{
"documentInfo": {
"documentType": "https://xbrl.org/2021/xbrl-json",
"features": {
"xbrl:canonicalValues": true
},
"namespaces": {
"ifrs-full": "http://xbrl.ifrs.org/taxonomy/2021-03-24/ifrs-full",
"iso4217": "http://www.xbrl.org/2003/iso4217",
"scheme": "http://standards.iso.org/iso/17442",
"xbrl": "https://xbrl.org/2021",
"xbrli": "http://www.xbrl.org/2003/instance"
},
"taxonomy": [
"http://thulegroup.com/thule-2022-12-31.xsd"
]
},
"facts": {
"fact-1": {
"value": "Thule Group \u00e4r ett globalt sport- och fritidsf\u00f6retag som erbjuder produkter av h\u00f6g kvalitet, med smarta funktioner och h\u00e5llbar design som g\u00f6r det l\u00e4tt f\u00f6r m\u00e4nniskor v\u00e4rlden \u00f6ver att leva ett aktivt liv. Under mottot Active Life, Simpli\ufb01ed och med ett fokus p\u00e5 konsumentfokuserad innovation och ett l\u00e5ngsiktigt h\u00e5llbarhets- perspektiv utvecklar, tillverkar och marknadsf\u00f6r Thule Group produkter inom produktkategorierna Sport&Cargo Carriers (till exempel takr\u00e4cken, takboxar, h\u00e5llare f\u00f6r cykel-, vatten- och vintersporter, takt\u00e4lt som monteras p\u00e5 bil), Juvenile & Pet Products, tidigare ben\u00e4mnd Active with Kids (till exempel barn- vagnar, cykelvagnar, cykelbarnstolar), RV Products (till exempel markiser, cykelh\u00e5llare och t\u00e4lt f\u00f6r husbilar och husvagnar) och Packs, Bags & Luggage (till exempel vandringsryggs\u00e4ckar, resv\u00e4skor och kamerav\u00e4skor)",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfNatureOfEntitysOperationsAndPrincipalActivities",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-2": {
"value": "10138000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Revenue",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-3": {
"value": "10386000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Revenue",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-4": {
"value": "6279000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CostOfSales",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-5": {
"value": "6226000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CostOfSales",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-6": {
"value": "3859000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:GrossProfit",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-7": {
"value": "4160000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:GrossProfit",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-8": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-9": {
"value": "15000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-10": {
"value": "1768000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:SellingExpense",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-11": {
"value": "1481000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:SellingExpense",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-12": {
"value": "385000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:AdministrativeExpense",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-13": {
"value": "354000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:AdministrativeExpense",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-14": {
"value": "1706000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLossFromOperatingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-15": {
"value": "2340000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLossFromOperatingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-16": {
"value": "32000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:FinanceIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-17": {
"value": "14000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:FinanceIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-18": {
"value": "91000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:FinanceCosts",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-19": {
"value": "51000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:FinanceCosts",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-20": {
"value": "1647000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLossBeforeTax",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-21": {
"value": "2303000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLossBeforeTax",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-22": {
"value": "373000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-23": {
"value": "513000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-24": {
"value": "1275000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-25": {
"value": "1790000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-26": {
"value": "1275000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLossAttributableToOwnersOfParent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-27": {
"value": "1790000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLossAttributableToOwnersOfParent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-28": {
"value": "1275000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-29": {
"value": "1790000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-30": {
"value": "12.19",
"decimals": 2,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:BasicEarningsLossPerShare",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK/xbrli:shares"
}
},
"fact-31": {
"value": "17.12",
"decimals": 2,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:BasicEarningsLossPerShare",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK/xbrli:shares"
}
},
"fact-32": {
"value": "12.12",
"decimals": 2,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DilutedEarningsLossPerShare",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK/xbrli:shares"
}
},
"fact-33": {
"value": "16.95",
"decimals": 2,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DilutedEarningsLossPerShare",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK/xbrli:shares"
}
},
"fact-34": {
"value": "1275000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-35": {
"value": "1790000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-36": {
"value": "827000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:GainsLossesOnExchangeDifferencesOnTranslationBeforeTax",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-37": {
"value": "437000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:GainsLossesOnExchangeDifferencesOnTranslationBeforeTax",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-38": {
"value": "14000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:GainsLossesOnCashFlowHedgesBeforeTax",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-39": {
"value": "-14000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:GainsLossesOnCashFlowHedgesBeforeTax",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-40": {
"value": "-87000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:GainsLossesOnHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsBeforeTax",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-41": {
"value": "-20000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:GainsLossesOnHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsBeforeTax",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-42": {
"value": "5000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncomeThatWillBeReclassifiedToProfitOrLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-43": {
"value": "2000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncomeThatWillBeReclassifiedToProfitOrLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-44": {
"value": "98000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRemeasurementsOfDefinedBenefitPlans",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-45": {
"value": "-11000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRemeasurementsOfDefinedBenefitPlans",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-46": {
"value": "20000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncomeThatWillNotBeReclassifiedToProfitOrLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-47": {
"value": "-2000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncomeThatWillNotBeReclassifiedToProfitOrLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-48": {
"value": "826000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-49": {
"value": "394000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-50": {
"value": "2101000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-51": {
"value": "2183000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-52": {
"value": "2101000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncomeAttributableToOwnersOfParent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-53": {
"value": "2183000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncomeAttributableToOwnersOfParent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-54": {
"value": "2101000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-55": {
"value": "2183000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-56": {
"value": "4999000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IntangibleAssetsAndGoodwill",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-57": {
"value": "4556000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IntangibleAssetsAndGoodwill",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-58": {
"value": "2007000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-59": {
"value": "1479000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-60": {
"value": "8000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:NoncurrentTradeReceivables",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-61": {
"value": "8000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:NoncurrentTradeReceivables",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-62": {
"value": "320000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DeferredTaxAssets",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-63": {
"value": "326000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DeferredTaxAssets",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-64": {
"value": "7334000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:NoncurrentAssets",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-65": {
"value": "6369000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:NoncurrentAssets",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-66": {
"value": "3129000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Inventories",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-67": {
"value": "2510000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Inventories",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-68": {
"value": "22000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CurrentTaxAssetsCurrent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-69": {
"value": "6000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CurrentTaxAssetsCurrent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-70": {
"value": "723000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CurrentTradeReceivables",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-71": {
"value": "872000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CurrentTradeReceivables",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-72": {
"value": "108000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:PrepaymentsAndAccruedIncomeIncludingContractAssets",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-73": {
"value": "81000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:PrepaymentsAndAccruedIncomeIncludingContractAssets",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-74": {
"value": "187000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherCurrentReceivables",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-75": {
"value": "205000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherCurrentReceivables",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-76": {
"value": "176000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CashAndCashEquivalents",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-77": {
"value": "149000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CashAndCashEquivalents",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-78": {
"value": "4345000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CurrentAssets",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-79": {
"value": "3823000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CurrentAssets",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-80": {
"value": "11679000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Assets",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-81": {
"value": "10192000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Assets",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-82": {
"value": "1000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IssuedCapital",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-83": {
"value": "1000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IssuedCapital",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-84": {
"value": "2644000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:SharePremium",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-85": {
"value": "2648000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:SharePremium",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-86": {
"value": "801000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherReserves",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-87": {
"value": "53000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherReserves",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-88": {
"value": "3107000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:RetainedEarnings",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-89": {
"value": "3114000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:RetainedEarnings",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-90": {
"value": "6553000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-91": {
"value": "5815000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-92": {
"value": "2983000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherNoncurrentFinancialLiabilities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-93": {
"value": "1559000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherNoncurrentFinancialLiabilities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-94": {
"value": "156000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:NoncurrentProvisionsForEmployeeBenefits",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-95": {
"value": "244000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:NoncurrentProvisionsForEmployeeBenefits",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-96": {
"value": "393000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DeferredTaxLiabilities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-97": {
"value": "370000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DeferredTaxLiabilities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-98": {
"value": "3533000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:NoncurrentLiabilities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-99": {
"value": "2174000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:NoncurrentLiabilities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-100": {
"value": "107000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherCurrentFinancialLiabilities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-101": {
"value": "80000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherCurrentFinancialLiabilities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-102": {
"value": "576000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:TradeAndOtherPayablesToTradeSuppliers",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-103": {
"value": "1057000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:TradeAndOtherPayablesToTradeSuppliers",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-104": {
"value": "114000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CurrentTaxLiabilitiesCurrent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-105": {
"value": "165000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CurrentTaxLiabilitiesCurrent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-106": {
"value": "71000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherCurrentNonfinancialLiabilities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-107": {
"value": "92000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherCurrentNonfinancialLiabilities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-108": {
"value": "631000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CurrentAccrualsAndCurrentDeferredIncomeIncludingCurrentContractLiabilities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-109": {
"value": "716000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CurrentAccrualsAndCurrentDeferredIncomeIncludingCurrentContractLiabilities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-110": {
"value": "93000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CurrentProvisions",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-111": {
"value": "94000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CurrentProvisions",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-112": {
"value": "1593000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CurrentLiabilities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-113": {
"value": "2203000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CurrentLiabilities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-114": {
"value": "5126000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Liabilities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-115": {
"value": "4377000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Liabilities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-116": {
"value": "11679000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:EquityAndLiabilities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-117": {
"value": "10192000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:EquityAndLiabilities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-118": {
"value": "1000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-119": {
"value": "2649000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-120": {
"value": "-362000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-121": {
"value": "13000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-122": {
"value": "2953000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-123": {
"value": "5253000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-124": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-125": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-126": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-127": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-128": {
"value": "1790000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-129": {
"value": "1790000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-130": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-131": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-132": {
"value": "413000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-133": {
"value": "-11000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-134": {
"value": "-8000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-135": {
"value": "394000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-136": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-137": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-138": {
"value": "413000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-139": {
"value": "-11000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-140": {
"value": "1781000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-141": {
"value": "2183000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-142": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DividendsRecognisedAsDistributionsToOwnersOfParent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-143": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DividendsRecognisedAsDistributionsToOwnersOfParent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-144": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DividendsRecognisedAsDistributionsToOwnersOfParent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-145": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DividendsRecognisedAsDistributionsToOwnersOfParent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-146": {
"value": "1621000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DividendsRecognisedAsDistributionsToOwnersOfParent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-147": {
"value": "1621000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DividendsRecognisedAsDistributionsToOwnersOfParent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-148": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransfersAndOtherChangesEquity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-149": {
"value": "-1000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransfersAndOtherChangesEquity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-150": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransfersAndOtherChangesEquity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-151": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransfersAndOtherChangesEquity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-152": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransfersAndOtherChangesEquity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-153": {
"value": "-1000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransfersAndOtherChangesEquity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-154": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-155": {
"value": "-1000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-156": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-157": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-158": {
"value": "-1621000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-159": {
"value": "-1622000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-160": {
"value": "1000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-161": {
"value": "2648000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-162": {
"value": "51000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-163": {
"value": "2000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-164": {
"value": "3114000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-165": {
"value": "5815000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-166": {
"value": "1000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-167": {
"value": "2648000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-168": {
"value": "51000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-169": {
"value": "2000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-170": {
"value": "3114000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-171": {
"value": "5815000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-172": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-173": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-174": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-175": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-176": {
"value": "1275000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-177": {
"value": "1275000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLoss",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-178": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-179": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-180": {
"value": "737000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-181": {
"value": "11000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-182": {
"value": "78000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-183": {
"value": "826000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-184": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-185": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-186": {
"value": "737000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-187": {
"value": "11000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-188": {
"value": "1352000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-189": {
"value": "2101000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-190": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DividendsRecognisedAsDistributionsToOwnersOfParent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-191": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DividendsRecognisedAsDistributionsToOwnersOfParent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-192": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DividendsRecognisedAsDistributionsToOwnersOfParent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-193": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DividendsRecognisedAsDistributionsToOwnersOfParent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-194": {
"value": "1359000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DividendsRecognisedAsDistributionsToOwnersOfParent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-195": {
"value": "1359000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DividendsRecognisedAsDistributionsToOwnersOfParent",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-196": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransfersAndOtherChangesEquity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-197": {
"value": "-4000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransfersAndOtherChangesEquity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-198": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransfersAndOtherChangesEquity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-199": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransfersAndOtherChangesEquity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-200": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransfersAndOtherChangesEquity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-201": {
"value": "-4000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransfersAndOtherChangesEquity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-202": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-203": {
"value": "-4000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-204": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-205": {
"value": "0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-206": {
"value": "-1359000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-207": {
"value": "-1363000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-208": {
"value": "1000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-209": {
"value": "2644000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:SharePremiumMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-210": {
"value": "788000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-211": {
"value": "13000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-212": {
"value": "3107000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-213": {
"value": "6553000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:Equity",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-214": {
"value": "1647000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLossBeforeTax",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-215": {
"value": "2303000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProfitLossBeforeTax",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-216": {
"value": "261000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:AdjustmentsToReconcileProfitLossOtherThanChangesInWorkingCapital",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-217": {
"value": "177000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:AdjustmentsToReconcileProfitLossOtherThanChangesInWorkingCapital",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-218": {
"value": "410000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-219": {
"value": "402000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-220": {
"value": "1498000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperationsBeforeChangesInWorkingCapital",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-221": {
"value": "2079000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperationsBeforeChangesInWorkingCapital",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-222": {
"value": "-412000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:AdjustmentsForDecreaseIncreaseInInventories",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-223": {
"value": "-1370000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:AdjustmentsForDecreaseIncreaseInInventories",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-224": {
"value": "218000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:AdjustmentsForDecreaseIncreaseInTradeAndOtherReceivables",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-225": {
"value": "-142000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:AdjustmentsForDecreaseIncreaseInTradeAndOtherReceivables",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-226": {
"value": "-689000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:AdjustmentsForIncreaseDecreaseInTradeAndOtherPayables",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-227": {
"value": "561000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:AdjustmentsForIncreaseDecreaseInTradeAndOtherPayables",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-228": {
"value": "616000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-229": {
"value": "1128000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-230": {
"value": "20000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CashFlowsUsedInObtainingControlOfSubsidiariesOrOtherBusinessesClassifiedAsInvestingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-231": {
"value": "-0",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CashFlowsUsedInObtainingControlOfSubsidiariesOrOtherBusinessesClassifiedAsInvestingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-232": {
"value": "1000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-233": {
"value": "2000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-234": {
"value": "443000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-235": {
"value": "505000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-236": {
"value": "1000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProceedsFromSalesOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-237": {
"value": "3000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProceedsFromSalesOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-238": {
"value": "-464000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-239": {
"value": "-503000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-240": {
"value": "1359000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-241": {
"value": "1621000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-242": {
"value": "-4000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProceedsFromIssuingOtherEquityInstruments",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-243": {
"value": "-1000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProceedsFromIssuingOtherEquityInstruments",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-244": {
"value": "1305000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProceedsFromBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-245": {
"value": "500000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:ProceedsFromBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-246": {
"value": "78000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:RepaymentsOfNoncurrentBorrowings",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-247": {
"value": "64000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:RepaymentsOfNoncurrentBorrowings",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-248": {
"value": "-136000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-249": {
"value": "-1186000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-250": {
"value": "16000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-251": {
"value": "-561000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-252": {
"value": "149000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CashAndCashEquivalents",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-253": {
"value": "706000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CashAndCashEquivalents",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-254": {
"value": "11000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-255": {
"value": "4000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2021-01-01T00:00:00/2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-256": {
"value": "176000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CashAndCashEquivalents",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2023-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-257": {
"value": "149000000",
"decimals": -6,
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CashAndCashEquivalents",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00",
"unit": "iso4217:SEK"
}
},
"fact-258": {
"value": "V\u00e4sentliga redovisningsprinciper Allm\u00e4n information Thule Group AB (publ), med organisationsnummer 556770-6311, \u00e4r ett svenskregistrerat aktiebolag med s\u00e4te i Malm\u00f6, Sverige. Thule Groups aktier \u00e4r noterade p\u00e5 Nasdaq Stockholm, Large Cap-listan. Koncernredovisningen f\u00f6r r\u00e4kenskaps\u00e5ret 1 januari till 31 december 2022 best\u00e5r av Thule Group AB (moderbolaget) och dess dotterbolag. \u00c5rsredovisningen och koncernredovisningen har godk\u00e4nts f\u00f6r utf\u00e4rdande av styrelsen och vd den 30 mars 2023. Koncernens resultatr\u00e4kning, rapport \u00f6ver totalresultat och balansr\u00e4kning samt moderbolagets resultat och balans- r\u00e4kning blir f\u00f6rem\u00e5l f\u00f6r fastst\u00e4llelse p\u00e5 \u00e5rsst\u00e4mman den 27 april 2023. Koncernredovisningen har uppr\u00e4ttats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) utgivna av International Accounting Standards Board (IASB) s\u00e5dana de antagits av EU. Vidare har R\u00e5det f\u00f6r finansiell rapporterings rekommendation RFR 1 Kompletterande redovisningsregler f\u00f6r koncerner till\u00e4mpats . Moderbolaget till\u00e4mpar samma redovisningsprinciper som koncernen utom i de fall som anges nedan under avsnittet Moderbolagets redovisnings- principer. F\u00f6r alternativa nyckeltal, se Alternativa nyckeltal och \u00f6vriga finansiella definitioner p\u00e5 sidan 162. F\u00f6ruts\u00e4ttningar vid uppr\u00e4ttande av koncernens finansiella rapporter Moderbolagets funktionella valuta \u00e4r svenska kronor som \u00e4ven utg\u00f6r rapporteringsvalutan f\u00f6r moderbolaget och f\u00f6r koncernen . Det inneb\u00e4r att de finansiella rapporterna presenteras i svenska kronor. Samtliga belopp \u00e4r, om inte annat anges, avrundade till n\u00e4rmaste miljontal. Tillg\u00e5ngar och skulder \u00e4r redovisade till historiska anskaff- ningsv\u00e4rden, f\u00f6rutom vissa finansiella tillg\u00e5ngar, skulder och villkorade k\u00f6peskillingar som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde. Finansiella tillg\u00e5ngar och skulder som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde best\u00e5r av derivatinstrument. En f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md pen- sionsskuld/tillg\u00e5ng redovisas till nettot av verkligt v\u00e4rde p\u00e5 f\u00f6rvaltningstillg\u00e5ngar och nuv\u00e4rdet av den f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda skulden, justerat f\u00f6r eventuella tillg\u00e5ngsbegr\u00e4nsningar. Anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar och avyttringsgrupper som innehas f\u00f6r f\u00f6rs\u00e4ljning redovisas, med vissa undantag, fr\u00e5n och med klassificeringen som s\u00e5dana tillg\u00e5ngar, till det l\u00e4gsta av det vid omklassificeringstidpunkten redovisade v\u00e4rdet och det verkliga v\u00e4rdet efter avdrag f\u00f6r f\u00f6rs\u00e4ljningskostnader. Att uppr\u00e4tta de finansiella rapporterna i enlighet med IFRS kr\u00e4ver att f\u00f6retagsledningen g\u00f6r bed\u00f6mningar och uppskatt- ningar samt g\u00f6r antaganden som p\u00e5verkar till\u00e4mpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen av tillg\u00e5ngar, skulder, int\u00e4kter och kostnader. Verkligt utfall kan avvika fr\u00e5n dessa uppskattningar och bed\u00f6mningar. Uppskattningarna och antagandena ses \u00f6ver regelbundet. \u00c4ndringar av uppskattningar redovisas i den period \u00e4ndringen g\u00f6rs om \u00e4ndringen endast p\u00e5verkat denna period, eller i den period \u00e4ndringen g\u00f6rs och framtida perioder om \u00e4ndringen p\u00e5verkar b\u00e5de aktuell period och framtida perioder. Bed\u00f6mningar gjorda av f\u00f6retagsledningen vid till\u00e4mpningen av IFRS som har en betydande inverkan p\u00e5 de finansiella rapporterna och gjorda uppskattningar som kan medf\u00f6ra v\u00e4sentliga justeringar i det p\u00e5f\u00f6ljande \u00e5rets finansiella rappor- ter beskrivs n\u00e4rmare i not 2. De nedan angivna redovisnings- principerna har till\u00e4mpats konsekvent p\u00e5 samtliga perioder som presenteras i koncernens finansiella rapporter, om inte annat framg\u00e5r nedan. \u00c4ndrade redovisningsprinciper f\u00f6ranledda av \u00e4ndringar av IFRS \u00c4ndringar av IFRS med till\u00e4mpning fr\u00e5n och med 1 januari 2022 har inte haft n\u00e5gon v\u00e4sentlig effekt p\u00e5 koncernens redovisning. Standarder, \u00e4ndringar och tolkningar som \u00e4nnu inte b\u00f6rjat till\u00e4mpas Nya och \u00e4ndrade IFRS med framtida till\u00e4mpning f\u00f6rv\u00e4ntas inte komma att ha n\u00e5gon v\u00e4sentlig effekt p\u00e5 bolagets finansiella rapporter. Klassificering Anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar best\u00e5r i allt v\u00e4sentligt av belopp som f\u00f6rv\u00e4ntas \u00e5tervinnas eller betalas efter mer \u00e4n tolv m\u00e5nader r\u00e4knat fr\u00e5n balansdagen, medan oms\u00e4ttningstillg\u00e5ngar i allt v\u00e4sentligt best\u00e5r av belopp som f\u00f6rv\u00e4ntas \u00e5tervinnas eller betalas inom tolv m\u00e5nader r\u00e4knat fr\u00e5n balansdagen. L\u00e5ngfristiga skulder utg\u00f6rs i allt v\u00e4sentligt av belopp som koncernen per rapportperiodens slut har en ovillkorad r\u00e4tt att v\u00e4lja att betala l\u00e4ngre bort i tiden \u00e4n tolv m\u00e5nader efter rapportperiodens slut. F\u00f6religger inte en s\u00e5dan r\u00e4tt per rapportperiodens slut, eller innehas skuld f\u00f6r handel eller f\u00f6rv\u00e4ntas skuld regleras inom den normala verksamhetscykeln, redovisas skuldbeloppet som kortfristig skuld. R\u00f6relsesegmentsrapportering Ett r\u00f6relsesegment \u00e4r en del av koncernen som bedriver verksamhet fr\u00e5n vilken den kan generera int\u00e4kter och \u00e5dra sig kostnader och f\u00f6r vilken det finns frist\u00e5ende finansiell information tillg\u00e4nglig. Ett r\u00f6relsesegments resultat f\u00f6ljs vidare upp av bolagets h\u00f6gsta verkst\u00e4llande beslutsfattare, verkst\u00e4llande direkt\u00f6ren, och f\u00f6retagsledningen f\u00f6r att utv\u00e4rdera resultatet samt f\u00f6r att kunna allokera resurser till r\u00f6relsesegmentet . Koncernredovisning Koncernredovisningen omfattar moderbolaget och dess dotterbolag. Dotterbolag \u00e4r bolag som st\u00e5r under ett best\u00e4mmande inflytande fr\u00e5n Thule Group AB. Best\u00e4m - mande inflytande f\u00f6religger om Thule Group AB har inflytande \u00f6ver investeringsobjektet, \u00e4r exponerad f\u00f6r eller har r\u00e4tt till r\u00f6rlig avkastning fr\u00e5n sitt engagemang samt kan anv\u00e4nda sitt inflytande \u00f6ver investeringen till att p\u00e5verka avkastningen. Vid bed\u00f6mningen om ett best\u00e4mmande inflytande f\u00f6religger, beaktas potentiella r\u00f6stber\u00e4ttigande aktier, samt om de facto kontroll f\u00f6religger. Dotterbolag har redovisats enligt f\u00f6rv\u00e4rvsmetoden. Metoden inneb\u00e4r att f\u00f6rv\u00e4rv av ett dotterbolag betraktas som en transaktion varigenom koncernen indirekt f\u00f6rv\u00e4rvar dotter- bolagets tillg\u00e5ngar och \u00f6vertar dess skulder. I f\u00f6rv\u00e4rvs- analysen fastst\u00e4lls det verkliga v\u00e4rdet p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4rvsdagen av f\u00f6rv\u00e4rvade identifierbara tillg\u00e5ngar och \u00f6vertagna skulder, samt eventuella innehav utan best\u00e4mmande inflytande. Transaktionsutgifter, med undantag f\u00f6r transaktionsutgifter som \u00e4r h\u00e4nf\u00f6rliga till emission av egetkapitalinstrument eller skuldinstrument, som uppkommer redovisas direkt i \u00e5rets resultat. Vid r\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv d\u00e4r \u00f6verf\u00f6rd ers\u00e4ttning \u00f6verstiger det verkliga v\u00e4rdet av f\u00f6rv\u00e4rvade tillg\u00e5ngar och \u00f6vertagna skulder som redovisas separat, redovisas skillnaden som goodwill. N\u00e4r skillnaden \u00e4r negativ, s\u00e5 kallade f\u00f6rv\u00e4rv till l\u00e5gt pris, redovisas denna direkt i \u00e5rets resultat. \u00d6verf\u00f6rd ers\u00e4ttning i samband med f\u00f6rv\u00e4rvet inkluderar inte betalningar som avser reglering av tidigare aff\u00e4rsf\u00f6rbindelser. Denna typ av regleringar redovisas i resultatet. Villkorade k\u00f6peskillingar redovisas till verkligt v\u00e4rde vid f\u00f6rv\u00e4rvstidpunk - ten. I de fall den villkorade k\u00f6peskillingen \u00e4r klassificerad som egetkapitalinstrument, g\u00f6rs ingen omv\u00e4rdering och reglering g\u00f6rs inom eget kapital. F\u00f6r \u00f6vriga villkorade k\u00f6peskillingar omv\u00e4rderas dessa till verkligt v\u00e4rde vid varje rapporttidpunkt och f\u00f6r\u00e4ndringen redovisas i \u00e5rets resultat. Dotterbolags finansiella rapporter inkluderas i koncern- redovisningen fr\u00e5n och med f\u00f6rv\u00e4rvstidpunkten till det datum d\u00e5 det best\u00e4mmande inflytandet upph\u00f6r. I de fall dotter- bolagets redovisningsprinciper inte \u00f6verensst\u00e4mmer med koncernens redovisningsprinciper har justeringar gjorts till koncernens redovisningsprinciper. F\u00f6rluster h\u00e4nf\u00f6rliga till innehav utan best\u00e4mmande inflytande f\u00f6rdelas \u00e4ven i de fall innehav utan best\u00e4mmande inflytande kommer att vara negativt. Eliminering av transaktioner mellan koncernbolag Koncerninterna fordringar och skulder, int\u00e4kter eller kostnader och orealiserade vinster eller f\u00f6rluster som uppkommer fr\u00e5n koncerninterna transaktioner mellan koncernbolag, elimineras i sin helhet vid uppr\u00e4ttandet av koncernredovisningen. Transaktioner i utl\u00e4ndsk valuta Transaktioner i utl\u00e4ndsk valuta omr\u00e4knas till den funktionella valutan till den valutakurs som f\u00f6religger p\u00e5 transaktions- dagen. Funktionell valuta \u00e4r valutan i de prim\u00e4ra ekonomiska milj\u00f6er d\u00e4r de i koncernen ing\u00e5ende bolagen bedriver sin verksamhet. Monet\u00e4ra tillg\u00e5ngar och skulder i utl\u00e4ndsk valuta r\u00e4knas om till den funktionella valutan till den valutakurs som f\u00f6religger p\u00e5 balansdagen. Valutakursdifferenser som uppst\u00e5r vid omr\u00e4kningarna redovisas i \u00e5rets resultat. Ickemonet\u00e4ra tillg\u00e5ngar och skulder som redovisas till historiska anskaffningsv\u00e4rden omr\u00e4knas till valutakurs vid transaktionstillf\u00e4llet. Ickemonet\u00e4ra tillg\u00e5ngar och skulder som redovisas till verkliga v\u00e4rden omr\u00e4knas till den funktionella valutan till den kurs som r\u00e5der vid tidpunkten f\u00f6r v\u00e4rdering till verkligt v\u00e4rde. Valutakursdifferenser p\u00e5 r\u00f6relsefordringar och r\u00f6relseskulder ing\u00e5r i r\u00f6relseresultatet, medan valutakurs- differenser p\u00e5 finansiella fordringar och skulder redovisas bland finansiella poster. Omr\u00e4kning av utl\u00e4ndska dotterbolag Tillg\u00e5ngar och skulder i utlandsverksamheter, inklusive goodwill och andra koncernm\u00e4ssiga \u00f6ver- och underv\u00e4rden, omr\u00e4knas fr\u00e5n utlandsverksamhetens funktionella valuta till koncernens rapporteringsvaluta, svenska kronor, till den valutakurs som r\u00e5der p\u00e5 balansdagen. Int\u00e4kter och kostnader i en utlandsverksamhet omr\u00e4knas till svenska kronor till en genomsnittskurs som utg\u00f6r en approximation av de valutakurser som f\u00f6relegat vid respektive transaktions - tidpunkt. Omr\u00e4kningsdifferenser som uppst\u00e5r vid valutaomr\u00e4kning av utlandsverksamheter redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och ackumuleras i en separat komponent i eget kapital, ben\u00e4mnd omr\u00e4kningsreserv. Vid avyttring av en utlandsverksamhet realiseras de till verksamheten h\u00e4nf\u00f6rliga ackumulerade omr\u00e4kningsdifferenserna, varvid de omklassificeras fr\u00e5n omr\u00e4kningsreserven i eget kapital till \u00e5rets resultat. Nettoinvestering i en utlandsverksamhet Monet\u00e4ra l\u00e5ngfristiga fordringar till en utlandsverksamhet f\u00f6r vilken reglering inte \u00e4r planerad eller troligen inte kommer att ske inom \u00f6versk\u00e5dlig framtid, \u00e4r i praktiken en del av bolagets nettoinvestering i utlandsverksamheten. En valutakursdifferens som uppst\u00e5r p\u00e5 den monet\u00e4ra l\u00e5ngfristiga fordringen redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och ackumuleras i en separat komponent i eget kapital, ben\u00e4mnd omr\u00e4k - ningsreserv. Vid avyttring av en utlandsverksamhet ing\u00e5r de ackumulerade valutakursdifferenserna h\u00e4nf\u00f6rliga till monet\u00e4ra l\u00e5ngfristiga fordringar i de ackumulerade omr\u00e4kningsdiffe - renser som omklassificeras fr\u00e5n omr\u00e4kningsreserven i eget kapital till \u00e5rets resultat. Int\u00e4kter Int\u00e4kter v\u00e4rderas utifr\u00e5n den ers\u00e4ttning som specificeras i avtalet med kunden. Koncernen redovisar int\u00e4kten n\u00e4r kontroll \u00f6ver en vara eller tj\u00e4nst \u00f6verf\u00f6rs till kunden. All int\u00e4ktsredovisning sker vid en tidpunkt. Koncernens int\u00e4kter h\u00e4nf\u00f6r sig fr\u00e4mst till varor. F\u00f6rs\u00e4ljning av produkter till \u00e5terf\u00f6rs\u00e4ljare och distribut\u00f6rer har normalt sett korta leveranstider. Kunderna f\u00e5r kontroll \u00f6ver varorna n\u00e4r dessa har levererats och accepterats av kunden. Fakturor uppr\u00e4ttas normalt sett i samband med att produk - terna levereras med sedvanliga betalningsvillkor beroende p\u00e5 produktkategori och geografisk marknad. Vissa avtal ger kunden r\u00e4tt till rabatter och vissa avtal till\u00e5ter att kunden under vissa omst\u00e4ndigheter returnerar varor. F\u00f6r avtal som till\u00e5ter att kunder returnerar varor redovisas int\u00e4kter i s\u00e5dan utstr\u00e4ckning att det \u00e4r mycket sannolikt att en v\u00e4sentlig \u00e5terf\u00f6ring av int\u00e4kter som redovisats inte uppst\u00e5r. Rabatter och volymrabatter p\u00e5verkar transaktionspriset l\u00f6pande. Statliga st\u00f6d Statliga bidrag redovisas i balansr\u00e4kningen som upplupen int\u00e4kt n\u00e4r det f\u00f6religger rimlig s\u00e4kerhet att bidraget kommer att erh\u00e5llas och att koncernen kommer att uppfylla de villkor som \u00e4r f\u00f6rknippade med bidraget. Bidrag periodiseras systematiskt i \u00e5rets resultat p\u00e5 samma s\u00e4tt och \u00f6ver samma perioder som de kostnader bidragen \u00e4r avsedda att kompensera f\u00f6r, s\u00e5vida inte villkoren f\u00f6r att erh\u00e5lla bidraget uppfylls efter att de relaterade kostnaderna har redovisats. I dessa fall redovisas bidraget i den period under vilken bolaget erh\u00e5ller en fordran p\u00e5 staten. Leasing Koncernen redovisar en nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ng och en leasing- skuld vid leasingavtalets inledningsdat um. Nyttjander\u00e4tts- tillg\u00e5ngen v\u00e4rderas initialt till anskaffningsv\u00e4rde, vilket best\u00e5r av leasingskuldens initiala v\u00e4rde med till\u00e4gg f\u00f6r leasingav- gifter som betalats vid eller f\u00f6re inledningsdatumet plus eventuella initiala direkta utgifter. Nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ngen skrivs av linj\u00e4rt fr\u00e5n inledningsdatumet till det tidigare av slutet av tillg\u00e5ngens nyttjandeperiod och leasingperiodens slut, vilket i normalfallet f\u00f6r koncernen \u00e4r leasingperiodens slut. I de mer s\u00e4llsynta fall d\u00e5 anskaffningsv\u00e4rdet f\u00f6r nyttjander\u00e4tten \u00e5terspeglar att koncernen kommer att utnyttja en option att k\u00f6pa den underliggande tillg\u00e5ngen skrivs tillg\u00e5ngen av till nyttjandeperiodens slut. Nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ngen ing\u00e5r i posten Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar i balansr\u00e4kningen. Leasingskulden \u2013 som delas upp i l\u00e5ngfristig och kortfristig del \u2013 v\u00e4rderas initialt till nuv\u00e4rdet av \u00e5terst\u00e5ende leasing- avgifter under den bed\u00f6mda leasingperioden. Leasing- perioden utg\u00f6rs av den ej upps\u00e4gbara perioden med till\u00e4gg f\u00f6r ytterligare perioder i avtalet om det vid inlednings- datumet bed\u00f6ms som rimligt s\u00e4kert att dessa kommer att nyttjas. Leasingskulden ing\u00e5r i posterna l\u00e5ngfristiga r\u00e4nteb\u00e4rande skulder respektive kortfristiga r\u00e4nteb\u00e4rande skulder i balansr\u00e4kningen. Leasingavgifterna diskonteras i normalfallet med koncernens marginella uppl\u00e5ningsr\u00e4nta, vilken ut\u00f6ver koncernens kreditrisk \u00e5terspeglar respektive avtals leasingperiod, valuta och kvalitet p\u00e5 underliggande tillg\u00e5ng som t\u00e4nkt s\u00e4kerhet. I de fall leasingavtalets implicita r\u00e4nta l\u00e4tt kan fastst\u00e4llas anv\u00e4nds dock den r\u00e4ntan. Leasingskulden omfattar nuv\u00e4rdet av f\u00f6ljande avgifter under bed\u00f6md leasingperiod: \u2022 fasta avgifter, inklusive till sin substans fasta avgifter, \u2022 variabla leasingavgifter kopplade till index eller pris (\u201crate\u201d), initialt v\u00e4rderade med hj\u00e4lp av det index eller pris (\u201crate\u201d) som g\u00e4llde vid inledningsdatumet, \u2022 eventuella restv\u00e4rdesgarantier som f\u00f6rv\u00e4ntas betalas, \u2022 l\u00f6senpriset f\u00f6r en k\u00f6poption som koncernen \u00e4r rimligt s\u00e4ker p\u00e5 att utnyttja och \u2022 straffavgifter som utg\u00e5r vid upps\u00e4gning av leasingavtalet om bed\u00f6md leasingperiod \u00e5terspeglar att s\u00e5dan upps\u00e4g - ning kommer att ske. Leasingbetalningar f\u00f6rdelas mellan amortering av skulden och r\u00e4nta. R\u00e4nta redovisas i resultatr\u00e4kningen \u00f6ver leasing- perioden p\u00e5 ett s\u00e4tt som medf\u00f6r en fast r\u00e4ntesats f\u00f6r den under respektive period redovisade leasingskulden. Leasingskulden f\u00f6r koncernens lokaler med hyra som index - uppr\u00e4knas ber\u00e4knas p\u00e5 den hyra som g\u00e4ller vid respektive rapportperiods slut. Vid denna tidpunkt justeras skulden med motsvarande justering av nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ngens redovisade v\u00e4rde. P\u00e5 motsvarande s\u00e4tt justeras skuldens och tillg\u00e5ngens v\u00e4rde i samband med att ombed\u00f6mning sker utav leasingperioden. Detta sker i samband med att sista upps\u00e4gningsdatumet inom tidigare bed\u00f6md leasingperiod f\u00f6r lokalhyresavtal har passerats alternativt d\u00e5 betydelsefulla h\u00e4ndelser intr\u00e4ffar eller omst\u00e4ndigheterna p\u00e5 ett betydande s\u00e4tt f\u00f6r\u00e4ndras p\u00e5 ett s\u00e4tt som \u00e4r inom koncernens kontroll och p\u00e5verkar den g\u00e4llande bed\u00f6mningen av leasingperioden. F\u00f6r leasingavtal som har en leasingperiod p\u00e5 12 m\u00e5nader eller mindre eller med en underliggande tillg\u00e5ng av l\u00e5gt v\u00e4rde, redovisas inte n\u00e5gon nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ng och leasingskuld. Leasingavgifter f\u00f6r dessa leasingavtal redovisas som kostnad linj\u00e4rt \u00f6ver leasingperioden. Finansiella int\u00e4kter och kostnader Finansiella int\u00e4kter och kostnader best\u00e5r av r\u00e4nteint\u00e4kter p\u00e5 bankmedel och fordringar och r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper, r\u00e4ntekostnader p\u00e5 l\u00e5n, valutakursdifferenser samt resultat fr\u00e5n derivatinstrument som anv\u00e4nds inom den finansiella verksamheten. R\u00e4nteint\u00e4kter p\u00e5 fordringar och r\u00e4ntekostnader p\u00e5 skulder ber\u00e4knas med till\u00e4mpning av effektivr\u00e4ntemetoden. Effektivr\u00e4ntan \u00e4r den r\u00e4nta som g\u00f6r att nuv\u00e4rdet av alla upp- skattade framtida in- och utbetalningar under den f\u00f6rv\u00e4ntade r\u00e4ntebindningstiden blir lika med det redovisade v\u00e4rdet av fordran eller skulden. R\u00e4nteint\u00e4kter respektive r\u00e4ntekostnader inkluderar periodiserade belopp av transaktionskostnader och eventuella rabatter, premier och andra skillnader mellan det ursprungligen redovisade v\u00e4rdet av fordran respektive skuld och det belopp som regleras vid f\u00f6rfall och de uppskattade framtida in- och utbetalningarna under avtalstiden. Skatter Inkomstskatter utg\u00f6rs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Inkomstskatter redovisas i \u00e5rets resultat utom d\u00e5 under- liggande transaktion redovisats i \u00f6vrigt totalresultat eller i eget kapital varvid tillh\u00f6rande skatteeffekt redovisas i \u00f6vrigt totalresultat eller i eget kapital. Aktuell skatt \u00e4r skatt som ska betalas eller erh\u00e5llas avseende aktuellt \u00e5r, med till\u00e4mpning av de skattesatser som \u00e4r beslutade eller i praktiken beslutade per balansdagen. Till aktuell skatt h\u00f6r \u00e4ven justering av aktuell skatt h\u00e4nf\u00f6rlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt ber\u00e4knas enligt balansr\u00e4kningsmetoden med utg\u00e5ngspunkt i tempor\u00e4ra skillnader mellan redovisade och skattem\u00e4ssiga v\u00e4rden p\u00e5 tillg\u00e5ngar och skulder. Tempor\u00e4ra skillnader beaktas inte i koncernm\u00e4ssig goodwill och inte heller skillnader h\u00e4nf\u00f6rliga till andelar i dotterbolag som inte f\u00f6rv\u00e4ntas bli \u00e5terf\u00f6rda inom \u00f6versk\u00e5dlig framtid. V\u00e4rderingen av uppskjuten skatt baserar sig p\u00e5 hur underliggande tillg\u00e5ngar eller skulder f\u00f6rv\u00e4ntas bli realiserade eller reglerade. Uppskjuten skatt ber\u00e4knas med till\u00e4mpning av de skattesatser och skatteregler som \u00e4r beslutade eller i praktiken beslutade per balansdagen. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla tempo- r\u00e4ra skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den m\u00e5n det \u00e4r sannolikt att dessa kommer att kunna utnyttjas. V\u00e4rdet p\u00e5 uppskjutna skattefordringar reduceras n\u00e4r det inte l\u00e4ngre bed\u00f6ms sannolikt att de kan utnyttjas. Eventuellt tillkommande inkomstskatt som uppkommer vid utdelning redovisas vid samma tidpunkt som n\u00e4r utdelningen redovisas som en skuld. Finansiella instrument Finansiella instrument som redovisas i balansr\u00e4kningen inkluderar p\u00e5 tillg\u00e5ngssidan likvida medel, l\u00e5nefordringar, kundfordringar samt derivat. P\u00e5 skuldsidan \u00e5terfinns leverant\u00f6rsskulder, l\u00e5neskulder samt derivat. En finansiell tillg\u00e5ng eller finansiell skuld tas upp i balansr\u00e4kning n\u00e4r bolaget blir part enligt instrumentets avtalsm\u00e4ssiga villkor. En fordran tas upp n\u00e4r bolaget presterat och avtalsenlig skyldighet f\u00f6religger f\u00f6r motparten att betala, \u00e4ven om faktura \u00e4nnu inte skickats. Skuld tas upp n\u00e4r motparten har presterat o ch avtalsenlig skyldighet f\u00f6religger att betala, \u00e4ven om faktura \u00e4nnu inte mottagits. En finansiell tillg\u00e5ng tas bort fr\u00e5n balansr\u00e4kningen n\u00e4r r\u00e4ttigheterna i avtalet realiseras, f\u00f6rfaller eller bolaget f\u00f6rlorar kontrollen \u00f6ver dem. Detsamma g\u00e4ller f\u00f6r del av en finansiell tillg\u00e5ng . En finansiell skuld tas bort fr\u00e5n balansr\u00e4kning n\u00e4r f\u00f6rpliktelsen i avtalet fullg\u00f6rs eller p\u00e5 annat s\u00e4tt utsl\u00e4cks. Detsamma g\u00e4ller f\u00f6r del av en finansiell skuld. En finansiell tillg\u00e5ng och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett nettobelopp i balansr\u00e4kning endast n\u00e4r det f\u00f6religger en legal r\u00e4tt att kvitta beloppen samt att det f\u00f6religger en avsikt att reglera posterna med ett nettobelopp eller att samtidigt realisera tillg\u00e5ngen och reglera skulden. F\u00f6rv\u00e4rv och avyttring av finansiella tillg\u00e5ngar, utom derivat- instrument, redovisas n\u00e4r transaktionen utf\u00f6rs (likviddags- redovisning). Derivatinstrument redovisas n\u00e4r avtal har ing\u00e5tts (aff\u00e4rsdagsredovisning). Klassificering och v\u00e4rdering Finansiella instrument redovisas initialt till anskaffningsv\u00e4rde motsvarande instrumentets verkliga v\u00e4rde med till\u00e4gg f\u00f6r transaktionskostnader f\u00f6r alla finansiella instrument f\u00f6rutom de som tillh\u00f6r kategorin som redovisas till verkligt v\u00e4rde via resultatet, vilka redovisas till verkligt v\u00e4rde exklusive transaktionskostnader. Klassificeringen avg\u00f6r hur det finansiella instrumentet v\u00e4rderas efter f\u00f6rsta redovisningstill- f\u00e4llet s\u00e5som beskrivs nedan. Klassificeringen av finansiella tillg\u00e5ngar som \u00e4r skuldinstrument avg\u00f6rs av aff\u00e4rsmodellen f\u00f6r portf\u00f6ljen i vilken den finansiella tillg\u00e5ngen ing\u00e5r och karakt\u00e4ren p\u00e5 de avtalsenliga kassafl\u00f6dena. Thule Groups aff\u00e4rsmodell f\u00f6r samtliga finansiella tillg\u00e5ngar som \u00e4r skuldinstrument \u00e4r att inkassera kapitalbelopp och eventuell r\u00e4nta p\u00e5 kapitalbeloppet. De avtalsenliga kassafl\u00f6dena fr\u00e5n dessa tillg\u00e5ngar utg\u00f6rs enbart av kapitalbelopp och r\u00e4nta varf\u00f6r dessa klassificeras som finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde. Samtliga finansiella skulder klassificeras som upplupet anskaffningsv\u00e4rde f\u00f6rutom derivatinstrument som klassifice- ras som verkligt v\u00e4rde via resultatet. Derivatinstrument redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde inneb\u00e4 - rande att transaktionskostnader belastar periodens resultat. Efter den initiala redovisningen redovisas derivatinstrument p\u00e5 det s\u00e4tt som beskrivs nedan. Anv\u00e4nds derivatinstrument f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning och till den del denna \u00e4r effektiv, redovisas v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 derivatinstrumentet p\u00e5 samma rad i \u00e5rets resultat som den s\u00e4krade posten. I det fall derivatet ing\u00e5r i en kassafl\u00f6dess\u00e4kring och den s\u00e4krade posten \u00e4nnu inte har p\u00e5verkat resultatet redovisas v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar i \u00f6vrigt totalresultat och ackumuleras i s\u00e4kringsreserven i eget kapital. \u00c4ven om s\u00e4kringsredovis- ning inte till\u00e4mpas, redovisas resultat fr\u00e5n derivatet som int\u00e4kter respektive kostnader inom r\u00f6relseresultatet eller inom finansnettot baserat p\u00e5 syftet med anv\u00e4ndningen av derivatinstrumentet och huruvida anv\u00e4ndningen relateras till en r\u00f6relsepost eller en finansiell post. Vid s\u00e4kringsredovisning redovisas ineffektiv del p\u00e5 samma s\u00e4tt som v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4nd- ringar p\u00e5 derivat som inte anv\u00e4nds f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning. Om s\u00e4kringsredovisning inte till\u00e4mpas vid anv\u00e4ndning av r\u00e4nteswapar, redovisas r\u00e4ntekupongen som r\u00e4nta och \u00f6vrig v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring av r\u00e4nteswapen redovisas som \u00f6vrig finansiell int\u00e4kt eller \u00f6vrig finansiell kostnad. Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Tillg\u00e5ngar i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde med v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisade i resultatet. Denna kate- gori best\u00e5r av tv\u00e5 undergrupper: obligatoriskt redovisad till verkligt v\u00e4rde och andra finansiella tillg\u00e5ngar som koncernen initialt valt att placera i denna kategori, identifierad som redo- visad till verkligt v\u00e4rde. Finansiella instrument i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde med v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisade i \u00e5rets resultat. I den f\u00f6rsta undergruppen ing\u00e5r derivat med positivt verkligt v\u00e4rde med undantag f\u00f6r derivat som \u00e4r ett identifierat och effektivt s\u00e4kringsinstrument. Koncernen har endast anv\u00e4nt underkategorin obligatoriskt redovisad till verkligt v\u00e4rde . Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde I kategorin ing\u00e5r kundfordringar, kortfristiga fordringar och likvida medel. Likvida medel best\u00e5r av kassamedel samt omedelbart tillg\u00e4ngliga tillgodohavanden hos banker och motsvarande institut samt kortfristiga likvida placeringar med en l\u00f6ptid fr\u00e5n anskaffningstidpunkten understigande tre m\u00e5nader vilka \u00e4r utsatta f\u00f6r endast en obetydlig risk f\u00f6r v\u00e4rdefluktuationer. Kundfordringar redovisas efter avdrag f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster. Diskontering till\u00e4mpas inte p\u00e5 grund av den korta l\u00f6ptiden varf\u00f6r upplupet anskaffnings- v\u00e4rde \u00f6verensst\u00e4mmer med nominellt belopp. Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via \u00f6vrigt totalresultat I kategorin ing\u00e5r finansiella tillg\u00e5ngar, skuldinstrument, vars avtalsenliga kassafl\u00f6den enbart utg\u00f6rs av kapitalbelopp och r\u00e4nta och som innehas i en aff\u00e4rsmodell d\u00e4r finansiella tillg\u00e5ngar b\u00e5de h\u00e5lles f\u00f6r att inkassera de avtalsenliga kassafl\u00f6dena och inkasseras genom f\u00f6rs\u00e4ljning av de finansiella tillg\u00e5ngarna i portf\u00f6ljen. I kategorin kan ocks\u00e5 ing\u00e5 egetkapitalinstrument som bolaget vid f\u00f6rsta redovis- ningstillf\u00e4llet har valt att identifiera som redovisad till verkligt v\u00e4rde via \u00f6vrigt totalresultat. Tillg\u00e5ngar i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. Verkligt v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 skuldinstrument redovisas i \u00f6vrigt totalresultat f\u00f6rutom effektivr\u00e4nta, f\u00f6rv\u00e4ntade kredit redovisas inte som en avs\u00e4ttning i balansr\u00e4kningen utan i en separat fond i eget kapital. Orealiserade resultat p\u00e5 skuldinstrument som har ackumulerats i eget kapital omklas- sificeras till resultatet vid avyttring eller f\u00f6rfall. Alla orealiserade och realiserade resultat fr\u00e5n eget kapital- instrument i kategorin, utom eventuella utdelningar, redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och ackumuleras i en reserv f\u00f6r verkligt v\u00e4rde i eget kapital. Vid avyttring omklassificeras acku- mulerade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar fr\u00e5n fond f\u00f6r verkligt v\u00e4rde till balanserad vinst. Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Denna kategori best\u00e5r av tv\u00e5 undergrupper; finansiella skul- der som obligatoriskt redovisas till verkligt v\u00e4rde via resultatet och andra finansiella skulder som koncernen valt att placera i denna kategori. I den f\u00f6rsta kategorin ing\u00e5r koncernens derivat med negativt verkligt v\u00e4rde med undantag f\u00f6r derivat som \u00e4r ett identifierat och effektivt s\u00e4kringsinstrument. F\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde redovisas i \u00e5rets resultat. Koncernen anv\u00e4nder endast kategorin f\u00f6r derivatinstrument . Finansiella skulder v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde L\u00e5n samt \u00f6vriga finansiella skulder, t.ex. leverant\u00f6rsskulder, ing\u00e5r i denna kategori. Skulderna v\u00e4rderas initialt till verkligt v\u00e4rde och d\u00e4refter till upplupet anskaffningsv\u00e4rde med till\u00e4mpning av effektivr\u00e4ntemetoden. Derivat och s\u00e4kringsredovisning Koncernens derivatinstrument har anskaffats f\u00f6r att ekono- miskt s\u00e4kra de risker f\u00f6r r\u00e4nte-, r\u00e5varu- och valutakursexpo- neringar som koncernen \u00e4r utsatt f\u00f6r. F\u00f6r att uppfylla kraven p\u00e5 s\u00e4kringsredovisning enligt IFRS 9 kr\u00e4vs att det finns en ekonomisk relation till den s\u00e4krade posten. Vidare kr\u00e4vs att s\u00e4kringen effektivt motverkar v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar eller kassafl\u00f6den hos den s\u00e4krade posten, att s\u00e4krings- dokumentation uppr\u00e4ttats och att kreditrisk inte dominerar v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 s\u00e4kringsinstrumentet. Vinster och f\u00f6rluster avseende s\u00e4kringar redovisas i \u00e5rets resultat vid samma tidpunkt som vinster och f\u00f6rluster redovisas f\u00f6r de poster som s\u00e4krats. S\u00e4kringsredovisning till\u00e4mpas ifr\u00e5ga om l\u00e5n som anv\u00e4nds som s\u00e4kringsinstrument f\u00f6r valutas\u00e4kring av omr\u00e4kningsrisken f\u00f6r nettoinvestering i utlandsverksam - het, vid transaktionsexponering i utl\u00e4ndsk valuta samt vid s\u00e4kring av kassafl\u00f6desrisk i r\u00e4ntebetalningar. Fordringar och skulder i utl\u00e4ndsk valuta F\u00f6r s\u00e4kring av fordran eller skuld mot valutakursrisk anv\u00e4nds valutaterminer. F\u00f6r skydd mot valutarisk till\u00e4mpas inte s\u00e4k- ringsredovisning eftersom en ekonomisk s\u00e4kring avspeglas i redovisningen genom att b\u00e5de den underliggande fordran eller skulden och s\u00e4kringsinstrumentet redovisas till balans- dagens valutakurs och valutakursf\u00f6r\u00e4ndringarna redovisas \u00f6ver \u00e5rets resultat. Valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar avseende r\u00f6relse- relaterade fordringar och skulder redovisas i r\u00f6relseresultatet medan valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar avseende finansiella fordringar och skulder redovisas i finansnettot. S\u00e4kring av prognostiserad f\u00f6rs\u00e4ljning/ink\u00f6p i utl\u00e4ndsk valuta De valutaterminer som anv\u00e4nds f\u00f6r s\u00e4kring av mycket sannolik prognostiserad f\u00f6rs\u00e4ljning/ink\u00f6p i utl\u00e4ndsk valuta redovisas i balansr\u00e4kningen till verkligt v\u00e4rde. Periodens v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar som utg\u00f6r en effektiv s\u00e4kring redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och de ackumulerade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringarna i en s\u00e4rskild komponent av eget kapital (s\u00e4kringsreserven) till dess att det s\u00e4krade fl\u00f6det p\u00e5verkar r\u00f6relseresultatet, varvid s\u00e4kringsinstrumentets ackumulerade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar omklassificeras till \u00e5rets resultat i samband med att den s\u00e4k- rade posten p\u00e5verkar \u00e5rets resultat. Ineffektivitet redovisas i r\u00f6relseresultatet l\u00f6pande. Kassafl\u00f6dess\u00e4kring av r\u00e4nterisk F\u00f6r s\u00e4kring av os\u00e4kerheten i mycket sannolika prognostise- rade r\u00e4ntefl\u00f6den avseende uppl\u00e5ning till r\u00f6rlig r\u00e4nta anv\u00e4nds r\u00e4nteswapar d\u00e4r bolaget erh\u00e5ller r\u00f6rlig r\u00e4nta och betalar fast r\u00e4nta. Koncernen till\u00e4mpar s\u00e4kringsredovisning. R\u00e4nteswaparna v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. R\u00e4ntekupongdelen redovisas l\u00f6pande i \u00e5rets resultat som en del av r\u00e4ntekostnaden varmed kassafl\u00f6dena fr\u00e5n s\u00e4krings- instrumentet m\u00f6ter kassafl\u00f6dena fr\u00e5n den s\u00e4krade posten. Orealiserade f\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde p\u00e5 r\u00e4nteswaparna, till den del de utg\u00f6r en effektiv s\u00e4kring, redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och ing\u00e5r som en del av s\u00e4kringsreserven till dess att den s\u00e4krade posten p\u00e5verkar \u00e5rets resultat och s\u00e5 l\u00e4nge som kriterierna f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning \u00e4r uppfyllda. Eventuell ineffektivitet redovisas i finansnettot l\u00f6pande. S\u00e4kring av valutarisk i utl\u00e4ndska nettoinvesteringar Investeringar i utl\u00e4ndska dotterbolag (nettotillg\u00e5ngar inklusive goodwill) har i viss utstr\u00e4ckning s\u00e4krats genom uppl\u00e5ning i utl\u00e4ndsk valuta som p\u00e5 balansdagen omr\u00e4knats till balans- dagens kurs. Periodens omr\u00e4kningsdifferenser p\u00e5 s\u00e4kringsin- strumenten redovisas, i den m\u00e5n s\u00e4kringen \u00e4r effektiv, i \u00f6vrigt totalresultat och de ackumulerade f\u00f6r\u00e4ndringarna i en s\u00e4rskild komponent av eget kapital (omr\u00e4kningsreserven). Detta f\u00f6r att neutralisera de omr\u00e4kningsdifferenser som p\u00e5verkar \u00f6vrigt totalresultat n\u00e4r koncernen konsolideras . Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar redovisas i koncernen till anskaffningsv\u00e4rde efter avdrag f\u00f6r ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. I anskaffnings- v\u00e4rdet ing\u00e5r ink\u00f6pspriset samt utgifter direkt h\u00e4nf\u00f6rbara till tillg\u00e5ngen f\u00f6r att bringa den p\u00e5 plats och i skick f\u00f6r att utnyttjas i enlighet med syftet med anskaffningen. L \u00e5neut- gifter som \u00e4r direkt h\u00e4nf\u00f6rliga till ink\u00f6p, konstruktion eller produktion av tillg\u00e5ngar som tar en betydande tid i anspr\u00e5k att f\u00e4rdigst\u00e4lla f\u00f6r avsedd anv\u00e4ndning eller f\u00f6rs\u00e4ljning ing\u00e5r i anskaffningsv\u00e4rdet . Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar som best\u00e5r av delar med olika nyttjandeperioder behandlas som separata komponenter av materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar. Det redovisade v\u00e4rdet f\u00f6r en materiell anl\u00e4ggningstillg\u00e5ng tas bort ur balansr\u00e4kningen vid utrangering eller avyttring eller n\u00e4r inga framtida ekonomiska vinster v\u00e4ntas fr\u00e5n anv\u00e4ndning eller utrangering/avyttring av tillg\u00e5ngen. Vinst eller f\u00f6rlust som uppkommer vid avyttring eller utrangering av en tillg\u00e5ng utg\u00f6rs av skillnaden mellan f\u00f6rs\u00e4ljningspriset och tillg\u00e5ngens redovisade v\u00e4rde med avdrag f\u00f6r direkta f\u00f6rs\u00e4ljningskostna- der. Vinst och f\u00f6rlust redovisas i r\u00f6relseresultatet. Tillkommande utgifter l\u00e4ggs till anskaffningsv\u00e4rdet endast om det \u00e4r sannolikt att de framtida ekonomiska f\u00f6rdelar som \u00e4r f\u00f6rknippade med tillg\u00e5ngen kommer att komma koncernen till del och anskaffningsv\u00e4rdet kan ber\u00e4knas p\u00e5 ett tillf\u00f6rlitligt s\u00e4tt. Alla andra tillkommande utgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. En tillkommande utgift l\u00e4ggs till anskaffningsv\u00e4rdet om utgiften avser utbyten av identifierade komponenter eller delar d\u00e4rav. \u00c4ven i de fall en ny kompo - nent tillskapats l\u00e4ggs utgiften till anskaffningsv\u00e4rdet. Eventu- ella oavskrivna redovisade v\u00e4rden p\u00e5 utbytta komponenter, eller delar av komponenter, utrangeras och kostnadsf\u00f6rs i samband med utbytet. Reparationer kostnadsf\u00f6rs l\u00f6pande. Immateriella tillg\u00e5ngar Goodwill Goodwill v\u00e4rderas till anskaffningsv\u00e4rde minus eventuella ackumulerade nedskrivningar. Goodwill f\u00f6rdelas till koncer- nens r\u00f6relsesegment som utg\u00f6r koncernen som helhet och nedskrivningsbehovet pr\u00f6vas \u00e5rligen . \u00d6vriga immateriella tillg\u00e5ngar \u00d6vriga immateriella tillg\u00e5ngar som f\u00f6rv\u00e4rvats av koncernen \u00e4r redovisade till anskaffningsv\u00e4rde med avdrag f\u00f6r ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Utgifter f\u00f6r internt genererad goodwill och varum\u00e4rken redovisas i resultatr\u00e4kningen som kostnad d\u00e5 de uppkommer. L\u00f6ne- utgifter som \u00e4r direkt h\u00e4nf\u00f6rliga till ink\u00f6p, konstruktion eller produktion av tillg\u00e5ngar som tar en betydande tid i anspr\u00e5k att f\u00e4rdigst\u00e4lla f\u00f6r avsedd anv\u00e4ndning eller f\u00f6rs\u00e4ljning ing\u00e5r i anskaffningsv\u00e4rdet. Utgifter f\u00f6r systemutveckling och f\u00f6r forskning och utveckling redovisas endast som en tillg\u00e5ng i balansr\u00e4kningen, om produkten eller processen \u00e4r tekniskt och kommersiellt anv\u00e4ndbar och bolaget har tillr\u00e4ckliga resurser att fullf\u00f6lja utvecklingen och d\u00e4refter anv\u00e4nda eller s\u00e4lja den immateriella tillg\u00e5ngen. \u00d6vriga kostnader f\u00f6r produktutveckling redovisas i resultatr\u00e4kningen som kostnad d\u00e5 de uppkommer. Den \u00f6verv\u00e4gande delen av koncernens utvecklingsutgifter h\u00e4nf\u00f6rs till underh\u00e5ll och utveckling av produkter och redovisas i resultatr\u00e4kningen som kostnad d\u00e5 de uppkommer . Avskrivningar Avskrivningsprinciper f\u00f6r materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Avskrivning sker linj\u00e4rt \u00f6ver tillg\u00e5ngens ber\u00e4knade nyttjande- period. Mark skrivs inte av. Leasade tillg\u00e5ngar skrivs \u00e4ven de av \u00f6ver ber\u00e4knad nyttjandeperiod eller, om den \u00e4r kortare, \u00f6ver den avtalade leasingtiden. Koncernen till\u00e4mpar komponent- avskrivning vilket inneb\u00e4r att komponenternas bed\u00f6mda nyttjandeperiod ligger till grund f\u00f6r avskrivningen. Bed\u00f6mning av en tillg\u00e5ngs restv\u00e4rde och nyttjandeperiod g\u00f6rs \u00e5rligen. Avskrivningsprinciper f\u00f6r immateriella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Nedskrivningsbehov f\u00f6r goodwill och andra immateriella Nyttjandeperioder Koncernen Moderbolaget Byggnader och markanl\u00e4ggningar 35\u201340 \u00e5r \u2013 Maskiner och tekniska anl\u00e4ggningar 7\u201315 \u00e5r \u2013 Inventarier, verktyg och installationer 3\u20137 \u00e5r \u2013 tillg\u00e5ngar med en obest\u00e4mbar nyttjandeperiod eller som \u00e4nnu i nte \u00e4r f\u00e4rdiga att anv\u00e4ndas pr\u00f6vas \u00e5rligen och s\u00e5 snart indikationer uppkommer som tyder p\u00e5 att tillg\u00e5ngen ifr\u00e5ga har minskat i v\u00e4rde. Immateriella tillg\u00e5ngar med best\u00e4mbara nyttjandeperioder skrivs av fr\u00e5n den tidpunkt d\u00e5 de \u00e4r tillg\u00e4ngliga f\u00f6r anv\u00e4ndning. Avskrivningar redovisas i \u00e5rets resultat linj\u00e4rt \u00f6ver immateriella tillg\u00e5ngars ber\u00e4knade nyttjandeperioder. Bed\u00f6mning av en tillg\u00e5ngs restv\u00e4rde och nyttjandeperiod g\u00f6rs \u00e5rligen. Varulager Varulager v\u00e4rderas till det l\u00e4gsta av anskaffningsv\u00e4rdet och nettof\u00f6rs\u00e4ljningsv\u00e4rdet. Anskaffningsv\u00e4rdet f\u00f6r varulager ber\u00e4knas genom till\u00e4mpning av f\u00f6rst in f\u00f6rst ut-metoden (FIFU) och inkluderar utgifter som uppkommit vid f\u00f6rv\u00e4rvet av lagertillg\u00e5ngarna och transport av dem till deras nuvarande plats och skick. F\u00f6r tillverkade varor och p\u00e5g\u00e5ende arbete inkluderar anskaffningsv\u00e4rdet en rimlig andel av indirekta kostnader baserat p\u00e5 en normal kapacitet. Nettof\u00f6rs\u00e4ljningsv\u00e4rdet \u00e4r det uppskattade f\u00f6rs\u00e4ljningspriset i den l\u00f6pande verksamheten, efter avdrag f\u00f6r uppskattade kostnader f\u00f6r f\u00e4rdigst\u00e4llande och f\u00f6r att \u00e5stadkomma en f\u00f6rs\u00e4ljning. Nedskrivningar Redovisade v\u00e4rden f\u00f6r koncernens tillg\u00e5ngar pr\u00f6vas vid varje balansdag f\u00f6r att bed\u00f6ma om det finns indikation p\u00e5 nedskrivningsbehov. Om n\u00e5gon s\u00e5dan indikation finns ber\u00e4knas tillg\u00e5ngens \u00e5tervinningsv\u00e4rde. F\u00f6r goodwill och \u00f6vriga immateriella tillg\u00e5ngar med obest\u00e4mbar nyttjande- period ber\u00e4knas \u00e5tervinningsv\u00e4rdet \u00e5rligen. IAS 36 till\u00e4mpas avseende nedskrivningar av andra tillg\u00e5ngar \u00e4n finansiella till- g\u00e5ngar och finansiella garantier vilka redovisas enligt IFRS 9, tillg\u00e5ngar f\u00f6r f\u00f6rs\u00e4ljning och avyttringsgrupper som redovisas enligt IFRS 5, varulager och uppskjutna skattefordringar. F\u00f6r undantagna tillg\u00e5ngar enligt ovan bed\u00f6ms det redovisade v\u00e4rdet enligt respektive standard. Nedskrivning g\u00f6rs om \u00e5tervinningsv\u00e4rdet understiger det redovisade v\u00e4rdet. En nedskrivning belastar resultatr\u00e4kningen. \u00c5tervinningsv\u00e4rdet \u00e4r det h\u00f6gsta av verkligt v\u00e4rde minus f\u00f6rs\u00e4ljningskostnader och nyttjandev\u00e4rde. Vid ber\u00e4kning av nyttjandev\u00e4rdet diskonteras framtida kassafl\u00f6den med en diskonteringsfaktor som beaktar riskfri r\u00e4nta och den risk som \u00e4r f\u00f6rknippad med den specifika tillg\u00e5ngen. F\u00f6r en tillg\u00e5ng som inte genererar kassafl\u00f6den som \u00e4r v\u00e4sentligen oberoende av andra tillg\u00e5ngar ber\u00e4knas \u00e5tervinningsv\u00e4rdet f\u00f6r den kassagenererande enhet till vilken tillg\u00e5ngen h\u00f6r. Nedskrivning i en kassagenererande enhet g\u00f6rs i f\u00f6rsta hand mot goodwill och d\u00e4refter skrivs \u00f6vriga tillg\u00e5ngar i enheten ned proportionellt . Alla finansiella tillg\u00e5ngar, f\u00f6rutom de som tillh\u00f6r kategorin finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet, pr\u00f6vas f\u00f6r nedskrivning. Vid varje rapporteringstillf\u00e4lle ber\u00e4knar koncernen f\u00f6r en finansiell tillg\u00e5ng eller grupp av finansiella tillg\u00e5ngar de f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rlusterna f\u00f6r den \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptiden. Samtliga finansiella tillg\u00e5ngar som \u00e4r f\u00f6rem\u00e5l f\u00f6r nedskrivningsreglerna \u00e4r kortfristiga varf\u00f6r koncernen valt att till\u00e4mpa den f\u00f6renklade modellen d\u00e4r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster redovisas f\u00f6r tillg\u00e5ngarnas \u00e5terst\u00e5- ende l\u00f6ptid fr\u00e5n den dag d\u00e5 de f\u00f6rsta g\u00e5ngen redovisas. De f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rlustniv\u00e5erna baserar sig p\u00e5 kundernas betalningshistorik tillsammans med f\u00f6rlusthistoriken f\u00f6r samma period. Historiska f\u00f6rluster justeras sedan f\u00f6r att ta h\u00e4nsyn till nuvarande och fram\u00e5tblickande information om makroekonomiska faktorer som kan p\u00e5verka kundernas m\u00f6jligheter att betala fordran. Kundfordringar och avtals- tillg\u00e5ngar skrivs av n\u00e4r det inte finns n\u00e5gon rimlig f\u00f6rv\u00e4ntan om \u00e5terbetalning. Indikatorer p\u00e5 att det inte finns n\u00e5gon rimlig f\u00f6rv\u00e4ntan om \u00e5terbetalning inkluderar bland annat att g\u00e4lden\u00e4ren misslyckas med \u00e5terbetalningsplanen eller att kontraktuella betalningar \u00e4r v\u00e4sentligt f\u00f6rsenade. Kreditf\u00f6rluster p\u00e5 kundfordringar och avtalstillg\u00e5ngar redovi- sas som kreditf\u00f6rluster \u2013 netto inom r\u00f6relseresultatet. \u00c5tervinningar av belopp som tidigare skrivits av redovisas mot samma rad i resultatr\u00e4kningen. En nedskrivning av till- g\u00e5ngar som ing\u00e5r i IAS 36 till\u00e4mpningsomr\u00e5de reverseras om det b\u00e5de finns indikation p\u00e5 att nedskrivningsbehovet inte l\u00e4ngre f\u00f6religger och det har skett en f\u00f6r\u00e4ndring i de antagan- den som l\u00e5g till grund f\u00f6r ber\u00e4kningen av \u00e5tervinningsv\u00e4rdet. Nedskrivningar p\u00e5 goodwill \u00e5terf\u00f6rs inte. En reversering g\u00f6rs endast i den utstr\u00e4ckning som tillg\u00e5ngens redovisade v\u00e4rde efter \u00e5terf\u00f6ring inte \u00f6verstiger det redovisade v\u00e4rde som skulle ha redovisats, med avdrag f\u00f6r avskrivning d\u00e4r s\u00e5 \u00e4r aktuellt, om ingen nedskrivning gjorts. Resultat per aktie Ber\u00e4kningen av resultat per aktie baseras p\u00e5 \u00e5rets resultat i koncernen h\u00e4nf\u00f6rligt till moderbolagets \u00e4gare och p\u00e5 det v\u00e4gda genomsnittliga antalet aktier utest\u00e5ende under \u00e5ret. Vid ber\u00e4kningen av resultat per aktie efter utsp\u00e4dning justeras resultat et och det genomsnittliga antalet aktier f\u00f6r att ta h\u00e4nsyn till effekter av utsp\u00e4dande potentiella stamaktier. Ers\u00e4ttningar till anst\u00e4llda Pensioner Huvuddelen av koncernens \u00e5taganden f\u00f6r pensioner fullg\u00f6rs genom fortl\u00f6pande utbetalningar till externa f\u00f6rs\u00e4kringsbolag som administrerar planerna, s\u00e5 kallade avgiftsbest\u00e4mda pensionsplaner. Ansvaret f\u00f6r storleken p\u00e5 framtida pen- sionsutbetalningar vilar p\u00e5 de externa f\u00f6rs\u00e4kringsbolagen. Koncernen har inte n\u00e5got ytterligare ansvar bortsett fr\u00e5n att erl\u00e4gga premien. F\u00f6r de avgiftsbest\u00e4mda pensionsplanerna redovisas fortl\u00f6pande en pensionskostnad vilken motsvaras av de erlagda avgifterna. Kostnaden redovisas under den period de anst\u00e4llda utf\u00f6rt de tj\u00e4nster avgiften avser. I vissa av koncernens dotterbolag i Sverige f\u00f6rekommer f\u00f6rm\u00e5nsbe- st\u00e4mda planer avseende pensioner, vilka \u00e4r ofonderade. De f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda pensionsplanerna omfattar en utf\u00e4stelse om framtida pensionsf\u00f6rm\u00e5n vars storlek avg\u00f6rs av bland annat slutl\u00f6n och tj\u00e4nstetid. Arbetsgivaren b\u00e4r alla v\u00e4sentliga risker f\u00f6r fullg\u00f6randet av utf\u00e4stelsen. Koncernens nettof\u00f6rpliktelse avseende f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer ber\u00e4knas separat f\u00f6r varje plan genom en uppskattning av den framtida ers\u00e4ttning som de anst\u00e4llda intj\u00e4nat genom sin anst\u00e4llning i b\u00e5de innevarande och tidigare perioder, denna ers\u00e4ttning diskonteras till ett nuv\u00e4rde. Diskonteringsr\u00e4ntan vilken koncernen anv\u00e4nder f\u00f6r att ber\u00e4kna den f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda pensionsskulden i Sverige utg\u00f6rs av marknadsr\u00e4ntan p\u00e5 balansdagen p\u00e5 svenska bostadsobligationer med en l\u00f6ptid som motsvarar durationen i det svenska pensions\u00e5tagandet. Ber\u00e4kningen utf\u00f6rs av en kvalificerad aktuarie med anv\u00e4ndande av den s\u00e5 kallade Projected Unit Credit Method. Den s\u00e4rskilda l\u00f6neskatten utg\u00f6r en del av de aktuariella antagandena och redovisas d\u00e4rf\u00f6r som en del av nettof\u00f6rpliktelsen. Den del av s\u00e4rskild l\u00f6neskatt som \u00e4r ber\u00e4knad utifr\u00e5n tryggandelagen f\u00f6r juridisk person redovisas av f\u00f6renklingssk\u00e4l som upplupen kostnad ist\u00e4llet f\u00f6r som del av nettof\u00f6rpliktelsen. Vid fastst\u00e4llandet av f\u00f6rpliktelsens nuv\u00e4rde kan det uppst\u00e5 aktuariella vinster och f\u00f6rluster. Dessa uppkommer antingen genom att det verkliga utfallet avviker fr\u00e5n det tidigare gjorda antagandet, eller genom att antagandena \u00e4ndras. Dessa omv\u00e4rderingseffekter redovisas i \u00f6vrigt totalresultat. \u00d6vriga \u00e5lderspensioner enligt ITP/ITPK i Sverige s\u00e4kerst\u00e4lls f\u00f6r koncernens del genom premiebetalning till Alecta. Enligt ett uttalande fr\u00e5n r\u00e5det f\u00f6r finansiell rapportering, UFR10, ska detta definieras som en f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md plan som omfattar flera arbetsgivare. F\u00f6r r\u00e4kenskaps\u00e5ret 2022 har koncernen inte haft tillg\u00e5ng till information fr\u00e5n Alecta som m\u00f6jliggjort redovisning av denna plan s\u00e5som en f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md plan. Planen har s\u00e5ledes redovisats som en avgiftsbest\u00e4md plan. Bonusl\u00f6ner En avs\u00e4ttning redovisas f\u00f6r den f\u00f6rv\u00e4ntade kostnaden f\u00f6r vinstandels- och bonusbetalningar n\u00e4r koncernen har en avtalsenlig eller informell f\u00f6rpliktelse att g\u00f6ra s\u00e5dana betal- ningar till f\u00f6ljd av att tj\u00e4nster erh\u00e5llits fr\u00e5n anst\u00e4llda, villkor f\u00f6r ers\u00e4ttning bed\u00f6ms vara uppfyllda och f\u00f6rpliktelsen kan ber\u00e4knas tillf\u00f6rlitligt. Ers\u00e4ttningar vid upps\u00e4gning En kostnad f\u00f6r ers\u00e4ttning i samband med upps\u00e4gning av personal redovisas vid den tidigaste tidpunkten av n\u00e4r koncernen inte l\u00e4ngre kan dra tillbaka erbjudandet till de anst\u00e4llda eller n\u00e4r koncernen redovisar kostnader f\u00f6r omstrukturering. Ers\u00e4ttningarna som ber\u00e4knas bli reglerade efter tolv m\u00e5nader redovisas till sitt nuv\u00e4rde. Ers\u00e4ttningar som inte f\u00f6rv\u00e4ntas regleras helt inom tolv m\u00e5nader redovisas enligt l\u00e5ngfristiga ers\u00e4ttninga r. Aktierelaterade ers\u00e4ttningar I det aktierelaterade incitamentsprogrammet 2020/2023 ska deltagarna inom ramen f\u00f6r programmet kunna erh\u00e5lla en retentionbonus i form av ett bruttol\u00f6netill\u00e4gg fr\u00e5n bola - get som sammanlagt motsvarar det belopp som deltagaren har betalat f\u00f6r teckningsoptionerna. Detta f\u00f6ruts\u00e4tter att deltagaren vid tidpunkten f\u00f6r utbetalningen kvarst\u00e5r i sin anst\u00e4llning inom koncernen och inte har sagt upp sin anst\u00e4llning. Kostnaden f\u00f6r detta inklusive sociala avgifter har redovisats i resultatr\u00e4kningen. Avs\u00e4ttningar En avs\u00e4ttning skiljer sig fr\u00e5n andra skulder genom att det r\u00e5der ovisshet om betalningstidpunkt eller beloppets storlek f\u00f6r att reglera avs\u00e4ttningen. En avs\u00e4ttning redovisas i balans- r\u00e4kningen n\u00e4r det finns en befintlig legal eller informell f\u00f6rplik- telse som en f\u00f6ljd av en intr\u00e4ffad h\u00e4ndelse, och det \u00e4r troligt att ett utfl\u00f6de av ekonomiska resurser kommer att kr\u00e4vas f\u00f6r att reglera f\u00f6rpliktelsen samt en tillf\u00f6rlitlig uppskattning av beloppet kan g\u00f6ras. Avs\u00e4ttningar g\u00f6rs med det belopp som \u00e4r den b\u00e4sta uppskattningen av det som kr\u00e4vs f\u00f6r att reglera den befintliga f\u00f6rpliktelsen p\u00e5 balansdagen. D\u00e4r effekten av n\u00e4r i tiden betalning sker \u00e4r v\u00e4sentlig, ber\u00e4knas avs\u00e4ttningar genom diskontering av det f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassafl\u00f6det till en r\u00e4ntesats f\u00f6re skatt som \u00e5terspeg - lar aktuella marknadsbed\u00f6mningar av pengars tidsv\u00e4rde och, om det \u00e4r till\u00e4mpligt, de risker som \u00e4r f\u00f6rknippade med skulden. En avs\u00e4ttning f\u00f6r omstrukturering redovisas n\u00e4r det finns en fastst\u00e4lld utf\u00f6rlig och formell omstruktureringsplan, och omstruktureringen har antingen p\u00e5b\u00f6rjats eller blivit offentligt tillk\u00e4nnagiven. Ingen avs\u00e4ttning g\u00f6rs f\u00f6r framtida r\u00f6relsef\u00f6r- luster. Eventualf\u00f6rpliktelser En eventualf\u00f6rpliktelse redovisas n\u00e4r det finns ett m\u00f6jligt \u00e5tagande som h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n intr\u00e4ffade h\u00e4ndelser och vars f\u00f6rekomst bekr\u00e4ftas endast av en eller flera os\u00e4kra framtida h\u00e4ndelser eller n\u00e4r det finns ett \u00e5tagande som inte redovisas som en skuld eller avs\u00e4ttning p\u00e5 grund av att det inte \u00e4r troligt att ett utfl\u00f6de av resurser kommer att kr\u00e4vas . Bed\u00f6mningar och antaganden Uppr\u00e4ttande av bokslut och till\u00e4mpning av redovisnings- standarder baseras i vissa fall p\u00e5 de bed\u00f6mningar, upp- skattningar och andra antaganden som ledningen anser vara rimliga under r\u00e5dande f\u00f6rh\u00e5llanden. Av naturliga sk\u00e4l baseras dessa bed\u00f6mningar och antaganden p\u00e5 erfarenheter och f\u00f6rv\u00e4ntningar p\u00e5 framtida h\u00e4ndelser. Om andra bed\u00f6mningar och antaganden gjorts skulle resultatet kunnat bli n\u00e5got annat. Goodwill Det sker \u00e5rligen en bed\u00f6mning om n\u00e5got nedskrivnings- behov finns avseende goodwill. Nedskrivningspr\u00f6vningen genomf\u00f6rs genom att \u00e5tervinningsv\u00e4rdet ber\u00e4knas. Antagande om framtida kassafl\u00f6den och uppskattningar av parametrar har gjorts som grund f\u00f6r ber\u00e4kning. En redog\u00f6relse p\u00e5 dessa \u00e5terfinns i not 16. Skatter Uppskjuten skatt ber\u00e4knas p\u00e5 de tempor\u00e4ra skillnader som finns mellan skattem\u00e4ssiga och redovisade v\u00e4rden p\u00e5 tillg\u00e5ngar och skulder. Vid dessa ber\u00e4kningar \u00e4r det fr\u00e4mst tv\u00e5 typer av bed\u00f6mningar och antaganden som har p\u00e5verkan p\u00e5 den uppskjutna skatt som redovisas. F\u00f6r det f\u00f6rsta \u00e4r det de bed\u00f6mningar och antaganden som g\u00f6rs f\u00f6r att fastst\u00e4lla det redovisade v\u00e4rdet och f\u00f6r det andra \u00e4r det de bed\u00f6mningar som g\u00f6rs betr\u00e4ffande m\u00f6jligheten att utnyttja existerande skattem\u00e4ssiga underskottsavdrag mot framtida skattem\u00e4ssiga vinster. Vid bed\u00f6mningen av skattem\u00e4ssiga underskottsavdrag har \u00e4ven beaktats budget och strategisk plan f\u00f6r de kommande \u00e5ren. Mer information \u00e5terfinns i not 14 . Not 2 V\u00e4rdering av \ufb01nansiella tillg\u00e5ngar och skulder till verkligt v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde och redovisat v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2022 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 Valutataderivat 4 10 \u2013 14 \u2013 14 \u2013 14 Summa 4 44 0 48 0 48 0 48 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 723 723 \u2013 \u2013 \u2013 723 Likvida medel \u2013 \u2013 176 176 \u2013 \u2013 \u2013 176 Summa 0 0 899 899 0 0 0 899 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 \u2013 \u2013 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Valutaderivat 2 27 \u2013 29 \u2013 29 \u2013 29 Summa 2 27 0 29 0 29 0 29 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 2 812 2 812 \u2013 \u2013 \u2013 2 812 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 576 576 \u2013 \u2013 \u2013 576 Summa 0 0 3 388 3 388 0 0 0 3 388 Not 3 Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2021 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 Valutataderivat 1 16 \u2013 17 \u2013 17 \u2013 17 Summa 1 22 0 24 0 24 0 24 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 872 872 \u2013 \u2013 \u2013 872 Likvida medel \u2013 \u2013 149 149 \u2013 \u2013 \u2013 149 Summa 0 0 1 021 1 021 0 0 0 1 021 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 Valutaderivat 1 11 \u2013 12 \u2013 12 \u2013 12 Summa 1 20 0 21 0 21 0 21 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 1 418 1 418 \u2013 \u2013 \u2013 1 418 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 1 057 1 057 \u2013 \u2013 \u2013 1 057 Summa 0 0 2 474 2 474 0 0 0 2 474 Nedan l\u00e4mnas upplysningar om hur verkligt v\u00e4rde best\u00e4mts f\u00f6r de finansiella instrument som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen (se ovan). Uppdelning av hur verkligt v\u00e4rde best\u00e4mts g\u00f6rs utifr\u00e5n f\u00f6ljande tre niv\u00e5er: Niv\u00e5 1: enligt priser noterade p\u00e5 en aktiv marknad f\u00f6r samma instrument Niv\u00e5 2: utifr\u00e5n antingen direkt eller indirekt observerbara marknadsdata som inte inkluderas i niv\u00e5 1 Niv\u00e5 3: utifr\u00e5n indata som inte \u00e4r observerbara p\u00e5 marknaden F\u00f6ljande sammanfattar de metoder och antaganden som fr\u00e4mst anv\u00e4nts f\u00f6r att fastst\u00e4lla verkligt v\u00e4rde p\u00e5 de finansiella instrument som redovisas ovan. Derivatinstrument Valuta F\u00f6r terminskontrakt best\u00e4ms det verkliga v\u00e4rdet med utg\u00e5ngspunkt fr\u00e5n noterade kurser. Marknadskursen, ber\u00e4knad utifr\u00e5n aktuell kurs justerad f\u00f6r r\u00e4ntedifferensen mellan valutorna och antal dagar, j\u00e4mf\u00f6rs med kontraktskurs f\u00f6r att f\u00e5 fram verkligt v\u00e4rde. Marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 valutaoptioner ber\u00e4knas med hj\u00e4lp av Black & Scholes modell . R\u00e4nta Det verkliga v\u00e4rdet f\u00f6r r\u00e4nteswappar baseras p\u00e5 f\u00f6rmedlande kreditinstituts v\u00e4rdering, vars rimlighet pr\u00f6vas genom en diskontering av ber\u00e4knade kassafl\u00f6den enligt kontraktets villkor och f\u00f6rfallodagar och med utg\u00e5ngspunkt i marknadsr\u00e4ntan f\u00f6r liknande instrument p\u00e5 balansdagen . Finansiell riskhantering Thule Group \u00e4r genom sin internationella verksamhet l\u00f6pande utsatt f\u00f6r olika slags finansiella risker. Med finansiella risker avses fluktuationer i f\u00f6retagets resultat och kassafl\u00f6de till f\u00f6ljd av f\u00f6r\u00e4ndringar i valutakurser, r\u00e4nteniv\u00e5er, r\u00e5varupriser, refinansierings- och kreditrisker. Koncernens finanspolicy f\u00f6r hantering av finansiella risker har utformats av styrelsen och bildar ett ramverk av riktlinjer och regler i form av riskmandat och limiter f\u00f6r finansverksamheten. Styrelsen beslutar \u00e5rligen om finanspolicyn. Ansvaret f\u00f6r koncernens finansiella transaktioner och risker hanteras centralt av koncernens finansfunk- tion. Den \u00f6vergripande m\u00e5ls\u00e4ttningen f\u00f6r finansfunktionen \u00e4r att tillhandah\u00e5lla en kostnadseffektiv finansiering, kartl\u00e4gga de finansiella risker som p\u00e5verkar koncernen samt att minimera negativa effekter p\u00e5 koncernens resultat som h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n marknadsrisker. Styrelsens revisionsutskott bereder \u00e5 styrelsens v\u00e4gnar den praktiska till\u00e4mpningen av policyn i samr\u00e5d med koncernens CFO. Koncernens Director of Treasury rapporterar l\u00f6pande till styrelsens revisionsutskott. Organisation och aktiviteter Koncernens finansiella verksamhet samordnas av dotterbolaget Thule Holding AB, som fungerar som internbank f\u00f6r koncernens finansiella transaktioner p\u00e5 valuta- och r\u00e4ntemarknaderna. Re\ufb01nansierings- och likviditetsrisk Refinansierings- och likviditetsrisker \u00e4r risker att inte kunna uppfylla betalnings\u00e5taganden p\u00e5 grund av bristande likviditet eller p\u00e5 grund av sv\u00e5righeter att f\u00e5 kredit fr\u00e5n externa k\u00e4llor. Koncernen har rullande \u00e5tta veckors likviditetsplanering som omfattar alla koncernens enheter. Utfall rapporteras l\u00f6pande per vecka. Planeringen uppdateras varje m\u00e5nad. Likviditetsplaneringen anv\u00e4nds f\u00f6r att hantera likviditetsrisken och som ett verktyg f\u00f6r att f\u00f6lja upp kassafl\u00f6det fr\u00e5n den operationella och den finan - siella verksamheten. Omfattande analyser g\u00f6rs gentemot f\u00f6reg\u00e5ende \u00e5r f\u00f6r att m\u00e4ta trender och uppm\u00e4rksamma avvikelser. M\u00e5ls\u00e4ttningen \u00e4r att koncernen ska kunna klara sina finansiella \u00e5taganden i uppg\u00e5ngar s\u00e5v\u00e4l som nedg\u00e5ngar med buffert f\u00f6r of\u00f6rutsebara kostnader och utan att riskera koncernens rykte. Koncernens policy \u00e4r att minimera uppl\u00e5ningsbehovet genom att centralisera \u00f6verskottslikviditet via koncernens cash pooler som har inr\u00e4ttats av den centrala finansavdelningen. Likviditetsriskerna hanteras centralt f\u00f6r hela koncernen av den centrala finansavdelningen. Den centrala finansavdelningen hanterar en koncerngemensam m\u00e5natlig nettingprocess f\u00f6r att minimera antalet betalningstransaktioner och d\u00e4rtill relaterade kostnader. I l\u00e4nder med flera verksamma bolag matchas \u00f6verskott och underskott p\u00e5 landsniv\u00e5 med hj\u00e4lp av cash pooler. Cash pooler har under \u00e5ret funnits i Sverige, Polen och USA. Den centrala finansavdelningen hanterar likviditeten inom s\u00e5v\u00e4l som mellan dessa cash pooler. Koncernen finansieras av ett syndikat med tv\u00e5 skandinaviska banker genom en revolverande kreditfacilitet. Dessutom har koncernen en checkr\u00e4kningskredit med ytterligare en skandinavisk bank utanf\u00f6r syndikatet. Den revolverande kreditfaciliteten \u00e4r villkorat med efterlevnaden av s\u00e5v\u00e4l finansiella som kommersiella \u00e5taganden, vilka testas l\u00f6pande. De kovenanter som testas kvartalsvis \u00e4r skulds\u00e4ttningsgrad och r\u00e4ntet\u00e4ckningsgrad. Under 2022 har koncernen ut\u00f6kat sitt kreditutrymme i den befintliga revolverande faciliteten med 70 Meur till totalt 370 Meur samt ut\u00f6kat checkr\u00e4kningskrediten med 150 Mkr till totalt 200 Mkr. Koncernens bundna kreditl\u00f6ften uppgick till 4 328 Mkr (3 121), vilket inkluderar en revolverande kreditfacilitet motsvarande 4 128 Mkr samt en checkr\u00e4kningskredit om 200 Mkr. Not 4 Kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder F\u00f6r kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder med en kvarvarande livsl\u00e4ngd p\u00e5 mindre \u00e4n 12 m\u00e5nader anses det redovisade v\u00e4rdet reflektera verkligt v\u00e4rde. Kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder med en livsl\u00e4ngd \u00f6verstigande 12 m\u00e5nader diskonteras i samband med att verkligt v\u00e4rde fastst\u00e4lls. R\u00e4nteb\u00e4rande skulder Verkligt v\u00e4rde f\u00f6r finansiella skulder som inte \u00e4r derivatinstrument ber\u00e4knas baserat p\u00e5 framtida kassafl\u00f6den av kapitalbelopp och r\u00e4nta diskonterade till aktuell marknadsr\u00e4nta p\u00e5 balansdagen. Redovisat v\u00e4rde \u00f6verensst\u00e4mmer med verkligt v\u00e4rde f\u00f6r koncernens uppl\u00e5ning d\u00e5 l\u00e5nen l\u00f6per med r\u00f6rlig r\u00e4nta och kreditspreaden inte \u00e4r s\u00e5dan att redovisat v\u00e4rde materiellt avviker fr\u00e5n verkligt v\u00e4rde . Kreditfaciliteter Nominellt Nominellt, Mkr Utnyttjat Tillg\u00e4ngligt Syndikerat kreditl\u00f6fte, f\u00f6rfall 2025 370 Meur 4 128 3 027 1 243 Bilateralt kreditl\u00f6fte, f\u00f6rfall 2023 200 Mkr 200 0 200 Total 4 328 3 027 1 443 Tillg\u00e4ngliga likvida medel 176 Likviditetsreserv 1 619 Icke utnyttjade kreditl\u00f6ften uppgick till 1 443 Mkr (1 649) Koncernens finansiella skulder, inklusive kassafl\u00f6de f\u00f6r framtida r\u00e4ntebetalningar, uppgick vid \u00e5rsskiftet till 3 922 Mkr (2 720), f\u00f6rfallostruktur p\u00e5 l\u00e5neskulden framg\u00e5r av tabellen nedan . F\u00f6rfallostruktur \ufb01nansiella skulder \u2013 odiskonterade kassa\ufb02\u00f6den 2022, Mkr Totalt <1 m\u00e5n 1\u20133 m\u00e5n 3 m\u00e5n\u20131 \u00e5r 1\u20135 \u00e5r >5 \u00e5r L\u00e5ngfristiga skulder till kreditinstitut inkl. r\u00e4ntebetalningar 3 069 \u2013 20 80 2 968 \u2013 Derivat 29 3 10 16 \u2013 \u2013 Kortfristiga skulder till kreditinstitut inkl. r\u00e4ntebetalningar 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Checkr\u00e4kningskredit 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Leverant\u00f6rsskulder 576 \u2013 576 \u2013 \u2013 \u2013 Leasingskulder 249 \u2013 1 78 113 57 2021, Mkr Totalt <1 m\u00e5n 1\u20133 m\u00e5n 3 m\u00e5n\u20131 \u00e5r 1\u20135 \u00e5r >5 \u00e5r L\u00e5ngfristiga skulder till kreditinstitut inkl. r\u00e4ntebetalningar 1 434 \u2013 \u2013 \u2013 1 434 \u2013 Derivat 21 2 5 12 3 \u2013 Kortfristiga skulder till kreditinstitut inkl. r\u00e4ntebetalningar 8 \u2013 2 6 \u2013 \u2013 Checkr\u00e4kningskredit 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Leverant\u00f6rsskulder 1 057 \u2013 1 057 \u2013 \u2013 \u2013 Leasingskulder 200 \u2013 1 65 115 20 Marknadsrisk Marknadsrisk \u00e4r risken f\u00f6r att verkligt v\u00e4rde p\u00e5, eller framtida kassa\ufb02\u00f6den fr\u00e5n, ett \ufb01nansiellt instrument varierar p\u00e5 grund av f\u00f6r\u00e4ndringar i marknadspriser. Marknadsrisker indelas av IFRS i tre typer; valutarisk, r\u00e4nterisk och andra prisrisker. De mark- nadsrisker som fr\u00e4mst p\u00e5verkar koncernen utg\u00f6rs av valutarisker, r\u00e4nterisk och r\u00e5varuprisrisk. Koncernens m\u00e5ls\u00e4ttning \u00e4r att hantera och kontrollera marknadsriskerna inom fastst\u00e4llda parametrar och samtidigt optimera resultatet av risktagandet inom givna ramar. Parametrarna \u00e4r fastst\u00e4llda med syfte att marknadsriskerna p\u00e5 kort sikt (upp till 12 m\u00e5nader) endast skall p\u00e5verka koncernens resultat och st\u00e4llning marginellt. P\u00e5 l\u00e4ngre sikt kommer emellertid varaktiga f\u00f6r\u00e4ndringar i valutakurser, r\u00e4ntor och r\u00e5varupriser f\u00e5 en p\u00e5verkan p\u00e5 det konsoliderade resultatet. Koncernen till\u00e4mpar s\u00e4kringsredovisning om alla kriterier f\u00f6r det \u00e4r uppfyllda f\u00f6r att eliminera effekten av de olikheter som, i redovisningen, finns mellan s\u00e4kringsinstrument och den s\u00e4krade posten. Derivatinstrument innehas endast f\u00f6r ekonomisk s\u00e4kring av risker och inte i spekulativt syfte. I det fall derivatinstrumentet inte uppfyller kriterierna f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning klassificeras de som innehav f\u00f6r handel och v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen . Valutarisk Risken att verkliga v\u00e4rden och kassafl\u00f6den kan fluktuera n\u00e4r v\u00e4rdet p\u00e5 fr\u00e4mmande valutor f\u00f6r\u00e4ndras kallas valutarisk. Koncernen \u00e4r exponerad f\u00f6r olika typer av valutarisker. Transaktionsexponering Den fr\u00e4msta exponeringen h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n koncernens f\u00f6rs\u00e4ljning och ink\u00f6p i utl\u00e4ndska valutor. Dessa valutarisker best\u00e5r dels av risk f\u00f6r fluktuationer i v\u00e4rdet av finansiella instrument, kund- eller leverant\u00f6rsskulder; dels av valutarisken i f\u00f6rv\u00e4ntade och kontrakterade betalningsfl\u00f6den. Dessa risker ben\u00e4mns transaktionsexponering. Koncernens totala transaktionsexponering, netto, uppg\u00e5r \u00e5rligen till ca 3 337 Mkr (4 004). Den enskilt viktigaste valutarela- tionen \u00e4r EUR/SEK, i vilken koncernen har ett positivt nettoinfl\u00f6de. Den centrala finansfunktionen utf\u00f6r valutas\u00e4kringar f\u00f6r att reducera effekten av valutafluktuationer. Koncernens transaktionsexponering och s\u00e4kringar f\u00f6rdelar sig per balansdagen p\u00e5 f\u00f6ljande valutor.
