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2020
DOCUMENT
D’ENREGISTREMENT
UNIVERSEL
Rapport intégré
5
Activités
45
2.1
Division Mines et Métaux
46
2.2
Réserves et ressources minérales
75
2.3
Division Alliages Haute Performance 85
2.4
Innovation
93
2.5
Holding
95
2.6
Historique de la Société
96
Comptes consolidés
et comptes sociaux
99
3.1
Comptes consolidés
de l’exercice 2020
100
3.2
Comptes sociaux de l’exercice 2020
181
3.3
Comptes consolidés des
exercices 2019 et 2018
215
3.4
Politique de distribution des
dividendes
216
3.5
Politique d’assurances
217
Gouvernement d’entreprise
219
4.1
Rapport du Conseil
d’administration
sur le gouvernement d’entreprise
220
4.2
Liste et fonctions des
administrateurs
228
Gestion des risques
243
5.1
Principes de la gestion des
risques au sein d’Eramet
244
5.2
Une approche intégrée de la
Gestion des Risques au sein
d’Eramet
245
5.3
Les principaux facteurs de risque
auxquels le Groupe est exposé
248
Déclaration de performance
extra-financière (DPEF)
257
6.1
Enjeux et démarche RSE du
groupe Eramet
258
6.2
Préservation de l’environnement
265
6.3
Engagements sociaux et
sociétaux du Groupe
301
6.4
Éthique des affaires
335
6.5
Note méthodologique
346
6.6
Rapport de l’un des
Commissaires aux comptes,
désigné organisme tiers
indépendant, sur la déclaration
consolidée de performance
extra-financière
351
SOMMAIRE
7
8
9
10
11
Rémunération
des organes de direction
et d’administration
357
7.1
Politique de rémunération des
mandataires sociaux
Say on Pay
Ex Ante
358
7.2
Rémunération globale des
mandataires sociaux en 2020
Say on Pay Ex Post
366
7.3
Rapport spécial sur les
attributions gratuites d’actions
378
Eramet et ses actionnaires
381
8.1
Marché des titres de la Société
382
8.2
Capital social
384
8.3
Renseignements concernant
la Société
392
8.4
Pactes d’actionnaires
397
Assemblée Générale
403
9.1
Exposé des motifs et texte
des projets de résolutions
404
Informations complémentaires 413
10.1
Personnes responsables du
Document d’enregistrement
universel
414
10.2
Commissaires aux comptes
414
10.3
Information financière –
Documents disponibles
415
10.4
Tableau de réconciliation
avec le Rapport financier annuel
416
10.5
Table de concordance du
rapport de gestion
417
10.6
Table de concordance avec le
Règlement européen (UE) 2017/1129 419
10.7
Table de concordance avec les
principes du
Global Compact
– COP Eramet
422
10.8
Table de concordance avec
les principales conséquences
de l’épidémie de Covid-19
423
Plan de vigilance 2020
– Groupe Eramet
425
I.
Objectif et périmètre
426
II.
Cartographies des risques
et évaluation des filiales
426
III.
Maîtrise des risques
429
IV.
Gouvernance et dispositifs de
suivi des mesures mises en
œuvre et d’évaluation de leur
efficacité
440
V.
Identification, évaluation et
maîtrise des risques chez les
fournisseurs et sous-traitants
441
VI.
Mécanisme d’alerte et de recueil
des signalements
443
VII.
Compte rendu de mise en œuvre
effective du Plan de vigilance
445
1
2
3
4
5
6
Le présent Document d’Enregistrement
Universel a été déposé auprès de l’Autorité
des marchés financiers (AMF) le 14 avril 2021,
en sa qualité d’autorité compétente au
titre du règlement (UE) 2017/1129, sans
approbation préalable conformément
à l’article 9 dudit règlement. Le présent
Document d’Enregistrement Universel peut
être utilisé aux fins d’une offre au public
de titres financiers ou de l’admission de
titres financiers à la négociation sur un
marché réglementé s’il est complété par
une note d’opération et le cas échéant, un
résumé et tous les amendements apportés
au Document d’Enregistrement Universel.
L’ensemble alors formé est approuvé par l’AMF
conformément au règlement (UE) 2017/1129.
Document
d’enregistrement
universel 2020
INCLUANT LE RAPPORT FINANCIER ANNUEL
C
Notre premier
rapport intégré
Le rapport intégré a pour objectif de mieux
communiquer auprès des parties prenantes
sur la façon dont Eramet contribue aux besoins que
le Groupe a identifiés ainsi qu’à la création de valeur
financière et extra-financière générée par ses activités.
Il s’inspire du cadre de référence défini
par l’International Integrated Reporting Council (IIRC)
et vient en complément de nos autres publications.
Les données présentées ont été sélectionnées selon
leur pertinence et leur matérialité.
Le rapport intégré est inclus dans le Document
d’Enregistrement Universel et est également
disponible en tant que publication
sur le site internet d’Eramet.
SOMMAIRE
DU RAPPORT
INTÉGRÉ
Message
6
de la Présidente-Directrice
Générale
Manifeste
8
En bref
9
Tendances et opportunités
10
Histoire du groupe Eramet
12
Organigramme des activités
13
Activités
- Division Mines et Métaux
14
- Division Alliages Haute
1 8
Performance
Innovation
20
Chiffres clés 2020
22
Implantations
23
Modèle d’affaires
24
Création de valeur
26
Stratégie
28
Engagement RSE
32
Gestion des risques
34
Gouvernance
36
Performances financières
38
Performances
41
extra-financières
Perspectives 2021
43
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
5
CHRISTEL BORIES
PRÉSIDENTE-DIRECTRICE GÉNÉRALE
Qu’il s’agisse de transition
énergétique ou de responsabilité
sociétale de l’entreprise, Eramet
a su anticiper le changement et
est bien armé pour accompagner
la transition de l’ère du pétrole
à celle des métaux.
6
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
Répondre aux enjeux de demain
Parce qu’elle affecte en profondeur
nos économies et, plus largement, nos
sociétés industrielles, la crise que nous
traversons n’a pas de précédent. Dans
un monde qui conjugue ruptures écono-
miques, changements de modèles et
volatilité des marchés, il est plus que
jamais nécessaire d’avoir une vision
claire des enjeux, qu’ils soient globaux ou
locaux et des solutions à leur apporter,
et de tenir le cap tout en sachant adapter
la route.
Ces qualités, Eramet en a fait preuve
dans le contexte exceptionnel de 2020 :
les performances réalisées par le Groupe
sur la deuxième partie de l’année ainsi
que les succès remarquables dans nos
activités minières ont démontré la perti-
nence de notre modèle stratégique et
opérationnel mais aussi la résilience de
nos activités grâce à l’agilité et la capacité
d’adaptation de nos équipes.
Nous avons su protéger nos salariés et
nos communautés, assurer la continuité
de notre exploitation et délivrer nos
objectifs opérationnels de croissance tout
en poursuivant notre ambition d’être un
leader sur le marché porteur de la transi-
tion énergétique.
Dans cet environnement hostile,
Eramet a bien résisté
Parce que nous n’avions pas attendu
cette crise pour concevoir et mettre en
œuvre une transformation profonde
d’Eramet, nous abordons 2021 avec un
Groupe plus fort qui peut ainsi envi-
sager une nouvelle étape de croissance
organique dans ses activités minières et
devenir l’opérateur minier de référence.
Eramet est le seul acteur minier euro-
péen ayant des gisements de classe
Message
de Christel Bories
Les performances
réalisées par le Groupe
sur la deuxième partie
de l’année 2020 et les
succès remarquables
dans nos activités
minières ont démontré
la pertinence
de notre modèle.
mondiale dans tous les métaux critiques
permettant d’accompagner la transition
énergétique que sont le nickel, le cobalt
et le lithium. Mais ce n’est pas là notre
seul atout.
La crise a souligné la nécessité de
répondre à de nouvelles exigences en
matière de RSE (responsabilité sociétale
de l’entreprise). Les consommateurs,
comme nos clients, réclament de plus en
plus des chaînes d’approvisionnement
décarbonées et responsables. Eramet est
particulièrement bien positionné pour
répondre à cette demande : j’ai mis la RSE
au centre de notre modèle stratégique
et positionné Eramet comme entreprise
citoyenne, engagée et contributive.
Qu’il s’agisse de transition énergétique
ou de RSE, Eramet a ainsi su anticiper les
changements de son environnement et
est bien armé pour accompagner la tran-
sition de l’ère du pétrole à celle des métaux.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
7
Œuvrer à un monde plus durable : c’est l’enjeu impérieux auquel
l’humanité est confrontée et que la pandémie qu’elle affronte
ne fait que renforcer. Pour être à la hauteur de ces enjeux, nos
industries ont un rôle majeur à tenir, ici et maintenant, et pour les
générations futures. Il s’agit de mener à bien une indispensable
transition énergétique et écologique, qui implique une utilisation
toujours plus responsable de nos ressources naturelles. Ce rôle, nous
en avons fait une absolue priorité.
Parce que les métaux sont essentiels au bien-vivre ensemble,
nous voulons devenir une référence de la transformation
responsable des ressources minérales de la Terre.
Chez Eramet, nous agissons pour construire un modèle d’entreprise
à la fois robuste et agile, qui garantit le plus haut niveau de
performance au service de nos clients et qui place la responsabilité
sociétale d’entreprise au cœur de nos activités.
Parce que nous voulons autant répondre à nos ambitions qu’aux
besoins croissants en matières premières, parce que nos matériaux
apportent solidité, durabilité et esthétisme, nous nous devons de
poursuivre la transformation engagée.
S’il est vrai que notre vision demeure inchangée : faire d’Eramet une
entreprise citoyenne, engagée et contributive, nos organisations,
notre management, nos méthodes ont considérablement évolué.
Voilà pourquoi notre Groupe aspire à être toujours plus créateur de
valeur et toujours plus engagé auprès de ses collaborateurs, de ses
communautés et de l’ensemble de ses partenaires. Ne craignons
pas d’être exigeants en la matière : c’est ainsi que se nourrissent les
grandes aventures collectives.
MANIFESTE
8
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
RAISON D’ÊTRE
EN BREF
398 M€
EBITDA 2020
- 24 %
RÉDUCTION DU TAUX
DE FRÉQUENCE DES ACCIDENTS
(TF2)* EN 2020
13 129
COLLABORATEURS
-40%
OBJECTIF À 2035
DE RÉDUCTION DES ÉMISSIONS
ABSOLUES DE CO
2
Mn
2
e
Eramet est le deuxième
producteur mondial de
minerai de manganèse
à haute teneur et le premier
producteur mondial d’alliages
affinés de manganèse.
Ni
1
er
Eramet est le premier
producteur mondial de
ferronickel
et un leader
mondial pour les sels
de nickel de haute pureté.
Ti
4
e
Eramet est le quatrième
producteur mondial de
matières premières titanifères
et quatrième
producteur
mondial de zircon
.
2
e
Eramet est le deuxième
producteur mondial de pièces
forgées par matriçage de
forte puissance.
Le Groupe est
également un leader mondial
de la métallurgie des poudres
atomisées au gaz, et un acteur
européen majeur dans
les aciers spéciaux
à haute performance.
3 553
M€
CHIFFRE
D’AFFAIRES
EN 2020
* Données sur le périmètre Eramet + intérimaires + entreprises extérieures.
Eramet
aujourd’hui, c’est…
Un acteur majeur dans la valorisation
des minerais et des métaux,
ainsi que l’élaboration et la transformation
d’alliages de haute performance.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
9
NOS DÉFIS
•
Ralentissement de la croissance économique
mondiale, conséquence de la pandémie,
en particulier la crise aéronautique majeure.
•
Évolution rapide des marchés et des besoins clients.
•
Maintien de la consommation en Chine, à court
terme, et nécessité d’identifier de nouveaux relais de
croissance et de création de valeur, à moyen terme.
•
Volatilité accrue sur les marchés
(prix des matières, offre/demande…).
•
Volonté de recentrage des investissements
sur les projets d’avenir et le soutien des activités
à impact (géopolitique, social, économique
et environnemental).
•
Accélération de la transformation des organisations
(technologique, numérique et managériale),
avec une nécessité d’adaptation rapide pour
atteindre une plus grande résilience.
•
Développement de l’Industrie 4.0 (pilotage
par la data, technologies de production additive,
robotisation, internet des objets, intelligence
artificielle…).
•
Évolution des stratégies de vente et des exigences
clients (dématérialisation des flux de vente,
accélération des canaux de vente en ligne
et du suivi numérisé des clients…).
NOS DÉFIS
•
Croissance démographique accrue
et urbanisation accélérée.
•
Croissance des inégalités, accélérée en 2020
dans le contexte de crise liée à la pandémie.
•
Polarisation des opinions et montée de la défiance,
notamment vis-à-vis du discours des autorités,
des médias, des entreprises et des experts
économiques.
•
Tensions géopolitiques liées aux ressources
stratégiques (financières, humaines et naturelles),
résultant de la prééminence de la souveraineté
des États.
•
Remise en cause de la globalisation des échanges
au profit de la régionalisation (des activités, des
travailleurs, des marchandises et des capitaux).
Un écosystème
en pleine mutation, accéléré par
la crise liée à la pandémie en 2020.
économiques
et technologiques
MÉGATENDANCES
sociétales
et géopolitiques
MÉGATENDANCES
IMPACT
DE LA PANDÉMIE
Covid-19 :
•
En 2020, la crise sanitaire, économique et sociale
a eu pour effet l’accélération des tendances
déjà existantes et l’apparition de nouvelles
problématiques conjoncturelles
face à ses
conséquences et aux incertitudes en résultant.
•
Des
mesures d’adaptation
ont dû être
prises. Par exemple : le développement de
procédures et de mesures de gestion de crise
(notamment sanitaires) ; l’usage croissant
des interfaces numériques dans les relations
sociales, économiques et professionnelles
(télétravail,
retail
et information)…
CRÉATION
DE VALEUR DURABLE
De nouveaux services innovants au service
de la transition énergétique
•
Développement de l’électrification
des procédés industriels (substitutions
de techniques à base d’énergie combustible
vers des procédés électriques).
•
Développement de la technologie de stockage
de l’énergie : batteries hydrogène/Li-ion.
•
Croissance marquée des nouvelles solutions
de mobilité (véhicules électriques/autonomes,
drones, avions à hydrogène…).
•
Développement des énergies renouvelables
et des technologies de captage du CO
2
.
•
Développement de la valorisation des matières
et produits issus du recyclage.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
10
TENDANCES ET OPPORTUNITÉS
L’écosystème mondial est en plein bouleversement. Les entreprises sont amenées à continuellement
revoir en profondeur leurs interactions avec l’ensemble de leurs parties prenantes.
Les attentes de ces dernières évoluent, portées par des mégatendances démographiques,
sociétales, géopolitiques, économiques, technologiques, environnementales… Les activités
minières et métallurgiques du groupe Eramet se situent au cœur de ces évolutions.
NOS DÉFIS
•
Urgence climatique et nécessité d'actions
collectives sur le climat.
•
Accélération de la transition écologique et plus
forte visibilité de l’empreinte environnementale
des activités économiques et industrielles.
•
Pression accrue des parties prenantes, relevant
en continu leur niveau d’attentes et d’exigences.
Par exemple : augmentation de la pression
réglementaire, demande accrue de traçabilité
des matières premières et d’acceptabilité
environnementale et sociétale des activités,
prise en compte des risques extra-financiers et
exigence de performance RSE (marchés financiers,
chaîne de valeur, compagnies d’assurance…).
Ces mégatendances offrent
des perspectives et des opportunités
de croissance responsable
pour le groupe Eramet.
Valorisation responsable des métaux
et minéraux industriels, recyclabilité,
mine 4.0, développement des pôles
urbains, mobilité électrique : c’est dans
ce cadre que s’inscrit la vision d'Eramet.
NOTRE VISION
STRATÉGIQUE
DURABLEMENT CRÉATEUR
DE VALEUR
LE PARTENAIRE BUSINESS
DE RÉFÉRENCE
ENTREPRISE
CITOYENNE, ENGAGÉE
ET CONTRIBUTIVE
LA PRÉFÉRENCE
DES MEILLEURS TALENTS
ENTREPRENEUR
environnementales
MÉGATENDANCES
PRISE DE CONSCIENCE
ACCRUE
Une prise de conscience accrue des enjeux
environnementaux :
•
Changement climatique.
•
Mix et efficacité énergétiques.
•
Raréfaction des ressources naturelles
(minérales, eau, biodiversité).
•
Économie circulaire.
•
Pollution atmosphérique, pollution des eaux
et des sols, pollution de l’espace.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
11
Un acteur historique
de la mine et de la métallurgie
Créé depuis plus d’un siècle, le groupe Eramet
entreprend dans les domaines
de la valorisation des minerais et des métaux,
ainsi que dans l’élaboration et la transformation
d’alliages à forte valeur ajoutée.
HISTOIRE DU GROUPE ERAMET
Inauguration du complexe
métallurgique de Moanda
(2014)
Diversification dans les alliages
de manganèse et le dioxyde de titane
au travers de l’acquisition de Tinfos
La famille Duval devient actionnaire d’Eramet,
à travers la contribution d’Aubert & Duval
Entrée en Bourse
d’Eramet
1880
1974
1983
1985
1989-91
1994
1995-97
1999
2006
2008-09
2011
2014-15
2016-17
2018
2019
2020
2012
Acquisition de 100 %
de
TiZir
(OPA sur MDL)
Succès du démarrage et de la montée en puissance de l’usine
de production de ferro-alliage de nickel de
Weda Bay Nickel
Démarrage du site pilote de Centenario (projet lithium)
Inauguration d’
EcoTitanium
Cession d’
ERACHEM
et de
Bear Metallugical Corporation
Cession d’
Eurotungstene
Partenariat
Weda Bay Nickel
en Indonésie
La Société Le Nickel est créée
pour l’exploitation de mines
de nickel en Nouvelle-Calédonie
Le Nickel
devient
SLN,
avec
Elf Aquitaine
(État français)
actionnaire à 50 %
La participation de l’État
français dans SLN
augmente à 70 %
Création de
la société
Eramet-SLN
(Sandouville)
Structure de l’actionnariat
Diversification des activités
Transfert de la participation
de 26 % de l’
État français
à
FSI Equation
(devenu
APE
)
Création
d’Eramine
Sudamerica
(projet lithium)
en Argentine
Diversification dans la production
d’ilménite et de zircon au travers
de TiZir au Sénégal
Diversification dans le manganèse,
avec l’acquisition de 61 %
de Comilog au Gabon
Acquisition d’
Erasteel
(diversification
dans la production d’aciers rapides)
Acquisition de
Weda Bay Nickel
(projet nickel) en Indonésie
Diversification dans les pièces forgées
et matricées, suite à la
contribution
d’Aubert & Duval
dans
Eramet
Manganèse
Nickel
Sables minéralisés
Lithium
Groupe
Alliages
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
12
Structure du Groupe
Eramet, un groupe industriel international avec deux divisions :
- Mines et Métaux,
- Alliages Haute Performance.
ORGANIGRAMME DES ACTIVITÉS
1) Entité juridique regroupant les fonctions commerciales et support de la division Mines et Métaux, à compter du 1
er
janvier 2021.
2) SEM : Société Équatoriale des Mines (société publique – Gabon).
3) STCPI : Société Territoriale Calédonienne de Participation Industrielle (entité détenue par les Provinces néo-calédoniennes).
4) PT Antam : Société publique – Indonésie.
DIVISION
ALLIAGES HAUTE
PERFORMANCE
Eramet Ideas
Eramet International
Erasteel
100 %
UKAD
50 %
Interforge
95,7 %
Aubert & Duval
100 %
Eramet
Marketing
Services
(1)
Pièces matricées, produits laminés etforgés,
aciers rapides et recyclage, aciers spéciaux
à haute performance etsuperalliages
BU
Lithium
Eramine
Sudamerica
BU
Manganèse
Minerai haute
teneur, alliages
Dunkerque
100 %
Eramet Marietta
100 %
Eramet Norway
100 %
Setrag
99,99 %
Comilog
Comilog
63,71 %
SEM
(2)
28,94 %
Autres
7,35 %
Nisshin Steel
10 %
STCPI
(3)
34 %
1 action
État français
Groupe
Tsingshan
57 %
République
du Sénégal
10 %
Grande Côte
Opérations
90 %
BU Sables
minéralisés
Dioxyde de titane et
fonte de haute pureté,
zircon etilménite
100 %
TiZir
Titanium & Iron
DIVISION MINES
ET MÉTAUX
BU
Nickel
Minerai, ferronickel, nickel
de haute pureté, chlorures
de nickel et de cobalt,
carbonate de nickel,
ferroalliages de nickel
Société
Le Nickel-SLN
56 %
100 %
Eramet
Sandouville
PT Weda Bay Nickel
90 %
PT Antam
(4)
10 %
Strand Minerals
Pte. Ltd.
43 %
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
13
Division Mines et Métaux
La division Mines et Métaux prélève
des minerais métallifères, les vend ou
les transforme en alliages ou en sels métalliques
en appliquant les plus hauts standards
en matière de responsabilité sociétale
et environnementale.
Ses clients sont des industries de base comme des sociétés de haute technologie,
dans le monde entier. Elle regroupe les compétences spécifiques de la géologie, des métiers
de la mine et ceux de la transformation des minerais (pyrométallurgie et hydrométallurgie).
ACTIVITÉS
Ti
32,1 Mt
DE SABLES MINÉRALISÉS
(zircon et ilménite)
Sénégal, TiZir
Plus de 30 ans de ressources
Li
10 Mt
DE CARBONATE DE LITHIUM
ÉQUIVALENT (LCE)
Argentine (projet)
Plus de 50 ans de ressources
Mn
107 Mt
DE MANGANÈSE CONTENU
(manganèse)
Gabon, Comilog
Ressources > à 40 ans
Ni
19,4 Mt
DE NICKEL CONTENU
Nouvelle-Calédonie, SLN
Ressources évaluées à ~ 50 ans
9,3 Mt
DE NICKEL CONTENU
Indonésie, Weda Bay
Plus de 50 ans de ressources
DES GISEMENTS DE CLASSE MONDIALE
Des ressources offrant des perspectives d’opération sur plusieurs décennies,
positionnées dans le premier quartile de la courbe de coûts de l’industrie minière.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
14
Mn
RÉSILIENCE DES ACTIVITÉS MINIÈRES
DU GROUPE FACE À LA CRISE
SANITAIRE
En 2020, les activités minières d’Eramet
se sont rapidement adaptées aux mesures
sanitaires liées au Covid-19 dans leurs
différentes géographies d’implantation.
Le Groupe a ainsi pu poursuivre l’exploitation
de ses mines et de ses usines tout au
long de l’année, et atteindre de nouveaux
records de production : 5,8 Mt de production
de minerai de manganèse (+ 22 % par
rapport à 2019), 762 kt de sables minéralisés
au Sénégal (+ 4 %), 3,4 Mth de production
de minerai de nickel et 23,5 kt
de ferroalliages de nickel basse teneur
(en Ni contenu) en Indonésie, près de 700 kt
d’alliages de manganèse.
Par ailleurs, en Nouvelle-Calédonie,
la SLN a produit 48 kt-Ni de ferronickel
et a poursuivi la montée en puissance
des exports de minerai de nickel, qui ont
atteint 2,5 Mth (+ 55 %). L’environnement
de prix a été impacté par les conséquences
de la pandémie. Le prix du minerai de
manganèse a souffert de l’impact de la
crise sur le marché de l’acier au carbone,
notamment en Europe et aux États-Unis,
malgré le rebond de la production en Chine
dès le second trimestre. Le cours du nickel
a connu une embellie en fin d’année,
soutenu par la demande en provenance
de Chine et les perspectives favorables
de la demande pour les batteries.
5,8 M
t
DE MINERAI
DE MANGANÈSE
PRODUITES
CHIFFRES CLÉS
• ~ 4 300 salariés
• 1 699 M€ de chiffre d’affaires
• 698 kt d’alliages de manganèse produites
BU Manganèse
Eramet est le deuxième producteur mondial
de minerai de manganèse à haute teneur
grâce à sa mine de Moanda, au Gabon, et
le premier producteur mondial d’alliages
de manganèse à plus haute valeur ajoutée,
les « affinés ».
RESSOURCES ET ACTIVITÉS
• 1 mine de manganèse hautement compétitive
au Gabon opérée par Comilog, filiale du Groupe,
avec un minerai de teneur commerciale très
élevée (44 %).
• 3 unités de transformation au Gabon, 5 usines
pyrométallurgiques en Europe et aux États-Unis
pour la production d’aggloméré et d’alliages
de manganèse.
• Transport du minerai au port de Libreville
en trains minéraliers opéré par Setrag,
compagnie ferroviaire, filiale de Comilog.
MARCHÉS
• Le minerai de manganèse extrait est
transformé en alliages de manganèse, essentiels
à la production d’acier au carbone (environ 90 %
des débouchés), utilisé notamment dans les
secteurs de la construction et de l’automobile.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
15
ACTIVITÉS
BU Nickel
Eramet, premier producteur
mondial de ferronickel, valorise
le minerai des mines de nickel en
Nouvelle-Calédonie et en Indonésie.
C’est également un producteur
de nickel de haute pureté grâce
à la raffinerie de Sandouville,
en France.
RESSOURCES ET ACTIVITÉS
•
En Nouvelle-Calédonie
, SLN (Société
Le Nickel), détenue à 56 % : des mines
de nickel hautement compétitives
ainsi qu’une usine pyrométallurgique
pour la production de ferronickel.
• Une montée en puissance rapide
des exportations de minerai de nickel
grâce à la mise en œuvre d’un nouveau
modèle d’affaires sur les deux dernières
années.
•
En Indonésie
, Weda Bay Nickel,
détenue à 43 % en
joint-venture
avec la société chinoise Tsingshan,
premier producteur mondial
d’acier inoxydable : un gisement
de classe mondiale dont la vocation
est d’alimenter plusieurs unités
de transformation du minerai
en ferroalliages de nickel basse teneur.
• Un démarrage et une montée en
puissance très rapide en 2020 de l’usine
opérée par la
joint-venture
et alimentée
par la mine.
•
En Normandie
, à Sandouville,
une
raffinerie de nickel pur, destiné
au marché de l’électronique
principalement.
MARCHÉS
• Le minerai de nickel est extrait
afin d’être transformé en ferroalliages
de nickel, qui servent principalement
à la fabrication d’acier inoxydable
(70 % des débouchés) mais également
en métal pur ou en sels de nickel.
5,4 M
th
DE MINERAI DE NICKEL
PRODUITES PAR
LA SLN DONT 2,5 MTH
EXPORTÉES
3,4 M
th
DE MINERAI DE NICKEL
PRODUITES PAR
WEDA BAY NICKEL
CHIFFRES CLÉS
• ~ 2 350 salariés
• 905 M€ de chiffre
d’affaires
• 48 kt de ferronickel
produites à la SLN
• 24 kt de ferroalliages
de nickel basse teneur
produites à Weda Bay
Nickel (JV à 100 %)
Ni
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
16
BU Sables
minéralisés
Eramet est un acteur majeur dans les sables
minéralisés. Le Groupe est le quatrième
producteur mondial de matières premières
titanifères et le quatrième producteur
mondial de zircon.
RESSOURCES ET ACTIVITÉS
• Production de minerais titanifères (ilménite,
rutile, leucoxène) et de zircon au Sénégal,
opérée par GCO (Grande Côte Opérations).
• Transport du minerai, opéré par GCO, par rail
de la mine au port de Dakar.
• Transformation d’une partie de notre
ilménite et production de laitier de dioxyde
de titane et de fonte de haute pureté, à l’usine
pyrométallurgique Titanium and Iron (TTI)
en Norvège.
MARCHÉS
• Les sables minéralisés sont extraits, puis
séparés, afin de produire du zircon (dont environ
50 % est utilisé dans les céramiques) ainsi que
des matières premières titanifères, transformées
en laitier de titane (dont près de 90 % sert
à la production de pigments).
762 K
t
CONCENTRÉS DE SABLES
MINÉRALISÉS PRODUITES
AU SÉNÉGAL
CHIFFRES CLÉS
• ~ 1 000 salariés
• 276 M€ de chiffre d’affaires
• 199 kt de dioxyde de titane
produites en Norvège
Ti
BU LITHIUM
(PROJET)
En Argentine, le Groupe dispose de droits
miniers perpétuels sur une importante
concession de lithium, sous forme de
saumure, située dans la province de Salta
sur les hauts plateaux andins. Le lithium
est un métal critique indispensable à
la transition énergétique et numérique.
Le projet consiste à extraire les saumures
du salar et à les transformer en carbonate
de lithium, composé de base pour
l’industrie du stockage d’énergie (51 %).
Une usine pilote installée sur le site a
démontré, en 2020, la qualité du carbonate
de lithium produit. La compétitivité du
procédé le positionne dans le 1
er
quartile
de la courbe de
cash cost
de l’industrie
du lithium, avec des ressources drainables
très significatives.
Compte tenu de la crise sanitaire, le Groupe
a décidé en avril 2020 de ne pas engager
la construction de l’usine. Le projet est
depuis mis sous cocon. Ce gisement reste
un bel actif avec un fort potentiel pour
le Groupe dans les années à venir.
Li
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
17
ACTIVITÉS
Division Alliages
Haute Performance
Aubert & Duval
Aubert & Duval est un leader mondial
des aciers à haute performance, des
superalliages et du titane, mais également
un leader mondial des pièces matricées
de grande dimension et le deuxième
producteur mondial de pièces matricées
à forte puissance en titane, acier,
superalliages et aluminium.
ACTIVITÉS
• Depuis plus de 100 ans, Aubert & Duval
élabore des solutions métallurgiques
pour accompagner les projets des industries
les plus exigeantes : produits longs,
pièces forgées, pièces matricées, poudres
pour fabrication additive…
MARCHÉS
• Aéronautique/Aérospatial
• Énergie
• Défense
• Automobile
• Outillages
• Poudres pour fabrication additive
La division Alliages Haute Performance
dispose d’un savoir-faire unique dédié
aux industries stratégiques.
Elle fournit les industries de pointe de l’aéronautique, de l’énergie et de la défense
en pièces, demi-produits ou poudres métalliques en superalliages, aciers haute
performance, aciers rapides, alliages d’aluminium, alliages de titane.
19
%
ÉNERGIE
ET DÉFENSE
13
%
AUTRES
AÉRONAUTIQUE
68
%
539 M€
CHIFFRE D’AFFAIRES
2020
CHIFFRES CLÉS
• ~ 3 900 salariés
• 14 sites industriels
RÉPARTITION DU CHIFFRE D’AFFAIRES
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
18
Erasteel
Erasteel est un acteur mondial des aciers
rapides conventionnels et le leader de la
métallurgie des poudres atomisées au gaz,
avec les aciers rapides par métallurgie des
poudres ASP
®
et les poudres métalliques
PEARL
®
. La société est aussi un acteur
européen du recyclage de catalyseurs,
d’oxydes métalliques et de batteries.
ACTIVITÉS
• Erasteel produit principalement en Suède,
en France, en Chine et en Inde une large
gamme de nuances d’acier et d’alliages,
issus de la métallurgie des poudres ou
de la métallurgie conventionnelle.
Les formes de produits comprennent
les poudres, les barres rondes et plates,
ainsi que des fils et des bandes.
MARCHÉS
• Outils coupants
• Outils de travail à froid
• Scies et couteaux
• Composants et pièces d’usure
• Industrie des aciers inox (recyclage
de catalyseurs usagés et batteries)
ACIERS RAPIDES,
OUTILLAGES ET SPÉCIALITÉS
92
%
8
%
RECYCLAGE
142 M€
CHIFFRE D’AFFAIRES 2020
CHIFFRES CLÉS
• ~ 850 salariés
• 6 sites industriels
UNE CRISE AÉRONAUTIQUE
PROFONDE ET DURABLE
La pandémie s’est traduite par
l’effondrement du secteur aéronautique
et le repli accentué du secteur automobile
qui ont fortement pesé sur la division
Alliages Haute Performance du Groupe.
Le secteur aéronautique, qui représente
environ 70 % du chiffre d’affaires d’A&D,
est très durement touché avec un
ralentissement extrêmement marqué
du transport aérien. Les livraisons d’avions
ont atteint, en 2020, un plus bas historique
avec seulement 723 avions livrés par Airbus et
Boeing, en baisse de 42 % par rapport à 2019,
ce qui s’est sévèrement répercuté sur toute
la chaîne d’approvisionnement du secteur.
2021 sera encore une année très difficile et les
analystes du secteur n’anticipent pas un retour
au niveau d’avant crise avant plusieurs années.
L’industrie automobile, qui représente près
de la moitié des ventes d’Erasteel, a également
été durement touchée par la crise sanitaire
avec un recul des volumes de ventes de
véhicules légers de 13 % en 2020, par rapport
à un niveau déjà bas en 2019, et malgré
un rebond des ventes en Asie au second
semestre.
RÉPARTITION DU CHIFFRE D’AFFAIRES
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
19
Expertises
•
Métallurgie extractive (minéralogie,
minéralurgie, géométallurgie,
hydrométallurgie, pyrométallurgie).
•
Métallurgie d’élaboration des alliages
et aciers de haute performance
(dont métallurgie des poudres).
•
Métallurgie de transformation
thermomécanique des alliages
par forgeage et matriçage.
•
Métallurgie numérique (méthodes
mathématiques d’interpolation,
d’extrapolation, et de traitement
algorithmique appliquées à la
métallurgie).
•
Installation pilote
dédiée au recyclage
des batteries Li-ion,
Eramet Ideas,
Trappes, France
Innovation
Eramet est un groupe
minier et métallurgique
diversifié, leader
technologique
dans ses domaines
d’activités.
Eramet Ideas,
un centre d’innovation
intégré sur toute
la chaîne de valeur :
exploitation minière,
produits semi-finis,
transformation
numérique.
Des centres
d’innovation
pour la division Alliages
Haute Performance.
INNOVATION
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
20
Eramet Ideas : créer de la valeur pour les sites
et les projets stratégiques du Groupe
Centre d’excellence
en exploitation minière,
métallurgie extractive et recyclage
Open innovation :
benchmarks, projets collaboratifs,
partenariats européens et partenariats universitaires sont
au cœur de la démarche d’innovation
Coopération avec des start-up
sur de nouvelles technologies
Améliorer
la performance des actifs miniers
et métallurgiques
du Groupe
Accompagner les projets stratégiques
et notamment les
développements dans les métaux de la transition énergétique
1
er
microscope
en Europe doté du
logiciel d’analyse
minéralogique
QEMSCAN
~ 300
experts et techniciens
(R&D interne)
35 M€
consacrés à
l’innovation, soit 1 %
du chiffre d’affaires
du Groupe
•
Étude avec BASF du développement d’une production de nickel-
cobalt raffinés destinée au marché des véhicules électriques.
Projets
collaboratifs
28
Projets européens
collaboratifs en cours,
dont le projet ReLieve
et 15 projets norvégiens
collaboratifs en cours
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
21
CHIFFRES CLÉS 2020
Un
groupe
minier et
métallurgique
international
398 M€
EBITDA
106 M€
RÉSULTAT
OPÉRATIONNEL
COURANT
MINES ET MÉTAUX
48 %
BU Manganèse
25 %
BU Nickel
8 %
BU Sables minéralisés
81
%
19
%
ALLIAGES
HAUTE
PERFORMANCE
CHIFFRE D’AFFAIRES EN 2020
3 553 M€
20
PAYS
D’IMPLANTATION
36
SITES MINIERS
ET INDUSTRIELS
13 129
COLLABORATEURS À TRAVERS LE MONDE
39 % France
9 % Europe (hors France)
2 % Amériques
32 % Afrique
2 % Asie
16 % Pacifique
19 %
Amérique
du Nord
5 %
Autres
24 %
Europe
45 %
Asie
7 %
France
RÉPARTITION DES VENTES PAR ZONE
GÉOGRAPHIQUE
RÉPARTITION DE L’EFFECTIF PAR ZONE
GÉOGRAPHIQUE
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
22
NOS IMPLANTATIONS
ÉTATS-UNIS
1 site
ARGENTINE
1 site
Salar de Centenario-
Ratones
GABON
1 site
Moanda
SÉNÉGAL
1 site
Région de Diogo
ESPAGNE
1 site
FRANCE
11 sites
2 sites
1 site
1 site
NORVÈGE
3 sites
1 site
SUÈDE
3 sites
Une présence
sur les 5
continents
EUROPE
AMÉRIQUES
AFRIQUE
ASIE-
OCÉANIE
CHINE
1 site
INDE
1 site
INDONÉSIE
Weda Bay
NOUVELLE-
CALÉDONIE
Kouaoua,
Népoui,
Poum, Thio,
Thiébaghi
PROJET
SITE MINIER
TRANSFORMATION
Manganèse
Nickel
Sables minéralisés
Lithium
Erasteel
Aubert & Duval
23
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
MODÈLE D’AFFAIRES
Notre modèle d’affaires
Eramet est un groupe minier et métallurgique
diversifié, leader dans ses domaines d’activités.
1) La présentation des ressources d’Eramet est en ligne
avec les recommandations de l’IIRC.
2) LCE : Lithium Carbonate Equivalent.
Notre ambition
T
R
A
N
S
F
O
R
M
A
T
I
O
N
M
A
N
A
G
É
R
I
A
L
E
T
R
A
N
S
F
O
R
M
A
T
I
O
N
N
U
M
É
R
I
Q
U
E
Créer de la valeur
pour nos parties
prenantes
Promouvoir
l’innovation et
le développement
durable
Être parmi
dans chacune de nos activités
de rentabilité
Développer un portefeuille sélectif
d’activités minières et métallurgiques
créatrices de valeurs
.
NOS ATOUTS
ET RESSOURCES
(1)
Capital naturel
(ressources)
107 Mt
de manganèse
contenu (Gabon).
19,4 Mt
de nickel contenu
(Nouvelle-Calédonie).
32,1 Mt
de sables minéralisés (Sénégal).
10 Mt
de lithium (LCE
(2)
) (Argentine).
9,3 Mt
de nickel contenu, détenu
à 43 % par Eramet (Weda Bay,
Indonésie).
Capital industriel
37 sites
industriels d’extraction
et de transformation métallurgique
dans le monde.
343 M€
d'i
nvestissements
industriels.
Capital financier
Cotée au
SBF 120.
398 M€
d'
EBITDA.
1,9 Md€
de
liquidités financières.
Capital humain
13 129
collaborateurs dans 20 pays.
24,7 %
de femmes managers.
Capital intellectuel
et innovation
35 M€
de
dépenses d’innovation.
300
collaborateurs (R&D interne).
Capital sociétal
Des territoires d’implantation
actionnaires
de nos principales filiales :
34 % Nouvelle-Calédonie (SLN),
29 % Gabon (Comilog),
10 % Sénégal (GCO).
Des relations de long terme
avec nos clients.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
24
3) ROCE : résultat opérationnel courant / capitaux employés.
4) Mise à jour annuelle publiée en juin.
5) TF2 = nombre d’accidents avec et sans arrêt pour 1 million
d’heures travaillées (salariés et sous-traitants).
NOTRE
CRÉATION
DE VALEUR
Actionnaires
3%
ROCE
(3)
(2020).
1,1 Md€
de capitalisation
boursière au 31/12/2020.
Clients /
Fournisseurs
3,6 Md€
de
chiffre
d’affaires.
Communautés /
Territoires
411 M€
payés par nos
filiales actives dans
l’industrie extractive aux
gouvernements locaux
(principalement impôts
et redevances en 2019
(4)
).
21,4 M€
d’investissements
communautaires
et mécénats.
92 %
d’électricité
décarbonée achetée
en 2020.
Collaborateurs
- 24 %
d’accidents déclarés
(taux de fréquence TF2
(5)
à 4,1 en 2020).
67 %
de l’effectif
a reçu une formation.
Partenaires
R&D et Innovation
28
projets européens
subventionnés et 15 projets
norvégiens collaboratifs
en cours.
CE QUE
NOUS SERONS
EN 2023
Être une entreprise reconnue
pour notre modèle stratégique, notre système
de management et notre engagement sociétal.
DURABLEMENT
CRÉATEUR
DE VALEUR
UNE ENTREPRISE
CITOYENNE,
ENGAGÉE
ET CONTRIBUTIVE
LE PARTENAIRE
BUSINESS
DE RÉFÉRENCE
LA PRÉFÉRENCE
DES MEILLEURS
TALENTS
ENTREPRENEUR
T
R
A
N
S
F
O
R
M
A
T
I
O
N
S
T
R
A
T
É
G
I
Q
U
E
Développer
des projets fortement
créateurs
de valeur
Améliorer
la performance
les meilleurs
en termes de performance,
et d’innovation.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
25
CRÉATION DE VALEUR
Un partage
de la valeur ajoutée
Pour Eramet, être une entreprise qui crée
durablement de la valeur, c’est réussir
à développer une valeur partagée
avec l’ensemble de ses parties prenantes.
Les parties prenantes rassemblent l’ensemble des acteurs, internes comme externes, qui sont concernés,
directement ou indirectement, par l’activité d’Eramet. À toutes les étapes, la mise en place d’une approche
collaborative avec l’ensemble de ces protagonistes s’avère un facteur clé de la réussite des projets
et de la création de valeur ajoutée.
FOURNISSEURS
Montant
des achats
Groupe
2 263 M€
Note : sur la base des comptes consolidés au 31 décembre 2020.
* Distribuable aux parties prenantes.
1) Comprenant la consommation de l’exercice, la production stockée / immobilisée, les autres produits et charges opérationnels courants et non courants,
la quote-part dans le résultat net des co-entreprises.
2) Masse salariale versée (salaires, bonus et primes).
3) Impôts et taxes versés, redevances et autres droits versés. Droits à la production ; impôts ou taxes perçus sur le revenu, la production ou les bénéfices
des sociétés, à l’exclusion des impôts ou taxes perçus sur la consommation, tels que les taxes sur la valeur ajoutée, les impôts sur le revenu des personnes
physiques ou les impôts sur les ventes ; redevances ; hors dividendes ; primes de signature, de découverte et de production ; droits de licence, frais de
location, droits d’entrée et autres contreparties de licence et/ou de concession ; paiements pour des améliorations des infrastructures.
4) Dépenses d’investissement communautaire et mécénat et de sous-traitance locale (Nouvelle-Calédonie, Gabon, Sénégal).
5) Coût de la dette nette et autres charges et produits financiers.
ACTIONNAIRES
Capitalisation
boursière
1,1 Md€
au 31/12/2020
Rachat
d’actions
110 K€
COLLABORATEURS
(2)
ÉTATS
(3)
COMMUNAUTÉS
(4)
DÉTENTEURS
DE DETTES
(5)
60 %
Un dispositif
de rémunération
globale visant
à valoriser
la performance
individuelle et
collective, tout
en s’adaptant au
contexte local.
13 %
Représentant
les impôts, taxes,
redevances
et autres droits
reversés aux États
et gouvernements
locaux par Eramet,
en particulier ses
filiales actives dans
l’industrie extractive.
18 %
Sous-traitance
locale (Gabon,
Nouvelle-Calédonie,
Sénégal)
et dépenses
d’investissement
communautaire
et mécénat.
9%
Des relations
de long terme
avec les banques
prêteurs.
Répartition de la valeur entre les parties prenantes
Chiffre
d’affaires
Achats
et autres
dépenses
(1)
Valeur
ajoutée*
1,3 Md€
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
26
En pratique, l’efficacité
et la durabilité des actions
du Groupe passent par une
démarche partenariale qui
parvient à impliquer en
particulier les parties prenantes
représentées ci-après.
COLLABORATEURS
ET REPRÉSENTANTS
SUJETS D’INTÉRÊT
Santé et sécurité des salariés
et des sous-traitants, gestion
des carrières et rémunération,
développement personnel
et formation, transformation
managériale, environnement
et processus de travail, diversité.
MODALITÉS D’INFORMATION
ET DE DIALOGUE
Communication interne Groupe
et locale (mails, intranet, réseaux
sociaux, réunions, newsletters…),
entretiens annuels, enquête
d’engagement, questionnaires
thématiques, mécanisme
d’alerte, CSE, Comité européen,
Comité Groupe.
CLIENTS
SUJETS D’INTÉRÊT
Qualité et innovation produits,
positionnement concurrentiel,
traçabilité, empreinte climat,
devoir de vigilance et chaîne
d’approvisionnement, respect
des droits de l’Homme.
MODALITÉS D’INFORMATION
ET DE DIALOGUE
Publications du Groupe, relations
commerciales, rencontres, salons
professionnels, requêtes clients.
ÉTATS, ÉLUS ET AUTORITÉS
NATIONALES ET LOCALES
SUJETS D’INTÉRÊT
Partage de la valeur,
contribution à l’économie et au
développement national et local,
création d’emplois, contrats et
conventions minières, conformité.
MODALITÉS D’INFORMATION
ET DE DIALOGUE
Publications du Groupe,
rencontres, visites de sites,
lettres institutionnelles.
COMMUNAUTÉS
SUJETS D’INTÉRÊT
Emplois et sous-traitance, projets
d’investissement communautaire
(infrastructures, diversification),
gestion des impacts.
MODALITÉS D’INFORMATION
ET DE DIALOGUE
Réunions d’information,
assemblées publiques, comités
tripartites, consultations, bureaux
de relations communautaires,
visites de sites, mécanismes
de gestion des plaintes.
ACTIONNAIRES ET
INVESTISSEURS, DÉTENTEURS
DE DETTES ET PRÊTEURS
SUJETS D’INTÉRÊT
Résultats financiers et
opérationnels, santé et sécurité
des salariés et sous-traitants,
gestion et utilisation des
ressources, consommation
d’énergie et émissions de GES.
MODALITÉS D’INFORMATION
ET DE DIALOGUE
Publications du Groupe,
Assemblée Générale,
roadshows
,
rencontres en continu.
SOCIÉTÉ CIVILE,
INITIATIVES PLURIPARTITES,
ONG, ASSOCIATIONS
LOCALES, ASSOCIATIONS
PROFESSIONNELLES…
SUJETS D’INTÉRÊT
Engagement auprès des
communautés, biodiversité
et réhabilitation, mine durable,
consommation d’énergie et
émissions de GES, économie
circulaire, respect des droits
humains, transparence fiscale.
MODALITÉS D’INFORMATION
ET DE DIALOGUE
Publications du Groupe,
rencontres, participation
à des groupes de travail.
FOURNISSEURS
ET SOUS-TRAITANTS
SUJETS D’INTÉRÊT
Qualité et innovation produits,
opportunités de marché, santé-
sécurité, amélioration de la
performance, devoir de vigilance
et chaîne d’approvisionnement,
respect des droits de l’Homme.
MODALITÉS D’INFORMATION
ET DE DIALOGUE
Rencontres régulières,
relations commerciales, portail
fournisseurs, salons, qualifications
fournisseurs, Code de conduite,
évaluations RSE/Éthique, suivi
des plans d’actions pour la
démarche Achats Responsables,
sensibilisation.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
27
1
Redresser /
Repositionner
nos actifs les moins
performants
2
Croître
dans nos business
attractifs
3
Élargir
notre portefeuille
dans les métaux
pour la transition
énergétique
1
Performance
Ce premier axe est clé
pour la soutenabilité
du portefeuille
à terme.
Pour ces actifs,
les solutions passent
par des changements
de modèle porteurs
de progrès intrinsèques
importants ou par
des mouvements
de consolidation
ou de cession.
2
Croissance
Ce deuxième axe
est la croissance
organique ou externe
dans nos métiers
attractifs et sur
lesquels le Groupe
a, ou peut avoir, un
avantage compétitif.
Les domaines ciblés
sont notamment :
•
le minerai de
manganèse à travers
l’expansion de nos
activités minières au
Gabon et la recherche
d’acquisitions
créatrices de valeur ;
•
des développements
dans les sables
minéralisés au Sénégal
ou dans d'autres pays ;
•
le minerai de nickel,
notamment à travers
la valorisation du
gisement de nickel
de Weda Bay.
3
Transition
énergétique
Le troisième
axe concerne
l’élargissement
du portefeuille dans
les métaux de la
transition énergétique.
Lithium, sels de nickel
et de cobalt et dans le
recyclage des batteries
Li-ion :
Eramet a en effet
de sérieux atouts
via
ses gisements mais
aussi son savoir-faire
scientifique, industriel
et commercial sur
ces métaux critiques
dont la demande devrait
croître significativement
dans les années qui
viennent, et qui sont
indispensables aux
batteries rechargeables
et plus généralement
à la transition
énergétique.
STRATÉGIE
Transformation
stratégique : des étapes
clés franchies en 2020
Accroître la génération de cash et diversifier
le portefeuille d’actifs du groupe Eramet
Lancé en 2018, le programme de profonde transformation stratégique et managériale
du Groupe vise à le repositionner de manière compétitive dans un environnement
en pleine mutation et à le rendre capable de créer de la valeur sur le long terme.
La transformation stratégique s’articule autour de ces trois axes :
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
28
Réorganisation industrielle
d’A&D et Erasteel
Depuis 2018, la revue stratégique menée
au sein de la division Alliages Haute Performance
a permis de :
•
focaliser les activités de la division sur les
segments de marché stratégiques majeurs :
aéronautique, turbines terrestres, défense,
nucléaire, aciers rapides issus de la métallurgie
des poudres et fabrication additive ;
•
définir un projet de structuration des activités
d’Aubert & Duval et Erasteel en trois
Business
Units
(« BU ») distinctes et en charge de leur
performance propre : BU Pièces Matricées,
BU Produits Forgés et Laminés et BU Aciers
Rapides et Recyclage ;
•
refondre les processus et la culture qualité ;
•
focaliser les équipes sur le redressement
du chiffre d’affaires et la satisfaction client.
Chaque
Business Unit
a pour objectif
de redresser les résultats dans un périmètre
plus agile et de conquérir de nouvelles parts
de marché sur les segments stratégiques.
C’est notamment le cas dans le secteur
aéronautique sur les programmes monocouloirs,
tant sur les pièces de moteur que de structure,
et sur les produits longs.
En 2020, le Groupe a poursuivi la revue
stratégique d’A&D dans un contexte de crise
aéronautique sans précédent, toutes les options
étant envisagées, y compris celle d’une cession.
Plan de sauvetage
de la SLN
En Nouvelle-Calédonie, face aux nombreux
défis internes et externes, un plan de
sauvetage de la SLN a été défini pour
lui assurer un redressement durable.
Son succès nécessite l’implication
de toutes les parties prenantes et la garantie
de conditions normales d’exploitation.
Ce plan repose sur trois axes : la mise en
place effective d’un modèle économique,
qui s’appuie sur la production de ferronickel
de l’usine et les exports de minerais à faible
teneur, l’amélioration de la productivité
et la réduction du prix de l’énergie.
Le nouveau modèle économique,
rééquilibré sur deux métiers, la mine
et la métallurgie, permet d’accroître
les revenus par une amélioration de la durée
et de la valorisation du domaine minier
actuel et de diminuer corrélativement le
coût de production de l’usine («
cash cost
»).
SLN dispose aujourd’hui d’une autorisation
d’exporter 4 Mth de minerai par an ;
le succès du plan de sauvetage nécessite
de porter ce volume à 6 Mth.
L’augmentation des volumes d’exports
de minerai de nickel, conjuguée à la hausse
des prix du minerai, s’est traduite par une
amélioration substantielle du coût de
cash
cost
de près de 10 % en 2020 par rapport
à 2019, et ce, malgré les perturbations
sociétales.
Performance
1
Plan de redressement
de Sandouville
L’usine de Sandouville, en Normandie, a été
particulièrement affectée par la crise sanitaire
en 2020, et le redressement du site a été perturbé
par un environnement de marché particulièrement
dégradé. 2021 s’ouvre cependant sur de meilleures
perspectives avec une forte reprise des marchés
de l’électronique et de la catalyse.
+55%
EXPORTS
DE MINERAI DE
NICKEL DE LA SLN
EN 2020
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
29
STRATÉGIE
Augmentation de la production
de minerai de manganèse au Gabon
Les réserves de la mine de Moanda
au Gabon permettent d’envisager
de poursuivre son programme
de croissance.
Un procédé alternatif de traitement
à sec d’une partie du minerai a démarré
fin 2018, afin d’allonger la durée de vie
du plateau de Bangombé actuellement
exploité. Ce procédé permet une
flexibilité dans l’exploitation de la mine,
ainsi qu’une augmentation des volumes
produits à court terme. En 2020, sur la
base d’une approche modulaire, Eramet
a augmenté la capacité de la mine de
Moanda avec l’ouverture du plateau
d’Okouma en fin d’année, en parallèle
de celui de Bangombé.
L’approche modulaire permet
d’optimiser les investissements
industriels et repose sur l’entrée
en production du nouveau plateau,
et sur l’intensification de l’utilisation
du procédé alternatif de traitement
à sec pour l’ensemble de la mine.
Sur cette base, la production s’est élevée
à
5,8 Mt de minerai de manganèse
,
les investissements de croissance à
72 M€ en 2020, traduisant une avancée
majeure dans la croissance organique
de Comilog, fortement créatrice de
valeur, avec un temps de retour sur
investissement très court.
L’objectif 2021 est fixé à 7 Mt
de minerai
produit, soit plus de 20 % par rapport
à 2020, avec un investissement
de l’ordre de 100 M€. En quatre ans,
la production de la mine aura augmenté
de plus de 50 %.
Cette dynamique de développement
est supportée par le programme de
rénovation de la voie de chemin de fer,
avec le doublement de la capacité de
transport du Transgabonais, opéré
par Setrag, filiale à 100 % de Comilog.
Depuis le début du programme en 2016,
la capacité de transport a augmenté
de 80 %
, permettant de très bons
progrès logistiques : le minerai
transporté a ainsi atteint un niveau
record à 6 Mt (+ 30 % par rapport à 2010),
tout en assurant un bon niveau de service
pour les autres clients notamment le bois.
Croissance
dans les sables
minéralisés
Depuis quelques années, Eramet
renforce son portefeuille dans le
secteur attractif des sables minéralisés.
Le Groupe a ainsi pris le contrôle de
TiZir à 100 % en 2018. La qualité de
la mine du Sénégal et les capacités
d’enrichissement d’une partie du
minerai à l’usine en Norvège en font
un acteur majeur de l’industrie des
sables minéralisés. Le Groupe étudie
des options de dégoulottage à moyen
terme pour la production au Sénégal.
Par ailleurs, en 2019, Eramet a obtenu
au Cameroun un permis de recherche
minière pour le bloc rutilifère
d’Akonolinga. Des premières
études ont été lancées en 2020.
Valorisation du gisement
de nickel de Weda Bay
En Indonésie, Weda Bay est
un gisement de classe mondiale,
développé en partenariat avec la
société chinoise Tsingshan, premier
producteur mondial d’acier inoxydable.
Le démarrage de l’activité est
un succès
avec une rapide montée
en puissance des opérations minières
et de la production de ferroalliages de
nickel à basse teneur. La mine, destinée
à alimenter plusieurs usines, a démarré
fin 2019 et a produit 3,4 Mth de minerai
de nickel en 2020. La première coulée
de métal à l’usine de production de
ferroalliage de nickel de la joint-venture
a eu lieu fin avril 2020.
L’usine a atteint, dès le mois d’août,
sa capacité nominale (35 kt-Ni par an),
en avance sur le planning prévisionnel,
et a produit 23,5 kt-Ni. Eramet est
en charge du volet minier et dispose
d’un droit
off-take
de la production à
hauteur de 43
% des volumes produits,
correspondant au pourcentage
de détention dans la holding
qui contrôle cet actif.
+22%
PRODUCTION
DE MINERAI DE
MANGANÈSE DE
COMILOG EN 2020
3,4 M
th
PRODUCTION
DE MINERAI DE NICKEL
DE WEDA BAY NICKEL
EN 2020
Croissance
2
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
30
Nickel et cobalt
pour les batteries
L'étude de la diversification de la valorisation du
gisement de Weda Bay pour la production de sels
de nickel et de cobalt constitue une opportunité
d’élargissement du portefeuille de produits du
Groupe vers les métaux critiques de la transition
énergétique.
À ce titre,
Eramet a signé en décembre 2020 avec
BASF un accord pour évaluer conjointement le
développement d’un projet hydro-métallurgique
de nickel-cobalt raffinés.
Le projet, qui valoriserait
le minerai de Weda Bay, vise un démarrage des
installations au milieu de la décennie 2020.
L’étude de faisabilité a démarré début 2021.
Le développement dans
le recyclage de batteries
Li-ion (lithium, nickel, cobalt), avec le lancement
d’un programme de R&D, s’inscrit également
dans cette dynamique.
TRANSFORMATION
MANAGÉRIALE
Une profonde transformation
managériale, condition d’une bonne
exécution de la stratégie, est en
cours.
Elle vise à déployer l’excellence
managériale et opérationnelle à tous
les niveaux de l’organisation : révision
à la hausse du niveau d’ambition ;
organisations légères, flexibles et
réactives ; renforcement des compétences
de leadership, de l’empowerment, et
du management de la performance ;
rigueur dans l’exécution ; focalisation
sur les résultats. Cette transformation
doit améliorer la performance et faciliter
la concrétisation de nos ambitions
stratégiques. Eramet s’est renforcé
grâce à de nouvelles compétences,
élément clé dans la réussite de cette
transformation, et avec le renouvellement
ces trois dernières années de la moitié
des postes de l’équipe de management
de tête, tenus par des nouveaux titulaires
issus du Groupe ou venus de l’extérieur.
TRANSFORMATION
NUMÉRIQUE
Aujourd’hui, grâce à l’augmentation
exponentielle des puissances de calcul,
les technologies du numérique
permettent de repenser les manières
d’opérer tant dans les mines que dans les
usines, voire de transformer les
business
models
. La transformation numérique
est un axe majeur de création de valeur
pour Eramet. La mine et l’usine 4.0
deviennent des réalités : IoT couplé à des
algorithmes de maintenance prédictive
ou conditionnelle, drones dans les mines,
intelligence artificielle en géologie ou en
métallurgie sont autant de domaines où
les progrès sont rapides.
L’ambition et la vision
du groupe Eramet s’appuient également
sur une transformation managériale
et une transformation numérique,
levier transverse de croissance
et de performance.
90 %
NIVEAU DE RENDEMENT
DU PROCÉDÉ D’EXTRACTION
DIRECT DU LITHIUM DE L’USINE
PILOTE EN 2020
Transition énergétique
3
Projet lithium en Argentine
Ce projet vise à permettre au Groupe de diversifier
sa base d’actifs à la fois géographiquement et
financièrement
via
le lithium, métal critique pour
la transition énergétique. Depuis la découverte
du gisement de Centenario-Ratones, les travaux
de géologie ont permis de porter les quantités
de ressources disponibles à environ
10 Mt de
carbonate de lithium équivalent (LCE)
, ce qui en
fait une ressource de classe mondiale. Les études
techniques et économiques ont été finalisées
en 2019, avec une capacité de production
visée de 24 kt LCE par an. Au 1
er
semestre 2020,
compte tenu de la crise sanitaire et des fortes
incertitudes pesant sur l’économie mondiale,
et en particulier sur les marchés des matières
premières, le Groupe a décidé de ne pas engager
la construction de l’usine et de mettre
le projet
sous cocon
. Toutefois, en 2020, l’usine pilote,
réplique à échelle réduite
d’une future installation
industrielle, a démontré
en conditions réelles sur
le gisement
l’atteinte
des performances
visées pour le procédé
de traitement des
saumures.
