess inverkan p\u00e5 LGD-estimaten. I k\u00e4nslighetsanalysen,
som framg\u00e5r av tabellerna, visas hur ECL per den 31
december 2025, utan beaktande av makroekonomiska
scenarier, f\u00f6r\u00e4ndras vid olika antaganden om HPI. F\u00f6r
mer information om makroekonomiska scenarier vid
ber\u00e4kningar av ECL, se avsnitt \u201dFram\u00e5tblickande
information\u201d.
Sverige 2025
-20%
-10%
+/- 0%
+10%
+20%
P\u00e5verkan p\u00e5 ECL (MSEK)
0.4
0.3
-0.1
-0.1
Norge 2025
-20%
-10%
+/- 0%
+10%
+20%
P\u00e5verkan p\u00e5 ECL (MSEK)
0.0
0.0
-0.1
-0.1
Finland 2025
-20%
-10%
+/- 0%
+10%
+20%
P\u00e5verkan p\u00e5 ECL (MSEK)
0.2
0.1
-0.1
-0.1
Sverige 2024
-20%
-10%
+/- 0%
+10%
+20%
P\u00e5verkan p\u00e5 ECL (MSEK)
0.2
0.1
-0.1
-0.3
Norge 2024
-20%
-10%
+/- 0%
+10%
+20%
P\u00e5verkan p\u00e5 ECL (MSEK)
-0.1
-0.1
-0.1
-0.0
Ber\u00e4kning av f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster (ECL) Reserveringar f\u00f6r kreditf\u00f6rluster (ECL) ber\u00e4knas med hj\u00e4lp av internt utvecklade statistiska riskmodeller som fr\u00e4mst bygger p\u00e5 historiska data om kundbeteende, fallissemangsutfall, konstaterade f\u00f6rluster samt s\u00e4kerhetsv\u00e4rden. Ut\u00f6ver PD-, LGD- och EAD-modellerna som omn\u00e4mns ovan beh\u00f6ver \u00e4ven \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid och effektiv r\u00e4nta beaktas, liksom huruvida l\u00e5net \u00e4r kreditf\u00f6rs\u00e4mrat eller har uppvisat en v\u00e4sentlig risk\u00f6kning sedan det f\u00f6rsta kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet. Ut\u00f6ver dessa komponenter ska \u00e4ven fram\u00e5tblickande information i form av prognoser \u00f6ver makroekonomiska faktorer beaktas vid ber\u00e4kningen av ECL. Makroekonomiska faktorer prognostiseras \u00f6ver en \u00f6versk\u00e5dlig framtid enligt flera scenarier, vilka d\u00e4refter viktas samman s\u00e5 att ett objektivt och v\u00e4ntev\u00e4rdesriktigt estimat kan erh\u00e5llas. Banken har d\u00e4rut\u00f6ver m\u00f6jlighet att g\u00f6ra expertbaserade bed\u00f6mningar och justeringar av eventuella effekter p\u00e5 ECL som de statistiska modellerna inte n\u00f6dv\u00e4ndigtvis f\u00e5ngar (eng. Management overlay). Nedan f\u00f6ljer n\u00e5gra k\u00e4llor till os\u00e4kerhet som kan ha s\u00e4rskild betydelse f\u00f6r ber\u00e4kningen av ECL och niv\u00e5n p\u00e5 reserveringar f\u00f6r kreditf\u00f6rluster x M\u00e4tning av betydande \u00f6kning i kreditrisk x Beaktande av fram\u00e5tblickande makroekonomiska scenarier, inklusive deras sammanv\u00e4gning x Skattning av PD-estimat \u00f6ver \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid. Metod och antaganden f\u00f6r PD, LGD och EAD Vid ber\u00e4kning av ECL delas l\u00e5nen i kreditportf\u00f6ljen in utifr\u00e5n deras relativa kreditkvalitet. L\u00e5n som bed\u00f6ms vara fallerade enligt Bankens interna fallissemangsdefinition h\u00e4nf\u00f6rs till Steg 3. F\u00f6r mer information, se avsnittet \u201dDefinition av fallissemang\u201d. L\u00e5n som uppvisar en \u00f6kning i kreditrisk sedan det f\u00f6rsta kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet h\u00e4nf\u00f6rs till Steg 2, medan \u00f6vriga l\u00e5n som bed\u00f6ms fungera tillfredsst\u00e4llande allokeras till Steg 1. F\u00f6r l\u00e5n i Steg 2 och Steg 3 ber\u00e4knas ECL \u00f6ver l\u00e5nets \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid, medan ECL f\u00f6r l\u00e5n i Steg 1 ber\u00e4knas \u00f6ver en 12-m\u00e5nadersperiod. ECL ber\u00e4knas genom att PD, EAD och LGD-estimat multipliceras f\u00f6r varje enskilt l\u00e5n \u00e5rsvis fram\u00e5t i tiden. ECL diskonteras d\u00e4refter tillbaka till balansdagen med hj\u00e4lp av den effektiva l\u00e5ner\u00e4ntan f\u00f6r att beakta pengars tidsv\u00e4rde. Vid ber\u00e4kning av ECL f\u00f6r l\u00e5n i Steg 2 motsvarar PD ett estimat \u00f6ver l\u00e5nets \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid (livstids-PD), vilken kan uppg\u00e5 till 40 \u00e5r, medan PD f\u00f6r l\u00e5n i Steg 1 motsvarar en 12-m\u00e5naders PD. Den \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptiden begr\u00e4nsas till den maximala avtalsperiod under vilken Banken \u00e4r exponerad f\u00f6r kreditrisk. Vid fastst\u00e4llandet av den f\u00f6rv\u00e4ntade l\u00f6ptiden beaktas samtliga avtalsvillkor, inklusive \u00e5terbetalnings-, f\u00f6rl\u00e4ngnings- och \u00f6verf\u00f6ringsalternativ som \u00e4r bindande f\u00f6r Banken. Ett 12-m\u00e5naders PD skattas med hj\u00e4lp av en anpassad logistisk regressionsmodell, baserad p\u00e5 en upps\u00e4ttning riskdrivare fr\u00e4mst kopplade till kundbeteende, som historiskt har uppvisat en stark korrelation med interna fallissemangsutfall. Utifr\u00e5n regressionsmodellen genereras ett PD-score baserat p\u00e5 v\u00e4rdena f\u00f6r riskdrivarna per balansdag. Denna score mappas d\u00e4refter till homogena riskklasser avsedda f\u00f6r ECL- \u00e4ndam\u00e5l. Det \u00e4r de genomsnittliga fallissemangsfrekvenserna per riskklass som sedan anv\u00e4nds som PD-estimat f\u00f6r en 12-m\u00e5nadersperiod. Vid ber\u00e4kningen av dessa genomsnitt beaktas \u00e4ven eventuella f\u00f6rtidsl\u00f6sen som kan intr\u00e4ffa under perioden. L\u00e5n som \u00e4r i fallissemang tilldelas den h\u00f6gsta (s\u00e4msta) riskklassen och erh\u00e5ller ett PD-estimat p\u00e5 100 %. F\u00f6r att skatta livstids-PD anv\u00e4nds de homogena riskklasserna tillsammans med en migrationsmatris som avspeglar historiska migrationer mellan riskklasser \u00f6ver en 12-m\u00e5nadersperiod. Migrationsmatrisen inneh\u00e5ller \u00e4ven ett tillst\u00e5nd f\u00f6r f\u00f6rtidsl\u00f6sen av l\u00e5n. Genom matrismultiplikation kan ett livstids-PD skattas \u00f6ver den \u00e5terst\u00e5ende kontraktuella l\u00f6ptiden, d\u00e4r migrationerna mellan riskklasser (inklusive till riskklassen f\u00f6r fallissemang) antas upprepas f\u00f6r bol\u00e5neportf\u00f6ljen \u00f6ver tiden. F\u00f6r att skatta ett 12-m\u00e5naders-PD respektive ett livstids-PD kr\u00e4vs en riskklasstilldelning f\u00f6r varje enskilt bol\u00e5n, vilken erh\u00e5lls fr\u00e5n PD-regressionsmodellen. Riskklasserna f\u00f6r ECL-\u00e4ndam\u00e5l tilldelas m\u00e5nadsvis per balansdag. EAD-estimatet baseras p\u00e5 det bruttoredovisade v\u00e4rdet f\u00f6r l\u00e5net, det vill s\u00e4ga kapitalfordran, upplupen r\u00e4nta och avgifter samt eventuella justeringar avseende f\u00f6rmedlingsavgifter. D\u00e4rtill till\u00e4mpas amorteringsfaktorer som avspeglar genomsnittliga historiska amorteringsfrekvenser i respektive landsspecifik bol\u00e5neportf\u00f6lj, baserade p\u00e5 fallerade l\u00e5n under en 12- m\u00e5nadersperiod f\u00f6re fallissemangstillf\u00e4llet. Amorteringsfrekvenserna till\u00e4mpas endast f\u00f6r l\u00e5n i Steg 1 och Steg 2, medan ingen amortering f\u00f6rv\u00e4ntas ske f\u00f6r l\u00e5n i Steg 3. LGD-estimaten skattas baserat p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4ntade \u00e5tervinningar vid realisering av de underliggande s\u00e4kerheterna. I likhet med PD-modellen bygger LGD- modellen p\u00e5 regression och en upps\u00e4ttning riskdrivare som i detta fall har en stark korrelation med ekonomiska f\u00f6rluster. Den mest framtr\u00e4dande variabeln \u00e4r LTV. Ut\u00f6ver de f\u00f6rv\u00e4ntade \u00e5tervinningarna till\u00e4mpas \u00e4ven ett f\u00f6rutbest\u00e4mt f\u00f6rs\u00e4ljningspris f\u00f6r den residual som kan kvarst\u00e5 efter avskrivningstillf\u00e4llet i samband med en tv\u00e5ngs- eller exekutiv f\u00f6rs\u00e4ljning och som d\u00e4refter \u00f6verl\u00e4mnas till inkassobolag f\u00f6r indrivning. Detta f\u00f6r att ta h\u00f6jd f\u00f6r \u00e5tervinningar som intr\u00e4ffar efter l\u00e5neavskrivningar. Banken har under 2025 utvecklat nya PD-, LGD- och EAD-modeller f\u00f6r bol\u00e5neportf\u00f6ljerna i Sverige och Norge. I Finland, som befinner sig i en uppbyggnads- och tillv\u00e4xtfas, finns fortfarande f\u00f6r f\u00e5 fallissemangsutfall och ingen f\u00f6rlustdata f\u00f6r att m\u00f6jligg\u00f6ra utveckling av egna modeller. I st\u00e4llet till\u00e4mpas de PD- och LGD- modeller som tagits fram f\u00f6r Sverige \u00e4ven f\u00f6r den finska portf\u00f6ljen, d\u00e4r riskdrivarnas v\u00e4rden avser de finska l\u00e5nen . Betydande \u00f6kning av kreditrisk F\u00f6r att bed\u00f6ma om en betydande \u00f6kning av kreditrisken har skett (eng. Significant Increase in Credit Risk, \u201dSICR\u201d) och huruvida ett l\u00e5n ska \u00f6verf\u00f6ras till Steg 2 utg\u00e5r Banken fr\u00e5n l\u00e5nets ursprungligen tilldelade riskklass inom ramen f\u00f6r ECL-modellen i relation till l\u00e5nets nuvarande riskklass per balansdagen. Notera att de ursprungliga riskklasserna f\u00f6r ECL- \u00e4ndam\u00e5l inte \u00e4r desamma som de som tilldelas inom kreditprocessen f\u00f6r bed\u00f6mning av kundens \u00e5terbetalningsf\u00f6rm\u00e5ga och som ligger till grund f\u00f6r priss\u00e4ttningen, \u00e4ven om stora \u00f6verlapp av f\u00f6rklarliga sk\u00e4l f\u00f6rekommer. F\u00f6r att en SICR ska anses ha intr\u00e4ffat kr\u00e4vs en relativ och betydande f\u00f6r\u00e4ndring av riskklassen, och d\u00e4rigenom det underliggande PD-score som ursprungligen tilldelats och som varierar mellan riskklasserna. L\u00e5n i b\u00e4ttre riskklasser kr\u00e4ver st\u00f6rre riskklassmigrationer f\u00f6r att en SICR ska anses ha intr\u00e4ffat, och vice versa. De olika tr\u00f6skelniv\u00e5erna f\u00f6r respektive riskklass har tagits fram genom att maximera kvoten mellan historiska l\u00e5n som klassificerats i Steg 2 och som slutligen leder till fallissemang n\u00e5gon g\u00e5ng under \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid, och historiska l\u00e5n som klassificerats i Steg 2 men inte leder till fallissemang. Mot denna bakgrund \u00e4r det motiverat att anv\u00e4nda riskklasser baserade p\u00e5 12-m\u00e5naders PD som approximation vid bed\u00f6mningen av SICR, i st\u00e4llet f\u00f6r att j\u00e4mf\u00f6ra livstids-PD vid de tv\u00e5 tidpunkterna, eftersom tr\u00f6skelv\u00e4rdena f\u00f6r riskklasserna har kalibrerats utifr\u00e5n historiska Steg 2-l\u00e5ns utfall \u00f6ver \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid. SICR till\u00e4mpas individuellt f\u00f6r varje riskklass inom respektive landsspecifik PD-modell. Inga kvalitativa kriterier till\u00e4mpas f\u00f6r n\u00e4rvarande som komplement, eftersom det kvantitativa kriteriet baserat p\u00e5 f\u00f6r\u00e4ndring i PD bed\u00f6ms vara tillr\u00e4ckligt f\u00f6r att identifiera l\u00e5n med f\u00f6rh\u00f6jd risk i ett tidigt skede. Det finns heller inga karant\u00e4nperioder f\u00f6r l\u00e5n som \u00e5terh\u00e4mtar sig fr\u00e5n Steg 2. Eftersom SICR baseras p\u00e5 PD-score, som i sin tur bygger p\u00e5 riskdrivare d\u00e4r vissa variabler speglar betalningsbeteende under en 12-m\u00e5nadersperiod, anses modellen redan inneh\u00e5lla en naturlig tidsf\u00f6rdr\u00f6jning. D\u00e4rmed minskar behovet av s\u00e4rskilda karant\u00e4nperioder f\u00f6r l\u00e5n i Steg 2. F\u00f6r\u00e4ndring i kreditrisk sedan f\u00f6rsta bed\u00f6mningstillf\u00e4llet Steg 1 Steg 2 Steg 3 F\u00f6rsta kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet Signifikant \u00f6kning i kreditrisk sedan f\u00f6rsta kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet Fallissemang och d\u00e4rmed os\u00e4ker fordran ECL \u00f6ver 12 m\u00e5nader ECL \u00f6ver l\u00e5nets \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid ECL \u00f6ver l\u00e5nets \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid I tabellerna nedan presenteras en uppdelning av l\u00e5n v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde f\u00f6rdelade efter PD- intervall och dess stegallokering. Notera att nya ECL-modeller har implementerats under 2025, inklusive nya PD- modeller som har tr\u00e4nats p\u00e5 uppdaterade modelleringsdata, bland annat med en reviderad definition av fallissemang. Detta medf\u00f6r att j\u00e4mf\u00f6relsesiffrorna f\u00f6r 2024 inte \u00e4r direkt j\u00e4mf\u00f6rbara. F\u00f6r ytterligare information om genomf\u00f6rda modellf\u00f6r\u00e4ndringar h\u00e4nvisas till avsnittet \u201dModellf\u00f6r\u00e4ndringar under 2025\u201d.
PD intervall Bol\u00e5n Koncernen
31 dec 2025, MSEK
Steg 1
Steg 2
Steg 3
Totalt
-0,6%
6 798,9
-
-
6 798,9
0.6% - 1.2%
7 340,9
-
-
7 340,9
1.2% - 4.8%
7 854,9
16,1
-
7 871,0
4.8% - 9.6%
1 217,9
38,9
-
1 256,8
9.6% - 19.2%
744,9
376,8
-
1 121,7
19.2%+
175,8
2 064,5
100,0
2 340,3
100%
-
-
1 960,5
1 960,5
F\u00f6r\u00e4ndring pga. expertutl\u00e5tande
-
-
-
-
Totalt
24 133,3
2 496,3
2 060,6
28 690,2
Reserv f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster
-13,3
-27,4
-88,7
-129,4
Summa utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderat till upplupet
anskaffningsv\u00e4rde
24 120,0
2 468,9
1 971,9
28 560,8
PD intervall Bol\u00e5n Koncernen
31 dec 2024, MSEK
Steg 1
Steg 2
Steg 3
Totalt
-0,6%
4 086,6
72,9
-
4 159,4
0.6% - 1.2%
4 250,6
109,1
-
4 359,7
1.2% - 4.8%
11 769,9
998,5
-
12 768,5
4.8% - 9.6%
901,4
395,5
-
1 296,9
9.6% - 19.2%
621,8
676,9
-
1 298,7
19.2%+
322,0
1 473,9
-
1 795,9
100%
-
-
1 498,1
1 498,1
F\u00f6r\u00e4ndring pga. expertutl\u00e5tande
-
-
-
-
Totalt
21 952,2
3 726,9
1 498,1
27 177,2
Reserv f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster
-12,5
-51,3
-63,0
-126,7
Summa utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderat till upplupet
anskaffningsv\u00e4rde
21 939,7
3 675,6
1 435,1
27 050,5
De\ufb01nition av fallissemang
Banken definierar en fallissemangsh\u00e4ndelse enligt
f\u00f6ljande:
\u00be L\u00e5net har varit f\u00f6rfallet till betalning i mer \u00e4n
90 dagar efter att det utest\u00e5ende beloppet
\u00f6verstigit tr\u00f6skelv\u00e4rdena f\u00f6r v\u00e4sentlighet.
Tr\u00f6skelv\u00e4rdena motsvarar 1 procent av
l\u00e5nebeloppet samt 1 000 kronor (100 EUR).
\u00be Det bed\u00f6ms att det f\u00f6religger osannolikhet f\u00f6r
betalning fr\u00e5n kunden. Detta kan exempelvis
uppst\u00e5 om Banken har vidtagit \u00e5tg\u00e4rder f\u00f6r
anst\u00e5nd med betalning. Andra indikationer kan
vara att kunden uppvisar varaktiga
betalningssv\u00e5righeter, att r\u00e4ttsliga
indrivnings\u00e5tg\u00e4rder har inletts mot kunden eller
att kunden har f\u00f6rsatts i konkurs eller beviljats
skuldsanering.
L\u00e5n anses inte l\u00e4ngre vara i fallissemang n\u00e4r inget av
ovan angivna kriterier f\u00f6r fallissemang \u00e4r uppfyllt
under minst tre
p\u00e5 varandra f\u00f6ljande m\u00e5nader. I situationer d\u00e4r
kunden beviljas omfattande anst\u00e5nds\u00e5tg\u00e4rder kr\u00e4vs
en l\u00e4ngre period innan l\u00e5net anses ha l\u00e4mnat
fallissemang och tillfrisknat.
Banken till\u00e4mpar denna fallissemangsdefinition f\u00f6r att
avg\u00f6ra om l\u00e5net ska h\u00e4nf\u00f6ras till Steg 3 och d\u00e4rmed
erh\u00e5lla ett PD-estimat p\u00e5 100 %.
Backstop f\u00f6r Steg 2 och Steg 3
F\u00f6r b\u00e5de Steg 2 och Steg 3 till\u00e4mpar Banken de
minimikriterier (backstops) som stipuleras i IFRS 9. L\u00e5n
som \u00e4r f\u00f6rfallna med mer \u00e4n 30 dagar h\u00e4nf\u00f6rs till Steg
2, oberoende av om SICR har identifierats utifr\u00e5n den
relativa f\u00f6r\u00e4ndringen i PD. L\u00e5n som \u00e4r f\u00f6rfallna med mer
\u00e4n 90 dagar h\u00e4nf\u00f6rs till Steg 3, oberoende av om
fallissemang annars har identifierats. Det b\u00f6r dock
noteras att Bankens interna fallissemangsdefinition
bland annat omfattar l\u00e5n som \u00e4r f\u00f6rfallna i 90 dagar
eller mer, vilket inneb\u00e4r att denna backstop i praktiken
\u00e4r \u00f6verfl\u00f6dig och ers\u00e4tts av Bankens
fallissemangsdefinition.
Tabellerna nedan och p\u00e5 n\u00e4sta sida visar k\u00e4nsligheten i de tr\u00f6skelv\u00e4rden som Banken anv\u00e4nder vid bed\u00f6mningen av
SICR. D\u00e5 Banken under \u00e5ret har implementerat nya ECL-modeller med en ny metodik f\u00f6r SICR, presenteras ingen
j\u00e4mf\u00f6relse per den 31 december 2024. Tabellerna visar dels f\u00f6rdelningen av exponeringar \u00f6ver ursprungliga
riskklasser samt de riskklasser som utg\u00f6r tr\u00f6skelv\u00e4rden f\u00f6r att ett l\u00e5n ska migrera till Steg 2. Vidare presenteras en
k\u00e4nslighetsanalys som visar effekten i reserveringar f\u00f6r kreditf\u00f6rluster d\u00e5 tr\u00f6skelv\u00e4rdena h\u00f6js respektive s\u00e4nks med
en riskklass.
Sverige 31 december 2025
Kreditf\u00f6rlustreservering p\u00e5verkan
Risklass vid F\u00f6r\u00e4ndrad gr\u00e4ns
kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet Riskklassgr\u00e4ns F\u00f6r\u00e4ndrad gr\u00e4ns f\u00f6r f\u00f6r SICR, -1 Kredit-f\u00f6rlust- Brutto-belopp Andel av
(inkl. PD-intervall) f\u00f6r SICR SICR, +1 riskklass riskklass reserv MSEK MSEK portf\u00f6ljen
1 (-0,5%)
5
-
-
0,3
2 619,9
24%
2
(0,5 -
0,8%)
6
-
0,0%
0,8
2 806,9
26%
3
(0,8 -
1,6%)
7
-
0,0%
1,1
2 226,3
21%
4
(1,6 -
3,3%)
7
-
3,2%
1,2
1 055,0
10%
5
(3,3
- 6,8%)
7
-1,9%
10,4%
1,4
623,7
6%
6
(6,8 -
15,8%)
8
-2,3%
61,3%
2,4
450,8
4%
7
(15,8 -
44,4%)
8
-9,3%
3,5%
6,2
405,8
4%
8
(44,4%+)
-
-
-
3,7
161,3
1%
L\u00e5n i Steg 3 (100%)
-
-
-
28,2
475,4
4%
Totalt
-
-
-
45,2
10 825,0
100%
Norge 31 december 2025
Kreditf\u00f6rlustreservering p\u00e5verkan
Norge 31 dec 2025
Risklass vid F\u00f6r\u00e4ndrad gr\u00e4ns
kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet Riskklassgr\u00e4ns F\u00f6r\u00e4ndrad gr\u00e4ns f\u00f6r f\u00f6r SICR, -1 Kredit-f\u00f6rlust- Brutto-belopp Andel av
(inkl. PD-intervall) f\u00f6r SICR SICR, +1 riskklass riskklass reserv MSEK MSEK portf\u00f6ljen
1 (-0,7%)
5
-
-
0,2
2 551,9
16%
2
(0,7
-1,4%)
6
-
-
0,6
3 441,4
21%
3
(1,4 -
2,5%)
7
-
-
1,4
4 140,5
26%
4
(2,5 -
4,7%)
7
-
-
1,0
1 321,2
8%
5
(4,7 -
11,6%)
7
-
5,8%
1,2
928,8
6%
6
(11,6 -
18,5%)
8
-6,5%
23,4%
1,5
465,7
3%
7
(18,5 - 44
,3%)
8
-7,5%
5,4%
6,0
1 036,3
6%
8
(44,3%+)
-
-
-
10,7
961,9
6%
L\u00e5n i Steg 3 (100%)
-
-
-
48,9
1 366,8
8%
Totalt
-
-
-
71,4
16 214,5
100%
Finland 31 dec 2025
Kreditf\u00f6rlustreservering p\u00e5verkan
Finland 31 dec 2025
Risklass vid F\u00f6r\u00e4ndrad gr\u00e4ns
kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet Riskklassgr\u00e4ns F\u00f6r\u00e4ndrad gr\u00e4ns f\u00f6r f\u00f6r SICR, -1 Kredit-f\u00f6rlust- Brutto-belopp Andel av
(inkl. PD-intervall) f\u00f6r SICR SICR, +1 riskklass riskklass reserv MSEK MSEK portf\u00f6ljen
1 (-0,5%)
5
-
-
-
-
-
2
(0,5 -
0,8%)
6
-
-
0,1
509,5
30%
3
(0,8 -
1,6%)
7
-
-
0,2
773,5
46%
4
(1,6 -
3,3%)
7
-
-
0,1
115,5
7%
5
(3,3
- 6,8%)
7
-
-
0,2
98,6
6%
6
(6,8 -
15,8%)
8
-
85,2%
0,2
66,9
4%
7
(15,8 -
44,4%)
8
-9,1%
5,1%
0,1
8,7
1%
8
(44,4%+)
-
-
-
0,1
4,1
-
L\u00e5n i Steg 3 (100%)
-
-
-
11,5
118,4
7%
Totalt
-
-
-
12,4
1 695,3
100%
Fram\u00e5tblickande information Fram\u00e5tblickande information beaktas vid ber\u00e4kning av ECL. Den fram\u00e5tblickande informationen utg\u00f6rs av prognoser f\u00f6r relevanta makroekonomiska faktorer som statistiskt har bed\u00f6mts ha en s\u00e4rskilt stark koppling till Bankens historiska fallissemangsutfall eller ekonomiska f\u00f6rluster. De mest v\u00e4sentliga faktorerna f\u00f6r PD \u00e4r bol\u00e5ner\u00e4ntor och arbetsl\u00f6shet, medan huspriser utg\u00f6r den huvudsakliga (och enda) relevanta faktorn f\u00f6r LGD. De ovan angivna faktorerna \u00e4r landsspecifika f\u00f6r Sverige och Norge. F\u00f6r Finland har \u00e4nnu inga relevanta makroekonomiska faktorer identifierats f\u00f6r PD. D\u00e4remot \u00e4r huspriserna relevanta \u00e4ven d\u00e4r vad g\u00e4ller p\u00e5verkan p\u00e5 LGD. Effekterna fr\u00e5n de faktorer som \u00e4r relevanta f\u00f6r PD beaktas genom en \u00f6vergripande justering av PD-score, vilket kan leda till en f\u00f6r\u00e4ndrad riskklass och d\u00e4rigenom ett nytt PD-estimat. Faktorn f\u00f6r LGD (huspriser) p\u00e5verkar LGD-estimatet direkt genom att bel\u00e5ningsgraden (LTV) f\u00f6r\u00e4ndras. Effekterna av de makroekonomiska faktorerna appliceras \u00f6ver relevant tidshorisont \u2013 12 m\u00e5nader eller \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid \u2013 beroende p\u00e5 om l\u00e5net \u00e4r allokerat till Steg 1 eller till ett h\u00f6gre kreditsteg. Banken simulerar faktorv\u00e4rden \u00f6ver en \u00f6versk\u00e5dlig framtid motsvarande en horisont p\u00e5 tre \u00e5r. Detta \u00e4r i linje med bankens planeringshorisont f\u00f6r aff\u00e4rsplan samt kapitalutv\u00e4rdering och kapitalplanering. I ECL-modellen anv\u00e4nds tre scenarier: ett basscenario, ett positivt scenario och ett negativt scenario. Basscenariot speglar marknadens f\u00f6rv\u00e4ntningar och utg\u00f6r \u00e4ven det huvudscenario som aff\u00e4rsplanen i stor utstr\u00e4ckning baseras p\u00e5. Prognoser f\u00f6r makroekonomiska faktorer h\u00e4mtas fr\u00e5n Riksbankens r\u00e4nteprognoser, Konjunkturinstitutet, Statistiska centralbyr\u00e5er samt externa marknadsbed\u00f6mningar, inklusive publicerade f\u00f6rv\u00e4ntningar fr\u00e5n st\u00f6rre nordiska banker. Det positiva respektive negativa scenariot utg\u00e5r fr\u00e5n basscenariot, men med justerade faktorv\u00e4rden i en b\u00e4ttre respektive s\u00e4mre riktning. F\u00f6r arbetsl\u00f6shet och bol\u00e5ner\u00e4ntor sker justeringen med en standardavvikelse i endera riktningen. F\u00f6r huspriser g\u00f6rs justeringen utifr\u00e5n en kvalitativ bed\u00f6mning av den senaste periodens utveckling, med st\u00f6d i historiska perioder av husprisfall. F\u00f6r varje scenario ber\u00e4knas ECL p\u00e5 l\u00e5neniv\u00e5. Det slutliga ECL, och d\u00e4rmed reserveringen, fastst\u00e4lls genom en sammanv\u00e4gning av de tre scenariobaserade ECL- v\u00e4rdena. Scenarioviktningen \u00e4r expertbaserad och syftar till att \u00e5terspegla sannolikheten f\u00f6r att banken ska realisera en f\u00f6rlust motsvarande ECL i respektive scenario, med beaktande av riskprofilen i nuvarande bol\u00e5neportf\u00f6lj. Basscenariot ska tilldelas den st\u00f6rsta andelen av vikterna och utg\u00f6ra majoriteten av den sammanv\u00e4gda scenarioviktningen. Den fram\u00e5tblickande informationen, inklusive makroekonomiska prognoser och scenariovikter, revideras regelbundet, minst kvartalsvis. Beslut om uppdateringar av den fram\u00e5tblickande informationen fattas av CFO. Besluten bereds inom ett etablerat CFO- forum (Management Overlay Committee, \u201dMOC\u201d), d\u00e4r representanter fr\u00e5n bland annat kreditavdelningar och analytiker med ansvar f\u00f6r modellutveckling ing\u00e5r. Modellf\u00f6r\u00e4ndringar under 2025 Under slutet av 2024 och b\u00f6rjan av 2025 har Banken genomf\u00f6rt ett arbete med att harmonisera definitionen av fallissemang med EBA:s riktlinjer och g\u00e4llande kapitalt\u00e4ckningsregelverk (\u201dCRR\u201d). Som en f\u00f6ljd av detta har metodik och modellantaganden f\u00f6r m\u00e4tning av kreditrisk setts \u00f6ver, och de statistiska modellerna har tr\u00e4nats om baserat p\u00e5 uppdaterade modelleringsdata. De huvudsakliga modellf\u00f6r\u00e4ndringarna avser inf\u00f6randet av riskklasser f\u00f6r ECL-\u00e4ndam\u00e5l, f\u00f6renklade LGD- modeller, en ny metodik f\u00f6r ber\u00e4kning av livstids-PD via migrationsmatris samt ett nytt angreppss\u00e4tt f\u00f6r att beakta fram\u00e5tblickande information vid ber\u00e4kning av ECL. EAD-modellen har \u00e4ven f\u00f6renklats och fokuserar numera enbart p\u00e5 att beakta amorteringar. Arbetet har resulterat i nya landsspecifika ECL-modeller f\u00f6r Sverige och Norge. I Finland \u00e4r modelleringsdata fortfarande f\u00f6r begr\u00e4nsade f\u00f6r att m\u00f6jligg\u00f6ra en s\u00e5dan modellutveckling. Tills vidare till\u00e4mpas d\u00e4rf\u00f6r ECL- modellen, inklusive underliggande statistiska modeller f\u00f6r PD och LGD, som har tagits fram f\u00f6r Sverige p\u00e5 den finska bol\u00e5neportf\u00f6ljen. De framtagna modellerna genomgick en oberoende granskning och validering av extern part innan de implementerades och togs i bruk f\u00f6r rapportering per den 30 juni 2025. ECL-modellerna \u00e5terbes\u00f6ks och utv\u00e4rderas regelbundet inom ramen f\u00f6r oberoende validering och l\u00f6pande modellf\u00f6rvaltning. Uppf\u00f6ljningen omfattar bland annat utv\u00e4rdering mot utfallsdata (fallissemang, konstaterade f\u00f6rluster med efterf\u00f6ljande \u00e5tervinningar) samt analys av kalibrering och stabilitet. Vid v\u00e4sentliga avvikelser eller f\u00f6r\u00e4ndrade f\u00f6ruts\u00e4ttningar genomf\u00f6rs omkalibrering eller modelljusteringar. Syftet \u00e4r att s\u00e4kerst\u00e4lla att modellerna \u00e4r v\u00e4ntev\u00e4rdesriktiga, robusta och \u00e4ndam\u00e5lsenliga \u00f6ver tid. Den totala effekten p\u00e5 reserveringarna f\u00f6r bol\u00e5n av inf\u00f6randet av de nya ECL-modellerna var en \u00f6kning om 3 MSEK. I Sverige minskade reserveringarna med 19 MSEK, fr\u00e4mst h\u00e4nf\u00f6rligt till en minskad andel l\u00e5n i Steg 2 till f\u00f6ljd av ny metod f\u00f6r SICR. Med de nya PD- och LGD-modellerna har PD-estimaten generellt \u00f6kat medan LGD-estimaten minskat, vilket sammantaget har bidragit till l\u00e4gre reserveringar i Steg 3. I Norge var utvecklingen den motsatta och reserveringarna \u00f6kade med 21 MSEK. \u00d6kningen drevs huvudsakligen av h\u00f6gre LGD-estimat f\u00f6r detta segment, vilket i sin tur var ett resultat av ett st\u00f6rre dataunderlag i modellutvecklingen \u00e4n tidigare. I Finland \u00f6kade reserveringarna med 1,5 MSEK, h\u00e4nf\u00f6rligt till Steg 3 Beaktande av makroekonomiska antaganden Tabellen nedan visar den fram\u00e5tblickande information som till\u00e4mpas i ECL-modellerna. D\u00e5 Banken under \u00e5ret har implementerat modeller med en ny metodik f\u00f6r applicering av effekter fr\u00e5n makroekonomiska prognoser, presenteras ingen j\u00e4mf\u00f6relse per den 31 december 2024. I tabellen visas prognostiserade v\u00e4rden f\u00f6r relevanta makroekonomiska faktorer, de olika scenariernas vikter samt resulterande ECL per scenario i syfte att visa k\u00e4nsligheten i ber\u00e4kningarna. Fram\u00e5tblickande information till\u00e4mpas f\u00f6r n\u00e4rvarande inte f\u00f6r utl\u00e5ningsportf\u00f6ljen i Finland.
31 december 2025
Basscenario (50 %)
Positivt scenario (30 %)
Negativt scenario (20 %)
\u00c5r + 1
\u00c5r + 2
\u00c5r + 3
\u00c5r + 1
\u00c5r + 2
\u00c5r + 3
\u00c5r + 1
\u00c5r + 2
\u00c5r + 3
Bol\u00e5n Sverige \u2013 Utl\u00e5ningsr\u00e4nta
2,7%
2,7%
2,7%
2,0%
2,0%
2,0%
4,0%
3,5%
3,5%
Bol\u00e5n Sverige \u2013 Arbetsl\u00f6shet
8,4%
7,6%
7,0%
7,3%
6,5%
5,9%
9,5%
8,7%
8,1%
Bol\u00e5n Sverige \u2013 Bostadspriser
5,0%
5,0%
5,0%
5,0%
10,0%
10,0%
-5,0%
-10,0%
-10,0%
Bol\u00e5n Sverige \u2013 F\u00f6rv\u00e4ntade
kreditf\u00f6rluster (ECL)
4 0 , 8
-
-
3 3 , 5
-
-
7 9 , 3
-
-
Bol\u00e5n Sverige \u2013 Scenario-viktade
f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster
4 5 , 2
-
-
-
-
-
-
-
-
Bol\u00e5n Norge \u2013 Utl\u00e5ningsr\u00e4nta
0,1
0,1
0,1
0,0
0,0
0,0
0,1
0,1
0,1
Bol\u00e5n Norge \u2013 Arbetsl\u00f6shet
4,3%
4,2%
4,0%
2,8%
2,7%
2,5%
5,9%
5,8%
5,6%
Bol\u00e5n Norge \u2013 Bostadspriser
4,9%
5,3%
4,3%
7,0%
7,0%
-
-5,0%
-5,0%
-4,0%
Bol\u00e5n Norge \u2013 F\u00f6rv\u00e4ntade
kreditf\u00f6rluster (ECL)
72,8
-
-
62,3
-
-
116,0
-
-
Bol\u00e5n Norge \u2013 Scenario-viktade
f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster
7 6 , 6
-
-
-
-
-
-
-
-
Kreditrisk avseende \ufb01nansiella motparter Banken ing\u00e5r derivatavtal under International Swaps and Derivatives Association (\u201dISDA\u201d) ramavtal, vilket inneb\u00e4r att n\u00e4r en motpart inte kan reglera sina \u00e5taganden avbryts avtalet och alla utest\u00e5ende mellanhavanden mellan parterna ska regleras med nettobelopp. ISDA-avtalen uppfyller inte kriterierna f\u00f6r kvittning i balansr\u00e4kningen eftersom kvittning endast \u00e4r till\u00e5ten vid parts of\u00f6rm\u00e5ga att reglera, samt att avsikt att nettoreglera inte f\u00f6religger. D\u00e4rmed kvittas inga belopp i balansr\u00e4kningen. Koncernen 31 dec, MSEK
2025
2024
Belopp som inte kvittas i Bruttobel ISDA- Nettobel Brutto- ISDA- Netto-
balansr\u00e4kningen
opp
Kvittade
avtal opp
belopp
Kvittade
avtal belopp
Derivat
66,9
-
-65,3
1,6
102,0
-
-77,0
24,9
Summa finansiella tillg\u00e5ngar
66,9
-
-65,3
1,6
102,0
-
-77,0
24,9
Derivat
65,3
-
-65,3
-0,0
1,0
-
-77,0
0,0
Summa finansiella skulder
65,3
-
-65,3
-0,0
77,0
-
-77,0
0,0
Maximal kreditriskexponering
F\u00f6ljande tabeller redovisar Bankens samt Koncernens maximala kreditriskexponering per geografiskt omr\u00e5de.
Maximal kreditriskexponering
Koncernen 31 dec 2025
MSEK
Sverige
Norge
Finland
Danmark
Tyskland
Regeringar och centralbanker
- Kreditkvalitetssteg 1
617,2
-
38,8
-
-
Summa regeringar och centralbanker
617,2
-
38,8
-
-
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
- Kreditkvalitetssteg 1
461,8
996,2
318,0
-
-
Summa utl\u00e5ning till kreditinstitut
461,8
996,2
318,0
-
-
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
- L\u00e5n utan s\u00e4kerhet
51,1
4,0
-
-
-
- L\u00e5n med s\u00e4kerhet i bostadsfastigheter
12 741,9
15 973,6
1 807,4
-
-
- L\u00e5n med s\u00e4kerhet i fastigheter, \u00f6vrigt
-
3 2 , 6
-
-
-
Summa utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
12 793,0
16 010,3
1 807,4
-
-
Oblagioner och andra r\u00e4nteb\u00e4rande
v\u00e4rdepapper
- Kreditkvalitetssteg 1
165,3
403,3
119,5
-
105,4
Summa obligationer och andra
r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper
165,3
403,3
119,5
-
105,4
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
- Kreditkvalitetssteg 1
750,6
-
-
-
54,0
Summa bel\u00e5ningsbara
statsskuldsf\u00f6rbindelser
750,6
-
-
-
54,0
Derivat
- Kreditkvalitetssteg 1
-
-
31,2
35,7
-
Summa derivat
-
-
31,2
35,7
-
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
- Utan rating
29,9
83,4
3,6
-
-
Summa \u00f6vriga tillg\u00e5ngar
29,9
83,4
3,6
-
-
Summa per geografi
14 863,8
17 493,1
2 318,6
35,7
374,1
Totalt 35 085,4
Maximal kreditriskexponering
F\u00f6ljande tabell redovisar Bankens samt Koncernens maximala kreditriskexponering per geografiskt omr\u00e5de.