Transaktionsexponering och s\u00e4krade belopp i Mkr
2022-12-31
Valuta
Exponering S\u00e4krat belopp \u2013 f\u00f6rfall 2023 Exponering efter s\u00e4kring Genomsnittlig s\u00e4krad kurs
EUR/SEK
2 103 1 146 957 10,91
CNY/SEK -111 -57 -54 1,44
PLN/SEK -240 -140 -99 2,25
USD/EUR -171 -49 -121 0,93
GBP/SEK
226 91 135 12,62
USD/CAD -272 -94 -178 1,35
\u00d6vriga 215 94 121 \u2013
Totalt 3 337 1 671 1 666
2021-12-31
Valuta
Exponering S\u00e4krat belopp \u2013 f\u00f6rfall 2022 Exponering efter s\u00e4kring Genomsnittlig s\u00e4krad kurs
EUR/SEK
1 690 881 810 10,24
CNY/SEK -576 -282 -293 1,39
PLN/SEK -413 -269 -143 2,19
USD/EUR -159 -48 -112 0,87
GBP/SEK
205 112 93 12,22
USD/CAD -434 \u2013 -434 \u2013
\u00d6vriga 527 190 337 \u2013
Totalt 4 004 1 782 2 222
Koncernen anv\u00e4nder sig av valutaterminer och valutaoptioner f\u00f6r att optimera sin valutariskhantering.
Det verkliga v\u00e4rdet p\u00e5 koncernens utest\u00e5ende valutaderivat (valutaterminer och valutaoptioner) uppgick per 2022-12-31 till
-15,6 Mkr (5,1). Samtliga utest\u00e5ende valutaderivat f\u00f6rfaller inom 2023. S\u00e4kringsredovisning till\u00e4mpas f\u00f6r valutaterminer. Effek
-
tiviteten p\u00e5 en s\u00e4kring utv\u00e4rderas n\u00e4r s\u00e4kringsf\u00f6rh\u00e5llandet ing\u00e5s. Den s\u00e4krade posten och s\u00e4kringsinstrumentet utv\u00e4rderas
l\u00f6pande f\u00f6r att s\u00e4kerst\u00e4lla att f\u00f6rh\u00e5llandet uppfyller kraven. N\u00e4r koncernen s\u00e4krar f\u00f6rs\u00e4ljning/ink\u00f6p i utl\u00e4ndsk valuta ing\u00e5s
s\u00e4kringsf\u00f6rh\u00e5llanden d\u00e4r kritiska villkor i s\u00e4kringsinstrumentet matchar villkoren f\u00f6r den s\u00e4krade posten. P\u00e5 detta s\u00e4tt har en
kvalitativ utv\u00e4rdering av s\u00e4kringsf\u00f6rh\u00e5llandets effektivitet gjorts. Kritiska villkor \u00e4r nominellt belopp och valuta p\u00e5 s\u00e4kringsinstru
-
mentet samt f\u00f6rv\u00e4ntat kassafl\u00f6de p\u00e5 den s\u00e4krade posten. S\u00e4kringskvoten \u00e4r 1:1 eftersom valutatermins- och optionskontrak-
ten \u00e4r i samma valuta som de mycket sannolika prognostiserade framtida kassafl\u00f6dena. Om \u00e4ndrade f\u00f6rh\u00e5llanden p\u00e5verkar
villkoren f\u00f6r den s\u00e4krade posten i en s\u00e5dan utstr\u00e4ckning att de kritiska villkoren inte l\u00e4ngre matchar exakt med s\u00e4kringsinstru
-
mentets kritiska villkor, anv\u00e4nder koncernen dollar-offset metoden f\u00f6r att utv\u00e4rdera effektiviteten.
Omr\u00e4kningsexponering
Valutarisker \u00e5terfinns ocks\u00e5 i omr\u00e4kningen av utl\u00e4ndska dotterbolags tillg\u00e5ngar och skulder till moderbolagets funktionella
valuta, s\u00e5 kallad omr\u00e4kningsexponering. Den totala omr\u00e4kningsexponeringen uppgick till 5 038 Mkr (3 617). De st\u00f6rsta
omr\u00e4kningsexponeringarna \u00e5terfinns i USD, PLN och EUR. Omr\u00e4kningsexponeringen i USD uppgick till 1 959 Mkr (1 630), i
PLN till 1 255 Mkr (413) och i EUR till 1 221 Mkr (1 084).
Koncernens policy \u00e4r att s\u00e4kra nettoinvesteringar med externa l\u00e5n men att i \u00f6vrigt inte s\u00e4kra omr\u00e4kningsexponering. De
valutaeffekter som l\u00e5nen ger upphov till redovisas som en finansiell valutaeffekt i resultatr\u00e4kningen. Valutaeffekten uppgick \u00e5r
2022 till 87,4 Mkr (19,5). Eftersom koncernen till\u00e4mpar s\u00e4kringsredovisning s\u00e5 har 87,4 Mkr (19,5) av de totala 87,4 Mkr (19,5)
f\u00f6rts till omr\u00e4kningsreserven f\u00f6r nettoinvesteringss\u00e4kring.
Nettoinvestering \u2013 total effekt f\u00f6r 2022
Valuta
Nettoinvestering
\u2013 s\u00e4krad post Externa l\u00e5n
Kurseffekt
externa l\u00e5n Mkr
S\u00e4krings-
instrument
S\u00e4krings-
instrument
Effektivitet
EK i Mkr
Ineffektivitet
i Mkr
EUR
110,6 (100,0) (87,4) (100,0) 100% (87,4) 0,0
efter h\u00e4nsyn tagen till effekter av s\u00e4krings\u00e5tg\u00e4rder. K\u00e4nslighetsanalys valutakursrisk En 10-procentig f\u00f6rst\u00e4rkning av den svenska kronan gentemot andra valutor j\u00e4mf\u00f6rt med de bokslutskurser som anv\u00e4nts per den 31 december 2022 skulle p\u00e5verka eget kapital med -504 Mkr (-362). En-10 procentig f\u00f6rst\u00e4rkning av den svenska kronan gentemot andra valutor j\u00e4mf\u00f6rt med de genomsnittskurser som anv\u00e4nts under 2022 (ingen h\u00e4nsyn tagen till eventuell korrelation mellan valutor) skulle inneb\u00e4ra en f\u00f6r\u00e4ndring av EBITDA med -221,3 Mkr (-271,6) (transaktions- och omr\u00e4kningseffekt). Nedan tabell visar effekten uppdelad per valuta: K\u00e4nslighetsanalys valutakursrisk p\u00e5 EBITDA 2022, Mkr Valuta Transaktionseffekt Omr\u00e4kningseffekt Total effekt EUR -194,4 -10,8 -205,3 CAD -5,4 -48,5 -53,8 GBP -8,7 -8,4 -17,1 PLN 120,5 -94,5 26,0 CNY 15,8 33,5 49,3 USD -6,9 5,1 -1,7 \u00d6vriga -17,7 -0,9 -18,7 Totalt -97,0 -124,4 -221,3 R\u00e4nterisk R\u00e4nterisk \u00e4r risken att v\u00e4rdet p\u00e5 \ufb01nansiella instrument varierar p\u00e5 grund av f\u00f6r\u00e4ndringar i marknadsr\u00e4ntor och risken att f\u00f6r\u00e4ndringar i r\u00e4nteniv\u00e5n ska p\u00e5verka koncernens l\u00e5nekostnader. R\u00e4nterisk kan leda till f\u00f6r\u00e4ndring i verkliga v\u00e4rden och f\u00f6r\u00e4ndringar i kassa\ufb02\u00f6den. En betydande faktor som p\u00e5verkar r\u00e4nterisken \u00e4r r\u00e4ntebindningstiden. R\u00e4nterisken hanteras av koncernens centrala \ufb01nansfunktion. Enligt \ufb01nanspolicyn \u00e4r m\u00e5ls\u00e4ttningen f\u00f6r den l\u00e5ngfristiga skuldportf\u00f6ljen att den genomsnittliga r\u00e4ntebindningstiden skall vara mellan 6 m\u00e5nader och 3 \u00e5r. Den genomsnittliga r\u00e4ntebindningstiden uppgick per 2022-12-31 till 1 \u00e5r och 3 m\u00e5nader (1 \u00e5r och 2 m\u00e5nader). F\u00f6rfallostrukturen p\u00e5 utest\u00e5ende r\u00e4ntederivat \u00e4r utspridd mellan juni 2024 \u2013 december 2027. ISDA-avtal har ing\u00e5tts med samtliga l\u00e5ngivare. Det verkliga v\u00e4rdet p\u00e5 koncernens utest\u00e5ende r\u00e4ntederivat (r\u00e4nteswapar och r\u00e4ntegolv) uppgick per 2022-12-31 till 34,6 Mkr (-2,4). S\u00e4kringsredovisning till\u00e4mpas f\u00f6r r\u00e4ntederivat. Koncernen ing\u00e5r r\u00e4nteswapar som har samma kritiska villkor som det s\u00e4krade f\u00f6rem\u00e5let. S\u00e4kringskvoten \u00e4r 1:1. Kritiska villkor kan vara referensr\u00e4nta, r\u00e4nteoms\u00e4ttningsdagar, betaldagar, f\u00f6rfallodag och nominellt belopp. Koncernen s\u00e4krar inte 100 procent av l\u00e5nen och identifierar d\u00e4rf\u00f6r bara den andel av utest\u00e5ende l\u00e5n som motsvaras av swaparnas nominella belopp. Utest\u00e5ende swapar t\u00e4cker 30 procent (50%) av det utest\u00e5ende variabla l\u00e5nekapita- let. Eftersom de kritiska villkoren varit matchade under hela \u00e5ret, har den ekonomiska relationen varit 100 procent effektiv. K\u00e4nslighetsanalys \u2013 r\u00e4nterisk Genomslaget p\u00e5 koncernens resultat i form av r\u00e4ntekostnader under kommande tolvm\u00e5nadersperiod vid en r\u00e4nteupp- g\u00e5ng/-nedg\u00e5ng p\u00e5 1 procentenhet p\u00e5 balansdagen uppg\u00e5r till -19,9/+19,9 Mkr (-1,2/+0,0) \u2013 givet de r\u00e4nteb\u00e4rande skulder som \ufb01nns per balansdagen. En r\u00e4ntef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 +/- 1 procentenhet skulle per balansdagen inneb\u00e4ra en f\u00f6r\u00e4ndring i redovisat marknadsv\u00e4rde p\u00e5 r\u00e4nte - derivat med +25,1 MSEK (7,6) / -25,5 MSEK (-1,3). F\u00f6r\u00e4ndringen i marknadsv\u00e4rde p\u00e5verkar eget kapital givet att s\u00e4kringsredo- visning fortsatt kan till\u00e4mpas R\u00e5varuprisrisk
Med r\u00e5varuprisrisk avses l\u00f6pande f\u00f6r\u00e4ndringar i priset p\u00e5 insatsvaror fr\u00e5n v\u00e5ra leverant\u00f6rer och dess eventuella p\u00e5verkan p\u00e5
resultatet. F\u00f6r koncernen \u00e4r det framf\u00f6rallt f\u00f6r\u00e4ndringar i aluminium-, plast- och st\u00e5lpris som utg\u00f6r en betydande r\u00e5varurisk.
Tillsammans utgjorde plast, aluminium och st\u00e5l under 2022 47 procent (46) av totalt direkt material. De best\u00e5r av en m\u00e4ngd
olika underkategorier med olika f\u00f6r\u00e4dlingsgrad som ofta inte g\u00e5r att knyta till ett direkt marknadspris. Av de tre exponeringarna
\u00e4r det i princip enbart aluminium som \u00e4r direkt kopplat till ett b\u00f6rshandlat marknadsindex.
Under 2022 k\u00f6pte koncernen r\u00e5material och komponenter f\u00f6r 4 401 Mkr (4 986). Totalt ink\u00f6p av r\u00e5material uppgick till 2 090
Mkr (2 379). Direkta ink\u00f6p av r\u00e5material uppgick till 1 304 Mkr (1 523) och indirekta ink\u00f6p av r\u00e5material (f\u00f6r\u00e4dlingsv\u00e4rdets andel
av det totala r\u00e5materialv\u00e4rdet) uppgick till 786 Mkr (857). Direkta ink\u00f6p av aluminium uppgick till 423 Mkr (421) och indirekta
ink\u00f6p av aluminium uppgick till 423 Mkr (421). Direkta ink\u00f6p av plast uppgick till 477 Mkr (563) och indirekta ink\u00f6p av plast
uppgick till 318 Mkr (376). Direkta ink\u00f6p av st\u00e5l uppgick till 404 Mkr (538) och indirekta ink\u00f6p av st\u00e5l uppgick till 45 Mkr (60).
En betydande andel av leverant\u00f6rskontrakten f\u00f6r dessa kategorier \u00e4r dock indexreglerade vilket inneb\u00e4r att om marknadspriset
p\u00e5 r\u00e5material f\u00f6r\u00e4ndras kommer koncernens ink\u00f6pspriser att \u00f6ka eller minska. Direkt material uppg\u00e5r till 75 procent (77) av
koncernens kostnad f\u00f6r s\u00e5lda varor.
Kreditrisk
Den finansiella verksamheten i koncernen medf\u00f6r exponering f\u00f6r kreditrisker. Det \u00e4r fr\u00e4mst motpartsrisker i samband med
fordringar p\u00e5 banker som uppst\u00e5r vid k\u00f6p av derivatinstrument och inl\u00e5ning till dessa banker. Exponeringen kan h\u00e4nf\u00f6ras till
\u00f6verv\u00e4rden i derivatinstrument. F\u00f6r att minska kreditrisken sprids derivataff\u00e4rer mellan olika motparter. ISDA-avtal medger
kvittning av derivattillg\u00e5ngar och derivatskulder per motpart, vilket minskar kreditrisken. ISDA-avtal har tecknats med samtliga
motparter f\u00f6r avr\u00e4kning av \u00f6msesidiga f\u00f6rpliktelser att leverera och betala, f\u00f6r att p\u00e5 s\u00e5 vis minska kreditrisken.
Koncernen 2022, Mkr Finansiella tillg\u00e5ngar Finansiella skulder
Redovisade belopp i balansr\u00e4kning 48,2 29,1
Danske Bank 4,1 4,1
Nordea -8,2 -8,2
SEB 1,2 1,2
Swedbank -8,9 -8,9
Belopp efter nettning 36,3 17,3
Koncernen 2021, Mkr Finansiella tillg\u00e5ngar Finansiella skulder
Redovisade belopp i balansr\u00e4kning 23,7 21,2
Danske Bank 3,7 3,7
Nordea -6,9 -6,9
Swedbank 6,2 6,2
Belopp efter nettning 26,7 24,1
Kreditrisken i derivat uppgick per balansdagen till 48,2 Mkr (23,7) och motsvarar totala positiva marknadsv\u00e4rdet f\u00f6r derivat.
Kreditrisken i kassa och bank uppgick till 176 Mkr och motsvarar koncernens likvida medel.
Kreditrisk i kundfordringar
Se not 19 Kundfordringar .
Nettol\u00e5neskuld
Den 31 december 2022 uppgick nettol\u00e5neskulden till 2 868 Mkr (1 467).
Nettol\u00e5neskulden utg\u00f6rs av koncernens r\u00e4nteb\u00e4rande skulder inklusive upplupna r\u00e4ntor och finansiella derivatskulder med
avdrag f\u00f6r likvida medel, r\u00e4nteb\u00e4rande kortfristiga fordringar samt finansiella derivattillg\u00e5ngar.
Int\u00e4kter
Koncernen generar int\u00e4kter fr\u00e5n f\u00f6rs\u00e4ljning av produkter till externa kunder. F\u00f6rs\u00e4ljningen som \u00e4r organiserad i tv\u00e5 regioner,
Region Europe & RoW och Region Americas, delas upp i fyra produktkategorier: Sport&Cargo Carriers \u2013 i denna kategori
inkluderas takr\u00e4cken, takboxar, h\u00e5llare f\u00f6r cykel-, vatten- och vintersport som transporteras med bil och takt\u00e4lt som monteras
p\u00e5 bil. I Packs, Bags & Luggage redovisas dator- och kamerav\u00e4skor, vandringsryggs\u00e4ckar och resv\u00e4skor. I produktkategorin
Juvenile & Pet ing\u00e5r cykelvagnar, barnvagnar och cykelbarnstolar. Markiser, cykelh\u00e5llare och t\u00e4lt f\u00f6r husbilar och husvagnar
rapporteras under RV Products. F\u00f6r ytterligare information se not 6 Redovisning per segment.
\u00d6vriga int\u00e4kter avser i huvudsak utvecklingsarbete utf\u00f6rt till externa kunder.
Not 5
Koncernen, Mkr 2022 2021
Int\u00e4kter fr\u00e5n avtal med kunder
Produktkategorier:
Sport&Cargo Carriers 6 195 6 903
Packs, Bags & Luggage 919 674
RV Products 1 855 1 504
Juvenile & Pet Products 1 146 1 289
\u00d6vrigt 24 17
Summa 10 138 10 386
Geogra\ufb01ska marknader:
Sverige 334 458
\u00d6vriga Norden 349 463
Tyskland 2 431 2 338
\u00d6vriga Europa 3 585 3 777
USA 2 247 2 221
\u00d6vriga Nordamerika 608 570
Central-/Sydamerika 171 152
Asien-Stilla havsregionen 367 363
\u00d6vriga v\u00e4rlden 45 45
Summa 10 138 10 386
All int\u00e4ktsredovisning sker vid en tidpunkt. Information om fordringar och avtalstillg\u00e5ngar fr\u00e5n avtal med kunder framg\u00e5r nedan:
Kontraktsbalanser: 2022 2021
Fordringar vilka ing\u00e5r i kundfordringar 723 872
Avtalstillg\u00e5ngar 29 22
Avtalstillg\u00e5ngar h\u00e4nf\u00f6r sig i f\u00f6rsta hand till koncernens r\u00e4tt till ers\u00e4ttning f\u00f6r nedlagd men ej vid balansdagen fakturerad kund-
best\u00e4lld utveckling.
Avtalstillg\u00e5ngarna \u00f6verf\u00f6rs till fordringar n\u00e4r r\u00e4ttigheterna blir ovillkorliga. Detta sker vanligtvis n\u00e4r koncernen utf\u00e4rdar en faktura
till kunden. Avtalstillg\u00e5ngar ing\u00e5r i posten F\u00f6rutbetalda kostnader och upplupna int\u00e4kter i balansr\u00e4kningen
Redovisning per segment Koncernens verksamhet delas upp i r\u00f6relsesegment baserat p\u00e5 vilka delar av verksamheten bolagets verkst\u00e4llande direkt\u00f6r f\u00f6ljer upp. Thule Group utg\u00f6r ett segment. Koncernen har gemensamma globala processer f\u00f6r produktutveckling, ink\u00f6p, tillverkning, logistik och marknadsf\u00f6ring, men f\u00f6rs\u00e4ljningen styrs i tv\u00e5 regioner, Region Europe & RoW och Region Americas. M\u00e5nadsuppf\u00f6ljning internt fokuserar p\u00e5 koncernen som helhet, ut\u00f6ver viss geografisk information f\u00f6r f\u00f6rs\u00e4ljning, som presenteras p\u00e5 andra niv\u00e5er \u00e4n koncernen som helhet. Not 6 Koncernen, Mkr 2022 2021 Nettooms\u00e4ttning fr\u00e5n externa kunder 10 138 10 386 Region Europe & RoW 7 091 7 440 Region Americas 3 047 2 946 EBITDA 1 906 2 493 Av- och nedskrivningar p\u00e5 anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar -200 -153 R\u00f6relseresultat 1 706 2 340 Finansiella int\u00e4kter 32 14 Finansiella kostnader -91 -51 Skatt -373 -513 \u00c5rets resultat 1 275 1 790 F\u00f6rs\u00e4ljningen \u00e4r uppdelad p\u00e5 fyra produktkategorier: Sport&Cargo Carriers \u2013 i denna kategori inkluderas takr\u00e4cken, takboxar, h\u00e5llare f\u00f6r cykel-, vatten- och vintersport som transporteras med bil och takt\u00e4lt som m onteras p\u00e5 bil. I Packs, Bags & Luggage redovisas dator- och kamerav\u00e4skor, vandringsryggs\u00e4ckar och resv\u00e4skor. I produktkategorin Juvenile & Pet ing\u00e5r cykelvagnar, barnvagnar och cykelbarnstolar. Markiser, cykelh\u00e5llare och t\u00e4lt f\u00f6r husbilar och husvagnar rapporteras under RV Products. F\u00f6r ytterligare information se not 5 Int\u00e4kter. Den information som presenteras avseende int\u00e4kter, avser de geografiska omr\u00e5den grupperade efter var kunderna \u00e4r lokali- serade, f\u00f6r tabell se not 5 Int\u00e4kter. Det finns inga kunder som \u00f6verstiger 10 procent av externa int\u00e4kter. Information avseende tillg\u00e5ngar \u00e4r baserat p\u00e5 geografiska omr\u00e5den grupperade efter var tillg\u00e5ngarna \u00e4r lokaliserade. Anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Koncernen, Mkr 2022 2021 Sverige 496 394 \u00d6vriga Norden \u2013 \u2013 Tyskland 98 80 \u00d6vriga Europa 844 544 USA 332 277 \u00d6vriga Nordamerika 5 2 Central-/Sydamerika 1 1 Asien 3 2 Summa 1 778 1 300 Tabellen ovan avser materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar som \u00e4gs. \u00d6vriga r\u00f6relseint\u00e4kter
Koncernen Moderbolaget
Mkr 2022 2021 2022 2021
Tidigare reserverad till\u00e4ggsk\u00f6peskilling \u2013 15 \u2013 \u2013
Vidarefakturering av omkostnader \u2013 \u2013 21 18
Summa 0 15 21 18
Avser tidigare reserverad till\u00e4ggsk\u00f6peskilling avseende f\u00f6rv\u00e4rvet av Tepui Outdoors Inc. som inte har fallit ut.
Not 7
Ers\u00e4ttning till revisorerna
Koncernen Moderbolaget
Ers\u00e4ttning till revisorer, Mkr 2022 2021 2022 2021
Revision PwC 3,6 3,1 1,2 0,8
Revision ut\u00f6ver revisionsuppdraget PwC 0,0 0,0 \u2013 \u2013
Skatter\u00e5dgivning PwC \u2013 \u2013 \u2013 \u2013
\u00d6vriga tj\u00e4nster PwC 0,2 0,3 0,2 0,3
Summa 3,8 3,4 1,4 1,1
Revision \u00d6vriga 0,8 0,7 \u2013 \u2013
Summa 0,8 0,7 \u2013 \u2013
Med revisionsuppdrag avses granskning av \u00e5rsredovisningen och bokf\u00f6ringen samt styrelsens och verkst\u00e4llande direkt\u00f6rens
f\u00f6rvaltning, \u00f6vriga arbetsuppgifter som det ankommer p\u00e5 bolagets revisor att utf\u00f6ra samt r\u00e5dgivning eller annat bitr\u00e4de som
f\u00f6ranleds av iakttagelser vid s\u00e5dan granskning eller genomf\u00f6rande av s\u00e5dana \u00f6vriga arbetsuppgifter. Allt annat \u00e4r andra
uppdrag.
Not 8
Medelantalet anst\u00e4llda och k\u00f6nsf\u00f6rdelning inom f\u00f6retagsledning Moderbolaget 2022 Varav m\u00e4n 2021 Varav m\u00e4n Sverige 6 5 7 6 Dotterbolag 2022 Varav m\u00e4n 2021 Varav m\u00e4n Sverige 578 377 545 356 Europa 1 719 947 1 983 980 Nordamerika 401 183 675 411 Sydamerika 39 30 38 32 Asien 56 27 55 27 Summa dotterbolag 2 793 1 564 3 296 1 806 Totalt 2 799 1 569 3 303 1 812 K\u00f6nsf\u00f6rdelning f\u00f6r styrelseledam\u00f6ter och \u00f6vriga ledande befattningshavare Koncernen Moderbolaget Styrelseledam\u00f6ter, % 2022 2021 2022 2021 Kvinnor 14 16 57 50 M\u00e4n 86 84 43 50 Verkst\u00e4llande direkt\u00f6r och \u00f6vriga ledande befattningshavare, % 2022 2021 2022 2021 Kvinnor 14 14 17 17 M\u00e4n 86 86 83 83 Not 9 Ers\u00e4ttningar till anst\u00e4llda
Koncernen Moderbolaget
Mkr 2022 2021 2022 2021
L\u00f6ner och andra ers\u00e4ttningar 1 157 1 056 27 37
Sociala avgifter 312 264 10 14
Pensionskostnader \u2013 avgiftsbest\u00e4mda planer 50 41 6 7
Pensionskostnader \u2013 f\u00f6rm\u00e5nsbaserade planer 21 16 \u2013 \u2013
Summa 1 541 1 378 43 57
Not 10
L\u00f6ner och andra ers\u00e4ttningar, pensionskostnader samt pensionsf\u00f6rpliktelser f\u00f6r styrelse och ledande befattnings-
havare
Ers\u00e4ttningar och f\u00f6rm\u00e5ner 2022, Tkr
Grundl\u00f6n inkl.
f\u00f6r\u00e4ndring av
semesterl\u00f6ne-
skuld, arvode
R\u00f6rlig
ers\u00e4ttning
Pensions-
kostnader
\u00d6vrig
ers\u00e4ttning Summa
Styrelsens ordf\u00f6rande*
Bengt Baron 299 \u2013 \u2013 \u2013 299
Hans Eckerstr\u00f6m 1 259 \u2013 \u2013 \u2013 1 259
Styrelseledam\u00f6ter
Mattias Ankarberg 445 \u2013 \u2013 \u2013 445
Sarah McPhee 371 \u2013 \u2013 \u2013 371
Hel\u00e9ne Mellquist 465 \u2013 \u2013 \u2013 465
Therese Reutersw\u00e4rd 411 \u2013 \u2013 \u2013 411
Johan Westman
311
\u2013
\u2013
\u2013 311
Helene Willberg 631 \u2013 \u2013 \u2013 631
Verkst\u00e4llande direkt\u00f6r
Magnus Welander 8 979 662 2 968 314 12 921
\u00d6vriga ledande befattningshavare
(6 personer) 15 910 3 008 3 582 1 990 24 491
Summa 29 081 3 670 6 550 2 304 41 605
* F\u00f6ljande personer har
varit ordf\u00f6rande delar
av \u00e5ret 2022: Bengt
Baron 4 m\u00e5n och Hans
Eckerstr\u00f6m 8 m\u00e5n.
Pensionsf\u00f6rpliktelser f\u00f6r vd uppgick per den 31 december till 26 458 tkr (23 127). Pensionsf\u00f6rpliktelser f\u00f6r \u00f6vriga ledande
befattningshavare uppgick till 4 882 tkr (4 129).
Ers\u00e4ttningar och f\u00f6rm\u00e5ner 2021, Tkr
Grundl\u00f6n inkl.
f\u00f6r\u00e4ndring av
semesterl\u00f6ne-
skuld, arvode
R\u00f6rlig
ers\u00e4ttning
Pensions-
kostnader
\u00d6vrig
ers\u00e4ttning Summa
Styrelsens ordf\u00f6rande
Bengt Baron 1 175 \u2013 \u2013 \u2013 1 175
Styrelseledam\u00f6ter
Mattias Ankarberg 396 \u2013 \u2013 \u2013 396
Hans Eckerstr\u00f6m 485 \u2013 \u2013 \u2013 485
Hel\u00e9ne Mellquist 474 \u2013 \u2013 \u2013 474
Therese Reutersw\u00e4rd 396 \u2013 \u2013 \u2013 396
Helene Willberg 611 \u2013 \u2013 \u2013 611
Verkst\u00e4llande direkt\u00f6r
Magnus Welander 7 782 5 831 2 673 2 075 18 362
\u00d6vriga ledande befattningshavare
(7 personer*) 14 896 9 519 3 781 2 486 30 681
Summa 26 215 15 350 6 454 4 561 52 580
* I gruppen ledande
befattningshavare f\u00f6r
2021 ing\u00e5r Hilary Hartley
9,5 m\u00e5nader och Fred
Clark 6 m\u00e5nader.
Ers\u00e4ttning till styrelsen Till styrelsens ledam\u00f6ter utg\u00e5r arvode enligt bolagsst\u00e4mmans beslut som inneb\u00e4r att styrelsearvode, exklusive utskotts- arvode, ska utg\u00e5 med 1 345 000 kronor till styrelsens ordf\u00f6rande och 415 000 kronor till var och en av de bolagsst\u00e4mmo- valda ledam\u00f6terna. F\u00f6r arbete i revisionsutskottet ska ers\u00e4ttning utg\u00e5 med 220 000 kronor till ordf\u00f6randen och 80 000 kronor till var och en av de \u00f6vriga ledam\u00f6terna. F\u00f6r arbete i ers\u00e4ttningsutskottet ska 90 000 kronor utg\u00e5 till ordf\u00f6randen och 45 000 kronor till var och en av de \u00f6vriga ledam\u00f6terna. Kostnadsf\u00f6rda ers\u00e4ttningar framg\u00e5r av tabell ovan. Riktlinjer f\u00f6r ers\u00e4ttning till verkst\u00e4llande direkt\u00f6r och \u00f6vriga ledande befattningshavare avseende F\u00f6r Thule Group g\u00e4ller f\u00f6ljande riktlinjer f\u00f6r ers\u00e4ttning till ledande befattningshavare, beslutade av bolagsst\u00e4mman den 26 april, 2022. Kretsen av befattningshavare som omfattas av riktlinjerna \u00e4r verkst\u00e4llande direkt\u00f6ren och \u00f6vriga medlemmar i koncern- ledningen. Utg\u00e5ngspunkten i ers\u00e4ttningen f\u00f6r koncernledningen skall baseras p\u00e5 bolagets h\u00e5llbarhet utifr\u00e5n en aff\u00e4rsm\u00e4s- sig finansiell utveckling, organisatorisk uppbyggnad f\u00f6r att tillgodose en aff\u00e4rsm\u00e4ssighet som \u00e4r anpassad till bolagets strategiska m\u00e5ls\u00e4ttningar samt f\u00f6r att tillgodose bolaget med r\u00e4tt kompetens och resurser vid varje givet tillf\u00e4lle. Koncern- ledningens ers\u00e4ttning ska omfatta marknadsm\u00e4ssig fast l\u00f6n och r\u00f6rliga l\u00f6nedelar, som avser att stimulera till m\u00e5luppfyllelse av bolagets aff\u00e4rsm\u00e4ssiga och h\u00e5llbara utveckling, pension samt konkurrenskraftiga \u00f6vriga f\u00f6rm\u00e5ner. Den sammanlagda ers\u00e4ttningen ska vara marknadsm\u00e4ssig och konkurrenskraftig och \u00e5terspegla individens prestationer och ansvar. Betr\u00e4ffande anst\u00e4llningsf\u00f6rh\u00e5llanden som lyder under andra regler \u00e4n svenska f\u00e5r, s\u00e5vitt avser pensionsf\u00f6rm\u00e5ner och andra f\u00f6rm\u00e5ner, vederb\u00f6rliga anpassningar ske f\u00f6r att f\u00f6lja tvingande s\u00e5dana regler eller fast lokal praxis, varvid dessa riktlinjers \u00f6vergripande \u00e4ndam\u00e5l s\u00e5 l\u00e5ngt m\u00f6jligt ska tillgodoses. I bolaget har inr\u00e4ttats ett l\u00e5ngsiktigt aktiebaserat incitamentsprogram. Det har beslutats av bolagsst\u00e4mman 2020 och omfattas d\u00e4rf\u00f6r inte av dessa riktlinjer. Det aktiebaserade incitamentsprogram som st\u00e4mman beslutade om 2020 syftar bland annat till att stimulera en h\u00e5llbar och gynnsam v\u00e4rdeutveckling f\u00f6r Thule Groups aktie som kommer aktie\u00e4garna till del. Incitamentsprogrammet tar sin utg\u00e5ngspunkt i bolagets strategiska plan och h\u00e5llbara utveckling samt utg\u00f6r incitament f\u00f6r att m\u00f6ta de tillv\u00e4xtm\u00e5l som bolaget har stipulerat i sin strategiska tre\u00e5rsplan. Incitamentsprogrammet \u00e4r utformat efter g\u00e4ngse j\u00e4mf\u00f6relser med liknande program i b\u00f6rsnoterade bolag och skall tillgodose en god utveckling f\u00f6r Thule Group samt s\u00e4kerst\u00e4lla l\u00e5ngsiktighet i form av lojalitet och \u00e5tagande ifr\u00e5n deltagarnas sida i f\u00f6rh\u00e5llande till bolagets intressen. Fast l\u00f6n ska vara marknadsm\u00e4ssig. Den r\u00f6rliga l\u00f6nen kan best\u00e5 av \u00e5rlig r\u00f6rlig kontant l\u00f6n och l\u00e5ngsiktig r\u00f6rlig l\u00f6n i form av kontanter, aktier och/eller aktierelaterade instrument i Thule Group AB. \u00c5rlig r\u00f6rlig kontant l\u00f6n ska m\u00e4tas under ett kalender \u00e5r och f\u00f6ruts\u00e4tta uppfyllelse av definierade och m\u00e4tbara m\u00e5l, s\u00e5som f\u00f6rs\u00e4ljningsutveckling, EBIT-resultat, h\u00e5llbarhetsutveckling samt uppfyllelse av uppsatta personlig m\u00e5l f\u00f6r innevarande \u00e5r. Den r\u00f6rliga l\u00f6nen ska vara maximerad upp till h\u00f6gst 75 procent av den \u00e5rliga fasta l\u00f6nen f\u00f6r verkst\u00e4llande direkt\u00f6ren och f\u00f6r \u00f6vriga ledande befattningshavare upp till h\u00f6gst 60 procent. Villkor f\u00f6r r\u00f6rlig l\u00f6n skall utformas s\u00e5 att styrelsen, om exceptionella ekonomiska f\u00f6rh\u00e5llanden r\u00e5der, har m\u00f6jlighet att begr\u00e4nsa eller underl\u00e5ta utbetalning av r\u00f6rlig l\u00f6n om en s\u00e5dan \u00e5tg\u00e4rd bed\u00f6ms som rimlig. F\u00f6r ledande befattningshavare ska pensionsf\u00f6rm\u00e5ner, innefattande sjukf\u00f6rs\u00e4kring, vara premiebest\u00e4mda. R\u00f6rlig kontant- ers\u00e4ttning ska inte vara pensionsgrundande. Pensionspremierna f\u00f6r premiebest\u00e4md pension ska uppg\u00e5 till h\u00f6gst 35 procent av den fasta \u00e5rliga kontantl\u00f6nen. Andra f\u00f6rm\u00e5ner f\u00e5r innefatta bl.a. livf\u00f6rs\u00e4kring, sjukv\u00e5rdsf\u00f6rs\u00e4kring, bilf\u00f6rm\u00e5n samt drivmedelsf\u00f6rm\u00e5n. S\u00e5dana f\u00f6rm\u00e5ner f\u00e5r sammanlagt uppg\u00e5 till h\u00f6gst 10 procent av den fasta \u00e5rliga kontantl\u00f6nen. Avg\u00e5ngsvederlag kan utg\u00e5 vid upps\u00e4gning fr\u00e5n Thule Groups sida. Ledande befattningshavare ska ha en upps\u00e4gningstid om h\u00f6gst 12 m\u00e5nader i kombination med ett avg\u00e5ngsvederlag motsvarande h\u00f6gst 12 m\u00e5naders fast l\u00f6n. Inget avg\u00e5ngsvederlag ska utg\u00e5 vid upps\u00e4gning fr\u00e5n den anst\u00e4lldas sida. Vid beredningen av styrelsens f\u00f6rslag till dessa ers\u00e4ttningsriktlinjer har l\u00f6n och anst\u00e4llningsvillkor f\u00f6r bolagets anst\u00e4llda beaktats genom att uppgifter om anst\u00e4lldas totalers\u00e4ttning, ers\u00e4ttningens komponenter samt ers\u00e4ttningens \u00f6kning och \u00f6kningstakt \u00f6ver tid har utgjort en del av ers\u00e4ttningsutskottets och styrelsens beslutsunderlag vid utv\u00e4rderingen av sk\u00e4ligheten av riktlinjerna och de begr\u00e4nsningar som f\u00f6ljer av dessa. Utvecklingen av avst\u00e5ndet mellan de ledande befattningshavarnas ers\u00e4ttning och \u00f6vriga anst\u00e4lldas ers\u00e4ttning kommer att redovisas i ers\u00e4ttningsrapporten. Styrelsen har inr\u00e4ttat ett ers\u00e4ttningsutskott. I utskottets uppgifter ing\u00e5r att bereda styrelsens beslut om f\u00f6rslag till riktlinjer f\u00f6r ers\u00e4ttning till ledande befattningshavare. Styrelsen ska uppr\u00e4tta f\u00f6rslag till nya riktlinjer \u00e5tminstone vart fj\u00e4rde \u00e5r och l\u00e4gga fram f\u00f6rslaget f\u00f6r beslut vid \u00e5rsst\u00e4mman. Riktlinjerna ska g\u00e4lla till dess att nya riktlinjer antagits av bolagsst\u00e4mman. Ers\u00e4ttningsutskottet ska \u00e4ven f\u00f6lja och utv\u00e4rdera program f\u00f6r r\u00f6rliga ers\u00e4ttningar f\u00f6r bolagsledningen, till\u00e4mpningen av riktlinjer f\u00f6r ers\u00e4ttning till ledande befattningshavare samt g\u00e4llande ers\u00e4ttningsstrukturer och ers\u00e4ttningsniv\u00e5er i bolaget. Ers\u00e4ttningsutskottets ledam\u00f6ter \u00e4r oberoende i f\u00f6rh\u00e5llande till bolaget och bolagsledningen. Vid styrelsens behandling av och beslut i ers\u00e4ttningsrelaterade fr\u00e5gor n\u00e4rvarar inte verkst\u00e4llande direkt\u00f6ren eller andra personer i bolagsledningen, i den
m\u00e5n de ber\u00f6rs av fr\u00e5gorna.
Styrelsen ska ha r\u00e4tt att tillf\u00e4lligt fr\u00e5ng\u00e5 de av \u00e5rsst\u00e4mman beslutade riktlinjerna, om det i ett enskilt fall finns s\u00e4rskilda sk\u00e4l f\u00f6r
det och ett avsteg \u00e4r n\u00f6dv\u00e4ndigt f\u00f6r att tillgodose bolagets l\u00e5ngsiktiga intressen och h\u00e5llbarhet eller f\u00f6r att s\u00e4kerst\u00e4lla bolagets
ekonomiska b\u00e4rkraft.
Ers\u00e4ttning till verkst\u00e4llande direkt\u00f6ren
Till verkst\u00e4llande direkt\u00f6ren utg\u00e5r ers\u00e4ttning i form av grundl\u00f6n, r\u00f6rlig ers\u00e4ttning, pension och \u00f6vriga f\u00f6rm\u00e5ner. Grundl\u00f6nen
uppg\u00e5r till 8 820 tkr per \u00e5r. Den r\u00f6rliga ers\u00e4ttningen kan uppg\u00e5 till h\u00f6gst 75 procent av grundl\u00f6nen. Eventuella bonus-
utbetalningar och storleken p\u00e5 dessa relateras till graden av uppfyllelse av \u00e5rliga i f\u00f6rv\u00e4g v\u00e4l definierade finansiella m\u00e5l. M\u00e5len
\u00e4r kopplade till f\u00f6rs\u00e4ljningstillv\u00e4xt och EBIT. H\u00e5llbarhetsm\u00e5len \u00e4r kopplade till bolagets h\u00e5llbarhetssatsningar.
F\u00f6r verkst\u00e4llande direkt\u00f6ren g\u00e4ller en \u00f6msesidig upps\u00e4gningstid om sex m\u00e5nader. Under upps\u00e4gningstiden utg\u00e5r full l\u00f6n och
\u00f6vriga anst\u00e4llningsf\u00f6rm\u00e5ner, oavsett om arbetsplikt f\u00f6religger eller ej. Vid upps\u00e4gning fr\u00e5n bolagets sida utg\u00e5r d\u00e4rut\u00f6ver ett
avg\u00e5ngsvederlag motsvarande tolv m\u00e5nadsl\u00f6ner.
Pensionsf\u00f6rm\u00e5ner utg\u00e5r med 31\u201335 procent p\u00e5 grundl\u00f6nen. Under 2022 uppgick pensionsf\u00f6rm\u00e5nen till 35 procent av grund
-
l\u00f6nen. I den utstr\u00e4ckning premier inte \u00e4r fullt avdragsgilla f\u00f6r bolaget ska \u00f6verskjutande premier avtalas som direktpension,
tryggad genom kapitalf\u00f6rs\u00e4kring pantf\u00f6rskriven till verkst\u00e4llande direkt\u00f6ren.
\u00d6vriga ledande befattningshavare
Ers\u00e4ttningen utg\u00f6rs av grundl\u00f6n, r\u00f6rlig ers\u00e4ttning, pension och \u00f6vriga f\u00f6rm\u00e5ner. F\u00f6r \u00f6vriga ledande befattningshavare kan den
r\u00f6rliga ers\u00e4ttningen uppg\u00e5 till mellan 40\u201360 procent av grundl\u00f6nen. Eventuella bonusutbetalningar och storleken p\u00e5 dessa
fastst\u00e4lls p\u00e5 grundval av uppfyllande av \u00e5rliga i f\u00f6rv\u00e4g v\u00e4l definierade finansiella m\u00e5l, h\u00e5llbarhets m\u00e5l samt individuella m\u00e5l. De
finansiella m\u00e5len \u00e4r kopplade till f\u00f6rs\u00e4ljningstillv\u00e4xt och EBIT. H\u00e5llbarhetsm\u00e5len \u00e4r kopplade till bolagets h\u00e5llbarhetssatsningar
och de individuella m\u00e5l baserat p\u00e5 personlig prestation.
F\u00f6r \u00f6vriga ledande befattningshavare g\u00e4ller en \u00f6msesidig upps\u00e4gningstid om sex m\u00e5nader. Under upps\u00e4gningstiden utg\u00e5r
full l\u00f6n och \u00f6vriga anst\u00e4llningsf\u00f6rm\u00e5ner. Vid upps\u00e4gning fr\u00e5n bolagets sida utg\u00e5r d\u00e4rut\u00f6ver ett avg\u00e5ngsvederlag motsvarande
mellan sex och tolv m\u00e5nadsl\u00f6ner.
F\u00f6r ledande befattningshavare anst\u00e4llda i Sverige, utg\u00e5r pensionsf\u00f6rm\u00e5ner med 27\u201335 procent p\u00e5 grundl\u00f6nen. I den
utstr\u00e4ckning premier inte \u00e4r fullt avdragsgilla f\u00f6r bolaget ska \u00f6verskjutande premier avtalas som direktpension, tryggad genom
kapitalf\u00f6rs\u00e4kring pantf\u00f6rskriven till befattningshavaren. F\u00f6r ledande befattningshavare som \u00e4r anst\u00e4llda i USA, utg\u00e5r pensions
-
f\u00f6rm\u00e5ner med 12\u201315 procent p\u00e5 grundl\u00f6nen.
Ers\u00e4ttningsutskott
Ers\u00e4ttningsutskottet ska bist\u00e5 styrelsen med f\u00f6rslag i ers\u00e4ttningsfr\u00e5gor samt l\u00f6pande f\u00f6lja och utv\u00e4rdera ers\u00e4ttningsstrukturer
och ers\u00e4ttningsniv\u00e5er f\u00f6r vd och andra ledande befattningshavare.
Incitamentsprogram
Aktierelaterat incitamentsprogram 2020/2023
Det av \u00e5rsst\u00e4mman beslutade teckningsoptionsprogrammet f\u00f6r ledande befattningshavare och nyckelpersoner i
Thule Group implementerades 2020. Programmet omfattar 2 090 000 teckningsoptioner som har getts ut till Thule AB f\u00f6r
vidare \u00f6verl\u00e5telse till deltagarna. Teckningsoptionerna har \u00f6verl\u00e5tits till marknadsm\u00e4ssigt pris och programmet omfattar f\u00f6r
n\u00e4rvarande 27 anst\u00e4llda. Den ursprungliga teckningskursen var 216,60 kronor, vilket motsvarade 118 procent av den volym
-
v\u00e4gda genomsnittskursen enligt Nasdaq Stockholms officiella kurslista f\u00f6r aktie i bolaget under perioden fr\u00e5n och med den
29 april 2020 till och med den 13 maj 2020. Om, vid teckning av aktie, kursen senast betalt f\u00f6r bolagets aktie vid b\u00f6rsens
st\u00e4ngning den handelsdag som n\u00e4rmast f\u00f6reg\u00e5r nyteckning \u00f6verstiger 162,3 procent av den genomsnittskurs baserat p\u00e5
vilken teckningskursen har fastst\u00e4llts, s\u00e5 ska teckningskursen \u00f6kats i motsvarande m\u00e5n. Teckningsoptionerna kan utnyttjas
mellan den 15 juni 2023 och den 15 december 2023. Deltagarna ska inom ramen f\u00f6r incitamentsprogrammet kunna erh\u00e5lla
en retentionsbonus i form av ett bruttol\u00f6netill\u00e4gg fr\u00e5n bolaget som sammanlagt motsvarar det belopp som deltagaren
har betalat f\u00f6r teckningsoptionerna och f\u00f6ruts\u00e4tter att deltagaren vid tidpunkt f\u00f6r utbetalning kvarst\u00e5r i sin anst\u00e4llning inom
koncernen och inte har sagt upp sin anst\u00e4llning .
Ledande befattningshavares innehav av teckningsoptioner i Thule Group AB framg\u00e5r enligt nedan. Teckningsoptioner 2022 Utest\u00e5ende optioner vid \u00e5rets ing\u00e5ng F\u00f6rv\u00e4rvade optioner under \u00e5ret Inl\u00f6sta optioner under \u00e5ret F\u00f6rfallna optioner under \u00e5ret \u00c5terk\u00f6pta optioner under \u00e5ret Utest\u00e5ende optioner vid \u00e5rets slut Koncernledning Verkst\u00e4llande direkt\u00f6r Magnus Welander 204 498 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 204 498 \u00d6vriga ledande befattningshavare Jonas Lindqvist 119 290 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 119 290 Fredrik Erlandsson 72 426 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 72 426 Kajsa von Geijer 72 426 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 72 426 Karl-Johan Magnusson 30 769 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 30 769 Rickard Andersson 72 426 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 72 426 \u00d6vriga deltagare \u00d6vriga deltagare 641 620 \u2013 \u2013 \u2013 -105 676 535 944 Ej s\u00e5lda optioner 876 545 \u2013 \u2013 \u2013 105 676 982 221 Summa 2 090 000 0 0 0 0 2 090 000 Per den 31 december 2022 uppgick antalet inl\u00f6senbara optioner till 0. Marknadsv\u00e4rdet f\u00f6r teckningsoptionerna ber\u00e4knades enligt vedertagen v\u00e4rderingsmodell (Black-Scholes) och f\u00f6ruts\u00e4ttningarna f\u00f6r denna v\u00e4rdering framg\u00e5r nedan. Marknadsv\u00e4rdet per serie 2020/2023 19,50 kr F\u00f6ruts\u00e4ttningarna i v\u00e4rderingen 2020/2023: L\u00f6senpris 216,60 kr (baserat p\u00e5 118% av den volymv\u00e4gda genomsnittskursen enligt Nasdaq Stockholm of\ufb01ciella kurslista f\u00f6r aktie i bolaget under perioden fr\u00e5n och med 29 april 2020 till och med den 13 maj 2020) Volatilitet 25% (baserat p\u00e5 statistiskt underlag f\u00f6r j\u00e4mf\u00f6rbara noterade bolag) Riskfri r\u00e4nta -0,23% (baserat p\u00e5 svenska statsobligationer med samma f\u00f6rfall som optionerna) Inget utdelningsestimat appliceras i v\u00e4rdebed\u00f6mningen, ist\u00e4llet medf\u00f6r optionsvillkoren att omr\u00e4kning av l\u00f6senkursen och antal aktier som varje option ger r\u00e4tt att teckna ska ske vid respektive utdelningstillf\u00e4lle Avs\u00e4ttningar till pensioner Koncernen Ers\u00e4ttningar efter avslutad anst\u00e4llning, s\u00e5som pensioner och andra ers\u00e4ttningar, erl\u00e4ggs vanligtvis genom fortl\u00f6pande betalningar till frist\u00e5ende myndigheter eller organ som d\u00e4rmed \u00f6vertar f\u00f6rpliktelserna mot de anst\u00e4llda, det vill s\u00e4ga genom s\u00e5 kallade avgiftsbest\u00e4mda planer. \u00d6vriga pensionsplaner inom koncernen utg\u00f6rs av f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer d\u00e4r f\u00f6rpliktelsen kvarst\u00e5r inom koncernen. F\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer f\u00f6rekommer fr\u00e4mst i Sverige genom den s\u00e5 kallade ITP-planen enligt PRI systemet (\u00e5lderspension). ITP-planen omfattas av kollektivavtal mellan Svenskt N\u00e4ringsliv och PTK. F\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md ITP (ITP avdelning 2) best\u00e5r huvudsakligen av livsvarig \u00e5lderspension. Denna baseras p\u00e5 slutl\u00f6n vid pen - sioneringstidpunkten. F\u00f6rm\u00e5nen uppg\u00e5r till 10 procent av slutl\u00f6n p\u00e5 inkomster upp till 7,5 inkomstbasbelopp, 65 procent av slutl\u00f6n p\u00e5 inkomster mellan 7,5 och 20 inkomstbasbelopp och 32,5 procent av slutl\u00f6n p\u00e5 inkomster mellan 20\u201330 inkomst- basbelopp. Ingen \u00e5lderspensionsf\u00f6rm\u00e5n utg\u00e5r p\u00e5 inkomster \u00f6ver 30 inkomstbasbelopp. Bolag inom koncernen har valt att trygga ITP2 \u00e5lderspension genom avs\u00e4ttning p\u00e5 konto f\u00f6r pensioner i balansr\u00e4kningen, vid sidan om kreditf\u00f6rs\u00e4kring hos PRI Pensionsgaranti. Ut\u00f6ver ITP2 \u00e5lderspension ing\u00e5r i planen \u00e4ven familjepension, sjukpension, kompletterande \u00e5lderspension (ITPK) och TGL f\u00f6rm\u00e5ner f\u00f6r vilka bolag inom koncernen betalar l\u00f6pande premier till Alecta/Collectum. Enligt ett uttalande fr\u00e5n R\u00e5det f\u00f6r finansiell rapportering (UFR 10) ska f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md ITP i Alecta definieras som en f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md plan som omfattar flera arbetsgivare. F\u00f6r r\u00e4kenskaps\u00e5ret 2022 har koncernen inte haft tillg\u00e5ng till information fr\u00e5n Alecta som m\u00f6jliggjort redovisning av dessa pensions\u00e5taganden s\u00e5som f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda. Dessa \u00e5taganden redovisas s\u00e5ledes som avgifts- best\u00e4mda pensions\u00e5taganden. Ett \u00f6ver- eller underskott hos Alecta kan inneb\u00e4ra en \u00e5terbetalning till koncernen alternativt l\u00e4gre eller h\u00f6gre framtida avgifter. Vid utg\u00e5ngen av \u00e5ret uppgick Alectas \u00f6verskott, i form av den kollektiva konsolideringsniv\u00e5n till 172 procent (172). Den kollektiva konsolideringsniv\u00e5n utg\u00f6rs av marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 f\u00f6rvaltarens tillg\u00e5ngar i procent av f\u00f6rs\u00e4krings\u00e5tagandena ber\u00e4knade enligt f\u00f6rvaltarens f\u00f6rs\u00e4kringstekniska ber\u00e4kningsantaganden. Avseende den del av ITP-planen i Sverige som koncernen skuldf\u00f6r via kreditf\u00f6rs\u00e4kring hos PRI exponeras koncernen f\u00f6r en r\u00e4nterisk och en l\u00e5nglevnadsrisk. F\u00f6r f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer ber\u00e4knas koncernens kostnader samt nuv\u00e4rdet av utest\u00e5ende f\u00f6rpliktelser per balansdagen med hj\u00e4lp av aktuariella ber\u00e4kningar. I tabellen nedan l\u00e4mnas upplysningar om de mest v\u00e4sentliga aktuariella antagandena, redovisade kostnader under r\u00e4kenskaps\u00e5ret samt v\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelserna vid periodens utg\u00e5ng. Not 11 Koncernen Antaganden i aktuariella ber\u00e4kningar, % 2022 2021 Diskonteringsr\u00e4nta 3,90 1,60 F\u00f6rv\u00e4ntad l\u00f6ne\u00f6kningstakt, ut\u00f6ver in\ufb02ation 1,75 1,75 In\ufb02ationstakt 1,75 2,00 Diskonteringsr\u00e4ntan vilken koncernen anv\u00e4nder f\u00f6r att ber\u00e4kna den f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda pensionsskulden i Sverige utg\u00f6rs av marknadsr\u00e4ntan p\u00e5 balansdagen p\u00e5 svenska bostadsobligationer med en l\u00f6ptid som motsvarar durationen i det svenska pensions\u00e5tagandet. F\u00f6r Sverige anv\u00e4nds det uppdaterade d\u00f6dlighetsantagandet, DUS 21. Den genomsnittliga \u00e5terst\u00e5ende livsl\u00e4ngden f\u00f6r en idag 65-\u00e5rig man \u00e4r 20 \u00e5r (22) och den genomsnittliga \u00e5terst\u00e5ende livsl\u00e4ngden f\u00f6r en idag 65-\u00e5rig kvinna \u00e4r 23 \u00e5r (24). Ut\u00f6ver effekten av \u00e4ndrade aktuariella antaganden s\u00e5som \u00e4ndring av diskonteringsr\u00e4ntan med mera, har aktuariella vinster och f\u00f6rluster \u00e4ven uppst\u00e5tt till f\u00f6ljd av erfarenhetsbaserade effekter. Med erfarenhetsbaserade effekter avses faktisk l\u00f6ne\u00f6kning i j\u00e4mf\u00f6relse med antagen l\u00f6ne\u00f6kning, faktisk personaloms\u00e4ttning i j\u00e4mf\u00f6relse med antagen personaloms\u00e4ttning etc. Nedan visas f\u00f6rdelningen mellan aktuariella vinster och f\u00f6rluster beroende p\u00e5 f\u00f6r\u00e4ndringar i antaganden och erfarenhetsbaserade vinster och f\u00f6rluster. Koncernen F\u00f6r\u00e4ndringar i antaganden, Mkr 2022 2021 Vinster(-) och f\u00f6rluster (+) beroende p\u00e5 f\u00f6r\u00e4ndringar i \ufb01nansiella antaganden -105 -1 Vinster(-) och f\u00f6rluster (+) beroende p\u00e5 f\u00f6r\u00e4ndringar i demogra\ufb01ska antaganden \u2013 8 Erfarenhetsbaserade vinster(-) och f\u00f6rluster (+) 7 4 Redovisat i \u00f6vrigt totalresultat -98 11 Redovisat v\u00e4rde avseende f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda pensionsplaner, Mkr 2022 2021 Nuv\u00e4rdet av ofonderade f\u00f6rpliktelser 156 244 Avs\u00e4ttningar till pensioner 156 244 Koncernen F\u00f6r\u00e4ndringar av nuv\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelsen f\u00f6r f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer, Mkr 2022 2021 F\u00f6rpliktelse per 1 januari 244 224 Kostnader avseende tj\u00e4nstg\u00f6ring under innevarande period 17 14 R\u00e4ntekostnad 4 2 Pensionsutbetalningar -11 -6 Aktuariella vinster (-) och f\u00f6rluster (+) -98 11 F\u00f6rpliktelse per 31 december 156 244 Under 2023 f\u00f6rv\u00e4ntas kostnaderna uppg\u00e5 till 17 Mkr. Vid utg\u00e5ngen av 2022 var genomsnittsdurationen i pensionsf\u00f6rpliktelsen cirka 22 \u00e5r. Nuv\u00e4rdet av koncernens pensionsf\u00f6rpliktelser \u00e4r k\u00e4nsligt f\u00f6r f\u00f6r\u00e4ndringar i diskonteringsr\u00e4ntan (r\u00e4nterisk). En minskning av diskonteringsr\u00e4ntan orsakar att nuv\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelsen \u00f6kar och en \u00f6kning av diskonteringsr\u00e4ntan orsakar att nuv\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelsen minskar. I tabellen nedan redovisas hur nuv\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelsen p\u00e5verkas av en \u00f6kning respektive minskning av diskonteringsr\u00e4ntan om 1,0%-enhet. Mkr Koncernen Vid en \u00f6kning av diskonteringsr\u00e4ntan med 1,0% -25 Vid en minskning av diskonteringsr\u00e4ntan med 1,0% 32 Koncernen Kostnader f\u00f6r f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer, Mkr 2022 2021 Kostnader avseende tj\u00e4nstg\u00f6ring under innevarande period 17 14 R\u00e4ntekostnad 4 2 Redovisat i resultatr\u00e4kningen 21 16 Koncernen Pensionskostnaden redovisas i f\u00f6ljande rader i resultatr\u00e4kningen, Mkr 2022 2021 F\u00f6rs\u00e4ljningskostnader 17 14 Finansiella kostnader 4 2 Summa 21 16 Avgiftsbest\u00e4mda pensionsplaner I Sverige har koncernen fr\u00e4mst avgiftsbest\u00e4mda pensionsplaner f\u00f6r anst\u00e4llda som helt bekostas av f\u00f6retagen. I utlandet finns avgiftsbest\u00e4mda planer vilka till del bekostas av dotterf\u00f6retagen och delvis t\u00e4cks genom avgifter som de anst\u00e4llda betalar. Betalning till dessa planer sker l\u00f6pande enligt reglerna i respektive plan. Koncernen Moderbolaget Avgiftsbest\u00e4mda pensionsplaner, Mkr 2022 2021 2022 2021 Kostnader f\u00f6r avgiftsbest\u00e4mda planer 50 41 6 7 Summa 50 41 6 7 Kostnader f\u00f6rdelade p\u00e5 kostnadsslag Koncernen Mkr 2022 2021 F\u00f6r\u00e4ndringar i lager av f\u00e4rdiga produkter och produkter i arbete -318 325 R\u00e5material och f\u00f6rbrukningsmaterial -4 413 -5 185 Kostnader f\u00f6r anst\u00e4llda -1 732 -1 573 Avskrivningar -200 -153 \u00d6vriga kostnader -1 770 -1 459 Summa kostnader f\u00f6r s\u00e5lda varor, f\u00f6rs\u00e4ljning och administration -8 432 -8 046 Not 12 Finansnetto Koncernen Moderbolaget Mkr 2022 2021 2022 2021 Resultat fr\u00e5n andelar i koncernbolag \u2013 \u2013 650 900 R\u00e4nteint\u00e4kter 32 14 36 13 Finansiella int\u00e4kter 32 14 686 913 R\u00e4ntekostnader -84 -39 -53 -11 \u00d6vriga \ufb01nansiella kostnader -2 -4 -2 -5 R\u00e4ntekostnader p\u00e5 f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md pensionsf\u00f6rpliktelse -4 -2 0 0 Netto valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar -1 -6 0 0 Finansiella kostnader -91 -51 -55 -16 Finansnetto -59 -37 632 897 Av r\u00e4ntekostnader avser 27 Mkr (5) kategori finansiella skulder som redovisas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde och 12 Mkr (2) avser kategori finansiella skulder som redovisas till verkligt v\u00e4rde. R\u00e4ntekuponger p\u00e5 de finansiella derivaten nettas, dvs b\u00e5de ut- och inbetalningar redovisas som en r\u00e4ntekostnad . Not 13 Skatter Koncernen Moderbolaget Redovisat i resultatr\u00e4kningen, Mkr 2022 2021 2022 2021 Aktuell skattekostnad/skatteint\u00e4kt \u00c5rets skattekostnad -335 -408 -9 1 Uppskjuten skattekostnad/skatteint\u00e4kt Uppskjuten skatt avseende tempor\u00e4ra skillnader och underskottsavdrag -38 -105 0 0 Totalt redovisad skattekostnad (-)/skatteint\u00e4kt (+) -373 -513 -9 1 Not 14 Avst\u00e4mning effektiv skatt, Mkr 2022 (%) 2022 2021 (%) 2021 Resultat f\u00f6re skatt 1 647 2 303 Skatt enligt g\u00e4llande skattesats f\u00f6r moderbolaget 20,6 339 20,6 474 Effekt av andra skattesatser f\u00f6r utl\u00e4ndska dotterbolag 1,3 21 1,4 32 Ej avdragsgilla kostnader 0,5 8 0,4 9 Ej skattepliktiga int\u00e4kter 0,0 -1 -0,1 -2 \u00d6kning av underskottsavdrag utan motsvarande aktivering av uppskjuten skatt 0,0 0 0,1 2 Utnyttjande av tidigare ej aktiverade underskottsavdrag -0,1 -2 -0,1 -1 Skatt h\u00e4nf\u00f6rlig till tidigare \u00e5r 0,4 6 0,0 0 Effekt av \u00e4ndrade skattesatser/regler 0,0 0 0,0 0 \u00d6vrigt 0,0 0 0,0 0 Redovisad effektiv skatt 22,6 373 22,3 513 Den effektiva skattesatsen f\u00f6r \u00e5r 2022 uppgick till 22,6 procent (22,3). Moderbolaget Avst\u00e4mning effektiv skatt, Mkr 2022 (%) 2022 2021 (%) 2021 Resultat f\u00f6re skatt 693 894 Skatt enligt g\u00e4llande skattesats f\u00f6r moderbolaget 20,6 143 20,6 184 Ej skattepliktiga int\u00e4kter -19,3 -134 -20,7 -185 Redovisad effektiv skatt 1,3 9 -0,1 -1 Redovisat i rapport \u00f6ver totalresultatet 2022 2021 Koncernen, Mkr F\u00f6re skatt Skatt Efter skatt F\u00f6re skatt Skatt Efter skatt \u00c5rets omr\u00e4kningsdifferens vid omr\u00e4kning av utl\u00e4ndska verksamheter 827 -20 807 437 -9 428 S\u00e4kringsreserv 14 -3 11 -14 3 -11 S\u00e4kring av nettoinvesteringar -87 18 -69 -20 4 -15 Aktuariella vinster och f\u00f6rluster 98 -20 78 -11 2 -8 \u00d6vrigt totalresultat 852 -25 826 394 0 394 Redovisat i balansr\u00e4kningen Uppskjutna skattefordringar och -skulder h\u00e4nf\u00f6r sig till f\u00f6ljande: Uppskjuten skattefordran Uppskjuten skatteskuld Netto Koncernen, Mkr 2022 2021 2022 2021 2022 2021 Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar 14 15 -18 -16 -4 -1 Immateriella tillg\u00e5ngar 22 30 -15 -11 7 19 Lager 57 37 0 -1 57 36 Fordringar 11 11 0 0 11 11 Skulder 80 93 0 0 80 93 \u00d6vrigt 17 14 -1 0 17 13 Underskottsavdrag 118 127 \u2013 \u2013 118 127 Periodiseringsfonder \u2013 \u2013 -360 -343 -360 -343 Skattefordringar/-skulder 320 326 -393 -370 -73 -45 F\u00f6r\u00e4ndring av uppskjuten skatt, netto, har redovisats enligt nedan, Mkr 2022 2021 Uppskjuten skatt, netto, per 1 januari -45 34 Redovisats \u00f6ver resultatr\u00e4kningen: -38 -105 varav tempor\u00e4ra skillnader -6 -47 varav underskottsavdrag -32 -58 Redovisats \u00f6ver totalresultatet -20 5 Valutakurseffekter 29 22 Per 31 december -73 -45 Ej redovisade uppskjutna skattefordringar Avdragsgilla tempor\u00e4ra skillnader och skattem\u00e4ssiga underskottsavdrag f\u00f6r vilka uppskjutna skattefordringar inte har redovisats i balansr\u00e4kningen: Koncernen, Mkr 2022 2021 Skattem\u00e4ssiga underskott 835 747 835 747 Uppskjutna skattefordringar har inte redovisats p\u00e5 ovanst\u00e5ende skattem\u00e4ssiga underskott d\u00e5 det inte \u00e4r sannolikt att koncernen kommer att utnyttja dem f\u00f6r avr\u00e4kning mot framtida beskattningsbara vinster. Samtliga skattem\u00e4ssiga underskottsavdrag f\u00f6rfaller tidigast \u00e5r 2026 eller \u00e4r obegr\u00e4nsade i tiden. Resultat per aktie 2022 2021 Resultat per aktie f\u00f6re utsp\u00e4dning \u00c5rets resultat h\u00e4nf\u00f6rligt till moderbolagets aktie\u00e4gare, Mkr 1 275 1 790 Genomsnittligt antal utest\u00e5ende aktier, tusentals aktier 104 562 104 562 Resultat per aktie f\u00f6re utsp\u00e4dning, kr 12,19 17,12 Resultat per aktie efter utsp\u00e4dning \u00c5rets resultat h\u00e4nf\u00f6rligt till moderbolagets \u00e4gare, Mkr 1 275 1 790 Genomsnittligt antal utest\u00e5ende aktier, tusentals aktier 105 179 105 573 Resultat per aktie efter utsp\u00e4dning, kr 12,12 16,95 Resultat per aktie f\u00f6re utsp\u00e4dning Ber\u00e4kningen av resultat per aktie har baserats p\u00e5 \u00e5rets resultat h\u00e4nf\u00f6rligt till moderbolagets aktie\u00e4gare och p\u00e5 ett v\u00e4gt genom- snittligt antal utest\u00e5ende aktier. I tusentals aktier 2022 2021 Totalt antal emitterade aktier den 1 januari 104 562 104 562 Effekt av emissioner \u2013 \u2013 104 562 104 562 Resultat per aktie efter utsp\u00e4dning Ber\u00e4kningen av resultat per aktie efter utsp\u00e4dning har baserats p\u00e5 \u00e5rets resultat h\u00e4nf\u00f6rligt till moderbolagets aktie\u00e4gare och p\u00e5 ett v\u00e4gt genomsnittligt antal utest\u00e5ende aktier. I tusentals aktier 2022 2021 V\u00e4gt genomsnittligt antal aktier 104 562 104 562 Effekt av teckningsoptioner 617 1 010 105 179 105 573 Not 15 Immateriella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Koncernen, Mkr Goodwill Immateriella tillg\u00e5ngar Totalt Ackumulerade anskaffningsv\u00e4rden Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 4 256 245 4 502 \u00d6vriga investeringar \u2013 2 2 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 \u2013 \u2013 \u00c5rets valutakursdifferenser 262 11 273 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 4 518 258 4 776 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 4 518 258 4 776 \u00d6vriga investeringar \u2013 1 1 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 -23 -23 \u00c5rets valutakursdifferenser 445 14 458 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 4 963 250 5 213 Ackumulerade av- och nedskrivningar Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 0 -206 -206 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 \u2013 \u2013 \u00c5rets avskrivningar \u2013 -6 -6 \u00c5rets valutakursdifferenser \u2013 -8 -8 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 0 -220 -220 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 0 -220 -220 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 23 23 \u00c5rets avskrivningar \u2013 -6 -6 \u00c5rets valutakursdifferenser \u2013 -10 -10 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 0 -213 -213 Redovisade v\u00e4rden Per 2021-01-01 4 256 40 4 296 Per 2021-12-31 4 518 38 4 556 Per 2022-01-01 4 518 38 4 556 Per 2022-12-31 4 963 36 4 999 Not 16 \u00c5rets avskrivningar ing\u00e5r i nedanst\u00e5ende rader i resultatr\u00e4kningen Mkr 2022 2021 Kostnad s\u00e5lda varor 1 1 F\u00f6rs\u00e4ljningskostnader 2 3 Administrationskostnader 3 3 Summa 6 6 Koncernen har inga internt genererade immateriella tillg\u00e5ngar. Total kostnad f\u00f6r utveckling har under \u00e5ret uppg\u00e5tt till 609 Mkr (474) . Nedskrivningspr\u00f6vning avseende goodwill Goodwill pr\u00f6vas om det f\u00f6religger n\u00e5got nedskrivningsbehov s\u00e5 snart s\u00e5dana indikationer uppkommer. D\u00e4rut\u00f6ver sker ocks\u00e5 en \u00e5rlig pr\u00f6vning oavsett f\u00f6rekomsten av indikationer. Nedskrivningspr\u00f6vningen genomf\u00f6rs genom att \u00e5tervinningsv\u00e4rdet ber\u00e4knas och detta v\u00e4rde j\u00e4mf\u00f6rs med redovisat v\u00e4rde . Nedskrivningspr\u00f6vning 2022 I nedskrivningspr\u00f6vningen utg\u00f6rs \u00e5tervinningsv\u00e4rdet av den kassagenererande enhetens ber\u00e4knade nyttjandev\u00e4rde. Vid nuv\u00e4rdesber\u00e4kningen av nyttjandev\u00e4rdet anv\u00e4nds aktuell v\u00e4gd kapitalkostnad (WACC), ber\u00e4knad till 7,5 procent (6,9) efter skatt och 8,9 procent (8,3) f\u00f6re skatt. Avkastningskravet p\u00e5 eget kapital \u00e4r framr\u00e4knat enligt Capital Asset Pricing Model och r\u00e4ntan p\u00e5 nettoskulds\u00e4ttningen \u00e5terspeglar en marknadsm\u00e4ssig l\u00e5nekostnad. Optimal skulds\u00e4ttningsgrad har satts till 20 procent. De uppskattningar som legat till grund f\u00f6r ber\u00e4kning av nyttjandev\u00e4rdet har baserats p\u00e5 f\u00f6retagsledningens fastst\u00e4llda budget f\u00f6r n\u00e4stkommande \u00e5r samt p\u00e5 strategiska planer fastst\u00e4llda av styrelsen f\u00f6r kommande tre \u00e5r. Kassafl\u00f6det f\u00f6r de d\u00e4refter p\u00e5f\u00f6ljande \u00e5ren har extrapolerats med en antagen \u00e5rlig tillv\u00e4xttakt om 3 procent (3). Viktiga variabler i kassa\ufb02\u00f6desprognosen Tillv\u00e4xttakten Tillv\u00e4xttakten f\u00f6r Thule Group bygger p\u00e5 tillv\u00e4xt i f\u00f6rs\u00e4ljningsvolymerna. Dessa antaganden bygger p\u00e5 planerade lanseringar av nya produkter, planerade prish\u00f6jningar, marknadssatsningar och historiska erfarenheter. Anv\u00e4nd marknadstillv\u00e4xt bed\u00f6ms f\u00f6lja den generella tillv\u00e4xttakten p\u00e5 respektive marknad. Resultatniv\u00e5 Genomg\u00e5ng av kostnader f\u00f6r r\u00e5material har skett f\u00f6r de st\u00f6rre kategorierna av r\u00e5varor. Prognos f\u00f6r personalkostnader baseras p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4ntad inflation, viss reall\u00f6ne\u00f6kning, planerade effektiviseringar av bolagets produktion samt effekter av planerade rekryteringar. Prognosen bygger \u00e4ven p\u00e5 en effektiv hantering av koncernens arbetande kapital och n\u00f6dv\u00e4ndiga ers\u00e4ttningsinvesteringar. \u00c5tervinningsv\u00e4rdet \u00f6verstiger redovisat v\u00e4rde. Bolaget har vid analys av nedskrivningsbehov av goodwill genomf\u00f6rt en k\u00e4nslighetsanalys genom att diskonteringsr\u00e4ntan har justerats med +2 procentenheter och f\u00f6rs\u00e4ljningstillv\u00e4xten har justerats med -2 procentenheter. Variablerna har k\u00e4nslighetspr\u00f6vats i kombination med varandra och k\u00e4nslighetsanalysen visar att inget nedskrivningsbehov f\u00f6religger. Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Koncernens materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar utg\u00f6rs b\u00e5de av \u00e4gda och av leasade tillg\u00e5ngar: Mkr Not 2022 2021 Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar som \u00e4gs 1 778 1 300 Nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ngar 21 228 179 2 007 1 479 Koncernen, Mkr Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anl\u00e4ggningar Inventarier, verktyg och installationer P\u00e5g\u00e5ende nyanl\u00e4ggningar Totalt Ackumulerade anskaffningsv\u00e4rden Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 635 666 201 127 1 629 \u00d6vriga investeringar 83 58 12 351 505 Avyttringar och utrangeringar -4 -15 -17 0 -35 Fr\u00e5n p\u00e5g\u00e5ende 173 97 7 -277 0 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndrings/omklassi\ufb01ceringar 0 0 -7 0 -6 \u00c5rets valutakursdifferenser 27 21 10 1 59 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 915 828 206 202 2 152 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 915 828 206 202 2 152 \u00d6vriga investeringar 45 44 32 355 476 F\u00f6rv\u00e4rv 20 0 0 0 20 Avyttringar och utrangeringar -4 -31 -9 0 -44 Fr\u00e5n p\u00e5g\u00e5ende 188 153 26 -367 0 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndrings/omklassi\ufb01ceringar 0 0 0 0 0 \u00c5rets valutakursdifferenser 80 58 21 9 168 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 1 246 1 052 276 198 2 773 Not 17 Koncernen, Mkr Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anl\u00e4ggningar Inventarier, verktyg och installationer P\u00e5g\u00e5ende nyanl\u00e4ggningar Totalt Ackumulerade av- och nedskrivningar Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 -241 -379 -150 0 -771 Avyttringar och utrangeringar 0 14 17 \u2013 31 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndrings/omklassi\ufb01ceringar 0 0 7 \u2013 6 \u00c5rets avskrivningar -25 -51 -13 \u2013 -89 \u00c5rets valutakursdifferenser -9 -12 -8 \u2013 -29 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 -274 -429 -147 0 -852 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 -274 -429 -147 0 -852 Avyttringar och utrangeringar 3 31 7 \u2013 41 \u00c5rets avskrivningar -34 -66 -18 \u2013 -118 \u00c5rets valutakursdifferenser -22 -29 -14 \u2013 -66 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 -328 -494 -172 0 -995 Redovisade v\u00e4rden Per 2021-01-01 394 286 50 127 858 Per 2021-12-31 641 399 59 202 1 300 Per 2022-01-01 641 399 59 202 1 300 Per 2022-12-31 918 558 105 198 1 778 Varulager Koncernen, Mkr 2022-12-31 2021-12-31 R\u00e5varor och f\u00f6rn\u00f6denheter 651 539 Varor under tillverkning 301 225 F\u00e4rdiga varor och handelsvaror 2 178 1 746 Summa 3 129 2 510 F\u00f6r\u00e4ndringar i bokf\u00f6rda lagerinkuranser 2022 2021 Per 1 januari 168 127 Reservering f\u00f6r inkurans 109 106 Nedskrivning av varulager -31 -35 \u00c5terf\u00f6ringar av tidigare \u00e5rs reserver -34 -37 Valutakurseffekter 13 7 Per 31 december 225 168 Not 18 Kundfordringar
Thule Group till\u00e4mpar den f\u00f6renklade metoden f\u00f6r ber\u00e4kning av f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster g\u00e4llande kundfordringar. Detta
inneb\u00e4r att en f\u00f6rlustreserv ber\u00e4knas under fordrans hela l\u00f6ptid. Metoden inneb\u00e4r \u00e4ven att bed\u00f6mningen g\u00f6rs p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4ntade
f\u00f6rluster till skillnad fr\u00e5n intr\u00e4ffade h\u00e4ndelser. D\u00e4r en individuell bed\u00f6mning per kund ej \u00e4r rimlig g\u00f6rs bed\u00f6mningen av f\u00f6rv\u00e4ntad
kreditf\u00f6rlust baserat p\u00e5 betalningshistorik och \u00e5ldersanalys av f\u00f6rfallna kundfordringar.