Ce gisement est
un actif du portefeuille
d’Eramet à fort potentiel
pour les années à venir.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
31
11
Réduire nos émissions
atmosphériques.
12
Préserver la ressource en eau
et accélérer la réhabilitation
de nos sites miniers en favorisant
la biodiversité.
13
Réduire notre empreinte
énergie et climat.
S’engager
concrètement
pour la
planète
AXES
THÉMATIQUES
Point de rencontre entre
ses métiers, sa stratégie
et les défis mondiaux
auxquels Eramet fait face,
la Feuille de route
2018-2023 encadre la
démarche de progrès
organisée, définie et
mesurable, mise en
place par le Groupe en
termes de responsabilité
sociétale.
À chacun des engagements ci-dessus
est associé un objectif public qu’Eramet vise d’ici 2023.
L’ensemble de ces cibles et l’avancement réalisé
en 2020 par le Groupe sont présentés au chapitre 6.
1
Assurer la sécurité et la santé
des salariés et des sous-traitants.
2
Renforcer les compétences,
promouvoir les talents
et le développement de carrière.
3
Renforcer l’engagement
des salariés.
4
Intégrer et favoriser les richesses
de la diversité.
5
Être un partenaire apprécié
et contributif de nos communautés
hôtes.
S’engager
pour les femmes
et les hommes
6
Être un des leaders des métaux
de la transition énergétique.
7
Agir activement pour le développement
de l'économie circulaire.
8
Être une référence en matière de respect
des droits humains dans notre sphère
d’activité.
9
Être un partenaire éthique de choix.
10
Être une entreprise responsable
de référence dans la filière de la mine
et la métallurgie.
Être
au quotidien
un acteur
économique
responsable
La démarche d’Eramet pour un développement durable fait partie intégrante de sa vision
stratégique. Déclinée dans chacun des cinq piliers de cette dernière, elle s’incarne tout
particulièrement dans sa volonté d’être une entreprise citoyenne, engagée et contributive
et la préférence des meilleurs talents.
RSE
Notre engagement RSE
« Créer durablement de la valeur, c’est
conjuguer la performance opérationnelle
de nos activités avec un impact positif
sur le plan environnemental et sociétal. »
3
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
32
EN SAVOIR PLUS
Retrouvez la démarche RSE
d’Eramet et ses réalisations
2020 dans la DPEF
du Groupe (chapitre 6).
Matrice de matérialité
Croisant l’importance pour l’entreprise
d’enjeux RSE et les attentes des parties
prenantes sur ces derniers,
l’analyse de matérialité contribue au pilotage
d’une stratégie RSE ouverte et dynamique.
L’exercice mené en 2019 montre bien
la pertinence des enjeux constituant
la Feuille de route RSE. Plus d’informations sur
cette démarche de consultation au chapitre 6.
Contribution
à l’Agenda 2030
À travers ses activités économiques
et productives, Eramet répond directement
aux Objectifs de Développement Durable
des Nations Unies (ODD) 8, 9, 12 et 13.
La Feuille de route RSE d’Eramet, conçue
avec ce référentiel, contribue plus
particulièrement aux enjeux humains,
éthiques et environnementaux.
RSE
ERAMET
Contribution « Eramet engagé pour les femmes et les hommes »
Contribution « Eramet acteur économique responsable »
Contribution « Eramet engagé pour la planète »
Santé-sécurité
des salariés et
des sous-traitants
Gestion
et utilisation
des ressources
Qualité et sécurité
des produits
Consommation d'énergie
et émissions de GES
IMPORTANCE POUR
LES PARTIES PRENANTES EXTERNES
Respect
des droits humains
Devoir de vigilance
et responsabilité dans la chaîne
d'approvisionnement
Métaux stratégiques
et transition énergétique
Conditions
de travail
Biodiversité et réhabilitation
des sites miniers
Maîtrise des émissions
atmosphériques
Engagement
auprès des communautés
Développement
des salariés et
management des talents
Engagement des salariés
Engagement
auprès des parties
prenantes
Soutien au dialogue social
Gestion des stériles
et résidus miniers
Promotion
de la diversité
et de l'inclusion
Promotion de la finance
responsable
Concurrence
loyale
Pollution historique
des sols des sites industriels
Respect de
l'éthique fiscale
Innovation et
éco-conception
Partage de la valeur ajoutée
et contribution à l'économie du pays hôte
Lutte contre
la corruption
Adaptation au changement climatique
Gestion des déchets
et économie circulaire
Impact sur les
ressources en eau
modérée
importante
capitale
IMPORTANCE POUR
L’ACTIVITÉ
modérée
importante
capitale
Perception des participants de la performance
du Groupe sur chaque enjeu
Capital humain
Enjeux qui correspondent
aux objectifs de la Feuille
de route RSE
Éthique, gouvernance,
responsabilité sociétale
Responsabilité
environnementale
Produits et savoir-faire
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
33
Gestion
des risques
Approche structurée et
itérative de la gestion des
risques (identification,
plans d’atténuation,
risque résiduel).
L’identification des risques majeurs
alimente le référentiel de contrôle interne.
Les plans d’atténuation des risques
sont suivis et contrôlés.
Gestion des risques
Pour réaliser pleinement ses objectifs stratégiques
et développer ses activités, Eramet a mis en place
un dispositif de gestion des risques qui repose sur
une approche intégrée et une gouvernance dédiée.
Évaluation des risques
et mise en place
des plans de réduction
de risques associés.
Contrôle de l’application
des standards Groupe.
Définition
de routines de contrôle.
Revue de
la gouvernance.
Audit
interne
Revue indépendante
sur la base d’un plan
d’audit triennal fondé
sur une analyse
de risques.
Autres
fonctions
de maîtrise
des risques
Contrôle
interne
Intégrité du référentiel
du Groupe et assurance
de son application
effective au sein
du Groupe.
Les tableaux de bord
de conformité
au contrôle interne
alimentent
l’approche d’audit.
Les conclusions des
audits contribuent
à l’identification de
nouveaux risques et
confirment que les
plans d’atténuation
des risques sont
efficaces.
La revue
indépendante
du niveau
de contrôle
interne garantit
l’efficacité
et l’efficience de
sa gouvernance
et fournit une
assurance
raisonnable
sur la maîtrise
des opérations.
Les risques
majeurs sont
intégrés dans
l’univers d’audit
interne.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
34
EN SAVOIR PLUS
Retrouvez la gestion des risques
d’Eramet au chapitre 5.
Management
Actions qui visent I’atteinte
des objectifs de l’organisation
Conseil d’administration, Comité d’Audit,
Comité Stratégique et RSE, Comité des Rémunérations, Comité Exécutif.
Cartographie des risques
L’exercice de mise à jour 2020 de la cartographie des risques du Groupe fait ressortir notamment les risques suivants :
CATÉGORIE
FACTEURS DE RISQUE
NIVEAU D’IMPORTANCE
NETTE*
STRATÉGIQUE
ET FINANCIER
Risques liés à la non-exécution de la stratégie choisie de croissance organique
de la division Mines et Métaux
Élevé
Risques de non-redressement des actifs du portefeuille du Groupe pour lesquels
la rentabilité est insuffisante
Élevé
Risques géopolitiques
Élevé
Risque d'une chute significative des prix des métaux
Élevé
Risque de difficultés de financement
Élevé
OPÉRATIONNELLE
Risques de défaillance des systèmes d’information,
de protection des informations et de cyber-attaque
Élevé
Risque d'accident ferroviaire grave sur le Transgabonais
Élevé
Risque de rupture d'un ouvrage géotechnique
Moyen
Risques de difficultés d'attractivité/rétention des talents
Moyen
Risques engendrés par une crise sanitaire
Moyen
Risques de sécurité du personnel
Moyen
Risques inhérents à la fiabilité de la production
et au développement de nouveaux produits métallurgiques
Moyen
JURIDIQUE
Risque de fraude et de corruption
Moyen
Risque d’évolution législative et réglementaire en matière d'environnement
Moyen
Organes de gouvernance
Devoir de rendre compte envers les parties prenantes
au sujet de la surveillance de l’organisation.
Prestataires externes d’assurance
(CAC, autres)
Audit interne
Assurance indépendante
GESTION DES RISQUES
Le modèle des trois lignes de maîtrise des risques
au sein du groupe Eramet
1
re
ligne de maîtrise
•
Management
Opérationnel
•
Finances
•
Systèmes
d’Information
& Transformation
Numérique
•
Juridique
•
Ressources Humaines
•
Communication
•
Achats
•
…
2
e
ligne de maîtrise
•
Contrôle de gestion
•
Conformité
•
Développement
Durable, Audits
Environnement /
Droits humains
•
Assurances
•
Gestion des Risques
•
Contrôle interne
3
e
ligne de maîtrise
Rôles de la 1
re
ligne :
Fournir des produits/services aux
clients ; gérer les risques. Principalement, concerne le
management opérationnel et les fonctions support
hors fonction de contrôle.
Rôles de la 2
e
ligne :
Apporter une expertise, une
assistance, un suivi et des critiques constructives sur
les questions ayant trait à l’atteinte des objectifs.
Fonctions qui répondent plus spécifiquement à la
gestion des risques.
Rôles de la 3
e
ligne :
Donner une assurance
indépendante et objective pour toute question ayant
trait à la maîtrise des principaux process du Groupe.
Devoir de rendre compte,
reporting
Déléguation, pilotage, ressources,
supervision
Alignement, coordination
de la communication, coordination
* Incluant les mesures de gestion de risque actuellement en place.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
35
19
Conseil
d'administration
MEMBRES
SORAME, représentée
par Cyrille DUVAL
Administrateur
Nationalité française
Jérôme DUVAL
Administrateur
Nationalité française
Manoelle LEPOUTRE
Administrateur indépendant
Nationalité française
Frédéric GAIDOU
Administrateur représentant
les salariés
Nationalité française
Jean-Philippe VOLLMER
Administrateur
Nationalité française
Miriam MAES
Administrateur indépendant
Nationalité néerlandaise
Louis MAPOU
Administrateur
Nationalité française
Jean-Philippe LETELLIER
Administrateur
représentant les salariés
Nationalité française
Catherine RONGE
Administrateur indépendant
Nationalité française
Sonia SIKORAV
Administrateur indépendant
Nationalité française
Claude TENDIL
Administrateur indépendant
Nationalité française
Bruno VINCENT
Administrateur désigné par l’État
Nationalité française
CEIR, représentée par
Nathalie de La FOURNIÈRE
Administrateur
Nationalité française
Jean-Yves GILET
Administrateur
Nationalité française
Christine COIGNARD
Administrateur indépendant
Nationalité française
et canadienne
François CORBIN
Administrateur indépendant
Nationalité française
Émeric BURIN
des ROZIERS
Administrateur
Nationalité française
Michel ANTSELEVE
Administrateur
Nationalité gabonaise
Christel BORIES
Présidente-Directrice Générale
Nationalité française
Les titres Eramet sont négociés sur le marché Euronext Paris. Au 31 décembre 2020,
le nombre d’actions détenues par le concert existant entre les sociétés Sorame
et Ceir d’une part, et FSI Equation (filiale de l’Agence des participations de l’État,
agissant pour le compte de l’État) d'autre part, représentait 62,51 % du capital.
Eramet se réfère aux principes de gouvernement d’entreprise des sociétés cotées
du code Afep-Medef, consultable sur le site internet du Medef.
Le Conseil d’administration exerce les compétences qui lui sont dévolues
par la loi pour agir en toutes circonstances dans l’intérêt de l’entreprise.
Conseil
d’administration
NOTRE GOUVERNANCE
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
36
Christel BORIES
Présidente-Directrice Générale
Virginie de CHASSEY
Directrice du Développement Durable et Engagement d’Entreprise
Thomas DEVEDJIAN
Directeur Général Adjoint en charge des finances, du numérique et des achats Groupe
Jérôme FABRE
Directeur Général Adjoint en charge de la division Alliages Haute Performance
Philippe GUNDERMANN
Directeur de la Stratégie et de l’Innovation
Jean de L’HERMITE
Directeur Juridique Groupe
Anne-Marie LEMAIGNAN
Directrice des Ressources Humaines, Santé et Sûreté
Kléber SILVA
Directeur Général Adjoint en charge de la division Mines et Métaux
*
Ces ratios n’intègrent pas les administrateurs représentant les salariés.
Comité d’Audit,
des Risques
et de l’Éthique
Composé de 6 membres
dont 4 indépendants.
8
RÉUNIONS
Comité
des Nominations
Composé de 4 membres
dont 2 indépendants.
2
RÉUNIONS
41 %
*
TAUX D’ADMINISTRATEURS
INDÉPENDANTS
(7/17)
41 %
*
TAUX DE PARITÉ
(7/17)
94 %
TAUX DE PRÉSENCE
MOYEN DES
ADMINISTRATEURS
AUX RÉUNIONS
Comité Stratégique
et de la RSE
Composé de 10 membres
dont 3 indépendants
et 1 représentant des salariés.
4
RÉUNIONS
Comité des Rémunérations
et de la Gouvernance
Composé de 6 membres
dont 3 indépendants
et 1 représentant des salariés.
9
RÉUNIONS
Conseil
d'administration
11
RÉUNIONS EN 2020
Comité Exécutif
Ce Comité réunit à la fois les Directions Opérationnelles et les Directions Support.
À la date du présent Document d’enregistrement universel, le Comité Exécutif
comprend trois femmes et se compose de la manière suivante :
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
37
PERFORMANCES FINANCIÈRES
Performances
financières
et extra-financières
Bonne résilience du Groupe en 2020,
grâce à une excellente performance
opérationnelle et une forte génération
de cash au second semestre.
(1) Cf. Glossaire financier en Annexe 7.
L’année 2020 a été marquée par
une crise sanitaire d’une ampleur
inédite liée à la pandémie de Covid-19
qui s’est traduite par une récession
économique mondiale impactant
les prix des matières premières, en
particulier le manganèse, et entraînant
une crise profonde de la filière
aéronautique, principal débouché de
la division Alliages Haute Performance.
Dans ce contexte, le Groupe a su
s’adapter rapidement et avec agilité.
L’activité minière a enregistré de
nouveaux records de production
et a bénéficié du rebond du marché
de l’acier en Chine dès le T2.
La division Alliages Haute Performance
a accéléré ses mesures de réduction
de coûts et de maîtrise de son BFR,
ce qui a porté ses fruits au S2.
Le chiffre d’affaires du Groupe
s’élève à
3 553 M€
en 2020, en légère
baisse de - 3 % (- 2 % à périmètre et
change constants
(1)
). La forte croissance
des volumes de ventes de minerai
de manganèse (+ 37 %) et d’exports
de minerai de nickel (+ 55 %) a permis
de compenser la forte baisse des prix
du minerai de manganèse (- 19 %),
ainsi que le recul des ventes
aéronautiques chez Aubert & Duval.
L’EBITDA du Groupe
s’élève
à
398 M€
. Le Groupe a réalisé
d’importants progrès intrinsèques,
en particulier au S2, renforcés
par la saisonnalité favorable.
Les facteurs externes ont cependant
pesé très significativement sur
la performance, compte tenu
de l’impact de la pandémie.
Le résultat opérationnel courant
affiche
106
M€
,
principalement
après prise en compte d’une charge
d’amortissement des immobilisations
de - 281 M€.
Le résultat net part du Groupe
est en net redressement au S2
(- 52 M€). Il s’établit sur l’année à
- 675 M€, reflétant les dépréciations
d’actifs liées à la crise (- 498 M€),
notamment A&D (- 197 M€), la mise
sous cocon du projet lithium (- 113 M€)
et la fermeture de l’activité manganèse
métal au Gabon (- 83 M€, comptabilisé
au S2). La quote-part de résultat
dans la joint-venture Weda Bay Nickel
en Indonésie a contribué à hauteur
de 79 M€ au résultat net du Groupe
en 2020.
Le
free cash-flow
(« FCF ») s’élève
à
-
36 M€
à fin décembre 2020, avec
une
forte génération de trésorerie
au S2
(+ 174 M€, dont + 229 M€
d’amélioration du BFR). Sur l’année,
la division Mines et Métaux, hors
projet lithium, a généré un FCF de
près de 330 M€, dont 265 M€ au S2,
reflétant l’excellente performance
opérationnelle, la forte réduction
du BFR et l’optimisation des
investissements. La division Alliages
Haute Performance affiche un FCF
proche de l’équilibre au S2 (- 10 M€)
grâce à d’importants progrès
sur les coûts et les stocks, après
un S1 fortement pénalisé par l’impact
de la pandémie sur ses marchés
(FCF de - 165 M€).
Globalement, la forte génération de
FCF du Groupe au S2 reflète l’excellente
performance opérationnelle et
le succès du plan de
cash control
initié
dès le T1. Ce dernier a permis une nette
amélioration du BFR de l’ordre de
30 jours de chiffre d’affaires par rapport
à fin 2019, liée principalement
à la baisse des stocks. La dynamique
de maîtrise du cash a également
conduit à une réduction des
investissements courants (- 26 %).
Les investissements de croissance,
y compris le plan de modernisation
du Transgabonais, se sont élevés
à 104 M€ en 2020 au Gabon, afin
d’accompagner le développement
organique de la production de minerai
de manganèse, fortement créatrice
de valeur avec un temps de retour
sur investissement très court.
La dette nette s’établit
à 1
333 M€
au 31 décembre 2020,
stable par rapport à 2019
.
Pour rappel, le Groupe a obtenu
une suspension du calcul de covenants
(« Covenant Holidays ») pour juin
et décembre 2020.
La
trésorerie
du Groupe
reste
élevée
à 1 856 M€.
Les mesures de préservation
de la trésorerie, telles que le contrôle
strict des investissements industriels et
du BFR, qui ont été prises dans le cadre
du plan de
cash control
du Groupe,
dont le succès a été démontré au
S2 2020, sont maintenues en 2021.
Par ailleurs, il sera proposé
à l’Assemblée Générale du 28 mai 2021
de ne pas verser de dividende au titre
de l’exercice 2020.
Nota : l’ensemble des variations de l’exercice 2020 sont commentées par rapport à l’exercice 2019, sauf mention contraire.
« S1 » correspond au 1
er
semestre de l’année, « S2 » au 2
nd
semestre.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
38
Résultat net
part du Groupe
(en millions d’euros)
Le RNPG est en perte à
- 675 M€
, après
comptabilisation de produits et charges
non-opérationnels (- 561 M€), du résultat
financier (- 186 M€) et d’une charge
d’impôts (- 121 M€) principalement liée
aux impôts et taxes au Gabon.
2018
2019
2020
53
- 184
- 675
Chiffre d’affaires
(en millions d’euros)
Chiffre d’affaires en baisse de
3%
par rapport à 2019.
2018
2019
2020
3 825
3 671
3 553
Nota : l’ensemble des variations commentées de l’exercice 2020 sont calculées par rapport à l’exercice 2019, sauf indication contraire.
PERFORMANCES FINANCIÈRES
Chiffres clés d’activité
Investissements industriels
(en millions d’euros)
Les investissements industriels s’élèvent
à
343 M€
et ont été consacrés
à la modernisation des outils industriels
et à la préparation des projets de croissance.
2018
2019
2020
281
455
343
Dette
financière nette
(en millions d’euros)
L’endettement net s’élève
à
1 333 M€
au 31 décembre 2020.
2018
2019
2020
717
1 304
1 333
Résultat
opérationnel courant
(en millions d’euros)
Le résultat opérationnel courant du Groupe
est en baisse de
69 %
par rapport à 2019.
- 36
M€
FCF
2020
DONT - 210 M€ AU S1
ET 174 M€ AU S2
2018
2019
2020
581
341
106
398
M€
EBITDA
2020
DONT 120 M€ AU S1
ET 278 M€ AU S2
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
39
PERFORMANCES FINANCIÈRES
Répartition
du résultat
opérationnel courant
(par secteur d’activité)
Flux de l’endettement net
(en millions d’euros)
Synthèse des comptes consolidés
(en millions d’euros)
(1)
2020
2019
Division Mines
et Métaux
BU Manganèse
339
459
BU Nickel
- 79
- 58
BU Sables
Minéralisés
44
64
BU Lithium
(projet mis
sous cocon)
-5
0
Division
Alliages Haute
Performance
- 153
- 68
Holding
- 41
- 56
Total
106
341
2020
2019
Variation
(M€)
Variation
(2)
(%)
Chiffre d’affaires
3 553
3671
- 118
-3%
EBITDA
398
630
- 232
- 37 %
Résultat opérationnel courant (ROC)
106
341
- 235
- 69 %
Résultat net part du Groupe
- 675
- 184
- 491
N/A
Free cash-flow
- 36
- 358
323
+ 90 %
Endettement net (Trésorerie nette)
1 333
1304
29
+2%
Gearing
au sens des covenants bancaires
(3)
106 %
63 %
+ 43 pts
N/A
ROCE (ROC / capitaux employés
(4)
de l’année n-1)
3
%
12 %
- 9 pts
N/A
* Retraité de la première application d’IFRS 16 au 1
er
janvier 2019.
1) Données arrondies au million le plus proche.
2) Données arrondies au % supérieur ou inférieur.
3) Ratio endettement net sur capitaux propres, hors impact IFRS 16 et hors prêt de l’État français à la SLN.
4) Somme des capitaux propres, de l’endettement financier net, des provisions pour remise en état des sites, pour restructuration et autres risques sociaux,
diminuée des immobilisations financières, hors capitaux employés Weda Bay Nickel.
2020
2019
Activités opérationnelles
EBITDA
398
630
Impact trésorerie des éléments
sous l'EBITDA
(383)
(420)
Marge brute d’autofinancement
15
210
Variation de BFR
294
(124)
Flux de trésorerie net généré
par l'activité
(1)
309
86
Opérations d'investissement
Investissements industriels
(342)
(455)
Autres flux d'investissements
(3)
11
Flux net de trésorerie lié aux
opérations d'investissement
(2)
(345)
(444)
Flux net de trésorerie lié
aux opérations sur fonds propres
(15)
(117)
Incidence des variations
de cours des devises et autres
35
(6)
Acquisition de droits d'utilisation IFRS16
(12)
(12)
(Augmentation) / Diminution
de l'endettement financier net
(29)
(493)
(Endettement financier net)
d'ouverture retraité*
(1 304)
(811)
(Endettement financier net) de clôture
(1 333)
(1 304)
Free cash-flow
(1) + (2)
(36)
(358)
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
40
La performance extra-financière
toujours en progression
PERFORMANCES EXTRA-FINANCIÈRES
E
ramet a défini en 2018 sa Feuille de route
RSE, liant enjeux environnementaux et
sociétaux prioritaires et vision stratégique
du Groupe.
Afin d’évaluer la progression globale de sa Feuille
de route 2018-2023, Eramet mesure son indice de
performance RSE sur la base des réalisations de
l’année. Pour l’année 2020, cet indice atteint 102
(la valeur 100 indiquant la validation de l’ensemble
des cibles). La majeure partie des cibles à atteindre
pour 2023 sont bien engagées.
Certains objectifs ont dépassé leur jalon annuel
en 2020. Les objectifs de valorisation de matériaux,
à travers le plan d’action économie circulaire
et la réduction de l’empreinte énergie et climat,
sont ainsi en avance.
L’atteinte de plusieurs objectifs a été perturbée
par la crise sanitaire. Les actions de formation
ou liées à la diversité ont pris du retard.
Ces ralentissements s’expliquent en grande partie
par les mesures sanitaires prises pour gérer cette
crise, induisant un retard conjoncturel.
Principales réalisations 2020
102
INDICE DE
PERFORMANCE
RSE 2020
(CIBLE 100)
Plan de solidarité Covid-19
de 10 millions d’euros
Signature de
la Charte de la diversité
Accord de partenariat
Eramet/BASF pour
l’évaluation d’une production
de nickel-cobalt destiné
au marché des véhicules
électriques
- 24 %
DE RÉDUCTION
DU NOMBRE D’ACCIDENTS
- 25,4 %
DE RÉDUCTION DE TCO
2/T DE PRODUIT
SORTANT (RÉFÉRENCE 2018)
990 000 t
DE RÉSIDUS MINIERS ET MINERAIS FAIBLES
TENEURS NOUVELLEMENT VALORISÉS
GRÂCE AU PLAN ÉCONOMIE CIRCULAIRE
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
41
PERFORMANCES EXTRA-FINANCIÈRES
ÉVALUATIONS DE LA PERFORMANCE ESG
Eramet répond à de nombreuses évaluations
externes sur sa performance extra-financière.
Depuis 2019, le Groupe participe activement aux
évaluations réalisées par les agences de notations
financières et extra-financières reconnues par ses
parties prenantes, en particulier ses investisseurs,
ses clients et la société civile. Eramet privilégie les
agences de notation aux méthodologies précises,
recourant à une analyse des enjeux matériels
du secteur. Ainsi, les évaluations participent
au processus d’amélioration continue des
engagements de l’entreprise et de sa performance
extra-financière.
Après Vigeo-Eiris en 2019, c’est l’évaluation
Corporate Rating
d’ISS ESG qui valorise cette
année la démarche RSE d’Eramet. Deux avancées
permettent de mesurer les progrès concrets :
le Groupe obtient désormais un score global de
B- et s’est vu accordé pour la première fois le statut
« Prime ». Ce statut est attribué aux entreprises
dont la performance ESG est supérieure au seuil
des autres entreprises de son secteur.
Eramet a obtenu la note B, en net progrès, dans
le questionnaire
Climate Change
du classement
2020 du
Carbon Disclosure Project
(CDP).
- 40 %
OBJECTIF À 2035 DE RÉDUCTION
DES ÉMISSIONS ABSOLUES DE CO
2
NEUTRALITÉ
CARBONE
À 2050 (SCOPE 1 ET SCOPE 2)
Note B- Statut « Prime »
ISS ESG
Corporate Rating
JUIN 2020
Note B
CDP
Climate Change
DÉCEMBRE 2020
DISCLOSURE INSIGHT ACTION
Eramet accède ainsi à la catégorie des entreprises
leaders dans son secteur d’activité, contre D en
2019, récompense de ses actions volontaristes
dans le domaine.
Dans un nouveau classement du
Wall Street
Journal
paru cette année, Eramet fait de plus
partie du top 100 mondial des entreprises cotées
en Bourse les mieux gérées en matière
de durabilité.
En avril 2020, alors que l’épidémie de Covid-19 se propage rapidement à l’échelle mondiale, Eramet annonce
la mise en place d’un plan de solidarité Groupe, accompagné d’une dotation exceptionnelle d’1,5 million d’euros.
À fin 2020, la quasi-totalité
de la dotation exceptionnelle
du Groupe a été utilisée,
le solde étant conservé pour
poursuivre les actions de lutte
contre le Covid-19 en 2021.
La majorité de cette dotation
a permis de soutenir les filiales
pour l’achat de matériel et
d’équipements sanitaires,
de denrées alimentaires et
de biens de première nécessité,
à destination des parties prenantes
locales. C’est le cas notamment
de Comilog et Setrag au Gabon,
avec la distribution de plus de
300 000 masques
et EPI.
En Nouvelle-Calédonie, la SLN a
distribué plus d’
un millier de kits
sanitaires et paniers alimentaires
.
Eramine, en Argentine, a quant à
elle doté le village le plus proche
d’une ambulance. En France,
les sites des deux divisions
du Groupe se sont largement
mobilisés pour fournir plus de
100 000 masques
et autres
équipements de protection
à leurs riverains.
Le Groupe a également réalisé
des dons financiers au profit
de partenaires associatifs et
institutionnels œuvrant
à la recherche contre le virus et
au soutien envers les personnes
les plus démunies en France,
et a organisé une campagne
de solidarité auprès de ses
collaborateurs, dont les dons
ont été abondés.
À
cette dotation du Groupe
s’ajoutent les efforts consentis par
les filiales, comme par exemple
l’appui de Comilog et GCO envers
les institutions publiques, avec
l’organisation d’une mission
médicale à l’hôpital Amissa-Bongo
de Franceville et le soutien
au fonds Force Covid-19 du
gouvernement sénégalais.
Certaines actions RSE des
sites, en particulier au Sénégal
et au Gabon, ont également
contribué à la résilience des
communautés face à la crise
dans les domaines sanitaires
et économiques, en renforçant
leurs dépenses d’investissements
communautaires en faveur
de la santé, des travaux
d’infrastructures et d’activités
soutenant l’emploi local.
Le groupe Eramet et ses filiales
ont ainsi mobilisé en 2020 plus
de
10 millions d’euros
pour
soutenir ses parties prenantes
dans la lutte contre la crise sanitaire
et économique liée à l’épidémie
de Covid-19.
FOCUS 2020 : PLAN DE SOLIDARITÉ COVID-19
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
42
(1) Sur la base d’un taux de change à 1,22 $/€.
Perspectives
du Groupe en 2021
L
es marchés de la division Mines et
Métaux restent bien orientés en ce
début d’année 2021, principalement
grâce au dynamisme de l’économie chinoise,
avec également de meilleures perspectives
à court terme en Europe et aux États-Unis.
Cependant, le contexte économique
global des matières premières reste
incertain pour l’année.
La division Alliages Haute Performance subit
sur son marché principal la crise du secteur
aéronautique, lequel devrait mettre plusieurs
années à se résorber. Elle bénéficie toutefois
de solides perspectives sur les marchés de la
souveraineté nationale et de l’énergie ainsi que
de la reprise attendue du secteur automobile.
En 2021, le Groupe poursuit la réalisation
de sa feuille de route stratégique avec de
nouveaux progrès intrinsèques significatifs
attendus, notamment grâce à l’atteinte
des objectifs suivants :
•
production de
7 Mt
de minerai
de manganèse ;
•
exports de
plus de 3,5 Mth
de minerai
de nickel, dans le cadre de la poursuite de
l’exécution du plan de sauvetage de la SLN ;
•
production de plus de 6 Mt de nickel
à Weda Bay.
Cette dynamique de croissance organique
devrait contribuer à accentuer la saisonnalité
traditionnelle des activités minières.
En 2021, les investissements du Groupe
pourraient s’élever à environ 300 M€ de capex
courants et à environ 200 M€ de capex de
croissance pour alimenter le développement
organique, principalement dans le manganèse.
Sur la base d’un
consensus
de prix moyen
du minerai de manganèse à
4,5 $/dmtu
et
de cours du nickel au LME à
7,5 $/lb
pour 2021,
l’EBITDA prévisionnel
attendu est de l’ordre
de
600 M€
(1)
en 2021, en forte augmentation
par rapport à celui de 2020, avec
une saisonnalité significativement
plus favorable au S2.
Ces perspectives s’inscrivent dans la dynamique
de ce début d’année 2021, sans rechute
économique liée à la pandémie. Elles sont
en ligne avec la feuille de route stratégique et
visent à rendre encore plus robuste le modèle
économique d’Eramet, pour renforcer le
Groupe et profiter pleinement de l’après-crise.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
43
43
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
Extraction de sables
minéralisés, GCO,
Sénégal
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
44
2.1
Division Mines et Métaux
46
2.2
Réserves et ressources minérales
75
2.3
Division Alliages Haute Performance
85
2.4
Innovation
93
2.5
Holding
95
2.6
Historique de la Société
96
Activités
2
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
45
2.1
DIVISION MINES ET MÉTAUX
2.1.1
BU Manganèse
2.1.1.1
Faits marquants de l’exercice
2.1.1.1.1
Chiffres clés
BU Manganèse
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
Chiffre d’affaires
1 699
1 765
EBITDA
442
560
Résultat opérationnel courant
339
459
Flux net de trésorerie généré par l’activité
472
206
Capitaux employés à l’ouverture
1 258
963
Investissements industriels
(1)
195
234
(1) Hors droits d’utilisation IFRS 16 (5 millions d’euros).
INDICATEURS OPÉRATIONNELS
BU Manganèse
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
Production de minerai et aggloméré de manganèse
5 803
4 765
Volumes transportés de minerais et d’agglomérés
6 013
4 627
Ventes externes de minerai de manganèse
5 303
3 870
Production d’alliages de manganèse et métal
698
740
Ventes d’alliages de manganèse et métal
716
733
2.1.1.1.2 Performance opérationnelle
La production de minerai de manganèse a atteint 5,8 Mt en
2020, en augmentation de + 22 % par rapport à 2019, avec un
rythme annuel de plus de 6 Mt atteint au S2 2020. Les volumes
vendus ont également affiché une croissance significative.
La contraction du secteur sidérurgique a conduit à un recul de
la production et des ventes d’alliages de manganèse, toutefois
limitée grâce à la saisie d’opportunités commerciales.
Dans un marché qui a baissé de 15 %
(1)
en valeur, la BU
Manganèse a très bien résisté avec un chiffre d’affaires en
léger recul de 4 % à 1 699 millions d’euros. La BU Manganèse
reste le premier contributeur en termes d’EBITDA pour le
Groupe (442 millions d’euros).
Activités
Au Gabon, l’objectif de production de minerai de manganèse
a été atteint avec 5,8 Mt produites en 2020 (+ 22 %).
Le programme d’expansion de la mine conjugué à de
constants progrès opérationnels a permis d’augmenter la
production de + 10 % au S2 2020 comparé au S1.
L’ouverture du nouveau plateau d’Okouma a eu lieu comme
prévu en octobre, avec 72 millions d’euros d’investissements
de croissance en 2020 offrant un temps de retour très court.
La très bonne performance logistique de Setrag a permis
d’augmenter les volumes transportés de minerai de Comilog
de + 30 % à 6 Mt en 2020, tout en assurant un très bon niveau
de service pour les autres clients. Les ventes externes de
Comilog progressent de + 37 % à 5,3 Mt.
Malgré la faiblesse de la production d’acier au carbone
en Europe et aux États-Unis, la production d’alliages
de manganèse n’a baissé que de 6 % en 2020 à 698 kt.
Les volumes de vente ont connu une baisse de seulement
2 % à 716 kt, reflétant une grande flexibilité du setup de
production (produits et volumes) qui a permis le gain de
nouvelles parts de marchés et l’élargissement géographique
des marchés adressés.
L’activité d’électrolyse pour la production de manganèse
métal au Gabon, largement déficitaire, a été définitivement
arrêtée au T3, et l‘activité de production de silicomanganèse
se poursuit.
(1) Effet combiné des volumes et des prix : sur la base de la consommation de minerai de manganèse et des prix CIF Chine 44 %.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
46
2
Activités
Division Mines et Métaux
Perspectives
La demande en acier carbone devrait repartir à la hausse
en 2021, soutenue par la Chine et par le rebond entamé en
Europe et aux États-Unis. Ce début d’année est marqué par
le dynamisme du secteur, avec des niveaux de production
en Europe et aux États-Unis toutefois toujours inférieurs à
ceux de 2019.
Dans le cadre du programme de croissance modulaire et
optimisée de la mine de Moanda, l’objectif de production est
fixé à 7 Mt en 2021, soit plus de 20 % par rapport à 2020, avec
un investissement de croissance, y compris la tranche du plan
de modernisation du Transgabonais, de l’ordre de 150 millions
d’euros sur l’année et un temps de retour très rapide.
2.1.1.2
Le marché du manganèse
2.1.1.2.1 Principales applications
Applications du manganèse
10 %
Autres
90 %
Aciers
Le manganèse
aide à prévenir
la corrosion,
rend l'acier
plus dur,
plus élastique
et plus résistant
à l'abrasion
Chimie :
batteries, engrais,
alimentation animale,
pigments de peinture
Autres applications
métallurgiques
Source : Eramet.
L’acier, principal marché d’application avec 90 %
de manganèse consommé
Tous les producteurs d’acier utilisent du manganèse dans leur
processus de production, en moyenne, 6 à 7 kg par tonne
d’acier. Le manganèse est consommé dans l’acier sous forme
de manganèse métal (manganèse pur) et essentiellement
sous forme d’alliage (ferromanganèse ou silicomanganèse)
contenant en moyenne 70 % de manganèse. Pour la
production d’une tonne d’alliage, 1,8 tonne de minerai
contenant environ 40 % de manganèse est nécessaire.
Le manganèse sert principalement comme élément d’alliage
pour améliorer la dureté, la résistance à l’abrasion, l’élasticité
et l’état de surface au laminage. Il est, en tant qu’élément
d’alliage, non substituable par d’autres métaux non ferreux.
Il est également utilisé pour la désoxydation et la désulfuration
lors de l’élaboration.
Les utilisations finales sont majoritairement la construction
et les transports. L’acier carbone, principal débouché du
manganèse, est un élément clé pour la construction des
bâtiments modernes. Le manganèse est utilisé pour rendre
les tiges de béton armé plus rigides et plus résistantes,
et pour fabriquer de l’acier rapide pour les outils de coupe des
chantiers de construction. Dans le domaine des transports,
les aciers au manganèse sont appréciés pour leur grande
résistance à l’usure et à la déformation. Ils sont ainsi utilisés
pour fabriquer toute une série de pièces d’infrastructure
ferroviaire car ils peuvent supporter le poids des trains et
éviter la déformation des voies. Le manganèse est utilisé par
l’industrie automobile pour les mêmes propriétés.
Autres applications
•
Piles et batteries : il s’agit principalement des piles alcalines.
Le manganèse est également un élément clé des cathodes
pour les batteries lithium-ion.
•
Ferrites : utilisées dans les circuits électroniques.
•
Agriculture : engrais et alimentation animale.
•
Autres usages dans la chimie : pigments, chimie fine.
2.1.1.2.2 La demande de manganèse
La demande de manganèse dépend très largement de
l’évolution de la production mondiale d’acier au carbone.
Ainsi le décollage économique de la Chine, qui a connu
une urbanisation rapide avec des besoins en infrastructures
croissants, a contribué de manière très significative à
la longue période de forte croissance de la production
d’acier et de la demande de manganèse au cours des deux
dernières décennies.
Conséquence de la crise sanitaire, la production mondiale
d’acier a reculé de 1,5 % environ en 2020. La Chine a battu
des records de production à partir de juin pour s’établir
à 1,05 milliard de tonnes sur l’année (+ 5,4 %), tandis que
le reste du monde a affiché une baisse de plus de 9 %
L’Europe, les États-Unis, l’Inde et l’Asie développée ont été
profondément affectés par la crise, le ralentissement et/ou
l’arrêt de la production en période de confinement, ainsi que
par la baisse des marchés finaux, en particulier l’automobile.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
47
2
Activités
Division Mines et Métaux
2
RÉPARTITION DE LA PRODUCTION D’ACIER BRUT
Production mondiale
d’acier brut
Volumes
(en millions de tonnes)
% de croissance annuelle
2016
2017
2018
2019
2020
2016
2017
2018
2019
2020
Union européenne
167,4
170,5
169,9
167,9
143,8
0,8 %
1,9 %
- 0,4 %
- 1,2 %
- 14,4 %
Autre Europe
(Turquie incluse)
37,4
42,1
42,3
38,8
40,1
5,4 %
12,6 %
0,4 %
- 8,2 %
3,3 %
CIS
102,1
101,1
100,9
101,4
102,6
0,5 %
- 1,0 %
- 0,2 %
0,4 %
1,2 %
Amérique du Nord
110,6
115,8
120,9
119,7
101,1
- 0,3 %
4,6 %
4,4 %
- 1,0 %
- 15,5 %
Amérique du Sud
40,2
43,7
45,0
41,7
38,3
- 8,4 %
8,6 %
3,0 %
- 7,4 %
- 8,2 %
Afrique
13,1
14,8
17,7
16,4
15,1
- 0,4 %
13,2 %
19,4 %
- 7,4 %
- 7,6 %
Moyen-Orient
29,5
32,5
36,0
40,1
41,0
7,5 %
10,2 %
11,0 %
11,4 %
2,0 %
Chine
808,4
870,9
920,0
996,3
1 050,1
1,2 %
7,7 %
5,6 %
8,3 %
5,4 %
Inde
95,5
101,5
109,3
111,2
99,5
7,2 %
6,3 %
7,7 %
1,8 %
- 10,6 %
Autre Asie et Océanie
226,8
236,8
245,4
241,3
215,5
- 0,6 %
4,4 %
3,6 %
- 1,7 %
- 10,7 %
PAYS
1 631,0
1 729,6
1 807,5
1 874,9
1 847,1
1,0 %
6,0 %
4,5 %
3,7 %
- 1,5 %
Source :
World Steel Association,
Eramet, février 2021.
Évolution de la production d’acier brut mondiale
(en millions de tonnes)
0
500
1 000
1 500
2 000
Monde hors Chine
Chine
1950
1952
1954
1956
1958
1960
1962
1964
1966
1968
1970
1972
1974
1976
1978
1980
1982
1984
1986
1988
1990
1992
1994
1996
1998
2000
2002
2004
2006
2008
2010
2012
2014
2016
2018
2020
Source : World Steel Association, Eramet, février 2021.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
48
2
Activités
Division Mines et Métaux
2.1.1.2.3 L’offre de manganèse
Le minerai de manganèse
L’offre de minerai de manganèse est constituée de nombreux
types de minerais de qualités variées. On distingue d’une part
l’offre de minerai à teneur moyenne élevée (de 30 à 48 %
de manganèse contenu) qu’il est rentable de transporter et
d’exporter (ces flux de minerais sont qualifiés de «
seaborne
»),
et d’autre part, l’offre de minerai à basse teneur qui est
consommée et transformée localement. Bien que ces
deux types de minerai soient utilisés conjointement par
les producteurs d’alliages, la valeur d’usage du minerai de
haute teneur est très supérieure à celle des minerais de
moindre teneur.
La production mondiale de minerai en 2020 est estimée
à environ 20,3 millions de tonnes de manganèse contenu.
PRODUCTION DE MINERAI DE MANGANÈSE
(EN MILLIONS DE TONNES CONTENUES)
2016
2017
2018
2019
2020
Afrique du Sud
4,4
6,0
6,6
7,3
7,5
Gabon
1,4
2,0
2,3
2,6
3,3
Australie
2,3
2,6
3,4
3,1
3,2
Chine
1,7
1,6
1,5
1,5
1,4
Brésil
0,9
1,1
1,2
1,7
1,2
Inde
0,7
0,8
0,9
0,9
0,8
Ghana
0,6
0,8
1,1
1,5
0,7
Ukraine
0,5
0,4
0,5
0,4
0,4
Malaisie
0,2
0,3
0,4
0,3
0,2
Kazakhstan
0,2
0,2
0,2
0,2
0,2
Autres
0,7
1,0
1,1
1,4
1,4
MONDE
13,5
16,6
19,2
20,9
20,3
Source : Eramet, février 2021.
Production de minerai de manganèse par acteur
32 %
Autres
18 %
South32
7 %
Assmang
6 %
Renova
6 %
Jupiter Mines
6 %
TMI
3 %
AML
3 %
Vale
2 %
NGM
2 %
Privat
2 %
Kgalagadi
Manganese
13 %
Eramet
Source : Eramet, février 2021.
Les alliages de manganèse
Les alliages de manganèse sont produits par réduction
du minerai de manganèse, à une température d’environ
1 600 °C. Cette opération est réalisée par ajout de coke dans
des fours qui sont en grande majorité des fours électriques.
Toutefois, certains producteurs, essentiellement basés
en Chine, utilisent des hauts-fourneaux, mais ce procédé
est de moins en moins utilisé, compte tenu du prix du
coke. En dehors de la Chine, des hauts-fourneaux existent
également au Japon et en Europe de l’Est.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
49
2
Activités
Division Mines et Métaux
2
Familles d’alliages de manganèse
Silicomanganèse
(SiMn)
76 %
Silicomanganèse
affiné
(LCSiMn)
18 %
Ferromanganèse
haut carbone
(HCFeMn)
6 %
Ferromanganèse affiné
(MCFeMn & LCFeMn
)
65 à 79 % de manganèse
6 à 8 % de carbone
Produit par four électrique
ou haut fourneau.
Produits à plus forte valeur ajoutée contenant
moins de carbone:
MCFeMn: 1,5 % de carbone
LCFeMn: 0,5 % de carbone
Produit en transférant l’alliage de HCFeMn
fondu dans un convertisseur à oxygène,
qui réduit la teneur en carbone au niveau
souhaité, ou par réaction haute température
entre du SiMn avec du minerai calciné.
Destiné principalement à la
production d’aciers inoxydables.
Obtenu par un procédé similaire
au SiMn, mais à des températures
plus élevées et nécessite plus de
réducteurs (coke).
60 à 70 % de manganèse
6 à 8 % de carbone
Produit par réduction en four
électrique en utilisant du minerai.
Source : Eramet.
2016
2017
2018
2019
2020
Chine
8,8
9,9
12,1
14,7
13,8
Inde
1,9
2,1
2,3
2,4
2,2
Ukraine
0,9
0,9
1,0
0,9
0,6
Japon
0,7
0,7
0,7
0,7
0,6
Russie
0,3
0,5
0,5
0,6
0,6
Norvège
0,6
0,7
0,6
0,6
0,5
Corée du Sud
0,6
0,6
0,6
0,6
0,5
Afrique du Sud
0,4
0,4
0,4
0,4
0,3
Géorgie
0,2
0,2
0,3
0,3
0,3
Brésil
0,2
0,3
0,3
0,3
0,2
Autres
1,9
2,4
2,4
2,3
2,0
MONDE
16,5
18,6
21,1
23,8
21,5
Source : Eramet, février 2021.
RÉPARTITION DE LA PRODUCTION MONDIALE D’ALLIAGES DE MANGANÈSE PAR TYPE DE PRODUITS
2016
2017
2018
2019
2020
Silicomanganèse
72 %
71 %
74 %
75 %
77 %
Ferromanganèse haut carbone
21 %
22 %
20 %
19 %
18 %
Ferromanganèse affiné
7%
7%
6%
6%
5%
Source : Eramet, février 2021.
Dans les alliages standards, le silicomanganèse est celui
qui a connu la croissance la plus forte. La disponibilité en
Chine (ainsi qu’en Inde et en Ukraine) de ressources locales
de minerai à basse teneur, qui peuvent plus facilement
être utilisées pour produire du silicomanganèse, a favorisé
son développement. Néanmoins ces minerais à basse
teneur sont toujours mélangés avec des minerais riches
importés, dans une recherche permanente d’équilibre
prix/performance.
Le marché chinois se caractérise par un très grand nombre
de producteurs d’alliages, très dépendants des minerais à
haute teneur importés et qui consomment plus de 60 % des
flux de minerai échangés internationalement. Du fait de la
mise en place de taxes à l’exportation depuis 2008, la Chine
n’est pas un acteur significatif sur le marché international des
alliages, au contraire de l’Inde, exportateur de commodités
(SiMn et HCFeMn). Néanmoins, cette taxe à l’export a été levée
en 2012 en Chine pour le manganèse métal électrolytique,
qui est un produit qui concurrence donc les alliages affinés.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
50
2
Activités
Division Mines et Métaux
Le manganèse métal
Le manganèse métal, fabriqué par procédé hydrométallurgique
d’électrolyse (
electrolytic manganese metal
ou EMM), est
un produit très pur en manganèse (plus de 99 % de Mn)
généralement produit sous forme de paillettes (« flakes »).
Le procédé hydrométallurgique étant adapté au traitement
des minerais pauvres, la production d’EMM est concentrée
en Chine, qui est le principal exportateur de métal avec
une industrie jadis fragmentée mais qui s’est fortement
concentrée ces cinq dernières années, avec l’émergence
d’un producteur représentant à lui seul plus de 50 % de la
capacité de production mondiale.
Les principaux marchés d’application du manganèse métal
sont l’acier carbone, l’acier inoxydable et la production
d’aluminium. La production mondiale de manganèse métal
varie entre 1,1 et 1,5 million de tonnes par an selon les années.
2.1.1.2.4 Prix
Formation et suivi des prix du minerai de manganèse
Le prix de vente du minerai de manganèse résulte de
négociations directes entre acheteurs et vendeurs. Il est
classiquement exprimé en USD/dmtu
(dry metric ton unit).
Une dmtu correspond à 10 kg de manganèse contenu. Le prix
de la dmtu est plus élevé pour les minerais riches et dépend
également de la granulométrie et de la présence éventuelle
d’impuretés dans le minerai.
Il existe actuellement deux indices de référence pour les prix
du minerai de manganèse : CRU et Fastmarkets. Ces deux
sociétés indépendantes sont spécialisées dans l’analyse et
la publication des prix de référence pour les marchés des
produits miniers et des métaux. Les prix sont référencés pour
deux grades de minerai : 44 % et 37 % de manganèse pour
des Incoterms
® (2)
différents. La référence FOB
(Free On Board)
indique que le transfert des frais et des risques du vendeur
à l’acheteur intervient lorsque la marchandise est chargée à
bord du navire au port d’embarquement. La référence CIF
(Cost Insurance and Freight)
indique que le vendeur supporte
les coûts de transport jusqu’au lieu de destination indiqué
par l’Incoterms
®
, et a l’obligation de souscrire une assurance
couvrant les risques liés au transport de la marchandise
jusqu’à ce lieu.
Prix mensuel du minerai de manganèse 44 % CIF Chine
(en USD/dmtu)
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
USD/dmtu
janv.-16
fév.-16
mars-16
avr.-16
mai-16
juin-16
juill.-16
août-16
sept.-16
oct.-16
nov.-16
déc.-16
janv.-17
fév.-17
mars-17
avr.-17
mai-17
juin-17
juill.-17
août-17
sept.-17
oct.-17
nov.-17
déc.-17
janv.-18
fév-18
mars-18
avr.-18
mai-18
juin-18
juill.-18
août-18
sept.-18
oct.-18
nov.-18
déc.-18
janv.-19
fév.-19
mars-19
avr.-19
mai-19
juin-19
juill.-19
août-19
sept.-19
oct.-19
nov.-19
déc.-19
janv.-20
fév.-20
mars-20
avr.-20
mai-20
juin-20
juill.-20
août-20
sept.-20
oct.-20
nov.-20
déc.-20
Source : CRU, janvier 2021.
(2) Incoterms
®
: Terme normalisé qui définit les obligations et les responsabilités respectives du vendeur et de l’acheteur, dans
le commerce international
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
51
2
Activités
Division Mines et Métaux
2
Formation et suivi du prix des alliages de manganèse
Il n’existe pas de place de marché pour les alliages de
manganèse. Les prix sont négociés directement entre les
producteurs et leurs clients. En ce qui concerne les ventes
programmées, les prix des alliages sont souvent négociés
trimestriellement. Les ventes non programmées sont
négociées sur la base de prix ponctuels (« spot »).
Le marché des alliages de manganèse est un marché mondial,
extrêmement concurrentiel. Les flux d’alliages entre grandes
zones sont relativement limités en raison du coût du transport.
Il peut parfois exister des écarts de prix entre les grandes
zones géographiques (Europe, Amérique du Nord et Asie)
du fait de l’évolution des parités monétaires ou du décalage
des cycles économiques.
Par ailleurs, il existe également des écarts de situation entre
les différentes familles d’alliages liés aux écarts de valeur
d’usage. Les alliages affinés notamment ont un prix de vente
plus élevé que les alliages standards.
Il existe plusieurs indices de référence qui permettent de
suivre l’évolution des prix des alliages de manganèse par le
biais d’enquêtes mensuelles sur les prix spot. Les plus utilisés
par les acteurs du marché sont principalement le CRU et
dans une moindre mesure Fastmarkets.
Prix des alliages de manganèse en Europe
(en euros/tonne)
0
200
400
600
800
1 000
1 200
1 400
1 600
1 800
2 000
EU SiMN EUR/t
EU MCFeMn EUR/t
EU HCFeMn EUR/t
janv.-16
fév.-16
mars-16
avr.-16
mai-16
juin-16
juill.-16
août-16
sept.-16
oct.-16
nov.-16
déc.-16
janv.-17
fév.-17
mars-17
avr.-17
mai-17
juin-17
juill.-17
août-17
sept.-17
oct.-17
nov.-17
déc.-17
janv.-18
fév-18
mars-18
avr.-18
mai-18
juin-18
juill.-18
août-18
sept.-18
oct.-18
nov.-18
déc.-18
janv.-19
fév.-19
mars-19
avr.-19
mai-19
juin-19
juill.-19
août-19
sept.-19
oct.-19
nov.-19
déc.-19
janv.-20
fév.-20
mars-20
avr.-20
mai-20
juin-20
juill.-20
août-20
sept.-20
oct.-20
nov.-20
déc.-20
Source : CRU, janvier 2021.
De façon générale, les variations de prix des alliages de
manganèse reflètent celles du minerai. Néanmoins, la capacité
des producteurs à préserver leurs marges dépend largement
des équilibres régionaux de l’offre et de la demande pour
chaque type d’alliage.
2.1.1.2.5
Évolution récente et perspectives
de marché
La production de minerai de manganèse s’est établie à
20,3 millions de tonnes de manganèse contenu, en recul
de 2,7 % par rapport à 2019, avec un second semestre en
forte hausse après les périodes de confinement. Comilog
représente la majorité des hausses de volumes cette année,
dans une moindre mesure l’Australie et la Côte d’Ivoire.
L’Afrique du Sud a également progressé sur l’année malgré
l’arrêt dû au confinement, ceci grâce à des exports record
répétés au-delà de 2 millions de tonnes humides par mois
à partir de juillet.
La forte réorientation des flux vers la Chine a conduit les
stocks de minerai dans les ports chinois à plus de 7 millions de
tonnes fin 2020, soit environ 12 semaines de consommation,
reflétant un marché légèrement excédentaire (vs 7-8 semaines
en moyenne).
Après une remontée des prix au début du deuxième trimestre,
suite à la reprise d’activité en Chine et à la contraction de
l’offre (fermeture des mines sud-africaines pendant un mois
environ), l’accumulation de stocks de minerai en Chine a pesé
négativement sur le prix qui s’est déprécié en moyenne de
19 % en 2020 par rapport à l’année précédente. Il s’est établi
à 4,6 USD/dmtu (44 % Mn CIF Chine) en moyenne en 2020.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
52
2
Activités
Division Mines et Métaux
En Europe, l’un des deux principaux marchés d’Eramet
pour les alliages de Mn, la reprise des prix a eu du mal à se
concrétiser en raison de la grande disponibilité des produits
et de l’affaiblissement du prix du minerai de Mn. Les prix
du ferromanganèse haut carbone et des affinés se sont
contractés de 8 % en moyenne par rapport à 2019, et les prix
du silicomanganèse de 4 %.
En 2021, la reprise de la production d’acier dans toutes les
régions, amorcée au cours du second semestre 2020, devrait
perdurer. La production d’acier pourrait ainsi croître de 4 %
en 2021 par rapport à 2020, sans toutefois atteindre les
niveaux de 2019, dans certaines régions comme l’Europe
et les États-Unis.
L’offre de minerai de manganèse devrait progresser de + 10 %
en 2021 par rapport à 2020, avec le Gabon comme vecteur
de croissance (notamment Comilog) ainsi que l’Afrique du
Sud qui devrait continuer son développement de capacité.
Cette croissance pourrait être néanmoins freinée par certains
facteurs tels qu’une saison humide plus intense que prévu,
ou une période prolongée de prix bas du minerai.
En outre, les conséquences de l’évolution de la pandémie
mondiale constituent un facteur d’incertitude significatif
quant à l’évolution de l’offre, tout comme de la demande.
2.1.1.3
Présentation de la BU Manganèse
2.1.1.3.1 Structure et positionnement
La BU Manganèse regroupe les activités d’extraction du
minerai au Gabon, son transport par rail, y compris les
autres activités de transport liées à la concession du
train Transgabonais, et son chargement au port. La BU
comporte aussi des activités de transformation du minerai
de manganèse, essentiellement sous forme d’alliages de
manganèse pour la sidérurgie.
La BU comprend plusieurs sociétés :
•
Comilog, société de droit gabonais détenue à 63,71 %
par Eramet. Ses activités comprennent essentiellement :
l’exploitation de la mine, de l’usine d’agglomération de
minerai de manganèse et la production d’alliages de
manganèse, à Moanda (Gabon) ;
•
Setrag (filiale de Comilog), concessionnaire du chemin de
fer Transgabonais ;
•
Comilog Dunkerque (filiale de Comilog) qui produit en
France des alliages de manganèse ;
•
Eramet Norway, qui opère les trois usines d’alliages de
Porsgrunn, Sauda et Kvinesdal en Norvège ;
•
Eramet Marietta, qui opère une usine d’alliages de
manganèse aux États-Unis.
Eramet, de par son activité Manganèse est un acteur de
premier plan mondial dans l’industrie du manganèse, tant
pour l’extraction minière que dans la transformation du
minerai :
•
le deuxième producteur mondial de minerai de manganèse
à haute teneur avec 17 % de part de marché ;
•
le deuxième producteur mondial d’alliages de manganèse ;
•
le premier producteur mondial d’alliages affinés, produits à
plus forte valeur ajoutée.
Grâce à son implantation industrielle et à sa très large gamme
de produits, la BU Manganèse, qui s’appuie sur le réseau
commercial du Groupe, est en mesure d’apporter une offre
complète et une réponse flexible aux différents besoins de
ses clients en matière de manganèse.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
53
2
Activités
Division Mines et Métaux
2
2.1.1.3.2 Activités et produits
Activité minière et transformation du manganèse (alliages de manganèse)
ENRICHISSEMENT
ET AGGLOMÉRATION
DES FINES
(SINTÉRISATION)
1
BIS
EXPÉDITION
CHEZ DES ACTEURS
DE LA CHIMIE
DU MANGANÈSE
3
A
TRANSPORT
FERROVIAIRE
ET MARITIME
2
EXPÉDITION
CHEZ LES SIDÉRURGISTES
4
4
A
MARCHÉS
ET APPLICATIONS
5
MARCHÉS
ET APPLICATIONS
3
TRAITEMENT
MINERAI
(Alliages/Métal
1
EXTRACTION
ET PRÉPARATION
DU MINERAI
Acier
Électronique
Batteries
Agrochimie
Illustration des étapes des procédés de transformation du minerai de manganèse chez Eramet.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
54
2
Activités
Division Mines et Métaux
PRODUCTION DE MINERAI DE MANGANÈSE
(en milliers de tonnes)
2020
2019
2018
2017
2016
Production de minerai et aggloméré de manganèse
5 803
4 765
4 330
4 163
3 413
La mine
Les gisements de Moanda sont parmi les plus riches gisements
de manganèse au monde. La teneur du minerai commercial
est en moyenne de l’ordre de 45 %. Les réserves et ressources
minières sont présentées à la fin du présent chapitre.
L’exploitation est réalisée à ciel ouvert. La couche de stériles
recouvrant le minerai représente quelques mètres d’épaisseur.
Le minerai extrait est traité via des cribles mobiles et une
laverie, unité d’enrichissement. Le minerai enrichi sortant est
expédié par convoyeur jusqu’à la gare de Moanda.