Maximal kreditriskexponering
Koncernen 31 dec 2024
MSEK
Sverige
Norge
Finland
Danmark
Tyskland
Regeringar och centralbanker
- Kreditkvalitetssteg 1
569,3
\u2013
35,4
\u2013
\u2013
Summa regeringar och centralbanker
569,3
\u2013
35,4
\u2013
\u2013
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
- Kreditkvalitetssteg 1
777,8
526,2
1 264,4
\u2013
\u2013
Summa utl\u00e5ning till kreditinstitut
777,8
526,2
1 264,4
\u2013
\u2013
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
- L\u00e5n utan s\u00e4kerhet
34,9
3,7
\u2013
\u2013
\u2013
- L\u00e5n med s\u00e4kerhet i bostadsfastigheter
11 971,0
15 397,4
1 309,6
\u2013
\u2013
- L\u00e5n med s\u00e4kerhet i fastigheter, \u00f6vrigt
\u2013
115,8
\u2013
\u2013
\u2013
Summa utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
12 005,9
15 516,9
1 309,6
\u2013
\u2013
Oblagioner och andra r\u00e4nteb\u00e4rande
v\u00e4rdepapper
- Kreditkvalitetssteg 1
69,2
332,6
19,9
146,1
112,1
Summa obligationer och andra
r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper
69,2
332,6
19,9
146,1
112,1
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
- Kreditkvalitetssteg 1
612,5
\u2013
\u2013
\u2013
56,3
Summa bel\u00e5ningsbara
statsskuldsf\u00f6rbindelser
612,5
\u2013
\u2013
\u2013
56,3
Derivat
- Kreditkvalitetssteg 1
\u2013
\u2013
24,3
77,6
\u2013
Summa derivat
\u2013
\u2013
24,3
77,6
\u2013
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
- Utan rating
95,8
39,6
125,3
\u2013
\u2013
Summa \u00f6vriga tillg\u00e5ngar
95,8
39,6
125,3
\u2013
\u2013
Summa per geografi
14 130,5
16 415,3
2 778,9
223,7
168,4
Totalt 33 716,9
Kreditrisk
Koncernen
31 dec 2025
31 dec 2024
L\u00e5nefordringar privatpersoner,
MSEK
Sverige
Norge
Finland
Sverige
Norge
Finland
Ej f\u00f6rfallna
12 347,3
14 537,6
1 709,4
11 007,1
13 647,4
1 206,5
F\u00f6rfallna 30-60 dagar
79,2
172,5
15,0
551,8
686,7
31,4
F\u00f6rfallna 61-90 dagar
36,9
127,2
9,5
230,0
504,9
28,0
F\u00f6rfallna 91+ dagar
329,6
1 173,0
73,5
217,0
677,9
43,7
Summa
12 793,0
16 010,2
1 807,4
12 005,9
15 516,9
1 309,6
Reserveringar
45,2
108,1
14,1
59,2
59,5
8,1
Koncernen 31 dec 2025
\u00d6vriga finansiella tillg\u00e5ngar, MSEK
Sverige
Norge
Finland
Danmark
Tyskland
Ej f\u00f6rfallna fordringar
2 086,7
935,7
1 472,2
223,7
168,4
- Kreditkvalitetssteg 1
2 028,8
858,8
1 343,9
223,7
168,4
- Kreditkvalitetssteg 2
- Utan rating
57,8
76,9
128,3
-
-
F\u00f6rfallna finansiella fordringar
Summa
2 086,7
935,7
1 472,2
223,7
168,4
Reserveringar
-
-
-
-
-
Koncernen 31 dec 2024
\u00d6vriga finansiella tillg\u00e5ngar, MSEK
Sverige
Norge
Finland
Danmark
Tyskland
Ej f\u00f6rfallna fordringar
2 116,0
898,4
1 445,0
146,1
168,4
- Kreditkvalitetssteg 1
2 020,3
858,8
1 319,7
146,1
168,4
- Kreditkvalitetssteg 2
-
-
-
-
-
- Utan rating
95,8
39,6
125,3
-
-
F\u00f6rfallna finansiella fordringar
-
-
-
-
-
Summa
2 116,1
898,4
1 445,0
146,1
168,4
Reserveringar
-
-
-
-
-
Kreditrelaterad koncentrationsrisk Definition Kreditrelaterad koncentrationsrisk definieras som risken f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring i riskprofilen p\u00e5 grund av enskilda motpartsexponeringar eller grupper av motpartsexponeringar vars kreditrisk representerar en v\u00e4sentlig grad av samvariation. Riskhantering Exponering f\u00f6r koncentrationsrisk \u00e4r en naturlig del av aff\u00e4rsmodellen, varf\u00f6r koncentrationsrisken \u00e4r ett centralt fokusomr\u00e5de vid kreditbed\u00f6mning av kunder och finansiella motparter. Koncentrationsrisk kan uppst\u00e5 p\u00e5 grund av bristande diversifiering och alltf\u00f6r stor utl\u00e5ning i en bransch, marknad, geografiskt omr\u00e5de. Kreditkvalitet, geografisk exponering och maximal exponering f\u00f6r kreditrisk framg\u00e5r ytterligare av avsnittet \"Maximal kreditriskexponering\" ovan. Eftersom Banken enbart bedriver verksamhet i Sverige, Norge och Finland, och den utest\u00e5ende l\u00e5neportf\u00f6ljen i stort best\u00e5r av l\u00e5n med s\u00e4kerhet, finns en viss exponering f\u00f6r koncentrationsrisk inbyggd i aff\u00e4rsmodellen. Koncentrationsrisken \u00e4r ett av fokusomr\u00e5dena vid kreditbed\u00f6mning av kunder, och f\u00f6ljs fortl\u00f6pande upp. Riskhanteringsfunktionen utf\u00f6r oberoende bed\u00f6mning av koncentrationsrisken f\u00f6r att s\u00e4kerst\u00e4lla att riskprofilen \u00e4r i linje med fastst\u00e4lld riskstrategi och hanteras p\u00e5 ett korrekt s\u00e4tt, F\u00f6r koncentrationsrisk ber\u00e4knas Pelare II-kapitalkrav under tre olika kategorier: individuell koncentration, branschkoncentration och geografisk koncentration. Det totala kapitalkravet f\u00f6r koncentrationsrisk \u00e4r summan av kapitalkraven f\u00f6r de tre olika kategorierna av koncentrationsrisk. Utifr\u00e5n detta uppr\u00e4tth\u00e5ller Banken tillr\u00e4ckligt kapital f\u00f6r den bed\u00f6mda koncentrationsrisken. Kreditv\u00e4rdighetsjusteringsrisk Definition Kreditv\u00e4rdighetsjusteringsrisk definieras som risken f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring av riskprofilen p\u00e5 grund av f\u00f6r\u00e4ndringar i motpartskreditspreadar och marknadsriskfaktorer som driver marknadspriser p\u00e5 derivattransaktioner och v\u00e4rdepappersfinansieringstransaktioner. Riskhantering Kreditv\u00e4rderingsjusteringsrisk h\u00e4rr\u00f6r till att en motpart i en transaktion fallerar f\u00f6re den slutliga regleringen av transaktionen. Mer precist inneb\u00e4r det att en justering g\u00f6rs av mittpunkten i marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 en portf\u00f6lj av transaktioner med givna motparter f\u00f6r att \u00e5terspegla det aktuella marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 kreditrisken avseende motparten, men exkluderar det aktuella marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 institutets kreditrisk f\u00f6r motparten. Enity anv\u00e4nder OTC-derivat f\u00f6r sina s\u00e4kringsstrategier, och kreditv\u00e4rderingsjusteringsrisken \u00e4r mycket k\u00e4nslig f\u00f6r marknadens l\u00f6pande v\u00e4rderingar samt villkoren f\u00f6r transaktionen. Enity har inga ratingtriggers i sina derivatkontrakt, det vill s\u00e4ga att Enitys tillhandah\u00e5llande av s\u00e4kerheter enligt derivatavtal inte skulle p\u00e5verkas av en f\u00f6r\u00e4ndring i Enitys kreditv\u00e4rdighet. Exponeringar av kreditv\u00e4rderingsjustering utv\u00e4rderas och rapporteras kontinuerligt. Eftersom kreditv\u00e4rderingsjusteringsrisk \u00e4r en f\u00f6ljd av s\u00e4kringsaktiviteter, och den genomsnittliga l\u00f6ptiden f\u00f6r majoriteten av dessa aktiviteter \u00e4r tre \u00e5r eller kortare, vidtas inga s\u00e4rskilda ytterligare mitigerande \u00e5tg\u00e4rder.
Marknadsrisk
Marknadsrisk definieras som risken f\u00f6r ekonomisk
f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig
f\u00f6r\u00e4ndring
i riskprofilen p\u00e5 grund av sv\u00e4ngningar i niv\u00e5n eller
volatiliteten av marknadspriserna f\u00f6r tillg\u00e5ngar, skulder
och finansiella instrument.
Valutarisk
Definition
Valutakursrisk \u00e4r en underriskkategori till marknadsrisk,
och definieras som risken f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust, negativ
resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring i riskprofilen
p\u00e5 grund av valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar.
Riskhantering
Mot bakgrund verksamhet i Norge och Finland \u00e4r Enity
exponerat f\u00f6r marknadsrisk relaterad till f\u00f6r\u00e4ndringar i
valutakurser. Treasuryfunktionen s\u00e4krar valutakursrisken
genom derivat samt genom att valutamatcha skulder och
tillg\u00e5ngar. Vidare anses en del av valutaexponeringen i
NOK vara av strukturell karakt\u00e4r . En s\u00e5dan exponering
h\u00e5lls \u00f6ppen f\u00f6r att minska negativa effekter p\u00e5 CET1-
kvoten som h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n f\u00f6r\u00e4ndringar i NOK/SEK-
v\u00e4xelkursen \u00f6ver tid. En \u00f6ppen exponering kan
naturligtvis ge upphov till f\u00f6rluster (vid en depreciering
av den utl\u00e4ndska valutan).
Storleken, utvecklingen och effektiviteten (n\u00e4r det
g\u00e4ller att s\u00e4kra CET1-kvoten mot valutar\u00f6relser) av den
\u00f6ppna strukturella positionen \u00f6vervakas och \u00e4r f\u00f6rem\u00e5l
f\u00f6r intern rapportering p\u00e5 m\u00e5nadsbasis. Det finns
etablerade policies, instruktioner, processer och rutiner
f\u00f6r att hantera exponering f\u00f6r marknadsrisker.
Tabellen nedan visar att en f\u00f6r\u00e4ndring av relevanta
valutakurser i f\u00f6rh\u00e5llande till svenska kronan med -10%
skulle per balansdagen inneb\u00e4ra en effekt i \u00f6vrigt
totalresultat, ej justerad f\u00e5r skatt.
Av tabellen nedan framg\u00e5r nettopositionen i utl\u00e4ndska
valutor per balansdagen ur ett
kapitalt\u00e4ckningsperspektiv. Skillnaden mot tabellen ovan
best\u00e5r i undantagna positioner av strukturell karakt\u00e4r, i
enlighet med beslut fr\u00e5n FI.
En f\u00f6r\u00e4ndring av relevanta valutakurser i f\u00f6rh\u00e5llande till
svenska kronan med -10% skulle per balansdagen
inneb\u00e4ra en effekt p\u00e5 \u00f6vrigt totalresultat, ej justerad f\u00f6r
skatt.
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring
MSEK
31 dec 2025
-10%
+10%
31 dec 2024
-10% +10%
EUR position
-182,7
18,3
-18,3
-191,9
19,2
-19,2
NOK position
1 447,1
-144,7
144,7
1 245,2
-124,5
124,5
Resultateffekt
1 264,4
-126,4
126,4
1 053,3
-105,3
105,3
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring
MSEK
31 dec 2025
-10%
+10%
31 dec 2024
-10% +10%
EUR position
-182,7
18,3
-18,3
-191,9
19,2
-19,2
NOK position
457,1
-45,7
45,7
595,6
-59,6
59,6
Resultateffekt
274,4
-27,4
27,4
403,7
-40,4
40,4
R\u00e4nterisk i bankboken Definition R\u00e4nterisk i bankboken \u00e4r en underriskkategori till marknadsrisk, och definieras som risken f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring i riskprofilen p\u00e5 grund av ogynnsamma f\u00f6r\u00e4ndringar i marknadsr\u00e4ntor som p\u00e5verkar tillg\u00e5ngar, skulder och utanf\u00f6r balansr\u00e4kningen poster, inklusive gaprisk, basisrisk och optionsrisk. Riskhantering R\u00e4nterisken h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n l\u00e5ne- respektive skuldportf\u00f6ljen, till f\u00f6ljd av os\u00e4kra framtida r\u00e4ntor. I synnerhet kan Enity drabbas av f\u00f6rluster eller minskade int\u00e4kter d\u00e5 r\u00e4ntor fluktuerar \u00f6ver tid, d\u00e4r s\u00e5v\u00e4l tillg\u00e5ngs- som skuldbasen utg\u00e5r en blandning av fasta och r\u00f6rliga r\u00e4nteb\u00e4rande poster med olika l\u00f6ptider. Enity har inget handelslager. Enity \u00e4r d\u00e4rmed exponerat f\u00f6r risken f\u00f6r f\u00f6rluster som uppkommer av negativa r\u00f6relser i marknadsr\u00e4ntor fr\u00e5n den ut- och uppl\u00e5ning som Enity bedriver. R\u00e4nterisker \u00e4r fr\u00e4mst h\u00e4nf\u00f6rliga till att utl\u00e5ningen i st\u00f6rre utstr\u00e4ckning sker till l\u00e4ngre r\u00e4nteperioder, medan finansiering i st\u00f6rre utstr\u00e4ckning sker till kortare r\u00e4nteperioder. Enity hanterar aktivt r\u00e4nterisken genom att matcha fasta och r\u00f6rliga r\u00e4ntor och l\u00f6ptider p\u00e5 tillg\u00e5ngar och skulder d\u00e4r s\u00e5 \u00e4r m\u00f6jligt, eller genom att mitigera risken med derivatinstrument. Enligt Finansinspektionens metod f\u00f6r att bed\u00f6ma individuella risktyper \u00e4r exponeringar f\u00f6r r\u00e4nterisker som uppkommer som en f\u00f6ljd av r\u00e4ntefluktuationer en del av Pelare II-kapitalkravet. Genom att anv\u00e4nda ett antal olika stresscenarier ber\u00e4knas r\u00e4nterisken under ogynnsamma f\u00f6rh\u00e5llanden. Om exponeringen skulle \u00f6verskrida fastst\u00e4llda limiter, eller \u00e4r n\u00e4ra att g\u00f6ra det, ing\u00e5r Enity nya s\u00e4kringsinstrument f\u00f6r att reducera r\u00e4nteexponeringen till en niv\u00e5 som ligger inom de satta limiterna. Treasuryfunktionen f\u00f6ljer upp och rapporterar m\u00e5natligen aspekter av r\u00e4nterisk till styrelse och verkst\u00e4llande direkt\u00f6r, liksom riskhanteringsfunktionen som g\u00f6r oberoende uppf\u00f6ljning och rapportering. K\u00e4nslighetsanalys om marknadsr\u00e4ntan f\u00f6r\u00e4ndras med 100 baspunkter (\u201dbp\u201d) Enity ber\u00e4knar r\u00e4nteriskexponering p\u00e5 flera s\u00e4tt, inklusive de som \u00e4r baserade p\u00e5 Finansinspektionens metoder f\u00f6r bed\u00f6mning av enskilda risktyper inom Pelare II- kapitalkravet. Tabellerna nedan visar exponeringen vid en positiv/negativ f\u00f6r\u00e4ndring av marknadsr\u00e4ntorna om 100bp.
Risk, % av
MSEK
F\u00f6r\u00e4ndring
Absolut risk
kapitalbas
H\u00f6jda r\u00e4ntor
+100bp
-6,1
-0,20%
S\u00e4nkta r\u00e4ntor
-100bp
7,5
0,30%
Ber\u00e4kningen utg\u00e5r fr\u00e5n antagandet att marknadsr\u00e4ntorna stiger/sjunker med 100bp och anger den momentana
f\u00f6r\u00e4ndringen i det ekonomiska v\u00e4rdet f\u00f6r Enity.
Risk, % av
MSEK
F\u00f6r\u00e4ndring
Absolut risk
r\u00e4ntenetto
H\u00f6jda r\u00e4ntor
+100bp
33,8
2,8%
S\u00e4nkta r\u00e4ntor
-100bp
-33,9
-2,8%
Ber\u00e4kningen utg\u00e5r fr\u00e5n antagandet att marknadsr\u00e4ntorna stiger/sjunker med 100bp och anger f\u00f6r\u00e4ndringen i r\u00e4ntenettot f\u00f6r Enity under de n\u00e4rmaste 12 m\u00e5naderna.
Likviditetsrisk
Definition
Likviditetsrisk definieras som risken f\u00f6r ekonomisk
f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig
f\u00f6r\u00e4ndring i riskprofilen p\u00e5 grund av att inte kunna
fullg\u00f6ra betalningsf\u00f6rpliktelser vid en given f\u00f6rfallodag
utan att kostnaden f\u00f6r att erh\u00e5lla medlen \u00f6kar avsev\u00e4rt.
Riskhantering
Riskaptiten avseende likviditetsrisk \u00e4r l\u00e5g, och Enity ska
bibeh\u00e5lla en tillr\u00e4cklig \u00f6verskottslikviditet i en
likviditetsreserv f\u00f6r att kunna klara of\u00f6rutsedda utfl\u00f6den
av kontanta medel. Likviditetsreserven best\u00e5r enbart av
likvida v\u00e4rdepapper med h\u00f6gt kreditbetyg (stats-,
kommun- och s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer) och bankmedel i
enlighet med Enitys Liquidity and Financing Risk
Management Policy. Styrelsen har fastst\u00e4llt en
minimigr\u00e4ns f\u00f6r den likviditetsreserv och
likviditetsbuffert som Banken alltid ska uppr\u00e4tth\u00e5lla.
Enity anv\u00e4nder risknyckeltal f\u00f6r att i ett tidigt skede
uppt\u00e4cka avvikelser fr\u00e5n den f\u00f6rv\u00e4ntade
likviditetsutvecklingen. Beredskapsplaner har ocks\u00e5
uppr\u00e4ttats f\u00f6r att m\u00f6jligg\u00f6ra snabba insatser f\u00f6r att
mildra risker relaterade till storleken p\u00e5
likviditetsreserven.
Omfattningen av likviditetsriskexponering beror \u00e4ven p\u00e5
Enitys f\u00f6rm\u00e5ga att skaffa den n\u00f6dv\u00e4ndiga finansieringen
f\u00f6r att uppfylla sina \u00e5taganden, varf\u00f6r finansieringsrisken
\u00e4r sammankopplad med likviditetsrisken. Enity \u00e4r
huvudsakligen exponerat f\u00f6r likviditetsrisk h\u00e4nf\u00f6rlig till
inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten samt refinansiering av
emitterade v\u00e4rdepapper (fr\u00e4mst icke s\u00e4kerst\u00e4llda
obligationer samt s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer) och kreditfaciliteter. Diversifiering av finansieringen medf\u00f6r att likviditetsrisken reduceras. L\u00f6pande r\u00e4ntebetalningar \u00e4r v\u00e4l matchade med motsvarande fl\u00f6den h\u00e4nf\u00f6rliga till de underliggande bol\u00e5netillg\u00e5ngarna, vilket ocks\u00e5 reducerar likviditetsrisken. Eftersom Enity diversifierar sina finansieringsk\u00e4llor \u00e4r egenskaper och priss\u00e4ttning f\u00f6r inl\u00e5ningsprodukterna utformade f\u00f6r att maximera f\u00f6rh\u00e5llandet mellan kostnad och effektiv riskhantering. Enity erbjuder inl\u00e5ning till allm\u00e4nheten i Norge, Sverige och Tyskland, vilket ytterligare reducerar likviditetsrisken. Inl\u00e5ningsprodukterna i Sverige och Tyskland omfattas av den svenska ins\u00e4ttningsgarantin. I Norge omfattas inl\u00e5ningsprodukterna av den svenska ins\u00e4ttningsgarantin (upp till 1 050 000 SEK under 2025 (upp till 1 150 000 fr\u00e5n och med 1 januari 2026)). D\u00e4rut\u00f6ver t\u00e4cks de norska produkterna \u00e4ven av den norska ins\u00e4ttningsgarantin (\u00f6verskjutande belopp upp till 2 000 000 NOK). Enity erbjuder olika inl\u00e5ningsprodukter beroende p\u00e5 behov och marknadspriser och inf\u00f6rlivar denna risk i sitt beslutsfattande.
Koncernen
\u00c5terst\u00e5ende l\u00f6ptid 31 dec 2025Betalbar p\u00e5 3 m\u00e5n-Odiskonterade kontraktsenliga kassafl\u00f6denUtan
MSEK
anfordran
< 3 m\u00e5n
1 \u00e5r
> 5 \u00e5r
1 - 5 \u00e5r
l\u00f6ptid
Totalt
Tillg\u00e5ngar
Kassa och tillgodohavanden hos
kreditinstitut
656,0
-
-
-
-
-
656,0
Skuldf\u00f6rbindelser som \u00e4r bel\u00e5ningsbara hos
centralbanker
-
57,4
110,5
54,4
650,6
-
872,9
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
1 727,8
-
-
-
-
-
1 727,8
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
320,6
644,4
1 802,2
53 214,0
9 452,4
3 800,5
69 234,2
Derivat
-
33,1
21,9
-
7,9
-
63,0
Obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande
v\u00e4rdepapper
-
98,9
11,4
-
739,1
-
849,4
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
-
161,8
-
-
-
-
161,8
Summa
2 704,5
995,5
1 946,1
53 268,4
10 850,1
3 800,5
73 565,1
Skulder
Emitterade v\u00e4rdepapper
-
1 063,7
2 158,0
441,4
4 479,2
-
8 142,3
Inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
7 054,9
12 351,5
5 061,7
-
139,4
-
24 607,5
Derivat
-
12,0
29,6
-
32,5
-
74,1
\u00d6vriga skulder
-
159,4
18,5
-
51,1
-
229,0
- varav leasingskulder
-
6,2
18,5
-
64,8
-
89,5
Summa
7 054,9
13 586,6
7 267,8
441,4
4 702,2
-
33 052,9
Koncernen
\u00c5terst\u00e5ende l\u00f6ptid 31 dec 2024 Betalbar p\u00e5 3 m\u00e5n- Odiskonterade kontraktsenliga kassafl\u00f6den Utan
MSEK
anfordran
< 3 m\u00e5n
1 \u00e5r
> 5 \u00e5r
1 - 5 \u00e5r
l\u00f6ptid
Totalt
Tillg\u00e5ngar
Kassa och tillgodohavanden hos
kreditinstitut
6 0 4 , 7
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
6 0 4 , 7
Skuldf\u00f6rbindelser som \u00e4r bel\u00e5ningsbara hos
centralbanker
\u2013
102,5
227,2
\u2013
370,0
\u2013
699,7
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
2 568,4
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
2 568,4
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
\u2013
564,0
1 643,5
46 983,6
8 487,0
1 779,8
59 457,9
portf\u00f6ljs\u00e4kring
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
- 4 , 4
- 4 , 4
Derivat
\u2013
38,5
39,4
\u2013
20,1
5,3
103,3
v\u00e4rdepapper
\u2013
106,4
163,6
\u2013
455,6
\u2013
725,6
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
\u2013
166,1
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
166,1
Summa
3 173,1
977,5
2 073,7
46 983,6
9 332,7
1 780,7
64 321,3
Skulder
Emitterade v\u00e4rdepapper
\u2013
81,6
2 215,8
5 811,7
465,0
\u2013
8 574,1
Inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
6 626,4
9 518,1
7 017,7
137,2
\u2013
\u2013
23 299,4
Derivat
\u2013
4,2
24,4
81,9
\u2013
\u2013
110,5
\u00d6vriga skulder
\u2013
78,6
38,3
32,8
\u2013
\u2013
149,7
- varav leasingskulder
\u2013
5,8
17,4
32,8
\u2013
\u2013
56,0
Summa
6 626,4
9 682,5
9 296,2
6 063,6
465,0
\u2013
32 133,7
Konsoliderad situation
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Likviditetsreserv
Kassa och tillgodohavande hos centralbanker
656,0
604,7
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
1 777,4
2 559,8
V\u00e4rdepapper emitterade eller garanterade av stater,
centralbanker eller multinationella utvecklingsbanker
1 506,2
1 084,9
S\u00e4kerst\u00e4llda obligationer emitterade av andra institutioner
91,9
263,9
Summa likviditetsreserv
4 031,5
4 513,3
Tal i ovanst\u00e5ende tabell inneh\u00e5ller upplupen r\u00e4nta. LCR
och NSFR ber\u00e4knas och \u00f6vervakas varje m\u00e5nad.
Treasuryfunktionen svarar f\u00f6r verksamhetens l\u00f6pande
hantering av likviditetsrisker, och rapporterar
likviditetssituationen p\u00e5 daglig- samt m\u00e5nadsbasis.
Ytterligare likviditets\u00f6vervakningsm\u00e5tt (Eng. additional
liquidity monitoring metrics (\u201dALMM\u201d) rapporteras \u00e4ven
till tillsynsmyndigheterna p\u00e5 kvartalsbasis.
Tabellen nedan visar LCR respektive NSFR f\u00f6r den
Konsoliderade situationen.
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Likviditetst\u00e4ckningsgrad (LCR), %
442,5%
696,9%
Likvida tillg\u00e5ngar niv\u00e5 1
2 175,4
1 897,1
Likvida tillg\u00e5ngar niv\u00e5 2
-
-
H\u00f6gkvalitativa likvida tillg\u00e5ngar, MSEK
2 175,4
1 897,1
Kundinl\u00e5ning
1 512,3
938,7
\u00d6vriga kassautfl\u00f6den
454,0
371,4
Kassautfl\u00f6den, MSEK
1 966,2
1 310,1
Infl\u00f6de fr\u00e5n f\u00f6rfallande utl\u00e5ning till icke-finansiella kunder
354,7
324,4
\u00d6vriga kassainfl\u00f6den
1 537,5
2 140,0
Kassainfl\u00f6den (max. 75% av Kassautfl\u00f6den)
1 474,7
982,6
Nettofinansieringskvot (NSFR), %
124,4%
135,3%
Tillg\u00e4nglig stabil uppl\u00e5ning
29 111,6
2 880,0
Erforderlig stabil uppl\u00e5ning
23 402,3
2 130,0
Risker avseende milj\u00f6, social h\u00e5llbarhet och
bolagsstyrning (Eng. Environmental Social &
Governance \u201cESG\u201d)
Definition
f\u00f6rlust, negativ f\u00f6r\u00e4ndring i int\u00e4kter eller v\u00e4sentlig
f\u00f6r\u00e4ndring av riskprofilen p\u00e5 grund av externa och
interna bidrag till klimatf\u00f6r\u00e4ndringar, biologisk m\u00e5ngfald,
energif\u00f6rbrukning, f\u00f6roreningar och avfallshantering,
samt brister i m\u00e4nskligt kapital, arbetsnormer, j\u00e4mlikhet,
m\u00e5ngfald och inkludering samt arbetsplatsens h\u00e4lsa och
s\u00e4kerhet, och brister i f\u00f6retagsstyrning och
f\u00f6retagsbeteende.
Riskhantering
Banken uppr\u00e4tth\u00e5ller en robust h\u00e5llbarhetsstruktur inom
verksamheten med en utsedd h\u00e5llbarhetschef, och som
styres och \u00f6vervakas av Sustainability Management
Committee. Sustainability Policy godk\u00e4nns av styrelsen
och h\u00e5llbarhetsstrategin integreras med aff\u00e4rsstrategin
och riskhanteringsramverket. Riskaptiten \u00e4r satt som l\u00e5g,
med definierade risknyckelindikatorer och gr\u00e4nslimiter, i
linje med h\u00e5llbarhetsstrategin.
H\u00e5llbarhetsrisker bed\u00f6ms med metoder och
procedurer liknande de som anv\u00e4nds f\u00f6r andra
verksamhetsrelaterade risker. Riskbed\u00f6mningen
bed\u00f6mer sannolikhet och potentiell p\u00e5verkan p\u00e5\u00a5
Bankens aff\u00e4rsmodell, h\u00e5llbarhet och l\u00e5ngsiktiga
motst\u00e5ndskraft. M\u00e5let \u00e4r att s\u00e4kerst\u00e4lla
\u00f6verensst\u00e4mmelse med det riskhanteringsramverket och
att skydda Bankens stabilitet. H\u00e5llbarhetsrisker bed\u00f6ms
regelbundet kvalitativt, baserat p\u00e5 sannolikhet och
p\u00e5verkan, i Bankens ESG Material Assessment,
regelbunden riskbed\u00f6mning, och integreras i Bankens
IKLU. H\u00e5llbarhetsrisker kategoriseras som fysiska och
omst\u00e4llningsrelaterade milj\u00f6risker, sociala risker och
styrningsrisker f\u00f6r identifiering och bed\u00f6mning.
h\u00e5llbarhetsrisker integreras proportionellt som faktorer
och riskdrivare, och potentiell p\u00e5verkan av
h\u00e5llbarhetsfaktorer kan materialiseras genom andra
slags risker, s\u00e5som aff\u00e4rsrisk, kreditrisk, finansiell risk,
operativ risk eller ryktesrisk. h\u00e5llbarhetsrisker hanteras
effektivt och begr\u00e4nsas inom definierad riskaptit och
risktolerans, vilket m\u00f6jligg\u00f6r informerade risktagande
beslut och fr\u00e4mjar en djupg\u00e5ende f\u00f6rst\u00e5else f\u00f6r
riskhantering i Bankens verksamhet.
H\u00e5llbarhetsarbetet, innefattande h\u00e5llbarhetsrisker,
rapporteras av h\u00e5llbarhetschefen till Sustainability
Management Committee och styrelsen, samt
av Riskhanteringsfunktionen som en del av
riskrapporteringen.
Operativ risk
Definition
Operativ risk definieras som risken f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust,
negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring i
riskprofilen p\u00e5 grund av otillr\u00e4ckliga eller misslyckade
interna processer, personal, system eller fr\u00e5n externa
h\u00e4ndelser, och inkluderar legal risk, modellrisk och
informations- och kommunikationsteknikrisk.
Riskhantering
Banken har en rad \u00e5tg\u00e4rder och verktyg f\u00f6r att
identifiera, bed\u00f6ma, hantera, \u00f6vervaka, kontrollera,
dokumentera och rapportera operativa risker. Detta styrs
av policyer, instruktioner, processer, f\u00f6rfaranden och
rutiner f\u00f6r att s\u00e4kerst\u00e4lla att de operativa riskerna i
verksamheten \u00e4r p\u00e5 en acceptabel niv\u00e5, och att
processer och IT-system fungerar som de ska.
Dessutom genomf\u00f6r Banken regelbundna utbildningar
av personalen, s\u00e5som obligatorisk utbildning i hantering
av operativa risker, incidenthantering, penningtv\u00e4tt och
finansiering av terrorism, GDPR, banksekretess,
intressekonflikter, uppf\u00f6randekod och
informationss\u00e4kerhet. Banken har \u00e4ven en formell
whistleblowing-process f\u00f6r att rapportera
oegentligheter.
Som en del av ramverket f\u00f6r riskhantering genomf\u00f6r
samtliga avdelningar inom verksamheten
sj\u00e4lvriskutv\u00e4rdering tv\u00e5 g\u00e5nger per \u00e5r Identifierade
operativa risker delas in utifr\u00e5n sannolikhet att intr\u00e4ffa
och p\u00e5verkan av en s\u00e5dan m\u00f6jlig h\u00e4ndelse. Banken
genomf\u00f6r \u00e4ven regelbundet uppf\u00f6ljningar och kontroller
av verksamheter som utf\u00f6rs av tredjepartsleverant\u00f6rer
f\u00f6r att bibeh\u00e5lla styrning och kontinuitet av
verksamheten.
IT-relaterade risker mitigeras genom utveckling och
f\u00f6rvaltning av p\u00e5litliga IT-system med inbyggda
kontroller, avst\u00e4mningar, backup-processer och
kontinuitet i verksamheten genom beredskapsplaner,
kontinuitetsplaner samt \u00e5terst\u00e4llningsplaner i h\u00e4ndelse
av en materiell st\u00f6rning. Det genomf\u00f6rs fortl\u00f6pande
tester av planer f\u00f6r verksamhetskontinuitetshanteringen,
och det bedrivs ett strukturerat arbete f\u00f6r att skydda
information. Banken har en s\u00e4kerhetsfunktion etablerad
som s\u00e4kerst\u00e4ller och uppr\u00e4tth\u00e5ller en h\u00f6g
informationss\u00e4kerhetsniv\u00e5 i verksamheten. Funktionen
arbetar proaktivt med att \u00f6ka s\u00e4kerhetsmedvetenheten
hos s\u00e5v\u00e4l personal som samarbetspartners samt att
l\u00f6pande f\u00f6rb\u00e4ttra s\u00e4kerheten i systemmilj\u00f6n.
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialRiskManagementExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-345": { "value": "
Kreditrisk
Definition
Kreditrisk definieras som risken f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust,
negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring i
riskprofilen p\u00e5 grund av att en motpart inte fullg\u00f6r sina
f\u00f6rpliktelser i enlighet med \u00f6verenskomna villkor.
Riskhantering
Givet verksamhetens natur med utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
utg\u00f6r kreditrisk en materiell risk f\u00f6r Banken.
Kreditf\u00f6rluster kan uppst\u00e5 dels till f\u00f6ljd av bristande
betalningsuppfyllelse p\u00e5 grund av of\u00f6rm\u00e5ga eller ovilja
hos en motpart att uppfylla sina \u00e5taganden i samband
med utl\u00e5ning (fallissemang), dels att de belopp som kan
\u00e5tervinnas fr\u00e5n obetalda l\u00e5n inte r\u00e4cker f\u00f6r att t\u00e4cka
kapitalbelopp, upplupna r\u00e4ntor och \u00f6vriga kostnader
(ekonomisk f\u00f6rlust vid fallissemang). Kreditrisk kan
dessutom avspeglas i form av f\u00f6rluster via avs\u00e4ttningar
till f\u00f6ljd av minskade portf\u00f6ljv\u00e4rden p\u00e5 grund av faktisk
eller upplevd f\u00f6rs\u00e4mrad kreditkvalitet.
Huvudsakliga kreditriskexponeringar \u00e4r bol\u00e5n,
investeringar s\u00e5som statsobligationer och s\u00e4kerst\u00e4llda
obligationer samt exponeringar mot andra institut.
Banken tillhandah\u00e5ller bol\u00e5n i Sverige, Norge och
Finland med pant i fastighet eller bostadsr\u00e4tt.
Kreditportf\u00f6ljen \u00e4r v\u00e4ldiversifierad och best\u00e5r av ett stort
antal kunder, fr\u00e4mst inom kundsegment med n\u00e5got
h\u00f6gre kreditrisk j\u00e4mf\u00f6rt med traditionella bol\u00e5neakt\u00f6rer.
Kreditrisken hanteras fr\u00e4mst genom kreditpolicy och
kreditinstruktioner samt av styrelsen fastst\u00e4lld
riskhanteringsstrategi med uttryckt riskaptit . Aktiv
kreditriskhantering uppn\u00e5s via kreditverksamheten som
s\u00e4kerst\u00e4ller att ett f\u00f6rsiktigt och v\u00e4l avv\u00e4gt kundurval
g\u00f6rs. Kreditverksamheten ansvarar f\u00f6r
kreditbeslutsprocessen och efterlever styrdokument f\u00f6r
kreditriskhantering.
Kreditstrategin baseras vidare p\u00e5 kundens f\u00f6rv\u00e4ntade
\u00e5terbetalningsf\u00f6rm\u00e5ga och dess kredithistorik, och f\u00f6r
att m\u00e4ta fallissemangsrisk delas bol\u00e5nekunderna in i
olika riskklasser vid beviljning.
Riskklassificeringssystemet \u00e4r centralt f\u00f6r
kreditprocessen och omfattar arbets- och
beslutsprocesser f\u00f6r kreditgivning, kredituppf\u00f6ljning och
kvantifiering av kreditrisk. Beviljandet av en kredit
f\u00f6ruts\u00e4tter att kunden p\u00e5 goda grunder kan f\u00f6rv\u00e4ntas
fullg\u00f6ra sitt \u00e5tagande mot Banken. En sund, l\u00e5ngsiktigt
robust och riskm\u00e4ssigt balanserad kreditgivning
f\u00f6ruts\u00e4tter att kreditaff\u00e4ren s\u00e4tts i relation till
p\u00e5verkande omv\u00e4rldsfaktorer. Detta inneb\u00e4r att kunskap
om f\u00f6rv\u00e4ntad lokal, regional och global f\u00f6r\u00e4ndring och
utveckling, av betydelse f\u00f6r aff\u00e4ren och dess risk,
beaktas. Systematisk analys av de enskilda
kreditexponeringarna sker genom l\u00f6pande uppf\u00f6ljning
av individuella engagemang.
En aktiv kreditriskhantering s\u00e4kerst\u00e4lls \u00e4ven genom
kravavdelningarna som ansvarar f\u00f6r f\u00f6rfallna l\u00e5n, d\u00e4r
kunder har upph\u00f6rt att betala sitt l\u00e5n och d\u00e4rigenom
bryter mot sina l\u00e5nevillkor, och f\u00f6rs\u00f6ker f\u00e5 dessa att
\u00e5terg\u00e5 till planenlig betalning eller vidtar \u00e5tg\u00e4rder f\u00f6r att
reducera f\u00f6rlustrisken.
F\u00f6r att uppr\u00e4tth\u00e5lla en v\u00e4ldiversifierad kreditportf\u00f6lj
med balanserad riskprofil och en god avv\u00e4gning mellan
risk och avkastning arbetar Banken kontinuerligt med att
f\u00f6rst\u00e5 kunderna och deras f\u00f6ruts\u00e4ttningar samt att f\u00f6lja
upp s\u00e4kerheterna f\u00f6r bol\u00e5nen. Bol\u00e5neportf\u00f6ljernas
utveckling \u00f6vervakas kontinuerligt och riskfaktorer
analyseras, vilket m\u00f6jligg\u00f6r en b\u00e4ttre f\u00f6rst\u00e5else av den
underliggande kreditrisken.
M\u00e4tning av kreditrisk
M\u00e4tning av kreditrisk f\u00f6r riskhanterings\u00e4ndam\u00e5l \u00e4r
komplex och kr\u00e4ver anv\u00e4ndning av statistiska modeller,
eftersom riskexponeringen varierar med f\u00f6r\u00e4ndringar i
marknads-f\u00f6rh\u00e5llandena, f\u00f6rv\u00e4ntade kassafl\u00f6den och
tidsf\u00f6rloppet. Banken m\u00e4ter kreditrisk genom att
anv\u00e4nda modeller f\u00f6r att m\u00e4ta Sannolikhet f\u00f6r
fallissemang (eng. Probability of Default, \u201dPD\u201d),
Exponering vid fallissemang (eng. Exposure at Default,
\u201dEAD\u201d) samt F\u00f6rlust givet fallissemang (eng. Loss Given
Default (\u201dLGD\u201d). Estimat fr\u00e5n de tre modellerna anv\u00e4nds
tillsammans f\u00f6r att ber\u00e4kna f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster
(eng. Expected Credit Loss,\u201d ECL\u201d).
Efter det f\u00f6rsta kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet \u00f6vervakas
kundernas \u00e5terbetalningsf\u00f6rm\u00e5ga, s\u00e4kerheternas v\u00e4rde
samt s\u00e4kerheternas f\u00f6rh\u00e5llande till kundens exponering,
vilket direkt avspeglas i PD- och LGD-estimaten.
S\u00e4kerheter och bel\u00e5ningsgrad
Bel\u00e5ningsgraden (
eng. Loan-to-Value, \u201dLTV\u201d) beskriver hur stor del av
s\u00e4kerhetens v\u00e4rde som ett l\u00e5n utg\u00f6r och anv\u00e4nds f\u00f6r att
uttrycka f\u00f6rh\u00e5llandet mellan l\u00e5nebeloppet och
s\u00e4kerhetens v\u00e4rde. Ju h\u00f6gre LTV, desto h\u00f6gre risk l\u00f6per
Banken att drabbas av en ekonomisk f\u00f6rlust vid ett
eventuellt fallissemang. De huvudsakliga s\u00e4kerheterna
f\u00f6r Bankens bol\u00e5n utg\u00f6rs av pantbrev i fastigheter samt
pants\u00e4ttning av bostadsr\u00e4tter. Banken v\u00e4rderar samtliga
s\u00e4kerheter f\u00f6r bol\u00e5nen som en del av kreditprocessen,
vilken regleras i en separat policy.
Under \u00e5ret har det inte skett n\u00e5gon signifikant f\u00f6r\u00e4ndring
i den totala kvaliteten p\u00e5 de s\u00e4kerheter som innehas av
Banken j\u00e4mf\u00f6rt med f\u00f6reg\u00e5ende rapporteringsperiod,
vilket framg\u00e5r av tabellerna nedan. I raderna avseende
LTV \u00f6ver 100 % \u00e5terfinns os\u00e4krade l\u00e5n, s\u00e5som
handpennings- och \u00f6verbryggnadsl\u00e5n.
Sverige
31 dec 2025
31 dec 2024
F\u00f6rdelning LTV, MSEK
Exponering, brutto
Nedskrivningar
Exponering, brutto
Nedskrivningar
-50%
937,5
1,6
1 008,8
3,2
50 - 60%
790,9
2,8
779,7
2,5
60 - 70%
1 653,0
7,0
1 665,5
7,0
70 - 80%
3 507,5
14,0
3 439,6
10,3
80 - 90%
3 885,9
19,1
3 508,3
36,3
90 - 100%
-
-
1,4
0,0
100%+
50,2
0,6
-
-
Totalt
10 825,0
45,2
10 403,3
59,2
Norge
31 dec 2025
31 dec 2024
F\u00f6rdelning LTV, MSEK
Exponering, brutto
Nedskrivningar
Exponering, brutto
Nedskrivningar
-50%
2 677,8
4,5
2 121,8
7,6
50 - 60%
1 874,5
8,6
1 500,0
4,1
60 - 70%
2 741,2
16,5
2 439,9
8,8
70 - 80%
4 583,2
28,8
3 972,0
13,9
80 - 90%
3 829,2
10,9
5 310,9
21,1
90 - 100%
306,8
0,7
77,9
2,0
100%+
31,0
0,1
33,7
1,9
Totalt
16 043,7
70,0
15 456,3
59,5
Finland
31 dec 2025
31 dec 2024
F\u00f6rdelning LTV, MSEK
Exponering, brutto
Nedskrivningar
Exponering, brutto
Nedskrivningar
-50%
896,3
3,7
677,3
4,4
50 - 60%
362,4
4,5
207,2
1,2
60 - 70%
250,6
1,3
179,7
1,3
70 - 80%
166,2
0,9
165,8
0,8
80 - 90%
109,4
2,4
87,7
0,4
90 - 100%
25,9
1,3
-
-
100%+
10,8
0,0
-
-
Totalt
1 821,5
14,1
1 317,6
8,1
K\u00e4nslighetsanalys Det fr\u00e4msta antagandet som p\u00e5verkar LTV och d\u00e4rigenom ECL (reserveringar f\u00f6r kreditf\u00f6rluster) \u00e4r husprisindex (\u201dHPI\u201d) i respektive land, fr\u00e4mst p\u00e5 grund av dess inverkan p\u00e5 LGD-estimaten. I k\u00e4nslighetsanalysen, som framg\u00e5r av tabellerna, visas hur ECL per den 31 december 2025, utan beaktande av makroekonomiska scenarier, f\u00f6r\u00e4ndras vid olika antaganden om HPI. F\u00f6r mer information om makroekonomiska scenarier vid ber\u00e4kningar av ECL, se avsnitt \u201dFram\u00e5tblickande information\u201d. Sverige 2025
-20%
-10%
+/- 0%
+10%
+20%
P\u00e5verkan p\u00e5 ECL (MSEK)
0.4
0.3
-0.1
-0.1
Norge 2025
-20%
-10%
+/- 0%
+10%
+20%
P\u00e5verkan p\u00e5 ECL (MSEK)
0.0
0.0
-0.1
-0.1
Finland 2025
-20%
-10%
+/- 0%
+10%
+20%
P\u00e5verkan p\u00e5 ECL (MSEK)
0.2
0.1
-0.1
-0.1
Sverige 2024
-20%
-10%
+/- 0%
+10%
+20%
P\u00e5verkan p\u00e5 ECL (MSEK)
0.2
0.1
-0.1
-0.3
Norge 2024
-20%
-10%
+/- 0%
+10%
+20%
P\u00e5verkan p\u00e5 ECL (MSEK)
-0.1
-0.1
-0.1
-0.0
Ber\u00e4kning av f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster (ECL)
Reserveringar f\u00f6r kreditf\u00f6rluster (ECL) ber\u00e4knas med
hj\u00e4lp av internt utvecklade statistiska riskmodeller som
fr\u00e4mst bygger p\u00e5 historiska data om kundbeteende,
fallissemangsutfall, konstaterade f\u00f6rluster samt
s\u00e4kerhetsv\u00e4rden. Ut\u00f6ver PD-, LGD- och EAD-modellerna
som omn\u00e4mns ovan beh\u00f6ver \u00e4ven \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid
och effektiv r\u00e4nta beaktas, liksom huruvida l\u00e5net \u00e4r
kreditf\u00f6rs\u00e4mrat eller har uppvisat en v\u00e4sentlig risk\u00f6kning
sedan det f\u00f6rsta kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet. Ut\u00f6ver dessa
komponenter ska \u00e4ven fram\u00e5tblickande information i
form av prognoser \u00f6ver makroekonomiska faktorer
beaktas vid ber\u00e4kningen av ECL. Makroekonomiska
faktorer prognostiseras \u00f6ver en \u00f6versk\u00e5dlig framtid
enligt flera scenarier, vilka d\u00e4refter viktas samman s\u00e5 att
ett objektivt och v\u00e4ntev\u00e4rdesriktigt estimat kan erh\u00e5llas.
Banken har d\u00e4rut\u00f6ver m\u00f6jlighet att g\u00f6ra
expertbaserade bed\u00f6mningar och justeringar av
eventuella effekter p\u00e5 ECL som de statistiska modellerna
inte n\u00f6dv\u00e4ndigtvis f\u00e5ngar (eng. Management overlay).
Nedan f\u00f6ljer n\u00e5gra k\u00e4llor till os\u00e4kerhet som kan ha
s\u00e4rskild betydelse f\u00f6r ber\u00e4kningen av ECL och niv\u00e5n p\u00e5
reserveringar f\u00f6r kreditf\u00f6rluster
x M\u00e4tning av betydande \u00f6kning i kreditrisk
x Beaktande av fram\u00e5tblickande
makroekonomiska scenarier, inklusive deras
sammanv\u00e4gning
x Skattning av PD-estimat \u00f6ver \u00e5terst\u00e5ende
l\u00f6ptid.