Utifr\u00e5n detta baseras f\u00f6rlustreserven per 31 december 2022 f\u00f6r kundfordringar enligt tabell nedan.
Not 19
\u00c5ldersanalys reservering f\u00f6r os\u00e4kra fordringar
Koncernen, Mkr 2022-12-31
Ej f\u00f6rfallna -3
F\u00f6rfallna mellan 1\u201330 dagar -1
F\u00f6rfallna mellan 31\u201360 dagar -10
F\u00f6rfallna \u00f6ver 60 dagar -46
Summa -60
Koncernen, Mkr 2022-12-31 2021-12-31
Kundfordringar brutto 784 932
Avg\u00e5r reservering f\u00f6r os\u00e4kra fordringar -60 -60
Kundfordringar netto 723 872
P\u00e5 balansdagen f\u00f6religger ingen signifikant koncentration f\u00f6r kreditexponering.
Koncernens kundkrets best\u00e5r fr\u00e4mst av flertalet medelstora kunder.
\u00c5ldersanalys kundfordringar, Mkr 2022-12-31 2021-12-31
Ej f\u00f6rfallna 642 777
F\u00f6rfallna mellan 1\u201330 dagar 63 82
F\u00f6rfallna mellan 31\u201360 dagar 27 27
F\u00f6rfallna \u00f6ver 60 dagar 51 47
Avg\u00e5r reservering f\u00f6r os\u00e4kra fordringar -60 -60
Summa 723 872
Verkligt v\u00e4rde p\u00e5 kundfordringar \u00f6verensst\u00e4mmer med redovisat v\u00e4rde.
Kreditkvalitet p\u00e5 ej reserverade fordringar bed\u00f6ms vara god.
F\u00f6r\u00e4ndringar i reserven f\u00f6r os\u00e4kra kundfordringar \u00e4r som f\u00f6ljer, Mkr 2022 2021
Per 1 januari -60 -60
Reservering f\u00f6r os\u00e4kra fordringar -10 -8
Fordringar som skrivits bort under \u00e5ret som ej indrivningsbara 2 6
\u00c5terf\u00f6ring av tidigare \u00e5rs reserver 10 1
Valutakurseffekter -2 2
Per 31 december -60 -60
S\u00e4rskilda upplysningar om eget kapital Tusentals aktier 2022 2021 Emitterade per 1 januari 104 562 104 562 Emitterade per 31 december \u2013 betalda 104 562 104 562 Thule Group ABs aktier \u00e4r noterade p\u00e5 Nasdaq Stockholm Large Cap-lista. Koncernen har inte \u00e5terk\u00f6pt eller innehaft n\u00e5gra egna aktier under r\u00e4kenskaps\u00e5ret. Antalet aktier som godk\u00e4nts, utf\u00e4rdats och till fullo betalats per den 31 december 2022 var 104 562 436. Bolaget har endast ett aktieslag. Varje aktie ber\u00e4ttigar till en r\u00f6st och varje r\u00f6stber\u00e4ttigad f\u00e5r vid bolags - st\u00e4mma r\u00f6sta f\u00f6r det fulla antalet av honom eller henne \u00e4gda och f\u00f6retr\u00e4dda aktier utan begr\u00e4nsning i r\u00f6str\u00e4tten. Samtliga aktier har lika r\u00e4tt till andel i bolagets tillg\u00e5ngar och vinst. Kvotv\u00e4rdet (nominellt v\u00e4rde) f\u00f6r aktien \u00e4r 0,01118 kronor. Kapitalhantering Enligt styrelsens policy \u00e4r koncernens finansiella m\u00e5ls\u00e4ttning att ha en finansiell st\u00e4llning som bidrar till att bibeh\u00e5lla investerares, kreditgivares och marknadens f\u00f6rtroende samt utg\u00f6ra en stabil grund f\u00f6r fortsatt utveckling av aff\u00e4rs- verksamheten. Styrelsens ambition \u00e4r att bibeh\u00e5lla en balans mellan h\u00f6g avkastning, som kan m\u00f6jligg\u00f6ras genom en h\u00f6gre bel\u00e5ning, och f\u00f6rdelarna och tryggheten som en sund kapitalstruktur erbjuder. Det nyckeltal som bolagets ledning och externa intressenter i huvudsak bed\u00f6mer n\u00e4r det g\u00e4ller kapitalstruktur \u00e4r nettoskuld i relation till EBITDA. Thule Group avser att uppr\u00e4tth\u00e5lla en effektiv l\u00e5ngsiktig kapitalstruktur, definierad som nettoskuld i relation till EBITDA (justerat f\u00f6r j\u00e4mf\u00f6relsest\u00f6rande poster). Detta nyckeltal f\u00f6ljs l\u00f6pande upp i den interna rapporteringen till ledningsgruppen och styrelsen. Nettoskulden i f\u00f6rh\u00e5llande till EBITDA uppgick den 31 december 2022 till 1,5 (0,6). Koncernen Omr\u00e4kningsreserv Omr\u00e4kningsreserven innefattar alla valutakursdifferenser som uppst\u00e5r vid omr\u00e4kning av finansiella rapporter fr\u00e5n utl\u00e4ndska verksamheter som har uppr\u00e4ttat sina finansiella rapporter i en annan valuta \u00e4n den valuta som koncernens finansiella rapporter presenteras i. Moderbolaget och koncernen presenterar sina finansiella rapporter i svenska kronor. Vidare best\u00e5r omr\u00e4kningsreserven av valutakursdifferenser som uppst\u00e5r vid omv\u00e4rdering av skulder som upptagits som s\u00e4kringsinstrument av en nettoinvestering i en utl\u00e4ndsk verksamhet . S\u00e4kringsreserv S\u00e4kringsreserven innefattar den effektiva andelen av den ackumulerade nettof\u00f6r\u00e4ndringen av verkligt v\u00e4rde p\u00e5 ett kassafl\u00f6des- s\u00e4kringsinstrument h\u00e4nf\u00f6rbart till s\u00e4kringstransaktioner som \u00e4nnu inte har intr\u00e4ffat. Leasingavtal Koncernens materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar utg\u00f6rs b\u00e5de av \u00e4gda och av leasade tillg\u00e5ngar: Mkr Not 2022 2021 Materiella tillg\u00e5ngar som \u00e4gs 17 1 778 1 300 Nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ngar 228 179 2 007 1 479 Koncernen, Mkr Fastigheter Maskiner och andra tekniska anl\u00e4ggningar Inventarier, verktyg och installationer Totalt Ackumulerade nyttjander\u00e4tter Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 225 0 76 301 \u00c5ret tillkommande/avg\u00e5ende nyttjander\u00e4tter, netto -3 0 22 19 \u00c5rets valutakursdifferenser 16 0 2 18 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 238 0 100 338 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 238 0 100 338 \u00c5ret tillkommande/avg\u00e5ende nyttjander\u00e4tter, netto 60 0 22 82 \u00c5rets valutakursdifferenser 23 0 5 28 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 321 0 127 449 Ackumulerade av- och nedskrivningar Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 -92 0 -34 -126 \u00c5ret tillkommande/avg\u00e5ende nyttjander\u00e4tter, netto 17 0 15 32 \u00c5rets avskrivningar -31 0 -27 -58 \u00c5rets valutakursdifferenser -6 0 -1 -7 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 -112 0 -47 -159 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 -112 0 -47 -159 \u00c5ret tillkommande/avg\u00e5ende nyttjander\u00e4tter, netto 10 0 18 27 \u00c5rets avskrivningar -41 0 -34 -76 \u00c5rets valutakursdifferenser -11 0 -3 -13 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 -154 0 -67 -221 Per 2021-01-01 133 0 42 175 Per 2021-12-31 126 0 53 179 Per 2022-01-01 126 0 53 179 Per 2022-12-31 167 0 61 228 Koncernen leasar flera typer av tillg\u00e5ngar, dessa best\u00e5r fr\u00e4mst av lokaler och fordon, men \u00e4ven maskiner och it-utrustning f\u00f6rekommer i en begr\u00e4nsad m\u00e5n. Inga leasingavtal inneh\u00e5ller covenanter eller andra begr\u00e4nsningar ut\u00f6ver s\u00e4kerhet i den leasade tillg\u00e5ngen. Leasingskulder Koncernen, Mkr 2022-12-31 2021-12-31 Kortfristiga 79 66 L\u00e5ngfristiga 170 134 Leasingskulder som ing\u00e5r i balansr\u00e4kningen 249 200 F\u00f6r l\u00f6ptidsanalys av leasingskulderna, se not 4 Finansiell riskhantering. R\u00e4nteb\u00e4rande skulder Koncernen Moderbolaget L\u00e5ngfristiga r\u00e4nteb\u00e4rande skulder, Mkr 2022-12-31 2021-12-31 2022-12-31 2021-12-31 L\u00e5ngfristiga skulder till kreditinstitut 2 812 1 418 2 812 1 418 Leasing 170 134 \u2013 \u2013 L\u00e5ngfristiga derivatskulder 1 7 \u2013 \u2013 Summa 2 983 1 559 2 812 1 418 Kortfristiga r\u00e4nteb\u00e4rande skulder, Mkr Kortfristiga l\u00e5n till kreditinstitut \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Checkr\u00e4kningskredit \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Leasing 79 66 \u2013 \u2013 Kortfristiga derivatskulder 28 14 \u2013 \u2013 Summa 107 80 0 0 F\u00f6rfallostruktur skulder, Mkr Checkr\u00e4kningskredit \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 1 \u00e5r 107 80 \u2013 \u2013 2\u20133 \u00e5r 2 879 75 2 812 \u2013 4\u20135 \u00e5r 48 1 464 \u2013 1 418 Senare \u00e4n 5 \u00e5r 57 20 \u2013 \u2013 Summa 3 090 1 639 2 812 1 418 Not 22 Upplupna kostnader och f\u00f6rutbetalda int\u00e4kter Koncernen Moderbolaget Mkr 2022-12-31 2021-12-31 2022-12-31 2021-12-31 Personalrelaterade kostnader 283 308 11 24 Bonus till kunder 154 223 \u2013 \u2013 \u00d6vriga poster 194 185 1 1 Summa 631 716 12 25 Not 23 Avs\u00e4ttningar Koncernen Moderbolaget Mkr 2022-12-31 2021-12-31 2022-12-31 2021-12-31 Omstruktureringskostnader 1 2 \u2013 \u2013 Garanti\u00e5tagande 85 86 \u2013 \u2013 \u00d6vriga avs\u00e4ttningar 7 6 \u2013 \u2013 Summa 93 94 \u2013 \u2013 Mkr Omstrukturerings- kostnader \u00d6vriga avs\u00e4ttningar Garanti- \u00e5taganden Bokf\u00f6rt v\u00e4rde vid \u00e5rets b\u00f6rjan 2 6 86 Nya avs\u00e4ttningar \u2013 \u2013 10 Belopp som tagits i anspr\u00e5k under perioden -1 \u2013 -14 Valutakurseffekter 0 1 3 Redovisat v\u00e4rde vid periodens slut 1 7 85 Kassa\ufb02\u00f6desanalys Koncernen Moderbolaget Mkr 2022 2021 2022 2021 Erlagd r\u00e4nta -64 -32 -28 -3 Justering f\u00f6r poster som inte ing\u00e5r i kassa\ufb02\u00f6det Anteciperad utdelning fr\u00e5n dotterbolag \u2013 \u2013 -650 -900 Av- och nedskrivningar av tillg\u00e5ngar 200 153 \u2013 \u2013 Rearesultat avyttring av r\u00f6relse/aktier/inventarier 2 1 \u2013 \u2013 Orealiserade och \u00f6vriga \ufb01nansiella poster 59 23 \u2013 \u2013 Summa 261 177 -650 -900 Not 25 Avst\u00e4mning av skulder som h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n \ufb01nansieringsverksamheten Mkr Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 Kassa- \ufb02\u00f6den Netto ing\u00e5ngna avslutade kontrakt Finansierings- kostnader Valutakurs- differenser Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 L\u00e5ngfristiga skulder till kreditinstitut 1 418 1 305 \u2013 2 87 2 812 Leasing 200 -78 110 \u2013 17 249 Derivat skulder 21 \u2013 \u2013 \u2013 8 29 Summa enligt balansr\u00e4kningen 1 639 1 227 110 2 112 3 090 Likvida medel Koncernen Moderbolaget Mkr 2022 2021 2022 2021 F\u00f6ljande delkomponenter ing\u00e5r i likvida medel: Kassa och bank 176 149 \u2013 \u2013 Kortfristiga placeringar, j\u00e4mst\u00e4llda med likvida medel 0 0 \u2013 \u2013 Summa enligt balansr\u00e4kningen 176 149 0 0 Bokslutsdispositioner Moderbolaget, Mkr 2022 2021 Erh\u00e5llet koncernbidrag 85 36 Summa 85 36 Not 26 St\u00e4llda s\u00e4kerheter Det finns inga st\u00e4llda s\u00e4kerheter i koncernen. Eventualf\u00f6rpliktelser Koncernen, Mkr 2022-12-31 2021-12-31 Bankgarantier 24 23 Pensionsskuld, PRI 2 2 \u00d6vriga garanti\u00e5taganden 37 34 Summa eventualf\u00f6rpliktelser 64 58 Not 29 H\u00e4ndelser efter balansdagens utg\u00e5ng Thule Groups styrelse besl\u00f6t den 9 februari att tills\u00e4tta Mattias Ankarberg som ny vd och koncernchef f\u00f6r bolaget. F\u00f6r att s\u00e4kerst\u00e4lla en smidig \u00f6verl\u00e4mning kvarst\u00e5r Magnus Welander i sin roll till dess Mattias Ankarberg avslutat sin nuvarande anst\u00e4llning. Not 30 Transaktioner med n\u00e4rst\u00e5ende Samtliga koncernbolag som n\u00e4mns i not 27 anses som n\u00e4rst\u00e5ende. Mellan bolag inom Thule Group sker transaktioner avseende leveranser av varor och tj\u00e4nster samt tillhandah\u00e5llande av finansiella och immateriella tj\u00e4nster. F\u00f6r samtliga transaktioner till\u00e4mpas marknadsm\u00e4ssiga villkor och priss\u00e4ttningar. Samtliga koncerninterna transaktioner elimineras. Moderbolagets mellanhavanden med dotterbolag utg\u00f6rs av de transaktioner som visas nedan. Not 31 Thule Group AB har emitterat teckningsoptioner som ett led i incitamentsprogram f\u00f6r ledningen. Teckningsoptioner har emitterats till och tecknats av Thule Group ABs dotterbolag, Thule AB. F\u00f6r information om ers\u00e4ttningar och f\u00f6rm\u00e5ner som l\u00e4mnats till ledande befattningshavare och styrelse h\u00e4nvisas till not 10 och not 11. Nyttjandeperioder Koncernen Moderbolaget
Balanserade
utvecklingsutgifter
5\u201310 \u00e5r \u2013
It-system 5\u20137 \u00e5r \u2013
\u00d6vriga immateriella
tillg\u00e5ngar
5\u201310 \u00e5r \u2013
Belopp redovisade i resultatet
Koncernen, Mkr 2022 2021
Av- och nedskrivningar p\u00e5 nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ngar -76 -58
R\u00e4nta p\u00e5 leasingskulder -5 -6
Variabla leasingavgifter som inte ing\u00e5r i v\u00e4rderingen av leasingskulden -5 -1
Kostnader f\u00f6r korttidsleasing -2 0
Kostnader f\u00f6r leasar av l\u00e5gt v\u00e4rde, ej korttidsleasing av l\u00e5gt v\u00e4rde -1 -1
Kassafl\u00f6det g\u00e4llande leasingavtal under 2022 var 87 Mkr (72).
Fastighetsleasing
Koncernen leasar byggnader och mark f\u00f6r sina kontors-, lager och fabrikslokaler. Leasingavtalen l\u00f6per p\u00e5 1\u201324 \u00e5r f\u00f6r kontors-
lokaler, 1\u201313 \u00e5r f\u00f6r lagerlokaler respektive 3\u201320 \u00e5r f\u00f6r fabrikslokaler.
Vissa leasingavtal inneh\u00e5ller leasingavgifter som baseras p\u00e5 f\u00f6r\u00e4ndringar i lokala prisindex. Koncernen \u00e4r d\u00e4rmed i viss m\u00e5n
exponerad f\u00f6r eventuella framtida \u00f6kningar av r\u00f6rliga leasingbetalningar baserade p\u00e5 ett index eller en r\u00e4nta, som inte ing\u00e5r i
leasingskulden f\u00f6rr\u00e4n de tr\u00e4der i kraft. N\u00e4r justeringar av leasingbetalningar baserade p\u00e5 ett index eller en r\u00e4nta tr\u00e4der i kraft
omv\u00e4rderas leasingskulden och justeras mot nyttjander\u00e4tten. Vissa leasingavtal kr\u00e4ver \u00e4ven att koncernen betalar avgifter som
h\u00e4nf\u00f6r sig till fastighetsskatter som l\u00e4ggs p\u00e5 leasegivaren, dessa belopp fastst\u00e4lls \u00e5rligen.
F\u00f6rl\u00e4ngnings- och upps\u00e4gningsoptioner
Vissa leasingavtal inneh\u00e5ller f\u00f6rl\u00e4ngningsoptioner respektive upps\u00e4gningsoptioner som koncernen kan v\u00e4lja att utnyttja
respektive inte utnyttja. N\u00e4r koncernen bed\u00f6mer att det finns betydande ekonomiska incitament att f\u00f6rl\u00e4nga ett kontrakt
antas redan fr\u00e5n kontraktsstart att kontraktet kommer att f\u00f6rl\u00e4ngas s\u00e5 l\u00e5ngt det \u00e4r m\u00f6jligt. F\u00f6rl\u00e4ngningsoptionerna kan endast
utnyttjas av koncernen, inte av leasegivaren. F\u00f6r de kontrakt d\u00e4r koncernen vid kontraktsstart bed\u00f6mer att utnyttjande av
en f\u00f6rl\u00e4ngningsoption inte har betydande ekonomiska incitament antas att f\u00f6rl\u00e4ngningsoptionen inte kommer att utnyttjas.
Koncernen ompr\u00f6var huruvida det \u00e4r rimligt s\u00e4kert att en f\u00f6rl\u00e4ngningsoption kommer att utnyttjas om det sker en viktig
h\u00e4ndelse eller betydande f\u00f6r\u00e4ndringar i omst\u00e4ndigheter som ligger inom koncernens kontroll.
Koncernens hyresavtal f\u00f6r kontorslokaler l\u00f6per p\u00e5 mellan 1\u201324 \u00e5r. Merparten av dessa kontrakt erbjuder f\u00f6rl\u00e4ngningsoptioner,
koncernen m\u00e5ste d\u00e5 meddela leasegivaren om att koncernen avser nyttja en f\u00f6rl\u00e4ngningsoption minst 1 \u00e5r f\u00f6re kontraktets
slut. Andra kontrakt f\u00f6rl\u00e4ngs automatiskt om koncernen inte nyttjat en upps\u00e4gningsoption inom en viss tid f\u00f6re kontraktets
slutdatum, hur l\u00e5ngt f\u00f6re kontraktets slutdatum varierar bland kontrakten mellan 3, 6, 9 eller 12 m\u00e5nader.
Koncernens hyresavtal f\u00f6r lagerlokaler l\u00f6per i huvudsak p\u00e5 perioder om 1\u201313 \u00e5r. Efter den f\u00f6rsta perioden g\u00e5r merparten av
kontrakten att f\u00f6rl\u00e4nga ytterligare en eller flera perioder om mellan 1\u20135 \u00e5r. En del av kontrakten f\u00f6rl\u00e4ngs automatiskt om de inte
s\u00e4gs upp 1\u20139 m\u00e5nader f\u00f6re kontraktets slutdatum, medan koncernen i andra avtal aktivt m\u00e5ste meddela leasegivaren om valet
att utnyttja en f\u00f6rl\u00e4ngningsoption senast 1 \u00e5r f\u00f6re kontraktets slutdatum.
F\u00f6r kontor och lagerlokaler bed\u00f6mer koncernen i majoriteten av fallen att det inte \u00e4r rimligt s\u00e4kert att avtalen kommer att
f\u00f6rl\u00e4ngas bortom den f\u00f6rsta perioden \u2013 dvs leasingperioden bed\u00f6ms vanligen till en period och f\u00f6rl\u00e4ngs f\u00f6rst om/n\u00e4r denna
bed\u00f6mning f\u00f6r\u00e4ndras. Redovisad leasingskuld f\u00f6r dessa avtal uppg\u00e5r till 64 Mkr (48) respektive 93 Mkr (61).
Koncernen har \u00e4ven avtal avseende hyra av fabrikslokaler. Dessa l\u00f6per p\u00e5 perioder om 3\u201320 \u00e5r, med optioner f\u00f6r koncernen att
nyttja ytterligare perioder. F\u00f6r avtal g\u00e4llande fabrikslokaler bed\u00f6mer koncernen i majoriteten av fallen det som rimligt s\u00e4kert att
ytterligare perioder kommer att utnyttjas. Redovisad leasingskuld f\u00f6r dessa avtal uppg\u00e5r till 30 Mkr (37).
Under \u00e5ret har leasingskulderna/-tillg\u00e5ngarna \u00f6kat med 40 Mkr (2) till f\u00f6ljd av nyttjande av optioner som inte tidigare inkluderats
i leasingskulden. Betydande f\u00f6r\u00e4ndringar kan ske i framtiden ifall en ompr\u00f6vning av leasingperioden skulle intr\u00e4ffa avseende
n\u00e5got av koncernens betydande fastighetsavtal.
\u00d6vriga leasingavtal
Koncernen leasar \u00e4ven maskiner och andra tekniska anl\u00e4ggningar samt inventarier, verktyg och installationer. Inom dessa
kategorier f\u00f6rekommer fr\u00e4mst fordon, maskiner och it-utrustning med leasingperioder p\u00e5 1\u20137 \u00e5r respektive 2\u20135 \u00e5r och 1\u20135
\u00e5r. Restv\u00e4rdesgarantier och f\u00f6rl\u00e4ngningsoptioner f\u00f6rekommer endast i en ov\u00e4sentlig omfattning.
Betalningar f\u00f6r korta kontrakt avseende utrustning och fordon och samtliga leasingavtal av mindre v\u00e4rde kostnadsf\u00f6rs linj\u00e4rt
i resultatr\u00e4kningen. Korta kontrakt \u00e4r avtal med en leasingtid p\u00e5 12 m\u00e5nader eller mindre. Avtal av mindre v\u00e4rde inkluderar
it-utrustning, mindre truckar och annan mindre utrustning.
Omr\u00e4kningseffekterna vid omr\u00e4kning av de utl\u00e4ndska dotterbolagens tillg\u00e5ngar och skulder 2022 uppgick till 737 Mkr (413)
f \u00f6rluster och eventuella valutaomv\u00e4rderingar vilka redovisas i resultatr\u00e4kningen. Avs\u00e4ttningen f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfNotesAndOtherExplanatoryInformationExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-259": {
"value": "V\u00e4sentliga redovisningsprinciper Allm\u00e4n information Thule Group AB (publ), med organisationsnummer 556770-6311, \u00e4r ett svenskregistrerat aktiebolag med s\u00e4te i Malm\u00f6, Sverige. Thule Groups aktier \u00e4r noterade p\u00e5 Nasdaq Stockholm, Large Cap-listan. Koncernredovisningen f\u00f6r r\u00e4kenskaps\u00e5ret 1 januari till 31 december 2022 best\u00e5r av Thule Group AB (moderbolaget) och dess dotterbolag. \u00c5rsredovisningen och koncernredovisningen har godk\u00e4nts f\u00f6r utf\u00e4rdande av styrelsen och vd den 30 mars 2023. Koncernens resultatr\u00e4kning, rapport \u00f6ver totalresultat och balansr\u00e4kning samt moderbolagets resultat och balans- r\u00e4kning blir f\u00f6rem\u00e5l f\u00f6r fastst\u00e4llelse p\u00e5 \u00e5rsst\u00e4mman den 27 april 2023. Koncernredovisningen har uppr\u00e4ttats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) utgivna av International Accounting Standards Board (IASB) s\u00e5dana de antagits av EU. Vidare har R\u00e5det f\u00f6r finansiell rapporterings rekommendation RFR 1 Kompletterande redovisningsregler f\u00f6r koncerner till\u00e4mpats . Moderbolaget till\u00e4mpar samma redovisningsprinciper som koncernen utom i de fall som anges nedan under avsnittet Moderbolagets redovisnings- principer. F\u00f6r alternativa nyckeltal, se Alternativa nyckeltal och \u00f6vriga finansiella definitioner p\u00e5 sidan 162. F\u00f6ruts\u00e4ttningar vid uppr\u00e4ttande av koncernens finansiella rapporter Moderbolagets funktionella valuta \u00e4r svenska kronor som \u00e4ven utg\u00f6r rapporteringsvalutan f\u00f6r moderbolaget och f\u00f6r koncernen . Det inneb\u00e4r att de finansiella rapporterna presenteras i svenska kronor. Samtliga belopp \u00e4r, om inte annat anges, avrundade till n\u00e4rmaste miljontal. Tillg\u00e5ngar och skulder \u00e4r redovisade till historiska anskaff- ningsv\u00e4rden, f\u00f6rutom vissa finansiella tillg\u00e5ngar, skulder och villkorade k\u00f6peskillingar som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde. Finansiella tillg\u00e5ngar och skulder som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde best\u00e5r av derivatinstrument. En f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md pen- sionsskuld/tillg\u00e5ng redovisas till nettot av verkligt v\u00e4rde p\u00e5 f\u00f6rvaltningstillg\u00e5ngar och nuv\u00e4rdet av den f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda skulden, justerat f\u00f6r eventuella tillg\u00e5ngsbegr\u00e4nsningar. Anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar och avyttringsgrupper som innehas f\u00f6r f\u00f6rs\u00e4ljning redovisas, med vissa undantag, fr\u00e5n och med klassificeringen som s\u00e5dana tillg\u00e5ngar, till det l\u00e4gsta av det vid omklassificeringstidpunkten redovisade v\u00e4rdet och det verkliga v\u00e4rdet efter avdrag f\u00f6r f\u00f6rs\u00e4ljningskostnader. Att uppr\u00e4tta de finansiella rapporterna i enlighet med IFRS kr\u00e4ver att f\u00f6retagsledningen g\u00f6r bed\u00f6mningar och uppskatt- ningar samt g\u00f6r antaganden som p\u00e5verkar till\u00e4mpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen av tillg\u00e5ngar, skulder, int\u00e4kter och kostnader. Verkligt utfall kan avvika fr\u00e5n dessa uppskattningar och bed\u00f6mningar. Uppskattningarna och antagandena ses \u00f6ver regelbundet. \u00c4ndringar av uppskattningar redovisas i den period \u00e4ndringen g\u00f6rs om \u00e4ndringen endast p\u00e5verkat denna period, eller i den period \u00e4ndringen g\u00f6rs och framtida perioder om \u00e4ndringen p\u00e5verkar b\u00e5de aktuell period och framtida perioder. Bed\u00f6mningar gjorda av f\u00f6retagsledningen vid till\u00e4mpningen av IFRS som har en betydande inverkan p\u00e5 de finansiella rapporterna och gjorda uppskattningar som kan medf\u00f6ra v\u00e4sentliga justeringar i det p\u00e5f\u00f6ljande \u00e5rets finansiella rappor- ter beskrivs n\u00e4rmare i not 2. De nedan angivna redovisnings- principerna har till\u00e4mpats konsekvent p\u00e5 samtliga perioder som presenteras i koncernens finansiella rapporter, om inte annat framg\u00e5r nedan. \u00c4ndrade redovisningsprinciper f\u00f6ranledda av \u00e4ndringar av IFRS \u00c4ndringar av IFRS med till\u00e4mpning fr\u00e5n och med 1 januari 2022 har inte haft n\u00e5gon v\u00e4sentlig effekt p\u00e5 koncernens redovisning. Standarder, \u00e4ndringar och tolkningar som \u00e4nnu inte b\u00f6rjat till\u00e4mpas Nya och \u00e4ndrade IFRS med framtida till\u00e4mpning f\u00f6rv\u00e4ntas inte komma att ha n\u00e5gon v\u00e4sentlig effekt p\u00e5 bolagets finansiella rapporter. Klassificering Anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar best\u00e5r i allt v\u00e4sentligt av belopp som f\u00f6rv\u00e4ntas \u00e5tervinnas eller betalas efter mer \u00e4n tolv m\u00e5nader r\u00e4knat fr\u00e5n balansdagen, medan oms\u00e4ttningstillg\u00e5ngar i allt v\u00e4sentligt best\u00e5r av belopp som f\u00f6rv\u00e4ntas \u00e5tervinnas eller betalas inom tolv m\u00e5nader r\u00e4knat fr\u00e5n balansdagen. L\u00e5ngfristiga skulder utg\u00f6rs i allt v\u00e4sentligt av belopp som koncernen per rapportperiodens slut har en ovillkorad r\u00e4tt att v\u00e4lja att betala l\u00e4ngre bort i tiden \u00e4n tolv m\u00e5nader efter rapportperiodens slut. F\u00f6religger inte en s\u00e5dan r\u00e4tt per rapportperiodens slut, eller innehas skuld f\u00f6r handel eller f\u00f6rv\u00e4ntas skuld regleras inom den normala verksamhetscykeln, redovisas skuldbeloppet som kortfristig skuld. R\u00f6relsesegmentsrapportering Ett r\u00f6relsesegment \u00e4r en del av koncernen som bedriver verksamhet fr\u00e5n vilken den kan generera int\u00e4kter och \u00e5dra sig kostnader och f\u00f6r vilken det finns frist\u00e5ende finansiell information tillg\u00e4nglig. Ett r\u00f6relsesegments resultat f\u00f6ljs vidare upp av bolagets h\u00f6gsta verkst\u00e4llande beslutsfattare, verkst\u00e4llande direkt\u00f6ren, och f\u00f6retagsledningen f\u00f6r att utv\u00e4rdera resultatet samt f\u00f6r att kunna allokera resurser till r\u00f6relsesegmentet Koncernredovisning Koncernredovisningen omfattar moderbolaget och dess dotterbolag. Dotterbolag \u00e4r bolag som st\u00e5r under ett best\u00e4mmande inflytande fr\u00e5n Thule Group AB. Best\u00e4m - mande inflytande f\u00f6religger om Thule Group AB har inflytande \u00f6ver investeringsobjektet, \u00e4r exponerad f\u00f6r eller har r\u00e4tt till r\u00f6rlig avkastning fr\u00e5n sitt engagemang samt kan anv\u00e4nda sitt inflytande \u00f6ver investeringen till att p\u00e5verka avkastningen. Vid bed\u00f6mningen om ett best\u00e4mmande inflytande f\u00f6religger, beaktas potentiella r\u00f6stber\u00e4ttigande aktier, samt om de facto kontroll f\u00f6religger. Dotterbolag har redovisats enligt f\u00f6rv\u00e4rvsmetoden. Metoden inneb\u00e4r att f\u00f6rv\u00e4rv av ett dotterbolag betraktas som en transaktion varigenom koncernen indirekt f\u00f6rv\u00e4rvar dotter- bolagets tillg\u00e5ngar och \u00f6vertar dess skulder. I f\u00f6rv\u00e4rvs- analysen fastst\u00e4lls det verkliga v\u00e4rdet p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4rvsdagen av f\u00f6rv\u00e4rvade identifierbara tillg\u00e5ngar och \u00f6vertagna skulder, samt eventuella innehav utan best\u00e4mmande inflytande. Transaktionsutgifter, med undantag f\u00f6r transaktionsutgifter som \u00e4r h\u00e4nf\u00f6rliga till emission av egetkapitalinstrument eller skuldinstrument, som uppkommer redovisas direkt i \u00e5rets resultat. Vid r\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv d\u00e4r \u00f6verf\u00f6rd ers\u00e4ttning \u00f6verstiger det verkliga v\u00e4rdet av f\u00f6rv\u00e4rvade tillg\u00e5ngar och \u00f6vertagna skulder som redovisas separat, redovisas skillnaden som goodwill. N\u00e4r skillnaden \u00e4r negativ, s\u00e5 kallade f\u00f6rv\u00e4rv till l\u00e5gt pris, redovisas denna direkt i \u00e5rets resultat. \u00d6verf\u00f6rd ers\u00e4ttning i samband med f\u00f6rv\u00e4rvet inkluderar inte betalningar som avser reglering av tidigare aff\u00e4rsf\u00f6rbindelser. Denna typ av regleringar redovisas i resultatet. Villkorade k\u00f6peskillingar redovisas till verkligt v\u00e4rde vid f\u00f6rv\u00e4rvstidpunk - ten. I de fall den villkorade k\u00f6peskillingen \u00e4r klassificerad som egetkapitalinstrument, g\u00f6rs ingen omv\u00e4rdering och reglering g\u00f6rs inom eget kapital. F\u00f6r \u00f6vriga villkorade k\u00f6peskillingar omv\u00e4rderas dessa till verkligt v\u00e4rde vid varje rapporttidpunkt och f\u00f6r\u00e4ndringen redovisas i \u00e5rets resultat. Dotterbolags finansiella rapporter inkluderas i koncern- redovisningen fr\u00e5n och med f\u00f6rv\u00e4rvstidpunkten till det datum d\u00e5 det best\u00e4mmande inflytandet upph\u00f6r. I de fall dotter- bolagets redovisningsprinciper inte \u00f6verensst\u00e4mmer med koncernens redovisningsprinciper har justeringar gjorts till koncernens redovisningsprinciper. F\u00f6rluster h\u00e4nf\u00f6rliga till innehav utan best\u00e4mmande inflytande f\u00f6rdelas \u00e4ven i de fall innehav utan best\u00e4mmande inflytande kommer att vara negativt. Eliminering av transaktioner mellan koncernbolag Koncerninterna fordringar och skulder, int\u00e4kter eller kostnader och orealiserade vinster eller f\u00f6rluster som uppkommer fr\u00e5n koncerninterna transaktioner mellan koncernbolag, elimineras i sin helhet vid uppr\u00e4ttandet av koncernredovisningen. Transaktioner i utl\u00e4ndsk valuta Transaktioner i utl\u00e4ndsk valuta omr\u00e4knas till den funktionella valutan till den valutakurs som f\u00f6religger p\u00e5 transaktions- dagen. Funktionell valuta \u00e4r valutan i de prim\u00e4ra ekonomiska milj\u00f6er d\u00e4r de i koncernen ing\u00e5ende bolagen bedriver sin verksamhet. Monet\u00e4ra tillg\u00e5ngar och skulder i utl\u00e4ndsk valuta r\u00e4knas om till den funktionella valutan till den valutakurs som f\u00f6religger p\u00e5 balansdagen. Valutakursdifferenser som uppst\u00e5r vid omr\u00e4kningarna redovisas i \u00e5rets resultat. Ickemonet\u00e4ra tillg\u00e5ngar och skulder som redovisas till historiska anskaffningsv\u00e4rden omr\u00e4knas till valutakurs vid transaktionstillf\u00e4llet. Ickemonet\u00e4ra tillg\u00e5ngar och skulder som redovisas till verkliga v\u00e4rden omr\u00e4knas till den funktionella valutan till den kurs som r\u00e5der vid tidpunkten f\u00f6r v\u00e4rdering till verkligt v\u00e4rde. Valutakursdifferenser p\u00e5 r\u00f6relsefordringar och r\u00f6relseskulder ing\u00e5r i r\u00f6relseresultatet, medan valutakurs- differenser p\u00e5 finansiella fordringar och skulder redovisas bland finansiella poster. Omr\u00e4kning av utl\u00e4ndska dotterbolag Tillg\u00e5ngar och skulder i utlandsverksamheter, inklusive goodwill och andra koncernm\u00e4ssiga \u00f6ver- och underv\u00e4rden, omr\u00e4knas fr\u00e5n utlandsverksamhetens funktionella valuta till koncernens rapporteringsvaluta, svenska kronor, till den valutakurs som r\u00e5der p\u00e5 balansdagen. Int\u00e4kter och kostnader i en utlandsverksamhet omr\u00e4knas till svenska kronor till en genomsnittskurs som utg\u00f6r en approximation av de valutakurser som f\u00f6relegat vid respektive transaktions - tidpunkt. Omr\u00e4kningsdifferenser som uppst\u00e5r vid valutaomr\u00e4kning av utlandsverksamheter redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och ackumuleras i en separat komponent i eget kapital, ben\u00e4mnd omr\u00e4kningsreserv. Vid avyttring av en utlandsverksamhet realiseras de till verksamheten h\u00e4nf\u00f6rliga ackumulerade omr\u00e4kningsdifferenserna, varvid de omklassificeras fr\u00e5n omr\u00e4kningsreserven i eget kapital till \u00e5rets resultat. Nettoinvestering i en utlandsverksamhet Monet\u00e4ra l\u00e5ngfristiga fordringar till en utlandsverksamhet f\u00f6r vilken reglering inte \u00e4r planerad eller troligen inte kommer att ske inom \u00f6versk\u00e5dlig framtid, \u00e4r i praktiken en del av bolagets nettoinvestering i utlandsverksamheten. En valutakursdifferens som uppst\u00e5r p\u00e5 den monet\u00e4ra l\u00e5ngfristiga fordringen redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och ackumuleras i en separat komponent i eget kapital, ben\u00e4mnd omr\u00e4k - ningsreserv. Vid avyttring av en utlandsverksamhet ing\u00e5r de ackumulerade valutakursdifferenserna h\u00e4nf\u00f6rliga till monet\u00e4ra l\u00e5ngfristiga fordringar i de ackumulerade omr\u00e4kningsdiffe - renser som omklassificeras fr\u00e5n omr\u00e4kningsreserven i eget kapital till \u00e5rets resultat. Int\u00e4kter Int\u00e4kter v\u00e4rderas utifr\u00e5n den ers\u00e4ttning som specificeras i avtalet med kunden. Koncernen redovisar int\u00e4kten n\u00e4r kontroll \u00f6ver en vara eller tj\u00e4nst \u00f6verf\u00f6rs till kunden. All int\u00e4ktsredovisning sker vid en tidpunkt. Koncernens int\u00e4kter h\u00e4nf\u00f6r sig fr\u00e4mst till varor. F\u00f6rs\u00e4ljning av produkter till \u00e5terf\u00f6rs\u00e4ljare och distribut\u00f6rer har normalt sett korta leveranstider. Kunderna f\u00e5r kontroll \u00f6ver varorna n\u00e4r dessa har levererats och accepterats av kunden. Fakturor uppr\u00e4ttas normalt sett i samband med att produk - terna levereras med sedvanliga betalningsvillkor beroende p\u00e5 produktkategori och geografisk marknad. Vissa avtal ger kunden r\u00e4tt till rabatter och vissa avtal till\u00e5ter att kunden under vissa omst\u00e4ndigheter returnerar varor. F\u00f6r avtal som till\u00e5ter att kunder returnerar varor redovisas int\u00e4kter i s\u00e5dan utstr\u00e4ckning att det \u00e4r mycket sannolikt att en v\u00e4sentlig \u00e5terf\u00f6ring av int\u00e4kter som redovisats inte uppst\u00e5r. Rabatter och volymrabatter p\u00e5verkar transaktionspriset l\u00f6pande. Statliga st\u00f6d Statliga bidrag redovisas i balansr\u00e4kningen som upplupen int\u00e4kt n\u00e4r det f\u00f6religger rimlig s\u00e4kerhet att bidraget kommer att erh\u00e5llas och att koncernen kommer att uppfylla de villkor som \u00e4r f\u00f6rknippade med bidraget. Bidrag periodiseras systematiskt i \u00e5rets resultat p\u00e5 samma s\u00e4tt och \u00f6ver samma perioder som de kostnader bidragen \u00e4r avsedda att kompensera f\u00f6r, s\u00e5vida inte villkoren f\u00f6r att erh\u00e5lla bidraget uppfylls efter att de relaterade kostnaderna har redovisats. I dessa fall redovisas bidraget i den period under vilken bolaget erh\u00e5ller en fordran p\u00e5 staten. Leasing Koncernen redovisar en nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ng och en leasing- skuld vid leasingavtalets inledningsdat um. Nyttjander\u00e4tts- tillg\u00e5ngen v\u00e4rderas initialt till anskaffningsv\u00e4rde, vilket best\u00e5r av leasingskuldens initiala v\u00e4rde med till\u00e4gg f\u00f6r leasingav- gifter som betalats vid eller f\u00f6re inledningsdatumet plus eventuella initiala direkta utgifter. Nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ngen skrivs av linj\u00e4rt fr\u00e5n inledningsdatumet till det tidigare av slutet av tillg\u00e5ngens nyttjandeperiod och leasingperiodens slut, vilket i normalfallet f\u00f6r koncernen \u00e4r leasingperiodens slut. I de mer s\u00e4llsynta fall d\u00e5 anskaffningsv\u00e4rdet f\u00f6r nyttjander\u00e4tten \u00e5terspeglar att koncernen kommer att utnyttja en option att k\u00f6pa den underliggande tillg\u00e5ngen skrivs tillg\u00e5ngen av till nyttjandeperiodens slut. Nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ngen ing\u00e5r i posten Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar i balansr\u00e4kningen. Leasingskulden \u2013 som delas upp i l\u00e5ngfristig och kortfristig del \u2013 v\u00e4rderas initialt till nuv\u00e4rdet av \u00e5terst\u00e5ende leasing- avgifter under den bed\u00f6mda leasingperioden. Leasing- perioden utg\u00f6rs av den ej upps\u00e4gbara perioden med till\u00e4gg f\u00f6r ytterligare perioder i avtalet om det vid inlednings- datumet bed\u00f6ms som rimligt s\u00e4kert att dessa kommer att nyttjas. Leasingskulden ing\u00e5r i posterna l\u00e5ngfristiga r\u00e4nteb\u00e4rande skulder respektive kortfristiga r\u00e4nteb\u00e4rande skulder i balansr\u00e4kningen. Leasingavgifterna diskonteras i normalfallet med koncernens marginella uppl\u00e5ningsr\u00e4nta, vilken ut\u00f6ver koncernens kreditrisk \u00e5terspeglar respektive avtals leasingperiod, valuta och kvalitet p\u00e5 underliggande tillg\u00e5ng som t\u00e4nkt s\u00e4kerhet. I de fall leasingavtalets implicita r\u00e4nta l\u00e4tt kan fastst\u00e4llas anv\u00e4nds dock den r\u00e4ntan. Leasingskulden omfattar nuv\u00e4rdet av f\u00f6ljande avgifter under bed\u00f6md leasingperiod: \u2022 fasta avgifter, inklusive till sin substans fasta avgifter, \u2022 variabla leasingavgifter kopplade till index eller pris (\u201crate\u201d), initialt v\u00e4rderade med hj\u00e4lp av det index eller pris (\u201crate\u201d) som g\u00e4llde vid inledningsdatumet, \u2022 eventuella restv\u00e4rdesgarantier som f\u00f6rv\u00e4ntas betalas, \u2022 l\u00f6senpriset f\u00f6r en k\u00f6poption som koncernen \u00e4r rimligt s\u00e4ker p\u00e5 att utnyttja och \u2022 straffavgifter som utg\u00e5r vid upps\u00e4gning av leasingavtalet om bed\u00f6md leasingperiod \u00e5terspeglar att s\u00e5dan upps\u00e4g - ning kommer att ske. Leasingbetalningar f\u00f6rdelas mellan amortering av skulden och r\u00e4nta. R\u00e4nta redovisas i resultatr\u00e4kningen \u00f6ver leasing- perioden p\u00e5 ett s\u00e4tt som medf\u00f6r en fast r\u00e4ntesats f\u00f6r den under respektive period redovisade leasingskulden. Leasingskulden f\u00f6r koncernens lokaler med hyra som index - uppr\u00e4knas ber\u00e4knas p\u00e5 den hyra som g\u00e4ller vid respektive rapportperiods slut. Vid denna tidpunkt justeras skulden med motsvarande justering av nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ngens redovisade v\u00e4rde. P\u00e5 motsvarande s\u00e4tt justeras skuldens och tillg\u00e5ngens v\u00e4rde i samband med att ombed\u00f6mning sker utav leasingperioden. Detta sker i samband med att sista upps\u00e4gningsdatumet inom tidigare bed\u00f6md leasingperiod f\u00f6r lokalhyresavtal har passerats alternativt d\u00e5 betydelsefulla h\u00e4ndelser intr\u00e4ffar eller omst\u00e4ndigheterna p\u00e5 ett betydande s\u00e4tt f\u00f6r\u00e4ndras p\u00e5 ett s\u00e4tt som \u00e4r inom koncernens kontroll och p\u00e5verkar den g\u00e4llande bed\u00f6mningen av leasingperioden. F\u00f6r leasingavtal som har en leasingperiod p\u00e5 12 m\u00e5nader eller mindre eller med en underliggande tillg\u00e5ng av l\u00e5gt v\u00e4rde, redovisas inte n\u00e5gon nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ng och leasingskuld. Leasingavgifter f\u00f6r dessa leasingavtal redovisas som kostnad linj\u00e4rt \u00f6ver leasingperioden. Finansiella int\u00e4kter och kostnader Finansiella int\u00e4kter och kostnader best\u00e5r av r\u00e4nteint\u00e4kter p\u00e5 bankmedel och fordringar och r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper, r\u00e4ntekostnader p\u00e5 l\u00e5n, valutakursdifferenser samt resultat fr\u00e5n derivatinstrument som anv\u00e4nds inom den finansiella verksamheten. R\u00e4nteint\u00e4kter p\u00e5 fordringar och r\u00e4ntekostnader p\u00e5 skulder ber\u00e4knas med till\u00e4mpning av effektivr\u00e4ntemetoden. Effektivr\u00e4ntan \u00e4r den r\u00e4nta som g\u00f6r att nuv\u00e4rdet av alla upp- skattade framtida in- och utbetalningar under den f\u00f6rv\u00e4ntade r\u00e4ntebindningstiden blir lika med det redovisade v\u00e4rdet av fordran eller skulden. R\u00e4nteint\u00e4kter respektive r\u00e4ntekostnader inkluderar periodiserade belopp av transaktionskostnader och eventuella rabatter, premier och andra skillnader mellan det ursprungligen redovisade v\u00e4rdet av fordran respektive skuld och det belopp som regleras vid f\u00f6rfall och de uppskattade framtida in- och utbetalningarna under avtalstiden. Skatter Inkomstskatter utg\u00f6rs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Inkomstskatter redovisas i \u00e5rets resultat utom d\u00e5 under- liggande transaktion redovisats i \u00f6vrigt totalresultat eller i eget kapital varvid tillh\u00f6rande skatteeffekt redovisas i \u00f6vrigt totalresultat eller i eget kapital. Aktuell skatt \u00e4r skatt som ska betalas eller erh\u00e5llas avseende aktuellt \u00e5r, med till\u00e4mpning av de skattesatser som \u00e4r beslutade eller i praktiken beslutade per balansdagen. Till aktuell skatt h\u00f6r \u00e4ven justering av aktuell skatt h\u00e4nf\u00f6rlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt ber\u00e4knas enligt balansr\u00e4kningsmetoden med utg\u00e5ngspunkt i tempor\u00e4ra skillnader mellan redovisade och skattem\u00e4ssiga v\u00e4rden p\u00e5 tillg\u00e5ngar och skulder. Tempor\u00e4ra skillnader beaktas inte i koncernm\u00e4ssig goodwill och inte heller skillnader h\u00e4nf\u00f6rliga till andelar i dotterbolag som inte f\u00f6rv\u00e4ntas bli \u00e5terf\u00f6rda inom \u00f6versk\u00e5dlig framtid. V\u00e4rderingen av uppskjuten skatt baserar sig p\u00e5 hur underliggande tillg\u00e5ngar eller skulder f\u00f6rv\u00e4ntas bli realiserade eller reglerade. Uppskjuten skatt ber\u00e4knas med till\u00e4mpning av de skattesatser och skatteregler som \u00e4r beslutade eller i praktiken beslutade per balansdagen. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla tempo- r\u00e4ra skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den m\u00e5n det \u00e4r sannolikt att dessa kommer att kunna utnyttjas. V\u00e4rdet p\u00e5 uppskjutna skattefordringar reduceras n\u00e4r det inte l\u00e4ngre bed\u00f6ms sannolikt att de kan utnyttjas. Eventuellt tillkommande inkomstskatt som uppkommer vid utdelning redovisas vid samma tidpunkt som n\u00e4r utdelningen redovisas som en skuld. Finansiella instrument Finansiella instrument som redovisas i balansr\u00e4kningen inkluderar p\u00e5 tillg\u00e5ngssidan likvida medel, l\u00e5nefordringar, kundfordringar samt derivat. P\u00e5 skuldsidan \u00e5terfinns leverant\u00f6rsskulder, l\u00e5neskulder samt derivat. En finansiell tillg\u00e5ng eller finansiell skuld tas upp i balansr\u00e4kning n\u00e4r bolaget blir part enligt instrumentets avtalsm\u00e4ssiga villkor. En fordran tas upp n\u00e4r bolaget presterat och avtalsenlig skyldighet f\u00f6religger f\u00f6r motparten att betala, \u00e4ven om faktura \u00e4nnu inte skickats. Skuld tas upp n\u00e4r motparten har presterat ch avtalsenlig skyldighet f\u00f6religger att betala, \u00e4ven om faktura \u00e4nnu inte mottagits. En finansiell tillg\u00e5ng tas bort fr\u00e5n balansr\u00e4kningen n\u00e4r r\u00e4ttigheterna i avtalet realiseras, f\u00f6rfaller eller bolaget f\u00f6rlorar kontrollen \u00f6ver dem. Detsamma g\u00e4ller f\u00f6r del av en finansiell tillg\u00e5ng . En finansiell skuld tas bort fr\u00e5n balansr\u00e4kning n\u00e4r f\u00f6rpliktelsen i avtalet fullg\u00f6rs eller p\u00e5 annat s\u00e4tt utsl\u00e4cks. Detsamma g\u00e4ller f\u00f6r del av en finansiell skuld. En finansiell tillg\u00e5ng och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett nettobelopp i balansr\u00e4kning endast n\u00e4r det f\u00f6religger en legal r\u00e4tt att kvitta beloppen samt att det f\u00f6religger en avsikt att reglera posterna med ett nettobelopp eller att samtidigt realisera tillg\u00e5ngen och reglera skulden. F\u00f6rv\u00e4rv och avyttring av finansiella tillg\u00e5ngar, utom derivat- instrument, redovisas n\u00e4r transaktionen utf\u00f6rs (likviddags- redovisning). Derivatinstrument redovisas n\u00e4r avtal har ing\u00e5tts (aff\u00e4rsdagsredovisning). Klassificering och v\u00e4rdering Finansiella instrument redovisas initialt till anskaffningsv\u00e4rde motsvarande instrumentets verkliga v\u00e4rde med till\u00e4gg f\u00f6r transaktionskostnader f\u00f6r alla finansiella instrument f\u00f6rutom de som tillh\u00f6r kategorin som redovisas till verkligt v\u00e4rde via resultatet, vilka redovisas till verkligt v\u00e4rde exklusive transaktionskostnader. Klassificeringen avg\u00f6r hur det finansiella instrumentet v\u00e4rderas efter f\u00f6rsta redovisningstill- f\u00e4llet s\u00e5som beskrivs nedan. Klassificeringen av finansiella tillg\u00e5ngar som \u00e4r skuldinstrument avg\u00f6rs av aff\u00e4rsmodellen f\u00f6r portf\u00f6ljen i vilken den finansiella tillg\u00e5ngen ing\u00e5r och karakt\u00e4ren p\u00e5 de avtalsenliga kassafl\u00f6dena. Thule Groups aff\u00e4rsmodell f\u00f6r samtliga finansiella tillg\u00e5ngar som \u00e4r skuldinstrument \u00e4r att inkassera kapitalbelopp och eventuell r\u00e4nta p\u00e5 kapitalbeloppet. De avtalsenliga kassafl\u00f6dena fr\u00e5n dessa tillg\u00e5ngar utg\u00f6rs enbart av kapitalbelopp och r\u00e4nta varf\u00f6r dessa klassificeras som finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde. Samtliga finansiella skulder klassificeras som upplupet anskaffningsv\u00e4rde f\u00f6rutom derivatinstrument som klassifice- ras som verkligt v\u00e4rde via resultatet. Derivatinstrument redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde inneb\u00e4 - rande att transaktionskostnader belastar periodens resultat. Efter den initiala redovisningen redovisas derivatinstrument p\u00e5 det s\u00e4tt som beskrivs nedan. Anv\u00e4nds derivatinstrument f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning och till den del denna \u00e4r effektiv, redovisas v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 derivatinstrumentet p\u00e5 samma rad i \u00e5rets resultat som den s\u00e4krade posten. I det fall derivatet ing\u00e5r i en kassafl\u00f6dess\u00e4kring och den s\u00e4krade posten \u00e4nnu inte har p\u00e5verkat resultatet redovisas v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar i \u00f6vrigt totalresultat och ackumuleras i s\u00e4kringsreserven i eget kapital. \u00c4ven om s\u00e4kringsredovis- ning inte till\u00e4mpas, redovisas resultat fr\u00e5n derivatet som int\u00e4kter respektive kostnader inom r\u00f6relseresultatet eller inom finansnettot baserat p\u00e5 syftet med anv\u00e4ndningen av derivatinstrumentet och huruvida anv\u00e4ndningen relateras till en r\u00f6relsepost eller en finansiell post. Vid s\u00e4kringsredovisning redovisas ineffektiv del p\u00e5 samma s\u00e4tt som v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4nd- ringar p\u00e5 derivat som inte anv\u00e4nds f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning. Om s\u00e4kringsredovisning inte till\u00e4mpas vid anv\u00e4ndning av r\u00e4nteswapar, redovisas r\u00e4ntekupongen som r\u00e4nta och \u00f6vrig v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring av r\u00e4nteswapen redovisas som \u00f6vrig finansiell int\u00e4kt eller \u00f6vrig finansiell kostnad. Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Tillg\u00e5ngar i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde med v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisade i resultatet. Denna kate- gori best\u00e5r av tv\u00e5 undergrupper: obligatoriskt redovisad till verkligt v\u00e4rde och andra finansiella tillg\u00e5ngar som koncernen initialt valt att placera i denna kategori, identifierad som redo- visad till verkligt v\u00e4rde. Finansiella instrument i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde med v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisade i \u00e5rets resultat. I den f\u00f6rsta undergruppen ing\u00e5r derivat med positivt verkligt v\u00e4rde med undantag f\u00f6r derivat som \u00e4r ett identifierat och effektivt s\u00e4kringsinstrument. Koncernen har endast anv\u00e4nt underkategorin obligatoriskt redovisad till verkligt v\u00e4rde . Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde I kategorin ing\u00e5r kundfordringar, kortfristiga fordringar och likvida medel. Likvida medel best\u00e5r av kassamedel samt omedelbart tillg\u00e4ngliga tillgodohavanden hos banker och motsvarande institut samt kortfristiga likvida placeringar med en l\u00f6ptid fr\u00e5n anskaffningstidpunkten understigande tre m\u00e5nader vilka \u00e4r utsatta f\u00f6r endast en obetydlig risk f\u00f6r v\u00e4rdefluktuationer. Kundfordringar redovisas efter avdrag f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster. Diskontering till\u00e4mpas inte p\u00e5 grund av den korta l\u00f6ptiden varf\u00f6r upplupet anskaffnings- v\u00e4rde \u00f6verensst\u00e4mmer med nominellt belopp. Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via \u00f6vrigt totalresultat I kategorin ing\u00e5r finansiella tillg\u00e5ngar, skuldinstrument, vars avtalsenliga kassafl\u00f6den enbart utg\u00f6rs av kapitalbelopp och r\u00e4nta och som innehas i en aff\u00e4rsmodell d\u00e4r finansiella tillg\u00e5ngar b\u00e5de h\u00e5lles f\u00f6r att inkassera de avtalsenliga kassafl\u00f6dena och inkasseras genom f\u00f6rs\u00e4ljning av de finansiella tillg\u00e5ngarna i portf\u00f6ljen. I kategorin kan ocks\u00e5 ing\u00e5 egetkapitalinstrument som bolaget vid f\u00f6rsta redovis- ningstillf\u00e4llet har valt att identifiera som redovisad till verkligt v\u00e4rde via \u00f6vrigt totalresultat. Tillg\u00e5ngar i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. Verkligt v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 skuldinstrument redovisas i \u00f6vrigt totalresultat f\u00f6rutom effektivr\u00e4nta, f\u00f6rv\u00e4ntade kredit redovisas inte som en avs\u00e4ttning i balansr\u00e4kningen utan i en separat fond i eget kapital. Orealiserade resultat p\u00e5 skuldinstrument som har ackumulerats i eget kapital omklas- sificeras till resultatet vid avyttring eller f\u00f6rfall. Alla orealiserade och realiserade resultat fr\u00e5n eget kapital- instrument i kategorin, utom eventuella utdelningar, redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och ackumuleras i en reserv f\u00f6r verkligt v\u00e4rde i eget kapital. Vid avyttring omklassificeras acku- mulerade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar fr\u00e5n fond f\u00f6r verkligt v\u00e4rde till balanserad vinst. Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Denna kategori best\u00e5r av tv\u00e5 undergrupper; finansiella skul- der som obligatoriskt redovisas till verkligt v\u00e4rde via resultatet och andra finansiella skulder som koncernen valt att placera i denna kategori. I den f\u00f6rsta kategorin ing\u00e5r koncernens derivat med negativt verkligt v\u00e4rde med undantag f\u00f6r derivat som \u00e4r ett identifierat och effektivt s\u00e4kringsinstrument. F\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde redovisas i \u00e5rets resultat. Koncernen anv\u00e4nder endast kategorin f\u00f6r derivatinstrument . Finansiella skulder v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde L\u00e5n samt \u00f6vriga finansiella skulder, t.ex. leverant\u00f6rsskulder, ing\u00e5r i denna kategori. Skulderna v\u00e4rderas initialt till verkligt v\u00e4rde och d\u00e4refter till upplupet anskaffningsv\u00e4rde med till\u00e4mpning av effektivr\u00e4ntemetoden. Derivat och s\u00e4kringsredovisning Koncernens derivatinstrument har anskaffats f\u00f6r att ekono- miskt s\u00e4kra de risker f\u00f6r r\u00e4nte-, r\u00e5varu- och valutakursexpo- neringar som koncernen \u00e4r utsatt f\u00f6r. F\u00f6r att uppfylla kraven p\u00e5 s\u00e4kringsredovisning enligt IFRS 9 kr\u00e4vs att det finns en ekonomisk relation till den s\u00e4krade posten. Vidare kr\u00e4vs att s\u00e4kringen effektivt motverkar v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar eller kassafl\u00f6den hos den s\u00e4krade posten, att s\u00e4krings- dokumentation uppr\u00e4ttats och att kreditrisk inte dominerar v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 s\u00e4kringsinstrumentet. Vinster och f\u00f6rluster avseende s\u00e4kringar redovisas i \u00e5rets resultat vid samma tidpunkt som vinster och f\u00f6rluster redovisas f\u00f6r de poster som s\u00e4krats. S\u00e4kringsredovisning till\u00e4mpas ifr\u00e5ga om l\u00e5n som anv\u00e4nds som s\u00e4kringsinstrument f\u00f6r valutas\u00e4kring av omr\u00e4kningsrisken f\u00f6r nettoinvestering i utlandsverksam - het, vid transaktionsexponering i utl\u00e4ndsk valuta samt vid s\u00e4kring av kassafl\u00f6desrisk i r\u00e4ntebetalningar. Fordringar och skulder i utl\u00e4ndsk valuta F\u00f6r s\u00e4kring av fordran eller skuld mot valutakursrisk anv\u00e4nds valutaterminer. F\u00f6r skydd mot valutarisk till\u00e4mpas inte s\u00e4k- ringsredovisning eftersom en ekonomisk s\u00e4kring avspeglas i redovisningen genom att b\u00e5de den underliggande fordran eller skulden och s\u00e4kringsinstrumentet redovisas till balans- dagens valutakurs och valutakursf\u00f6r\u00e4ndringarna redovisas \u00f6ver \u00e5rets resultat. Valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar avseende r\u00f6relse- relaterade fordringar och skulder redovisas i r\u00f6relseresultatet medan valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar avseende finansiella fordringar och skulder redovisas i finansnettot. S\u00e4kring av prognostiserad f\u00f6rs\u00e4ljning/ink\u00f6p i utl\u00e4ndsk valuta De valutaterminer som anv\u00e4nds f\u00f6r s\u00e4kring av mycket sannolik prognostiserad f\u00f6rs\u00e4ljning/ink\u00f6p i utl\u00e4ndsk valuta redovisas i balansr\u00e4kningen till verkligt v\u00e4rde. Periodens v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar som utg\u00f6r en effektiv s\u00e4kring redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och de ackumulerade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringarna i en s\u00e4rskild komponent av eget kapital (s\u00e4kringsreserven) till dess att det s\u00e4krade fl\u00f6det p\u00e5verkar r\u00f6relseresultatet, varvid s\u00e4kringsinstrumentets ackumulerade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar omklassificeras till \u00e5rets resultat i samband med att den s\u00e4k- rade posten p\u00e5verkar \u00e5rets resultat. Ineffektivitet redovisas i r\u00f6relseresultatet l\u00f6pande. Kassafl\u00f6dess\u00e4kring av r\u00e4nterisk F\u00f6r s\u00e4kring av os\u00e4kerheten i mycket sannolika prognostise- rade r\u00e4ntefl\u00f6den avseende uppl\u00e5ning till r\u00f6rlig r\u00e4nta anv\u00e4nds r\u00e4nteswapar d\u00e4r bolaget erh\u00e5ller r\u00f6rlig r\u00e4nta och betalar fast r\u00e4nta. Koncernen till\u00e4mpar s\u00e4kringsredovisning. R\u00e4nteswaparna v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. R\u00e4ntekupongdelen redovisas l\u00f6pande i \u00e5rets resultat som en del av r\u00e4ntekostnaden varmed kassafl\u00f6dena fr\u00e5n s\u00e4krings- instrumentet m\u00f6ter kassafl\u00f6dena fr\u00e5n den s\u00e4krade posten. Orealiserade f\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde p\u00e5 r\u00e4nteswaparna, till den del de utg\u00f6r en effektiv s\u00e4kring, redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och ing\u00e5r som en del av s\u00e4kringsreserven till dess att den s\u00e4krade posten p\u00e5verkar \u00e5rets resultat och s\u00e5 l\u00e4nge som kriterierna f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning \u00e4r uppfyllda. Eventuell ineffektivitet redovisas i finansnettot l\u00f6pande. S\u00e4kring av valutarisk i utl\u00e4ndska nettoinvesteringar Investeringar i utl\u00e4ndska dotterbolag (nettotillg\u00e5ngar inklusive goodwill) har i viss utstr\u00e4ckning s\u00e4krats genom uppl\u00e5ning i utl\u00e4ndsk valuta som p\u00e5 balansdagen omr\u00e4knats till balans- dagens kurs. Periodens omr\u00e4kningsdifferenser p\u00e5 s\u00e4kringsin- strumenten redovisas, i den m\u00e5n s\u00e4kringen \u00e4r effektiv, i \u00f6vrigt totalresultat och de ackumulerade f\u00f6r\u00e4ndringarna i en s\u00e4rskild komponent av eget kapital (omr\u00e4kningsreserven). Detta f\u00f6r att neutralisera de omr\u00e4kningsdifferenser som p\u00e5verkar \u00f6vrigt totalresultat n\u00e4r koncernen konsolideras . Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar redovisas i koncernen till anskaffningsv\u00e4rde efter avdrag f\u00f6r ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. I anskaffnings- v\u00e4rdet ing\u00e5r ink\u00f6pspriset samt utgifter direkt h\u00e4nf\u00f6rbara till tillg\u00e5ngen f\u00f6r att bringa den p\u00e5 plats och i skick f\u00f6r att utnyttjas i enlighet med syftet med anskaffningen. L \u00e5neut- gifter som \u00e4r direkt h\u00e4nf\u00f6rliga till ink\u00f6p, konstruktion eller produktion av tillg\u00e5ngar som tar en betydande tid i anspr\u00e5k att f\u00e4rdigst\u00e4lla f\u00f6r avsedd anv\u00e4ndning eller f\u00f6rs\u00e4ljning ing\u00e5r i anskaffningsv\u00e4rdet . Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar som best\u00e5r av delar med olika nyttjandeperioder behandlas som separata komponenter av materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar. Det redovisade v\u00e4rdet f\u00f6r en materiell anl\u00e4ggningstillg\u00e5ng tas bort ur balansr\u00e4kningen vid utrangering eller avyttring eller n\u00e4r inga framtida ekonomiska vinster v\u00e4ntas fr\u00e5n anv\u00e4ndning eller utrangering/avyttring av tillg\u00e5ngen. Vinst eller f\u00f6rlust som uppkommer vid avyttring eller utrangering av en tillg\u00e5ng utg\u00f6rs av skillnaden mellan f\u00f6rs\u00e4ljningspriset och tillg\u00e5ngens redovisade v\u00e4rde med avdrag f\u00f6r direkta f\u00f6rs\u00e4ljningskostna- der. Vinst och f\u00f6rlust redovisas i r\u00f6relseresultatet. Tillkommande utgifter l\u00e4ggs till anskaffningsv\u00e4rdet endast om det \u00e4r sannolikt att de framtida ekonomiska f\u00f6rdelar som \u00e4r f\u00f6rknippade med tillg\u00e5ngen kommer att komma koncernen till del och anskaffningsv\u00e4rdet kan ber\u00e4knas p\u00e5 ett tillf\u00f6rlitligt s\u00e4tt. Alla andra tillkommande utgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. En tillkommande utgift l\u00e4ggs till anskaffningsv\u00e4rdet om utgiften avser utbyten av identifierade komponenter eller delar d\u00e4rav. \u00c4ven i de fall en ny kompo - nent tillskapats l\u00e4ggs utgiften till anskaffningsv\u00e4rdet. Eventu- ella oavskrivna redovisade v\u00e4rden p\u00e5 utbytta komponenter, eller delar av komponenter, utrangeras och kostnadsf\u00f6rs i samband med utbytet. Reparationer kostnadsf\u00f6rs l\u00f6pande. Immateriella tillg\u00e5ngar Goodwill Goodwill v\u00e4rderas till anskaffningsv\u00e4rde minus eventuella ackumulerade nedskrivningar. Goodwill f\u00f6rdelas till koncer- nens r\u00f6relsesegment som utg\u00f6r koncernen som helhet och nedskrivningsbehovet pr\u00f6vas \u00e5rligen . \u00d6vriga immateriella tillg\u00e5ngar \u00d6vriga immateriella tillg\u00e5ngar som f\u00f6rv\u00e4rvats av koncernen \u00e4r redovisade till anskaffningsv\u00e4rde med avdrag f\u00f6r ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Utgifter f\u00f6r internt genererad goodwill och varum\u00e4rken redovisas i mot samma rad i resultatr\u00e4kningen. En nedskrivning av till- g\u00e5ngar som ing\u00e5r i IAS 36 till\u00e4mpningsomr\u00e5de reverseras om det b\u00e5de finns indikation p\u00e5 att nedskrivningsbehovet inte l\u00e4ngre f\u00f6religger och det har skett en f\u00f6r\u00e4ndring i de antagan- den som l\u00e5g till grund f\u00f6r ber\u00e4kningen av \u00e5tervinningsv\u00e4rdet. Nedskrivningar p\u00e5 goodwill \u00e5terf\u00f6rs inte. En reversering g\u00f6rs endast i den utstr\u00e4ckning som tillg\u00e5ngens redovisade v\u00e4rde efter \u00e5terf\u00f6ring inte \u00f6verstiger det redovisade v\u00e4rde som skulle ha redovisats, med avdrag f\u00f6r avskrivning d\u00e4r s\u00e5 \u00e4r aktuellt, om ingen nedskrivning gjorts. Resultat per aktie Ber\u00e4kningen av resultat per aktie baseras p\u00e5 \u00e5rets resultat i koncernen h\u00e4nf\u00f6rligt till moderbolagets \u00e4gare och p\u00e5 det v\u00e4gda genomsnittliga antalet aktier utest\u00e5ende under \u00e5ret. Vid ber\u00e4kningen av resultat per aktie efter utsp\u00e4dning justeras resultat et och det genomsnittliga antalet aktier f\u00f6r att ta h\u00e4nsyn till effekter av utsp\u00e4dande potentiella stamaktier. Ers\u00e4ttningar till anst\u00e4llda Pensioner Huvuddelen av koncernens \u00e5taganden f\u00f6r pensioner fullg\u00f6rs genom fortl\u00f6pande utbetalningar till externa f\u00f6rs\u00e4kringsbolag som administrerar planerna, s\u00e5 kallade avgiftsbest\u00e4mda pensionsplaner. Ansvaret f\u00f6r storleken p\u00e5 framtida pen- sionsutbetalningar vilar p\u00e5 de externa f\u00f6rs\u00e4kringsbolagen. Koncernen har inte n\u00e5got ytterligare ansvar bortsett fr\u00e5n att erl\u00e4gga premien. F\u00f6r de avgiftsbest\u00e4mda pensionsplanerna redovisas fortl\u00f6pande en pensionskostnad vilken motsvaras av de erlagda avgifterna. Kostnaden redovisas under den period de anst\u00e4llda utf\u00f6rt de tj\u00e4nster avgiften avser. I vissa av koncernens dotterbolag i Sverige f\u00f6rekommer f\u00f6rm\u00e5nsbe- st\u00e4mda planer avseende pensioner, vilka \u00e4r ofonderade. De f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda pensionsplanerna omfattar en utf\u00e4stelse om framtida pensionsf\u00f6rm\u00e5n vars storlek avg\u00f6rs av bland annat slutl\u00f6n och tj\u00e4nstetid. Arbetsgivaren b\u00e4r alla v\u00e4sentliga risker f\u00f6r fullg\u00f6randet av utf\u00e4stelsen. Koncernens nettof\u00f6rpliktelse avseende f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer ber\u00e4knas separat f\u00f6r varje plan genom en uppskattning av den framtida ers\u00e4ttning som de anst\u00e4llda intj\u00e4nat genom sin anst\u00e4llning i b\u00e5de innevarande och tidigare perioder, denna ers\u00e4ttning diskonteras till ett nuv\u00e4rde. Diskonteringsr\u00e4ntan vilken koncernen anv\u00e4nder f\u00f6r att ber\u00e4kna den f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda pensionsskulden i Sverige utg\u00f6rs av marknadsr\u00e4ntan p\u00e5 balansdagen p\u00e5 svenska bostadsobligationer med en l\u00f6ptid som motsvarar durationen i det svenska pensions\u00e5tagandet. Ber\u00e4kningen utf\u00f6rs av en kvalificerad aktuarie med anv\u00e4ndande av den s\u00e5 kallade Projected Unit Credit Method. Den s\u00e4rskilda l\u00f6neskatten utg\u00f6r en del av de aktuariella antagandena och redovisas d\u00e4rf\u00f6r som en del av nettof\u00f6rpliktelsen. Den del av s\u00e4rskild l\u00f6neskatt som \u00e4r ber\u00e4knad utifr\u00e5n tryggandelagen f\u00f6r juridisk person redovisas av f\u00f6renklingssk\u00e4l som upplupen kostnad ist\u00e4llet f\u00f6r som del av nettof\u00f6rpliktelsen. Vid fastst\u00e4llandet av f\u00f6rpliktelsens nuv\u00e4rde kan det uppst\u00e5 aktuariella vinster och f\u00f6rluster. Dessa uppkommer antingen genom att det verkliga utfallet avviker fr\u00e5n det tidigare gjorda antagandet, eller genom att antagandena \u00e4ndras. Dessa omv\u00e4rderingseffekter redovisas i \u00f6vrigt totalresultat. \u00d6vriga \u00e5lderspensioner enligt ITP/ITPK i Sverige s\u00e4kerst\u00e4lls f\u00f6r koncernens del genom premiebetalning till Alecta. Enligt ett uttalande fr\u00e5n r\u00e5det f\u00f6r finansiell rapportering, UFR10, ska detta definieras som en f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md plan som omfattar flera arbetsgivare. F\u00f6r r\u00e4kenskaps\u00e5ret 2022 har koncernen inte haft tillg\u00e5ng till information fr\u00e5n Alecta som m\u00f6jliggjort redovisning av denna plan s\u00e5som en f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md plan. Planen har s\u00e5ledes redovisats som en avgiftsbest\u00e4md plan. Bonusl\u00f6ner En avs\u00e4ttning redovisas f\u00f6r den f\u00f6rv\u00e4ntade kostnaden f\u00f6r vinstandels- och bonusbetalningar n\u00e4r koncernen har en avtalsenlig eller informell f\u00f6rpliktelse att g\u00f6ra s\u00e5dana betal- ningar till f\u00f6ljd av att tj\u00e4nster erh\u00e5llits fr\u00e5n anst\u00e4llda, villkor f\u00f6r ers\u00e4ttning bed\u00f6ms vara uppfyllda och f\u00f6rpliktelsen kan ber\u00e4knas tillf\u00f6rlitligt. Ers\u00e4ttningar vid upps\u00e4gning En kostnad f\u00f6r ers\u00e4ttning i samband med upps\u00e4gning av personal redovisas vid den tidigaste tidpunkten av n\u00e4r koncernen inte l\u00e4ngre kan dra tillbaka erbjudandet till de anst\u00e4llda eller n\u00e4r koncernen redovisar kostnader f\u00f6r omstrukturering. Ers\u00e4ttningarna som ber\u00e4knas bli reglerade efter tolv m\u00e5nader redovisas till sitt nuv\u00e4rde. Ers\u00e4ttningar som inte f\u00f6rv\u00e4ntas regleras helt inom tolv m\u00e5nader redovisas enligt l\u00e5ngfristiga ers\u00e4ttninga r. Aktierelaterade ers\u00e4ttningar I det aktierelaterade incitamentsprogrammet 2020/2023 ska deltagarna inom ramen f\u00f6r programmet kunna erh\u00e5lla en retentionbonus i form av ett bruttol\u00f6netill\u00e4gg fr\u00e5n bola - get som sammanlagt motsvarar det belopp som deltagaren har betalat f\u00f6r teckningsoptionerna. Detta f\u00f6ruts\u00e4tter att deltagaren vid tidpunkten f\u00f6r utbetalningen kvarst\u00e5r i sin anst\u00e4llning inom koncernen och inte har sagt upp sin anst\u00e4llning. Kostnaden f\u00f6r detta inklusive sociala avgifter har redovisats i resultatr\u00e4kningen. Avs\u00e4ttningar En avs\u00e4ttning skiljer sig fr\u00e5n andra skulder genom att det r\u00e5der ovisshet om betalningstidpunkt eller beloppets storlek f\u00f6r att reglera avs\u00e4ttningen. En avs\u00e4ttning redovisas i balans- r\u00e4kningen n\u00e4r det finns en befintlig legal eller informell f\u00f6rplik- telse som en f\u00f6ljd av en intr\u00e4ffad h\u00e4ndelse, och det \u00e4r troligt att ett utfl\u00f6de av ekonomiska resurser kommer att kr\u00e4vas f\u00f6r att reglera f\u00f6rpliktelsen samt en tillf\u00f6rlitlig uppskattning av beloppet kan g\u00f6ras. Avs\u00e4ttningar g\u00f6rs med det belopp som \u00e4r den b\u00e4sta uppskattningen av det som kr\u00e4vs f\u00f6r att reglera den befintliga f\u00f6rpliktelsen p\u00e5 balansdagen. D\u00e4r effekten av n\u00e4r i tiden betalning sker \u00e4r v\u00e4sentlig, ber\u00e4knas avs\u00e4ttningar genom diskontering av det f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassafl\u00f6det till en r\u00e4ntesats f\u00f6re skatt som \u00e5terspeg - lar aktuella marknadsbed\u00f6mningar av pengars tidsv\u00e4rde och, om det \u00e4r till\u00e4mpligt, de risker som \u00e4r f\u00f6rknippade med skulden. En avs\u00e4ttning f\u00f6r omstrukturering redovisas n\u00e4r det finns en fastst\u00e4lld utf\u00f6rlig och formell omstruktureringsplan, och omstruktureringen har antingen p\u00e5b\u00f6rjats eller blivit offentligt tillk\u00e4nnagiven. Ingen avs\u00e4ttning g\u00f6rs f\u00f6r framtida r\u00f6relsef\u00f6r- luster. Eventualf\u00f6rpliktelser En eventualf\u00f6rpliktelse redovisas n\u00e4r det finns ett m\u00f6jligt \u00e5tagande som h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n intr\u00e4ffade h\u00e4ndelser och vars f\u00f6rekomst bekr\u00e4ftas endast av en eller flera os\u00e4kra framtida h\u00e4ndelser eller n\u00e4r det finns ett \u00e5tagande som inte redovisas som en skuld eller avs\u00e4ttning p\u00e5 grund av att det inte \u00e4r troligt att ett utfl\u00f6de av resurser kommer att kr\u00e4vas resultatr\u00e4kningen som kostnad d\u00e5 de uppkommer. L\u00f6ne- utgifter som \u00e4r direkt h\u00e4nf\u00f6rliga till ink\u00f6p, konstruktion eller produktion av tillg\u00e5ngar som tar en betydande tid i anspr\u00e5k att f\u00e4rdigst\u00e4lla f\u00f6r avsedd anv\u00e4ndning eller f\u00f6rs\u00e4ljning ing\u00e5r i anskaffningsv\u00e4rdet. Utgifter f\u00f6r systemutveckling och f\u00f6r forskning och utveckling redovisas endast som en tillg\u00e5ng i balansr\u00e4kningen, om produkten eller processen \u00e4r tekniskt och kommersiellt anv\u00e4ndbar och bolaget har tillr\u00e4ckliga resurser att fullf\u00f6lja utvecklingen och d\u00e4refter anv\u00e4nda eller s\u00e4lja den immateriella tillg\u00e5ngen. \u00d6vriga kostnader f\u00f6r produktutveckling redovisas i resultatr\u00e4kningen som kostnad d\u00e5 de uppkommer. Den \u00f6verv\u00e4gande delen av koncernens utvecklingsutgifter h\u00e4nf\u00f6rs till underh\u00e5ll och utveckling av produkter och redovisas i resultatr\u00e4kningen som kostnad d\u00e5 de uppkommer . \u00f6rluster och eventuella valutaomv\u00e4rderingar vilka redovisas i resultatr\u00e4kningen. Avs\u00e4ttningen f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster Alla finansiella tillg\u00e5ngar, f\u00f6rutom de som tillh\u00f6r kategorin finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet, pr\u00f6vas f\u00f6r nedskrivning. Vid varje rapporteringstillf\u00e4lle ber\u00e4knar koncernen f\u00f6r en finansiell tillg\u00e5ng eller grupp av finansiella tillg\u00e5ngar de f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rlusterna f\u00f6r den \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptiden. Samtliga finansiella tillg\u00e5ngar som \u00e4r f\u00f6rem\u00e5l f\u00f6r nedskrivningsreglerna \u00e4r kortfristiga varf\u00f6r koncernen valt att till\u00e4mpa den f\u00f6renklade modellen d\u00e4r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster redovisas f\u00f6r tillg\u00e5ngarnas \u00e5terst\u00e5- ende l\u00f6ptid fr\u00e5n den dag d\u00e5 de f\u00f6rsta g\u00e5ngen redovisas. De f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rlustniv\u00e5erna baserar sig p\u00e5 kundernas betalningshistorik tillsammans med f\u00f6rlusthistoriken f\u00f6r samma period. Historiska f\u00f6rluster justeras sedan f\u00f6r att ta h\u00e4nsyn till nuvarande och fram\u00e5tblickande information om makroekonomiska faktorer som kan p\u00e5verka kundernas m\u00f6jligheter att betala fordran. Kundfordringar och avtals- tillg\u00e5ngar skrivs av n\u00e4r det inte finns n\u00e5gon rimlig f\u00f6rv\u00e4ntan om \u00e5terbetalning. Indikatorer p\u00e5 att det inte finns n\u00e5gon rimlig f\u00f6rv\u00e4ntan om \u00e5terbetalning inkluderar bland annat att g\u00e4lden\u00e4ren misslyckas med \u00e5terbetalningsplanen eller att kontraktuella betalningar \u00e4r v\u00e4sentligt f\u00f6rsenade. Kreditf\u00f6rluster p\u00e5 kundfordringar och avtalstillg\u00e5ngar redovi- sas som kreditf\u00f6rluster \u2013 netto inom r\u00f6relseresultatet. \u00c5tervinningar av belopp som tidigare skrivits av redovisas Avskrivningar Avskrivningsprinciper f\u00f6r materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Avskrivning sker linj\u00e4rt \u00f6ver tillg\u00e5ngens ber\u00e4knade nyttjande- period. Mark skrivs inte av. Leasade tillg\u00e5ngar skrivs \u00e4ven de av \u00f6ver ber\u00e4knad nyttjandeperiod eller, om den \u00e4r kortare, \u00f6ver den avtalade leasingtiden. Koncernen till\u00e4mpar komponent- avskrivning vilket inneb\u00e4r att komponenternas bed\u00f6mda nyttjandeperiod ligger till grund f\u00f6r avskrivningen. Bed\u00f6mning av en tillg\u00e5ngs restv\u00e4rde och nyttjandeperiod g\u00f6rs \u00e5rligen. Avskrivningsprinciper f\u00f6r immateriella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Nedskrivningsbehov f\u00f6r goodwill och andra immateriella Nyttjandeperioder Koncernen Moderbolaget Byggnader och markanl\u00e4ggningar 35\u201340 \u00e5r \u2013 Maskiner och tekniska anl\u00e4ggningar 7\u201315 \u00e5r \u2013 Inventarier, verktyg och installationer 3\u20137 \u00e5r \u2013 tillg\u00e5ngar med en obest\u00e4mbar nyttjandeperiod eller som \u00e4nnu i nte \u00e4r f\u00e4rdiga att anv\u00e4ndas pr\u00f6vas \u00e5rligen och s\u00e5 snart indikationer uppkommer som tyder p\u00e5 att tillg\u00e5ngen ifr\u00e5ga har minskat i v\u00e4rde. Immateriella tillg\u00e5ngar med best\u00e4mbara nyttjandeperioder skrivs av fr\u00e5n den tidpunkt d\u00e5 de \u00e4r tillg\u00e4ngliga f\u00f6r anv\u00e4ndning. Avskrivningar redovisas i \u00e5rets resultat linj\u00e4rt \u00f6ver immateriella tillg\u00e5ngars ber\u00e4knade nyttjandeperioder. Bed\u00f6mning av en tillg\u00e5ngs restv\u00e4rde och nyttjandeperiod g\u00f6rs \u00e5rligen. Varulager Varulager v\u00e4rderas till det l\u00e4gsta av anskaffningsv\u00e4rdet och nettof\u00f6rs\u00e4ljningsv\u00e4rdet. Anskaffningsv\u00e4rdet f\u00f6r varulager ber\u00e4knas genom till\u00e4mpning av f\u00f6rst in f\u00f6rst ut-metoden (FIFU) och inkluderar utgifter som uppkommit vid f\u00f6rv\u00e4rvet av lagertillg\u00e5ngarna och transport av dem till deras nuvarande plats och skick. F\u00f6r tillverkade varor och p\u00e5g\u00e5ende arbete inkluderar anskaffningsv\u00e4rdet en rimlig andel av indirekta kostnader baserat p\u00e5 en normal kapacitet. Nettof\u00f6rs\u00e4ljningsv\u00e4rdet \u00e4r det uppskattade f\u00f6rs\u00e4ljningspriset i den l\u00f6pande verksamheten, efter avdrag f\u00f6r uppskattade kostnader f\u00f6r f\u00e4rdigst\u00e4llande och f\u00f6r att \u00e5stadkomma en f\u00f6rs\u00e4ljning. Nedskrivningar Redovisade v\u00e4rden f\u00f6r koncernens tillg\u00e5ngar pr\u00f6vas vid varje balansdag f\u00f6r att bed\u00f6ma om det finns indikation p\u00e5 nedskrivningsbehov. Om n\u00e5gon s\u00e5dan indikation finns ber\u00e4knas tillg\u00e5ngens \u00e5tervinningsv\u00e4rde. F\u00f6r goodwill och \u00f6vriga immateriella tillg\u00e5ngar med obest\u00e4mbar nyttjande- period ber\u00e4knas \u00e5tervinningsv\u00e4rdet \u00e5rligen. IAS 36 till\u00e4mpas avseende nedskrivningar av andra tillg\u00e5ngar \u00e4n finansiella till- g\u00e5ngar och finansiella garantier vilka redovisas enligt IFRS 9, tillg\u00e5ngar f\u00f6r f\u00f6rs\u00e4ljning och avyttringsgrupper som redovisas enligt IFRS 5, varulager och uppskjutna skattefordringar. F\u00f6r undantagna tillg\u00e5ngar enligt ovan bed\u00f6ms det redovisade v\u00e4rdet enligt respektive standard. Nedskrivning g\u00f6rs om \u00e5tervinningsv\u00e4rdet understiger det redovisade v\u00e4rdet. En nedskrivning belastar resultatr\u00e4kningen. \u00c5tervinningsv\u00e4rdet \u00e4r det h\u00f6gsta av verkligt v\u00e4rde minus f\u00f6rs\u00e4ljningskostnader och nyttjandev\u00e4rde. Vid ber\u00e4kning av nyttjandev\u00e4rdet diskonteras framtida kassafl\u00f6den med en diskonteringsfaktor som beaktar riskfri r\u00e4nta och den risk som \u00e4r f\u00f6rknippad med den specifika tillg\u00e5ngen. F\u00f6r en tillg\u00e5ng som inte genererar kassafl\u00f6den som \u00e4r v\u00e4sentligen oberoende av andra tillg\u00e5ngar ber\u00e4knas \u00e5tervinningsv\u00e4rdet f\u00f6r den kassagenererande enhet till vilken tillg\u00e5ngen h\u00f6r. Nedskrivning i en kassagenererande enhet g\u00f6rs i f\u00f6rsta hand mot goodwill och d\u00e4refter skrivs \u00f6vriga tillg\u00e5ngar i enheten ned proportionellt . Nyttjandeperioder Koncernen Moderbolaget Balanserade utvecklingsutgifter 5\u201310 \u00e5r \u2013 It-system 5\u20137 \u00e5r \u2013 \u00d6vriga immateriella tillg\u00e5ngar 5\u201310 \u00e5r \u2013 3 Bed\u00f6mningar och antaganden Uppr\u00e4ttande av bokslut och till\u00e4mpning av redovisnings- standarder baseras i vissa fall p\u00e5 de bed\u00f6mningar, upp- skattningar och andra antaganden som ledningen anser vara rimliga under r\u00e5dande f\u00f6rh\u00e5llanden. Av naturliga sk\u00e4l baseras dessa bed\u00f6mningar och antaganden p\u00e5 erfarenheter och f\u00f6rv\u00e4ntningar p\u00e5 framtida h\u00e4ndelser. Om andra bed\u00f6mningar och antaganden gjorts skulle resultatet kunnat bli n\u00e5got annat. Goodwill Det sker \u00e5rligen en bed\u00f6mning om n\u00e5got nedskrivnings- behov finns avseende goodwill. Nedskrivningspr\u00f6vningen genomf\u00f6rs genom att \u00e5tervinningsv\u00e4rdet ber\u00e4knas. Antagande om framtida kassafl\u00f6den och uppskattningar av parametrar har gjorts som grund f\u00f6r ber\u00e4kning. En redog\u00f6relse p\u00e5 dessa \u00e5terfinns i not 16. Skatter Uppskjuten skatt ber\u00e4knas p\u00e5 de tempor\u00e4ra skillnader som finns mellan skattem\u00e4ssiga och redovisade v\u00e4rden p\u00e5 tillg\u00e5ngar och skulder. Vid dessa ber\u00e4kningar \u00e4r det fr\u00e4mst tv\u00e5 typer av bed\u00f6mningar och antaganden som har p\u00e5verkan p\u00e5 den uppskjutna skatt som redovisas. F\u00f6r det f\u00f6rsta \u00e4r det de bed\u00f6mningar och antaganden som g\u00f6rs f\u00f6r att fastst\u00e4lla det redovisade v\u00e4rdet och f\u00f6r det andra \u00e4r det de bed\u00f6mningar som g\u00f6rs betr\u00e4ffande m\u00f6jligheten att utnyttja existerande skattem\u00e4ssiga underskottsavdrag mot framtida skattem\u00e4ssiga vinster. Vid bed\u00f6mningen av skattem\u00e4ssiga underskottsavdrag har \u00e4ven beaktats budget och strategisk plan f\u00f6r de kommande \u00e5ren. Mer information \u00e5terfinns i not 14 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfSummaryOfSignificantAccountingPoliciesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-260": {