L’usine d’enrichissement et agglomération
Le Complexe industriel de Moanda (CIM) valorise les
sous-produits fins de la laverie, ainsi que des sédiments
manganésifères extraits du lit de la rivière Moulili. Les produits
fins sont enrichis de manière à augmenter leur teneur en
manganèse d’environ 35 % à un peu plus de 50 %. Une partie
des concentrés ainsi fabriqués est vendue directement,
alors que le reste est mélangé à du coke et aggloméré
dans une chaîne d’agglomération à une température
de 1 300 °C pour obtenir un produit à environ 56 % de
manganèse. L’usine d’agglomération a une capacité de
production de 650 000 tonnes par an. L’aggloméré produit
est essentiellement destiné à la fusion dans des fours (usines
d’Eramet et clients externes) pour être transformé en alliages
de manganèse.
La logistique
Le chemin de fer Transgabonais (Setrag, filiale de Comilog)
achemine, entre Franceville et Libreville, sur une distance de
plus de six cents kilomètres, outre les minerais de manganèse
de Comilog, le bois et les marchandises diverses et transporte
des passagers. Comilog possède et opère ses propres
locomotives et ses propres wagons.
À compter de novembre 2005, Comilog a obtenu la
concession du train Transgabonais pour une durée de trente
ans. Ceci lui permet de sécuriser ses liaisons et d’assurer
l’expédition de quantités de minerai en forte croissance.
En 2016, la société s’est engagée dans un vaste programme
de rénovation de la voie et de progrès opérationnels qui
s’étale sur près de 10 ans et dont les premières étapes ont
déjà permis de marquer des progrès logistiques significatifs.
Comilog, via sa filiale, Port Minéralier d’Owendo, est
concessionnaire de son port minéralier, le port d’Owendo,
avec une capacité de stockage correspondant à environ un
mois de production. Le port peut accueillir des bateaux de
55 000 tonnes et les charger en trois jours.
La production d’alliages de manganèse
Eramet est le premier producteur mondial d'alliages affinés.
La gamme d’alliages produits par Eramet est très large et
inclut les produits standards (ferromanganèse haut carbone,
silicomanganèse), mais également les produits dits affinés
(ferromanganèse moyen et bas carbone, silicomanganèse bas
carbone) à plus haute valeur ajoutée. Depuis 2014, le Complexe
métallurgique de Moanda au Gabon (C2M) est venu compléter
ce dispositif. Le C2M produit du silicomanganèse par fusion
de minerai. La gamme de produits avait aussi été étendue
au manganèse métal, dont la production a néanmoins été
arrêtée en septembre 2020 compte tenu des conditions de
marché défavorables. En Europe, Eramet est un acteur majeur
des alliages de manganèse, grâce à trois usines en Norvège
et une en France (Dunkerque). Aux États-Unis, Eramet est
aussi le principal producteur d’alliages de manganèse (site de
Marietta, Ohio).
PRODUCTION D’ALLIAGES DE MANGANÈSE
(en milliers de tonnes)
2020
2019
2018
2017
2016
Ferromanganèse haut carbone
83
83
54
60
76
Silicomanganèse standard
251
229
281
265
268
Alliages affinés et manganèse métal
363
428
385
391
359
TOTAL
698
740
720
716
703
SITES DE PRODUCTION D’ALLIAGES DE MANGANÈSE
Sites
Pays
Capacité de
production
Type de four
Produits
Dunkerque
France
70 kt
Four électrique
SiMn
Sauda
Norvège
220 kt
Four électrique
HC, MC, LC FeMn
Porsgrunn
Norvège
170 kt
Four électrique
HC, MC, LC FeMn, SiMn
Kvinesdal
Norvège
165 kt
Four électrique
SiMn, LC SiMn
Marietta
États-Unis
120 kt
Four électrique
HC, MC, LC FeMn, SiMn
Moanda
Gabon
65 kt
Four électrique
SiMn
ERAMET 2020
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55
2
Activités
Division Mines et Métaux
2
2.1.1.3.3 Investissements industriels
(en millions d’euros)
2016
(1)
2017
(1)
2018
2019
2020
Investissements industriels mines et usines
82
48
85
184
154
Programme de remise à niveau du Transgabonais
22
41
55
50
42
(1) Avec la BU Sables Minéralisés intégrée à la BU Manganèse jusque 2017.
En 2020, la BU Manganèse, dans des conditions de
marché dégradées, a néanmoins conduit un programme
d’investissements significatifs, en se concentrant sur
les investissements stratégiques de croissance à temps
de retour très court, les investissements de sécurité et
environnementaux, ainsi que ceux liés au maintien de l’outil
industriel.
Les réserves de Comilog au Gabon permettent d’envisager une
capacité de production de minerai de manganèse d’environ
7 Mt à long terme dès 2021. Le total des décaissements liés
aux investissements dédiés à la croissance organique de
Comilog, très rentable avec un temps de retour très rapide,
s’est élevé à 77 millions d’euros en 2020. Ces investissements
s’inscrivent dans un programme modulaire qui doit permettre
de porter la capacité de production de Comilog à 7 millions
de tonnes par an d’ici fin 2021.
Des investissements ont aussi été réalisés pour le renforcement
de la capacité de transport (livraison de wagons, travaux de
préparation des zones de stockage et chargement).
Comilog a aussi réalisé des projets environnementaux et
sociétaux, notamment la construction de nouveaux bassins
de stockage.
Les investissements courants de maintien des installations
existantes et les études nécessaires pour les développements
futurs (contrôle qualité, capacités de convoyage de minerai,
laveries modulaires du programme de croissance organique)
représentent le reste des investissements.
Au sein des usines d’alliages de manganèse, les principaux
investissements ont été consacrés au maintien des outils
principaux de production. Dans le cadre de son programme
pluriannuel de réfection de fours, Eramet Norway a en outre
approvisionné les composants critiques pour préparer la
rénovation d‘un four prévue en 2021. Une installation pilote
visant la réduction de l’impact carbone et une meilleure
utilisation énergétique est en phase de construction, pour un
démarrage prévu en 2021 sur le site de Sauda.
Programme de remise à niveau du Transgabonais
Le Programme de remise à niveau (« PRN ») de Setrag
vise à restaurer puis augmenter la capacité de transport
d’origine de la voie de chemin de fer du Transgabonais. Un
plan pluriannuel de remise à niveau de la voie ferrée est mis
en œuvre.
L’année 2020 a ainsi été marquée par la poursuite des
travaux de consolidation de la plateforme ferroviaire
(travaux à la charge de l’État gabonais), des travaux de
renouvellement de la superstructure de voie (rails, traverses,
ballast), de l’installation et mises en service des équipements
nécessaires au nouveau système de signalisation ferroviaire
(
Train Controlling System,
TCS).
En particulier, la fabrication de nouvelles traverses
(325 000 unités produites à fin 2020) et le renouvellement
de la superstructure de voie (133 km renouvelés à fin 2020)
ont atteint leur régime nominal.
Le montant de cette opération, qui s’étale sur près de
10 ans, est d’environ 500 millions d’euros dont 150 millions
d’euros à la charge de l’État gabonais. Le solde est porté par
Setrag qui bénéficie de plusieurs tranches de financements
internationaux par l’intermédiaire de la SFI (Banque Mondiale)
et de Proparco (filiale de l’AFD – Agence française de
développement), avec la Garantie de Comilog.
Au-delà de la poursuite de ce projet, des investissements
visant à améliorer la sécurité (en particulier clôture du domaine
et construction de passerelles pour piétons au-dessus des
voies), l’impact environnemental et la productivité du dispositif
de production, ont été réalisés.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
56
2
Activités
Division Mines et Métaux
2.1.2
BU Nickel
2.1.2.1
Faits marquants de l’exercice
2.1.2.1.1 Chiffres clés
BU Nickel
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
Chiffre d’affaires
905
778
EBITDA
21
38
Résultat opérationnel courant
(79)
(58)
Flux net de trésorerie généré par l’activité
17
(17)
Capitaux employés à l’ouverture
664
611
Investissements industriels
(1)
44
35
(1) Hors droits d’utilisation IFRS 16 (2 millions d’euros).
INDICATEURS OPÉRATIONNELS
Exercice 2020
Exercice 2019
SLN (NOUVELLE-CALÉDONIE)
Production de minerai de nickel
(en millions de tonnes humides)
5,4
4,7
Exportations de minerai de nickel
(en millions de tonnes humides)
2,5
1,6
Production de ferronickel
(en milliers de tonnes de nickel contenu)
47,8
47,4
Ventes de ferronickel
(en milliers de tonnes de nickel contenu)
50,2
47,0
SANDOUVILLE (FRANCE MÉTROPOLITAINE)
Production de nickel haute pureté
(en milliers de tonnes de nickel contenu)
7,3
6,9
Ventes de nickel haute pureté
(en milliers de tonnes de nickel contenu)
7,4
6,7
WEDA BAY NICKEL (INDONÉSIE)
Production de minerai de nickel
(en millions de tonnes humides – 100 %)
3,4
0,5
Production de ferroalliages de nickel basse teneur
(en milliers de tonnes de nickel contenu – 100 %)
23,5
Ventes de ferroalliages de nickel basse teneur
(en milliers de tonnes de nickel contenu – off-take Eramet)
6,2
2.1.2.1.2 Performance opérationnelle
Les marchés de la BU Nickel ont été fortement impactés par
le repli marqué du secteur de l’inox en 2020, malgré un net
regain en Chine au S2.
En conséquence, les prix du ferronickel ont connu une forte
décote par rapport au LME sur l’année, ce qui a impacté la
performance financière de SLN. Cependant, la forte croissance
des prix et des exports de minerai de nickel, conjuguée à une
hausse des prix au LME au T4 ont permis à SLN
(1)
d’afficher
un chiffre d’affaires de 727 millions d’euros (+ 6 % par rapport
à 2019), et un EBITDA à 48 millions d’euros, dans un contexte
local instable.
La raffinerie de Sandouville a enregistré une perte d’EBITDA
de - 31 millions d’euros, dans des marchés en fort repli du fait
des effets de la pandémie.
La BU Nickel affiche ainsi un chiffre d’affaires en croissance
de 16 % en 2020 à 905 millions d’euros, y compris 75 millions
d’euros liés au contrat d’
off-take
de Weda Bay Nickel, dont
la production métallurgique a démarré avec succès au
printemps.
L’EBITDA de la BU s’élève à 21 millions d’euros, en recul de
45 %.
(1) Sociétés SLN, ENI et autres.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
57
2
Activités
Division Mines et Métaux
2
Activités
En Nouvelle-Calédonie, la production minière de SLN a
connu une forte croissance en 2020 pour atteindre 5,4 Mth
(1)
(+ 16 % vs 2019), avec une progression de + 45 % au S2 par
rapport au S1. Cette hausse traduit à la fois la saisonnalité
favorable au S2 ainsi que les effets du plan de sauvetage. Les
exportations de minerai de nickel ont augmenté de + 55 % à
2,5 Mth, en ligne avec l’objectif 2020, avec un rythme annuel
de 4 Mth atteint sur la période de septembre à novembre.
Ces avancées majeures ont été réalisées malgré les
perturbations sociétales en début d’année et les blocages
de décembre. Ces arrêts ont eu pour effet de désorganiser
les activités de production et d’empêcher d’alimenter
correctement les fours de Doniambo d’une part, ainsi que
plusieurs livraisons de minerai aux clients exports d’autre part.
Les ventes de ferronickel ont toutefois progressé de + 7 %
en 2020 à 50 kt, avec une production de 48 kt, stable par
rapport à un niveau déjà bas en 2019.
L’augmentation des volumes de ventes de minerai de nickel
à l’export, conjuguée à la hausse des prix du minerai, s’est
traduite par une amélioration de 10 % du
cash-cost
(2)
de
SLN à 5,35 USD/lb en moyenne en 2020. Au S2, et malgré
les perturbations du mois de décembre, le
cash-cost
a ainsi
baissé à environ 5,0 USD/lb en moyenne.
Cette baisse des coûts de production démontre que le plan
de sauvetage est pleinement efficace dans des conditions
normales d’exploitation. En effet, malgré les perturbations de
fin d’année et bien que le niveau visé des exportations ne soit
pas encore atteint, SLN affiche un FCF positif de 34 millions
d’euros
(3)
au S2.
À fin décembre, la liquidité financière de SLN s’élève à
110 millions d’euros.
Pour rappel, le plan de sauvetage de SLN repose sur trois
axes : la mise en place effective d’un modèle économique
qui s’appuie sur la production de ferronickel de l’usine et les
exports de minerais à faible teneur, la réduction du prix de
l’énergie et l’amélioration de la productivité. SLN dispose
aujourd’hui d’une autorisation d’exporter 4 Mth de minerai
par an ; le succès du plan de sauvetage nécessite de porter
ce volume à 6 Mth.
En ce début d’année, compte tenu des perturbations sur
ses centres miniers, la SLN est contrainte d’ajuster au jour
le jour ses activités minières et métallurgiques ainsi que le
chargement des navires de minerai. Si les blocages sont à
ce jour levés, la situation reste tendue en ce qui concerne
la disponibilité du minerai, ce qui entrave gravement la
progression du plan de sauvetage.
Dans ce contexte, SLN a sollicité une procédure de conciliation
auprès du président du tribunal de commerce mixte de
Nouméa. L’objectif de cette procédure est de réunir au plus
vite l’engagement de l’ensemble des parties prenantes
concernées, afin de permettre la bonne exécution du plan
de sauvetage, qui vise le redressement durable de la filiale
calédonienne du Groupe.
En Normandie, l’usine de Sandouville est parvenue à maintenir
son niveau de production (+ 6 %) et ses ventes sur l’année
(+ 10 %). Cependant, l’activité a été perturbée en 2020 par
un environnement de marché particulièrement dégradé
pour les sels de nickel à forte valeur ajoutée, dû notamment
à la chute du marché de l’électronique en Asie. Le plan de
redressement du site, qui fait l’objet d’une revue stratégique,
dépend notamment d’un volume de production (nickel métal
et sels) nettement supérieur.
En Indonésie, le démarrage de Weda Bay est un succès avec
une rapide montée en puissance des opérations minières
et de la production de ferroalliages de nickel à basse teneur.
Après un démarrage fin 2019, la mine a produit près de 3,4 Mth
de minerai en 2020, avec un rythme actuel de 6 Mth par an.
Les premières coulées de ferroalliage de nickel ont eu lieu fin
avril. L’usine a atteint dès le mois d’août sa capacité nominale
(35 ktNi par an), en avance sur le planning prévisionnel et a
produit 23,5 ktNi en 2020.
Perspectives
La production d’acier inoxydable devrait connaître une
croissance importante en 2021, à la fois en Chine et en
Indonésie, mais également dans le reste du monde.
L’expansion du marché des batteries pour les véhicules
électriques devrait être l’autre principal moteur de croissance
de la demande de nickel primaire en 2021, notamment pour
le nickel de classe 1.
Sur le marché du nickel de classe 2, la décote du prix du
ferronickel par rapport au LME devrait rester significative.
Sous réserve d’un fonctionnement des opérations dans des
conditions normales, l’objectif de volumes d’exportations de
minerai de nickel de la SLN est de plus de 3,5 Mth en 2021 et
la production de ferronickel de l’usine de Doniambo devrait
s’établir à environ 50 kt.
À Weda Bay, la production de la mine devrait atteindre plus
de 6 Mth en 2021. De plus, dans le cadre de sa stratégie
de développement vers les métaux pour la transition
énergétique, Eramet a signé en décembre un accord avec
BASF pour évaluer conjointement le développement d’un
projet hydro-métallurgique de nickel-cobalt raffinés. Le projet
vise un démarrage des installations au milieu de la décennie
2020, et valoriserait localement le minerai de Weda Bay.
L’étude de faisabilité a démarré début 2021.
(1) Mth : millions de tonnes humides ; kth : milliers de tonnes humides.
(2) Cf. Glossaire financier au chapitre 11.
(3) Sur la base des comptes sociaux de SLN.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
58
2
Activités
Division Mines et Métaux
2.1.2.2
Le marché du nickel
2.1.2.2.1 Principales applications du nickel
Le nickel possède des propriétés physiques et chimiques qui
le rendent indispensable pour la fabrication de nombreux
produits. Il est ainsi souvent allié au chrome et à d’autres
métaux pour composer des aciers spéciaux : l’acier inoxydable
constitue de loin le premier secteur consommateur de nickel
(résistance à la corrosion, ductilité, facilité de mise en forme
de l’acier). Parmi les autres catégories d’aciers alliés figurent
les superalliages pour l’aéronautique dont la haute teneur
en nickel (supérieure à 45 %) associée à d’autres métaux
comme le cobalt et le chrome leur permet de conserver
leurs propriétés mécaniques aux températures de plus en
plus élevées de fonctionnement des réacteurs.
La galvanoplastie
(1)
la catalyse, les pigments constituent
d’autres débouchés pour l’utilisation du nickel, toutefois à
plus petite échelle. Enfin, le nickel est utilisé dans les batteries
rechargeables, en particulier pour les véhicules électriques,
qui devraient connaître un véritable essor dans les années
à venir. Cet élément leur confère une plus grande densité
énergétique et une plus grande capacité de stockage à un
coût moindre.
Principales applications du nickel primaire
(1)
en 2020
2 %
Autres
(dont catalyse,
pigments)
6 %
Aciers allies et fonderie
6 %
Galvanoplastie
8 %
Batteries
8 %
Alliages
base nickel
70 %
Acier
inoxydable
Source : Eramet, novembre 2020.
Les utilisations principales de l’acier inoxydable sont les
suivantes :
•
Ingénierie avec trois sous-secteurs prédominants : celui de
la chimie, pétrochimie et offshore, celui de la transformation
alimentaire (comme les cuves et tuyauteries pour la
production du lait et du vin), et celui de l’énergie, réservoirs
et échangeurs de chaleur ;
•
produits métalliques, principalement pour la sécurité
alimentaire et l’hygiène avec la vaisselle et les ustensiles
de cuisine, la coutellerie, la restauration, les applications
médicales comme le matériel chirurgical ;
•
transport pour limiter la corrosion et du fait de faibles coûts
d’entretien : trains, marine, camions citernes, aéronautique,
pots catalytiques des automobiles ;
•
bâtiment et construction dans une recherche d’esthétique,
de durabilité en même temps qu’un faible coût d’entretien :
ascenseurs, rampes, mobilier urbain, accessoires des
bâtiments ;
•
électrique et électronique : électroménager (machines à
laver, réfrigérateurs…), traitement de données, électronique
grand public (ordinateurs, smartphones…).
Principales applications finales du nickel
6 %
Autres
10 %
Électronique
16 %
Bâtiment
& construction
15 %
Transport
32 %
Ingénierie
22 %
Produits métalliques
Sources : Roskill, 2020.
Le recyclage du nickel
Le nickel est recyclable à l’infini et sa valeur économique
élevée rend généralement sa collecte et son recyclage
rentables. La structure de l’industrie du recyclage du nickel
est établie depuis de nombreuses années. Le nickel est le
plus souvent recyclé dans la production d’acier inoxydable.
2.1.2.2.2 Demande de nickel
En 2020, la consommation mondiale de nickel primaire s’est
élevée à 2,28 millions de tonnes, en recul de 3,7 % par rapport
à 2019 en raison des conséquences de la crise sanitaire.
L’industrie de l’acier inoxydable, principal consommateur
de nickel primaire, a été moins affectée par la crise que les
autres secteurs grâce au rebond de la Chine dès le deuxième
trimestre et à la montée en puissance de l’Indonésie.
Ces deux pays sont les seuls à avoir affiché une croissance
annuelle positive de leur production d’acier inoxydable
en 2020, respectivement + 3,0 % et + 23,6 %. La Chine a
battu des records de production avec plus de 8 millions
de tonnes par trimestre sur le second semestre, favorisant
la production de séries 300
(2)
plus consommatrices de
nickel, et dépassant ainsi 30 millions de tonnes. L’Indonésie
a continué sa progression à hauteur de 2,8 millions de tonnes
de production d’inox, générant ainsi une consommation
additionnelle de 45 000 tonnes de nickel primaire du fait
d’une utilisation limitée de nickel recyclé. Les autres pays ont
vu leur production d’acier inoxydable régresser en moyenne
de 10 à 20 % par rapport à 2019, avec un deuxième trimestre
sévèrement impacté. Au global, la consommation de nickel
primaire dans l’inox s’est établie à 1,60 million de tonnes
(- 0,3 % par rapport à 2019).
(1) Cf. Glossaire technique au chapitre 11.
(2) Les séries 300 contiennent environ 8 à 12 % de nickel
ERAMET 2020
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59
2
Activités
Division Mines et Métaux
2
Parmi les autres applications, la galvanoplastie et les
superalliages ont subi de plein fouet la crise et les
confinements mis en place dans de nombreux pays, qui ont
affaibli les marchés de l’automobile et de l’aéronautique.
Le marché des batteries quant à lui a résisté avec une
légère baisse de 2 % de consommation de nickel. Le taux
de pénétration des véhicules électriques a avoisiné les 18 %
en Europe au quatrième trimestre 2020 contre environ 5 %
fin 2019, toutefois cette progression est à relativiser dans
le contexte de la baisse drastique des ventes de véhicules
thermiques au cours de l’année.
Les applications hors acier inoxydable ont consommé au
total 684 000 tonnes de nickel primaire en 2020, soit une
baisse annuelle de 10,05 %.
2.1.2.2.3 Offre de nickel
Les produits de nickel
Il existe deux catégories de nickel primaire :
•
Classe 1, nickel métal pur : regroupe principalement
le nickel électrolytique, les poudres et les briquettes
de nickel. Les produits correspondent généralement
aux spécifications chimiques requises par la Bourse
londonienne des métaux, LME
(1)
, avec une teneur nickel
supérieure à 99,8 %. La classe 1 représente en 2020 un peu
moins de 40 % de la production totale de nickel primaire ;
•
Classe 2, ferroalliages de nickel : cette catégorie comporte
principalement la fonte de nickel ou NPI
(2)
et le ferronickel.
Ces produits ne sont pas qualifiés pour être livrés dans les
entrepôts du LME. Cette classe représente en 2020 environ
60 % de la production mondiale de nickel primaire suite
à la croissance exponentielle du NPI en Indonésie ces
dernières années.
Les producteurs de minerai de nickel
Le nickel est extrait de deux types de minerai :
•
les
minerais oxydés
(« latérites » en anglais) situés
généralement
dans les zones tropicales et exploités notamment en
Indonésie, aux Philippines, en Nouvelle-Calédonie,
au Brésil. Les couches profondes du gisement appelées
saprolites, à teneur fer d’environ 15 %, sont adaptées
au traitement pyrométallurgique pour obtenir du
ferronickel (ou un intermédiaire appelé matte de nickel).
Les latérites (« limonites » en anglais) également présentes
dans les gisements, sont très bien adaptées au procédé
hydrométallurgique utilisé pour le raffinage du nickel et du
cobalt pour les batteries ;
•
les
minerais sulfurés
localisés principalement en Russie,
au Canada, en Australie, en Chine et généralement utilisés
pour la production de nickel très pur.
L’extraction du minerai oxydé représente actuellement plus
de 60 % de la production minière mondiale.
Après avoir été devancée par les Philippines, suite à
l’interdiction d’exportation de minerai de nickel pendant
trois années (2014 à 2016), l’Indonésie est redevenue premier
producteur de minerai de nickel depuis 2017. Sa production
est stimulée par les nombreux projets de NPI développés
dans le pays. Depuis la remise en place du ban en janvier
2020, la totalité du minerai extrait est destiné au territoire
domestique. Les Philippines quant à elles voient leur
production minière chuter en raison de la baisse de teneur
nickel des minerais, et de la fermeture de certains sites pour
raisons environnementales.
PRODUCTION DE MINERAIS
(EN MILLIERS DE TONNES DE NICKEL)
2016
2017
2018
2019
2020
Indonésie
204,0
355,0
606,0
853,0
771,0
Philippines
348,9
339,4
345,0
323,3
296,5
Russie
223,0
221,0
218,0
223,2
238,5
Nouvelle-Calédonie
204,2
215,4
216,2
208,2
199,5
Australie
203,1
184,3
160,0
158,8
168,1
Canada
235,7
211,2
180,0
187,1
156,8
Chine
90,0
94,5
99,0
104,7
104,1
Brésil
86,4
76,8
73,8
60,4
72,5
Guatemala
45,9
53,7
39,2
36,3
55,4
Cuba
51,4
52,9
52,2
48,9
48,0
Autres
305,7
326,7
324,8
324,0
280,0
MONDE
1 998,4
2 130,9
2 314,2
2 527,9
2 390,4
Source : INSG, février 2021.
(1) LME : London Metal Exchange.
(2) Nickel Pig Iron (« NPI »), fonte de nickel.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
60
2
Activités
Division Mines et Métaux
Les producteurs de nickel primaire
La Chine conserve en 2020 sa place de leader pour la
production de nickel primaire bien qu’en régression par
rapport à 2019 à cause de la baisse de la production de NPI,
concurrent direct du ferronickel. L’Indonésie poursuit sa
croissance avec 580 000 tonnes de nickel contenu dans du
NPI estimées en 2020. Cette tendance devrait s’accentuer
dans les années à venir à cause de la raréfaction du minerai de
nickel disponible pour la Chine, et de l’expansion des projets
en Indonésie. En 2020, le NPI représentait près de 45 % de la
production mondiale de nickel primaire contre 24 % en 2016.
PRODUCTION DE PRODUITS FINIS (FERRONICKEL, FONTE DE NICKEL, NICKEL MÉTAL, BRIQUETTES, SELS DE NICKEL,
AUTRES PRODUITS DE NICKEL PRIMAIRE)
(EN MILLIERS DE TONNES DE NICKEL)
2016
2017
2018
2019
2020
Chine
585,3
614,9
655,0
801,2
709,8
Indonésie
111,2
195,1
273,1
369,9
606,2
Russie
194,5
161,1
159,4
168,0
174,0
Japon
189,6
188,4
154,2
151,1
140,4
Canada
158,3
140,9
140,7
123,5
121,0
Australie
118,7
112,2
113,5
106,7
115,6
Nouvelle-Calédonie
93,0
105,1
108,5
94,5
96,6
Norvège
92,7
86,5
90,8
92,1
91,1
Finlande
53,7
59,7
60,8
62,4
63,8
Brésil
75,7
68,5
65,2
54,3
59,6
Autres
325,4
321,2
321,2
322,2
285,4
MONDE
1 997,9
2 053,6
2 142,4
2 345,7
2 463,4
Source : Eramet, février 2021.
2.1.2.2.4 Prix du nickel
Le nickel est coté au LME, le
London Metal Exchange.
Ce marché a pour caractéristique la possibilité mais non
l’obligation de livrer ou prendre livraison du métal physique
correspondant aux contrats arrivés à terme. Depuis fin
mars 2015, le nickel est également coté sur la Bourse chinoise
SHFE
(Shanghai Future Exchanges).
Des primes ou décotes sont appliquées à cette base selon
la qualité des produits, leur degré de transformation,
leur localisation et en fonction de l’équilibre du marché
physique du moment. Les cours du nickel sont présentés
selon le type de contrat «
cash seller and settlement
».
Les cours du nickel ont reculé au cours du premier trimestre
2020, conséquence de la crise sanitaire, avant de légèrement
se redresser au cours du deuxième trimestre grâce au regain
de la production inox chinoise malgré la faible activité dans
le reste du monde. En conséquence, la moyenne des cours
s’est établie à 12 455 USD/t (5,65 USD/lb) au premier semestre
2020, en recul de 20 % par rapport au second semestre 2019.
Les productions record d’acier inoxydable en Chine au cours
du second semestre, la reprise progressive de la demande
dans les autres pays, les perspectives de croissance liées
aux batteries pour les véhicules électriques, ainsi que les
espoirs d’une mise sur le marché à court terme d’un vaccin
anti-Covid-19 ont ravivé la confiance des investisseurs dans
les métaux de base, et en particulier du nickel. Les cours
ont atteint un point haut à 17 650 USD/t (8,00 USD/lb) en
décembre. La moyenne des prix du nickel a ainsi atteint
15 092 USD/t (6,85 USD/lb) au second semestre 2020.
Les cours ont baissé en moyenne de 1 % sur l’année 2020
par rapport à l’année précédente.
Compte tenu de la concurrence du NPI, le prix du ferronickel
a cependant connu une forte décote par rapport au LME et
affiche une baisse de - 10 % sur l’année.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
61
2
Activités
Division Mines et Métaux
2
Cours
(en USD par livre et USD par tonne)
et stocks de nickel
(en tonnes de nickel)
0
80000
160 000
240 000
320 000
400 000
480 000
560 000
Stocks SHFE
Stocks LME
Cours du nickel
Stocks
de nickel
(tonnes)
Cours du nickel
au LME
USD
tonne
USD
lb
6 000
8 000
10 000
12 000
14 000
16 000
18 000
20 000
janv.-16
févr.-16
mars-16
avr.-16
mai-16
juin-16
juil.-16
août-16
sept.-16
oct.-16
nov.-16
déc.-16
janv.-17
févr.-17
mars-17
avr.-17
mai-17
juin-17
juil.-17
août-17
sept.-17
oct.-17
nov.-17
déc.-17
janv.-18
févr.-18
mars-18
avr.-18
mai-18
juin-18
juil.-18
août-18
sept.-18
oct.-18
nov.-18
déc.-18
janv.-19
févr.-19
mars-19
avr.-19
mai-19
juin-19
juil.-19
août-19
sept.-19
oct.-19
nov.-19
déc.-19
janv.-20
fév.-20
mars-20
avr.-20
mai-20
juin-20
juil.-20
août-20
sept.-20
oct.-20
nov.-20
déc.-20
3,6
4,5
5,5
6,4
7,3
8,2
9,1
Source : LME, SHFE.
Source : LME, SHFE.
Prix du minerai de nickel
Le prix du minerai de nickel n’est pas coté en Bourse, il résulte
de négociations directes entre acheteurs et vendeurs. Il est
classiquement exprimé en USD/wmt
(wet metric ton).
Il existe
deux indices de référence : CNFEOL et SMM
(Shanghai Metals
Market).
Les prix sont référencés pour plusieurs grades de
minerai dont le 1,8 % et le 1,5 % de nickel pour les Incoterms
®
CIF
(Cost Insurance and Freight)
et FOB
(Free On Board).
Les
prix du minerai de nickel reflètent de manière générale la
demande de la part des producteurs chinois de NPI et la
disponibilité de minerai en Chine.
Les prix du minerai de nickel sont restés soutenus,
conséquence de l’entrée en vigueur depuis janvier 2020
de l’interdiction d’exporter les minerais de nickel depuis
l’Indonésie, et du manque de minerai de qualité sur le marché.
Le minerai de nickel de Nouvelle-Calédonie est aujourd’hui
la principale source en termes de qualité pour le marché
international. Ainsi le prix moyen minerai de nickel 1,8 % CIF
Chine s’élève à 91,0 USD/th
(1)
au S2 2020 (+ 32 % vs S1 2020),
et en moyenne à 79,9 USD/th
(1)
en 2020, en très forte hausse
(+ 36,2 %) par rapport à 58,6 USD/th
(1)
en 2019.
2.1.2.2.5
Évolutions récentes et perspectives
de marché
L’année 2020 a été marquée par une demande de nickel
primaire fortement pénalisée par la crise sanitaire. Le second
semestre a accentué le contraste marqué entre la reprise
fulgurante de la Chine et le reste du monde qui a continué
à tourner au ralenti pendant de longs mois. L’Indonésie a
quant à elle poursuivi sa croissance tant de la production
d’acier inoxydable que de celle de NPI.
L’acier inoxydable restera le vecteur principal de la croissance
de la consommation de nickel primaire en 2021. Le secteur
des batteries Li-ion, en particulier à destination des véhicules
électriques et hybrides, devrait également poursuivre son
développement avec une consommation attendue de plus
de 200 000 tonnes de nickel primaire. Les ventes de véhicules
électriques ont en effet atteint des records fin 2020 après
un premier semestre morose, stimulées par les mesures
incitatives de certains gouvernements. La demande de
nickel pour ce marché pourrait croître de 15 à 20 % par an
en moyenne sur la prochaine décennie pour dépasser les
900 000 tonnes en 2030.
(1) Prix CIF Chine 1,8 % « Autres pays miniers » au S2 2020 (CNFEOL) et « Philippines » en 2019 et S1 2020 (SMM).
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
62
2
Activités
Division Mines et Métaux
Au global, la consommation mondiale de nickel primaire
devrait progresser de 10 % en 2021 par rapport à 2020, et de
4-5 % par an en moyenne dans les 10 prochaines années.
Sur le plan de l’offre, la baisse de la production de NPI chinois
due à la faible disponibilité de minerai devrait être largement
compensée par l’expansion du NPI indonésien. Les autres
producteurs devraient revenir à un niveau équivalent à 2019.
Au total, la production mondiale devrait progresser de plus
de 8 % en 2021 par rapport à 2020.
En conséquence, le marché du nickel devrait rester en
excédent significatif en 2021.
2.1.2.3
Présentation de la BU Nickel
2.1.2.3.1 Structure et positionnement
La BU Nickel valorise le minerai des mines de nickel en
Nouvelle-Calédonie et en Indonésie, soit en le vendant sur les
marchés internationaux, soit en le transformant en ferroalliage
de nickel. C’est également un producteur de nickel de haute
pureté grâce à la raffinerie de Sandouville en France.
En Nouvelle-Calédonie est mise en œuvre une stratégie de
valorisation à l’export de minerai à faible teneur (1,6 à 1,8 %
de Ni) et de valorisation locale par fusion et transformation
en ferronickel des minerais à forte teneur (2,2-2,6 %).
La BU comprend aujourd’hui :
•
la Société Le Nickel-SLN (« SLN ») en Nouvelle-Calédonie,
opérateur minier et métallurgique, qui produit à l’usine
de Doniambo du ferronickel haute teneur et exporte du
minerai à faible teneur ;
•
la société Pt Weda Bay en Indonésie qui a démarré en 2019
l’exploitation d’un gisement de classe mondiale, développé
en partenariat avec la société chinoise Tsingshan, premier
producteur d’acier inoxydable. La production de ferroalliage
de nickel basse teneur à partir du minerai de Weda Bay
(« NPI ») a démarré en mai 2020 ;
•
la raffinerie de nickel du Havre Sandouville, spécialisée
sur les produits à forte valeur ajoutée (sels de nickel,
nickel électrolytique de haute pureté, sels de cobalt) et
approvisionnée en matte de nickel depuis mi-2017 par un
fournisseur européen.
Eramet, grâce à son activité nickel, est le premier producteur
mondial de ferronickel. C’est également un producteur
mondial de nickel de haute pureté.
La BU Nickel entretient des relations de partenariat de long
terme avec ses clients et s’appuie sur le réseau commercial
du Groupe. Celui-ci apporte un accompagnement technico-
commercial important aux clients, afin de les aider à valoriser
pleinement ses produits dans leur propre procédé de
production.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
63
2
Activités
Division Mines et Métaux
2
2.1.2.3.2 Activités et produits
Activité minière et transformation du nickel (ferronickel, ferroalliage de nickel et nickel haute pureté)
Acier
inoxydable
Fournisseur
européen
Nickel métal
de haute pureté
Alliages
et superalliages
Matte
de nickel
Galvanoplastie
Catalyse
Électronique
Cuivre et métaux
du groupe du platine
Ferroalliage
de nickel
Sels de nickel
de haute pureté
1
EXTRACTION
DU MINERAI
2
DU MINERAI
TRANSFORMATION
DU MINERAI
3
COMMERCIALISATION
DU FERROALLIAGE
DE NICKEL
4
MARCHÉS
4
A
MARCHÉS
5
MARCHÉS
ET APPLICATIONS
2
BIS
VENTES DIRECTES
DE MINERAI DE NICKEL
3
A
TRANSFORMATION
DE MATTE DE NICKEL
À SANDOUVILLE
Illustration des étapes des procédés de transformation du minerai de nickel chez Eramet. En parallèle des exportation directes
de minerai, La voie ferronickel (ferroalliage de nickel haute teneur) / ferroalliage de nickel basse teneur (1-2-3-4) correspond
au traitement pyrométallurgique fait à la SLN et à Weda Bay. La voie nickel haute pureté (3a-4a) correspond au traitement
hydrométallurgique réalisé à l’usine de Sandouville.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
64
2
Activités
Division Mines et Métaux
Société Le Nickel (SLN)
Les mines de SLN
Les mines exploitées par SLN sont des gisements de classe
mondiale, compte tenu de la teneur en nickel des minerais
et de leurs réserves. SLN a introduit un nouveau
business
model
permettant de valoriser les minerais à faible teneur,
ce qui permet de s’adapter à l’évolution de la nature des
gisements dont la teneur s’appauvrit.
Les gisements de minerais oxydés de garniérites, ou saprolites,
et de latérites sont exploités à ciel ouvert. Ils se situent en
général entre 500 et 1 000 mètres d’altitude. SLN en tant
qu’opérateur historique, dispose d’une grande expérience de
l’exploitation minière des gisements de Nouvelle-Calédonie.
Les techniques minières d’Eramet sont conçues et reconnues
au niveau international pour préserver l’environnement :
stockage des stériles en verses, contrôle des écoulements,
revégétalisation.
Le minerai calédonien était historiquement totalement dédié
à l’usine de métallurgie de Doniambo à Nouméa, qui produit
un alliage contenant environ 23 % de nickel, le ferronickel
(FeNi). La situation difficile de SLN depuis plusieurs années
a forcé l’entreprise à mettre en place un plan de sauvetage
reposant sur trois axes :
•
l’exportation de minerai dont la teneur n’est pas adaptée à
l’usine de Doniambo : l’objectif d’un rythme de 4 millions
de tonnes de minerai exportés en 2020 a été atteint.
Un renforcement des exportations est jugé nécessaire
pour rendre le modèle SLN compétitif et durable. Une
demande d’autorisation a été déposée en avril 2020 auprès
des autorités Calédoniennes concernant l’exportation de
2 millions de tonnes supplémentaires afin d’atteindre 6 Mt
d’exports par an à terme ;
•
la réorganisation du travail à l’usine et sur mine : accords
signés à l’usine et sur mine ;
•
la baisse du prix de l’électricité car SLN est pénalisée par
le prix le plus élevé au monde dans l’industrie du nickel ;
un premier accord trouvé avec l’opérateur local Enercal
est encore très loin de l’objectif fixé.
La contribution fortement positive des exports de minerai en
termes de performance de SLN en 2020 valide la pertinence
de ce modèle d’affaires qui repose sur deux piliers, la mine
et la métallurgie.
Les usines d’enrichissement de Népoui et Tiébaghi
SLN dispose de deux unités d’enrichissement sur sa mine de
Népoui depuis 1994 et sur sa mine de Tiébaghi depuis 2008.
Ces deux unités utilisent des procédés de tri granulométrique
et densimétrique qui permettent d’exploiter des portions de
gisements de faible teneur.
Un procédé d’enrichissement par tri optique a également
été testé en 2019, puis industrialisé en 2020 pour valoriser
certaines fractions de minerai stérile sur le site de Népoui,
permettant d’obtenir un produit de qualité export.
Transport du minerai
La production minière est expédiée pour partie vers l’usine
de Doniambo et pour partie vers les clients externes hors
de Nouvelle-Calédonie. La première étape du transport
des minerais vers des aires de stockage de bord de mer
s’effectue soit par camions, soit comme à Kouaoua, par un
convoyeur de plusieurs kilomètres de long. En bord de mer,
le minerai est stocké et homogénéisé avant d’être chargé sur
des navires. Les minerais de nickel sont vendus à des clients
qui mettent en œuvre un procédé pyrométallurgique au
Japon, en Corée, et en Chine.
(en millions de tonnes humides)
2020
2019
2018
2017
2016
Minerai exporté
2,5
1,6
1,2
0,9
1,0
Minerai acheminé à l’usine de Doniambo
2,9
3,0
3,0
3,2
3,2
TOTAL
5,4
4,6
4,2
4,1
4,2
L’usine métallurgique de Doniambo
L’usine de Doniambo produit un alliage de fer et de nickel
(le ferronickel). Le minerai est homogénéisé, puis séché. Il est
ensuite calciné dans cinq fours rotatifs. L’étape suivante est la
fusion, réalisée dans trois fours électriques. Le produit résultant
est transformé par affinage en poche puis par grenaillage,
en ferronickel commercialisable, le SLN25 (environ 23 % de
nickel dans le produit final).
(en milliers de tonnes)
2020
2019
2018
2017
2016
Production de ferronickel
(en tonnes de nickel
contenu)
47,8
47,4
54,25
56,71
55,23
La totalité de la production de ferronickel est vendue à des producteurs d’aciers inoxydables. Le Groupe travaille généralement
dans le cadre de contrats à long ou moyen terme, prévoyant des engagements en volume dans le cadre de prix négociés
périodiquement. Ces contrats assurent à SLN une relative régularité des livraisons.
La raffinerie de Sandouville
La raffinerie du Havre-Sandouville produit des cathodes de
nickel de haute pureté et des sels de nickel par traitement
hydrométallurgique d’une matte de nickel. Le procédé
utilisé a été développé par le centre de recherche d’Eramet.
L’approvisionnement en matte de nickel est réalisé depuis
mi-2017 dans le cadre d’un contrat long terme avec un
métallurgiste européen. Précédemment, la matière première
provenait en totalité de l’usine métallurgique de la Société
Le Nickel-SLN à Doniambo en Nouvelle-Calédonie.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
65
2
Activités
Division Mines et Métaux
2
La matte de nickel est broyée puis lixiviée en milieu chlorure.
Des étapes d’extraction par solvant permettent de valoriser
le fer et le cobalt contenus dans la matte sous la forme de
solutions commerciales de chlorure ferrique et de chlorure
de cobalt. Les impuretés restantes sont éliminées. La solution
de chlorure de nickel pur obtenue est soit commercialisée
telle quelle (chlorure de nickel liquide), ou transformée pour
produire des sels de nickel de haute pureté (carbonate
de nickel, chlorure de nickel hexahydrate ou anhydre),
ou électrolysée pour produire une cathode de nickel très
pur (plus de 99,97 % de nickel contenu).
(en tonnes de nickel contenu)
2020
2019
2018
2017
2016
Cathodes de nickel
6 032
4 946
1 913
546
1513
Sels de nickel
1 323
2 031
1 797
1 385
3 122
TOTAL NICKEL
7 355
6 977
3 710
1 931
4 635
Weda Bay Nickel en Indonésie
Actionnariat, gouvernance et cadre règlementaire
La société indonésienne Pt Weda Bay Nickel a été créée
pour le développement du gisement de nickel de Weda Bay,
l’un des plus importants gisements de nickel au monde, situé
sur l’île de Halmahera en Indonésie.
Cette société est détenue à 90 % par Strand Minerals
(Indonesia) Pte Ltd (« Strand »), domiciliée à Singapour, et à
10 % par la société publique indonésienne, Pt Antam Tbk
(« Antam »), société spécialisée dans l’exploration, l’exploitation
minière, le raffinage et la distribution de produits miniers,
dont le nickel, l’or et la bauxite.
En juin 2017, un accord de partenariat a été signé avec le
groupe sidérurgique chinois Tsingshan, premier producteur
mondial d’acier inoxydable, pour la valorisation de cet actif
minier. Eramet détient 43 % des actions de Strand et le
groupe Tsingshan au travers de sa filiale Newstride Ltd Co.
(« Newstride ») 57 %.
Groupe
Tsingshan
Strand Minerals Pte Ltd
(Singapour)
PT Antam Tbk
(Indonésie)
PT Weda Bay Nickel
(Indonésie)
Groupe
Eramet
Gouvernement
Indonésien
57 %
43 %
100 %
90 %
65 %
10 %
La volonté de mettre en œuvre pour ce projet des
engagements environnementaux et sociétaux forts fait partie
intégrante des objectifs inscrits dans les accords signés entre
Eramet et Tsingshan.
Le développement de Weda Bay est encadré par un
Contract
of Work
(COW) qui définit le cadre de sa concession minière,
et notamment le régime fiscal applicable à l’activité de
production au démarrage de l’exploitation du site. Ce COW
a été amendé en 2018, aligné sur les «
prevailing laws and
regulations
» (lois applicables) sur les questions relatives
aux revenus de l’État (royalties, mesures d’incitations
fiscales, TVA) ainsi qu’en ce qui concerne les obligations
de désinvestissement au profit d’intérêts indonésiens. Le
permis d’exploitation du gisement a été obtenu pour une
période de 30 ans.
La mine de nickel
La société Pt Weda Bay Nickel opère une concession minière,
qui s’étend sur une surface de quarante-sept (47) hectares,
comprenant 15 gisements identifiés et évalués.
L’exploitation minière a débuté fin 2019 et se fait à ciel ouvert.
Le minerai extrait est ensuite transporté par camion de la
mine vers les zones de stockage de l’usine métallurgique.
La gestion de la mine de Pt Weda Bay Nickel applique
les techniques minières d’Eramet, qui sont conçues
pour préserver l’environnement et reconnues au niveau
international : stockage des stériles en verses, contrôle des
écoulements, revégétalisation…
L’usine métallurgique
L’usine de Pt Weda Bay Nickel produit un ferroalliage de
nickel de basse teneur (entre 12 % et 15 % de nickel contenu)
directement commercialisable.
L’usine possède quatre (4) lignes de production de type RKEF
(Rotary Kiln Electrical Furnace).
Le minerai est d’abord séché
en utilisant la chaleur récupérée des fours en aval, avant d’être
calciné puis fondu dans quatre fours électriques de type EAF
(Electrical Arc Furnace).
La capacité annuelle de production
de l’usine s’élève à environ 35 kt de nickel contenu sous forme
de ferroalliage de nickel.
L’usine est située au pied de la concession minière, dans le
parc industriel de Pt Indonesia Weda Bay Industrial Park, qui
fait partie du Groupe Tsingshan. Le parc industriel, installé
en bord de mer, héberge d’autres sociétés ayant aussi des
usines métallurgiques, un producteur d’électricité (fournissant
l’usine) et un port qui permet de bénéficier d’un accès direct
pour les navires cargo.
Eramet et Newstride (groupe Tsingshan) ont chacun un accord
de commercialisation (contrat d’
off-take
) avec Pt Weda Bay
Nickel à conditions commerciales de marché, après déduction
des frais logistiques et de commercialisation et d’une marge
commerciale pour Eramet et Newstride.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
66
2
Activités
Division Mines et Métaux
PRODUCTION DE MINERAI ET DE FERROALLIAGES DE NICKEL BASSE TENEUR
2019
2020
Production de minerai
(en milliers de tonnes humides)
470
3 409
Production de ferroalliages de nickel basse teneur
(en tonnes de nickel contenu)
-
23,5
2.1.2.3.3 Investissements industriels
(en millions d’euros)
2016
2017
2018
2019
2020
Investissements industriels
56
80
57
35
44
Dont SLN Mines et Usine
33
50
49
30
39
Sandouville
23
30
8
5
5
SLN : Mines et usine
En 2020 pour les mines, les principaux investissements
concernent le projet d’augmentation de la production minière
avec la réalisation de sondages miniers, l’aménagement du
site de Poum, la mise en service du tri optique de Népoui
et l’achat de cribles.
Concernant l’usine de Doniambo, l’essentiel des
investissements a concerné le maintien l’outil industriel.
À noter en particulier le programme pluriannuel dédié au
maintien de la centrale électrique existante, avant que de
nouveaux moyens de production d ‘électricité ne prennent
le relais.
La raffinerie de Sandouville
La raffinerie de Sandouville a dédié ses investissements
au maintien et à l’amélioration de l’outil industriel en vue
de fiabiliser l’opération et de continuer le
ramp-up
lié à
l’adaptation du procédé de raffinage à la nouvelle matte de
provenance européenne
2.1.3
BU Sables Minéralisés
Les sables minéralisés sont des matières premières minérales
qui font référence à des minéraux lourds qui se sont
concentrés au fil du temps en milieu alluvial (plaine fluviale,
côte marine ou lacustre) ou éolien (dunes). Les gisements de
sables minéralisés sont ainsi d’anciennes plages, d’anciennes
dunes ou encore d’anciens lits de rivière. Les principaux
produits issus de ces sables sont les minerais titanifères – que
l’on trouve principalement sous forme d’ilménite (FeTiO
3
) mais
aussi de rutile (TiO
2
) et dans une moindre mesure le leucoxène
(ilménite partiellement altérée en rutile) et le zircon (ZrSiO
4
).
Les teneurs de ces minerais dans le sable sont souvent de
l’ordre de quelques pourcents ; un des procédés d’extraction
les plus économiques consiste à utiliser une drague flottante
dans un bassin. Ce procédé n’est cependant possible que si
les sables comportent peu de particules argileuses, ce qui est
le cas à la mine de TiZir au Sénégal (Grande Côte Opérations
– GCO). Dans le cas contraire, l’exploitation minière est réalisée,
comme pour les minerais titanifères rocheux, de manière
conventionnelle (pelles hydrauliques et tombereaux ou
bulldozers).
L’ilménite est le principal minerai titanifère en tonnage mais
sa teneur en dioxyde de titane (TiO
2
) est relativement faible.
Elle est donc souvent enrichie par transformation en rutile
synthétique ou laitier de TiO
2
, comme à l’usine de TiZir en
Norvège (TiZir Titanium & Iron – TTI), avant d’être utilisée par
les producteurs de pigment principalement.
2.1.3.1
Faits marquants de l’exercice
2.1.3.1.1 Chiffres clés
(en millions d’euros)
2020
2019
Chiffre d’affaires
276
286
EBITDA
91
106
Résultat opérationnel courant
44
64
Flux net de trésorerie généré par l’activité
60
55
Capitaux employés à l’ouverture
720
754
Investissements industriels
(1)
16
12
(1) Hors droits d’utilisation IFRS 16 (1 million d’euros).
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
67
2
Activités
Division Mines et Métaux
2
INDICATEURS OPÉRATIONNELS DE PRODUCTION
2020
2019
Production de concentré minéraux lourds
(kt)
762
735
Production de zircon
(kt)
59
58
Ventes de zircon
(kt)
62
58
Production de laitier de dioxyde de titane
(kt)
199
189
Ventes de laitier de dioxyde de titane
(kt)
195
180
2.1.3.1.2 Performance opérationnelle
Dans un contexte de marché dégradé en raison de la crise
sanitaire, la BU Sables Minéralisés affiche un chiffre d’affaires
en légère baisse à 276 millions d’euros (- 3 % vs 2019) et un
EBITDA en recul de - 13 % à 91 millions d’euros.
Activités
Au
Sénégal,
la production de sables minéralisés a continué
à progresser en 2020 pour atteindre 762 kt (+ 4 %), grâce à
l’optimisation de la performance opérationnelle et malgré
une teneur légèrement plus basse dans la zone du gisement
exploitée.
La production de zircon a augmenté de + 2 % à 59 kt, et les
volumes de vente ont progressé de + 7 % pour atteindre 62 kt.
En
Norvège,
la production de laitier de titane s’élève à 199 kt
en 2020, en hausse de + 5 %. Cela constitue la meilleure
performance annuelle de production de l’usine depuis son
démarrage. Les volumes de vente ont progressé de + 8 %
à 195 kt.
Perspectives
Les marchés des sables minéralisés sont fortement corrélés
à l’économie mondiale, l’utilisation de pigments et de
céramiques étant liée aux dynamiques d’urbanisation et
de modernisation des économies. En ce début d’année, la
demande de zircon semble bien orientée, en particulier du fait
d’un restockage dans l’ensemble de la
supply chain
et d’une
reprise marquée dans le secteur des céramiques. De même,
la demande des matières premières titanifères de haute
qualité devrait être soutenue. Cela devrait être particulièrement
favorable au laitier de titane de qualité chlorure produit par
l’usine norvégienne de la BU Sables Minéralisés.
L’accord de cession de l’usine norvégienne de TiZir signé
en mai 2020 entre Eramet et Tronox n’a pas pu obtenir les
autorisations règlementaires nécessaires de la part des
autorités de la concurrence britanniques. De ce fait, Tronox
a décidé en janvier 2021 de se retirer unilatéralement du
processus de cession. Eramet continuera en conséquence
d’exploiter et d’optimiser l’usine de TiZir qui réalise de bonnes
performances opérationnelles.
En 2021, le volume annuel de production de sables minéralisés
devrait être du même ordre de grandeur que celui atteint
en 2020.
2.1.3.2
Marchés de la BU Sables Minéralisés
2.1.3.2.1 Le marché du dioxyde de titane
Principales applications
Si le titane métal est bien connu pour des usages
aéronautiques, comme c’est le cas dans la division Alliages
Haute Performance, il ne représente que 6 % des unités
TiO
2
en termes de consommation. L’industrie des pigments
représente à elle seule 89 % de la demande en dioxyde
de titane.
Les producteurs de pigments utilisent massivement dans
leurs fabrications une matière première riche en TiO
2
.
Le TiO
2
confère au pigment deux propriétés exceptionnelles
essentielles : opacité et pouvoir réfléchissant. Il est très
largement utilisé dans les peintures, les plastiques, les papiers
ou encore les textiles.
Applications des unités TiO
2
89 %
Pigments
6 %
Titane métal
5 %
Autres
dont soudure
56 %
Peinture
25 %
Plastiques
8 %
Papiers
3 %
Encre
3 %
Textiles
3 %
Catalyseurs
3 %
Autres
dont émail
Source : Reg Adams, Conférence Smithers 2019.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
68
2
Activités
Division Mines et Métaux
Production de pigments de TiO
2
par acteur
12 %
Tronox
9 %
Kronos
45 %
Autres
12 %
Lomon Billions
13 %
Chemours
9 %
Venator
Source : TZMI, novembre 2020.
Les cinq principaux producteurs de pigments à base TiO
2
représentent 55 % de la production mondiale.
Demande et production de produits titanifères
La grande majorité des pigments de TiO
2
sont produits selon
deux procédés :
•
la voie sulfate utilisée en Chine et partiellement en Europe ;
•
la voie chlorure utilisée en Amérique du Nord et
partiellement en Europe. Depuis quelques années les
principaux producteurs chinois tentent d’adopter cette
technologie qui présente des avantages sur le plan
environnemental.
La voie chlorure nécessite des matières premières plus
riches telles que l’ilménite chlorure, le laitier et le laitier
enrichi, le rutile naturel ou synthétique. TiZir produit et vend
essentiellement des produits à haute teneur en TiO
2
, utilisés
par la voie chlorure.
À date, la demande de matières premières de qualité chlorure
représente environ 45 % de la demande mondiale contre 55 %
pour les matières premières de qualité sulfate. Cependant,
elle devrait croître fortement dans les années à venir pour
atteindre 55 % en 2025. Cette tendance est confirmée par la
réduction de capacités de production de pigments TiO
2
par
voie sulfate en Chine, au Japon et en Europe, ainsi que par le
développement de la voie chlorure en Chine.
Production de matières premières titanifères par acteur
8 %
Tronox
52 %
Autres
6 %
Iluka
6 %
Tizir
5 %
Kenmare
Resources
3 %
Base Resources
3 %
Titania
17 %
Rio Tinto
Source : TZMI, Eramet, janvier 2021.
Les sept premiers producteurs de matières premières
titanifères hors Chine représentent près de 50 % de la
production mondiale d’unités TiO
2
.
Évolution récente et perspectives 2021
Malgré la crise liée à la Covid-19, la demande mondiale de
pigments TiO
2
(près de 90 % des débouchés des produits
titanifères) s’est maintenue en 2020 autour de 6,2 millions de
tonnes, niveau équivalent à celui de 2019. Une amélioration
est attendue en 2021 avec une croissance annuelle estimée
de plus de 3 %.
La demande de matières premières titanifères a été
contrastée avec une forte demande en Chine liée à une
production croissante de pigments, et une demande en
berne dans le reste du monde. Les perspectives globales
restent favorables en 2021 avec une demande attendue
supérieure à celle de 2020.
Les principaux producteurs de produits titanifères ont vu leur
production contrainte (principalement du fait du confinement
ou de problèmes opérationnels pour certaines mines), ce qui
a stimulé les acteurs chinois à augmenter leur production
d’ilménite afin de pouvoir répondre à la demande locale.
Au global, l’offre ne s’est contractée que de 1 % en 2020 pour
s’établir à 7,4 millions d’unités TiO
2
.
Il n’existe pas de place de marché pour les matières premières
titanifères. Les prix sont négociés directement entre les
producteurs et leurs clients. Dans le cas des contrats, les
prix sont négociés généralement à fréquence trimestrielle.
En 2020, le prix moyen du laitier de titane de qualité CP,
produit à forte valeur ajoutée, a progressé de + 4,6 % à
786 USD/t
(1)
par rapport à 2019 principalement grâce à la
hausse de la demande de pigments TiO
2
en Chine au S2.
(1) Source :
Market consulting analyse.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
69
2
Activités
Division Mines et Métaux
2
Demande par application et production par produit de matières premières titanifères
(en milliers d’unités de TiO2)
7 427
7 496
7 656
504
368
6 784
6 724
339
433
6 583
358
486
Autres
Pigments TiO
2
Titane métal
Leucoxène
UGS
Rutile
SP slag
CP slag fine
Synthetic rutile
CP slag
Ilmenite
2020e
2021f
2019
7 479
7 403
7 796
4 133
3 938
3 979
2020e
2021f
2019
+ 1 %
+ 2 %
- 1 %
5 %
1289
1282
1528
136
128
139
624
571
527
516
594
540
233
261
261
118
112
112
584
517
556
TiO
2
Prévisions de demande
(‘000 TiO
2
unités)
TiO
2
Prévision de production
(‘000 TiO
2
unités)
Sources : TZMI (rapport de novembre 2020), Eramet février 2021.
2.1.3.2.2 Le marché du zircon
La première application du zircon (environ 50 % de la
consommation mondiale) est l’industrie de la céramique où
ses propriétés de blancheur notamment sont sans égales, en
particulier pour les surfaces ou dans la masse des carreaux et
équipements sanitaires. Le zircon est ainsi utilisé sous forme
de poudre fine ou micronisée dans les procédés de frittage,
glaçage ou émaillage.
La seconde propriété du zircon qui en fait un matériau de
choix pour l’industrie est son caractère réfractaire (environ
30 % de la consommation). Il est ainsi utilisé dans la
production de matériaux réfractaires ou comme moule
pour la réalisation de pièces de fonderie de haute précision.
Les dérivés chimiques du zircon (environ 20 % de la
consommation) regroupent de nombreuses applications
différentes, telles que les matériaux abrasifs ou résistants
à l’abrasion, la joaillerie (dioxyde de zirconium), le nucléaire
(zirconium métal), certains catalyseurs, les prothèses dentaires…
Applications du zircon
20 %
Chimie & métal
30 %
Réfractaires & fonderie
50 %
Céramique
Source : Eramet.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
70
2
Activités
Division Mines et Métaux
Producteurs de zircon
6 %
Autres
6 %
Indonesia
4 %
Kenmare
Resources
24 %
Tronox
17 %
Iluka
12 %
Rio Tinto
6 %
GCO
4 %
Chemours
3 %
Base Resources
Sources : TZMI (rapport de Novembre 2020, Eramet, Février 2021.
Sources : TZMI (rapport de novembre 2020), Eramet février 2021.
Les trois premiers producteurs de zircon représentent environ
50 % de la production mondiale en 2020.