Metod och antaganden f\u00f6r PD, LGD och EAD
Vid ber\u00e4kning av ECL delas l\u00e5nen i kreditportf\u00f6ljen in
utifr\u00e5n deras relativa kreditkvalitet. L\u00e5n som bed\u00f6ms vara
fallerade enligt Bankens interna fallissemangsdefinition
h\u00e4nf\u00f6rs till Steg 3. F\u00f6r mer information, se avsnittet
\u201dDefinition av fallissemang\u201d. L\u00e5n som uppvisar en \u00f6kning
i kreditrisk sedan det f\u00f6rsta kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet
h\u00e4nf\u00f6rs till Steg 2, medan \u00f6vriga l\u00e5n som bed\u00f6ms
fungera tillfredsst\u00e4llande allokeras till Steg 1. F\u00f6r l\u00e5n i
Steg 2 och Steg 3 ber\u00e4knas ECL \u00f6ver l\u00e5nets
\u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid, medan ECL f\u00f6r l\u00e5n i Steg 1 ber\u00e4knas
\u00f6ver en 12-m\u00e5nadersperiod.
ECL ber\u00e4knas genom att PD, EAD och LGD-estimat
multipliceras f\u00f6r varje enskilt l\u00e5n \u00e5rsvis fram\u00e5t i tiden.
ECL diskonteras d\u00e4refter tillbaka till balansdagen med
hj\u00e4lp av den effektiva l\u00e5ner\u00e4ntan f\u00f6r att beakta pengars
tidsv\u00e4rde. Vid ber\u00e4kning av ECL f\u00f6r l\u00e5n i Steg 2
motsvarar PD ett estimat \u00f6ver l\u00e5nets \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid
(livstids-PD), vilken kan uppg\u00e5 till 40 \u00e5r, medan PD f\u00f6r
l\u00e5n i Steg 1 motsvarar en 12-m\u00e5naders PD. Den
\u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptiden begr\u00e4nsas till den maximala
avtalsperiod under vilken Banken \u00e4r exponerad f\u00f6r
kreditrisk. Vid fastst\u00e4llandet av den f\u00f6rv\u00e4ntade l\u00f6ptiden
beaktas samtliga avtalsvillkor, inklusive \u00e5terbetalnings-,
f\u00f6rl\u00e4ngnings- och \u00f6verf\u00f6ringsalternativ som \u00e4r bindande
f\u00f6r Banken.
Ett 12-m\u00e5naders PD skattas med hj\u00e4lp av en anpassad
logistisk regressionsmodell, baserad p\u00e5 en upps\u00e4ttning
riskdrivare fr\u00e4mst kopplade till kundbeteende, som
historiskt har uppvisat en stark korrelation med interna
fallissemangsutfall. Utifr\u00e5n regressionsmodellen
genereras ett PD-score baserat p\u00e5 v\u00e4rdena f\u00f6r
riskdrivarna per balansdag. Denna score mappas
d\u00e4refter till homogena riskklasser avsedda f\u00f6r ECL-
\u00e4ndam\u00e5l. Det \u00e4r de genomsnittliga
fallissemangsfrekvenserna per riskklass som sedan
anv\u00e4nds som PD-estimat f\u00f6r en 12-m\u00e5nadersperiod. Vid
ber\u00e4kningen av dessa genomsnitt beaktas \u00e4ven
eventuella f\u00f6rtidsl\u00f6sen som kan intr\u00e4ffa under perioden.
L\u00e5n som \u00e4r i fallissemang tilldelas den h\u00f6gsta (s\u00e4msta)
riskklassen och erh\u00e5ller ett PD-estimat p\u00e5 100 %.
F\u00f6r att skatta livstids-PD anv\u00e4nds de homogena
riskklasserna tillsammans med en migrationsmatris som
avspeglar historiska migrationer mellan riskklasser \u00f6ver
en 12-m\u00e5nadersperiod. Migrationsmatrisen inneh\u00e5ller
\u00e4ven ett tillst\u00e5nd f\u00f6r f\u00f6rtidsl\u00f6sen av l\u00e5n. Genom
matrismultiplikation kan ett livstids-PD skattas \u00f6ver den
\u00e5terst\u00e5ende kontraktuella l\u00f6ptiden, d\u00e4r migrationerna
mellan riskklasser (inklusive till riskklassen f\u00f6r
fallissemang) antas upprepas f\u00f6r bol\u00e5neportf\u00f6ljen \u00f6ver
tiden.
F\u00f6r att skatta ett 12-m\u00e5naders-PD respektive ett
livstids-PD kr\u00e4vs en riskklasstilldelning f\u00f6r varje enskilt
bol\u00e5n, vilken erh\u00e5lls fr\u00e5n PD-regressionsmodellen.
Riskklasserna f\u00f6r ECL-\u00e4ndam\u00e5l tilldelas m\u00e5nadsvis per
balansdag.
EAD-estimatet baseras p\u00e5 det bruttoredovisade
v\u00e4rdet f\u00f6r l\u00e5net, det vill s\u00e4ga kapitalfordran, upplupen
r\u00e4nta och avgifter samt eventuella justeringar avseende
f\u00f6rmedlingsavgifter. D\u00e4rtill till\u00e4mpas amorteringsfaktorer
som avspeglar genomsnittliga historiska
amorteringsfrekvenser i respektive landsspecifik
bol\u00e5neportf\u00f6lj, baserade p\u00e5 fallerade l\u00e5n under en 12-
m\u00e5nadersperiod f\u00f6re fallissemangstillf\u00e4llet.
Amorteringsfrekvenserna till\u00e4mpas endast f\u00f6r l\u00e5n i
Steg 1 och Steg 2, medan ingen amortering f\u00f6rv\u00e4ntas
ske f\u00f6r l\u00e5n i Steg 3.
LGD-estimaten skattas baserat p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4ntade
\u00e5tervinningar vid realisering av de underliggande
s\u00e4kerheterna. I likhet med PD-modellen bygger LGD-
modellen p\u00e5 regression och en upps\u00e4ttning riskdrivare
som i detta fall har en stark korrelation med ekonomiska
f\u00f6rluster. Den mest framtr\u00e4dande variabeln \u00e4r LTV.
Ut\u00f6ver de f\u00f6rv\u00e4ntade \u00e5tervinningarna till\u00e4mpas \u00e4ven ett
f\u00f6rutbest\u00e4mt f\u00f6rs\u00e4ljningspris f\u00f6r den residual som kan
kvarst\u00e5 efter avskrivningstillf\u00e4llet i samband med en
tv\u00e5ngs- eller exekutiv f\u00f6rs\u00e4ljning och som d\u00e4refter
\u00f6verl\u00e4mnas till inkassobolag f\u00f6r indrivning. Detta f\u00f6r att
ta h\u00f6jd f\u00f6r \u00e5tervinningar som intr\u00e4ffar efter
l\u00e5neavskrivningar.
Banken har under 2025 utvecklat nya PD-, LGD- och
EAD-modeller f\u00f6r bol\u00e5neportf\u00f6ljerna i Sverige och
Norge. I Finland, som befinner sig i en uppbyggnads-
och tillv\u00e4xtfas, finns fortfarande f\u00f6r f\u00e5 fallissemangsutfall
och ingen f\u00f6rlustdata f\u00f6r att m\u00f6jligg\u00f6ra utveckling av
egna modeller. I st\u00e4llet till\u00e4mpas de PD- och LGD-
modeller som tagits fram f\u00f6r Sverige \u00e4ven f\u00f6r den finska
portf\u00f6ljen, d\u00e4r riskdrivarnas v\u00e4rden avser de finska l\u00e5nen .
Betydande \u00f6kning av kreditrisk F\u00f6r att bed\u00f6ma om en betydande \u00f6kning av kreditrisken har skett (eng. Significant Increase in Credit Risk, \u201dSICR\u201d) och huruvida ett l\u00e5n ska \u00f6verf\u00f6ras till Steg 2 utg\u00e5r Banken fr\u00e5n l\u00e5nets ursprungligen tilldelade riskklass inom ramen f\u00f6r ECL-modellen i relation till l\u00e5nets nuvarande riskklass per balansdagen. Notera att de ursprungliga riskklasserna f\u00f6r ECL- \u00e4ndam\u00e5l inte \u00e4r desamma som de som tilldelas inom kreditprocessen f\u00f6r bed\u00f6mning av kundens \u00e5terbetalningsf\u00f6rm\u00e5ga och som ligger till grund f\u00f6r priss\u00e4ttningen, \u00e4ven om stora \u00f6verlapp av f\u00f6rklarliga sk\u00e4l f\u00f6rekommer. F\u00f6r att en SICR ska anses ha intr\u00e4ffat kr\u00e4vs en relativ och betydande f\u00f6r\u00e4ndring av riskklassen, och d\u00e4rigenom det underliggande PD-score som ursprungligen tilldelats och som varierar mellan riskklasserna. L\u00e5n i b\u00e4ttre riskklasser kr\u00e4ver st\u00f6rre riskklassmigrationer f\u00f6r att en SICR ska anses ha intr\u00e4ffat, och vice versa. De olika tr\u00f6skelniv\u00e5erna f\u00f6r respektive riskklass har tagits fram genom att maximera kvoten mellan historiska l\u00e5n som klassificerats i Steg 2 och som slutligen leder till fallissemang n\u00e5gon g\u00e5ng under \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid, och historiska l\u00e5n som klassificerats i Steg 2 men inte leder till fallissemang. Mot denna bakgrund \u00e4r det motiverat att anv\u00e4nda riskklasser baserade p\u00e5 12-m\u00e5naders PD som approximation vid bed\u00f6mningen av SICR, i st\u00e4llet f\u00f6r att j\u00e4mf\u00f6ra livstids-PD vid de tv\u00e5 tidpunkterna, eftersom tr\u00f6skelv\u00e4rdena f\u00f6r riskklasserna har kalibrerats utifr\u00e5n historiska Steg 2-l\u00e5ns utfall \u00f6ver \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid. SICR till\u00e4mpas individuellt f\u00f6r varje riskklass inom respektive landsspecifik PD-modell. Inga kvalitativa kriterier till\u00e4mpas f\u00f6r n\u00e4rvarande som komplement, eftersom det kvantitativa kriteriet baserat p\u00e5 f\u00f6r\u00e4ndring i PD bed\u00f6ms vara tillr\u00e4ckligt f\u00f6r att identifiera l\u00e5n med f\u00f6rh\u00f6jd risk i ett tidigt skede. Det finns heller inga karant\u00e4nperioder f\u00f6r l\u00e5n som \u00e5terh\u00e4mtar sig fr\u00e5n Steg 2. Eftersom SICR baseras p\u00e5 PD-score, som i sin tur bygger p\u00e5 riskdrivare d\u00e4r vissa variabler speglar betalningsbeteende under en 12-m\u00e5nadersperiod, anses modellen redan inneh\u00e5lla en naturlig tidsf\u00f6rdr\u00f6jning. D\u00e4rmed minskar behovet av s\u00e4rskilda karant\u00e4nperioder f\u00f6r l\u00e5n i Steg 2. F\u00f6r\u00e4ndring i kreditrisk sedan f\u00f6rsta bed\u00f6mningstillf\u00e4llet Steg 1 Steg 2 Steg 3 F\u00f6rsta kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet Signifikant \u00f6kning i kreditrisk sedan f\u00f6rsta kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet Fallissemang och d\u00e4rmed os\u00e4ker fordran ECL \u00f6ver 12 m\u00e5nader ECL \u00f6ver l\u00e5nets \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid ECL \u00f6ver l\u00e5nets \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid I tabellerna nedan presenteras en uppdelning av l\u00e5n v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde f\u00f6rdelade efter PD- intervall och dess stegallokering. Notera att nya ECL-modeller har implementerats under 2025, inklusive nya PD- modeller som har tr\u00e4nats p\u00e5 uppdaterade modelleringsdata, bland annat med en reviderad definition av fallissemang. Detta medf\u00f6r att j\u00e4mf\u00f6relsesiffrorna f\u00f6r 2024 inte \u00e4r direkt j\u00e4mf\u00f6rbara. F\u00f6r ytterligare information om genomf\u00f6rda modellf\u00f6r\u00e4ndringar h\u00e4nvisas till avsnittet \u201dModellf\u00f6r\u00e4ndringar under 2025\u201d.
PD intervall Bol\u00e5n Koncernen
31 dec 2025, MSEK
Steg 1
Steg 2
Steg 3
Totalt
-0,6%
6 798,9
-
-
6 798,9
0.6% - 1.2%
7 340,9
-
-
7 340,9
1.2% - 4.8%
7 854,9
16,1
-
7 871,0
4.8% - 9.6%
1 217,9
38,9
-
1 256,8
9.6% - 19.2%
744,9
376,8
-
1 121,7
19.2%+
175,8
2 064,5
100,0
2 340,3
100%
-
-
1 960,5
1 960,5
F\u00f6r\u00e4ndring pga. expertutl\u00e5tande
-
-
-
-
Totalt
24 133,3
2 496,3
2 060,6
28 690,2
Reserv f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster
-13,3
-27,4
-88,7
-129,4
Summa utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderat till upplupet
anskaffningsv\u00e4rde
24 120,0
2 468,9
1 971,9
28 560,8
PD intervall Bol\u00e5n Koncernen
31 dec 2024, MSEK
Steg 1
Steg 2
Steg 3
Totalt
-0,6%
4 086,6
72,9
-
4 159,4
0.6% - 1.2%
4 250,6
109,1
-
4 359,7
1.2% - 4.8%
11 769,9
998,5
-
12 768,5
4.8% - 9.6%
901,4
395,5
-
1 296,9
9.6% - 19.2%
621,8
676,9
-
1 298,7
19.2%+
322,0
1 473,9
-
1 795,9
100%
-
-
1 498,1
1 498,1
F\u00f6r\u00e4ndring pga. expertutl\u00e5tande
-
-
-
-
Totalt
21 952,2
3 726,9
1 498,1
27 177,2
Reserv f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster
-12,5
-51,3
-63,0
-126,7
Summa utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderat till upplupet
anskaffningsv\u00e4rde
21 939,7
3 675,6
1 435,1
27 050,5
De\ufb01nition av fallissemang Banken definierar en fallissemangsh\u00e4ndelse enligt f\u00f6ljande: \u00be L\u00e5net har varit f\u00f6rfallet till betalning i mer \u00e4n 90 dagar efter att det utest\u00e5ende beloppet \u00f6verstigit tr\u00f6skelv\u00e4rdena f\u00f6r v\u00e4sentlighet. Tr\u00f6skelv\u00e4rdena motsvarar 1 procent av l\u00e5nebeloppet samt 1 000 kronor (100 EUR). \u00be Det bed\u00f6ms att det f\u00f6religger osannolikhet f\u00f6r betalning fr\u00e5n kunden. Detta kan exempelvis uppst\u00e5 om Banken har vidtagit \u00e5tg\u00e4rder f\u00f6r anst\u00e5nd med betalning. Andra indikationer kan vara att kunden uppvisar varaktiga betalningssv\u00e5righeter, att r\u00e4ttsliga indrivnings\u00e5tg\u00e4rder har inletts mot kunden eller att kunden har f\u00f6rsatts i konkurs eller beviljats skuldsanering. L\u00e5n anses inte l\u00e4ngre vara i fallissemang n\u00e4r inget av ovan angivna kriterier f\u00f6r fallissemang \u00e4r uppfyllt under minst tre p\u00e5 varandra f\u00f6ljande m\u00e5nader. I situationer d\u00e4r kunden beviljas omfattande anst\u00e5nds\u00e5tg\u00e4rder kr\u00e4vs en l\u00e4ngre period innan l\u00e5net anses ha l\u00e4mnat fallissemang och tillfrisknat. Banken till\u00e4mpar denna fallissemangsdefinition f\u00f6r att avg\u00f6ra om l\u00e5net ska h\u00e4nf\u00f6ras till Steg 3 och d\u00e4rmed erh\u00e5lla ett PD-estimat p\u00e5 100 %. Backstop f\u00f6r Steg 2 och Steg 3 F\u00f6r b\u00e5de Steg 2 och Steg 3 till\u00e4mpar Banken de minimikriterier (backstops) som stipuleras i IFRS 9. L\u00e5n som \u00e4r f\u00f6rfallna med mer \u00e4n 30 dagar h\u00e4nf\u00f6rs till Steg 2, oberoende av om SICR har identifierats utifr\u00e5n den relativa f\u00f6r\u00e4ndringen i PD. L\u00e5n som \u00e4r f\u00f6rfallna med mer \u00e4n 90 dagar h\u00e4nf\u00f6rs till Steg 3, oberoende av om fallissemang annars har identifierats. Det b\u00f6r dock noteras att Bankens interna fallissemangsdefinition bland annat omfattar l\u00e5n som \u00e4r f\u00f6rfallna i 90 dagar eller mer, vilket inneb\u00e4r att denna backstop i praktiken \u00e4r \u00f6verfl\u00f6dig och ers\u00e4tts av Bankens fallissemangsdefinition. Tabellerna nedan och p\u00e5 n\u00e4sta sida visar k\u00e4nsligheten i de tr\u00f6skelv\u00e4rden som Banken anv\u00e4nder vid bed\u00f6mningen av SICR. D\u00e5 Banken under \u00e5ret har implementerat nya ECL-modeller med en ny metodik f\u00f6r SICR, presenteras ingen j\u00e4mf\u00f6relse per den 31 december 2024. Tabellerna visar dels f\u00f6rdelningen av exponeringar \u00f6ver ursprungliga riskklasser samt de riskklasser som utg\u00f6r tr\u00f6skelv\u00e4rden f\u00f6r att ett l\u00e5n ska migrera till Steg 2. Vidare presenteras en k\u00e4nslighetsanalys som visar effekten i reserveringar f\u00f6r kreditf\u00f6rluster d\u00e5 tr\u00f6skelv\u00e4rdena h\u00f6js respektive s\u00e4nks med en riskklass. Sverige 31 december 2025 Kreditf\u00f6rlustreservering p\u00e5verkan
Risklass vid F\u00f6r\u00e4ndrad gr\u00e4ns
kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet Riskklassgr\u00e4ns F\u00f6r\u00e4ndrad gr\u00e4ns f\u00f6r f\u00f6r SICR, -1 Kredit-f\u00f6rlust- Brutto-belopp Andel av
(inkl. PD-intervall) f\u00f6r SICR SICR, +1 riskklass riskklass reserv MSEK MSEK portf\u00f6ljen
1 (-0,5%)
5
-
-
0,3
2 619,9
24%
2
(0,5 -
0,8%)
6
-
0,0%
0,8
2 806,9
26%
3
(0,8 -
1,6%)
7
-
0,0%
1,1
2 226,3
21%
4
(1,6 -
3,3%)
7
-
3,2%
1,2
1 055,0
10%
5
(3,3
- 6,8%)
7
-1,9%
10,4%
1,4
623,7
6%
6
(6,8 -
15,8%)
8
-2,3%
61,3%
2,4
450,8
4%
7
(15,8 -
44,4%)
8
-9,3%
3,5%
6,2
405,8
4%
8
(44,4%+)
-
-
-
3,7
161,3
1%
L\u00e5n i Steg 3 (100%)
-
-
-
28,2
475,4
4%
Totalt
-
-
-
45,2
10 825,0
100%
Norge 31 december 2025 Kreditf\u00f6rlustreservering p\u00e5verkan Norge 31 dec 2025
Risklass vid F\u00f6r\u00e4ndrad gr\u00e4ns
kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet Riskklassgr\u00e4ns F\u00f6r\u00e4ndrad gr\u00e4ns f\u00f6r f\u00f6r SICR, -1 Kredit-f\u00f6rlust- Brutto-belopp Andel av
(inkl. PD-intervall) f\u00f6r SICR SICR, +1 riskklass riskklass reserv MSEK MSEK portf\u00f6ljen
1 (-0,7%)
5
-
-
0,2
2 551,9
16%
2
(0,7
-1,4%)
6
-
-
0,6
3 441,4
21%
3
(1,4 -
2,5%)
7
-
-
1,4
4 140,5
26%
4
(2,5 -
4,7%)
7
-
-
1,0
1 321,2
8%
5
(4,7 -
11,6%)
7
-
5,8%
1,2
928,8
6%
6
(11,6 -
18,5%)
8
-6,5%
23,4%
1,5
465,7
3%
7
(18,5 - 44
,3%)
8
-7,5%
5,4%
6,0
1 036,3
6%
8
(44,3%+)
-
-
-
10,7
961,9
6%
L\u00e5n i Steg 3 (100%)
-
-
-
48,9
1 366,8
8%
Totalt
-
-
-
71,4
16 214,5
100%
Finland 31 dec 2025 Kreditf\u00f6rlustreservering p\u00e5verkan Finland 31 dec 2025
Risklass vid F\u00f6r\u00e4ndrad gr\u00e4ns
kreditbed\u00f6mningstillf\u00e4llet Riskklassgr\u00e4ns F\u00f6r\u00e4ndrad gr\u00e4ns f\u00f6r f\u00f6r SICR, -1 Kredit-f\u00f6rlust- Brutto-belopp Andel av
(inkl. PD-intervall) f\u00f6r SICR SICR, +1 riskklass riskklass reserv MSEK MSEK portf\u00f6ljen
1 (-0,5%)
5
-
-
-
-
-
2
(0,5 -
0,8%)
6
-
-
0,1
509,5
30%
3
(0,8 -
1,6%)
7
-
-
0,2
773,5
46%
4
(1,6 -
3,3%)
7
-
-
0,1
115,5
7%
5
(3,3
- 6,8%)
7
-
-
0,2
98,6
6%
6
(6,8 -
15,8%)
8
-
85,2%
0,2
66,9
4%
7
(15,8 -
44,4%)
8
-9,1%
5,1%
0,1
8,7
1%
8
(44,4%+)
-
-
-
0,1
4,1
-
L\u00e5n i Steg 3 (100%)
-
-
-
11,5
118,4
7%
Totalt
-
-
-
12,4
1 695,3
100%
Fram\u00e5tblickande information Fram\u00e5tblickande information beaktas vid ber\u00e4kning av ECL. Den fram\u00e5tblickande informationen utg\u00f6rs av prognoser f\u00f6r relevanta makroekonomiska faktorer som statistiskt har bed\u00f6mts ha en s\u00e4rskilt stark koppling till Bankens historiska fallissemangsutfall eller ekonomiska f\u00f6rluster. De mest v\u00e4sentliga faktorerna f\u00f6r PD \u00e4r bol\u00e5ner\u00e4ntor och arbetsl\u00f6shet, medan huspriser utg\u00f6r den huvudsakliga (och enda) relevanta faktorn f\u00f6r LGD. De ovan angivna faktorerna \u00e4r landsspecifika f\u00f6r Sverige och Norge. F\u00f6r Finland har \u00e4nnu inga relevanta makroekonomiska faktorer identifierats f\u00f6r PD. D\u00e4remot \u00e4r huspriserna relevanta \u00e4ven d\u00e4r vad g\u00e4ller p\u00e5verkan p\u00e5 LGD. Effekterna fr\u00e5n de faktorer som \u00e4r relevanta f\u00f6r PD beaktas genom en \u00f6vergripande justering av PD-score, vilket kan leda till en f\u00f6r\u00e4ndrad riskklass och d\u00e4rigenom ett nytt PD-estimat. Faktorn f\u00f6r LGD (huspriser) p\u00e5verkar LGD-estimatet direkt genom att bel\u00e5ningsgraden (LTV) f\u00f6r\u00e4ndras. Effekterna av de makroekonomiska faktorerna appliceras \u00f6ver relevant tidshorisont \u2013 12 m\u00e5nader eller \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid \u2013 beroende p\u00e5 om l\u00e5net \u00e4r allokerat till Steg 1 eller till ett h\u00f6gre kreditsteg. Banken simulerar faktorv\u00e4rden \u00f6ver en \u00f6versk\u00e5dlig framtid motsvarande en horisont p\u00e5 tre \u00e5r. Detta \u00e4r i linje med bankens planeringshorisont f\u00f6r aff\u00e4rsplan samt kapitalutv\u00e4rdering och kapitalplanering. I ECL-modellen anv\u00e4nds tre scenarier: ett basscenario, ett positivt scenario och ett negativt scenario. Basscenariot speglar marknadens f\u00f6rv\u00e4ntningar och utg\u00f6r \u00e4ven det huvudscenario som aff\u00e4rsplanen i stor utstr\u00e4ckning baseras p\u00e5. Prognoser f\u00f6r makroekonomiska faktorer h\u00e4mtas fr\u00e5n Riksbankens r\u00e4nteprognoser, Konjunkturinstitutet, Statistiska centralbyr\u00e5er samt externa marknadsbed\u00f6mningar, inklusive publicerade f\u00f6rv\u00e4ntningar fr\u00e5n st\u00f6rre nordiska banker. Det positiva respektive negativa scenariot utg\u00e5r fr\u00e5n basscenariot, men med justerade faktorv\u00e4rden i en b\u00e4ttre respektive s\u00e4mre riktning. F\u00f6r arbetsl\u00f6shet och bol\u00e5ner\u00e4ntor sker justeringen med en standardavvikelse i endera riktningen. F\u00f6r huspriser g\u00f6rs justeringen utifr\u00e5n en kvalitativ bed\u00f6mning av den senaste periodens utveckling, med st\u00f6d i historiska perioder av husprisfall. F\u00f6r varje scenario ber\u00e4knas ECL p\u00e5 l\u00e5neniv\u00e5. Det slutliga ECL, och d\u00e4rmed reserveringen, fastst\u00e4lls genom en sammanv\u00e4gning av de tre scenariobaserade ECL- v\u00e4rdena. Scenarioviktningen \u00e4r expertbaserad och syftar till att \u00e5terspegla sannolikheten f\u00f6r att banken ska realisera en f\u00f6rlust motsvarande ECL i respektive scenario, med beaktande av riskprofilen i nuvarande bol\u00e5neportf\u00f6lj. Basscenariot ska tilldelas den st\u00f6rsta andelen av vikterna och utg\u00f6ra majoriteten av den sammanv\u00e4gda scenarioviktningen. Den fram\u00e5tblickande informationen, inklusive makroekonomiska prognoser och scenariovikter, revideras regelbundet, minst kvartalsvis. Beslut om uppdateringar av den fram\u00e5tblickande informationen fattas av CFO. Besluten bereds inom ett etablerat CFO- forum (Management Overlay Committee, \u201dMOC\u201d), d\u00e4r representanter fr\u00e5n bland annat kreditavdelningar och analytiker med ansvar f\u00f6r modellutveckling ing\u00e5r. Modellf\u00f6r\u00e4ndringar under 2025 Under slutet av 2024 och b\u00f6rjan av 2025 har Banken genomf\u00f6rt ett arbete med att harmonisera definitionen av fallissemang med EBA:s riktlinjer och g\u00e4llande kapitalt\u00e4ckningsregelverk (\u201dCRR\u201d). Som en f\u00f6ljd av detta har metodik och modellantaganden f\u00f6r m\u00e4tning av kreditrisk setts \u00f6ver, och de statistiska modellerna har tr\u00e4nats om baserat p\u00e5 uppdaterade modelleringsdata. De huvudsakliga modellf\u00f6r\u00e4ndringarna avser inf\u00f6randet av riskklasser f\u00f6r ECL-\u00e4ndam\u00e5l, f\u00f6renklade LGD- modeller, en ny metodik f\u00f6r ber\u00e4kning av livstids-PD via migrationsmatris samt ett nytt angreppss\u00e4tt f\u00f6r att beakta fram\u00e5tblickande information vid ber\u00e4kning av ECL. EAD-modellen har \u00e4ven f\u00f6renklats och fokuserar numera enbart p\u00e5 att beakta amorteringar. Arbetet har resulterat i nya landsspecifika ECL-modeller f\u00f6r Sverige och Norge. I Finland \u00e4r modelleringsdata fortfarande f\u00f6r begr\u00e4nsade f\u00f6r att m\u00f6jligg\u00f6ra en s\u00e5dan modellutveckling. Tills vidare till\u00e4mpas d\u00e4rf\u00f6r ECL- modellen, inklusive underliggande statistiska modeller f\u00f6r PD och LGD, som har tagits fram f\u00f6r Sverige p\u00e5 den finska bol\u00e5neportf\u00f6ljen. De framtagna modellerna genomgick en oberoende granskning och validering av extern part innan de implementerades och togs i bruk f\u00f6r rapportering per den 30 juni 2025. ECL-modellerna \u00e5terbes\u00f6ks och utv\u00e4rderas regelbundet inom ramen f\u00f6r oberoende validering och l\u00f6pande modellf\u00f6rvaltning. Uppf\u00f6ljningen omfattar bland annat utv\u00e4rdering mot utfallsdata (fallissemang, konstaterade f\u00f6rluster med efterf\u00f6ljande \u00e5tervinningar) samt analys av kalibrering och stabilitet. Vid v\u00e4sentliga avvikelser eller f\u00f6r\u00e4ndrade f\u00f6ruts\u00e4ttningar genomf\u00f6rs omkalibrering eller modelljusteringar. Syftet \u00e4r att s\u00e4kerst\u00e4lla att modellerna \u00e4r v\u00e4ntev\u00e4rdesriktiga, robusta och \u00e4ndam\u00e5lsenliga \u00f6ver tid. Den totala effekten p\u00e5 reserveringarna f\u00f6r bol\u00e5n av inf\u00f6randet av de nya ECL-modellerna var en \u00f6kning om 3 MSEK. I Sverige minskade reserveringarna med 19 MSEK, fr\u00e4mst h\u00e4nf\u00f6rligt till en minskad andel l\u00e5n i Steg 2 till f\u00f6ljd av ny metod f\u00f6r SICR. Med de nya PD- och LGD-modellerna har PD-estimaten generellt \u00f6kat medan LGD-estimaten minskat, vilket sammantaget har bidragit till l\u00e4gre reserveringar i Steg 3. I Norge var utvecklingen den motsatta och reserveringarna \u00f6kade med 21 MSEK. \u00d6kningen drevs huvudsakligen av h\u00f6gre LGD-estimat f\u00f6r detta segment, vilket i sin tur var ett resultat av ett st\u00f6rre dataunderlag i modellutvecklingen \u00e4n tidigare. I Finland \u00f6kade reserveringarna med 1,5 MSEK, h\u00e4nf\u00f6rligt till Steg 3 Beaktande av makroekonomiska antaganden Tabellen nedan visar den fram\u00e5tblickande information som till\u00e4mpas i ECL-modellerna. D\u00e5 Banken under \u00e5ret har implementerat modeller med en ny metodik f\u00f6r applicering av effekter fr\u00e5n makroekonomiska prognoser, presenteras ingen j\u00e4mf\u00f6relse per den 31 december 2024. I tabellen visas prognostiserade v\u00e4rden f\u00f6r relevanta makroekonomiska faktorer, de olika scenariernas vikter samt resulterande ECL per scenario i syfte att visa k\u00e4nsligheten i ber\u00e4kningarna. Fram\u00e5tblickande information till\u00e4mpas f\u00f6r n\u00e4rvarande inte f\u00f6r utl\u00e5ningsportf\u00f6ljen i Finland.
31 december 2025
Basscenario (50 %)
Positivt scenario (30 %)
Negativt scenario (20 %)
\u00c5r + 1
\u00c5r + 2
\u00c5r + 3
\u00c5r + 1
\u00c5r + 2
\u00c5r + 3
\u00c5r + 1
\u00c5r + 2
\u00c5r + 3
Bol\u00e5n Sverige \u2013 Utl\u00e5ningsr\u00e4nta
2,7%
2,7%
2,7%
2,0%
2,0%
2,0%
4,0%
3,5%
3,5%
Bol\u00e5n Sverige \u2013 Arbetsl\u00f6shet
8,4%
7,6%
7,0%
7,3%
6,5%
5,9%
9,5%
8,7%
8,1%
Bol\u00e5n Sverige \u2013 Bostadspriser
5,0%
5,0%
5,0%
5,0%
10,0%
10,0%
-5,0%
-10,0%
-10,0%
Bol\u00e5n Sverige \u2013 F\u00f6rv\u00e4ntade
kreditf\u00f6rluster (ECL)
4 0 , 8
-
-
3 3 , 5
-
-
7 9 , 3
-
-
Bol\u00e5n Sverige \u2013 Scenario-viktade
f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster
4 5 , 2
-
-
-
-
-
-
-
-
Bol\u00e5n Norge \u2013 Utl\u00e5ningsr\u00e4nta
0,1
0,1
0,1
0,0
0,0
0,0
0,1
0,1
0,1
Bol\u00e5n Norge \u2013 Arbetsl\u00f6shet
4,3%
4,2%
4,0%
2,8%
2,7%
2,5%
5,9%
5,8%
5,6%
Bol\u00e5n Norge \u2013 Bostadspriser
4,9%
5,3%
4,3%
7,0%
7,0%
-
-5,0%
-5,0%
-4,0%
Bol\u00e5n Norge \u2013 F\u00f6rv\u00e4ntade
kreditf\u00f6rluster (ECL)
72,8
-
-
62,3
-
-
116,0
-
-
Bol\u00e5n Norge \u2013 Scenario-viktade
f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster
7 6 , 6
-
-
-
-
-
-
-
-
Kreditrisk avseende \ufb01nansiella motparter Banken ing\u00e5r derivatavtal under International Swaps and Derivatives Association (\u201dISDA\u201d) ramavtal, vilket inneb\u00e4r att n\u00e4r en motpart inte kan reglera sina \u00e5taganden avbryts avtalet och alla utest\u00e5ende mellanhavanden mellan parterna ska regleras med nettobelopp. ISDA-avtalen uppfyller inte kriterierna f\u00f6r kvittning i balansr\u00e4kningen eftersom kvittning endast \u00e4r till\u00e5ten vid parts of\u00f6rm\u00e5ga att reglera, samt att avsikt att nettoreglera inte f\u00f6religger. D\u00e4rmed kvittas inga belopp i balansr\u00e4kningen. Koncernen 31 dec, MSEK
2025
2024
Belopp som inte kvittas i Bruttobel ISDA- Nettobel Brutto- ISDA- Netto-
balansr\u00e4kningen
opp
Kvittade
avtal opp
belopp
Kvittade
avtal belopp
Derivat
66,9
-
-65,3
1,6
102,0
-
-77,0
24,9
Summa finansiella tillg\u00e5ngar
66,9
-
-65,3
1,6
102,0
-
-77,0
24,9
Derivat
65,3
-
-65,3
-0,0
1,0
-
-77,0
0,0
Summa finansiella skulder
65,3
-
-65,3
-0,0
77,0
-
-77,0
0,0
Maximal kreditriskexponering F\u00f6ljande tabeller redovisar Bankens samt Koncernens maximala kreditriskexponering per geografiskt omr\u00e5de. Maximal kreditriskexponering
Koncernen 31 dec 2025
MSEK
Sverige
Norge
Finland
Danmark
Tyskland
Regeringar och centralbanker
- Kreditkvalitetssteg 1
617,2
-
38,8
-
-
Summa regeringar och centralbanker
617,2
-
38,8
-
-
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
- Kreditkvalitetssteg 1
461,8
996,2
318,0
-
-
Summa utl\u00e5ning till kreditinstitut
461,8
996,2
318,0
-
-
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
- L\u00e5n utan s\u00e4kerhet
51,1
4,0
-
-
-
- L\u00e5n med s\u00e4kerhet i bostadsfastigheter
12 741,9
15 973,6
1 807,4
-
-
- L\u00e5n med s\u00e4kerhet i fastigheter, \u00f6vrigt
-
3 2 , 6
-
-
-
Summa utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
12 793,0
16 010,3
1 807,4
-
-
Oblagioner och andra r\u00e4nteb\u00e4rande
v\u00e4rdepapper
- Kreditkvalitetssteg 1
165,3
403,3
119,5
-
105,4
Summa obligationer och andra
r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper
165,3
403,3
119,5
-
105,4
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
- Kreditkvalitetssteg 1
750,6
-
-
-
54,0
Summa bel\u00e5ningsbara
statsskuldsf\u00f6rbindelser
750,6
-
-
-
54,0
Derivat
- Kreditkvalitetssteg 1
-
-
31,2
35,7
-
Summa derivat
-
-
31,2
35,7
-
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
- Utan rating
29,9
83,4
3,6
-
-
Summa \u00f6vriga tillg\u00e5ngar
29,9
83,4
3,6
-
-
Summa per geografi
14 863,8
17 493,1
2 318,6
35,7
374,1
Totalt 35 085,4
Maximal kreditriskexponering F\u00f6ljande tabell redovisar Bankens samt Koncernens maximala kreditriskexponering per geografiskt omr\u00e5de. Maximal kreditriskexponering
Koncernen 31 dec 2024
MSEK
Sverige
Norge
Finland
Danmark
Tyskland
Regeringar och centralbanker
- Kreditkvalitetssteg 1
569,3
\u2013
35,4
\u2013
\u2013
Summa regeringar och centralbanker
569,3
\u2013
35,4
\u2013
\u2013
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
- Kreditkvalitetssteg 1
777,8
526,2
1 264,4
\u2013
\u2013
Summa utl\u00e5ning till kreditinstitut
777,8
526,2
1 264,4
\u2013
\u2013
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
- L\u00e5n utan s\u00e4kerhet
34,9
3,7
\u2013
\u2013
\u2013
- L\u00e5n med s\u00e4kerhet i bostadsfastigheter
11 971,0
15 397,4
1 309,6
\u2013
\u2013
- L\u00e5n med s\u00e4kerhet i fastigheter, \u00f6vrigt
\u2013
115,8
\u2013
\u2013
\u2013
Summa utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
12 005,9
15 516,9
1 309,6
\u2013
\u2013
Oblagioner och andra r\u00e4nteb\u00e4rande
v\u00e4rdepapper
- Kreditkvalitetssteg 1
69,2
332,6
19,9
146,1
112,1
Summa obligationer och andra
r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper
69,2
332,6
19,9
146,1
112,1
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
- Kreditkvalitetssteg 1
612,5
\u2013
\u2013
\u2013
56,3
Summa bel\u00e5ningsbara
statsskuldsf\u00f6rbindelser
612,5
\u2013
\u2013
\u2013
56,3
Derivat
- Kreditkvalitetssteg 1
\u2013
\u2013
24,3
77,6
\u2013
Summa derivat
\u2013
\u2013
24,3
77,6
\u2013
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
- Utan rating
95,8
39,6
125,3
\u2013
\u2013
Summa \u00f6vriga tillg\u00e5ngar
95,8
39,6
125,3
\u2013
\u2013
Summa per geografi
14 130,5
16 415,3
2 778,9
223,7
168,4
Totalt 33 716,9
Kreditrisk
Koncernen
31 dec 2025
31 dec 2024
L\u00e5nefordringar privatpersoner,
MSEK
Sverige
Norge
Finland
Sverige
Norge
Finland
Ej f\u00f6rfallna
12 347,3
14 537,6
1 709,4
11 007,1
13 647,4
1 206,5
F\u00f6rfallna 30-60 dagar
79,2
172,5
15,0
551,8
686,7
31,4
F\u00f6rfallna 61-90 dagar
36,9
127,2
9,5
230,0
504,9
28,0
F\u00f6rfallna 91+ dagar
329,6
1 173,0
73,5
217,0
677,9
43,7
Summa
12 793,0
16 010,2
1 807,4
12 005,9
15 516,9
1 309,6
Reserveringar
45,2
108,1
14,1
59,2
59,5
8,1
Koncernen 31 dec 2025
\u00d6vriga finansiella tillg\u00e5ngar, MSEK
Sverige
Norge
Finland
Danmark
Tyskland
Ej f\u00f6rfallna fordringar
2 086,7
935,7
1 472,2
223,7
168,4
- Kreditkvalitetssteg 1
2 028,8
858,8
1 343,9
223,7
168,4
- Kreditkvalitetssteg 2
- Utan rating
57,8
76,9
128,3
-
-
F\u00f6rfallna finansiella fordringar
Summa
2 086,7
935,7
1 472,2
223,7
168,4
Reserveringar
-
-
-
-
-
Koncernen 31 dec 2024
\u00d6vriga finansiella tillg\u00e5ngar, MSEK
Sverige
Norge
Finland
Danmark
Tyskland
Ej f\u00f6rfallna fordringar
2 116,0
898,4
1 445,0
146,1
168,4
- Kreditkvalitetssteg 1
2 020,3
858,8
1 319,7
146,1
168,4
- Kreditkvalitetssteg 2
-
-
-
-
-
- Utan rating
95,8
39,6
125,3
-
-
F\u00f6rfallna finansiella fordringar
-
-
-
-
-
Summa
2 116,1
898,4
1 445,0
146,1
168,4
Reserveringar
-
-
-
-
-
Kreditrelaterad koncentrationsrisk
Definition
Kreditrelaterad koncentrationsrisk definieras som risken
f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller
v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring i riskprofilen p\u00e5 grund av enskilda
motpartsexponeringar eller grupper av
motpartsexponeringar vars kreditrisk representerar en
v\u00e4sentlig grad av samvariation.
Riskhantering
Exponering f\u00f6r koncentrationsrisk \u00e4r en naturlig del av
aff\u00e4rsmodellen, varf\u00f6r koncentrationsrisken \u00e4r ett
centralt fokusomr\u00e5de vid kreditbed\u00f6mning av kunder
och finansiella motparter. Koncentrationsrisk kan uppst\u00e5
p\u00e5 grund av bristande diversifiering och alltf\u00f6r stor
utl\u00e5ning i en bransch, marknad, geografiskt omr\u00e5de.
Kreditkvalitet, geografisk exponering och maximal
exponering f\u00f6r kreditrisk framg\u00e5r ytterligare av avsnittet
\"Maximal kreditriskexponering\" ovan.
Eftersom Banken enbart bedriver verksamhet i Sverige,
Norge och Finland, och den utest\u00e5ende l\u00e5neportf\u00f6ljen i
stort best\u00e5r av l\u00e5n med s\u00e4kerhet, finns en viss
exponering f\u00f6r koncentrationsrisk inbyggd i
aff\u00e4rsmodellen. Koncentrationsrisken \u00e4r ett av
fokusomr\u00e5dena vid kreditbed\u00f6mning av kunder, och f\u00f6ljs
fortl\u00f6pande upp. Riskhanteringsfunktionen utf\u00f6r
oberoende bed\u00f6mning av koncentrationsrisken f\u00f6r att
s\u00e4kerst\u00e4lla att riskprofilen \u00e4r i linje med fastst\u00e4lld
riskstrategi och hanteras p\u00e5 ett korrekt s\u00e4tt,
F\u00f6r koncentrationsrisk ber\u00e4knas Pelare II-kapitalkrav
under tre olika kategorier: individuell koncentration,
branschkoncentration och geografisk koncentration.
Det totala kapitalkravet f\u00f6r koncentrationsrisk \u00e4r
summan av kapitalkraven f\u00f6r de tre olika kategorierna av
koncentrationsrisk. Utifr\u00e5n detta uppr\u00e4tth\u00e5ller Banken
tillr\u00e4ckligt kapital f\u00f6r den bed\u00f6mda koncentrationsrisken.
Kreditv\u00e4rdighetsjusteringsrisk
Definition
Kreditv\u00e4rdighetsjusteringsrisk definieras som risken f\u00f6r
ekonomisk f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller
v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring av riskprofilen p\u00e5 grund av
f\u00f6r\u00e4ndringar i motpartskreditspreadar och
marknadsriskfaktorer som driver marknadspriser p\u00e5
derivattransaktioner och
v\u00e4rdepappersfinansieringstransaktioner.
Riskhantering
Kreditv\u00e4rderingsjusteringsrisk h\u00e4rr\u00f6r till att en motpart i
en transaktion fallerar f\u00f6re den slutliga regleringen av
transaktionen. Mer precist inneb\u00e4r det att en justering
g\u00f6rs av mittpunkten i marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 en portf\u00f6lj av
transaktioner med givna motparter f\u00f6r att \u00e5terspegla det
aktuella marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 kreditrisken avseende
motparten, men exkluderar det aktuella marknadsv\u00e4rdet
p\u00e5 institutets kreditrisk f\u00f6r motparten.