"value": "Allm\u00e4n information Thule Group AB (publ), med organisationsnummer 556770-6311, \u00e4r ett svenskregistrerat aktiebolag med s\u00e4te i Malm\u00f6, Sverige. Thule Groups aktier \u00e4r noterade p\u00e5 Nasdaq Stockholm, Large Cap-listan. Koncernredovisningen f\u00f6r r\u00e4kenskaps\u00e5ret 1 januari till 31 december 2022 best\u00e5r av Thule Group AB (moderbolaget) och dess dotterbolag. \u00c5rsredovisningen och koncernredovisningen har godk\u00e4nts f\u00f6r utf\u00e4rdande av styrelsen och vd den 30 mars 2023. Koncernens resultatr\u00e4kning, rapport \u00f6ver totalresultat och balansr\u00e4kning samt moderbolagets resultat och balans- r\u00e4kning blir f\u00f6rem\u00e5l f\u00f6r fastst\u00e4llelse p\u00e5 \u00e5rsst\u00e4mman den 27 april 2023. Koncernredovisningen har uppr\u00e4ttats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) utgivna av International Accounting Standards Board (IASB) s\u00e5dana de antagits av EU. Vidare har R\u00e5det f\u00f6r finansiell rapporterings rekommendation RFR 1 Kompletterande redovisningsregler f\u00f6r koncerner till\u00e4mpats Moderbolagets funktionella valuta \u00e4r svenska kronor som \u00e4ven utg\u00f6r rapporteringsvalutan f\u00f6r moderbolaget och f\u00f6r koncernen . Det inneb\u00e4r att de finansiella rapporterna presenteras i svenska kronor. Samtliga belopp \u00e4r, om inte annat anges, avrundade till n\u00e4rmaste miljontal. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfGeneralInformationAboutFinancialStatementsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-261": {
"value": "Thule Group AB (publ)",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:NameOfReportingEntityOrOtherMeansOfIdentification",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-262": {
"value": "aktiebolag ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:LegalFormOfEntity",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-263": {
"value": "Malm\u00f6, Sverige. Thule Groups aktier \u00e4r noterade p\u00e5 Nasdaq ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:CountryOfIncorporation",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-264": {
"value": "Sverige",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DomicileOfEntity",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-265": {
"value": "Sverige",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:PrincipalPlaceOfBusiness",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-266": {
"value": "Koncernredovisningen f\u00f6r r\u00e4kenskaps\u00e5ret 1 januari till 31 december 2022 best\u00e5r av Thule Group AB (moderbolaget) och dess dotterbolag. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfNatureOfFinancialStatements",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-267": {
"value": "r\u00e4kenskaps\u00e5ret 1 januari till 31 december 2022",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:PeriodCoveredByFinancialStatements",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-268": {
"value": "2022-12-31",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DateOfEndOfReportingPeriod2013",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-269": {
"value": "\u00c5rsredovisningen och koncernredovisningen har godk\u00e4nts f\u00f6r utf\u00e4rdande av styrelsen och vd den 30 mars 2023. Koncernens resultatr\u00e4kning, rapport \u00f6ver totalresultat och balansr\u00e4kning samt moderbolagets resultat och balans- r\u00e4kning blir f\u00f6rem\u00e5l f\u00f6r fastst\u00e4llelse p\u00e5 \u00e5rsst\u00e4mman den 27 april 2023. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfAuthorisationOfFinancialStatementsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-270": {
"value": "Koncernredovisningen har uppr\u00e4ttats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) utgivna av International Accounting Standards Board (IASB) s\u00e5dana de antagits av EU.",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:StatementOfIFRSCompliance",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-271": {
"value": "F\u00f6ruts\u00e4ttningar vid uppr\u00e4ttande av koncernens finansiella rapporter Moderbolagets funktionella valuta \u00e4r svenska kronor som \u00e4ven utg\u00f6r rapporteringsvalutan f\u00f6r moderbolaget och f\u00f6r koncernen . Det inneb\u00e4r att de finansiella rapporterna presenteras i svenska kronor. Samtliga belopp \u00e4r, om inte annat anges, avrundade till n\u00e4rmaste miljontal. Tillg\u00e5ngar och skulder \u00e4r redovisade till historiska anskaff- ningsv\u00e4rden, f\u00f6rutom vissa finansiella tillg\u00e5ngar, skulder och villkorade k\u00f6peskillingar som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde. Finansiella tillg\u00e5ngar och skulder som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde best\u00e5r av derivatinstrument. En f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md pen- sionsskuld/tillg\u00e5ng redovisas till nettot av verkligt v\u00e4rde p\u00e5 f\u00f6rvaltningstillg\u00e5ngar och nuv\u00e4rdet av den f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda skulden, justerat f\u00f6r eventuella tillg\u00e5ngsbegr\u00e4nsningar. Anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar och avyttringsgrupper som innehas f\u00f6r f\u00f6rs\u00e4ljning redovisas, med vissa undantag, fr\u00e5n och med klassificeringen som s\u00e5dana tillg\u00e5ngar, till det l\u00e4gsta av det vid omklassificeringstidpunkten redovisade v\u00e4rdet och det verkliga v\u00e4rdet efter avdrag f\u00f6r f\u00f6rs\u00e4ljningskostnader. Att uppr\u00e4tta de finansiella rapporterna i enlighet med IFRS kr\u00e4ver att f\u00f6retagsledningen g\u00f6r bed\u00f6mningar och uppskatt- ningar samt g\u00f6r antaganden som p\u00e5verkar till\u00e4mpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen av tillg\u00e5ngar, skulder, int\u00e4kter och kostnader. Verkligt utfall kan avvika fr\u00e5n dessa uppskattningar och bed\u00f6mningar. Uppskattningarna och antagandena ses \u00f6ver regelbundet. \u00c4ndringar av uppskattningar redovisas i den period \u00e4ndringen g\u00f6rs om \u00e4ndringen endast p\u00e5verkat denna period, eller i den period \u00e4ndringen g\u00f6rs och framtida perioder om \u00e4ndringen p\u00e5verkar b\u00e5de aktuell period och framtida perioder. Bed\u00f6mningar gjorda av f\u00f6retagsledningen vid till\u00e4mpningen av IFRS som har en betydande inverkan p\u00e5 de finansiella rapporterna och gjorda uppskattningar som kan medf\u00f6ra v\u00e4sentliga justeringar i det p\u00e5f\u00f6ljande \u00e5rets finansiella rappor- ter beskrivs n\u00e4rmare i not 2. De nedan angivna redovisnings- principerna har till\u00e4mpats konsekvent p\u00e5 samtliga perioder som presenteras i koncernens finansiella rapporter, om inte annat framg\u00e5r nedan. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfBasisOfPreparationOfFinancialStatementsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-272": {
"value": "Moderbolagets funktionella valuta \u00e4r svenska kronor som \u00e4ven utg\u00f6r rapporteringsvalutan f\u00f6r moderbolaget och f\u00f6r koncernen ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfPresentationCurrency",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-273": {
"value": "Moderbolagets funktionella valuta \u00e4r svenska kronor som \u00e4ven utg\u00f6r rapporteringsvalutan f\u00f6r moderbolaget och f\u00f6r koncernen . Det inneb\u00e4r att de finansiella rapporterna presenteras i svenska kronor. Samtliga belopp \u00e4r, om inte annat anges, avrundade till n\u00e4rmaste miljontal. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFunctionalCurrencyExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-274": {
"value": "Samtliga belopp \u00e4r, om inte annat anges, avrundade till n\u00e4rmaste miljontal. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:LevelOfRoundingUsedInFinancialStatements",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-275": {
"value": "f\u00f6retagsledningen",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForSegmentReportingExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-276": {
"value": "r inflytande \u00f6ver investeringsobjektet, \u00e4r exponerad f\u00f6r eller har r\u00e4tt till r\u00f6rlig avkastning fr\u00e5n sitt engagemang samt kan anv\u00e4nda sitt inflytande \u00f6ver investeringen till att p\u00e5verka avkastningen. Vid bed\u00f6mningen om ett best\u00e4mmande inflytande f\u00f6religger, beaktas potentiella r\u00f6stber\u00e4ttigande aktier, samt om de facto kontroll f\u00f6religger. Dotterbolag har redovisats enligt f\u00f6rv\u00e4rvsmetoden. Metoden inneb\u00e4r att f\u00f6rv\u00e4rv av ett dotterbolag betraktas som en transaktion varigenom koncernen indirekt f\u00f6rv\u00e4rvar dotter- bolagets tillg\u00e5ngar och \u00f6vertar dess skulder. I f\u00f6rv\u00e4rvs- analysen fastst\u00e4lls det verkliga v\u00e4rdet p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4rvsdagen av f\u00f6rv\u00e4rvade identifierbara tillg\u00e5ngar och \u00f6vertagna skulder, samt eventuella innehav utan best\u00e4mmande inflytande. Transaktionsutgifter, med undantag f\u00f6r transaktionsutgifter som \u00e4r h\u00e4nf\u00f6rliga till emission av egetkapitalinstrument eller skuldinstrument, som uppkommer redovisas direkt i \u00e5rets resultat. Vid r\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv d\u00e4r \u00f6verf\u00f6rd ers\u00e4ttning \u00f6verstiger det verkliga v\u00e4rdet av f\u00f6rv\u00e4rvade tillg\u00e5ngar och \u00f6vertagna skulder som redovisas separat, redovisas skillnaden som goodwill. N\u00e4r skillnaden \u00e4r negativ, s\u00e5 kallade f\u00f6rv\u00e4rv till l\u00e5gt pris, redovisas denna direkt i \u00e5rets resultat. \u00d6verf\u00f6rd ers\u00e4ttning i samband med f\u00f6rv\u00e4rvet inkluderar inte betalningar som avser reglering av tidigare aff\u00e4rsf\u00f6rbindelser. Denna typ av regleringar redovisas i resultatet. Villkorade k\u00f6peskillingar redovisas till verkligt v\u00e4rde vid f\u00f6rv\u00e4rvstidpunk - ten. I de fall den villkorade k\u00f6peskillingen \u00e4r klassificerad som egetkapitalinstrument, g\u00f6rs ingen omv\u00e4rdering och reglering g\u00f6rs inom eget kapital. F\u00f6r \u00f6vriga villkorade k\u00f6peskillingar omv\u00e4rderas dessa till verkligt v\u00e4rde vid varje rapporttidpunkt och f\u00f6r\u00e4ndringen redovisas i \u00e5rets resultat. Dotterbolags finansiella rapporter inkluderas i koncern- redovisningen fr\u00e5n och med f\u00f6rv\u00e4rvstidpunkten till det datum d\u00e5 det best\u00e4mmande inflytandet upph\u00f6r. I de fall dotter- bolagets redovisningsprinciper inte \u00f6verensst\u00e4mmer med koncernens redovisningsprinciper har justeringar gjorts till koncernens redovisningsprinciper. F\u00f6rluster h\u00e4nf\u00f6rliga till innehav utan best\u00e4mmande inflytande f\u00f6rdelas \u00e4ven i de fall innehav utan best\u00e4mmande inflytande kommer att vara negativt. Eliminering av transaktioner mellan koncernbolag Koncerninterna fordringar och skulder, int\u00e4kter eller kostnader och orealiserade vinster eller f\u00f6rluster som uppkommer fr\u00e5n koncerninterna transaktioner mellan koncernbolag, elimineras i sin helhet vid uppr\u00e4ttandet av koncernredovisningen. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfBasisOfConsolidationExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-277": {
"value": "Dotterbolag har redovisats enligt f\u00f6rv\u00e4rvsmetoden. Metoden inneb\u00e4r att f\u00f6rv\u00e4rv av ett dotterbolag betraktas som en transaktion varigenom koncernen indirekt f\u00f6rv\u00e4rvar dotter- bolagets tillg\u00e5ngar och \u00f6vertar dess skulder. I f\u00f6rv\u00e4rvs- analysen fastst\u00e4lls det verkliga v\u00e4rdet p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4rvsdagen av f\u00f6rv\u00e4rvade identifierbara tillg\u00e5ngar och \u00f6vertagna skulder, samt eventuella innehav utan best\u00e4mmande inflytande. Transaktionsutgifter, med undantag f\u00f6r transaktionsutgifter som \u00e4r h\u00e4nf\u00f6rliga till emission av egetkapitalinstrument eller skuldinstrument, som uppkommer redovisas direkt i \u00e5rets resultat. Vid r\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv d\u00e4r \u00f6verf\u00f6rd ers\u00e4ttning \u00f6verstiger det verkliga v\u00e4rdet av f\u00f6rv\u00e4rvade tillg\u00e5ngar och \u00f6vertagna skulder som redovisas separat, redovisas skillnaden som goodwill. N\u00e4r skillnaden \u00e4r negativ, s\u00e5 kallade f\u00f6rv\u00e4rv till l\u00e5gt pris, redovisas denna direkt i \u00e5rets resultat. \u00d6verf\u00f6rd ers\u00e4ttning i samband med f\u00f6rv\u00e4rvet inkluderar inte betalningar som avser reglering av tidigare aff\u00e4rsf\u00f6rbindelser. Denna typ av regleringar redovisas i resultatet. Villkorade k\u00f6peskillingar redovisas till verkligt v\u00e4rde vid f\u00f6rv\u00e4rvstidpunk - ten. I de fall den villkorade k\u00f6peskillingen \u00e4r klassificerad som egetkapitalinstrument, g\u00f6rs ingen omv\u00e4rdering och reglering g\u00f6rs inom eget kapital. F\u00f6r \u00f6vriga villkorade k\u00f6peskillingar omv\u00e4rderas dessa till verkligt v\u00e4rde vid varje rapporttidpunkt och f\u00f6r\u00e4ndringen redovisas i \u00e5rets resultat. Dotterbolags finansiella rapporter inkluderas i koncern- redovisningen fr\u00e5n och med f\u00f6rv\u00e4rvstidpunkten till det datum d\u00e5 det best\u00e4mmande inflytandet upph\u00f6r. I de fall dotter- bolagets redovisningsprinciper inte \u00f6verensst\u00e4mmer med koncernens redovisningsprinciper har justeringar gjorts till koncernens redovisningsprinciper. F\u00f6rluster h\u00e4nf\u00f6rliga till innehav utan best\u00e4mmande inflytande f\u00f6rdelas \u00e4ven i de fall innehav utan best\u00e4mmande inflytande kommer att vara negativt. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForBusinessCombinationsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-278": {
"value": "Dotterbolag har redovisats enligt f\u00f6rv\u00e4rvsmetoden. Metoden inneb\u00e4r att f\u00f6rv\u00e4rv av ett dotterbolag betraktas som en transaktion varigenom koncernen indirekt f\u00f6rv\u00e4rvar dotter- bolagets tillg\u00e5ngar och \u00f6vertar dess skulder. I f\u00f6rv\u00e4rvs- analysen fastst\u00e4lls det verkliga v\u00e4rdet p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4rvsdagen av f\u00f6rv\u00e4rvade identifierbara tillg\u00e5ngar och \u00f6vertagna skulder, samt eventuella innehav utan best\u00e4mmande inflytande. Transaktionsutgifter, med undantag f\u00f6r transaktionsutgifter som \u00e4r h\u00e4nf\u00f6rliga till emission av egetkapitalinstrument eller skuldinstrument, som uppkommer redovisas direkt i \u00e5rets resultat. Vid r\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv d\u00e4r \u00f6verf\u00f6rd ers\u00e4ttning \u00f6verstiger det verkliga v\u00e4rdet av f\u00f6rv\u00e4rvade tillg\u00e5ngar och \u00f6vertagna skulder som redovisas separat, redovisas skillnaden som goodwill. N\u00e4r skillnaden \u00e4r negativ, s\u00e5 kallade f\u00f6rv\u00e4rv till l\u00e5gt pris, redovisas denna direkt i \u00e5rets resultat. \u00d6verf\u00f6rd ers\u00e4ttning i samband med f\u00f6rv\u00e4rvet inkluderar inte betalningar som avser reglering av tidigare aff\u00e4rsf\u00f6rbindelser. Denna typ av regleringar redovisas i resultatet. Villkorade k\u00f6peskillingar redovisas till verkligt v\u00e4rde vid f\u00f6rv\u00e4rvstidpunk - ten. I de fall den villkorade k\u00f6peskillingen \u00e4r klassificerad som egetkapitalinstrument, g\u00f6rs ingen omv\u00e4rdering och reglering g\u00f6rs inom eget kapital. F\u00f6r \u00f6vriga villkorade k\u00f6peskillingar omv\u00e4rderas dessa till verkligt v\u00e4rde vid varje rapporttidpunkt och f\u00f6r\u00e4ndringen redovisas i \u00e5rets resultat. Dotterbolags finansiella rapporter inkluderas i koncern- redovisningen fr\u00e5n och med f\u00f6rv\u00e4rvstidpunkten till det datum d\u00e5 det best\u00e4mmande inflytandet upph\u00f6r. I de fall dotter- bolagets redovisningsprinciper inte \u00f6verensst\u00e4mmer med koncernens redovisningsprinciper har justeringar gjorts till koncernens redovisningsprinciper. F\u00f6rluster h\u00e4nf\u00f6rliga till innehav utan best\u00e4mmande inflytande f\u00f6rdelas \u00e4ven i de fall innehav utan best\u00e4mmande inflytande kommer att vara negativt. Eliminering av transaktioner mellan koncernbolag Koncerninterna fordringar och skulder, int\u00e4kter eller kostnader och orealiserade vinster eller f\u00f6rluster som uppkommer fr\u00e5n koncerninterna transaktioner mellan koncernbolag, elimineras i sin helhet vid uppr\u00e4ttandet av koncernredovisningen. Goodwill Goodwill v\u00e4rderas till anskaffningsv\u00e4rde minus eventuella ackumulerade nedskrivningar. Goodwill f\u00f6rdelas till koncer- nens r\u00f6relsesegment som utg\u00f6r koncernen som helhet och nedskrivningsbehovet pr\u00f6vas \u00e5rligen . ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForBusinessCombinationsAndGoodwillExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-279": {
"value": "Dotterbolag har redovisats enligt f\u00f6rv\u00e4rvsmetoden. Metoden inneb\u00e4r att f\u00f6rv\u00e4rv av ett dotterbolag betraktas som en transaktion varigenom koncernen indirekt f\u00f6rv\u00e4rvar dotter- bolagets tillg\u00e5ngar och \u00f6vertar dess skulder. I f\u00f6rv\u00e4rvs- analysen fastst\u00e4lls det verkliga v\u00e4rdet p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4rvsdagen av f\u00f6rv\u00e4rvade identifierbara tillg\u00e5ngar och \u00f6vertagna skulder, samt eventuella innehav utan best\u00e4mmande inflytande. Transaktionsutgifter, med undantag f\u00f6r transaktionsutgifter som \u00e4r h\u00e4nf\u00f6rliga till emission av egetkapitalinstrument eller skuldinstrument, som uppkommer redovisas direkt i \u00e5rets resultat. Vid r\u00f6relsef\u00f6rv\u00e4rv d\u00e4r \u00f6verf\u00f6rd ers\u00e4ttning \u00f6verstiger det verkliga v\u00e4rdet av f\u00f6rv\u00e4rvade tillg\u00e5ngar och \u00f6vertagna skulder som redovisas separat, redovisas skillnaden som goodwill. N\u00e4r skillnaden \u00e4r negativ, s\u00e5 kallade f\u00f6rv\u00e4rv till l\u00e5gt pris, redovisas denna direkt i \u00e5rets resultat. \u00d6verf\u00f6rd ers\u00e4ttning i samband med f\u00f6rv\u00e4rvet inkluderar inte betalningar som avser reglering av tidigare aff\u00e4rsf\u00f6rbindelser. Denna typ av regleringar redovisas i resultatet. Villkorade k\u00f6peskillingar redovisas till verkligt v\u00e4rde vid f\u00f6rv\u00e4rvstidpunk - ten. I de fall den villkorade k\u00f6peskillingen \u00e4r klassificerad som egetkapitalinstrument, g\u00f6rs ingen omv\u00e4rdering och reglering g\u00f6rs inom eget kapital. F\u00f6r \u00f6vriga villkorade k\u00f6peskillingar omv\u00e4rderas dessa till verkligt v\u00e4rde vid varje rapporttidpunkt och f\u00f6r\u00e4ndringen redovisas i \u00e5rets resultat. Dotterbolags finansiella rapporter inkluderas i koncern- redovisningen fr\u00e5n och med f\u00f6rv\u00e4rvstidpunkten till det datum d\u00e5 det best\u00e4mmande inflytandet upph\u00f6r. I de fall dotter- bolagets redovisningsprinciper inte \u00f6verensst\u00e4mmer med koncernens redovisningsprinciper har justeringar gjorts till koncernens redovisningsprinciper. F\u00f6rluster h\u00e4nf\u00f6rliga till innehav utan best\u00e4mmande inflytande f\u00f6rdelas \u00e4ven i de fall innehav utan best\u00e4mmande inflytande kommer att vara negativt. Eliminering av transaktioner mellan koncernbolag Koncerninterna fordringar och skulder, int\u00e4kter eller kostnader och orealiserade vinster eller f\u00f6rluster som uppkommer fr\u00e5n koncerninterna transaktioner mellan koncernbolag, elimineras i sin helhet vid uppr\u00e4ttandet av koncernredovisningen. Omr\u00e4kning av utl\u00e4ndska dotterbolag Tillg\u00e5ngar och skulder i utlandsverksamheter, inklusive goodwill och andra koncernm\u00e4ssiga \u00f6ver- och underv\u00e4rden, omr\u00e4knas fr\u00e5n utlandsverksamhetens funktionella valuta till koncernens rapporteringsvaluta, svenska kronor, till den valutakurs som r\u00e5der p\u00e5 balansdagen. Int\u00e4kter och kostnader i en utlandsverksamhet omr\u00e4knas till svenska kronor till en genomsnittskurs som utg\u00f6r en approximation av de valutakurser som f\u00f6relegat vid respektive transaktions - tidpunkt. Omr\u00e4kningsdifferenser som uppst\u00e5r vid valutaomr\u00e4kning av utlandsverksamheter redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och ackumuleras i en separat komponent i eget kapital, ben\u00e4mnd omr\u00e4kningsreserv. Vid avyttring av en utlandsverksamhet realiseras de till verksamheten h\u00e4nf\u00f6rliga ackumulerade omr\u00e4kningsdifferenserna, varvid de omklassificeras fr\u00e5n omr\u00e4kningsreserven i eget kapital till \u00e5rets resultat. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForSubsidiariesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-280": {
"value": "Transaktioner i utl\u00e4ndsk valuta Transaktioner i utl\u00e4ndsk valuta omr\u00e4knas till den funktionella valutan till den valutakurs som f\u00f6religger p\u00e5 transaktions- dagen. Funktionell valuta \u00e4r valutan i de prim\u00e4ra ekonomiska milj\u00f6er d\u00e4r de i koncernen ing\u00e5ende bolagen bedriver sin verksamhet. Monet\u00e4ra tillg\u00e5ngar och skulder i utl\u00e4ndsk valuta r\u00e4knas om till den funktionella valutan till den valutakurs som f\u00f6religger p\u00e5 balansdagen. Valutakursdifferenser som uppst\u00e5r vid omr\u00e4kningarna redovisas i \u00e5rets resultat. Ickemonet\u00e4ra tillg\u00e5ngar och skulder som redovisas till historiska anskaffningsv\u00e4rden omr\u00e4knas till valutakurs vid transaktionstillf\u00e4llet. Ickemonet\u00e4ra tillg\u00e5ngar och skulder som redovisas till verkliga v\u00e4rden omr\u00e4knas till den funktionella valutan till den kurs som r\u00e5der vid tidpunkten f\u00f6r v\u00e4rdering till verkligt v\u00e4rde. Valutakursdifferenser p\u00e5 r\u00f6relsefordringar och r\u00f6relseskulder ing\u00e5r i r\u00f6relseresultatet, medan valutakurs- differenser p\u00e5 finansiella fordringar och skulder redovisas bland finansiella poster. Nettoinvestering i en utlandsverksamhet Monet\u00e4ra l\u00e5ngfristiga fordringar till en utlandsverksamhet f\u00f6r vilken reglering inte \u00e4r planerad eller troligen inte kommer att ske inom \u00f6versk\u00e5dlig framtid, \u00e4r i praktiken en del av bolagets nettoinvestering i utlandsverksamheten. En valutakursdifferens som uppst\u00e5r p\u00e5 den monet\u00e4ra l\u00e5ngfristiga fordringen redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och ackumuleras i en separat komponent i eget kapital, ben\u00e4mnd omr\u00e4k - ningsreserv. Vid avyttring av en utlandsverksamhet ing\u00e5r de ackumulerade valutakursdifferenserna h\u00e4nf\u00f6rliga till monet\u00e4ra l\u00e5ngfristiga fordringar i de ackumulerade omr\u00e4kningsdiffe - renser som omklassificeras fr\u00e5n omr\u00e4kningsreserven i eget kapital till \u00e5rets resultat. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForForeignCurrencyTranslationExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-281": {
"value": "Int\u00e4kter Int\u00e4kter v\u00e4rderas utifr\u00e5n den ers\u00e4ttning som specificeras i avtalet med kunden. Koncernen redovisar int\u00e4kten n\u00e4r kontroll \u00f6ver en vara eller tj\u00e4nst \u00f6verf\u00f6rs till kunden. All int\u00e4ktsredovisning sker vid en tidpunkt. Koncernens int\u00e4kter h\u00e4nf\u00f6r sig fr\u00e4mst till varor. F\u00f6rs\u00e4ljning av produkter till \u00e5terf\u00f6rs\u00e4ljare och distribut\u00f6rer har normalt sett korta leveranstider. Kunderna f\u00e5r kontroll \u00f6ver varorna n\u00e4r dessa har levererats och accepterats av kunden. Fakturor uppr\u00e4ttas normalt sett i samband med att produk - terna levereras med sedvanliga betalningsvillkor beroende p\u00e5 produktkategori och geografisk marknad. Vissa avtal ger kunden r\u00e4tt till rabatter och vissa avtal till\u00e5ter att kunden under vissa omst\u00e4ndigheter returnerar varor. F\u00f6r avtal som till\u00e5ter att kunder returnerar varor redovisas int\u00e4kter i s\u00e5dan utstr\u00e4ckning att det \u00e4r mycket sannolikt att en v\u00e4sentlig \u00e5terf\u00f6ring av int\u00e4kter som redovisats inte uppst\u00e5r. Rabatter och volymrabatter p\u00e5verkar transaktionspriset l\u00f6pande. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForRecognitionOfRevenue",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-282": {
"value": "Vissa avtal ger kunden r\u00e4tt till rabatter och vissa avtal till\u00e5ter att kunden under vissa omst\u00e4ndigheter returnerar varor. F\u00f6r avtal som till\u00e5ter att kunder returnerar varor redovisas int\u00e4kter i s\u00e5dan utstr\u00e4ckning att det \u00e4r mycket sannolikt att en v\u00e4sentlig \u00e5terf\u00f6ring av int\u00e4kter som redovisats inte uppst\u00e5r. Rabatter och volymrabatter p\u00e5verkar transaktionspriset l\u00f6pande",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForDiscountsAndRebatesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-283": {
"value": "Statliga st\u00f6d Statliga bidrag redovisas i balansr\u00e4kningen som upplupen int\u00e4kt n\u00e4r det f\u00f6religger rimlig s\u00e4kerhet att bidraget kommer att erh\u00e5llas och att koncernen kommer att uppfylla de villkor som \u00e4r f\u00f6rknippade med bidraget. Bidrag periodiseras systematiskt i \u00e5rets resultat p\u00e5 samma s\u00e4tt och \u00f6ver samma perioder er att de relaterade kostnaderna har redovisats. I dessa fall redovisas bidraget i den period under vilken bolaget erh\u00e5ller en fordran p\u00e5 staten. Leasing Koncernen redovisar en nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ng och en leasing- skuld vid leasingavtalets inledningsdat ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForGovernmentGrants",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-284": {
"value": "Leasing Koncernen redovisar en nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ng och en leasing- skuld vid leasingavtalets inledningsdat um. Nyttjander\u00e4tts- tillg\u00e5ngen v\u00e4rderas initialt till anskaffningsv\u00e4rde, vilket best\u00e5r av leasingskuldens initiala v\u00e4rde med till\u00e4gg f\u00f6r leasingav- gifter som betalats vid eller f\u00f6re inledningsdatumet plus eventuella initiala direkta utgifter. Nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ngen skrivs av linj\u00e4rt fr\u00e5n inledningsdatumet till det tidigare av slutet av tillg\u00e5ngens nyttjandeperiod och leasingperiodens slut, vilket i normalfallet f\u00f6r koncernen \u00e4r leasingperiodens slut. I de mer s\u00e4llsynta fall d\u00e5 anskaffningsv\u00e4rdet f\u00f6r nyttjander\u00e4tten \u00e5terspeglar att koncernen kommer att utnyttja en option att k\u00f6pa den underliggande tillg\u00e5ngen skrivs tillg\u00e5ngen av till nyttjandeperiodens slut. Nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ngen ing\u00e5r i posten Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar i balansr\u00e4kningen. Leasingskulden \u2013 som delas upp i l\u00e5ngfristig och kortfristig del \u2013 v\u00e4rderas initialt till nuv\u00e4rdet av \u00e5terst\u00e5ende leasing- avgifter under den bed\u00f6mda leasingperioden. Leasing- perioden utg\u00f6rs av den ej upps\u00e4gbara perioden med till\u00e4gg f\u00f6r ytterligare perioder i avtalet om det vid inlednings- datumet bed\u00f6ms som rimligt s\u00e4kert att dessa kommer att nyttjas. Leasingskulden ing\u00e5r i posterna l\u00e5ngfristiga r\u00e4nteb\u00e4rande skulder respektive kortfristiga r\u00e4nteb\u00e4rande skulder i balansr\u00e4kningen. Leasingavgifterna diskonteras i normalfallet med koncernens marginella uppl\u00e5ningsr\u00e4nta, vilken ut\u00f6ver koncernens kreditrisk \u00e5terspeglar respektive avtals leasingperiod, valuta och kvalitet p\u00e5 underliggande tillg\u00e5ng som t\u00e4nkt s\u00e4kerhet. I de fall leasingavtalets implicita r\u00e4nta l\u00e4tt kan fastst\u00e4llas anv\u00e4nds dock den r\u00e4ntan. Leasingskulden omfattar nuv\u00e4rdet av f\u00f6ljande avgifter under bed\u00f6md leasingperiod: \u2022 fasta avgifter, inklusive till sin substans fasta avgifter, \u2022 variabla leasingavgifter kopplade till index eller pris (\u201crate\u201d), initialt v\u00e4rderade med hj\u00e4lp av det index eller pris (\u201crate\u201d) som g\u00e4llde vid inledningsdatumet, \u2022 eventuella restv\u00e4rdesgarantier som f\u00f6rv\u00e4ntas betalas, \u2022 l\u00f6senpriset f\u00f6r en k\u00f6poption som koncernen \u00e4r rimligt s\u00e4ker p\u00e5 att utnyttja och \u2022 straffavgifter som utg\u00e5r vid upps\u00e4gning av leasingavtalet om bed\u00f6md leasingperiod \u00e5terspeglar att s\u00e5dan upps\u00e4g - ning kommer att ske. Leasingbetalningar f\u00f6rdelas mellan amortering av skulden och r\u00e4nta. R\u00e4nta redovisas i resultatr\u00e4kningen \u00f6ver leasing- perioden p\u00e5 ett s\u00e4tt som medf\u00f6r en fast r\u00e4ntesats f\u00f6r den under respektive period redovisade leasingskulden. Leasingskulden f\u00f6r koncernens lokaler med hyra som index - uppr\u00e4knas ber\u00e4knas p\u00e5 den hyra som g\u00e4ller vid respektive rapportperiods slut. Vid denna tidpunkt justeras skulden med motsvarande justering av nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ngens redovisade v\u00e4rde. P\u00e5 motsvarande s\u00e4tt justeras skuldens och tillg\u00e5ngens v\u00e4rde i samband med att ombed\u00f6mning sker utav leasingperioden. Detta sker i samband med att sista upps\u00e4gningsdatumet inom tidigare bed\u00f6md leasingperiod f\u00f6r lokalhyresavtal har passerats alternativt d\u00e5 betydelsefulla h\u00e4ndelser intr\u00e4ffar eller omst\u00e4ndigheterna p\u00e5 ett betydande s\u00e4tt f\u00f6r\u00e4ndras p\u00e5 ett s\u00e4tt som \u00e4r inom koncernens kontroll och p\u00e5verkar den g\u00e4llande bed\u00f6mningen av leasingperioden. F\u00f6r leasingavtal som har en leasingperiod p\u00e5 12 m\u00e5nader eller mindre eller med en underliggande tillg\u00e5ng av l\u00e5gt v\u00e4rde, redovisas inte n\u00e5gon nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ng och leasingskuld. Leasingavgifter f\u00f6r dessa leasingavtal redovisas som kostnad linj\u00e4rt \u00f6ver leasingperioden",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForLeasesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-285": {
"value": "F\u00f6r leasingavtal som har en leasingperiod p\u00e5 12 m\u00e5nader eller mindre eller med en underliggande tillg\u00e5ng av l\u00e5gt v\u00e4rde, redovisas inte n\u00e5gon nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ng och leasingskuld. Leasingavgifter f\u00f6r dessa leasingavtal redovisas som kostnad linj\u00e4rt \u00f6ver leasingperioden. Reparationer kostnadsf\u00f6rs l\u00f6pande. \u00d6vriga kostnader f\u00f6r produktutveckling redovisas i resultatr\u00e4kningen som kostnad d\u00e5 de uppkommer. Den \u00f6verv\u00e4gande delen av koncernens utvecklingsutgifter h\u00e4nf\u00f6rs till underh\u00e5ll och utveckling av produkter och redovisas i resultatr\u00e4kningen som kostnad d\u00e5 de uppkommer Avskrivningar Avskrivningsprinciper f\u00f6r materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Avskrivning sker linj\u00e4rt \u00f6ver tillg\u00e5ngens ber\u00e4knade nyttjande- period. Mark skrivs inte av. Leasade tillg\u00e5ngar skrivs \u00e4ven de av \u00f6ver ber\u00e4knad nyttjandeperiod eller, om den \u00e4r kortare, \u00f6ver den avtalade leasingtiden. Koncernen till\u00e4mpar komponent- avskrivning vilket inneb\u00e4r att komponenternas bed\u00f6mda nyttjandeperiod ligger till grund f\u00f6r avskrivningen. Bed\u00f6mning av en tillg\u00e5ngs restv\u00e4rde och nyttjandeperiod g\u00f6rs \u00e5rligen. Avskrivningsprinciper f\u00f6r immateriella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Nedskrivningsbehov f\u00f6r goodwill och andra immateriella Nyttjandeperioder Koncernen Moderbolaget Byggnader och markanl\u00e4ggningar 35\u201340 \u00e5r \u2013 Maskiner och tekniska anl\u00e4ggningar 7\u201315 \u00e5r \u2013 Inventarier, verktyg och installationer 3\u20137 \u00e5r \u2013 tillg\u00e5ngar med en obest\u00e4mbar nyttjandeperiod eller som \u00e4nnu i nte \u00e4r f\u00e4rdiga att anv\u00e4ndas pr\u00f6vas \u00e5rligen och s\u00e5 snart indikationer uppkommer som tyder p\u00e5 att tillg\u00e5ngen ifr\u00e5ga har minskat i v\u00e4rde. Immateriella tillg\u00e5ngar med best\u00e4mbara nyttjandeperioder skrivs av fr\u00e5n den tidpunkt d\u00e5 de \u00e4r tillg\u00e4ngliga f\u00f6r anv\u00e4ndning. Avskrivningar redovisas i \u00e5rets resultat linj\u00e4rt \u00f6ver immateriella tillg\u00e5ngars ber\u00e4knade nyttjandeperioder. Bed\u00f6mning av en tillg\u00e5ngs restv\u00e4rde och nyttjandeperiod g\u00f6rs \u00e5rligen. Nedskrivningar Redovisade v\u00e4rden f\u00f6r koncernens tillg\u00e5ngar pr\u00f6vas vid varje balansdag f\u00f6r att bed\u00f6ma om det finns indikation p\u00e5 nedskrivningsbehov. Om n\u00e5gon s\u00e5dan indikation finns ber\u00e4knas tillg\u00e5ngens \u00e5tervinningsv\u00e4rde. F\u00f6r goodwill och \u00f6vriga immateriella tillg\u00e5ngar med obest\u00e4mbar nyttjande- period ber\u00e4knas \u00e5tervinningsv\u00e4rdet \u00e5rligen. IAS 36 till\u00e4mpas avseende nedskrivningar av andra tillg\u00e5ngar \u00e4n finansiella till- g\u00e5ngar och finansiella garantier vilka redovisas enligt IFRS 9, tillg\u00e5ngar f\u00f6r f\u00f6rs\u00e4ljning och avyttringsgrupper som redovisas enligt IFRS 5, varulager och uppskjutna skattefordringar. F\u00f6r undantagna tillg\u00e5ngar enligt ovan bed\u00f6ms det redovisade v\u00e4rdet enligt respektive standard. Nedskrivning g\u00f6rs om \u00e5tervinningsv\u00e4rdet understiger det redovisade v\u00e4rdet. En nedskrivning belastar resultatr\u00e4kningen. \u00c5tervinningsv\u00e4rdet \u00e4r det h\u00f6gsta av verkligt v\u00e4rde minus f\u00f6rs\u00e4ljningskostnader och nyttjandev\u00e4rde. Vid ber\u00e4kning av nyttjandev\u00e4rdet diskonteras framtida kassafl\u00f6den med en diskonteringsfaktor som beaktar riskfri r\u00e4nta och den risk som \u00e4r f\u00f6rknippad med den specifika tillg\u00e5ngen. F\u00f6r en tillg\u00e5ng som inte genererar kassafl\u00f6den som \u00e4r v\u00e4sentligen oberoende av andra tillg\u00e5ngar ber\u00e4knas \u00e5tervinningsv\u00e4rdet f\u00f6r den kassagenererande enhet till vilken tillg\u00e5ngen h\u00f6r. Nedskrivning i en kassagenererande enhet g\u00f6rs i f\u00f6rsta hand mot goodwill och d\u00e4refter skrivs \u00f6vriga tillg\u00e5ngar i enheten ned proportionellt . Alla finansiella tillg\u00e5ngar, f\u00f6rutom de som tillh\u00f6r kategorin finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet, pr\u00f6vas f\u00f6r nedskrivning. Vid varje rapporteringstillf\u00e4lle ber\u00e4knar koncernen f\u00f6r en finansiell tillg\u00e5ng eller grupp av finansiella tillg\u00e5ngar de f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rlusterna f\u00f6r den \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptiden. Samtliga finansiella tillg\u00e5ngar som \u00e4r f\u00f6rem\u00e5l f\u00f6r nedskrivningsreglerna \u00e4r kortfristiga varf\u00f6r koncernen valt att till\u00e4mpa den f\u00f6renklade modellen d\u00e4r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster redovisas f\u00f6r tillg\u00e5ngarnas \u00e5terst\u00e5- ende l\u00f6ptid fr\u00e5n den dag d\u00e5 de f\u00f6rsta g\u00e5ngen redovisas. De f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rlustniv\u00e5erna baserar sig p\u00e5 kundernas betalningshistorik tillsammans med f\u00f6rlusthistoriken f\u00f6r samma period. Historiska f\u00f6rluster justeras sedan f\u00f6r att ta h\u00e4nsyn till nuvarande och fram\u00e5tblickande information om makroekonomiska faktorer som kan p\u00e5verka kundernas m\u00f6jligheter att betala fordran. Kundfordringar och avtals- tillg\u00e5ngar skrivs av n\u00e4r det inte finns n\u00e5gon rimlig f\u00f6rv\u00e4ntan om \u00e5terbetalning. Indikatorer p\u00e5 att det inte finns n\u00e5gon rimlig f\u00f6rv\u00e4ntan om \u00e5terbetalning inkluderar bland annat att g\u00e4lden\u00e4ren misslyckas med \u00e5terbetalningsplanen eller att kontraktuella betalningar \u00e4r v\u00e4sentligt f\u00f6rsenade. Kreditf\u00f6rluster p\u00e5 kundfordringar och avtalstillg\u00e5ngar redovi- sas som kreditf\u00f6rluster \u2013 netto inom r\u00f6relseresultatet. \u00c5tervinningar av belopp som tidigare skrivits av redovisas Nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ngen skrivs av linj\u00e4rt fr\u00e5n inledningsdatumet till det tidigare av slutet av tillg\u00e5ngens nyttjandeperiod och leasingperiodens slut, vilket i normalfallet f\u00f6r koncernen \u00e4r leasingperiodens slut.g\u00e5ngar som ing\u00e5r i IAS 36 till\u00e4mpningsomr\u00e5de reverseras om det b\u00e5de finns indikation p\u00e5 att nedskrivningsbehovet inte l\u00e4ngre f\u00f6religger och det har skett en f\u00f6r\u00e4ndring i de antagan- den som l\u00e5g till grund f\u00f6r ber\u00e4kningen av \u00e5tervinningsv\u00e4rdet. Ers\u00e4ttningar till anst\u00e4llda Pensioner Huvuddelen av koncernens \u00e5taganden f\u00f6r pensioner fullg\u00f6rs genom fortl\u00f6pande utbetalningar till externa f\u00f6rs\u00e4kringsbolag som administrerar planerna, s\u00e5 kallade avgiftsbest\u00e4mda pensionsplaner. Ansvaret f\u00f6r storleken p\u00e5 framtida pen- sionsutbetalningar vilar p\u00e5 de externa f\u00f6rs\u00e4kringsbolagen. Koncernen har inte n\u00e5got ytterligare ansvar bortsett fr\u00e5n att erl\u00e4gga premien. F\u00f6r de avgiftsbest\u00e4mda pensionsplanerna redovisas fortl\u00f6pande en pensionskostnad vilken motsvaras av de erlagda avgifterna. Kostnaden redovisas under den period de anst\u00e4llda utf\u00f6rt de tj\u00e4nster avgiften avser. I vissa av koncernens dotterbolag i Sverige f\u00f6rekommer f\u00f6rm\u00e5nsbe- st\u00e4mda planer avseende pensioner, vilka \u00e4r ofonderade. De f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda pensionsplanerna omfattar en utf\u00e4stelse om framtida pensionsf\u00f6rm\u00e5n vars storlek avg\u00f6rs av bland annat slutl\u00f6n och tj\u00e4nstetid. Arbetsgivaren b\u00e4r alla v\u00e4sentliga risker f\u00f6r fullg\u00f6randet av utf\u00e4stelsen. Koncernens nettof\u00f6rpliktelse avseende f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer ber\u00e4knas separat f\u00f6r varje plan genom en uppskattning av den framtida ers\u00e4ttning som de anst\u00e4llda intj\u00e4nat genom sin anst\u00e4llning i b\u00e5de innevarande och tidigare perioder, denna ers\u00e4ttning diskonteras till ett nuv\u00e4rde. Diskonteringsr\u00e4ntan vilken koncernen anv\u00e4nder f\u00f6r att ber\u00e4kna den f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda pensionsskulden i Sverige utg\u00f6rs av marknadsr\u00e4ntan p\u00e5 balansdagen p\u00e5 svenska bostadsobligationer med en l\u00f6ptid som motsvarar durationen i det svenska pensions\u00e5tagandet. Ber\u00e4kningen utf\u00f6rs av en kvalificerad aktuarie med anv\u00e4ndande av den s\u00e5 kallade Projected Unit Credit Method. Den s\u00e4rskilda l\u00f6neskatten utg\u00f6r en del av de aktuariella antagandena och redovisas d\u00e4rf\u00f6r som en del av nettof\u00f6rpliktelsen. Den del av s\u00e4rskild l\u00f6neskatt som \u00e4r ber\u00e4knad utifr\u00e5n tryggandelagen f\u00f6r juridisk person redovisas av f\u00f6renklingssk\u00e4l som upplupen kostnad ist\u00e4llet f\u00f6r som del av nettof\u00f6rpliktelsen. Vid fastst\u00e4llandet av f\u00f6rpliktelsens nuv\u00e4rde kan det uppst\u00e5 aktuariella vinster och f\u00f6rluster. Dessa uppkommer antingen genom att det verkliga utfallet avviker fr\u00e5n det tidigare gjorda antagandet, eller genom att antagandena \u00e4ndras. Dessa omv\u00e4rderingseffekter redovisas i \u00f6vrigt totalresultat. \u00d6vriga \u00e5lderspensioner enligt ITP/ITPK i Sverige s\u00e4kerst\u00e4lls f\u00f6r koncernens del genom premiebetalning till Alecta. Enligt ett uttalande fr\u00e5n r\u00e5det f\u00f6r finansiell rapportering, UFR10, ska detta definieras som en f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md plan som omfattar flera arbetsgivare. F\u00f6r r\u00e4kenskaps\u00e5ret 2022 har koncernen inte haft tillg\u00e5ng till information fr\u00e5n Alecta som m\u00f6jliggjort redovisning av denna plan s\u00e5som en f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md plan. Planen har s\u00e5ledes redovisats som en avgiftsbest\u00e4md plan. Bonusl\u00f6ner En avs\u00e4ttning redovisas f\u00f6r den f\u00f6rv\u00e4ntade kostnaden f\u00f6r vinstandels- och bonusbetalningar n\u00e4r koncernen har en avtalsenlig eller informell f\u00f6rpliktelse att g\u00f6ra s\u00e5dana betal- ningar till f\u00f6ljd av att tj\u00e4nster erh\u00e5llits fr\u00e5n anst\u00e4llda, villkor f\u00f6r ers\u00e4ttning bed\u00f6ms vara uppfyllda och f\u00f6rpliktelsen kan ber\u00e4knas tillf\u00f6rlitligt. Ers\u00e4ttningar vid upps\u00e4gning En kostnad f\u00f6r ers\u00e4ttning i samband med upps\u00e4gning av personal redovisas vid den tidigaste tidpunkten av n\u00e4r koncernen inte l\u00e4ngre kan dra tillbaka erbjudandet till de anst\u00e4llda eller n\u00e4r koncernen redovisar kostnader f\u00f6r omstrukturering. Ers\u00e4ttningarna som ber\u00e4knas bli reglerade efter tolv m\u00e5nader redovisas till sitt nuv\u00e4rde. Ers\u00e4ttningar som inte f\u00f6rv\u00e4ntas regleras helt inom tolv m\u00e5nader redovisas enligt l\u00e5ngfristiga ers\u00e4ttninga ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForExpensesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-286": {
"value": "Finansiella int\u00e4kter och kostnader Finansiella int\u00e4kter och kostnader best\u00e5r av r\u00e4nteint\u00e4kter p\u00e5 bankmedel och fordringar och r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper, r\u00e4ntekostnader p\u00e5 l\u00e5n, valutakursdifferenser samt resultat fr\u00e5n derivatinstrument som anv\u00e4nds inom den finansiella verksamheten. R\u00e4nteint\u00e4kter p\u00e5 fordringar och r\u00e4ntekostnader p\u00e5 skulder ber\u00e4knas med till\u00e4mpning av effektivr\u00e4ntemetoden. Effektivr\u00e4ntan \u00e4r den r\u00e4nta som g\u00f6r att nuv\u00e4rdet av alla upp- skattade framtida in- och utbetalningar under den f\u00f6rv\u00e4ntade r\u00e4ntebindningstiden blir lika med det redovisade v\u00e4rdet av fordran eller skulden. R\u00e4nteint\u00e4kter respektive r\u00e4ntekostnader inkluderar periodiserade belopp av transaktionskostnader och eventuella rabatter, premier och andra skillnader mellan det ursprungligen redovisade v\u00e4rdet av fordran respektive skuld och det belopp som regleras vid f\u00f6rfall och de uppskattade framtida in- och utbetalningarna under avtalstiden. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFinanceIncomeAndCostsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-287": {
"value": "Finansiella int\u00e4kter och kostnader Finansiella int\u00e4kter och kostnader best\u00e5r av r\u00e4nteint\u00e4kter p\u00e5 bankmedel och fordringar och r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper, r\u00e4ntekostnader p\u00e5 l\u00e5n, valutakursdifferenser samt resultat fr\u00e5n derivatinstrument som anv\u00e4nds inom den finansiella verksamheten. R\u00e4nteint\u00e4kter p\u00e5 fordringar och r\u00e4ntekostnader p\u00e5 skulder ber\u00e4knas med till\u00e4mpning av effektivr\u00e4ntemetoden. Effektivr\u00e4ntan \u00e4r den r\u00e4nta som g\u00f6r att nuv\u00e4rdet av alla upp- skattade framtida in- och utbetalningar under den f\u00f6rv\u00e4ntade r\u00e4ntebindningstiden blir lika med det redovisade v\u00e4rdet av fordran eller skulden. R\u00e4nteint\u00e4kter respektive r\u00e4ntekostnader inkluderar periodiserade belopp av transaktionskostnader och eventuella rabatter, premier och andra skillnader mellan det ursprungligen redovisade v\u00e4rdet av fordran respektive skuld och det belopp som regleras vid f\u00f6rfall och de uppskattade framtida in- och utbetalningarna under avtalstiden. \u00e5neut- gifter som \u00e4r direkt h\u00e4nf\u00f6rliga till ink\u00f6p, konstruktion eller produktion av tillg\u00e5ngar som tar en betydande tid i anspr\u00e5k att f\u00e4rdigst\u00e4lla f\u00f6r avsedd anv\u00e4ndning eller f\u00f6rs\u00e4ljning ing\u00e5r i anskaffningsv\u00e4rdet ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForBorrowingCostsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-288": {
"value": "Finansiella int\u00e4kter och kostnader Finansiella int\u00e4kter och kostnader best\u00e5r av r\u00e4nteint\u00e4kter p\u00e5 bankmedel och fordringar och r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper, r\u00e4ntekostnader p\u00e5 l\u00e5n, valutakursdifferenser samt resultat fr\u00e5n derivatinstrument som anv\u00e4nds inom den finansiella verksamheten. R\u00e4nteint\u00e4kter p\u00e5 fordringar och r\u00e4ntekostnader p\u00e5 skulder ber\u00e4knas med till\u00e4mpning av effektivr\u00e4ntemetoden. Effektivr\u00e4ntan \u00e4r den r\u00e4nta som g\u00f6r att nuv\u00e4rdet av alla upp- skattade framtida in- och utbetalningar under den f\u00f6rv\u00e4ntade r\u00e4ntebindningstiden blir lika med det redovisade v\u00e4rdet av fordran eller skulden. R\u00e4nteint\u00e4kter respektive r\u00e4ntekostnader inkluderar periodiserade belopp av transaktionskostnader och eventuella rabatter, premier och andra skillnader mellan det ursprungligen redovisade v\u00e4rdet av fordran respektive skuld och det belopp som regleras vid f\u00f6rfall och de uppskattade framtida in- och utbetalningarna under avtalstiden. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFinanceCostsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-289": {
"value": "Finansiella int\u00e4kter och kostnader Finansiella int\u00e4kter och kostnader best\u00e5r av r\u00e4nteint\u00e4kter p\u00e5 bankmedel och fordringar och r\u00e4nteb\u00e4rande v\u00e4rdepapper, r\u00e4ntekostnader p\u00e5 l\u00e5n, valutakursdifferenser samt resultat fr\u00e5n derivatinstrument som anv\u00e4nds inom den finansiella verksamheten. R\u00e4nteint\u00e4kter p\u00e5 fordringar och r\u00e4ntekostnader p\u00e5 skulder ber\u00e4knas med till\u00e4mpning av effektivr\u00e4ntemetoden. Effektivr\u00e4ntan \u00e4r den r\u00e4nta som g\u00f6r att nuv\u00e4rdet av alla upp- skattade framtida in- och utbetalningar under den f\u00f6rv\u00e4ntade r\u00e4ntebindningstiden blir lika med det redovisade v\u00e4rdet av fordran eller skulden. R\u00e4nteint\u00e4kter respektive r\u00e4ntekostnader inkluderar periodiserade belopp av transaktionskostnader och eventuella rabatter, premier och andra skillnader mellan det ursprungligen redovisade v\u00e4rdet av fordran respektive skuld och det belopp som regleras vid f\u00f6rfall och de uppskattade framtida in- och utbetalningarna under avtalstiden",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForInterestIncomeAndExpenseExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-290": {
"value": "Skatter Inkomstskatter utg\u00f6rs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Uppskjuten skatt ber\u00e4knas enligt balansr\u00e4kningsmetoden med utg\u00e5ngspunkt i tempor\u00e4ra skillnader mellan redovisade och skattem\u00e4ssiga v\u00e4rden p\u00e5 tillg\u00e5ngar och skulder. Tempor\u00e4ra skillnader beaktas inte i koncernm\u00e4ssig goodwill och inte heller skillnader h\u00e4nf\u00f6rliga till andelar i dotterbolag som inte f\u00f6rv\u00e4ntas bli \u00e5terf\u00f6rda inom \u00f6versk\u00e5dlig framtid. V\u00e4rderingen av uppskjuten skatt baserar sig p\u00e5 hur underliggande tillg\u00e5ngar eller skulder f\u00f6rv\u00e4ntas bli realiserade eller reglerade. Uppskjuten skatt ber\u00e4knas med till\u00e4mpning av de skattesatser och skatteregler som \u00e4r beslutade eller i praktiken beslutade per balansdagen. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla tempo- r\u00e4ra skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den m\u00e5n det \u00e4r sannolikt att dessa kommer att kunna utnyttjas. V\u00e4rdet p\u00e5 uppskjutna skattefordringar reduceras n\u00e4r det inte l\u00e4ngre bed\u00f6ms sannolikt att de kan utnyttjas.",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForDeferredIncomeTaxExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-291": {
"value": "Skatter Inkomstskatter utg\u00f6rs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Inkomstskatter redovisas i \u00e5rets resultat utom d\u00e5 under- liggande transaktion redovisats i \u00f6vrigt totalresultat eller i eget kapital varvid tillh\u00f6rande skatteeffekt redovisas i \u00f6vrigt totalresultat eller i eget kapital. Aktuell skatt \u00e4r skatt som ska betalas eller erh\u00e5llas avseende aktuellt \u00e5r, med till\u00e4mpning av de skattesatser som \u00e4r beslutade eller i praktiken beslutade per balansdagen. Till aktuell skatt h\u00f6r \u00e4ven justering av aktuell skatt h\u00e4nf\u00f6rlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt ber\u00e4knas enligt balansr\u00e4kningsmetoden med utg\u00e5ngspunkt i tempor\u00e4ra skillnader mellan redovisade och skattem\u00e4ssiga v\u00e4rden p\u00e5 tillg\u00e5ngar och skulder. Tempor\u00e4ra skillnader beaktas inte i koncernm\u00e4ssig goodwill och inte heller skillnader h\u00e4nf\u00f6rliga till andelar i dotterbolag som inte f\u00f6rv\u00e4ntas bli \u00e5terf\u00f6rda inom \u00f6versk\u00e5dlig framtid. V\u00e4rderingen av uppskjuten skatt baserar sig p\u00e5 hur underliggande tillg\u00e5ngar eller skulder f\u00f6rv\u00e4ntas bli realiserade eller reglerade. Uppskjuten skatt ber\u00e4knas med till\u00e4mpning av de skattesatser och skatteregler som \u00e4r beslutade eller i praktiken beslutade per balansdagen. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla tempo- r\u00e4ra skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den m\u00e5n det \u00e4r sannolikt att dessa kommer att kunna utnyttjas. V\u00e4rdet p\u00e5 uppskjutna skattefordringar reduceras n\u00e4r det inte l\u00e4ngre bed\u00f6ms sannolikt att de kan utnyttjas. Eventuellt tillkommande inkomstskatt som uppkommer vid utdelning redovisas vid samma tidpunkt som n\u00e4r utdelningen redovisas som en skuld. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForIncomeTaxExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-292": {
"value": "Finansiella instrument Finansiella instrument som redovisas i balansr\u00e4kningen inkluderar p\u00e5 tillg\u00e5ngssidan likvida medel, l\u00e5nefordringar, kundfordringar samt derivat. P\u00e5 skuldsidan \u00e5terfinns leverant\u00f6rsskulder, l\u00e5neskulder samt derivat. En finansiell tillg\u00e5ng eller finansiell skuld tas upp i balansr\u00e4kning n\u00e4r bolaget blir part enligt instrumentets avtalsm\u00e4ssiga villkor. En fordran tas upp n\u00e4r bolaget presterat och avtalsenlig skyldighet f\u00f6religger f\u00f6r motparten att betala, \u00e4ven om faktura \u00e4nnu inte skickats. Skuld tas upp n\u00e4r motparten har presterat o ch avtalsenlig skyldighet f\u00f6religger att betala, \u00e4ven om faktura \u00e4nnu inte mottagits. En finansiell tillg\u00e5ng tas bort fr\u00e5n balansr\u00e4kningen n\u00e4r r\u00e4ttigheterna i avtalet realiseras, f\u00f6rfaller eller bolaget f\u00f6rlorar kontrollen \u00f6ver dem. Detsamma g\u00e4ller f\u00f6r del av en finansiell tillg\u00e5ng . En finansiell skuld tas bort fr\u00e5n balansr\u00e4kning n\u00e4r f\u00f6rpliktelsen i avtalet fullg\u00f6rs eller p\u00e5 annat s\u00e4tt utsl\u00e4cks. Detsamma g\u00e4ller f\u00f6r del av en finansiell skuld. En finansiell tillg\u00e5ng och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett nettobelopp i balansr\u00e4kning endast n\u00e4r det f\u00f6religger en legal r\u00e4tt att kvitta beloppen samt att det f\u00f6religger en avsikt att reglera posterna med ett nettobelopp eller att samtidigt realisera tillg\u00e5ngen och reglera skulden. F\u00f6rv\u00e4rv och avyttring av finansiella tillg\u00e5ngar, utom derivat- instrument, redovisas n\u00e4r transaktionen utf\u00f6rs (likviddags- redovisning). Derivatinstrument redovisas n\u00e4r avtal har ing\u00e5tts (aff\u00e4rsdagsredovisning). Klassificering och v\u00e4rdering Finansiella instrument redovisas initialt till anskaffningsv\u00e4rde motsvarande instrumentets verkliga v\u00e4rde med till\u00e4gg f\u00f6r transaktionskostnader f\u00f6r alla finansiella instrument f\u00f6rutom de som tillh\u00f6r kategorin som redovisas till verkligt v\u00e4rde via resultatet, vilka redovisas till verkligt v\u00e4rde exklusive transaktionskostnader. Klassificeringen avg\u00f6r hur det finansiella instrumentet v\u00e4rderas efter f\u00f6rsta redovisningstill- f\u00e4llet s\u00e5som beskrivs nedan. Klassificeringen av finansiella tillg\u00e5ngar som \u00e4r skuldinstrument avg\u00f6rs av aff\u00e4rsmodellen f\u00f6r portf\u00f6ljen i vilken den finansiella tillg\u00e5ngen ing\u00e5r och karakt\u00e4ren p\u00e5 de avtalsenliga kassafl\u00f6dena. Thule Groups aff\u00e4rsmodell f\u00f6r samtliga finansiella tillg\u00e5ngar som \u00e4r skuldinstrument \u00e4r att inkassera kapitalbelopp och eventuell r\u00e4nta p\u00e5 kapitalbeloppet. De avtalsenliga kassafl\u00f6dena fr\u00e5n dessa tillg\u00e5ngar utg\u00f6rs enbart av kapitalbelopp och r\u00e4nta varf\u00f6r dessa klassificeras som finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde. Samtliga finansiella skulder klassificeras som upplupet anskaffningsv\u00e4rde f\u00f6rutom derivatinstrument som klassifice- ras som verkligt v\u00e4rde via resultatet. Derivatinstrument redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde inneb\u00e4 - rande att transaktionskostnader belastar periodens resultat. Efter den initiala redovisningen redovisas derivatinstrument p\u00e5 det s\u00e4tt som beskrivs nedan. Anv\u00e4nds derivatinstrument f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning och till den del denna \u00e4r effektiv, redovisas v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 derivatinstrumentet p\u00e5 samma rad i \u00e5rets resultat som den s\u00e4krade posten. I det fall derivatet ing\u00e5r i en kassafl\u00f6dess\u00e4kring och den s\u00e4krade posten \u00e4nnu inte har p\u00e5verkat resultatet redovisas v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar i \u00f6vrigt totalresultat och ackumuleras i s\u00e4kringsreserven i eget kapital. \u00c4ven om s\u00e4kringsredovis- ning inte till\u00e4mpas, redovisas resultat fr\u00e5n derivatet som int\u00e4kter respektive kostnader inom r\u00f6relseresultatet eller inom finansnettot baserat p\u00e5 syftet med anv\u00e4ndningen av derivatinstrumentet och huruvida anv\u00e4ndningen relateras till en r\u00f6relsepost eller en finansiell post. Vid s\u00e4kringsredovisning redovisas ineffektiv del p\u00e5 samma s\u00e4tt som v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4nd- ringar p\u00e5 derivat som inte anv\u00e4nds f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning. Om s\u00e4kringsredovisning inte till\u00e4mpas vid anv\u00e4ndning av r\u00e4nteswapar, redovisas r\u00e4ntekupongen som r\u00e4nta och \u00f6vrig v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring av r\u00e4nteswapen redovisas som \u00f6vrig finansiell int\u00e4kt eller \u00f6vrig finansiell kostnad. Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Tillg\u00e5ngar i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde med v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisade i resultatet. Denna kate- gori best\u00e5r av tv\u00e5 undergrupper: obligatoriskt redovisad till verkligt v\u00e4rde och andra finansiella tillg\u00e5ngar som koncernen initialt valt att placera i denna kategori, identifierad som redo- visad till verkligt v\u00e4rde. Finansiella instrument i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde med v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisade i \u00e5rets resultat. I den f\u00f6rsta undergruppen ing\u00e5r derivat med positivt verkligt v\u00e4rde med undantag f\u00f6r derivat som \u00e4r ett identifierat och effektivt s\u00e4kringsinstrument. Koncernen har endast anv\u00e4nt underkategorin obligatoriskt redovisad till verkligt v\u00e4rde . Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde I kategorin ing\u00e5r kundfordringar, kortfristiga fordringar och likvida medel. Likvida medel best\u00e5r av kassamedel samt omedelbart tillg\u00e4ngliga tillgodohavanden hos banker och motsvarande institut samt kortfristiga likvida placeringar med en l\u00f6ptid fr\u00e5n anskaffningstidpunkten understigande tre m\u00e5nader vilka \u00e4r utsatta f\u00f6r endast en obetydlig risk f\u00f6r v\u00e4rdefluktuationer. Kundfordringar redovisas efter avdrag f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster. Diskontering till\u00e4mpas inte p\u00e5 grund av den korta l\u00f6ptiden varf\u00f6r upplupet anskaffnings- v\u00e4rde \u00f6verensst\u00e4mmer med nominellt belopp. Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via \u00f6vrigt totalresultat I kategorin ing\u00e5r finansiella tillg\u00e5ngar, skuldinstrument, vars avtalsenliga kassafl\u00f6den enbart utg\u00f6rs av kapitalbelopp och r\u00e4nta och som innehas i en aff\u00e4rsmodell d\u00e4r finansiella tillg\u00e5ngar b\u00e5de h\u00e5lles f\u00f6r att inkassera de avtalsenliga kassafl\u00f6dena och inkasseras genom f\u00f6rs\u00e4ljning av de finansiella tillg\u00e5ngarna i portf\u00f6ljen. I kategorin kan ocks\u00e5 ing\u00e5 egetkapitalinstrument som bolaget vid f\u00f6rsta redovis- ningstillf\u00e4llet har valt att identifiera som redovisad till verkligt v\u00e4rde via \u00f6vrigt totalresultat. Tillg\u00e5ngar i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. Verkligt v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 skuldinstrument redovisas i \u00f6vrigt totalresultat f\u00f6rutom effektivr\u00e4nta, f\u00f6rv\u00e4ntade kredit - f \u00f6rluster och eventuella valutaomv\u00e4rderingar vilka redovisas i resultatr\u00e4kningen. Avs\u00e4ttningen f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster redovisas inte som en avs\u00e4ttning i balansr\u00e4kningen utan i en separat fond i eget kapital. Orealiserade resultat p\u00e5 skuldinstrument som har ackumulerats i eget kapital omklas- sificeras till resultatet vid avyttring eller f\u00f6rfall. Alla orealiserade och realiserade resultat fr\u00e5n eget kapital- instrument i kategorin, utom eventuella utdelningar, redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och ackumuleras i en reserv f\u00f6r verkligt v\u00e4rde i eget kapital. Vid avyttring omklassificeras acku- mulerade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar fr\u00e5n fond f\u00f6r verkligt v\u00e4rde till balanserad vinst. Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Denna kategori best\u00e5r av tv\u00e5 undergrupper; finansiella skul- der som obligatoriskt redovisas till verkligt v\u00e4rde via resultatet och andra finansiella skulder som koncernen valt att placera i denna kategori. I den f\u00f6rsta kategorin ing\u00e5r koncernens derivat med negativt verkligt v\u00e4rde med undantag f\u00f6r derivat som \u00e4r ett identifierat och effektivt s\u00e4kringsinstrument. F\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde redovisas i \u00e5rets resultat. Koncernen anv\u00e4nder endast kategorin f\u00f6r derivatinstrument Finansiella skulder v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde L\u00e5n samt \u00f6vriga finansiella skulder, t.ex. leverant\u00f6rsskulder, ing\u00e5r i denna kategori. Skulderna v\u00e4rderas initialt till verkligt v\u00e4rde och d\u00e4refter till upplupet anskaffningsv\u00e4rde med till\u00e4mpning av effektivr\u00e4ntemetoden. Derivat och s\u00e4kringsredovisning Koncernens derivatinstrument har anskaffats f\u00f6r att ekono- miskt s\u00e4kra de risker f\u00f6r r\u00e4nte-, r\u00e5varu- och valutakursexpo- neringar som koncernen \u00e4r utsatt f\u00f6r. F\u00f6r att uppfylla kraven p\u00e5 s\u00e4kringsredovisning enligt IFRS 9 kr\u00e4vs att det finns en ekonomisk relation till den s\u00e4krade posten. Vidare kr\u00e4vs att s\u00e4kringen effektivt motverkar v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar eller kassafl\u00f6den hos den s\u00e4krade posten, att s\u00e4krings- dokumentation uppr\u00e4ttats och att kreditrisk inte dominerar v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 s\u00e4kringsinstrumentet. Vinster och f\u00f6rluster avseende s\u00e4kringar redovisas i \u00e5rets resultat vid samma tidpunkt som vinster och f\u00f6rluster redovisas f\u00f6r de poster som s\u00e4krats. S\u00e4kringsredovisning till\u00e4mpas ifr\u00e5ga om l\u00e5n som anv\u00e4nds som s\u00e4kringsinstrument f\u00f6r valutas\u00e4kring av omr\u00e4kningsrisken f\u00f6r nettoinvestering i utlandsverksam - het, vid transaktionsexponering i utl\u00e4ndsk valuta samt vid s\u00e4kring av kassafl\u00f6desrisk i r\u00e4ntebetalningar. Fordringar och skulder i utl\u00e4ndsk valuta F\u00f6r s\u00e4kring av fordran eller skuld mot valutakursrisk anv\u00e4nds valutaterminer. F\u00f6r skydd mot valutarisk till\u00e4mpas inte s\u00e4k- ringsredovisning eftersom en ekonomisk s\u00e4kring avspeglas i redovisningen genom att b\u00e5de den underliggande fordran eller skulden och s\u00e4kringsinstrumentet redovisas till balans- dagens valutakurs och valutakursf\u00f6r\u00e4ndringarna redovisas \u00f6ver \u00e5rets resultat. Valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar avseende r\u00f6relse- relaterade fordringar och skulder redovisas i r\u00f6relseresultatet medan valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar avseende finansiella fordringar och skulder redovisas i finansnettot. S\u00e4kring av prognostiserad f\u00f6rs\u00e4ljning/ink\u00f6p i utl\u00e4ndsk valuta De valutaterminer som anv\u00e4nds f\u00f6r s\u00e4kring av mycket sannolik prognostiserad f\u00f6rs\u00e4ljning/ink\u00f6p i utl\u00e4ndsk valuta redovisas i balansr\u00e4kningen till verkligt v\u00e4rde. Periodens v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar som utg\u00f6r en effektiv s\u00e4kring redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och de ackumulerade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringarna i en s\u00e4rskild komponent av eget kapital (s\u00e4kringsreserven) till dess att det s\u00e4krade fl\u00f6det p\u00e5verkar r\u00f6relseresultatet, varvid s\u00e4kringsinstrumentets ackumulerade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar omklassificeras till \u00e5rets resultat i samband med att den s\u00e4k- rade posten p\u00e5verkar \u00e5rets resultat. Ineffektivitet redovisas i r\u00f6relseresultatet l\u00f6pande. Kassafl\u00f6dess\u00e4kring av r\u00e4nterisk F\u00f6r s\u00e4kring av os\u00e4kerheten i mycket sannolika prognostise- rade r\u00e4ntefl\u00f6den avseende uppl\u00e5ning till r\u00f6rlig r\u00e4nta anv\u00e4nds r\u00e4nteswapar d\u00e4r bolaget erh\u00e5ller r\u00f6rlig r\u00e4nta och betalar fast r\u00e4nta. Koncernen till\u00e4mpar s\u00e4kringsredovisning. R\u00e4nteswaparna v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. R\u00e4ntekupongdelen redovisas l\u00f6pande i \u00e5rets resultat som en del av r\u00e4ntekostnaden varmed kassafl\u00f6dena fr\u00e5n s\u00e4krings- instrumentet m\u00f6ter kassafl\u00f6dena fr\u00e5n den s\u00e4krade posten. Orealiserade f\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde p\u00e5 r\u00e4nteswaparna, till den del de utg\u00f6r en effektiv s\u00e4kring, redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och ing\u00e5r som en del av s\u00e4kringsreserven till dess att den s\u00e4krade posten p\u00e5verkar \u00e5rets resultat och s\u00e5 l\u00e4nge som kriterierna f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning \u00e4r uppfyllda. Eventuell ineffektivitet redovisas i finansnettot l\u00f6pande. S\u00e4kring av valutarisk i utl\u00e4ndska nettoinvesteringar Investeringar i utl\u00e4ndska dotterbolag (nettotillg\u00e5ngar inklusive goodwill) har i viss utstr\u00e4ckning s\u00e4krats genom uppl\u00e5ning i utl\u00e4ndsk valuta som p\u00e5 balansdagen omr\u00e4knats till balans- dagens kurs. Periodens omr\u00e4kningsdifferenser p\u00e5 s\u00e4kringsin- strumenten redovisas, i den m\u00e5n s\u00e4kringen \u00e4r effektiv, i \u00f6vrigt totalresultat och de ackumulerade f\u00f6r\u00e4ndringarna i en s\u00e4rskild komponent av eget kapital (omr\u00e4kningsreserven). Detta f\u00f6r att neutralisera de omr\u00e4kningsdifferenser som p\u00e5verkar \u00f6vrigt totalresultat n\u00e4r koncernen konsolideras ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFinancialInstrumentsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-293": {
"value": "Finansiella instrument Finansiella instrument som redovisas i balansr\u00e4kningen inkluderar p\u00e5 tillg\u00e5ngssidan likvida medel, l\u00e5nefordringar, kundfordringar samt derivat. P\u00e5 skuldsidan \u00e5terfinns leverant\u00f6rsskulder, l\u00e5neskulder samt derivat. En finansiell tillg\u00e5ng En fordran tas upp n\u00e4r bolaget presterat och avtalsenlig skyldighet f\u00f6religger f\u00f6r motparten att betala, \u00e4ven om faktura \u00e4nnu inte skickats.Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde I kategorin ing\u00e5r kundfordringar, kortfristiga fordringar och likvida medel. Likvida medel best\u00e5r av kassamedel samt omedelbart tillg\u00e4ngliga tillgodohavanden hos banker och motsvarande institut samt kortfristiga likvida placeringar med en l\u00f6ptid fr\u00e5n anskaffningstidpunkten understigande tre m\u00e5nader vilka \u00e4r utsatta f\u00f6r endast en obetydlig risk f\u00f6r v\u00e4rdefluktuationer. Kundfordringar redovisas efter avdrag f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster. Diskontering till\u00e4mpas inte p\u00e5 grund av den korta l\u00f6ptiden varf\u00f6r upplupet anskaffnings- v\u00e4rde \u00f6verensst\u00e4mmer med nominellt belopp. iella tillg\u00e5ngar som En finansiell tillg\u00e5ng tas bort fr\u00e5n balansr\u00e4kningen n\u00e4r r\u00e4ttigheterna i avtalet realiseras, f\u00f6rfaller eller bolaget f\u00f6rlorar kontrollen \u00f6ver dem. Detsamma g\u00e4ller f\u00f6r del av en finansiell tillg\u00e5ng En finansiell tillg\u00e5ng och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett nettobelopp i balansr\u00e4kning endast n\u00e4r det f\u00f6religger en legal r\u00e4tt att kvitta beloppen samt att det f\u00f6religger en avsikt att reglera posterna med ett nettobelopp eller att samtidigt realisera tillg\u00e5ngen och reglera skulden. F\u00f6rv\u00e4rv och avyttring av finansiella tillg\u00e5ngar, utom derivat- instrument, redovisas n\u00e4r transaktionen utf\u00f6rs (likviddags- redovisning). Derivatinstrument redovisas n\u00e4r avtal har ing\u00e5tts (aff\u00e4rsdagsredovisning). Klassificering och v\u00e4rdering Finansiella instrument redovisas initialt till anskaffningsv\u00e4rde motsvarande instrumentets verkliga v\u00e4rde med till\u00e4gg f\u00f6r transaktionskostnader f\u00f6r alla finansiella instrument f\u00f6rutom de som tillh\u00f6r kategorin som redovisas till verkligt v\u00e4rde via resultatet, vilka redovisas till verkligt v\u00e4rde exklusive transaktionskostnader. Klassificeringen avg\u00f6r hur det finansiella instrumentet v\u00e4rderas efter f\u00f6rsta redovisningstill- f\u00e4llet s\u00e5som beskrivs nedan. Klassificeringen av finansiella tillg\u00e5ngar som \u00e4r skuldinstrument avg\u00f6rs av aff\u00e4rsmodellen f\u00f6r portf\u00f6ljen i vilken den finansiella tillg\u00e5ngen ing\u00e5r och karakt\u00e4ren p\u00e5 de avtalsenliga kassafl\u00f6dena. Thule Groups aff\u00e4rsmodell f\u00f6r samtliga finansiella tillg\u00e5ngar som \u00e4r skuldinstrument \u00e4r att inkassera kapitalbelopp och eventuell r\u00e4nta p\u00e5 kapitalbeloppet. De avtalsenliga kassafl\u00f6dena fr\u00e5n dessa tillg\u00e5ngar utg\u00f6rs enbart av kapitalbelopp och r\u00e4nta varf\u00f6r dessa klassificeras som finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForTradeAndOtherReceivablesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-294": {