Évolution récente et perspectives 2021
À l’inverse du dioxyde de titane, le marché du zircon a été
fortement impacté par la pandémie mondiale et la baisse
drastique de la demande liée aux confinements instaurés dans
de nombreux pays, notamment en Europe qui représente
environ 30 % de la demande de céramique. En Chine, premier
consommateur de zircon, les investissements et les ventes
de biens immobiliers se sont redressés à partir de mars mais
le marché de la céramique est resté en berne, ce qui a pesé
négativement sur la consommation de zircon. La demande
du zircon émanant du marché de la fonderie a également
diminué, notamment à cause du ralentissement de la
production automobile. La demande mondiale de zircon
est estimée en contraction de 16 % en 2020 par rapport à
2019. Elle devrait renouer avec la croissance en 2021 mais
sans toutefois atteindre le niveau de 2019.
L’offre de zircon s’est ajustée en fonction des conditions de
marché et est en recul de 17 % par rapport à 2019, ce qui
n’a pas permis de compenser la baisse significative de la
demande. Le marché est donc resté en excédent en 2020.
Malgré une offre réduite par rapport à 2019, le marché
devrait rester excédentaire en 2021 compte tenu des stocks
accumulés.
De même que pour les matières premières titanifères,
il n’existe pas de place de marché pour le zircon. Les prix sont
négociés directement entre les producteurs et leurs clients.
Les contrats sont conclus sur une base annuelle (en termes
de volumes et conditions générales de ventes), mais les prix
peuvent être négociés trimestriellement compte tenu de la
volatilité du marché.
En 2020, en raison de l’impact fort de la pandémie sur la
demande de zircon, le prix moyen de marché du zircon
premium a diminué de 15 % à 1 333 USD/t
(1)
en moyenne
par rapport à 2019.
Offre et demande de zircon
0
300
600
900
1200
1500
1 080
970
1 172
1 144
Demande
Offre
2020e
2021F
2019
1 066
1 286
Sources : TZMI (rapport de Novembre 2020, Eramet, Février 2021.
2.1.3.2.3 Le marché de la fonte haute pureté
La fonte est une source de fer particulièrement pure.
Elle permet de diluer les impuretés de la ferraille recyclée
pour la fonderie ou la production d’acier carbone. En fonderie,
en particulier, la qualité de la matière première est importante
pour garantir de faibles niveaux en éléments traces non
désirables et garantir les propriétés des pièces.
La fonte produite par TTI, de type nodulaire (20 % du marché),
est destinée au marché européen de la fonderie. Une grande
partie de la production est de la fonte haute pureté car la
teneur en certains éléments trace est particulièrement faible.
(1) Source zircon premium : FerroAlloysNet.com, analyse Eramet.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
71
2
Activités
Division Mines et Métaux
2
2.1.3.2.4
Perspectives des marchés de la BU
Sables Minéralisés
Les marchés des sables minéralisés sont fortement corrélés
au PIB mondial. En effet, l’utilisation de pigments et de
céramiques est liée aux dynamiques d’urbanisation et
de modernisation des économies : peintures, colorants,
plastiques, revêtements, rénovation, constructions neuves,
matériels électroniques, voitures (intérieur, extérieur).
Par conséquent, après l’année particulière de 2020,
la demande de zircon et de produits titanifères devrait croître
en 2021 et perdurer dans les années à venir.
La demande liée au titane métal sous forme d’éponges de
titane devrait en revanche rester fortement impactée par
la crise du secteur aéronautique mais pourrait être tirée en
partie par la demande du secteur militaire.
2.1.3.3
Présentation de la BU Sables
Minéralisés
2.1.3.3.1 Structure et positionnement
La société TiZir a été créée en 2011 par Eramet et depuis
août 2018, Eramet détient l’intégralité de TiZir.
TiZir, acteur majeur de l’industrie des sables minéralisés,
regroupe deux sites :
•
Grande Côte Opérations (GCO) au Sénégal, qui exploite un
gisement de sables minéralisés et produit principalement
de l’ilménite et du zircon ;
•
L’usine de TiZir Titanium & Iron (TTI) à Tyssedal en Norvège
qui valorise l’ilménite pour produire du laitier de dioxyde
de titane destiné à l’industrie des pigments ainsi que de
la fonte de haute pureté.
Sites
Pays
Produits
GCO
Sénégal
Sables minéralisés : minerais titanifères (ilménite, rutile, leucoxène) et zircon
TTI
Norvège
Laitier de dioxyde de titane (industrie des pigments)
Fonte de haute pureté (fonderie)
TiZir est le quatrième producteur mondial de matières premières titanifères et le quatrième producteur mondial de zircon.
2.1.3.3.2 Activités
Grande Côte Opérations (GCO)
La mine de sables minéralisés de Grande Côte Opérations est
située le long de la côte sénégalaise. La concession débute
à environ 50 km au nord de Dakar et s’étend vers le nord
sur plus de 100 km.
Les installations industrielles comprennent :
•
une drague et une unité de concentration flottante qui
produit un concentré contenant les minéraux lourds ;
•
une usine de séparation des minéraux lourds produisant
les différentes qualités de zircon et d’ilménite, ainsi que le
rutile et le leucoxène ;
•
une centrale électrique ;
•
une ligne de chemin de fer dont GCO est partiellement
concessionnaire, avec les équipements ferroviaires associés ;
•
des infrastructures portuaires et de stockage à Dakar.
Le site emploie environ 1 600 personnes (y compris les
sous-traitants) dont 97 % sont de nationalité sénégalaise.
L’usine de TiZir Titanium & Iron (TTI)
L’usine de TTI à Tyssedal en Norvège produit principalement
du laitier de dioxyde de titane utilisé comme matière première
dans la production de pigments de dioxyde de titane ou de
titane métal. L’usine présente une capacité annuelle de 230 kt
de laitier de dioxyde de titane. TTI produit aussi de la fonte
de haute pureté (
high purity pig iron
) avec une capacité
annuelle de 95 kt.
Cette usine bénéficie d’un accès à une technologie de pointe
que seules quatre sociétés dans le monde maîtrisent, ainsi
que d’une trentaine d’années d’expérience opérationnelle.
Le site bénéficie aussi d’un accès privilégié à l’énergie
hydroélectrique et d’un quai permettant le chargement et
déchargement des navires vraquiers toute l’année.
Le site emploie environ 220 personnes.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
72
2
Activités
Division Mines et Métaux
Produits
GCO produit trois qualités d’ilménite à 54, 56 et 58 % de
TiO
2
: l’ilménite 54 produite en plus grande quantité est
essentiellement destinée à TTI et l’ilménite 58 est vendue pour
la production directe de pigments par voie chlorure. De plus,
GCO vend en petite quantité sa production d’ilménite 56,
de rutile et de leucoxène. Ces minerais titanifères sont
essentiellement destinés aux producteurs de flux de soudage.
GCO produit aussi deux grades de zircon (premium et
standard) ainsi qu’un concentré de zircon à plus faible
teneur. Le zircon de GCO est d’excellente qualité et est
essentiellement destiné aux applications céramiques et
dérivés chimiques.
2020
2019
2018
2017
2016
GCO – MINE
Sable extrait
(Mt)
49,2
49,4
47,0
45,1
39,2
Concentré minéraux lourds
(kt)
762
735
774
725
614
GCO – PRODUITS FINIS
Ilménite
(kt)
521
492
507
492
416
Zircon
(kt)
59,2
58,4
64,3
61,6
52,6
Concentré de zircon
(kt)
25,8
22,3
29,3
20,2
0,0
Rutile et leucoxène
(kt)
9,5
10,1
9,6
10,0
9,7
En Norvège, l’usine de TTI produit du laitier de dioxyde de titane dont l’essentiel est vendu à des producteurs de pigments
de dioxyde de titane par voie chlorure ou à des producteurs de titane métal.
TTI produit aussi différentes qualités de fonte de haute pureté utilisées en fonderie, notamment pour la production d’éoliennes.
2020
2019
2018
2017
2016
TTI
Laitier de dioxyde de titane
(kt)
199
189
189
181
104
Fonte haute pureté
(kt)
81
74
78
74
43
Répartition du chiffre d’affaires de la BU par produit,
année 2020
29,6 %
Zircon
9,9 %
Fontes
14,0 %
Minerais
titanifères
(1)
46,5 %
Laitiers
de TiO2
(1) ilménite, rutile, leucoxène
Perspectives
À moyen terme, le Groupe étudie des options de croissance
organique de la production de sables minéralisés au Sénégal.
L’objectif est d’optimiser l’utilisation des capacités disponibles
des unités d’enrichissement et de transport conduisant à des
accroissements de production par étape.
Par ailleurs, Eramet a sécurisé des permis de recherche sur
le bloc rutilifère d’Akonolinga au Cameroun. Ils permettent
de réaliser les travaux de terrain et les études de faisabilité.
Une première campagne de sondage a été réalisée en 2020 et
une seconde est en cours. Celle-ci devrait permettre de réaliser
en 2021 une étude de cadrage d’un schéma d’exploitation
sur une première partie de la concession. Ce projet de long
terme permettrait de diversifier l’offre produits du Groupe
sur le marché du rutile particulièrement attractif et s’inscrit
pleinement dans la stratégie d’exploration du Groupe.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
73
2
Activités
Division Mines et Métaux
2
2.1.3.4
Investissements industriels
(en millions d’euros)
2016
2017
2018
2019
2020
Investissements industriels
56
51
12
12
16
Hors IFRS 16.
En 2020, TTI a procédé à la montée en puissance de
l’installation de recyclage de monoxyde de carbone du four
qui était auparavant brûlé. Ce gaz sert désormais à sécher
le laitier, opération qui évite l’utilisation de fuel et réduit les
émissions de CO
2
de l’usine de 3 000 tonnes par an.
Les investissements ont globalement été limités en 2020
à quelques actions d’optimisation de la production et de
renouvellement de petits équipements.
2.1.4
BU Lithium
2.1.4.1
Faits marquants de l’exercice
2.1.4.1.1 Rappel : Projet Centenario
Eramet a découvert en 2012 le gisement de
Centenario-Ratones, situé à 3 800 m d’altitude dans la
province de Salta, au Nord-Ouest de l’Argentine. Ce pays fait
partie, avec le Chili et la Bolivie, du « Triangle du lithium », qui
d’après l’USGS (Institut d’études géologiques des États-Unis)
concentrerait plus de la moitié des ressources de lithium
au monde.
Le Groupe détient depuis avril 2014 les droits miniers de ce
salar
qui s’étend sur plus de 500 kilomètres carrés. Il contient
des ressources drainables très significatives estimées à près de
10 millions de tonnes de carbonate de lithium équivalent (LCE).
Le projet développé par Eramet a pour objectif la production
de 24 000 tonnes par an de carbonate de lithium.
Ce projet repose sur un procédé d’extraction directe,
développé par Eramet Ideas, centre de R&D d’Eramet, en
association avec l’IFPEN (Institut français du pétrole et des
énergies nouvelles).
Le procédé d’extraction directe d’Eramet présente une série
d’avantages par rapport au procédé conventionnel qui met
en œuvre 100 % d’évaporation naturelle, et qui est utilisé
par la grande majorité des producteurs de lithium à partir
de saumure :
•
le rendement du procédé Eramet est d’environ 90 %, contre
environ 50 % pour le procédé conventionnel d’évaporation,
nécessitant donc la consommation d’une quantité deux
fois plus faible des ressources du gisement pour la même
production finale ;
•
le cycle de production, entre le pompage de la saumure
et l’obtention du produit final, est beaucoup plus court :
environ une semaine contre 12 à 18 mois pour le procédé
conventionnel ;
•
la production avec le procédé Eramet est nettement moins
exposée aux aléas météorologiques, car elle ne comprend
pas d’étape d’évaporation naturelle.
Le centre de formation, reproduction sur site de la future
usine industrielle à échelle réduite, a été démarré fin 2019 et a
continué à opérer pendant l’année 2020 dans des conditions
techniques très satisfaisantes.
2.1.4.1.2 Mise sous cocon du projet
Dans le contexte de la crise sanitaire et économique de
2020, le Conseil d’administration d’Eramet a décidé en avril
2020 de ne pas engager la construction de l’usine. L’usine
pilote, qui fonctionne en conditions réelles depuis fin 2019,
a cependant poursuivi son activité afin de finir de collecter
les résultats du procédé.
La mise sous cocon du projet a conduit à la comptabilisation
en 2020 d’une charge de l’ordre de 144 millions d’euros,
dont une dépréciation d’actifs à hauteur de 113 millions
d’euros. Les décaissements se sont élevés à 109 millions
d’euros en 2020, correspondant essentiellement aux
investissements engagés en début d’année à hauteur de
54 millions d’euros ainsi qu’aux coûts de terminaison de la
plupart des contrats et de mise sous cocon.
Ce gisement reste un bel actif avec un fort potentiel pour le
Groupe dans les années à venir. La compétitivité du procédé le
positionne dans le premier quartile de la courbe de
cash-cost
de l’industrie du lithium, avec des ressources drainables
très significatives.
Toutes les dispositions ont été prises, en particulier vis-à-vis des
communautés locales et des fournisseurs, afin de permettre
un suivi et un redémarrage dans les meilleures conditions
lorsque cela sera possible.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
74
2
Activités
Division Mines et Métaux
2.1.4.2
Le marché du lithium
Le lithium possède des propriétés physico-chimiques
particulières qui font de lui un métal utilisé dans diverses
applications : stockage de l’énergie, verres et céramiques,
coulée continue, alliages aluminium lithium et pharmacie.
Le marché d’application le plus dynamique est celui du
stockage d’énergie sous la forme de batteries lithium-ion.
On retrouve ces batteries dans l’électronique portable,
les véhicules électriques et le stockage de l’électricité
haute tension.
Les nombreuses études de ce marché font état de prévisions
en forte croissance pour la demande. Tirée par le marché
des batteries (dont celles pour les véhicules électriques),
il est estimé que la demande de lithium à l’horizon 2025
représentera presque le double de celle de 2020 (cf. graphique
ci-dessous).
Les composés de lithium, parmi lesquels le carbonate de
lithium est majoritaire, sont produits principalement à
partir de :
•
saumures de
salars
, grands lacs salés localisés en grande
majorité dans le « Triangle du lithium » en Amérique latine
(Chili, Argentine, Bolivie) ;
•
minéraux lithinifères, principalement le spodumène,
exploités en Australie et transformés en Chine.
Les cinq premiers producteurs mondiaux de composés
de lithium (SQM, Albemarle, Livent, Tianqi et Ganfeng)
ont représenté 82 % de l’offre de lithium en 2019. L’entrée
de nouveaux acteurs devrait diversifier le panorama des
producteurs à l’horizon 2025.
Évolution de la demande en lithium
(en milliers de tonnes LCE)
0
100
200
300
400
500
600
700
102
57 %
43 %
31 %
69 %
24 %
76 %
346
603
Autres segments
Batteries
2020 Estimé
2025 Estimé
2010
Source : Eramet Marketing.
2.2
RÉSERVES ET RESSOURCES MINÉRALES
2.2.1
Généralités
Définitions
Définition des résultats d’exploration
Les
Résultats d’Exploration
correspondent aux mêmes
matières économiquement intéressantes que celles
évaluées pour les ressources et réserves. Les prospections
réalisées permettent d’envisager la mise en évidence d’une
zone minéralisée, mais les informations de reconnaissance
disponibles sont très ténues.
Définition des ressources minérales
Une
Ressource Minérale
est la concentration ou l’occurrence
de matières économiquement intéressantes dans ou sur
la surface de la terre, en quantité et qualité telles que les
perspectives d’une éventuelle exploitation économique
sont raisonnables. L’emplacement, la quantité, la qualité, la
continuité du gisement et les caractéristiques géologiques
de ces ressources sont connus, estimés ou interprétés sur la
base de preuves et de connaissances géologiques spécifiques.
Les ressources minérales sont classées par ordre croissant de
degré de confiance géologique en ressources « supposées »,
« indiquées » et « mesurées ».
Une
Ressource Minérale Supposée
est la partie d’une
Ressource Minérale pour laquelle la quantité et la qualité
peuvent être estimées à l’aide de preuves géologiques, avec
un niveau de confiance bas. La continuité géologique de
la minéralisation et de sa qualité est supposée mais non
vérifiée. L’estimation est basée sur des informations limitées
ou d’une qualité et fiabilité incertaines, obtenues par des
techniques appropriées sur des emplacements tels que
des affleurements, des tranchées, des puits, des fronts
d’exploitation et des sondages.
Une
Ressource Minérale Indiquée
est la partie d’une
Ressource Minérale pour laquelle les tonnages, la densité, la
forme, les caractéristiques physiques, la qualité et les teneurs
peuvent être estimés avec un niveau de confiance raisonnable.
L’estimation est basée sur des données d’exploration,
d’échantillonnage et des résultats d’essais obtenus par des
techniques appropriées sur des emplacements tels que
des affleurements, des tranchées, des puits, des carrières
et des sondages. Les emplacements sont trop éloignés les
uns des autres ou espacés d’une manière trop inadéquate
pour confirmer la continuité géologique de la minéralisation
et/ou de sa qualité, mais sont assez proches pour envisager
raisonnablement une telle continuité.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
75
2
Activités
Réserves et ressources minérales
2
Une
Ressource Minérale Mesurée
est la partie d’une
Ressource Minérale pour laquelle les tonnages, la densité,
la forme, les caractéristiques physiques, la qualité et les
teneurs peuvent être estimés avec un niveau de confiance
élevé. L’estimation est basée sur des données d’exploration,
d’échantillonnage et des résultats d’essais obtenus par des
techniques appropriées sur des emplacements tels que
des affleurements, des tranchées, des puits, des carrières
et des sondages. Les emplacements sont assez proches
les uns des autres pour confirmer la continuité géologique
de la minéralisation et/ou de sa qualité et la continuité
hydrogéologique des faciès contenant la Ressource.
Définition des ressources minérales drainables
et extractibles dans le cas du lithium d’origine
saumurale
Une
Ressource Minérale Drainable
est définie par la
disponibilité dans une enveloppe de confiance donnée
de saumures ayant une certaine teneur en lithium dans
un milieu ayant une porosité efficace connue. Le niveau
de classification est basé sur des mailles de sondages qui
permettent à la fois d’évaluer la continuité latérale et verticale
de la lithologie, les concentrations de la saumure en Lithium
et des paramètres hydrauliques.
Une
Ressource Minérale Drainable Supposée
est la partie
d’une Ressource Drainable pour laquelle seules des
mesures géophysiques sont disponibles et éventuellement
quelques forages. La continuité hydraulique n’est pas
vérifiée. L’estimation de teneur en lithium est basée sur des
informations limitées ou de qualité et fiabilité incertaines.
Une
Ressource Minérale Drainable Indiquée
est la partie de la
Ressource Drainable pour laquelle il y a une continuité latérale
prouvée et inférieure à 6 km des paramètres hydrauliques
de l’aquifère et de la teneur en lithium de la saumure et une
continuité verticale entre deux points de mesure dans un
même puits.
Une
Ressource Minérale Drainable Mesurée
est la partie
de la Ressource Drainable pour laquelle la qualité de
l’échantillonnage, les paramètres hydrauliques et les teneurs
peuvent être estimés avec un niveau de confiance élevé et
répondent à des critères de qualité (QA/QC).
Définition des réserves minérales
Une
Réserve Minérale
est la partie économiquement
exploitable des ressources « mesurées » ou « indiquées »
d’un gisement. L’estimation de réserves est établie sur la base
d’une étude de préfaisabilité ou de faisabilité (projet minier au
sens large) qui intègre des contraintes techniques (dessin de
fosse, dilutions et pertes minières fonction des méthodes
d’exploitation retenues, rendement des installations),
économiques, commerciales, légales, environnementales,
sociales et gouvernementales, existantes ou prévisibles au
moment de l’estimation. La préfaisabilité ou la faisabilité
démontrent au moment de la déclaration que l’exploitation
est justifiée. Les réserves minérales sont classées par ordre
croissant de degré de confiance en réserves minérales
« probables » et « prouvées ».
Une
Réserve Minérale Probable
est la partie économiquement
exploitable d’une ressource « indiquée », et dans certaines
circonstances, « mesurée » tandis qu’une
Réserve Minérale
Prouvée
est la partie économiquement exploitable d’une
ressource « mesurée ».
Localisation
Au Gabon, Comilog S.A. exploite, à ciel ouvert, des gisements
tabulaires de manganèse à haute teneur, situés sous faible
recouvrement et formés par altération superficielle de roches
volcano-sédimentaires.
En Nouvelle-Calédonie, la Société Le Nickel-SLN exploite,
à ciel ouvert, des gisements de nickel oxydés, formés par
altération superficielle de roches ultrabasiques. À l’heure
actuelle, l’exploitation et le traitement sont principalement
concentrés sur la partie saprolitique du profil d’altération.
En Indonésie, Pt Weda Bay Nickel exploite, à ciel ouvert,
des minerais de nickel oxydé dans un contexte d’altération
latéritique. Pour rappel, le partenariat avec le groupe
sidérurgique chinois Tsingshan consiste à produire, en
Indonésie, à partir du minerai de Weda Bay, selon un procédé
pyrométallurgique, un ferroalliage de nickel basse teneur.
Au Sénégal, Grande Côte Opérations (GCO), exploite un
gisement de sables à minéraux lourds. Ce gisement est un
placer de dunes côtières à minéraux lourds, contenant des
quantités importantes de minéraux titanifères (ilménite, rutile)
et de zircons.
En Argentine, Eramine S.A., a mené des travaux d’exploration
sur plusieurs
salars
argentins avant de se concentrer sur les
salars
de Centenario et Ratones, situés au nord-ouest de
Salta dans la région de la Puna. Ces travaux d’exploration ont
permis de mettre en évidence une ressource exploitable en
lithium, contenue dans des saumures naturelles.
Titres juridiques
Les réserves et ressources sont présentes sur des titres miniers
pour lesquels le Groupe dispose de droits à long terme,
essentiellement :
•
Nouvelle-Calédonie :
concessions perpétuelles ramenées
à la date d’échéance du 31 décembre 2048 (article 7 de
la Loi de pays du 16 avril 2009) et droits concédés sur une
période maximale de 50 ans renouvelables par tranches
maximales et successives de 25 ans ;
•
Gabon :
concession de 75 ans, à échéance du 25 janvier 2032
et renouvelable 10 ans de droit puis sur demande par
tranche de 10 ans ;
•
Indonésie :
Contract of Work
courant jusqu’au 27 février 2048,
renouvelable ;
•
Sénégal :
concession minière attribuée à Mineral Deposits
Limited (MDL) par l’État sénégalais le 2 novembre
2007 (décret 2007-1326) pour une durée de 25 ans et
renouvelable, transférée à GCO en juillet 2008 ;
•
Argentine :
Eramine S.A. possède 68 titres miniers
consolidés à fin 2020 et délivrés pour une durée perpétuelle,
sous réserve de présentation des études d’impact requises,
du paiement des redevances minières annuelles et du
respect d’un calendrier de développement.
Les valeurs comptables des réserves sont inscrites au coût
historique pour les seuls titres achetés et les concessions
accordées ne sont pas valorisées.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
76
2
Activités
Réserves et ressources minérales
Estimations
L’estimation et la classification des ressources et des réserves
du Groupe, telle que présentée, a été établie selon les
principes du « JORC Code »
(Australian Code for Reporting
of Exploration Results, Mineral Resources and Ore Reserves),
édition 2012.
Les estimations des ressources et réserves sont fondées sur
une documentation revue et validée par des personnes qui
ont une expérience suffisante et pertinente pour le type de
gisements considérés. Ces personnes compétentes, certifient
que les chiffres présentés sont conformes aux prescriptions
du Code. Ils sont soit :
•
des professionnels salariés à temps complet du Groupe,
de ses filiales ou de ses participations ;
•
des personnes compétentes appartenant à des cabinets
externes mandatés par le Groupe, ses filiales ou ses
participations.
Base des estimations
Les estimations sont basées sur des échantillonnages qui
peuvent ne pas être totalement représentatifs des gisements
complets. Au fur et à mesure de l’exploration et / ou de
l’exploitation de ceux-ci, les estimations peuvent donc
évoluer soit positivement, soit négativement, en fonction
de l’amélioration de la connaissance des amas.
Présentation des chiffres de ressources
et de réserves
Les chiffres des ressources minérales et des réserves reportés
dans les tableaux :
•
sont arrondis pour refléter la relative incertitude des
estimations, ce qui peut entrainer des différences de
calcul dans les totaux. Ils sont donnés pour l’ensemble du
domaine minier. Les résultats peuvent aussi être comparés
aux niveaux de production, ce qui donne une indication
de la durée de vie résiduelle des exploitations ;
•
représentent les ressources et les réserves des filiales ou
des participations et non la part d’Eramet dans les entités
concernées ;
•
sont exprimées à l’aide des abréviations suivantes :
•
Mt : millions de tonnes,
•
Mts : millions de tonnes sèches,
•
Mth : millions de tonnes humides,
•
Rp : rendements poids,
•
Mn : manganèse,
•
Mt Mn : millions de tonnes de manganèse,
•
Ni : nickel,
•
ktNi : milliers de tonnes de nickel,
•
HM : minéraux lourds,
•
Li : lithium,
•
LCE :
Lithium Carbonate Equivalent.
2.2.2
Réserves et ressources de Comilog S.A.
Ressources Minérales
Le tableau ci-après regroupe les chiffres des ressources
minérales des amas minéralisés de Comilog S.A., mis à jour au
1
er
janvier 2021. Les chiffres sont donnés en millions de tonnes
sèches de minerai tout-venant (Mts), avec le rendement poids
(% Rp) et la teneur en manganèse associée (% Mn).
Ces ressources correspondent aux :
•
gisement de Bangombé en cours d’exploitation ;
•
gisement d’Okouma-Bafoula dont les deux amas font
partie d’une même unité géologique, et dont l’exploitation
a débuté à la fin de l’année 2020 par l’ouverture du plateau
d’Okouma ;
•
dépôt de la Moulili : la rivière « Moulili » est comblée par
un dépôt de minerai fin de manganèse. De l’amont vers
l’aval, le dépôt a été divisé en quatre tronçons, dont deux,
MT1 et MT3, sont en cours d’exploitation.
Pour l’ensemble des amas, les ressources déclarées au
1
er
janvier 2021 sont calculées après déduction des minerais
exploités en 2020, les modèles géologiques utilisés n’ayant
pas été révisés au cours de l’année.
ÉVOLUTION DES RESSOURCES MINÉRALES EN MINERAI DE MANGANÈSE DE COMILOG S.A. AU 1
ER
JANVIER 2021
Ressources
Minérales
1
er
janvier 2021
1
er
janvier 2020
Mts
% Rp
% Mn
Mt Mn
Mts
% Rp
% Mn
Mt Mn
Mesurées
98
64,5
44,7
28
104
64,9
44,6
30
Indiquées
222
64,0
44,3
63
225
64,2
44,5
64
Supposées
64
56,3
42,9
15
64
56,4
42,9
15
TOTAL
384
62,9
44,2
107
392
63,1
44,3
110
ERAMET 2020
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77
2
Activités
Réserves et ressources minérales
2
Notes :
1.
Pour les gisements de Bangombé et d’Okouma-Bafoula,
les ressources sont définies pour une teneur de coupure
en Mn de la fraction rocheuse supérieure ou égale à
30 %. Aucune teneur de coupure n’est appliquée pour
le dépôt de la Moulili.
2.
Les tonnages de tout-venant sont donnés en place.
Les teneurs en manganèse sont équivalentes à des
échantillons de minerai lavé et doivent être lues avec
les rendements poids associés.
3.
Les ressources sont validées par les personnes
compétentes au sens du Code JORC ci-après :
•
pour le gisement d’Okouma : M. P. Fanguin, EurGéol
et employé permanent de Comilog S.A. ;
•
pour le gisement de Bangombé et le dépôt de la
Moulili : M. J. Michaud, EurGéol et employé permanent
de Eramet Marketing Services.
L’évolution des chiffres des ressources au 1
er
janvier 2021
résulte des effets conjugués de l’amélioration de la définition
des limites exploitées et de la déduction de la production
minière réalisée en 2020.
Réserves Minérales
Le tableau ci-après regroupe les chiffres des réserves
minérales de Comilog S.A., mis à jour au 1
er
janvier 2021.
Les chiffres sont donnés en millions de tonnes sèches de
minerai tout-venant (Mts), avec le rendement poids (% Rp)
et la teneur en manganèse associée (% Mn).
Les réserves sont incluses dans les ressources minérales.
Les réserves minérales correspondent aux minerais localisés
sur les gisements de Bangombé et d’Okouma-Bafoula. Elles
sont calculées :
•
à partir de projets miniers prenant en compte des
contraintes techniques, environnementales et sociétales ;
•
en intégrant les facteurs de pertes et de dilution ;
•
après construction d’une séquence minière long terme.
Contrairement à la déclaration au 1
er
janvier 2020, les tronçons
de la Moulili ne sont pas intégrés aux réserves publiées au
1
er
janvier 2021.
ÉVOLUTION DES RÉSERVES EN MINERAI DE MANGANÈSE DE COMILOG S.A. AU 1
ER
JANVIER 2020
Réserves Minérales
1
er
janvier 2021
1
er
janvier 2020
Mts
% Rp
% Mn
Mt Mn
Mts
% Rp
% Mn
Mt Mn
Prouvées
58
66,5
45,7
18
66
66,0
45,6
20
Probables
139
67,4
45,2
43
144
66,8
45,2
44
TOTAL
198
67,1
45,4
60
210
66,6
45,3
63
Notes :
1.
Pour les gisements de Bangombé et d’Okouma-Bafoula,
les réserves sont définies pour une teneur de coupure en
Mn de la fraction rocheuse supérieure ou égale à 37 %.
2.
Les tonnages de tout-venant sont donnés en place et
correspondent au minerai alimentant les unités de
production.
3.
Les teneurs en manganèse correspondent aux produits
lavés prévus et doivent être lues avec les rendements
poids associés.
4.
Entre décembre 2019 et janvier 2020, la société SRK est
intervenue sur le site de Comilog S.A. De l’avis de SRK,
les réserves minérales de Comilog S.A., reportées par
Eramet, sont supportées par des données en nombre
suffisant et de qualité suffisante. Elles ont été estimées
en employant des techniques appropriées conformes
aux standards industriels.
L’évolution des chiffres des réserves au 1
er
janvier 2021 résulte
des effets conjugués de l’amélioration de la définition des
limites exploitées et de la déduction de la production minière
réalisée en 2020.
La production de l’année 2020 s’établit à 10,1 Mth de minerai
tout-venant provenant du gisement Bangombé, 0,35 Mth
de minerai tout-venant issu du gisement d’Okouma-Bafoula
et à 1,2 Mth de minerai fin de manganèse issu du dépôt de
la Moulili.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
78
2
Activités
Réserves et ressources minérales
2.2.3
Réserves et ressources de la Société Le Nickel-SLN
Les ressources et réserves minérales sont regroupées
suivant le type de minerai considéré, c’est à dire les minerais
saprolitiques destinés à alimenter l’usine pyrométallurgique
de Doniambo, les minerais saprolitiques basse teneur Ni et
les minerais latéritiques, ces deux derniers types alimentant
un marché extérieur.
Ressources Minérales
Les tonnages de minerai sont indiqués en millions de tonnes
sèches et les humidités, constatées sur les productions en
cours ou estimées, varient de 22 à 48 % pour les saprolites
et les latérites suivant les amas considérés.
Les chiffres ont été établis avec des teneurs de coupure
appliquées sur la fraction altérée et évoluent en fonction
du type de traitement minéralurgique et des conditions
économiques.
ÉVOLUTION DES RESSOURCES MINÉRALES EN MINERAI SAPROLITIQUE POUR DONIAMBO DE SLN AU 1
ER
JANVIER 2021
Ressources Minérales
1
er
janvier 2021
1
er
janvier 2020
Mts
% Ni
ktNi
Mts
% Ni
kt Ni
Mesurées
57,8
2,40
1 388
55,5
2,39
1 327
Indiquées
63,6
2,38
1 514
64,5
2,38
1 534
Supposées
106,2
2,40
2 545
108,4
2,40
2 603
TOTAL
227,6
2,39
5 447
228,3
2,39
5 463
ÉVOLUTION DES RESSOURCES MINÉRALES EN MINERAI SAPROLITIQUE POUR EXPORT DE SLN AU 1
ER
JANVIER 2021
Ressources Minérales
1
er
janvier 2021
1
er
janvier 2020
Mts
% Ni
ktNi
Mts
% Ni
ktNi
Mesurées
61,4
1,86
1 142
60,8
1,84
1 121
Indiquées
110,1
1,83
2 011
104
1,82
1 889
Supposées
461,9
1,78
8 199
465,8
1,78
8 272
TOTAL
633,4
1,79
11 352
630,7
1,79
11 282
ÉVOLUTION DES RESSOURCES MINÉRALES EN MINERAI LATÉRITIQUE POUR EXPORT DE SLN AU 1
ER
JANVIER 2021
Ressources Minérales
1
er
janvier 2021
1
er
janvier 2020
Mts
% Ni
ktNi
Mts
% Ni
ktNi
Mesurées
19,8
1,43
282
21,9
1,42
311
Indiquées
29,7
1,46
433
28,8
1,46
420
Supposées
133,4
1,42
1 898
141,7
1,42
2 015
TOTAL
182,9
1,43
2 613
192,4
1,43
2 746
Notes :
1.
Conformément au système de description des
données de sondages, les tonnages et teneurs donnés
correspondent uniquement à la phase altérée des
saprolites, porteuse de la minéralisation, et non à
l’ensemble de la colonne saprolitique.
2.
Les ressources sont validées par la personne compétente
au sens du Code JORC ci-après :
•
M. G. Lorilleux, membre de l’AusIMM et employé
permanent de la Société Le Nickel-SLN.
L’évolution des chiffres des ressources au 1
er
janvier 2021
résulte des effets conjugués des mises à jour des modèles
géologiques, des estimations de ressources, de l’acquisition
de titres miniers dans la région de Tiébaghi en échange de
cession de titres dans la région du Grand Sud au profit de
la société VALE et de la déduction de la production minière
réalisée en 2020.
ERAMET 2020
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79
2
Activités
Réserves et ressources minérales
2
Réserves Minérales
Le tableau ci-dessous regroupe les chiffres de réserves au
1
er
janvier 2021. Ces chiffres proviennent de la conversion des
ressources minérales et prennent en compte :
•
les traitements minéralurgiques ;
•
les projets miniers optimisés pour la récupération des
saprolites ;
•
les facteurs de perte et de dilution ;
•
la mise en séquence long terme.
Les réserves sont incluses dans les ressources minérales.
Les réserves de minerai sont exprimées en millions de tonnes
sèches et les tonnages métal en milliers de tonnes de nickel
contenus dans les « concentrés minéralurgiques »
ÉVOLUTION DES RÉSERVES EN MINERAI SAPROLITIQUE POUR DONIAMBO DE SLN AU 1
ER
JANVIER 2021
Réserves Minérales
1
er
janvier 2021
1
er
janvier 2020
Mts
% Ni
ktNi
Mts
% Ni
ktNi
Prouvées
21,7
2,62
567
20,1
2,60
524
Probables
49,4
2,45
1 210
49,3
2,45
1 205
TOTAL
71,1
2,50
1 777
69,4
2,49
1 729
ÉVOLUTION DES RÉSERVES EN MINERAI SAPROLITIQUE POUR EXPORT DE SLN AU 1
ER
JANVIER 2021
Réserves Minérales
1
er
janvier 2021
1
er
janvier 2020
Mts
% Ni
ktNi
Mts
% Ni
ktNi
Prouvées
20,4
1,81
370
19,7
1,78
351
Probables
57,2
1,75
1 004
56
1,75
978
TOTAL
77,6
1,77
1 374
75,7
1,76
1 330
ÉVOLUTION DES RÉSERVES EN MINERAI LATÉRITIQUE EXPORT DE SLN AU 1
ER
JANVIER 2020
Réserves Minérales
1
er
janvier 2021
1
er
janvier 2020
Mts
% Ni
ktNi
Mts
% Ni
ktNi
Prouvées
12.5
1.47
184
11,9
1,48
175
Probables
10.0
1,49
282
19,9
1,48
295
TOTAL
31,5
1,48
466
31,7
1,48
470
Notes :
1.
Pour la plupart des gisements, les latérites déclarées
en réserves ne participent pas à l’optimisation
économique des fosses basée exclusivement sur le
minerai saprolitique.
2.
Les réserves sont validées par la personne compétente
au sens du Code JORC ci-après :
•
M. P. Epinoux, membre de l’AusIMM et employé
permanent de la Société Le Nickel-SLN.
Les réserves en minerai saprolitique destiné à l’usine
Doniambo et à l’export au 1
er
janvier 2021 augmentent
d’environ 3 % par rapport aux réserves au 1
er
janvier 2020.
Cette augmentation résulte des effets mentionnés sur les
ressources minérales et de la mise à jour de projets miniers
Par ailleurs, sur les sites de Tiébaghi et Népoui, l’enrichissement
du minerai saprolitique à destination de Doniambo en
laverie s’accompagne de coproduits valorisés à l’export.
Ces coproduits sont estimés à 178 ktNi, contre 170 kt Ni au
1
er
janvier 2020.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
80
2
Activités
Réserves et ressources minérales
Le tableau ci-dessous regroupe les chiffres de la production minière SLN de 2020 correspondant aux tonnages de nickel
contenus dans les minerais évacués vers les différents sites de bord de mer (wharf ou chargements mécanisés).
Production minière 2020
ktNi
Minerai saprolitique à destination de Doniambo
61,2
Minerai saprolitique export
37,5
Minerai latéritique export
1,7
2.2.4
Ressources de Pt Weda Bay Nickel
Ressources Minérales
Les données relatives aux ressources minérales, publiées au 1
er
janvier 2021, correspondent aux tonnages secs, teneurs en
Ni et milliers de tonnes de nickel (ktNi). Les ressources minérales sont estimées dans une enveloppe modélisée à la teneur
de coupure de 1 % Ni, en distinguant les produits latéritiques et saprolitiques.
ÉVOLUTION DES RESSOURCES MINÉRALES EN MINERAI SAPROLITIQUE ET LATÉRITIQUE DE PT WEDA BAY NICKEL AU 1
ER
JANVIER 2021
Ressources Minérales
1
er
janvier 2021
1
er
janvier 2020
Mts
% Ni
ktNi
Mts
% Ni
ktNi
LATÉRITES
Mesurées
41,8
1,27
531
41
1,27
526
Indiquées
30,0
1,24
372
50
1,25
625
Supposées
77,3
1,23
951
41
1,24
514
Total latérites
149,1
1,24
1 854
133
1,25
1 665
SAPROLITES
Mesurées
137,4
1,69
2 322
130
1,67
2 169
Indiquées
88,6
1,55
1 374
143.
1,57
2 246
Supposées
250,6
1,51
3 784
223
1,51
3 365
Total saprolites
476,7
1,57
7 480
496
1,57
7 780
GRAND TOTAL
625,7
1,49
9 334
629
1,50
9 445
Notes :
1.
Les tonnages et teneurs donnés pour les saprolites
correspondent à l’ensemble de la colonne saprolitique.
2.
Les ressources sont établies suite à une mise à jour
topographique (28-30 novembre 2020).
3.
Les ressources ont été préparées et compilées par
les équipes de Pt Weda Bay Nickel et validées par la
personne compétente au sens du Code JORC ci-après :
•
M. Ade Kadarusman, géologue indépendant, membre
de l’AusIMM, ainsi que de l’
Indonesian Association
of Geologists
(IAGI),
Indonesian Society of Economic
Geologists
(MGEI), et l’
Indonesian Competent Person
(CPI).
Par rapport à la déclaration au 1
er
janvier 2020, les ressources
minérales déclarées au 1
er
janvier 2021 diminuent de 3 Mts
par suite des effets conjugués de l’exploitation et de la mise
à jour de certains modèles.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
81
2
Activités
Réserves et ressources minérales
2
Réserves Minérales
Le tableau ci-dessous regroupe les chiffres de réserves en limonites et en saprolites publiées au 1
er
janvier 2021.
Ces chiffres proviennent de la conversion des ressources
minérales et prennent en compte :
•
des projets miniers optimisés ;
•
des facteurs de pertes et de dilution ;
•
une mise en séquence long terme.
Les réserves sont incluses dans les ressources minérales.
Les données relatives aux réserves correspondent aux tonnages
secs, teneurs en Ni et milliers de tonnes de nickel (ktNi).
Notes :
1.
Les réserves sont définies pour une teneur de coupure
comprise sur le nickel comprise entre 1,4 et 1,6 %.
2.
Les réserves ont été validées par la personne compétente
au sens du Code JORC ci-après :
•
M. Bayu Setyo Prastowo Soemarsoem (MAssIMM
#320552) personne compétente, au sens du Code JORC
agissant en tant que consultant indépendant.
La production de l’année 2020 s’établit à 3,1 Mth de minerai tout-venant.
2.2.5
Réserves et ressources de Grande Côte Opérations
Ressources Minérales
Les données relatives aux ressources minérales correspondent aux tonnages de sables minéralisés et teneurs en minéraux
lourds (HM), identifiés sur la concession minière de 445.7 km
2
de GCO. Les tonnages sont exprimés en Mts (millions de tonnes
sèches). La teneur en HM est la teneur
in situ
des sables. La mise à jour des ressources minérales au 1
er
janvier 2021 est basée
sur le modèle de blocs du gisement duquel sont retirés les tonnages de sables exploités jusqu’au 31 décembre 2020 et les
tonnages résiduels situés sous le chemin de la drague déjà réalisé.
ÉVOLUTION DES RESSOURCES MINÉRALES DE GRANDE CÔTE OPÉRATIONS AU 1
ER
JANVIER 2021
Ressources Minérales
1
er
janvier 2021
1
er
janvier 2020
Sables Mts
HM Mts
HM grade %
Sables Mts
HM Mts
HM grade%
Mesurées
1 861
22,4
1,20
2 000
25,3
1,3
Indiquées
816
9,0
1,11
816
9,0
1,1
Supposées
66
0,7
1,08
66
0,7
1,1
TOTAL
2 743
32,1
1,17
2882
35,0
1,2
RÉSERVES EN MINERAI SAPROLITIQUE ET LATÉRITIQUE DE PT WEDA BAY NICKEL AU 1
ER
JANVIER 2021
Réserves Minérales
1
er
janvier 2021
Mts
% Ni
ktNi
Latérites
Prouvées
2,1
1,48
31
Probables
2,1
1,44
31
Total latérites
4,3
1,46
62
Saprolites
Prouvées
28,6
1,87
535
Probables
61,8
1,77
1094
Total saprolites
90,5
1,80
1628
GRAND TOTAL
94,7
1,78
1691
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
82
2
Activités
Réserves et ressources minérales
Notes :
1.
Les ressources minérales sont estimées à une teneur
de coupure de 0,82 % HM. La teneur de coupure
est appliquée sur les accumulations teneurs jusqu’à
6 mètres en dessous du niveau de la nappe phréatique
naturelle.
2.
La teneur en HM est reportée à deux décimales en
2021, alors qu’elle était reportée avec une décimale
auparavant.
3.
Les ressources sont validées par la personne compétente
au sens du Code JORC ci-après :
•
M. D. Sow, membre de l’AusIMM et employé permanent
Grande Côte Opérations.
Les ressources minérales baissent de 139 Mts de sables et
2,9 Mts de minéraux lourds
(in situ)
entre le 1
er
janvier 2020 et
le 1
er
janvier 2021. Cette baisse est liée aux tonnages exploités
en 2020, aux tonnages gelés par le dépôt des
tailings
en
2020 et à la mise à jour des tonnages gelés par le dépôt des
tailings depuis le début de l’exploitation.
Réserves
Les données relatives aux réserves correspondent aux tonnages de sables minéralisés et aux teneurs en minéraux lourds
(HM) contenus dans le chemin de la drague
(mine path)
et dans les zones superficielles riches adjacentes exploitées par
méthode minière conventionnelle
(dry mining),
et replacées sur le chemin de la drague, pour alimenter les spirales de
l’usine de concentration flottante (WCP).
ÉVOLUTION DES RÉSERVES DE GRANDE CÔTE OPÉRATIONS AU 1
ER
JANVIER 2021
Réserves Minérales
1
er
janvier 2021
1
er
janvier 2020
Sables Mts
HM Mts
HM grade %
Sables Mts
HM Mts
HM grade %
Prouvées
982
14,8
1,50
1 029
15,5
1,5
Probables
287
3,6
1,27
291
3,7
1,3
TOTAL
1 269
18,4
1,45
1 320
19,3
1,5
Notes :
1.
Aucune teneur de coupure n’est appliquée pour le calcul
des réserves à l’intérieur du chemin de la drague, car
tout le sable contenu dans le chemin de la drague est
récupéré et valorisé.
2.
Les réserves intègrent également les sables situés
à proximité du chemin de la drague, exploités par
méthode minière conventionnelle (
dry mining
) dans la
limite de 4 Mt de sables par an. Les tonnages récupérés
par
dry mining
sont intégrés dans les réserves et
s’ajoutent à ceux exploités par la drague.
3.
Les réserves prennent en compte les pertes de sables et
de minéraux lourds au niveau de la drague et de l’entrée
de la WCP. Les taux de récupération des minéraux lourds
dans les usines de traitement (WCP et MSP) ne sont pas
appliqués dans le calcul des réserves.
4.
Les réserves ne s’additionnent pas aux ressources
minérales.
5.
La teneur en HM est reportée à deux décimales au
1
er
janvier 2021, alors qu’elle était reportée avec une
décimale auparavant.
6.
Les réserves sont validées par la personne compétente
au sens du Code JORC ci-après :
•
M. C. Nouel, membre de l’AusIMM et employé
permanent d’Eramet Marketing Services.
Les réserves baissent de 51 Mts de sables et de 820 kts de
minéraux lourds entre le 1
er
janvier 2020 et le 1
er
janvier 2021.
Cette baisse est liée essentiellement aux tonnages exploités
en 2020 et, dans une moindre mesure, aux modifications
des paramètres d’exploitation (élévation du niveau d’eau
dans le bassin et augmentation de la teneur de coupure du
dry mining
).
La production de l’année 2020 s’établit à 49.2 Mts de sables
et 796 kts de minéraux lourds.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
83
2
Activités
Réserves et ressources minérales
2
2.2.6
Ressources de la société Eramine S.A.
Ressources Drainables
Les Ressources Drainables sont définies sur les
salars
de Centenario et Ratones.
RESSOURCES MINÉRALES DRAINABLES D’ERAMINE S.A. AU 1
ER
JANVIER 2021
Ressources
Drainables
1
er
janvier 2021
1
er
janvier 2020
Volume de
saumures
(en millions
de m
3
)
Densité
moyenne
Teneur Li
(en mg/l)
LCE
(en
kilotonnes)
Volume de
saumures
(en millions
de m
3
)
Densité
moyenne
Teneur Li
(en mg/l)
LCE
(en
kilotonnes)
Mesurées
929
1,19
409
2 023
916
1,17
408
1 991
Indiquées
1 594
1,18
380
3 226
1 442
1,16
379
2 912
Supposées
2 826
1,15
312
4 689
3 010
1,16
311
4 987
TOTAL
5 349
1,17
350
9 938
5 368
1,16
346
9 890
Notes :
1.
La date de référence de l’estimation des ressources est
le 16 août 2019.
2.
.
Les calculs des ressources utilisent : 1) les valeurs de
porosité drainable pour les unités hydrogéologiques
de l’aquifère. 2) une teneur de coupure en lithium de
200 mg/l et 3) uniquement les propriétés contrôlées
par Eramine en décembre 2019.
3.
Le calcul de l’équivalent en LCE (
Lithium Carbonate
Equivalent
) ne suppose aucune perte liée au procédé.
Le tonnage équivalent en LCE (
Lithium Carbonate
Equivalent
) est calculé par la masse de lithium multipliée
par un facteur issu de la masse atomique de chaque
élément du carbonate de lithium, soit 5,322785.
4.
La personne compétente responsable de l’estimation
des ressources est M. Mike Rosko,
PGeo,
membre de
la
Society for Mining, Metallurgy, and Exploration
et
employé permanent de Montgomery & Associates.
Les ressources minérales déclarées au 1
er
janvier 2021 sont
proches des résultats publiés au 1
er
janvier 2020, seule une
diminution des ressources supposées est enregistrée.
Réserves
Les réserves sont estimées à partir d’un champ de pompage
défini uniquement sur le
salar
de Ratones. Le scénario de
pompage retenu couvre une période de 40 ans pour garantir
une production annuelle de 24 kt LCE.
Pour le traitement des saumures, un procédé d’extraction
a été développé. Le taux de récupération est de 87 %. Cette
performance a été confirmée par des essais semi-industriels
menés depuis le début de l’année 2020 sur le site.
RÉSERVES D’ERAMINE S.A. AU 1
ER
JANVIER 2021
Réserves
1
er
janvier 2021
Années
Volume de
saumures
pompées
(en millions
de m
3
)
Teneur
moyenne Li
(en mg/l)
Li Métal
(en
tonnes)
LCE
(en
tonnes)
Prouvées
1-3
30
460
12 180
65 000
Probables
1-3
7
460
2 610
14 000
Probables
4-40
511
436
194 010
1 033 000
TOTALES
1-40
548
438
208 800
1 112 000
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
84
2
Activités
Réserves et ressources minérales
Notes :
1.
Un facteur de récupération de l’usine de traitement du
lithium (87 %) a été appliqué sur les réserves.
2.
Les teneurs moyennes en lithium sont calculées en
fonction de la masse provenant de toutes les catégories
de ressources, y compris la faible contribution des
ressources supposées.
3.
Le tonnage de lithium métal ne comprend que les
masses issues des ressources mesurées et indiquées.
4.
Le tonnage de lithium métal est converti en LCE
(
Lithium Carbonate Equivalent
) par le facteur 5.32.
5.
La part du volume de saumures issues des ressources
supposées n’est pas prise en compte dans le volume
global de saumures.
6.
Les nombres peuvent ne pas s’additionner en raison
des effets d’arrondi.
7.
La date d’entrée en vigueur de l’estimation est le
9 février 2021.
8.
La personne compétente responsable de cette
estimation de réserves est M. Frits Reidel,
Certified
Professional Geologist
(#11454) auprès de l’
American
Institute of Professional Geologists
et employé de la
société Atacama Water.
2.3
DIVISION ALLIAGES HAUTE PERFORMANCE
2.3.1
Faits marquants de l’exercice
2.3.1.1
Chiffres-clés
(en millions d’euros)
2020
2019
Chiffre d’affaires
680
847
EBITDA
(119)
(26)
Résultat opérationnel courant
(153)
(68)
Flux net de trésorerie généré par l’activité
(116)
(84)
Capitaux employés à l’ouverture
481
488
Investissements industriels
(1)
38
53
(1) Hors droits d’utilisation IFRS 16 (4 millions d’euros).
2.3.1.2
Performance opérationnelle
L’effondrement sans précédent du secteur aéronautique,
conjugué à un fort recul de l’industrie automobile ont
fortement affecté les performances de la division Alliages
Haute Performance à compter du T2 2020. Le chiffre d’affaires
de la Division recule de - 20 % à 680 millions d’euros, avec
un EBITDA de - 119 millions d’euros.
Le chiffre d’affaires d’Aubert & Duval (« A&D »)
(1)
a diminué de
- 16 % à 539 millions d’euros, avec un EBITDA de - 87 millions
d’euros et un FCF négatif à - 153 millions d’euros sur la période,
en net redressement au S2 (+ 3 millions d’euros).
Erasteel a vu ses ventes chuter de - 31 % à 142 millions d’euros
en 2020, et a enregistré un EBITDA de - 32 millions d’euros.
Activités
Dans ce contexte particulièrement dégradé, le chiffre d’affaires
aéronautique d’A&D a chuté à 367 millions d’euros en 2020
(- 24 % vs 2019), après une année 2019 déjà affectée par les
conséquences des dysfonctionnements dans le système de
management de la qualité. Sur les deux dernières années,
le recul s’élève à - 37 %. Des avancées majeures ont cependant
été réalisées sur le plan commercial avec le renouvellement
de contrats ou la prise de nouveaux marchés avec des acteurs
de premier plan : Airbus, Boeing et GE.
Le chiffre d’affaires Énergie et Défense est en forte
croissance à 103 millions d’euros (+ 47 %), grâce notamment
aux ventes accrues de disques pour turbines terrestres
(marché de l’énergie). L’année 2020 a également vu le
renforcement du carnet de commandes du secteur de la
souveraineté nationale.
Dès le T2, afin de faire face à la crise et de s’adapter au contexte
de marché fortement dégradé, A&D a ajusté le niveau de
production site par site grâce aux dispositifs en vigueur.
Ainsi, le niveau d’activité a été revu en fonction du carnet de
commandes pour chaque ligne de produit, atelier par atelier.
Le dispositif d’APLD (activité partielle longue durée),
dont bénéficie A&D, a permis de réduire significativement
les heures travaillées sur le court terme. À moyen terme, un
projet de plan d’adaptation de l’organisation et de l’emploi
est en cours de négociation avec les instances représentatives
du personnel. Il vise des suppressions de postes par le biais
d’un plan de départs volontaires.
Les nombreuses actions d’adaptation des coûts au niveau
d’activité et de maîtrise de la consommation de trésorerie
mises en place par A&D dès le S1 ont porté leurs fruits au S2
avec un free cash-flow à l’équilibre (+ 3 millions d’euros vs
- 156 millions d’euros au S1). Les achats de matières premières
ont été réduits de près de moitié, les achats généraux
d’environ 30 % et la masse salariale d’environ 25 % par rapport
(1) Sociétés Aubert & Duval, EHA et autres.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
85
2
Activités
Division Alliages Haute Performance
2
au T1 2020. Le BFR d’A&D est revenu au niveau de fin 2019
en nombre de jours de chiffre d’affaires, grâce à la baisse des
stocks principalement.
Pour
Erasteel,
le contexte difficile du marché de l’automobile
a largement impacté la production et les ventes en 2020.
Un ajustement du dispositif de production a été mis en
place afin de répondre au mieux aux besoins des clients.
La bonne maîtrise des dépenses et du BFR a permis de limiter
la consommation de cash à - 21 millions d’euros.
Par ailleurs, un important travail de simplification des
organisations a été réalisé en 2020 pour la Division, conduisant
à l’arrêt effectif à fin 2020 des activités de certaines filiales aux
États-Unis, au Royaume-Uni, en Chine et en France.
Perspectives
Le trafic passager dans le secteur aérien ne devrait retrouver
son niveau d’avant crise qu’en 2024 au plus tôt selon les
prévisions du secteur. Les principaux avionneurs ont d’ores
et déjà ajusté durablement à la baisse leurs cadences de
production, en particulier pour les gros porteurs.
Concernant le marché de l’automobile, toujours très incertain,
la production mondiale est attendue en hausse en 2021.
En 2021, en parallèle de la revue stratégique des activités de
la Division, la priorité reste la poursuite de l’adaptation des
coûts au niveau de production dans un marché dégradé,
en particulier dans le secteur aéronautique.
Concernant une éventuelle cession d’A&D, le Groupe étudie les
meilleures solutions pour faire émerger une offre satisfaisante
et assurer l’avenir de cette activité stratégique de la filière
aéronautique.
Poursuite de la revue des processus qualité
Les investigations relatives à la revue des processus qualité
se sont poursuivies au cours de l’année 2020, en étroite
collaboration avec les clients. Les actions d’amélioration
en profondeur de la
supply chain
ont permis d’augmenter
significativement le flux de livraison. L’analyse issue de
cette revue a conduit à une transformation profonde du
management de la qualité au sein d’Aubert & Duval, dont le
déploiement va se poursuivre en 2021, contribuant ainsi au
plan d’amélioration de sa performance.
Un marché aéronautique très fortement impacté par les
conséquences de la pandémie
Le secteur aéronautique, qui représente environ 70 % du
chiffre d’affaires d’Aubert & Duval, est très durement touché
par la crise Covid-19, avec des répercussions d’une ampleur
inédite sur la chaîne d’approvisionnement aéronautique.
Les livraisons d’avions commerciaux ont ainsi atteint un point
historiquement bas en 2020 et les cadences de production
des principaux constructeurs aéronautique ont été réduites
d’environ 40 %.
Dans ce contexte, Aubert & Duval a dû faire face à des
demandes d’annulation de commandes portant sur environ
un tiers de son activité aéronautique.
Les annulations de commandes ont conduit à une
dégradation significative du BFR opérationnel avec un fort
impact négatif sur le cash de la période. Un plan d’action
spécifique a été mis en place : réduction drastique des
approvisionnements de matières premières, baisse de
moitié des intérimaires, chômage partiel, renforcement du
recouvrement des créances clients échues.
2.3.2
Marchés
2.3.2.1
Principales applications
La division Alliages Haute Performance développe ses
activités métallurgiques en amont d’industries stratégiques,
notamment l’aéronautique, l’automobile, l’énergie et la
défense. Elle apporte également des solutions métallurgiques
aux applications les plus exigeantes (applications
aéronautiques, outils de coupe, compétition automobile,
médical, outillages…).
Les produits commercialisés par la division Alliages Haute
Performance sont fabriqués à partir d’acier et d’alliages à
haute technicité, représentant moins de 5 % de la demande
mondiale totale en métaux.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
86
2
Activités
Division Alliages Haute Performance
2.3.2.2
Demande
La crise Covid-19 a provoqué un ralentissement brutal
des activités et des échanges commerciaux dans la
plupart des secteurs consommateurs d’aciers et d’alliages
hautes performances. Les marchés les plus touchés sont
l’aéronautique et l’automobile, principaux débouchés de la
division Alliages Haute Performance.
2.3.2.2.1 Aéronautique
Le trafic aérien mondial a connu une chute sans précédent,
enregistrant une baisse de 80 %
(1)
du nombre de passagers
et des flottes d’aéronefs partiellement immobilisées depuis
mi-mars 2020, avec une reprise contrastée suivant les zones
géographiques.
Un tel ralentissement a engendré une réduction drastique
du nombre de livraisons et de commandes d’avions depuis
avril 2020.
Évolution des commandes nettes et des livraisons d’avions
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
195
218
319
341
377
411
401
394
380
426
196
777
1 144
2 149
2 191
2 646
3 028
1 895
1 421
2 091
1 640
822
- 203
793
870
933
975
986
1 035
1 087
1 226
817
527
- 42 %
Avion gros porteurs
Livraisons
Commandes nettes
Avion monocouloir
Source : Airbus, Boeing
En conséquence, les deux principaux constructeurs Airbus et Boeing ont revu à la baisse d’environ 40 % leurs cadences
de production, entraînant des reports et des annulations de commandes chez les fournisseurs et les sous-traitants de la
filière, y compris chez les producteurs et transformateurs d’alliages hautes performances.
(1) Sur la base du revenu généré par passager par kilomètre (« RPK ») : source :
International Air Transport Association
(« IATA »).
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
87
2
Activités
Division Alliages Haute Performance
2
2.3.2.2.2 Automobile
Déjà en baisse en 2019, le marché de l’automobile a également subi de plein fouet la crise de la demande liée au Covid-19.
Le secteur devrait enregistrer un recul de 13 % des ventes de véhicules légers par rapport à 2019, malgré un rebond des
ventes en Asie, au second semestre 2020.