Enity anv\u00e4nder OTC-derivat f\u00f6r sina s\u00e4kringsstrategier,
och kreditv\u00e4rderingsjusteringsrisken \u00e4r mycket k\u00e4nslig
f\u00f6r marknadens l\u00f6pande v\u00e4rderingar samt villkoren f\u00f6r
transaktionen. Enity har inga ratingtriggers i sina
derivatkontrakt, det vill s\u00e4ga att Enitys tillhandah\u00e5llande
av s\u00e4kerheter enligt derivatavtal inte skulle p\u00e5verkas av
en f\u00f6r\u00e4ndring i Enitys kreditv\u00e4rdighet.
Exponeringar av kreditv\u00e4rderingsjustering utv\u00e4rderas
och rapporteras kontinuerligt. Eftersom
kreditv\u00e4rderingsjusteringsrisk \u00e4r en f\u00f6ljd av
s\u00e4kringsaktiviteter, och den genomsnittliga l\u00f6ptiden f\u00f6r
majoriteten av dessa aktiviteter \u00e4r tre \u00e5r eller kortare,
vidtas inga s\u00e4rskilda ytterligare mitigerande \u00e5tg\u00e4rder.
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfCreditRiskExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-346": { "value": "Sverige", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CountryOfIncorporation", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-347": { "value": "Notera att nya ECL-modeller har implementerats under 2025, inklusive nya PD- modeller som har tr\u00e4nats p\u00e5 uppdaterade modelleringsdata, bland annat med en reviderad definition av fallissemang. Detta medf\u00f6r att j\u00e4mf\u00f6relsesiffrorna f\u00f6r 2024 inte \u00e4r direkt j\u00e4mf\u00f6rbaraModellf\u00f6r\u00e4ndringar under 2025 Under slutet av 2024 och b\u00f6rjan av 2025 har Banken genomf\u00f6rt ett arbete med att harmonisera definitionen av fallissemang med EBA:s riktlinjer och g\u00e4llande kapitalt\u00e4ckningsregelverk (\u201dCRR\u201d). Som en f\u00f6ljd av detta har metodik och modellantaganden f\u00f6r m\u00e4tning av kreditrisk setts \u00f6ver, och de statistiska modellerna har tr\u00e4nats om baserat p\u00e5 uppdaterade modelleringsdata. De huvudsakliga modellf\u00f6r\u00e4ndringarna avser inf\u00f6randet av riskklasser f\u00f6r ECL-\u00e4ndam\u00e5l, f\u00f6renklade LGD- modeller, en ny metodik f\u00f6r ber\u00e4kning av livstids-PD via migrationsmatris samt ett nytt angreppss\u00e4tt f\u00f6r att beakta fram\u00e5tblickande information vid ber\u00e4kning av ECL. EAD-modellen har \u00e4ven f\u00f6renklats och fokuserar numera enbart p\u00e5 att beakta amorteringar. Arbetet har resulterat i nya landsspecifika ECL-modeller f\u00f6r Sverige och Norge. I Finland \u00e4r modelleringsdata fortfarande f\u00f6r begr\u00e4nsade f\u00f6r att m\u00f6jligg\u00f6ra en s\u00e5dan modellutveckling. Tills vidare till\u00e4mpas d\u00e4rf\u00f6r ECL- modellen, inklusive underliggande statistiska modeller f\u00f6r PD och LGD, som har tagits fram f\u00f6r Sverige p\u00e5 den finska bol\u00e5neportf\u00f6ljen. De framtagna modellerna genomgick en oberoende granskning och validering av extern part innan de implementerades och togs i bruk f\u00f6r rapportering per den 30 juni 2025. ECL-modellerna \u00e5terbes\u00f6ks och utv\u00e4rderas regelbundet inom ramen f\u00f6r oberoende validering och l\u00f6pande modellf\u00f6rvaltning. Uppf\u00f6ljningen omfattar bland annat utv\u00e4rdering mot utfallsdata (fallissemang, konstaterade f\u00f6rluster med efterf\u00f6ljande \u00e5tervinningar) samt analys av kalibrering och stabilitet. Vid v\u00e4sentliga avvikelser eller f\u00f6r\u00e4ndrade f\u00f6ruts\u00e4ttningar genomf\u00f6rs omkalibrering eller modelljusteringar. Syftet \u00e4r att s\u00e4kerst\u00e4lla att modellerna \u00e4r v\u00e4ntev\u00e4rdesriktiga, robusta och \u00e4ndam\u00e5lsenliga \u00f6ver tid. Den totala effekten p\u00e5 reserveringarna f\u00f6r bol\u00e5n av inf\u00f6randet av de nya ECL-modellerna var en \u00f6kning om 3 MSEK. I Sverige minskade reserveringarna med 19 MSEK, fr\u00e4mst h\u00e4nf\u00f6rligt till en minskad andel l\u00e5n i Steg 2 till f\u00f6ljd av ny metod f\u00f6r SICR. Med de nya PD- och LGD-modellerna har PD-estimaten generellt \u00f6kat medan LGD-estimaten minskat, vilket sammantaget har bidragit till l\u00e4gre reserveringar i Steg 3. I Norge var utvecklingen den motsatta och reserveringarna \u00f6kade med 21 MSEK. \u00d6kningen drevs huvudsakligen av h\u00f6gre LGD-estimat f\u00f6r detta segment, vilket i sin tur var ett resultat av ett st\u00f6rre dataunderlag i modellutvecklingen \u00e4n tidigare. I Finland \u00f6kade reserveringarna med 1,5 MSEK, h\u00e4nf\u00f6rligt till Steg 3 .", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfReasonWhyFinancialStatementsAreNotEntirelyComparable", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-348": { "value": "
Kreditrisk avseende \ufb01nansiella motparter
Banken ing\u00e5r derivatavtal under International Swaps and
Derivatives Association (\u201dISDA\u201d) ramavtal, vilket inneb\u00e4r
att n\u00e4r en motpart inte kan reglera sina \u00e5taganden
avbryts avtalet och alla utest\u00e5ende mellanhavanden
mellan
parterna ska regleras med nettobelopp. ISDA-avtalen
uppfyller inte kriterierna f\u00f6r kvittning i balansr\u00e4kningen
eftersom kvittning endast \u00e4r till\u00e5ten vid parts of\u00f6rm\u00e5ga
att reglera, samt att avsikt att nettoreglera inte
f\u00f6religger. D\u00e4rmed kvittas inga belopp i balansr\u00e4kningen.
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForOffsettingOfFinancialInstrumentsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-349": { "value": "Marknadsrisk Marknadsrisk definieras som risken f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring i riskprofilen p\u00e5 grund av sv\u00e4ngningar i niv\u00e5n eller volatiliteten av marknadspriserna f\u00f6r tillg\u00e5ngar, skulder och finansiella instrument. Valutarisk Definition Valutakursrisk \u00e4r en underriskkategori till marknadsrisk, och definieras som risken f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring i riskprofilen p\u00e5 grund av valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar. Riskhantering Mot bakgrund verksamhet i Norge och Finland \u00e4r Enity exponerat f\u00f6r marknadsrisk relaterad till f\u00f6r\u00e4ndringar i valutakurser. Treasuryfunktionen s\u00e4krar valutakursrisken genom derivat samt genom att valutamatcha skulder och tillg\u00e5ngar. Vidare anses en del av valutaexponeringen i NOK vara av strukturell karakt\u00e4r . En s\u00e5dan exponering h\u00e5lls \u00f6ppen f\u00f6r att minska negativa effekter p\u00e5 CET1- kvoten som h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n f\u00f6r\u00e4ndringar i NOK/SEK- v\u00e4xelkursen \u00f6ver tid. En \u00f6ppen exponering kan naturligtvis ge upphov till f\u00f6rluster (vid en depreciering av den utl\u00e4ndska valutan). Storleken, utvecklingen och effektiviteten (n\u00e4r det g\u00e4ller att s\u00e4kra CET1-kvoten mot valutar\u00f6relser) av den \u00f6ppna strukturella positionen \u00f6vervakas och \u00e4r f\u00f6rem\u00e5l f\u00f6r intern rapportering p\u00e5 m\u00e5nadsbasis. Det finns etablerade policies, instruktioner, processer och rutiner f\u00f6r att hantera exponering f\u00f6r marknadsrisker. Tabellen nedan visar att en f\u00f6r\u00e4ndring av relevanta valutakurser i f\u00f6rh\u00e5llande till svenska kronan med -10% skulle per balansdagen inneb\u00e4ra en effekt i \u00f6vrigt totalresultat, ej justerad f\u00e5r skatt.
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring
MSEK
31 dec 2025
-10%
+10%
31 dec 2024
-10% +10%
EUR position
-182,7
18,3
-18,3
-191,9
19,2
-19,2
NOK position
1 447,1
-144,7
144,7
1 245,2
-124,5
124,5
Resultateffekt
1 264,4
-126,4
126,4
1 053,3
-105,3
105,3
Av tabellen nedan framg\u00e5r nettopositionen i utl\u00e4ndska valutor per balansdagen ur ett kapitalt\u00e4ckningsperspektiv. Skillnaden mot tabellen ovan best\u00e5r i undantagna positioner av strukturell karakt\u00e4r, i enlighet med beslut fr\u00e5n FI. En f\u00f6r\u00e4ndring av relevanta valutakurser i f\u00f6rh\u00e5llande till svenska kronan med -10% skulle per balansdagen inneb\u00e4ra en effekt p\u00e5 \u00f6vrigt totalresultat, ej justerad f\u00f6r skatt.
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring
MSEK
31 dec 2025
-10%
+10%
31 dec 2024
-10% +10%
EUR position
-182,7
18,3
-18,3
-191,9
19,2
-19,2
NOK position
457,1
-45,7
45,7
595,6
-59,6
59,6
Resultateffekt
274,4
-27,4
27,4
403,7
-40,4
40,4
R\u00e4nterisk i bankboken Definition R\u00e4nterisk i bankboken \u00e4r en underriskkategori till marknadsrisk, och definieras som risken f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring i riskprofilen p\u00e5 grund av ogynnsamma f\u00f6r\u00e4ndringar i marknadsr\u00e4ntor som p\u00e5verkar tillg\u00e5ngar, skulder och utanf\u00f6r balansr\u00e4kningen poster, inklusive gaprisk, basisrisk och optionsrisk. Riskhantering R\u00e4nterisken h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n l\u00e5ne- respektive skuldportf\u00f6ljen, till f\u00f6ljd av os\u00e4kra framtida r\u00e4ntor. I synnerhet kan Enity drabbas av f\u00f6rluster eller minskade int\u00e4kter d\u00e5 r\u00e4ntor fluktuerar \u00f6ver tid, d\u00e4r s\u00e5v\u00e4l tillg\u00e5ngs- som skuldbasen utg\u00e5r en blandning av fasta och r\u00f6rliga r\u00e4nteb\u00e4rande poster med olika l\u00f6ptider. Enity har inget handelslager. Enity \u00e4r d\u00e4rmed exponerat f\u00f6r risken f\u00f6r f\u00f6rluster som uppkommer av negativa r\u00f6relser i marknadsr\u00e4ntor fr\u00e5n den ut- och uppl\u00e5ning som Enity bedriver. R\u00e4nterisker \u00e4r fr\u00e4mst h\u00e4nf\u00f6rliga till att utl\u00e5ningen i st\u00f6rre utstr\u00e4ckning sker till l\u00e4ngre r\u00e4nteperioder, medan finansiering i st\u00f6rre utstr\u00e4ckning sker till kortare r\u00e4nteperioder. Enity hanterar aktivt r\u00e4nterisken genom att matcha fasta och r\u00f6rliga r\u00e4ntor och l\u00f6ptider p\u00e5 tillg\u00e5ngar och skulder d\u00e4r s\u00e5 \u00e4r m\u00f6jligt, eller genom att mitigera risken med derivatinstrument. Enligt Finansinspektionens metod f\u00f6r att bed\u00f6ma individuella risktyper \u00e4r exponeringar f\u00f6r r\u00e4nterisker som uppkommer som en f\u00f6ljd av r\u00e4ntefluktuationer en del av Pelare II-kapitalkravet. Genom att anv\u00e4nda ett antal olika stresscenarier ber\u00e4knas r\u00e4nterisken under ogynnsamma f\u00f6rh\u00e5llanden. Om exponeringen skulle \u00f6verskrida fastst\u00e4llda limiter, eller \u00e4r n\u00e4ra att g\u00f6ra det, ing\u00e5r Enity nya s\u00e4kringsinstrument f\u00f6r att reducera r\u00e4nteexponeringen till en niv\u00e5 som ligger inom de satta limiterna. Treasuryfunktionen f\u00f6ljer upp och rapporterar m\u00e5natligen aspekter av r\u00e4nterisk till styrelse och verkst\u00e4llande direkt\u00f6r, liksom riskhanteringsfunktionen som g\u00f6r oberoende uppf\u00f6ljning och rapportering. K\u00e4nslighetsanalys om marknadsr\u00e4ntan f\u00f6r\u00e4ndras med 100 baspunkter (\u201dbp\u201d) Enity ber\u00e4knar r\u00e4nteriskexponering p\u00e5 flera s\u00e4tt, inklusive de som \u00e4r baserade p\u00e5 Finansinspektionens metoder f\u00f6r bed\u00f6mning av enskilda risktyper inom Pelare II- kapitalkravet. Tabellerna nedan visar exponeringen vid en positiv/negativ f\u00f6r\u00e4ndring av marknadsr\u00e4ntorna om 100bp. Ber\u00e4kningen utg\u00e5r fr\u00e5n antagandet att marknadsr\u00e4ntorna stiger/sjunker med 100bp och anger den momentana f\u00f6r\u00e4ndringen i det ekonomiska v\u00e4rdet f\u00f6r Enity.
Risk, % av
MSEK
F\u00f6r\u00e4ndring
Absolut risk
r\u00e4ntenetto
H\u00f6jda r\u00e4ntor
+100bp
33,8
2,8%
S\u00e4nkta r\u00e4ntor
-100bp
-33,9
-2,8%
Ber\u00e4kningen utg\u00e5r fr\u00e5n antagandet att marknadsr\u00e4ntorna stiger/sjunker med 100bp och anger f\u00f6r\u00e4ndringen i
r\u00e4ntenettot f\u00f6r Enity under de n\u00e4rmaste 12 m\u00e5naderna.
Risk, % av
MSEK
F\u00f6r\u00e4ndring
Absolut risk
kapitalbas
H\u00f6jda r\u00e4ntor
+100bp
-6,1
-0,20%
S\u00e4nkta r\u00e4ntor
-100bp
7,5
0,30%
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfMarketRiskExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-350": { "value": "Valutarisk Definition Valutakursrisk \u00e4r en underriskkategori till marknadsrisk, och definieras som risken f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring i riskprofilen p\u00e5 grund av valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar. Riskhantering Mot bakgrund verksamhet i Norge och Finland \u00e4r Enity exponerat f\u00f6r marknadsrisk relaterad till f\u00f6r\u00e4ndringar i valutakurser. Treasuryfunktionen s\u00e4krar valutakursrisken genom derivat samt genom att valutamatcha skulder och tillg\u00e5ngar. Vidare anses en del av valutaexponeringen i NOK vara av strukturell karakt\u00e4r . En s\u00e5dan exponering h\u00e5lls \u00f6ppen f\u00f6r att minska negativa effekter p\u00e5 CET1- kvoten som h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n f\u00f6r\u00e4ndringar i NOK/SEK- v\u00e4xelkursen \u00f6ver tid. En \u00f6ppen exponering kan naturligtvis ge upphov till f\u00f6rluster (vid en depreciering av den utl\u00e4ndska valutan). Storleken, utvecklingen och effektiviteten (n\u00e4r det g\u00e4ller att s\u00e4kra CET1-kvoten mot valutar\u00f6relser) av den \u00f6ppna strukturella positionen \u00f6vervakas och \u00e4r f\u00f6rem\u00e5l f\u00f6r intern rapportering p\u00e5 m\u00e5nadsbasis. Det finns etablerade policies, instruktioner, processer och rutiner f\u00f6r att hantera exponering f\u00f6r marknadsrisker. Tabellen nedan visar att en f\u00f6r\u00e4ndring av relevanta valutakurser i f\u00f6rh\u00e5llande till svenska kronan med -10% skulle per balansdagen inneb\u00e4ra en effekt i \u00f6vrigt totalresultat, ej justerad f\u00e5r skatt.
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring
MSEK
31 dec 2025
-10%
+10%
31 dec 2024
-10% +10%
EUR position
-182,7
18,3
-18,3
-191,9
19,2
-19,2
NOK position
1 447,1
-144,7
144,7
1 245,2
-124,5
124,5
Resultateffekt
1 264,4
-126,4
126,4
1 053,3
-105,3
105,3
Av tabellen nedan framg\u00e5r nettopositionen i utl\u00e4ndska valutor per balansdagen ur ett kapitalt\u00e4ckningsperspektiv. Skillnaden mot tabellen ovan best\u00e5r i undantagna positioner av strukturell karakt\u00e4r, i enlighet med beslut fr\u00e5n FI. En f\u00f6r\u00e4ndring av relevanta valutakurser i f\u00f6rh\u00e5llande till svenska kronan med -10% skulle per balansdagen inneb\u00e4ra en effekt p\u00e5 \u00f6vrigt totalresultat, ej justerad f\u00f6r skatt.
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringV\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring
MSEK
31 dec 2025
-10%
+10%
31 dec 2024
-10% +10%
EUR position
-182,7
18,3
-18,3
-191,9
19,2
-19,2
NOK position
457,1
-45,7
45,7
595,6
-59,6
59,6
Resultateffekt
274,4
-27,4
27,4
403,7
-40,4
40,4
Not 5 | Nettoresultat av finansiella transaktioner
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
2025
2024
2025
2024
Obligationer - realiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
-
-
-
-
Obligationer - orealiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
3,3
1,9
-
-
Summa Obligationer
3,3
1,9
-
-
Valutarelaterade derivat - realiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
27,5
-7,9
-
-
Valutarelaterade derivat - orealiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
24,6
-8,8
-
-
Interna l\u00e5n valutakurseffekt - realiserad
31,5
28,0
-
-
Interna l\u00e5n valutakurseffekt - orealiserad
-85,8
-13,0
-
-
Summa FX hedge
-2,2
-1,7
-
-
S\u00e4kringsredovisning - v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring f\u00f6r s\u00e4krad post
39,7
78,1
-
-
S\u00e4kringsredovisning - v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring f\u00f6r
s\u00e4kringsinstrument
-39,8
-77,2
-
-
R\u00e4nterelaterade derivat - realiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
-
-
-
-
R\u00e4nterelaterade derivat - orealiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
0,0
-0,7
-
-
Summa Portf\u00f6ljhedge
-0,1
0,2
-
-
Valutakursf\u00f6r\u00e4ndring \u00f6vriga fordringar och skulder
-0,1
4,5
-0,4
-
Summa nettoresultat av finansiella transaktioner
0,8
4,9
-0,4
-
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfEffectOfChangesInForeignExchangeRatesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-351": { "value": "Likviditetsrisk Definition Likviditetsrisk definieras som risken f\u00f6r ekonomisk f\u00f6rlust, negativ resultatf\u00f6r\u00e4ndring eller v\u00e4sentlig f\u00f6r\u00e4ndring i riskprofilen p\u00e5 grund av att inte kunna fullg\u00f6ra betalningsf\u00f6rpliktelser vid en given f\u00f6rfallodag utan att kostnaden f\u00f6r att erh\u00e5lla medlen \u00f6kar avsev\u00e4rt. Riskhantering Riskaptiten avseende likviditetsrisk \u00e4r l\u00e5g, och Enity ska bibeh\u00e5lla en tillr\u00e4cklig \u00f6verskottslikviditet i en likviditetsreserv f\u00f6r att kunna klara of\u00f6rutsedda utfl\u00f6den av kontanta medel. Likviditetsreserven best\u00e5r enbart av likvida v\u00e4rdepapper med h\u00f6gt kreditbetyg (stats-, kommun- och s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer) och bankmedel i enlighet med Enitys Liquidity and Financing Risk Management Policy. Styrelsen har fastst\u00e4llt en minimigr\u00e4ns f\u00f6r den likviditetsreserv och likviditetsbuffert som Banken alltid ska uppr\u00e4tth\u00e5lla. Enity anv\u00e4nder risknyckeltal f\u00f6r att i ett tidigt skede uppt\u00e4cka avvikelser fr\u00e5n den f\u00f6rv\u00e4ntade likviditetsutvecklingen. Beredskapsplaner har ocks\u00e5 uppr\u00e4ttats f\u00f6r att m\u00f6jligg\u00f6ra snabba insatser f\u00f6r att mildra risker relaterade till storleken p\u00e5 likviditetsreserven. Omfattningen av likviditetsriskexponering beror \u00e4ven p\u00e5 Enitys f\u00f6rm\u00e5ga att skaffa den n\u00f6dv\u00e4ndiga finansieringen f\u00f6r att uppfylla sina \u00e5taganden, varf\u00f6r finansieringsrisken \u00e4r sammankopplad med likviditetsrisken. Enity \u00e4r huvudsakligen exponerat f\u00f6r likviditetsrisk h\u00e4nf\u00f6rlig till inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten samt refinansiering av emitterade v\u00e4rdepapper (fr\u00e4mst icke s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer samt s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer) och kreditfaciliteter. Diversifiering av finansieringen medf\u00f6r att likviditetsrisken reduceras. L\u00f6pande r\u00e4ntebetalningar \u00e4r v\u00e4l matchade med motsvarande fl\u00f6den h\u00e4nf\u00f6rliga till de underliggande bol\u00e5netillg\u00e5ngarna, vilket ocks\u00e5 reducerar likviditetsrisken. Eftersom Enity diversifierar sina finansieringsk\u00e4llor \u00e4r egenskaper och priss\u00e4ttning f\u00f6r inl\u00e5ningsprodukterna utformade f\u00f6r att maximera f\u00f6rh\u00e5llandet mellan kostnad och effektiv riskhantering. Enity erbjuder inl\u00e5ning till allm\u00e4nheten i Norge, Sverige och Tyskland, vilket ytterligare reducerar likviditetsrisken. Inl\u00e5ningsprodukterna i Sverige och Tyskland omfattas av den svenska ins\u00e4ttningsgarantin. I Norge omfattas inl\u00e5ningsprodukterna av den svenska ins\u00e4ttningsgarantin (upp till 1 050 000 SEK under 2025 (upp till 1 150 000 fr\u00e5n och med 1 januari 2026)). D\u00e4rut\u00f6ver t\u00e4cks de norska produkterna \u00e4ven av den norska ins\u00e4ttningsgarantin (\u00f6verskjutande belopp upp till 2 000 000 NOK). Enity erbjuder olika inl\u00e5ningsprodukter beroende p\u00e5 behov och marknadspriser och inf\u00f6rlivar denna risk i sitt beslutsfattande.
Koncernen
\u00c5terst\u00e5ende l\u00f6ptid 31 dec 2025Betalbar p\u00e5 3 m\u00e5n-Odiskonterade kontraktsenliga kassafl\u00f6denUtan
MSEK
anfordran
< 3 m\u00e5n
1 \u00e5r
> 5 \u00e5r
1 - 5 \u00e5r
l\u00f6ptid
Totalt
Tillg\u00e5ngar
Kassa och tillgodohavanden hos
kreditinstitut
656,0
-
-
-
-
-
656,0
Skuldf\u00f6rbindelser som \u00e4r bel\u00e5ningsbara hos
centralbanker
-
57,4
110,5
54,4
650,6
-
872,9
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
1 727,8
-
-
-
-
-
1 727,8
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
320,6
644,4
1 802,2
53 214,0
9 452,4
3 800,5
69 234,2
Derivat
-
33,1
21,9
-
7,9
-
63,0
Obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande
v\u00e4rdepapper
-
98,9
11,4
-
739,1
-
849,4
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
-
161,8
-
-
-
-
161,8
Summa
2 704,5
995,5
1 946,1
53 268,4
10 850,1
3 800,5
73 565,1
Skulder
Emitterade v\u00e4rdepapper
-
1 063,7
2 158,0
441,4
4 479,2
-
8 142,3
Inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
7 054,9
12 351,5
5 061,7
-
139,4
-
24 607,5
Derivat
-
12,0
29,6
-
32,5
-
74,1
\u00d6vriga skulder
-
159,4
18,5
-
51,1
-
229,0
- varav leasingskulder
-
6,2
18,5
-
64,8
-
89,5
Summa
7 054,9
13 586,6
7 267,8
441,4
4 702,2
-
33 052,9
Koncernen
\u00c5terst\u00e5ende l\u00f6ptid 31 dec 2024 Betalbar p\u00e5 3 m\u00e5n- Odiskonterade kontraktsenliga kassafl\u00f6den Utan
MSEK
anfordran
< 3 m\u00e5n
1 \u00e5r
> 5 \u00e5r
1 - 5 \u00e5r
l\u00f6ptid
Totalt
Tillg\u00e5ngar
Kassa och tillgodohavanden hos
kreditinstitut
6 0 4 , 7
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
6 0 4 , 7
Skuldf\u00f6rbindelser som \u00e4r bel\u00e5ningsbara hos
centralbanker
\u2013
102,5
227,2
\u2013
370,0
\u2013
699,7
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
2 568,4
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
2 568,4
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
\u2013
564,0
1 643,5
46 983,6
8 487,0
1 779,8
59 457,9
portf\u00f6ljs\u00e4kring
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
- 4 , 4
- 4 , 4
Derivat
\u2013
38,5
39,4
\u2013
20,1
5,3
103,3
v\u00e4rdepapper
\u2013
106,4
163,6
\u2013
455,6
\u2013
725,6
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
\u2013
166,1
\u2013
\u2013
\u2013
\u2013
166,1
Summa
3 173,1
977,5
2 073,7
46 983,6
9 332,7
1 780,7
64 321,3
Skulder
Emitterade v\u00e4rdepapper
\u2013
81,6
2 215,8
5 811,7
465,0
\u2013
8 574,1
Inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
6 626,4
9 518,1
7 017,7
137,2
\u2013
\u2013
23 299,4
Derivat
\u2013
4,2
24,4
81,9
\u2013
\u2013
110,5
\u00d6vriga skulder
\u2013
78,6
38,3
32,8
\u2013
\u2013
149,7
- varav leasingskulder
\u2013
5,8
17,4
32,8
\u2013
\u2013
56,0
Summa
6 626,4
9 682,5
9 296,2
6 063,6
465,0
\u2013
32 133,7
Konsoliderad situation
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Likviditetsreserv
Kassa och tillgodohavande hos centralbanker
656,0
604,7
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
1 777,4
2 559,8
V\u00e4rdepapper emitterade eller garanterade av stater,
centralbanker eller multinationella utvecklingsbanker
1 506,2
1 084,9
S\u00e4kerst\u00e4llda obligationer emitterade av andra institutioner
91,9
263,9
Summa likviditetsreserv
4 031,5
4 513,3
Tal i ovanst\u00e5ende tabell inneh\u00e5ller upplupen r\u00e4nta. LCR och NSFR ber\u00e4knas och \u00f6vervakas varje m\u00e5nad. Treasuryfunktionen svarar f\u00f6r verksamhetens l\u00f6pande hantering av likviditetsrisker, och rapporterar likviditetssituationen p\u00e5 daglig- samt m\u00e5nadsbasis. Ytterligare likviditets\u00f6vervakningsm\u00e5tt (Eng. additional liquidity monitoring metrics (\u201dALMM\u201d) rapporteras \u00e4ven till tillsynsmyndigheterna p\u00e5 kvartalsbasis. Tabellen nedan visar LCR respektive NSFR f\u00f6r den Konsoliderade situationen.
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Likviditetst\u00e4ckningsgrad (LCR), %
442,5%
696,9%
Likvida tillg\u00e5ngar niv\u00e5 1
2 175,4
1 897,1
Likvida tillg\u00e5ngar niv\u00e5 2
-
-
H\u00f6gkvalitativa likvida tillg\u00e5ngar, MSEK
2 175,4
1 897,1
Kundinl\u00e5ning
1 512,3
938,7
\u00d6vriga kassautfl\u00f6den
454,0
371,4
Kassautfl\u00f6den, MSEK
1 966,2
1 310,1
Infl\u00f6de fr\u00e5n f\u00f6rfallande utl\u00e5ning till icke-finansiella kunder
354,7
324,4
\u00d6vriga kassainfl\u00f6den
1 537,5
2 140,0
Kassainfl\u00f6den (max. 75% av Kassautfl\u00f6den)
1 474,7
982,6
Nettofinansieringskvot (NSFR), %
124,4%
135,3%
Tillg\u00e4nglig stabil uppl\u00e5ning
29 111,6
2 880,0
Erforderlig stabil uppl\u00e5ning
23 402,3
2 130,0
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfLiquidityRiskExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-352": { "value": "Not 3 | Rapportering av r\u00f6relsesegment R\u00f6relsesegmentsrapporteringen bygger p\u00e5 Koncernens redovisningsprinciper, organisation och internredovisning. F\u00f6r gr\u00e4ns\u00f6verskridande tj\u00e4nster sker fakturering och allokering enligt OECD:s riktlinjer f\u00f6r internpriss\u00e4ttning. H\u00f6gste verkst\u00e4llande beslutsfattare \u00e4r verkst\u00e4llande direkt\u00f6r. Head of Operations i Sverige, Norge och Finland rapporterar till Nordic Chief Commercial Officer, som i sin tur rapporterar till den verkst\u00e4llande direkt\u00f6ren. Varje Head of Operations \u00e4r ansvarig f\u00f6r respektive bol\u00e5nesegment och de styr sina verksamheter utifr\u00e5n tydligt uppsatta m\u00e5l vad g\u00e4ller utveckling av nyutl\u00e5ning, l\u00e5nebok, int\u00e4kter och kostnader samt d\u00e4rtill kopplade nyckeltal. Ut\u00f6ver detta styrs verksamheterna mot f\u00f6rb\u00e4ttrad kvalitet och kostnadseffektivitet genom \u00f6kad effektivitet i olika processer. Verksamheten i Norge och Finland bedrivs genom respektive filial. Bank2s verksamhet, som var ett eget bolag fram till fusionen i april 2024, \u00e4r inkluderad i det norska segmentet. Segmentet \u00d6vrigt inkluderar koncerngemensamma kostnader som inte \u00e4r h\u00e4nf\u00f6rliga till \u00f6vriga segment (t.ex. s\u00e4kringsposter, valutaeffekter och noteringsrelaterade kostnader f\u00f6r perioden), resultaten och den finansiella st\u00e4llningen f\u00f6r koncern\u00e4gda l\u00e5nef\u00f6rmedlare, avvecklingsportf\u00f6ljer fr\u00e5n Bank2 samt vissa IFRS- justeringar p\u00e5 koncernniv\u00e5.
Balansr\u00e4kning 31 dec 2025 Koncernen
Bol\u00e5n Bol\u00e5n Bol\u00e5n
\u00d6
vrig
Elimi-
MSEK Sverige Norge Finland verksamhet
neringar
Totalt
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
227,8
1 011,0
489,0
49,6
-
1 777,4
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
12 793,0
15 974,1
1 807,4
36,6
-
30 611,2
In- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
8 297,8
13 440,1
2 779,3
-
-
24 517,2
Balansr\u00e4kning 31 dec 2024 Koncernen
Bol\u00e5n Bol\u00e5n Bol\u00e5n
\u00d6
vrig
Elimi-
MSEK Sverige Norge Finland verksamhet
neringar
Totalt
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
195,0
535,2
1 838,2
-
-
2 568,4
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
12 005,9
15 396,6
1 309,6
120,2
-
28 832,4
In- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
7 559,4
11 977,7
3 665,7
-
-
23 202,9
Resultatr\u00e4kning 2025 Koncernen
Bol\u00e5n Bol\u00e5n Bol\u00e5n
\u00d6
vrig
Elimi-
MSEK Sverige Norge Finland verksamhet
neringar
Totalt
R\u00e4nteint\u00e4kter
1 062,1
1 459,0
165,7
31,4
-201,2
2 517,0
varav utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
829,7
1 353,7
128,0
18,7
-
2 330,1
varav koncerninterna r\u00e4nteint\u00e4kter
176,2
0,2
12,5
12,4
-201,2
-0,0
R\u00e4ntekostnader
-557,5
-845,0
-95,2
-8,0
206,9
-1 298,8
varav inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-241,2
-638,3
-95,2
-
-
-974,7
varav emitterade v\u00e4rdepapper
-232,0
-27,5
-
-
-
-259,5
varav koncerninterna r\u00e4ntekostnader
-12,5
-176,2
0,0
-12,6
201,2
-0,0
R\u00e4ntenetto
504,5
614,0
70,5
23,5
5,7
1 218,2
Summa r\u00f6relsens int\u00e4kter
511,2
620,7
71,1
48,3
34,7
1 286,0
Summa r\u00f6relsens kostnader
-238,0
-238,7
-70,6
-235,5
-
-782,8
Resultat f\u00f6re kreditf\u00f6rluster
273,2
382,0
0,5
-187,2
34,7
503,2
Kreditf\u00f6rluster netto
-6,9
-51,9
-7,5
-6,3
-
-72,6
R\u00f6relseresultat
266,3
330,1
-7,0
-193,5
34,7
430,6
Resultatr\u00e4kning 2024 Koncernen
Bol\u00e5n Bol\u00e5n Bol\u00e5n
\u00d6
vrig
Elimi-
MSEK Sverige Norge Finland verksamhet
neringar
Totalt
R\u00e4nteint\u00e4kter
1 172,6
1 320,1
121,2
12,2
-157,5
2 468,5
varav utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
824,2
1 193,1
99,3
12,2
-
2 128,7
varav koncerninterna r\u00e4nteint\u00e4kter
151,5
-
5,9
-
-157,5
-
R\u00e4ntekostnader
-666,6
-769,8
-73,7
-1,1
157,5
-1 353,8
varav inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-284,6
-605,8
-67,7
-
-
-958,1
varav emitterade v\u00e4rdepapper
-355,2
-25,1
-
-
-
-380,2
varav koncerninterna r\u00e4ntekostnader
-5,9
-145,5
-6,0
-
157,5
-
R\u00e4ntenetto
505,9
550,3
47,4
11,0
-
1 114,7
Summa r\u00f6relsens int\u00e4kter
511,4
554,0
48,5
7,1
9,4
1 130,3
Summa r\u00f6relsens kostnader
-303,2
-313,7
-68,0
-10,8
-
-695,6
Resultat f\u00f6re kreditf\u00f6rluster
208,2
240,3
-19,5
-3,7
9,4
434,7
Kreditf\u00f6rluster netto
-19,4
-13,4
-3,4
-4,8
-
-41,0
R\u00f6relseresultat
188,9
226,9
-23,0
-8,5
9,4
393,7
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfEntitysReportableSegmentsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-353": { "value": "
Not 4 | R\u00e4ntenetto
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
2025
2024
2025
2024
R\u00e4nteint\u00e4kter
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
70,1
95,3
0,2
0,3
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
2 330,1
2 316,6
-
-
Derivat
72,0
-
-
-
Obligationer
41,8
56,2
-
-
\u00d6vrigt
3,0
0,4
0,0
-
Summa r\u00e4nteint\u00e4kter
2 517,0
2 468,5
0,2
0,3
varav r\u00e4nteint\u00e4kter fr\u00e5n finansiella poster ber\u00e4knade
enligt effektivr\u00e4ntemetoden
2 274,2
2 294,6
0,2
0,3
R\u00e4ntekostnader
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
-0,4
-4,2
-
-
In- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-974,7
-971,1
-
-
varav ins\u00e4ttningsgaranti
-44,8
-31,0
-
-
Derivat
-73,4
-13,3
-
-
Emitterade v\u00e4rdepapper
-259,5
-363,9
-
-
\u00d6vrigt
9,3
-1,2
-
-
varav r\u00e4ntekostnad f\u00f6r leasing
-1,9
-1,2
-
-
Summa r\u00e4ntekostnader
-1 298,8
-1 353,8
-
-
varav r\u00e4nteint\u00e4kter fr\u00e5n finansiella poster ber\u00e4knade
enligt effektivr\u00e4ntemetoden
-1 225,4
-1 340,5
-
-
Summa r\u00e4ntenetto
1 218,2
1 114,7
0,2
0,3
Not 5 | Nettoresultat av finansiella transaktioner
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
2025
2024
2025
2024
Obligationer - realiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
-
-
-
-
Obligationer - orealiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
3,3
1,9
-
-
Summa Obligationer
3,3
1,9
-
-
Valutarelaterade derivat - realiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
27,5
-7,9
-
-
Valutarelaterade derivat - orealiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
24,6
-8,8
-
-
Interna l\u00e5n valutakurseffekt - realiserad
31,5
28,0
-
-
Interna l\u00e5n valutakurseffekt - orealiserad
-85,8
-13,0
-
-
Summa FX hedge
-2,2
-1,7
-
-
S\u00e4kringsredovisning - v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring f\u00f6r s\u00e4krad post
39,7
78,1
-
-
S\u00e4kringsredovisning - v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring f\u00f6r
s\u00e4kringsinstrument
-39,8
-77,2
-
-
R\u00e4nterelaterade derivat - realiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
-
-
-
-
R\u00e4nterelaterade derivat - orealiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
0,0
-0,7
-
-
Summa Portf\u00f6ljhedge
-0,1
0,2
-
-
Valutakursf\u00f6r\u00e4ndring \u00f6vriga fordringar och skulder
-0,1
4,5
-0,4
-
Summa nettoresultat av finansiella transaktioner
0,8
4,9
-0,4
-
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinanceIncomeExpenseExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-354": { "value": "Not 4 | R\u00e4ntenetto
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
2025
2024
2025
2024
R\u00e4nteint\u00e4kter
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
70,1
95,3
0,2
0,3
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
2 330,1
2 316,6
-
-
Derivat
72,0
-
-
-
Obligationer
41,8
56,2
-
-
\u00d6vrigt
3,0
0,4
0,0
-
Summa r\u00e4nteint\u00e4kter
2 517,0
2 468,5
0,2
0,3
varav r\u00e4nteint\u00e4kter fr\u00e5n finansiella poster ber\u00e4knade
enligt effektivr\u00e4ntemetoden
2 274,2
2 294,6
0,2
0,3
R\u00e4ntekostnader
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
-0,4
-4,2
-
-
In- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-974,7
-971,1
-
-
varav ins\u00e4ttningsgaranti
-44,8
-31,0
-
-
Derivat
-73,4
-13,3
-
-
Emitterade v\u00e4rdepapper
-259,5
-363,9
-
-
\u00d6vrigt
9,3
-1,2
-
-
varav r\u00e4ntekostnad f\u00f6r leasing
-1,9
-1,2
-
-
Summa r\u00e4ntekostnader
-1 298,8
-1 353,8
-
-
varav r\u00e4nteint\u00e4kter fr\u00e5n finansiella poster ber\u00e4knade
enligt effektivr\u00e4ntemetoden
-1 225,4
-1 340,5
-
-
Summa r\u00e4ntenetto
1 218,2
1 114,7
0,2
0,3
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfInterestExpenseExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-355": { "value": "Not 4 | R\u00e4ntenetto
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
2025
2024
2025
2024
R\u00e4nteint\u00e4kter
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
70,1
95,3
0,2
0,3
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
2 330,1
2 316,6
-
-
Derivat
72,0
-
-
-
Obligationer
41,8
56,2
-
-
\u00d6vrigt
3,0
0,4
0,0
-
Summa r\u00e4nteint\u00e4kter
2 517,0
2 468,5
0,2
0,3
varav r\u00e4nteint\u00e4kter fr\u00e5n finansiella poster ber\u00e4knade
enligt effektivr\u00e4ntemetoden
2 274,2
2 294,6
0,2
0,3
R\u00e4ntekostnader
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
-0,4
-4,2
-
-
In- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-974,7
-971,1
-
-
varav ins\u00e4ttningsgaranti
-44,8
-31,0
-
-
Derivat
-73,4
-13,3
-
-
Emitterade v\u00e4rdepapper
-259,5
-363,9
-
-
\u00d6vrigt
9,3
-1,2
-
-
varav r\u00e4ntekostnad f\u00f6r leasing
-1,9
-1,2
-
-
Summa r\u00e4ntekostnader
-1 298,8
-1 353,8
-
-
varav r\u00e4nteint\u00e4kter fr\u00e5n finansiella poster ber\u00e4knade
enligt effektivr\u00e4ntemetoden
-1 225,4
-1 340,5
-
-
Summa r\u00e4ntenetto
1 218,2
1 114,7
0,2
0,3
Not 5 | Nettoresultat av finansiella transaktioner
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
2025
2024
2025
2024
Obligationer - realiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
-
-
-
-
Obligationer - orealiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
3,3
1,9
-
-
Summa Obligationer
3,3
1,9
-
-
Valutarelaterade derivat - realiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
27,5
-7,9
-
-
Valutarelaterade derivat - orealiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
24,6
-8,8
-
-
Interna l\u00e5n valutakurseffekt - realiserad
31,5
28,0
-
-
Interna l\u00e5n valutakurseffekt - orealiserad
-85,8
-13,0
-
-
Summa FX hedge
-2,2
-1,7
-
-
S\u00e4kringsredovisning - v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring f\u00f6r s\u00e4krad post
39,7
78,1
-
-
S\u00e4kringsredovisning - v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring f\u00f6r
s\u00e4kringsinstrument
-39,8
-77,2
-
-
R\u00e4nterelaterade derivat - realiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
-
-
-
-
R\u00e4nterelaterade derivat - orealiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
0,0
-0,7
-
-
Summa Portf\u00f6ljhedge
-0,1
0,2
-
-
Valutakursf\u00f6r\u00e4ndring \u00f6vriga fordringar och skulder
-0,1
4,5
-0,4
-
Summa nettoresultat av finansiella transaktioner
0,8
4,9
-0,4
-
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinanceCostExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-356": { "value": "Not 4 | R\u00e4ntenetto
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
2025
2024
2025
2024
R\u00e4nteint\u00e4kter
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
70,1
95,3
0,2
0,3
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
2 330,1
2 316,6
-
-
Derivat
72,0
-
-
-
Obligationer
41,8
56,2
-
-
\u00d6vrigt
3,0
0,4
0,0
-
Summa r\u00e4nteint\u00e4kter
2 517,0
2 468,5
0,2
0,3
varav r\u00e4nteint\u00e4kter fr\u00e5n finansiella poster ber\u00e4knade
enligt effektivr\u00e4ntemetoden
2 274,2
2 294,6
0,2
0,3
R\u00e4ntekostnader
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
-0,4
-4,2
-
-
In- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-974,7
-971,1
-
-
varav ins\u00e4ttningsgaranti
-44,8
-31,0
-
-
Derivat
-73,4
-13,3
-
-
Emitterade v\u00e4rdepapper
-259,5
-363,9
-
-
\u00d6vrigt
9,3
-1,2
-
-
varav r\u00e4ntekostnad f\u00f6r leasing
-1,9
-1,2
-
-
Summa r\u00e4ntekostnader
-1 298,8
-1 353,8
-
-
varav r\u00e4nteint\u00e4kter fr\u00e5n finansiella poster ber\u00e4knade
enligt effektivr\u00e4ntemetoden
-1 225,4
-1 340,5
-
-
Summa r\u00e4ntenetto
1 218,2
1 114,7
0,2
0,3
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfInterestIncomeExpenseExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-357": { "value": "Not 4 | R\u00e4ntenetto
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
2025
2024
2025
2024
R\u00e4nteint\u00e4kter
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
70,1
95,3
0,2
0,3
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
2 330,1
2 316,6
-
-
Derivat
72,0
-
-
-
Obligationer
41,8
56,2
-
-
\u00d6vrigt
3,0
0,4
0,0
-
Summa r\u00e4nteint\u00e4kter
2 517,0
2 468,5
0,2
0,3
varav r\u00e4nteint\u00e4kter fr\u00e5n finansiella poster ber\u00e4knade
enligt effektivr\u00e4ntemetoden
2 274,2
2 294,6
0,2
0,3
R\u00e4ntekostnader
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
-0,4
-4,2
-
-
In- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-974,7
-971,1
-
-
varav ins\u00e4ttningsgaranti
-44,8
-31,0
-
-
Derivat
-73,4
-13,3
-
-
Emitterade v\u00e4rdepapper
-259,5
-363,9
-
-
\u00d6vrigt
9,3
-1,2
-
-
varav r\u00e4ntekostnad f\u00f6r leasing
-1,9
-1,2
-
-
Summa r\u00e4ntekostnader
-1 298,8
-1 353,8
-
-
varav r\u00e4nteint\u00e4kter fr\u00e5n finansiella poster ber\u00e4knade
enligt effektivr\u00e4ntemetoden
-1 225,4
-1 340,5
-
-
Summa r\u00e4ntenetto
1 218,2
1 114,7
0,2
0,3
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfInterestIncomeExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-358": { "value": "Not 4 | R\u00e4ntenetto
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
2025
2024
2025
2024
R\u00e4nteint\u00e4kter
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
70,1
95,3
0,2
0,3
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
2 330,1
2 316,6
-
-
Derivat
72,0
-
-
-
Obligationer
41,8
56,2
-
-
\u00d6vrigt
3,0
0,4
0,0
-
Summa r\u00e4nteint\u00e4kter
2 517,0
2 468,5
0,2
0,3
varav r\u00e4nteint\u00e4kter fr\u00e5n finansiella poster ber\u00e4knade
enligt effektivr\u00e4ntemetoden
2 274,2
2 294,6
0,2
0,3
R\u00e4ntekostnader
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
-0,4
-4,2
-
-
In- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-974,7
-971,1
-
-
varav ins\u00e4ttningsgaranti
-44,8
-31,0
-
-
Derivat
-73,4
-13,3
-
-
Emitterade v\u00e4rdepapper
-259,5
-363,9
-
-
\u00d6vrigt
9,3
-1,2
-
-
varav r\u00e4ntekostnad f\u00f6r leasing
-1,9
-1,2
-
-
Summa r\u00e4ntekostnader
-1 298,8
-1 353,8
-
-
varav r\u00e4nteint\u00e4kter fr\u00e5n finansiella poster ber\u00e4knade
enligt effektivr\u00e4ntemetoden
-1 225,4
-1 340,5
-
-
Summa r\u00e4ntenetto
1 218,2
1 114,7
0,2
0,3
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfRevenueExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-359": { "value": "Not 4 | R\u00e4ntenetto
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
2025
2024
2025
2024
R\u00e4nteint\u00e4kter
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
70,1
95,3
0,2
0,3
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
2 330,1
2 316,6
-
-
Derivat
72,0
-
-
-
Obligationer
41,8
56,2
-
-
\u00d6vrigt
3,0
0,4
0,0
-
Summa r\u00e4nteint\u00e4kter
2 517,0
2 468,5
0,2
0,3
varav r\u00e4nteint\u00e4kter fr\u00e5n finansiella poster ber\u00e4knade
enligt effektivr\u00e4ntemetoden
2 274,2
2 294,6
0,2
0,3
R\u00e4ntekostnader
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
-0,4
-4,2
-
-
In- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-974,7
-971,1
-
-
varav ins\u00e4ttningsgaranti
-44,8
-31,0
-
-
Derivat
-73,4
-13,3
-
-
Emitterade v\u00e4rdepapper
-259,5
-363,9
-
-
\u00d6vrigt
9,3
-1,2
-
-
varav r\u00e4ntekostnad f\u00f6r leasing
-1,9
-1,2
-
-
Summa r\u00e4ntekostnader
-1 298,8
-1 353,8
-
-
varav r\u00e4nteint\u00e4kter fr\u00e5n finansiella poster ber\u00e4knade
enligt effektivr\u00e4ntemetoden
-1 225,4
-1 340,5
-
-
Summa r\u00e4ntenetto
1 218,2
1 114,7
0,2
0,3
Not 5 | Nettoresultat av finansiella transaktioner
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
2025
2024
2025
2024
Obligationer - realiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
-
-
-
-
Obligationer - orealiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
3,3
1,9
-
-
Summa Obligationer
3,3
1,9
-
-
Valutarelaterade derivat - realiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
27,5
-7,9
-
-
Valutarelaterade derivat - orealiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
24,6
-8,8
-
-
Interna l\u00e5n valutakurseffekt - realiserad
31,5
28,0
-
-
Interna l\u00e5n valutakurseffekt - orealiserad
-85,8
-13,0
-
-
Summa FX hedge
-2,2
-1,7
-
-
S\u00e4kringsredovisning - v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring f\u00f6r s\u00e4krad post
39,7
78,1
-
-
S\u00e4kringsredovisning - v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring f\u00f6r
s\u00e4kringsinstrument
-39,8
-77,2
-
-
R\u00e4nterelaterade derivat - realiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
-
-
-
-
R\u00e4nterelaterade derivat - orealiserade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar
0,0
-0,7
-
-
Summa Portf\u00f6ljhedge
-0,1
0,2
-
-
Valutakursf\u00f6r\u00e4ndring \u00f6vriga fordringar och skulder
-0,1
4,5
-0,4
-
Summa nettoresultat av finansiella transaktioner
0,8
4,9
-0,4
-
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinanceIncomeExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-361": { "value": "
Not 6 | \u00d6vriga r\u00f6relseint\u00e4kter
Koncernen
MSEK
2025
2024
Aviseringsavgifter
10,1
9,3
\u00d6vriga int\u00e4kter
0,5
0,0
Summa \u00f6vriga r\u00f6relseint\u00e4kter
10,6
9,3
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherOperatingIncomeExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-362": { "value": "Not 6 | \u00d6vriga r\u00f6relseint\u00e4kter
Koncernen
MSEK
2025
2024
Aviseringsavgifter
10,1
9,3
\u00d6vriga int\u00e4kter
0,5
0,0
Summa \u00f6vriga r\u00f6relseint\u00e4kter
10,6
9,3
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherOperatingIncomeExpenseExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-363": { "value": "
Not 7 | Allm\u00e4nna administrationskostnader
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
2025
2024
2025
2024
Personalkostnader
L\u00f6ner och arvoden
-264,6
-258,5
-
-
R\u00f6rliga ers\u00e4ttningar
-
-2,1
-
-
Sociala avgifter
-71,2
-57,9
-
-
Pensionskostnader
-23,5
-27,4
-
-
\u00d6vriga personalkostnader
-17,7
-12,6
-5,0
-
Avg\u00e5r aktiverade l\u00f6nekostnader
25,4
27,0
-
-
Summa
-351,8
-331,6
-5,0
-
\u00d6vriga administrationskostnader
Administrationskostnader in- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n
allm\u00e4nheten
-0,0
-
-
-
Administrationskostnader utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
-6,6
-10,4
-
-
Externa tj\u00e4nster
-131,0
-41,3
-90,7
-0,2
System och IT
-35,7
-70,9
-
-
Marknadsf\u00f6ring
-110,5
-93,8
-
-
\u00d6vriga administrationskostnader
-41,4
-49,7
-0,3
-0,9
Summa
-325,2
-266,2
-90,9
-1,1
Summa allm\u00e4nna administrationskostnader
-677,0
-597,8
-95,9
-1,1
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfGeneralAndAdministrativeExpenseExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-364": { "value": "Not 8 | Upplysningar om revisorns arvode och kostnadsers\u00e4ttning
Koncernen
Moderbolaget
TSEK
2025
2024
2025
2024
RSM
Revisionsuppdrag
-
664,0
-
-
Ernst & Young AB
Revisionsuppdrag
6 661,9
4 832,0
1 378,8
152,5
Revisionsverksamhet ut\u00f6ver revisionsuppdrag
3 747,0
64,4
2 719,7
-
Skatter\u00e5dgivning
796,1
616,3
52,0
42,5
BDO AS
Revisionsuppdrag
586,3
-
-
-
Summa arvode till revisor
11 791,3
6 176,7
4 150,5
195,0
Med revisionsuppdrag avses revisorns ers\u00e4ttning f\u00f6r den lagstadgade revisionen. Arbetet innefattar granskningen av \u00e5rsredovisningen och bokf\u00f6ringen, styrelsens och verkst\u00e4llande direkt\u00f6rens f\u00f6rvaltning samt arvode f\u00f6r revisionsr\u00e5dgivning som l\u00e4mnats i samband med revisionsuppdraget. Allt annat \u00e4r revisionsverksamhet ut\u00f6ver revisionsuppdraget, skatter\u00e5dgivning eller \u00f6vriga uppdrag.", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfAuditorsRemunerationExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-365": { "value": "
Not 9 | L\u00f6ner, arvoden och \u00f6vriga ers\u00e4ttningar
Styrelsen \u00c5rsst\u00e4mma fastst\u00e4ller styrelsens arvode. Styrelsen bestod vid \u00e5rets slut av fem ledam\u00f6ter. F\u00f6r deltagande i styrelsens arbete i Banken, styrelsens kommitt\u00e9 ARCCO, samt ers\u00e4ttningskommitt\u00e9n f\u00e5r fyra av ledam\u00f6terna ers\u00e4ttning. Det har ej utg\u00e5tt n\u00e5got arvode f\u00f6r resterande tv\u00e5 styrelseledam\u00f6ter. Ledande befattningshavare Ers\u00e4ttning till verkst\u00e4llande direkt\u00f6r (VD) och andra individer identifierade som s\u00e4rskilt reglerad personal beslutas av styrelsen efter beredning av ers\u00e4ttningskommitt\u00e9n. ers\u00e4ttning till andra ledande befattningshavare beslutas av VD och i vissa fall efter samr\u00e5d med medlemmar i styrelsen. ers\u00e4ttning till VD och ledande befattningshavare utg\u00f6rs av grundl\u00f6n och pensionstillskott. Upps\u00e4gningstiden f\u00e5r VD \u00e4r tolv m\u00e5nader. Avg\u00e5ngsvederlag f\u00f6r VD samt \u00f6vriga ledande befattningshavare regleras av individuella avtal. Information om ers\u00e4ttningar enligt Finansinspektionens f\u00f6reskrifter och allm\u00e4nna r\u00e5d om ers\u00e4ttningspolicy (FFFS 2011:1) \u00e4r publicerad p\u00e5 enity.com. Pensions\u00e5taganden I den svenska verksamheten till\u00e4mpas en avgiftsbest\u00e4md pensionsplan implementerad f\u00f6r samtliga anst\u00e4llda enligt vilken det avs\u00e4tts 4,5% av den anst\u00e4lldes bruttol\u00f6n p\u00e5 m\u00e5nadsbasis samt 30% p\u00e5 inkomster \u00f6ver 7,5 inkomstbasbelopp (i enlighet med BTB-plan). I den norska Filialen avs\u00e4tts 7% av bruttol\u00f6nen p\u00e5 m\u00e5nadsbasis samt 13% till p\u00e5 inkomster mellan 7,1-12 inkomstbasbelopp och i den finska Filialen avs\u00e4tts ett genomsnitt p\u00e5 25,08% av l\u00f6nesumman, d\u00e4r arbetsgivare st\u00e5r f\u00f6r ett genomsnitt av 17,88% av utbetald bruttol\u00f6n.