"value": "Finansiella instrument som redovisas i balansr\u00e4kningen inkluderar p\u00e5 tillg\u00e5ngssidan likvida medel, l\u00e5nefordringar, kundfordringar samt derivat. P\u00e5 skuldsidan \u00e5terfinns leverant\u00f6rsskulder, l\u00e5neskulder samt derivat. En finansiell tillg\u00e5ng eller finansiell skuld tas upp i balansr\u00e4kning n\u00e4r bolaget blir part enligt instrumentets avtalsm\u00e4ssiga villkor. Skuld tas upp n\u00e4r motparten har presterat o ch avtalsenlig skyldighet f\u00f6religger att betala, \u00e4ven om faktura \u00e4nnu inte mottagits En finansiell skuld tas bort fr\u00e5n balansr\u00e4kning n\u00e4r f\u00f6rpliktelsen i avtalet fullg\u00f6rs eller p\u00e5 annat s\u00e4tt utsl\u00e4cks. Detsamma g\u00e4ller f\u00f6r del av en finansiell skuld. En finansiell tillg\u00e5ng och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett nettobelopp i balansr\u00e4kning endast n\u00e4r det f\u00f6religger en legal r\u00e4tt att kvitta beloppen samt att det f\u00f6religger en avsikt att reglera posterna med ett nettobelopp eller att samtidigt realisera tillg\u00e5ngen och reglera skulden. Samtliga finansiella skulder klassificeras som upplupet anskaffningsv\u00e4rde f\u00f6rutom derivatinstrument som klassifice- ras som verkligt v\u00e4rde via resultatet. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForTradeAndOtherPayablesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-295": {
"value": "En finansiell tillg\u00e5ng tas bort fr\u00e5n balansr\u00e4kningen n\u00e4r r\u00e4ttigheterna i avtalet realiseras, f\u00f6rfaller eller bolaget f\u00f6rlorar kontrollen \u00f6ver dem. Detsamma g\u00e4ller f\u00f6r del av en finansiell tillg\u00e5ng . En finansiell skuld tas bort fr\u00e5n balansr\u00e4kning n\u00e4r f\u00f6rpliktelsen i avtalet fullg\u00f6rs eller p\u00e5 annat s\u00e4tt utsl\u00e4cks. Detsamma g\u00e4ller f\u00f6r del av en finansiell skuld. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForDerecognitionOfFinancialInstrumentsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-296": {
"value": "f\u00f6r del av en finansiell skuld. En finansiell tillg\u00e5ng och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett nettobelopp i balansr\u00e4kning endast n\u00e4r det f\u00f6religger en legal r\u00e4tt att kvitta beloppen samt att det f\u00f6religger en avsikt att reglera posterna med ett nettobelopp eller att samtidigt realisera tillg\u00e5ngen och reglera skulden. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForOffsettingOfFinancialInstrumentsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-297": {
"value": "Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Tillg\u00e5ngar i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde med v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisade i resultatet. Denna kate- gori best\u00e5r av tv\u00e5 undergrupper: obligatoriskt redovisad till verkligt v\u00e4rde och andra finansiella tillg\u00e5ngar som koncernen initialt valt att placera i denna kategori, identifierad som redo- visad till verkligt v\u00e4rde. Finansiella instrument i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde med v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisade i \u00e5rets resultat. I den f\u00f6rsta undergruppen ing\u00e5r derivat med positivt verkligt v\u00e4rde med undantag f\u00f6r derivat som \u00e4r ett identifierat och effektivt s\u00e4kringsinstrument. Koncernen har endast anv\u00e4nt underkategorin obligatoriskt redovisad till verkligt v\u00e4rde . Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Denna kategori best\u00e5r av tv\u00e5 undergrupper; finansiella skul- der som obligatoriskt redovisas till verkligt v\u00e4rde via resultatet och andra finansiella skulder som koncernen valt att placera i denna kategori. I den f\u00f6rsta kategorin ing\u00e5r koncernens ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFinancialInstrumentsAtFairValueThroughProfitOrLossExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-298": {
"value": "Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Tillg\u00e5ngar i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde med v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisade i resultatet. Denna kate- gori best\u00e5r av tv\u00e5 undergrupper: obligatoriskt redovisad till verkligt v\u00e4rde och andra finansiella tillg\u00e5ngar som koncernen initialt valt att placera i denna kategori, identifierad som redo- visad till verkligt v\u00e4rde. Finansiella instrument i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde med v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisade i \u00e5rets resultat. I den f\u00f6rsta undergruppen ing\u00e5r derivat med positivt verkligt v\u00e4rde med undantag f\u00f6r derivat som \u00e4r ett identifierat och effektivt s\u00e4kringsinstrument. Koncernen har endast anv\u00e4nt underkategorin obligatoriskt redovisad till verkligt v\u00e4rde Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via \u00f6vrigt totalresultat I kategorin ing\u00e5r finansiella tillg\u00e5ngar, skuldinstrument, vars avtalsenliga kassafl\u00f6den enbart utg\u00f6rs av kapitalbelopp och r\u00e4nta och som innehas i en aff\u00e4rsmodell d\u00e4r finansiella tillg\u00e5ngar b\u00e5de h\u00e5lles f\u00f6r att inkassera de avtalsenliga kassafl\u00f6dena och inkasseras genom f\u00f6rs\u00e4ljning av de finansiella tillg\u00e5ngarna i portf\u00f6ljen. I kategorin kan ocks\u00e5 ing\u00e5 egetkapitalinstrument som bolaget vid f\u00f6rsta redovis- ningstillf\u00e4llet har valt att identifiera som redovisad till verkligt v\u00e4rde via \u00f6vrigt totalresultat. Tillg\u00e5ngar i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. Verkligt v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 skuldinstrument redovisas i \u00f6vrigt totalresultat f\u00f6rutom effektivr\u00e4nta, f\u00f6rv\u00e4ntade kredit redovisas inte som en avs\u00e4ttning i balansr\u00e4kningen utan i en separat fond i eget kapital. Orealiserade resultat p\u00e5 skuldinstrument som har ackumulerats i eget kapital omklas- sificeras till resultatet vid avyttring eller f\u00f6rfall. Alla orealiserade och realiserade resultat fr\u00e5n eget kapital- instrument i kategorin, utom eventuella utdelningar, redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och ackumuleras i en reserv f\u00f6r verkligt v\u00e4rde i eget kapital. Vid avyttring omklassificeras acku- mulerade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar fr\u00e5n fond f\u00f6r verkligt v\u00e4rde till balanserad vinst. Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Denna kategori best\u00e5r av tv\u00e5 undergrupper; finansiella skul- der som obligatoriskt redovisas till verkligt v\u00e4rde via resultatet och andra finansiella skulder som koncernen valt att placera i denna kategori. I den f\u00f6rsta kategorin ing\u00e5r koncernens derivat med negativt verkligt v\u00e4rde med undantag f\u00f6r derivat som \u00e4r ett identifierat och effektivt s\u00e4kringsinstrument. F\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde redovisas i \u00e5rets resultat. Koncernen anv\u00e4nder endast kategorin f\u00f6r derivatinstrument . ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFairValueMeasurementExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-299": {
"value": "Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Tillg\u00e5ngar i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde med v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisade i resultatet. Denna kate- gori best\u00e5r av tv\u00e5 undergrupper: obligatoriskt redovisad till verkligt v\u00e4rde och andra finansiella tillg\u00e5ngar som koncernen initialt valt att placera i denna kategori, identifierad som redo- visad till verkligt v\u00e4rde. Finansiella instrument i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde med v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisade i \u00e5rets resultat. I den f\u00f6rsta undergruppen ing\u00e5r derivat med positivt verkligt v\u00e4rde med undantag f\u00f6r derivat som \u00e4r ett identifierat och effektivt s\u00e4kringsinstrument. Koncernen har endast anv\u00e4nt underkategorin obligatoriskt redovisad till verkligt v\u00e4rde . Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till upplupet anskaffningsv\u00e4rde I kategorin ing\u00e5r kundfordringar, kortfristiga fordringar och likvida medel. Likvida medel best\u00e5r av kassamedel samt omedelbart tillg\u00e4ngliga tillgodohavanden hos banker och motsvarande institut samt kortfristiga likvida placeringar med en l\u00f6ptid fr\u00e5n anskaffningstidpunkten understigande tre m\u00e5nader vilka \u00e4r utsatta f\u00f6r endast en obetydlig risk f\u00f6r v\u00e4rdefluktuationer. Kundfordringar redovisas efter avdrag f\u00f6r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster. Diskontering till\u00e4mpas inte p\u00e5 grund av den korta l\u00f6ptiden varf\u00f6r upplupet anskaffnings- v\u00e4rde \u00f6verensst\u00e4mmer med nominellt belopp. Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via \u00f6vrigt totalresultat I kategorin ing\u00e5r finansiella tillg\u00e5ngar, skuldinstrument, vars avtalsenliga kassafl\u00f6den enbart utg\u00f6rs av kapitalbelopp och r\u00e4nta och som innehas i en aff\u00e4rsmodell d\u00e4r finansiella tillg\u00e5ngar b\u00e5de h\u00e5lles f\u00f6r att inkassera de avtalsenliga kassafl\u00f6dena och inkasseras genom f\u00f6rs\u00e4ljning av de finansiella tillg\u00e5ngarna i portf\u00f6ljen. I kategorin kan ocks\u00e5 ing\u00e5 egetkapitalinstrument som bolaget vid f\u00f6rsta redovis- ningstillf\u00e4llet har valt att identifiera som redovisad till verkligt v\u00e4rde via \u00f6vrigt totalresultat. Tillg\u00e5ngar i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. Verkligt v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 skuldinstrument redovisas i \u00f6vrigt totalresultat f\u00f6rutom effektivr\u00e4nta, f\u00f6rv\u00e4ntade kredit redovisas inte som en avs\u00e4ttning i balansr\u00e4kningen utan i en separat fond i eget kapital. Orealiserade resultat p\u00e5 skuldinstrument som har ackumulerats i eget kapital omklas- sificeras till resultatet vid avyttring eller f\u00f6rfall. Alla orealiserade och realiserade resultat fr\u00e5n eget kapital- instrument i kategorin, utom eventuella utdelningar, redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och ackumuleras i en reserv f\u00f6r verkligt v\u00e4rde i eget kapital. Vid avyttring omklassificeras acku- mulerade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar fr\u00e5n fond f\u00f6r verkligt v\u00e4rde till balanserad vinst. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFinancialAssetsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-300": {
"value": "Likvida medel best\u00e5r av kassamedel samt omedelbart tillg\u00e4ngliga tillgodohavanden hos banker och motsvarande institut samt kortfristiga likvida placeringar med en l\u00f6ptid fr\u00e5n anskaffningstidpunkten understigande tre m\u00e5nader vilka \u00e4r utsatta f\u00f6r endast en obetydlig risk f\u00f6r v\u00e4rdefluktuationer.",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyToDetermineComponentsOfCashAndCashEquivalents",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-301": {
"value": "Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Denna kategori best\u00e5r av tv\u00e5 undergrupper; finansiella skul- der som obligatoriskt redovisas till verkligt v\u00e4rde via resultatet och andra finansiella skulder som koncernen valt att placera i denna kategori. I den f\u00f6rsta kategorin ing\u00e5r koncernens derivat med negativt verkligt v\u00e4rde med undantag f\u00f6r derivat som \u00e4r ett identifierat och effektivt s\u00e4kringsinstrument. F\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde redovisas i \u00e5rets resultat. Koncernen anv\u00e4nder endast kategorin f\u00f6r derivatinstrument . ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFinancialLiabilitiesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-302": {
"value": "Derivat och s\u00e4kringsredovisning Koncernens derivatinstrument har anskaffats f\u00f6r att ekono- miskt s\u00e4kra de risker f\u00f6r r\u00e4nte-, r\u00e5varu- och valutakursexpo- neringar som koncernen \u00e4r utsatt f\u00f6r. F\u00f6r att uppfylla kraven p\u00e5 s\u00e4kringsredovisning enligt IFRS 9 kr\u00e4vs att det finns en ekonomisk relation till den s\u00e4krade posten. Vidare kr\u00e4vs att s\u00e4kringen effektivt motverkar v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar eller kassafl\u00f6den hos den s\u00e4krade posten, att s\u00e4krings- dokumentation uppr\u00e4ttats och att kreditrisk inte dominerar v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 s\u00e4kringsinstrumentet. Vinster och f\u00f6rluster avseende s\u00e4kringar redovisas i \u00e5rets resultat vid samma tidpunkt som vinster och f\u00f6rluster redovisas f\u00f6r de poster som s\u00e4krats. S\u00e4kringsredovisning till\u00e4mpas ifr\u00e5ga om l\u00e5n som anv\u00e4nds som s\u00e4kringsinstrument f\u00f6r valutas\u00e4kring av omr\u00e4kningsrisken f\u00f6r nettoinvestering i utlandsverksam - het, vid transaktionsexponering i utl\u00e4ndsk valuta samt vid s\u00e4kring av kassafl\u00f6desrisk i r\u00e4ntebetalningar. Fordringar och skulder i utl\u00e4ndsk valuta F\u00f6r s\u00e4kring av fordran eller skuld mot valutakursrisk anv\u00e4nds valutaterminer. F\u00f6r skydd mot valutarisk till\u00e4mpas inte s\u00e4k- ringsredovisning eftersom en ekonomisk s\u00e4kring avspeglas i redovisningen genom att b\u00e5de den underliggande fordran eller skulden och s\u00e4kringsinstrumentet redovisas till balans- dagens valutakurs och valutakursf\u00f6r\u00e4ndringarna redovisas \u00f6ver \u00e5rets resultat. Valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar avseende r\u00f6relse- relaterade fordringar och skulder redovisas i r\u00f6relseresultatet medan valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar avseende finansiella fordringar och skulder redovisas i finansnettot. S\u00e4kring av prognostiserad f\u00f6rs\u00e4ljning/ink\u00f6p i utl\u00e4ndsk valuta De valutaterminer som anv\u00e4nds f\u00f6r s\u00e4kring av mycket sannolik prognostiserad f\u00f6rs\u00e4ljning/ink\u00f6p i utl\u00e4ndsk valuta redovisas i balansr\u00e4kningen till verkligt v\u00e4rde. Periodens v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar som utg\u00f6r en effektiv s\u00e4kring redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och de ackumulerade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringarna i en s\u00e4rskild komponent av eget kapital (s\u00e4kringsreserven) till dess att det s\u00e4krade fl\u00f6det p\u00e5verkar r\u00f6relseresultatet, varvid s\u00e4kringsinstrumentets ackumulerade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar omklassificeras till \u00e5rets resultat i samband med att den s\u00e4k- rade posten p\u00e5verkar \u00e5rets resultat. Ineffektivitet redovisas i r\u00f6relseresultatet l\u00f6pande. Kassafl\u00f6dess\u00e4kring av r\u00e4nterisk F\u00f6r s\u00e4kring av os\u00e4kerheten i mycket sannolika prognostise- rade r\u00e4ntefl\u00f6den avseende uppl\u00e5ning till r\u00f6rlig r\u00e4nta anv\u00e4nds r\u00e4nteswapar d\u00e4r bolaget erh\u00e5ller r\u00f6rlig r\u00e4nta och betalar fast r\u00e4nta. Koncernen till\u00e4mpar s\u00e4kringsredovisning. R\u00e4nteswaparna v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. R\u00e4ntekupongdelen redovisas l\u00f6pande i \u00e5rets resultat som en del av r\u00e4ntekostnaden varmed kassafl\u00f6dena fr\u00e5n s\u00e4krings- instrumentet m\u00f6ter kassafl\u00f6dena fr\u00e5n den s\u00e4krade posten. Orealiserade f\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde p\u00e5 r\u00e4nteswaparna, till den del de utg\u00f6r en effektiv s\u00e4kring, redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och ing\u00e5r som en del av s\u00e4kringsreserven till dess att den s\u00e4krade posten p\u00e5verkar \u00e5rets resultat och s\u00e5 l\u00e4nge som kriterierna f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning \u00e4r uppfyllda. Eventuell ineffektivitet redovisas i finansnettot l\u00f6pande. S\u00e4kring av valutarisk i utl\u00e4ndska nettoinvesteringar Investeringar i utl\u00e4ndska dotterbolag (nettotillg\u00e5ngar inklusive goodwill) har i viss utstr\u00e4ckning s\u00e4krats genom uppl\u00e5ning i utl\u00e4ndsk valuta som p\u00e5 balansdagen omr\u00e4knats till balans- dagens kurs. Periodens omr\u00e4kningsdifferenser p\u00e5 s\u00e4kringsin- strumenten redovisas, i den m\u00e5n s\u00e4kringen \u00e4r effektiv, i \u00f6vrigt totalresultat och de ackumulerade f\u00f6r\u00e4ndringarna i en s\u00e4rskild komponent av eget kapital (omr\u00e4kningsreserven). Detta f\u00f6r att neutralisera de omr\u00e4kningsdifferenser som p\u00e5verkar \u00f6vrigt totalresultat n\u00e4r koncernen konsolideras . Derivatinstrument redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde inneb\u00e4 - rande att transaktionskostnader belastar periodens resultat. Efter den initiala redovisningen redovisas derivatinstrument p\u00e5 det s\u00e4tt som beskrivs nedan. Anv\u00e4nds derivatinstrument f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning och till den del denna \u00e4r effektiv, redovisas v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 derivatinstrumentet p\u00e5 samma rad i \u00e5rets resultat som den s\u00e4krade posten. I det fall derivatet ing\u00e5r i en kassafl\u00f6dess\u00e4kring och den s\u00e4krade posten \u00e4nnu inte har p\u00e5verkat resultatet redovisas v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar i \u00f6vrigt totalresultat och ackumuleras i s\u00e4kringsreserven i eget kapital. \u00c4ven om s\u00e4kringsredovis- ning inte till\u00e4mpas, redovisas resultat fr\u00e5n derivatet som int\u00e4kter respektive kostnader inom r\u00f6relseresultatet eller inom finansnettot baserat p\u00e5 syftet med anv\u00e4ndningen av derivatinstrumentet och huruvida anv\u00e4ndningen relateras till en r\u00f6relsepost eller en finansiell post. Vid s\u00e4kringsredovisning redovisas ineffektiv del p\u00e5 samma s\u00e4tt som v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4nd- ringar p\u00e5 derivat som inte anv\u00e4nds f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning. Om s\u00e4kringsredovisning inte till\u00e4mpas vid anv\u00e4ndning av r\u00e4nteswapar, redovisas r\u00e4ntekupongen som r\u00e4nta och \u00f6vrig v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring av r\u00e4nteswapen redovisas som \u00f6vrig finansiell int\u00e4kt eller \u00f6vrig finansiell kostnad. Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Tillg\u00e5ngar i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde med v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisade i resultatet. Denna kate- gori best\u00e5r av tv\u00e5 undergrupper: obligatoriskt redovisad till verkligt v\u00e4rde och andra finansiella tillg\u00e5ngar som koncernen initialt valt att placera i denna kategori, identifierad som redo- visad till verkligt v\u00e4rde. Finansiella instrument i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde med v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisade i \u00e5rets resultat. I den f\u00f6rsta undergruppen ing\u00e5r derivat med positivt verkligt v\u00e4rde med undantag f\u00f6r derivat som \u00e4r ett identifierat och effektivt s\u00e4kringsinstrument. Koncernen har endast anv\u00e4nt underkategorin obligatoriskt redovisad till verkligt v\u00e4rde ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForDerivativeFinancialInstrumentsAndHedgingExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-303": {
"value": "Derivat och s\u00e4kringsredovisning Koncernens derivatinstrument har anskaffats f\u00f6r att ekono- miskt s\u00e4kra de risker f\u00f6r r\u00e4nte-, r\u00e5varu- och valutakursexpo- neringar som koncernen \u00e4r utsatt f\u00f6r. F\u00f6r att uppfylla kraven p\u00e5 s\u00e4kringsredovisning enligt IFRS 9 kr\u00e4vs att det finns en ekonomisk relation till den s\u00e4krade posten. Vidare kr\u00e4vs att s\u00e4kringen effektivt motverkar v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar eller kassafl\u00f6den hos den s\u00e4krade posten, att s\u00e4krings- dokumentation uppr\u00e4ttats och att kreditrisk inte dominerar v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 s\u00e4kringsinstrumentet. Vinster och f\u00f6rluster avseende s\u00e4kringar redovisas i \u00e5rets resultat vid samma tidpunkt som vinster och f\u00f6rluster redovisas f\u00f6r de poster som s\u00e4krats. S\u00e4kringsredovisning till\u00e4mpas ifr\u00e5ga om l\u00e5n som anv\u00e4nds som s\u00e4kringsinstrument f\u00f6r valutas\u00e4kring av omr\u00e4kningsrisken f\u00f6r nettoinvestering i utlandsverksam - het, vid transaktionsexponering i utl\u00e4ndsk valuta samt vid s\u00e4kring av kassafl\u00f6desrisk i r\u00e4ntebetalningar. Derivatinstrument redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde inneb\u00e4 - rande att transaktionskostnader belastar periodens resultat. Efter den initiala redovisningen redovisas derivatinstrument p\u00e5 det s\u00e4tt som beskrivs nedan. Anv\u00e4nds derivatinstrument f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning och till den del denna \u00e4r effektiv, redovisas v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 derivatinstrumentet p\u00e5 samma rad i \u00e5rets resultat som den s\u00e4krade posten. I det fall derivatet ing\u00e5r i en kassafl\u00f6dess\u00e4kring och den s\u00e4krade posten \u00e4nnu inte har p\u00e5verkat resultatet redovisas v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar i \u00f6vrigt totalresultat och ackumuleras i s\u00e4kringsreserven i eget kapital. \u00c4ven om s\u00e4kringsredovis- ning inte till\u00e4mpas, redovisas resultat fr\u00e5n derivatet som int\u00e4kter respektive kostnader inom r\u00f6relseresultatet eller inom finansnettot baserat p\u00e5 syftet med anv\u00e4ndningen av derivatinstrumentet och huruvida anv\u00e4ndningen relateras till en r\u00f6relsepost eller en finansiell post. Vid s\u00e4kringsredovisning redovisas ineffektiv del p\u00e5 samma s\u00e4tt som v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4nd- ringar p\u00e5 derivat som inte anv\u00e4nds f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning. Om s\u00e4kringsredovisning inte till\u00e4mpas vid anv\u00e4ndning av r\u00e4nteswapar, redovisas r\u00e4ntekupongen som r\u00e4nta och \u00f6vrig v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring av r\u00e4nteswapen redovisas som \u00f6vrig finansiell int\u00e4kt eller \u00f6vrig finansiell kostnad. S\u00e4kring av prognostiserad f\u00f6rs\u00e4ljning/ink\u00f6p i utl\u00e4ndsk valuta De valutaterminer som anv\u00e4nds f\u00f6r s\u00e4kring av mycket sannolik prognostiserad f\u00f6rs\u00e4ljning/ink\u00f6p i utl\u00e4ndsk valuta redovisas i balansr\u00e4kningen till verkligt v\u00e4rde. Periodens v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar som utg\u00f6r en effektiv s\u00e4kring redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och de ackumulerade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringarna i en s\u00e4rskild komponent av eget kapital (s\u00e4kringsreserven) till dess att det s\u00e4krade fl\u00f6det p\u00e5verkar r\u00f6relseresultatet, varvid s\u00e4kringsinstrumentets ackumulerade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar omklassificeras till \u00e5rets resultat i samband med att den s\u00e4k- rade posten p\u00e5verkar \u00e5rets resultat. Ineffektivitet redovisas i r\u00f6relseresultatet l\u00f6pande. Kassafl\u00f6dess\u00e4kring av r\u00e4nterisk F\u00f6r s\u00e4kring av os\u00e4kerheten i mycket sannolika prognostise- rade r\u00e4ntefl\u00f6den avseende uppl\u00e5ning till r\u00f6rlig r\u00e4nta anv\u00e4nds r\u00e4nteswapar d\u00e4r bolaget erh\u00e5ller r\u00f6rlig r\u00e4nta och betalar fast r\u00e4nta. Koncernen till\u00e4mpar s\u00e4kringsredovisning. R\u00e4nteswaparna v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. R\u00e4ntekupongdelen redovisas l\u00f6pande i \u00e5rets resultat som en del av r\u00e4ntekostnaden varmed kassafl\u00f6dena fr\u00e5n s\u00e4krings- instrumentet m\u00f6ter kassafl\u00f6dena fr\u00e5n den s\u00e4krade posten. Orealiserade f\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde p\u00e5 r\u00e4nteswaparna, till den del de utg\u00f6r en effektiv s\u00e4kring, redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och ing\u00e5r som en del av s\u00e4kringsreserven till dess att den s\u00e4krade posten p\u00e5verkar \u00e5rets resultat och s\u00e5 l\u00e4nge som kriterierna f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning \u00e4r uppfyllda. Eventuell ineffektivitet redovisas i finansnettot l\u00f6pande. S\u00e4kring av valutarisk i utl\u00e4ndska nettoinvesteringar Investeringar i utl\u00e4ndska dotterbolag (nettotillg\u00e5ngar inklusive goodwill) har i viss utstr\u00e4ckning s\u00e4krats genom uppl\u00e5ning i utl\u00e4ndsk valuta som p\u00e5 balansdagen omr\u00e4knats till balans- dagens kurs. Periodens omr\u00e4kningsdifferenser p\u00e5 s\u00e4kringsin- strumenten redovisas, i den m\u00e5n s\u00e4kringen \u00e4r effektiv, i \u00f6vrigt totalresultat och de ackumulerade f\u00f6r\u00e4ndringarna i en s\u00e4rskild komponent av eget kapital (omr\u00e4kningsreserven). Detta f\u00f6r att neutralisera de omr\u00e4kningsdifferenser som p\u00e5verkar \u00f6vrigt totalresultat n\u00e4r koncernen konsolideras ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForHedgingExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-304": {
"value": "Derivat och s\u00e4kringsredovisning Koncernens derivatinstrument har anskaffats f\u00f6r att ekono- miskt s\u00e4kra de risker f\u00f6r r\u00e4nte-, r\u00e5varu- och valutakursexpo- neringar som koncernen \u00e4r utsatt f\u00f6r. F\u00f6r att uppfylla kraven p\u00e5 s\u00e4kringsredovisning enligt IFRS 9 kr\u00e4vs att det finns en ekonomisk relation till den s\u00e4krade posten. Vidare kr\u00e4vs att s\u00e4kringen effektivt motverkar v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar eller kassafl\u00f6den hos den s\u00e4krade posten, att s\u00e4krings- dokumentation uppr\u00e4ttats och att kreditrisk inte dominerar v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 s\u00e4kringsinstrumentet. Vinster och f\u00f6rluster avseende s\u00e4kringar redovisas i \u00e5rets resultat vid samma tidpunkt som vinster och f\u00f6rluster redovisas f\u00f6r de poster som s\u00e4krats. S\u00e4kringsredovisning till\u00e4mpas ifr\u00e5ga om l\u00e5n som anv\u00e4nds som s\u00e4kringsinstrument f\u00f6r valutas\u00e4kring av omr\u00e4kningsrisken f\u00f6r nettoinvestering i utlandsverksam - het, vid transaktionsexponering i utl\u00e4ndsk valuta samt vid s\u00e4kring av kassafl\u00f6desrisk i r\u00e4ntebetalningar. Fordringar och skulder i utl\u00e4ndsk valuta F\u00f6r s\u00e4kring av fordran eller skuld mot valutakursrisk anv\u00e4nds valutaterminer. F\u00f6r skydd mot valutarisk till\u00e4mpas inte s\u00e4k- ringsredovisning eftersom en ekonomisk s\u00e4kring avspeglas i redovisningen genom att b\u00e5de den underliggande fordran eller skulden och s\u00e4kringsinstrumentet redovisas till balans- dagens valutakurs och valutakursf\u00f6r\u00e4ndringarna redovisas \u00f6ver \u00e5rets resultat. Valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar avseende r\u00f6relse- relaterade fordringar och skulder redovisas i r\u00f6relseresultatet medan valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar avseende finansiella fordringar och skulder redovisas i finansnettot. S\u00e4kring av prognostiserad f\u00f6rs\u00e4ljning/ink\u00f6p i utl\u00e4ndsk valuta De valutaterminer som anv\u00e4nds f\u00f6r s\u00e4kring av mycket sannolik prognostiserad f\u00f6rs\u00e4ljning/ink\u00f6p i utl\u00e4ndsk valuta redovisas i balansr\u00e4kningen till verkligt v\u00e4rde. Periodens v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar som utg\u00f6r en effektiv s\u00e4kring redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och de ackumulerade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringarna i en s\u00e4rskild komponent av eget kapital (s\u00e4kringsreserven) till dess att det s\u00e4krade fl\u00f6det p\u00e5verkar r\u00f6relseresultatet, varvid s\u00e4kringsinstrumentets ackumulerade v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar omklassificeras till \u00e5rets resultat i samband med att den s\u00e4k- rade posten p\u00e5verkar \u00e5rets resultat. Ineffektivitet redovisas i r\u00f6relseresultatet l\u00f6pande. Kassafl\u00f6dess\u00e4kring av r\u00e4nterisk F\u00f6r s\u00e4kring av os\u00e4kerheten i mycket sannolika prognostise- rade r\u00e4ntefl\u00f6den avseende uppl\u00e5ning till r\u00f6rlig r\u00e4nta anv\u00e4nds r\u00e4nteswapar d\u00e4r bolaget erh\u00e5ller r\u00f6rlig r\u00e4nta och betalar fast r\u00e4nta. Koncernen till\u00e4mpar s\u00e4kringsredovisning. R\u00e4nteswaparna v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. R\u00e4ntekupongdelen redovisas l\u00f6pande i \u00e5rets resultat som en del av r\u00e4ntekostnaden varmed kassafl\u00f6dena fr\u00e5n s\u00e4krings- instrumentet m\u00f6ter kassafl\u00f6dena fr\u00e5n den s\u00e4krade posten. Orealiserade f\u00f6r\u00e4ndringar i verkligt v\u00e4rde p\u00e5 r\u00e4nteswaparna, till den del de utg\u00f6r en effektiv s\u00e4kring, redovisas i \u00f6vrigt totalresultat och ing\u00e5r som en del av s\u00e4kringsreserven till dess att den s\u00e4krade posten p\u00e5verkar \u00e5rets resultat och s\u00e5 l\u00e4nge som kriterierna f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning \u00e4r uppfyllda. Eventuell ineffektivitet redovisas i finansnettot l\u00f6pande. S\u00e4kring av valutarisk i utl\u00e4ndska nettoinvesteringar Investeringar i utl\u00e4ndska dotterbolag (nettotillg\u00e5ngar inklusive goodwill) har i viss utstr\u00e4ckning s\u00e4krats genom uppl\u00e5ning i utl\u00e4ndsk valuta som p\u00e5 balansdagen omr\u00e4knats till balans- dagens kurs. Periodens omr\u00e4kningsdifferenser p\u00e5 s\u00e4kringsin- strumenten redovisas, i den m\u00e5n s\u00e4kringen \u00e4r effektiv, i \u00f6vrigt totalresultat och de ackumulerade f\u00f6r\u00e4ndringarna i en s\u00e4rskild komponent av eget kapital (omr\u00e4kningsreserven). Detta f\u00f6r att neutralisera de omr\u00e4kningsdifferenser som p\u00e5verkar \u00f6vrigt totalresultat n\u00e4r koncernen konsolideras Derivatinstrument redovisas initialt till verkligt v\u00e4rde inneb\u00e4 - rande att transaktionskostnader belastar periodens resultat. Efter den initiala redovisningen redovisas derivatinstrument p\u00e5 det s\u00e4tt som beskrivs nedan. Anv\u00e4nds derivatinstrument f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning och till den del denna \u00e4r effektiv, redovisas v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar p\u00e5 derivatinstrumentet p\u00e5 samma rad i \u00e5rets resultat som den s\u00e4krade posten. I det fall derivatet ing\u00e5r i en kassafl\u00f6dess\u00e4kring och den s\u00e4krade posten \u00e4nnu inte har p\u00e5verkat resultatet redovisas v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar i \u00f6vrigt totalresultat och ackumuleras i s\u00e4kringsreserven i eget kapital. \u00c4ven om s\u00e4kringsredovis- ning inte till\u00e4mpas, redovisas resultat fr\u00e5n derivatet som int\u00e4kter respektive kostnader inom r\u00f6relseresultatet eller inom finansnettot baserat p\u00e5 syftet med anv\u00e4ndningen av derivatinstrumentet och huruvida anv\u00e4ndningen relateras till en r\u00f6relsepost eller en finansiell post. Vid s\u00e4kringsredovisning redovisas ineffektiv del p\u00e5 samma s\u00e4tt som v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4nd- ringar p\u00e5 derivat som inte anv\u00e4nds f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning. Om s\u00e4kringsredovisning inte till\u00e4mpas vid anv\u00e4ndning av r\u00e4nteswapar, redovisas r\u00e4ntekupongen som r\u00e4nta och \u00f6vrig v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndring av r\u00e4nteswapen redovisas som \u00f6vrig finansiell int\u00e4kt eller \u00f6vrig finansiell kostnad. Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet Tillg\u00e5ngar i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde med v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisade i resultatet. Denna kate- gori best\u00e5r av tv\u00e5 undergrupper: obligatoriskt redovisad till verkligt v\u00e4rde och andra finansiella tillg\u00e5ngar som koncernen initialt valt att placera i denna kategori, identifierad som redo- visad till verkligt v\u00e4rde. Finansiella instrument i denna kategori v\u00e4rderas l\u00f6pande till verkligt v\u00e4rde med v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar redovisade i \u00e5rets resultat. I den f\u00f6rsta undergruppen ing\u00e5r derivat med positivt verkligt v\u00e4rde med undantag f\u00f6r derivat som \u00e4r ett identifierat och effektivt s\u00e4kringsinstrument. Koncernen har endast anv\u00e4nt underkategorin obligatoriskt redovisad till verkligt v\u00e4rde ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForDerivativeFinancialInstrumentsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-305": {
"value": "Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar redovisas i koncernen till anskaffningsv\u00e4rde efter avdrag f\u00f6r ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. I anskaffnings- v\u00e4rdet ing\u00e5r ink\u00f6pspriset samt utgifter direkt h\u00e4nf\u00f6rbara till tillg\u00e5ngen f\u00f6r att bringa den p\u00e5 plats och i skick f\u00f6r att utnyttjas i enlighet med syftet med anskaffningen. L \u00e5neut- gifter som \u00e4r direkt h\u00e4nf\u00f6rliga till ink\u00f6p, konstruktion eller produktion av tillg\u00e5ngar som tar en betydande tid i anspr\u00e5k att f\u00e4rdigst\u00e4lla f\u00f6r avsedd anv\u00e4ndning eller f\u00f6rs\u00e4ljning ing\u00e5r i anskaffningsv\u00e4rdet . Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar som best\u00e5r av delar med olika nyttjandeperioder behandlas som separata komponenter av materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar. Det redovisade v\u00e4rdet f\u00f6r en materiell anl\u00e4ggningstillg\u00e5ng tas bort ur balansr\u00e4kningen vid utrangering eller avyttring eller n\u00e4r inga framtida ekonomiska vinster v\u00e4ntas fr\u00e5n anv\u00e4ndning eller utrangering/avyttring av tillg\u00e5ngen. Vinst eller f\u00f6rlust som uppkommer vid avyttring eller utrangering av en tillg\u00e5ng utg\u00f6rs av skillnaden mellan f\u00f6rs\u00e4ljningspriset och tillg\u00e5ngens redovisade v\u00e4rde med avdrag f\u00f6r direkta f\u00f6rs\u00e4ljningskostna- der. Vinst och f\u00f6rlust redovisas i r\u00f6relseresultatet. Tillkommande utgifter l\u00e4ggs till anskaffningsv\u00e4rdet endast om det \u00e4r sannolikt att de framtida ekonomiska f\u00f6rdelar som \u00e4r f\u00f6rknippade med tillg\u00e5ngen kommer att komma koncernen till del och anskaffningsv\u00e4rdet kan ber\u00e4knas p\u00e5 ett tillf\u00f6rlitligt s\u00e4tt. Alla andra tillkommande utgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. En tillkommande utgift l\u00e4ggs till anskaffningsv\u00e4rdet om utgiften avser utbyten av identifierade komponenter eller delar d\u00e4rav. \u00c4ven i de fall en ny kompo - nent tillskapats l\u00e4ggs utgiften till anskaffningsv\u00e4rdet. Eventu- ella oavskrivna redovisade v\u00e4rden p\u00e5 utbytta komponenter, eller delar av komponenter, utrangeras och kostnadsf\u00f6rs i samband med utbytet. Reparationer kostnadsf\u00f6rs l\u00f6pande. Avskrivningsprinciper f\u00f6r materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Avskrivning sker linj\u00e4rt \u00f6ver tillg\u00e5ngens ber\u00e4knade nyttjande- period. Mark skrivs inte av. Leasade tillg\u00e5ngar skrivs \u00e4ven de av \u00f6ver ber\u00e4knad nyttjandeperiod eller, om den \u00e4r kortare, \u00f6ver den avtalade leasingtiden. Koncernen till\u00e4mpar komponent- avskrivning vilket inneb\u00e4r att komponenternas bed\u00f6mda nyttjandeperiod ligger till grund f\u00f6r avskrivningen. Bed\u00f6mning av en tillg\u00e5ngs restv\u00e4rde och nyttjandeperiod g\u00f6rs \u00e5rligen. Avskrivningsprinciper f\u00f6r immateriella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Nedskrivningsbehov f\u00f6r goodwill och andra immateriella Nyttjandeperioder Koncernen Moderbolaget Byggnader och markanl\u00e4ggningar 35\u201340 \u00e5r \u2013 Maskiner och tekniska anl\u00e4ggningar 7\u201315 \u00e5r \u2013 Inventarier, verktyg och installationer 3\u20137 \u00e5r \u2013 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForPropertyPlantAndEquipmentExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-306": {
"value": "\u00e5neut- gifter som \u00e4r direkt h\u00e4nf\u00f6rliga till ink\u00f6p, konstruktion eller produktion av tillg\u00e5ngar som tar en betydande tid i anspr\u00e5k att f\u00e4rdigst\u00e4lla f\u00f6r avsedd anv\u00e4ndning eller f\u00f6rs\u00e4ljning ing\u00e5r i anskaffningsv\u00e4rdet .",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForBorrowingsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-307": {
"value": "Tillkommande utgifter l\u00e4ggs till anskaffningsv\u00e4rdet endast om det \u00e4r sannolikt att de framtida ekonomiska f\u00f6rdelar som \u00e4r f\u00f6rknippade med tillg\u00e5ngen kommer att komma koncernen till del och anskaffningsv\u00e4rdet kan ber\u00e4knas p\u00e5 ett tillf\u00f6rlitligt s\u00e4tt. Alla andra tillkommande utgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. En tillkommande utgift l\u00e4ggs till anskaffningsv\u00e4rdet om utgiften avser utbyten av identifierade komponenter eller delar d\u00e4rav. \u00c4ven i de fall en ny kompo - nent tillskapats l\u00e4ggs utgiften till anskaffningsv\u00e4rdet. Eventu- ella oavskrivna redovisade v\u00e4rden p\u00e5 utbytta komponenter, eller delar av komponenter, utrangeras och kostnadsf\u00f6rs i samband med utbytet. Reparationer kostnadsf\u00f6rs l\u00f6pande. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForRepairsAndMaintenanceExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-308": {
"value": "Immateriella tillg\u00e5ngar Goodwill Goodwill v\u00e4rderas till anskaffningsv\u00e4rde minus eventuella ackumulerade nedskrivningar. Goodwill f\u00f6rdelas till koncer- nens r\u00f6relsesegment som utg\u00f6r koncernen som helhet och nedskrivningsbehovet pr\u00f6vas \u00e5rligen . \u00d6vriga immateriella tillg\u00e5ngar \u00d6vriga immateriella tillg\u00e5ngar som f\u00f6rv\u00e4rvats av koncernen \u00e4r redovisade till anskaffningsv\u00e4rde med avdrag f\u00f6r ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Utgifter f\u00f6r internt genererad goodwill och varum\u00e4rken redovisas i tillg\u00e5ngar med en obest\u00e4mbar nyttjandeperiod eller som \u00e4nnu i nte \u00e4r f\u00e4rdiga att anv\u00e4ndas pr\u00f6vas \u00e5rligen och s\u00e5 snart indikationer uppkommer som tyder p\u00e5 att tillg\u00e5ngen ifr\u00e5ga har minskat i v\u00e4rde. Immateriella tillg\u00e5ngar med best\u00e4mbara nyttjandeperioder skrivs av fr\u00e5n den tidpunkt d\u00e5 de \u00e4r tillg\u00e4ngliga f\u00f6r anv\u00e4ndning. Avskrivningar redovisas i \u00e5rets resultat linj\u00e4rt \u00f6ver immateriella tillg\u00e5ngars ber\u00e4knade nyttjandeperioder. Bed\u00f6mning av en tillg\u00e5ngs restv\u00e4rde och nyttjandeperiod g\u00f6rs \u00e5rligen. F\u00f6r goodwill och \u00f6vriga immateriella tillg\u00e5ngar med obest\u00e4mbar nyttjande- period ber\u00e4knas \u00e5tervinningsv\u00e4rdet \u00e5rligen.",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForIntangibleAssetsAndGoodwillExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-309": {
"value": "Goodwill Goodwill v\u00e4rderas till anskaffningsv\u00e4rde minus eventuella ackumulerade nedskrivningar. Goodwill f\u00f6rdelas till koncer- nens r\u00f6relsesegment som utg\u00f6r koncernen som helhet och nedskrivningsbehovet pr\u00f6vas \u00e5rligen nte \u00e4r f\u00e4rdiga att anv\u00e4ndas pr\u00f6vas \u00e5rligen och s\u00e5 snart indikationer uppkommer som tyder p\u00e5 att tillg\u00e5ngen ifr\u00e5ga har minskat i v\u00e4rde. F\u00f6r goodwill och \u00f6vriga immateriella tillg\u00e5ngar med obest\u00e4mbar nyttjande- period ber\u00e4knas \u00e5tervinningsv\u00e4rdet \u00e5rligen.",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForGoodwillExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-310": {
"value": "\u00d6vriga immateriella tillg\u00e5ngar \u00d6vriga immateriella tillg\u00e5ngar som f\u00f6rv\u00e4rvats av koncernen \u00e4r redovisade till anskaffningsv\u00e4rde med avdrag f\u00f6r ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Utgifter f\u00f6r internt genererad goodwill och varum\u00e4rken redovisas i av tillg\u00e5ngar som tar en betydande tid i anspr\u00e5k att f\u00e4rdigst\u00e4lla f\u00f6r avsedd anv\u00e4ndning eller f\u00f6rs\u00e4ljning ing\u00e5r i anskaffningsv\u00e4rdet. Utgifter f\u00f6r systemutveckling och f\u00f6r forskning och utveckling redovisas endast som en tillg\u00e5ng i balansr\u00e4kningen, om produkten eller processen \u00e4r tekniskt och kommersiellt anv\u00e4ndbar och bolaget har tillr\u00e4ckliga resurser att fullf\u00f6lja utvecklingen och d\u00e4refter anv\u00e4nda eller s\u00e4lja den immateriella tillg\u00e5ngen. \u00d6vriga kostnader f\u00f6r produktutveckling redovisas i resultatr\u00e4kningen som kostnad d\u00e5 de uppkommer. Den \u00f6verv\u00e4gande delen av koncernens utvecklingsutgifter h\u00e4nf\u00f6rs till underh\u00e5ll och utveckling av produkter och redovisas i resultatr\u00e4kningen som kostnad d\u00e5 de uppkommer tillg\u00e5ngar med en obest\u00e4mbar nyttjandeperiod eller som \u00e4nnu i nte \u00e4r f\u00e4rdiga att anv\u00e4ndas pr\u00f6vas \u00e5rligen och s\u00e5 snart indikationer uppkommer som tyder p\u00e5 att tillg\u00e5ngen ifr\u00e5ga har minskat i v\u00e4rde. Immateriella tillg\u00e5ngar med best\u00e4mbara nyttjandeperioder skrivs av fr\u00e5n den tidpunkt d\u00e5 de \u00e4r tillg\u00e4ngliga f\u00f6r anv\u00e4ndning. Avskrivningar redovisas i \u00e5rets resultat linj\u00e4rt \u00f6ver immateriella tillg\u00e5ngars ber\u00e4knade nyttjandeperioder. Bed\u00f6mning av en tillg\u00e5ngs restv\u00e4rde och nyttjandeperiod g\u00f6rs \u00e5rligen. \u00f6vriga immateriella tillg\u00e5ngar med obest\u00e4mbar nyttjande- period ber\u00e4knas \u00e5tervinningsv\u00e4rdet \u00e5rligen.",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForIntangibleAssetsOtherThanGoodwillExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-311": {
"value": "iella tillg\u00e5ngar som om det b\u00e5de finns indikation p\u00e5 att nedskrivningsbehovet inte l\u00e4ngre f\u00f6religger och det har skett en f\u00f6r\u00e4ndring i de antagan- den som l\u00e5g till grund f\u00f6r ber\u00e4kningen av \u00e5tervinningsv\u00e4rdet.",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForImpairmentOfFinancialAssetsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-312": {
"value": "Utgifter f\u00f6r systemutveckling och f\u00f6r forskning och utveckling redovisas endast som en tillg\u00e5ng i balansr\u00e4kningen, om produkten eller processen \u00e4r teknisktoch kommersiellt anv\u00e4ndbar och bolaget har tillr\u00e4ckliga resurser att fullf\u00f6lja utvecklingen och d\u00e4refter anv\u00e4nda eller s\u00e4lja den immateriella tillg\u00e5ngen. \u00d6vriga kostnader f\u00f6r produktutveckling redovisas i resultatr\u00e4kningen som kostnad d\u00e5 de uppkommer. Den \u00f6verv\u00e4gande delen av koncernens utvecklingsutgifter h\u00e4nf\u00f6rs till underh\u00e5ll och utveckling av produkter och redovisas i resultatr\u00e4kningen som kostnad d\u00e5 de uppkommer . ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForResearchAndDevelopmentExpenseExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-313": {
"value": "och kommersiellt anv\u00e4ndbar och bolaget har tillr\u00e4ckliga resurser att fullf\u00f6lja utvecklingen och d\u00e4refter anv\u00e4nda eller s\u00e4lja den immateriella tillg\u00e5ngen. \u00d6vriga kostnader f\u00f6r produktutveckling redovisas i resultatr\u00e4kningen som kostnad d\u00e5 de uppkommer. Den \u00f6verv\u00e4gande delen av koncernens utvecklingsutgifter h\u00e4nf\u00f6rs till underh\u00e5ll och utveckling av produkter och redovisas i resultatr\u00e4kningen som kostnad d\u00e5 de uppkommer . Avskrivningar Avskrivningsprinciper f\u00f6r materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Avskrivning sker linj\u00e4rt \u00f6ver tillg\u00e5ngens ber\u00e4knade nyttjande- period. Mark skrivs inte av. Leasade tillg\u00e5ngar skrivs \u00e4ven de av \u00f6ver ber\u00e4knad nyttjandeperiod eller, om den \u00e4r kortare, \u00f6ver den avtalade leasingtiden. Koncernen till\u00e4mpar komponent- avskrivning vilket inneb\u00e4r att komponenternas bed\u00f6mda nyttjandeperiod ligger till grund f\u00f6r avskrivningen. Bed\u00f6mning av en tillg\u00e5ngs restv\u00e4rde och nyttjandeperiod g\u00f6rs \u00e5rligen. Avskrivningsprinciper f\u00f6r immateriella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Nedskrivningsbehov f\u00f6r goodwill och andra immateriella Nyttjandeperioder Koncernen Moderbolaget Byggnader och markanl\u00e4ggningar 35\u201340 \u00e5r \u2013 Maskiner och tekniska anl\u00e4ggningar 7\u201315 \u00e5r \u2013 Inventarier, verktyg och installationer 3\u20137 \u00e5r \u2013 tillg\u00e5ngar med en obest\u00e4mbar nyttjandeperiod eller som \u00e4nnu i nte \u00e4r f\u00e4rdiga att anv\u00e4ndas pr\u00f6vas \u00e5rligen och s\u00e5 snart indikationer uppkommer som tyder p\u00e5 att tillg\u00e5ngen ifr\u00e5ga har minskat i v\u00e4rde. Immateriella tillg\u00e5ngar med best\u00e4mbara nyttjandeperioder skrivs av fr\u00e5n den tidpunkt d\u00e5 de \u00e4r tillg\u00e4ngliga f\u00f6r anv\u00e4ndning. Avskrivningar redovisas i \u00e5rets resultat linj\u00e4rt \u00f6ver immateriella tillg\u00e5ngars ber\u00e4knade nyttjandeperioder. Bed\u00f6mning av en tillg\u00e5ngs restv\u00e4rde och nyttjandeperiod g\u00f6rs \u00e5rligen. Varulager Varulager v\u00e4rderas till det l\u00e4gsta av anskaffningsv\u00e4rdet och nettof\u00f6rs\u00e4ljningsv\u00e4rdet. Anskaffningsv\u00e4rdet f\u00f6r varulager ber\u00e4knas Redovisade v\u00e4rden f\u00f6r koncernens tillg\u00e5ngar pr\u00f6vas vid varje balansdag f\u00f6r att bed\u00f6ma om det finns indikation p\u00e5 nedskrivningsbehov. Om n\u00e5gon s\u00e5dan indikation finns ber\u00e4knas tillg\u00e5ngens \u00e5tervinningsv\u00e4rde. F\u00f6r goodwill och \u00f6vriga immateriella tillg\u00e5ngar med obest\u00e4mbar nyttjande- period ber\u00e4knas \u00e5tervinningsv\u00e4rdet \u00e5rligen. IAS 36 till\u00e4mpas avseende nedskrivningar av andra tillg\u00e5ngar \u00e4n finansiella till- g\u00e5ngar och finansiella garantier vilka redovisas enligt IFRS 9, tillg\u00e5ngar f\u00f6r f\u00f6rs\u00e4ljning och avyttringsgrupper som redovisas enligt IFRS 5, varulager och uppskjutna skattefordringar. F\u00f6r undantagna tillg\u00e5ngar enligt ovan bed\u00f6ms det redovisade v\u00e4rdet enligt respektive standard. Nedskrivning g\u00f6rs om \u00e5tervinningsv\u00e4rdet understiger det redovisade v\u00e4rdet. En nedskrivning belastar resultatr\u00e4kningen. \u00c5tervinningsv\u00e4rdet \u00e4r det h\u00f6gsta av verkligt v\u00e4rde minus f\u00f6rs\u00e4ljningskostnader och nyttjandev\u00e4rde. Vid ber\u00e4kning av nyttjandev\u00e4rdet diskonteras framtida kassafl\u00f6den med en diskonteringsfaktor som beaktar riskfri r\u00e4nta och den risk som \u00e4r f\u00f6rknippad med den specifika tillg\u00e5ngen. F\u00f6r en tillg\u00e5ng som inte genererar kassafl\u00f6den som \u00e4r v\u00e4sentligen oberoende av andra tillg\u00e5ngar ber\u00e4knas \u00e5tervinningsv\u00e4rdet f\u00f6r den kassagenererande enhet till vilken tillg\u00e5ngen h\u00f6r. Nedskrivning i en kassagenererande enhet g\u00f6rs i f\u00f6rsta hand mot goodwill och d\u00e4refter skrivs \u00f6vriga tillg\u00e5ngar i enheten ned proportionellt \u00c5tervinningar av belopp som tidigare skrivits av redovisas ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForNoncurrentAssetsOrDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSaleExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-314": {
"value": "och kommersiellt anv\u00e4ndbar och bolaget har tillr\u00e4ckliga resurser att fullf\u00f6lja utvecklingen och d\u00e4refter anv\u00e4nda eller s\u00e4lja den immateriella tillg\u00e5ngen. \u00d6vriga kostnader f\u00f6r produktutveckling redovisas i resultatr\u00e4kningen som kostnad d\u00e5 de uppkommer. Den \u00f6verv\u00e4gande delen av koncernens utvecklingsutgifter h\u00e4nf\u00f6rs till underh\u00e5ll och utveckling av produkter och redovisas i resultatr\u00e4kningen som kostnad d\u00e5 de uppkommer . Avskrivningar Avskrivningsprinciper f\u00f6r materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Avskrivning sker linj\u00e4rt \u00f6ver tillg\u00e5ngens ber\u00e4knade nyttjande- period. Mark skrivs inte av. Leasade tillg\u00e5ngar skrivs \u00e4ven de av \u00f6ver ber\u00e4knad nyttjandeperiod eller, om den \u00e4r kortare, \u00f6ver den avtalade leasingtiden. Koncernen till\u00e4mpar komponent- avskrivning vilket inneb\u00e4r att komponenternas bed\u00f6mda nyttjandeperiod ligger till grund f\u00f6r avskrivningen. Bed\u00f6mning av en tillg\u00e5ngs restv\u00e4rde och nyttjandeperiod g\u00f6rs \u00e5rligen. Avskrivningsprinciper f\u00f6r immateriella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Nedskrivningsbehov f\u00f6r goodwill och andra immateriella Nyttjandeperioder Koncernen Moderbolaget Byggnader och markanl\u00e4ggningar 35\u201340 \u00e5r \u2013 Maskiner och tekniska anl\u00e4ggningar 7\u201315 \u00e5r \u2013 Inventarier, verktyg och installationer 3\u20137 \u00e5r \u2013 tillg\u00e5ngar med en obest\u00e4mbar nyttjandeperiod eller som \u00e4nnu i nte \u00e4r f\u00e4rdiga att anv\u00e4ndas pr\u00f6vas \u00e5rligen och s\u00e5 snart indikationer uppkommer som tyder p\u00e5 att tillg\u00e5ngen ifr\u00e5ga har minskat i v\u00e4rde. Immateriella tillg\u00e5ngar med best\u00e4mbara nyttjandeperioder skrivs av fr\u00e5n den tidpunkt d\u00e5 de \u00e4r tillg\u00e4ngliga f\u00f6r anv\u00e4ndning. Avskrivningar redovisas i \u00e5rets resultat linj\u00e4rt \u00f6ver immateriella tillg\u00e5ngars ber\u00e4knade nyttjandeperioder. Bed\u00f6mning av en tillg\u00e5ngs restv\u00e4rde och nyttjandeperiod g\u00f6rs \u00e5rligen. Varulager Varulager v\u00e4rderas till det l\u00e4gsta av anskaffningsv\u00e4rdet och nettof\u00f6rs\u00e4ljningsv\u00e4rdet. Anskaffningsv\u00e4rdet f\u00f6r varulager ber\u00e4knas Redovisade v\u00e4rden f\u00f6r koncernens tillg\u00e5ngar pr\u00f6vas vid varje balansdag f\u00f6r att bed\u00f6ma om det finns indikation p\u00e5 nedskrivningsbehov. Om n\u00e5gon s\u00e5dan indikation finns ber\u00e4knas tillg\u00e5ngens \u00e5tervinningsv\u00e4rde. F\u00f6r goodwill och \u00f6vriga immateriella tillg\u00e5ngar med obest\u00e4mbar nyttjande- period ber\u00e4knas \u00e5tervinningsv\u00e4rdet \u00e5rligen. IAS 36 till\u00e4mpas avseende nedskrivningar av andra tillg\u00e5ngar \u00e4n finansiella till- g\u00e5ngar och finansiella garantier vilka redovisas enligt IFRS 9, tillg\u00e5ngar f\u00f6r f\u00f6rs\u00e4ljning och avyttringsgrupper som redovisas enligt IFRS 5, varulager och uppskjutna skattefordringar. F\u00f6r undantagna tillg\u00e5ngar enligt ovan bed\u00f6ms det redovisade v\u00e4rdet enligt respektive standard. Nedskrivning g\u00f6rs om \u00e5tervinningsv\u00e4rdet understiger det redovisade v\u00e4rdet. En nedskrivning belastar resultatr\u00e4kningen. \u00c5tervinningsv\u00e4rdet \u00e4r det h\u00f6gsta av verkligt v\u00e4rde minus f\u00f6rs\u00e4ljningskostnader och nyttjandev\u00e4rde. Vid ber\u00e4kning av nyttjandev\u00e4rdet diskonteras framtida kassafl\u00f6den med en diskonteringsfaktor som beaktar riskfri r\u00e4nta och den risk som \u00e4r f\u00f6rknippad med den specifika tillg\u00e5ngen. F\u00f6r en tillg\u00e5ng som inte genererar kassafl\u00f6den som \u00e4r v\u00e4sentligen oberoende av andra tillg\u00e5ngar ber\u00e4knas \u00e5tervinningsv\u00e4rdet f\u00f6r den kassagenererande enhet till vilken tillg\u00e5ngen h\u00f6r. Nedskrivning i en kassagenererande enhet g\u00f6rs i f\u00f6rsta hand mot goodwill och d\u00e4refter skrivs \u00f6vriga tillg\u00e5ngar i enheten ned proportionellt . \u00c5tervinningar av belopp som tidigare skrivits av redovisas ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForNoncurrentAssetsOrDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSaleAndDiscontinuedOperationsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-315": {
"value": "Avskrivningar Avskrivningsprinciper f\u00f6r materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Avskrivning sker linj\u00e4rt \u00f6ver tillg\u00e5ngens ber\u00e4knade nyttjande- period. Mark skrivs inte av. Leasade tillg\u00e5ngar skrivs \u00e4ven de av \u00f6ver ber\u00e4knad nyttjandeperiod eller, om den \u00e4r kortare, \u00f6ver den avtalade leasingtiden. Koncernen till\u00e4mpar komponent- avskrivning vilket inneb\u00e4r att komponentillg\u00e5ngar med en obest\u00e4mbar nyttjandeperiod eller som \u00e4nnu i nte \u00e4r f\u00e4rdiga att anv\u00e4ndas pr\u00f6vas \u00e5rligen och s\u00e5 snart indikationer uppkommer som tyder p\u00e5 att tillg\u00e5ngen ifr\u00e5ga har minskat i v\u00e4rde. Immateriella tillg\u00e5ngar med best\u00e4mbara nyttjandeperioder skrivs av fr\u00e5n den tidpunkt d\u00e5 de \u00e4r tillg\u00e4ngliga f\u00f6r anv\u00e4ndning. Avskrivningar redovisas i \u00e5rets resultat linj\u00e4rt \u00f6ver immateriella tillg\u00e5ngars ber\u00e4knade nyttjandeperioder. Bed\u00f6mning av en tillg\u00e5ngs restv\u00e4rde och nyttjandeperiod g\u00f6rs \u00e5rligen. Varulager Varulager v\u00e4rderas till det l\u00e4gsta av anskaffningsv\u00e4rdet och nettof\u00f6rs\u00e4ljningsv\u00e4rdet. Anskaffningsv\u00e4rdet f\u00f6r varulager ber\u00e4knas genom till\u00e4mpning av f\u00f6rst in f\u00f6rst ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForDepreciationExpenseExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-316": {
"value": "Varulager Varulager v\u00e4rderas till det l\u00e4gsta av anskaffningsv\u00e4rdet och nettof\u00f6rs\u00e4ljningsv\u00e4rdet. Anskaffningsv\u00e4rdet f\u00f6r varulager ber\u00e4knas genom till\u00e4mpning av f\u00f6rst in f\u00f6rst ut-metoden (FIFU) och inkluderar utgifter som uppkommit vid f\u00f6rv\u00e4rvet av lagertillg\u00e5ngarna och transport av dem till deras nuvarande plats och skick. F\u00f6r tillverkade varor och p\u00e5g\u00e5ende arbete inkluderar anskaffningsv\u00e4rdet en rimlig andel av indirekta kostnader baserat p\u00e5 en normal kapacitet. Nettof\u00f6rs\u00e4ljningsv\u00e4rdet \u00e4r det uppskattade f\u00f6rs\u00e4ljningspriset i den l\u00f6pande verksamheten, efter avdrag f\u00f6r uppskattade kostnader f\u00f6r f\u00e4rdigst\u00e4llande och f\u00f6r att \u00e5stadkomma en f\u00f6rs\u00e4ljning",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForMeasuringInventories",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-317": {
"value": "Nedskrivningar Redovisade v\u00e4rden f\u00f6r koncernens tillg\u00e5ngar pr\u00f6vas vid varje balansdag f\u00f6r att bed\u00f6ma om det finns indikation p\u00e5 nedskrivningsbehov. Om n\u00e5gon s\u00e5dan indikation finns ber\u00e4knas tillg\u00e5ngens \u00e5tervinningsv\u00e4rde. F\u00f6r goodwill och \u00f6vriga immateriella tillg\u00e5ngar med obest\u00e4mbar nyttjande- period ber\u00e4knas \u00e5tervinningsv\u00e4rdet \u00e5rligen. IAS 36 till\u00e4mpas avseende nedskrivningar av andra tillg\u00e5ngar \u00e4n finansiella till- g\u00e5ngar och finansiella garantier vilka redovisas enligt IFRS 9, tillg\u00e5ngar f\u00f6r f\u00f6rs\u00e4ljning och avyttringsgrupper som redovisas enligt IFRS 5, varulager och uppskjutna skattefordringar. F\u00f6r undantagna tillg\u00e5ngar enligt ovan bed\u00f6ms det redovisade v\u00e4rdet enligt respektive standard. Nedskrivning g\u00f6rs om \u00e5tervinningsv\u00e4rdet understiger det redovisade v\u00e4rdet. En nedskrivning belastar resultatr\u00e4kningen. \u00c5tervinningsv\u00e4rdet \u00e4r det h\u00f6gsta av verkligt v\u00e4rde minus f\u00f6rs\u00e4ljningskostnader och nyttjandev\u00e4rde. Vid ber\u00e4kning av nyttjandev\u00e4rdet diskonteras framtida kassafl\u00f6den med en diskonteringsfaktor som beaktar riskfri r\u00e4nta och den risk som \u00e4r f\u00f6rknippad med den specifika tillg\u00e5ngen. F\u00f6r en tillg\u00e5ng som inte genererar kassafl\u00f6den som \u00e4r v\u00e4sentligen oberoende av andra tillg\u00e5ngar ber\u00e4knas \u00e5tervinningsv\u00e4rdet f\u00f6r den kassagenererande enhet till vilken tillg\u00e5ngen h\u00f6r. Nedskrivning i en kassagenererande enhet g\u00f6rs i f\u00f6rsta hand mot goodwill och d\u00e4refter skrivs \u00f6vriga tillg\u00e5ngar i enheten ned proportionellt . Alla finansiella tillg\u00e5ngar, f\u00f6rutom de som tillh\u00f6r kategorin finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde via resultatet, pr\u00f6vas f\u00f6r nedskrivning. Vid varje rapporteringstillf\u00e4lle ber\u00e4knar koncernen f\u00f6r en finansiell tillg\u00e5ng eller grupp av finansiella tillg\u00e5ngar de f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rlusterna f\u00f6r den \u00e5terst\u00e5ende l\u00f6ptiden. Samtliga finansiella tillg\u00e5ngar som \u00e4r f\u00f6rem\u00e5l f\u00f6r nedskrivningsreglerna \u00e4r kortfristiga varf\u00f6r koncernen valt att till\u00e4mpa den f\u00f6renklade modellen d\u00e4r f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster redovisas f\u00f6r tillg\u00e5ngarnas \u00e5terst\u00e5- ende l\u00f6ptid fr\u00e5n den dag d\u00e5 de f\u00f6rsta g\u00e5ngen redovisas. De f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rlustniv\u00e5erna baserar sig p\u00e5 kundernas betalningshistorik tillsammans med f\u00f6rlusthistoriken f\u00f6r samma period. Historiska f\u00f6rluster justeras sedan f\u00f6r att ta h\u00e4nsyn till nuvarande och fram\u00e5tblickande information om makroekonomiska faktorer som kan p\u00e5verka kundernas m\u00f6jligheter att betala fordran. Kundfordringar och avtals- tillg\u00e5ngar skrivs av n\u00e4r det inte finns n\u00e5gon rimlig f\u00f6rv\u00e4ntan om \u00e5terbetalning. Indikatorer p\u00e5 att det inte finns n\u00e5gon rimlig f\u00f6rv\u00e4ntan om \u00e5terbetalning inkluderar bland annat att g\u00e4lden\u00e4ren misslyckas med \u00e5terbetalningsplanen eller att kontraktuella betalningar \u00e4r v\u00e4sentligt f\u00f6rsenade. Kreditf\u00f6rluster p\u00e5 kundfordringar och avtalstillg\u00e5ngar redovi- sas som kreditf\u00f6rluster \u2013 netto inom r\u00f6relseresultatet. \u00c5tervinningar av belopp som tidigare skrivits av redovisas om det b\u00e5de finns indikation p\u00e5 att nedskrivningsbehovet inte l\u00e4ngre f\u00f6religger och det har skett en f\u00f6r\u00e4ndring i de antagan- den som l\u00e5g till grund f\u00f6r ber\u00e4kningen av \u00e5tervinningsv\u00e4rdet.",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForImpairmentOfAssetsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-318": {
"value": "Nedskrivningar Redovisade v\u00e4rden f\u00f6r koncernens tillg\u00e5ngar pr\u00f6vas vid varje balansdag f\u00f6r att bed\u00f6ma om det finns indikation p\u00e5 nedskrivningsbehov. Om n\u00e5gon s\u00e5dan indikation finns ber\u00e4knas tillg\u00e5ngens \u00e5tervinningsv\u00e4rde. F\u00f6r goodwill och \u00f6vriga immateriella tillg\u00e5ngar med obest\u00e4mbar nyttjande- period ber\u00e4knas \u00e5tervinningsv\u00e4rdet \u00e5rligen. IAS 36 till\u00e4mpas avseende nedskrivningar av andra tillg\u00e5ngar \u00e4n finansiella till- g\u00e5ngar och finansiella garantier vilka redovisas enligt IFRS 9, tillg\u00e5ngar f\u00f6r f\u00f6rs\u00e4ljning och avyttringsgrupper som redovisas enligt IFRS 5, varulager och uppskjutna skattefordringar. F\u00f6r undantagna tillg\u00e5ngar enligt ovan bed\u00f6ms det redovisade v\u00e4rdet enligt respektive standard. Nedskrivning g\u00f6rs om \u00e5tervinningsv\u00e4rdet understiger det redovisade v\u00e4rdet. En nedskrivning belastar resultatr\u00e4kningen. \u00c5tervinningsv\u00e4rdet \u00e4r det h\u00f6gsta av verkligt v\u00e4rde minus f\u00f6rs\u00e4ljningskostnader och nyttjandev\u00e4rde. Vid ber\u00e4kning av nyttjandev\u00e4rdet diskonteras framtida kassafl\u00f6den med en diskonteringsfaktor som beaktar riskfri r\u00e4nta och den risk som \u00e4r f\u00f6rknippad med den specifika tillg\u00e5ngen. F\u00f6r en tillg\u00e5ng som inte genererar kassafl\u00f6den som \u00e4r v\u00e4sentligen oberoende av andra tillg\u00e5ngar ber\u00e4knas \u00e5tervinningsv\u00e4rdet f\u00f6r den kassagenererande enhet till vilken tillg\u00e5ngen h\u00f6r. Nedskrivning i en kassagenererande enhet g\u00f6rs i f\u00f6rsta hand mot goodwill och d\u00e4refter skrivs \u00f6vriga tillg\u00e5ngar i enheten ned proportionellt . ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForImpairmentOfNonfinancialAssetsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-319": {
"value": "Resultat per aktie Ber\u00e4kningen av resultat per aktie baseras p\u00e5 \u00e5rets resultat i koncernen h\u00e4nf\u00f6rligt till moderbolagets \u00e4gare och p\u00e5 det v\u00e4gda genomsnittliga antalet aktier utest\u00e5ende under \u00e5ret. Vid ber\u00e4kningen av resultat per aktie efter utsp\u00e4dning justeras resultat och det genomsnittliga antalet aktier f\u00f6r att ta h\u00e4nsyn till effekter av utsp\u00e4dande potentiella stamaktier. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForEarningsPerShareExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-320": {
"value": "Ers\u00e4ttningar till anst\u00e4llda Pensioner Huvuddelen av koncernens \u00e5taganden f\u00f6r pensioner fullg\u00f6rs genom fortl\u00f6pande utbetalningar till externa f\u00f6rs\u00e4kringsbolag som administrerar planerna, s\u00e5 kallade avgiftsbest\u00e4mda pensionsplaner. Ansvaret f\u00f6r storleken p\u00e5 framtida pen- sionsutbetalningar vilar p\u00e5 de externa f\u00f6rs\u00e4kringsbolagen. Koncernen har inte n\u00e5got ytterligare ansvar bortsett fr\u00e5n att erl\u00e4gga premien. F\u00f6r de avgiftsbest\u00e4mda pensionsplanerna redovisas fortl\u00f6pande en pensionskostnad vilken motsvaras av de erlagda avgifterna. Kostnaden redovisas under den period de anst\u00e4llda utf\u00f6rt de tj\u00e4nster avgiften avser. I vissa av koncernens dotterbolag i Sverige f\u00f6rekommer f\u00f6rm\u00e5nsbe- st\u00e4mda planer avseende pensioner, vilka \u00e4r ofonderade. De f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda pensionsplanerna omfattar en utf\u00e4stelse om framtida pensionsf\u00f6rm\u00e5n vars storlek avg\u00f6rs av bland annat slutl\u00f6n och tj\u00e4nstetid. Arbetsgivaren b\u00e4r alla v\u00e4sentliga risker f\u00f6r fullg\u00f6randet av utf\u00e4stelsen. Koncernens nettof\u00f6rpliktelse avseende f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer ber\u00e4knas separat f\u00f6r varje plan genom en uppskattning av den framtida ers\u00e4ttning som de anst\u00e4llda intj\u00e4nat genom sin anst\u00e4llning i b\u00e5de innevarande och tidigare perioder, denna ers\u00e4ttning diskonteras till ett nuv\u00e4rde. Diskonteringsr\u00e4ntan vilken koncernen anv\u00e4nder f\u00f6r att ber\u00e4kna den f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda pensionsskulden i Sverige utg\u00f6rs av marknadsr\u00e4ntan p\u00e5 balansdagen p\u00e5 svenska bostadsobligationer med en l\u00f6ptid som motsvarar durationen i det svenska pensions\u00e5tagandet. Ber\u00e4kningen utf\u00f6rs av en kvalificerad aktuarie med anv\u00e4ndande av den s\u00e5 kallade Projected Unit Credit Method. Den s\u00e4rskilda l\u00f6neskatten utg\u00f6r en del av de aktuariella antagandena och redovisas d\u00e4rf\u00f6r som en del av nettof\u00f6rpliktelsen. Den del av s\u00e4rskild l\u00f6neskatt som \u00e4r ber\u00e4knad utifr\u00e5n tryggandelagen f\u00f6r juridisk person redovisas av f\u00f6renklingssk\u00e4l som upplupen kostnad ist\u00e4llet f\u00f6r som del av nettof\u00f6rpliktelsen. Vid fastst\u00e4llandet av f\u00f6rpliktelsens nuv\u00e4rde kan det uppst\u00e5 aktuariella vinster och f\u00f6rluster. Dessa uppkommer antingen genom att det verkliga utfallet avviker fr\u00e5n det tidigare gjorda antagandet, eller genom att antagandena \u00e4ndras. Dessa omv\u00e4rderingseffekter redovisas i \u00f6vrigt totalresultat. \u00d6vriga \u00e5lderspensioner enligt ITP/ITPK i Sverige s\u00e4kerst\u00e4lls f\u00f6r koncernens del genom premiebetalning till Alecta. Enligt ett uttalande fr\u00e5n r\u00e5det f\u00f6r finansiell rapportering, UFR10, ska detta definieras som en f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md plan som omfattar flera arbetsgivare. F\u00f6r r\u00e4kenskaps\u00e5ret 2022 har koncernen inte haft tillg\u00e5ng till information fr\u00e5n Alecta som m\u00f6jliggjort redovisning av denna plan s\u00e5som en f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md plan. Planen har s\u00e5ledes redovisats som en avgiftsbest\u00e4md plan. Bonusl\u00f6ner En avs\u00e4ttning redovisas f\u00f6r den f\u00f6rv\u00e4ntade kostnaden f\u00f6r vinstandels- och bonusbetalningar n\u00e4r koncernen har en avtalsenlig eller informell f\u00f6rpliktelse att g\u00f6ra s\u00e5dana betal- ningar till f\u00f6ljd av att tj\u00e4nster erh\u00e5llits fr\u00e5n anst\u00e4llda, villkor f\u00f6r ers\u00e4ttning bed\u00f6ms vara uppfyllda och f\u00f6rpliktelsen kan ber\u00e4knas tillf\u00f6rlitligt. Ers\u00e4ttningar vid upps\u00e4gning En kostnad f\u00f6r ers\u00e4ttning i samband med upps\u00e4gning av personal redovisas vid den tidigaste tidpunkten av n\u00e4r koncernen inte l\u00e4ngre kan dra tillbaka erbjudandet till de anst\u00e4llda eller n\u00e4r koncernen redovisar kostnader f\u00f6r omstrukturering. Ers\u00e4ttningarna som ber\u00e4knas bli reglerade efter tolv m\u00e5nader redovisas till sitt nuv\u00e4rde. Ers\u00e4ttningar som inte f\u00f6rv\u00e4ntas regleras helt inom tolv m\u00e5nader redovisas enligt l\u00e5ngfristiga ers\u00e4ttninga r. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForEmployeeBenefitsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-321": {
"value": "Ers\u00e4ttningar vid upps\u00e4gning En kostnad f\u00f6r ers\u00e4ttning i samband med upps\u00e4gning av personal redovisas vid den tidigaste tidpunkten av n\u00e4r koncernen inte l\u00e4ngre kan dra tillbaka erbjudandet till de anst\u00e4llda eller n\u00e4r koncernen redovisar kostnader f\u00f6r omstrukturering. Ers\u00e4ttningarna som ber\u00e4knas bli reglerade efter tolv m\u00e5nader redovisas till sitt nuv\u00e4rde. Ers\u00e4ttningar som inte f\u00f6rv\u00e4ntas regleras helt inom tolv m\u00e5nader redovisas enligt l\u00e5ngfristiga ers\u00e4ttninga r. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForTerminationBenefits",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-322": {
"value": "Aktierelaterade ers\u00e4ttningar I det aktierelaterade incitamentsprogrammet 2020/2023 ska deltagarna inom ramen f\u00f6r programmet kunna erh\u00e5lla en retentionbonus i form av ett bruttol\u00f6netill\u00e4gg fr\u00e5n bola - get som sammanlagt motsvarar det belopp som deltagaren har betalat f\u00f6r teckningsoptionerna. Detta f\u00f6ruts\u00e4tter att deltagaren vid tidpunkten f\u00f6r utbetalningen kvarst\u00e5r i sin anst\u00e4llning inom koncernen och inte har sagt upp sin anst\u00e4llning. Kostnaden f\u00f6r detta inklusive sociala avgifter har redovisats i resultatr\u00e4kningen",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForSharebasedPaymentTransactionsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-323": {
"value": "Avs\u00e4ttningar En avs\u00e4ttning skiljer sig fr\u00e5n andra skulder genom att det r\u00e5der ovisshet om betalningstidpunkt eller beloppets storlek f\u00f6r att reglera avs\u00e4ttningen. En avs\u00e4ttning redovisas i balans- r\u00e4kningen n\u00e4r det finns en befintlig legal eller informell f\u00f6rplik- telse som en f\u00f6ljd av en intr\u00e4ffad h\u00e4ndelse, och det \u00e4r troligt att ett utfl\u00f6de av ekonomiska resurser kommer att kr\u00e4vas f\u00f6r att reglera f\u00f6rpliktelsen samt en tillf\u00f6rlitlig uppskattning av beloppet kan g\u00f6ras. Avs\u00e4ttningar g\u00f6rs med det belopp som \u00e4r den b\u00e4sta uppskattningen av det som kr\u00e4vs f\u00f6r att reglera den befintliga f\u00f6rpliktelsen p\u00e5 balansdagen. D\u00e4r effekten av n\u00e4r i tiden betalning sker \u00e4r v\u00e4sentlig, ber\u00e4knas avs\u00e4ttningar genom diskontering av det f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassafl\u00f6det till en r\u00e4ntesats f\u00f6re skatt som \u00e5terspeg - lar aktuella marknadsbed\u00f6mningar av pengars tidsv\u00e4rde och, om det \u00e4r till\u00e4mpligt, de risker som \u00e4r f\u00f6rknippade med skulden. En avs\u00e4ttning f\u00f6r omstrukturering redovisas n\u00e4r det finns en fastst\u00e4lld utf\u00f6rlig och formell omstruktureringsplan, och omstruktureringen har antingen p\u00e5b\u00f6rjats eller blivit offentligt tillk\u00e4nnagiven. Ingen avs\u00e4ttning g\u00f6rs f\u00f6r framtida r\u00f6relsef\u00f6r- luster. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForProvisionsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-324": {
"value": "Avs\u00e4ttningar En avs\u00e4ttning skiljer sig fr\u00e5n andra skulder genom att det r\u00e5der ovisshet om betalningstidpunkt eller beloppets storlek f\u00f6r att reglera avs\u00e4ttningen. En avs\u00e4ttning redovisas i balans- r\u00e4kningen n\u00e4r det finns en befintlig legal eller informell f\u00f6rplik- telse som en f\u00f6ljd av en intr\u00e4ffad h\u00e4ndelse, och det \u00e4r troligt att ett utfl\u00f6de av ekonomiska resurser kommer att kr\u00e4vas f\u00f6r att reglera f\u00f6rpliktelsen samt en tillf\u00f6rlitlig uppskattning av beloppet kan g\u00f6ras. Avs\u00e4ttningar g\u00f6rs med det belopp som \u00e4r den b\u00e4sta uppskattningen av det som kr\u00e4vs f\u00f6r att reglera den befintliga f\u00f6rpliktelsen p\u00e5 balansdagen. D\u00e4r effekten av n\u00e4r i tiden betalning sker \u00e4r v\u00e4sentlig, ber\u00e4knas avs\u00e4ttningar genom diskontering av det f\u00f6rv\u00e4ntade framtida kassafl\u00f6det till en r\u00e4ntesats f\u00f6re skatt som \u00e5terspeg - lar aktuella marknadsbed\u00f6mningar av pengars tidsv\u00e4rde och, om det \u00e4r till\u00e4mpligt, de risker som \u00e4r f\u00f6rknippade med skulden. En avs\u00e4ttning f\u00f6r omstrukturering redovisas n\u00e4r det finns en fastst\u00e4lld utf\u00f6rlig och formell omstruktureringsplan, och omstruktureringen har antingen p\u00e5b\u00f6rjats eller blivit offentligt tillk\u00e4nnagiven. Ingen avs\u00e4ttning g\u00f6rs f\u00f6r framtida r\u00f6relsef\u00f6r- luster. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForDecommissioningRestorationAndRehabilitationProvisionsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-325": {
"value": "Eventualf\u00f6rpliktelser En eventualf\u00f6rpliktelse redovisas n\u00e4r det finns ett m\u00f6jligt \u00e5tagande som h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n intr\u00e4ffade h\u00e4ndelser och vars f\u00f6rekomst bekr\u00e4ftas endast av en eller flera os\u00e4kra framtida h\u00e4ndelser eller n\u00e4r det finns ett \u00e5tagande som inte redovisas som en skuld eller avs\u00e4",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForContingentLiabilitiesAndContingentAssetsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-326": {