Ventes annuelles mondiales des véhicules légers
(estimations Eramet)
0
25
50
75
100
125
- 13 %
Ventes annuelles de véhicules légers
(en millions d'unités)
Source
: Center For Automotive Research. IHS Markit
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020 E
72,2
75,8
79,7
83,5
86,6
88,3
92,2
94,3
93,7
89,6
78,0
Ce contexte de marché dégradé a contribué à un repli des besoins en aciers spéciaux et aciers rapides.
2.3.2.2.3 Autres marchés
Les besoins en aciers spéciaux et alliages hautes performances
des marchés de la défense, de l’énergie et du nucléaire se sont
maintenus grâce aux programmes d’investissement publics
déployés sur ces secteurs. En particulier, dans le domaine des
alliages à haute performance, le secteur de l’énergie a bien
résisté aux conséquences de la pandémie.
2.3.2.3
Offre
La production mondiale d’aciers et d’alliages a enregistré
un recul d’environ 4,6 % en 2020, en raison de la fermeture
temporaire des sites de production liées à la crise sanitaire,
et de la baisse de la demande.
Après des années de croissance portées entre autres par les
secteurs de l’aéronautique et de l’automobile, la production
d’aciers et alliages à haute technicité a diminué sensiblement.
En particulier, la production des alliages base nickel et base
titane a été durement impacté par à l’effondrement de la
demande du secteur aéronautique.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
88
2
Activités
Division Alliages Haute Performance
Production mondiale des principales familles d’aciers et d’alliages en volume annuel moyen
(estimations Eramet)
Alliages base titane, < 150 000 tonnes
Aciers outillages, 2 millions de tonnes
Aciers inoxydables,
50 millions de tonnes
Autres aciers alliés,
148 millions de tonnes
Alliages base nickel,
< 310 000 tonnes
Aciers au carbone
90 % de la production mondiale
1 831 millions de tonnes
10 % de la
production
2.3.2.4
L’environnement concurrentiel
La division Alliages Haute Performance fait face à un
environnement concurrentiel spécifique, selon les marchés,
la typologie des produits et les alliages vendus.
Pour les pièces matricées ou forgées, les principaux
concurrents de la division Alliages Haute Performance
d’Eramet sont les suivants : Allegheny Technologies
Corporation, Otto Fuchs Precision Castparts Corporation et
VSMPO-AVISMA.
Pour les produits longs et les aciers rapides, les principaux
concurrents sont également situés en Amérique, Europe
et Asie : Allegheny Technologies Corporation, Carpenter
Technology, Hitachi Metals, Liberty Speciality Steels et
Voestalpine.
Pour les poudres pour fabrication additive, les principaux
concurrents sont Carpenter Technology, Oerlikon, Praxair
Surface Technologies et Sandvik Osprey.
2.3.2.4
Prix
La majorité des ventes de la division Alliages Haute
Performance est réalisée dans le cadre de contrats
commerciaux uniques à chaque client, incluant le prix de
vente. En conséquence, aucun prix standard ne peut être
communiqué publiquement.
2.3.2.5
Les perspectives de marché
La crise sanitaire a très fortement impacté les marchés
aéronautique et automobile, avec un retour aux niveaux
d’activité de 2019 qui n’est estimé qu’à horizon 2024 pour les
livraisons d’avions. Les marchés de l’énergie et de la défense
ont été moins affectés et devraient reprendre leur croissance
en 2021.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
89
2
Activités
Division Alliages Haute Performance
2
Aéronautique
Le trafic passager ne devrait revenir aux niveaux de 2019 qu’en 2024, même si la reprise des voyages court-courrier devrait
être plus rapide que celle des voyages long-courriers. Les avionneurs continuent d’ajuster leur cadence de production avec
la demande réelle, dont la prévisibilité reste réduite. Les impacts devraient être plus profonds et plus prolongés pour les
gros porteurs.
Scénarios de l’IATA sur l’évolution du trafic, présentés depuis avril 2020
RPKs
(1)
, millions
2012
2014
2016
2018
2019
2020
2022
2021
2023
2024
2025
Prévisions pré-Covid
Scénario Avril 2020
Scénario Juillet 2020
Scénario Janvier 2021
Retour
au niveau
2019
2000
4000
6000
8000
10000
12000
(1) RPK =Revenue Passenger Kilometer / Passager Kilomètre Payant.
Automobile
Malgré un retour à la normale en Chine, La reprise du marché
de l’automobile reste incertaine. La Chine a repris de manière
notable sa production, et les ventes dans le pays pourraient
augmenter de 12 % d’ici 2025. L’Europe pourrait connaître
un rebond de ses ventes de véhicules dès 2021, tandis qu’un
retour au niveau des ventes de 2019 n’est attendu qu’après
2022-2023 aux États-Unis.
Défense
Le secteur de la Défense devrait poursuivre sa croissance
grâce aux investissements de la part des principaux États
acteurs. C’est le cas de la France, qui a maintenu la Loi
de Programmation Militaire 2019-2025, avec notamment
la livraison de 50 % de nouveaux blindés, de nouveaux
sous-marins Barracuda et de Rafale. Par ailleurs, les calendriers
de développement des futurs programmes collaboratifs
européens sont maintenus : SCAF (système de combat aérien
du futur), Char du futur (MGCS –
Main Ground Combat System
).
Énergie
Le marché de l’énergie a été un des secteurs les moins
touchés par la crise Covid-19, enregistrant seulement un
recul de 10 % des investissements énergétiques dans le
monde en 2020.
Les politiques gouvernementales devraient jouer un rôle
essentiel dans les années à venir car, dans ce secteur, les
investissements sont stimulés par le cadre réglementaire ou
par des contrats publics d’achat d’électricité.
L’industrie nucléaire devrait doubler ses efforts en termes de
nouvelles capacités afin de maintenir sa part d’environ 10 %
dans le mix énergétique mondial dans les dix prochaines
années. Le parc mondial de centrales est en effet attendu en
réduction progressive et sensible dans les 25 années à venir.
En parallèle, de nouveaux projets ont été lancés ainsi que
d’importants plans de rénovation dans de nombreux pays
pour assurer l’exploitation à long terme de la flotte existante.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
90
2
Activités
Division Alliages Haute Performance
2.3.3
Présentation de la BU
2.3.3.1
Positionnement stratégique de la
division Alliages Haute Performance
La division Alliages Haute Performance déploie ses activités
au sein de deux filiales principales : Aubert & Duval et
Erasteel, toutes deux expertes reconnues dans la conception,
l’élaboration, la transformation et la fabrication de solutions
métallurgiques de pointe, en amont d’industries stratégiques.
Ce positionnement repose sur :
•
un ensemble d’équipements industriels unique en France
et en Europe ;
•
la capacité à sécuriser l’approvisionnement des industries
françaises et européennes en matériaux critiques tels que
les aciers spéciaux, les superalliages et le titane ;
•
une offre intégrée depuis l’élaboration des matériaux
jusqu’à leur transformation en produit fini ;
•
une maîtrise R&D essentielle pour répondre aux défis de
demain en matière de conception et de transformation des
matériaux, alliée à un savoir-faire métallurgique historique
et reconnu mondialement.
Aubert & Duval
•
Un des leaders mondiaux de pièces matricées de grande
dimension.
•
Un des principaux producteurs mondiaux d’aciers spéciaux
et superalliages à hautes performances.
Aubert & Duval se positionne comme un métallurgiste
spécialiste des matériaux métalliques les plus exigeants
– aciers à hautes performances, superalliages, titane et
aluminium – destinés à des applications industrielles de
pointe, notamment dans les secteurs de l’aéronautique et
du spatial, de l’énergie et de la défense.
Produits longs
sous forme
de barres forgées ou
laminées et fils en
aciers
à haute performance,
alliages base nickel
ou titane
destinés aux
applications les plus
exigeantes
Produits forgés
pour les
applications critiques de
la défense et de l’énergie
nucléaire, à partir
d’aciers
spéciaux, d’alliages base
nickel ou de titane
Pièces matricées
pour les applications
aéronautiques, spatiales et
énergie,
en aciers haute
performance, alliages
base nickel, titane ou
aluminium
Poudres métalliques
PEARL
®
Micro
(
superalliages, aciers
spéciaux)
destinées à la
fabrication additive
Erasteel
Acteur mondial des aciers rapides conventionnels.
Leader de la métallurgie des poudres atomisées au gaz
avec les aciers rapides par métallurgie des poudres ASP
®
(poudres d'acier rapide) et les poudres métalliques PEARL
®
(poudres libres destinées notamment à la fabrication additive).
Acteur européen du recyclage de catalyseurs, d’oxydes
métalliques et de batteries.
Erasteel est l’un des acteurs majeurs des aciers rapides, leader
dans le haut de la gamme de ces aciers, notamment avec son
offre d’aciers rapides élaborés par métallurgie des poudres
(PM HSS), utilisés pour des outils de coupe, de travail à froid
et pour les composants mécaniques à hautes performances
destinés aux marchés de l’automobile, de l’électronique et
de l’aéronautique.
Erasteel développe également depuis 2016 une activité
de recyclage de catalyseurs pétroliers pour y récupérer les
éléments métalliques à forte valeur ajoutée qu’ils contiennent :
molybdène, vanadium, nickel, cobalt, chrome…
Aciers rapides
conventionnels et par
métallurgie des poudres
ASP®
vendus sous forme
de barres rondes, plates et
carrées, fils, tôles et feuillards
Poudres
d’aciers spéciaux
PEARL® et
poudres Inox
pour compaction isostatique
à chaud
Ferroalliages
issus de
recyclage de catalyseurs,
d’oxydes métalliques et de
batteries
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
91
2
Activités
Division Alliages Haute Performance
2
2.3.3.2
Activités
Élaborer
L’élaboration est l’opération de fabrication des aciers spéciaux,
aciers rapides, superalliages et alliages de titane, à travers
diverses techniques de fusion du métal.
Pour conférer aux matériaux les caractéristiques adéquates
pour les applications visées, l’élaboration peut reposer sur
des procédés de fusion à l’air, sous vide ou par atomisation
(poudres). L’élaboration s’étend aussi aux procédés de refusion
qui peuvent compléter l’élaboration primaire, pour améliorer
les propriétés mécaniques des matériaux en fonction des
applications visées.
Transformer
Qu’ils aient été élaborés en interne ou par d’autres aciéristes, la
transformation des aciers et alliages est au cœur de l’expertise
de la Division, par divers procédés : fabrication de pièces
critiques par forgeage libre ou matriçage, fabrication de
demi-produits (barres, billettes, couronnes…) par laminage
ou étirage.
Recycler
Depuis 2016, deux nouvelles activités dédiées au recyclage ont
été développées dans la division Alliages Haute Performance :
•
une nouvelle filière de valorisation des déchets industriels
contenant des métaux, notamment des catalyseurs, a été
implantée sur le site d’Erasteel Commentry. Les métaux non
ferreux ainsi recyclés sont essentiellement du molybdène,
du nickel, et du cobalt ;
•
EcoTitanium : première filière européenne de recyclage
d’alliages de titane de qualité aéronautique, à partir de
chutes massives et copeaux de titane collectés chez les
grands constructeurs aéronautiques et leurs sous-traitants.
2.3.3.3
Détail des investissements
(en millions d’euros)
2016
2017
2018
2019
2020
Investissements industriels
55
59
63
53
38
Hors IFRS 16.
La division Alliages Haute Performance poursuit ses
investissements industriels afin de renforcer sa position de
fournisseur stratégique pour les secteurs de pointe. Plusieurs
projets industriels lancés ces dernières années connaissent
des étapes importantes dans leur réalisation :
•
les procédures de qualification du nouveau laminoir sur
le site des Ancizes sont en cours, avec une mise en service
industrielle prévue courant 2021 ;
•
la transformation du site et la digitalisation des opérations
de matriçage de la presse PS24 se poursuivent à Issoire,
visant ainsi un progrès de productivité significatif ;
•
l’investissement réalisé dans une unité de décapage à
Tianjin permet de doubler les capacités de production de
fil étiré en acier rapide pour le marché des scies ;
•
le programme d’investissements engagés en 2016 pour le
recyclage de piles alcalines et salines et de catalyseurs est
en cours de finalisation sur le site de Commentry.
Par ailleurs, le projet de modernisation et fiabilisation des
installations de forgeage du site Erasteel de Champagnole
a été retenu fin 2020 dans le plan de relance « Territoires
d’industrie » 2021.
La Division poursuit ses efforts dans le déploiement de sa
politique de développement durable, afin de répondre à
l’évolution des normes environnementales. De nouveaux
projets ont été lancés en 2020 sur les différents sites de la
Division, dans l’optique de limiter leur impact et ainsi préserver
l’écosystème et la biodiversité.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
92
2
Activités
Division Alliages Haute Performance
2.4
INNOVATION
2.4.1
Innovation by Eramet
Eramet Ideas est le fer de lance du Groupe en matière
d’innovation, créatrice de valeur pour les sites et les projets
stratégiques d’Eramet, grâce à ses équipes d’experts en
recherche et développement et en industrialisation, La vision
de l’innovation « by Eramet » repose sur trois piliers :
•
créer de la valeur durable grâce à l’open innovation
(cf. ci-dessous) pour les activités minières, industrielles et
les projets de croissance ;
•
promouvoir la transformation numérique, l’expertise
procédé et l’agilité technologique en tant qu’accélérateurs
de l’innovation ;
•
devenir un centre d’excellence en exploitation minière, en
métallurgie extractive et en recyclage, incontournable en
Europe et reconnu mondialement.
Au total, le groupe Eramet emploie environ 300 personnes
entièrement dédiées à l’innovation, qui s’appuient sur les
équipes opérationnelles qui participent à des essais sur
tous les sites industriels. Au sein des
Business Units,
ces
équipes coordonnent les essais et les phases essentielles
d’industrialisation des projets de recherche et Innovation du
Groupe. Au total, environ 1 % du chiffre d’affaires d’Eramet
est consacré à l’innovation.
Compte tenu du contexte de crise sanitaire et du
renforcement des mesures de préservation de la trésorerie
prises par le Groupe, une partie des équipes d’Innovation se
sont focalisées en 2020 sur des projets avec un retour sur
investissement de moins de deux ans. Le reste des équipes
d’innovation a continué à travailler sur des projets ambitieux
pour préparer l’avenir du Groupe. Ces projets d’innovation à
moyen et long terme se répartissent suivant quatre grands
axes qui structurent le plan opérationnel d’Eramet :
•
développer la géométallurgie comme moteur de
performance des actifs miniers du Groupe ;
•
améliorer la performance des actifs métallurgiques et
logistiques de traitement et de transport du minerai, des
ferroalliages, des alliages et des superalliages ;
•
participer à la réalisation de la feuille de route RSE du
Groupe ;
•
accompagner les projets stratégiques de développement
dans les métaux de la transition énergétique.
Enfin, des missions variées d’assistance technique sont la
source de l’ancrage industriel des équipes d’Innovation. Cet
ancrage est primordial pour toujours proposer des solutions
au plus près des besoins industriels grâce aux connaissances
acquises sur le terrain lors de ces missions.
Le positionnement intégré de l’Innovation est un atout
stratégique pour le groupe Eramet pour industrialiser des
solutions créatrices de valeur à chacune des étapes de
production. Cette capacité à innover sur des multi-métaux
et multi-alliages, de surcroît sur toute la chaîne de valeur,
contribue à donner à Eramet une position unique.
2.4.2
Expertise by Eramet
Les collaborateurs d’Eramet démontrent au quotidien une
expertise de classe mondiale sur l’ensemble de la chaine
de valeur de la métallurgie d’extraction, d’élaboration, de
transformation et la métallurgie numérique.
Le premier domaine d’expertise majeur du groupe Eramet
s’enracine en amont autour des principales disciplines
de la
métallurgie extractive
que sont la géométallurgie,
l’hydrométallurgie et la pyrométallurgie :
•
La géométallurgie consiste à intégrer des informations
géologiques, minières, métallurgiques, environnementales
et économiques pour maximiser la valeur économique d’un
corps minéralisé tout en minimisant les risques techniques
et opérationnels :
•
Les démarches géométallurgiques sont développées
sur nos gisements à l’aide d’outils puissants de
caractérisation. Il s’agit de la caractérisation jusqu’à
des échelles nanométriques couplée à des outils de
traitement des données et à l’analyse chimique des
matières traitées ou produites ;
•
le minerai est ensuite enrichi grâce à la minéralurgie,
qui consiste en une séparation des fractions valorisables
en utilisant les propriétés physiques des minéraux
composant le minerai, c’est-à-dire la densité, la taille,
le magnétisme, la susceptibilité électrostatique ou
l’hydrophobicité.
•
Lorsque l’enrichissement en minéralurgie n’est plus ou pas
possible, le minerai peut être traité par des procédés plus
complexes chimiquement ou thermiquement :
•
l’hydrométallurgie privilégie une valorisation du minerai
par traitement chimique en solution ;
•
la pyrométallurgie privilégie la valorisation du minerai
par fusion et réduction à très haute température.
Le second domaine d’expertise majeur du Groupe est la
métallurgie d’élaboration des alliages et aciers à haute
performance, couvrant la mise au point de nouvelles nuances
innovantes d’alliages ainsi que tous les procédés associés à la
métallurgie d’élaboration. Au sein de ce domaine, une place
de plus en plus importante est consacrée à la métallurgie
des poudres dont les nouveaux développements concernent
aujourd’hui également l’aéronautique, avec en particulier la
fabrication additive en pleine expansion.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
93
2
Activités
Innovation
2
Le troisième domaine d’expertise d’Eramet est la métallurgie
de transformation. La transformation thermomécanique des
alliages par forgeage et matriçage produit des ébauches de
pièces à des cotes proches des produits finis, en particulier
pour les marchés de l’aéronautique, de l’énergie, du nucléaire
et de la défense.
La
métallurgie numérique
, quatrième domaine d’expertise
du Groupe, est l’utilisation de toutes les méthodes
mathématiques d’interpolation, d’extrapolation, et de
traitement algorithmique appliquées à la métallurgie.
2.4.3
Open innovation
by Eramet
La démarche d’
open innovation
est au cœur des processus
d’innovation d’Eramet. Il s’agit de trouver des compétences,
des financements et des partenariats, partout où ils
sont disponibles, pour accélérer notre processus interne
d’innovation, réduire les coûts de développement et limiter
la prise de risque :
•
tous les outils d’appel à projets et partenariats : appel
à projets de start-up, hackaton, challenge innovation,
challenge du meilleur doctorant en métallurgie extractive ;
•
les participations aux grands consortium européens dans les
métiers de la métallurgie extractive et de transformation ;
•
les partenariats avec des grandes universités européennes
au travers de stages, d’apprentissages, de thèses jusqu’à
un
labcom
partagé entre Eramet Ideas et l’École nationale
supérieure de chimie de Paris ;
•
la pérennisation d’un Conseil de l’innovation avec la
participation d’experts internationaux en métallurgie
extractive, en environnement et en géologie ;
•
la conduite de projets collaboratifs financés par l’Europe
ou la France en partenariat avec des grands groupes
industriels ;
•
la coopération avec des start-up à chaque fois qu’une
nouvelle technologie est disponible.
2.4.4
Projets innovants by Eramet
Les programmes d’innovation sont menés au sein des
Business Units
ou au centre Eramet Ideas. Afin de garantir
la pertinence des résultats, les équipes d’innovation travaillent
en étroite collaboration avec les opérationnels. Cela permet
de maximiser l’efficacité des programmes de R&I, depuis
la définition des programmes jusqu’à la mise en place des
innovations sur les sites industriels, celles-ci pouvant concerner
les produits, l’amélioration de la productivité des procédés
ou la diminution de leur empreinte environnementale.
Projet de développement d’une production
de nickel-cobalt raffinés destiné au marché
des véhicules électriques
Les experts de l’hydrométallurgie du nickel ont été mobilisés
sur la conception et les tests nécessaires aux études
préliminaires d’une usine de production de sulfate de nickel et
de cobalt à Weda Bay pour alimenter le marché des batteries
lithium-ion des véhicules électriques
Projet de croissance organique de la production
de minerai de manganèse
En 2020, les équipes d’innovation ont accompagné les
équipes opérationnelles dans la conception et le début de
la mise en place des équipements miniers, minéralurgiques
et logistiques nécessaires à l’atteinte de l’objectif de 7 Mt de
minerai de manganèse produites à Moanda, au Gabon, à
horizon 2021
Projet de performance des fours d’alliages
de manganèse
Plusieurs projets convergent aujourd’hui pour développer
une métallurgie ultraperfomante de production de
ferromanganèse et silicomanganèse en termes de durée
de vie, de contrôle de procédé et d’efficacité énergétique.
Métallurgie manganèse zéro carbone
Après une étude de concept qui a montré la faisabilité
technique de la production de manganèse zéro carbone,
les premiers essais en laboratoire ont conduit en 2020 à
la production des premiers grammes de manganèse zéro
carbone.
Projet ReLieVe
Un ambitieux programme de recherche sur le recyclage
des batteries lithium a permis d’identifier des axes de
compétitivité différenciant pour le Groupe, en vue de la
création d’une filière européenne de recyclage en boucle
courte. En 2020, un projet collaboratif européen ReLieVe
regroupe l’effort de recherche et d’innovation d’universités
et de partenaires industriels de premier plan : Suez pour
la collecte et le démantèlement des batteries, Eramet
pour l’extraction et la purification des métaux et Basf pour
l’intégration des métaux dans des composants de la batterie.
Projet Eugéli
Ce deuxième projet collaboratif européen lancé en 2019 en
partenariat notamment avec Électricité de Strasbourg s’est
poursuivi en 2020. Il a montré l’applicabilité du procédé
Eramet à la récupération et la valorisation du lithium contenu
dans les eaux géothermales du bassin Rhénan. En fin d’année
les premiers essais pilote sur site ont démarré.
Projet Lithium Centenario
Dans un contexte de mise sous cocon du projet
d’investissement, les équipes se sont focalisées sur le
fonctionnement de l’usine pilote à échelle réduite opéré en
conditions réelles en altitude sur le salar argentin. Grâce à
un fonctionnement de plusieurs mois, l’usine pilote a
validé les choix technologiques du projet en démontrant la
robustesse du procédé et son excellent rendement (plus de
90 % contre environ 50 % pour le procédé classique de la
concurrence) et a validé les paramètres économiques liés à
la technologie développée.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
94
2
Activités
Innovation
Développement de nouvelles nuances d’alliages
En 2020, Aubert & Duval a maintenu les programmes
d’innovation prioritaires et les collaborations avec ses clients
en visant à développer les applications de ses nouvelles
nuances : aciers inoxydables à durcissement structural MLX
®
17
et MLX
®
19 destinés aux marchés aéronautique et sports
mécaniques, superalliage AD730
®
pour les applications
à hautes températures, poudres de superalliages pour
fabrication additive, nouvel acier à haute performance
ARMAD
®
dédié au marché de la défense. Ces programmes
de co-développement avec les clients majeurs permettent
de tester ces nouveaux matériaux sur des pièces prototypes
représentatives des applications et propriétés recherchées.
Développement de la gamme ASP
®
et des aciers rapides
Depuis sa première atomisation, il y a plus de 50 ans, Erasteel
poursuit le développement de sa gamme d’aciers rapides
ASP
®
produite par métallurgie des poudres, apportant
continuellement des solutions innovantes aux nouveaux
usages de ses clients. En 2020 l’innovation a également porté
sur les procédés d’élaboration des aciers rapides et des ASP
®
afin d’accroître les rendements des process et le recyclage
des éléments d’alliages.
2.5
HOLDING
La société Eramet S.A., maison mère consolidante, regroupe
de manière opérationnelle deux fonctions principales :
•
une fonction holding pure appelée Eramet Holding
regroupant les différents services support dont la Direction
Administrative et Financière, la Direction des Ressources
Humaines, Santé & Sûreté, la Direction du Développement
Durable et Engagement d'Entreprise, la Direction Juridique,
la Direction des Systèmes d’Information et la Direction de
la Stratégie et de l'Innovation ;
•
l’activité opérationnelle de la BU Nickel (hors charges de
personnel).
Les coûts de ces différents services sont refacturés aux BU par
l’intermédiaire de contrats de
management fees.
Les autres
coûts opérationnels concernant le nickel sont directement
affectés à la BU Nickel.
Eramet dispose également de filiales détenues directement,
intervenant pour le compte des différentes entités ou pour
la maison mère. Il s’agit notamment de :
•
Eramet Nickel : société qui regroupe les personnels des
fonctions support des branches minières (Direction
Générale, Direction Commerciale et Direction Industrielle) ;
•
Eramet Services : société qui regroupe les fonctions
comptables, paie et support informatique de certaines
sociétés du Groupe ;
•
Eramet Ideas : Centre de Recherche d’Eramet qui regroupe
les activités de Recherche et Développement et les activités
d’ingénierie de projets et technologies ;
•
Eramet International : société qui regroupe le réseau
commercial d’Eramet pour certaines activités des
trois Branches. Eramet International dispose de
filiales ou succursales implantées à travers le monde.
L’activité d’Eramet International est rémunérée par des
contrats de commissions d’agents ;
•
Metal Securities : société de gestion de trésorerie du Groupe
qui centralise les excédents de trésorerie et les besoins
court terme de l’ensemble du Groupe ;
•
MetalCurrencies : société de gestion de change du Groupe
qui réalise toutes les opérations de couverture de change
pour l’ensemble du Groupe ;
•
ERAS : société de réassurance.
Au niveau consolidation, la Holding regroupe ainsi la fonction
holding logée au sein d’Eramet et les filiales consolidées
(Metal Securities, Metal Currencies, ERAS, Eramet Ideas,
Eramet Services).
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
95
2
Activités
Holding
2
2.6
HISTORIQUE DE LA SOCIÉTÉ
1880
•
La Société Le Nickel est créée en 1880 pour l’exploitation
de mines de nickel en Nouvelle-Calédonie. Contrôlée
majoritairement depuis la fin du XIX
e
siècle par la famille
Rothschild, elle devient, à la fin des années 1960, la société
mère de l’ensemble des filiales minières du groupe
Rothschild (groupe Le Nickel-Peñarroya-Mokta).
1974
•
L’activité Nickel est filialisée sous le nom de Société
Métallurgique Le Nickel-SLN : Elf Aquitaine prend une
participation de 50 % dans cette nouvelle société. L’ancienne
Société Le Nickel change de nom en devenant Imétal
et détient les 50 % restants de la Société Métallurgique
Le Nickel-SLN.
1983
•
Dans le cadre d’une restructuration industrielle,
actionnariale et financière, ERAP, une société publique
française, entre à hauteur de 70 % dans le capital de la
Société Métallurgique Le Nickel-SLN. Les participations
d’Imétal et d’Elf Aquitaine sont réduites à 15 % chacune.
1985
•
La Société Métallurgique Le Nickel-SLN qui regroupe les
actifs miniers localisés en Nouvelle-Calédonie devient
filiale à 100 % d’une nouvelle société mère, dénommée
Eramet-SLN, dont l’actionnariat demeure à 70 % ERAP,
15 % Imétal, 15 % Elf Aquitaine.
1989-1991
•
À partir de 1989 et afin d’atténuer les effets des cycles du
nickel, la Société adopte une stratégie de diversification
dans des activités complémentaires.
•
Acquisition de la société française La Commentryenne et
de la société suédoise Kloster Speedsteel dans le secteur
des aciers rapides. Ces deux sociétés sont regroupées en
1992 au sein d’une nouvelle société dénommée Erasteel.
1991
•
Accord de partenariat commercial et financier à long terme
avec Nisshin Steel. La participation de Nisshin Steel au
capital de la Société Métallurgique Le Nickel-SLN atteint
10 % fin octobre 1994.
1992
•
La Société Métallurgique Le Nickel-SLN et Eramet-SLN
prennent leur dénomination actuelle respective de Société
Le Nickel-SLN et Eramet.
1994
•
Placement privé suivi d’une introduction d’Eramet au
Second Marché de la Bourse de Paris, à hauteur de 30 %
du capital.
•
Apport à Eramet par le groupe BRGM (Bureau de
Recherches Géologiques et Minières, société publique
française) de sa filiale Cofremmi, détentrice de réserves
minières de nickel en Nouvelle-Calédonie, en échange de
l’octroi d’actions représentant 2,34 % du capital nouveau
d’Eramet.
1995-1996
•
Prise de participation, par Eramet, à hauteur de 46 % dans
le capital de Comilog (Gabon), producteur de minerai de
manganèse, de ferromanganèse et de produits chimiques
à base de manganèse.
1997
•
Eramet acquiert de Gengabon (groupe Gencor) 15 %
complémentaire du capital de Comilog.
1999
•
Intégration au sein du Groupe de la société SIMA (famille
Duval), producteur et transformateur d’aciers spéciaux à
hautes performances.
•
Cession de 30 % du capital de la Société Le Nickel-SLN
dans le cadre d’un échange avec l’ERAP contre des actions
Eramet ; l’ERAP transfère ensuite cette participation à
une structure publique de Nouvelle-Calédonie, la Société
Territoriale Calédonienne de Participation Industrielle
(STCPI). L’État français transfère la participation restante
de l’ERAP à Cogema, par la suite elle-même intégrée
au sein du groupe AREVA. Au terme de ces opérations,
les activités du Groupe sont réparties en trois Branches,
Nickel, Manganèse et Alliages, et le capital du Groupe
se trouve majoritairement détenu par des actionnaires
privés (Cogema/AREVA et les sociétés SORAME et CEIR
(famille Duval)), l’État français conservant une participation
minoritaire.
2000
•
Inauguration du Complexe industriel de Moanda (Gabon).
2002
•
Acquisition de l’usine d’alliages de manganèse de Guilin
(Chine).
2006
•
Acquisition de Weda Bay Nickel en Indonésie.
2007
•
Échange d’actions Eramet contre des actions SLN pour
STCPI dans le cadre du Pacte d’actionnaires de SLN.
2008
•
Acquisition de 58,93 % du contrôle du groupe norvégien
Tinfos.
•
Création d’UKAD portant sur l’amont minier et la première
transformation du titane (forgeage de lingots).
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
96
2
Activités
Historique de la Société
2009
•
Eramet porte sa participation dans Eralloys (ex-Tinfos,
Norvège) à 100 % après acquisition des minoritaires. Cession
de Nizi, activité de négoce international acquise en 2008
avec Tinfos.
•
Acquisition de Valdi (France), activité de recyclage des
métaux non ferreux.
2011
•
Création de TiZir, joint-venture dans le secteur des sables
minéralisés avec Mineral Deposits Ltd.
2012
•
Acquisition par FSI Equation, filiale du Fonds Stratégique
d’Investissement (devenu Bpifrance, puis ultérieurement
devenu filiale de l’APE) des actions d’Eramet détenues
antérieurement par Areva.
•
Diversification dans la production de lithium avec la
découverte d’un gisement en Argentine, porté par Eramine
Sudamerica (projet lithium).
2013
•
Nomination, sur proposition commune de BPI et de Sorame
et CEIR, d’un administrateur représentant le Gabon au
Conseil d’administration d’Eramet.
2014
•
Démarrage du Complexe métallurgique de Moanda au
Gabon et (à travers TiZir) de Grande Côte Opérations au
Sénégal (sables minéralisés).
2015
•
Lancement d’EcoTitanium, première filière de production
de titane de qualité aéronautique en Europe à partir de
matières recyclées.
•
Création de MKAD, nouvelle unité d’usinage de grandes
pièces de titane, joint-venture entre Aubert & Duval et
Mecachrome. L’ambition est d’y transformer le titane
produit par EcoTitanium.
2016
•
Démarrage de MKAD.
•
Inauguration de l’École des mines de Moanda.
2017
•
Inauguration d’EcoTitanium.
•
Signature du partenariat Weda Bay Nickel avec la société
chinoise Tsingshan, premier producteur mondial d’acier
inoxydable.
2018
•
Succès de l’offre publique d’achat (OPA) sur les titres de
Mineral Deposits Ltd : acquisition de 100 % de TiZir.
•
Cession de l’usine d’alliage de manganèse de Guilin (Chine).
•
Levée des conditions préalables de l’accord signé avec
Tsingshan concernant le gisement de Weda Bay Nickel
et mise en place effective du partenariat (actionnariat :
Eramet 43 %/Tsingshan 57 %).
2019
•
Obtention d’un permis de recherche dans le domaine
des sables minéralisés au Cameroun sur le bloc rutilifère
d’Akonolinga.
2020
•
Réalisation fin avril, en avance sur le calendrier initial, de
la première coulée de ferro-alliage de nickel basse teneur
du premier four de l’usine de Pt Weda Bay Nickel, la joint-
venture indonésienne entre Eramet, Newstride Technology
(contrôlée par le groupe Tsingshan) et Pt Antam. Succès
de la montée en puissance de l’usine avec l’atteinte de la
capacité nominale de production en fin d’année.
•
Signature d’un accord avec BASF en décembre pour évaluer
le développement d’une production de nickel-cobalt
raffinés destiné au marché en croissance des véhicules
électriques.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
97
2
Activités
Historique de la Société
2
Usine de
Doniambo, SLN,
Nouvelle-Calédonie
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
98
3.1
Comptes consolidés de l’exercice 2020
100
3.2
Comptes sociaux de l’exercice 2020
181
3.3
Comptes consolidés des exercices 2019
et 2018
215
3.4
Politique de distribution des dividendes
216
3.5
Politique d’assurances
217
Comptes consolidés
et comptes sociaux
3
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
99
3.1
COMPTES CONSOLIDÉS DE L’EXERCICE 2020
Compte de résultat
(en millions d’euros)
Notes
Exercice 2020
Exercice 2019
Retraité
Chiffre d’affaires
5
3 553
3 671
Autres revenus
5
37
36
Matières premières et achats consommés
5
(1 306)
(1 296)
Charges externes
5
(1 110)
(996)
Coût du personnel
5
(757)
(753)
Impôt et taxes
5
(19)
(23)
Dotation aux amortissements d’exploitation
5
(281)
(284)
Variation nette des provisions et dépréciations d’exploitation
5
(11)
(14)
Résultat opérationnel courant
5
106
341
Autres éléments du résultat opérationnel
6
(561)
(118)
Résultat opérationnel
6
(455)
223
Coût de l’endettement net
7
(120)
(110)
Autres charges et produits financiers
7
(66)
(24)
Résultat financier
7
(186)
(134)
Quote-part dans les résultats des co-entreprises et entreprises associées
10
86
(7)
Impôts sur les résultats
11
(121)
(227)
Résultat net de la période
(676)
(145)
Part des participations ne donnant pas le contrôle
6
(1)
39
PART DES PROPRIÉTAIRES DE LA SOCIÉTÉ MÈRE
6
(675)
(184)
Résultat de base par action
(en euros)
(25,46)
(6,93)
Résultat dilué par action
(en euros)
(1)
(25,46)
(6,93)
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
100
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
État du résultat global
(en millions d’euros)
Notes
Exercice 2020
Exercice 2019
Résultat net de la période
(676)
(145)
Écarts de conversion des états financiers des filiales en monnaie étrangère
(36)
(24)
Variation de la réserve de la juste valeur des obligations
8
6
15
Variation de la réserve de réévaluation des instruments financiers de couverture
8
19
6
Impôts sur les résultats
-
4
Éléments recyclables au compte de résultat
(11)
1
Réévaluation des engagements nets sur les régimes à prestations définies
13
1
(26)
Impôts sur les résultats
(3)
2
Éléments non recyclables au compte de résultat
(2)
(24)
Autres éléments du résultat global
(13)
(23)
•
Part des participations ne donnant pas le contrôle
1
2
•
Part des propriétaires de la société mère
(14)
(25)
RÉSULTAT GLOBAL TOTAL
(689)
(168)
•
Part des participations ne donnant pas le contrôle
(0)
41
•
Part des propriétaires de la société mère
(689)
(209)
Ces éléments sont repris dans le tableau de variations des capitaux propres sur la partie relative aux « Autres éléments du
résultat global » (AERG ou OCI –
Other Comprehensive Income
).
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
101
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
Tableau des flux de trésorerie
(en millions d’euros)
Notes
Exercice 2020
Exercice 2019
ACTIVITÉS OPÉRATIONNELLES
Résultat net de la période
(676)
(145)
Charges et produits sans incidence sur la trésorerie
9
691
355
Marge brute d’autofinancement
15
210
Variation nette du besoin en fonds de roulement (BFR)
9
294
(124)
Flux de trésorerie nets provenant des activités opérationnelles
(1)
309
86
OPÉRATIONS D’INVESTISSEMENT
Acquisition d’immobilisations
(2)
10
(360)
(423)
Variation nette des Autres Actifs Financiers
10
14
(22)
Cession d’immobilisations
10
1
(1)
Variation nette des actifs financiers courants
7
(30)
153
Augmentation de capital des co-entreprises
-
-
Augmentation du pourcentage d’intérêt – sociétés contrôlées
-
-
Incidence des variations de périmètre
-
(1)
Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’investissement
(375)
(294)
OPÉRATIONS DE FINANCEMENT
Émission d’instruments de capitaux propres (ODIRNAN)
7
-
-
Dividendes versés aux minoritaires
7
(8)
(86)
Paiement des dividendes et ODIRNAN
7
(4)
(20)
Rachat d’actions propres
7
(4)
(10)
Émission de nouveaux emprunts
7
1 459
457
Remboursements d’emprunts
7
(465)
(412)
Remboursement des dettes sur obligations locatives
(2)
7
(17)
(9)
Variation des découverts bancaires
7
(9)
6
Autres variations
17
2
Flux de trésorerie nets liés aux opérations de financement
969
(72)
Incidence des variations de cours des devises
7
2
(12)
AUGMENTATION (DIMINUTION) DE LA TRÉSORERIE ET
ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE
905
(292)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à l’ouverture
7
556
848
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture
7
1 461
556
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
102
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
Bilan
Actif
(en millions d’euros)
Notes
31/12/2020
31/12/2019
Immobilisations incorporelles et goodwill
10
480
461
Immobilisations corporelles
10
2 127
2 462
Droits d’utilisation relatifs aux contrats de location
10
80
92
Participations dans les co-entreprises et entreprises associées
10
99
22
Autres actifs financiers non courants
10
216
257
Impôts différés actifs
11
2
8
Autres actifs non courants
9
2
5
Actifs non courants
3 006
3 307
Stocks
9
906
1 098
Clients
9
348
362
Autres actifs courants
9
294
254
Créances d’impôt exigible
11
14
14
Instruments financiers dérivés actifs
8
58
25
Actifs financiers courants
7
395
365
Trésorerie et équivalents de trésorerie
7
1 461
556
Actifs courants
3 476
2 674
TOTAL ACTIF
6 482
5 981
Passif
(en millions d’euros)
Notes
31/12/2020
31/12/2019
Capital
7
81
81
Primes
7
377
377
Réserve de réévaluation des actifs disponibles à la vente
7
11
5
Réserve de réévaluation des instruments de couverture
7
5
(13)
Réserve de réévaluation des engagements sur les régimes à prestations définies
7
(90)
(88)
Écarts de conversion
7
(128)
(92)
Autres réserves
7
508
1 128
Part des propriétaires de la société mère
764
1 398
Part des participations ne donnant pas le contrôle
6
233
241
Capitaux propres
997
1 639
Engagements liés au personnel
12
200
215
Provisions – part à plus d’un an
13
649
639
Impôts différés passifs
11
221
223
Emprunts – part à plus d’un an
7
2 830
1 558
Obligation locative à plus d’un an
7
76
84
Autres passifs non courants
9
-
1
Passifs non courants
3 976
2 720
Provisions – part à moins d’un an
13
87
23
Emprunts – part à moins d’un an
7
268
570
Obligation locative à moins d’un an
7
15
13
Fournisseurs
9
541
458
Autres passifs courants
9
467
457
Dettes d’impôt exigible
11
92
49
Instruments financiers dérivés passifs
8
39
52
Passifs courants
1 509
1 622
TOTAL PASSIF
6 482
5 981
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
103
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
Variation des capitaux propres
(en millions d’euros)
Nombre
d’actions
Capital
Primes
Réserves/
juste
valeur
actifs
financiers
Réserves/
instruments
de
couverture
Réserves/
régimes à
prestations
définies
Écarts de
conversion
Autres
réserves
Part des
propriétaires
de la société
mère
Part des
participations
ne donnant
pas le contrôle
Capitaux
propres
Capitaux propres au
1
er
janvier 2019
26 635 884
81
377
(10)
(19)
(63)
(67)
1 307
1 606
303
1 909
Résultat net de la
période 2019
(184)
(184)
39
(145)
Autres éléments du
résultat global
15
6
(25)
(25)
4
(25)
2
(23)
Résultat global total
2019
-
-
15
6
(25)
(25)
(180)
(209)
41
(168)
Augmentation de
capital
116
-
-
-
-
Distribution de
dividendes
(16)
(16)
(86)
(102)
Intérêts sur instruments
de capitaux propres
(ODIRNAN)
(4)
(4)
-
(4)
Paiements en actions
9
9
-
9
Rachat d’actions
propres
(10)
(10)
-
(10)
Autres mouvements
22
22
(17)
5
Total des transactions
avec les actionnaires
2019
-
-
-
-
-
1
1
(103)
(102)
Capitaux propres au
31 décembre 2019
26 636 000
81
377
5
(13)
(88)
(92)
1 128
1 398
241
1 639
Capitaux propres au
1
er
janvier 2020
26 636 000
81
377
5
(13)
(88)
(92)
1 128
1 398
241
1 639
Résultat net de la
période 2020
(675)
(675)
(1)
(676)
Autres éléments du
résultat global
6
18
(2)
(36)
(14)
1
(13)
Résultat global total
2020
-
-
6
18
(2)
(36)
(675)
(689)
(0)
(689)
Augmentation de
capital
5
0
-
0
-
0
Distribution de
dividendes
-
(8)
(8)
Intérêts sur instruments
de capitaux propres
(ODIRNAN)
(4)
(4)
-
(4)
Paiements en actions
6
6
-
6
Rachat d’actions
propres
(2)
(2)
-
(2)
Autres mouvements
55
55
-
55
Total des transactions
avec les actionnaires
2020
0
-
-
-
-
-
55
55
(8)
47
CAPITAUX PROPRES
AU 31 DÉCEMBRE
2020
26 636 005
81
377
11
5
(90)
(128)
508
764
233
997
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
104
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
Principales composantes de la variation
des capitaux propres
Les primes correspondent essentiellement à des primes
d’émission représentant la différence entre la valeur nominale
des titres émis et le montant des apports reçus lors de
l’émission en numéraire ou en nature.
Les réserves de juste valeur des actifs financiers incluent les
variations de juste valeur des obligations classées en autres
actifs financiers courants.
Les réserves sur instruments de couverture comprennent
la variation cumulée de la part efficace de juste valeur des
instruments dérivés relatifs à la couverture des flux futurs de
trésorerie liés à des transactions n’ayant pas encore impacté
le résultat net de la période. La contrepartie figure dans la
rubrique instruments financiers dérivés à l’actif ou au passif
suivant qu’il s’agisse de gains ou de pertes de couverture.
Les réserves sur régimes à prestations définies comprennent
les effets des changements d’hypothèses actuarielles sur les
engagements, les écarts entre les rendements réels et les
taux d’actualisation sur les actifs de couverture des régimes.
Les écarts de conversion correspondent aux différences de
conversion provenant de la conversion en euros des états
financiers des filiales étrangères. Ils intègrent également les
variations de juste valeur des couvertures d’investissement
net des filiales étrangères.
Notes annexes aux comptes consolidés
Eramet est une société anonyme de droit français, à Conseil
d’administration, régie par les dispositions des articles L. 225-17
et R. 225-1 et suivants du Code de commerce, ainsi que par
les dispositions de ses statuts. Conformément à la loi, le
contrôle légal de la Société est assuré par deux Commissaires
aux comptes.
Les comptes consolidés du groupe Eramet au 31 décembre
2020 ont été arrêtés par le Conseil d’administration d’Eramet
en date du 16 février 2021.
Les notes annexes font partie intégrante des états financiers
consolidés.
Note 1
Description des activités du groupe Eramet
106
Note 2
Événements majeurs de l’exercice
107
Note 3
Base de préparation des comptes consolidés
109
Note 4
Performance opérationnelle des Divisions/BU
et du Groupe – information sectorielle
110
Note 5
Résultat opérationnel courant (ROC)
114
Note 6
Résultat net part du Groupe (RNPG) et
intérêts minoritaires
116
Note 7
Endettement financier net et capitaux propres
119
Note 8
Instruments financiers et gestion des risques
129
Note 9
Besoin en fonds de roulement
141
Note 10
Investissements
144
Note 11
Impôts
154
Note 12
Charges et avantages au personnel
157
Note 13
Provisions
164
Note 14
Transactions avec les parties liées
167
Note 15
Engagements hors bilan, autres
engagements, passifs éventuels et autres
informations
168
Note 16
Honoraires des Commissaires aux comptes
171
Note 17
Événements postérieurs à la clôture
171
Note 18
Principes et périmètre de consolidation
171
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
105
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
Note 1
Description des activités du groupe Eramet
Eramet est un des principaux producteurs mondiaux de
manganèse et nickel, utilisés pour améliorer les propriétés
des aciers, de sables minéralisés (dioxyde de titane et zircon),
pièces et demi-produits en alliages et aciers spéciaux à
hautes performances utilisés par des industries telles que
l’aéronautique, la production d’énergie et les outillages.
Le groupe Eramet est réparti en
Business Units
rassemblées
sous deux Divisions correspondant aux activités du Groupe.
La division Mines et Métaux rassemble :
•
La
Business Unit
Manganèse extrait et valorise le
manganèse :
•
Comilog
exploite la mine et les complexes industriel et
métallurgique de Moanda au Gabon.
•
Le minerai de manganèse extrait est soit commercialisé
à destination des industries aval, soit transformé dans les
usines métallurgiques du Groupe au Gabon, en France, en
Norvège et aux États-Unis. La gamme d’alliages produite
par le Groupe est la plus étendue du marché.
•
La
Business Unit
Nickel extrait et valorise le nickel :
•
La Société Le Nickel-SLN
exploite cinq mines et une
usine métallurgique qui produit du ferronickel en
Nouvelle-Calédonie.
•
La société
Eramet Sandouville,
raffinerie qui produit
du nickel métal, du chlorure de nickel, du carbonate de
nickel et du chlorure de cobalt.
•
Par ailleurs, le groupe Eramet détient à hauteur de 43 %
la société
Pt Weda Bay Nickel
qui porte sur l’exploitation
d’un important gisement de nickel en Indonésie mis en
service en 2020.
•
La
Business Unit
Sables Minéralisés, au travers de la
société TiZir, extrait et valorise des sables minéralisés,
principalement le zircon et le laitier de dioxyde de titane :
•
La société TiZir possède une mine au Sénégal via la
société Grande Côte Opérations (GCO) et une usine de
conversion métallurgique TiZir Titanium & Iron (TTI) en
Norvège.
•
Grande Côte Opérations (GCO) exploite un gisement de
sables minéralisés : minerai titanifère (ilménite, rutile et
leucoxène) et zircon.
•
L’ilménite est ensuite transformée à l’usine de TTI en
laitier de dioxyde de titane et en fonte de haute pureté.
•
La
Business Unit
Lithium
est destinée à extraire et valoriser
le gisement de lithium en Argentine à travers la société
Eramine Sudamerica. Ce projet est mis sous cocon suite
à la décision du Conseil d’administration du 7 avril 2020.
La division Alliages Haute Performance élabore, conçoit
et transforme les alliages :
Aubert & Duval et Erasteel
élaborent des aciers spéciaux
et des superalliages, notamment pour l’aéronautique
et le secteur de l’énergie. Ces marchés requièrent des
compétences métallurgiques à forte valeur ajoutée.
Cette Division rassemble :
•
les
Business Units
Pièces Matricées
et
Produits
Longs Forgés
et Laminés
qui regroupent les activités
d’Aubert & Duval ;
•
la
Business Unit
Aciers Rapides et Recyclages
rassemble
les activités d’Erasteel.
Acteur mondial présent dans 20 pays, Eramet s’appuie sur des
réserves minières de grande qualité, notamment au Gabon
et en Nouvelle-Calédonie, une recherche et développement
de classe mondiale, un outil industriel très performant et des
expertises de haut niveau.
Le Groupe s’emploie également à développer des projets
de production de métaux stratégiques et des solutions de
recyclages vertueuses afin de s’imposer sur le marché de la
transition énergétique.
Le Groupe emploie 13 129 personnes dans 20 pays.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
106
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
Note 2
Événements majeurs de l’exercice
2.1
Impact de la crise sanitaire en 2020
sur les activités conduisant à la
comptabilisation de dépréciations
d’actifs significatifs
Dès le début de la crise sanitaire, Eramet s’est fortement
mobilisé tout d’abord en mettant en place des protocoles
sanitaires rigoureux sur l’ensemble des sites et en veillant à
l’application de consignes très strictes afin de protéger la
santé des collaborateurs et respecter les règles en fonction
des évolutions de la pandémie et des recommandations
des autorités locales.
Le Groupe a mis en place un plan de solidarité et a décidé
d’une dotation exceptionnelle d’1,5 million d’euros (dont
1,2 million d’euros engagés à fin 2020) afin de financer
des actions concrètes de lutte contre la propagation de
l’épidémie et ses conséquences dans ses pays d’implantation.
Les programmes d’investissement communautaire des
filiales au Gabon (Comilog et Setrag) et au Sénégal (GCO) ont
également contribué à la lutte contre la pandémie. En tout,
ce sont plus de 10 millions d’euros qui ont été consacrés à
cet effort au sein du Groupe.
En 2020, Eramet a mis en place des mesures de chômage
partiel et a bénéficié de mesures gouvernementales en
vigueur à hauteur de 24 millions d’euros. Aucun autre délai
de paiement de charges sociales n’a été demandé et à cette
date aucun prêt dit « PGE » n’a été souscrit.
Sur les principaux marchés du Groupe en 2020 la crise
sanitaire d’une ampleur inédite s’est traduite par une récession
économique mondiale impactant les prix des matières
premières, en particulier le manganèse et entraînant une crise
profonde de la filière aéronautique. Le très fort ralentissement
du secteur aéronautique a pesé sur les différentes usines
d’Aubert & Duval qui ont connu une chute brutale de leur
activité dès le deuxième trimestre et ont dû ajuster le niveau
d’activité au carnet de commandes.
Dans ces conditions, une actualisation des plans moyen
et long terme a conduit à réduire très significativement la
valeur d’utilité de cette UGT. Une dépréciation à hauteur de
197 millions d’euros a été comptabilisée dès le 30 juin 2020.
Chez Erasteel, le contexte difficile du marché de l’automobile
a largement impacté la production et les ventes en 2020.
Un ajustement du dispositif de production a été mis en place
afin de répondre au mieux au besoin des clients. Par ailleurs
un travail de simplification des organisations a été réalisé
conduisant à la fermeture de certains sites à l’étranger.
L’actualisation du plan moyen terme a également réduit
fortement la valeur d’utilité et une dépréciation de 34 millions
d’euros a été comptabilisée dès le 30 juin 2020.
Eramet Sandouville a été fortement perturbé en 2020 par
un environnement de marché particulièrement dégradé,
notamment dû à la chute du marché de l’électronique
en Asie. Le redressement du site est en cours et malgré
le maintien de la production et des ventes l’actualisation
des prévisions moyen terme a conduit à comptabiliser une
dépréciation de 54 millions d’euros dès le 30 juin 2020.
2.2
Mise sous cocon du projet Lithium
en Argentine
Au 31 décembre 2019, Eramet avait annoncé la suspension
du projet de développement du lithium en Argentine, car les
conditions de lancement n’étaient alors pas réunies. Dans le
contexte actuel de la crise sanitaire, des fortes incertitudes
pèsent sur l’économie mondiale et sur les marchés des
matières premières, y compris le lithium. En conséquence,
le Conseil d’administration d’Eramet du 7 avril 2020 a pris
la décision de ne pas engager la construction de l’usine de
production de lithium en Argentine.
Cette décision a conduit à la comptabilisation d’une charge
de 144 millions d’euros, dont une dépréciation d’actifs de
113 millions d’euros et des charges de la période à hauteur
de 31 millions d’euros liées à la mise sous cocon.
Ce gisement reste un bel actif avec un fort potentiel pour le
Groupe dans les années à venir. La compétitivité du procédé le
positionne dans le premier quartile de la courbe de
cash-cost
de l’industrie du lithium, avec des ressources drainables très
significatives de près de 10 Mt LCE
(1)
.
2.3
Arrêt de la production manganèse
métal au Complexe Métallurgique
de Moanda (CMM)
L’unité de manganèse métal (EMM) située au Gabon à
l’intérieur du Complexe Métallurgique de Moanda (CMM) a
été arrêtée en début 2020, les prix long terme du manganèse
métal ne permettaient pas d’assurer la rentabilité de cette
activité. En septembre 2020 il a été décidé l’arrêt de cette
unité, ce qui a conduit à déprécier les actifs relatifs à cette
activité, soit 83 millions d’euros d’immobilisations corporelles
et de pièces détachées.
(1) LCE :
Lithium Carbonate Equivalent.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
107
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
2.4
Poursuite du plan de sauvetage et
nouveau modèle économique de
la Société Le Nickel-SLN (SLN)
En Nouvelle-Calédonie, la production minière de SLN a connu
une forte croissance en 2020 pour atteindre 5,4 Mth (+ 16 %)
vs 2019. Cette hausse traduit la montée en puissance du
plan de sauvetage. Les exportations de minerai de nickel
ont augmenté de + 55 % à 2,5 Mth, avec un rythme annuel
de 4 Mth sur la base du mois de novembre. Ces avancées
majeures ont été atteintes malgré des perturbations
sociétales et les blocages perlés de décembre qui ont
fortement perturbé les activités de production et d’export
de minerai d’une part, ainsi que la teneur et la chimie du
minerai disponible pour alimenter correctement les fours
de Doniambo d’autre part, l’augmentation des volumes
d’exports de minerai de nickel conjuguée à la hausse des prix
du minerai s’est traduite par une baisse de 10 % du
cash-cost
de SLN à 5,35 USD/lb en moyenne en 2020. Cette baisse des
coûts de production démontre que le plan de sauvetage,
qui vise le redressement durable de SLN, est pleinement
efficace dans des conditions normales d’exploitation. Pour
rappel, le plan de sauvetage de SLN repose sur trois axes : la
mise en place effective d’un modèle économique qui s’appuie
sur la production de ferronickel de l’usine et les exports de
minerais à faible teneur, l’amélioration de la productivité et la
réduction du prix de l’énergie. SLN dispose aujourd’hui d’une
autorisation d’exporter 4 Mth de minerai par an ; le succès du
plan de sauvetage nécessite de porter ce volume à 6 Mth.
Début 2021, compte tenu des perturbations sur ses centres
miniers, SLN est contrainte d’ajuster au jour le jour ses activités
minières et métallurgiques ainsi que le chargement des
navires de minerai, ce qui entrave gravement la progression
du plan de sauvetage. Dans ce contexte, SLN a sollicité une
procédure de conciliation auprès du président du tribunal de
commerce mixte de Nouméa. L’objectif de cette procédure
est de réunir au plus vite l’engagement de l’ensemble des
parties prenantes concernées afin de permettre la bonne
exécution du plan de sauvetage.
À fin décembre 2020, il reste ainsi 73 millions d’euros non
tirés sur les 525 millions d’euros de prêts consentis par Eramet
et l’État français en décembre 2015. Dans ces conditions
de marché actuel et sous réserve de l’amélioration de la
situation opérationnelle locale les financements mis en
place par Eramet et l’État français à hauteur de 525 millions
d’euros (utilisés à hauteur de 452 millions d’euros au
31 décembre 2020) permettent à SLN de faire face à ses
engagements pour les douze prochains mois.
2.5
Revue du processus qualité au sein de
la division Alliages Haute Performance
La mise en conformité des processus qualité s’est poursuivie
avec l’ensemble des clients concernés. Les expertises
conjointes et le travail de fond en collaboration étroite avec
les clients se sont poursuivis au cours de l’année 2020. Des
réclamations ont été reçues et sont en cours d’analyse et de
discussions avec les clients concernés. Le solde de la provision
est de 44 millions d’euros au 31 décembre 2020 (58 millions
d’euros au 31 décembre 2019). Aubert & Duval ne fait l’objet
d’aucun développement judiciaire dans le cadre de la mise
en conformité des processus qualité.
2.6
Financement
En février 2018, la maturité du RCF, d’un montant de
981 millions d’euros, avait été portée à 2023. En février 2019,
la maturité a été prolongée à janvier 2024. En mars 2020, la
totalité du RCF a été tirée.
En décembre 2019, le Groupe a mis en place un financement
pour ses besoins généraux
Term Loan
, d’une maturité de
deux ans, avec une option pouvant être exercée par Eramet,
de l’étendre à janvier 2024. Le montant de ce financement
s’élève à 350 millions d’euros. Au cours du premier trimestre
2020, la totalité de ce
Term Loan
a été tiré.
En 2018, Eramet a obtenu un prêt long terme de 120 millions
d’euros auprès de la BEI. Ce prêt a été tiré pour sa totalité
en janvier 2020.
Dès juin 2020, Eramet S.A. a obtenu la suspension du calcul
de certains covenants «
covenant holidays
» pour juin et
décembre 2020 (crédit RCF,
Term Loan
et BEI). Pour les autres
lignes de crédit soumises à covenants, des aménagements
de calculs ont été obtenus à ces mêmes dates.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
108
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
Note 3
Base de préparation des comptes consolidés
3.1
Principes généraux et déclaration
de conformité
En application du règlement européen 1606/2002 du
19 juillet 2002 sur les normes internationales, les comptes
consolidés du groupe Eramet au titre de l’exercice clos le
31 décembre 2020 sont établis en euros et sont arrondis au
million d’euros le plus proche, sauf indication contraire, en
conformité avec les normes IFRS
(International Financial
Reporting Standards)
telles qu’approuvées par l’Union
européenne au 31 décembre 2020.
Les principes comptables retenus pour la préparation des
comptes consolidés annuels sont conformes aux normes
et interprétations IFRS telles qu’adoptées par l’Union
européenne au 31 décembre 2020 et disponibles sur le site :
Les principes et méthodes comptables appliqués pour
les comptes consolidés au 31 décembre 2020 sont
identiques à ceux utilisés dans les comptes consolidés au
31 décembre 2019, hormis le compte de résultat qui a fait
l’objet d’un changement de présentation (voir note 3.2).
3.2
Changement de méthode : nouvelle
présentation du compte de résultat
Au cours de l’année 2020 Eramet a procédé à une refonte de
son suivi des coûts au niveau opérationnel afin d’améliorer
l’analyse et le suivi des principaux éléments ayant un impact
sur la rentabilité de l’activité et renforcer la cohérence entre les
différents sites du Groupe. Cette refonte s’est accompagnée
de la mise en place d’un nouvel outil budgétaire permettant
un pilotage plus facile et rapide des prévisions. Comme les
années antérieures et depuis la mise en place des normes
IFRS le Groupe a souhaité conserver une même approche
entre les comptes de gestion et les comptes consolidés
publiés. Afin d’être en cohérence avec cette nouvelle gestion
des coûts, le Groupe présente désormais par nature les coûts
opérationnels dans le compte de résultat. La présentation
du compte de résultat comparatif de l’exercice 2019 a été
modifiée en conséquence.