L\u00f6ner och ers\u00e4ttningar - Styrelseledam\u00f6ter och VD
Aktierelaterade
TSEK
L\u00f6n
ers\u00e4ttningar
Pension
Summa
VD - Bj\u00f6rn Lander
5 836,3
488,9
579,3
6 904,5
Styrelseordf\u00f6rande - Jayne Almond
1 094,1
-
-
1 094,1
Styrelseledamot - Christopher Rees
765,8
-
-
765,8
Styrelseledamot - Rolf Stub
564,2
-
-
564,2
Styrelseledamot - Vesa Koskinen
-
-
-
-
Styrelseledamot - Julia Ehrhardt
492,3
-
-
492,3
Styrelseledamot - Christian Shin H\u00f8egh Andersen
(avgick mars 2025)
-
-
-
-
\u00d6
vriga ledande befattningshavare exklusive VD -
8 personer
33 302,7
1 155,6
3 417,9
37 876,2
Totala l\u00f6ner och ers\u00e4ttningar 2025
42 055,5
1 644,4
3 997,2
47 697,2
Aktierelaterade
TSEK
L\u00f6n
ers\u00e4ttningar
Pension
Summa
VD - Bj\u00f6rn Lander
4 433,7
-
552,0
4 985,8
Styrelseordf\u00f6rande - Jayne Almond
1 170,0
-
-
1 170,0
Styrelseledamot - Christopher Rees
546,0
-
-
546,0
Styrelseledamot - Rolf Stub
351,0
-
-
351,0
Styrelseledamot - Vesa Koskinen
-
-
-
-
Styrelseledamot - Julia Ehrhardt
468,0
-
-
468,0
Styrelseledamot - Christian Shin H\u00f8egh Andersen
-
-
-
-
\u00d6
vriga ledande befattningshavare exklusive VD -
8 personer
14 347,4
-
2 976,6
17 324,0
Totala l\u00f6ner och ers\u00e4ttningar 2024
21 316,1
-
3 528,6
24 844,8
L\u00f6ner och ers\u00e4ttningar - \u00d6vriga anst\u00e4llda
Koncernen
Moderbolaget
TSEK
2025
2024
2025
2024
L\u00f6ner och andra ers\u00e4ttningar
222 586,2
239 369,8
-
-
Pensionskostnader
19 531,8
23 876,1
-
-
Aktierelaterade ers\u00e4ttningar
988,5
-
-
-
Sociala avgifter
71 197,7
57 904,0
-
-
\u00d6vriga personalkostnader
15 112,1
12 566,3
4 952,1
-
Avg\u00e5r aktiverade l\u00f6nekostnader
-25 350,8
-26 986,4
-
-
Totala l\u00f6ner,ers\u00e4ttningar och pensionskostnader
304 065,4
306 729,8
4 952,1
-
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfEmployeeBenefitsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-366": { "value": "
Ledande befattningshavare
Ers\u00e4ttning till verkst\u00e4llande direkt\u00f6r (VD) och andra
individer identifierade som s\u00e4rskilt reglerad personal
beslutas av styrelsen efter beredning av
ers\u00e4ttningskommitt\u00e9n. ers\u00e4ttning till andra ledande
befattningshavare beslutas av VD och i vissa fall efter
samr\u00e5d med medlemmar i styrelsen. ers\u00e4ttning till VD
och ledande befattningshavare utg\u00f6rs av grundl\u00f6n
och pensionstillskott. Upps\u00e4gningstiden f\u00e5r VD \u00e4r tolv
m\u00e5nader. Avg\u00e5ngsvederlag f\u00f6r VD samt \u00f6vriga ledande
befattningshavare regleras av individuella avtal.
Information om ers\u00e4ttningar enligt Finansinspektionens
f\u00f6reskrifter och allm\u00e4nna r\u00e5d om ers\u00e4ttningspolicy (FFFS
2011:1) \u00e4r publicerad p\u00e5 enity.com.
L\u00f6ner och ers\u00e4ttningar - Styrelseledam\u00f6ter och VD
Aktierelaterade
TSEK
L\u00f6n
ers\u00e4ttningar
Pension
Summa
VD - Bj\u00f6rn Lander
5 836,3
488,9
579,3
6 904,5
Styrelseordf\u00f6rande - Jayne Almond
1 094,1
-
-
1 094,1
Styrelseledamot - Christopher Rees
765,8
-
-
765,8
Styrelseledamot - Rolf Stub
564,2
-
-
564,2
Styrelseledamot - Vesa Koskinen
-
-
-
-
Styrelseledamot - Julia Ehrhardt
492,3
-
-
492,3
Styrelseledamot - Christian Shin H\u00f8egh Andersen
(avgick mars 2025)
-
-
-
-
\u00d6
vriga ledande befattningshavare exklusive VD -
8 personer
33 302,7
1 155,6
3 417,9
37 876,2
Totala l\u00f6ner och ers\u00e4ttningar 2025
42 055,5
1 644,4
3 997,2
47 697,2
Aktierelaterade
TSEK
L\u00f6n
ers\u00e4ttningar
Pension
Summa
VD - Bj\u00f6rn Lander
4 433,7
-
552,0
4 985,8
Styrelseordf\u00f6rande - Jayne Almond
1 170,0
-
-
1 170,0
Styrelseledamot - Christopher Rees
546,0
-
-
546,0
Styrelseledamot - Rolf Stub
351,0
-
-
351,0
Styrelseledamot - Vesa Koskinen
-
-
-
-
Styrelseledamot - Julia Ehrhardt
468,0
-
-
468,0
Styrelseledamot - Christian Shin H\u00f8egh Andersen
-
-
-
-
\u00d6
vriga ledande befattningshavare exklusive VD -
8 personer
14 347,4
-
2 976,6
17 324,0
Totala l\u00f6ner och ers\u00e4ttningar 2024
21 316,1
-
3 528,6
24 844,8
K\u00f6nsf\u00f6rdelning i styrelsen och ledningenModerbolaget
2025
2024
Styrelsen
Kvinnor
2
2
M\u00e4n
3
4
Totalt
5
6
\u00d6vriga ledande befattningshavare inkl VD
Kvinnor
3
3
M\u00e4n
6
6
Totalt
9
9
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfInformationAboutKeyManagementPersonnelExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-367": { "value": "Ledande befattningshavare Ers\u00e4ttning till verkst\u00e4llande direkt\u00f6r (VD) och andra individer identifierade som s\u00e4rskilt reglerad personal beslutas av styrelsen efter beredning av ers\u00e4ttningskommitt\u00e9n. ers\u00e4ttning till andra ledande befattningshavare beslutas av VD och i vissa fall efter samr\u00e5d med medlemmar i styrelsen. ers\u00e4ttning till VD och ledande befattningshavare utg\u00f6rs av grundl\u00f6n och pensionstillskott. Upps\u00e4gningstiden f\u00e5r VD \u00e4r tolv m\u00e5nader. Avg\u00e5ngsvederlag f\u00f6r VD samt \u00f6vriga ledande befattningshavare regleras av individuella avtal. Information om ers\u00e4ttningar enligt Finansinspektionens f\u00f6reskrifter och allm\u00e4nna r\u00e5d om ers\u00e4ttningspolicy (FFFS 2011:1) \u00e4r publicerad p\u00e5 enity.com. L\u00f6ner och ers\u00e4ttningar - Styrelseledam\u00f6ter och VD
Aktierelaterade
TSEK
L\u00f6n
ers\u00e4ttningar
Pension
Summa
VD - Bj\u00f6rn Lander
5 836,3
488,9
579,3
6 904,5
Styrelseordf\u00f6rande - Jayne Almond
1 094,1
-
-
1 094,1
Styrelseledamot - Christopher Rees
765,8
-
-
765,8
Styrelseledamot - Rolf Stub
564,2
-
-
564,2
Styrelseledamot - Vesa Koskinen
-
-
-
-
Styrelseledamot - Julia Ehrhardt
492,3
-
-
492,3
Styrelseledamot - Christian Shin H\u00f8egh Andersen
(avgick mars 2025)
-
-
-
-
\u00d6
vriga ledande befattningshavare exklusive VD -
8 personer
33 302,7
1 155,6
3 417,9
37 876,2
Totala l\u00f6ner och ers\u00e4ttningar 2025
42 055,5
1 644,4
3 997,2
47 697,2
Aktierelaterade
TSEK
L\u00f6n
ers\u00e4ttningar
Pension
Summa
VD - Bj\u00f6rn Lander
4 433,7
-
552,0
4 985,8
Styrelseordf\u00f6rande - Jayne Almond
1 170,0
-
-
1 170,0
Styrelseledamot - Christopher Rees
546,0
-
-
546,0
Styrelseledamot - Rolf Stub
351,0
-
-
351,0
Styrelseledamot - Vesa Koskinen
-
-
-
-
Styrelseledamot - Julia Ehrhardt
468,0
-
-
468,0
Styrelseledamot - Christian Shin H\u00f8egh Andersen
-
-
-
-
\u00d6
vriga ledande befattningshavare exklusive VD -
8 personer
14 347,4
-
2 976,6
17 324,0
Totala l\u00f6ner och ers\u00e4ttningar 2024
21 316,1
-
3 528,6
24 844,8
K\u00f6nsf\u00f6rdelning i styrelsen och ledningenModerbolaget
2025
2024
Styrelsen
Kvinnor
2
2
M\u00e4n
3
4
Totalt
5
6
\u00d6vriga ledande befattningshavare inkl VD
Kvinnor
3
3
M\u00e4n
6
6
Totalt
9
9
Not 32 | N\u00e4rst\u00e5enderelationer N\u00e4rst\u00e5ende parter
Bolagets namn Organisationsnum
Styrelsens s\u00e4te
\u00c4garf\u00f6rh\u00e5llanden
mer
Enity Bank Group AB (publ)
556717-5129
Stockholm
100%
Bluestep Finans Funding No 1 AB***
556791-6928
Stockholm
100%
Bluestep Mortgage Securities No 3 Designated Activity Company**
550839
Dublin
100%
Eiendomsfinans AS*
967692301
Drammen
100%
Eiendomsfinans Drift AS*
987214597
Drammen
100%
Uno Finans AS*
921320639
Oslo
49,6%
Uno Finans Oy*
33098331
Helsinki
49,6%
*L\u00e5nef\u00f6rmedlingstj\u00e4nster
**Under likvidation
***Vilande
****Det hel\u00e4gda dotterbolaget, Bluestep Mortgage Securities No.4 DAC, likviderades 3 mars
2025
Fonden EQT VII, \u00e4r en st\u00f6rre aktie\u00e4gare i Enity Holding AB (publ) och \u00e4ger cirka 24 % av aktierna i bolaget. EQT VII betraktas d\u00e4rmed som n\u00e4rst\u00e5ende part enligt IAS 24.
Tillg\u00e5ngar och skulder Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
Intressebolag
-
15,4
Summa
-
15,4
Int\u00e4kter och kostnader Koncernen
MSEK
2025
2024
Allm\u00e4nna administrationskostnader
Intressebolag
43,5
44,2
Summa
43,5
44,2
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfRelatedPartyExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-368": { "value": "
Aktierelaterade ers\u00e4ttningar
Enity Holding AB till\u00e4mpar aktierelaterade
ers\u00e4ttningsprogram som regleras med eget kapital, inom
vilka verkst\u00e4llande direkt\u00f6ren, medlemmar av
koncernledningen (C-Level) samt, efter s\u00e4rskild
inbjudan, andra Senior Managers tilldelas r\u00e4ttigheter att
erh\u00e5lla stamaktier i Enity Holding AB.
Tilldelningarna \u00e4r f\u00f6renade med krav p\u00e5 fortsatt
anst\u00e4llning samt uppfyllelse av f\u00f6rutbest\u00e4mda
prestationsvillkor kopplade till finansiella nyckeltal.
R\u00e4ttigheterna tj\u00e4nas in under en fastst\u00e4lld
intj\u00e4nandeperiod och f\u00f6rfaller om till\u00e4mpliga
tj\u00e4nstg\u00f6rings- eller prestationsvillkor inte uppfylls.
Egetkapitalreglerade tilldelningar v\u00e4rderas till verkligt
v\u00e4rde, fastst\u00e4llt som aktiernas marknadsv\u00e4rde per
tilldelningsdagen. Det verkliga v\u00e4rdet redovisas som
personalkostnad linj\u00e4rt \u00f6ver intj\u00e4nandeperioden, med
motsvarande \u00f6kning av eget kapital.
Typ av tilldelning: Teckningsoptioner
Tilldelningsdag: 5 juni 2025
Intj\u00e4nandeperiod: 2025-07-01 \u2013 2027-06-30
Prestationsperiod: 2025-07-01 \u2013 2026-06-30
Totalt antal teckningsoptioner: 191 049 st
Totalt antal utest\u00e5ende optioner: 185 447 st
Total kostnad \u00f6ver intj\u00e4nandeperioden (exkl.
skatteeffekt): 10,9 MSEK
Personalkostnad h\u00e4nf\u00f6rlig till programmet: 2,6 MSEK
Uppskjuten skattekostnad: 1,5 MSEK
Tilldelade/F\u00f6rverkade 2025: 0 st
L\u00f6ner och ers\u00e4ttningar - Styrelseledam\u00f6ter och VD
Aktierelaterade
TSEK
L\u00f6n
ers\u00e4ttningar
Pension
Summa
VD - Bj\u00f6rn Lander
5 836,3
488,9
579,3
6 904,5
Styrelseordf\u00f6rande - Jayne Almond
1 094,1
-
-
1 094,1
Styrelseledamot - Christopher Rees
765,8
-
-
765,8
Styrelseledamot - Rolf Stub
564,2
-
-
564,2
Styrelseledamot - Vesa Koskinen
-
-
-
-
Styrelseledamot - Julia Ehrhardt
492,3
-
-
492,3
Styrelseledamot - Christian Shin H\u00f8egh Andersen
(avgick mars 2025)
-
-
-
-
\u00d6
vriga ledande befattningshavare exklusive VD -
8 personer
33 302,7
1 155,6
3 417,9
37 876,2
Totala l\u00f6ner och ers\u00e4ttningar 2025
42 055,5
1 644,4
3 997,2
47 697,2
Aktierelaterade
TSEK
L\u00f6n
ers\u00e4ttningar
Pension
Summa
VD - Bj\u00f6rn Lander
4 433,7
-
552,0
4 985,8
Styrelseordf\u00f6rande - Jayne Almond
1 170,0
-
-
1 170,0
Styrelseledamot - Christopher Rees
546,0
-
-
546,0
Styrelseledamot - Rolf Stub
351,0
-
-
351,0
Styrelseledamot - Vesa Koskinen
-
-
-
-
Styrelseledamot - Julia Ehrhardt
468,0
-
-
468,0
Styrelseledamot - Christian Shin H\u00f8egh Andersen
-
-
-
-
\u00d6
vriga ledande befattningshavare exklusive VD -
8 personer
14 347,4
-
2 976,6
17 324,0
Totala l\u00f6ner och ers\u00e4ttningar 2024
21 316,1
-
3 528,6
24 844,8
L\u00f6ner och ers\u00e4ttningar - \u00d6vriga anst\u00e4llda
Koncernen
Moderbolaget
TSEK
2025
2024
2025
2024
L\u00f6ner och andra ers\u00e4ttningar
222 586,2
239 369,8
-
-
Pensionskostnader
19 531,8
23 876,1
-
-
Aktierelaterade ers\u00e4ttningar
988,5
-
-
-
Sociala avgifter
71 197,7
57 904,0
-
-
\u00d6vriga personalkostnader
15 112,1
12 566,3
4 952,1
-
Avg\u00e5r aktiverade l\u00f6nekostnader
-25 350,8
-26 986,4
-
-
Totala l\u00f6ner,ers\u00e4ttningar och pensionskostnader
304 065,4
306 729,8
4 952,1
-
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfSharebasedPaymentArrangementsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-372": { "value": "
K\u00f6nsf\u00f6rdelning i styrelsen och ledningenModerbolaget
2025
2024
Styrelsen
Kvinnor
2
2
M\u00e4n
3
4
Totalt
5
6
\u00d6vriga ledande befattningshavare inkl VD
Kvinnor
3
3
M\u00e4n
6
6
Totalt
9
9
Medelantal anst\u00e4llda
Medelantal anst\u00e4lldaKoncernen
2025
2024
Sverige
Kvinnor
74
82
M\u00e4n
74
84
Totalt
148
166
Norge
Kvinnor
35
29
M\u00e4n
87
42
Totalt
122
71
Finland
Kvinnor
11
12
M\u00e4n
9
9
Totalt
20
21
Totalt medelantal anst\u00e4llda
290
258
Totalt antal anst\u00e4llda per 31 december
285
251
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfInformationAboutEmployeesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-373": { "value": "
Not 10 | Kreditf\u00f6rluster
Reserveringar f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster ber\u00e4knas
med hj\u00e4lp av kvantitativa modeller som bygger p\u00e5 indata
och antaganden gjorda av f\u00f6retagsledningen. Banken
ber\u00e4knar inga reserveringar p\u00e5 \u00e5taganden utanf\u00f6r
balansr\u00e4kningen, till exempel l\u00e5nel\u00f6ften, d\u00e5 dessa avtal
inte bed\u00f6ms vara o\u00e5terkalleliga \u00e5taganden och d\u00e4rmed
inte omfattas av nedskrivningskraven.
F\u00f6r\u00e4ndrade migreringsm\u00f6nster mellan stegen drivs av
en kombination av uppdaterade kreditv\u00e4rderingar och
makroekonomiska faktorer s\u00e5som r\u00e4nteutveckling
och k\u00f6pkraft. Som en del av en l\u00f6pande kalibrering av
ECL modellen har den tidigare overlay p\u00e5 10 MNOK f\u00f6r
den svenska portf\u00f6ljen uppl\u00f6sts. Dessa \u00e5tg\u00e4rder
reflekterar en proaktiv och datadriven riskhantering som
s\u00e4kerst\u00e4ller att reserveringarna \u00e4r v\u00e4l avv\u00e4gda och
anpassade till den r\u00e5dande marknadsmilj\u00f6n.
Kreditf\u00f6rluster
Koncernen
MSEK
2025
2024
Steg 1 - Nettoreservering
-6,5
4,8
Steg 2 - Nettoreservering
-0,3
19,3
Steg 3 - \u00c5rets reservering och \u00e5terf\u00f6ringar
-46,9
-67,6
Bortskrivningar
\u00c5rets konstaterade kreditf\u00f6rluster
-70,8
-47,9
Nyttjad andel av tidigare Steg 3 reserveringar
40,3
39,8
\u00c5tervinningar p\u00e5 tidigare bortskrivningar
11,5
10,6
Summa bortskrivningar
-19,0
2,5
Summa kreditf\u00f6rluster, netto
-72,6
-41,0
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfAllowanceForCreditLossesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-374": { "value": "
Not 11 | Skatt p\u00e5 \u00e5rets resultat
Skattesatsen i Sverige f\u00f6r 2025 \u00e4r 20,6% (20,6%), i Norge f\u00f6r 2025 \u00e4r den 25,0% (25,0%) och i Finland f\u00f6r 2025 \u00e4r
den 20,0% (20,0%).
Redovisad skatt i resultatr\u00e4kningen
Redovisad skatt i resultatr\u00e4kningen
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
2025
2024
2025
2024
Aktuell skatt p\u00e5 \u00e5rets resultat
-109,1
-110,5
0,0
3,5
Uppskjuten skattekostnad
0,5
-
-
-
Skatt h\u00e4nf\u00f6rlig till tidigare \u00e5r
-3,1
-0,2
-
-
varav uppskjuten skatt tidigare \u00e5r
-
-27,4
-
-
Totalt redovisad skatt
-111,7
-138,1
0,0
3,5
Avst\u00e4mning effektiv skatt
Avst\u00e4mning effektiv skatt
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
2025
2024
2025
2024
\u00c5rets resultat
318,9
255,6
73,9
2,7
Skatt
111,7
138,1
-0,0
-3,5
Redovisat resultat f\u00f6re skatt
430,6
393,6
-96,1
-0,8
Aktuell skatt \u00e4r h\u00e4nf\u00f6rlig till
Skatt enligt g\u00e4llande skattesats 20,6% (20,6%)
-88,7
-81,1
-15,2
0,2
Skatteeffekt utl\u00e4ndsk skattesats
-0,1
-25,4
-
-0,2
Skatteeffekt ej skattepliktiga int\u00e4kter
8,0
14,4
Skatteeffekt ej avdragsgilla kostnader
-29,3
-6,2
-
Skatteeffekt av underskottsavdrag
1,0
0,8
Uppskjuten skatt
0,5
2,0
-
Skatt h\u00e4nf\u00f6rlig till tidigare \u00e5r
-3,1
-27,4
-
3,5
Totalt redovisad skatt
-111,7
-138,1
-0,0
3,5
Skatteeffekt redovisad i \u00f6vrigt totalresultat
Skatteeffekt av valutakursdifferenser vid omr\u00e4kning av
utlandsverksamhet
19,7
12,7
-
Total skatteeffekt
19,7
12,7
-
Uppskjuten skatt p\u00e5 tempor\u00e4ra skillnader
Uppskjuten skattefordran
-
4,4
-
varav uppskattad utl\u00e4ndsk skatt
-
4,4
-
Uppskjuten skatteskuld
-84,1
-75,5
-
varav skatt f\u00f6r brand och Customer relations fr\u00e5n
utlandsverksamhet
-84,1
-75,5
-
Total uppskjuten skatt
-84,1
-71,1
-
Skatt redovisad i balansr\u00e4kningen
Aktuell skattefordran
62,8
92,2
0,0
0,3
Aktuell skatteskuld
-74,9
-65,6
-0,0
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfIncomeTaxExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-375": { "value": "Not 11 | Skatt p\u00e5 \u00e5rets resultat Skattesatsen i Sverige f\u00f6r 2025 \u00e4r 20,6% (20,6%), i Norge f\u00f6r 2025 \u00e4r den 25,0% (25,0%) och i Finland f\u00f6r 2025 \u00e4r den 20,0% (20,0%). Redovisad skatt i resultatr\u00e4kningen
Redovisad skatt i resultatr\u00e4kningen
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
2025
2024
2025
2024
Aktuell skatt p\u00e5 \u00e5rets resultat
-109,1
-110,5
0,0
3,5
Uppskjuten skattekostnad
0,5
-
-
-
Skatt h\u00e4nf\u00f6rlig till tidigare \u00e5r
-3,1
-0,2
-
-
varav uppskjuten skatt tidigare \u00e5r
-
-27,4
-
-
Totalt redovisad skatt
-111,7
-138,1
0,0
3,5
Avst\u00e4mning effektiv skatt
Avst\u00e4mning effektiv skatt
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
2025
2024
2025
2024
\u00c5rets resultat
318,9
255,6
73,9
2,7
Skatt
111,7
138,1
-0,0
-3,5
Redovisat resultat f\u00f6re skatt
430,6
393,6
-96,1
-0,8
Aktuell skatt \u00e4r h\u00e4nf\u00f6rlig till
Skatt enligt g\u00e4llande skattesats 20,6% (20,6%)
-88,7
-81,1
-15,2
0,2
Skatteeffekt utl\u00e4ndsk skattesats
-0,1
-25,4
-
-0,2
Skatteeffekt ej skattepliktiga int\u00e4kter
8,0
14,4
Skatteeffekt ej avdragsgilla kostnader
-29,3
-6,2
-
Skatteeffekt av underskottsavdrag
1,0
0,8
Uppskjuten skatt
0,5
2,0
-
Skatt h\u00e4nf\u00f6rlig till tidigare \u00e5r
-3,1
-27,4
-
3,5
Totalt redovisad skatt
-111,7
-138,1
-0,0
3,5
Skatteeffekt redovisad i \u00f6vrigt totalresultat
Skatteeffekt av valutakursdifferenser vid omr\u00e4kning av
utlandsverksamhet
19,7
12,7
-
Total skatteeffekt
19,7
12,7
-
Uppskjuten skatt p\u00e5 tempor\u00e4ra skillnader
Uppskjuten skattefordran
-
4,4
-
varav uppskattad utl\u00e4ndsk skatt
-
4,4
-
Uppskjuten skatteskuld
-84,1
-75,5
-
varav skatt f\u00f6r brand och Customer relations fr\u00e5n
utlandsverksamhet
-84,1
-75,5
-
Total uppskjuten skatt
-84,1
-71,1
-
Skatt redovisad i balansr\u00e4kningen
Aktuell skattefordran
62,8
92,2
0,0
0,3
Aktuell skatteskuld
-74,9
-65,6
-0,0
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfDeferredTaxesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-376": { "value": "Avst\u00e4mning effektiv skatt
Avst\u00e4mning effektiv skatt
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
2025
2024
2025
2024
\u00c5rets resultat
318,9
255,6
73,9
2,7
Skatt
111,7
138,1
-0,0
-3,5
Redovisat resultat f\u00f6re skatt
430,6
393,6
-96,1
-0,8
Aktuell skatt \u00e4r h\u00e4nf\u00f6rlig till
Skatt enligt g\u00e4llande skattesats 20,6% (20,6%)
-88,7
-81,1
-15,2
0,2
Skatteeffekt utl\u00e4ndsk skattesats
-0,1
-25,4
-
-0,2
Skatteeffekt ej skattepliktiga int\u00e4kter
8,0
14,4
Skatteeffekt ej avdragsgilla kostnader
-29,3
-6,2
-
Skatteeffekt av underskottsavdrag
1,0
0,8
Uppskjuten skatt
0,5
2,0
-
Skatt h\u00e4nf\u00f6rlig till tidigare \u00e5r
-3,1
-27,4
-
3,5
Totalt redovisad skatt
-111,7
-138,1
-0,0
3,5
Skatteeffekt redovisad i \u00f6vrigt totalresultat
Skatteeffekt av valutakursdifferenser vid omr\u00e4kning av
utlandsverksamhet
19,7
12,7
-
Total skatteeffekt
19,7
12,7
-
Uppskjuten skatt p\u00e5 tempor\u00e4ra skillnader
Uppskjuten skattefordran
-
4,4
-
varav uppskattad utl\u00e4ndsk skatt
-
4,4
-
Uppskjuten skatteskuld
-84,1
-75,5
-
varav skatt f\u00f6r brand och Customer relations fr\u00e5n
utlandsverksamhet
-84,1
-75,5
-
Total uppskjuten skatt
-84,1
-71,1
-
Skatt redovisad i balansr\u00e4kningen
Aktuell skattefordran
62,8
92,2
0,0
0,3
Aktuell skatteskuld
-74,9
-65,6
-0,0
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfTaxReceivablesAndPayablesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-377": { "value": "Not 12 | Resultat per aktie
Moderbolaget
Resultat per aktie
2025
2024
Genomsnittligt antal aktier
50 000 000
50 000 000
Genomsnittligt antal aktier f\u00f6re utsp\u00e4dning
50 000 000
50 000 000
V\u00e4gt genomsnittligt antal aktier f\u00f6r potentiella stamaktier som ger upphov till
utsp\u00e4dningseffekt till f\u00f6ljd av aktierelaterade ers\u00e4ttningsprogram
50 000 000
50 000 000
Genomsnittligt antal aktier efter utsp\u00e4dning
50 185 396
50 000 000
Resultat, mkr
318,9
255,6
Periodens resultat h\u00e4nf\u00f6rligt till Enity Holding AB:s aktie\u00e4gare
307,1
254,4
Periodens resultat h\u00e4nf\u00f6rligt till innehavare av AT1 instrument
11,8
1,2
Resultat per aktie, kr
Resultat per aktie f\u00f6re utsp\u00e4dning
6,14
5,11
Resultat per aktie efter utsp\u00e4dning
6,12
5,11
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfEarningsPerShareExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-378": { "value": "
Not 13 | Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Tillgodohavanden hos centralbanker
656,0
604,7
Summa kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
656,0
604,7
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfCashAndCashEquivalentsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-379": { "value": "Not 13 | Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Tillgodohavanden hos centralbanker
656,0
604,7
Summa kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
656,0
604,7
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfCashAndBankBalancesAtCentralBanksExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-380": { "value": "
Not 14 | Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
Koncernen
31 dec 2025
31 dec 2024
Anskaffnings
-
Redovisat
Anskaffnings
-
Redovisat
MSEK v\u00e4rde v\u00e4rde v\u00e4rde v\u00e4rde
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
Svenska emittenter
Emitterade av svenska staten och kommuner
743,5
750,6
527,8
612,5
Emitterade av svenska kreditinstitut
-
-
-
-
Utl\u00e4ndska emittenter
Emitterade av utl\u00e4ndska stater och kommuner
52,7
54,0
55,8
56,3
Emitterade av utl\u00e4ndska kreditinstitut
-
-
-
-
Summa bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
796,3
804,6
583,7
668,8
Not 18 | R\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper
31 dec 2025
Anskaffnings- Redovisat
MSEK v\u00e4rde v\u00e4rde
Obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper
Svenska emittenter
Emitterade av svenska kommuner
167,2
165,3
Utl\u00e4ndska emittenter
Emitterade av utl\u00e4ndska stater
529,4
536,3
Emitterade av utl\u00e4ndska kreditinstitut
91,7
91,9
Summa obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper
788,3
793,5
Koncernen
Koncernen
31 dec 2024
Anskaffnings- Redovisat
MSEK v\u00e4rde v\u00e4rde
Obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper
Svenska emittenter
Emitterade av svenska kommuner
70,8
69,2
Utl\u00e4ndska emittenter
Emitterade av utl\u00e4ndska stater
481,0
416,0
Emitterade av utl\u00e4ndska kreditinstitut
195,5
194,7
Summa obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper
747,4
680,0
Not 26 | Emitterade v\u00e4rdepapper
Obligationer utst\u00e4llda med bol\u00e5n som s\u00e4kerheter Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
S\u00e4kerst\u00e4llda obligationer, emitterade i SEK
4 731,5
5 265,3
Summa obligationer med bol\u00e5n som s\u00e4kerhet
4 731,5
5 265,3
Obligationer utst\u00e4llda utan s\u00e4kerheterKoncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Seniora icke-s\u00e4kerst\u00e4llda, emitterade i SEK
2 302,5
2 308,6
Seniora icke-s\u00e4kerst\u00e4llda, emitterade i NOK
183,3
-
Efterst\u00e4llda skulder, emitterade i NOK
55,2
59,0
Efterst\u00e4llda skulder, emitterade i SEK
300,5
300,5
Summa icke-s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer
2 841,6
2 668,1
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfDebtSecuritiesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-381": { "value": "Not 15 | Utl\u00e5ning till kreditinstitut
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
31 dec 2025
31 dec 2024
Svenska banker
190,1
603,4
-
-
Utl\u00e4ndska banker
1 587,4
1 965,0
45,5
8,6
Summa
1 777,4
2 568,4
45,5
8,6
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfLoansAndAdvancesToBanksExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-382": { "value": "Not 16 | Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
V\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde
Bol\u00e5n Sverige
10 779,8
10 344,2
Bol\u00e5n Norge
15 974,1
15 396,6
Bol\u00e5n Finland
1 807,4
1 309,6
F\u00f6retagsl\u00e5n, factoring och l\u00e5n utan s\u00e4kerhet i avveckling
36,6
120,2
V\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde
Kapitalfrig\u00f6ringskrediter - Sverige
2 013,3
1 661,8
Summa utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
30 611,2
28 832,4
Koncernen
Redovisat bruttov\u00e4rde
Reserveringar
Redovisat
31 dec 2025 v\u00e4rde
MSEK
Steg 1
Steg 2
Steg 3
Summa
Steg 1
Steg 2
Steg 3
Summa
Summa
Bol\u00e5n Sverige
9 759,8
589,8
475,4
10 825,0
-6,9
-10,1
-28,2
-45,2
10 779,8
Bol\u00e5n Norge
12 805,0
1 872,3
1 366,8
16 044,1
-5,5
-15,6
-48,9
-70,0
15 974,1
Bol\u00e5n Finland
1 584,0
119,2
118,4
1 821,6
-0,9
-1,7
-11,5
-14,1
1 807,4
F\u00f6retagsl\u00e5n
-
62,6
4,3
66,9
-
-33,3
-0,9
-34,3
32,6
L\u00e5n utan s\u00e4kerhet
0,7
1,3
5,8
7,8
-0,1
-0,1
-3,5
-3,8
4,0
Summa
24 149,5
2 645,2
1 970,6
28 765,4
-13,4
-60,8
-93,2
-167,4
28 597,9
Koncernen
Redovisat bruttov\u00e4rde
Reserveringar
Redovisat
31 dec 2024 v\u00e4rde
MSEK
Steg 1
Steg 2
Steg 3
Summa
Steg 1
Steg 2
Steg 3
Summa
Summa
Bol\u00e5n Sverige
8 670,9
1 314,7
417,8
10 403,4
-6,6
-19,9
-32,7
-59,2
10 344,2
Bol\u00e5n Norge
12 155,5
2 317,6
983,2
15 456,3
-5,5
-29,6
-24,5
-59,5
15 396,6
Bol\u00e5n Finland
1 125,9
94,6
97,1
1 317,6
-0,4
-1,8
-5,8
-8,1
1 309,6
F\u00f6retagsl\u00e5n
-
132,1
13,6
145,7
-
-29,0
-1,0
-30,0
115,7
L\u00e5n utan s\u00e4kerhet
0,7
1,8
6,0
8,4
-0,1
-0,2
-3,7
-4,0
4,4
Summa
21 952,9
3 860,8
1 517,7
27 331,4
-12,6
-80,5
-67,7
-160,8
27 170,6
Koncernen
MSEK
Steg 1
Steg 2
Steg 3
Summa
Redovisat bruttov\u00e4rde 1 jan 2025
21 952,4
3 861,3
1 517,7
27 331,4
Redovisat bruttov\u00e4rde 31 dec 2025
24 149,0
2 645,7
1 970,6
28 765,3
Reserveringar 1 jan 2025
-12,6
-80,5
-67,7
-160,8
Nya finansiella tillg\u00e5ngar
-5,3
-7,2
-2,5
-15,0
F\u00f6r\u00e4ndring i PD/LGD/EAD
0,9
-1,5
-25,4
-26,0
F\u00f6r\u00e4ndring pga. expertutl\u00e5tande
-
-10,0
-0,1
-10,1
\u00d6verf\u00f6ringar mellan steg
0,2
17,7
-25,6
-7,7
\u00d6verf\u00f6ring fr\u00e5n steg 1 till 2
1,6
-11,1
-
-9,5
\u00d6verf\u00f6ring fr\u00e5n steg 1 till 3
0,5
-
-10,1
-9,6
\u00d6verf\u00f6ring fr\u00e5n steg 2 till 1
-1,6
13,3
-
11,7
\u00d6verf\u00f6ring fr\u00e5n steg 2 till 3
-
16,9
-23,1
-6,2
\u00d6verf\u00f6ring fr\u00e5n steg 3 till 1
-0,3
-
3,0
2,7
\u00d6verf\u00f6ring fr\u00e5n steg 3 till 2
-
-1,4
4,7
3,2
Valutakursf\u00f6r\u00e4ndring
0,3
3,5
2,7
6,5
Borttagna finansiella tillg\u00e5ngar
3,1
17,2
25,4
45,7
Reserveringar 31 dec 2025
-13,4
-60,8
-93,2
-167,4
Redovisat v\u00e4rde 1 jan 2025
21 939,8
3 780,8
1 450,0
27 170,6
Redovisat v\u00e4rde 31 dec 2025
24 135,6
2 584,9
1 877,4
28 597,9
Koncernen
MSEK
Steg 1
Steg 2
Steg 3
Summa
Redovisat bruttov\u00e4rde 1 jan 2024
20 423,0
3 553,2
1 019,7
24 995,9
Redovisat bruttov\u00e4rde 31 dec 2024
21 952,9
3 860,8
1 517,7
27 331,4
Reserveringar 1 jan 2024
-8,0
-64,2
-31,8
-104,0
Nya finansiella tillg\u00e5ngar
-15,4
-31,8
-45,2
-92,4
F\u00f6r\u00e4ndring i PD/LGD/EAD
-0,3
-4,2
1,2
-3,3
F\u00f6r\u00e4ndring pga. expertutl\u00e5tande
-
10,0
-
10,0
\u00d6verf\u00f6ringar mellan steg
8,9
-14,4
-31,9
-37,4
\u00d6verf\u00f6ring fr\u00e5n steg 1 till 2
8,9
-31,6
-
-22,7
\u00d6verf\u00f6ring fr\u00e5n steg 1 till 3
0,6
-
-15,9
-15,3
\u00d6verf\u00f6ring fr\u00e5n steg 2 till 1
-0,5
6,8
-
6,3
\u00d6verf\u00f6ring fr\u00e5n steg 2 till 3
-
13,2
-23,1
-9,9
\u00d6verf\u00f6ring fr\u00e5n steg 3 till 1
-0,1
-
1,5
1,4
\u00d6verf\u00f6ring fr\u00e5n steg 3 till 2
-
-2,8
5,7
2,9
Valutakursf\u00f6r\u00e4ndring
0,2
2,9
0,3
3,4
Borttagna finansiella tillg\u00e5ngar
2,0
21,1
39,8
62,8
Reserveringar 31 dec 2024
-12,6
-80,5
-67,7
-160,8
Redovisat v\u00e4rde 1 jan 2024
20 415,0
3 489,4
987,9
24 892,3
Redovisat v\u00e4rde 31 dec 2024
21 940,4
3 780,3
1 450,0
27 170,6
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfLoansAndAdvancesToCustomersExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-383": { "value": "Not 17 | S\u00e4kringsredovisning och derivatinstrument Derivatinstrument best\u00e5r av s\u00e4kringsinstrument avseende utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten samt obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper. Specifikation av motparter f\u00f6r derivatinstrumenten f\u00f6ljer nedan:
Koncernen
Tillg\u00e5ngar
31 dec 2025
31 dec 2024
Nominellt
Anskaffnings
-
Redovisat
Nominellt
Anskaffnings
-
Redovisat
MSEK
belopp
v\u00e4rde v\u00e4rde
belopp
v\u00e4rde v\u00e4rde
Svenska kreditinstitut
-
-
-
-
-
-
Utl\u00e4ndska kreditinstitut
8 499,3
-
66,9
9 803,1
-
102,0
Summa
8 499,3
-
66,9
9 803,1
-
102,0
Koncernen
Skulder
31 dec 2025
31 dec 2024
Nominellt
Anskaffnings
-
Redovisat
Nominellt
Anskaffnings
-
Redovisat
MSEK
belopp
v\u00e4rde v\u00e4rde
belopp
v\u00e4rde v\u00e4rde
Svenska kreditinstitut
-
-
-
-
-
-
Utl\u00e4ndska kreditinstitut
9 432,2
-
65,3
6 521,7
-
77,0
Summa
9 432,2
-
65,3
6 521,7
-
77,0
Riskaptiten avseende r\u00e4nterisken \u00e4r l\u00e5g och Banken
anv\u00e4nder derivatinstrument f\u00f6r att uppn\u00e5 \u00f6nskad
mitigering av r\u00e4nterisker. R\u00e4nteriskerna \u00e4r i SEK och NOK
och \u00e4r fr\u00e4mst h\u00e4nf\u00f6rliga till skillnader i r\u00e4ntebindningstid
mellan bol\u00e5netillg\u00e5ngar och skulder. En st\u00f6rre del av
utl\u00e5ningen sker till fast r\u00e4nta, till skillnad fr\u00e5n
uppl\u00e5ningen d\u00e4r en st\u00f6rre del sker till r\u00f6rlig r\u00e4nta.