"value": "Bed\u00f6mningar och antaganden Uppr\u00e4ttande av bokslut och till\u00e4mpning av redovisnings- standarder baseras i vissa fall p\u00e5 de bed\u00f6mningar, upp- skattningar och andra antaganden som ledningen anser vara rimliga under r\u00e5dande f\u00f6rh\u00e5llanden. Av naturliga sk\u00e4l baseras dessa bed\u00f6mningar och antaganden p\u00e5 erfarenheter och f\u00f6rv\u00e4ntningar p\u00e5 framtida h\u00e4ndelser. Om andra bed\u00f6mningar och antaganden gjorts skulle resultatet kunnat bli n\u00e5got annat. Goodwill Det sker \u00e5rligen en bed\u00f6mning om n\u00e5got nedskrivnings- behov finns avseende goodwill. Nedskrivningspr\u00f6vningen genomf\u00f6rs genom att \u00e5tervinningsv\u00e4rdet ber\u00e4knas. Antagande om framtida kassafl\u00f6den och uppskattningar av parametrar har gjorts som grund f\u00f6r ber\u00e4kning. En redog\u00f6relse p\u00e5 dessa \u00e5terfinns i not 16. Skatter Uppskjuten skatt ber\u00e4knas p\u00e5 de tempor\u00e4ra skillnader som finns mellan skattem\u00e4ssiga och redovisade v\u00e4rden p\u00e5 tillg\u00e5ngar och skulder. Vid dessa ber\u00e4kningar \u00e4r det fr\u00e4mst tv\u00e5 typer av bed\u00f6mningar och antaganden som har p\u00e5verkan p\u00e5 den uppskjutna skatt som redovisas. F\u00f6r det f\u00f6rsta \u00e4r det de bed\u00f6mningar och antaganden som g\u00f6rs f\u00f6r att fastst\u00e4lla det redovisade v\u00e4rdet och f\u00f6r det andra \u00e4r det de bed\u00f6mningar som g\u00f6rs betr\u00e4ffande m\u00f6jligheten att utnyttja existerande skattem\u00e4ssiga underskottsavdrag mot framtida skattem\u00e4ssiga vinster. Vid bed\u00f6mningen av skattem\u00e4ssiga underskottsavdrag har \u00e4ven beaktats budget och strategisk plan f\u00f6r de kommande \u00e5ren. Mer information \u00e5terfinns i not 14 . ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfAccountingJudgementsAndEstimatesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-327": {
"value": "V\u00e4rdering av \ufb01nansiella tillg\u00e5ngar och skulder till verkligt v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde och redovisat v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2022 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 Valutataderivat 4 10 \u2013 14 \u2013 14 \u2013 14 Summa 4 44 0 48 0 48 0 48 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 723 723 \u2013 \u2013 \u2013 723 Likvida medel \u2013 \u2013 176 176 \u2013 \u2013 \u2013 176 Summa 0 0 899 899 0 0 0 899 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 \u2013 \u2013 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Valutaderivat 2 27 \u2013 29 \u2013 29 \u2013 29 Summa 2 27 0 29 0 29 0 29 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 2 812 2 812 \u2013 \u2013 \u2013 2 812 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 576 576 \u2013 \u2013 \u2013 576 Summa 0 0 3 388 3 388 0 0 0 3 388 Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2021 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 Valutataderivat 1 16 \u2013 17 \u2013 17 \u2013 17 Summa 1 22 0 24 0 24 0 24 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 872 872 \u2013 \u2013 \u2013 872 Likvida medel \u2013 \u2013 149 149 \u2013 \u2013 \u2013 149 Summa 0 0 1 021 1 021 0 0 0 1 021 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 Valutaderivat 1 11 \u2013 12 \u2013 12 \u2013 12 Summa 1 20 0 21 0 21 0 21 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 1 418 1 418 \u2013 \u2013 \u2013 1 418 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 1 057 1 057 \u2013 \u2013 \u2013 1 057 Summa 0 0 2 474 2 474 0 0 0 2 474 Nedan l\u00e4mnas upplysningar om hur verkligt v\u00e4rde best\u00e4mts f\u00f6r de finansiella instrument som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen (se ovan). Uppdelning av hur verkligt v\u00e4rde best\u00e4mts g\u00f6rs utifr\u00e5n f\u00f6ljande tre niv\u00e5er: Niv\u00e5 1: enligt priser noterade p\u00e5 en aktiv marknad f\u00f6r samma instrument Niv\u00e5 2: utifr\u00e5n antingen direkt eller indirekt observerbara marknadsdata som inte inkluderas i niv\u00e5 1 Niv\u00e5 3: utifr\u00e5n indata som inte \u00e4r observerbara p\u00e5 marknaden F\u00f6ljande sammanfattar de metoder och antaganden som fr\u00e4mst anv\u00e4nts f\u00f6r att fastst\u00e4lla verkligt v\u00e4rde p\u00e5 de finansiella instrument som redovisas ovan. Derivatinstrument Valuta F\u00f6r terminskontrakt best\u00e4ms det verkliga v\u00e4rdet med utg\u00e5ngspunkt fr\u00e5n noterade kurser. Marknadskursen, ber\u00e4knad utifr\u00e5n aktuell kurs justerad f\u00f6r r\u00e4ntedifferensen mellan valutorna och antal dagar, j\u00e4mf\u00f6rs med kontraktskurs f\u00f6r att f\u00e5 fram verkligt v\u00e4rde. Marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 valutaoptioner ber\u00e4knas med hj\u00e4lp av Black & Scholes modell Kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder F\u00f6r kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder med en kvarvarande livsl\u00e4ngd p\u00e5 mindre \u00e4n 12 m\u00e5nader anses det redovisade v\u00e4rdet reflektera verkligt v\u00e4rde. Kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder med en livsl\u00e4ngd \u00f6verstigande 12 m\u00e5nader diskonteras i samband med att verkligt v\u00e4rde fastst\u00e4lls. R\u00e4nteb\u00e4rande skulder Verkligt v\u00e4rde f\u00f6r finansiella skulder som inte \u00e4r derivatinstrument ber\u00e4knas baserat p\u00e5 framtida kassafl\u00f6den av kapitalbelopp och r\u00e4nta diskonterade till aktuell marknadsr\u00e4nta p\u00e5 balansdagen. Redovisat v\u00e4rde \u00f6verensst\u00e4mmer med verkligt v\u00e4rde f\u00f6r koncernens uppl\u00e5ning d\u00e5 l\u00e5nen l\u00f6per med r\u00f6rlig r\u00e4nta och kreditspreaden inte \u00e4r s\u00e5dan att redovisat v\u00e4rde materiellt avviker fr\u00e5n verkligt v\u00e4rde . ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialInstrumentsHeldForTradingExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-328": {
"value": "V\u00e4rdering av \ufb01nansiella tillg\u00e5ngar och skulder till verkligt v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde och redovisat v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2022 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 Valutataderivat 4 10 \u2013 14 \u2013 14 \u2013 14 Summa 4 44 0 48 0 48 0 48 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 723 723 \u2013 \u2013 \u2013 723 Likvida medel \u2013 \u2013 176 176 \u2013 \u2013 \u2013 176 Summa 0 0 899 899 0 0 0 899 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 \u2013 \u2013 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Valutaderivat 2 27 \u2013 29 \u2013 29 \u2013 29 Summa 2 27 0 29 0 29 0 29 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 2 812 2 812 \u2013 \u2013 \u2013 2 812 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 576 576 \u2013 \u2013 \u2013 576 Summa 0 0 3 388 3 388 0 0 0 3 388 Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2021 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 Valutataderivat 1 16 \u2013 17 \u2013 17 \u2013 17 Summa 1 22 0 24 0 24 0 24 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 872 872 \u2013 \u2013 \u2013 872 Likvida medel \u2013 \u2013 149 149 \u2013 \u2013 \u2013 149 Summa 0 0 1 021 1 021 0 0 0 1 021 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 Valutaderivat 1 11 \u2013 12 \u2013 12 \u2013 12 Summa 1 20 0 21 0 21 0 21 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 1 418 1 418 \u2013 \u2013 \u2013 1 418 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 1 057 1 057 \u2013 \u2013 \u2013 1 057 Summa 0 0 2 474 2 474 0 0 0 2 474 Nedan l\u00e4mnas upplysningar om hur verkligt v\u00e4rde best\u00e4mts f\u00f6r de finansiella instrument som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen (se ovan). Uppdelning av hur verkligt v\u00e4rde best\u00e4mts g\u00f6rs utifr\u00e5n f\u00f6ljande tre niv\u00e5er: Niv\u00e5 1: enligt priser noterade p\u00e5 en aktiv marknad f\u00f6r samma instrument Niv\u00e5 2: utifr\u00e5n antingen direkt eller indirekt observerbara marknadsdata som inte inkluderas i niv\u00e5 1 Niv\u00e5 3: utifr\u00e5n indata som inte \u00e4r observerbara p\u00e5 marknaden F\u00f6ljande sammanfattar de metoder och antaganden som fr\u00e4mst anv\u00e4nts f\u00f6r att fastst\u00e4lla verkligt v\u00e4rde p\u00e5 de finansiella instrument som redovisas ovan. Derivatinstrument Valuta F\u00f6r terminskontrakt best\u00e4ms det verkliga v\u00e4rdet med utg\u00e5ngspunkt fr\u00e5n noterade kurser. Marknadskursen, ber\u00e4knad utifr\u00e5n aktuell kurs justerad f\u00f6r r\u00e4ntedifferensen mellan valutorna och antal dagar, j\u00e4mf\u00f6rs med kontraktskurs f\u00f6r att f\u00e5 fram verkligt v\u00e4rde. Marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 valutaoptioner ber\u00e4knas med hj\u00e4lp av Black & Scholes modell . R\u00e4nta Det verkliga v\u00e4rdet f\u00f6r r\u00e4nteswappar baseras p\u00e5 f\u00f6rmedlande kreditinstituts v\u00e4rdering, vars rimlighet pr\u00f6vas genom en diskontering av ber\u00e4knade kassafl\u00f6den enligt kontraktets villkor och f\u00f6rfallodagar och med utg\u00e5ngspunkt i marknadsr\u00e4ntan f\u00f6r liknande instrument p\u00e5 balansdagen . Kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder F\u00f6r kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder med en kvarvarande livsl\u00e4ngd p\u00e5 mindre \u00e4n 12 m\u00e5nader anses det redovisade v\u00e4rdet reflektera verkligt v\u00e4rde. Kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder med en livsl\u00e4ngd \u00f6verstigande 12 m\u00e5nader diskonteras i samband med att verkligt v\u00e4rde fastst\u00e4lls. R\u00e4nteb\u00e4rande skulder Verkligt v\u00e4rde f\u00f6r finansiella skulder som inte \u00e4r derivatinstrument ber\u00e4knas baserat p\u00e5 framtida kassafl\u00f6den av kapitalbelopp och r\u00e4nta diskonterade till aktuell marknadsr\u00e4nta p\u00e5 balansdagen. Redovisat v\u00e4rde \u00f6verensst\u00e4mmer med verkligt v\u00e4rde f\u00f6r koncernens uppl\u00e5ning d\u00e5 l\u00e5nen l\u00f6per med r\u00f6rlig r\u00e4nta och kreditspreaden inte \u00e4r s\u00e5dan att redovisat v\u00e4rde materiellt avviker fr\u00e5n verkligt v\u00e4rde . ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialInstrumentsAtFairValueThroughProfitOrLossExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-329": {
"value": "V\u00e4rdering av \ufb01nansiella tillg\u00e5ngar och skulder till verkligt v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde och redovisat v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2022 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 Valutataderivat 4 10 \u2013 14 \u2013 14 \u2013 14 Summa 4 44 0 48 0 48 0 48 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 723 723 \u2013 \u2013 \u2013 723 Likvida medel \u2013 \u2013 176 176 \u2013 \u2013 \u2013 176 Summa 0 0 899 899 0 0 0 899 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 \u2013 \u2013 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Valutaderivat 2 27 \u2013 29 \u2013 29 \u2013 29 Summa 2 27 0 29 0 29 0 29 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 2 812 2 812 \u2013 \u2013 \u2013 2 812 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 576 576 \u2013 \u2013 \u2013 576 Summa 0 0 3 388 3 388 0 0 0 3 388 Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2021 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 Valutataderivat 1 16 \u2013 17 \u2013 17 \u2013 17 Summa 1 22 0 24 0 24 0 24 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 872 872 \u2013 \u2013 \u2013 872 Likvida medel \u2013 \u2013 149 149 \u2013 \u2013 \u2013 149 Summa 0 0 1 021 1 021 0 0 0 1 021 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 Valutaderivat 1 11 \u2013 12 \u2013 12 \u2013 12 Summa 1 20 0 21 0 21 0 21 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 1 418 1 418 \u2013 \u2013 \u2013 1 418 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 1 057 1 057 \u2013 \u2013 \u2013 1 057 Summa 0 0 2 474 2 474 0 0 0 2 474 Finansiell riskhantering Thule Group \u00e4r genom sin internationella verksamhet l\u00f6pande utsatt f\u00f6r olika slags finansiella risker. Med finansiella risker avses fluktuationer i f\u00f6retagets resultat och kassafl\u00f6de till f\u00f6ljd av f\u00f6r\u00e4ndringar i valutakurser, r\u00e4nteniv\u00e5er, r\u00e5varupriser, refinansierings- och kreditrisker. Koncernens finanspolicy f\u00f6r hantering av finansiella risker har utformats av styrelsen och bildar ett ramverk av riktlinjer och regler i form av riskmandat och limiter f\u00f6r finansverksamheten. Styrelsen beslutar \u00e5rligen om finanspolicyn. Ansvaret f\u00f6r koncernens finansiella transaktioner och risker hanteras centralt av koncernens finansfunk- tion. Den \u00f6vergripande m\u00e5ls\u00e4ttningen f\u00f6r finansfunktionen \u00e4r att tillhandah\u00e5lla en kostnadseffektiv finansiering, kartl\u00e4gga de finansiella risker som p\u00e5verkar koncernen samt att minimera negativa effekter p\u00e5 koncernens resultat som h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n marknadsrisker. Styrelsens revisionsutskott bereder \u00e5 styrelsens v\u00e4gnar den praktiska till\u00e4mpningen av policyn i samr\u00e5d med koncernens CFO. Koncernens Director of Treasury rapporterar l\u00f6pande till styrelsens revisionsutskott. Organisation och aktiviteter Koncernens finansiella verksamhet samordnas av dotterbolaget Thule Holding AB, som fungerar som internbank f\u00f6r koncernens finansiella transaktioner p\u00e5 valuta- och r\u00e4ntemarknaderna. Re\ufb01nansierings- och likviditetsrisk Refinansierings- och likviditetsrisker \u00e4r risker att inte kunna uppfylla betalnings\u00e5taganden p\u00e5 grund av bristande likviditet eller p\u00e5 grund av sv\u00e5righeter att f\u00e5 kredit fr\u00e5n externa k\u00e4llor. Koncernen har rullande \u00e5tta veckors likviditetsplanering som omfattar alla koncernens enheter. Utfall rapporteras l\u00f6pande per vecka. Planeringen uppdateras varje m\u00e5nad. Likviditetsplaneringen anv\u00e4nds f\u00f6r att hantera likviditetsrisken och som ett verktyg f\u00f6r att f\u00f6lja upp kassafl\u00f6det fr\u00e5n den operationella och den finan - siella verksamheten. Omfattande analyser g\u00f6rs gentemot f\u00f6reg\u00e5ende \u00e5r f\u00f6r att m\u00e4ta trender och uppm\u00e4rksamma avvikelser. M\u00e5ls\u00e4ttningen \u00e4r att koncernen ska kunna klara sina finansiella \u00e5taganden i uppg\u00e5ngar s\u00e5v\u00e4l som nedg\u00e5ngar med buffert f\u00f6r of\u00f6rutsebara kostnader och utan att riskera koncernens rykte. Koncernens policy \u00e4r att minimera uppl\u00e5ningsbehovet genom att centralisera \u00f6verskottslikviditet via koncernens cash pooler som har inr\u00e4ttats av den centrala finansavdelningen. Likviditetsriskerna hanteras centralt f\u00f6r hela koncernen av den centrala finansavdelningen. Den centrala finansavdelningen hanterar en koncerngemensam m\u00e5natlig nettingprocess f\u00f6r att minimera antalet betalningstransaktioner och d\u00e4rtill relaterade kostnader. I l\u00e4nder med flera verksamma bolag matchas \u00f6verskott och underskott p\u00e5 landsniv\u00e5 med hj\u00e4lp av cash pooler. Cash pooler har under \u00e5ret funnits i Sverige, Polen och USA. Den centrala finansavdelningen hanterar likviditeten inom s\u00e5v\u00e4l som mellan dessa cash pooler. Koncernen finansieras av ett syndikat med tv\u00e5 skandinaviska banker genom en revolverande kreditfacilitet. Dessutom har koncernen en checkr\u00e4kningskredit med ytterligare en skandinavisk bank utanf\u00f6r syndikatet. Den revolverande kreditfaciliteten \u00e4r villkorat med efterlevnaden av s\u00e5v\u00e4l finansiella som kommersiella \u00e5taganden, vilka testas l\u00f6pande. De kovenanter som testas kvartalsvis \u00e4r skulds\u00e4ttningsgrad och r\u00e4ntet\u00e4ckningsgrad. Under 2022 har koncernen ut\u00f6kat sitt kreditutrymme i den befintliga revolverande faciliteten med 70 Meur till totalt 370 Meur samt ut\u00f6kat checkr\u00e4kningskrediten med 150 Mkr till totalt 200 Mkr. Koncernens bundna kreditl\u00f6ften uppgick till 4 328 Mkr (3 121), vilket inkluderar en revolverande kreditfacilitet motsvarande 4 128 Mkr samt en checkr\u00e4kningskredit om 200 Mkr. Not 4 Kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder F\u00f6r kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder med en kvarvarande livsl\u00e4ngd p\u00e5 mindre \u00e4n 12 m\u00e5nader anses det redovisade v\u00e4rdet reflektera verkligt v\u00e4rde. Kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder med en livsl\u00e4ngd \u00f6verstigande 12 m\u00e5nader diskonteras i samband med att verkligt v\u00e4rde fastst\u00e4lls. R\u00e4nteb\u00e4rande skulder Verkligt v\u00e4rde f\u00f6r finansiella skulder som inte \u00e4r derivatinstrument ber\u00e4knas baserat p\u00e5 framtida kassafl\u00f6den av kapitalbelopp och r\u00e4nta diskonterade till aktuell marknadsr\u00e4nta p\u00e5 balansdagen. Redovisat v\u00e4rde \u00f6verensst\u00e4mmer med verkligt v\u00e4rde f\u00f6r koncernens uppl\u00e5ning d\u00e5 l\u00e5nen l\u00f6per med r\u00f6rlig r\u00e4nta och kreditspreaden inte \u00e4r s\u00e5dan att redovisat v\u00e4rde materiellt avviker fr\u00e5n verkligt v\u00e4rde . Kreditfaciliteter Nominellt Nominellt, Mkr Utnyttjat Tillg\u00e4ngligt Syndikerat kreditl\u00f6fte, f\u00f6rfall 2025 370 Meur 4 128 3 027 1 243 Bilateralt kreditl\u00f6fte, f\u00f6rfall 2023 200 Mkr 200 0 200 Total 4 328 3 027 1 443 Tillg\u00e4ngliga likvida medel 176 Likviditetsreserv 1 619 Icke utnyttjade kreditl\u00f6ften uppgick till 1 443 Mkr (1 649) . Koncernens finansiella skulder, inklusive kassafl\u00f6de f\u00f6r framtida r\u00e4ntebetalningar, uppgick vid \u00e5rsskiftet till 3 922 Mkr (2 720), f\u00f6rfallostruktur p\u00e5 l\u00e5neskulden framg\u00e5r av tabellen nedan . F\u00f6rfallostruktur \ufb01nansiella skulder \u2013 odiskonterade kassa\ufb02\u00f6den 2022, Mkr Totalt <1 m\u00e5n 1\u20133 m\u00e5n 3 m\u00e5n\u20131 \u00e5r 1\u20135 \u00e5r >5 \u00e5r L\u00e5ngfristiga skulder till kreditinstitut inkl. r\u00e4ntebetalningar 3 069 \u2013 20 80 2 968 \u2013 Derivat 29 3 10 16 \u2013 \u2013 Kortfristiga skulder till kreditinstitut inkl. r\u00e4ntebetalningar 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Checkr\u00e4kningskredit 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Leverant\u00f6rsskulder 576 \u2013 576 \u2013 \u2013 \u2013 Leasingskulder 249 \u2013 1 78 113 57 2021, Mkr Totalt <1 m\u00e5n 1\u20133 m\u00e5n 3 m\u00e5n\u20131 \u00e5r 1\u20135 \u00e5r >5 \u00e5r L\u00e5ngfristiga skulder till kreditinstitut inkl. r\u00e4ntebetalningar 1 434 \u2013 \u2013 \u2013 1 434 \u2013 Derivat 21 2 5 12 3 \u2013 Kortfristiga skulder till kreditinstitut inkl. r\u00e4ntebetalningar 8 \u2013 2 6 \u2013 \u2013 Checkr\u00e4kningskredit 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Leverant\u00f6rsskulder 1 057 \u2013 1 057 \u2013 \u2013 \u2013 Leasingskulder 200 \u2013 1 65 115 20 Marknadsrisk Marknadsrisk \u00e4r risken f\u00f6r att verkligt v\u00e4rde p\u00e5, eller framtida kassa\ufb02\u00f6den fr\u00e5n, ett \ufb01nansiellt instrument varierar p\u00e5 grund av f\u00f6r\u00e4ndringar i marknadspriser. Marknadsrisker indelas av IFRS i tre typer; valutarisk, r\u00e4nterisk och andra prisrisker. De mark- nadsrisker som fr\u00e4mst p\u00e5verkar koncernen utg\u00f6rs av valutarisker, r\u00e4nterisk och r\u00e5varuprisrisk. Koncernens m\u00e5ls\u00e4ttning \u00e4r att hantera och kontrollera marknadsriskerna inom fastst\u00e4llda parametrar och samtidigt optimera resultatet av risktagandet inom givna ramar. Parametrarna \u00e4r fastst\u00e4llda med syfte att marknadsriskerna p\u00e5 kort sikt (upp till 12 m\u00e5nader) endast skall p\u00e5verka koncernens resultat och st\u00e4llning marginellt. P\u00e5 l\u00e4ngre sikt kommer emellertid varaktiga f\u00f6r\u00e4ndringar i valutakurser, r\u00e4ntor och r\u00e5varupriser f\u00e5 en p\u00e5verkan p\u00e5 det konsoliderade resultatet. Koncernen till\u00e4mpar s\u00e4kringsredovisning om alla kriterier f\u00f6r det \u00e4r uppfyllda f\u00f6r att eliminera effekten av de olikheter som, i redovisningen, finns mellan s\u00e4kringsinstrument och den s\u00e4krade posten. Derivatinstrument innehas endast f\u00f6r ekonomisk s\u00e4kring av risker och inte i spekulativt syfte. I det fall derivatinstrumentet inte uppfyller kriterierna f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning klassificeras de som innehav f\u00f6r handel och v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen . Valutarisk Risken att verkliga v\u00e4rden och kassafl\u00f6den kan fluktuera n\u00e4r v\u00e4rdet p\u00e5 fr\u00e4mmande valutor f\u00f6r\u00e4ndras kallas valutarisk. Koncernen \u00e4r exponerad f\u00f6r olika typer av valutarisker. Transaktionsexponering Den fr\u00e4msta exponeringen h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n koncernens f\u00f6rs\u00e4ljning och ink\u00f6p i utl\u00e4ndska valutor. Dessa valutarisker best\u00e5r dels av risk f\u00f6r fluktuationer i v\u00e4rdet av finansiella instrument, kund- eller leverant\u00f6rsskulder; dels av valutarisken i f\u00f6rv\u00e4ntade och kontrakterade betalningsfl\u00f6den. Dessa risker ben\u00e4mns transaktionsexponering. Koncernens totala transaktionsexponering, netto, uppg\u00e5r \u00e5rligen till ca 3 337 Mkr (4 004). Den enskilt viktigaste valutarela- tionen \u00e4r EUR/SEK, i vilken koncernen har ett positivt nettoinfl\u00f6de. Den centrala finansfunktionen utf\u00f6r valutas\u00e4kringar f\u00f6r att reducera effekten av valutafluktuationer. Koncernens transaktionsexponering och s\u00e4kringar f\u00f6rdelar sig per balansdagen p\u00e5 f\u00f6ljande valutor. Transaktionsexponering och s\u00e4krade belopp i Mkr 2022-12-31 Valuta Exponering S\u00e4krat belopp \u2013 f\u00f6rfall 2023 Exponering efter s\u00e4kring Genomsnittlig s\u00e4krad kurs EUR/SEK 2 103 1 146 957 10,91 CNY/SEK -111 -57 -54 1,44 PLN/SEK -240 -140 -99 2,25 USD/EUR -171 -49 -121 0,93 GBP/SEK 226 91 135 12,62 USD/CAD -272 -94 -178 1,35 \u00d6vriga 215 94 121 \u2013 Totalt 3 337 1 671 1 666 2021-12-31 Valuta Exponering S\u00e4krat belopp \u2013 f\u00f6rfall 2022 Exponering efter s\u00e4kring Genomsnittlig s\u00e4krad kurs EUR/SEK 1 690 881 810 10,24 CNY/SEK -576 -282 -293 1,39 PLN/SEK -413 -269 -143 2,19 USD/EUR -159 -48 -112 0,87 GBP/SEK 205 112 93 12,22 USD/CAD -434 \u2013 -434 \u2013 \u00d6vriga 527 190 337 \u2013 Totalt 4 004 1 782 2 222 Koncernen anv\u00e4nder sig av valutaterminer och valutaoptioner f\u00f6r att optimera sin valutariskhantering. Det verkliga v\u00e4rdet p\u00e5 koncernens utest\u00e5ende valutaderivat (valutaterminer och valutaoptioner) uppgick per 2022-12-31 till -15,6 Mkr (5,1). Samtliga utest\u00e5ende valutaderivat f\u00f6rfaller inom 2023. S\u00e4kringsredovisning till\u00e4mpas f\u00f6r valutaterminer. Effek- tiviteten p\u00e5 en s\u00e4kring utv\u00e4rderas n\u00e4r s\u00e4kringsf\u00f6rh\u00e5llandet ing\u00e5s. Den s\u00e4krade posten och s\u00e4kringsinstrumentet utv\u00e4rderas l\u00f6pande f\u00f6r att s\u00e4kerst\u00e4lla att f\u00f6rh\u00e5llandet uppfyller kraven. N\u00e4r koncernen s\u00e4krar f\u00f6rs\u00e4ljning/ink\u00f6p i utl\u00e4ndsk valuta ing\u00e5s s\u00e4kringsf\u00f6rh\u00e5llanden d\u00e4r kritiska villkor i s\u00e4kringsinstrumentet matchar villkoren f\u00f6r den s\u00e4krade posten. P\u00e5 detta s\u00e4tt har en kvalitativ utv\u00e4rdering av s\u00e4kringsf\u00f6rh\u00e5llandets effektivitet gjorts. Kritiska villkor \u00e4r nominellt belopp och valuta p\u00e5 s\u00e4kringsinstru- mentet samt f\u00f6rv\u00e4ntat kassafl\u00f6de p\u00e5 den s\u00e4krade posten. S\u00e4kringskvoten \u00e4r 1:1 eftersom valutatermins- och optionskontrak- ten \u00e4r i samma valuta som de mycket sannolika prognostiserade framtida kassafl\u00f6dena. Om \u00e4ndrade f\u00f6rh\u00e5llanden p\u00e5verkar villkoren f\u00f6r den s\u00e4krade posten i en s\u00e5dan utstr\u00e4ckning att de kritiska villkoren inte l\u00e4ngre matchar exakt med s\u00e4kringsinstru - mentets kritiska villkor, anv\u00e4nder koncernen dollar-offset metoden f\u00f6r att utv\u00e4rdera effektiviteten. Omr\u00e4kningsexponering Valutarisker \u00e5terfinns ocks\u00e5 i omr\u00e4kningen av utl\u00e4ndska dotterbolags tillg\u00e5ngar och skulder till moderbolagets funktionella valuta, s\u00e5 kallad omr\u00e4kningsexponering. Den totala omr\u00e4kningsexponeringen uppgick till 5 038 Mkr (3 617). De st\u00f6rsta omr\u00e4kningsexponeringarna \u00e5terfinns i USD, PLN och EUR. Omr\u00e4kningsexponeringen i USD uppgick till 1 959 Mkr (1 630), i PLN till 1 255 Mkr (413) och i EUR till 1 221 Mkr (1 084). Koncernens policy \u00e4r att s\u00e4kra nettoinvesteringar med externa l\u00e5n men att i \u00f6vrigt inte s\u00e4kra omr\u00e4kningsexponering. De valutaeffekter som l\u00e5nen ger upphov till redovisas som en finansiell valutaeffekt i resultatr\u00e4kningen. Valutaeffekten uppgick \u00e5r 2022 till 87,4 Mkr (19,5). Eftersom koncernen till\u00e4mpar s\u00e4kringsredovisning s\u00e5 har 87,4 Mkr (19,5) av de totala 87,4 Mkr (19,5) f\u00f6rts till omr\u00e4kningsreserven f\u00f6r nettoinvesteringss\u00e4kring. Nettoinvestering \u2013 total effekt f\u00f6r 2022 Valuta Nettoinvestering \u2013 s\u00e4krad post Externa l\u00e5n Kurseffekt externa l\u00e5n Mkr S\u00e4krings- instrument S\u00e4krings- instrument Effektivitet EK i Mkr Ineffektivitet i Mkr EUR 110,6 (100,0) (87,4) (100,0) 100% (87,4) 0,0 efter h\u00e4nsyn tagen till effekter av s\u00e4krings\u00e5tg\u00e4rder.
K\u00e4nslighetsanalys valutakursrisk
En 10-procentig f\u00f6rst\u00e4rkning av den svenska kronan gentemot andra valutor j\u00e4mf\u00f6rt med de bokslutskurser som anv\u00e4nts
per den 31 december 2022 skulle p\u00e5verka eget kapital med -504 Mkr (-362).
En-10 procentig f\u00f6rst\u00e4rkning av den svenska kronan gentemot andra valutor j\u00e4mf\u00f6rt med de genomsnittskurser som
anv\u00e4nts under 2022 (ingen h\u00e4nsyn tagen till eventuell korrelation mellan valutor) skulle inneb\u00e4ra en f\u00f6r\u00e4ndring av EBITDA
med -221,3 Mkr (-271,6) (transaktions- och omr\u00e4kningseffekt). Nedan tabell visar effekten uppdelad per valuta:
K\u00e4nslighetsanalys valutakursrisk p\u00e5 EBITDA 2022, Mkr
Valuta Transaktionseffekt Omr\u00e4kningseffekt Total effekt
EUR
-194,4 -10,8 -205,3
CAD -5,4 -48,5 -53,8
GBP -8,7 -8,4 -17,1
PLN 120,5 -94,5 26,0
CNY
15,8 33,5 49,3
USD -6,9 5,1 -1,7
\u00d6vriga -17,7 -0,9 -18,7
Totalt -97,0 -124,4 -221,3
R\u00e4nterisk
R\u00e4nterisk \u00e4r risken att v\u00e4rdet p\u00e5 \ufb01nansiella instrument varierar p\u00e5 grund av f\u00f6r\u00e4ndringar i marknadsr\u00e4ntor och risken att
f\u00f6r\u00e4ndringar i r\u00e4nteniv\u00e5n ska p\u00e5verka koncernens l\u00e5nekostnader. R\u00e4nterisk kan leda till f\u00f6r\u00e4ndring i verkliga v\u00e4rden och
f\u00f6r\u00e4ndringar i kassa\ufb02\u00f6den. En betydande faktor som p\u00e5verkar r\u00e4nterisken \u00e4r r\u00e4ntebindningstiden. R\u00e4nterisken hanteras
av koncernens centrala \ufb01nansfunktion. Enligt \ufb01nanspolicyn \u00e4r m\u00e5ls\u00e4ttningen f\u00f6r den l\u00e5ngfristiga skuldportf\u00f6ljen att den
genomsnittliga r\u00e4ntebindningstiden skall vara mellan 6 m\u00e5nader och 3 \u00e5r. Den genomsnittliga r\u00e4ntebindningstiden uppgick
per 2022-12-31 till 1 \u00e5r och 3 m\u00e5nader (1 \u00e5r och 2 m\u00e5nader). F\u00f6rfallostrukturen p\u00e5 utest\u00e5ende r\u00e4ntederivat \u00e4r utspridd
mellan juni 2024 \u2013 december 2027. ISDA-avtal har ing\u00e5tts med samtliga l\u00e5ngivare.
Det verkliga v\u00e4rdet p\u00e5 koncernens utest\u00e5ende r\u00e4ntederivat (r\u00e4nteswapar och r\u00e4ntegolv) uppgick per 2022-12-31 till 34,6 Mkr
(-2,4). S\u00e4kringsredovisning till\u00e4mpas f\u00f6r r\u00e4ntederivat. Koncernen ing\u00e5r r\u00e4nteswapar som har samma kritiska villkor som det
s\u00e4krade f\u00f6rem\u00e5let. S\u00e4kringskvoten \u00e4r 1:1. Kritiska villkor kan vara referensr\u00e4nta, r\u00e4nteoms\u00e4ttningsdagar, betaldagar, f\u00f6rfallodag
och nominellt belopp. Koncernen s\u00e4krar inte 100 procent av l\u00e5nen och identifierar d\u00e4rf\u00f6r bara den andel av utest\u00e5ende l\u00e5n som
motsvaras av swaparnas nominella belopp. Utest\u00e5ende swapar t\u00e4cker 30 procent (50%) av det utest\u00e5ende variabla l\u00e5nekapita
-
let. Eftersom de kritiska villkoren varit matchade under hela \u00e5ret, har den ekonomiska relationen varit 100 procent effektiv.
K\u00e4nslighetsanalys \u2013 r\u00e4nterisk
Genomslaget p\u00e5 koncernens resultat i form av r\u00e4ntekostnader under kommande tolvm\u00e5nadersperiod vid en r\u00e4nteupp
-
g\u00e5ng/-nedg\u00e5ng p\u00e5 1 procentenhet p\u00e5 balansdagen uppg\u00e5r till -19,9/+19,9 Mkr (-1,2/+0,0) \u2013 givet de r\u00e4nteb\u00e4rande skulder
som \ufb01nns per balansdagen.
En r\u00e4ntef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 +/- 1 procentenhet skulle per balansdagen inneb\u00e4ra en f\u00f6r\u00e4ndring i redovisat marknadsv\u00e4rde p\u00e5 r\u00e4nte
-
derivat med +25,1 MSEK (7,6) / -25,5 MSEK (-1,3). F\u00f6r\u00e4ndringen i marknadsv\u00e4rde p\u00e5verkar eget kapital givet att s\u00e4kringsredo-
visning fortsatt kan till\u00e4mpas .
En betydande andel av leverant\u00f6rskontrakten f\u00f6r dessa kategorier \u00e4r dock indexreglerade vilket inneb\u00e4r att om marknadspriset p\u00e5 r\u00e5material f\u00f6r\u00e4ndras kommer koncernens ink\u00f6pspriser att \u00f6ka eller minska. Direkt material uppg\u00e5r till 75 procent (77) av koncernens kostnad f\u00f6r s\u00e5lda varor. Kreditrisk Den finansiella verksamheten i koncernen medf\u00f6r exponering f\u00f6r kreditrisker. Det \u00e4r fr\u00e4mst motpartsrisker i samband med fordringar p\u00e5 banker som uppst\u00e5r vid k\u00f6p av derivatinstrument och inl\u00e5ning till dessa banker. Exponeringen kan h\u00e4nf\u00f6ras till \u00f6verv\u00e4rden i derivatinstrument. F\u00f6r att minska kreditrisken sprids derivataff\u00e4rer mellan olika motparter. ISDA-avtal medger kvittning av derivattillg\u00e5ngar och derivatskulder per motpart, vilket minskar kreditrisken. ISDA-avtal har tecknats med samtliga motparter f\u00f6r avr\u00e4kning av \u00f6msesidiga f\u00f6rpliktelser att leverera och betala, f\u00f6r att p\u00e5 s\u00e5 vis minska kreditrisken. Koncernen 2022, Mkr Finansiella tillg\u00e5ngar Finansiella skulder Redovisade belopp i balansr\u00e4kning 48,2 29,1 Danske Bank 4,1 4,1 Nordea -8,2 -8,2 SEB 1,2 1,2 Swedbank -8,9 -8,9 Belopp efter nettning 36,3 17,3 Koncernen 2021, Mkr Finansiella tillg\u00e5ngar Finansiella skulder Redovisade belopp i balansr\u00e4kning 23,7 21,2 Danske Bank 3,7 3,7 Nordea -6,9 -6,9 Swedbank 6,2 6,2 Belopp efter nettning 26,7 24,1 Kreditrisken i derivat uppgick per balansdagen till 48,2 Mkr (23,7) och motsvarar totala positiva marknadsv\u00e4rdet f\u00f6r derivat. Kreditrisken i kassa och bank uppgick till 176 Mkr och motsvarar koncernens likvida medel. Kreditrisk i kundfordringar Se not 19 Kundfordringar . Nettol\u00e5neskuld Den 31 december 2022 uppgick nettol\u00e5neskulden till 2 868 Mkr (1 467). Nettol\u00e5neskulden utg\u00f6rs av koncernens r\u00e4nteb\u00e4rande skulder inklusive upplupna r\u00e4ntor och finansiella derivatskulder med avdrag f\u00f6r likvida medel, r\u00e4nteb\u00e4rande kortfristiga fordringar samt finansiella derivattillg\u00e5ngar. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialInstrumentsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-330": {
"value": "V\u00e4rdering av \ufb01nansiella tillg\u00e5ngar och skulder till verkligt v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde och redovisat v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2022 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 Valutataderivat 4 10 \u2013 14 \u2013 14 \u2013 14 Summa 4 44 0 48 0 48 0 48 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 723 723 \u2013 \u2013 \u2013 723 Likvida medel \u2013 \u2013 176 176 \u2013 \u2013 \u2013 176 Summa 0 0 899 899 0 0 0 899 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 \u2013 \u2013 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Valutaderivat 2 27 \u2013 29 \u2013 29 \u2013 29 Summa 2 27 0 29 0 29 0 29 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 2 812 2 812 \u2013 \u2013 \u2013 2 812 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 576 576 \u2013 \u2013 \u2013 576 Summa 0 0 3 388 3 388 0 0 0 3 388 Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2021 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 Valutataderivat 1 16 \u2013 17 \u2013 17 \u2013 17 Summa 1 22 0 24 0 24 0 24 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 872 872 \u2013 \u2013 \u2013 872 Likvida medel \u2013 \u2013 149 149 \u2013 \u2013 \u2013 149 Summa 0 0 1 021 1 021 0 0 0 1 021 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 Valutaderivat 1 11 \u2013 12 \u2013 12 \u2013 12 Summa 1 20 0 21 0 21 0 21 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 1 418 1 418 \u2013 \u2013 \u2013 1 418 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 1 057 1 057 \u2013 \u2013 \u2013 1 057 Summa 0 0 2 474 2 474 0 0 0 2 474 Kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder F\u00f6r kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder med en kvarvarande livsl\u00e4ngd p\u00e5 mindre \u00e4n 12 m\u00e5nader anses det redovisade v\u00e4rdet reflektera verkligt v\u00e4rde. Kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder med en livsl\u00e4ngd \u00f6verstigande 12 m\u00e5nader diskonteras i samband med att verkligt v\u00e4rde fastst\u00e4lls. R\u00e4nteb\u00e4rande skulder Verkligt v\u00e4rde f\u00f6r finansiella skulder som inte \u00e4r derivatinstrument ber\u00e4knas baserat p\u00e5 framtida kassafl\u00f6den av kapitalbelopp och r\u00e4nta diskonterade till aktuell marknadsr\u00e4nta p\u00e5 balansdagen. Redovisat v\u00e4rde \u00f6verensst\u00e4mmer med verkligt v\u00e4rde f\u00f6r koncernens uppl\u00e5ning d\u00e5 l\u00e5nen l\u00f6per med r\u00f6rlig r\u00e4nta och kreditspreaden inte \u00e4r s\u00e5dan att redovisat v\u00e4rde materiellt avviker fr\u00e5n verkligt v\u00e4rde . ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfFairValueOfFinancialInstrumentsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-331": {
"value": "Verkligt v\u00e4rde och redovisat v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen.
Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde
Koncernen 2022
Verkligt
v\u00e4rde via
resultatet
Derivat som
anv\u00e4nds i s\u00e4krings-
redovisning
Upplupet
anskaffnings-
v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total
Finansiella
tillg\u00e5ngar
v\u00e4rderade till
verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt
R\u00e4ntederivat \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35
Valutataderivat 4 10 \u2013 14 \u2013 14 \u2013 14
Summa 4 44 0 48 0 48 0 48
Finansiella
tillg\u00e5ngar som
inte redovisas till
verkligt v\u00e4rde
Kundfordringar \u2013 \u2013 723 723 \u2013 \u2013 \u2013 723
Likvida medel \u2013 \u2013 176 176 \u2013 \u2013 \u2013 176
Summa 0 0 899 899 0 0 0 899
Finansiella
skulder v\u00e4rderade
till verkligt v\u00e4rde
R\u00e4ntederivat \u2013 \u2013 \u2013 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013
Valutaderivat 2 27 \u2013 29 \u2013 29 \u2013 29
Summa 2 27 0 29 0 29 0 29
Finansiella
skulder som inte
redovisas till
verkligt v\u00e4rde
Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 2 812 2 812 \u2013 \u2013 \u2013 2 812
Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 576 576 \u2013 \u2013 \u2013 576
Summa 0 0 3 388 3 388 0 0 0 3 388
Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde
Koncernen 2021
Verkligt
v\u00e4rde via
resultatet
Derivat som
anv\u00e4nds i s\u00e4krings-
redovisning
Upplupet
anskaffnings-
v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total
Finansiella
tillg\u00e5ngar
v\u00e4rderade till
verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt
R\u00e4ntederivat \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6
Valutataderivat 1 16 \u2013 17 \u2013 17 \u2013 17
Summa 1 22 0 24 0 24 0 24
Finansiella
tillg\u00e5ngar som
inte redovisas till
verkligt v\u00e4rde
Kundfordringar \u2013 \u2013 872 872 \u2013 \u2013 \u2013 872
Likvida medel \u2013 \u2013 149 149 \u2013 \u2013 \u2013 149
Summa 0 0 1 021 1 021 0 0 0 1 021
Finansiella
skulder v\u00e4rderade
till verkligt v\u00e4rde
R\u00e4ntederivat \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9
Valutaderivat 1 11 \u2013 12 \u2013 12 \u2013 12
Summa 1 20 0 21 0 21 0 21
Finansiella
skulder som inte
redovisas till
verkligt v\u00e4rde
Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 1 418 1 418 \u2013 \u2013 \u2013 1 418
Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 1 057 1 057 \u2013 \u2013 \u2013 1 057
Summa 0 0 2 474 2 474 0 0 0 2 474
Nedan l\u00e4mnas upplysningar om hur verkligt v\u00e4rde best\u00e4mts f\u00f6r de finansiella instrument som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde i
balansr\u00e4kningen (se ovan). Uppdelning av hur verkligt v\u00e4rde best\u00e4mts g\u00f6rs utifr\u00e5n f\u00f6ljande tre niv\u00e5er:
Niv\u00e5 1: enligt priser noterade p\u00e5 en aktiv marknad f\u00f6r samma instrument
Niv\u00e5 2: utifr\u00e5n antingen direkt eller indirekt observerbara marknadsdata som inte inkluderas i niv\u00e5 1
Niv\u00e5 3: utifr\u00e5n indata som inte \u00e4r observerbara p\u00e5 marknaden
F\u00f6ljande sammanfattar de metoder och antaganden som fr\u00e4mst anv\u00e4nts f\u00f6r att fastst\u00e4lla verkligt v\u00e4rde p\u00e5 de finansiella
instrument som redovisas ovan.
Derivatinstrument
Valuta
F\u00f6r terminskontrakt best\u00e4ms det verkliga v\u00e4rdet med utg\u00e5ngspunkt fr\u00e5n noterade kurser. Marknadskursen, ber\u00e4knad utifr\u00e5n
aktuell kurs justerad f\u00f6r r\u00e4ntedifferensen mellan valutorna och antal dagar, j\u00e4mf\u00f6rs med kontraktskurs f\u00f6r att f\u00e5 fram verkligt v\u00e4rde.
Marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 valutaoptioner ber\u00e4knas med hj\u00e4lp av Black & Scholes modell .
R\u00e4nta
Det verkliga v\u00e4rdet f\u00f6r r\u00e4nteswappar baseras p\u00e5 f\u00f6rmedlande kreditinstituts v\u00e4rdering, vars rimlighet pr\u00f6vas genom en
diskontering av ber\u00e4knade kassafl\u00f6den enligt kontraktets villkor och f\u00f6rfallodagar och med utg\u00e5ngspunkt i marknadsr\u00e4ntan f\u00f6r
liknande instrument p\u00e5 balansdagen .
Kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder F\u00f6r kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder med en kvarvarande livsl\u00e4ngd p\u00e5 mindre \u00e4n 12 m\u00e5nader anses det redovisade v\u00e4rdet reflektera verkligt v\u00e4rde. Kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder med en livsl\u00e4ngd \u00f6verstigande 12 m\u00e5nader diskonteras i samband med att verkligt v\u00e4rde fastst\u00e4lls. R\u00e4nteb\u00e4rande skulder Verkligt v\u00e4rde f\u00f6r finansiella skulder som inte \u00e4r derivatinstrument ber\u00e4knas baserat p\u00e5 framtida kassafl\u00f6den av kapitalbelopp och r\u00e4nta diskonterade till aktuell marknadsr\u00e4nta p\u00e5 balansdagen. Redovisat v\u00e4rde \u00f6verensst\u00e4mmer med verkligt v\u00e4rde f\u00f6r koncernens uppl\u00e5ning d\u00e5 l\u00e5nen l\u00f6per med r\u00f6rlig r\u00e4nta och kreditspreaden inte \u00e4r s\u00e5dan att redovisat v\u00e4rde materiellt avviker fr\u00e5n verkligt v\u00e4rde . ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialAssetsHeldForTradingExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-332": {
"value": "Verkligt v\u00e4rde och redovisat v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2022 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 Valutataderivat 4 10 \u2013 14 \u2013 14 \u2013 14 Summa 4 44 0 48 0 48 0 48 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 723 723 \u2013 \u2013 \u2013 723 Likvida medel \u2013 \u2013 176 176 \u2013 \u2013 \u2013 176 Summa 0 0 899 899 0 0 0 899 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 \u2013 \u2013 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Valutaderivat 2 27 \u2013 29 \u2013 29 \u2013 29 Summa 2 27 0 29 0 29 0 29 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 2 812 2 812 \u2013 \u2013 \u2013 2 812 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 576 576 \u2013 \u2013 \u2013 576 Summa 0 0 3 388 3 388 0 0 0 3 388 Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2021 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 Valutataderivat 1 16 \u2013 17 \u2013 17 \u2013 17 Summa 1 22 0 24 0 24 0 24 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 872 872 \u2013 \u2013 \u2013 872 Likvida medel \u2013 \u2013 149 149 \u2013 \u2013 \u2013 149 Summa 0 0 1 021 1 021 0 0 0 1 021 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 Valutaderivat 1 11 \u2013 12 \u2013 12 \u2013 12 Summa 1 20 0 21 0 21 0 21 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 1 418 1 418 \u2013 \u2013 \u2013 1 418 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 1 057 1 057 \u2013 \u2013 \u2013 1 057 Summa 0 0 2 474 2 474 0 0 0 2 474 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfTradeAndOtherPayablesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-333": {
"value": "Verkligt v\u00e4rde och redovisat v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2022 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 Valutataderivat 4 10 \u2013 14 \u2013 14 \u2013 14 Summa 4 44 0 48 0 48 0 48 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 723 723 \u2013 \u2013 \u2013 723 Likvida medel \u2013 \u2013 176 176 \u2013 \u2013 \u2013 176 Summa 0 0 899 899 0 0 0 899 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 \u2013 \u2013 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Valutaderivat 2 27 \u2013 29 \u2013 29 \u2013 29 Summa 2 27 0 29 0 29 0 29 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 2 812 2 812 \u2013 \u2013 \u2013 2 812 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 576 576 \u2013 \u2013 \u2013 576 Summa 0 0 3 388 3 388 0 0 0 3 388 Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2021 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 Valutataderivat 1 16 \u2013 17 \u2013 17 \u2013 17 Summa 1 22 0 24 0 24 0 24 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 872 872 \u2013 \u2013 \u2013 872 Likvida medel \u2013 \u2013 149 149 \u2013 \u2013 \u2013 149 Summa 0 0 1 021 1 021 0 0 0 1 021 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 Valutaderivat 1 11 \u2013 12 \u2013 12 \u2013 12 Summa 1 20 0 21 0 21 0 21 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 1 418 1 418 \u2013 \u2013 \u2013 1 418 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 1 057 1 057 \u2013 \u2013 \u2013 1 057 Summa 0 0 2 474 2 474 0 0 0 2 474 Kundfordringar Thule Group till\u00e4mpar den f\u00f6renklade metoden f\u00f6r ber\u00e4kning av f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster g\u00e4llande kundfordringar. Detta inneb\u00e4r att en f\u00f6rlustreserv ber\u00e4knas under fordrans hela l\u00f6ptid. Metoden inneb\u00e4r \u00e4ven att bed\u00f6mningen g\u00f6rs p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4ntade f\u00f6rluster till skillnad fr\u00e5n intr\u00e4ffade h\u00e4ndelser. D\u00e4r en individuell bed\u00f6mning per kund ej \u00e4r rimlig g\u00f6rs bed\u00f6mningen av f\u00f6rv\u00e4ntad kreditf\u00f6rlust baserat p\u00e5 betalningshistorik och \u00e5ldersanalys av f\u00f6rfallna kundfordringar. Utifr\u00e5n detta baseras f\u00f6rlustreserven per 31 december 2022 f\u00f6r kundfordringar enligt tabell nedan. Not 19 \u00c5ldersanalys reservering f\u00f6r os\u00e4kra fordringar Koncernen, Mkr 2022-12-31 Ej f\u00f6rfallna -3 F\u00f6rfallna mellan 1\u201330 dagar -1 F\u00f6rfallna mellan 31\u201360 dagar -10 F\u00f6rfallna \u00f6ver 60 dagar -46 Summa -60 Koncernen, Mkr 2022-12-31 2021-12-31 Kundfordringar brutto 784 932 Avg\u00e5r reservering f\u00f6r os\u00e4kra fordringar -60 -60 Kundfordringar netto 723 872 P\u00e5 balansdagen f\u00f6religger ingen signifikant koncentration f\u00f6r kreditexponering. Koncernens kundkrets best\u00e5r fr\u00e4mst av flertalet medelstora kunder. \u00c5ldersanalys kundfordringar, Mkr 2022-12-31 2021-12-31 Ej f\u00f6rfallna 642 777 F\u00f6rfallna mellan 1\u201330 dagar 63 82 F\u00f6rfallna mellan 31\u201360 dagar 27 27 F\u00f6rfallna \u00f6ver 60 dagar 51 47 Avg\u00e5r reservering f\u00f6r os\u00e4kra fordringar -60 -60 Summa 723 872 Verkligt v\u00e4rde p\u00e5 kundfordringar \u00f6verensst\u00e4mmer med redovisat v\u00e4rde. Kreditkvalitet p\u00e5 ej reserverade fordringar bed\u00f6ms vara god. F\u00f6r\u00e4ndringar i reserven f\u00f6r os\u00e4kra kundfordringar \u00e4r som f\u00f6ljer, Mkr 2022 2021 Per 1 januari -60 -60 Reservering f\u00f6r os\u00e4kra fordringar -10 -8 Fordringar som skrivits bort under \u00e5ret som ej indrivningsbara 2 6 \u00c5terf\u00f6ring av tidigare \u00e5rs reserver 10 1 Valutakurseffekter -2 2 Per 31 december -60 -60 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfTradeAndOtherReceivablesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-334": {
"value": "Verkligt v\u00e4rde och redovisat v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2022 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 Valutataderivat 4 10 \u2013 14 \u2013 14 \u2013 14 Summa 4 44 0 48 0 48 0 48 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 723 723 \u2013 \u2013 \u2013 723 Likvida medel \u2013 \u2013 176 176 \u2013 \u2013 \u2013 176 Summa 0 0 899 899 0 0 0 899 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 \u2013 \u2013 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Valutaderivat 2 27 \u2013 29 \u2013 29 \u2013 29 Summa 2 27 0 29 0 29 0 29 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 2 812 2 812 \u2013 \u2013 \u2013 2 812 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 576 576 \u2013 \u2013 \u2013 576 Summa 0 0 3 388 3 388 0 0 0 3 388 Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2021 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 Valutataderivat 1 16 \u2013 17 \u2013 17 \u2013 17 Summa 1 22 0 24 0 24 0 24 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 872 872 \u2013 \u2013 \u2013 872 Likvida medel \u2013 \u2013 149 149 \u2013 \u2013 \u2013 149 Summa 0 0 1 021 1 021 0 0 0 1 021 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 Valutaderivat 1 11 \u2013 12 \u2013 12 \u2013 12 Summa 1 20 0 21 0 21 0 21 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 1 418 1 418 \u2013 \u2013 \u2013 1 418 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 1 057 1 057 \u2013 \u2013 \u2013 1 057 Summa 0 0 2 474 2 474 0 0 0 2 474 Koncernens finansiella skulder, inklusive kassafl\u00f6de f\u00f6r framtida r\u00e4ntebetalningar, uppgick vid \u00e5rsskiftet till 3 922 Mkr (2 720), f\u00f6rfallostruktur p\u00e5 l\u00e5neskulden framg\u00e5r av tabellen nedan . F\u00f6rfallostruktur \ufb01nansiella skulder \u2013 odiskonterade kassa\ufb02\u00f6den 2022, Mkr Totalt <1 m\u00e5n 1\u20133 m\u00e5n 3 m\u00e5n\u20131 \u00e5r 1\u20135 \u00e5r >5 \u00e5r L\u00e5ngfristiga skulder till kreditinstitut inkl. r\u00e4ntebetalningar 3 069 \u2013 20 80 2 968 \u2013 Derivat 29 3 10 16 \u2013 \u2013 Kortfristiga skulder till kreditinstitut inkl. r\u00e4ntebetalningar 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Checkr\u00e4kningskredit 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Leverant\u00f6rsskulder 576 \u2013 576 \u2013 \u2013 \u2013 Leasingskulder 249 \u2013 1 78 113 57 2021, Mkr Totalt <1 m\u00e5n 1\u20133 m\u00e5n 3 m\u00e5n\u20131 \u00e5r 1\u20135 \u00e5r >5 \u00e5r L\u00e5ngfristiga skulder till kreditinstitut inkl. r\u00e4ntebetalningar 1 434 \u2013 \u2013 \u2013 1 434 \u2013 Derivat 21 2 5 12 3 \u2013 Kortfristiga skulder till kreditinstitut inkl. r\u00e4ntebetalningar 8 \u2013 2 6 \u2013 \u2013 Checkr\u00e4kningskredit 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Leverant\u00f6rsskulder 1 057 \u2013 1 057 \u2013 \u2013 \u2013 Leasingskulder 200 \u2013 1 65 115 20 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfBorrowingsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-335": {
"value": "Verkligt v\u00e4rde och redovisat v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2022 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 Valutataderivat 4 10 \u2013 14 \u2013 14 \u2013 14 Summa 4 44 0 48 0 48 0 48 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 723 723 \u2013 \u2013 \u2013 723 Likvida medel \u2013 \u2013 176 176 \u2013 \u2013 \u2013 176 Summa 0 0 899 899 0 0 0 899 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 \u2013 \u2013 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Valutaderivat 2 27 \u2013 29 \u2013 29 \u2013 29 Summa 2 27 0 29 0 29 0 29 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 2 812 2 812 \u2013 \u2013 \u2013 2 812 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 576 576 \u2013 \u2013 \u2013 576 Summa 0 0 3 388 3 388 0 0 0 3 388 Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2021 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 Valutataderivat 1 16 \u2013 17 \u2013 17 \u2013 17 Summa 1 22 0 24 0 24 0 24 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 872 872 \u2013 \u2013 \u2013 872 Likvida medel \u2013 \u2013 149 149 \u2013 \u2013 \u2013 149 Summa 0 0 1 021 1 021 0 0 0 1 021 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 Valutaderivat 1 11 \u2013 12 \u2013 12 \u2013 12 Summa 1 20 0 21 0 21 0 21 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 1 418 1 418 \u2013 \u2013 \u2013 1 418 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 1 057 1 057 \u2013 \u2013 \u2013 1 057 Summa 0 0 2 474 2 474 0 0 0 2 474 Nedan l\u00e4mnas upplysningar om hur verkligt v\u00e4rde best\u00e4mts f\u00f6r de finansiella instrument som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen (se ovan). Uppdelning av hur verkligt v\u00e4rde best\u00e4mts g\u00f6rs utifr\u00e5n f\u00f6ljande tre niv\u00e5er: Niv\u00e5 1: enligt priser noterade p\u00e5 en aktiv marknad f\u00f6r samma instrument Niv\u00e5 2: utifr\u00e5n antingen direkt eller indirekt observerbara marknadsdata som inte inkluderas i niv\u00e5 1 Niv\u00e5 3: utifr\u00e5n indata som inte \u00e4r observerbara p\u00e5 marknaden F\u00f6ljande sammanfattar de metoder och antaganden som fr\u00e4mst anv\u00e4nts f\u00f6r att fastst\u00e4lla verkligt v\u00e4rde p\u00e5 de finansiella instrument som redovisas ovan. Derivatinstrument Valuta F\u00f6r terminskontrakt best\u00e4ms det verkliga v\u00e4rdet med utg\u00e5ngspunkt fr\u00e5n noterade kurser. Marknadskursen, ber\u00e4knad utifr\u00e5n aktuell kurs justerad f\u00f6r r\u00e4ntedifferensen mellan valutorna och antal dagar, j\u00e4mf\u00f6rs med kontraktskurs f\u00f6r att f\u00e5 fram verkligt v\u00e4rde. Marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 valutaoptioner ber\u00e4knas med hj\u00e4lp av Black & Scholes modell . R\u00e4nta Det verkliga v\u00e4rdet f\u00f6r r\u00e4nteswappar baseras p\u00e5 f\u00f6rmedlande kreditinstituts v\u00e4rdering, vars rimlighet pr\u00f6vas genom en diskontering av ber\u00e4knade kassafl\u00f6den enligt kontraktets villkor och f\u00f6rfallodagar och med utg\u00e5ngspunkt i marknadsr\u00e4ntan f\u00f6r liknande instrument p\u00e5 balansdagen Kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder F\u00f6r kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder med en kvarvarande livsl\u00e4ngd p\u00e5 mindre \u00e4n 12 m\u00e5nader anses det redovisade v\u00e4rdet reflektera verkligt v\u00e4rde. Kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder med en livsl\u00e4ngd \u00f6verstigande 12 m\u00e5nader diskonteras i samband med att verkligt v\u00e4rde fastst\u00e4lls. R\u00e4nteb\u00e4rande skulder Verkligt v\u00e4rde f\u00f6r finansiella skulder som inte \u00e4r derivatinstrument ber\u00e4knas baserat p\u00e5 framtida kassafl\u00f6den av kapitalbelopp och r\u00e4nta diskonterade till aktuell marknadsr\u00e4nta p\u00e5 balansdagen. Redovisat v\u00e4rde \u00f6verensst\u00e4mmer med verkligt v\u00e4rde f\u00f6r koncernens uppl\u00e5ning d\u00e5 l\u00e5nen l\u00f6per med r\u00f6rlig r\u00e4nta och kreditspreaden inte \u00e4r s\u00e5dan att redovisat v\u00e4rde materiellt avviker fr\u00e5n verkligt v\u00e4rde . ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfFairValueMeasurementExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-336": {
"value": "Verkligt v\u00e4rde och redovisat v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2022 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 Valutataderivat 4 10 \u2013 14 \u2013 14 \u2013 14 Summa 4 44 0 48 0 48 0 48 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 723 723 \u2013 \u2013 \u2013 723 Likvida medel \u2013 \u2013 176 176 \u2013 \u2013 \u2013 176 Summa 0 0 899 899 0 0 0 899 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 \u2013 \u2013 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Valutaderivat 2 27 \u2013 29 \u2013 29 \u2013 29 Summa 2 27 0 29 0 29 0 29 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 2 812 2 812 \u2013 \u2013 \u2013 2 812 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 576 576 \u2013 \u2013 \u2013 576 Summa 0 0 3 388 3 388 0 0 0 3 388 Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2021 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 Valutataderivat 1 16 \u2013 17 \u2013 17 \u2013 17 Summa 1 22 0 24 0 24 0 24 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 872 872 \u2013 \u2013 \u2013 872 Likvida medel \u2013 \u2013 149 149 \u2013 \u2013 \u2013 149 Summa 0 0 1 021 1 021 0 0 0 1 021 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 Valutaderivat 1 11 \u2013 12 \u2013 12 \u2013 12 Summa 1 20 0 21 0 21 0 21 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 1 418 1 418 \u2013 \u2013 \u2013 1 418 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 1 057 1 057 \u2013 \u2013 \u2013 1 057 Summa 0 0 2 474 2 474 0 0 0 2 474 Nedan l\u00e4mnas upplysningar om hur verkligt v\u00e4rde best\u00e4mts f\u00f6r de finansiella instrument som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen (se ovan). Uppdelning av hur verkligt v\u00e4rde best\u00e4mts g\u00f6rs utifr\u00e5n f\u00f6ljande tre niv\u00e5er: Niv\u00e5 1: enligt priser noterade p\u00e5 en aktiv marknad f\u00f6r samma instrument Niv\u00e5 2: utifr\u00e5n antingen direkt eller indirekt observerbara marknadsdata som inte inkluderas i niv\u00e5 1 Niv\u00e5 3: utifr\u00e5n indata som inte \u00e4r observerbara p\u00e5 marknaden F\u00f6ljande sammanfattar de metoder och antaganden som fr\u00e4mst anv\u00e4nts f\u00f6r att fastst\u00e4lla verkligt v\u00e4rde p\u00e5 de finansiella instrument som redovisas ovan. Derivatinstrument Valuta F\u00f6r terminskontrakt best\u00e4ms det verkliga v\u00e4rdet med utg\u00e5ngspunkt fr\u00e5n noterade kurser. Marknadskursen, ber\u00e4knad utifr\u00e5n aktuell kurs justerad f\u00f6r r\u00e4ntedifferensen mellan valutorna och antal dagar, j\u00e4mf\u00f6rs med kontraktskurs f\u00f6r att f\u00e5 fram verkligt v\u00e4rde. Marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 valutaoptioner ber\u00e4knas med hj\u00e4lp av Black & Scholes modell . R\u00e4nta Det verkliga v\u00e4rdet f\u00f6r r\u00e4nteswappar baseras p\u00e5 f\u00f6rmedlande kreditinstituts v\u00e4rdering, vars rimlighet pr\u00f6vas genom en diskontering av ber\u00e4knade kassafl\u00f6den enligt kontraktets villkor och f\u00f6rfallodagar och med utg\u00e5ngspunkt i marknadsr\u00e4ntan f\u00f6r liknande instrument p\u00e5 balansdagen . Kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder F\u00f6r kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder med en kvarvarande livsl\u00e4ngd p\u00e5 mindre \u00e4n 12 m\u00e5nader anses det redovisade v\u00e4rdet reflektera verkligt v\u00e4rde. Kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder med en livsl\u00e4ngd \u00f6verstigande 12 m\u00e5nader diskonteras i samband med att verkligt v\u00e4rde fastst\u00e4lls. R\u00e4nteb\u00e4rande skulder Verkligt v\u00e4rde f\u00f6r finansiella skulder som inte \u00e4r derivatinstrument ber\u00e4knas baserat p\u00e5 framtida kassafl\u00f6den av kapitalbelopp och r\u00e4nta diskonterade till aktuell marknadsr\u00e4nta p\u00e5 balansdagen. Redovisat v\u00e4rde \u00f6verensst\u00e4mmer med verkligt v\u00e4rde f\u00f6r koncernens uppl\u00e5ning d\u00e5 l\u00e5nen l\u00f6per med r\u00f6rlig r\u00e4nta och kreditspreaden inte \u00e4r s\u00e5dan att redovisat v\u00e4rde materiellt avviker fr\u00e5n verkligt v\u00e4rde ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfDerivativeFinancialInstrumentsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-337": {
"value": "Verkligt v\u00e4rde och redovisat v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2022 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 Valutataderivat 4 10 \u2013 14 \u2013 14 \u2013 14 Summa 4 44 0 48 0 48 0 48 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 723 723 \u2013 \u2013 \u2013 723 Likvida medel \u2013 \u2013 176 176 \u2013 \u2013 \u2013 176 Summa 0 0 899 899 0 0 0 899 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 \u2013 \u2013 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Valutaderivat 2 27 \u2013 29 \u2013 29 \u2013 29 Summa 2 27 0 29 0 29 0 29 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 2 812 2 812 \u2013 \u2013 \u2013 2 812 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 576 576 \u2013 \u2013 \u2013 576 Summa 0 0 3 388 3 388 0 0 0 3 388 Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2021 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 Valutataderivat 1 16 \u2013 17 \u2013 17 \u2013 17 Summa 1 22 0 24 0 24 0 24 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 872 872 \u2013 \u2013 \u2013 872 Likvida medel \u2013 \u2013 149 149 \u2013 \u2013 \u2013 149 Summa 0 0 1 021 1 021 0 0 0 1 021 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 Valutaderivat 1 11 \u2013 12 \u2013 12 \u2013 12 Summa 1 20 0 21 0 21 0 21 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 1 418 1 418 \u2013 \u2013 \u2013 1 418 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 1 057 1 057 \u2013 \u2013 \u2013 1 057 Summa 0 0 2 474 2 474 0 0 0 2 474 Nedan l\u00e4mnas upplysningar om hur verkligt v\u00e4rde best\u00e4mts f\u00f6r de finansiella instrument som v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen (se ovan). Uppdelning av hur verkligt v\u00e4rde best\u00e4mts g\u00f6rs utifr\u00e5n f\u00f6ljande tre niv\u00e5er: Niv\u00e5 1: enligt priser noterade p\u00e5 en aktiv marknad f\u00f6r samma instrument Niv\u00e5 2: utifr\u00e5n antingen direkt eller indirekt observerbara marknadsdata som inte inkluderas i niv\u00e5 1 Niv\u00e5 3: utifr\u00e5n indata som inte \u00e4r observerbara p\u00e5 marknaden F\u00f6ljande sammanfattar de metoder och antaganden som fr\u00e4mst anv\u00e4nts f\u00f6r att fastst\u00e4lla verkligt v\u00e4rde p\u00e5 de finansiella instrument som redovisas ovan. Derivatinstrument Valuta F\u00f6r terminskontrakt best\u00e4ms det verkliga v\u00e4rdet med utg\u00e5ngspunkt fr\u00e5n noterade kurser. Marknadskursen, ber\u00e4knad utifr\u00e5n aktuell kurs justerad f\u00f6r r\u00e4ntedifferensen mellan valutorna och antal dagar, j\u00e4mf\u00f6rs med kontraktskurs f\u00f6r att f\u00e5 fram verkligt v\u00e4rde. Marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 valutaoptioner ber\u00e4knas med hj\u00e4lp av Black & Scholes modell . R\u00e4nta Det verkliga v\u00e4rdet f\u00f6r r\u00e4nteswappar baseras p\u00e5 f\u00f6rmedlande kreditinstituts v\u00e4rdering, vars rimlighet pr\u00f6vas genom en diskontering av ber\u00e4knade kassafl\u00f6den enligt kontraktets villkor och f\u00f6rfallodagar och med utg\u00e5ngspunkt i marknadsr\u00e4ntan f\u00f6r liknande instrument p\u00e5 balansdagen . Kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder F\u00f6r kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder med en kvarvarande livsl\u00e4ngd p\u00e5 mindre \u00e4n 12 m\u00e5nader anses det redovisade v\u00e4rdet reflektera verkligt v\u00e4rde. Kundfordringar och leverant\u00f6rsskulder med en livsl\u00e4ngd \u00f6verstigande 12 m\u00e5nader diskonteras i samband med att verkligt v\u00e4rde fastst\u00e4lls. R\u00e4nteb\u00e4rande skulder Verkligt v\u00e4rde f\u00f6r finansiella skulder som inte \u00e4r derivatinstrument ber\u00e4knas baserat p\u00e5 framtida kassafl\u00f6den av kapitalbelopp och r\u00e4nta diskonterade till aktuell marknadsr\u00e4nta p\u00e5 balansdagen. Redovisat v\u00e4rde \u00f6verensst\u00e4mmer med verkligt v\u00e4rde f\u00f6r koncernens uppl\u00e5ning d\u00e5 l\u00e5nen l\u00f6per med r\u00f6rlig r\u00e4nta och kreditspreaden inte \u00e4r s\u00e5dan att redovisat v\u00e4rde materiellt avviker fr\u00e5n verkligt v\u00e4rde . ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialLiabilitiesHeldForTradingExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-338": {
"value": "Finansiell riskhantering Thule Group \u00e4r genom sin internationella verksamhet l\u00f6pande utsatt f\u00f6r olika slags finansiella risker. Med finansiella risker avses fluktuationer i f\u00f6retagets resultat och kassafl\u00f6de till f\u00f6ljd av f\u00f6r\u00e4ndringar i valutakurser, r\u00e4nteniv\u00e5er, r\u00e5varupriser, refinansierings- och kreditrisker. Koncernens finanspolicy f\u00f6r hantering av finansiella risker har utformats av styrelsen och bildar ett ramverk av riktlinjer och regler i form av riskmandat och limiter f\u00f6r finansverksamheten. Styrelsen beslutar \u00e5rligen om finanspolicyn. Ansvaret f\u00f6r koncernens finansiella transaktioner och risker hanteras centralt av koncernens finansfunk- tion. Den \u00f6vergripande m\u00e5ls\u00e4ttningen f\u00f6r finansfunktionen \u00e4r att tillhandah\u00e5lla en kostnadseffektiv finansiering, kartl\u00e4gga de finansiella risker som p\u00e5verkar koncernen samt att minimera negativa effekter p\u00e5 koncernens resultat som h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n marknadsrisker. Styrelsens revisionsutskott bereder \u00e5 styrelsens v\u00e4gnar den praktiska till\u00e4mpningen av policyn i samr\u00e5d med koncernens CFO. Koncernens Director of Treasury rapporterar l\u00f6pande till styrelsens revisionsutskott. Organisation och aktiviteter Koncernens finansiella verksamhet samordnas av dotterbolaget Thule Holding AB, som fungerar som internbank f\u00f6r koncernens finansiella transaktioner p\u00e5 valuta- och r\u00e4ntemarknaderna. Re\ufb01nansierings- och likviditetsrisk Refinansierings- och likviditetsrisker \u00e4r risker att inte kunna uppfylla betalnings\u00e5taganden p\u00e5 grund av bristande likviditet eller p\u00e5 grund av sv\u00e5righeter att f\u00e5 kredit fr\u00e5n externa k\u00e4llor. Koncernen har rullande \u00e5tta veckors likviditetsplanering som omfattar alla koncernens enheter. Utfall rapporteras l\u00f6pande per vecka. Planeringen uppdateras varje m\u00e5nad. Likviditetsplaneringen anv\u00e4nds f\u00f6r att hantera likviditetsrisken och som ett verktyg f\u00f6r att f\u00f6lja upp kassafl\u00f6det fr\u00e5n den operationella och den finan - siella verksamheten. Omfattande analyser g\u00f6rs gentemot f\u00f6reg\u00e5ende \u00e5r f\u00f6r att m\u00e4ta trender och uppm\u00e4rksamma avvikelser. M\u00e5ls\u00e4ttningen \u00e4r att koncernen ska kunna klara sina finansiella \u00e5taganden i uppg\u00e5ngar s\u00e5v\u00e4l som nedg\u00e5ngar med buffert f\u00f6r of\u00f6rutsebara kostnader och utan att riskera koncernens rykte. Koncernens policy \u00e4r att minimera uppl\u00e5ningsbehovet genom att centralisera \u00f6verskottslikviditet via koncernens cash pooler som har inr\u00e4ttats av den centrala finansavdelningen. Likviditetsriskerna hanteras centralt f\u00f6r hela koncernen av den centrala finansavdelningen. Den centrala finansavdelningen hanterar en koncerngemensam m\u00e5natlig nettingprocess f\u00f6r att minimera antalet betalningstransaktioner och d\u00e4rtill relaterade kostnader. I l\u00e4nder med flera verksamma bolag matchas \u00f6verskott och underskott p\u00e5 landsniv\u00e5 med hj\u00e4lp av cash pooler. Cash pooler har under \u00e5ret funnits i Sverige, Polen och USA. Den centrala finansavdelningen hanterar likviditeten inom s\u00e5v\u00e4l som mellan dessa cash pooler. Marknadsrisk Marknadsrisk \u00e4r risken f\u00f6r att verkligt v\u00e4rde p\u00e5, eller framtida kassa\ufb02\u00f6den fr\u00e5n, ett \ufb01nansiellt instrument varierar p\u00e5 grund av f\u00f6r\u00e4ndringar i marknadspriser. Marknadsrisker indelas av IFRS i tre typer; valutarisk, r\u00e4nterisk och andra prisrisker. De mark- nadsrisker som fr\u00e4mst p\u00e5verkar koncernen utg\u00f6rs av valutarisker, r\u00e4nterisk och r\u00e5varuprisrisk. Koncernens m\u00e5ls\u00e4ttning \u00e4r att hantera och kontrollera marknadsriskerna inom fastst\u00e4llda parametrar och samtidigt optimera resultatet av risktagandet inom givna ramar. Parametrarna \u00e4r fastst\u00e4llda med syfte att marknadsriskerna p\u00e5 kort sikt (upp till 12 m\u00e5nader) endast skall p\u00e5verka koncernens resultat och st\u00e4llning marginellt. P\u00e5 l\u00e4ngre sikt kommer emellertid varaktiga f\u00f6r\u00e4ndringar i valutakurser, r\u00e4ntor och r\u00e5varupriser f\u00e5 en p\u00e5verkan p\u00e5 det konsoliderade resultatet. Koncernen till\u00e4mpar s\u00e4kringsredovisning om alla kriterier f\u00f6r det \u00e4r uppfyllda f\u00f6r att eliminera effekten av de olikheter som, i redovisningen, finns mellan s\u00e4kringsinstrument och den s\u00e4krade posten. Derivatinstrument innehas endast f\u00f6r ekonomisk s\u00e4kring av risker och inte i spekulativt syfte. I det fall derivatinstrumentet inte uppfyller kriterierna f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning klassificeras de som innehav f\u00f6r handel och v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen . Kreditrisk Den finansiella verksamheten i koncernen medf\u00f6r exponering f\u00f6r kreditrisker. Det \u00e4r fr\u00e4mst motpartsrisker i samband med fordringar p\u00e5 banker som uppst\u00e5r vid k\u00f6p av derivatinstrument och inl\u00e5ning till dessa banker. Exponeringen kan h\u00e4nf\u00f6ras till \u00f6verv\u00e4rden i derivatinstrument. F\u00f6r att minska kreditrisken sprids derivataff\u00e4rer mellan olika motparter. ISDA-avtal medger kvittning av derivattillg\u00e5ngar och derivatskulder per motpart, vilket minskar kreditrisken. ISDA-avtal har tecknats med samtliga motparter f\u00f6r avr\u00e4kning av \u00f6msesidiga f\u00f6rpliktelser att leverera och betala, f\u00f6r att p\u00e5 s\u00e5 vis minska kreditrisken. Koncernen 2022, Mkr Finansiella tillg\u00e5ngar Finansiella skulder Redovisade belopp i balansr\u00e4kning 48,2 29,1 Danske Bank 4,1 4,1 Nordea -8,2 -8,2 SEB 1,2 1,2 Swedbank -8,9 -8,9 Belopp efter nettning 36,3 17,3 Koncernen 2021, Mkr Finansiella tillg\u00e5ngar Finansiella skulder Redovisade belopp i balansr\u00e4kning 23,7 21,2 Danske Bank 3,7 3,7 Nordea -6,9 -6,9 Swedbank 6,2 6,2 Belopp efter nettning 26,7 24,1 Kreditrisken i derivat uppgick per balansdagen till 48,2 Mkr (23,7) och motsvarar totala positiva marknadsv\u00e4rdet f\u00f6r derivat. Kreditrisken i kassa och bank uppgick till 176 Mkr och motsvarar koncernens likvida medel. Kreditrisk i kundfordringar Se not 19 Kundfordringar . Koncernen finansieras av ett syndikat med tv\u00e5 skandinaviska banker genom en revolverande kreditfacilitet. Dessutom har koncernen en checkr\u00e4kningskredit med ytterligare en skandinavisk bank utanf\u00f6r syndikatet. Den revolverande kreditfaciliteten \u00e4r villkorat med efterlevnaden av s\u00e5v\u00e4l finansiella som kommersiella \u00e5taganden, vilka testas l\u00f6pande. De kovenanter som testas kvartalsvis \u00e4r skulds\u00e4ttningsgrad och r\u00e4ntet\u00e4ckningsgrad. Under 2022 har koncernen ut\u00f6kat sitt kreditutrymme i den befintliga revolverande faciliteten med 70 Meur till totalt 370 Meur samt ut\u00f6kat checkr\u00e4kningskrediten med 150 Mkr till totalt 200 Mkr. Koncernens bundna kreditl\u00f6ften uppgick till 4 328 Mkr (3 121), vilket inkluderar en revolverande kreditfacilitet motsvarande 4 128 Mkr samt en checkr\u00e4kningskredit om 200 Mkr. Kreditfaciliteter Nominellt Nominellt, Mkr Utnyttjat Tillg\u00e4ngligt Syndikerat kreditl\u00f6fte, f\u00f6rfall 2025 370 Meur 4 128 3 027 1 243 Bilateralt kreditl\u00f6fte, f\u00f6rfall 2023 200 Mkr 200 0 200 Total 4 328 3 027 1 443 Tillg\u00e4ngliga likvida medel 176 Likviditetsreserv 1 619 Icke utnyttjade kreditl\u00f6ften uppgick till 1 443 Mkr (1 649) ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialRiskManagementExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-339": {
"value": "Re\ufb01nansierings- och likviditetsrisk Refinansierings- och likviditetsrisker \u00e4r risker att inte kunna uppfylla betalnings\u00e5taganden p\u00e5 grund av bristande likviditet eller p\u00e5 grund av sv\u00e5righeter att f\u00e5 kredit fr\u00e5n externa k\u00e4llor. Koncernen har rullande \u00e5tta veckors likviditetsplanering som omfattar alla koncernens enheter. Utfall rapporteras l\u00f6pande per vecka. Planeringen uppdateras varje m\u00e5nad. Likviditetsplaneringen anv\u00e4nds f\u00f6r att hantera likviditetsrisken och som ett verktyg f\u00f6r att f\u00f6lja upp kassafl\u00f6det fr\u00e5n den operationella och den finan - siella verksamheten. Omfattande analyser g\u00f6rs gentemot f\u00f6reg\u00e5ende \u00e5r f\u00f6r att m\u00e4ta trender och uppm\u00e4rksamma avvikelser. M\u00e5ls\u00e4ttningen \u00e4r att koncernen ska kunna klara sina finansiella \u00e5taganden i uppg\u00e5ngar s\u00e5v\u00e4l som nedg\u00e5ngar med buffert f\u00f6r of\u00f6rutsebara kostnader och utan att riskera koncernens rykte. Koncernens policy \u00e4r att minimera uppl\u00e5ningsbehovet genom att centralisera \u00f6verskottslikviditet via koncernens cash pooler som har inr\u00e4ttats av den centrala finansavdelningen. Likviditetsriskerna hanteras centralt f\u00f6r hela koncernen av den centrala finansavdelningen. Den centrala finansavdelningen hanterar en koncerngemensam m\u00e5natlig nettingprocess f\u00f6r att minimera antalet betalningstransaktioner och d\u00e4rtill relaterade kostnader. I l\u00e4nder med flera verksamma bolag matchas \u00f6verskott och underskott p\u00e5 landsniv\u00e5 med hj\u00e4lp av cash pooler. Cash pooler har under \u00e5ret funnits i Sverige, Polen och USA. Den centrala finansavdelningen hanterar likviditeten inom s\u00e5v\u00e4l som mellan dessa cash pooler. Koncernen finansieras av ett syndikat med tv\u00e5 skandinaviska banker genom en revolverande kreditfacilitet. Dessutom har koncernen en checkr\u00e4kningskredit med ytterligare en skandinavisk bank utanf\u00f6r syndikatet. Den revolverande kreditfaciliteten \u00e4r villkorat med efterlevnaden av s\u00e5v\u00e4l finansiella som kommersiella \u00e5taganden, vilka testas l\u00f6pande. De kovenanter som testas kvartalsvis \u00e4r skulds\u00e4ttningsgrad och r\u00e4ntet\u00e4ckningsgrad. Under 2022 har koncernen ut\u00f6kat sitt kreditutrymme i den befintliga revolverande faciliteten med 70 Meur till totalt 370 Meur samt ut\u00f6kat checkr\u00e4kningskrediten med 150 Mkr till totalt 200 Mkr. Koncernens bundna kreditl\u00f6ften uppgick till 4 328 Mkr (3 121), vilket inkluderar en revolverande kreditfacilitet motsvarande 4 128 Mkr samt en checkr\u00e4kningskredit om 200 Mkr. Kreditfaciliteter Nominellt Nominellt, Mkr Utnyttjat Tillg\u00e4ngligt
Syndikerat kreditl\u00f6fte, f\u00f6rfall 2025 370 Meur 4 128 3 027 1 243
Bilateralt kreditl\u00f6fte, f\u00f6rfall 2023 200 Mkr 200 0 200
Total 4 328 3 027 1 443
Tillg\u00e4ngliga likvida medel 176
Likviditetsreserv 1 619
Icke utnyttjade kreditl\u00f6ften uppgick till 1 443 Mkr (1 649) .