L’agrégat EBITDA, essentiel au suivi de l’activité est présenté
en note 4 (voir également la définition dans le glossaire). Les
autres agrégats du compte de résultat et du bilan n’ont pas
connu de modification.
(en millions d’euros)
Exercice 2019
retraité
(en millions d’euros)
Exercice 2019
publié
Chiffre d’affaires
3 671
Chiffre d’affaires
3 671
Autres revenus
36
Autres produits et charges
12
Matières premières et achats consommés
(1 296)
Coût des produits vendus
(2 832)
Charges externes
(996)
Frais administratifs et commerciaux
(196)
Coût du personnel
(753)
Frais de recherche et développement
(25)
Impôt et taxes
(23)
EBITDA
630
Dotation aux amortissements d’exploitation
(284)
Variation nette des provisions et dépréciations
d’exploitation
(14)
Amortissements sur actif immobilisé et
provisions pour risques et charges
(289)
Résultat opérationnel courant
341
Résultat opérationnel courant
341
Autres éléments du résultat opérationnel
(118)
Autres éléments du résultat opérationnel
(118)
Résultat opérationnel
223
Résultat opérationnel
223
Coût de l’endettement net
(110)
Autres charges et produits financiers
(24)
Résultat financier
(134)
Résultat financier
(134)
Quote-part dans les résultats des co-
entreprises et entreprises associées
(7)
Quote-part dans les résultats des co-
entreprises et entreprises associées
(7)
Impôts sur les résultats
(227)
Impôts sur les résultats
(227)
RÉSULTAT NET DE LA PÉRIODE
(145)
RÉSULTAT NET DE LA PÉRIODE
(145)
•
Part des participations ne donnant pas le
contrôle
39
•
Part des participations ne donnant pas le
contrôle
39
•
Part des propriétaires de la société mère
(184)
•
Part des propriétaires de la société mère
(184)
Résultat de base par action
(en euros)
(6,93)
Résultat de base par action
(en euros)
(6,93)
Résultat dilué par action
(en euros)
(1)
(6,93)
Résultat dilué par action
(en euros)
(1)
(6,93)
(1) Lorsque le résultat de base par action est négatif, le résultat dilué par action est réputé égal à ce dernier, les instruments étant alors considéré
comme antidilutif.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
109
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
Note 4
Performance opérationnelle des Divisions/BU et du Groupe
– information sectorielle
Le groupe Eramet est composé de Divisions regroupant des
Business Units
(BU) visant à suivre les activités du Groupe.
La division Mines et Métaux rassemble les BU Nickel, BU Manganèse, BU Sables Minéralisés et BU Lithium (depuis le
1
er
janvier 2019). La division Alliages Haute Performance regroupe les activités d’Aubert & Duval et d’Erasteel. Chaque BU
offre des services et produits différents et exige des technologies et stratégies commerciales distinctes. Leur performance
opérationnelle et financière est donc suivie séparément et leur contribution aux principaux indicateurs financiers du Groupe
est présentée ci-dessous.
Méthode comptable
Estimations, hypothèses et jugements
L’information financière sur les Divisions et
Business
Unit
est préparée selon les principes comptables
adoptés pour le reporting du Groupe.
Les transactions entre les Divisions et
Business Units
sont effectuées dans des conditions de marché.
Les données financières reporting du Groupe sont
suivies de la même manière que les données financières
publiées (périmètre et principes).
Le Comité Exécutif (Comex), principal décideur opérationnel, évalue
régulièrement les performances de chaque Division et
Business Unit
selon les
indicateurs suivants :
•
chiffre d’affaires ;
•
EBITDA,
correspondant au Résultat opérationnel courant retraité des
dotations aux amortissements et provisions mais incluant les variations
nettes des dépréciations sur actifs circulants (stock, créances commerciales
et autres créances) ;
•
résultat opérationnel courant (ROC),
regroupant l’EBITDA, les amortissements
et les provisions pour risques et charges. Le ROC exclut les transactions
significatives jugées comme inhabituelles, notamment les évènements liés
aux restructurations, les pertes de valeur et les cessions d’actifs ;
•
flux de trésorerie généré par l’activité
regroupant l’EBITDA, les autres flux
opérationnels de trésorerie sans incidence sur l’EBITDA et la variation du
besoin en fonds de roulement (BFR) ;
•
investissements industriels,
regroupant les acquisitions des immobilisations
corporelles et incorporelles.
Le Comex suit également des indicateurs consolidés tels que :
•
résultat net part du Groupe (RNPG),
défini comme le résultat net après
impôt attribuable aux actionnaires d’Eramet compte tenu du pourcentage
d’intérêts minoritaires dans chaque filiale contrôlée ;
•
endettement financier net,
représentant la dette financière brute (emprunts
à plus et moins d’un an) diminuée des actifs financiers courants et de la
trésorerie et équivalents de trésorerie. Ces éléments incluent l’évaluation
des dérivés de couverture de la dette ;
•
gearing,
défini comme le ratio d’endettement financier net sur capitaux
propres totaux (Groupe et minoritaires).
Les structures Holding qui assurent les services centraux du Groupe (gestion
de la trésorerie, des risques de change, la gestion de la réassurance Groupe) ne
constituent pas une
Business Unit.
Leurs agrégats sont donc présentés dans
une colonne avec les éliminations des opérations inter-
Business Units
(Holding
et éliminations).
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
110
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
4.1
Réconciliation de l’EBITDA des indicateurs financiers publiés
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
Chiffre d’affaires
3 553
3 671
Autres revenus
37
36
Matières premières et achats consommés
(1 306)
(1 296)
Charges externes
(1 110)
(996)
Coût du personnel
(757)
(753)
Impôt et taxes
(19)
(23)
Variation nette des dépréciations sur actif circulant
0
(8)
EBITDA
398
630
Dotation aux amortissements d’exploitation
(281)
(284)
Variation nette des provision et dépréciations d’exploitation (hors actif circulant)
(11)
(5)
Résultat opérationnel courant
106
341
Autres éléments du résultat opérationnel
(561)
(118)
Résultat opérationnel
(455)
223
Coût de l’endettement net
(120)
(110)
Autres charges et produits financiers
(66)
(24)
Résultat financier
(186)
(134)
Quote-part dans les résultats des co-entreprises et entreprises associées
86
(7)
Impôts sur les résultats
(121)
(227)
RÉSULTAT NET DE LA PÉRIODE
(676)
(145)
•
Part des participations ne donnant pas le contrôle
(1)
39
•
Part des propriétaires de la société mère
(675)
(184)
4.2
Indicateurs de performance par Division
Mines et Métaux
Alliages
Haute
Performance
Holding et
éliminations
Total
(en millions d’euros)
Manganèse
Nickel
Sables
Minéralisés
Lithium
EXERCICE 2020
Chiffre d’affaires
1 699
905
276
-
680
(7)
3 553
EBITDA
442
21
91
(5)
(119)
(32)
398
Résultat opérationnel courant
339
(79)
44
(5)
(153)
(41)
106
Flux net de trésorerie généré par l’activité
472
17
60
(52)
(116)
(72)
309
Investissements industriels (incorporels
et corporels)
195
44
16
34
38
15
342
EXERCICE 2019
Chiffre d’affaires
1 765
778
286
-
847
(5)
3 671
EBITDA
560
38
106
-
(26)
(48)
630
Résultat opérationnel courant
459
(58)
64
-
(68)
(56)
341
Flux net de trésorerie généré par l’activité
206
(17)
55
(13)
(84)
(61)
86
Investissements industriels
(incorporels et corporels)
234
35
12
101
53
20
455
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
111
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
4.3
Chiffre d’affaires, investissements industriels et actifs non courants
par zone géographique
(en millions d’euros)
France
Europe
Amérique
du Nord
Asie
Océanie
Afrique
Amérique
du Sud
Total
CHIFFRE D’AFFAIRES
(DESTINATION DES VENTES)
Exercice 2020
253
845
669
1 622
24
103
37
3 553
Exercice 2019
320
1 274
599
1 309
37
86
46
3 671
INVESTISSEMENTS INDUSTRIELS
(INCORPORELS ET CORPORELS)
Exercice 2020
57
29
2
1
39
180
34
342
Exercice 2019
76
42
8
-
30
198
101
455
ACTIFS NON COURANTS
(HORS IMPÔTS DIFFÉRÉS)
31/12/2020
367
432
54
101
577
1 421
53
3 005
31/12/2019
650
506
47
37
575
1 380
103
3 298
4.4
Indicateurs de performance consolidés
Les informations sectorielles sont complétées par les principaux indicateurs de performance consolidés suivis par le
Comex. Ces indicateurs sont issus du reporting du Groupe et utilisés pour la communication financière des résultats et de
la performance du Groupe.
4.4.1
Compte de résultat
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
Chiffre d’affaires
3 553
3 671
EBITDA
398
630
Amortissement sur actif immobilisé
(281)
(284)
Variation nette des provisions et dépréciations d’exploitation (hors actif circulant)
(12)
(5)
Résultat opérationnel courant
106
341
Dépréciations d’actifs
(498)
(25)
Autres produits et charges opérationnels
(63)
(93)
Résultat opérationnel
(455)
223
Résultat financier
(186)
(134)
Quote-part dans les résultats des entreprises associées
86
(7)
Impôts sur les résultats
(121)
(227)
RÉSULTAT NET DE LA PÉRIODE
(676)
(145)
•
Part des minoritaires
(1)
39
•
Part du Groupe
(675)
(184)
Résultat de base par action
(en euros)
(25,46)
(6,93)
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
112
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
4.4.2 Tableau de flux de l’endettement net
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
ACTIVITÉS OPÉRATIONNELLES
EBITDA
398
630
Impact trésorerie des éléments sous l’EBITDA
(384)
(420)
Marge brute d’autofinancement
15
210
Variation de BFR
294
(124)
Flux de trésorerie net généré par l’activité (1)
309
86
OPÉRATIONS D’INVESTISSEMENT
Investissements industriels
(342)
(455)
Autres flux d’investissements
(3)
11
Flux net de trésorerie lié aux opérations d’investissement (2)
(345)
(444)
Flux net de trésorerie lié aux opérations sur fonds propres
(15)
(117)
Incidence des variations de cours des devises et autres
34
(6)
Acquisition de droits d’utilisation relatifs aux contrats de location
(12)
(12)
(AUGMENTATION)/DIMINUTION DE L’ENDETTEMENT FINANCIER NET
(29)
(493)
(Endettement financier net) d’ouverture retraité
(*)
(1 304)
(811)
(Endettement financier net) de clôture
(1 333)
(1 304)
Free Cash Flow
(1) + (2)
(36)
(358)
(*) Retraité de la première application d’IFRS 16 au 1
er
janvier 2019.
La réconciliation de la trésorerie et équivalents de trésorerie du tableau des flux de trésorerie, avec l’endettement financier
net du reporting du groupe Eramet se présente comme suit :
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Trésorerie et équivalents de trésorerie
1 461
556
Actifs financiers courants
395
365
Emprunts
(3 098)
(2 128)
Contribution des co-entreprises
-
-
Dette d’obligation locative – IFRS 16
(91)
(97)
ENDETTEMENT FINANCIER NET – REPORTING
(1 333)
(1 304)
4.4.3 Présentation économique du bilan
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Actif immobilisé
3 003
3 294
Stocks
906
1 098
Clients
348
362
Fournisseurs
(541)
(458)
BFR simplifié
713
1 002
Autres éléments de BFR
(238)
(242)
BFR total
475
760
Instruments financiers dérivés
7
-
TOTAL
3 485
4 054
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
113
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Capitaux propres – part du Groupe
764
1 398
Minoritaires
233
241
Capitaux propres
997
1 639
Trésorerie et équivalents de trésorerie et actifs financiers courants
(1 856)
(920)
Emprunts
3 189
2 224
Endettement financier net
1 333
1 304
Ratio endettement financier net/capitaux propres (
gearing
)
134 %
80 %
Provisions et engagements liés au personnel
936
877
Impôts différés nets
219
214
Instruments financiers dérivés
-
20
TOTAL
3 485
4 054
Note 5
Résultat opérationnel courant (ROC)
Le résultat opérationnel courant (ROC), reflète la performance des activités ordinaires du groupe Eramet présentée et
définie dans la note 4.
5.1
Chiffre d’affaires
Méthode comptable
Le chiffre d’affaires est essentiellement composé de ventes de minerais (nickel et manganèse) et de produits manufacturés (aciers spéciaux,
alliages, superalliages, etc.) à des tiers, ainsi que des obligations de performances connexes telles que la prestation de transport ou
d’assurance en fonction des incoterms contractuels ;
Le chiffre d’affaires résultant de la vente de ces produits et prestations est enregistré à partir du moment où le contrôle sur le produit
vendu et la prestation rendue a été transféré au client.
Le chiffre d’affaires consolidé s’élève pour l’exercice 2020 à 3 553 millions d’euros contre 3 671 millions d’euros au titre de
l’exercice 2019, soit une diminution de 3.2 % (- 118 millions d’euros).
La répartition par BU est présentée dans la note 4.
5.2
Autres revenus, matières premières et achats consommés, charges externes
et impôts et taxes
Méthode comptable
Estimations, hypothèses et jugements
Les coûts et charges mentionnées sont principalement composées
des coûts supportés dans les installations industrielles, minières et
métallurgiques.
Les autres revenus comprennent notamment des éléments
rattachés au résultat opérationnel courant tels que les écarts de
change sur le chiffre d’affaires et les indemnités d’assurance reçues.
Les Matières Premières et achats consommés comprennent la
consommation des matières premières, les coûts d’énergie et
les coûts logistiques et de transport sur achat. Ce poste inclut
également les effets de variation et de valorisation des stocks de
matières premières, en-cours de production et produits finis.
Les Charges Externes comprennent les frais de transport sur ventes,
de prestations de maintenance et les autres charges externes.
Ce poste inclut également les charges de location (hors IFRS 16).
Les Impôts et taxes comprennent les impôts et taxes liées à l’activité
et non considérés comme de l’impôt société.
Les transactions en devises sont comptabilisées en fonction des
cours de change mensuel du mois de la date de réalisation des
transactions. Les gains et pertes résultant de la conversion des
créances et dettes d’exploitation en devises sont enregistrées dans
le résultat opérationnel courant.
Pour les transactions couvertes, les écarts de change provenant de
la différence entre le cours mensuel de comptabilisation des ventes
et des encaissements ou des achats et des règlements et le cours
de couverture du dénouement des opérations sont également
comptabilisés dans le résultat opérationnel courant.
La date d’une transaction est la date à laquelle celle-ci s’est réalisée.
Pour des raisons pratiques, la date de transaction en devise retenue
est le mois au cours duquel la transaction est comptabilisée.
Ainsi, le cours de comptabilisation des opérations en devises au
cours d’un mois correspond à la moyenne journalière des cours
en vigueur du mois précédent.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
114
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
5.3
Dotation aux amortissements d’exploitation et variation nette des provisions
et dépréciation d’exploitation
Méthode comptable
Amortissements d’exploitation
Les immobilisations sont amortissables dès lors que leur usage attendu est limité dans le temps ou en fonction des unités de production.
Lorsque la durée ou le rythme d’utilisation d’un actif ne peut être déterminé de façon fiable, la méthode linéaire est appliquée.
La méthode d’amortissement retenue est appliquée de manière constante pour tous les actifs de même nature ayant des conditions
d’utilisation identiques.
L’amortissement commence à la date de mise en service du bien.
Toute modification significative de l’utilisation prévue du bien, par exemple la durée ou le rythme d’utilisation, entraîne la révision de
l’amortissement de l’année et des années à venir. De même, en cas de dotation ou de reprise de dépréciations résultant de la comparaison
entre la valeur d’utilité d’un actif immobilisé et sa valeur comptable (note 10), la base amortissable est modifiée de manière prospective,
c’est-à-dire que l’amortissement sera ajusté en fonction de la nouvelle durée ou du nouveau rythme d’utilisation pour l’exercice en cours
et les exercices ultérieurs.
Les amortissements de l’exercice sont comptabilisés dans une rubrique isolée, Dotation aux amortissements d’exploitation, qui se situe
dans le résultat opérationnel courant.
Les biens inscrits au bilan au titre des Droits d’utilisation relatifs aux contrats de location (IFRS 16) sont amortis sur la durée d’utilisation
du droit identifié. Au compte de résultat, les amortissements relatifs à ces contrats sont enregistrés en résultat opérationnel courant sur
la ligne « Dotations aux amortissements d’exploitation ».
Les droits d’utilisation correspondant aux baux commerciaux 3-6-9 sont amortis sur la durée estimée de prise de bail de ces baux
commerciaux.
Provisions pour risques et charges
Voir note 13.
Estimations, hypothèses et jugements
Le groupe Eramet utilise deux modes d’amortissement : la méthode de l’amortissement linéaire et la méthode des unités de production.
Méthode de l’amortissement linéaire
L’amortissement des immobilisations corporelles est calculé sur une base linéaire sur les durées d’utilité estimées suivantes au
31 décembre 2020 :
•
constructions entre 10 et 50 ans ;
•
installations industrielles et minières entre 5 et 50 ans ;
•
autres immobilisations corporelles entre 2 et 10 ans.
Les biens investis dans les concessions du Groupe (Setrag, Comilog et Grande Côte Opérations) sont amortis selon la durée d’utilité ou sur
la durée résiduelle de la concession si celle-ci est inférieure.
Les logiciels informatiques sont amortis sur des durées variables n’excédant pas cinq ans.
Méthode des unités de production
Les bénéfices économiques issus de l’utilisation de certains actifs industriels sont déterminés en relation avec le niveau de production,
notamment dans la phase de lancement de nouvelles unités de production. Ainsi, ces actifs sont amortis selon la méthode des unités
de production.
Le calcul des amortissements tient compte des quantités produites au cours de l’exercice, exprimées en pourcentage des quantités
totales des produits à extraire ou à produire au cours des exercices actuel et futurs.
Lorsque la production n’est pas réputée fluctuer de manière significative d’une année à l’autre, de même que les actifs dont la durée
de vie matérielle est inférieure à la durée de vie de l’usine ou de la mine à laquelle ils se rapportent, les biens sont alors amortis selon la
méthode de l’amortissement linéaire exposée ci-dessus sur la durée de vie de l’usine ou de la mine.
Révision des durées d’amortissement
Les valeurs résiduelles et les durées d’utilité des immobilisations sont revues et ajustées, le cas échéant, à chaque fin d’exercice. Les variations
s’analysent comme des changements d’estimations et n’ont d’effet que sur l’exercice en cours et les exercices postérieurs.
Le groupe Eramet évalue ses actifs existants et la durée d’amortissement dans le cadre de l’examen des plans de mine (BU Nickel,
BU Manganèse, BU Sables Minéralisés) et d’exploitation des usines à la fin de chaque exercice. Quand il est établi que la durée de vie
des actifs affectés ne reflète pas la période restante de bénéfice attendu, des modifications prospectives sont faites sur leur durée
d’amortissement. Les incertitudes sont inhérentes à l’estimation des quantités de réserves et de ressources, notamment en ce qui a trait
aux hypothèses concernant les prix futurs, la géologie des mines, les méthodes d’exploitation utilisées et les coûts connexes engagés
pour développer et exploiter ces réserves et ressources. Des changements dans ces hypothèses pourraient entraîner des ajustements
importants des estimations des réserves et ressources, ce qui pourrait être à l’origine des dépréciations ou des modifications de la charge
d’amortissement dans les périodes futures.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
115
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Immobilisations incorporelles
(18)
(15)
Immobilisations corporelles
(263)
(269)
Total
(281)
(284)
Dont amortissement des actifs acquis dans le cadre de regroupements d’entreprises et
comptabilisés dans le bilan d’ouverture à leur juste valeur
(7)
(5)
Dépréciations nettes sur créances commerciales
(0)
3
Dépréciations nettes sur stocks
1
(12)
Dotations nettes sur provisions risques et charges
(12)
(5)
TOTAL
(293)
(298)
Note 6
Résultat net part du Groupe (RNPG) et intérêts minoritaires
Le résultat net part du Groupe (RNPG), est le résultat net de
l’exercice après impôts, attribuable aux actionnaires d’Eramet,
compte tenu des minoritaires présents dans chacune des
sociétés du Groupe.
Au-delà du résultat opérationnel courant, le résultat net de
l’exercice inclut les éléments suivants :
•
autres éléments du résultat opérationnel (voir ci-dessous) ;
•
résultat financier (note 7) ;
•
quote-part dans les résultats des coentreprises et
entreprises associées (note 10) ;
•
impôts sur les résultats (note 11).
6.1
Autres éléments du résultat opérationnel
Méthode comptable
Les autres éléments du résultat opérationnel comprennent des produits et charges en nombre limité, inhabituels, anormaux ou peu
fréquents et de montants particulièrement significatifs que le groupe Eramet présente de manière distincte dans son compte de
résultat pour faciliter la compréhension de la performance opérationnelle courante. Ils comprennent notamment les éléments suivants :
•
frais de restructuration ;
•
coûts encourus sur des projets en développement dont la faisabilité technique et la rentabilité ne sont pas encore démontrées ;
•
liquidations et modifications de régime à prestations définies ;
•
litiges et risques inhabituels ;
•
plus ou moins-values de cessions d’actifs ;
•
pertes de valeur sur les goodwills et sur les actifs immobilisés.
6.1.1
Détail par nature
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
Autres produits et charges opérationnels hors dépréciations
(63)
(93)
Dépréciations d’actifs et perte de valeur
(498)
(25)
AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT OPÉRATIONNEL
(561)
(118)
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
116
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
(en millions d’euros
)
Exercice 2020
Exercice 2019
Projet Niobium
(1)
(2)
Projet Lithium
(31)
(25)
Projet développement WedaBay
4
(1)
Autres projets
(3)
(2)
Projets de développement
(31)
(30)
Restructurations et plans sociaux
(11)
(5)
Avantages du personnel – modifications de régime
-
7
Provisions remise en état des sites – SLN
(1)
(7)
Risque qualité Aubert & Duval
(10)
(29)
Provision fermeture ADTAF
3
(11)
Provisions environnementales – ENO
4
(6)
Plus et moins value de cession
2
-
Autres éléments
(19)
(12)
Autres produits et charges
(32)
(63)
TOTAL
(63)
(93)
Les dépenses engagées sur le projet Lithium en Argentine correspondent essentiellement aux dépenses engagées sur la
période et les frais de mise sous cocon (voir note 2.2.).
Les autres produits et charges des autres éléments du résultat opérationnel comprennent les charges internes engagées
sur le risque qualité Aubert & Duval (voir note 2.5.).
6.1.2
Dépréciation d’actifs et perte de valeur
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
Pertes sur tests de dépréciation – Goodwill
(1)
Pertes sur tests de dépréciation – Immobilisations incorporelles
(2)
Pertes sur tests de dépréciation – Immobilisations corporelles
(395)
(25)
Autres dépréciations d’actifs
(1)
(100)
TOTAL DÉPRÉCIATION D’ACTIFS ET PERTE DE VALEUR – NOTE 10
(498)
(25)
(1) Dont actif immobilisé
(96)
Dont actif circulant
(4)
(en millions d’euros
)
Exercice 2020
Exercice 2019
Division Alliages Haute Performance
(231)
(25)
BU Nickel
(54)
-
BU Manganèse
(83)
-
BU Sables Minéralisés
-
-
BU Lithium
(113)
-
Holding
(17)
-
TOTAL DÉPRÉCIATION D’ACTIFS ET PERTE DE VALEUR
(498)
(25)
Voir note 10 – Investissements § dépréciations d’actifs.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
117
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
6.2
Résultat net par action – part du Groupe
Méthode comptable
Le résultat net par action est obtenu en divisant le résultat net part du Groupe par le nombre moyen d’actions en circulation au cours
de l’exercice. Ce nombre moyen d’actions en circulation est calculé hors actions d’auto-détention.
Le résultat net dilué par action est obtenu en tenant compte du résultat net part du Groupe et du nombre d’actions corrigé des effets
de dilution potentiels essentiellement représentés par des plans de souscription et d’achats d’actions accordés au personnel et la
conversion potentielle des ODIRNAN.
Exercice 2020
Exercice 2019
Résultat
net part
du Groupe
(M€)
Nombre
moyen
d’actions
Résultat
par action
(1)
Résultat
net part
du Groupe
(M€)
Nombre
moyen
d’actions
Résultat
par action
(1)
Résultat par action de base
(675)
26 506 323
(25,46)
(184)
26 529 619
(6,93)
RÉSULTAT DILUÉ PAR ACTION
(1)
(25,46)
(6,93)
(1) Lorsque le résultat de base par action est négatif, le résultat dilué par action est réputé égal à ce dernier, les instruments étant alors considérés
comme antidilutifs.
6.3
Part des participations ne donnant pas le contrôle – intérêts minoritaires
Exercice 2020
31/12/2020
Exercice 2019
31/12/2019
À l’ouverture
241
303
Résultat de la période
(1)
39
Variation de la réserve de réévaluation des instruments
financiers
1
-
Variation de la réserve de réévaluation des engagements
nets sur les régimes à prestations définies
-
1
Écarts de conversion
0
1
Sous-total autres éléments du résultat global
1
2
Autres mouvements
(8)
(103)
À LA CLÔTURE
(1)
233
39
241
Société Le Nickel-SLN
44,00 %
(38)
(141)
(42)
(103)
Comilog S.A.
36,29 %
35
379
79
352
Grande Côte Opérations
10,00 %
2
(7)
3
(9)
Interforge
4,30 %
(0)
1
(1)
1
Voir tableau de variation des capitaux propres.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
118
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
Note 7
Endettement financier net et capitaux propres
7.1
Endettement financier net
L’endettement financier net représente la dette financière brute (emprunts à plus et moins d’un an) diminuée des actifs
financiers courants et de la trésorerie et équivalents de trésorerie. Ces éléments incluent l’évaluation des dérivés de
couverture liés aux emprunts.
Méthode comptable
Les emprunts sont initialement comptabilisés sur la base du montant reçu, diminué des coûts de financement engagés. Par la suite,
l’emprunt est évalué au coût amorti. Tout écart entre les montants reçus et la valeur de remboursement de l’emprunt est comptabilisé,
au compte de résultat dans le résultat financier (coût de l’endettement), sur la durée de l’emprunt, selon la méthode du taux d’intérêt
effectif (TIE).
Lorsque la renégociation d’un emprunt ne modifie pas substantiellement la dette selon les critères IFRS 9, celle-ci est alors conservée
au bilan, en étant réévaluée au taux d’intérêt effectif global sur la base des nouveaux flux contractuels. L’impact de cette réévaluation
est constaté via compte de résultat.
Les contrats de crédit-bail et de location financière sont considérés comme des achats en substance et sont enregistrés en dette
financières. Les autres contrats de locations éligibles à IFRS 16 sont enregistrés sur les lignes de dettes d’obligations locatives.
Ces contrats sont comptabilisés au bilan dès l’origine du contrat de location pour la valeur actualisée des paiements fixes futurs.
Le Groupe utilise des taux d’actualisation correspondant aux taux d’endettement marginal par devise par portefeuille de contrats de
location d’actifs, regroupés en fonction notamment de la durée de la location, du sous-jacent financé (catégorie d’actif), de l’environnement
économique. Ces taux sont déterminés par pays et par duration.
Au 31 décembre 2020, le taux moyen d’endettement est de 10,7 % (10.5 % au 31 décembre 2019)
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Emprunts
(3 098)
(2 128)
Emprunts auprès des marchés financiers
(1 127)
(1 429)
Emprunts auprès des établissements de crédit
(1 699)
(397)
Découverts bancaires et banques créditrices
(61)
(72)
Dettes financières de crédit-bail
(22)
(33)
Autres emprunts et dettes financières
(189)
(197)
Dette d’obligation locative
(91)
(97)
Autres actifs financiers courants
395
365
Trésorerie et équivalents de trésorerie
1 461
556
Équivalents de trésorerie
823
239
Trésorerie
638
317
ENDETTEMENT FINANCIER NET
(1 333)
(1 304)
Endettement financier net – part à plus d’un an
(2 906)
(1 642)
Endettement financier net – part à moins d’un an
1 573
338
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
119
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
7.2
Emprunts
7.2.1
Emprunts et dette d’obligation locative par nature
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Emprunts
Emprunts auprès des marchés financiers
1 127
1 429
Emprunts auprès des établissements de crédit
1 699
397
Découverts bancaires et banques créditrices
61
72
Dettes financières de crédit-bail
22
33
Autres emprunts et dettes financières
189
197
Dettes d’obligations locatives IFRS 16
91
97
TOTAL
3 189
2 225
•
Part à plus d’un an
2 906
1 642
•
Part à moins d’un an
283
583
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
120
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
7.2.2
Emprunts auprès des marchés financiers et des établissements de crédit
(en millions d’euros)
Nominal
(en millions de
devises)
Taux d’intérêt
Maturité
31/12/2020
31/12/2019
Emprunt obligataire – Eramet S.A.
(1)
525 M€
4,50 %
2020
-
235
Emprunt obligataire – Eramet S.A.
500 M€
4,196 %
2024
516
515
Emprunt obligataire – TiZir Ltd
300 M$
9,500 %
2022
223
278
Emprunt obligataire – Eramet S.A.
(2)
300 M€
5,875 %
2025
308
298
Placement privé euro – Eramet S.A.
(3)
50 M€
5,29 %
2026
29
52
Placement privé euro – Eramet S.A.
(3)
50 M€
5,10 %
2026
51
51
Emprunts auprès des marchés financiers
1 127
1 429
EMPRUNTS ICBC/BNP PARIBAS/BGFI
– COMILOG S.A.
217 M$
LIBOR 6 MOIS
+ 4,3 %/+ 2,1 %
2018/2022
21
35
Billets de trésorerie émis – Eramet S.A.
60 M€
Entre - 0.10 %
et + 0.22 %
1 an max.
-
31
Borrowing Base
– Eramet S.A. (4)
65 M€
EURIBOR
1 mois + 1,5 %
2022
50
53
Banque européenne d’investissement – Eramet S.A.
80 M€
1,736 %
2025
45
54
Banque européenne d’investissement – Eramet S.A.
30 M€
2,72 %
2029
27
30
Banque européenne d’investissement – Eramet S.A.
60 M€
1,58 %
2030
61
(0)
Banque européenne d’investissement – Eramet S.A.
67 M$
3,55 %
2030
56
IFC/PROPARCO – Setrag
85 M€
EURIBOR
+ 4 %/5 %
2031
82
84
Crédit syndiqué
(5)
981 M€
EURIBOR 6 m.
+ 1,7 %
2024
985
(2)
Term Loan (Multicurrency Term Loan Facility
Agreement)
(6)
350 M€
EURIBOR 6 m.
+ 2,00 %
2024
349
(3)
Pensions livrées
(7)
72 M€
EONIA
2020
-
72
Autres emprunts auprès des établissements de
crédit
23
43
EMPRUNTS AUPRÈS DES ÉTABLISSEMENTS
DE CRÉDIT
1 699
1 217
(1) Rachat partiel de la souche 2020 de 226.6 millions d’euros le 14 novembre 2019. Emprunt remboursé en 2020.
(2) Émission obligataire du 14 novembre 2019.
(3) Assorti de
puts
investisseurs exerçables à l’issue de la septième année, soit en 2021.
(4) Renouvelé en juin 2019. Maturité trois ans.
(5) Le solde du crédit syndiqué au 31 décembre 2019 correspond aux frais d’émission d’emprunts non encore amortis. La ligne de crédit a été tirée
en 2020.
(6) Souscrit en décembre 2019. Le solde du
Term Loan
au 31 décembre 2019 correspond aux frais d’émission d’emprunts non encore amortis. La ligne de
crédit a été tirée en 2020.
(7) Opération de pensions livrées réalisé en septembre 2019 et soldée en 2020.
Certains emprunts sont soumis à des ratios ou covenants financiers (note 8.4.4.).
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
121
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
7.2.3
Variation de l’exercice (emprunts et dettes d’obligations locatives)
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
À l’ouverture
2 225
2 082
EMPRUNTS
Nouveaux emprunts
(1)
1 459
457
Remboursements d’emprunts
(1)
(465)
(412)
Variation des découverts bancaires
(9)
6
Variations de périmètre
-
-
Écarts de conversion et autres variations
(15)
(5)
DETTES D’OBLIGATIONS LOCATIVES
Première application IFRS 16
-
94
Variation des dettes d’obligations locatives (IFRS 16)
(1)
3
Écarts de conversion et autres mouvements
(5)
-
À LA CLÔTURE
3 189
2 225
(1) Dont dettes financières de crédit-bail (IFRS 16)
Nouveaux emprunts
0
1
Remboursement d’emprunts
(12)
(16)
Les nouveaux emprunts correspondent essentiellement :
•
au tirage du RCF pour un total de 981 millions d’euros ;
•
au tirage du
Term Loan
pour un total de 350 millions
d’euros ;
•
au tirage des emprunts BEI pour un total de 120 millions
d’euros (60 millions d’euros et 67 millions de dollars US).
Les remboursements d’emprunts concernent
essentiellement :
•
au remboursement de l’emprunt obligataire pour un total
de 234 millions d’euros ;
•
au remboursement d’une partie du Bond UMR pour un
total de 22 millions d’euros ;
•
au remboursement des billets de trésorerie souscrits pour
31 millions d’euros ;
•
à l’arrivée du terme de l’opération de pension livrée pour
72 millions d’euros.
Metal Securities avait signé le 24 septembre 2019 une
convention cadre relative aux opérations de mise en pension
d’obligations. Cette opération a été soldée en avril 2020.
7.2.4
Emprunts et dettes d’obligations locatives par devise
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Euro
2 793
1 516
Dollar américain
302
392
Franc CFA
84
31
Livre sterling
0
1
Couronne norvégienne
3
267
Autres devises
7
18
TOTAL
3 189
2 225
7.2.5
Lignes de crédit confirmées
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Lignes de crédit confirmées non utilisées
(1)
-
1 451
RCF crédit syndiqué
-
981
Term Loan
-
350
Banque européenne d’investissement 120 M€
-
120
(1) Les covenants bancaires rattachés aux lignes de crédit sont entièrement respectés. Ces covenants portent sur le ratio d’endettement financier net
du Groupe ramené aux capitaux propres.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
122
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
7.2.6
Emprunts et dettes d’obligations locatives par taux d’intérêt
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Sans intérêt
5
54
Taux d’intérêts fixes
1 974
1 912
•
inférieurs à 5 %
1 292
1 094
•
entre 5 % et 10 %
682
818
•
supérieurs à 10 %
-
Taux d’intérêts variables
1 210
259
•
inférieurs à 5 %
1 062
157
•
entre 5 % et 10 %
148
102
•
supérieurs à 10 %
-
TOTAL
3 189
2 225
7.2.7
Échéancier des emprunts et dettes d’obligations locatives
Échéancier des emprunts (hors dette d’obligation locative, y compris dette de crédit-bail)
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
À moins d’un an
268
583
Entre un an et cinq ans
2 690
1 190
À plus de cinq ans
140
452
TOTAL
3 098
2 225
Échéancier des dettes financières de crédit-bail et dettes d’obligations locatives
31/12/2020
31/12/2019
(en millions d’euros)
Valeur
nominale
Valeur
actualisée
Valeur
nominale
Valeur
actualisée
DETTES LIÉS AUX CONTRATS DE CRÉDIT-BAIL
À moins d’un an
9
8
14
13
Entre un an et cinq ans
15
13
19
17
À plus de cinq ans
1
1
3
3
Total avant charges d’intérêt
25
22
36
33
Charges d’intérêts futures
3
3
DETTES D’OBLIGATION LOCATIVE
À moins d’un an
25
15
22
13
Entre un an et cinq ans
70
43
67
38
À plus de cinq ans
52
33
70
46
Total avant charges d’intérêt
147
91
159
97
Charges d’intérêts futures
56
62
TOTAL
172
172
195
195
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
123
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
7.3
Trésorerie et équivalents de trésorerie
Méthode comptable
La trésorerie comprend les fonds de caisse et les dépôts à vue à l’exclusion des découverts bancaires qui figurent dans les emprunts.
Les équivalents de trésorerie qui correspondent à des valeurs mobilières de placement sont constitués de placements détenus dans le
but de faire face aux engagements de trésorerie court terme.
Les valeurs mobilières de placement sont inscrites au bilan à leur juste valeur. Pour qu’elles soient considérées comme un équivalent
de trésorerie, elles doivent être facilement convertibles en trésorerie et soumises à un risque négligeable de changement de valeur. Les
variations de juste valeur sont comptabilisées dans le résultat net de la période.
7.3.1
Détail par nature
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Trésorerie
823
317
Équivalents de trésorerie
638
239
TOTAL
1 461
556
7.3.2
Détail par devise
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Euro
1 175
331
Dollar américain
151
184
Yuan Renminbi (Chine)
1
0
Couronne norvégienne
106
17
Autres devises
28
24
TOTAL
1 461
556
7.3.3
Détail par type de taux d’intérêt
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Sans intérêt
823
322
Taux d’intérêts fixes
3
1
Taux d’intérêts variables
635
233
TOTAL
1 461
556
Les éléments qui ne sont pas sujets à intérêts correspondent essentiellement à des dépôts à vue non rémunérés.
Le poste trésorerie comprend les rubriques disponibilités.
Les équivalents de trésorerie sont composés principalement des placements gérés par la société Metal Securities.
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
OPCVM monétaires
236
89
TCN
284
97
Comptes bancaires rémunérés
99
35
Autres placements
19
18
Équivalents de trésorerie
638
239
Trésorerie
823
317
TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE
1 461
556
La variation d’une période à l’autre est analysée par l’intermédiaire du tableau de flux de trésorerie établi selon la méthode
indirecte.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
124
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
7.4
Tableau des flux de trésorerie
7.4.1
Charges et produits sans incidence sur la trésorerie
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
Amortissements, dépréciations et provisions
754
313
Charges de désactualisation
9
9
Instruments financiers
(3)
1
Impôts différés
2
13
Résultat sur cessions d’éléments d’actif
5
3
Effet des déconsolidations au compte de résultat
2
Effet des fusions au compte de résultat
1
Effet des ajustements d’hyperinflation au compte de résultat
8
8
Quote-part dans les résultats des coentreprises et entreprises associées
(86)
7
CHARGES ET PRODUITS SANS INCIDENCE SUR LA TRÉSORERIE
691
355
7.4.2
Incidence des variations de périmètre
(en millions d’euros
)
Exercice 2020
Exercice 2019
Autres
-
(1)
INCIDENCE DES VARIATIONS DE PÉRIMÈTRE
-
(1)
7.5
Actifs financiers courants
Méthode comptable
Ces actifs sont principalement composés d’obligations de sociétés européennes cotées dont l’objectif est de percevoir les flux contractuels.
Ces obligations sont évaluées à leur juste valeur lors de leur première comptabilisation. La juste valeur correspond à la valeur boursière
pour les obligations cotées et, pour les obligations non cotées, à des estimations réalisées à partir de critères financiers spécifiques à la
situation particulière de chaque obligation (transactions similaires ou valeur actualisée des flux futurs de trésorerie).
La composante risque crédit, correspondant à l’estimation des pertes attendues évaluée par obligation, est évaluée en fonction de leur
catégorisation en buckets, définis sur la base de rating de risque crédit mesuré sur la base du spread, et est comptabilisée au compte
de résultat.
Les autres actifs de type spéculatifs classés en des instruments de trading sont valorisés à la juste valeur par résultat.
Les variations de juste valeur de ces actifs sont constatées en
capitaux propres recyclables dans la rubrique variation de
la juste valeur des actifs financiers courants ou au compte
de résultat.
La variation nette des actifs financiers courants de 30 millions
d’euros entre 2019 et 2020 (- 153 millions d’euros entre 2018
et 2019) est présentée dans les flux de trésorerie nets liés aux
opérations d’investissement.
7.6
Résultat financier
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
Coût de l’endettement net
(120)
(110)
Autres produits et charges financiers
(66)
(24)
RÉSULTAT FINANCIER
(186)
(134)
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
125
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
7.6.1
Coût de l’endettement net
Méthode comptable
Le coût de l’endettement net regroupe les charges liées à la dette brute, les charges d’intérêts liés aux « obligations locatives » (IFRS 16)
et les produits financiers relatifs aux obligations et valeurs mobilières de placements.
Les coûts d’emprunt sont les intérêts sur la dette et les autres coûts engagés dans le cadre d’un emprunt. Les coûts d’emprunt directement
rattachés à l’acquisition, à la construction ou à la production d’un actif dont la mise en service demande plus de 12 mois sont déduits
de la charge de financement à laquelle ils se rapportent. Tous les autres coûts d’emprunt sont passés en charges dans la période au
cours de laquelle ils sont engagés.
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
Produits d’intérêts
11
12
Charges d’intérêts
(125)
(116)
Coût amorti sur emprunts
(8)
(8)
Produits nets de valeurs mobilières de placement
13
1
Variation de juste valeur des valeurs mobilière de placement
(8)
6
Différences nettes de conversion
(3)
(5)
TOTAL
(120)
(110)
Les charges d’intérêts sont passées de 116 à 125 millions d’euros dont 13 millions d’euros au titre du seul RCF, tiré à titre de
précaution, et 6 millions d’euros en raison de frais financiers sur dette additionnelle (
Bond, Term Loan,
BEI).
Ceci a été compensé par l’impact négatif en 2019 de la prime de rachat partiel de la souche 2020 et l’amortissement du
bond TiZir.
7.6.2
Autres produits et charges financiers
Méthode comptable
Les autres produits et charges financiers regroupent tous les éléments du résultat financier à l’exception des produits et des charges
relatifs au coût de l’endettement net.
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
Produits des participations ou dividendes
0
1
Avantages du personnel – intérêts nets
(5)
(5)
Résultat de cession de titres de participation
(1)
(1)
Charges de désactualisation
(9)
(9)
Instruments financiers non qualifiés de couverture – change
4
(1)
Charges financières de titrisation
(4)
(6)
Dépréciation titres et comptes-courants
(31)
(6)
Différences nettes de conversion
(25)
5
Incidence des économies hyperinflationnistes
(4)
(6)
Autres
9
4
TOTAL
(66)
(24)
Les charges de désactualisation concernent les provisions pour remise en état des sites miniers et pour démantèlement
des installations industrielles comme détaillé dans la note 13 « Provisions ».
Les instruments financiers non qualifiés de couverture correspondent à la partie des instruments de couverture comptabilisés
en résultat.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
126
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
7.7
Capitaux propres
7.7.1
Évolution du capital social
Le capital social d’un montant de 81 239 815 euros (31 décembre 2019 : 81 239 800 euros) est composé de 26 636 005 actions
entièrement libérées (31 décembre 2019 : 26 636 000 actions) dont la valeur nominale est de 3,05 euros.
31/12/2020
31/12/2019
Capital
Droits de vote
Capital
Droits de vote
Actions nominatives
%
nombre
de titres
%
nombre de
titres
%
nombre
de titres
%
nombre de
titres
Sorame et Compagnie
d’Études Industrielles
du Rouvray (CEIR)
36,94
9 840 143
43,78
19 675 977
36,94
9 840 143
43,88
19 675 977
FSI Equation, filiale de l’APE
– Agence des participations
de l’État
25,57
6 810 317
30,31
13 620 634
25,57
6 810 317
30,37
13 620 634
S.T.C.P.I.
4,02
1 070 587
4,76
2 141 174
4,02
1 070 587
4,77
2 141 174
Eramet S.A.
0,62
165 188
-
0,66
176 562
-
-
Fonds Actions Eramet S.A.
0,73
195 311
0,69
307 969
0,53
141 297
0,43
193 670
Autres
32,12
8 554 459
20,46
9 195 583
32,28
8 597 094
20,54
9 210 988
NOMBRE TOTAL
D’ACTIONS
100,00
26 636 005
100,00
44 941 337
100,00
26 636 000
100,00
44 842 443
Dont actions nominatives
70,68
18 825 153
82,74
37 186 116
70,23
18 706 172
82,02
36 780 500
Dont actions au porteur
29,32
7 810 852
17,26
7 755 221
29,77
7 929 828
17,98
8 061 943
En vertu d’un Pacte d’actionnaires conclu le 16 mars 2012, entré
en vigueur le 16 mai 2012 et prorogé par tacite reconduction
par période de six mois à compter du 1
er
janvier 2021 (suivant
l’avenant conclu le 30 novembre 2020 avec information de
l’Autorité des marchés financiers sous le numéro 220C5283),
ayant fait l’objet d’une décision et information de l’Autorité
des marchés financiers sous le numéro 212C0647 lors de
sa conclusion et d’une décision et information de l’Autorité
des marchés financiers sous le numéro 216C1753 relative à
l’évolution au sein du concert lors de l’acquisition par l’Agence
de participations de l’État de l’intégralité du capital de la
société FSI Equation, la Société est contrôlée majoritairement
par un groupe d’actionnaires ayant déclaré agir de concert,
comprenant :
•
un sous-concert entre les sociétés Sorame et CEIR,
sociétés contrôlées par la Famille Duval, en vertu d’un
pacte d’actionnaires simultané du 19 juillet 1999, entré en
vigueur le 21 juillet 1999 et ayant fait l’objet d’un avenant
le 13 juillet 2009 ;
•
l’Agence des participations de l’État (APE), par l’intermédiaire
de sa filiale FSI Equation.
Les dispositions du Pacte d’actionnaires évoqué ci-dessus
ainsi que celles du sous-concert sont contenues dans les
principaux extraits des textes de décision et information de
l’AMF n° 220C5283, n° 216C1753, n° 212C0486 et n° 209C1013
(avenant du 13 juillet 2009).
À compter du 1
er
janvier 2002, les actions détenues au
nominatif et remplissant les conditions nécessaires ont
bénéficié d’un droit de vote double.
7.7.2
ODIRNAN
Le groupe Eramet a réalisé en 2016 une émission d’obligations
à durée indéterminée à option de remboursement en
numéraire et/ou en actions nouvelles (ODIRNAN).
Cette opération a permis de renforcer la structure du bilan
du groupe Eramet.
L’ODIRNAN est un instrument perpétuel sans maturité,
les détenteurs ne disposant pas d’option de remboursement
de l’instrument en numéraire à leur main. L’instrument est
remboursable en cas de liquidation de l’entreprise avec
paiement des coupons courus et le cas échéant différés. Le
paiement des coupons est laissé à la main d’Eramet et peut
être différé tant qu’Eramet n’a pas décidé une distribution
de dividendes depuis l’avant-dernière date de paiement des
intérêts (ou depuis la date d’émission pour les deux premières
dates de paiement). En cas de non-paiement des coupons,
ceux-ci resteront dus et constitueront des arriérés portant
intérêt au taux applicable servant à la détermination des
coupons des obligations.
Le coupon est fixe à un taux nominal annuel de 4 % jusqu’en
octobre 2022 et variable à compter du 5 octobre 2022, au
taux d’EURIBOR 6 mois, plus une marge de 1 000 points
de base (clause de «
step-up
»). En cas de changement de
contrôle d’Eramet, le taux d’intérêt annuel sera majoré de
500 points de base sauf remboursement anticipé au gré
de la Société dans les 45 jours du changement de contrôle.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
127
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
Les porteurs bénéficient d’un droit de conversion en actions.
L’émetteur peut alors choisir de délivrer aux obligataires ayant
exercé leur droit à l’attribution d’actions :
•
soit uniquement du numéraire ;
•
soit uniquement des actions nouvelles ;
•
soit une combinaison en actions nouvelles et en numéraire.
Les caractéristiques de l’ODIRNAN ont conduit le groupe
Eramet à la comptabiliser en tant qu’instrument de capitaux
propres car :
•
il n’existe aucune obligation contractuelle de rembourser
le nominal à l’exception de la liquidation de l’émetteur,
le cadre normatif stipulant qu’une obligation de
remboursement en cas de liquidation ne remet pas en
cause la classification en instrument de capitaux propres ;
•
le paiement des coupons aux porteurs des obligations est :
•
soit dépendant de la liquidation de l’émetteur. Comme
indiqué ci-dessus, une obligation pour l’émetteur de
procéder à un paiement en cas de liquidation n’établit
pas l’existence d’une dette,
•
soit sous le contrôle de l’émetteur (paiement de
dividendes, rachats d’actions propres ou équivalents,
remboursement anticipé à la main de l’émetteur, décision
de paiement du prochain coupon sur les obligations…).
Enfin la clause de «
step up
» qui conduit à augmenter de
manière significative le montant des coupons au-delà d’une
certaine date, si l’instrument n’a pas été préalablement
racheté par l’émetteur, et la clause d’intérêts de retard
(capitalisés et portant au même taux que les obligations)
constituent des contraintes économiques et non des
obligations contractuelles.
Par conséquent, au regard des caractéristiques des
instruments et des éléments évoqués ci-dessus, Eramet n’a
pas d’obligation contractuelle de payer une rémunération
sur l’instrument de dette perpétuelle.
Enfin, les différentes options évoquées ci-dessus ne remettent
pas en cause la qualification d’instruments de capitaux
propres.
Au 31 décembre 2020, 92 787 obligations ont fait l’objet
d’une conversion en actions (cinq sur l’exercice 2020). Aucune
obligation n’a fait l’objet d’un remboursement en trésorerie sur
l’exercice 2020. Ainsi le nombre d’obligations en circulation
est de 2 065 640 (31 décembre 2019 : 2 065 645), soit une
diminution de cinq obligations sur l’exercice 2020.
La valeur totale des obligations au 31 décembre 2020 est de
95,7 millions d’euros (31 décembre 2019 : 95,7 millions d’euros).
7.7.3
Actions auto-détenues
Le tableau ci-après résume les opérations réalisées sur les actions auto détenues :
Nombre total
d’actions
Animation
boursière
(1)
Attributions
aux salariés
Total
Situation au 1
er
janvier 2019
63 057
32 107
95 164
En pourcentage du capital
26 635 884
0,24 %
0,12 %
0,36 %
Mandat de rachat
193 250
193 250
Attribution définitive d’actions gratuites
(128 228)
(128 228)
Achats/Ventes
16 376
16 376
Situation au 31 décembre 2019
79 433
97 129
176 562
En pourcentage du capital
26 636 000
0,30 %
0,36 %
0,66 %
Mandat de rachat
131 625
131 625
Attribution définitive d’actions gratuites
(119 197)
(119 197)
Achats/Ventes
(23 802)
(23 802)
SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2020
55 631
109 557
165 188
En pourcentage du capital
26 636 005
0,21 %
0,41 %
0,62 %
(1) Contrat de liquidité souscrit auprès d’Exane BNP Paribas.
Les titres Eramet auto détenus sont classés dans la rubrique « autres réserves » et valorisés à leur coût d’achat pour un
montant de 14 millions d’euros au 31 décembre 2020 (31 décembre 2019 : 16 millions d’euros). Le montant des mouvements
est imputé sur les capitaux propres.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
128
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
Note 8
Instruments financiers et gestion des risques
Cette note recense les instruments financiers du groupe Eramet, les risques liés, ses objectifs de gestion des risques, la
sensibilité et le suivi de la stratégie de gestion des risques financiers.
Méthode comptable
I
nstruments financiers
Les instruments dérives actifs et passifs, les actifs financiers courants et la trésorerie et équivalents de trésorerie sont initialement
comptabilisés au bilan à la juste valeur (prix de la transaction) ajusté des coûts de transaction. À chaque date de clôture, les variations
de juste valeur sont constatées dans le résultat (autres produits et charges financiers) sauf lorsqu’il existe une opération de couverture
de flux de trésorerie désignée et documentée. Dans ce cas, la variation est comptabilisée dans les autres éléments du résultat global et
présentée dans les capitaux propres (variation de la réserve de réévaluation des instruments financiers de couverture). Les variations de
valeur temps sont constatées en autres éléments du résultat global.
Instruments dérivés
Le groupe Eramet a recours à des instruments dérivés pour couvrir certains risques. Dans le cadre de la gestion du risque de change, le
groupe Eramet utilise des contrats de change à terme, des swaps de monnaies étrangères et, dans une moindre mesure, des options
de change. Les contrats de change à terme sont comptabilisés comme des couvertures dans la mesure où le groupe Eramet a défini
et documenté la relation de couverture et démontré son efficacité. Le risque de taux est géré en utilisant des swaps de taux. Enfin, le
groupe Eramet utilise également des
collars
et des swaps dans le cadre de ses couvertures d’achats ou de ventes de matières premières
(nickel, fioul, aluminium, électricité).
Les dérivés sont mesurés à leur juste valeur lors de leur comptabilisation initiale. Par la suite, à chaque clôture, la juste valeur des dérivés
est réévaluée selon qu’une relation de couverture a été désignée et documentation en capitaux propres, ou sinon en compte de résultat
lorsqu’il n’existe pas de relation de couverture. La juste valeur des contrats de change à terme est estimée à partir des conditions de
marché. La juste valeur des dérivés de taux représente ce que le groupe Eramet recevrait (ou paierait) pour transférer à la date de clôture
les contrats en cours. La juste valeur des dérivés de matières premières est estimée à partir des conditions de marché. Les dérivés sont
présentés au bilan au sein des actifs ou passifs courants.
Opérations de couverture
Les résultats dégagés sur les instruments de couverture sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats dégagés sur les éléments
couverts. Toutefois, les variations de juste valeur des couvertures, indépendamment des opérations couvertes, sont inscrites au compte de
résultat de la période au sein du résultat opérationnel courant ou des autres produits et charges financiers selon la nature de la couverture.
Le groupe Eramet identifie l’élément de couverture et l’élément couvert dès la mise en place de la couverture et documente formellement
cette relation de couverture en identifiant la stratégie de couverture, le risque couvert et la méthode d’évaluation de l’efficacité de la
couverture :
•
couverture à la juste valeur : l’élément couvert est réévalué au titre du risque couvert et l’instrument de couverture est évalué et
comptabilisé pour sa juste valeur. Les variations de ces deux éléments sont enregistrées simultanément en résultat opérationnel courant ;
•
couverture de flux futurs de trésorerie : l’élément couvert ne fait l’objet d’aucune revalorisation et seul l’instrument de couverture
est réévalué à sa juste valeur. En contrepartie de cette réévaluation, la part efficace de variation de juste valeur attribuable au risque
couvert est comptabilisée nette d’impôt dans les capitaux propres. Les montants accumulés en capitaux propres sont constatés dans
le résultat de la période lorsque l’élément couvert impacte ce dernier. La part inefficace est maintenue dans le résultat de la période
en autres produits et charges financiers ;
•
couverture d’investissement net dans des filiales étrangères : les instruments dérivés visant à couvrir l’investissement net en devises
dans des filiales étrangères sont qualifiés de couverture d’investissement net en devise. Le résultat réalisé sur ces couvertures, ainsi
que les variations de juste valeur (en dehors de la valeur temps) sont enregistrés en écarts de conversion dans les capitaux propres,
et recyclés en résultat lors de la cession de la filiale ;
•
comptabilisation des dérivés qui ne remplissent pas les conditions de la comptabilité de couverture : le groupe Eramet utilise ces
dérivés exclusivement pour couvrir les flux futurs de trésorerie et les variations de juste valeur sont portées immédiatement en résultat
dans la rubrique « autres produits et charges financiers ».
Mesure de la juste valeur
Le groupe Eramet évalue ses instruments financiers à la juste valeur à chaque clôture.
La juste valeur correspond au montant pour lequel un actif pourrait être vendu, ou un passif éteint, entre parties bien informées,
consentantes, et agissant dans des conditions de concurrence normale. L’évaluation d’une juste valeur suppose que la transaction pour
la vente de l’actif ou le transfert du passif a lieu soit :
•
sur le marché principal pour l’actif ou le passif ;
•
en l’absence de marché principal, sur le marché le plus avantageux pour l’actif ou le passif.
L’évaluation de la juste valeur d’un actif non financier tient compte de la capacité d’un participant de marché de générer des avantages
économiques en faisant une utilisation optimale de l’actif ou en le vendant à un autre participant de marché qui en ferait une utilisation
optimale.
Les justes valeurs des instruments financiers sont classées selon une hiérarchie en trois niveaux :
•
Niveau 1 : Prix coté (non ajusté) sur un marché actif pour des actifs et passifs identiques ;
•
Niveau 2 : Prix coté sur un marché actif pour un instrument similaire ou autre technique d’évaluation basée sur des paramètres
observables ;
•
Niveau 3 : Technique d’évaluation incorporant des paramètres non observables.
Les critères de classification et de comptabilisation des actifs et passifs financiers et le cas échéant, tout transfert d’un niveau à l’autre
de la hiérarchie des justes valeurs sont indiqués ci-dessous.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
129
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
Estimations, hypothèses et jugements
Les incertitudes, les estimations et le recours au jugement participent à l’évaluation des contrats à terme, à l’application de la comptabilité
de couverture et la valorisation des dérivés évalués à la juste valeur.
Pour continuer à appliquer la comptabilité de couverture sur les achats ou les ventes de matières premières (nickel, fioul, aluminium,
électricité), le groupe Eramet établit que l’instrument de couverture est efficace de manière à compenser le risque de change sur ses
achats et ventes de matières premières, et s’assure d’une documentation conforme aux exigences. Le processus visant à tester l’efficacité
de la couverture nécessite le recours aux jugements et estimations.
MESURE DE LA JUSTE VALEUR
La juste valeur représente une estimation à une date donnée et pourrait changer d’une période à une autre en raison des conditions
de marché ou d’autres facteurs.
Le groupe Eramet privilégie les hypothèses que des intervenants du marché utiliseraient pour fixer le prix de l’actif ou du passif, considérant
que les participants du marché agissent dans leur meilleur intérêt économique. Le groupe Eramet utilise des techniques d’évaluation qui
sont appropriées aux circonstances et pour lesquelles il existe des données d’entrée suffisantes pour évaluer la juste valeur, maximisant
l’utilisation de données d’entrée observables qui sont pertinentes et minimisant l’utilisation de données d’entrée non observables.
8.1
Instruments financiers inscrits au bilan
31/12/2020
Ventilation par nature d’instruments
(en millions d’euros)
État de la
situation
financière
Juste valeur
par résultat
Juste valeur
par capitaux
propres
Prêts et
créances
Dettes au
coût amorti
Instruments
dérivés
Titres de participations non consolidées
18
18
Autres actifs financiers non courants
198
198
Autres actifs non courants
2
2
Créances clients
348
348
Autres actifs courants
294
294
Instruments financiers dérivés
58
58
Actifs financiers courants
395
204
191
Trésorerie et équivalents de trésorerie
1 461
1 461
ACTIF
2 774
1 683
191
842
-
58
Emprunts – part à plus d’un an
(yc dette obligation locative)
2 906
2 906
Autres passifs non courants
-
Emprunts – part à moins d’un an
(yc dette obligation locative)
283
283
Dettes fournisseurs
541
541
Autres passifs courants
467
467
Instruments financiers dérivés
39
39
PASSIF
4 236
-
-
1 008
3 189
39
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
130
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
31/12/2019
Ventilation par nature d’instruments
(en millions d’euros)
État de la
situation
financière
Juste
valeur par
résultat
Juste
valeur par
capitaux
propres
Prêts et
créances
Dettes
au coût
amorti
Instruments
dérivés
Titres de participations non consolidées
19
19
Autres actifs financiers courants/non
courants
222
222
Autres actifs non courants
4
4
Créances clients
362
362
Autres actifs courants
246
246
Instruments financiers dérivés
25
25
Actifs financiers courants
365
191
174
Trésorerie et équivalents de trésorerie
556
459
97
ACTIF
1 799
727
213
834
-
25
Emprunts – part à plus d’un an
(yc dette obligation locative)
1 558
1 558
Autres passifs non courants
1
1
Emprunts – part à moins d’un an
(yc dette obligation locative)
570
570
Dettes fournisseurs
458
458
Autres passifs courants
457
457
Instruments financiers dérivés
52
52
PASSIF
3 096
-
916
2 128
52
La classification des actifs et passifs financiers a été revue
pour répondre aux classifications IFRS 9, tel que décrit note 3
« Base de préparation des comptes consolidés ». Les titres
de participation et les autres actifs financiers courants sont
comptabilisés au bilan à leur juste valeur. Les autres actifs
financiers non courants sont évalués au coût amorti calculé
à l’aide du taux d’intérêt effectif (TIE).