S\u00e4kring av verkligt v\u00e4rde (portf\u00f6ljs\u00e4kring)
Banken till\u00e4mpar s\u00e4kring av verkligt v\u00e4rde i enlighet med
den s\u00e5 kallade carve out-metoden i IAS 39. De s\u00e4krade
posterna utg\u00f6rs av portf\u00f6ljer av uppl\u00e5ning, inl\u00e5ning och
utl\u00e5ning. S\u00e4kringsinstrumenten utg\u00f6rs av r\u00e4nteswappar i
SEK och NOK d\u00e4r Banken betalar fast r\u00e4nta och erh\u00e5ller
r\u00f6rlig, vanligen med en l\u00f6ptid upp till tre \u00e5r.
S\u00e4kringskvoten mellan s\u00e4kringsinstrument och s\u00e4krat
f\u00f6rem\u00e5l \u00e4r 1:1. Effektiviteten i s\u00e4kringsf\u00f6rh\u00e5llandet
utv\u00e4rderas genom en j\u00e4mf\u00f6relse av f\u00f6r\u00e4ndring av verkligt
v\u00e4rde f\u00f6r s\u00e4kringsinstrument respektive det s\u00e4krade
f\u00f6rem\u00e5let. Eventuell ineffektivitet i det ekonomiska
sambandet \u00e4r fr\u00e4mst h\u00e4nf\u00f6rlig till skillnader i
v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar i r\u00e4nteswapparna i f\u00f6rh\u00e5llande till
v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar i det s\u00e4krade f\u00f6rem\u00e5let.
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring f\u00f6r s\u00e4krad post uppgick till 39,7 MSEK
(78,1) per den 31 december och motsvarande
v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring f\u00f6r s\u00e4kringsinstrument uppgick till -39,8
MSEK (-77,2). S\u00e4kringsredovisningen \u00e4r effektiv och
uppfyller d\u00e4rmed villkoren f\u00f6r n\u00e4r s\u00e4kringsredovisning f\u00e5r
till\u00e4mpas.
S\u00e4kringsinstrument och effektivitet i s\u00e4kringar
F\u00f6r\u00e4ndring som
anv\u00e4nts f\u00f6r att Ineffektivitet
Nominellt v\u00e4rdera s\u00e4krings-
redovisad i resultat
-
MSEK
belopp
Tillg\u00e5ngar
Skulder
ineffektivitet r\u00e4kningen
R\u00e4nteswappar 2025
16 056,9
21,9
-
-57,5
-39,8
-0,1
R\u00e4nteswappar 2024
12 881,8
70,3
-
-65,1
-77,2
0,9
Redovisat v\u00e4rde
S\u00e4krade poster
F\u00f6r\u00e4ndring som
anv\u00e4nts f\u00f6r att
v\u00e4rdera s\u00e4krings-
MSEK
Tillg\u00e5ngar
Skulder
Tillg\u00e5ngar
Skulder
ineffektivitet
R\u00e4nterisk
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten 2025
16 056,9
-
36,2
-
39,7
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten 2024
12 881,8
-
-
-4,4
78,1
p\u00e5 den s\u00e4krade posten Re L\u00f6ptidsprofil och genomsnittspris f\u00f6r s\u00e4kringsinstrument
\u00c5terst\u00e5ende kontraktsenlig l\u00f6ptid
31 dec 2025
31 dec 2024
MSEK
<1 \u00e5r
1-5 \u00e5r
>5 \u00e5r
<1 \u00e5r
1-5 \u00e5r
>5 \u00e5r
Verkligt v\u00e4rdes\u00e4kring
Nominellt belopp
3 811,9
12 245,0
-
2 871,0
10 010,8
-
Genomsnittlig fast r\u00e4nta, %
3,19%
3,43%
-
1,84%
3,19%
-
S\u00e4kring av nettoinvestering i utlandsverksamhet
Omr\u00e4kningsdifferenser uppkommer d\u00e5 dotterbolag eller
filialer med annan funktionell valuta \u00e4n svenska kronor
omr\u00e4knas. Valutakursrisken uppkommer som ett resultat
av att avistakursen i den utl\u00e4ndska verksamhetens
funktionella valuta fluktuerar gentemot svenska kronan,
vilket medf\u00f6r att det redovisade v\u00e4rdet f\u00f6r
nettoinvesteringen varierar. Koncernen s\u00e4krar dessa
exponeringar med valutaderivat. Valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar
f\u00f6r s\u00e4kringsinstrumenten redovisas i \u00f6vrigt totalresultat
ist\u00e4llet f\u00f6r i resultatr\u00e4kningen.
Banken s\u00e4kerst\u00e4ller att kraven p\u00e5 effektivitet i
s\u00e4kringsf\u00f6rh\u00e5llandena uppfylls. Det ekonomiska
sambandet mellan nettoinvesteringen i
utlandsverksamheten och valutaderivaten bed\u00f6ms med
anv\u00e4ndning av en kvalitativ analys av kritiska villkor, vilka
matchas. Det redovisade v\u00e4rdet f\u00f6rr den s\u00e4krade posten
och s\u00e4kringsinstrumentet f\u00f6rv\u00e4ntas att utvecklas i
motsatt riktning som ett resultat av f\u00f6r\u00e4ndringar i
valutakurserna. S\u00e4kringskvoten \u00e4r 1:1 eftersom det
redovisade v\u00e4rdet f\u00f6r s\u00e4kringsinstrumentet matchar det
redovisade v\u00e4rdet f\u00f6r den del av nettoinvesteringen i
utlandsverksamheten som \u00e4r identifierad som s\u00e4krad
post. Koncernen bed\u00f6mer s\u00e4kringens effektivitet genom
att j\u00e4mf\u00f6ra v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringen f\u00f6r den del av
nettoinvesteringen i utlandsverksamheten som \u00e4r
identifierad som s\u00e4krad post med f\u00f6r\u00e4ndringen av det
redovisade v\u00e4rdet f\u00f6r s\u00e4kringsinstrumenten, som
uppkommit till f\u00f6ljd av \u00e4ndrade valutakurser. P\u00e5 n\u00e4sta
sida redovisas information om s\u00e4krad post och
s\u00e4kringsinstrument i s\u00e4kringar av nettoinvesteringar i
utlandsverksamheter.
Koncernen
2025
2024
Redovisat V\u00e4rde- V\u00e4rde- S\u00e4kring av Redovisat V\u00e4rde- V\u00e4rde- S\u00e4kring av
v\u00e4rde f\u00f6r\u00e4ndring som f\u00f6r\u00e4ndring netto- v\u00e4rde f\u00f6r\u00e4ndring som f\u00f6r\u00e4ndring netto-
anv\u00e4nts f\u00f6r att redovisad i investeringar anv\u00e4nts f\u00f6r att redovisad i investeringar
redovisa \u00f6vrigt i utlands- redovisa \u00f6vrigt i utlands-
s\u00e4krings- totalresultat verksamhet s\u00e4krings- totalresultat verksamhet
MSEK ineffektivitet (f\u00f6re skatt) (efter skatt) ineffektivitet (f\u00f6re skatt) (efter skatt)
Valutarisk
Valutaderivat
17,2
30,4
-34,7
-27,6
4,0
7,9
-6,7
-5,4
Summa
17,2
30,4
-34,7
-27,6
4,0
7,9
-6,7
-5,4
2025
2024
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring som
S\u00e4kringsreserv
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring som
S\u00e4kringsreserv
anv\u00e4nts f\u00f6r att anv\u00e4nts f\u00f6r att
MSEK redovisa redovisa
Nettoinvesteringar i NOK
-58,1
-45,5
-30,8
-19,5
Summa
-58,1
-45,5
-30,8
-19,5
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfDerivativeFinancialInstrumentsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-384": { "value": "Not 17 | S\u00e4kringsredovisning och derivatinstrument Derivatinstrument best\u00e5r av s\u00e4kringsinstrument avseende utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten samt obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper. Specifikation av motparter f\u00f6r derivatinstrumenten f\u00f6ljer nedan:
Koncernen
Skulder
31 dec 2025
31 dec 2024
Nominellt
Anskaffnings
-
Redovisat
Nominellt
Anskaffnings
-
Redovisat
MSEK
belopp
v\u00e4rde v\u00e4rde
belopp
v\u00e4rde v\u00e4rde
Svenska kreditinstitut
-
-
-
-
-
-
Utl\u00e4ndska kreditinstitut
9 432,2
-
65,3
6 521,7
-
77,0
Summa
9 432,2
-
65,3
6 521,7
-
77,0
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialLiabilitiesHeldForTradingExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-385": { "value": "Not 17 | S\u00e4kringsredovisning och derivatinstrument Derivatinstrument best\u00e5r av s\u00e4kringsinstrument avseende utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten samt obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper. Specifikation av motparter f\u00f6r derivatinstrumenten f\u00f6ljer nedan:
Koncernen
Tillg\u00e5ngar
31 dec 2025
31 dec 2024
Nominellt
Anskaffnings
-
Redovisat
Nominellt
Anskaffnings
-
Redovisat
MSEK
belopp
v\u00e4rde v\u00e4rde
belopp
v\u00e4rde v\u00e4rde
Svenska kreditinstitut
-
-
-
-
-
-
Utl\u00e4ndska kreditinstitut
8 499,3
-
66,9
9 803,1
-
102,0
Summa
8 499,3
-
66,9
9 803,1
-
102,0
Koncernen
Skulder
31 dec 2025
31 dec 2024
Nominellt
Anskaffnings
-
Redovisat
Nominellt
Anskaffnings
-
Redovisat
MSEK
belopp
v\u00e4rde v\u00e4rde
belopp
v\u00e4rde v\u00e4rde
Svenska kreditinstitut
-
-
-
-
-
-
Utl\u00e4ndska kreditinstitut
9 432,2
-
65,3
6 521,7
-
77,0
Summa
9 432,2
-
65,3
6 521,7
-
77,0
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialInstrumentsHeldForTradingExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-386": { "value": "Not 17 | S\u00e4kringsredovisning och derivatinstrument Derivatinstrument best\u00e5r av s\u00e4kringsinstrument avseende utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten samt obligationer och andra r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper. Specifikation av motparter f\u00f6r derivatinstrumenten f\u00f6ljer nedan:
Koncernen
Tillg\u00e5ngar
31 dec 2025
31 dec 2024
Nominellt
Anskaffnings
-
Redovisat
Nominellt
Anskaffnings
-
Redovisat
MSEK
belopp
v\u00e4rde v\u00e4rde
belopp
v\u00e4rde v\u00e4rde
Svenska kreditinstitut
-
-
-
-
-
-
Utl\u00e4ndska kreditinstitut
8 499,3
-
66,9
9 803,1
-
102,0
Summa
8 499,3
-
66,9
9 803,1
-
102,0
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialAssetsHeldForTradingExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-389": { "value": "
Not 19 | Aktier och andelar i intressebolag
Redovisat v\u00e4rde
F\u00f6retagets namn
Antal andelar
Andel %
2025
Uno Finans AS
91 127
49,6%
82,3
Summa
82,3
Redovisat v\u00e4rde
F\u00f6retagets namn
Antal andelar
Andel %
2024
Uno Finans AS
91 127
49,6%
54,7
Eiendomsfinans AS
44 759
49,0%
89,9
Summa
144,6
F\u00f6retagets namn
Org.nr
S\u00e4te
Eget kapital 2025
Uno Finans AS
921320639
Oslo
84,0
F\u00f6retagets namn
Org.nr
S\u00e4te
Eget kapital 2024
Uno Finans AS
921320639
Oslo
51,9
Eiendomsfinans AS
967692301
Drammen
9,6
Not 36 | Koncernf\u00f6retag
\u00c4garandel \u00c4garandel
F\u00f6retagets namn
Org.nr
S\u00e4te
2025 2024
Enity Holding AB
556668-9575
Stockholm
Direkt \u00e4gande
Enity Bank Group AB (publ)
556717-5129
Stockholm
100%
100%
Indirekt \u00e4gande
Bluestep Finans Funding No 1 AB
556791-6928
Stockholm
100%
100%
Bluestep Mortgage Securities No 3 DAC
550839
Dublin
100%
100%
Bluestep Mortgage Securities No 4 DAC*)
596111
Dublin
0%
100%
Eiendomfinans AS
967692301
Drammen
100%
49%
Eiendomfinans Drift AS
987214597
Drammen
100%
49%
*) Bluestep Mortgage Securities No 4 DAC
likviderades 3 mars 2025
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfInterestsInOtherEntitiesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-390": { "value": "Not 19 | Aktier och andelar i intressebolag
Redovisat v\u00e4rde
F\u00f6retagets namn
Antal andelar
Andel %
2025
Uno Finans AS
91 127
49,6%
82,3
Summa
82,3
Redovisat v\u00e4rde
F\u00f6retagets namn
Antal andelar
Andel %
2024
Uno Finans AS
91 127
49,6%
54,7
Eiendomsfinans AS
44 759
49,0%
89,9
Summa
144,6
F\u00f6retagets namn
Org.nr
S\u00e4te
Eget kapital 2025
Uno Finans AS
921320639
Oslo
84,0
F\u00f6retagets namn
Org.nr
S\u00e4te
Eget kapital 2024
Uno Finans AS
921320639
Oslo
51,9
Eiendomsfinans AS
967692301
Drammen
9,6
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfSignificantInvestmentsInAssociatesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-391": { "value": "
Not 20 | Immateriella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar
Ink\u00f6p av immateriella tillg\u00e5ngar best\u00e5r av en kombination av ink\u00f6p av IT-system och internt upparbetade system- och programutvecklingskostnader. Omr\u00e4kning av utlandsverksamhet medf\u00f6r en valutakursdi\ufb00erens om -3,9 MSEK (-0,3 MSEK) per balansdagen. Valutakursdi\ufb00erensen utg\u00f6r skillnaden mellan \u00e5rets avskrivningar enligt plan i balansr\u00e4kningen och \u00e5rets avskrivningar i resultatr\u00e4kningen. Genomsnittlig \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid \u00e4r 39,4 m\u00e5nader (31).
Programvaror
Kundrelationer
Egenupparbetat
\u00d6vrigt*)
Summa
31 dec 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec
MSEK 2025 2024 2025 2024 2025 2024 2025 2024 2025 2024
Ing\u00e5ende ackumulerade
382,2
355,9
161,3
161,5
124,0
96,9
348,9
349,3
1 016,4
963,6
anskaffningsv\u00e4rden
Balanserad kostnad f\u00f6r intern utveckling
-
-
-
-
2 5,4
27,0
-
-
-
27,0
Ink\u00f6p
20,0
26,4
14,0
-
-
-
23,3
-
57,2
26,4
Valutakursdifferenser
-1,4
-0,3
-1,0
-
-
-
-1,4
-
-3,9
-0,3
Utrangering
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Utg\u00e5ende ackumulerade
400,7
382,2
174,2
161,3
149,3
124,0
370,8
348,9
1 095,0
1 016,4
anskaffningsv\u00e4rden
Ing\u00e5ende ackumulerade avskrivningar
-303,5
-268,6
-93,4
-80,6
-62,9
-42,3
-63,3
-63,3
-523,1
-454,8
\u00c5rets avskrivningar
-30,2
-34,9
-14,3
-13,3
-23,5
-20,6
-3,0
-
-71,0
-68,8
Valutakursdifferenser
1,4
0,3
0,3
-
-
-
0,0
-
1,8
0,3
Nedskrivningar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Utrangering
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Utg\u00e5ende ackumulerade avskrivningar
-332,2
-303,5
-107,4
-93,4
-86,4
-62,9
-66,3
-63,3
-592,3
-523,1
Utg\u00e5ende planenligt restv\u00e4rde
68,5
78,7
66,9
67,9
63,0
61,1
304,5
285,6
502,8
493,4
*)
\u00d6
vrigt avser banklicens samt varum\u00e4rke
Koncernen
Koncernen
Allokering av goodwill och varum\u00e4rke
2025
2024
Goodwill
Sverige
1 177,7
1 177,7
Norge
1 615,2
1 491,0
Summa
2 792,9
2 668,7
Varum\u00e4rke
Sverige
173,7
173,7
Norge
113,1
94,3
Summa
286,8
268,0
Goodwill och andra immateriella tillg\u00e5ngar med obest\u00e4mbar nyttjandeperiod (varum\u00e4rken) uppst\u00e5r vid r\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv och skrivs inte av utan pr\u00f6vas \u00e5rligen f\u00f6r nedskrivningsbehov samt vid indikation p\u00e5 v\u00e4rdenedg\u00e5ng. Eftersom varum\u00e4rkena inte genererar oberoende kassafl\u00f6den pr\u00f6vas de tillsammans med goodwill inom respektive kassagenererande enhet. Pr\u00f6vning har genomf\u00f6rts f\u00f6r Sverige och Norge samt f\u00f6r Eiendomsfinans, som f\u00f6rv\u00e4rvades under \u00e5ret och utg\u00f6r en separat kassagenererande enhet. \u00c5tervinningsv\u00e4rdet fastst\u00e4lls som nyttjandev\u00e4rde genom diskontering av framtida kassafl\u00f6den enligt en DCF- modell baserad p\u00e5 styrelsegodk\u00e4nda budgetar och aff\u00e4rsplaner med en tre\u00e5rig prognosperiod. Antagandena avser fr\u00e4mst int\u00e4ktstillv\u00e4xt, r\u00f6relsemarginaler och portf\u00f6ljtillv\u00e4xt. Int\u00e4ktstillv\u00e4xten uppskattas till 4 procent f\u00f6r 2026 och avtar gradvis till 3 procent till 2035. R\u00f6relsekostnaderna bed\u00f6ms stabiliseras kring 40 procent av int\u00e4kterna. Portf\u00f6ljtillv\u00e4xten uppskattas till i genomsnitt 8 procent under de f\u00f6rsta fem \u00e5ren och minskar d\u00e4refter till 2 procent till 2035. Kassafl\u00f6den efter prognosperioden extrapoleras med en l\u00e5ngsiktig tillv\u00e4xttakt om 2 procent f\u00f6r Sverige, Norge och Eiendomsfinans. Vid ber\u00e4kningen har en kapitalbas om 18,3 procent (13,5 procent) och diskonteringsr\u00e4ntor f\u00f6re skatt om 9,5\u201310,5 procent (10,9\u201311,8 procent) f\u00f6r Sverige respektive Norge samt 12,4 procent f\u00f6r Eiendomsfinans anv\u00e4nts. \u00c5tervinningsv\u00e4rdet f\u00f6r Sverige och Norge \u00f6verstiger redovisat v\u00e4rde med 1,1 miljarder kronor. En minskning av int\u00e4ktstillv\u00e4xten med 1 procentenhet skulle reducera \u00f6verv\u00e4rdet till ungef\u00e4r det redovisade v\u00e4rdet. N\u00e5got nedskrivningsbehov har inte identifierats. ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfIntangibleAssetsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-392": { "value": "Not 20 | Immateriella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar
Ink\u00f6p av immateriella tillg\u00e5ngar best\u00e5r av en kombination av ink\u00f6p av IT-system och internt upparbetade system- och
programutvecklingskostnader. Omr\u00e4kning av utlandsverksamhet medf\u00f6r en valutakursdi\ufb00erens om -3,9 MSEK (-0,3
MSEK) per balansdagen. Valutakursdi\ufb00erensen utg\u00f6r skillnaden mellan \u00e5rets avskrivningar enligt plan i
balansr\u00e4kningen och \u00e5rets avskrivningar i resultatr\u00e4kningen. Genomsnittlig \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid \u00e4r 39,4 m\u00e5nader (31).
Goodwill Koncernen
MSEK
2025
2024
Anskaffningsv\u00e4rde per 1 januari
2 870,6
2 872,4
F\u00f6rv\u00e4rv av dotterbolag
129,8
-
Omklassificering
-2,7
-
Omr\u00e4kningsdifferenser
-6,5
-1,8
Anskaffningsv\u00e4rde per 31 december
2 991,2
2 870,6
Nedskrivningar per 1 januari
-201,9
-201,9
Omklassificering
3,7
-
Omr\u00e4kningsdifferenser
-0,1
-
Nedskrivningar per 31 december
-198,3
-201,9
Redovisat v\u00e4rde per 31 december
2 792,9
2 668,7
Programvaror
Kundrelationer
Egenupparbetat
\u00d6vrigt*)
Summa
31 dec 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec
MSEK 2025 2024 2025 2024 2025 2024 2025 2024 2025 2024
Ing\u00e5ende ackumulerade
382,2
355,9
161,3
161,5
124,0
96,9
348,9
349,3
1 016,4
963,6
anskaffningsv\u00e4rden
Balanserad kostnad f\u00f6r intern utveckling
-
-
-
-
2 5,4
27,0
-
-
-
27,0
Ink\u00f6p
20,0
26,4
14,0
-
-
-
23,3
-
57,2
26,4
Valutakursdifferenser
-1,4
-0,3
-1,0
-
-
-
-1,4
-
-3,9
-0,3
Utrangering
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Utg\u00e5ende ackumulerade
400,7
382,2
174,2
161,3
149,3
124,0
370,8
348,9
1 095,0
1 016,4
anskaffningsv\u00e4rden
Ing\u00e5ende ackumulerade avskrivningar
-303,5
-268,6
-93,4
-80,6
-62,9
-42,3
-63,3
-63,3
-523,1
-454,8
\u00c5rets avskrivningar
-30,2
-34,9
-14,3
-13,3
-23,5
-20,6
-3,0
-
-71,0
-68,8
Valutakursdifferenser
1,4
0,3
0,3
-
-
-
0,0
-
1,8
0,3
Nedskrivningar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Utrangering
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Utg\u00e5ende ackumulerade avskrivningar
-332,2
-303,5
-107,4
-93,4
-86,4
-62,9
-66,3
-63,3
-592,3
-523,1
Utg\u00e5ende planenligt restv\u00e4rde
68,5
78,7
66,9
67,9
63,0
61,1
304,5
285,6
502,8
493,4
*)
\u00d6
vrigt avser banklicens samt varum\u00e4rke
Koncernen
Koncernen
Allokering av goodwill och varum\u00e4rke
2025
2024
Goodwill
Sverige
1 177,7
1 177,7
Norge
1 615,2
1 491,0
Summa
2 792,9
2 668,7
Varum\u00e4rke
Sverige
173,7
173,7
Norge
113,1
94,3
Summa
286,8
268,0
Goodwill och andra immateriella tillg\u00e5ngar med obest\u00e4mbar nyttjandeperiod (varum\u00e4rken) uppst\u00e5r vid r\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv och skrivs inte av utan pr\u00f6vas \u00e5rligen f\u00f6r nedskrivningsbehov samt vid indikation p\u00e5 v\u00e4rdenedg\u00e5ng. Eftersom varum\u00e4rkena inte genererar oberoende kassafl\u00f6den pr\u00f6vas de tillsammans med goodwill inom respektive kassagenererande enhet. Pr\u00f6vning har genomf\u00f6rts f\u00f6r Sverige och Norge samt f\u00f6r Eiendomsfinans, som f\u00f6rv\u00e4rvades under \u00e5ret och utg\u00f6r en separat kassagenererande enhet. \u00c5tervinningsv\u00e4rdet fastst\u00e4lls som nyttjandev\u00e4rde genom diskontering av framtida kassafl\u00f6den enligt en DCF- modell baserad p\u00e5 styrelsegodk\u00e4nda budgetar och aff\u00e4rsplaner med en tre\u00e5rig prognosperiod. Antagandena avser fr\u00e4mst int\u00e4ktstillv\u00e4xt, r\u00f6relsemarginaler och portf\u00f6ljtillv\u00e4xt. Int\u00e4ktstillv\u00e4xten uppskattas till 4 procent f\u00f6r 2026 och avtar gradvis till 3 procent till 2035. R\u00f6relsekostnaderna bed\u00f6ms stabiliseras kring 40 procent av int\u00e4kterna. Portf\u00f6ljtillv\u00e4xten uppskattas till i genomsnitt 8 procent under de f\u00f6rsta fem \u00e5ren och minskar d\u00e4refter till 2 procent till 2035. Kassafl\u00f6den efter prognosperioden extrapoleras med en l\u00e5ngsiktig tillv\u00e4xttakt om 2 procent f\u00f6r Sverige, Norge och Eiendomsfinans. Vid ber\u00e4kningen har en kapitalbas om 18,3 procent (13,5 procent) och diskonteringsr\u00e4ntor f\u00f6re skatt om 9,5\u201310,5 procent (10,9\u201311,8 procent) f\u00f6r Sverige respektive Norge samt 12,4 procent f\u00f6r Eiendomsfinans anv\u00e4nts. \u00c5tervinningsv\u00e4rdet f\u00f6r Sverige och Norge \u00f6verstiger redovisat v\u00e4rde med 1,1 miljarder kronor. En minskning av int\u00e4ktstillv\u00e4xten med 1 procentenhet skulle reducera \u00f6verv\u00e4rdet till ungef\u00e4r det redovisade v\u00e4rdet. N\u00e5got nedskrivningsbehov har inte identifierats. ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfIntangibleAssetsAndGoodwillExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-393": { "value": "Not 20 | Immateriella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Ink\u00f6p av immateriella tillg\u00e5ngar best\u00e5r av en kombination av ink\u00f6p av IT-system och internt upparbetade system- och programutvecklingskostnader. Omr\u00e4kning av utlandsverksamhet medf\u00f6r en valutakursdi\ufb00erens om -3,9 MSEK (-0,3 MSEK) per balansdagen. Valutakursdi\ufb00erensen utg\u00f6r skillnaden mellan \u00e5rets avskrivningar enligt plan i balansr\u00e4kningen och \u00e5rets avskrivningar i resultatr\u00e4kningen. Genomsnittlig \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptid \u00e4r 39,4 m\u00e5nader (31). Koncernen
Programvaror
Kundrelationer
Egenupparbetat
\u00d6vrigt*)
Summa
31 dec 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec
MSEK 2025 2024 2025 2024 2025 2024 2025 2024 2025 2024
Ing\u00e5ende ackumulerade
382,2
355,9
161,3
161,5
124,0
96,9
348,9
349,3
1 016,4
963,6
anskaffningsv\u00e4rden
Balanserad kostnad f\u00f6r intern utveckling
-
-
-
-
2 5,4
27,0
-
-
-
27,0
Ink\u00f6p
20,0
26,4
14,0
-
-
-
23,3
-
57,2
26,4
Valutakursdifferenser
-1,4
-0,3
-1,0
-
-
-
-1,4
-
-3,9
-0,3
Utrangering
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Utg\u00e5ende ackumulerade
400,7
382,2
174,2
161,3
149,3
124,0
370,8
348,9
1 095,0
1 016,4
anskaffningsv\u00e4rden
Ing\u00e5ende ackumulerade avskrivningar
-303,5
-268,6
-93,4
-80,6
-62,9
-42,3
-63,3
-63,3
-523,1
-454,8
\u00c5rets avskrivningar
-30,2
-34,9
-14,3
-13,3
-23,5
-20,6
-3,0
-
-71,0
-68,8
Valutakursdifferenser
1,4
0,3
0,3
-
-
-
0,0
-
1,8
0,3
Nedskrivningar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Utrangering
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Utg\u00e5ende ackumulerade avskrivningar
-332,2
-303,5
-107,4
-93,4
-86,4
-62,9
-66,3
-63,3
-592,3
-523,1
Utg\u00e5ende planenligt restv\u00e4rde
68,5
78,7
66,9
67,9
63,0
61,1
304,5
285,6
502,8
493,4
*)
\u00d6
vrigt avser banklicens samt varum\u00e4rke
Not 21 | Materiella tillg\u00e5ngar
Koncernen
31 dec 202531 dec 2024
varav varav
nyttjande-nyttjande-
MSEK
Totalt
r\u00e4tter
Totalt
r\u00e4tter
Ing\u00e5ende ackumulerade anskaffningsv\u00e4rden
200,3
152,7
134,6
87,8
\u00c5rets ink\u00f6p
74,0
66,7
81,5
77,9
Valutakursdifferenser
-6,8
-6,0
-1,9
-1,5
Avskrivning/Utrangering
-67,4
-67,4
-13,8
-11,5
Bed\u00f6mningar och modifieringar*
-5,5
2,0
-
-
Utg\u00e5ende ackumulerade anskaffningsv\u00e4rden
194,6
148,0
200,3
152,7
Ing\u00e5ende ackumulerade avskrivningar
-131,0
-92,1
-88,2
-52,5
\u00c5rets avskrivningar
-34,9
-28,9
-42,7
-39,7
Valutakursdifferenser
3,6
3,2
-0,3
-0,6
Avskrivning/Utrangering
67,4
67,4
-
0,7
Bed\u00f6mningar och modifieringar*
1,4
-10,1
-
-
Utg\u00e5ende ackumulerade avskrivningar
-93,5
-60,5
-131,0
-92,1
Utg\u00e5ende planenligt restv\u00e4rde
101,1
87,5
69,1
60,7
*Bed\u00f6mningar och modifieringar avser
omv\u00e4rderingar till f\u00f6ljd av kontraktsmodifieringar
h\u00e4nf\u00f6rliga till nyttjander\u00e4tter samt justeringar av
ing\u00e5ende balanser.
Omr\u00e4kning av utlandsverksamhet medf\u00f6r en
valutakursdi\ufb00erens om 3,6 MSEK (0,3 MSEK) per
balansdagen. Valutakursdi\ufb00erensen utg\u00f6r skillnaden
mellan \u00e5rets avskrivningar enligt plan i balansr\u00e4kningen
och \u00e5rets avskrivningar i resultatr\u00e4kningen.
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfDepreciationAndAmortisationExpenseExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-394": { "value": "
Goodwill Koncernen
MSEK
2025
2024
Anskaffningsv\u00e4rde per 1 januari
2 870,6
2 872,4
F\u00f6rv\u00e4rv av dotterbolag
129,8
-
Omklassificering
-2,7
-
Omr\u00e4kningsdifferenser
-6,5
-1,8
Anskaffningsv\u00e4rde per 31 december
2 991,2
2 870,6
Nedskrivningar per 1 januari
-201,9
-201,9
Omklassificering
3,7
-
Omr\u00e4kningsdifferenser
-0,1
-
Nedskrivningar per 31 december
-198,3
-201,9
Redovisat v\u00e4rde per 31 december
2 792,9
2 668,7
Koncernen
Allokering av goodwill och varum\u00e4rke
2025
2024
Goodwill
Sverige
1 177,7
1 177,7
Norge
1 615,2
1 491,0
Summa
2 792,9
2 668,7
Varum\u00e4rke
Sverige
173,7
173,7
Norge
113,1
94,3
Summa
286,8
268,0
Goodwill och andra immateriella tillg\u00e5ngar med obest\u00e4mbar nyttjandeperiod (varum\u00e4rken) uppst\u00e5r vid r\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv och skrivs inte av utan pr\u00f6vas \u00e5rligen f\u00f6r nedskrivningsbehov samt vid indikation p\u00e5 v\u00e4rdenedg\u00e5ng. Eftersom varum\u00e4rkena inte genererar oberoende kassafl\u00f6den pr\u00f6vas de tillsammans med goodwill inom respektive kassagenererande enhet. Pr\u00f6vning har genomf\u00f6rts f\u00f6r Sverige och Norge samt f\u00f6r Eiendomsfinans, som f\u00f6rv\u00e4rvades under \u00e5ret och utg\u00f6r en separat kassagenererande enhet. \u00c5tervinningsv\u00e4rdet fastst\u00e4lls som nyttjandev\u00e4rde genom diskontering av framtida kassafl\u00f6den enligt en DCF- modell baserad p\u00e5 styrelsegodk\u00e4nda budgetar och aff\u00e4rsplaner med en tre\u00e5rig prognosperiod. Antagandena avser fr\u00e4mst int\u00e4ktstillv\u00e4xt, r\u00f6relsemarginaler och portf\u00f6ljtillv\u00e4xt. Int\u00e4ktstillv\u00e4xten uppskattas till 4 procent f\u00f6r 2026 och avtar gradvis till 3 procent till 2035. R\u00f6relsekostnaderna bed\u00f6ms stabiliseras kring 40 procent av int\u00e4kterna. Portf\u00f6ljtillv\u00e4xten uppskattas till i genomsnitt 8 procent under de f\u00f6rsta fem \u00e5ren och minskar d\u00e4refter till 2 procent till 2035. Kassafl\u00f6den efter prognosperioden extrapoleras med en l\u00e5ngsiktig tillv\u00e4xttakt om 2 procent f\u00f6r Sverige, Norge och Eiendomsfinans. Vid ber\u00e4kningen har en kapitalbas om 18,3 procent (13,5 procent) och diskonteringsr\u00e4ntor f\u00f6re skatt om 9,5\u201310,5 procent (10,9\u201311,8 procent) f\u00f6r Sverige respektive Norge samt 12,4 procent f\u00f6r Eiendomsfinans anv\u00e4nts. \u00c5tervinningsv\u00e4rdet f\u00f6r Sverige och Norge \u00f6verstiger redovisat v\u00e4rde med 1,1 miljarder kronor. En minskning av int\u00e4ktstillv\u00e4xten med 1 procentenhet skulle reducera \u00f6verv\u00e4rdet till ungef\u00e4r det redovisade v\u00e4rdet. N\u00e5got nedskrivningsbehov har inte identifierats. ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfGoodwillExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-396": { "value": "
Not 21 | Materiella tillg\u00e5ngar
Koncernen
31 dec 202531 dec 2024
varav varav
nyttjande-nyttjande-
MSEK
Totalt
r\u00e4tter
Totalt
r\u00e4tter
Ing\u00e5ende ackumulerade anskaffningsv\u00e4rden
200,3
152,7
134,6
87,8
\u00c5rets ink\u00f6p
74,0
66,7
81,5
77,9
Valutakursdifferenser
-6,8
-6,0
-1,9
-1,5
Avskrivning/Utrangering
-67,4
-67,4
-13,8
-11,5
Bed\u00f6mningar och modifieringar*
-5,5
2,0
-
-
Utg\u00e5ende ackumulerade anskaffningsv\u00e4rden
194,6
148,0
200,3
152,7
Ing\u00e5ende ackumulerade avskrivningar
-131,0
-92,1
-88,2
-52,5
\u00c5rets avskrivningar
-34,9
-28,9
-42,7
-39,7
Valutakursdifferenser
3,6
3,2
-0,3
-0,6
Avskrivning/Utrangering
67,4
67,4
-
0,7
Bed\u00f6mningar och modifieringar*
1,4
-10,1
-
-
Utg\u00e5ende ackumulerade avskrivningar
-93,5
-60,5
-131,0
-92,1
Utg\u00e5ende planenligt restv\u00e4rde
101,1
87,5
69,1
60,7
*Bed\u00f6mningar och modifieringar avser
omv\u00e4rderingar till f\u00f6ljd av kontraktsmodifieringar
h\u00e4nf\u00f6rliga till nyttjander\u00e4tter samt justeringar av
ing\u00e5ende balanser.
Not 27 | \u00d6vriga skulder
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Leverant\u00f6rsskulder
19,8
22,0
Sociala avgifter och k\u00e4llskatt
21,4
17,0
Leasingskulder
89,5
55,4
\u00d6vriga skulder
98,4
55,0
Summa \u00f6vriga skulder
229,1
149,5
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfLeasesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-397": { "value": "Not 21 | Materiella tillg\u00e5ngar
Koncernen
31 dec 202531 dec 2024
varav varav
nyttjande-nyttjande-
MSEK
Totalt
r\u00e4tter
Totalt
r\u00e4tter
Ing\u00e5ende ackumulerade anskaffningsv\u00e4rden
200,3
152,7
134,6
87,8
\u00c5rets ink\u00f6p
74,0
66,7
81,5
77,9
Valutakursdifferenser
-6,8
-6,0
-1,9
-1,5
Avskrivning/Utrangering
-67,4
-67,4
-13,8
-11,5
Bed\u00f6mningar och modifieringar*
-5,5
2,0
-
-
Utg\u00e5ende ackumulerade anskaffningsv\u00e4rden
194,6
148,0
200,3
152,7
Ing\u00e5ende ackumulerade avskrivningar
-131,0
-92,1
-88,2
-52,5
\u00c5rets avskrivningar
-34,9
-28,9
-42,7
-39,7
Valutakursdifferenser
3,6
3,2
-0,3
-0,6
Avskrivning/Utrangering
67,4
67,4
-
0,7
Bed\u00f6mningar och modifieringar*
1,4
-10,1
-
-
Utg\u00e5ende ackumulerade avskrivningar
-93,5
-60,5
-131,0
-92,1
Utg\u00e5ende planenligt restv\u00e4rde
101,1
87,5
69,1
60,7
*Bed\u00f6mningar och modifieringar avser
omv\u00e4rderingar till f\u00f6ljd av kontraktsmodifieringar
h\u00e4nf\u00f6rliga till nyttjander\u00e4tter samt justeringar av
ing\u00e5ende balanser.