Koncernens finansiella skulder, inklusive kassafl\u00f6de f\u00f6r framtida r\u00e4ntebetalningar, uppgick vid \u00e5rsskiftet till 3 922 Mkr (2 720), f\u00f6rfallostruktur p\u00e5 l\u00e5neskulden framg\u00e5r av tabellen nedan F\u00f6rfallostruktur \ufb01nansiella skulder \u2013 odiskonterade kassa\ufb02\u00f6den 2022, Mkr Totalt <1 m\u00e5n 1\u20133 m\u00e5n 3 m\u00e5n\u20131 \u00e5r 1\u20135 \u00e5r >5 \u00e5r L\u00e5ngfristiga skulder till kreditinstitut inkl. r\u00e4ntebetalningar 3 069 \u2013 20 80 2 968 \u2013 Derivat 29 3 10 16 \u2013 \u2013 Kortfristiga skulder till kreditinstitut inkl. r\u00e4ntebetalningar 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Checkr\u00e4kningskredit 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Leverant\u00f6rsskulder 576 \u2013 576 \u2013 \u2013 \u2013 Leasingskulder 249 \u2013 1 78 113 57 2021, Mkr Totalt <1 m\u00e5n 1\u20133 m\u00e5n 3 m\u00e5n\u20131 \u00e5r 1\u20135 \u00e5r >5 \u00e5r L\u00e5ngfristiga skulder till kreditinstitut inkl. r\u00e4ntebetalningar 1 434 \u2013 \u2013 \u2013 1 434 \u2013 Derivat 21 2 5 12 3 \u2013 Kortfristiga skulder till kreditinstitut inkl. r\u00e4ntebetalningar 8 \u2013 2 6 \u2013 \u2013 Checkr\u00e4kningskredit 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Leverant\u00f6rsskulder 1 057 \u2013 1 057 \u2013 \u2013 \u2013 Leasingskulder 200 \u2013 1 65 115 20 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfLiquidityRiskExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-340": {
"value": "Marknadsrisk Marknadsrisk \u00e4r risken f\u00f6r att verkligt v\u00e4rde p\u00e5, eller framtida kassa\ufb02\u00f6den fr\u00e5n, ett \ufb01nansiellt instrument varierar p\u00e5 grund av f\u00f6r\u00e4ndringar i marknadspriser. Marknadsrisker indelas av IFRS i tre typer; valutarisk, r\u00e4nterisk och andra prisrisker. De mark- nadsrisker som fr\u00e4mst p\u00e5verkar koncernen utg\u00f6rs av valutarisker, r\u00e4nterisk och r\u00e5varuprisrisk. Koncernens m\u00e5ls\u00e4ttning \u00e4r att hantera och kontrollera marknadsriskerna inom fastst\u00e4llda parametrar och samtidigt optimera resultatet av risktagandet inom givna ramar. Parametrarna \u00e4r fastst\u00e4llda med syfte att marknadsriskerna p\u00e5 kort sikt (upp till 12 m\u00e5nader) endast skall p\u00e5verka koncernens resultat och st\u00e4llning marginellt. P\u00e5 l\u00e4ngre sikt kommer emellertid varaktiga f\u00f6r\u00e4ndringar i valutakurser, r\u00e4ntor och r\u00e5varupriser f\u00e5 en p\u00e5verkan p\u00e5 det konsoliderade resultatet. Koncernen till\u00e4mpar s\u00e4kringsredovisning om alla kriterier f\u00f6r det \u00e4r uppfyllda f\u00f6r att eliminera effekten av de olikheter som, i redovisningen, finns mellan s\u00e4kringsinstrument och den s\u00e4krade posten. Derivatinstrument innehas endast f\u00f6r ekonomisk s\u00e4kring av risker och inte i spekulativt syfte. I det fall derivatinstrumentet inte uppfyller kriterierna f\u00f6r s\u00e4kringsredovisning klassificeras de som innehav f\u00f6r handel och v\u00e4rderas till verkligt v\u00e4rde via resultatr\u00e4kningen Valutarisk Risken att verkliga v\u00e4rden och kassafl\u00f6den kan fluktuera n\u00e4r v\u00e4rdet p\u00e5 fr\u00e4mmande valutor f\u00f6r\u00e4ndras kallas valutarisk. Koncernen \u00e4r exponerad f\u00f6r olika typer av valutarisker. Transaktionsexponering Den fr\u00e4msta exponeringen h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n koncernens f\u00f6rs\u00e4ljning och ink\u00f6p i utl\u00e4ndska valutor. Dessa valutarisker best\u00e5r dels av risk f\u00f6r fluktuationer i v\u00e4rdet av finansiella instrument, kund- eller leverant\u00f6rsskulder; dels av valutarisken i f\u00f6rv\u00e4ntade och kontrakterade betalningsfl\u00f6den. Dessa risker ben\u00e4mns transaktionsexponering. Koncernens totala transaktionsexponering, netto, uppg\u00e5r \u00e5rligen till ca 3 337 Mkr (4 004). Den enskilt viktigaste valutarela- tionen \u00e4r EUR/SEK, i vilken koncernen har ett positivt nettoinfl\u00f6de. Den centrala finansfunktionen utf\u00f6r valutas\u00e4kringar f\u00f6r att reducera effekten av valutafluktuationer. Koncernens transaktionsexponering och s\u00e4kringar f\u00f6rdelar sig per balansdagen p\u00e5 f\u00f6ljande valutor. Transaktionsexponering och s\u00e4krade belopp i Mkr 2022-12-31 Valuta Exponering S\u00e4krat belopp \u2013 f\u00f6rfall 2023 Exponering efter s\u00e4kring Genomsnittlig s\u00e4krad kurs EUR/SEK 2 103 1 146 957 10,91 CNY/SEK -111 -57 -54 1,44 PLN/SEK -240 -140 -99 2,25 USD/EUR -171 -49 -121 0,93 GBP/SEK 226 91 135 12,62 USD/CAD -272 -94 -178 1,35 \u00d6vriga 215 94 121 \u2013 Totalt 3 337 1 671 1 666 2021-12-31 Valuta Exponering S\u00e4krat belopp \u2013 f\u00f6rfall 2022 Exponering efter s\u00e4kring Genomsnittlig s\u00e4krad kurs EUR/SEK 1 690 881 810 10,24 CNY/SEK -576 -282 -293 1,39 PLN/SEK -413 -269 -143 2,19 USD/EUR -159 -48 -112 0,87 GBP/SEK 205 112 93 12,22 USD/CAD -434 \u2013 -434 \u2013 \u00d6vriga 527 190 337 \u2013 Totalt 4 004 1 782 2 222 Koncernen anv\u00e4nder sig av valutaterminer och valutaoptioner f\u00f6r att optimera sin valutariskhantering. Det verkliga v\u00e4rdet p\u00e5 koncernens utest\u00e5ende valutaderivat (valutaterminer och valutaoptioner) uppgick per 2022-12-31 till -15,6 Mkr (5,1). Samtliga utest\u00e5ende valutaderivat f\u00f6rfaller inom 2023. S\u00e4kringsredovisning till\u00e4mpas f\u00f6r valutaterminer. Effek- tiviteten p\u00e5 en s\u00e4kring utv\u00e4rderas n\u00e4r s\u00e4kringsf\u00f6rh\u00e5llandet ing\u00e5s. Den s\u00e4krade posten och s\u00e4kringsinstrumentet utv\u00e4rderas l\u00f6pande f\u00f6r att s\u00e4kerst\u00e4lla att f\u00f6rh\u00e5llandet uppfyller kraven. N\u00e4r koncernen s\u00e4krar f\u00f6rs\u00e4ljning/ink\u00f6p i utl\u00e4ndsk valuta ing\u00e5s s\u00e4kringsf\u00f6rh\u00e5llanden d\u00e4r kritiska villkor i s\u00e4kringsinstrumentet matchar villkoren f\u00f6r den s\u00e4krade posten. P\u00e5 detta s\u00e4tt har en kvalitativ utv\u00e4rdering av s\u00e4kringsf\u00f6rh\u00e5llandets effektivitet gjorts. Kritiska villkor \u00e4r nominellt belopp och valuta p\u00e5 s\u00e4kringsinstru- mentet samt f\u00f6rv\u00e4ntat kassafl\u00f6de p\u00e5 den s\u00e4krade posten. S\u00e4kringskvoten \u00e4r 1:1 eftersom valutatermins- och optionskontrak- ten \u00e4r i samma valuta som de mycket sannolika prognostiserade framtida kassafl\u00f6dena. Om \u00e4ndrade f\u00f6rh\u00e5llanden p\u00e5verkar villkoren f\u00f6r den s\u00e4krade posten i en s\u00e5dan utstr\u00e4ckning att de kritiska villkoren inte l\u00e4ngre matchar exakt med s\u00e4kringsinstru - mentets kritiska villkor, anv\u00e4nder koncernen dollar-offset metoden f\u00f6r att utv\u00e4rdera effektiviteten. Omr\u00e4kningsexponering Valutarisker \u00e5terfinns ocks\u00e5 i omr\u00e4kningen av utl\u00e4ndska dotterbolags tillg\u00e5ngar och skulder till moderbolagets funktionella valuta, s\u00e5 kallad omr\u00e4kningsexponering. Den totala omr\u00e4kningsexponeringen uppgick till 5 038 Mkr (3 617). De st\u00f6rsta omr\u00e4kningsexponeringarna \u00e5terfinns i USD, PLN och EUR. Omr\u00e4kningsexponeringen i USD uppgick till 1 959 Mkr (1 630), i PLN till 1 255 Mkr (413) och i EUR till 1 221 Mkr (1 084). Koncernens policy \u00e4r att s\u00e4kra nettoinvesteringar med externa l\u00e5n men att i \u00f6vrigt inte s\u00e4kra omr\u00e4kningsexponering. De valutaeffekter som l\u00e5nen ger upphov till redovisas som en finansiell valutaeffekt i resultatr\u00e4kningen. Valutaeffekten uppgick \u00e5r 2022 till 87,4 Mkr (19,5). Eftersom koncernen till\u00e4mpar s\u00e4kringsredovisning s\u00e5 har 87,4 Mkr (19,5) av de totala 87,4 Mkr (19,5) f\u00f6rts till omr\u00e4kningsreserven f\u00f6r nettoinvesteringss\u00e4kring. Nettoinvestering \u2013 total effekt f\u00f6r 2022 Valuta Nettoinvestering \u2013 s\u00e4krad post Externa l\u00e5n Kurseffekt externa l\u00e5n Mkr S\u00e4krings- instrument S\u00e4krings- instrument Effektivitet EK i Mkr Ineffektivitet i Mkr EUR 110,6 (100,0) (87,4) (100,0) 100% (87,4) 0,0 efter h\u00e4nsyn tagen till effekter av s\u00e4krings\u00e5tg\u00e4rder. K\u00e4nslighetsanalys valutakursrisk En 10-procentig f\u00f6rst\u00e4rkning av den svenska kronan gentemot andra valutor j\u00e4mf\u00f6rt med de bokslutskurser som anv\u00e4nts per den 31 december 2022 skulle p\u00e5verka eget kapital med -504 Mkr (-362). En-10 procentig f\u00f6rst\u00e4rkning av den svenska kronan gentemot andra valutor j\u00e4mf\u00f6rt med de genomsnittskurser som anv\u00e4nts under 2022 (ingen h\u00e4nsyn tagen till eventuell korrelation mellan valutor) skulle inneb\u00e4ra en f\u00f6r\u00e4ndring av EBITDA med -221,3 Mkr (-271,6) (transaktions- och omr\u00e4kningseffekt). Nedan tabell visar effekten uppdelad per valuta: K\u00e4nslighetsanalys valutakursrisk p\u00e5 EBITDA 2022, Mkr Valuta Transaktionseffekt Omr\u00e4kningseffekt Total effekt EUR -194,4 -10,8 -205,3 CAD -5,4 -48,5 -53,8 GBP -8,7 -8,4 -17,1 PLN 120,5 -94,5 26,0 CNY 15,8 33,5 49,3 USD -6,9 5,1 -1,7 \u00d6vriga -17,7 -0,9 -18,7 Totalt -97,0 -124,4 -221,3 R\u00e4nterisk R\u00e4nterisk \u00e4r risken att v\u00e4rdet p\u00e5 \ufb01nansiella instrument varierar p\u00e5 grund av f\u00f6r\u00e4ndringar i marknadsr\u00e4ntor och risken att f\u00f6r\u00e4ndringar i r\u00e4nteniv\u00e5n ska p\u00e5verka koncernens l\u00e5nekostnader. R\u00e4nterisk kan leda till f\u00f6r\u00e4ndring i verkliga v\u00e4rden och f\u00f6r\u00e4ndringar i kassa\ufb02\u00f6den. En betydande faktor som p\u00e5verkar r\u00e4nterisken \u00e4r r\u00e4ntebindningstiden. R\u00e4nterisken hanteras av koncernens centrala \ufb01nansfunktion. Enligt \ufb01nanspolicyn \u00e4r m\u00e5ls\u00e4ttningen f\u00f6r den l\u00e5ngfristiga skuldportf\u00f6ljen att den genomsnittliga r\u00e4ntebindningstiden skall vara mellan 6 m\u00e5nader och 3 \u00e5r. Den genomsnittliga r\u00e4ntebindningstiden uppgick per 2022-12-31 till 1 \u00e5r och 3 m\u00e5nader (1 \u00e5r och 2 m\u00e5nader). F\u00f6rfallostrukturen p\u00e5 utest\u00e5ende r\u00e4ntederivat \u00e4r utspridd mellan juni 2024 \u2013 december 2027. ISDA-avtal har ing\u00e5tts med samtliga l\u00e5ngivare. Det verkliga v\u00e4rdet p\u00e5 koncernens utest\u00e5ende r\u00e4ntederivat (r\u00e4nteswapar och r\u00e4ntegolv) uppgick per 2022-12-31 till 34,6 Mkr (-2,4). S\u00e4kringsredovisning till\u00e4mpas f\u00f6r r\u00e4ntederivat. Koncernen ing\u00e5r r\u00e4nteswapar som har samma kritiska villkor som det s\u00e4krade f\u00f6rem\u00e5let. S\u00e4kringskvoten \u00e4r 1:1. Kritiska villkor kan vara referensr\u00e4nta, r\u00e4nteoms\u00e4ttningsdagar, betaldagar, f\u00f6rfallodag och nominellt belopp. Koncernen s\u00e4krar inte 100 procent av l\u00e5nen och identifierar d\u00e4rf\u00f6r bara den andel av utest\u00e5ende l\u00e5n som motsvaras av swaparnas nominella belopp. Utest\u00e5ende swapar t\u00e4cker 30 procent (50%) av det utest\u00e5ende variabla l\u00e5nekapita- let. Eftersom de kritiska villkoren varit matchade under hela \u00e5ret, har den ekonomiska relationen varit 100 procent effektiv. K\u00e4nslighetsanalys \u2013 r\u00e4nterisk Genomslaget p\u00e5 koncernens resultat i form av r\u00e4ntekostnader under kommande tolvm\u00e5nadersperiod vid en r\u00e4nteupp- g\u00e5ng/-nedg\u00e5ng p\u00e5 1 procentenhet p\u00e5 balansdagen uppg\u00e5r till -19,9/+19,9 Mkr (-1,2/+0,0) \u2013 givet de r\u00e4nteb\u00e4rande skulder som \ufb01nns per balansdagen. En r\u00e4ntef\u00f6r\u00e4ndring p\u00e5 +/- 1 procentenhet skulle per balansdagen inneb\u00e4ra en f\u00f6r\u00e4ndring i redovisat marknadsv\u00e4rde p\u00e5 r\u00e4nte - derivat med +25,1 MSEK (7,6) / -25,5 MSEK (-1,3). F\u00f6r\u00e4ndringen i marknadsv\u00e4rde p\u00e5verkar eget kapital givet att s\u00e4kringsredo- visning fortsatt kan till\u00e4mpas . ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfMarketRiskExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-341": {
"value": "Kreditrisk Den finansiella verksamheten i koncernen medf\u00f6r exponering f\u00f6r kreditrisker. Det \u00e4r fr\u00e4mst motpartsrisker i samband med fordringar p\u00e5 banker som uppst\u00e5r vid k\u00f6p av derivatinstrument och inl\u00e5ning till dessa banker. Exponeringen kan h\u00e4nf\u00f6ras till \u00f6verv\u00e4rden i derivatinstrument. F\u00f6r att minska kreditrisken sprids derivataff\u00e4rer mellan olika motparter. ISDA-avtal medger kvittning av derivattillg\u00e5ngar och derivatskulder per motpart, vilket minskar kreditrisken. ISDA-avtal har tecknats med samtliga motparter f\u00f6r avr\u00e4kning av \u00f6msesidiga f\u00f6rpliktelser att leverera och betala, f\u00f6r att p\u00e5 s\u00e5 vis minska kreditrisken. Koncernen 2022, Mkr Finansiella tillg\u00e5ngar Finansiella skulder Redovisade belopp i balansr\u00e4kning 48,2 29,1 Danske Bank 4,1 4,1 Nordea -8,2 -8,2 SEB 1,2 1,2 Swedbank -8,9 -8,9 Belopp efter nettning 36,3 17,3 Koncernen 2021, Mkr Finansiella tillg\u00e5ngar Finansiella skulder Redovisade belopp i balansr\u00e4kning 23,7 21,2 Danske Bank 3,7 3,7 Nordea -6,9 -6,9 Swedbank 6,2 6,2 Belopp efter nettning 26,7 24,1 Kreditrisken i derivat uppgick per balansdagen till 48,2 Mkr (23,7) och motsvarar totala positiva marknadsv\u00e4rdet f\u00f6r derivat. Kreditrisken i kassa och bank uppgick till 176 Mkr och motsvarar koncernens likvida medel. Kreditrisk i kundfordringar Se not 19 Kundfordringar Thule Group till\u00e4mpar den f\u00f6renklade metoden f\u00f6r ber\u00e4kning av f\u00f6rv\u00e4ntade kreditf\u00f6rluster g\u00e4llande kundfordringar. Detta inneb\u00e4r att en f\u00f6rlustreserv ber\u00e4knas under fordrans hela l\u00f6ptid. Metoden inneb\u00e4r \u00e4ven att bed\u00f6mningen g\u00f6rs p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4ntade f\u00f6rluster till skillnad fr\u00e5n intr\u00e4ffade h\u00e4ndelser. D\u00e4r en individuell bed\u00f6mning per kund ej \u00e4r rimlig g\u00f6rs bed\u00f6mningen av f\u00f6rv\u00e4ntad kreditf\u00f6rlust baserat p\u00e5 betalningshistorik och \u00e5ldersanalys av f\u00f6rfallna kundfordringar. Utifr\u00e5n detta baseras f\u00f6rlustreserven per 31 december 2022 f\u00f6r kundfordringar enligt tabell nedan. Not 19 \u00c5ldersanalys reservering f\u00f6r os\u00e4kra fordringar Koncernen, Mkr 2022-12-31 Ej f\u00f6rfallna -3 F\u00f6rfallna mellan 1\u201330 dagar -1 F\u00f6rfallna mellan 31\u201360 dagar -10 F\u00f6rfallna \u00f6ver 60 dagar -46 Summa -60 Kreditkvalitet p\u00e5 ej reserverade fordringar bed\u00f6ms vara god",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfCreditRiskExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-342": {
"value": "Int\u00e4kter Koncernen generar int\u00e4kter fr\u00e5n f\u00f6rs\u00e4ljning av produkter till externa kunder. F\u00f6rs\u00e4ljningen som \u00e4r organiserad i tv\u00e5 regioner, Region Europe & RoW och Region Americas, delas upp i fyra produktkategorier: Sport&Cargo Carriers \u2013 i denna kategori inkluderas takr\u00e4cken, takboxar, h\u00e5llare f\u00f6r cykel-, vatten- och vintersport som transporteras med bil och takt\u00e4lt som monteras p\u00e5 bil. I Packs, Bags & Luggage redovisas dator- och kamerav\u00e4skor, vandringsryggs\u00e4ckar och resv\u00e4skor. I produktkategorin Juvenile & Pet ing\u00e5r cykelvagnar, barnvagnar och cykelbarnstolar. Markiser, cykelh\u00e5llare och t\u00e4lt f\u00f6r husbilar och husvagnar rapporteras under RV Products. F\u00f6r ytterligare information se not 6 Redovisning per segment. \u00d6vriga int\u00e4kter avser i huvudsak utvecklingsarbete utf\u00f6rt till externa kunder. Koncernen, Mkr 2022 2021 Int\u00e4kter fr\u00e5n avtal med kunder Produktkategorier: Sport&Cargo Carriers 6 195 6 903 Packs, Bags & Luggage 919 674 RV Products 1 855 1 504 Juvenile & Pet Products 1 146 1 289 \u00d6vrigt 24 17 Summa 10 138 10 386 Geogra\ufb01ska marknader: Sverige 334 458 \u00d6vriga Norden 349 463 Tyskland 2 431 2 338 \u00d6vriga Europa 3 585 3 777 USA 2 247 2 221 \u00d6vriga Nordamerika 608 570 Central-/Sydamerika 171 152 Asien-Stilla havsregionen 367 363 \u00d6vriga v\u00e4rlden 45 45 Summa 10 138 10 386 All int\u00e4ktsredovisning sker vid en tidpunkt. Information om fordringar och avtalstillg\u00e5ngar fr\u00e5n avtal med kunder framg\u00e5r nedan: Kontraktsbalanser: 2022 2021 Fordringar vilka ing\u00e5r i kundfordringar 723 872 Avtalstillg\u00e5ngar 29 22 Avtalstillg\u00e5ngar h\u00e4nf\u00f6r sig i f\u00f6rsta hand till koncernens r\u00e4tt till ers\u00e4ttning f\u00f6r nedlagd men ej vid balansdagen fakturerad kund- best\u00e4lld utveckling. Avtalstillg\u00e5ngarna \u00f6verf\u00f6rs till fordringar n\u00e4r r\u00e4ttigheterna blir ovillkorliga. Detta sker vanligtvis n\u00e4r koncernen utf\u00e4rdar en faktura till kunden. Avtalstillg\u00e5ngar ing\u00e5r i posten F\u00f6rutbetalda kostnader och upplupna int\u00e4kter i balansr\u00e4kningen ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfRevenueExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-343": {
"value": "Int\u00e4kter Koncernen generar int\u00e4kter fr\u00e5n f\u00f6rs\u00e4ljning av produkter till externa kunder. F\u00f6rs\u00e4ljningen som \u00e4r organiserad i tv\u00e5 regioner, Region Europe & RoW och Region Americas, delas upp i fyra produktkategorier: Sport&Cargo Carriers \u2013 i denna kategori inkluderas takr\u00e4cken, takboxar, h\u00e5llare f\u00f6r cykel-, vatten- och vintersport som transporteras med bil och takt\u00e4lt som monteras p\u00e5 bil. I Packs, Bags & Luggage redovisas dator- och kamerav\u00e4skor, vandringsryggs\u00e4ckar och resv\u00e4skor. I produktkategorin Juvenile & Pet ing\u00e5r cykelvagnar, barnvagnar och cykelbarnstolar. Markiser, cykelh\u00e5llare och t\u00e4lt f\u00f6r husbilar och husvagnar rapporteras under RV Products. F\u00f6r ytterligare information se not 6 Redovisning per segment. \u00d6vriga int\u00e4kter avser i huvudsak utvecklingsarbete utf\u00f6rt till externa kunder. Not 5 Koncernen, Mkr 2022 2021 Int\u00e4kter fr\u00e5n avtal med kunder Produktkategorier: Sport&Cargo Carriers 6 195 6 903 Packs, Bags & Luggage 919 674 RV Products 1 855 1 504 Juvenile & Pet Products 1 146 1 289 \u00d6vrigt 24 17 Summa 10 138 10 386 Geogra\ufb01ska marknader: Sverige 334 458 \u00d6vriga Norden 349 463 Tyskland 2 431 2 338 \u00d6vriga Europa 3 585 3 777 USA 2 247 2 221 \u00d6vriga Nordamerika 608 570 Central-/Sydamerika 171 152 Asien-Stilla havsregionen 367 363 \u00d6vriga v\u00e4rlden 45 45 Summa 10 138 10 386 All int\u00e4ktsredovisning sker vid en tidpunkt. Information om fordringar och avtalstillg\u00e5ngar fr\u00e5n avtal med kunder framg\u00e5r nedan: Kontraktsbalanser: 2022 2021 Fordringar vilka ing\u00e5r i kundfordringar 723 872 Avtalstillg\u00e5ngar 29 22 Avtalstillg\u00e5ngar h\u00e4nf\u00f6r sig i f\u00f6rsta hand till koncernens r\u00e4tt till ers\u00e4ttning f\u00f6r nedlagd men ej vid balansdagen fakturerad kund- best\u00e4lld utveckling. Avtalstillg\u00e5ngarna \u00f6verf\u00f6rs till fordringar n\u00e4r r\u00e4ttigheterna blir ovillkorliga. Detta sker vanligtvis n\u00e4r koncernen utf\u00e4rdar en faktura till kunden. Avtalstillg\u00e5ngar ing\u00e5r i posten F\u00f6rutbetalda kostnader och upplupna int\u00e4kter i balansr\u00e4kningen ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfRevenueFromContractsWithCustomersExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-344": {
"value": "Redovisning per segment Koncernens verksamhet delas upp i r\u00f6relsesegment baserat p\u00e5 vilka delar av verksamheten bolagets verkst\u00e4llande direkt\u00f6r f\u00f6ljer upp. Thule Group utg\u00f6r ett segment. Koncernen har gemensamma globala processer f\u00f6r produktutveckling, ink\u00f6p, tillverkning, logistik och marknadsf\u00f6ring, men f\u00f6rs\u00e4ljningen styrs i tv\u00e5 regioner, Region Europe & RoW och Region Americas. M\u00e5nadsuppf\u00f6ljning internt fokuserar p\u00e5 koncernen som helhet, ut\u00f6ver viss geografisk information f\u00f6r f\u00f6rs\u00e4ljning, som presenteras p\u00e5 andra niv\u00e5er \u00e4n koncernen som helhet. Koncernen, Mkr 2022 2021 Nettooms\u00e4ttning fr\u00e5n externa kunder 10 138 10 386 Region Europe & RoW 7 091 7 440 Region Americas 3 047 2 946 EBITDA 1 906 2 493 Av- och nedskrivningar p\u00e5 anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar -200 -153 R\u00f6relseresultat 1 706 2 340 Finansiella int\u00e4kter 32 14 Finansiella kostnader -91 -51 Skatt -373 -513 \u00c5rets resultat 1 275 1 790 F\u00f6rs\u00e4ljningen \u00e4r uppdelad p\u00e5 fyra produktkategorier: Sport&Cargo Carriers \u2013 i denna kategori inkluderas takr\u00e4cken, takboxar, h\u00e5llare f\u00f6r cykel-, vatten- och vintersport som transporteras med bil och takt\u00e4lt som m onteras p\u00e5 bil. I Packs, Bags & Luggage redovisas dator- och kamerav\u00e4skor, vandringsryggs\u00e4ckar och resv\u00e4skor. I produktkategorin Juvenile & Pet ing\u00e5r cykelvagnar, barnvagnar och cykelbarnstolar. Markiser, cykelh\u00e5llare och t\u00e4lt f\u00f6r husbilar och husvagnar rapporteras under RV Products. F\u00f6r ytterligare information se not 5 Int\u00e4kter. Den information som presenteras avseende int\u00e4kter, avser de geografiska omr\u00e5den grupperade efter var kunderna \u00e4r lokali- serade, f\u00f6r tabell se not 5 Int\u00e4kter. Det finns inga kunder som \u00f6verstiger 10 procent av externa int\u00e4kter. Information avseende tillg\u00e5ngar \u00e4r baserat p\u00e5 geografiska omr\u00e5den grupperade efter var tillg\u00e5ngarna \u00e4r lokaliserade. Anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Koncernen, Mkr 2022 2021 Sverige 496 394 \u00d6vriga Norden \u2013 \u2013 Tyskland 98 80 \u00d6vriga Europa 844 544 USA 332 277 \u00d6vriga Nordamerika 5 2 Central-/Sydamerika 1 1 Asien 3 2 Summa 1 778 1 300 Tabellen ovan avser materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar som \u00e4gs. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfEntitysReportableSegmentsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-345": {
"value": "Koncernen, Mkr 2022 2021 Nettooms\u00e4ttning fr\u00e5n externa kunder 10 138 10 386 Region Europe & RoW 7 091 7 440 Region Americas 3 047 2 946 EBITDA 1 906 2 493 Av- och nedskrivningar p\u00e5 anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar -200 -153 R\u00f6relseresultat 1 706 2 340 Finansiella int\u00e4kter 32 14 Finansiella kostnader -91 -51 Skatt -373 -513 \u00c5rets resultat 1 275 1 790 F\u00f6rs\u00e4ljningen \u00e4r uppdelad p\u00e5 fyra produktkategorier: Sport&Cargo Carriers \u2013 i denna kategori inkluderas takr\u00e4cken, takboxar, h\u00e5llare f\u00f6r cykel-, vatten- och vintersport som transporteras med bil och takt\u00e4lt som m ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfProfitLossFromOperatingActivitiesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-346": {
"value": "\u00d6vriga r\u00f6relseint\u00e4kter Koncernen Moderbolaget Mkr 2022 2021 2022 2021 Tidigare reserverad till\u00e4ggsk\u00f6peskilling \u2013 15 \u2013 \u2013 Vidarefakturering av omkostnader \u2013 \u2013 21 18 Summa 0 15 21 18 Avser tidigare reserverad till\u00e4ggsk\u00f6peskilling avseende f\u00f6rv\u00e4rvet av Tepui Outdoors Inc. som inte har fallit ut. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherOperatingIncomeExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-347": {
"value": "\u00d6vriga r\u00f6relseint\u00e4kter Koncernen Moderbolaget Mkr 2022 2021 2022 2021 Tidigare reserverad till\u00e4ggsk\u00f6peskilling \u2013 15 \u2013 \u2013 Vidarefakturering av omkostnader \u2013 \u2013 21 18 Summa 0 15 21 18 Avser tidigare reserverad till\u00e4ggsk\u00f6peskilling avseende f\u00f6rv\u00e4rvet av Tepui Outdoors Inc. som inte har fallit ut. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherOperatingIncomeExpenseExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-348": {
"value": "Ers\u00e4ttning till revisorerna Koncernen Moderbolaget Ers\u00e4ttning till revisorer, Mkr 2022 2021 2022 2021 Revision PwC 3,6 3,1 1,2 0,8 Revision ut\u00f6ver revisionsuppdraget PwC 0,0 0,0 \u2013 \u2013 Skatter\u00e5dgivning PwC \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 \u00d6vriga tj\u00e4nster PwC 0,2 0,3 0,2 0,3 Summa 3,8 3,4 1,4 1,1 Revision \u00d6vriga 0,8 0,7 \u2013 \u2013 Summa 0,8 0,7 \u2013 \u2013 Med revisionsuppdrag avses granskning av \u00e5rsredovisningen och bokf\u00f6ringen samt styrelsens och verkst\u00e4llande direkt\u00f6rens f\u00f6rvaltning, \u00f6vriga arbetsuppgifter som det ankommer p\u00e5 bolagets revisor att utf\u00f6ra samt r\u00e5dgivning eller annat bitr\u00e4de som f\u00f6ranleds av iakttagelser vid s\u00e5dan granskning eller genomf\u00f6rande av s\u00e5dana \u00f6vriga arbetsuppgifter. Allt annat \u00e4r andra uppdrag. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfAuditorsRemunerationExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-349": {
"value": "Medelantalet anst\u00e4llda och k\u00f6nsf\u00f6rdelning inom f\u00f6retagsledning Moderbolaget 2022 Varav m\u00e4n 2021 Varav m\u00e4n Sverige 6 5 7 6 Dotterbolag 2022 Varav m\u00e4n 2021 Varav m\u00e4n Sverige 578 377 545 356 Europa 1 719 947 1 983 980 Nordamerika 401 183 675 411 Sydamerika 39 30 38 32 Asien 56 27 55 27 Summa dotterbolag 2 793 1 564 3 296 1 806 Totalt 2 799 1 569 3 303 1 812 K\u00f6nsf\u00f6rdelning f\u00f6r styrelseledam\u00f6ter och \u00f6vriga ledande befattningshavare Koncernen Moderbolaget Styrelseledam\u00f6ter, % 2022 2021 2022 2021 Kvinnor 14 16 57 50 M\u00e4n 86 84 43 50 Verkst\u00e4llande direkt\u00f6r och \u00f6vriga ledande befattningshavare, % 2022 2021 2022 2021 Kvinnor 14 14 17 17 M\u00e4n 86 86 83 83 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfInformationAboutEmployeesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-350": {
"value": "Ers\u00e4ttningar till anst\u00e4llda Koncernen Moderbolaget Mkr 2022 2021 2022 2021 L\u00f6ner och andra ers\u00e4ttningar 1 157 1 056 27 37 Sociala avgifter 312 264 10 14 Pensionskostnader \u2013 avgiftsbest\u00e4mda planer 50 41 6 7 Pensionskostnader \u2013 f\u00f6rm\u00e5nsbaserade planer 21 16 \u2013 \u2013 Summa 1 541 1 378 43 57 Avs\u00e4ttningar till pensioner Koncernen Ers\u00e4ttningar efter avslutad anst\u00e4llning, s\u00e5som pensioner och andra ers\u00e4ttningar, erl\u00e4ggs vanligtvis genom fortl\u00f6pande betalningar till frist\u00e5ende myndigheter eller organ som d\u00e4rmed \u00f6vertar f\u00f6rpliktelserna mot de anst\u00e4llda, det vill s\u00e4ga genom s\u00e5 kallade avgiftsbest\u00e4mda planer. \u00d6vriga pensionsplaner inom koncernen utg\u00f6rs av f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer d\u00e4r f\u00f6rpliktelsen kvarst\u00e5r inom koncernen. F\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer f\u00f6rekommer fr\u00e4mst i Sverige genom den s\u00e5 kallade ITP-planen enligt PRI systemet (\u00e5lderspension). ITP-planen omfattas av kollektivavtal mellan Svenskt N\u00e4ringsliv och PTK. F\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md ITP (ITP avdelning 2) best\u00e5r huvudsakligen av livsvarig \u00e5lderspension. Denna baseras p\u00e5 slutl\u00f6n vid pen - sioneringstidpunkten. F\u00f6rm\u00e5nen uppg\u00e5r till 10 procent av slutl\u00f6n p\u00e5 inkomster upp till 7,5 inkomstbasbelopp, 65 procent av slutl\u00f6n p\u00e5 inkomster mellan 7,5 och 20 inkomstbasbelopp och 32,5 procent av slutl\u00f6n p\u00e5 inkomster mellan 20\u201330 inkomst- basbelopp. Ingen \u00e5lderspensionsf\u00f6rm\u00e5n utg\u00e5r p\u00e5 inkomster \u00f6ver 30 inkomstbasbelopp. Bolag inom koncernen har valt att trygga ITP2 \u00e5lderspension genom avs\u00e4ttning p\u00e5 konto f\u00f6r pensioner i balansr\u00e4kningen, vid sidan om kreditf\u00f6rs\u00e4kring hos PRI Pensionsgaranti. Ut\u00f6ver ITP2 \u00e5lderspension ing\u00e5r i planen \u00e4ven familjepension, sjukpension, kompletterande \u00e5lderspension (ITPK) och TGL f\u00f6rm\u00e5ner f\u00f6r vilka bolag inom koncernen betalar l\u00f6pande premier till Alecta/Collectum. Enligt ett uttalande fr\u00e5n R\u00e5det f\u00f6r finansiell rapportering (UFR 10) ska f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md ITP i Alecta definieras som en f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md plan som omfattar flera arbetsgivare. F\u00f6r r\u00e4kenskaps\u00e5ret 2022 har koncernen inte haft tillg\u00e5ng till information fr\u00e5n Alecta som m\u00f6jliggjort redovisning av dessa pensions\u00e5taganden s\u00e5som f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda. Dessa \u00e5taganden redovisas s\u00e5ledes som avgifts- best\u00e4mda pensions\u00e5taganden. Ett \u00f6ver- eller underskott hos Alecta kan inneb\u00e4ra en \u00e5terbetalning till koncernen alternativt l\u00e4gre eller h\u00f6gre framtida avgifter. Vid utg\u00e5ngen av \u00e5ret uppgick Alectas \u00f6verskott, i form av den kollektiva konsolideringsniv\u00e5n till 172 procent (172). Den kollektiva konsolideringsniv\u00e5n utg\u00f6rs av marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 f\u00f6rvaltarens tillg\u00e5ngar i procent av f\u00f6rs\u00e4krings\u00e5tagandena ber\u00e4knade enligt f\u00f6rvaltarens f\u00f6rs\u00e4kringstekniska ber\u00e4kningsantaganden. Avseende den del av ITP-planen i Sverige som koncernen skuldf\u00f6r via kreditf\u00f6rs\u00e4kring hos PRI exponeras koncernen f\u00f6r en r\u00e4nterisk och en l\u00e5nglevnadsrisk. F\u00f6r f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer ber\u00e4knas koncernens kostnader samt nuv\u00e4rdet av utest\u00e5ende f\u00f6rpliktelser per balansdagen med hj\u00e4lp av aktuariella ber\u00e4kningar. I tabellen nedan l\u00e4mnas upplysningar om de mest v\u00e4sentliga aktuariella antagandena, redovisade kostnader under r\u00e4kenskaps\u00e5ret samt v\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelserna vid periodens utg\u00e5ng. Not 11 Koncernen Antaganden i aktuariella ber\u00e4kningar, % 2022 2021 Diskonteringsr\u00e4nta 3,90 1,60 F\u00f6rv\u00e4ntad l\u00f6ne\u00f6kningstakt, ut\u00f6ver in\ufb02ation 1,75 1,75 In\ufb02ationstakt 1,75 2,00 Diskonteringsr\u00e4ntan vilken koncernen anv\u00e4nder f\u00f6r att ber\u00e4kna den f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda pensionsskulden i Sverige utg\u00f6rs av marknadsr\u00e4ntan p\u00e5 balansdagen p\u00e5 svenska bostadsobligationer med en l\u00f6ptid som motsvarar durationen i det svenska pensions\u00e5tagandet. F\u00f6r Sverige anv\u00e4nds det uppdaterade d\u00f6dlighetsantagandet, DUS 21. Den genomsnittliga \u00e5terst\u00e5ende livsl\u00e4ngden f\u00f6r en idag 65-\u00e5rig man \u00e4r 20 \u00e5r (22) och den genomsnittliga \u00e5terst\u00e5ende livsl\u00e4ngden f\u00f6r en idag 65-\u00e5rig kvinna \u00e4r 23 \u00e5r (24). Ut\u00f6ver effekten av \u00e4ndrade aktuariella antaganden s\u00e5som \u00e4ndring av diskonteringsr\u00e4ntan med mera, har aktuariella vinster och f\u00f6rluster \u00e4ven uppst\u00e5tt till f\u00f6ljd av erfarenhetsbaserade effekter. Med erfarenhetsbaserade effekter avses faktisk l\u00f6ne\u00f6kning i j\u00e4mf\u00f6relse med antagen l\u00f6ne\u00f6kning, faktisk personaloms\u00e4ttning i j\u00e4mf\u00f6relse med antagen personaloms\u00e4ttning etc. Nedan visas f\u00f6rdelningen mellan aktuariella vinster och f\u00f6rluster beroende p\u00e5 f\u00f6r\u00e4ndringar i antaganden och erfarenhetsbaserade vinster och f\u00f6rluster. Koncernen F\u00f6r\u00e4ndringar i antaganden, Mkr 2022 2021 Vinster(-) och f\u00f6rluster (+) beroende p\u00e5 f\u00f6r\u00e4ndringar i \ufb01nansiella antaganden -105 -1 Vinster(-) och f\u00f6rluster (+) beroende p\u00e5 f\u00f6r\u00e4ndringar i demogra\ufb01ska antaganden \u2013 8 Erfarenhetsbaserade vinster(-) och f\u00f6rluster (+) 7 4 Redovisat i \u00f6vrigt totalresultat -98 11 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfEmployeeBenefitsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-351": {
"value": "Koncernen Moderbolaget Mkr 2022 2021 2022 2021 L\u00f6ner och andra ers\u00e4ttningar 1 157 1 056 27 37 Sociala avgifter 312 264 10 14 Pensionskostnader \u2013 avgiftsbest\u00e4mda planer 50 41 6 7 Pensionskostnader \u2013 f\u00f6rm\u00e5nsbaserade planer 21 16 \u2013 \u2013 Summa 1 541 1 378 43 57 Not 10 L\u00f6ner och andra ers\u00e4ttningar, pensionskostnader samt pensionsf\u00f6rpliktelser f\u00f6r styrelse och ledande befattnings- havare Ers\u00e4ttningar och f\u00f6rm\u00e5ner 2022, Tkr Grundl\u00f6n inkl. f\u00f6r\u00e4ndring av semesterl\u00f6ne- skuld, arvode R\u00f6rlig ers\u00e4ttning Pensions- kostnader \u00d6vrig ers\u00e4ttning Summa Styrelsens ordf\u00f6rande* Bengt Baron 299 \u2013 \u2013 \u2013 299 Hans Eckerstr\u00f6m 1 259 \u2013 \u2013 \u2013 1 259 Styrelseledam\u00f6ter Mattias Ankarberg 445 \u2013 \u2013 \u2013 445 Sarah McPhee 371 \u2013 \u2013 \u2013 371 Hel\u00e9ne Mellquist 465 \u2013 \u2013 \u2013 465 Therese Reutersw\u00e4rd 411 \u2013 \u2013 \u2013 411 Johan Westman 311 \u2013 \u2013 \u2013 311 Helene Willberg 631 \u2013 \u2013 \u2013 631 Verkst\u00e4llande direkt\u00f6r Magnus Welander 8 979 662 2 968 314 12 921 \u00d6vriga ledande befattningshavare (6 personer) 15 910 3 008 3 582 1 990 24 491 Summa 29 081 3 670 6 550 2 304 41 605 * F\u00f6ljande personer har varit ordf\u00f6rande delar av \u00e5ret 2022: Bengt Baron 4 m\u00e5n och Hans Eckerstr\u00f6m 8 m\u00e5n. Pensionsf\u00f6rpliktelser f\u00f6r vd uppgick per den 31 december till 26 458 tkr (23 127). Pensionsf\u00f6rpliktelser f\u00f6r \u00f6vriga ledande befattningshavare uppgick till 4 882 tkr (4 129). Ers\u00e4ttningar och f\u00f6rm\u00e5ner 2021, Tkr Grundl\u00f6n inkl. f\u00f6r\u00e4ndring av semesterl\u00f6ne- skuld, arvode R\u00f6rlig ers\u00e4ttning Pensions- kostnader \u00d6vrig ers\u00e4ttning Summa Styrelsens ordf\u00f6rande Bengt Baron 1 175 \u2013 \u2013 \u2013 1 175 Styrelseledam\u00f6ter Mattias Ankarberg 396 \u2013 \u2013 \u2013 396 Hans Eckerstr\u00f6m 485 \u2013 \u2013 \u2013 485 Hel\u00e9ne Mellquist 474 \u2013 \u2013 \u2013 474 Therese Reutersw\u00e4rd 396 \u2013 \u2013 \u2013 396 Helene Willberg 611 \u2013 \u2013 \u2013 611 Verkst\u00e4llande direkt\u00f6r Magnus Welander 7 782 5 831 2 673 2 075 18 362 \u00d6vriga ledande befattningshavare (7 personer*) 14 896 9 519 3 781 2 486 30 681 Summa 26 215 15 350 6 454 4 561 52 580 * I gruppen ledande befattningshavare f\u00f6r 2021 ing\u00e5r Hilary Hartley 9,5 m\u00e5nader och Fred Clark 6 m\u00e5nader. Koncernen
Mkr 2022 2021
F\u00f6r\u00e4ndringar i lager av f\u00e4rdiga produkter och produkter i arbete -318 325
R\u00e5material och f\u00f6rbrukningsmaterial -4 413 -5 185
Kostnader f\u00f6r anst\u00e4llda -1 732 -1 573
Avskrivningar -200 -153
\u00d6vriga kostnader -1 770 -1 459
Summa kostnader f\u00f6r s\u00e5lda varor, f\u00f6rs\u00e4ljning och administration -8 432 -8 046
Redovisning per segment Koncernens verksamhet delas upp i r\u00f6relsesegment baserat p\u00e5 vilka delar av verksamheten bolagets verkst\u00e4llande direkt\u00f6r f\u00f6ljer upp. Thule Group utg\u00f6r ett segment. Koncernen har gemensamma globala processer f\u00f6r produktutveckling, ink\u00f6p, tillverkning, logistik och marknadsf\u00f6ring, men f\u00f6rs\u00e4ljningen styrs i tv\u00e5 regioner, Region Europe & RoW och Region Americas. M\u00e5nadsuppf\u00f6ljning internt fokuserar p\u00e5 koncernen som helhet, ut\u00f6ver viss geografisk information f\u00f6r f\u00f6rs\u00e4ljning, som presenteras p\u00e5 andra niv\u00e5er \u00e4n koncernen som helhet. Not 6 Koncernen, Mkr 2022 2021 Nettooms\u00e4ttning fr\u00e5n externa kunder 10 138 10 386 Region Europe & RoW 7 091 7 440 Region Americas 3 047 2 946 EBITDA 1 906 2 493 Av- och nedskrivningar p\u00e5 anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar -200 -153 R\u00f6relseresultat 1 706 2 340 Finansiella int\u00e4kter 32 14 Finansiella kostnader -91 -51 Skatt -373 -513 \u00c5rets resultat 1 275 1 790 F\u00f6rs\u00e4ljningen \u00e4r uppdelad p\u00e5 fyra produktkategorier: Sport&Cargo Carriers \u2013 i denna kategori inkluderas takr\u00e4cken, takboxar, h\u00e5llare f\u00f6r cykel-, vatten- och vintersport som transporteras med bil och takt\u00e4lt som m 7 Ers\u00e4ttning till revisorerna Koncernen Moderbolaget Ers\u00e4ttning till revisorer, Mkr 2022 2021 2022 2021 Revision PwC 3,6 3,1 1,2 0,8 Revision ut\u00f6ver revisionsuppdraget PwC 0,0 0,0 \u2013 \u2013 Skatter\u00e5dgivning PwC \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 \u00d6vriga tj\u00e4nster PwC 0,2 0,3 0,2 0,3 Summa 3,8 3,4 1,4 1,1 Revision \u00d6vriga 0,8 0,7 \u2013 \u2013 Summa 0,8 0,7 \u2013 \u2013 Ers\u00e4ttning till styrelsen
Till styrelsens ledam\u00f6ter utg\u00e5r arvode enligt bolagsst\u00e4mmans beslut som inneb\u00e4r att styrelsearvode, exklusive utskotts-
arvode, ska utg\u00e5 med 1 345 000 kronor till styrelsens ordf\u00f6rande och 415 000 kronor till var och en av de bolagsst\u00e4mmo-
valda ledam\u00f6terna.
F\u00f6r arbete i revisionsutskottet ska ers\u00e4ttning utg\u00e5 med 220 000 kronor till ordf\u00f6randen och 80 000 kronor till var och en av de
\u00f6vriga ledam\u00f6terna. F\u00f6r arbete i ers\u00e4ttningsutskottet ska 90 000 kronor utg\u00e5 till ordf\u00f6randen och 45 000 kronor till var och en
av de \u00f6vriga ledam\u00f6terna. Kostnadsf\u00f6rda ers\u00e4ttningar framg\u00e5r av tabell ovan.
Koncernen
Kostnader f\u00f6r f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer, Mkr 2022 2021
Kostnader avseende tj\u00e4nstg\u00f6ring under innevarande period 17 14
R\u00e4ntekostnad 4 2
Redovisat i resultatr\u00e4kningen 21 16
Koncernen
Pensionskostnaden redovisas i f\u00f6ljande rader i resultatr\u00e4kningen, Mkr 2022 2021
F\u00f6rs\u00e4ljningskostnader 17 14
Finansiella kostnader 4 2
Summa 21 16
Koncernen Moderbolaget Avgiftsbest\u00e4mda pensionsplaner, Mkr 2022 2021 2022 2021 Kostnader f\u00f6r avgiftsbest\u00e4mda planer 50 41 6 7 Summa 50 41 6 7 Koncernen, Mkr Goodwill Immateriella tillg\u00e5ngar Totalt Ackumulerade anskaffningsv\u00e4rden Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 4 256 245 4 502 \u00d6vriga investeringar \u2013 2 2 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 \u2013 \u2013 \u00c5rets valutakursdifferenser 262 11 273 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 4 518 258 4 776 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 4 518 258 4 776 \u00d6vriga investeringar \u2013 1 1 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 -23 -23 \u00c5rets valutakursdifferenser 445 14 458 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 4 963 250 5 213 Ackumulerade av- och nedskrivningar Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 0 -206 -206 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 \u2013 \u2013 \u00c5rets avskrivningar \u2013 -6 -6 \u00c5rets valutakursdifferenser \u2013 -8 -8 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 0 -220 -220 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 0 -220 -220 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 23 23 \u00c5rets avskrivningar \u2013 -6 -6 \u00c5rets valutakursdifferenser \u2013 -10 -10 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 0 -213 -213 Koncernen, Mkr
Byggnader
och mark
Maskiner och
andra tekniska
anl\u00e4ggningar
Inventarier,
verktyg och
installationer
P\u00e5g\u00e5ende
nyanl\u00e4ggningar Totalt
Ackumulerade av- och nedskrivningar
Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 -241 -379 -150 0 -771
Avyttringar och utrangeringar 0 14 17 \u2013 31
\u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndrings/omklassi\ufb01ceringar 0 0 7 \u2013 6
\u00c5rets avskrivningar -25 -51 -13 \u2013 -89
\u00c5rets valutakursdifferenser -9 -12 -8 \u2013 -29
Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 -274 -429 -147 0 -852
Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 -274 -429 -147 0 -852
Avyttringar och utrangeringar 3 31 7 \u2013 41
\u00c5rets avskrivningar -34 -66 -18 \u2013 -118
\u00c5rets valutakursdifferenser -22 -29 -14 \u2013 -66
Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 -328 -494 -172 0 -995
\u00c5rets avskrivningar ing\u00e5r i nedanst\u00e5ende rader i resultatr\u00e4kningen Mkr 2022 2021 Kostnad s\u00e5lda varor 1 1 F\u00f6rs\u00e4ljningskostnader 2 3 Administrationskostnader 3 3 Summa 6 6 Koncernen, Mkr 2022-12-31 2021-12-31
R\u00e5varor och f\u00f6rn\u00f6denheter 651 539
Varor under tillverkning 301 225
F\u00e4rdiga varor och handelsvaror 2 178 1 746
Summa 3 129 2 510
F\u00f6r\u00e4ndringar i bokf\u00f6rda lagerinkuranser 2022 2021
Per 1 januari 168 127
Reservering f\u00f6r inkurans 109 106
Nedskrivning av varulager -31 -35
\u00c5terf\u00f6ringar av tidigare \u00e5rs reserver -34 -37
Valutakurseffekter 13 7
Per 31 december 225 168
Ackumulerade av- och nedskrivningar
Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 -92 0 -34 -126
\u00c5ret tillkommande/avg\u00e5ende nyttjander\u00e4tter, netto 17 0 15 32
\u00c5rets avskrivningar -31 0 -27 -58
\u00c5rets valutakursdifferenser -6 0 -1 -7
Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 -112 0 -47 -159
Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 -112 0 -47 -159
\u00c5ret tillkommande/avg\u00e5ende nyttjander\u00e4tter, netto 10 0 18 27
\u00c5rets avskrivningar -41 0 -34 -76
\u00c5rets valutakursdifferenser -11 0 -3 -13
Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 -154 0 -67 -221
",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfExpensesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-352": {
"value": "Ers\u00e4ttningar och f\u00f6rm\u00e5ner 2022, Tkr Grundl\u00f6n inkl. f\u00f6r\u00e4ndring av semesterl\u00f6ne- skuld, arvode R\u00f6rlig ers\u00e4ttning Pensions- kostnader \u00d6vrig ers\u00e4ttning Summa Styrelsens ordf\u00f6rande* Bengt Baron 299 \u2013 \u2013 \u2013 299 Hans Eckerstr\u00f6m 1 259 \u2013 \u2013 \u2013 1 259 Styrelseledam\u00f6ter Mattias Ankarberg 445 \u2013 \u2013 \u2013 445 Sarah McPhee 371 \u2013 \u2013 \u2013 371 Hel\u00e9ne Mellquist 465 \u2013 \u2013 \u2013 465 Therese Reutersw\u00e4rd 411 \u2013 \u2013 \u2013 411 Johan Westman 311 \u2013 \u2013 \u2013 311 Helene Willberg 631 \u2013 \u2013 \u2013 631 Verkst\u00e4llande direkt\u00f6r Magnus Welander 8 979 662 2 968 314 12 921 \u00d6vriga ledande befattningshavare (6 personer) 15 910 3 008 3 582 1 990 24 491 Summa 29 081 3 670 6 550 2 304 41 605 * F\u00f6ljande personer har varit ordf\u00f6rande delar av \u00e5ret 2022: Bengt Baron 4 m\u00e5n och Hans Eckerstr\u00f6m 8 m\u00e5n. Pensionsf\u00f6rpliktelser f\u00f6r vd uppgick per den 31 december till 26 458 tkr (23 127). Pensionsf\u00f6rpliktelser f\u00f6r \u00f6vriga ledande befattningshavare uppgick till 4 882 tkr (4 129). Ers\u00e4ttningar och f\u00f6rm\u00e5ner 2021, Tkr Grundl\u00f6n inkl. f\u00f6r\u00e4ndring av semesterl\u00f6ne- skuld, arvode R\u00f6rlig ers\u00e4ttning Pensions- kostnader \u00d6vrig ers\u00e4ttning Summa Styrelsens ordf\u00f6rande Bengt Baron 1 175 \u2013 \u2013 \u2013 1 175 Styrelseledam\u00f6ter Mattias Ankarberg 396 \u2013 \u2013 \u2013 396 Hans Eckerstr\u00f6m 485 \u2013 \u2013 \u2013 485 Hel\u00e9ne Mellquist 474 \u2013 \u2013 \u2013 474 Therese Reutersw\u00e4rd 396 \u2013 \u2013 \u2013 396 Helene Willberg 611 \u2013 \u2013 \u2013 611 Verkst\u00e4llande direkt\u00f6r Magnus Welander 7 782 5 831 2 673 2 075 18 362 \u00d6vriga ledande befattningshavare (7 personer*) 14 896 9 519 3 781 2 486 30 681 Summa 26 215 15 350 6 454 4 561 52 580 * I gruppen ledande befattningshavare f\u00f6r 2021 ing\u00e5r Hilary Hartley 9,5 m\u00e5nader och Fred Clark 6 m\u00e5nader. Ers\u00e4ttning till styrelsen Till styrelsens ledam\u00f6ter utg\u00e5r arvode enligt bolagsst\u00e4mmans beslut som inneb\u00e4r att styrelsearvode, exklusive utskotts- arvode, ska utg\u00e5 med 1 345 000 kronor till styrelsens ordf\u00f6rande och 415 000 kronor till var och en av de bolagsst\u00e4mmo- valda ledam\u00f6terna. F\u00f6r arbete i revisionsutskottet ska ers\u00e4ttning utg\u00e5 med 220 000 kronor till ordf\u00f6randen och 80 000 kronor till var och en av de \u00f6vriga ledam\u00f6terna. F\u00f6r arbete i ers\u00e4ttningsutskottet ska 90 000 kronor utg\u00e5 till ordf\u00f6randen och 45 000 kronor till var och en av de \u00f6vriga ledam\u00f6terna. Kostnadsf\u00f6rda ers\u00e4ttningar framg\u00e5r av tabell ovan. Transaktioner med n\u00e4rst\u00e5ende Samtliga koncernbolag som n\u00e4mns i not 27 anses som n\u00e4rst\u00e5ende. Mellan bolag inom Thule Group sker transaktioner avseende leveranser av varor och tj\u00e4nster samt tillhandah\u00e5llande av finansiella och immateriella tj\u00e4nster. F\u00f6r samtliga transaktioner till\u00e4mpas marknadsm\u00e4ssiga villkor och priss\u00e4ttningar. Samtliga koncerninterna transaktioner elimineras. Moderbolagets mellanhavanden med dotterbolag utg\u00f6rs av de transaktioner som visas nedan. Not 31 Thule Group AB har emitterat teckningsoptioner som ett led i incitamentsprogram f\u00f6r ledningen. Teckningsoptioner har emitterats till och tecknats av Thule Group ABs dotterbolag, Thule AB. F\u00f6r information om ers\u00e4ttningar och f\u00f6rm\u00e5ner som l\u00e4mnats till ledande befattningshavare och styrelse h\u00e4nvisas till not 10 och not 11. Moderbolaget Fordringar p\u00e5 och skulder till dotterbolag, Mkr 2022-12-31 2021-12-31 L\u00e5ngfristiga r\u00e4nteb\u00e4rande fordringar 4 410 3 415 Kortfristiga r\u00e4nteb\u00e4rande fordringar 736 536 L\u00e5ngfristiga r\u00e4nteb\u00e4rande skulder \u2013 368 Kortfristiga r\u00e4nteb\u00e4rande skulder 1 540 679 Summa 3 605 2 904 Teckningsoptioner 2022 Utest\u00e5ende optioner vid \u00e5rets ing\u00e5ng F\u00f6rv\u00e4rvade optioner under \u00e5ret Inl\u00f6sta optioner under \u00e5ret F\u00f6rfallna optioner under \u00e5ret \u00c5terk\u00f6pta optioner under \u00e5ret Utest\u00e5ende optioner vid \u00e5rets slut Koncernledning Verkst\u00e4llande direkt\u00f6r Magnus Welander 204 498 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 204 498 \u00d6vriga ledande befattningshavare Jonas Lindqvist 119 290 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 119 290 Fredrik Erlandsson 72 426 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 72 426 Kajsa von Geijer 72 426 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 72 426 Karl-Johan Magnusson 30 769 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 30 769 Rickard Andersson 72 426 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 72 426 \u00d6vriga deltagare \u00d6vriga deltagare 641 620 \u2013 \u2013 \u2013 -105 676 535 944 Ej s\u00e5lda optioner 876 545 \u2013 \u2013 \u2013 105 676 982 221 Summa 2 090 000 0 0 0 0 2 090 000 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfRelatedPartyExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-353": {
"value": "Ers\u00e4ttningar och f\u00f6rm\u00e5ner 2022, Tkr Grundl\u00f6n inkl. f\u00f6r\u00e4ndring av semesterl\u00f6ne- skuld, arvode R\u00f6rlig ers\u00e4ttning Pensions- kostnader \u00d6vrig ers\u00e4ttning Summa Styrelsens ordf\u00f6rande* Bengt Baron 299 \u2013 \u2013 \u2013 299 Hans Eckerstr\u00f6m 1 259 \u2013 \u2013 \u2013 1 259 Styrelseledam\u00f6ter Mattias Ankarberg 445 \u2013 \u2013 \u2013 445 Sarah McPhee 371 \u2013 \u2013 \u2013 371 Hel\u00e9ne Mellquist 465 \u2013 \u2013 \u2013 465 Therese Reutersw\u00e4rd 411 \u2013 \u2013 \u2013 411 Johan Westman 311 \u2013 \u2013 \u2013 311 Helene Willberg 631 \u2013 \u2013 \u2013 631 Verkst\u00e4llande direkt\u00f6r Magnus Welander 8 979 662 2 968 314 12 921 \u00d6vriga ledande befattningshavare (6 personer) 15 910 3 008 3 582 1 990 24 491 Summa 29 081 3 670 6 550 2 304 41 605 * F\u00f6ljande personer har varit ordf\u00f6rande delar av \u00e5ret 2022: Bengt Baron 4 m\u00e5n och Hans Eckerstr\u00f6m 8 m\u00e5n. Pensionsf\u00f6rpliktelser f\u00f6r vd uppgick per den 31 december till 26 458 tkr (23 127). Pensionsf\u00f6rpliktelser f\u00f6r \u00f6vriga ledande befattningshavare uppgick till 4 882 tkr (4 129). Ers\u00e4ttningar och f\u00f6rm\u00e5ner 2021, Tkr Grundl\u00f6n inkl. f\u00f6r\u00e4ndring av semesterl\u00f6ne- skuld, arvode R\u00f6rlig ers\u00e4ttning Pensions- kostnader \u00d6vrig ers\u00e4ttning Summa Styrelsens ordf\u00f6rande Bengt Baron 1 175 \u2013 \u2013 \u2013 1 175 Styrelseledam\u00f6ter Mattias Ankarberg 396 \u2013 \u2013 \u2013 396 Hans Eckerstr\u00f6m 485 \u2013 \u2013 \u2013 485 Hel\u00e9ne Mellquist 474 \u2013 \u2013 \u2013 474 Therese Reutersw\u00e4rd 396 \u2013 \u2013 \u2013 396 Helene Willberg 611 \u2013 \u2013 \u2013 611 Verkst\u00e4llande direkt\u00f6r Magnus Welander 7 782 5 831 2 673 2 075 18 362 \u00d6vriga ledande befattningshavare (7 personer*) 14 896 9 519 3 781 2 486 30 681 Summa 26 215 15 350 6 454 4 561 52 580 * I gruppen ledande befattningshavare f\u00f6r 2021 ing\u00e5r Hilary Hartley 9,5 m\u00e5nader och Fred Clark 6 m\u00e5nader. K\u00f6nsf\u00f6rdelning f\u00f6r styrelseledam\u00f6ter och \u00f6vriga ledande befattningshavare Koncernen Moderbolaget Styrelseledam\u00f6ter, % 2022 2021 2022 2021 Kvinnor 14 16 57 50 M\u00e4n 86 84 43 50 Verkst\u00e4llande direkt\u00f6r och \u00f6vriga ledande befattningshavare, % 2022 2021 2022 2021 Kvinnor 14 14 17 17 M\u00e4n 86 86 83 83 Teckningsoptioner 2022 Utest\u00e5ende optioner vid \u00e5rets ing\u00e5ng F\u00f6rv\u00e4rvade optioner under \u00e5ret Inl\u00f6sta optioner under \u00e5ret F\u00f6rfallna optioner under \u00e5ret \u00c5terk\u00f6pta optioner under \u00e5ret Utest\u00e5ende optioner vid \u00e5rets slut Koncernledning Verkst\u00e4llande direkt\u00f6r Magnus Welander 204 498 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 204 498 \u00d6vriga ledande befattningshavare Jonas Lindqvist 119 290 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 119 290 Fredrik Erlandsson 72 426 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 72 426 Kajsa von Geijer 72 426 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 72 426 Karl-Johan Magnusson 30 769 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 30 769 Rickard Andersson 72 426 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 72 426 \u00d6vriga deltagare \u00d6vriga deltagare 641 620 \u2013 \u2013 \u2013 -105 676 535 944 Ej s\u00e5lda optioner 876 545 \u2013 \u2013 \u2013 105 676 982 221 Summa 2 090 000 0 0 0 0 2 090 000 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfInformationAboutKeyManagementPersonnelExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-354": {
"value": "Incitamentsprogram Aktierelaterat incitamentsprogram 2020/2023 Det av \u00e5rsst\u00e4mman beslutade teckningsoptionsprogrammet f\u00f6r ledande befattningshavare och nyckelpersoner i Thule Group implementerades 2020. Programmet omfattar 2 090 000 teckningsoptioner som har getts ut till Thule AB f\u00f6r vidare \u00f6verl\u00e5telse till deltagarna. Teckningsoptionerna har \u00f6verl\u00e5tits till marknadsm\u00e4ssigt pris och programmet omfattar f\u00f6r n\u00e4rvarande 27 anst\u00e4llda. Den ursprungliga teckningskursen var 216,60 kronor, vilket motsvarade 118 procent av den volym- v\u00e4gda genomsnittskursen enligt Nasdaq Stockholms officiella kurslista f\u00f6r aktie i bolaget under perioden fr\u00e5n och med den 29 april 2020 till och med den 13 maj 2020. Om, vid teckning av aktie, kursen senast betalt f\u00f6r bolagets aktie vid b\u00f6rsens st\u00e4ngning den handelsdag som n\u00e4rmast f\u00f6reg\u00e5r nyteckning \u00f6verstiger 162,3 procent av den genomsnittskurs baserat p\u00e5 vilken teckningskursen har fastst\u00e4llts, s\u00e5 ska teckningskursen \u00f6kats i motsvarande m\u00e5n. Teckningsoptionerna kan utnyttjas mellan den 15 juni 2023 och den 15 december 2023. Deltagarna ska inom ramen f\u00f6r incitamentsprogrammet kunna erh\u00e5lla en retentionsbonus i form av ett bruttol\u00f6netill\u00e4gg fr\u00e5n bolaget som sammanlagt motsvarar det belopp som deltagaren har betalat f\u00f6r teckningsoptionerna och f\u00f6ruts\u00e4tter att deltagaren vid tidpunkt f\u00f6r utbetalning kvarst\u00e5r i sin anst\u00e4llning inom koncernen och inte har sagt upp sin anst\u00e4llning Ledande befattningshavares innehav av teckningsoptioner i Thule Group AB framg\u00e5r enligt nedan. Teckningsoptioner 2022 Utest\u00e5ende optioner vid \u00e5rets ing\u00e5ng F\u00f6rv\u00e4rvade optioner under \u00e5ret Inl\u00f6sta optioner under \u00e5ret F\u00f6rfallna optioner under \u00e5ret \u00c5terk\u00f6pta optioner under \u00e5ret Utest\u00e5ende optioner vid \u00e5rets slut Koncernledning Verkst\u00e4llande direkt\u00f6r Magnus Welander 204 498 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 204 498 \u00d6vriga ledande befattningshavare Jonas Lindqvist 119 290 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 119 290 Fredrik Erlandsson 72 426 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 72 426 Kajsa von Geijer 72 426 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 72 426 Karl-Johan Magnusson 30 769 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 30 769 Rickard Andersson 72 426 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 72 426 \u00d6vriga deltagare \u00d6vriga deltagare 641 620 \u2013 \u2013 \u2013 -105 676 535 944 Ej s\u00e5lda optioner 876 545 \u2013 \u2013 \u2013 105 676 982 221 Summa 2 090 000 0 0 0 0 2 090 000 Per den 31 december 2022 uppgick antalet inl\u00f6senbara optioner till 0. Marknadsv\u00e4rdet f\u00f6r teckningsoptionerna ber\u00e4knades enligt vedertagen v\u00e4rderingsmodell (Black-Scholes) och f\u00f6ruts\u00e4ttningarna f\u00f6r denna v\u00e4rdering framg\u00e5r nedan. Marknadsv\u00e4rdet per serie 2020/2023 19,50 kr F\u00f6ruts\u00e4ttningarna i v\u00e4rderingen 2020/2023: L\u00f6senpris 216,60 kr (baserat p\u00e5 118% av den volymv\u00e4gda genomsnittskursen enligt Nasdaq Stockholm of\ufb01ciella kurslista f\u00f6r aktie i bolaget under perioden fr\u00e5n och med 29 april 2020 till och med den 13 maj 2020) Volatilitet 25% (baserat p\u00e5 statistiskt underlag f\u00f6r j\u00e4mf\u00f6rbara noterade bolag) Riskfri r\u00e4nta -0,23% (baserat p\u00e5 svenska statsobligationer med samma f\u00f6rfall som optionerna) Inget utdelningsestimat appliceras i v\u00e4rdebed\u00f6mningen, ist\u00e4llet medf\u00f6r optionsvillkoren att omr\u00e4kning av l\u00f6senkursen och antal aktier som varje option ger r\u00e4tt att teckna ska ske vid respektive utdelningstillf\u00e4lle .",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfSharebasedPaymentArrangementsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-355": {
"value": "Avs\u00e4ttningar till pensioner Koncernen Ers\u00e4ttningar efter avslutad anst\u00e4llning, s\u00e5som pensioner och andra ers\u00e4ttningar, erl\u00e4ggs vanligtvis genom fortl\u00f6pande betalningar till frist\u00e5ende myndigheter eller organ som d\u00e4rmed \u00f6vertar f\u00f6rpliktelserna mot de anst\u00e4llda, det vill s\u00e4ga genom s\u00e5 kallade avgiftsbest\u00e4mda planer. \u00d6vriga pensionsplaner inom koncernen utg\u00f6rs av f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer d\u00e4r f\u00f6rpliktelsen kvarst\u00e5r inom koncernen. F\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer f\u00f6rekommer fr\u00e4mst i Sverige genom den s\u00e5 kallade ITP-planen enligt PRI systemet (\u00e5lderspension). ITP-planen omfattas av kollektivavtal mellan Svenskt N\u00e4ringsliv och PTK. F\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md ITP (ITP avdelning 2) best\u00e5r huvudsakligen av livsvarig \u00e5lderspension. Denna baseras p\u00e5 slutl\u00f6n vid pen - sioneringstidpunkten. F\u00f6rm\u00e5nen uppg\u00e5r till 10 procent av slutl\u00f6n p\u00e5 inkomster upp till 7,5 inkomstbasbelopp, 65 procent av slutl\u00f6n p\u00e5 inkomster mellan 7,5 och 20 inkomstbasbelopp och 32,5 procent av slutl\u00f6n p\u00e5 inkomster mellan 20\u201330 inkomst- basbelopp. Ingen \u00e5lderspensionsf\u00f6rm\u00e5n utg\u00e5r p\u00e5 inkomster \u00f6ver 30 inkomstbasbelopp. Bolag inom koncernen har valt att trygga ITP2 \u00e5lderspension genom avs\u00e4ttning p\u00e5 konto f\u00f6r pensioner i balansr\u00e4kningen, vid sidan om kreditf\u00f6rs\u00e4kring hos PRI Pensionsgaranti. Ut\u00f6ver ITP2 \u00e5lderspension ing\u00e5r i planen \u00e4ven familjepension, sjukpension, kompletterande \u00e5lderspension (ITPK) och TGL f\u00f6rm\u00e5ner f\u00f6r vilka bolag inom koncernen betalar l\u00f6pande premier till Alecta/Collectum. Enligt ett uttalande fr\u00e5n R\u00e5det f\u00f6r finansiell rapportering (UFR 10) ska f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md ITP i Alecta definieras som en f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md plan som omfattar flera arbetsgivare. F\u00f6r r\u00e4kenskaps\u00e5ret 2022 har koncernen inte haft tillg\u00e5ng till information fr\u00e5n Alecta som m\u00f6jliggjort redovisning av dessa pensions\u00e5taganden s\u00e5som f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda. Dessa \u00e5taganden redovisas s\u00e5ledes som avgifts- best\u00e4mda pensions\u00e5taganden. Ett \u00f6ver- eller underskott hos Alecta kan inneb\u00e4ra en \u00e5terbetalning till koncernen alternativt l\u00e4gre eller h\u00f6gre framtida avgifter. Vid utg\u00e5ngen av \u00e5ret uppgick Alectas \u00f6verskott, i form av den kollektiva konsolideringsniv\u00e5n till 172 procent (172). Den kollektiva konsolideringsniv\u00e5n utg\u00f6rs av marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 f\u00f6rvaltarens tillg\u00e5ngar i procent av f\u00f6rs\u00e4krings\u00e5tagandena ber\u00e4knade enligt f\u00f6rvaltarens f\u00f6rs\u00e4kringstekniska ber\u00e4kningsantaganden. Avseende den del av ITP-planen i Sverige som koncernen skuldf\u00f6r via kreditf\u00f6rs\u00e4kring hos PRI exponeras koncernen f\u00f6r en r\u00e4nterisk och en l\u00e5nglevnadsrisk. F\u00f6r f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer ber\u00e4knas koncernens kostnader samt nuv\u00e4rdet av utest\u00e5ende f\u00f6rpliktelser per balansdagen med hj\u00e4lp av aktuariella ber\u00e4kningar. I tabellen nedan l\u00e4mnas upplysningar om de mest v\u00e4sentliga aktuariella antagandena, redovisade kostnader under r\u00e4kenskaps\u00e5ret samt v\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelserna vid periodens utg\u00e5ng. Not 11 Koncernen Antaganden i aktuariella ber\u00e4kningar, % 2022 2021 Diskonteringsr\u00e4nta 3,90 1,60 F\u00f6rv\u00e4ntad l\u00f6ne\u00f6kningstakt, ut\u00f6ver in\ufb02ation 1,75 1,75 In\ufb02ationstakt 1,75 2,00 Diskonteringsr\u00e4ntan vilken koncernen anv\u00e4nder f\u00f6r att ber\u00e4kna den f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda pensionsskulden i Sverige utg\u00f6rs av marknadsr\u00e4ntan p\u00e5 balansdagen p\u00e5 svenska bostadsobligationer med en l\u00f6ptid som motsvarar durationen i det svenska pensions\u00e5tagandet. F\u00f6r Sverige anv\u00e4nds det uppdaterade d\u00f6dlighetsantagandet, DUS 21. Den genomsnittliga \u00e5terst\u00e5ende livsl\u00e4ngden f\u00f6r en idag 65-\u00e5rig man \u00e4r 20 \u00e5r (22) och den genomsnittliga \u00e5terst\u00e5ende livsl\u00e4ngden f\u00f6r en idag 65-\u00e5rig kvinna \u00e4r 23 \u00e5r (24). Ut\u00f6ver effekten av \u00e4ndrade aktuariella antaganden s\u00e5som \u00e4ndring av diskonteringsr\u00e4ntan med mera, har aktuariella vinster och f\u00f6rluster \u00e4ven uppst\u00e5tt till f\u00f6ljd av erfarenhetsbaserade effekter. Med erfarenhetsbaserade effekter avses faktisk l\u00f6ne\u00f6kning i j\u00e4mf\u00f6relse med antagen l\u00f6ne\u00f6kning, faktisk personaloms\u00e4ttning i j\u00e4mf\u00f6relse med antagen personaloms\u00e4ttning etc. Nedan visas f\u00f6rdelningen mellan aktuariella vinster och f\u00f6rluster beroende p\u00e5 f\u00f6r\u00e4ndringar i antaganden och erfarenhetsbaserade vinster och f\u00f6rluster. Koncernen F\u00f6r\u00e4ndringar i antaganden, Mkr 2022 2021 Vinster(-) och f\u00f6rluster (+) beroende p\u00e5 f\u00f6r\u00e4ndringar i \ufb01nansiella antaganden -105 -1 Vinster(-) och f\u00f6rluster (+) beroende p\u00e5 f\u00f6r\u00e4ndringar i demogra\ufb01ska antaganden \u2013 8 Erfarenhetsbaserade vinster(-) och f\u00f6rluster (+) 7 4 Redovisat i \u00f6vrigt totalresultat -98 11 Redovisat v\u00e4rde avseende f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda pensionsplaner, Mkr 2022 2021 Nuv\u00e4rdet av ofonderade f\u00f6rpliktelser 156 244 Avs\u00e4ttningar till pensioner 156 244 Koncernen F\u00f6r\u00e4ndringar av nuv\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelsen f\u00f6r f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer, Mkr 2022 2021 F\u00f6rpliktelse per 1 januari 244 224 Kostnader avseende tj\u00e4nstg\u00f6ring under innevarande period 17 14 R\u00e4ntekostnad 4 2 Pensionsutbetalningar -11 -6 Aktuariella vinster (-) och f\u00f6rluster (+) -98 11 F\u00f6rpliktelse per 31 december 156 244 Under 2023 f\u00f6rv\u00e4ntas kostnaderna uppg\u00e5 till 17 Mkr. Vid utg\u00e5ngen av 2022 var genomsnittsdurationen i pensionsf\u00f6rpliktelsen cirka 22 \u00e5r. Nuv\u00e4rdet av koncernens pensionsf\u00f6rpliktelser \u00e4r k\u00e4nsligt f\u00f6r f\u00f6r\u00e4ndringar i diskonteringsr\u00e4ntan (r\u00e4nterisk). En minskning av diskonteringsr\u00e4ntan orsakar att nuv\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelsen \u00f6kar och en \u00f6kning av diskonteringsr\u00e4ntan orsakar att nuv\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelsen minskar. I tabellen nedan redovisas hur nuv\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelsen p\u00e5verkas av en \u00f6kning respektive minskning av diskonteringsr\u00e4ntan om 1,0%-enhet. Mkr Koncernen Vid en \u00f6kning av diskonteringsr\u00e4ntan med 1,0% -25 Vid en minskning av diskonteringsr\u00e4ntan med 1,0% 32 Koncernen Kostnader f\u00f6r f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer, Mkr 2022 2021 Kostnader avseende tj\u00e4nstg\u00f6ring under innevarande period 17 14 R\u00e4ntekostnad 4 2 Redovisat i resultatr\u00e4kningen 21 16 Koncernen Pensionskostnaden redovisas i f\u00f6ljande rader i resultatr\u00e4kningen, Mkr 2022 2021 F\u00f6rs\u00e4ljningskostnader 17 14 Finansiella kostnader 4 2 Summa 21 16 Avgiftsbest\u00e4mda pensionsplaner I Sverige har koncernen fr\u00e4mst avgiftsbest\u00e4mda pensionsplaner f\u00f6r anst\u00e4llda som helt bekostas av f\u00f6retagen. I utlandet finns avgiftsbest\u00e4mda planer vilka till del bekostas av dotterf\u00f6retagen och delvis t\u00e4cks genom avgifter som de anst\u00e4llda betalar. Betalning till dessa planer sker l\u00f6pande enligt reglerna i respektive plan. Koncernen Moderbolaget Avgiftsbest\u00e4mda pensionsplaner, Mkr 2022 2021 2022 2021 Kostnader f\u00f6r avgiftsbest\u00e4mda planer 50 41 6 7 Summa 50 41 6 7 Avs\u00e4ttningar Koncernen Moderbolaget Mkr 2022-12-31 2021-12-31 2022-12-31 2021-12-31 Omstruktureringskostnader 1 2 \u2013 \u2013 Garanti\u00e5tagande 85 86 \u2013 \u2013 \u00d6vriga avs\u00e4ttningar 7 6 \u2013 \u2013 Summa 93 94 \u2013 \u2013 Mkr Omstrukturerings- kostnader \u00d6vriga avs\u00e4ttningar Garanti- \u00e5taganden Bokf\u00f6rt v\u00e4rde vid \u00e5rets b\u00f6rjan 2 6 86 Nya avs\u00e4ttningar \u2013 \u2013 10 Belopp som tagits i anspr\u00e5k under perioden -1 \u2013 -14 Valutakurseffekter 0 1 3 Redovisat v\u00e4rde vid periodens slut 1 7 85 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfProvisionsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-356": {
"value": "\u00d6vriga pensionsplaner inom koncernen utg\u00f6rs av f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer d\u00e4r f\u00f6rpliktelsen kvarst\u00e5r inom koncernen. F\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer f\u00f6rekommer fr\u00e4mst i Sverige genom den s\u00e5 kallade ITP-planen enligt PRI systemet (\u00e5lderspension). ITP-planen omfattas av kollektivavtal mellan Svenskt N\u00e4ringsliv och PTK. F\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md ITP (ITP avdelning 2) best\u00e5r huvudsakligen av livsvarig \u00e5lderspension. Denna baseras p\u00e5 slutl\u00f6n vid pen - sioneringstidpunkten. F\u00f6rm\u00e5nen uppg\u00e5r till 10 procent av slutl\u00f6n p\u00e5 inkomster upp till 7,5 inkomstbasbelopp, 65 procent av slutl\u00f6n p\u00e5 inkomster mellan 7,5 och 20 inkomstbasbelopp och 32,5 procent av slutl\u00f6n p\u00e5 inkomster mellan 20\u201330 inkomst- basbelopp. Ingen \u00e5lderspensionsf\u00f6rm\u00e5n utg\u00e5r p\u00e5 inkomster \u00f6ver 30 inkomstbasbelopp. Bolag inom koncernen har valt att trygga ITP2 \u00e5lderspension genom avs\u00e4ttning p\u00e5 konto f\u00f6r pensioner i balansr\u00e4kningen, vid sidan om kreditf\u00f6rs\u00e4kring hos PRI Pensionsgaranti. Ut\u00f6ver ITP2 \u00e5lderspension ing\u00e5r i planen \u00e4ven familjepension, sjukpension, kompletterande \u00e5lderspension (ITPK) och TGL f\u00f6rm\u00e5ner f\u00f6r vilka bolag inom koncernen betalar l\u00f6pande premier till Alecta/Collectum. Enligt ett uttalande fr\u00e5n R\u00e5det f\u00f6r finansiell rapportering (UFR 10) ska f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md ITP i Alecta definieras som en f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md plan som omfattar flera arbetsgivare. F\u00f6r r\u00e4kenskaps\u00e5ret 2022 har koncernen inte haft tillg\u00e5ng till information fr\u00e5n Alecta som m\u00f6jliggjort redovisning av dessa pensions\u00e5taganden s\u00e5som f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda. Dessa \u00e5taganden redovisas s\u00e5ledes som avgifts- best\u00e4mda pensions\u00e5taganden. Ett \u00f6ver- eller underskott hos Alecta kan inneb\u00e4ra en \u00e5terbetalning till koncernen alternativt l\u00e4gre eller h\u00f6gre framtida avgifter. Vid utg\u00e5ngen av \u00e5ret uppgick Alectas \u00f6verskott, i form av den kollektiva konsolideringsniv\u00e5n till 172 procent (172). Den kollektiva konsolideringsniv\u00e5n utg\u00f6rs av marknadsv\u00e4rdet p\u00e5 f\u00f6rvaltarens tillg\u00e5ngar i procent av f\u00f6rs\u00e4krings\u00e5tagandena ber\u00e4knade enligt f\u00f6rvaltarens f\u00f6rs\u00e4kringstekniska ber\u00e4kningsantaganden. Avseende den del av ITP-planen i Sverige som koncernen skuldf\u00f6r via kreditf\u00f6rs\u00e4kring hos PRI exponeras koncernen f\u00f6r en r\u00e4nterisk och en l\u00e5nglevnadsrisk. F\u00f6r f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer ber\u00e4knas koncernens kostnader samt nuv\u00e4rdet av utest\u00e5ende f\u00f6rpliktelser per balansdagen med hj\u00e4lp av aktuariella ber\u00e4kningar. I tabellen nedan l\u00e4mnas upplysningar om de mest v\u00e4sentliga aktuariella antagandena, redovisade kostnader under r\u00e4kenskaps\u00e5ret samt v\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelserna vid periodens utg\u00e5ng. Not 11 Koncernen Antaganden i aktuariella ber\u00e4kningar, % 2022 2021 Diskonteringsr\u00e4nta 3,90 1,60 F\u00f6rv\u00e4ntad l\u00f6ne\u00f6kningstakt, ut\u00f6ver in\ufb02ation 1,75 1,75 In\ufb02ationstakt 1,75 2,00 Diskonteringsr\u00e4ntan vilken koncernen anv\u00e4nder f\u00f6r att ber\u00e4kna den f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda pensionsskulden i Sverige utg\u00f6rs av marknadsr\u00e4ntan p\u00e5 balansdagen p\u00e5 svenska bostadsobligationer med en l\u00f6ptid som motsvarar durationen i det svenska pensions\u00e5tagandet. F\u00f6r Sverige anv\u00e4nds det uppdaterade d\u00f6dlighetsantagandet, DUS 21. Den genomsnittliga \u00e5terst\u00e5ende livsl\u00e4ngden f\u00f6r en idag 65-\u00e5rig man \u00e4r 20 \u00e5r (22) och den genomsnittliga \u00e5terst\u00e5ende livsl\u00e4ngden f\u00f6r en idag 65-\u00e5rig kvinna \u00e4r 23 \u00e5r (24). Ut\u00f6ver effekten av \u00e4ndrade aktuariella antaganden s\u00e5som \u00e4ndring av diskonteringsr\u00e4ntan med mera, har aktuariella vinster och f\u00f6rluster \u00e4ven uppst\u00e5tt till f\u00f6ljd av erfarenhetsbaserade effekter. Med erfarenhetsbaserade effekter avses faktisk l\u00f6ne\u00f6kning i j\u00e4mf\u00f6relse med antagen l\u00f6ne\u00f6kning, faktisk personaloms\u00e4ttning i j\u00e4mf\u00f6relse med antagen personaloms\u00e4ttning etc. Nedan visas f\u00f6rdelningen mellan aktuariella vinster och f\u00f6rluster beroende p\u00e5 f\u00f6r\u00e4ndringar i antaganden och erfarenhetsbaserade vinster och f\u00f6rluster. Koncernen F\u00f6r\u00e4ndringar i antaganden, Mkr 2022 2021 Vinster(-) och f\u00f6rluster (+) beroende p\u00e5 f\u00f6r\u00e4ndringar i \ufb01nansiella antaganden -105 -1 Vinster(-) och f\u00f6rluster (+) beroende p\u00e5 f\u00f6r\u00e4ndringar i demogra\ufb01ska antaganden \u2013 8 Erfarenhetsbaserade vinster(-) och f\u00f6rluster (+) 7 4 Redovisat i \u00f6vrigt totalresultat -98 11 Koncernen Redovisat v\u00e4rde avseende f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda pensionsplaner, Mkr 2022 2021 Nuv\u00e4rdet av ofonderade f\u00f6rpliktelser 156 244 Avs\u00e4ttningar till pensioner 156 244 Koncernen F\u00f6r\u00e4ndringar av nuv\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelsen f\u00f6r f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer, Mkr 2022 2021 F\u00f6rpliktelse per 1 januari 244 224 Kostnader avseende tj\u00e4nstg\u00f6ring under innevarande period 17 14 R\u00e4ntekostnad 4 2 Pensionsutbetalningar -11 -6 Aktuariella vinster (-) och f\u00f6rluster (+) -98 11 F\u00f6rpliktelse per 31 december 156 244 Under 2023 f\u00f6rv\u00e4ntas kostnaderna uppg\u00e5 till 17 Mkr. Vid utg\u00e5ngen av 2022 var genomsnittsdurationen i pensionsf\u00f6rpliktelsen cirka 22 \u00e5r. Nuv\u00e4rdet av koncernens pensionsf\u00f6rpliktelser \u00e4r k\u00e4nsligt f\u00f6r f\u00f6r\u00e4ndringar i diskonteringsr\u00e4ntan (r\u00e4nterisk). En minskning av diskonteringsr\u00e4ntan orsakar att nuv\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelsen \u00f6kar och en \u00f6kning av diskonteringsr\u00e4ntan orsakar att nuv\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelsen minskar. I tabellen nedan redovisas hur nuv\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelsen p\u00e5verkas av en \u00f6kning respektive minskning av diskonteringsr\u00e4ntan om 1,0%-enhet. Mkr Koncernen Vid en \u00f6kning av diskonteringsr\u00e4ntan med 1,0% -25 Vid en minskning av diskonteringsr\u00e4ntan med 1,0% 32 Koncernen Kostnader f\u00f6r f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer, Mkr 2022 2021 Kostnader avseende tj\u00e4nstg\u00f6ring under innevarande period 17 14 R\u00e4ntekostnad 4 2 Redovisat i resultatr\u00e4kningen 21 16 Koncernen Pensionskostnaden redovisas i f\u00f6ljande rader i resultatr\u00e4kningen, Mkr 2022 2021 F\u00f6rs\u00e4ljningskostnader 17 14 Finansiella kostnader 4 2 Summa 21 16 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfDefinedBenefitPlansExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-357": {