Les emprunts sont comptabilisés au coût amorti évalué par
l’intermédiaire du taux d’intérêt effectif (TIE).
La juste valeur des créances clients et des dettes fournisseurs
correspond à leur valeur au bilan, compte tenu de leurs
échéances de paiement inférieures à un an pour l’essentiel.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
131
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
Nature de
l’instrument de
couverture
Montant
notionnel des
instruments de
couverture
Valeur comptable de l’instrument
de couverture
(en millions d’euros)
Actif
Passif
Fair Value Hedge
(FVH)
Risque de taux d’intérêt
Risque de change
Couvertures bilan (clients/fournisseurs/
banques 2020)
Forward
et
options de
change
223
7
Couverture emprunt CMM
Forward
achat
24
1
Risque matière première
Cash Flow Hedge
(CFH)
Risque de taux d’intérêt
Emprunt $ CMM
Swap de taux
24
(1)
Emprunt EUR Setrag
Swap de taux
73
(3)
Risque de change
Couverture des ventes futures en devises
Forward
vente
24
(1)
Couverture change Groupe chiffre d’affaires futur
Forward
et
options de
change
548
13
Emprunt Erasteel/Erasteel Inc.
Swap de change
15
Chiffre d’affaires $
Swap de change
Obligation TiZir + Swap Eramine
Forward
vente
59
4
Risque matière première
Approvisionnement fuel
Achat d’option
8
1
Approvisionnement fuel
Swap
brent
6
2
Approvisionnement électricité
Future sur
électricité
2
Approvisionnement électricité
Future sur
électricité
7
Contrat commercial nickel Eramet
Swap et option
nickel (hors
prime)
42
3
Contrat commercial nickel Eramet
Prime d’option à
payer en 2021
(2)
Approvisionnement nickel Aubert & Duval
Swap nickel
4
1
La répartition par hiérarchie de justes valeurs des instruments financiers à la juste valeur se présente ainsi :
31/12/2020
Ventilation par hiérarchie
de justes valeurs
31/12/2019
Ventilation par hiérarchie
de justes valeurs
(en millions d’euros)
Valeur au
bilan
Niveau 1
Niveau 2
Valeur au
bilan
Niveau 1
Niveau 2
Actifs financiers courants
395
395
365
365
Trésorerie et équivalents de trésorerie
1 461
1 461
556
556
Instruments financiers dérivés
58
58
25
25
ACTIF
1 914
1 856
58
946
921
25
Instruments financiers dérivés
39
39
52
52
PASSIF
39
-
39
52
-
52
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
132
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
8.2
Effets au compte de résultat des instruments financiers
(en millions d’euros)
Exercice
2020
Effets en
résultat
Produits
et
(charges)
financiers
Coût
amorti
Juste
valeur
Conversion
monétaire
Résultat
de
cession
Dépréciation
nette
Titres de participation
(3)
(3)
Autres actifs financiers courants/non courants
(58)
(9)
(25)
(24)
Instruments financiers dérivés
1
2
(1)
(Endettement net)/trésorerie nette
(120)
(101)
(8)
(8)
(3)
TOTAL
(179)
(110)
(8)
(5)
(28)
-
(28)
(en millions d’euros)
Exercice
2019
Effets en
résultat
Produits
et
(charges)
financiers
Coût
amorti
Juste
valeur
Conversion
monétaire
Résultat
de
cession
Dépréciation
nette
Titres de participation
(1)
1
(2)
0
Autres actifs financiers courants/non courants
(0)
(4)
7
(3)
Instruments financiers dérivés
(2)
(2)
(Endettement net)/trésorerie nette
(110)
(97)
(8)
(4)
TOTAL
(113)
(101)
(8)
(2)
3
(2)
(3)
Les produits financiers rattachés aux titres de participation correspondent à des dividendes de sociétés non consolidées. Les
résultats dégagés relatifs aux instruments financiers de couverture de change et de matières premières sont principalement
comptabilisés en résultat opérationnel courant. La partie non qualifiée de couverture est comptabilisée en autres produits
et charges financiers.
8.3
Effets au compte de résultat des instruments financiers
31/12/2020
31/12/2019
(en millions d’euros)
Actif
Passif
Actif
Passif
À l’ouverture
25
52
25
60
Variation des instruments de couverture de la
période – capitaux propres
(1)
17
(8)
(2)
(8)
Variation des instruments de couverture de la
période – résultat financier
(2)
0
(3)
1
(0)
Variation nette des instruments financiers de
couverture
(3)
16
(1)
1
0
Autres mouvements
À LA CLÔTURE
58
39
25
52
Position nette des instruments financiers de
couverture
(3)
24
20
7
17
Instruments financiers – couverture de change
29
14
15
28
Instruments financiers – couverture de taux
-
4
-
4
Instruments financiers – couverture de matières
premières
5
1
3
3
(1) L’impact correspond à la variation de juste valeur (part efficace) des instruments dérivés de couverture de change, de taux et de matières
premières.
(2) L’impact correspond à la variation de juste valeur (part inefficace) des instruments dérivés de couverture de change, de taux et de matières
premières.
(3) Les créances et les dettes libellées en monnaies étrangères sont converties au taux de clôture, l’écart entre le taux de clôture et le taux de couverture
est inscrit au niveau de la rubrique « Instruments financiers actifs et passifs ».
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
133
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
8.4
Gestion des risques
Le groupe Eramet utilise des instruments financiers dérivés
pour maîtriser son exposition aux risques de change, de taux
et de matières premières. La gestion des principaux risques a
été déléguée par le Comité Exécutif à la Direction Financière
du groupe Eramet. Cette gestion est effectuée directement
au niveau d’Eramet ou au travers de Metal Currencies créée
spécifiquement pour gérer les risques de change du groupe
Eramet.
La politique du groupe Eramet est de réduire son exposition
aux fluctuations de taux d’intérêt et de change. Les positions
sont négociées soit sur des marchés organisés, soit sur des
marchés de gré à gré avec des contreparties bancaires de
premier rang.
Les résultats dégagés sur les instruments de couverture
sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats
dégagés sur les éléments couverts. Toutefois, les effets latents
résultant de couvertures économiques mais non qualifiées
par les normes de couverture sont inscrits en résultat net
de la période.
Toutes les transactions en cours à la date de clôture sont
enregistrées dans l’état de la situation financière sans aucune
compensation.
8.4.1
Risques de change
Lorsque l’exposition née des financements contractés par les
sociétés du groupe Eramet dans des monnaies étrangères
autres que leurs monnaies fonctionnelles n’est pas compensée
par des recettes dans ces monnaies étrangères, le groupe
Eramet peut être amené à contracter des instruments de
couverture. En outre, le groupe Eramet utilise des instruments
financiers afin de limiter son exposition au risque de change
sur ses ventes et certains coûts libellés en dollar.
Le groupe Eramet est exposé à deux natures de risques de
change, à savoir :
•
les
risques transactionnels
lorsqu’une société du Groupe
à des recettes en devise différente de sa devise de compte
et qui ne sont pas compensées par des achats dans la
même devise ;
•
les
risques bilanciels
liés aux variations des actifs nets des
filiales valorisés en devises autres que l’euro.
Le groupe Eramet centralise le risque de change des filiales.
Chaque société du groupe Eramet communique, à la
Trésorerie Groupe, ses expositions en devise autre que sa
devise de compte. Cette gestion s’inscrit dans le cadre d’une
politique pluriannuelle avec des procédures approuvées par
le Comité Exécutif et fait l’objet d’un reporting mensuel à
destination de ses membres. Le groupe Eramet gère le risque
de change bilanciel au cas par cas.
8.4.1.1
Risques transactionnels
Dans le cadre de la gestion des risques transactionnels, les
couvertures de change portent majoritairement sur le dollar
américain mais également sur la couronne norvégienne,
la livre sterling, la couronne suédoise et le yen japonais.
Ces couvertures sont destinées à couvrir la position présente
et future des opérations commerciales du groupe Eramet,
dont plus de 50 % sont facturées en devises alors que les
coûts de production sont principalement libellés en euros.
Les opérations sont réalisées au travers de la société Metal
Currencies.
Les filiales concernées déterminent le montant de leur
exposition nette à l’aide de prévisions ou de budgets
pluriannuels. Les risques associés font alors l’objet d’une
couverture sur un horizon maximum de trente-six mois,
sauf exception. Le groupe Eramet utilise différents instruments
pour couvrir son risque de change : contrats à terme
et options.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
134
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
Le détail du portefeuille de couverture par devises est précisé ci-après :
Au 31 décembre 2020
Chiffre d’affaires 2020
Chiffre d’affaires 2021
Chiffre d’affaires 2022 et plus
(en millions de devises)
Montants
Devises
Cours
Montants
Devises
Cours
Montants
Devises
Cours
COUVERTURES
COMMERCIALES
•
EUR/USD
235
USD
1,19
461
USD
1,20
USD
•
EUR/NOK
275
NOK
10,85
895
NOK
10,80
590
NOK
11,10
AUTRES COUVERTURES
– MONTANT TOTAL NON
DÉTAILLÉ PAR ANNÉE
•
EUR/USD
91
USD
1,17
•
EUR/NOK
NOK
Au 31 décembre 2019
Chiffre d’affaires 2019
Chiffre d’affaires 2020
Chiffre d’affaires 2021 et plus
(en millions de devises)
Montants
Devises
Cours
Montants
Devises
Cours
Montants
Devises
Cours
COUVERTURES
COMMERCIALES
•
EUR/USD
252
USD
1,12
346
USD
1,15
75
USD
1,21
•
EUR/NOK
327
NOK
10,09
563
NOK
10,50
580
NOK
10,68
AUTRES COUVERTURES
– MONTANT TOTAL NON
DÉTAILLÉ PAR ANNÉE
•
EUR/USD
217
USD
1,13
•
EUR/NOK
-
NOK
-
8.4.1.2
Risques bilanciels
Le groupe Eramet gère les risques de change bilanciels,
essentiellement liés au dollar américain, à travers l’émission
de dettes financières libellées dans la même devise que les
actifs nets concernés, ou via des swaps de change.
Au 31 décembre 2020, la juste valeur des couvertures de
change liées aux risques transactionnels représente un actif
net de + 21 millions d’euros (31 décembre 2019 : passif net de
5 millions d’euros).
Pour les couvertures du chiffre d’affaires USD 2021, une
variation de plus ou moins 10 % en valeur du taux de change
EUR/USD aurait un impact, avant impôts, sur les instruments
financiers de couverture en contrepartie des capitaux propres
au 31 décembre 2020 de l’ordre de + 37 millions d’euros en
cas de hausse des cours (31 décembre 2019 : + 51.7 millions
d’euros) et d’environ - 36 millions d’euros en cas de baisse
des cours (31 décembre 2019 : - 69 millions d’euros).
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
135
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
La répartition des contrats de change (montants notionnels) est la suivante :
31/12/2020
31/12/2019
(en millions de devises)
Ventes à
terme
Achats à
terme
Options
d’achat
Options
de vente
Ventes à
terme
Achats à
terme
Options
d’achat
Options
de vente
DEVISE CONTRE EUR
•
USD
475
29
459
341
638
51
439
304
•
JPY
•
GBP
2
•
NOK
1 055
705
1 025
637
833
1 225
DEVISE CONTRE SEK
•
JPY
•
USD
7
•
GBP
1
•
EUR
4
6
Les impacts avant impôts sur les capitaux propres et les résultats des instruments financiers liés aux risques de change
sont présentés ci-après :
Couvertures de change
Exercice 2020
Exercice 2019
(en millions d’euros)
Risques
transactionnels
Risques
bilantiels
Risques
transactionnels
Risques
bilantiels
À l’ouverture
(20)
(92)
(22)
(67)
Variation de la part non échue des couvertures
(1)
14
(3)
Variation de la part inefficace en résultats
(2)
-
-
Variation de la part efficace transférée en résultats
(3)
(1)
5
Écarts de conversion et autres mouvements
(36)
(25)
À LA CLÔTURE
(7)
(128)
(20)
(92)
Variations comptabilisées en capitaux propres :
•
réserve de couverture
13
2
•
réserve de conversion
(36)
(25)
Total
13
(36)
2
(25)
Variations comptabilisées en résultats :
•
résultat opérationnel courant
1
(5)
•
résultat financier
-
-
Total
1
-
(5)
-
(1) L’impact correspond à la variation de juste valeur (part efficace) des instruments dérivés de couverture de change.
(2) L’impact correspond à la variation de juste valeur (part inefficace) des instruments dérivés de couverture de change.
(3) Les créances et les dettes libellées en monnaies étrangères sont converties au taux de clôture, l’écart entre le taux de clôture et le taux de
couverture est inscrit au niveau de la rubrique « instruments financiers actifs et passifs ».
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
136
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
8.4.2 Risques de taux
En fonction des conditions de marché, ainsi que des prévisions
d’évolution de l’endettement financier net, la Direction
Financière du groupe Eramet contrôle la répartition entre
taux fixe et taux variable de la dette ainsi que des placements
de trésorerie et décide de l’opportunité de réaliser ou non des
couvertures de taux. Les instruments financiers utilisés sont
des swaps de taux d’intérêt, caps ou floors. Les opérations de
couvertures sont réalisées par la Trésorerie Groupe.
En ce qui concerne les excédents de trésorerie gérés par la
société Metal Securities, ils sont placés :
•
sur des supports rémunérés sur la base des taux EONIA
(Euro OverNight Index Average)
ou EURIBOR
(Euro
InterBank Offered Rate)
;
•
sur des supports à taux fixes swapés contre EURIBOR.
Ces derniers sont classés parmi les autres actifs financiers
courants et font l’objet de couverture de taux à terme
(taux fixes contre taux variables). Les autres excédents de
trésorerie gérés par Metal Securities sont principalement
placés sur des supports rémunérés sur la base du taux EONIA
(Euro OverNight Index Average).
8.4.3 Risques de matières
Le groupe Eramet est exposé à la volatilité des cours des
matières premières au niveau de son chiffre d’affaires en tant
que producteur de nickel et de manganèse ou au niveau de
ses coûts de production en tant que consommateur d’énergie
(fioul, électricité) ou de matières premières (nickel, aluminium).
Le groupe Eramet détient des instruments dérivés dans
le but de réduire son exposition. Pour ce faire, le groupe
Eramet utilise essentiellement des ventes à terme, des tunnels
symétriques et des achats d’options.
Les principaux acteurs du Groupe sont :
•
Eramet et la Société Le Nickel-SLN sur les ventes de nickel ;
•
Aubert & Duval sur les achats de nickel ;
•
la Société Le Nickel-SLN pour le fioul ;
•
Aubert & Duval pour l’aluminium ;
•
Erasteel Kloster AB et Eramet Norway A/S pour l’électricité.
Les expositions à la volatilité des cours du manganèse et du
coke ne sont pas couvertes puisqu’il n’existe pas de marché
organisé pour ces matières.
Les couvertures se font à un horizon de un à quatre ans, selon
les matières, sur la base du budget. Seule une partie des
consommations ou productions prévisionnelles est couverte
(par exemple pour le fioul : au maximum 80 % du budget est
couvert). Le groupe Eramet utilise différents instruments pour
couvrir et limiter son exposition : contrat à terme et options.
Au 31 décembre 2020, la juste valeur des couvertures réalisées
pour ces différentes matières représente un actif net de
+ 5,2 millions d’euros net (montant incluant une prime de
2.2 millions d’euros décaissée en 2021), (31 décembre 2019 :
+ 3,0 millions d’euro net).
Les en-cours des principaux contrats de matières sont représentés par :
31/12/2020
31/12/2019
(en tonnes)
Swaps
Options
d’achat
Options de
vente
Swaps
Options
d’achat
Options de
vente
Nickel
436
3 000
1 235
Aluminium
Une variation de plus ou moins 10 % des cours des matières premières n’aurait pas d’incidence significative sur les instruments
financiers de couverture, avant impôts, en contrepartie des capitaux propres.
8.4.4 Risque de liquidité
Le groupe Eramet doit s’assurer qu’il maintient un niveau
de liquidité suffisante pour faire face à ses engagements
contractuels et notamment le service de sa dette bancaire
et obligataire.
Dans ce cadre, le groupe Eramet procède par anticipation au
renouvellement régulier de ses financements actuels (lignes
de crédit, emprunts obligataires, crédit-bail IFRS 16,…) et met
en place, en fonction des opportunités, de nouveaux modes
de financement (ODIRNAN en 2016).
D’autre part, des financements opérationnels (investissements
et créances) sont mis en place directement dans les filiales
du groupe Eramet.
Par ailleurs, Eramet veille à la diversification de ses sources
de financements, notamment entre marché obligataire et
marché bancaire.
Eramet centralise la quasi-totalité des besoins et des excédents
de trésorerie des sociétés contrôlées. La centralisation est
assurée par la société Metal Securities en charge de la gestion
du placement des excédents de trésorerie.
Le groupe Eramet dispose d’une liquidité financière de
1 856 millions d’euros au 31 décembre 2020 (31 décembre 2019 :
2 299 millions d’euros), dont 1 461 millions d’euros classés en
trésorerie et équivalents de trésorerie (31 décembre 2019 :
556 millions d’euros). Ces excédents de trésorerie sont pour
l’essentiel transférés à la société du Groupe en charge de la
centralisation et du placement des excédents de trésorerie
du groupe Eramet, Metal Securities.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
137
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
Ligne de crédit renouvelable
Le crédit syndiqué (RCF,
Revolving Credit Facility
) a été étendu
en février 2019 pour un montant de 981 millions d’euros et une
durée de cinq ans, soit une nouvelle échéance janvier 2024.
Le montant disponible au titre de ce crédit syndiqué est
maintenu à 981 millions d’euros.
Au 31 décembre 2020, cette ligne est tirée.
Au 31 décembre 2019, la ligne d’emprunt de 120 millions
d’euros auprès de la Banque européenne d’investissement
pour financer la réalisation d’investissements en recherche,
développement et innovation (RDI) en matière de
digitalisation et de fabrication de pointe, n’a pas encore été
tirée.
Au 31 décembre 2020, cette ligne est tirée.
Enfin, le Groupe a signé, le 11 décembre 2019 un
Multicurrency
Term Loan Agreement
pour 350 millions d’euros, afin de
financer ses besoins généraux et d’investissement. La maturité
de ce financement est de deux ans avec une option pouvant
être exercée par Eramet de l’étendre à janvier 2024.
Au 31 décembre 2020, cette ligne est tirée.
Le groupe Eramet est soumis au remboursement de ses emprunts financiers, essentiellement composé d’emprunts auprès
des marchés financiers et d’emprunts auprès des établissements de crédit, au paiement de ses autres passifs ainsi que des
instruments financiers dérivés, dont l’échéancier est présenté ci-après :
Échéancier des paiements futurs
(en millions d’euros)
État de la
situation
financière
À moins
d’un an
Entre un an
et cinq ans
À plus de
cinq ans
Total
Emprunts auprès des marchés financiers
1 127
142
983
1 125
Emprunts auprès des établissements de crédit
1 699
54
1 519
137
1 710
Découverts bancaires et banques créditrices
61
61
61
Dettes financières de crédit-bail
22
8
13
1
22
Dettes d’obligations locatives IFRS 16
91
15
43
33
91
Autres emprunts et dettes financières
189
5
180
4
189
Total emprunts
3 189
285
2 738
175
3 198
Instruments financiers dérives
39
39
39
Fournisseurs et autres passifs
1 008
1 008
1 008
Total autres passifs financiers
1 047
1 047
-
-
1 047
L’échéancier des encaissements futurs des actifs financiers est présenté ci-dessous :
Échéancier des encaissements futurs à la juste valeur
(en millions d’euros)
État de la
situation
financière
À moins
d’un an
Entre un an
et cinq ans
À plus de
cinq ans
Total
Trésorerie et équivalents de trésorerie
1 461
1 461
1 461
Total trésorerie et équivalents
1 461
1 461
-
-
1 461
Autres Actifs financiers
216
65
133
18
216
Actifs financiers courants
395
395
395
Instruments financiers dérives
54
54
54
Clients et autres actifs
644
642
2
644
Total autres actifs financiers
1 309
1 156
135
18
1 309
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
138
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
Les dettes financières font l’objet, le cas échéant, au niveau du Groupe ou localement, de covenants bancaires dont les
principaux sont décrits ci-dessous :
Société
Type de ligne
Ratios
contractuels
(A)
Montants
en nominal
(en millions
de devises)
Eramet S.A.
Ligne de crédit
renouvelable RCF
Endettement net hors emprunt SLN auprès de l’État
français et dettes obligatives IFRS 16/capitaux propres
< 1
981 M€
Bond UMR
Endettement net hors dettes d'obligation locative IFRS
16/capitaux propres
< 1
50 M€
Term Loan
Endettement net hors emprunt SLN auprès de l’État
français et dettes obligatives IFRS 16/capitaux propres
< 1
350 M€
Borrowing Base
Endettement net (hors IFRS 16)/capitaux propres
< 1
65 M€
Banque européenne
d’investissement
Endettement net (hors IFRS 16)/capitaux propres
< 1
80 M€
Banque européenne
d’investissement
Endettement net (hors IFRS 16)/capitaux propres
< 1
30 M€
Banque européenne
d’investissement
Endettement net hors emprunt SLN auprès de l’État
français et dettes obligatives IFRS 16/capitaux propres
< 1
120 M€
Comilog S.A.
Emprunts ICBC/BNP
Paribas/BGFI
Endettement net/capitaux propres
< 1,15
217 MUSD
Cash-flow net/service de la dette
> 2
Chiffre d’affaires vers Eramet Norway AS, Marietta,
Comilog Dunkerque, ECM/service de la dette
> 150 %
(1)
CAT Finance
Endettement net/EBITDA 12 mois glissants
< 3
40 MUSD
Cash-flow net/service de la dette
> 1,30
11 M€
Endettement net/capitaux propres
< 2
IFC/Proparco
Endettement net/capitaux propres
< 1,15
33 M€
Endettement net/EBITDA 12 mois glissants
< 4
Couverture du service de la dette
> 1,3
TiZir
Emprunt obligataire
Capitaux propres + prêts subordonnés/total actifs
> 35 %
300 MUSD
Liquidité
> 15 MUSD
Interest coverage ratio
(EBITDA/intérêts financiers nets)
> 1,50
(2)
> 1,75
> 2,00
Aubert &
Duval
SogeLease
– Crédits-baux
Endettement net consolidé/capitaux propres
< 1
9 M€
CACIB – Titrisation
Dette financière nette/fonds propres
< 1,1
N/A
EBITDA/intérêts financiers nets
> 4,5
(A)Certains ratios Eramet S.A. ont fait l’objet de «
covenant holiday
» ou d’aménagements spécifiques pour juin et décembre 2020.
(1) Covenant applicable uniquement à un des deux emprunts de 30 millions de dollars souscrit par Comilog.
(2) Covenant applicable :
– à compter du 18
e
mois suivant l’émission de l’emprunt (1,50) ;
– à compter du 36
e
mois suivant l’émission de l’emprunt (1,75) ;
– à compter du 54
e
mois suivant l’émission de l’emprunt (2,00).
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
139
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
Les covenants Eramet sont déterminés sur la base des
comptes consolidés publiés.
Les covenants Comilog sont déterminés sur la base des
comptes sociaux et consolidés de la société Comilog.
Les covenants TiZir sont déterminés sur la base des comptes
sociaux et consolidés du palier TiZir.
Les covenants Aubert & Duval sont déterminés sur la base
des comptes sociaux et du contributif consolidé de la société
Aubert & Duval.
Dès juin 2020, Eramet S.A. a obtenu la suspension du
calcul de certains covenants
covenant holidays
pour juin et
décembre 2020 (crédit RCF,
Term Loan
et BEI). Pour les autres
lignes de crédit soumises à covenants, des aménagements
de calculs ont été obtenus à ces mêmes dates.
Au 31 décembre 2020, les covenants ne présentent aucun cas
d’exigibilité anticipée. D’autre part, aucun cas de
cross-default
susceptible d’impacter les financements au niveau d’Eramet
n’a été constaté au 31 décembre 2020.
En 2021, le Groupe continuera de suivre ses covenants
bancaires et se rapprochera le cas échéant de ses
partenaires bancaires.
8.4.5
Risques de crédit ou de contrepartie
Le groupe Eramet peut être exposé au risque de crédit en
cas de défaillance d’une contrepartie : sur ses clients et sur
ses partenaires financiers en raison de ses excédents de
trésorerie placés par la société dédiée du groupe Metal
Securities. Pour limiter ce risque, le groupe Eramet dispose
de différents outils : la collecte d’informations en amont des
opérations (agences de notation, états financiers publiés…),
l’assurance-crédit ou la mise en place de lettres de crédit
ou crédit documentaire. Spécifiquement pour les comptes
clients, un crédit-manager est dédié à chaque Division
du Groupe.
L’antériorité des créances clients du Groupe et des créances en souffrance de paiement s’analyse ainsi :
31/12/2020
31/12/2019
Valeurs
brutes
Dépréciations
Valeurs
nettes
Valeurs
brutes
Dépréciations
Valeurs
nettes
Dans les délais ou non échues
303
(5)
298
245
(10)
235
Retards :
•
inférieur à un mois
33
-
33
90
-
90
•
compris entre un et trois mois
4
-
4
20
-
20
•
compris entre trois et six mois
3
-
3
10
(1)
9
•
compris entre six et neuf mois
9
(1)
8
2
(2)
-
•
compris entre neuf et douze mois
2
-
2
2
-
2
•
supérieurs à un an
5
(5)
(0)
7
(1)
6
TOTAL CRÉANCES CLIENTS
359
(11)
348
373
(14)
362
Il n’y a pas de créances impayées ou dépréciées significatives ayant fait l’objet de renégociation.
8.4.6 Risques actions et obligations
Eramet et ses filiales ne sont pas engagés dans des opérations
boursières spéculatives et les participations détenues
correspondent essentiellement à des sociétés contrôlées
non cotées et entièrement rattachées aux activités du Groupe.
Dans le respect de la politique de placements du Groupe qui
définit et limite le risque de contrepartie, le groupe Eramet
a acheté des obligations d’entreprises soumis au risque
obligataire, comptabilisées en autres actifs financiers courants.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
140
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
Note 9
Besoin en fonds de roulement
(en millions d’euros)
31/12/2019
Variation BFR
Tableau de flux
Variation
du BFR sur
immobilisations
Écarts de
conversion et
autres
31/12/2020
Stocks
1 098
(177)
(15)
906
Clients
362
(13)
(1)
348
Fournisseurs
(458)
(81)
(2)
(541)
BFR simplifié
1 002
(271)
-
(18)
713
Autres éléments de BFR
(1)
(242)
(23)
18
13
(238)
BFR TOTAL
760
(294)
18
(5)
475
(1) Comprend les variations des dettes et créances fiscales et sociales (note 9.2 et 9.3), des autres actifs et passifs (notes 9.2 et 9.3), des dettes et
créances d’impôt exigibles (note 11) et des dettes sur immobilisations (note 10).
9.1
Stocks
Les stocks se composent principalement de produits des BU Nickel, Manganèse et de la division Alliages Haute Performance
du Groupe dans les différents stades du processus de production, et sont présentés à la valeur la plus faible entre le coût
et la valeur nette de réalisation.
Méthode comptable
Jugements et estimations
Les stocks sont évalués suivant la méthode du C.U.M.P. (coût unitaire moyen pondéré) dans les activités
industrielles de la Division Alliages Haute Performance et du P.E.P.S. (premier entré premier sorti) dans
les activités industrielles et minières de la BU Nickel, de la BU Manganèse et de la BU Sables Minéralisés.
Les stocks sont évalués au prix de revient incorporant les seuls coûts de production sans toutefois excéder
la valeur de réalisation. Les coûts de sous-activité sont éliminés de la valorisation des stocks de fin d’exercice.
Les matières premières sont dépréciées lorsque la valeur nette de réalisation est inférieure au coût
d’entrée en stock. Les matières consommables sont dépréciées en totalité lorsque les quantités sont en
stock sur une durée plus longue que la consommation estimée. La dépréciation des pièces détachées
non immobilisées est calculée en fonction de leur consommation dans l’année. Les stocks de pièces
détachées excédant la consommation d’une année sont dépréciés en totalité. Pour les produits en-cours,
intermédiaires et finis en stock depuis plus d’un an, application de la méthode prospective avec utilisation
du carnet de commandes et validation commerciale des réalisations dans un délai d’un an ; les quantités
au-delà d’un an de consommation sont dépréciées en totalité, sauf cas spécifiques.
Les coûts fixes de production liés à une sous-activité constatée ou planifiée ne sont pas incorporés dans
la valorisation des stocks, et constituent des charges opérationnelles courantes de la période au cours de
laquelle elles sont encourues. La sous-activité est prise en compte lorsque le volume réel de production
est sensiblement inférieur au volume normal de production (ou capacité normative).
La détermination de la
mesure appropriée de
la valeur nette réalisable
requiert du jugement,
lequel est également utilisé
pour allouer les frais fixes
et variables de production
directement attribuables
aux stocks.
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
À l’ouverture
1 098
947
Variation des stocks bruts
(174)
158
(Dépréciations)/reprises nettes de la période
(3)
(9)
Augmentation/(Diminution) des stocks nets – flux de trésorerie
(177)
149
Écarts de conversion et autres mouvements
(15)
2
À LA CLÔTURE
906
1 098
Matières premières
224
262
Marchandises et produits finis
185
262
En-cours et semi-finis
359
439
Consommables et pièces de rechange
132
131
Quotas de CO
2
6
4
DÉTAIL DES DÉPRÉCIATIONS :
À l’ouverture
(154)
(144)
•
(Dépréciations)/reprises nettes de la période
(3)
(9)
•
Écarts de conversion et autres mouvements
-
(1)
À la clôture
(157)
(154)
Les provisions pour dépréciation concernent pour l’essentiel les matières premières, les marchandises et produits finis.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
141
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
9.2
Créances clients et autres créances
Les créances clients et autres créances représentent les montants que le groupe Eramet prévoit d’encaisser auprès des tiers.
Méthode comptable
Estimations et jugement
Les créances sont valorisées pour leur première comptabilisation à leur valeur de transaction puis
évaluées à chaque clôture au coût amorti. Les créances et les dettes en monnaies étrangères
sont revalorisées au cours de change du dernier jour de l’exercice. Les écarts de change dégagés
sont comptabilisés dans le résultat opérationnel courant ou dans le résultat financier (autres
produits et charges financiers) en fonction de la nature des créances et des dettes.
Le portefeuille de créances clients du Groupe est évalué afin de prendre en compte le taux de
pertes attendues à maturité sur ce portefeuille. Ce taux est déterminé d’une part en qualifiant
le portefeuille client en fonction de son exposition au risque, les créances garanties limitant le
niveau de risque de perte attendue ; d’autre part en évaluant la probabilité de défaut et l’impact
de la perte attendue sur le portefeuille, sur la base de l’historique des pertes sur créances, de
l’antériorité et d’une estimation des risques.
Par ailleurs, une créance individuelle fait l’objet d’une dépréciation dès lors qu’il est plus
que probable que son recouvrement ne sera pas effectué et qu’il est possible d’évaluer
raisonnablement le montant de la dépréciation sur la base de l’historique des pertes sur
créances, de l’antériorité et d’une estimation des risques. Cette dépréciation dont la contrepartie
est constatée dans le résultat opérationnel courant vient en diminution de la valeur brute de
la créance.
Les créances cédées dans le cadre de contrats de titrisation sont décomptabilisées du bilan
lorsque le groupe Eramet a transféré les droits contractuels d’encaisser la trésorerie et que la
quasi-totalité des risques et avantages attachés à ces créances a été transférée au cessionnaire.
Lorsque des risques sont conservés, et qu’ils ne remettent pas en cause le retrait des créances
du bilan, ils sont comptabilisés en autres créances d’exploitation ainsi que les dépôts de garantie
associés (note 9).
Les cessions avec recours contre le groupe Eramet en cas de défaut de paiement du client
conduisent à maintenir les créances ainsi cédées au bilan.
Déterminer le niveau de perte
attendue sur le recouvrement des
créances requiert du jugement.
Le montant de la dépréciation est
calculé sur la base de l’historique des
pertes sur créances, de l’antériorité
et d’une estimation des risques par
catégorie cohérente de créances.
(en millions d’euros)
Valeurs brutes
Dépréciations
Valeurs nettes
31/12/2020
Valeurs nettes
31/12/2019
À l’ouverture
805
(184)
621
616
Variation en valeur brute
49
49
(23)
Dépréciations de la période
(8)
(8)
(2)
Mouvements de besoin en fonds de roulement
– flux de trésorerie
41
(25)
Écarts de conversion et autres mouvements
(24)
6
(18)
30
À LA CLÔTURE
830
(186)
644
621
Créances clients
359
(11)
348
362
Créances fiscales et sociales
146
(3)
143
131
Dépôt de garantie – contrat de titrisation
15
-
15
7
Autres créances d’exploitation
202
(66)
136
115
Autres actifs courants
363
(69)
294
254
Autres créances
108
(106)
2
5
Autres actifs non courants
108
(106)
2
5
TOTAL
830
(186)
644
621
Les créances clients et les autres créances sont pour l’essentiel à échéance de moins d’un an.
Les créances fiscales et sociales incluent un montant de crédit de TVA auprès de l’État gabonais de 61 millions d’euros au
31 décembre 2020 portant sur les exercices 2017, 2018 et 2019 (53 millions d’euros au 31 décembre 2019).
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
142
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
Titrisation de créances clients
Le groupe Eramet a recours à l’affacturage ou à la titrisation
comme source de financement pour ses créances. Dans le
cadre de ces programmes, certaines filiales en France et
aux États-Unis se sont engagées auprès des établissements
bancaires à leur céder des créances clients pour un total de
131 millions d’euros au 31 décembre 2020 (172 millions d’euros
au 31 décembre 2019). L’analyse du transfert des risques et
avantages a conduit à une déconsolidation totale.
Un dépôt de garantie peut être requis pour couvrir les
engagements des filiales cédantes vis-à-vis de la société de
financement et sera restitué à la liquidation de l’opération.
Il est constitué de réserves servant à couvrir les risques de
crédit, de retard de paiement et de dilution. Ce dépôt s’élève
à 15 millions d’euros au 31 décembre 2020 (31 décembre 2019 :
7 millions d’euros).
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Créances clients – factures cédées
(131)
(172)
Créances clients – factures non déconsolidées
-
-
Autres créances d’exploitation – dépôt de garantie
15
7
9.3
Dettes fournisseurs et autres dettes
Les fournisseurs et autres débiteurs sont principalement constitués de montant dus aux fournisseurs et aux administrations
fiscales qui ont été facturés ou à payer.
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
À l’ouverture
915
800
Mouvements de besoin en fonds de roulement
151
77
Variation des dettes d’immobilisations
(36)
33
Écarts de conversion et autres mouvements
(22)
5
À LA CLÔTURE
1 008
915
Dettes fournisseurs
541
458
Dettes fiscales et sociales
336
312
Autres dettes d’exploitation
76
45
Dettes d’immobilisations
24
68
Produits constatés d’avance
31
31
Autres passifs courants
467
456
Autres passifs non courants
-
1
Autres passifs non courants
-
1
Les dettes fournisseurs et les autres dettes sont pour l’essentiel à échéance de moins d’un an.
Les dettes figurant en passifs non courants incluent la dette de Setrag payable à la République gabonaise sur une période
de 25 ans liée à la reprise de la concession.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
143
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
Note 10
Investissements
Le groupe Eramet regroupe ses investissements en deux catégories :
•
les investissements industriels qui se rapportent aux actifs liés aux équipements d’extraction ou de production :
immobilisations corporelles et incorporelles ;
•
les investissements financiers qui font principalement références aux participations détenues dans les coentreprises et
les entreprises non consolidées et à d’autres immobilisations financières.
10.1
Acquisition d’immobilisations
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
Investissements corporels de la période
289
421
Investissements incorporels de la période
53
34
Total investissements industriels
342
455
Variation des dettes sur acquisition d’immobilisations
(1)
18
(33)
Acquisition de titres de participation
-
1
TOTAL ACQUISITION D’IMMOBILISATIONS – ÉTAT DES FLUX DE TRÉSORERIE
360
423
(1) Dont variation des dettes sur acquisitions d’immobilisations (autres dettes)
36
(33)
Dont variation des avances fournisseurs sur immobilisations (autres créances)
(18)
10.2
Immobilisations corporelles et droits d’utilisation relatifs aux contrats de location
portant sur des biens ayant une nature d’Immobilisations corporelles
Méthode comptable
Les immobilisations corporelles figurent au bilan à leur valeur comptable, c’est-à-dire le coût d’acquisition ou de fabrication diminué
des amortissements et des dépréciations liées à une perte de valeur constatée.
Les terrains ne sont pas amortis.
Les pièces de rechange à caractère d’immobilisations sont immobilisées et amorties dès leur utilisation effective.
Les outillages fabriqués spécifiquement pour certains clients sont immobilisés et amortis sur leur durée probable d’utilisation.
Les grosses réparations sont considérées comme un composant de l’immobilisation.
Les coûts d’emprunts qui sont directement rattachés à l’acquisition ou à la production d’un actif sont incorporés au coût de cet actif.
Une provision est constituée lors du démarrage de l’exploitation, le cas échéant, pour prendre en compte les obligations de remise en
état des sites miniers, en contrepartie d’un actif environnemental et de démantèlement. Les actifs de démantèlement comptabilisés
en contrepartie des provisions sont amortis sur la durée d’exploitation prévue des réserves et ressources minières destinées à l’usine
ou à l’export et évaluées au regard du caractère estimé pérenne des autorisations en cours. Les révisions des estimations de ces coûts
de remise en état viennent corriger la valeur de cet actif et de cette provision en affectant prospectivement le résultat sur la durée
d’exploitation incluant l’année en cours.
Les contrats de location portant sur des biens de nature « corporelle » éligibles à IFRS 16 sont comptabilisés au bilan dès l’origine du
contrat de location pour la valeur actualisée des paiements fixes futurs (sur les lignes d’immobilisations concernée pour les contrats
IFRS 16 de locations financières et/ou crédit-bail et sur une ligne ‘droits d’utilisation relatifs aux contrats de location’ pour les contrats dits
de location simple). Les contrats portant sur des actifs de faible valeur et/ou de courte durée (inférieure à douze mois) sont comptabilisés
en charge de location conformément aux exemptions admises par la norme.
La comptabilisation de la concession du chemin de fer Transgabonais a été effectuée selon le schéma ci-après : les biens propres qui
sont la propriété du groupe Eramet sont comptabilisés à l’actif du bilan et amortis selon la durée d’utilité ou sur la durée résiduelle de
la concession si cette dernière est inférieure. Les biens de retour correspondant aux actifs apportés à la concession par la République
gabonaise et qui devront être restituées à l’identique à l’expiration du contrat ne sont pas reconnus au bilan. Les actifs acquis par le
groupe Eramet après la signature du contrat de concession et qui devront être remis à la République gabonaise à la fin de la concession
sont comptabilisés en tant qu’immobilisations et amorties sur la durée de la concession. Une provision est constituée pour couvrir la
valeur nette des immobilisations au terme de la concession en fonction des hypothèses d’investissements.
Estimations, hypothèses et jugements
Déterminer tous les frais directement rattachés (par exemple, la main-d’œuvre, les frais généraux) à l’acquisition, à la construction, à
l’amélioration ou au développement d’une immobilisation, y compris les frais engagés pour amener celle-ci à l’endroit et dans l’état où
elle doit se trouver aux fins de son utilisation prévue par la Direction, fait l’objet de jugement.
L’enregistrement des dépenses en immobilisations cesse quand, la construction d’une immobilisation est pratiquement terminée et
qu’elle est capable de fonctionner de la manière prévue. Déterminer si ces conditions sont réunies nécessite l’examen des considérations,
pratiquées dans les mêmes industries, prédéterminées par le jugement de la Direction en référence à des facteurs liés à la capacité
de production attendue.
Lorsqu’une immobilisation comprend des composants individuels pour lesquels des méthodes ou taux d’amortissement différents
sont appropriés, le jugement est utilisé pour déterminer le niveau approprié de fractionnement de cette immobilisation. Distinguer les
inspections et les révisions majeures de réparation et d’entretien, et déterminer la durée appropriée pendant laquelle ces coûts doivent
être amortis, sont des questions de jugement.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
144
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
10.2.1 Immobilisations corporelles par nature
(en millions d’euros)
Valeurs
brutes
Amortissements
Dépréciations
pour pertes
de valeur
Valeurs
nettes
31/12/2020
Valeurs
nettes
31/12/2019
Terrains et constructions
(1)
1 125
(771)
(148)
206
446
Installations industrielles et minières
(2)
4 336
(2 678)
(376)
1 282
1 346
Autres immobilisations corporelles
(3)
940
(631)
(20)
289
302
En-cours, avances et acomptes
472
-
(122)
350
368
TOTAL
6 873
(4 080)
(666)
2 127
2 462
(1) Dont :
Actifs de crédit-bail IFRS 16
33
(18)
(10)
5
16
(2) Dont
:
Actifs de crédit-bail IFRS 16
120
(72)
(46)
2
36
Actifs de démantèlement – remise en état des sites
349
(134)
-
215
147
(3) Dont
:
Actifs de crédit-bail IFRS 16
55
(55)
-
-
5
10.2.2 Droit d’utilisation relatifs aux contrats de location (nature d’immobilisations corporelles)
(en millions d’euros)
Valeurs
brutes
Amortissements
Dépréciations
pour pertes
de valeur
Valeurs
nettes
31/12/2020
Valeurs
nettes
31/12/2019
Droits d’utilisation relatifs à des terrains et
constructions
33
(8)
(4)
21
29
Droits d’utilisation relatifs à des installations
industrielles et minières
15
(5)
-
10
11
Droits d’utilisation relatifs à d’autres
immobilisations corporelles
68
(18)
(1)
49
52
TOTAL
116
(31)
(5)
80
92
10.2.3 Variation de l’exercice
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
À l’ouverture
2 554
2 287
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Investissements de la période
289
420
Cessions de la période
(6)
(5)
Amortissements de la période
(244)
(255)
Dépréciations de la période
(486)
(27)
Variation valeur brute des actifs de démantèlement
84
47
Variation des immobilisations en crédit-bail
-
1
Variation de périmètre
-
(0)
Effet de l’hyperinflation
39
13
Écarts de conversion et autres mouvements
(10)
(19)
DROITS D’UTILISATIONS RELATIFS AUX CONTRATS DE LOCATION
(NATURE D’IMMOBILISATIONS CORPORELLES)
Première application IFRS 16
-
94
Variation des droits d’utilisation relatifs aux droits de locations IFRS 16
12
12
Amortissements de la période sur droits d’utilisation IFRS 16
(19)
(14)
Dépréciations de la période sur droits d’utilisation IFRS 16
(5)
-
Écarts de conversion et autres mouvements sur droits d’utilisation IFRS 16
-
-
À LA CLÔTURE
2 208
2 554
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
145
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
10.3
Immobilisations incorporelles
Méthode comptable
Estimations et jugements
Les immobilisations incorporelles figurent au bilan à leur valeur comptable,
c’est-à-dire le coût d’acquisition diminué des amortissements et des éventuelles
dépréciations en raison de perte de valeur constatée.
Les contrats de location portant sur des biens de nature « incorporelle » éligibles
à IFRS 16 sont comptabilisés au bilan dès l’origine du contrat de location pour
la valeur actualisée des paiements fixes futurs (sur les lignes d’immobilisations
concernée pour les contrats IFRS 16 de locations financières et/ou crédit-bail et
sur une ligne ‘droits d’utilisation relatifs aux contrats de location’ pour les contrats
dits de location simple). Les contrats portant sur des actifs de faible valeur et/
ou de courte durée (inférieure à douze mois) sont comptabilisés en charge de
location conformément aux exemptions admises par la norme.
Goodwill
Le goodwill est la différence entre le prix d’acquisition d’une entité et la part du
groupe Eramet dans la juste valeur de l’actif et du passif identifiables (y compris
le passif éventuel) de l’entité acquise à la date d’acquisition. Il est comptabilisé
au coût, diminué des pertes de valeur cumulées.
Les goodwills liés aux entreprises associées et coentreprises sont comptabilisés
respectivement en participations dans les entreprises associées et dans les
coentreprises (note 9).
Domaine minier
Les montants immobilisés au titre du domaine minier concernent les apports
partiels d’actifs ou les acquisitions de permis réalisés depuis 1974. L’amortissement
du domaine minier est, selon les spécificités de l’exploitation, fonction de
la production annuelle rapportée aux réserves estimées ou de la durée de
concession.
Dépenses de géologie, d’exploration et de prospection
Les dépenses de géologie, d’exploration et de prospection engagées au préalable
à l’exploitation, sont comptabilisées en immobilisations incorporelles ; elles sont
comptabilisées conformément à la norme IFRS 6 – Prospection et évaluation
de ressources minérales.
Les droits acquittés pour la prospection ou l’exploration minière sont également
comptabilisés en immobilisations incorporelles.
Le jugement est nécessaire pour déterminer si les
dépenses effectuées sur les éléments immatériels
peuvent être comptabilisées en tant qu’immobilisation
incorporelle.
Lorsque la durée d’utilisation est limitée dans le temps,
l’immobilisation incorporelle est amortie sur une base
linéaire en fonction de leur durée de vie utile estimative.
Le goodwill est affecté à l’unité génératrice de trésorerie
dans lequel le goodwill est né aux fins de test de
dépréciation.
Au 31 décembre 2020, comme au 31 décembre 2019, aucun droit d’utilisation relatif aux contrats de location ou contrat de
crédit-bail/location financement (IFRS 16) ne porte sur un bien ayant une nature « incorporelle ».
10.3.1 Immobilisations incorporelles par nature
(en millions d’euros
)
Valeurs
brutes
Amortissements
Dépréciations
pour pertes
de valeur
Valeurs
nettes
31/12/2020
Valeurs
nettes
31/12/2019
Goodwill
216
-
(15)
201
207
Domaine minier Gabon
61
(41)
-
20
20
Domaine minier Sénégal
100
(7)
-
93
96
Domaine minier Nouvelle-Calédonie
47
(37)
-
10
11
Autres dépenses de géologie, d’exploration et de
prospection
57
(21)
-
36
42
Logiciels informatiques
129
(116)
(1)
12
14
Autres immobilisations incorporelles
51
(39)
-
12
22
En-cours, avances et acomptes
116
-
(20)
96
49
TOTAL
777
(261)
(36)
480
461
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
146
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
Le goodwill de 201 millions d’euros en valeur nette au 31 décembre 2020 (31 décembre 2019 : 207 millions d’euros) résulte
essentiellement :
•
de l’acquisition de la société norvégienne Eralloys Holding
A/S en 2008 pour 150 millions d’euros (31 décembre 2019 :
150 millions d’euros), alloué à l’UGT Eramet Norway ;
•
de l’acquisition de Mineral Deposit Limited au 1
er
juillet 2018
conduisant à dégager un goodwill d’un montant de
51 millions d’euros (31 décembre 2019 : 56 millions d’euros),
alloué à l’UGT Mineral Sands.
10.3.2 Variation de l’exercice
(en millions d’euros
)
Exercice 2020
Exercice 2019
À l’ouverture
461
455
Investissements de la période
53
34
Cessions de la période
-
-
Amortissements de la période
(18)
(15)
Dépréciations de la période
(3)
(1)
Reprises de la période
-
1
Variation de périmètre
-
-
Révision du montant du goodwill Mineral Sands
-
(22)
Hyperinflation
1
2
Écarts de conversion et autres mouvements
(14)
7
À LA CLÔTURE
480
461
10.4
Dépréciations d’actifs et perte de valeur
Méthode comptable
Des tests de dépréciation sont réalisés pour les goodwills et les actifs incorporels à durée de vie indéfinie, de façon systématique au
moins une fois par an lors du processus de clôture annuelle ou dès lors qu’il existe un indice de perte de valeur. Pour les immobilisations
incorporelles et corporelles à durée de vie définie, des tests de dépréciation sont effectués lorsqu’il existe un indice de perte de valeur.
Le test de perte de valeur consiste à comparer la valeur comptable des actifs à leur valeur recouvrable, laquelle est définie comme le
montant maximum entre une valeur d’utilité (ou valeur à recouvrer par l’utilisation) et une juste valeur (ou valeur à recouvrer par la vente)
diminuée des coûts de vente.
Les pertes de valeurs sont constatées pour la différence entre la valeur recouvrable et la valeur nette comptable et sont comptabilisées
dans le résultat de la période au sein de la rubrique autres éléments du résultat opérationnel (note 6).
Les pertes de valeur comptabilisées relatives au goodwill ne sont pas reprises. Pour les autres actifs, les pertes de valeur antérieurement
comptabilisées sont évaluées à chaque date de clôture, à la recherche d’indications traduisant leur diminution ou leur disparition. Une
perte de valeur n’est reprise que dans la mesure où la valeur comptable de l’actif n’excède pas sa valeur nette comptable, qui aurait été
déterminée si aucune perte de valeur n’avait été comptabilisée.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
147
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
Estimations, hypothèses et jugements
Les unités génératrices de trésorerie (UGT) sont des ensembles homogènes d’actifs dont l’utilisation continue génère des flux de trésorerie
indépendants.
Le groupe Eramet a déterminé ses UGT au regard de ses différents sites de production de la BU Nickel, BU Manganèse, BU Sables
Minéralisés et de la division Alliages Haute Performance.
Les tests de dépréciation sont réalisés au niveau de chaque UGT. Tous les actifs incorporels, y compris les goodwills et les actifs corporels,
ont été alloués à des UGT.
Au 31 décembre 2020, le groupe Eramet est divisé en 10 UGT réparties comme suit :
•
deux UGT dans la Business Unit Nickel ;
•
quatre UGT dans la Business Unit Manganèse ;
•
une UGT dans la Business Unit Sables Minéralisés ;
•
une UGT dans la Business Unit Lithium ;
•
deux UGT dans la division Alliages Haute Performance.
Les UGT étaient les mêmes au 31 décembre 2019.
La détermination de l’existence d’événements occasionnant la réalisation d’un test de perte de valeur est soumise au jugement de la
Direction Générale du groupe Eramet sur la base de plusieurs critères. Les indices de perte de valeur correspondent essentiellement
aux changements et variations suivants :
•
cours des matières premières et prix de vente des produits finis ;
•
environnement économique et réglementaire et état des marchés ;
•
taux d’intérêts ;
•
niveau technologique ;
•
obsolescence et performance des actifs.
Un test de perte de valeur est réalisé sur les UGT concernées dès lors que ces indices ont une évolution défavorable.
Pour déterminer la valeur d’utilité, le groupe Eramet utilise la méthode de l’actualisation des flux de trésorerie futurs générés par
l’utilisation des actifs. Les données utilisées pour l’établissement des flux de trésorerie prévisionnels actualisés proviennent des budgets
annuels et plans pluriannuels réalisés par le management des UGT concernées. Ces plans résultent de projections sur une durée de 5,
conforme aux cycles miniers et industriels, auxquelles s’ajoute une valeur terminale correspondant à la capitalisation à l’infini des flux
de trésorerie normatifs. Les plans de certaines UGT sont réalisés sur une durée plus longue correspondant à la durée d’exploitation des
sites sans utilisation d’une valeur terminale.
Les taux de croissance utilisés sont ceux retenus pour les budgets et les taux de croissance à l’infini utilisés pour les valeurs terminales
sont généralement compris entre 1 % et 1,5 % en fonction des UGT.
Le taux d’actualisation utilisé pour déterminer la valeur d’utilité est le coût moyen pondéré du capital (CMPC), soit :
•
10,0 % pour les activités minières (identique en 2019) ;
•
8,9 % pour les activités Alliages (identique en 2019) ;
•
10,0 % pour l’UGT Sables Minéralisés (contre 10,5 % en 2019).
Le groupe Eramet peut être amené à apprécier la valeur recouvrable selon d’autres méthodes jugées plus pertinentes au regard du
contexte sur les UGT concernées. Ces méthodes peuvent notamment être des valeurs estimées de transaction.
Quelle que soit la méthode retenue, les hypothèses correspondent aux meilleures estimations de la Direction. Le groupe Eramet revoit
régulièrement ses estimations et appréciations de manière à prendre en compte l’expérience passée et à intégrer les facteurs jugés
pertinents au regard des conditions économiques.
La variation des dépréciations d’actifs et autres pertes de valeur se détaille comme suit :
(en millions d’euros)
31/12/2019
Perte de valeur
Exercice 2020
Conversion
et autres
31/12/2020
BU Nickel
(20)
(54)
3
(71)
Division Alliages Haute Performance
(261)
(231)
60
(432)
BU Manganèse
(12)
(80)
(7)
(99)
BU Sables Minéralisés
-
-
-
-
BU Lithium
-
(113)
24
(89)
Holding et autres
(1)
(16)
1
(16)
TOTAL
(294)
(494)
81
(707)
Goodwill
(15)
(1)
1
(15)
Incorporelles
(18)
(2)
(1)
(21)
Corporelles
(261)
(486)
81
(666)
Droit d’utilisation IFRS 16
-
(5)
-
(5)
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
148
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
10.4.1 Sensibilité
La sensibilité est déterminée au regard des variations des flux
futurs de trésorerie et des taux d’actualisation.
Les projections de trésorerie des activités minières et
métallurgiques du groupe Eramet sont très dépendantes
des hypothèses de prix de ventes, notamment des minerais
(nickel, manganèse, zircon…), de la parité euro/dollar et de
la demande mondiale des produits vendus par le Groupe.
UGT SLN – BU Nickel
La valeur d’utilité est extrêmement sensible au cours du nickel,
hypothèse centrale dans le test de dépréciation de cette UGT.
Cette matière première est cotée au
London Metal Exchange
(LME). Les cours
forward
directement observables ne
reflètent pas les cours long terme. Les valeurs retenues sont
déterminées par référence à la moyenne des consensus
du secteur et sont plus conservatrices que cette moyenne.
Les cours retenus sont ainsi intégrés au plan d’affaires
pluriannuelles qui permet de déterminer les projections de
trésorerie de l’UGT.
Toutefois, il existe une forte interdépendance entre les
différentes variables que sont le cours du dollar, le prix du
brent
et le cours du nickel qui n’impactent généralement
pas le test dans le même sens.
Une baisse du cours cible du nickel de 0,5$/lb, une
augmentation de 0,5 % du taux d’actualisation ou une
baisse de 0,5 % du taux de croissance à long terme dans
des conditions d’exploitation identiques ne conduirait pas
à comptabiliser une dépréciation, mais réduirait la marge
de confort sur SLN. En revanche si les niveaux de cours long
terme devait être revus durablement et sensiblement à la
baisse et/ou que les conditions économiques nécessaires au
plan de sauvetage (voir note 2.4) ne soient pas réunies le test
pourrait conduire à une dépréciation.
UGT Gabon et alliages de manganèse – BU Manganèse
Le minerai de manganèse n’est pas une matière première
cotée. Le cours s’ajuste en fonction de l’offre et de la demande
et plus particulièrement autour des prévisions de production
d’alliages et de la capacité marginale du producteur
sud-africain.
Le groupe Eramet utilise, pour la détermination des cours
prévisionnels du minerai de manganèse, un modèle interne
qui prend en compte le coût marginal de production sud-
africain, les moyens logistiques disponibles (trains ou camions)
et la parité ZAR/USD.
Les prévisions de cours ainsi déterminées sont intégrées dans
les plans d’affaires des UGT Gabon et alliages de manganèse.
Ces prévisions de cours peuvent également être rapprochées
des études émises par le CRU
(Commodities Research Unit),
organisme indépendant qui réalise des études sur certains
métaux, dont le manganèse.
Sur l’UGT Gabon, une augmentation de 0,5 % du taux
d’actualisation, une diminution de 0,5 % du taux de croissance
à long terme ou une baisse de 1 % du taux de marge d’EBITDA
de l’année terminale ne conduirait pas à constater une
dépréciation.
UGT Sables Minéralisés
Les revenus de l’UGT viennent pour plus de moitié de la vente
de matières premières titanifères, pour environ un tiers de
la commercialisation du zircon, et plus marginalement de
matières ferreuses.
Les matières premières titanifères, sous forme de laitier de
titane ou de dioxyde de titane, sont destinées au marché
des pigments, tandis que le zircon s’adresse au marché de
la céramique.
Aucun de ces produits n’est côté. Dans les deux cas, les
prévisions de cours utilisées dans le plan d’affaires sont
déterminées par référence aux analyses des spécialistes
du secteur (TZMI), en retenant la fourchette basse de leur
pronostic.
Sur l’UGT sables minéralisés, une augmentation de 0,5 %
du taux d’actualisation, une diminution de 0,5 % du taux
de croissance à long terme ou une baisse de 1 % du taux de
marge d’EBITDA de l’année terminale ne conduirait pas à
constater une dépréciation.
UGT Aubert & Duval – division Alliages Haute Performance
Comme indiqué dans la note 2.1 une dépréciation significative
a été comptabilisée en 2020 sur l’UGT Aubert & Duval afin
de tenir notamment des conséquences de la pandémie de
Covid-19 sur le marché Aéronautique. Le plan d’affaires Aubert
& Duval a été établi suivant le rythme des estimations des
grands donneurs d’ordre et des capacités d’Aubert & Duval
à délivrer ses produits dans le cadre la réorganisation en
cours. Si ces conditions ne sont pas réunies ou fortement
décalées dans le temps des dépréciations complémentaires
pourraient être constatées.
UGT Erasteel – division Alliages Haute Performance
UGT Sandouville – BU Nickel
Ces deux UGT ont fait l’objet dépréciations respectivement
pour 34 millions et 54 millions d’euros (voir note 2.1).
Un décalage des plans d’affaires notamment dû aux
conditions de marché (marché automobile ou de
l’électronique) aurait un impact peu significatif, les actifs
testés étant largement dépréciés.