Omr\u00e4kning av utlandsverksamhet medf\u00f6r en valutakursdi\ufb00erens om 3,6 MSEK (0,3 MSEK) per balansdagen. Valutakursdi\ufb00erensen utg\u00f6r skillnaden mellan \u00e5rets avskrivningar enligt plan i balansr\u00e4kningen och \u00e5rets avskrivningar i resultatr\u00e4kningen.", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfPropertyPlantAndEquipmentExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-398": { "value": "
Not 22 | \u00d6vriga tillg\u00e5ngar
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
31 dec 2025
31 dec 2024
Kundfordringar
27,8
38,3
-
-
Koncerninterna fordringar
-
-
70,0
-
L\u00e5ngfristiga depositioner
3,9
4,0
-
-
\u00d6vriga fordringar
8,6
123,9
-
-
Summa \u00f6vriga tillg\u00e5ngar
40,3
166,1
70,0
-
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherCurrentAssetsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-399": { "value": "Not 22 | \u00d6vriga tillg\u00e5ngar
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
31 dec 2025
31 dec 2024
Kundfordringar
27,8
38,3
-
-
Koncerninterna fordringar
-
-
70,0
-
L\u00e5ngfristiga depositioner
3,9
4,0
-
-
\u00d6vriga fordringar
8,6
123,9
-
-
Summa \u00f6vriga tillg\u00e5ngar
40,3
166,1
70,0
-
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfTradeAndOtherReceivablesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-400": { "value": "Not 22 | \u00d6vriga tillg\u00e5ngar
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
31 dec 2025
31 dec 2024
Kundfordringar
27,8
38,3
-
-
Koncerninterna fordringar
-
-
70,0
-
L\u00e5ngfristiga depositioner
3,9
4,0
-
-
\u00d6vriga fordringar
8,6
123,9
-
-
Summa \u00f6vriga tillg\u00e5ngar
40,3
166,1
70,0
-
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherNoncurrentAssetsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-401": { "value": "Not 22 | \u00d6vriga tillg\u00e5ngar
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
31 dec 2025
31 dec 2024
Kundfordringar
27,8
38,3
-
-
Koncerninterna fordringar
-
-
70,0
-
L\u00e5ngfristiga depositioner
3,9
4,0
-
-
\u00d6vriga fordringar
8,6
123,9
-
-
Summa \u00f6vriga tillg\u00e5ngar
40,3
166,1
70,0
-
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherAssetsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-402": { "value": "
Not 23 | F\u00f6rutbetalda kostnader och upplupna int\u00e4kter
Koncernen
Moderbolaget
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
31 dec 2025
31 dec 2024
Upplupna obligationsr\u00e4ntor
59,1
58,2
-
-
\u00d6vriga f\u00f6rutbetalda kostnader och upplupna int\u00e4kter
22,5
21,3
1,9
0,1
Summa f\u00f6rutbetalda kostnader och upplupna int\u00e4kter
81,6
79,5
1,9
0,1
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfPrepaymentsAndOtherAssetsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-403": { "value": "
Not 24 | Eget kapital
Antal utgivna aktier
31 dec 2025
31 dec 2024
Vid \u00e5rets b\u00f6rjan
4 000
4 000
Nyemission
-
-
Aktiesplit (12 500:1)
49 996 000
-
Antal aktier vid \u00e5rets slut
50 000 000
4 000
Stamaktier
Aktiekapitalet best\u00e5r av ett aktieslag, stamaktier, med lika r\u00f6stv\u00e4rde och lika r\u00e4tt till bolagets resultat och tillg\u00e5ngar.
Den 12 maj 2025 beslutade \u00e5rsst\u00e4mman om en aktiesplit om 12 500:1, inneb\u00e4rande att varje befintlig aktie delades
upp i 12 500 aktier. Genom aktiespliten \u00f6kade antalet aktier fr\u00e5n 4 000 till 50 000 000. Aktiespliten medf\u00f6rde
ingen f\u00f6r\u00e4ndring av bolagets aktiekapital, utan aktiernas kvotv\u00e4rde minskade i motsvarande m\u00e5n.
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfShareCapitalReservesAndOtherEquityInterestExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-404": { "value": "Not 24 | Eget kapital Antal utgivna aktier
31 dec 2025
31 dec 2024
Vid \u00e5rets b\u00f6rjan
4 000
4 000
Nyemission
-
-
Aktiesplit (12 500:1)
49 996 000
-
Antal aktier vid \u00e5rets slut
50 000 000
4 000
Stamaktier Aktiekapitalet best\u00e5r av ett aktieslag, stamaktier, med lika r\u00f6stv\u00e4rde och lika r\u00e4tt till bolagets resultat och tillg\u00e5ngar. Den 12 maj 2025 beslutade \u00e5rsst\u00e4mman om en aktiesplit om 12 500:1, inneb\u00e4rande att varje befintlig aktie delades upp i 12 500 aktier. Genom aktiespliten \u00f6kade antalet aktier fr\u00e5n 4 000 till 50 000 000. Aktiespliten medf\u00f6rde ingen f\u00f6r\u00e4ndring av bolagets aktiekapital, utan aktiernas kvotv\u00e4rde minskade i motsvarande m\u00e5n.", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfIssuedCapitalExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-405": { "value": "
Not 25 | In- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
In- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
24 517,2
23 202,9
varav i SEK
8 297,8
7 559,4
varav i NOK
13 440,1
11 977,7
varav i EUR
2 779,3
3 665,7
Summa in- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
24 517,2
23 202,9
Not 26 | Emitterade v\u00e4rdepapper
Obligationer utst\u00e4llda med bol\u00e5n som s\u00e4kerheter Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
S\u00e4kerst\u00e4llda obligationer, emitterade i SEK
4 731,5
5 265,3
Summa obligationer med bol\u00e5n som s\u00e4kerhet
4 731,5
5 265,3
Obligationer utst\u00e4llda utan s\u00e4kerheterKoncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Seniora icke-s\u00e4kerst\u00e4llda, emitterade i SEK
2 302,5
2 308,6
Seniora icke-s\u00e4kerst\u00e4llda, emitterade i NOK
183,3
-
Efterst\u00e4llda skulder, emitterade i NOK
55,2
59,0
Efterst\u00e4llda skulder, emitterade i SEK
300,5
300,5
Summa icke-s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer
2 841,6
2 668,1
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfBorrowingsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-406": { "value": "Not 25 | In- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
In- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
24 517,2
23 202,9
varav i SEK
8 297,8
7 559,4
varav i NOK
13 440,1
11 977,7
varav i EUR
2 779,3
3 665,7
Summa in- och uppl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
24 517,2
23 202,9
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfDepositsFromCustomersExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-408": { "value": "Not 26 | Emitterade v\u00e4rdepapper
Obligationer utst\u00e4llda med bol\u00e5n som s\u00e4kerheter Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
S\u00e4kerst\u00e4llda obligationer, emitterade i SEK
4 731,5
5 265,3
Summa obligationer med bol\u00e5n som s\u00e4kerhet
4 731,5
5 265,3
Obligationer utst\u00e4llda utan s\u00e4kerheterKoncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Seniora icke-s\u00e4kerst\u00e4llda, emitterade i SEK
2 302,5
2 308,6
Seniora icke-s\u00e4kerst\u00e4llda, emitterade i NOK
183,3
-
Efterst\u00e4llda skulder, emitterade i NOK
55,2
59,0
Efterst\u00e4llda skulder, emitterade i SEK
300,5
300,5
Summa icke-s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer
2 841,6
2 668,1
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfSubordinatedLiabilitiesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-409": { "value": "
Not 27 | \u00d6vriga skulder
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Leverant\u00f6rsskulder
19,8
22,0
Sociala avgifter och k\u00e4llskatt
21,4
17,0
Leasingskulder
89,5
55,4
\u00d6vriga skulder
98,4
55,0
Summa \u00f6vriga skulder
229,1
149,5
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherNoncurrentLiabilitiesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-410": { "value": "Not 27 | \u00d6vriga skulder
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Leverant\u00f6rsskulder
19,8
22,0
Sociala avgifter och k\u00e4llskatt
21,4
17,0
Leasingskulder
89,5
55,4
\u00d6vriga skulder
98,4
55,0
Summa \u00f6vriga skulder
229,1
149,5
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherLiabilitiesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-411": { "value": "Not 27 | \u00d6vriga skulder
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Leverant\u00f6rsskulder
19,8
22,0
Sociala avgifter och k\u00e4llskatt
21,4
17,0
Leasingskulder
89,5
55,4
\u00d6vriga skulder
98,4
55,0
Summa \u00f6vriga skulder
229,1
149,5
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfTradeAndOtherPayablesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-412": { "value": "Not 27 | \u00d6vriga skulder
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Leverant\u00f6rsskulder
19,8
22,0
Sociala avgifter och k\u00e4llskatt
21,4
17,0
Leasingskulder
89,5
55,4
\u00d6vriga skulder
98,4
55,0
Summa \u00f6vriga skulder
229,1
149,5
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherCurrentLiabilitiesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-413": { "value": "Not 27 | \u00d6vriga skulder Not 28 | Upplupna kostnader och f\u00f6rutbetalda int\u00e4kter
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Leverant\u00f6rsskulder
19,8
22,0
Sociala avgifter och k\u00e4llskatt
21,4
17,0
Leasingskulder
89,5
55,4
\u00d6vriga skulder
98,4
55,0
Summa \u00f6vriga skulder
229,1
149,5
Koncernen
Moderbolaget
MSEK 31 dec 2025 31 dec 2024
31 dec 2025
31 dec 2024
Upplupna l\u00f6ner och r\u00f6rlig ers\u00e4ttning
23,1
37,2
5,0
-
Upplupna sociala avgifter
3,8
4,1
-
-
Upplupna r\u00e4ntor
49,5
36,8
-
-
\u00d6vriga upplupna kostnader och f\u00f6rutbetalda int\u00e4kter
7,6
10,0
0,0
0,0
Summa upplupna kostnader och f\u00f6rutbetalda int\u00e4kter
84,0
88,1
5,0
0,0
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfAccruedExpensesAndOtherLiabilitiesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-414": { "value": "
Not 28 | Upplupna kostnader och f\u00f6rutbetalda int\u00e4kter
Koncernen
Moderbolaget
MSEK 31 dec 2025 31 dec 2024
31 dec 2025
31 dec 2024
Upplupna l\u00f6ner och r\u00f6rlig ers\u00e4ttning
23,1
37,2
5,0
-
Upplupna sociala avgifter
3,8
4,1
-
-
Upplupna r\u00e4ntor
49,5
36,8
-
-
\u00d6vriga upplupna kostnader och f\u00f6rutbetalda int\u00e4kter
7,6
10,0
0,0
0,0
Summa upplupna kostnader och f\u00f6rutbetalda int\u00e4kter
84,0
88,1
5,0
0,0
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfDeferredIncomeExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-415": { "value": "
Not 29 | Avs\u00e4ttningar
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Bank2 integration
-
14,2
Lokalavs\u00e4ttningar
-
1,1
Avs\u00e4ttningar IT-system
7,2
17,0
Summa avs\u00e4ttningar
7,2
32,3
Not 33 | St\u00e4llda s\u00e4kerheter, eventualf\u00f6rpliktelser och \u00e5taganden \u00c5taganden avseende framtida f\u00f6rv\u00e4rv Bolaget har ing\u00e5tt en bindande f\u00f6rpliktelse att f\u00f6rv\u00e4rva resterande aktier i Uno Finans AS, d\u00e4r bolaget f\u00f6r n\u00e4rvarande innehar 49,6 %. F\u00f6rv\u00e4rvet ska genomf\u00f6ras under f\u00f6rsta kvartalet 2026, i enlighet med aktie\u00e4garavtalet. Det uppskattade minimibeloppet f\u00f6r transaktionen uppg\u00e5r till 50,4 % av det avtalade v\u00e4rdet enligt aktie\u00e4garavtalet, vilket motsvarar cirka 68 MNOK (64 MSEK). Den slutliga k\u00f6peskillingen \u00e4r f\u00f6rem\u00e5l f\u00f6r villkor enligt aktie\u00e4garavtalet. Transaktionen genomf\u00f6rdes i februari 2026. F\u00f6r ytterligare information h\u00e4nvisas till upplysningen om h\u00e4ndelser efter balansdagen. \u00c5taganden avseende retentionsers\u00e4ttningar I samband med noteringsprocessen avtalade Koncernen om retentionsers\u00e4ttningar f\u00f6r vissa anst\u00e4llda. Dessa ers\u00e4ttningar \u00e4r villkorade av att s\u00e4rskilda villkor uppfylls, fr\u00e4mst fortsatt anst\u00e4llning under den \u00f6verenskomna tj\u00e4nstg\u00f6ringsperioden. Ingen skuld redovisas f\u00f6rr\u00e4n den aktuella tj\u00e4nsten har utf\u00f6rts, och kostnader redovisas under de perioder d\u00e5 villkoren uppfylls och betalning f\u00f6rfaller. Det \u00e5terst\u00e5ende \u00e5tagandet ber\u00e4knas p\u00e5verka resultatet med 11 MSEK under f\u00f6rsta kvartalet 2026, inklusive relaterade sociala avgifter.
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Panter och d\u00e4rmed j\u00e4mf\u00f6rliga s\u00e4kerheter st\u00e4llda f\u00f6r egna
skulder
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
72,3
22,7
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
5 640,0
5 772,0
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
-
20,0
\u00c5taganden
L\u00e5nel\u00f6ften
226,0
262,4
Framtida f\u00f6rv\u00e4rv
62,2
68,8
\u00c5taganden gentemot anst\u00e4llda
10,5
-
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherProvisionsContingentLiabilitiesAndContingentAssetsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-416": { "value": "Not 29 | Avs\u00e4ttningar
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Bank2 integration
-
14,2
Lokalavs\u00e4ttningar
-
1,1
Avs\u00e4ttningar IT-system
7,2
17,0
Summa avs\u00e4ttningar
7,2
32,3
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfProvisionsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-417": { "value": "
Not 30 | Finansiella tillg\u00e5ngar och skulder
Finansiella instrument v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde
Bankens \ufb01nansiella tillg\u00e5ngar och skulder \u00e4r v\u00e4rderade
till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen eller upplupet
anska\ufb00ningsv\u00e4rde. Samtliga derivatavtal i tillg\u00e5ngar och
skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde \u00e4r ing\u00e5ngna f\u00f6r att
s\u00e4kra r\u00e4nte- eller valutarisker i Bankens verksamhet och
samtliga r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper ing\u00e5r i Bankens
likviditetsportf\u00f6lj.
Samtliga \ufb01nansiella tillg\u00e5ngar och skulder som
v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde klassi\ufb01ceras i en
v\u00e4rderingshierarki. Denna hierarki speglar hur
observerbara priser eller annan information \u00e4r som ing\u00e5r
i de v\u00e4rderingstekniker som anv\u00e4nts. I niv\u00e5 1 anv\u00e4nds
noterade priser som \u00e4r
l\u00e4ttillg\u00e4ngliga hos \ufb02era prisk\u00e4llor och representerar
verkliga och frekventa transaktioner. H\u00e4r \u00e5ter\ufb01nns
statspapper och andra r\u00e4nteb\u00e4rande papper som
handlas aktivt. I niv\u00e5 2 anv\u00e4nds v\u00e4rderingsmodeller som
bygger p\u00e5 observerbara marknadsnoteringar samt
instrument som v\u00e4rderas till noterat pris men d\u00e4r
marknaden bed\u00f6ms vara mindre aktiv. I denna niv\u00e5
\u00e5ter\ufb01nns r\u00e4nte- och valutaderivat. Niv\u00e5 3 avser
\ufb01nansiella instrument som inte \u00e4r handlade p\u00e5 en aktiv
marknad och d\u00e4r v\u00e4rderingsmodeller anv\u00e4nds d\u00e4r
v\u00e4sentliga indata baseras p\u00e5 icke observerbara data. P\u00e5
denna niv\u00e5 \ufb01nns kapitalfrig\u00f6ringskrediter som \u00e4r en del
av utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten.
Inga finansiella instrument \u00f6verf\u00f6rdes mellan niv\u00e5erna i
verkligt v\u00e4rde-hierarkin under perioden.
Tillg\u00e5ngar och skulder 31 dec 2025 Koncernen
V\u00e4rderat till Icke
verkligt v\u00e4rde
Upplupet
finansiella Summa
via resultat-
varav s\u00e4krings
-
anskaffnings-
tillg\u00e5ngar och redovisat
MSEK
r\u00e4kningen
redovisning
v\u00e4rde skulder v\u00e4rde
Tillg\u00e5ngar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
-
-
656,0
-
656,0
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
-
-
1 777,4
-
1 777,4
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
2 013,3
-
28 597,9
-
30 611,2
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 r\u00e4ntes\u00e4krade poster i portf\u00f6ljs\u00e4kring
-
-
36,2
-
36,2
Derivat
66,9
21,9
-
-
66,9
Obligationer
793,5
-
-
-
793,5
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
804,6
-
-
-
804,6
Aktier och andelar
-
-
1,1
-
1,1
Andelar i intressef\u00f6retag
-
-
-
82,3
82,3
Goodwill
-
-
-
2 792,9
2 792,9
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
-
-
40,3
-
40,3
F\u00f6rutbetalda kostnader och upplupna int\u00e4kter
-
-
59,6
22,0
81,6
\u00d6vriga icke-finansiella tillg\u00e5ngar
-
-
-
666,7
666,7
Summa tillg\u00e5ngar
3 678,2
21,9
31 168,5
3 563,8
38 410,6
Skulder och avs\u00e4ttningar
Inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-
-
24 517,2
-
24 517,2
Emitterade v\u00e4rdepapper
-
-
7 573,1
-
7 573,1
Derivat
65,3
57,5
-
-
65,3
\u00d6vriga skulder
-
-
207,7
21,4
229,1
F\u00f6rutbetalda int\u00e4kter och upplupna kostnader
-
-
84,0
-
84,0
Avs\u00e4ttningar
-
-
-
7,2
7,2
Icke-finansiella skulder
-
-
-
159,0
159,0
Summa skulder och avs\u00e4ttningar
65,3
57,5
32 382,1
187,6
32 634,9
Upplysning om verkligt v\u00e4rde
F\u00f6r utl\u00e5ning till kreditinstitut anses det redovisade
v\u00e4rdet vara en god approximation av verkligt v\u00e4rde d\u00e5
posten har r\u00f6rlig r\u00e4nta och obetydlig f\u00f6rlustrisk, vilket
inneb\u00e4r att den inte uts\u00e4tts f\u00f6r betydande
v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar. Eventuell valutaf\u00f6r\u00e4ndring tas
l\u00f6pande i resultatr\u00e4kningen.
Verkligt v\u00e4rde f\u00f6r utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten uppg\u00e5r till
31 198 MSEK (29 418 MSEK).
V\u00e4rdet av utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten har ber\u00e4knats
baserat p\u00e5 observerbara marknadsdata genom att
diskontera f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassa\ufb02\u00f6den
f\u00f6r tillg\u00e5ngarna till nuv\u00e4rde med hj\u00e4lp av en
diskonteringsfaktor. De f\u00f6rv\u00e4ntade framtida
kassa\ufb02\u00f6dena har baserats p\u00e5 portf\u00f6ljens storlek vid
balansdagens slut, och ett f\u00f6rv\u00e4ntat framtida
kassa\ufb02\u00f6de tar h\u00e4nsyn till historiska kassa\ufb02\u00f6den, typ och
nominellt belopp av fordringar samt erfarenhet med
liknande tillg\u00e5ngar.
F\u00f6r samtliga \u00f6vriga \ufb01nansiella instrument med kort
l\u00f6ptid anses det redovisade v\u00e4rdet vara en god
approximation av det verkliga v\u00e4rdet d\u00e5 det
diskonterade v\u00e4rdet ej ger en m\u00e4rkbar e\ufb00ekt.
Tillg\u00e5ngar och skulder 31 dec 2024 Koncernen
V\u00e4rderat till Icke
verkligt v\u00e4rde
Upplupet
finansiella Summa
via resultat-
varav s\u00e4krings
-
anskaffnings-
tillg\u00e5ngar och redovisat
MSEK
r\u00e4kningen
redovisning
v\u00e4rde skulder v\u00e4rde
Tillg\u00e5ngar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
-
-
604,7
-
604,7
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
-
-
2 568,4
-
2 568,4
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
1 661,8
-
27 170,6
-
28 832,4
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 r\u00e4ntes\u00e4krade poster i portf\u00f6ljs\u00e4kring
-
-
-4,4
-
-4,4
Derivat
102,0
70,3
-
-
102,0
Obligationer
680,0
-
-
-
680,0
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
668,8
-
-
-
668,8
Aktier och andelar
1,1
-
-
-
1,1
Andelar i intressef\u00f6retag
-
-
-
144,6
144,6
Goodwill
-
-
-
2 668,7
2 668,7
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
-
-
166,1
-
166,1
F\u00f6rutbetalda kostnader och upplupna int\u00e4kter
-
-
58,3
21,3
79,5
\u00d6vriga icke-finansiella tillg\u00e5ngar
-
-
-
658,9
658,9
Summa tillg\u00e5ngar
3 113,6
70,3
30 563,7
3 493,5
37 170,8
Skulder och avs\u00e4ttningar
Inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-
-
23 202,9
-
23 202,9
Emitterade v\u00e4rdepapper
-
-
7 933,5
-
7 933,5
Derivat
77,0
65,1
-
-
77,0
\u00d6vriga skulder
-
-
132,5
17,0
149,5
F\u00f6rutbetalda int\u00e4kter och upplupna kostnader
-
-
88,1
-
88,1
Avs\u00e4ttningar
-
-
-
32,3
32,3
Icke-finansiella skulder
-
-
-
141,1
141,1
Summa skulder och avs\u00e4ttningar
77,0
65,1
31 356,9
190,4
31 624,4
V\u00e4rderat till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen per niv\u00e5
Koncernen
31 dec 2025
31 dec 2024
MSEK
Niv\u00e5 1
Niv\u00e5 2
Niv\u00e5 3
Totalt
Niv\u00e5 1
Niv\u00e5 2
Niv\u00e5 3
Totalt
Tillg\u00e5ngar
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
-
-
2 013,3
2 013,3
-
-
1 661,8
1 661,8
Aktier och andelar
-
-
-
-
-
-
1,1
1,1
Derivat
-
66,9
-
66,9
-
102,0
-
102,0
Obligationer / r\u00e4nteb\u00e4rande
v\u00e4rdepapper
1 598,1
-
-
1 598,1
1 348,8
-
-
1 348,8
Summa
1 598,1
66,9
2 013,3
3 678,2
1 348,8
102,0
1 662,9
3 113,6
Skulder
-
-
-
-
-
-
-
-
Derivat
-
65,3
-
65,3
-
77,0
-
77,0
Summa
-
65,3
-
65,3
-
77,0
-
77,0
F\u00f6r\u00e4ndringar i utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderat till verkligt v\u00e4rde i niv\u00e5 3
Koncernen
Orealiserade Vinster/
Ing\u00e5ende r\u00e4nte- f\u00f6rluster p\u00e5
MSEK
balans
Nya l\u00e5n
L\u00f6sta l\u00e5n
int\u00e4kter
omv\u00e4rderin
Summa
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten 2025
1 661,8
504,4
-267,3
115,4
-1,0
2 013,3
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten 2024
1 312,8
380,6
-147,6
115,4
0,6
1 661,8
K\u00e4nslighetsanalys f\u00f6r utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderat till verkligt v\u00e4rde i niv\u00e5 3 Banken har gjort en k\u00e4nslighetsanalys av utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderad till verkligt v\u00e4rde, klassificerad inom niv\u00e5 3 i verkligt v\u00e4rdehierarkin. Analysen visar effekten av f\u00f6r\u00e4ndringar i betydande icke-observerbara indata som anv\u00e4nds i v\u00e4rderingsmodellerna: parallell f\u00f6rskjutning av r\u00e4ntekurvan med +1 procentenhet och \u2013 1 procentenhet; minskning och \u00f6kning av husprisindex med 10 procentenheter. K\u00e4nslighetsanalysen baseras p\u00e5 hypotetiska f\u00f6r\u00e4ndringar i viktiga antaganden och representerar inte ledningens f\u00f6rv\u00e4ntningar p\u00e5 framtida marknadsutveckling. Scenarierna till\u00e4mpas oberoende och antar att alla andra variabler f\u00f6rblir konstanta. Effekten av dessa f\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 verkligt v\u00e4rde visas i tabellen nedan
Scenario F\u00f6r\u00e4ndring
2025-12-31
2024-12-31
antaganden
Parallell f\u00f6rskjutning av
+100 bps
-6,4
-5,0
kurva
Parallell f\u00f6rskjutning av
-100 bps
0,5
0,5
kurva
Minskning av
-10%
-7,6
-6,0
husprisindex
\u00d6kning av husprisindex
+10%
0,5
-0,5
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFairValueMeasurementExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-418": { "value": "Not 30 | Finansiella tillg\u00e5ngar och skulder Finansiella instrument v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Bankens \ufb01nansiella tillg\u00e5ngar och skulder \u00e4r v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen eller upplupet anska\ufb00ningsv\u00e4rde. Samtliga derivatavtal i tillg\u00e5ngar och skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde \u00e4r ing\u00e5ngna f\u00f6r att s\u00e4kra r\u00e4nte- eller valutarisker i Bankens verksamhet och samtliga r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper ing\u00e5r i Bankens likviditetsportf\u00f6lj. Samtliga \ufb01nansiella tillg\u00e5ngar och skulder som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde klassi\ufb01ceras i en v\u00e4rderingshierarki. Denna hierarki speglar hur observerbara priser eller annan information \u00e4r som ing\u00e5r i de v\u00e4rderingstekniker som anv\u00e4nts. I niv\u00e5 1 anv\u00e4nds noterade priser som \u00e4r l\u00e4ttillg\u00e4ngliga hos \ufb02era prisk\u00e4llor och representerar verkliga och frekventa transaktioner. H\u00e4r \u00e5ter\ufb01nns statspapper och andra r\u00e4nteb\u00e4rande papper som handlas aktivt. I niv\u00e5 2 anv\u00e4nds v\u00e4rderingsmodeller som bygger p\u00e5 observerbara marknadsnoteringar samt instrument som v\u00e4rderas till noterat pris men d\u00e4r marknaden bed\u00f6ms vara mindre aktiv. I denna niv\u00e5 \u00e5ter\ufb01nns r\u00e4nte- och valutaderivat. Niv\u00e5 3 avser \ufb01nansiella instrument som inte \u00e4r handlade p\u00e5 en aktiv marknad och d\u00e4r v\u00e4rderingsmodeller anv\u00e4nds d\u00e4r v\u00e4sentliga indata baseras p\u00e5 icke observerbara data. P\u00e5 denna niv\u00e5 \ufb01nns kapitalfrig\u00f6ringskrediter som \u00e4r en del av utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten. Inga finansiella instrument \u00f6verf\u00f6rdes mellan niv\u00e5erna i verkligt v\u00e4rde-hierarkin under perioden.
Tillg\u00e5ngar och skulder 31 dec 2025 Koncernen
V\u00e4rderat till Icke
verkligt v\u00e4rde
Upplupet
finansiella Summa
via resultat-
varav s\u00e4krings
-
anskaffnings-
tillg\u00e5ngar och redovisat
MSEK
r\u00e4kningen
redovisning
v\u00e4rde skulder v\u00e4rde
Tillg\u00e5ngar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
-
-
656,0
-
656,0
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
-
-
1 777,4
-
1 777,4
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
2 013,3
-
28 597,9
-
30 611,2
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 r\u00e4ntes\u00e4krade poster i portf\u00f6ljs\u00e4kring
-
-
36,2
-
36,2
Derivat
66,9
21,9
-
-
66,9
Obligationer
793,5
-
-
-
793,5
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
804,6
-
-
-
804,6
Aktier och andelar
-
-
1,1
-
1,1
Andelar i intressef\u00f6retag
-
-
-
82,3
82,3
Goodwill
-
-
-
2 792,9
2 792,9
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
-
-
40,3
-
40,3
F\u00f6rutbetalda kostnader och upplupna int\u00e4kter
-
-
59,6
22,0
81,6
\u00d6vriga icke-finansiella tillg\u00e5ngar
-
-
-
666,7
666,7
Summa tillg\u00e5ngar
3 678,2
21,9
31 168,5
3 563,8
38 410,6
Skulder och avs\u00e4ttningar
Inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-
-
24 517,2
-
24 517,2
Emitterade v\u00e4rdepapper
-
-
7 573,1
-
7 573,1
Derivat
65,3
57,5
-
-
65,3
\u00d6vriga skulder
-
-
207,7
21,4
229,1
F\u00f6rutbetalda int\u00e4kter och upplupna kostnader
-
-
84,0
-
84,0
Avs\u00e4ttningar
-
-
-
7,2
7,2
Icke-finansiella skulder
-
-
-
159,0
159,0
Summa skulder och avs\u00e4ttningar
65,3
57,5
32 382,1
187,6
32 634,9
Tillg\u00e5ngar och skulder 31 dec 2024 Koncernen
V\u00e4rderat till Icke
verkligt v\u00e4rde
Upplupet
finansiella Summa
via resultat-
varav s\u00e4krings
-
anskaffnings-
tillg\u00e5ngar och redovisat
MSEK
r\u00e4kningen
redovisning
v\u00e4rde skulder v\u00e4rde
Tillg\u00e5ngar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
-
-
604,7
-
604,7
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
-
-
2 568,4
-
2 568,4
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
1 661,8
-
27 170,6
-
28 832,4
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 r\u00e4ntes\u00e4krade poster i portf\u00f6ljs\u00e4kring
-
-
-4,4
-
-4,4
Derivat
102,0
70,3
-
-
102,0
Obligationer
680,0
-
-
-
680,0
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
668,8
-
-
-
668,8
Aktier och andelar
1,1
-
-
-
1,1
Andelar i intressef\u00f6retag
-
-
-
144,6
144,6
Goodwill
-
-
-
2 668,7
2 668,7
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
-
-
166,1
-
166,1
F\u00f6rutbetalda kostnader och upplupna int\u00e4kter
-
-
58,3
21,3
79,5
\u00d6vriga icke-finansiella tillg\u00e5ngar
-
-
-
658,9
658,9
Summa tillg\u00e5ngar
3 113,6
70,3
30 563,7
3 493,5
37 170,8
Skulder och avs\u00e4ttningar
Inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-
-
23 202,9
-
23 202,9
Emitterade v\u00e4rdepapper
-
-
7 933,5
-
7 933,5
Derivat
77,0
65,1
-
-
77,0
\u00d6vriga skulder
-
-
132,5
17,0
149,5
F\u00f6rutbetalda int\u00e4kter och upplupna kostnader
-
-
88,1
-
88,1
Avs\u00e4ttningar
-
-
-
32,3
32,3
Icke-finansiella skulder
-
-
-
141,1
141,1
Summa skulder och avs\u00e4ttningar
77,0
65,1
31 356,9
190,4
31 624,4
V\u00e4rderat till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen per niv\u00e5
Koncernen
31 dec 2025
31 dec 2024
MSEK
Niv\u00e5 1
Niv\u00e5 2
Niv\u00e5 3
Totalt
Niv\u00e5 1
Niv\u00e5 2
Niv\u00e5 3
Totalt
Tillg\u00e5ngar
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
-
-
2 013,3
2 013,3
-
-
1 661,8
1 661,8
Aktier och andelar
-
-
-
-
-
-
1,1
1,1
Derivat
-
66,9
-
66,9
-
102,0
-
102,0
Obligationer / r\u00e4nteb\u00e4rande
v\u00e4rdepapper
1 598,1
-
-
1 598,1
1 348,8
-
-
1 348,8
Summa
1 598,1
66,9
2 013,3
3 678,2
1 348,8
102,0
1 662,9
3 113,6
Skulder
-
-
-
-
-
-
-
-
Derivat
-
65,3
-
65,3
-
77,0
-
77,0
Summa
-
65,3
-
65,3
-
77,0
-
77,0
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialInstrumentsDesignatedAtFairValueThroughProfitOrLossExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-419": { "value": "Not 30 | Finansiella tillg\u00e5ngar och skulder Finansiella instrument v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Bankens \ufb01nansiella tillg\u00e5ngar och skulder \u00e4r v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen eller upplupet anska\ufb00ningsv\u00e4rde. Samtliga derivatavtal i tillg\u00e5ngar och skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde \u00e4r ing\u00e5ngna f\u00f6r att s\u00e4kra r\u00e4nte- eller valutarisker i Bankens verksamhet och samtliga r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper ing\u00e5r i Bankens likviditetsportf\u00f6lj. Samtliga \ufb01nansiella tillg\u00e5ngar och skulder som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde klassi\ufb01ceras i en v\u00e4rderingshierarki. Denna hierarki speglar hur observerbara priser eller annan information \u00e4r som ing\u00e5r i de v\u00e4rderingstekniker som anv\u00e4nts. I niv\u00e5 1 anv\u00e4nds noterade priser som \u00e4r l\u00e4ttillg\u00e4ngliga hos \ufb02era prisk\u00e4llor och representerar verkliga och frekventa transaktioner. H\u00e4r \u00e5ter\ufb01nns statspapper och andra r\u00e4nteb\u00e4rande papper som handlas aktivt. I niv\u00e5 2 anv\u00e4nds v\u00e4rderingsmodeller som bygger p\u00e5 observerbara marknadsnoteringar samt instrument som v\u00e4rderas till noterat pris men d\u00e4r marknaden bed\u00f6ms vara mindre aktiv. I denna niv\u00e5 \u00e5ter\ufb01nns r\u00e4nte- och valutaderivat. Niv\u00e5 3 avser \ufb01nansiella instrument som inte \u00e4r handlade p\u00e5 en aktiv marknad och d\u00e4r v\u00e4rderingsmodeller anv\u00e4nds d\u00e4r v\u00e4sentliga indata baseras p\u00e5 icke observerbara data. P\u00e5 denna niv\u00e5 \ufb01nns kapitalfrig\u00f6ringskrediter som \u00e4r en del av utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten. Inga finansiella instrument \u00f6verf\u00f6rdes mellan niv\u00e5erna i verkligt v\u00e4rde-hierarkin under perioden.
Tillg\u00e5ngar och skulder 31 dec 2025 Koncernen
V\u00e4rderat till Icke
verkligt v\u00e4rde
Upplupet
finansiella Summa
via resultat-
varav s\u00e4krings
-
anskaffnings-
tillg\u00e5ngar och redovisat
MSEK
r\u00e4kningen
redovisning
v\u00e4rde skulder v\u00e4rde
Tillg\u00e5ngar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
-
-
656,0
-
656,0
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
-
-
1 777,4
-
1 777,4
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
2 013,3
-
28 597,9
-
30 611,2
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 r\u00e4ntes\u00e4krade poster i portf\u00f6ljs\u00e4kring
-
-
36,2
-
36,2
Derivat
66,9
21,9
-
-
66,9
Obligationer
793,5
-
-
-
793,5
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
804,6
-
-
-
804,6
Aktier och andelar
-
-
1,1
-
1,1
Andelar i intressef\u00f6retag
-
-
-
82,3
82,3
Goodwill
-
-
-
2 792,9
2 792,9
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
-
-
40,3
-
40,3
F\u00f6rutbetalda kostnader och upplupna int\u00e4kter
-
-
59,6
22,0
81,6
\u00d6vriga icke-finansiella tillg\u00e5ngar
-
-
-
666,7
666,7
Summa tillg\u00e5ngar
3 678,2
21,9
31 168,5
3 563,8
38 410,6
Skulder och avs\u00e4ttningar
Inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-
-
24 517,2
-
24 517,2
Emitterade v\u00e4rdepapper
-
-
7 573,1
-
7 573,1
Derivat
65,3
57,5
-
-
65,3
\u00d6vriga skulder
-
-
207,7
21,4
229,1
F\u00f6rutbetalda int\u00e4kter och upplupna kostnader
-
-
84,0
-
84,0
Avs\u00e4ttningar
-
-
-
7,2
7,2
Icke-finansiella skulder
-
-
-
159,0
159,0
Summa skulder och avs\u00e4ttningar
65,3
57,5
32 382,1
187,6
32 634,9
Tillg\u00e5ngar och skulder 31 dec 2024 Koncernen
V\u00e4rderat till Icke
verkligt v\u00e4rde
Upplupet
finansiella Summa
via resultat-
varav s\u00e4krings
-
anskaffnings-
tillg\u00e5ngar och redovisat
MSEK
r\u00e4kningen
redovisning
v\u00e4rde skulder v\u00e4rde
Tillg\u00e5ngar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
-
-
604,7
-
604,7
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
-
-
2 568,4
-
2 568,4
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
1 661,8
-
27 170,6
-
28 832,4
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 r\u00e4ntes\u00e4krade poster i portf\u00f6ljs\u00e4kring
-
-
-4,4
-
-4,4
Derivat
102,0
70,3
-
-
102,0
Obligationer
680,0
-
-
-
680,0
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
668,8
-
-
-
668,8
Aktier och andelar
1,1
-
-
-
1,1
Andelar i intressef\u00f6retag
-
-
-
144,6
144,6
Goodwill
-
-
-
2 668,7
2 668,7
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
-
-
166,1
-
166,1
F\u00f6rutbetalda kostnader och upplupna int\u00e4kter
-
-
58,3
21,3
79,5
\u00d6vriga icke-finansiella tillg\u00e5ngar
-
-
-
658,9
658,9
Summa tillg\u00e5ngar
3 113,6
70,3
30 563,7
3 493,5
37 170,8
Skulder och avs\u00e4ttningar
Inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-
-
23 202,9
-
23 202,9
Emitterade v\u00e4rdepapper
-
-
7 933,5
-
7 933,5
Derivat
77,0
65,1
-
-
77,0
\u00d6vriga skulder
-
-
132,5
17,0
149,5
F\u00f6rutbetalda int\u00e4kter och upplupna kostnader
-
-
88,1
-
88,1
Avs\u00e4ttningar
-
-
-
32,3
32,3
Icke-finansiella skulder
-
-
-
141,1
141,1
Summa skulder och avs\u00e4ttningar
77,0
65,1
31 356,9
190,4
31 624,4
Upplysning om verkligt v\u00e4rde F\u00f6r utl\u00e5ning till kreditinstitut anses det redovisade v\u00e4rdet vara en god approximation av verkligt v\u00e4rde d\u00e5 posten har r\u00f6rlig r\u00e4nta och obetydlig f\u00f6rlustrisk, vilket inneb\u00e4r att den inte uts\u00e4tts f\u00f6r betydande v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar. Eventuell valutaf\u00f6r\u00e4ndring tas l\u00f6pande i resultatr\u00e4kningen. Verkligt v\u00e4rde f\u00f6r utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten uppg\u00e5r till 31 198 MSEK (29 418 MSEK). V\u00e4rdet av utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten har ber\u00e4knats baserat p\u00e5 observerbara marknadsdata genom att diskontera f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassa\ufb02\u00f6den f\u00f6r tillg\u00e5ngarna till nuv\u00e4rde med hj\u00e4lp av en diskonteringsfaktor. De f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassa\ufb02\u00f6dena har baserats p\u00e5 portf\u00f6ljens storlek vid balansdagens slut, och ett f\u00f6rv\u00e4ntat framtida kassa\ufb02\u00f6de tar h\u00e4nsyn till historiska kassa\ufb02\u00f6den, typ och nominellt belopp av fordringar samt erfarenhet med liknande tillg\u00e5ngar. F\u00f6r samtliga \u00f6vriga \ufb01nansiella instrument med kort l\u00f6ptid anses det redovisade v\u00e4rdet vara en god approximation av det verkliga v\u00e4rdet d\u00e5 det diskonterade v\u00e4rdet ej ger en m\u00e4rkbar e\ufb00ekt. V\u00e4rderat till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen per niv\u00e5
Koncernen
31 dec 2025
31 dec 2024
MSEK
Niv\u00e5 1
Niv\u00e5 2
Niv\u00e5 3
Totalt
Niv\u00e5 1
Niv\u00e5 2
Niv\u00e5 3
Totalt
Tillg\u00e5ngar
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
-
-
2 013,3
2 013,3
-
-
1 661,8
1 661,8
Aktier och andelar
-
-
-
-
-
-
1,1
1,1
Derivat
-
66,9
-
66,9
-
102,0
-
102,0
Obligationer / r\u00e4nteb\u00e4rande
v\u00e4rdepapper
1 598,1
-
-
1 598,1
1 348,8
-
-
1 348,8
Summa
1 598,1
66,9
2 013,3
3 678,2
1 348,8
102,0
1 662,9
3 113,6
Skulder
-
-
-
-
-
-
-
-
Derivat
-
65,3
-
65,3
-
77,0
-
77,0
Summa
-
65,3
-
65,3
-
77,0
-
77,0
F\u00f6r\u00e4ndringar i utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderat till verkligt v\u00e4rde i niv\u00e5 3
Koncernen
Orealiserade Vinster/
Ing\u00e5ende r\u00e4nte- f\u00f6rluster p\u00e5
MSEK
balans
Nya l\u00e5n
L\u00f6sta l\u00e5n
int\u00e4kter
omv\u00e4rderin
Summa
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten 2025
1 661,8
504,4
-267,3
115,4
-1,0
2 013,3
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten 2024
1 312,8
380,6
-147,6
115,4
0,6
1 661,8
K\u00e4nslighetsanalys f\u00f6r utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderat till verkligt v\u00e4rde i niv\u00e5 3
Banken har gjort en k\u00e4nslighetsanalys av utl\u00e5ning till
allm\u00e4nheten v\u00e4rderad till verkligt v\u00e4rde, klassificerad
inom niv\u00e5 3 i verkligt v\u00e4rdehierarkin. Analysen visar
effekten av f\u00f6r\u00e4ndringar i betydande icke-observerbara
indata som anv\u00e4nds i v\u00e4rderingsmodellerna: parallell
f\u00f6rskjutning av r\u00e4ntekurvan med +1 procentenhet och \u2013
1 procentenhet; minskning och \u00f6kning av husprisindex
med 10 procentenheter.
K\u00e4nslighetsanalysen baseras p\u00e5 hypotetiska
f\u00f6r\u00e4ndringar i viktiga antaganden och representerar
inte ledningens f\u00f6rv\u00e4ntningar p\u00e5 framtida
marknadsutveckling. Scenarierna till\u00e4mpas oberoende
och antar att alla andra variabler f\u00f6rblir konstanta.