"value": "Nuv\u00e4rdet av koncernens pensionsf\u00f6rpliktelser \u00e4r k\u00e4nsligt f\u00f6r f\u00f6r\u00e4ndringar i diskonteringsr\u00e4ntan (r\u00e4nterisk). En minskning av diskonteringsr\u00e4ntan orsakar att nuv\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelsen \u00f6kar och en \u00f6kning av diskonteringsr\u00e4ntan orsakar att nuv\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelsen minskar. I tabellen nedan redovisas hur nuv\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelsen p\u00e5verkas av en \u00f6kning respektive minskning av diskonteringsr\u00e4ntan om 1,0%-enhet. Mkr Koncernen Vid en \u00f6kning av diskonteringsr\u00e4ntan med 1,0% -25 Vid en minskning av diskonteringsr\u00e4ntan med 1,0% 32 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfSensitivityAnalysisForActuarialAssumptionsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-358": {
"value": "Avgiftsbest\u00e4mda pensionsplaner I Sverige har koncernen fr\u00e4mst avgiftsbest\u00e4mda pensionsplaner f\u00f6r anst\u00e4llda som helt bekostas av f\u00f6retagen. I utlandet finns avgiftsbest\u00e4mda planer vilka till del bekostas av dotterf\u00f6retagen och delvis t\u00e4cks genom avgifter som de anst\u00e4llda betalar. Betalning till dessa planer sker l\u00f6pande enligt reglerna i respektive plan. Koncernen Moderbolaget Avgiftsbest\u00e4mda pensionsplaner, Mkr 2022 2021 2022 2021 Kostnader f\u00f6r avgiftsbest\u00e4mda planer 50 41 6 7 Summa 50 41 6 7 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfDefinedContributionPlansExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-359": {
"value": "Kostnader f\u00f6rdelade p\u00e5 kostnadsslag Koncernen Mkr 2022 2021 F\u00f6r\u00e4ndringar i lager av f\u00e4rdiga produkter och produkter i arbete -318 325 R\u00e5material och f\u00f6rbrukningsmaterial -4 413 -5 185 Kostnader f\u00f6r anst\u00e4llda -1 732 -1 573 Avskrivningar -200 -153 \u00d6vriga kostnader -1 770 -1 459 Summa kostnader f\u00f6r s\u00e5lda varor, f\u00f6rs\u00e4ljning och administration -8 432 -8 046 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfExpensesByNatureExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-360": {
"value": "Kostnader f\u00f6rdelade p\u00e5 kostnadsslag Koncernen Mkr 2022 2021 F\u00f6r\u00e4ndringar i lager av f\u00e4rdiga produkter och produkter i arbete -318 325 R\u00e5material och f\u00f6rbrukningsmaterial -4 413 -5 185 Kostnader f\u00f6r anst\u00e4llda -1 732 -1 573 Avskrivningar -200 -153 \u00d6vriga kostnader -1 770 -1 459 Summa kostnader f\u00f6r s\u00e5lda varor, f\u00f6rs\u00e4ljning och administration -8 432 -8 046 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfGeneralAndAdministrativeExpenseExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-361": {
"value": "Kostnader f\u00f6rdelade p\u00e5 kostnadsslag Koncernen Mkr 2022 2021 F\u00f6r\u00e4ndringar i lager av f\u00e4rdiga produkter och produkter i arbete -318 325 R\u00e5material och f\u00f6rbrukningsmaterial -4 413 -5 185 Kostnader f\u00f6r anst\u00e4llda -1 732 -1 573 Avskrivningar -200 -153 \u00d6vriga kostnader -1 770 -1 459 Summa kostnader f\u00f6r s\u00e5lda varor, f\u00f6rs\u00e4ljning och administration -8 432 -8 046 Koncernen har inga internt genererade immateriella tillg\u00e5ngar. Total kostnad f\u00f6r utveckling har under \u00e5ret uppg\u00e5tt till 609 Mkr (474) . ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfResearchAndDevelopmentExpenseExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-362": {
"value": "Kostnader f\u00f6rdelade p\u00e5 kostnadsslag Koncernen Mkr 2022 2021 F\u00f6r\u00e4ndringar i lager av f\u00e4rdiga produkter och produkter i arbete -318 325 R\u00e5material och f\u00f6rbrukningsmaterial -4 413 -5 185 Kostnader f\u00f6r anst\u00e4llda -1 732 -1 573 Avskrivningar -200 -153 \u00d6vriga kostnader -1 770 -1 459 Summa kostnader f\u00f6r s\u00e5lda varor, f\u00f6rs\u00e4ljning och administration -8 432 -8 046 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfCostOfSalesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-363": {
"value": "Finansnetto Koncernen Moderbolaget Mkr 2022 2021 2022 2021 Resultat fr\u00e5n andelar i koncernbolag \u2013 \u2013 650 900 R\u00e4nteint\u00e4kter 32 14 36 13 Finansiella int\u00e4kter 32 14 686 913 R\u00e4ntekostnader -84 -39 -53 -11 \u00d6vriga \ufb01nansiella kostnader -2 -4 -2 -5 R\u00e4ntekostnader p\u00e5 f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md pensionsf\u00f6rpliktelse -4 -2 0 0 Netto valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar -1 -6 0 0 Finansiella kostnader -91 -51 -55 -16 Finansnetto -59 -37 632 897 Av r\u00e4ntekostnader avser 27 Mkr (5) kategori finansiella skulder som redovisas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde och 12 Mkr (2) avser kategori finansiella skulder som redovisas till verkligt v\u00e4rde. R\u00e4ntekuponger p\u00e5 de finansiella derivaten nettas, dvs b\u00e5de ut- och inbetalningar redovisas som en r\u00e4ntekostnad . Koncernen, Mkr 2022 2021
Nettooms\u00e4ttning fr\u00e5n externa kunder 10 138 10 386
Region Europe & RoW 7 091 7 440
Region Americas 3 047 2 946
EBITDA 1 906 2 493
Av- och nedskrivningar p\u00e5 anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar -200 -153
R\u00f6relseresultat 1 706 2 340
Finansiella int\u00e4kter 32 14
Finansiella kostnader -91 -51
Skatt -373 -513
\u00c5rets resultat 1 275 1 790
F\u00f6rs\u00e4ljningen \u00e4r uppdelad p\u00e5 fyra produktkategorier: Sport&Cargo Carriers \u2013 i denna kategori inkluderas takr\u00e4cken, takboxar,
h\u00e5llare f\u00f6r cykel-, vatten- och vintersport som transporteras med bil och takt\u00e4lt som m onteras p\u00e5 bil. I Packs, Bags & Luggage
Koncernen Pensionskostnaden redovisas i f\u00f6ljande rader i resultatr\u00e4kningen, Mkr 2022 2021 F\u00f6rs\u00e4ljningskostnader 17 14 Finansiella kostnader 4 2 Summa 21 16 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinanceIncomeExpenseExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-364": {
"value": "Finansnetto Koncernen Moderbolaget Mkr 2022 2021 2022 2021 Resultat fr\u00e5n andelar i koncernbolag \u2013 \u2013 650 900 R\u00e4nteint\u00e4kter 32 14 36 13 Finansiella int\u00e4kter 32 14 686 913 R\u00e4ntekostnader -84 -39 -53 -11 \u00d6vriga \ufb01nansiella kostnader -2 -4 -2 -5 R\u00e4ntekostnader p\u00e5 f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md pensionsf\u00f6rpliktelse -4 -2 0 0 Netto valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar -1 -6 0 0 Finansiella kostnader -91 -51 -55 -16 Finansnetto -59 -37 632 897 Av r\u00e4ntekostnader avser 27 Mkr (5) kategori finansiella skulder som redovisas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde och 12 Mkr (2) avser kategori finansiella skulder som redovisas till verkligt v\u00e4rde. R\u00e4ntekuponger p\u00e5 de finansiella derivaten nettas, dvs b\u00e5de ut- och inbetalningar redovisas som en r\u00e4ntekostnad ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfInterestIncomeExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-365": {
"value": "Koncernen Moderbolaget Mkr 2022 2021 2022 2021 Resultat fr\u00e5n andelar i koncernbolag \u2013 \u2013 650 900 R\u00e4nteint\u00e4kter 32 14 36 13 Finansiella int\u00e4kter 32 14 686 913 R\u00e4ntekostnader -84 -39 -53 -11 \u00d6vriga \ufb01nansiella kostnader -2 -4 -2 -5 R\u00e4ntekostnader p\u00e5 f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md pensionsf\u00f6rpliktelse -4 -2 0 0 Netto valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar -1 -6 0 0 Finansiella kostnader -91 -51 -55 -16 Finansnetto -59 -37 632 897 Koncernen Omr\u00e4kningsreserv Omr\u00e4kningsreserven innefattar alla valutakursdifferenser som uppst\u00e5r vid omr\u00e4kning av finansiella rapporter fr\u00e5n utl\u00e4ndska verksamheter som har uppr\u00e4ttat sina finansiella rapporter i en annan valuta \u00e4n den valuta som koncernens finansiella rapporter presenteras i. Moderbolaget och koncernen presenterar sina finansiella rapporter i svenska kronor. Vidare best\u00e5r omr\u00e4kningsreserven av valutakursdifferenser som uppst\u00e5r vid omv\u00e4rdering av skulder som upptagits som s\u00e4kringsinstrument av en nettoinvestering i en utl\u00e4ndsk verksamhet ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfEffectOfChangesInForeignExchangeRatesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-366": {
"value": "Koncernen Moderbolaget Mkr 2022 2021 2022 2021 Resultat fr\u00e5n andelar i koncernbolag \u2013 \u2013 650 900 R\u00e4nteint\u00e4kter 32 14 36 13 Finansiella int\u00e4kter 32 14 686 913 R\u00e4ntekostnader -84 -39 -53 -11 \u00d6vriga \ufb01nansiella kostnader -2 -4 -2 -5 R\u00e4ntekostnader p\u00e5 f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md pensionsf\u00f6rpliktelse -4 -2 0 0 Netto valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar -1 -6 0 0 Finansiella kostnader -91 -51 -55 -16 Finansnetto -59 -37 632 897 Av r\u00e4ntekostnader avser 27 Mkr (5) kategori finansiella skulder som redovisas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde och 12 Mkr (2) avser kategori finansiella skulder som redovisas till verkligt v\u00e4rde. R\u00e4ntekuponger p\u00e5 de finansiella derivaten nettas, dvs b\u00e5de ut- och inbetalningar redovisas som en r\u00e4ntekostnad . ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinanceCostExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-367": {
"value": "Koncernen Moderbolaget Mkr 2022 2021 2022 2021 Resultat fr\u00e5n andelar i koncernbolag \u2013 \u2013 650 900 R\u00e4nteint\u00e4kter 32 14 36 13 Finansiella int\u00e4kter 32 14 686 913 R\u00e4ntekostnader -84 -39 -53 -11 \u00d6vriga \ufb01nansiella kostnader -2 -4 -2 -5 R\u00e4ntekostnader p\u00e5 f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md pensionsf\u00f6rpliktelse -4 -2 0 0 Netto valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar -1 -6 0 0 Finansiella kostnader -91 -51 -55 -16 Finansnetto -59 -37 632 897 Av r\u00e4ntekostnader avser 27 Mkr (5) kategori finansiella skulder som redovisas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde och 12 Mkr (2) avser kategori finansiella skulder som redovisas till verkligt v\u00e4rde. R\u00e4ntekuponger p\u00e5 de finansiella derivaten nettas, dvs b\u00e5de ut- och inbetalningar redovisas som en r\u00e4ntekostnad . ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinanceIncomeExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-368": {
"value": "Koncernen Moderbolaget Mkr 2022 2021 2022 2021 Resultat fr\u00e5n andelar i koncernbolag \u2013 \u2013 650 900 R\u00e4nteint\u00e4kter 32 14 36 13 Finansiella int\u00e4kter 32 14 686 913 R\u00e4ntekostnader -84 -39 -53 -11 \u00d6vriga \ufb01nansiella kostnader -2 -4 -2 -5 R\u00e4ntekostnader p\u00e5 f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md pensionsf\u00f6rpliktelse -4 -2 0 0 Netto valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar -1 -6 0 0 Finansiella kostnader -91 -51 -55 -16 Finansnetto -59 -37 632 897 Av r\u00e4ntekostnader avser 27 Mkr (5) kategori finansiella skulder som redovisas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde och 12 Mkr (2) avser kategori finansiella skulder som redovisas till verkligt v\u00e4rde. R\u00e4ntekuponger p\u00e5 de finansiella derivaten nettas, dvs b\u00e5de ut- och inbetalningar redovisas som en r\u00e4ntekostnad . Koncernen F\u00f6r\u00e4ndringar av nuv\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelsen f\u00f6r f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer, Mkr 2022 2021 F\u00f6rpliktelse per 1 januari 244 224 Kostnader avseende tj\u00e4nstg\u00f6ring under innevarande period 17 14 R\u00e4ntekostnad 4 2 Pensionsutbetalningar -11 -6 Aktuariella vinster (-) och f\u00f6rluster (+) -98 11 F\u00f6rpliktelse per 31 december 156 244 Koncernen Kostnader f\u00f6r f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer, Mkr 2022 2021 Kostnader avseende tj\u00e4nstg\u00f6ring under innevarande period 17 14 R\u00e4ntekostnad 4 2 Redovisat i resultatr\u00e4kningen 21 16 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfInterestExpenseExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-369": {
"value": "Koncernen Moderbolaget Mkr 2022 2021 2022 2021 Resultat fr\u00e5n andelar i koncernbolag \u2013 \u2013 650 900 R\u00e4nteint\u00e4kter 32 14 36 13 Finansiella int\u00e4kter 32 14 686 913 R\u00e4ntekostnader -84 -39 -53 -11 \u00d6vriga \ufb01nansiella kostnader -2 -4 -2 -5 R\u00e4ntekostnader p\u00e5 f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md pensionsf\u00f6rpliktelse -4 -2 0 0 Netto valutakursf\u00f6r\u00e4ndringar -1 -6 0 0 Finansiella kostnader -91 -51 -55 -16 Finansnetto -59 -37 632 897 Av r\u00e4ntekostnader avser 27 Mkr (5) kategori finansiella skulder som redovisas till upplupet anskaffningsv\u00e4rde och 12 Mkr (2) avser kategori finansiella skulder som redovisas till verkligt v\u00e4rde. R\u00e4ntekuponger p\u00e5 de finansiella derivaten nettas, dvs b\u00e5de ut- och inbetalningar redovisas som en r\u00e4ntekostnad Koncernen F\u00f6r\u00e4ndringar av nuv\u00e4rdet av f\u00f6rpliktelsen f\u00f6r f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer, Mkr 2022 2021 F\u00f6rpliktelse per 1 januari 244 224 Kostnader avseende tj\u00e4nstg\u00f6ring under innevarande period 17 14 R\u00e4ntekostnad 4 2 Pensionsutbetalningar -11 -6 Aktuariella vinster (-) och f\u00f6rluster (+) -98 11 F\u00f6rpliktelse per 31 december 156 244 Koncernen Kostnader f\u00f6r f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda planer, Mkr 2022 2021 Kostnader avseende tj\u00e4nstg\u00f6ring under innevarande period 17 14 R\u00e4ntekostnad 4 2 Redovisat i resultatr\u00e4kningen 21 16 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfInterestIncomeExpenseExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-370": {
"value": "Skatter Koncernen Moderbolaget Redovisat i resultatr\u00e4kningen, Mkr 2022 2021 2022 2021 Aktuell skattekostnad/skatteint\u00e4kt \u00c5rets skattekostnad -335 -408 -9 1 Uppskjuten skattekostnad/skatteint\u00e4kt Uppskjuten skatt avseende tempor\u00e4ra skillnader och underskottsavdrag -38 -105 0 0 Totalt redovisad skattekostnad (-)/skatteint\u00e4kt (+) -373 -513 -9 1 Redovisat i balansr\u00e4kningen Uppskjutna skattefordringar och -skulder h\u00e4nf\u00f6r sig till f\u00f6ljande: Uppskjuten skattefordran Uppskjuten skatteskuld Netto Koncernen, Mkr 2022 2021 2022 2021 2022 2021 Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar 14 15 -18 -16 -4 -1 Immateriella tillg\u00e5ngar 22 30 -15 -11 7 19 Lager 57 37 0 -1 57 36 Fordringar 11 11 0 0 11 11 Skulder 80 93 0 0 80 93 \u00d6vrigt 17 14 -1 0 17 13 Underskottsavdrag 118 127 \u2013 \u2013 118 127 Periodiseringsfonder \u2013 \u2013 -360 -343 -360 -343 Skattefordringar/-skulder 320 326 -393 -370 -73 -45 F\u00f6r\u00e4ndring av uppskjuten skatt, netto, har redovisats enligt nedan, Mkr 2022 2021 Uppskjuten skatt, netto, per 1 januari -45 34 Redovisats \u00f6ver resultatr\u00e4kningen: -38 -105 varav tempor\u00e4ra skillnader -6 -47 varav underskottsavdrag -32 -58 Redovisats \u00f6ver totalresultatet -20 5 Valutakurseffekter 29 22 Per 31 december -73 -45 Ej redovisade uppskjutna skattefordringar Avdragsgilla tempor\u00e4ra skillnader och skattem\u00e4ssiga underskottsavdrag f\u00f6r vilka uppskjutna skattefordringar inte har redovisats i balansr\u00e4kningen: Koncernen, Mkr 2022 2021 Skattem\u00e4ssiga underskott 835 747 835 747 Uppskjutna skattefordringar har inte redovisats p\u00e5 ovanst\u00e5ende skattem\u00e4ssiga underskott d\u00e5 det inte \u00e4r sannolikt att koncernen kommer att utnyttja dem f\u00f6r avr\u00e4kning mot framtida beskattningsbara vinster. Samtliga skattem\u00e4ssiga underskottsavdrag f\u00f6rfaller tidigast \u00e5r 2026 eller \u00e4r obegr\u00e4nsade i tiden. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfDeferredTaxesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-371": {
"value": "Skatter Koncernen Moderbolaget Redovisat i resultatr\u00e4kningen, Mkr 2022 2021 2022 2021 Aktuell skattekostnad/skatteint\u00e4kt \u00c5rets skattekostnad -335 -408 -9 1 Uppskjuten skattekostnad/skatteint\u00e4kt Uppskjuten skatt avseende tempor\u00e4ra skillnader och underskottsavdrag -38 -105 0 0 Totalt redovisad skattekostnad (-)/skatteint\u00e4kt (+) -373 -513 -9 1 Koncernen Avst\u00e4mning effektiv skatt, Mkr 2022 (%) 2022 2021 (%) 2021 Resultat f\u00f6re skatt 1 647 2 303 Skatt enligt g\u00e4llande skattesats f\u00f6r moderbolaget 20,6 339 20,6 474 Effekt av andra skattesatser f\u00f6r utl\u00e4ndska dotterbolag 1,3 21 1,4 32 Ej avdragsgilla kostnader 0,5 8 0,4 9 Ej skattepliktiga int\u00e4kter 0,0 -1 -0,1 -2 \u00d6kning av underskottsavdrag utan motsvarande aktivering av uppskjuten skatt 0,0 0 0,1 2 Utnyttjande av tidigare ej aktiverade underskottsavdrag -0,1 -2 -0,1 -1 Skatt h\u00e4nf\u00f6rlig till tidigare \u00e5r 0,4 6 0,0 0 Effekt av \u00e4ndrade skattesatser/regler 0,0 0 0,0 0 \u00d6vrigt 0,0 0 0,0 0 Redovisad effektiv skatt 22,6 373 22,3 513 Den effektiva skattesatsen f\u00f6r \u00e5r 2022 uppgick till 22,6 procent (22,3). Moderbolaget Avst\u00e4mning effektiv skatt, Mkr 2022 (%) 2022 2021 (%) 2021 Resultat f\u00f6re skatt 693 894 Skatt enligt g\u00e4llande skattesats f\u00f6r moderbolaget 20,6 143 20,6 184 Ej skattepliktiga int\u00e4kter -19,3 -134 -20,7 -185 Redovisad effektiv skatt 1,3 9 -0,1 -1 Redovisat i rapport \u00f6ver totalresultatet 2022 2021 Koncernen, Mkr F\u00f6re skatt Skatt Efter skatt F\u00f6re skatt Skatt Efter skatt \u00c5rets omr\u00e4kningsdifferens vid omr\u00e4kning av utl\u00e4ndska verksamheter 827 -20 807 437 -9 428 S\u00e4kringsreserv 14 -3 11 -14 3 -11 S\u00e4kring av nettoinvesteringar -87 18 -69 -20 4 -15 Aktuariella vinster och f\u00f6rluster 98 -20 78 -11 2 -8 \u00d6vrigt totalresultat 852 -25 826 394 0 394 Redovisat i balansr\u00e4kningen Uppskjutna skattefordringar och -skulder h\u00e4nf\u00f6r sig till f\u00f6ljande: Uppskjuten skattefordran Uppskjuten skatteskuld Netto Koncernen, Mkr 2022 2021 2022 2021 2022 2021 Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar 14 15 -18 -16 -4 -1 Immateriella tillg\u00e5ngar 22 30 -15 -11 7 19 Lager 57 37 0 -1 57 36 Fordringar 11 11 0 0 11 11 Skulder 80 93 0 0 80 93 \u00d6vrigt 17 14 -1 0 17 13 Underskottsavdrag 118 127 \u2013 \u2013 118 127 Periodiseringsfonder \u2013 \u2013 -360 -343 -360 -343 Skattefordringar/-skulder 320 326 -393 -370 -73 -45 F\u00f6r\u00e4ndring av uppskjuten skatt, netto, har redovisats enligt nedan, Mkr 2022 2021 Uppskjuten skatt, netto, per 1 januari -45 34 Redovisats \u00f6ver resultatr\u00e4kningen: -38 -105 varav tempor\u00e4ra skillnader -6 -47 varav underskottsavdrag -32 -58 Redovisats \u00f6ver totalresultatet -20 5 Valutakurseffekter 29 22 Per 31 december -73 -45 Ej redovisade uppskjutna skattefordringar Avdragsgilla tempor\u00e4ra skillnader och skattem\u00e4ssiga underskottsavdrag f\u00f6r vilka uppskjutna skattefordringar inte har redovisats i balansr\u00e4kningen: Koncernen, Mkr 2022 2021 Skattem\u00e4ssiga underskott 835 747 835 747 Uppskjutna skattefordringar har inte redovisats p\u00e5 ovanst\u00e5ende skattem\u00e4ssiga underskott d\u00e5 det inte \u00e4r sannolikt att koncernen kommer att utnyttja dem f\u00f6r avr\u00e4kning mot framtida beskattningsbara vinster. Samtliga skattem\u00e4ssiga underskottsavdrag f\u00f6rfaller tidigast \u00e5r 2026 eller \u00e4r obegr\u00e4nsade i tiden. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfIncomeTaxExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-372": {
"value": "Resultat per aktie 2022 2021 Resultat per aktie f\u00f6re utsp\u00e4dning \u00c5rets resultat h\u00e4nf\u00f6rligt till moderbolagets aktie\u00e4gare, Mkr 1 275 1 790 Genomsnittligt antal utest\u00e5ende aktier, tusentals aktier 104 562 104 562 Resultat per aktie f\u00f6re utsp\u00e4dning, kr 12,19 17,12 Resultat per aktie efter utsp\u00e4dning \u00c5rets resultat h\u00e4nf\u00f6rligt till moderbolagets \u00e4gare, Mkr 1 275 1 790 Genomsnittligt antal utest\u00e5ende aktier, tusentals aktier 105 179 105 573 Resultat per aktie efter utsp\u00e4dning, kr 12,12 16,95 Resultat per aktie f\u00f6re utsp\u00e4dning Ber\u00e4kningen av resultat per aktie har baserats p\u00e5 \u00e5rets resultat h\u00e4nf\u00f6rligt till moderbolagets aktie\u00e4gare och p\u00e5 ett v\u00e4gt genom- snittligt antal utest\u00e5ende aktier. I tusentals aktier 2022 2021 Totalt antal emitterade aktier den 1 januari 104 562 104 562 Effekt av emissioner \u2013 \u2013 104 562 104 562 Resultat per aktie efter utsp\u00e4dning Ber\u00e4kningen av resultat per aktie efter utsp\u00e4dning har baserats p\u00e5 \u00e5rets resultat h\u00e4nf\u00f6rligt till moderbolagets aktie\u00e4gare och p\u00e5 ett v\u00e4gt genomsnittligt antal utest\u00e5ende aktier. I tusentals aktier 2022 2021 V\u00e4gt genomsnittligt antal aktier 104 562 104 562 Effekt av teckningsoptioner 617 1 010 105 179 105 573 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfEarningsPerShareExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-373": {
"value": "NOT 16 Immateriella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Koncernen, Mkr Goodwill Immateriella tillg\u00e5ngar Totalt Ackumulerade anskaffningsv\u00e4rden Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 4 256 245 4 502 \u00d6vriga investeringar \u2013 2 2 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 \u2013 \u2013 \u00c5rets valutakursdifferenser 262 11 273 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 4 518 258 4 776 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 4 518 258 4 776 \u00d6vriga investeringar \u2013 1 1 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 -23 -23 \u00c5rets valutakursdifferenser 445 14 458 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 4 963 250 5 213 Ackumulerade av- och nedskrivningar Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 0 -206 -206 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 \u2013 \u2013 \u00c5rets avskrivningar \u2013 -6 -6 \u00c5rets valutakursdifferenser \u2013 -8 -8 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 0 -220 -220 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 0 -220 -220 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 23 23 \u00c5rets avskrivningar \u2013 -6 -6 \u00c5rets valutakursdifferenser \u2013 -10 -10 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 0 -213 -213 Redovisade v\u00e4rden Per 2021-01-01 4 256 40 4 296 Per 2021-12-31 4 518 38 4 556 Per 2022-01-01 4 518 38 4 556 Per 2022-12-31 4 963 36 4 999 Not 16 \u00c5rets avskrivningar ing\u00e5r i nedanst\u00e5ende rader i resultatr\u00e4kningen Mkr 2022 2021 Kostnad s\u00e5lda varor 1 1 F\u00f6rs\u00e4ljningskostnader 2 3 Administrationskostnader 3 3 Summa 6 6 Koncernen har inga internt genererade immateriella tillg\u00e5ngar. Total kostnad f\u00f6r utveckling har under \u00e5ret uppg\u00e5tt till 609 Mkr (474) . Nedskrivningspr\u00f6vning avseende goodwill Goodwill pr\u00f6vas om det f\u00f6religger n\u00e5got nedskrivningsbehov s\u00e5 snart s\u00e5dana indikationer uppkommer. D\u00e4rut\u00f6ver sker ocks\u00e5 en \u00e5rlig pr\u00f6vning oavsett f\u00f6rekomsten av indikationer. Nedskrivningspr\u00f6vningen genomf\u00f6rs genom att \u00e5tervinningsv\u00e4rdet ber\u00e4knas och detta v\u00e4rde j\u00e4mf\u00f6rs med redovisat v\u00e4rde Nedskrivningspr\u00f6vning 2022 I nedskrivningspr\u00f6vningen utg\u00f6rs \u00e5tervinningsv\u00e4rdet av den kassagenererande enhetens ber\u00e4knade nyttjandev\u00e4rde. Vid nuv\u00e4rdesber\u00e4kningen av nyttjandev\u00e4rdet anv\u00e4nds aktuell v\u00e4gd kapitalkostnad (WACC), ber\u00e4knad till 7,5 procent (6,9) efter skatt och 8,9 procent (8,3) f\u00f6re skatt. Avkastningskravet p\u00e5 eget kapital \u00e4r framr\u00e4knat enligt Capital Asset Pricing Model och r\u00e4ntan p\u00e5 nettoskulds\u00e4ttningen \u00e5terspeglar en marknadsm\u00e4ssig l\u00e5nekostnad. Optimal skulds\u00e4ttningsgrad har satts till 20 procent. De uppskattningar som legat till grund f\u00f6r ber\u00e4kning av nyttjandev\u00e4rdet har baserats p\u00e5 f\u00f6retagsledningens fastst\u00e4llda budget f\u00f6r n\u00e4stkommande \u00e5r samt p\u00e5 strategiska planer fastst\u00e4llda av styrelsen f\u00f6r kommande tre \u00e5r. Kassafl\u00f6det f\u00f6r de d\u00e4refter p\u00e5f\u00f6ljande \u00e5ren har extrapolerats med en antagen \u00e5rlig tillv\u00e4xttakt om 3 procent (3). Viktiga variabler i kassa\ufb02\u00f6desprognosen Tillv\u00e4xttakten Tillv\u00e4xttakten f\u00f6r Thule Group bygger p\u00e5 tillv\u00e4xt i f\u00f6rs\u00e4ljningsvolymerna. Dessa antaganden bygger p\u00e5 planerade lanseringar av nya produkter, planerade prish\u00f6jningar, marknadssatsningar och historiska erfarenheter. Anv\u00e4nd marknadstillv\u00e4xt bed\u00f6ms f\u00f6lja den generella tillv\u00e4xttakten p\u00e5 respektive marknad. Resultatniv\u00e5 Genomg\u00e5ng av kostnader f\u00f6r r\u00e5material har skett f\u00f6r de st\u00f6rre kategorierna av r\u00e5varor. Prognos f\u00f6r personalkostnader baseras p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4ntad inflation, viss reall\u00f6ne\u00f6kning, planerade effektiviseringar av bolagets produktion samt effekter av planerade rekryteringar. Prognosen bygger \u00e4ven p\u00e5 en effektiv hantering av koncernens arbetande kapital och n\u00f6dv\u00e4ndiga ers\u00e4ttningsinvesteringar. \u00c5tervinningsv\u00e4rdet \u00f6verstiger redovisat v\u00e4rde. Bolaget har vid analys av nedskrivningsbehov av goodwill genomf\u00f6rt en k\u00e4nslighetsanalys genom att diskonteringsr\u00e4ntan har justerats med +2 procentenheter och f\u00f6rs\u00e4ljningstillv\u00e4xten har justerats med -2 procentenheter. Variablerna har k\u00e4nslighetspr\u00f6vats i kombination med varandra och k\u00e4nslighetsanalysen visar att inget nedskrivningsbehov f\u00f6religger. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfIntangibleAssetsAndGoodwillExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-374": {
"value": "Koncernen, Mkr Goodwill Immateriella tillg\u00e5ngar Totalt Ackumulerade anskaffningsv\u00e4rden Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 4 256 245 4 502 \u00d6vriga investeringar \u2013 2 2 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 \u2013 \u2013 \u00c5rets valutakursdifferenser 262 11 273 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 4 518 258 4 776 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 4 518 258 4 776 \u00d6vriga investeringar \u2013 1 1 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 -23 -23 \u00c5rets valutakursdifferenser 445 14 458 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 4 963 250 5 213 Ackumulerade av- och nedskrivningar Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 0 -206 -206 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 \u2013 \u2013 \u00c5rets avskrivningar \u2013 -6 -6 \u00c5rets valutakursdifferenser \u2013 -8 -8 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 0 -220 -220 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 0 -220 -220 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 23 23 \u00c5rets avskrivningar \u2013 -6 -6 \u00c5rets valutakursdifferenser \u2013 -10 -10 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 0 -213 -213 Redovisade v\u00e4rden Per 2021-01-01 4 256 40 4 296 Per 2021-12-31 4 518 38 4 556 Per 2022-01-01 4 518 38 4 556 Per 2022-12-31 4 963 36 4 999 Not 16 \u00c5rets avskrivningar ing\u00e5r i nedanst\u00e5ende rader i resultatr\u00e4kningen Mkr 2022 2021 Kostnad s\u00e5lda varor 1 1 F\u00f6rs\u00e4ljningskostnader 2 3 Administrationskostnader 3 3 Summa 6 6 Koncernen har inga internt genererade immateriella tillg\u00e5ngar. Total kostnad f\u00f6r utveckling har under \u00e5ret uppg\u00e5tt till 609 Mkr (474) . Nedskrivningspr\u00f6vning avseende goodwill Goodwill pr\u00f6vas om det f\u00f6religger n\u00e5got nedskrivningsbehov s\u00e5 snart s\u00e5dana indikationer uppkommer. D\u00e4rut\u00f6ver sker ocks\u00e5 en \u00e5rlig pr\u00f6vning oavsett f\u00f6rekomsten av indikationer. Nedskrivningspr\u00f6vningen genomf\u00f6rs genom att \u00e5tervinningsv\u00e4rdet ber\u00e4knas och detta v\u00e4rde j\u00e4mf\u00f6rs med redovisat v\u00e4rde Nedskrivningspr\u00f6vning 2022 I nedskrivningspr\u00f6vningen utg\u00f6rs \u00e5tervinningsv\u00e4rdet av den kassagenererande enhetens ber\u00e4knade nyttjandev\u00e4rde. Vid nuv\u00e4rdesber\u00e4kningen av nyttjandev\u00e4rdet anv\u00e4nds aktuell v\u00e4gd kapitalkostnad (WACC), ber\u00e4knad till 7,5 procent (6,9) efter skatt och 8,9 procent (8,3) f\u00f6re skatt. Avkastningskravet p\u00e5 eget kapital \u00e4r framr\u00e4knat enligt Capital Asset Pricing Model och r\u00e4ntan p\u00e5 nettoskulds\u00e4ttningen \u00e5terspeglar en marknadsm\u00e4ssig l\u00e5nekostnad. Optimal skulds\u00e4ttningsgrad har satts till 20 procent. De uppskattningar som legat till grund f\u00f6r ber\u00e4kning av nyttjandev\u00e4rdet har baserats p\u00e5 f\u00f6retagsledningens fastst\u00e4llda budget f\u00f6r n\u00e4stkommande \u00e5r samt p\u00e5 strategiska planer fastst\u00e4llda av styrelsen f\u00f6r kommande tre \u00e5r. Kassafl\u00f6det f\u00f6r de d\u00e4refter p\u00e5f\u00f6ljande \u00e5ren har extrapolerats med en antagen \u00e5rlig tillv\u00e4xttakt om 3 procent (3). Viktiga variabler i kassa\ufb02\u00f6desprognosen Tillv\u00e4xttakten Tillv\u00e4xttakten f\u00f6r Thule Group bygger p\u00e5 tillv\u00e4xt i f\u00f6rs\u00e4ljningsvolymerna. Dessa antaganden bygger p\u00e5 planerade lanseringar av nya produkter, planerade prish\u00f6jningar, marknadssatsningar och historiska erfarenheter. Anv\u00e4nd marknadstillv\u00e4xt bed\u00f6ms f\u00f6lja den generella tillv\u00e4xttakten p\u00e5 respektive marknad. Resultatniv\u00e5 Genomg\u00e5ng av kostnader f\u00f6r r\u00e5material har skett f\u00f6r de st\u00f6rre kategorierna av r\u00e5varor. Prognos f\u00f6r personalkostnader baseras p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4ntad inflation, viss reall\u00f6ne\u00f6kning, planerade effektiviseringar av bolagets produktion samt effekter av planerade rekryteringar. Prognosen bygger \u00e4ven p\u00e5 en effektiv hantering av koncernens arbetande kapital och n\u00f6dv\u00e4ndiga ers\u00e4ttningsinvesteringar. \u00c5tervinningsv\u00e4rdet \u00f6verstiger redovisat v\u00e4rde. Bolaget har vid analys av nedskrivningsbehov av goodwill genomf\u00f6rt en k\u00e4nslighetsanalys genom att diskonteringsr\u00e4ntan har justerats med +2 procentenheter och f\u00f6rs\u00e4ljningstillv\u00e4xten har justerats med -2 procentenheter. Variablerna har k\u00e4nslighetspr\u00f6vats i kombination med varandra och k\u00e4nslighetsanalysen visar att inget nedskrivningsbehov f\u00f6religger. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfGoodwillExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-375": {
"value": "Koncernen, Mkr Goodwill Immateriella tillg\u00e5ngar Totalt Ackumulerade anskaffningsv\u00e4rden Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 4 256 245 4 502 \u00d6vriga investeringar \u2013 2 2 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 \u2013 \u2013 \u00c5rets valutakursdifferenser 262 11 273 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 4 518 258 4 776 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 4 518 258 4 776 \u00d6vriga investeringar \u2013 1 1 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 -23 -23 \u00c5rets valutakursdifferenser 445 14 458 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 4 963 250 5 213 Ackumulerade av- och nedskrivningar Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 0 -206 -206 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 \u2013 \u2013 \u00c5rets avskrivningar \u2013 -6 -6 \u00c5rets valutakursdifferenser \u2013 -8 -8 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 0 -220 -220 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 0 -220 -220 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 23 23 \u00c5rets avskrivningar \u2013 -6 -6 \u00c5rets valutakursdifferenser \u2013 -10 -10 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 0 -213 -213 Redovisade v\u00e4rden Per 2021-01-01 4 256 40 4 296 Per 2021-12-31 4 518 38 4 556 Per 2022-01-01 4 518 38 4 556 Per 2022-12-31 4 963 36 4 999 Not 16 \u00c5rets avskrivningar ing\u00e5r i nedanst\u00e5ende rader i resultatr\u00e4kningen Mkr 2022 2021 Kostnad s\u00e5lda varor 1 1 F\u00f6rs\u00e4ljningskostnader 2 3 Administrationskostnader 3 3 Summa 6 6 Koncernen har inga internt genererade immateriella tillg\u00e5ngar. Total kostnad f\u00f6r utveckling har under \u00e5ret uppg\u00e5tt till 609 Mkr (474) ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfIntangibleAssetsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-376": {
"value": "Koncernen, Mkr Goodwill Immateriella tillg\u00e5ngar Totalt Ackumulerade anskaffningsv\u00e4rden Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 4 256 245 4 502 \u00d6vriga investeringar \u2013 2 2 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 \u2013 \u2013 \u00c5rets valutakursdifferenser 262 11 273 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 4 518 258 4 776 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 4 518 258 4 776 \u00d6vriga investeringar \u2013 1 1 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 -23 -23 \u00c5rets valutakursdifferenser 445 14 458 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 4 963 250 5 213 Ackumulerade av- och nedskrivningar Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 0 -206 -206 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 \u2013 \u2013 \u00c5rets avskrivningar \u2013 -6 -6 \u00c5rets valutakursdifferenser \u2013 -8 -8 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 0 -220 -220 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 0 -220 -220 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndringar/omklassi\ufb01ceringar \u2013 23 23 \u00c5rets avskrivningar \u2013 -6 -6 \u00c5rets valutakursdifferenser \u2013 -10 -10 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 0 -213 -213 Redovisade v\u00e4rden Per 2021-01-01 4 256 40 4 296 Per 2021-12-31 4 518 38 4 556 Per 2022-01-01 4 518 38 4 556 Per 2022-12-31 4 963 36 4 999 Not 16 \u00c5rets avskrivningar ing\u00e5r i nedanst\u00e5ende rader i resultatr\u00e4kningen Mkr 2022 2021 Kostnad s\u00e5lda varor 1 1 F\u00f6rs\u00e4ljningskostnader 2 3 Administrationskostnader 3 3 Summa 6 6 Koncernen, Mkr Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anl\u00e4ggningar Inventarier, verktyg och installationer P\u00e5g\u00e5ende nyanl\u00e4ggningar Totalt Ackumulerade av- och nedskrivningar Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 -241 -379 -150 0 -771 Avyttringar och utrangeringar 0 14 17 \u2013 31 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndrings/omklassi\ufb01ceringar 0 0 7 \u2013 6 \u00c5rets avskrivningar -25 -51 -13 \u2013 -89 \u00c5rets valutakursdifferenser -9 -12 -8 \u2013 -29 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 -274 -429 -147 0 -852 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 -274 -429 -147 0 -852 Avyttringar och utrangeringar 3 31 7 \u2013 41 \u00c5rets avskrivningar -34 -66 -18 \u2013 -118 \u00c5rets valutakursdifferenser -22 -29 -14 \u2013 -66 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 -328 -494 -172 0 -995 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfDepreciationAndAmortisationExpenseExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-377": {
"value": "Nedskrivningspr\u00f6vning avseende goodwill Goodwill pr\u00f6vas om det f\u00f6religger n\u00e5got nedskrivningsbehov s\u00e5 snart s\u00e5dana indikationer uppkommer. D\u00e4rut\u00f6ver sker ocks\u00e5 en \u00e5rlig pr\u00f6vning oavsett f\u00f6rekomsten av indikationer. Nedskrivningspr\u00f6vningen genomf\u00f6rs genom att \u00e5tervinningsv\u00e4rdet ber\u00e4knas och detta v\u00e4rde j\u00e4mf\u00f6rs med redovisat v\u00e4rde Nedskrivningspr\u00f6vning 2022 I nedskrivningspr\u00f6vningen utg\u00f6rs \u00e5tervinningsv\u00e4rdet av den kassagenererande enhetens ber\u00e4knade nyttjandev\u00e4rde. Vid nuv\u00e4rdesber\u00e4kningen av nyttjandev\u00e4rdet anv\u00e4nds aktuell v\u00e4gd kapitalkostnad (WACC), ber\u00e4knad till 7,5 procent (6,9) efter skatt och 8,9 procent (8,3) f\u00f6re skatt. Avkastningskravet p\u00e5 eget kapital \u00e4r framr\u00e4knat enligt Capital Asset Pricing Model och r\u00e4ntan p\u00e5 nettoskulds\u00e4ttningen \u00e5terspeglar en marknadsm\u00e4ssig l\u00e5nekostnad. Optimal skulds\u00e4ttningsgrad har satts till 20 procent. De uppskattningar som legat till grund f\u00f6r ber\u00e4kning av nyttjandev\u00e4rdet har baserats p\u00e5 f\u00f6retagsledningens fastst\u00e4llda budget f\u00f6r n\u00e4stkommande \u00e5r samt p\u00e5 strategiska planer fastst\u00e4llda av styrelsen f\u00f6r kommande tre \u00e5r. Kassafl\u00f6det f\u00f6r de d\u00e4refter p\u00e5f\u00f6ljande \u00e5ren har extrapolerats med en antagen \u00e5rlig tillv\u00e4xttakt om 3 procent (3). Viktiga variabler i kassa\ufb02\u00f6desprognosen Tillv\u00e4xttakten Tillv\u00e4xttakten f\u00f6r Thule Group bygger p\u00e5 tillv\u00e4xt i f\u00f6rs\u00e4ljningsvolymerna. Dessa antaganden bygger p\u00e5 planerade lanseringar av nya produkter, planerade prish\u00f6jningar, marknadssatsningar och historiska erfarenheter. Anv\u00e4nd marknadstillv\u00e4xt bed\u00f6ms f\u00f6lja den generella tillv\u00e4xttakten p\u00e5 respektive marknad. Resultatniv\u00e5 Genomg\u00e5ng av kostnader f\u00f6r r\u00e5material har skett f\u00f6r de st\u00f6rre kategorierna av r\u00e5varor. Prognos f\u00f6r personalkostnader baseras p\u00e5 f\u00f6rv\u00e4ntad inflation, viss reall\u00f6ne\u00f6kning, planerade effektiviseringar av bolagets produktion samt effekter av planerade rekryteringar. Prognosen bygger \u00e4ven p\u00e5 en effektiv hantering av koncernens arbetande kapital och n\u00f6dv\u00e4ndiga ers\u00e4ttningsinvesteringar. \u00c5tervinningsv\u00e4rdet \u00f6verstiger redovisat v\u00e4rde. Bolaget har vid analys av nedskrivningsbehov av goodwill genomf\u00f6rt en k\u00e4nslighetsanalys genom att diskonteringsr\u00e4ntan har justerats med +2 procentenheter och f\u00f6rs\u00e4ljningstillv\u00e4xten har justerats med -2 procentenheter. Variablerna har k\u00e4nslighetspr\u00f6vats i kombination med varandra och k\u00e4nslighetsanalysen visar att inget nedskrivningsbehov f\u00f6religger. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfImpairmentOfAssetsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-378": {
"value": "Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar Koncernens materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar utg\u00f6rs b\u00e5de av \u00e4gda och av leasade tillg\u00e5ngar: Mkr Not 2022 2021 Materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar som \u00e4gs 1 778 1 300 Nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ngar 21 228 179 2 007 1 479 Koncernen, Mkr Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anl\u00e4ggningar Inventarier, verktyg och installationer P\u00e5g\u00e5ende nyanl\u00e4ggningar Totalt Ackumulerade anskaffningsv\u00e4rden Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 635 666 201 127 1 629 \u00d6vriga investeringar 83 58 12 351 505 Avyttringar och utrangeringar -4 -15 -17 0 -35 Fr\u00e5n p\u00e5g\u00e5ende 173 97 7 -277 0 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndrings/omklassi\ufb01ceringar 0 0 -7 0 -6 \u00c5rets valutakursdifferenser 27 21 10 1 59 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 915 828 206 202 2 152 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 915 828 206 202 2 152 \u00d6vriga investeringar 45 44 32 355 476 F\u00f6rv\u00e4rv 20 0 0 0 20 Avyttringar och utrangeringar -4 -31 -9 0 -44 Fr\u00e5n p\u00e5g\u00e5ende 188 153 26 -367 0 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndrings/omklassi\ufb01ceringar 0 0 0 0 0 \u00c5rets valutakursdifferenser 80 58 21 9 168 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 1 246 1 052 276 198 2 773 Koncernen, Mkr Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anl\u00e4ggningar Inventarier, verktyg och installationer P\u00e5g\u00e5ende nyanl\u00e4ggningar Totalt Ackumulerade av- och nedskrivningar Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 -241 -379 -150 0 -771 Avyttringar och utrangeringar 0 14 17 \u2013 31 \u00d6vriga f\u00f6r\u00e4ndrings/omklassi\ufb01ceringar 0 0 7 \u2013 6 \u00c5rets avskrivningar -25 -51 -13 \u2013 -89 \u00c5rets valutakursdifferenser -9 -12 -8 \u2013 -29 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 -274 -429 -147 0 -852 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 -274 -429 -147 0 -852 Avyttringar och utrangeringar 3 31 7 \u2013 41 \u00c5rets avskrivningar -34 -66 -18 \u2013 -118 \u00c5rets valutakursdifferenser -22 -29 -14 \u2013 -66 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 -328 -494 -172 0 -995 Redovisade v\u00e4rden Per 2021-01-01 394 286 50 127 858 Per 2021-12-31 641 399 59 202 1 300 Per 2022-01-01 641 399 59 202 1 300 Per 2022-12-31 918 558 105 198 1 778 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfPropertyPlantAndEquipmentExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-379": {
"value": "Varulager Koncernen, Mkr 2022-12-31 2021-12-31 R\u00e5varor och f\u00f6rn\u00f6denheter 651 539 Varor under tillverkning 301 225 F\u00e4rdiga varor och handelsvaror 2 178 1 746 Summa 3 129 2 510 F\u00f6r\u00e4ndringar i bokf\u00f6rda lagerinkuranser 2022 2021 Per 1 januari 168 127 Reservering f\u00f6r inkurans 109 106 Nedskrivning av varulager -31 -35 \u00c5terf\u00f6ringar av tidigare \u00e5rs reserver -34 -37 Valutakurseffekter 13 7 Per 31 december 225 168 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfInventoriesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-380": {
"value": "\u00c5ldersanalys reservering f\u00f6r os\u00e4kra fordringar Koncernen, Mkr 2022-12-31 Ej f\u00f6rfallna -3 F\u00f6rfallna mellan 1\u201330 dagar -1 F\u00f6rfallna mellan 31\u201360 dagar -10 F\u00f6rfallna \u00f6ver 60 dagar -46 Summa -60 Koncernen, Mkr 2022-12-31 2021-12-31 Kundfordringar brutto 784 932 Avg\u00e5r reservering f\u00f6r os\u00e4kra fordringar -60 -60 Kundfordringar netto 723 872 F\u00f6r\u00e4ndringar i reserven f\u00f6r os\u00e4kra kundfordringar \u00e4r som f\u00f6ljer, Mkr 2022 2021 Per 1 januari -60 -60 Reservering f\u00f6r os\u00e4kra fordringar -10 -8 Fordringar som skrivits bort under \u00e5ret som ej indrivningsbara 2 6 \u00c5terf\u00f6ring av tidigare \u00e5rs reserver 10 1 Valutakurseffekter -2 2 Per 31 december -60 -60 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfAllowanceForCreditLossesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-381": {
"value": "S\u00e4rskilda upplysningar om eget kapital Tusentals aktier 2022 2021 Emitterade per 1 januari 104 562 104 562 Emitterade per 31 december \u2013 betalda 104 562 104 562 Thule Group ABs aktier \u00e4r noterade p\u00e5 Nasdaq Stockholm Large Cap-lista. Koncernen har inte \u00e5terk\u00f6pt eller innehaft n\u00e5gra egna aktier under r\u00e4kenskaps\u00e5ret. Antalet aktier som godk\u00e4nts, utf\u00e4rdats och till fullo betalats per den 31 december 2022 var 104 562 436. Bolaget har endast ett aktieslag. Varje aktie ber\u00e4ttigar till en r\u00f6st och varje r\u00f6stber\u00e4ttigad f\u00e5r vid bolags - st\u00e4mma r\u00f6sta f\u00f6r det fulla antalet av honom eller henne \u00e4gda och f\u00f6retr\u00e4dda aktier utan begr\u00e4nsning i r\u00f6str\u00e4tten. Samtliga aktier har lika r\u00e4tt till andel i bolagets tillg\u00e5ngar och vinst. Kvotv\u00e4rdet (nominellt v\u00e4rde) f\u00f6r aktien \u00e4r 0,01118 kronor. Koncernen Omr\u00e4kningsreserv Omr\u00e4kningsreserven innefattar alla valutakursdifferenser som uppst\u00e5r vid omr\u00e4kning av finansiella rapporter fr\u00e5n utl\u00e4ndska verksamheter som har uppr\u00e4ttat sina finansiella rapporter i en annan valuta \u00e4n den valuta som koncernens finansiella rapporter presenteras i. Moderbolaget och koncernen presenterar sina finansiella rapporter i svenska kronor. Vidare best\u00e5r omr\u00e4kningsreserven av valutakursdifferenser som uppst\u00e5r vid omv\u00e4rdering av skulder som upptagits som s\u00e4kringsinstrument av en nettoinvestering i en utl\u00e4ndsk verksamhet . S\u00e4kringsreserv S\u00e4kringsreserven innefattar den effektiva andelen av den ackumulerade nettof\u00f6r\u00e4ndringen av verkligt v\u00e4rde p\u00e5 ett kassafl\u00f6des- s\u00e4kringsinstrument h\u00e4nf\u00f6rbart till s\u00e4kringstransaktioner som \u00e4nnu inte har intr\u00e4ffat. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfShareCapitalReservesAndOtherEquityInterestExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-382": {
"value": "Tusentals aktier 2022 2021 Emitterade per 1 januari 104 562 104 562 Emitterade per 31 december \u2013 betalda 104 562 104 562 Thule Group ABs aktier \u00e4r noterade p\u00e5 Nasdaq Stockholm Large Cap-lista. Koncernen har inte \u00e5terk\u00f6pt eller innehaft n\u00e5gra egna aktier under r\u00e4kenskaps\u00e5ret. Antalet aktier som godk\u00e4nts, utf\u00e4rdats och till fullo betalats per den 31 december 2022 var 104 562 436. Bolaget har endast ett aktieslag. Varje aktie ber\u00e4ttigar till en r\u00f6st och varje r\u00f6stber\u00e4ttigad f\u00e5r vid bolags - st\u00e4mma r\u00f6sta f\u00f6r det fulla antalet av honom eller henne \u00e4gda och f\u00f6retr\u00e4dda aktier utan begr\u00e4nsning i r\u00f6str\u00e4tten. Samtliga aktier har lika r\u00e4tt till andel i bolagets tillg\u00e5ngar och vinst. Kvotv\u00e4rdet (nominellt v\u00e4rde) f\u00f6r aktien \u00e4r 0,01118 kronor",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfIssuedCapitalExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-383": {
"value": "Kapitalhantering Enligt styrelsens policy \u00e4r koncernens finansiella m\u00e5ls\u00e4ttning att ha en finansiell st\u00e4llning som bidrar till att bibeh\u00e5lla investerares, kreditgivares och marknadens f\u00f6rtroende samt utg\u00f6ra en stabil grund f\u00f6r fortsatt utveckling av aff\u00e4rs- verksamheten. Styrelsens ambition \u00e4r att bibeh\u00e5lla en balans mellan h\u00f6g avkastning, som kan m\u00f6jligg\u00f6ras genom en h\u00f6gre bel\u00e5ning, och f\u00f6rdelarna och tryggheten som en sund kapitalstruktur erbjuder. Det nyckeltal som bolagets ledning och externa intressenter i huvudsak bed\u00f6mer n\u00e4r det g\u00e4ller kapitalstruktur \u00e4r nettoskuld i relation till EBITDA. Thule Group avser att uppr\u00e4tth\u00e5lla en effektiv l\u00e5ngsiktig kapitalstruktur, definierad som nettoskuld i relation till EBITDA (justerat f\u00f6r j\u00e4mf\u00f6relsest\u00f6rande poster). Detta nyckeltal f\u00f6ljs l\u00f6pande upp i den interna rapporteringen till ledningsgruppen och styrelsen. Nettoskulden i f\u00f6rh\u00e5llande till EBITDA uppgick den 31 december 2022 till 1,5 (0,6). ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfObjectivesPoliciesAndProcessesForManagingCapitalExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-384": {
"value": "Koncernen Omr\u00e4kningsreserv Omr\u00e4kningsreserven innefattar alla valutakursdifferenser som uppst\u00e5r vid omr\u00e4kning av finansiella rapporter fr\u00e5n utl\u00e4ndska verksamheter som har uppr\u00e4ttat sina finansiella rapporter i en annan valuta \u00e4n den valuta som koncernens finansiella rapporter presenteras i. Moderbolaget och koncernen presenterar sina finansiella rapporter i svenska kronor. Vidare best\u00e5r omr\u00e4kningsreserven av valutakursdifferenser som uppst\u00e5r vid omv\u00e4rdering av skulder som upptagits som s\u00e4kringsinstrument av en nettoinvestering i en utl\u00e4ndsk verksamhet . S\u00e4kringsreserv S\u00e4kringsreserven innefattar den effektiva andelen av den ackumulerade nettof\u00f6r\u00e4ndringen av verkligt v\u00e4rde p\u00e5 ett kassafl\u00f6des- s\u00e4kringsinstrument h\u00e4nf\u00f6rbart till s\u00e4kringstransaktioner som \u00e4nnu inte har intr\u00e4ffat. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfReservesAndOtherEquityInterestExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-385": {
"value": "Leasingavtal Koncernens materiella anl\u00e4ggningstillg\u00e5ngar utg\u00f6rs b\u00e5de av \u00e4gda och av leasade tillg\u00e5ngar: Mkr Not 2022 2021 Materiella tillg\u00e5ngar som \u00e4gs 17 1 778 1 300 Nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ngar 228 179 2 007 1 479 Koncernen, Mkr Fastigheter Maskiner och andra tekniska anl\u00e4ggningar Inventarier, verktyg och installationer Totalt Ackumulerade nyttjander\u00e4tter Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 225 0 76 301 \u00c5ret tillkommande/avg\u00e5ende nyttjander\u00e4tter, netto -3 0 22 19 \u00c5rets valutakursdifferenser 16 0 2 18 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 238 0 100 338 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 238 0 100 338 \u00c5ret tillkommande/avg\u00e5ende nyttjander\u00e4tter, netto 60 0 22 82 \u00c5rets valutakursdifferenser 23 0 5 28 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 321 0 127 449 Ackumulerade av- och nedskrivningar Ing\u00e5ende balans 2021-01-01 -92 0 -34 -126 \u00c5ret tillkommande/avg\u00e5ende nyttjander\u00e4tter, netto 17 0 15 32 \u00c5rets avskrivningar -31 0 -27 -58 \u00c5rets valutakursdifferenser -6 0 -1 -7 Utg\u00e5ende balans 2021-12-31 -112 0 -47 -159 Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 -112 0 -47 -159 \u00c5ret tillkommande/avg\u00e5ende nyttjander\u00e4tter, netto 10 0 18 27 \u00c5rets avskrivningar -41 0 -34 -76 \u00c5rets valutakursdifferenser -11 0 -3 -13 Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 -154 0 -67 -221 Per 2021-01-01 133 0 42 175 Per 2021-12-31 126 0 53 179 Per 2022-01-01 126 0 53 179 Per 2022-12-31 167 0 61 228 Koncernen leasar flera typer av tillg\u00e5ngar, dessa best\u00e5r fr\u00e4mst av lokaler och fordon, men \u00e4ven maskiner och it-utrustning f\u00f6rekommer i en begr\u00e4nsad m\u00e5n. Inga leasingavtal inneh\u00e5ller covenanter eller andra begr\u00e4nsningar ut\u00f6ver s\u00e4kerhet i den leasade tillg\u00e5ngen. Leasingskulder Koncernen, Mkr 2022-12-31 2021-12-31 Kortfristiga 79 66 L\u00e5ngfristiga 170 134 Leasingskulder som ing\u00e5r i balansr\u00e4kningen 249 200 F\u00f6r l\u00f6ptidsanalys av leasingskulderna, se not 4 Finansiell riskhantering. Belopp redovisade i resultatet Koncernen, Mkr 2022 2021 Av- och nedskrivningar p\u00e5 nyttjander\u00e4ttstillg\u00e5ngar -76 -58 R\u00e4nta p\u00e5 leasingskulder -5 -6 Variabla leasingavgifter som inte ing\u00e5r i v\u00e4rderingen av leasingskulden -5 -1 Kostnader f\u00f6r korttidsleasing -2 0 Kostnader f\u00f6r leasar av l\u00e5gt v\u00e4rde, ej korttidsleasing av l\u00e5gt v\u00e4rde -1 -1 Kassafl\u00f6det g\u00e4llande leasingavtal under 2022 var 87 Mkr (72). Fastighetsleasing Koncernen leasar byggnader och mark f\u00f6r sina kontors-, lager och fabrikslokaler. Leasingavtalen l\u00f6per p\u00e5 1\u201324 \u00e5r f\u00f6r kontors- lokaler, 1\u201313 \u00e5r f\u00f6r lagerlokaler respektive 3\u201320 \u00e5r f\u00f6r fabrikslokaler. Vissa leasingavtal inneh\u00e5ller leasingavgifter som baseras p\u00e5 f\u00f6r\u00e4ndringar i lokala prisindex. Koncernen \u00e4r d\u00e4rmed i viss m\u00e5n exponerad f\u00f6r eventuella framtida \u00f6kningar av r\u00f6rliga leasingbetalningar baserade p\u00e5 ett index eller en r\u00e4nta, som inte ing\u00e5r i leasingskulden f\u00f6rr\u00e4n de tr\u00e4der i kraft. N\u00e4r justeringar av leasingbetalningar baserade p\u00e5 ett index eller en r\u00e4nta tr\u00e4der i kraft omv\u00e4rderas leasingskulden och justeras mot nyttjander\u00e4tten. Vissa leasingavtal kr\u00e4ver \u00e4ven att koncernen betalar avgifter som h\u00e4nf\u00f6r sig till fastighetsskatter som l\u00e4ggs p\u00e5 leasegivaren, dessa belopp fastst\u00e4lls \u00e5rligen. F\u00f6rl\u00e4ngnings- och upps\u00e4gningsoptioner Vissa leasingavtal inneh\u00e5ller f\u00f6rl\u00e4ngningsoptioner respektive upps\u00e4gningsoptioner som koncernen kan v\u00e4lja att utnyttja respektive inte utnyttja. N\u00e4r koncernen bed\u00f6mer att det finns betydande ekonomiska incitament att f\u00f6rl\u00e4nga ett kontrakt antas redan fr\u00e5n kontraktsstart att kontraktet kommer att f\u00f6rl\u00e4ngas s\u00e5 l\u00e5ngt det \u00e4r m\u00f6jligt. F\u00f6rl\u00e4ngningsoptionerna kan endast utnyttjas av koncernen, inte av leasegivaren. F\u00f6r de kontrakt d\u00e4r koncernen vid kontraktsstart bed\u00f6mer att utnyttjande av en f\u00f6rl\u00e4ngningsoption inte har betydande ekonomiska incitament antas att f\u00f6rl\u00e4ngningsoptionen inte kommer att utnyttjas. Koncernen ompr\u00f6var huruvida det \u00e4r rimligt s\u00e4kert att en f\u00f6rl\u00e4ngningsoption kommer att utnyttjas om det sker en viktig h\u00e4ndelse eller betydande f\u00f6r\u00e4ndringar i omst\u00e4ndigheter som ligger inom koncernens kontroll. Koncernens hyresavtal f\u00f6r kontorslokaler l\u00f6per p\u00e5 mellan 1\u201324 \u00e5r. Merparten av dessa kontrakt erbjuder f\u00f6rl\u00e4ngningsoptioner, koncernen m\u00e5ste d\u00e5 meddela leasegivaren om att koncernen avser nyttja en f\u00f6rl\u00e4ngningsoption minst 1 \u00e5r f\u00f6re kontraktets slut. Andra kontrakt f\u00f6rl\u00e4ngs automatiskt om koncernen inte nyttjat en upps\u00e4gningsoption inom en viss tid f\u00f6re kontraktets slutdatum, hur l\u00e5ngt f\u00f6re kontraktets slutdatum varierar bland kontrakten mellan 3, 6, 9 eller 12 m\u00e5nader. Koncernens hyresavtal f\u00f6r lagerlokaler l\u00f6per i huvudsak p\u00e5 perioder om 1\u201313 \u00e5r. Efter den f\u00f6rsta perioden g\u00e5r merparten av kontrakten att f\u00f6rl\u00e4nga ytterligare en eller flera perioder om mellan 1\u20135 \u00e5r. En del av kontrakten f\u00f6rl\u00e4ngs automatiskt om de inte s\u00e4gs upp 1\u20139 m\u00e5nader f\u00f6re kontraktets slutdatum, medan koncernen i andra avtal aktivt m\u00e5ste meddela leasegivaren om valet att utnyttja en f\u00f6rl\u00e4ngningsoption senast 1 \u00e5r f\u00f6re kontraktets slutdatum. F\u00f6r kontor och lagerlokaler bed\u00f6mer koncernen i majoriteten av fallen att det inte \u00e4r rimligt s\u00e4kert att avtalen kommer att f\u00f6rl\u00e4ngas bortom den f\u00f6rsta perioden \u2013 dvs leasingperioden bed\u00f6ms vanligen till en period och f\u00f6rl\u00e4ngs f\u00f6rst om/n\u00e4r denna bed\u00f6mning f\u00f6r\u00e4ndras. Redovisad leasingskuld f\u00f6r dessa avtal uppg\u00e5r till 64 Mkr (48) respektive 93 Mkr (61). Koncernen har \u00e4ven avtal avseende hyra av fabrikslokaler. Dessa l\u00f6per p\u00e5 perioder om 3\u201320 \u00e5r, med optioner f\u00f6r koncernen att nyttja ytterligare perioder. F\u00f6r avtal g\u00e4llande fabrikslokaler bed\u00f6mer koncernen i majoriteten av fallen det som rimligt s\u00e4kert att ytterligare perioder kommer att utnyttjas. Redovisad leasingskuld f\u00f6r dessa avtal uppg\u00e5r till 30 Mkr (37). Under \u00e5ret har leasingskulderna/-tillg\u00e5ngarna \u00f6kat med 40 Mkr (2) till f\u00f6ljd av nyttjande av optioner som inte tidigare inkluderats i leasingskulden. Betydande f\u00f6r\u00e4ndringar kan ske i framtiden ifall en ompr\u00f6vning av leasingperioden skulle intr\u00e4ffa avseende n\u00e5got av koncernens betydande fastighetsavtal. \u00d6vriga leasingavtal Koncernen leasar \u00e4ven maskiner och andra tekniska anl\u00e4ggningar samt inventarier, verktyg och installationer. Inom dessa kategorier f\u00f6rekommer fr\u00e4mst fordon, maskiner och it-utrustning med leasingperioder p\u00e5 1\u20137 \u00e5r respektive 2\u20135 \u00e5r och 1\u20135 \u00e5r. Restv\u00e4rdesgarantier och f\u00f6rl\u00e4ngningsoptioner f\u00f6rekommer endast i en ov\u00e4sentlig omfattning. Betalningar f\u00f6r korta kontrakt avseende utrustning och fordon och samtliga leasingavtal av mindre v\u00e4rde kostnadsf\u00f6rs linj\u00e4rt i resultatr\u00e4kningen. Korta kontrakt \u00e4r avtal med en leasingtid p\u00e5 12 m\u00e5nader eller mindre. Avtal av mindre v\u00e4rde inkluderar it-utrustning, mindre truckar och annan mindre utrustning. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfLeasesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-386": {
"value": "R\u00e4nteb\u00e4rande skulder Koncernen Moderbolaget L\u00e5ngfristiga r\u00e4nteb\u00e4rande skulder, Mkr 2022-12-31 2021-12-31 2022-12-31 2021-12-31 L\u00e5ngfristiga skulder till kreditinstitut 2 812 1 418 2 812 1 418 Leasing 170 134 \u2013 \u2013 L\u00e5ngfristiga derivatskulder 1 7 \u2013 \u2013 Summa 2 983 1 559 2 812 1 418 Kortfristiga r\u00e4nteb\u00e4rande skulder, Mkr Kortfristiga l\u00e5n till kreditinstitut \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Checkr\u00e4kningskredit \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Leasing 79 66 \u2013 \u2013 Kortfristiga derivatskulder 28 14 \u2013 \u2013 Summa 107 80 0 0 F\u00f6rfallostruktur skulder, Mkr Checkr\u00e4kningskredit \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 1 \u00e5r 107 80 \u2013 \u2013 2\u20133 \u00e5r 2 879 75 2 812 \u2013 4\u20135 \u00e5r 48 1 464 \u2013 1 418 Senare \u00e4n 5 \u00e5r 57 20 \u2013 \u2013 Summa 3 090 1 639 2 812 1 418 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherLiabilitiesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-387": {
"value": "R\u00e4nteb\u00e4rande skulder Koncernen Moderbolaget L\u00e5ngfristiga r\u00e4nteb\u00e4rande skulder, Mkr 2022-12-31 2021-12-31 2022-12-31 2021-12-31 L\u00e5ngfristiga skulder till kreditinstitut 2 812 1 418 2 812 1 418 Leasing 170 134 \u2013 \u2013 L\u00e5ngfristiga derivatskulder 1 7 \u2013 \u2013 Summa 2 983 1 559 2 812 1 418 Kortfristiga r\u00e4nteb\u00e4rande skulder, Mkr Kortfristiga l\u00e5n till kreditinstitut \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Checkr\u00e4kningskredit \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Leasing 79 66 \u2013 \u2013 Kortfristiga derivatskulder 28 14 \u2013 \u2013 Summa 107 80 0 0 F\u00f6rfallostruktur skulder, Mkr Checkr\u00e4kningskredit \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 1 \u00e5r 107 80 \u2013 \u2013 2\u20133 \u00e5r 2 879 75 2 812 \u2013 4\u20135 \u00e5r 48 1 464 \u2013 1 418 Senare \u00e4n 5 \u00e5r 57 20 \u2013 \u2013 Summa 3 090 1 639 2 812 1 418 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialLiabilitiesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-388": {
"value": "Upplupna kostnader och f\u00f6rutbetalda int\u00e4kter Koncernen Moderbolaget Mkr 2022-12-31 2021-12-31 2022-12-31 2021-12-31 Personalrelaterade kostnader 283 308 11 24 Bonus till kunder 154 223 \u2013 \u2013 \u00d6vriga poster 194 185 1 1 Summa 631 716 12 25 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfAccruedExpensesAndOtherLiabilitiesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-389": {
"value": "Koncernen Moderbolaget Mkr 2022-12-31 2021-12-31 2022-12-31 2021-12-31 Personalrelaterade kostnader 283 308 11 24 Bonus till kunder 154 223 \u2013 \u2013 \u00d6vriga poster 194 185 1 1 Summa 631 716 12 25 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfDeferredIncomeExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-390": {
"value": "Kassa\ufb02\u00f6desanalys Koncernen Moderbolaget Mkr 2022 2021 2022 2021 Erlagd r\u00e4nta -64 -32 -28 -3 Justering f\u00f6r poster som inte ing\u00e5r i kassa\ufb02\u00f6det Anteciperad utdelning fr\u00e5n dotterbolag \u2013 \u2013 -650 -900 Av- och nedskrivningar av tillg\u00e5ngar 200 153 \u2013 \u2013 Rearesultat avyttring av r\u00f6relse/aktier/inventarier 2 1 \u2013 \u2013 Orealiserade och \u00f6vriga \ufb01nansiella poster 59 23 \u2013 \u2013 Summa 261 177 -650 -900 Avst\u00e4mning av skulder som h\u00e4rr\u00f6r fr\u00e5n \ufb01nansieringsverksamheten Mkr Ing\u00e5ende balans 2022-01-01 Kassa- \ufb02\u00f6den Netto ing\u00e5ngna avslutade kontrakt Finansierings- kostnader Valutakurs- differenser Utg\u00e5ende balans 2022-12-31 L\u00e5ngfristiga skulder till kreditinstitut 1 418 1 305 \u2013 2 87 2 812 Leasing 200 -78 110 \u2013 17 249 Derivat skulder 21 \u2013 \u2013 \u2013 8 29 Summa enligt balansr\u00e4kningen 1 639 1 227 110 2 112 3 090 Likvida medel Koncernen Moderbolaget Mkr 2022 2021 2022 2021 F\u00f6ljande delkomponenter ing\u00e5r i likvida medel: Kassa och bank 176 149 \u2013 \u2013 Kortfristiga placeringar, j\u00e4mst\u00e4llda med likvida medel 0 0 \u2013 \u2013 Summa enligt balansr\u00e4kningen 176 149 0 0 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfCashFlowStatementExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-391": {
"value": "Likvida medel Koncernen Moderbolaget Mkr 2022 2021 2022 2021 F\u00f6ljande delkomponenter ing\u00e5r i likvida medel: Kassa och bank 176 149 \u2013 \u2013 Kortfristiga placeringar, j\u00e4mst\u00e4llda med likvida medel 0 0 \u2013 \u2013 Summa enligt balansr\u00e4kningen 176 149 0 0 Verkligt v\u00e4rde och redovisat v\u00e4rde i balansr\u00e4kningen. Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2022 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 \u2013 35 Valutataderivat 4 10 \u2013 14 \u2013 14 \u2013 14 Summa 4 44 0 48 0 48 0 48 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 723 723 \u2013 \u2013 \u2013 723 Likvida medel \u2013 \u2013 176 176 \u2013 \u2013 \u2013 176 Summa 0 0 899 899 0 0 0 899 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 \u2013 \u2013 0 \u2013 \u2013 \u2013 \u2013 Valutaderivat 2 27 \u2013 29 \u2013 29 \u2013 29 Summa 2 27 0 29 0 29 0 29 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 2 812 2 812 \u2013 \u2013 \u2013 2 812 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 576 576 \u2013 \u2013 \u2013 576 Summa 0 0 3 388 3 388 0 0 0 3 388 Redovisat v\u00e4rde Verkligt v\u00e4rde Koncernen 2021 Verkligt v\u00e4rde via resultatet Derivat som anv\u00e4nds i s\u00e4krings- redovisning Upplupet anskaffnings- v\u00e4rde Total Niv\u00e5 1 Niv\u00e5 2 Niv\u00e5 3 Total Finansiella tillg\u00e5ngar v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde Obligatoriskt R\u00e4ntederivat \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 \u2013 6 Valutataderivat 1 16 \u2013 17 \u2013 17 \u2013 17 Summa 1 22 0 24 0 24 0 24 Finansiella tillg\u00e5ngar som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Kundfordringar \u2013 \u2013 872 872 \u2013 \u2013 \u2013 872 Likvida medel \u2013 \u2013 149 149 \u2013 \u2013 \u2013 149 Summa 0 0 1 021 1 021 0 0 0 1 021 Finansiella skulder v\u00e4rderade till verkligt v\u00e4rde R\u00e4ntederivat \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 \u2013 9 Valutaderivat 1 11 \u2013 12 \u2013 12 \u2013 12 Summa 1 20 0 21 0 21 0 21 Finansiella skulder som inte redovisas till verkligt v\u00e4rde Bankl\u00e5n \u2013 \u2013 1 418 1 418 \u2013 \u2013 \u2013 1 418 Leverant\u00f6rsskulder \u2013 \u2013 1 057 1 057 \u2013 \u2013 \u2013 1 057 Summa 0 0 2 474 2 474 0 0 0 2 474 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfCashAndCashEquivalentsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-392": {
"value": "St\u00e4llda s\u00e4kerheter Det finns inga st\u00e4llda s\u00e4kerheter i koncernen. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfCollateralExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-393": {
"value": "Eventualf\u00f6rpliktelser Koncernen, Mkr 2022-12-31 2021-12-31 Bankgarantier 24 23 Pensionsskuld, PRI 2 2 \u00d6vriga garanti\u00e5taganden 37 34 Summa eventualf\u00f6rpliktelser 64 58 Koncernen Moderbolaget Mkr 2022-12-31 2021-12-31 2022-12-31 2021-12-31 Omstruktureringskostnader 1 2 \u2013 \u2013 Garanti\u00e5tagande 85 86 \u2013 \u2013 \u00d6vriga avs\u00e4ttningar 7 6 \u2013 \u2013 Summa 93 94 \u2013 \u2013 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfCommitmentsAndContingentLiabilitiesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-394": {
"value": "Eventualf\u00f6rpliktelser Koncernen, Mkr 2022-12-31 2021-12-31 Bankgarantier 24 23 Pensionsskuld, PRI 2 2 \u00d6vriga garanti\u00e5taganden 37 34 Summa eventualf\u00f6rpliktelser 64 58 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfContingentLiabilitiesExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-395": {
"value": "Eventualf\u00f6rpliktelser Koncernen, Mkr 2022-12-31 2021-12-31 Bankgarantier 24 23 Pensionsskuld, PRI 2 2 \u00d6vriga garanti\u00e5taganden 37 34 Summa eventualf\u00f6rpliktelser 64 58 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfCommitmentsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-396": {
"value": "Eventualf\u00f6rpliktelser Koncernen, Mkr 2022-12-31 2021-12-31 Bankgarantier 24 23 Pensionsskuld, PRI 2 2 \u00d6vriga garanti\u00e5taganden 37 34 Summa eventualf\u00f6rpliktelser 64 58 Avs\u00e4ttningar Koncernen Moderbolaget Mkr 2022-12-31 2021-12-31 2022-12-31 2021-12-31 Omstruktureringskostnader 1 2 \u2013 \u2013 Garanti\u00e5tagande 85 86 \u2013 \u2013 \u00d6vriga avs\u00e4ttningar 7 6 \u2013 \u2013 Summa 93 94 \u2013 \u2013 Mkr Omstrukturerings- kostnader \u00d6vriga avs\u00e4ttningar Garanti- \u00e5taganden Bokf\u00f6rt v\u00e4rde vid \u00e5rets b\u00f6rjan 2 6 86 Nya avs\u00e4ttningar \u2013 \u2013 10 Belopp som tagits i anspr\u00e5k under perioden -1 \u2013 -14 Valutakurseffekter 0 1 3 Redovisat v\u00e4rde vid periodens slut 1 7 85 ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherProvisionsContingentLiabilitiesAndContingentAssetsExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-397": {
"value": "H\u00e4ndelser efter balansdagens utg\u00e5ng Thule Groups styrelse besl\u00f6t den 9 februari att tills\u00e4tta Mattias Ankarberg som ny vd och koncernchef f\u00f6r bolaget. F\u00f6r att s\u00e4kerst\u00e4lla en smidig \u00f6verl\u00e4mning kvarst\u00e5r Magnus Welander i sin roll till dess Mattias Ankarberg avslutat sin nuvarande anst\u00e4llning. ",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:DisclosureOfEventsAfterReportingPeriodExplanatory",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
},
"fact-398": {
"value": "Fosiev\u00e4gen 13, 214 31 Malm\u00f6 Sverige",
"dimensions": {
"concept": "ifrs-full:AddressOfRegisteredOfficeOfEntity",
"language": "sv",
"entity": "scheme:549300XHHOGBOERKU333",
"period": "2022-01-01T00:00:00/2023-01-01T00:00:00"
}
}
}
}