Effekten av dessa f\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 verkligt v\u00e4rde visas i
tabellen nedan:
Scenario F\u00f6r\u00e4ndring
2025-12-31
2024-12-31
antaganden
Parallell f\u00f6rskjutning av
+100 bps
-6,4
-5,0
kurva
Parallell f\u00f6rskjutning av
-100 bps
0,5
0,5
kurva
Minskning av
-10%
-7,6
-6,0
husprisindex
\u00d6kning av husprisindex
+10%
0,5
-0,5
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFairValueOfFinancialInstrumentsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-420": { "value": "
Tillg\u00e5ngar och skulder 31 dec 2025 Koncernen
V\u00e4rderat till Icke
verkligt v\u00e4rde
Upplupet
finansiella Summa
via resultat-
varav s\u00e4krings
-
anskaffnings-
tillg\u00e5ngar och redovisat
MSEK
r\u00e4kningen
redovisning
v\u00e4rde skulder v\u00e4rde
Tillg\u00e5ngar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
-
-
656,0
-
656,0
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
-
-
1 777,4
-
1 777,4
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
2 013,3
-
28 597,9
-
30 611,2
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 r\u00e4ntes\u00e4krade poster i portf\u00f6ljs\u00e4kring
-
-
36,2
-
36,2
Derivat
66,9
21,9
-
-
66,9
Obligationer
793,5
-
-
-
793,5
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
804,6
-
-
-
804,6
Aktier och andelar
-
-
1,1
-
1,1
Andelar i intressef\u00f6retag
-
-
-
82,3
82,3
Goodwill
-
-
-
2 792,9
2 792,9
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
-
-
40,3
-
40,3
F\u00f6rutbetalda kostnader och upplupna int\u00e4kter
-
-
59,6
22,0
81,6
\u00d6vriga icke-finansiella tillg\u00e5ngar
-
-
-
666,7
666,7
Summa tillg\u00e5ngar
3 678,2
21,9
31 168,5
3 563,8
38 410,6
Skulder och avs\u00e4ttningar
Inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-
-
24 517,2
-
24 517,2
Emitterade v\u00e4rdepapper
-
-
7 573,1
-
7 573,1
Derivat
65,3
57,5
-
-
65,3
\u00d6vriga skulder
-
-
207,7
21,4
229,1
F\u00f6rutbetalda int\u00e4kter och upplupna kostnader
-
-
84,0
-
84,0
Avs\u00e4ttningar
-
-
-
7,2
7,2
Icke-finansiella skulder
-
-
-
159,0
159,0
Summa skulder och avs\u00e4ttningar
65,3
57,5
32 382,1
187,6
32 634,9
Tillg\u00e5ngar och skulder 31 dec 2024 Koncernen
V\u00e4rderat till Icke
verkligt v\u00e4rde
Upplupet
finansiella Summa
via resultat-
varav s\u00e4krings
-
anskaffnings-
tillg\u00e5ngar och redovisat
MSEK
r\u00e4kningen
redovisning
v\u00e4rde skulder v\u00e4rde
Tillg\u00e5ngar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
-
-
604,7
-
604,7
Utl\u00e5ning till kreditinstitut
-
-
2 568,4
-
2 568,4
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
1 661,8
-
27 170,6
-
28 832,4
V\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 r\u00e4ntes\u00e4krade poster i portf\u00f6ljs\u00e4kring
-
-
-4,4
-
-4,4
Derivat
102,0
70,3
-
-
102,0
Obligationer
680,0
-
-
-
680,0
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
668,8
-
-
-
668,8
Aktier och andelar
1,1
-
-
-
1,1
Andelar i intressef\u00f6retag
-
-
-
144,6
144,6
Goodwill
-
-
-
2 668,7
2 668,7
\u00d6vriga tillg\u00e5ngar
-
-
166,1
-
166,1
F\u00f6rutbetalda kostnader och upplupna int\u00e4kter
-
-
58,3
21,3
79,5
\u00d6vriga icke-finansiella tillg\u00e5ngar
-
-
-
658,9
658,9
Summa tillg\u00e5ngar
3 113,6
70,3
30 563,7
3 493,5
37 170,8
Skulder och avs\u00e4ttningar
Inl\u00e5ning fr\u00e5n allm\u00e4nheten
-
-
23 202,9
-
23 202,9
Emitterade v\u00e4rdepapper
-
-
7 933,5
-
7 933,5
Derivat
77,0
65,1
-
-
77,0
\u00d6vriga skulder
-
-
132,5
17,0
149,5
F\u00f6rutbetalda int\u00e4kter och upplupna kostnader
-
-
88,1
-
88,1
Avs\u00e4ttningar
-
-
-
32,3
32,3
Icke-finansiella skulder
-
-
-
141,1
141,1
Summa skulder och avs\u00e4ttningar
77,0
65,1
31 356,9
190,4
31 624,4
V\u00e4rderat till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen per niv\u00e5
Koncernen
31 dec 2025
31 dec 2024
MSEK
Niv\u00e5 1
Niv\u00e5 2
Niv\u00e5 3
Totalt
Niv\u00e5 1
Niv\u00e5 2
Niv\u00e5 3
Totalt
Tillg\u00e5ngar
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
-
-
2 013,3
2 013,3
-
-
1 661,8
1 661,8
Aktier och andelar
-
-
-
-
-
-
1,1
1,1
Derivat
-
66,9
-
66,9
-
102,0
-
102,0
Obligationer / r\u00e4nteb\u00e4rande
v\u00e4rdepapper
1 598,1
-
-
1 598,1
1 348,8
-
-
1 348,8
Summa
1 598,1
66,9
2 013,3
3 678,2
1 348,8
102,0
1 662,9
3 113,6
Skulder
-
-
-
-
-
-
-
-
Derivat
-
65,3
-
65,3
-
77,0
-
77,0
Summa
-
65,3
-
65,3
-
77,0
-
77,0
F\u00f6r\u00e4ndringar i utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten v\u00e4rderat till verkligt v\u00e4rde i niv\u00e5 3
Koncernen
Orealiserade Vinster/
Ing\u00e5ende r\u00e4nte- f\u00f6rluster p\u00e5
MSEK
balans
Nya l\u00e5n
L\u00f6sta l\u00e5n
int\u00e4kter
omv\u00e4rderin
Summa
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten 2025
1 661,8
504,4
-267,3
115,4
-1,0
2 013,3
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten 2024
1 312,8
380,6
-147,6
115,4
0,6
1 661,8
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialInstrumentsAtFairValueThroughProfitOrLossExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-421": { "value": "Not 31 | Kapitalt\u00e4ckningsanalys - Moderbolaget och konsoliderad situation L\u00e4mnande av upplysningar f\u00f6r kapitalt\u00e4ckning uppfyller krav p\u00e5 o\ufb00entligg\u00f6rande i enlighet med Lag (1995:1559) om \u00e5rsredovisning i kreditinstitut och v\u00e4rdepappersbolag, Finansinspektionens f\u00f6reskrifter och allm\u00e4nna r\u00e5d (FFFS 2008:25) om \u00e5rsredovisning i kreditinstitut och v\u00e4rdepappersbolag, Finansinspektionens f\u00f6reskrifter (FFFS 2014:12) om tillsynskrav och kapitalbu\ufb00ertar, Europaparlamentets och r\u00e5dets f\u00f6rordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav f\u00f6r kreditinstitut och om \u00e4ndring av f\u00f6rordning (EU) nr 648/2012 (\u0347CRR\u0347), och Kommissionens genomf\u00f6randef\u00f6rordning (EU) 2021/637 om fastst\u00e4llande av tekniska standarder f\u00f6r genomf\u00f6rande vad g\u00e4ller instituts o\ufb00entligg\u00f6rande av den information som avses i del \u00e5tta avdelningarna II och III i Europaparlamentets och r\u00e5dets f\u00f6rordning (EU) nr 575/2013. I denna not l\u00e4mnas information om Banken och om den Konsoliderade situationen. F\u00f6r mer information om \u00e4gar- och legal struktur, se avsnitt \u0347 Finansiell \u00f6versikt\u0347. Banken och den Konsoliderade situationen har f\u00f6rhandstillst\u00e5nd fr\u00e5n Finansinspektionen att inkludera del\u00e5rs\u00e5rs\u00f6verskott i k\u00e4rnprim\u00e4rkapitalet i enlighet med artikel 26.2 i CRR. Rapport om risk- och kapitalhantering i enlighet med Pelare III-upplysningskraven publiceras p\u00e5 www.enity.com. Riskbaserat kapitalkrav Det riskbaserade kapitalkravet ber\u00e4knas i enlighet med CRR, svenska lagar och Finansinspektionens f\u00f6reskrifter, allm\u00e4nna r\u00e5d och andra beslut. Det riskbaserade kapitalkravet best\u00e5r av Pelare I-kapitalkrav, Pelare II- kapitalkrav (Eng. Pillar 2 Requirement \u0346P2R\u0347), kombinerat bu\ufb00ertkrav, och Pelare II-v\u00e4gledning (Eng. Pillar 2 Requirement \u0346P2G\u0347). Nedan ges en \u00f6versikt \u00f6ver de metoder som anv\u00e4nds f\u00f6r att ber\u00e4kna det riskbaserade kapitalkravet. Pelare I-kapitalkrav: Pelare I-kapitalkravet \u00e4r baserat p\u00e5 schablonmetod f\u00f6r kreditrisk, kreditv\u00e4rdighetsjusteringsrisk och marknadsrisk, ursprunglig \u00e5tagandemetod f\u00f6r mortpartsrisk, operativ risk och \u00f6vrigt (artikel 3). Pelare I- kapitalkravet uppg\u00e5r till 8% av de riskv\u00e4gda tillg\u00e5ngarna, och minst 4,5% ska t\u00e4ckas av k\u00e4rnprim\u00e4rkapital. Pelare II-krav: P2R baseras p\u00e5 kvalitativ och kvantitativ bed\u00f6mning av v\u00e4sentliga risker f\u00f6r att avg\u00f6ra om ytterligare kapital beh\u00f6vs f\u00f6r risker som inte t\u00e4cks, eller inte tillr\u00e4ckligt t\u00e4cks, av Pelare I-kapitalkravet. P2R f\u00f6r v\u00e4sentliga risker bed\u00f6ms med interna metoder samt metoder fr\u00e5n Finansinspektionen f\u00f6r koncentrationsrisk, r\u00e4nterisk kreditspreadrisk och basisrisk. Finansinspektionen utf\u00f6r en \u00f6versyns- och utv\u00e4rderingsprocess (\u0347\u00d6UP\u0347) och beslutar formellt om P2R. Riskbaserade P2R \u00e4r enligt det senaste beslutet av Finansinspektionen 1,20% av de riskv\u00e4gda tillg\u00e5ngarna f\u00f6r den Konsoliderade situationen. I enlighet med Finansinspektionens senaste beslut \u00e4r P2R p\u00e5 1,10% av de riskv\u00e4gda tillg\u00e5ngarna f\u00f6r Banken. Det kombinerade bu\ufb00ertkravet absorberar f\u00f6rluster i perioder av \ufb01nansiell stress, och best\u00e5r av kapitalkonserveringsbu\ufb00ert p\u00e5 2,5%, kontracyklisk kapitalbu\ufb00ert, och f\u00f6r kreditriskexponeringar i Norge en systemriskbu\ufb00ert p\u00e5 4,5%. Den kontracykliska bu\ufb00erten per rapporteringstidpunkten \u00e4r 2% i Sverige, 2,5% i Norge och 0% i Finland. Det kombinerade bu\ufb00ertkravet ska t\u00e4ckas av k\u00e4rnprim\u00e4rkapital. P2G underr\u00e4ttas av Finansinspektionen som en del av \u00d6UP ut\u00f6ver andra huvudkapitalkomponenter f\u00f6r att t\u00e4cka risker och hantera framtida \ufb01nansiella p\u00e5frestningar. P2G till\u00e4mpas om Finansinspektionen anser att kapitalkonserveringsbu\ufb00erten \u00e4r otillr\u00e4cklig f\u00f6r att t\u00e4cka risker som Banken kan vara exponerad f\u00f6r. Finansinspektionen har beslutat om att inte underr\u00e4tta n\u00e5gon P2G f\u00f6r den Konsoliderade situationen eller Banken. \u00d6versikt \u00f6ver riskv\u00e4gda exponeringsbelopp (EU OV1) visas i tabellen nedan.
Konsoliderad situation
Riskv\u00e4gda exponeringsbelopp Totala
(REWAs) kapitalbaskrav
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
31 dec 2025
1 Kreditrisk (exklusive motpartskreditrisk)
15 214,0
12 401,1
1 217,0
2 Varav schablonmetoden
13 118,0
12 401,1
1 049,0
EU 4a Varav aktier enligt den enkla riskviktade metoden
5 Varav den avancerade internmetoden (A-IRB)
6 Motpartskreditrisk
88,0
117,5
7,0
7 Varav schablonmetoden
8 Varav metoden med interna modeller
EU 8a Varav exponeringar mot en central motpart
9 Varav andra motpartskreditrisker
88,0
117,5
7,0
10 Kreditv\u00e4rdighetsjusteringsrisk
88,0
111,5
7,0
EU 10a Varav schablonmetoden 111,5
EU 10b Varav den grundl\u00e4ggande metoden (den fullst\u00e4ndiga och den
reducerade)
EU 10c Varav den f\u00f6renklade metoden
88,0
7,0
15 Avvecklingsrisk
16 V\u00e4rdepapperiseringsexponeringar utanf\u00f6r handelslagret (efter
till\u00e4mpning av taket)
17 Varav intern kreditv\u00e4rderingsmetod f\u00f6r v\u00e4rdepapperisering
18 Varav extern kreditv\u00e4rderingsmetod f\u00f6r v\u00e4rdepapperisering
(inbegripet internbed\u00f6mningsmetoden)
19 Varav schablonmetoden f\u00f6r v\u00e4rdepapperisering
EU 19a Varav 1 250% / avdrag
20 Positionsrisk, valutakursrisk och r\u00e5varurisk (marknadsrisk)
443,0
595,6
35,0
21 Varav schablonmetoden
443,0
595,6
35,0
22 Varav metoden f\u00f6r interna modeller
EU 22a Stora exponeringar
24 Operativ risk
1 145,0
1 602,7
92,0
29 Summa
16 978,0
14 828,3
1 358,0
Rad 1 i ovanst\u00e5ende tabell inneh\u00e5ller \u00e4ven avs\u00e4ttningar enligt artikel 3 i CRR p\u00e5 2 096 MSEK.
Den Konsoliderade situationens och Bankens totala riskbaserade kapitalkrav visas nedan.
Kapitalkrav och Pelare II-v\u00e4gledning
Konsoliderad situation
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Pelare I-kapitalkrav
1 358,2
1 186,3
Pelare II-kapitalkrav
203,7
177,9
Kombinerade buffertkrav
1 148,4
985,8
Pelare II-v\u00e4gledning
-
-
Totalt kapitalkrav och Pelare II-v\u00e4gledning
2 710,3
2 350,0
Kapitalkrav och Pelare II-v\u00e4gledning
Konsoliderad situation
% RWA
31 dec 2025
31 dec 2024
Pelare I-kapitalkrav
8,0%
8,0%
Pelare II-kapitalkrav
1,2%
1,2%
Kombinerade buffertkrav
6,8%
6,8%
Pelare II-v\u00e4gledning
-
-
Totalt kapitalkrav och Pelare II-v\u00e4gledning
16,0%
16,0%
Kapitalbasen \u00f6verstiger det totala kapitalkravet f\u00f6r den Konsoliderade situationen och Banken.
Bruttosoliditet
Bruttosoliditeten ber\u00e4knas i enlighet med CRR, svenska
lagar och Finansinspektionens f\u00f6reskrifter och allm\u00e4nna
r\u00e5d. Minimikapitalkravet och P2R f\u00f6r bruttosoliditet
ska uppfyllas med prim\u00e4rkapital, medan P2G f\u00f6r
bruttosoliditet ska uppfyllas med k\u00e4rnprim\u00e4rkapital.
Bruttosoliditetskraven visas nedan.
Bruttosoliditetskrav och Pelare II-v\u00e4gledning
Konsoliderad situation
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Minimikapitalkrav
1 074,4
1 045,0
Pelare II-kapitalkrav
-
-
Pelare II-v\u00e4gledning
53,7
52,2
Totalt Bruttosoliditetskrav och Pelare II-v\u00e4gledning
1 128,1
1 097,2
Bruttosoliditetskrav och Pelare II-v\u00e4gledning
Konsoliderad situation
%
31 dec 2025
31 dec 2024
Minimikapitalkrav
3,00%
3,00%
Pelare II-kapitalkrav
-
-
Pelare II-v\u00e4gledning
0,15%
0,15%
Totalt Bruttosoliditetskrav och Pelare II-v\u00e4gledning
3,15%
3,15%
K\u00e4rnprim\u00e4rkapitalet \u00f6verstiger det totala bruttosoliditetskravet f\u00f6r den Konsoliderade situationen och Banken.
Sammans\u00e4ttning av f\u00f6reskriven kapitalbas
Sammans\u00e4ttning av f\u00f6reskriven kapitalbas (EU CC1) visas nedan.
Konsoliderad situation
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
K\u00e4rnprim\u00e4rkapital: instrument och reserver
1
Kapitalinstrument och tillh\u00f6rande \u00f6verkursfonder
193,9
191,1
2
Balanserade vinstmedel
5 082,2
5 128,8
3
Ackumulerat \u00f6vrigt totalresultat (och andra reserver)
-78,7
-28,5
Del\u00e5rsresultat netto efter avdrag f\u00f6r f\u00f6rutsebara kostnader och
EU-5a utdelningar som har verifierats av personer som har en oberoende
st\u00e4llning
240,9
255,0
6
K\u00e4rnprim\u00e4rkapital f\u00f6re regulatoriska justeringar
5 438,3
5 546,5
K\u00e4rnprim\u00e4rkapital: regulatoriska justeringar
7
Ytterligare v\u00e4rdejusteringar
-3,8
-3,2
8
Immateriella tillg\u00e5ngar (netto efter minskning f\u00f6r tillh\u00f6rande skatteskulder)
-3 058,4
-3 070,5
Uppskjutna skattefordringar som \u00e4r beroende av framtida l\u00f6nsamhet
10 exklusive de som h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n tempor\u00e4ra skillnader (netto efter skatt ansvar
n\u00e4r villkoren i artikel 38.3 \u00e4r uppfyllda)
-
-
Institutets direkta, indirekta och syntetiska innehav av
19 k\u00e4rnprim\u00e4rkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn, om
institutet har ett v\u00e4sentligt innehav i dessa enheter (belopp \u00f6ver
tr\u00f6skelv\u00e4rdet
p
\u00e5 10 %, netto efter
g
odta
g
bara korta
p
ositioner) (ne
g
ativt
-6,3
-
27a
Andra regulatoriska justeringar
-12,2
-
28
Sammanlagda regulatoriska justeringar av k\u00e4rnprim\u00e4rkapital
-3 080,7
-3 073,7
29
K\u00e4rnprim\u00e4rkapital
2 357,6
2 472,7
\u00d6vrigt prim\u00e4rkapital
30
Kapitalinstrument och tillh\u00f6rande \u00f6verkursfonder
250,0
-
31 varav: klassificerade som eget kapital enligt till\u00e4mpliga
redovisningsstandarder
250,0
-
Kvalificerande prim\u00e4rkapital som ing\u00e5r i det konsoliderade \u00f6vriga
34 prim\u00e4rkapitalet f\u00f6r kapitalt\u00e4cknings\u00e4ndam\u00e5l som utgivits av dotterf\u00f6retag
och innehas av tredje part
-
-
36
\u00d6vrigt prim\u00e4rkapital f\u00f6re regulatoriska justeringar
250,0
-
\u00d6vrigt prim\u00e4rkapital: regulatoriska justeringar
43
Summa regulatoriska justeringar av \u00f6vrigt prim\u00e4rkapital
-
44
\u00d6vrigt prim\u00e4rkapital
250,0
-
45
Prim\u00e4rkapital (prim\u00e4rkapital = k\u00e4rnprim\u00e4rkapital + \u00f6vrigt prim\u00e4rkapital)
2 607,5
2 472,7
Supplement\u00e4rkapitaltillskott
46
Kapitalinstrument och tillh\u00f6rande \u00f6verkursfonder
-
Kvalificerande kapitalbasinstrument som ing\u00e5r i konsoliderat
48 supplement\u00e4rkapital som utgivits av dotterf\u00f6retag och innehas av tredje
part
316,5
294,2
51
Supplement\u00e4rkapital f\u00f6re regulatoriska justeringar
316,5
294,2
Supplement\u00e4rkapitaltillskott: regulatoriska justeringar
57
Summa regulatoriska justeringar av supplement\u00e4rkapital
-
58
Supplement\u00e4rkapital
316,5
294,2
59
Totalt kapital (totalt kapital = prim\u00e4rkapital + supplement\u00e4rkapital)
2 924,1
2 766,9
60
Totalt riskv\u00e4gt exponeringsbelopp
16 977,4
14 828,3
Kapitalrelationer och krav som inkluderar buffertar
61
K\u00e4rnprim\u00e4rkapital
13,9%
16,7%
62
Prim\u00e4rkapital
15,4%
16,7%
63
Totalt kapital
17,2%
18,7%
64
Institutets samlade krav p\u00e5 k\u00e4rnprim\u00e4rkapital
11,9%
11,8%
65
varav: krav p\u00e5 kapitalkonserveringsbuffert
2,5%
2,5%
66
varav: krav p\u00e5 kontracyklisk kapitalbuffert
2,2%
2,2%
67
varav: krav p\u00e5 systemriskbuffert
2,1%
2,0%
EU-67b varav: ytterligare kapitalbaskrav f\u00f6r att hantera andra risker \u00e4n risken f\u00f6r
alltf\u00f6r l\u00e5g bruttosoliditet
0,7%
0,7%
68 Tillg\u00e4ngligt k\u00e4rnprim\u00e4rkapital (som procentandel av det riskv\u00e4gda
exponeringsbeloppet) efter uppfyllande av minimikapitalkraven
9,2%
9,5%
Kapitalrelationer och krav som inkluderar buffertar Direkta och indirekta innehav av kapitalbas och kvalificerade skulder i
72 enheter i den finansiella sektorn, om institutet intehar n\u00e5got v\u00e4sentligt
299,7
-
innehav i dessa enheter (belopp under tr\u00f6skelv\u00e4rdet p\u00e5 10 %, netto efter
g
odta
g
bara korta
p
ositioner
Uppskjutna skattefordringar som uppst\u00e5r till f\u00f6ljd av tempor\u00e4ra skillnader
75 (belopp under tr\u00f6skelv\u00e4rdet p\u00e5 17,65 %, netto efter minskning f\u00f6r
tillh\u00f6rande skatteskuld om villkoren i artikel 38.3 i
ka
p
italkravsf\u00f6rordnin
g
en \u00e4r u
pp
f
y
llda)
1,1
4,4
Nyckeltal
Nyckeltal (EU KM1) visas nedan.
1
som en procentandel av det riskv\u00e4gda exponeringsbeloppet
2
som en procentandel av det totala exponeringsm\u00e5ttet
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfObjectivesPoliciesAndProcessesForManagingCapitalExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-423": { "value": "
Not 33 | St\u00e4llda s\u00e4kerheter, eventualf\u00f6rpliktelser och \u00e5taganden
\u00c5taganden avseende framtida f\u00f6rv\u00e4rv Bolaget har ing\u00e5tt en bindande f\u00f6rpliktelse att f\u00f6rv\u00e4rva resterande aktier i Uno Finans AS, d\u00e4r bolaget f\u00f6r n\u00e4rvarande innehar 49,6 %. F\u00f6rv\u00e4rvet ska genomf\u00f6ras under f\u00f6rsta kvartalet 2026, i enlighet med aktie\u00e4garavtalet. Det uppskattade minimibeloppet f\u00f6r transaktionen uppg\u00e5r till 50,4 % av det avtalade v\u00e4rdet enligt aktie\u00e4garavtalet, vilket motsvarar cirka 68 MNOK (64 MSEK). Den slutliga k\u00f6peskillingen \u00e4r f\u00f6rem\u00e5l f\u00f6r villkor enligt aktie\u00e4garavtalet. Transaktionen genomf\u00f6rdes i februari 2026. F\u00f6r ytterligare information h\u00e4nvisas till upplysningen om h\u00e4ndelser efter balansdagen. \u00c5taganden avseende retentionsers\u00e4ttningar I samband med noteringsprocessen avtalade Koncernen om retentionsers\u00e4ttningar f\u00f6r vissa anst\u00e4llda. Dessa ers\u00e4ttningar \u00e4r villkorade av att s\u00e4rskilda villkor uppfylls, fr\u00e4mst fortsatt anst\u00e4llning under den \u00f6verenskomna tj\u00e4nstg\u00f6ringsperioden. Ingen skuld redovisas f\u00f6rr\u00e4n den aktuella tj\u00e4nsten har utf\u00f6rts, och kostnader redovisas under de perioder d\u00e5 villkoren uppfylls och betalning f\u00f6rfaller. Det \u00e5terst\u00e5ende \u00e5tagandet ber\u00e4knas p\u00e5verka resultatet med 11 MSEK under f\u00f6rsta kvartalet 2026, inklusive relaterade sociala avgifter.
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Panter och d\u00e4rmed j\u00e4mf\u00f6rliga s\u00e4kerheter st\u00e4llda f\u00f6r egna
skulder
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
72,3
22,7
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
5 640,0
5 772,0
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
-
20,0
\u00c5taganden
L\u00e5nel\u00f6ften
226,0
262,4
Framtida f\u00f6rv\u00e4rv
62,2
68,8
\u00c5taganden gentemot anst\u00e4llda
10,5
-
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfCommitmentsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-424": { "value": "Not 33 | St\u00e4llda s\u00e4kerheter, eventualf\u00f6rpliktelser och \u00e5taganden
\u00c5taganden avseende framtida f\u00f6rv\u00e4rv
Bolaget har ing\u00e5tt en bindande f\u00f6rpliktelse att f\u00f6rv\u00e4rva
resterande aktier i Uno Finans AS, d\u00e4r bolaget f\u00f6r
n\u00e4rvarande innehar 49,6 %. F\u00f6rv\u00e4rvet ska genomf\u00f6ras
under f\u00f6rsta kvartalet 2026, i enlighet med
aktie\u00e4garavtalet. Det uppskattade minimibeloppet f\u00f6r
transaktionen uppg\u00e5r till 50,4 % av det avtalade v\u00e4rdet
enligt aktie\u00e4garavtalet, vilket motsvarar cirka 68 MNOK
(64 MSEK). Den slutliga k\u00f6peskillingen \u00e4r f\u00f6rem\u00e5l f\u00f6r
villkor enligt aktie\u00e4garavtalet. Transaktionen
genomf\u00f6rdes i februari 2026. F\u00f6r ytterligare information
h\u00e4nvisas till upplysningen om h\u00e4ndelser efter
balansdagen.
\u00c5taganden avseende retentionsers\u00e4ttningar
I samband med noteringsprocessen avtalade Koncernen
om retentionsers\u00e4ttningar f\u00f6r vissa anst\u00e4llda. Dessa
ers\u00e4ttningar \u00e4r villkorade av att s\u00e4rskilda villkor uppfylls,
fr\u00e4mst fortsatt anst\u00e4llning under den \u00f6verenskomna
tj\u00e4nstg\u00f6ringsperioden. Ingen skuld redovisas f\u00f6rr\u00e4n den
aktuella tj\u00e4nsten har utf\u00f6rts, och kostnader redovisas
under de perioder d\u00e5 villkoren uppfylls och betalning
f\u00f6rfaller. Det \u00e5terst\u00e5ende \u00e5tagandet ber\u00e4knas p\u00e5verka
resultatet med 11 MSEK under f\u00f6rsta kvartalet 2026,
inklusive relaterade sociala avgifter.
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Panter och d\u00e4rmed j\u00e4mf\u00f6rliga s\u00e4kerheter st\u00e4llda f\u00f6r egna
skulder
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
72,3
22,7
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
5 640,0
5 772,0
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
-
20,0
\u00c5taganden
L\u00e5nel\u00f6ften
226,0
262,4
Framtida f\u00f6rv\u00e4rv
62,2
68,8
\u00c5taganden gentemot anst\u00e4llda
10,5
-
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfCommitmentsAndContingentLiabilitiesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-425": { "value": "Not 33 | St\u00e4llda s\u00e4kerheter, eventualf\u00f6rpliktelser och \u00e5taganden
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Panter och d\u00e4rmed j\u00e4mf\u00f6rliga s\u00e4kerheter st\u00e4llda f\u00f6r egna
skulder
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
72,3
22,7
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
5 640,0
5 772,0
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
-
20,0
\u00c5taganden
L\u00e5nel\u00f6ften
226,0
262,4
Framtida f\u00f6rv\u00e4rv
62,2
68,8
\u00c5taganden gentemot anst\u00e4llda
10,5
-
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker Reserverade medel avser kassakrav hos Bank of Finland och Sveriges Riksbank. Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten Avser den registrerade s\u00e4kerhetsmassan till f\u00f6rm\u00e5n f\u00f6r innehavare av s\u00e4kerst\u00e4llda obligationer utgivna av Banken. S\u00e4kerhetsmassan best\u00e5r av l\u00e5n med s\u00e4kerhet fr\u00e4mst i sm\u00e5hus, fritidshus och bostadsr\u00e4tter, med en bel\u00e5ningsgrad inom 80 % av marknadsv\u00e4rdet. I h\u00e4ndelse av Koncernens insolvens har innehavarna av de s\u00e4kerst\u00e4llda obligationerna f\u00f6rm\u00e5nsr\u00e4tt till de pantf\u00f6rskrivna tillg\u00e5ngarna. V\u00e4rdepapper som \u00e4r refinansieringsbara hos centralbanker Avser s\u00e4kerhet st\u00e4lld f\u00f6r eventuellt uppkommande negativa saldon p\u00e5 riksbankskonton. Riksbankskonton anv\u00e4nds f\u00f6r clearingavveckling banker emellan. I fall d\u00e5 en betalningsskyldighet (negativa saldon) inte skulle fullg\u00f6ras har Riksbanken m\u00f6jlighet att ta de pantsatta v\u00e4rdepapperna i anspr\u00e5k. Beviljade men ej utbetalda l\u00e5n Avser l\u00e5nel\u00f6ften som kontraktsm\u00e4ssigt beviljats kunder men \u00e4nnu inte betalats ut. Dessa utg\u00f6r bindande \u00e5taganden om att tillhandah\u00e5lla medel och redovisas som poster utanf\u00f6r balansr\u00e4kningen fram till utbetalning. Det redovisade beloppet har justerats f\u00f6r tidigare perioder f\u00f6r att inkludera b\u00e5de bol\u00e5n och kapitalfrig\u00f6ringskrediter, i syfte att s\u00e4kerst\u00e4lla j\u00e4mf\u00f6rbarhet. \u00c5taganden avseende framtida f\u00f6rv\u00e4rv Bolaget har ing\u00e5tt en bindande f\u00f6rpliktelse att f\u00f6rv\u00e4rva resterande aktier i Uno Finans AS, d\u00e4r bolaget f\u00f6r n\u00e4rvarande innehar 49,6 %. F\u00f6rv\u00e4rvet ska genomf\u00f6ras under f\u00f6rsta kvartalet 2026, i enlighet med aktie\u00e4garavtalet. Det uppskattade minimibeloppet f\u00f6r transaktionen uppg\u00e5r till 50,4 % av det avtalade v\u00e4rdet enligt aktie\u00e4garavtalet, vilket motsvarar cirka 68 MNOK (64 MSEK). Den slutliga k\u00f6peskillingen \u00e4r f\u00f6rem\u00e5l f\u00f6r villkor enligt aktie\u00e4garavtalet. Transaktionen genomf\u00f6rdes i februari 2026. F\u00f6r ytterligare information h\u00e4nvisas till upplysningen om h\u00e4ndelser efter balansdagen. \u00c5taganden avseende retentionsers\u00e4ttningar I samband med noteringsprocessen avtalade Koncernen om retentionsers\u00e4ttningar f\u00f6r vissa anst\u00e4llda. Dessa ers\u00e4ttningar \u00e4r villkorade av att s\u00e4rskilda villkor uppfylls, fr\u00e4mst fortsatt anst\u00e4llning under den \u00f6verenskomna tj\u00e4nstg\u00f6ringsperioden. Ingen skuld redovisas f\u00f6rr\u00e4n den aktuella tj\u00e4nsten har utf\u00f6rts, och kostnader redovisas under de perioder d\u00e5 villkoren uppfylls och betalning f\u00f6rfaller. Det \u00e5terst\u00e5ende \u00e5tagandet ber\u00e4knas p\u00e5verka resultatet med 11 MSEK under f\u00f6rsta kvartalet 2026, inklusive relaterade sociala avgifter.", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfCollateralExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-426": { "value": "Not 33 | St\u00e4llda s\u00e4kerheter, eventualf\u00f6rpliktelser och \u00e5taganden
Koncernen
MSEK
31 dec 2025
31 dec 2024
Panter och d\u00e4rmed j\u00e4mf\u00f6rliga s\u00e4kerheter st\u00e4llda f\u00f6r egna
skulder
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
72,3
22,7
Utl\u00e5ning till allm\u00e4nheten
5 640,0
5 772,0
Bel\u00e5ningsbara statsskuldsf\u00f6rbindelser
-
20,0
\u00c5taganden
L\u00e5nel\u00f6ften
226,0
262,4
Framtida f\u00f6rv\u00e4rv
62,2
68,8
\u00c5taganden gentemot anst\u00e4llda
10,5
-
\u00c5taganden avseende framtida f\u00f6rv\u00e4rv Bolaget har ing\u00e5tt en bindande f\u00f6rpliktelse att f\u00f6rv\u00e4rva resterande aktier i Uno Finans AS, d\u00e4r bolaget f\u00f6r n\u00e4rvarande innehar 49,6 %. F\u00f6rv\u00e4rvet ska genomf\u00f6ras under f\u00f6rsta kvartalet 2026, i enlighet med aktie\u00e4garavtalet. Det uppskattade minimibeloppet f\u00f6r transaktionen uppg\u00e5r till 50,4 % av det avtalade v\u00e4rdet enligt aktie\u00e4garavtalet, vilket motsvarar cirka 68 MNOK (64 MSEK). Den slutliga k\u00f6peskillingen \u00e4r f\u00f6rem\u00e5l f\u00f6r villkor enligt aktie\u00e4garavtalet. Transaktionen genomf\u00f6rdes i februari 2026. F\u00f6r ytterligare information h\u00e4nvisas till upplysningen om h\u00e4ndelser efter balansdagen. \u00c5taganden avseende retentionsers\u00e4ttningar I samband med noteringsprocessen avtalade Koncernen om retentionsers\u00e4ttningar f\u00f6r vissa anst\u00e4llda. Dessa ers\u00e4ttningar \u00e4r villkorade av att s\u00e4rskilda villkor uppfylls, fr\u00e4mst fortsatt anst\u00e4llning under den \u00f6verenskomna tj\u00e4nstg\u00f6ringsperioden. Ingen skuld redovisas f\u00f6rr\u00e4n den aktuella tj\u00e4nsten har utf\u00f6rts, och kostnader redovisas under de perioder d\u00e5 villkoren uppfylls och betalning f\u00f6rfaller. Det \u00e5terst\u00e5ende \u00e5tagandet ber\u00e4knas p\u00e5verka resultatet med 11 MSEK under f\u00f6rsta kvartalet 2026, inklusive relaterade sociala avgifter.", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfContingentLiabilitiesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-427": { "value": "Not 34 | Vinstdisposition F\u00f6rslag till vinstdisposition
Till \u00e5rsst\u00e4mmans f\u00f6rfogande st\u00e5r f\u00f6ljande fritt eget kapital:
Balanserade vinstmedel 5 065 381 735
\u00c5rets resultat 73 923 518
Summa 5 139 305 252
Styrelsen f\u00f6resl\u00e5r f\u00f6ljande f\u00f6rdelning:
Utdelning till aktie\u00e4gare 70 000 000
Till ny r\u00e4kning f\u00f6rs 5 069 305 252
Summa 5 139 305 252
Styrelsens bed\u00f6mning \u00e4r att bolagets egna kapital
s\u00e5som det redovisas i \u00e5rsredovisningen \u00e4r tillr\u00e4ckligt i
f\u00f6rh\u00e5llande till verksamhetens omfattning och risk.
Koncernens och bolagets resultat och st\u00e4llning i \u00f6vrigt
h\u00e4nvisas till f\u00f6reg\u00e5ende resultat- och balansr\u00e4kningar,
kassafl\u00f6desanalys samt till\u00e4ggsupplysningar.
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfDividendsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-428": { "value": "70000000.0", "decimals": 0, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwners", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:SEK" } }, "fact-429": { "value": "Not 35 | F\u00f6rv\u00e4rv Eiendomsfinans AS \u00e4r en norsk bol\u00e5nef\u00f6rmedlare d\u00e4r Enity Bank Group AB (publ) \u00e4gde cirka 49% av aktierna och r\u00f6sterna. Den 5 maj 2025 beslutade Enity Banks styrelse att f\u00f6rv\u00e4rva resterande cirka 51% av aktierna och r\u00f6sterna i Eiendomsfinans AS samt dess dotterbolag Eiendomsfinans Drift AS fr\u00e5n Enity Holdings moderbolag, Butterfly HoldCo Pte. Ltd, till en total k\u00f6peskilling om MSEK 161 (inklusive tidigare \u00e4gda andelar om ca 49%). F\u00f6rv\u00e4rvet slutf\u00f6rdes den 6 maj 2025 och Eiendomsfinans AS \u00e4r sedan dess ett hel\u00e4gt dotterbolag till Enity Bank Group AB (publ). F\u00f6rv\u00e4rvet av resterande aktier i Eiendomsfinans AS genomf\u00f6rdes i syfte att f\u00f6renkla koncernstrukturen och skapa st\u00f6rre operationell och finansiell flexibilitet inf\u00f6r framtiden. F\u00f6rv\u00e4rvet har redovisats enligt f\u00f6rv\u00e4rvsmetoden i IFRS 3 R\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv. Enity har omv\u00e4rderat sitt tidigare innehav i Eiendomsfinans AS till verkligt v\u00e4rde och redovisat \u2013 MSEK 4,5 som f\u00f6rlust i resultatr\u00e4kningen under det andra kvartalet 2025. F\u00f6rv\u00e4rvskostnaden uppgick till ca MSEK 0,4. Int\u00e4kter och resultat h\u00e4nf\u00f6rligt till f\u00f6rv\u00e4rvat bolag Fr\u00e5n f\u00f6rv\u00e4rvstidpunkten har Eiendomsfinans AS bidragit med en extern provisionsint\u00e4kt p\u00e5 MSEK 36 och ett nettoint\u00e4kt p\u00e5 MSEK 1. Goodwill I samband med f\u00f6rv\u00e4rvsanalysen har \u00f6verv\u00e4rden om MSEK 157 identifierats h\u00e4nf\u00f6rligt till Eiendomsfinans AS. Goodwill bed\u00f6ms har en obest\u00e4mbar nyttjandeperiod. Goodwill anses vara h\u00e4nf\u00f6rligt till framtida synergieffekter. Varum\u00e4rken och kundrelationer bed\u00f6ms ha en nyttjandeperiod p\u00e5 5 \u00e5r. P\u00e5 varum\u00e4rken och kundrelationer redovisas uppskjuten skatt. Effekt p\u00e5 Koncernens kassafl\u00f6de Kontant k\u00f6peskilling erlades om MSEK 83 p\u00e5 tilltr\u00e4desdagen och f\u00f6rv\u00e4rvad kassa uppgick till MSEK 3. Effekten p\u00e5 Koncernens kassafl\u00f6de uppg\u00e5r d\u00e4rmed till MSEK 81.
F\u00f6rv\u00e4rvs analys
MSEK
Immateriella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar
2,1
Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar
3,2
Kundfordringar och \u00f6vriga fordringar
36,7
Likvida medel
2,6
Leverant\u00f6rsskulder och \u00f6vriga r\u00f6relseskulder
-40,0
Netto identifierbara tillg\u00e5ngar och skulder
4,6
K\u00f6peskilling
161,3
\u00d6verv\u00e4rde
156,6
F\u00f6rdelning \u00f6verv\u00e4rden
Goodwill
129,8
Kundrelationer
14,0
Varum\u00e4rken
20,5
Uppskjuten skatt
-7,7
Summa \u00f6verv\u00e4rden
156,6
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfBusinessCombinationsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-430": { "value": "Not 36 | Koncernf\u00f6retag
\u00c4garandel \u00c4garandel
F\u00f6retagets namn
Org.nr
S\u00e4te
2025 2024
Enity Holding AB
556668-9575
Stockholm
Direkt \u00e4gande
Enity Bank Group AB (publ)
556717-5129
Stockholm
100%
100%
Indirekt \u00e4gande
Bluestep Finans Funding No 1 AB
556791-6928
Stockholm
100%
100%
Bluestep Mortgage Securities No 3 DAC
550839
Dublin
100%
100%
Bluestep Mortgage Securities No 4 DAC*)
596111
Dublin
0%
100%
Eiendomfinans AS
967692301
Drammen
100%
49%
Eiendomfinans Drift AS
987214597
Drammen
100%
49%
*) Bluestep Mortgage Securities No 4 DAC likviderades 3 mars 2025", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfSignificantInvestmentsInSubsidiariesExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-431": { "value": "Not 37 | V\u00e4sentliga h\u00e4ndelser och \u00f6vrig information efter \u00e5rets slut Efter balansdagen den 23 februari f\u00f6rv\u00e4rvade Enity Bank Group AB de \u00e5terst\u00e5ende 51\u1a7fprocent av aktierna i Uno Finans AS i enlighet med aktie\u00e4garavtalet. Uno Finans blev d\u00e4rmed ett hel\u00e4gt dotterbolag till banken. Efter publiceringen av bokslutskommunik\u00e9n har bolaget, baserat p\u00e5 f\u00f6rdjupad analys och kompletterande underlag, uppdaterat den skattem\u00e4ssiga behandlingen av vissa poster. Se sida 26. I \u00f6vrigt har inga v\u00e4sentliga h\u00e4ndelser som p\u00e5verkar bolagets resultat- och balansr\u00e4kning intr\u00e4ffat efter den 31 december 2025", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfEventsAfterReportingPeriodExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } }, "fact-432": { "value": "
Styrelse och verkst\u00e4llande
direkt\u00f6ren f\u00f6rs\u00e4krar att
\u00e5rsredovisningen har uppr\u00e4ttats i
enlighet med god redo-visningssed
i Sverige och koncernre-
dovisningen har uppr\u00e4ttats i
enlighet med de internationella
redovisnings-standarder som avses
i Europaparla-mentets och r\u00e5dets
f\u00f6rordning (EG)
nr 1606/2002 av den 19 juli 2002
om till\u00e4mpning av internationella
redovisningsstandarder. \u00c5rsredo-
visningen respektive koncernredo-
visningen ger en r\u00e4ttvisande bild av
Moderbolagets och Koncernens
st\u00e4llning och resultat.
F\u00f6rvaltningsber\u00e4ttelsen f\u00f6r
Moderbolaget respektive
Koncernen
ger en r\u00e4ttvisande \u00f6versikt \u00f6ver
utvecklingen av Moderbolaget och
Koncernens verksamhet, st\u00e4llning
och resultat samt beskriver
v\u00e4sentliga risker och
os\u00e4kerhetsfaktorer som
Moderbolaget och de f\u00f6retag som
ing\u00e5r i Koncernen st\u00e5r inf\u00f6r.
\u00c5rsredovisningen \u00e4r uppr\u00e4ttad och fastst\u00e4lld av styrelsen den 26 mars 2026
", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfAuthorisationOfFinancialStatementsExplanatory", "language": "sv", "entity": "scheme:636700S7UMLTDQ0BKU55", "period": "2025-01-01T00:00:00/2026-01-01T00:00:00" } } } }