UGT Lithium
Comme indiqué dans la note 2.2, par suite de la mise sous
cocon du projet Lithium en Argentine, l’UGT Lithium a été
dépréciée significativement à hauteur de 144 millions d’euros
dont 113 millions d’euros de dépréciation d’actifs et 31 millions
d’euros de charges liées à la mise sous cocon. La valeur
résiduelle conservée au bilan qui repose sur une estimation
des réserves et des comparables du secteur pourrait dans le
contexte favorable actuel du Lithium être revue à la hausse
en fonction du devenir du projet.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
149
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
10.4.2 Valeurs résiduelles par groupe d’UGT
Les valeurs résiduelles des capitaux engagés se détaillent comme suit par groupe d’UGT :
(en millions d’euros
)
Exercice 2020
Exercice 2019
BU NICKEL
Immobilisations corporelles et incorporelles nettes
(1)
572
620
Besoin en fonds de roulement
67
112
Total
639
732
DIVISION ALLIAGES HAUTE PERFORMANCES
Immobilisations corporelles et incorporelles nettes
(1)
101
304
Besoin en fonds de roulement
238
326
Total
338
630
BU MANGANÈSE
Immobilisations corporelles et incorporelles nettes
(1)
1 257
1 230
Besoin en fonds de roulement
180
340
Total
1 437
1 569
BU SABLES MINÉRALISÉS
Immobilisations corporelles et incorporelles nettes
(1)
660
703
Besoin en fonds de roulement
15
20
Total
675
722
BU LITHIUM
Immobilisations corporelles et incorporelles nettes
(1)
50
103
Besoin en fonds de roulement
(13)
(32)
Total
37
71
HOLDING ET AUTRES
Immobilisations corporelles et incorporelles nettes
(1)
47
55
Besoin en fonds de roulement
(11)
(5)
Total
36
50
GROUPE ERAMET
Immobilisations corporelles et incorporelles nettes
(1)
2 687
3 015
Besoin en fonds de roulement
475
760
TOTAL
3 162
3 775
(1) Y compris les droits d’utilisation relatifs aux contrats de location.
Les capitaux engagés se définissent comme la somme des immobilisations corporelles et incorporelles nettes et du besoin en
fonds de roulement. Ils servent de base comme valeurs comptables des actifs testés pour les tests de dépréciation des actifs.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
150
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
10.5
Participations dans les coentreprises et les entreprises associées
Méthode comptable
Estimations, hypothèses et jugements
Les coentreprises sont les entreprises sur lesquelles Eramet dispose d’un contrôle
conjoint, c’est-à-dire le cas où les décisions concernant les activités pertinentes
requièrent le consentement unanime des parties partageant le contrôle.
Les entreprises associées sont les entreprises sur lesquelles Eramet exerce une
influence notable.
Les coentreprises et les entreprises associées sont comptabilisées selon la méthode
de la mise en équivalence et initialement comptabilisées au coût. Leur valeur
comptable inclut le goodwill arrêté lors de l’acquisition diminué des pertes de
valeur cumulées.
Les comptes consolidés incluent la part d’Eramet dans le résultat ainsi que les
mouvements des capitaux propres des entités mises en équivalence après les
ajustements pratiqués pour aligner les règles comptables de ces entreprises sur
celles du groupe Eramet.
Les dividendes reçus des coentreprises et entreprises associées réduisent leur
valeur au bilan. Un test de perte de valeur est réalisé lorsqu’il existe des indicateurs
qui entraîneraient l’évaluation de sa valeur recouvrable en dessous de sa valeur
comptable (note 10).
Il existe une influence notable lorsque Eramet a le
pouvoir de participer aux décisions financières et
opérationnelles de l’entité mais pas d’exercer un
contrôle ou un contrôle conjoint sur ces politiques.
Il y a influence notable présumée lorsqu’Eramet
détient entre 20 % et 50 % des droits de vote d’une
entreprise.
La détermination de l’existence d’événements
occasionnant la réalisation d’un test de perte de
valeur est soumise au jugement de la Direction
Générale d’Eramet dans les mêmes conditions que
celles exposées dans la partie sur les dépréciations
d’actifs.
10.5.1 Détail par entité
Quote-part
Quote-part
(en millions d’euros)
Sociétés
Résultats
Capitaux
propres
Résultats
Capitaux
propres
Pays
%
détention
Exercice 2020
31/12/2020
Exercice 2019
31/12/2019
UKAD
France
50 %
8
-
(2)
(8)
Total co-entreprises
8
-
(2)
(8)
Strand Minerals – Weda Bay
Indonésie
43 %
79
99
(2)
29
EcoTitanium
France
22 %
(1)
-
(2)
1
Total entreprises associées
78
99
(4)
30
TOTAL PARTICIPATIONS DANS
LES CO-ENTREPRISES ET LES
ENTREPRISES ASSOCIÉES
86
99
(7)
22
La ligne Strand Minerals – Weda Bay comprend la quote-part
de résultat réalisé par l’entité attribuable au groupe Eramet
pour 48 millions d’euros.
Elle comprend par ailleurs un montant de 31 millions d’euros
lié essentiellement à la reconnaissance d’impôt différés
actifs sur les revalorisations constatées lors de la mise en
équivalence du palier en juin 2018 (différence négative entre
la base amortissable des actifs en données locales et en
consolidation). La reconnaissance de ces éléments sur la
période se justifie par le bon démarrage de l’activité sur la
période et des bonnes perspectives futures.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
151
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
3
10.6
Autres Actifs financiers non courants
Méthode comptable
Jugements
Les autres actifs financiers non courants regroupent les autres immobilisations
financières et les titres de participation non consolidés.
Les autres immobilisations financières correspondent aux prêts ou aux comptes
courants financiers accordés à des sociétés non consolidées ou sous contrôle
conjoint. Elles sont initialement enregistrées à leur juste valeur augmentée des
frais d’acquisition et évaluées à chaque clôture à leur coût amorti selon la méthode
du taux d’intérêt effectif (TIE), sous déduction de dépréciations pour pertes de
valeur éventuellement constituées en contrepartie du résultat de la période dans
le résultat financier.
Les titres de participations non consolidés sont comptabilisés au bilan à leur coût
d’acquisition ou à leur valeur à la date de sortie du périmètre de consolidation
diminué le cas échéant de provisions pour dépréciation en contrepartie du résultat
de la période dans le résultat financier, visant à refléter les variations de juste valeur
de cette catégorie d’actif.
Le groupe Eramet a réparti ses titres de
participations non consolidées en deux catégories :
les sociétés contrôlées et non consolidées en raison
de leur faible impact sur les comptes du groupe
Eramet ;
les sociétés non contrôlées qui correspondent aux
participations dans lesquelles Eramet n’exerce ni
contrôle ni influence notable.
10.6.1 Par nature
(en millions d’euros)
Valeurs brutes
Dépréciations
Valeurs nettes
31/12/2020
Valeurs nettes
31/12/2019
Dépôts et cautionnements
16
-
16
13
Autres actifs financiers
318
(136)
182
226
Autres actifs financiers non courants
334
(136)
198
257
Titres de participations non consolidées
166
(148)
18
18
TOTAL
500
(284)
216
257
Les autres actifs financiers non courants correspondent essentiellement à des prêts et des comptes courants financiers
accordés à des sociétés non consolidées (essentiellement des entités de la division Alliages Haute Performance) ou mises
en équivalence (Weda Bay, UKAD, EcoTitanium) dont l’échéance est supérieure à un an.
10.6.2 Variation
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
À l’ouverture
257
235
Variation nette des actifs financiers – tableau de flux
(14)
22
Acquisition/cession titres de participations
-
6
Dépréciations
(25)
(3)
Autres mouvements
1
(3)
À LA CLÔTURE
219
257
10.6.3 Par devise (hors titres de participation consolidés)
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Euro
45
60
Dollar américain
145
142
Franc pacifique
8
14
Autres devises
3
23
TOTAL
201
239
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
152
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l’exercice 2020
10.6.4
Par type de taux d’intérêt (hors titres de participation consolidés)
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Sans intérêts
8
7
Taux d’intérêts fixes
55
32
Taux d’intérêts variables
138
200
TOTAL
201
239
Les éléments qui ne sont pas sujets à intérêts correspondent principalement aux dépôts et cautionnements et à certains
prêts accordés au personnel.
10.6.5
Titres de participations non consolidés
(en millions d’euros)
Sociétés
Pays
%
détention
Valeurs
brutes
Dépréciations
Valeurs
nettes
31/12/2020
Valeurs
nettes
31/12/2019
PRINCIPALES SOCIÉTÉS CONTRÔLÉES :
•
Aubert & Duval S.A. (Irun) (ex-Metallied)
Espagne
100 %
2
(2)
-
-
•
Erasteel GmbH
Allemagne
100 %
3
(0)
3
3
•
Eramet Alloys UK Ltd
Grande-
Bretagne
100 %
3
(1)
2
3
•
Aubert & Duval Mold and Die Technology
Chine
85 %
3
-
3
3
•
Sodépal
Gabon
100 %
13
(13)
-
-
•
GCM Liquidation Co (ex-GCMC)
Gabon
100 %
92
(92)
-
-
•
Maboumine
Gabon
76,14 %
26
(26)
-
-
PRINCIPALES SOCIÉTÉS NON CONTRÔLÉES :
•
SQuAD
Inde
50 %
8
(5)
3
4
Autres sociétés
16
(9)
7
5
TOTAL
166
(148)
18
18
Les sociétés contrôlées mais non consolidées sont
principalement des entités commerciales dont les prestations
sont entièrement rattachées au groupe Eramet, et des
sociétés industrielles (prestation à façon, tréfilage et étirage
de produits métallurgiques).
Les titres de participations des sociétés contrôlées ne sont pas
consolidés en raison de leur faible impact sur les comptes
consolidés du groupe Eramet.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
153
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
3
Note 11
Impôts
Cette note explique la charge de l’impôt sur les bénéfices et les montants liés aux impôts qui figurent au compte de résultat
et au bilan. La partie sur l’impôt différé fournit des informations sur les paiements d’impôts futurs attendus.
Méthode comptable
Estimations, hypothèses et jugements
Les impôts sur les résultats comprennent les impôts courants et différés. La charge
d’impôt est comptabilisée dans le compte de résultat, sauf dans la mesure où elle a
trait à une acquisition d’entreprises ou à des éléments comptabilisés directement
dans les capitaux propres ou dans les autres éléments du résultat global.
Les impôts courants sur le résultat sont les impôts que le groupe Eramet s’attend à
devoir payer sur son revenu imposable de l’exercice, sur la base des taux d’imposition
en vigueur ou quasi adoptés à la clôture de l’exercice, ainsi que toute régularisation
de l’impôt afférent aux exercices antérieurs.
L’impôt différé est comptabilisé au titre des différences temporaires entre la valeur
comptable des actifs et des passifs pour les besoins de l’information financière et
la base fiscale de ces actifs et passifs évaluée en utilisant les taux d’impôt et les lois
fiscales adoptés ou quasi adoptés à la clôture de l’exercice et en vigueur pour la
période au cours de laquelle ces différences temporaires devraient être utilisées.
Les impôts différés actifs, y compris ceux se rapportant aux déficits reportables,
déterminés par entité fiscale, sont constatés dès lors que la probabilité de leur
réalisation est établie.
Les actifs et passifs d’impôts différés sont classés au bilan comme des éléments non
courants et sont compensés lorsque l’entité possède un droit légal de compensation
comme c’est le cas du groupe d’intégration fiscale France.
Les passifs d’impôts différés relatifs aux participations dans les filiales, entreprises
associées et coentreprises sont comptabilisés sauf si le groupe Eramet est en mesure
de contrôler l’échéance de reversement des différences temporelles rattachées et
qu’il est probable que ces différences ne s’inversent pas dans un avenir prévisible.
Les impôts de distribution non récupérables, sur les dividendes prévus dans un
avenir prévisible, sont provisionnés.
Le Groupe ne constate pas d’impôts différés à la première comptabilisation du droit
d’utilisation et de la dette d’obligation locative, comme lors de la comptabilisation
des opérations de crédit-bail sous IAS 17.
Le groupe Eramet exerce ses activités dans
plusieurs pays. En conséquence, son bénéfice est
assujetti à divers taux d’imposition. L’ampleur des
opérations et la complexité des réglementations
fiscales exigent l’évaluation des incertitudes et
le recours aux jugements pour l’estimation de
l’impôt que le groupe Eramet finira par payer.
Le montant final des impôts payés dépend de
nombreux facteurs, y compris les négociations
avec les autorités fiscales et les résultats découlant
des contrôles fiscaux.
Le groupe Eramet estime les impôts différés en
fonction des différences temporaires entre les
actifs et les passifs qui figurent dans ses comptes
consolidés et les bases fiscales de ces mêmes
actifs et passifs telles que déterminées en vertu
des lois fiscales applicables. Le montant des actifs
d’impôts différés est généralement comptabilisé
dans la mesure où il est probable qu’un bénéfice
imposable sera disponible dans le futur et que
les différences temporelles déductibles connexes
peuvent être utilisées. Par conséquent, le montant
de l’actif d’impôt différé reconnu et considéré
comme réalisable pourrait être réduit si le bénéfice
projeté ne peut être atteint.
Pour apprécier la probabilité de réalisation de ces
actifs, le groupe Eramet se réfère notamment aux
éléments suivants :
•
prévisions de résultats futurs ;
•
pertes exceptionnelles non renouvelées à
l’avenir ;
•
historique des résultats fiscaux antérieurs ;
•
stratégies fiscales.
11.1
Impôt sur les résultats
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
Impôts courants
(119)
(169)
Impôts différés
(2)
(58)
PRODUIT (CHARGE) D’IMPÔT SUR LES RÉSULTATS
(121)
(227)
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
154
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
11.2
Taux effectif d’impôt
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
Résultat opérationnel
(455)
223
Résultat financier
(186)
(134)
Résultat net avant impôts des sociétés intégrées
(641)
89
Taux courant d’imposition en France
(en pourcentage)
32,02 %
34,43 %
Produit (Charge) d’impôt théorique
205
(31)
Effets sur l’impôt théorique :
•
des différences permanentes entre le résultat comptable et le résultat taxable
(45)
(21)
dont liées aux variations de périmètre
-
-
•
impôts sur distribution de dividendes (retenue à la source)
(1)
(4)
•
des dépréciations d’actifs
-
1
•
du différentiel de taux courant des pays étrangers
(7)
4
•
des évolutions de taux d’impôt
(41)
(20)
•
de crédits d’impôts
0
3
•
des actifs d’impôts différés non reconnus ou limités
(216)
(129)
•
des éléments divers
(15)
(30)
PRODUIT (CHARGE) D’IMPÔT RÉEL
(121)
(227)
TAUX D’IMPÔT
(19)%
254 %
Exercice 2020
Les actifs d’impôts différés non reconnus ou limités
concernent principalement les pertes fiscales reportables
de la Société Le Nickel-SLN, les pertes fiscales reportables en
France et la limitation des impôts différés sur les dépréciations
d’actifs de la période.
L’impact de l’évolution de taux d’impôt s’explique
essentiellement par le différentiel entre le taux courant
(32,02 %) et le taux d’impôt différé (25,83 %) sur les principales
bases d’impôts différés actifs en France.
Exercice 2019
Les actifs d’impôts différés non reconnus ou limités
concernent principalement les pertes fiscales reportables
de la Société Le Nickel-SLN et les pertes fiscales reportables
de l’intégration fiscale France.
L’impact de l’évolution de taux d’impôt s’explique parle
différentiel entre le taux courant (34,43 %) et au taux
d’impôt différé (25,83 %) sur les pertes fiscales reportables
de l’intégration fiscale France.
Le différentiel de taux d’impôt courant des pays étrangers
provient essentiellement de la Norvège avec un taux d’impôt
à 22 %.
Les éléments divers incluent notamment les éléments liés
au contrôle fiscal Comilog.
11.3
Principaux taux d’impôt courant des pays étrangers
(en pourcentage)
Exercice 2020
Exercice 2019
Chine
25,0 %
25,0 %
États-Unis
22,25 %
22,25 %
Gabon
35,0 %
35,0 %
Norvège
22,0 %
22,0 %
Nouvelle-Calédonie
35,0 %
35,0 %
Suède
21,4 %
21,4 %
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
155
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
3
11.4
Variation créances et dettes d’impôt exigible
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
À l’ouverture
(35)
(113)
Impôt courant – compte de résultat
(119)
(169)
Impôt payé
72
248
Écarts de conversion et autres mouvements
4
(1)
À LA CLÔTURE
(78)
(35)
•
Créances d’impôt exigible
14
14
•
Dettes d’impôt exigible
(92)
(49)
11.5
Impôts différés au bilan
11.5.1
Détail par nature
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Reports fiscaux déficitaires
(1)
5
5
Immobilisations incorporelles et corporelles
22
21
Valorisation des stocks
35
40
Instruments financiers
8
8
Engagements liés au personnel
48
58
Autres provisions pour risques & charges
42
41
Autres éléments
21
21
Impôts différés actifs avant compensation
181
194
Compensation impôts différés par entité fiscale
(179)
(186)
Impôts différés actifs
2
8
Provisions réglementées et amortissements dérogatoires
(294)
(296)
Immobilisations incorporelles et corporelles
(64)
(66)
Valorisation des stocks
(14)
(16)
Instruments financiers
(5)
-
Engagements liés au personnel
-
(5)
Autres provisions pour risques & charges
(12)
(14)
Distribution de dividendes
(3)
(3)
Autres éléments
(9)
(9)
Impôts différés passifs avant compensation
(401)
(409)
Compensation impôts différés par entité fiscale
179
186
Impôts différés passifs
(222)
(223)
IMPÔTS DIFFÉRÉS PASSIFS NETS
(219)
(215)
(1) Actifs d’impôts différés limités sur reports déficitaires
729
618
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
156
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
11.5.2
Variations des impôts différés au bilan
(en millions d’euros)
Actif
Passif
Nets
Exercice 2020
Nets
Exercice 2019
À l’ouverture
8
(223)
(215)
(201)
Impôts différés en contrepartie des capitaux propres
1
(4)
(3)
2
Impôts différés en résultat
(14)
12
(2)
(58)
Compensation des impôts différés par entité fiscale
7
(7)
-
-
Autres mouvements
1
(1)
-
45
Écarts de conversion et autres
(1)
2
1
(3)
À LA CLÔTURE
2
(221)
(219)
(215)
Note 12
Charges et avantages au personnel
12.1
Effectif et charges de personnel
12.1.1
Effectif moyen et de clôture par
Business Unit
/Divisions
L’effectif moyen et de clôture incluent toutes les sociétés intégrées globalement au 31 décembre de chaque année.
Exercice 2020
31/12/2020
Exercice 2019
31/12/2019
Effectif moyen
Effectif de
clôture
Effectif moyen
Effectif de
clôture
Ouvriers
1 427
1 482
1 334
1 401
ETAM
655
667
644
641
Cadres
197
202
178
183
BU Nickel
2 279
2 351
2 156
2 225
Ouvriers
2 110
2 125
1 961
1 980
ETAM
1 436
1 478
1 383
1 381
Cadres
652
671
611
630
BU Manganèse
4 198
4 274
3 954
3 991
Ouvriers
438
411
447
505
ETAM
349
358
304
306
Cadres
192
196
187
184
BU Sables Minéralisés
978
965
938
995
Ouvriers
20
10
33
29
ETAM
82
57
54
85
Cadres
23
16
23
26
BU Lithium
124
83
111
140
Ouvriers
2 513
2 391
2 629
2 606
ETAM
1 578
1 560
1 552
1 591
Cadres
603
599
566
594
Division Alliages Haute Performance
4 694
4 550
4 748
4 791
Ouvriers
0
0
0
0
ETAM
177
176
162
172
Cadres
296
297
268
286
Holding et divers
473
473
429
458
Ouvriers
6 508
6 419
6 404
6 521
ETAM
4 276
4 296
4 099
4 176
Cadres
1 962
1 981
1 833
1 903
TOTAL
12 746
12 696
12 336
12 600
L’effectif total géré au niveau du reporting RH en vigueur dans le Groupe, incluant les sociétés non consolidées et les sociétés
mises en équivalence (hors Weda Bay), est de 13 129 salariés au 31 décembre 2020 (13 097 salariés au 31 décembre 2019).
ERAMET 2020
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157
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
3
12.1.2
Charges de personnel par nature
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
Salaires et traitements
(518)
(512)
Charges sociales et autres charges de personnel
(201)
(188)
Intéressements et participations
(6)
(15)
Paiement fondé sur des actions
(6)
(9)
Sous-total charges de personnel
(731)
(724)
Charges de personnel intérimaire
(27)
(29)
TOTAL CHARGES DE PERSONNEL Y.C. INTÉRIM
(757)
(753)
Charges de personnel (y.c. intérim) sur chiffre d’affaires
21 %
20 %
CICE (présenté en diminution des charges de personnel)
-
7
12.2
Engagements liés au personnel
Le groupe Eramet offre à ses salariés plusieurs avantages à long terme comme les indemnités de fin de carrière, les régimes
de retraite ou les régimes de couverture médicale et les médailles du travail. Les caractéristiques de ces avantages varient
selon les lois et réglementations en vigueur dans chaque pays et les accords en place dans chaque société.
Méthode comptable
Les engagements liés au personnel sont soit des régimes à prestations définies, soit des régimes à cotisations définies. Les régimes à
prestations définies précisent le montant qu’un salarié recevra à la retraite tandis que les régimes à cotisations définies précisent le
mode d’établissement des cotisations.
R
égimes à cotisations définies
Pour ces régimes, le groupe Eramet effectue des versements à un organisme gestionnaire et est libéré de ses obligations pour la période
en cours et les périodes antérieures. Par conséquent, ces régimes n’affichent aucun déficit ni aucun excédent et ne figurent donc pas
au bilan. Les cotisations sont inscrites en charges lorsqu’elles sont versées.
L
es régimes à prestations définies et autres avantages à long terme
Un régime à prestations définies est un régime d’avantages postérieurs à l’emploi autre qu’un régime à cotisations définies. Dans le
cadre de ces régimes, le coût des avantages de retraite et des autres avantages acquis par les salariés est établi pour chaque régime de
manière actuarielle à l’aide de la méthode des unités de crédit projetées. Les évaluations sont effectuées annuellement par des actuaires
indépendants. Les engagements du groupe Eramet sont comptabilisés au passif du bilan et correspondent à la différence entre la valeur
actuelle des engagements au titre des prestations définies et la juste valeur des actifs des régimes à la date de clôture. Les actifs des
régimes comprennent les actifs qui sont détenus par des fonds de pension ou des contrats d’assurance.
Les coûts des services rendus sont comptabilisés en résultat opérationnel courant au cours de la période où ils surviennent. Les coûts
des services passés consécutifs aux modifications et réductions de régime ainsi que les gains et pertes sur liquidation de régime sont
comptabilisés en autres éléments du résultat opérationnel. La charge d’intérêt des engagements nets est incluse dans les autres produits
et charges financiers.
Les écarts actuariels (y compris l’incidence du change) à l’égard des actifs des régimes et des engagements au titre des prestations
définies sont comptabilisés directement dans les autres éléments du résultat global de la période au cours de laquelle ils se produisent.
Ils sont reconnus immédiatement en résultat pour les avantages à long terme.
Estimations, hypothèses et jugements
Le calcul du coût des avantages au personnel et de la valeur des engagements dépend des hypothèses tels que les taux d’actualisation,
la croissance des salaires, l’âge de la retraite, l’espérance de vie, l’inflation, le coût des soins de santé. Ces hypothèses sont déterminées
annuellement par le management du groupe Eramet.
Les taux d’actualisation retenus sont établis, pour la plupart, par zone ou par pays sur la base de l’observation des taux moyens des
émetteurs privés des pays ou zones à chaque clôture.
Les taux varient suivant les pays :
•
dans la zone Euro et aux États-Unis, les taux d’actualisation ont été déterminés sur la base d’obligations d’entreprises ;
•
en Norvège, le taux d’actualisation est déterminé sur la base d’obligations sécurisées (telles que les obligations hypothécaires
Mortgage
backed bonds
);
•
en Nouvelle-Calédonie, le marché des emprunts privés n’étant pas liquide, de même que celui des obligations d’État, le taux retenu
fait référence aux taux des obligations d’État France et tient compte d’une appréciation de l’écart d’actualisation et d’inflation ;
•
au Gabon et au Sénégal, les taux d’actualisation retenu font référence aux taux locaux d’emprunts obligataires d’État.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
158
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
12.2.1
Principales hypothèses actuarielles et sensibilités associées
Les hypothèses actuarielles utilisées varient selon les conditions économiques et démographiques prévalant dans le pays dans
lequel le régime est en vigueur. Les principales hypothèses utilisées pour déterminer les engagements sont les suivantes :
31/12/2020
31/12/2019
Taux
Taux
d’actualisation
d’inflation
d’actualisation
d’inflation
Zone Euro
0,80 %
1,80 %
1,10 %
1,80 %
États-Unis
2,30 %
2,00 %
3,00 %
2,00 %
Norvège
1,70 %
1,75 %
2,40 %
1,75 %
Nouvelle-Calédonie
1,70 %
1,50 %
2,10 %
1,50 %
Gabon
5,00 %
3,00 %
7,00 %
2,50 %
Sénégal
4,00 %
2,00 %
8,00 %
2,00 %
12.2.2
Sensibilité
Une hausse (baisse) de 0,5 point de pourcentage du taux d’actualisation ou du taux d’inflation, les autres hypothèses
actuarielles demeurant inchangées, aurait l’incidence suivante sur les engagements de fin de période :
Taux d’actualisation
Taux d’inflation
Hausse + 0,5 %
Baisse - 0,5 %
Hausse + 0,5 %
Baisse - 0,5 %
(en millions d’euros)
en M€
en %
en M€
en %
en M€
en %
en M€
en %
France
(19)
-9%
15
7%
(2)
-1%
-
0%
États-Unis
(2)
-6%
2
6%
-
0%
-
0%
Norvège
(0)
-6%
-
0%
-
0%
(1)
- 13 %
Nouvelle-Calédonie
(2)
-4%
2
4%
-
0%
-
0%
Gabon
(1)
-3%
1
3%
-
0%
-
0%
Sénégal
(0)
0%
0
0%
-
0%
-
0%
Autres pays
(1)
-8%
1
9%
1
11 %
(1)
- 11 %
TOTAL
(25)
-7%
21
6%
(1)
0%
(2)
-1%
12.2.3
Description des principaux régimes à
prestations définies et risques associés
Les principaux régimes de prestations définies du groupe
Eramet sont offerts en France, aux États-Unis, au Gabon,
et en Nouvelle-Calédonie. Par conséquent, les principaux
actifs de régime sont situés dans ces pays. Les principales
caractéristiques des régimes qui suivent portent sur ces
quatre pays.
Les prestations de régime de départ à la retraite sont
généralement fondées sur le versement d’un capital ou
d’une rente en fonction de l’ancienneté à la date de départ
à la retraite, du dernier salaire ou d’une rémunération
finale moyenne. Sont également offerts, la préretraite et
des prestations d’assurance maladie complémentaires de
retraite, d’assurance-vie pour les retraités ainsi que des plans
de médailles du travail qui se traduisent par le versement
d’un montant forfaitaire variant selon les fourchettes d’années
d’ancienneté acquises.
Aux États-Unis, la plupart des régimes à prestations définies
ne sont plus accessibles aux nouveaux salariés. Ces derniers
participent à des régimes à cotisations définies.
En Nouvelle-Calédonie, les engagements comprennent
également une prime de fidélité versée après 10 années
d’ancienneté puis tous les cinq ans et calculée en pourcentage
du salaire de base, et l’attribution de billets d’avion dont
le nombre, la valeur et la périodicité varient selon la
catégorie professionnelle.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
159
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
3
12.2.4
Risques liés aux régimes
Le groupe Eramet est exposé à des risques traditionnels
liés aux régimes à prestations définies tels que les hausses
salariales plus élevées que prévues, hausse de l’inflation ou
des taux de rendement plus bas qu’anticipés, y compris les
risques actuariels, notamment le risque d’investissement, le
risque de taux d’intérêt et le risque de longévité. Les régimes
sont également exposés à un risque de négociation
d’accord interne qui serait plus favorable et à des risques
d’augmentation des taxes ou de revalorisation des rentes
pour les régimes de retraite complémentaire.
12.2.5
Politique de gouvernance
En vertu des législations se rapportant aux régimes à
prestations définies, il incombe au groupe Eramet de gérer les
actifs des régimes et d’élaborer les politiques d’investissement
qui définissent, pour chaque régime préfinancé, les objectifs
de placement, la répartition cible des actifs, les stratégies
d’atténuation des risques, et d’autres éléments exigés par
les lois sur les régimes de retraite.
12.2.6
Politiques d’investissement et initiatives
de gestion des risques
Les politiques d’investissement sont élaborées dans le but
d’obtenir un rendement des investissements à long terme
qui, combiné avec les cotisations, permettra aux régimes de
disposer d’un actif suffisant pour pouvoir verser les prestations
promises tout en maintenant un niveau de risque acceptable.
La répartition cible de l’actif est déterminée en fonction de
la conjoncture et des conditions de marché prévues, du
profil d’échéance des passifs des régimes, du niveau de
couverture des régimes respectifs et de la tolérance au risque
des bénéficiaires des régimes.
En France, les régimes sont financés auprès d’assureurs
dans le cadre de contrats d’assurance vie collective.
Les investissements sont réalisés par lesdits assureurs dans
leur fonds en Euro respectifs. Ces fonds, investis à plus de 80 %
en produits de taux
Buy and Hold,
subissaient la dégradation
des rendements obligataires depuis quelques années et
restent soumis à ce risque de rendement dans une période
prolongée de taux bas.
Aux États-Unis, la gestion financière des fonds est confiée à
différents
Assets Managers
parmi les principaux acteurs du
métier, pour une grande part en gestion indicielle, le reste
en gestion active. Globalement, l’allocation des actifs est faite
pour 80 % en obligations d’entreprises américaines, libellées
en USD, dans un objectif d’adossement du passif en duration.
Les 20 % restants sont par ailleurs investis, à travers des fonds,
en actions américaines, en actions monde, en actions et
obligations des marchés émergents. Le risque de ces actifs
financiers est donc un risque de courbe, de duration, de
crédit et d’inflation pour la partie obligataire et un risque de
marché et de capital sur la partie actions.
12.2.7
Coût global des engagements liés au personnel
Le coût des engagements liés au personnel comptabilisé dans le compte de résultat et dans l’état du résultat global est
présenté ci-après :
Régimes de
retraite
Indemnités de
fin de carrière
Autres avantages
Total
engagements
liés au personnel
(en millions d’euros)
2020
2019
2020
2019
2020
2019
2020
2019
Coût des services rendus
2
2
7
7
3
3
12
12
Coût des services passés
(1)
-
(7)
-
-
-
-
-
(7)
Charge nette d’intérêt
1
1
3
3
1
1
5
5
Autres ajustements
(2)
2
(2)
2
Coût comptabilisé en résultat
3
(4)
10
10
2
6
15
12
Effet de réévaluation sur l’engagement
2
23
(5)
8
(1)
2
(4)
33
•
expérience
1
9
-
1
1
10
•
hypothèses démographiques
-
-
-
-
-
•
hypothèses financières
1
14
(5)
8
(1)
1
(5)
23
Effet de réévaluation sur les actifs des régimes
(1)
(5)
-
(1)
(5)
Coût comptabilisé en autres éléments
du résultat global
1
18
(5)
8
(1)
2
(5)
28
COÛT TOTAL COMPTABILISÉ DANS LE
RÉSULTAT GLOBAL
4
14
5
18
1
8
10
40
(1) Modifications, réductions et liquidation de régimes.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
160
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
12.2.8
Évolution des engagements et des actifs
des régimes
Le tableau qui suit présente les variations des engagements par type de régime, la répartition par bénéficiaires et par
préfinancement ou non, ainsi que l’évolution de la juste valeur des actifs des régimes et sa différenciation par catégorie
(actifs cotés et actifs non cotés).
Régimes de retraite
Indemnités de fin
de carrière
Autres avantages
Total engagements
liés au personnel
(en millions d’euros)
2020
2019
2020
2019
2020
2019
2020
2019
VARIATION DES ENGAGEMENTS
Engagements au début
de l’exercice
183
166
117
105
50
46
350
317
Coût comptabilisé en résultat
4
(2)
10
10
3
4
17
12
Effet de réévaluation
2
23
(5)
8
(1)
4
(4)
35
Cotisations et prestations versées
(6)
(6)
(5)
(7)
(3)
(4)
(14)
(17)
Variation de périmètre
-
-
-
-
-
Écart de change et autres mouvements
(7)
2
1
1
-
(6)
2
Engagements à la fin de l’exercice (I)
176
183
117
117
50
50
343
349
Engagements attribuables aux
•
bénéficiaires en activité
43
68
117
117
43
43
203
228
•
bénéficiaires titulaires de droits à
prestations différées
17
13
17
13
•
retraités
116
102
7
7
123
108
176
183
117
117
50
50
343
349
Engagements
•
préfinancés
147
84 %
142
78 %
51
44 %
52
44 %
-
-
198
58 %
194
56 %
•
non financés
29
16 %
41
22 %
66
56 %
65
56 %
50
100 %
50
100 %
145
42 %
155
44 %
176
183
117
117
50
50
343
349
VARIATION DES ACTIFS
DES RÉGIMES
Juste valeur des actifs de régime
au début de l’exercice
110
106
25
24
135
130
Produit d’intérêt comptabilisé en
résultat
2
3
1
2
4
Effet de réévaluation
1
5
1
5
Cotisations versées
16
-
1
1
17
1
Prestations versées
(5)
(4)
(1)
(1)
(6)
(5)
Variation de périmètre
-
-
-
Écart de change et autres mouvements
(6)
-
(6)
(1)
Juste valeur des actifs des régimes
à la fin de l’exercice (II)
118
110
25
25
-
-
143
134
Actifs des régimes
•
cotés sur un marché actif
116
98 %
107
97 %
25
100 %
25
100 %
-
-
141
99 %
132
95 %
•
non cotés
2
2%
3
3%
-
-
-
-
2
1%
2
1%
118
110
25
25
-
-
143
134
PASSIFS NETS AU BILAN (I) - (II)
58
73
92
92
50
50
200
215
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
161
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
3
Le tableau suivant présente la répartition, entre les principaux pays, des obligations au titre des engagements liés au
personnel, des actifs de régime, du passif net et du taux de couverture financière.
31 décembre 2020
31 décembre 2019
(en millions d’euros)
Valeur
actuelle des
obligations
(a)
Juste
valeur des
actifs de
régime
(b)
Passifs
nets au
bilan
(a) + (b)
Taux de
couverture
financière
- (b)/(a)
Valeur
actuelle
des
obligations
(a)
Juste
valeur des
actifs de
régime
(b)
Passifs
nets au
bilan
(a) + (b)
Taux de
couverture
financière
- (b)/(a)
France
210
(97)
113
46,2 %
217
(85)
132
39,2 %
États-Unis
36
(25)
11
69,4 %
37
(27)
10
73,0 %
Norvège
8
(2)
6
25,0 %
9
(3)
6
33,3 %
Nouvelle-Calédonie
45
(12)
33
26,7 %
47
(12)
35
25,5 %
Gabon
35
-
35
-
30
-
30
-
Sénégal
-
-
-
-
-
-
Autres pays
9
(7)
2
77,8 %
9
(7)
2
77,8 %
TOTAL
343
(143)
200
41,7 %
349
(134)
215
38,4 %
Le graphique ci-dessous présente la manière dont les fonds sont investis.
Répartition en % des placements de fonds par classe d’actifs
2
0
2
0
2
0
1
9
Autres
placements
Actions
Contrats
d'Assurance
Trésorerie
et équivalents
de trésorerie
Obligations
60 %
59 %
2 %
14 %
13 %
12 %
13 %
13 %
11 %
2 %
12.2.9
Sorties prévisionnelles de trésorerie
La duration moyenne globale est de 12 ans au 31 décembre 2020
(31 décembre 2019 : 11,6 ans).
Pour l’année 2021, les cotisations qui seront versées au titre des
engagements liés au personnel sont estimées à 10 millions
d’euros. Et les prestations futures, qu’elles soient versées par
prélèvements sur les placements ou directement par le
groupe Eramet, sont estimées à 16 millions d’euros.
12.2.10
Plan d’attribution d’actions gratuites et paiements fondés sur les actions
Méthode comptable
Des plans d’attribution d’actions, tous dénoués en actions, ont été mis en place par le groupe Eramet : des plans dits « démocratiques »
ouvert à l’ensemble des salariés ne sont pas soumis à des conditions de performances et des plans dits « sélectifs » ouverts à certains
salariés et mandataires sociaux sont en partie soumis à des conditions de performances.
La juste valeur des services reçus en contrepartie de l’attribution de ces options est évaluée, de manière définitive, par référence à la
juste valeur desdites options à la date de leur attribution, et au nombre d’options pour lesquelles les conditions d’acquisition des droits
seront satisfaites à la fin de la période d’acquisition des droits.
La juste valeur totale ainsi déterminée est étalée de manière linéaire sur toute la période d’acquisition des droits des plans, le nombre
d’options pour lesquelles les conditions d’acquisition des droits seront satisfaites à l’issue de la période d’acquisition des droits étant
revu à chaque date de clôture.
Cette juste valeur est constatée dans le résultat opérationnel courant en frais administratifs et commerciaux par la contrepartie d’une
augmentation des capitaux propres.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
162
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
Estimations, hypothèses et jugements
La détermination de la juste valeur des plans d’attribution d’actions à la date d’attribution nécessite le recours au jugement.
La juste valeur des plans dits « démocratiques » est estimée selon le modèle Black-Scholes-Merton.
Les plans dits « sélectifs », sont pour partie soumis à deux conditions de performance ; une condition intrinsèque basée sur la performance
économique du groupe Eramet et une condition externe basée sur la performance du titre Eramet. La juste valeur de ces plans est
estimée selon le modèle Monte-Carlo.
Les hypothèses retenues pour la valorisation des plans reposent sur :
•
une volatilité attendue déterminée sur la base d’une observation de l’historique du titre ;
•
un taux sans risque zéro coupon sur la durée du plan ;
•
un taux de distribution future basé sur la moyenne des cinq dernières années.
L’attribution des actions gratuites aux bénéficiaires ayant leur résidence fiscale en France devient définitive au terme d’une période
d’acquisition de deux ans pour les plans démocratiques et de trois ans pour les plans sélectifs, au-delà de laquelle les bénéficiaires
doivent conserver les actions attribuées pendant une durée complémentaire de deux ans.
Les actions gratuites attribuées aux bénéficiaires ayant leur résidence fiscale hors de France sont définitivement attribuées et librement
cessibles à l’issue d’un délai de quatre ans.
Les paiements basés sur des actions ne concernent que des
plans d’actions gratuites consentis au personnel et réglés sous
forme d’actions. Ils représentent une charge de 6 millions
d’euros sur l’exercice 2020 (exercice 2019 : 9,0 millions d’euros).
Un nouveau plan d’attribution d’actions gratuites a été octroyé
le 12 mars 2020 :
Ce plan concerne certains salariés et mandataires sociaux,
dont :
•
une partie des actions sont soumises à trois conditions
de performance, la première relative à la responsabilité
sociétale de l’entreprise pour 20 %, la seconde à des
conditions internes avec deux indicateurs (EBITDA et dette
nette) pour 50 % et une condition externe pour 30 %, pour
un montant total initial de 117 940 actions et ;
•
une partie des actions ne sont pas soumises à des
conditions de performance pour un montant total initial
de 11 103 actions.
Les conditions d’attribution des actions et d’évaluation de
la charge comptable sont les mêmes que celles décrites
plus haut.
Les caractéristiques des deux nouveaux plans d’attribution d’actions gratuites sur l’exercice 2020 se présentent comme suit :
Nombre
d’actions
Prix
d’exercice
(en euros)
Maturité
(en années)
(1)
Taux
sans
risque
Taux de
dividende
moyen
Juste valeur
de l’option
(en euros)
(2)
Plan ouvert à l’ensemble des salariés
France/
Italie
-
gratuites
-
-
-
-
Monde
-
gratuites
-
-
-
-
Plan ouvert à certains salariés
et mandataires sociaux
France/
Italie
97 293
gratuites
3+2
- 0,65 %
1,00 %
22,35 / 16,02
Monde
31 750
gratuites
4+0
- 0,57 %
1,00 %
22,13 / 16,73
(1) Maturité = période d’acquisition + période d’incessibilité.
(2) Les plans d’attribution d’actions gratuites dont les actions sont soumises à deux conditions de performance ont deux justes valeurs : la première
relative à la condition intrinsèque et la seconde relative à la condition externe
Le nombre d’attributions d’actions gratuites a évolué comme suit au cours des exercices 2019 et 2020 :
Nombre d’actions gratuites
31/12/2020
31/12/2019
À l’ouverture
469 544
505 362
Nouveaux plans 2019/2020
129 043
149 385
Attributions définitives
(119 197)
(128 228)
Actions prescrites
(5 500)
(17 974)
Actions caduques
(61 728)
(39 001)
À LA CLÔTURE
412 162
469 544
RÉPARTITION PAR ANNÉE D’ATTRIBUTION DÉFINITIVE
2020
-
153 842
2021
120 940
138 247
2022
122 642
133 664
2023
137 960
43 791
2024
30 620
-
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
163
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
3
Note 13
Provisions
Une provision est une dette comptabilisée au bilan. En raison de l’incertitude sur le moment et le montant qui sera payé,
elle est donc estimée. Les principales provisions constituées par le groupe Eramet concernent la remise en état des sites,
les risques environnementaux et les risques sociaux (restructuration notamment).
Méthode comptable
Le groupe Eramet constitue une provision, dès lors que son montant peut-être estimé de manière fiable, pour faire face à l’ensemble
des obligations résultant d’événements passés connues à la date de clôture de l’exercice et dont le règlement devrait se traduire par
une sortie de ressources pour éteindre l’obligation.
Provisions pour remise en état des sites et démantèlement, provisions pour risques environnementaux
Les provisions pour remise en état des sites miniers sont constatées lors de l’ouverture des sites miniers et au fur et à mesure de la
dégradation des sites, puis réévaluées et désactualisées à chaque clôture. Lorsqu’une disposition légale ou contractuelle rend obligatoire
le réaménagement des domaines miniers ou des sites industriels, une provision pour remise en état est constituée en contrepartie
d’un actif environnemental et de démantèlement, évaluée par site à partir d’estimations des coûts de ces travaux. L’actif est amorti sur
la durée d’exploitation du domaine minier ou du site industriel. Les coûts de remise en état sont actualisés sur la durée restant à courir
jusqu’à la date prévue de fin d’exploitation de la mine ou du site et les effets imputables au passage du temps (la désactualisation) sont
comptabilisés dans le résultat net de la période au niveau du résultat financier (autres produits et charges financiers, voir note 7). Tout
autre risque environnemental existant est provisionné en fonction des coûts futurs estimés sans toutefois tenir compte des indemnités
d’assurance à percevoir. Les sites industriels sur lesquels aucun arrêt d’activité n’est envisagé ne font l’objet d’aucune provision pour
remise en état.
En fonction des législations en vigueur dans chaque pays, une caution environnementale, émise par un organisme bancaire ou financier
au profit des autorités locales, peut être requise au titre des réhabilitations des sites miniers et industriels.
Restructurations et plans sociaux
Les coûts des restructurations et des plans sociaux sont provisionnés lorsque ces mesures ont fait l’objet d’un plan détaillé et d’une
annonce avant la date de clôture des comptes ou d’un début d’exécution.
Estimations, hypothèses et jugements
Provisions pour remise en état des sites et pour démantèlement
Les sites industriels du Groupe suivent les réglementations environnementales en vigueur dans chaque pays où ils sont implantés.
Le groupe Eramet doit répondre à des engagements réglementaires et implicites dans le cadre de la remise en état de certains sites
miniers à la fin du cycle d’exploitation. Des provisions pour remise en état des sites et pour démantèlement des sites industriels sont
estimées sur la base de flux de trésorerie prévisionnels positionnés par échéance et actualisés en appliquant un taux d’inflation et un
taux d’actualisation déterminés à partir des paramètres économiques locaux.
Ces provisions sont constatées au regard de dégradation immédiate par contrepartie d’un actif de remise en état ou de démantèlement,
et les variations d’hypothèses vont donc corriger cette valeur avec un effet prospectif.
Le groupe Eramet évalue sa provision pour remise en état des sites miniers et pour démantèlement des installations à chaque date
de clôture ou lorsque de nouvelles informations deviennent disponibles. Les coûts ultimes au titre des remises en état des sites et
démantèlement sont par nature incertains. Ces incertitudes peuvent entraîner des dépenses réelles futures dont le montant peut
différer du montant de la provision actuelle. Par conséquent, des ajustements importants pourraient être apportés aux provisions
comptabilisées, ce qui aurait une incidence sur les résultats futurs.
Les provisions constituées sont basées sur les bonnes pratiques techniques du secteur et calculées de la façon suivante :
•
Pour les mines,
calcul d’un coût à l’hectare concernant la remise en état (revégétalisation, terrassement, gestions des sols…) selon
les surfaces défrichées. Les coûts sont issus de l’estimation des coûts internes ou des coûts des prestataires en fonction de la nature
et de la difficulté des zones à réhabiliter.
•
Pour le démantèlement des installations,
estimation des coûts en fonction de devis externes ou de l’expérience issue du
démantèlement/dépollution réalisés sur d’autres sites du Groupe.
•
Ces coûts sont inflatés et désactualisés en fonction des durées de vie retenues. Les taux retenus, et notamment le taux d’actualisation,
sont fixés selon les mêmes modalités que celles retenues pour l’évaluation des engagements liés au personnel (voir note 12).
La provision pour remise en état des sites représente la meilleure estimation de la valeur actualisée des coûts futurs devant être engagés.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
164
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
À l’ouverture
662
605
Dotations (reprises) de la période
(13)
-
•
dotations de la période
52
97
•
(reprises) utilisées de la période
(36)
(87)
•
(reprises) non utilisées de la période
(29)
(10)
Charges de désactualisation
9
9
Actifs de démantèlement
80
-
Écarts de conversion et autres mouvements
(2)
48
À LA CLÔTURE
736
662
•
Part à plus d’un an
649
639
•
Part à moins d’un an
87
23
Remise en état des sites et risques
environnementaux
615
542
Personnel
11
9
Autres risques et charges
110
111
13.1
Remise en état des sites, démantèlement et risques environnementaux
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Remise en état des sites
(1)
555
474
Risques environnementaux
60
68
TOTAL
615
542
(1) Dont provisions ayant en contrepartie un actif de démantèlement
501
417
•
Part à plus d’un an
609
541
•
Part à moins d’un an
6
1
13.1.1
Remise en état des sites et
démantèlement
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
À l’ouverture
474
413
Dotations (reprises) de la période
(1)
2
•
dotations de la période
6
6
•
(reprises) utilisées de la période
-
(4)
•
(reprises) non utilisée de la période
(7)
-
Charges de désactualisation
9
9
Actifs de démantèlement
80
48
Écarts de conversion et autres mouvements
(7)
2
À LA CLÔTURE
555
474
Société Le Nickel-SLN (Nouvelle-Calédonie) – BU Nickel
445
388
Comilog (Gabon) – BU Manganèse
55
39
Eramet Marietta (États-Unis) – BU Manganèse
37
31
Comilog France – BU Manganèse
13
13
Autres sociétés
5
3
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
165
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
3
13.1.2
Cadre réglementaire provisions pour remises en état des sites et démantèlement
Nouvelle-Calédonie
Pour les mines,
le Code minier de 2009 fixe le cadre général.
Les prescriptions sont déclinées pour chacun des sites miniers
dans leur arrêté préfectoral d’autorisation d’exploiter.
Pour les exploitations industrielles relevant des ICPE,
le cadre réglementaire s’appuie sur l’article 3 de la délibération
du 25 septembre 2008 de la Province Sud dont la mise
en œuvre passe par la déclinaison de certaines circulaires
métropolitaines relatives à la mise en sécurité des installations.
Les prescriptions relatives aux laveries (installations industrielles
sur sites miniers) sont quant à elles déclinées dans les arrêtés
préfectoraux ICPE de chacun des sites concernés.
Gabon
Les prescriptions existantes ayant servi de référence pour le
Gabon sont peu étoffées (pas de circulaires d’application).
Cependant les projets de réhabilitation s’appuient sur le décret
fixant les conditions d’application de la loi n° 005/2000 du
12 octobre 2000 (Code minier), modifiée et complétée par
une ordonnance en 2002, portant Code minier en République
gabonaise.
La provision constituée dans le cadre de l’article 78, a
également été comptabilisée en cohérence avec l’article 21.5
de la Convention minière de Comilog.
États-Unis
Deux éléments principaux constituent la provision :
•
travaux de remise en état des bassins de rétention des
déchets liquides, obligation réglementaire contenue dans
le permis d’autorisation local (
Permit to Install
);
•
travaux prévus dans le
Voluntary Action Plan
négocié avec
l’US EPA en 2010 (administration environnementale) en lien
avec les
Ohio waste laws
dans le cadre de la cessation des
activités du site Nord (désamiantage et démantèlement
des installations correspondantes).
Sénégal
Le nouveau Code minier entré en vigueur au Sénégal
le 8 novembre 2016 et qui précise les obligations de
démantèlement et de remise en état n’est pas applicable
à GCO. Toutefois, une provision a été constituée afin de
répondre aux obligations inhérentes à la nouvelle politique
de responsabilité environnementale du Groupe. Elle ne couvre
que les obligations de démantèlement des installations,
la réhabilitation des zones libérées des contraintes minières
étant réalisée de manière progressive.
Les taux d’actualisation et d’inflation retenus pour la détermination des provisions de remise en état des sites et de
démantèlement sont détaillés ci-dessous :
31/12/2020
31/12/2019
Taux
d’actualisation
Taux d’inflation
Taux
d’actualisation
Taux d’inflation
États-Unis
2,30 %
2,00 %
3,00 %
2,00 %
Nouvelle-Calédonie
1,70 %
1,50 %
2,10 %
1,50 %
Gabon
5,00 %
3,00 %
7,00 %
2,50 %
Une variation de plus ou moins 0,25 % des taux d’actualisation aurait pour incidence une variation à la hausse et à la baisse
de l’ordre de 40 millions d’euros sur les provisions au 31 décembre 2020 (31 décembre 2019 : 23 millions d’euros) dont
l’essentiel sur la Société Le Nickel-SLN en Nouvelle-Calédonie.
Les dépenses prévisionnelles s’étalent comme suit en pourcentage :
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
2021-2025 / 2020-2024
10 %
12 %
2026-2030 / 2025-2029
3%
3%
2031 et au-delà / 2030 et au-delà
87 %
85 %
13.2
Personnel
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Division Alliages Haute Performance
5
4
Restructurations et plans sociaux
5
4
Autres risques et charges sociaux
6
5
TOTAL
11
9
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
166
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
13.3
Autres risques et charges
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
À l’ouverture
111
122
Dotations (reprises) de la période
(2)
(9)
•
dotations de la période
34
71
•
(reprises) utilisées de la période
(24)
(70)
•
(reprises) non utilisées de la période
(12)
(10)
Écarts de conversion et autres mouvements
1
(3)
À LA CLÔTURE
110
111
Provision pour restitution gratuite – Concession
21
12
Litiges commerciaux
73
62
Autres provisions pour risques et charges
16
36
La ligne « Litiges commerciaux » inclut notamment la provision risque qualités Aubert & Duval (voir note 2).
Note 14
Transactions avec les parties liées
Méthode comptable
Les transactions avec les parties liées comprennent :
•
les opérations courantes réalisées avec les sociétés non consolidées et les entreprises associées ;
•
les rémunérations brutes et avantages attribués aux administrateurs et membres du Comité Exécutif.
14.1
Opérations courantes réalisées avec les sociétés non consolidées
et les entreprises associées
14.1.1
Compte de résultat
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
CHIFFRE D’AFFAIRES
•
Filiales contrôlées non consolidées
8
13
•
Entreprises associées et co-entreprises
4
4
CHARGES INCLUSES DANS LE RÉSULTAT OPÉRATIONNEL COURANT
•
Filiales contrôlées non consolidées
(6)
(4)
•
Entreprises associées et co-entreprises
(85)
(34)
COÛT DE L’ENDETTEMENT NET
•
Filiales contrôlées non consolidées
-
-
•
Entreprises associées et co-entreprises
1
-
Les charges correspondent essentiellement aux achats de minerai réalisés auprès des entités du palier Weda Bay pour
70 millions d’euros (sociétés mise en équivalence) et des activités réalisées par Aubert & Duval auprès de sa filiale UKAD
pour 12 millions d’euros (sociétés mise en équivalence).
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
167
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
3
14.1.2
Bilan
(en millions d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
CLIENTS ET AUTRES DÉBITEURS
•
Filiales contrôlées non consolidées
3
6
•
Entreprises associées et co-entreprises
29
37
FOURNISSEURS ET AUTRES CRÉDITEURS
•
Filiales contrôlées non consolidées
4
5
•
Entreprises associées et co-entreprises
39
4
ACTIFS FINANCIERS (DETTES FINANCIÈRES) NETS
•
Filiales contrôlées non consolidées
8
13
•
Entreprises associées et co-entreprises
188
200
14.2
Rémunérations brutes et avantages attribués aux administrateurs et membres
du Comité Exécutif
(en milliers d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
AVANTAGES À COURT TERME
•
Rémunérations fixes
3 449
3 031
•
Rémunérations variables
2 335
2 308
•
Jetons de présence
855
813
AUTRES AVANTAGES
•
Avantages postérieurs à l’emploi
1 353
1 349
•
Indemnités de départ
-
1 250
•
Rémunérations payées en actions
1 274
2 190
TOTAL
9 266
10 941
Note 15
Engagements hors bilan, autres engagements, passifs éventuels
et autres informations
Le groupe Eramet a conclu des accords avec des tiers pour couvrir la bonne exécution de ses engagements. Ces engagements sont
subordonnés à la survenance d’évènements ultérieurs qui peuvent conduire le groupe Eramet à effectuer ou à recevoir un paiement.
Ils ne sont pas comptabilisés au bilan dès lors qu’ils ne sont pas de nature à augmenter les engagements qui figurent déjà au bilan.
15.1
Engagements hors bilan
(en millions d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Engagements donnés
84
77
•
Activités opérationnelles
78
72
•
Activités de financement
6
5
Engagements reçus
47
3
•
Activités opérationnelles
47
3
Lignes de crédit
-
-
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
168
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
Ces engagements portent essentiellement sur :
•
les activités opérationnelles : cautions bancaires clients et
environnementales, autres cautions et garanties bancaires
(douanes, locations), lettres de crédit ;
•
les activités de financement : cautions, gages, sûretés et
hypothèques sur les financements externes des sociétés
mises en équivalence et non consolidées.
Opération de « pensions livrées » des titres
obligataires détenus par MSEC au profit du CIC
MSEC a signé avec la banque CIC une opération de mise en
pensions livrées de titres obligataires détenus par elle-même.
Cette opération porte sur la mise en pension de 78 millions
d’euros de titres obligataires en contrepartie d’un financement
de 72 millions d’euros.
L’opération a été signée en octobre 2019 et s’est terminée sur
la période (avril 2020).
Options d’achat d’actions existantes sur la société
EcoTitanium (mise en équivalence) par UKAD
(mise en équivalence)
Un pacte d’associés signé entre UKAD, ADEME et CACF
Développement (coactionnaires de l’entité EcoTitanium)
octroie à l’Ademe et CACF Développement des options de
ventes (
puts
) sur l’intégralité de leur participation au profit
de l’entité UKAD. Ces
puts
sont fonction des volumes et
de l’EBITDA d’EcoTitanium et d’UKAD ou de la survenance
d’évènements spécifiques.
Dans ce cadre, Aubert & Duval a signé un acte de
cautionnement solidaire en cas de non-financement de
ces
puts.
Au 31 décembre 2020, comme au 31 décembre 2019, ces puts
n’ont pas d’impact sur les comptes consolidés.
Garanties opérationnelles liées à l’exécution de
contrats commerciaux
Les garanties opérationnelles correspondent à tout
engagement, relatif aux contrats commerciaux, donné par
Eramet et ses filiales en faveur de leurs clients.
Ces engagements sont essentiellement constitués des
cautions de restitution d’acomptes et des garanties-produit
après la livraison des biens.
Pour financer l’exécution du contrat, le groupe Eramet
perçoit des acomptes de la part du client. Afin de garantir la
restitution éventuelle en cas de non-respect de ses obligations
contractuelles, le groupe Eramet peut mettre en place, à la
demande du client, une caution de restitution d’acomptes.
Ces cautions bancaires s’élèvent à 25,5 millions d’euros au
31 décembre 2020 (31 décembre 2019 : 22 millions d’euros).
Les garanties-produit s’inscrivent dans le cadre de la limite de
responsabilité du groupe Eramet définie contractuellement
pour chaque contrat commercial. Le groupe Eramet ne
comptabilise pas de provisions pour garantie du fait de
l’absence d’appel en garantie de ses clients.
Le groupe Eramet estime le risque financier faible sur
l’ensemble de ces garanties au regard des données historiques
et de l’existence de polices Responsabilité Civile (RC) qui
permettraient de limiter les conséquences financières sur
les comptes consolidés du Groupe.
SLN conservation des droits miniers
Le Congrès de la Nouvelle-Calédonie a adopté le 5 février
2019 des dispositions visant à modifier l’article L.P. 131-12-5
du Code minier qui impartissait aux opérateurs d’avoir
reconnu, sous peine d’encourir la déchéance, l’intégralité
de leur domaine minier.
SLN a procédé aux travaux de reconnaissance par
géophysique de l’ensemble de son domaine, exigés par les
nouvelles prescriptions du Code minier.
Elle dispose désormais d’un délai qui expirera respectivement
en décembre 2024 pour ses titres miniers situés en Province
Sud et en avril 2025 pour ses titres miniers situés en Province
Nord pour justifier, au moyen de la réalisation de travaux de
recherches, de l’existence d’une ressource indispensable au
process de SLN et ainsi éviter d’encourir la déchéance des
concessions minières.
Autre engagement reçu
La Société Le Nickel-SLN dispose d’un financement disponible
de 20 millions d’euros de la part de l’État sur un total de
200 millions d’euros à échéance au 30 juin 2024.
Le montant tiré à fin 2020 est de 180 millions d’euros (contre
170 millions d’euros au 31 décembre 2019).
15.2
Autres engagements
Concession du chemin de fer Transgabonais – Setrag
Selon les termes de la convention de 2005, d’une durée initiale
de trente ans, la société Setrag, concessionnaire, est tenue de
remplir des objectifs de capacité d’exploitation (volume de
marchandises et nombre de passagers). Le concessionnaire
dispose de la liberté tarifaire. Son actionnaire principal,
Comilog, est engagé à ce que les financements nécessaires
aux investissements permettant d’atteindre les objectifs de
capacité d’exploitation soient mis en place.
Setrag et la République gabonaise ont signé le 16 octobre 2015
un avenant n° 1 à la convention de concession de la gestion
et de l’exploitation du chemin de fer Transgabonais en vue
de restaurer de manière durable la capacité technique du
chemin de fer et la viabilité économique du concessionnaire.
Cet avenant prévoit donc un plan d’investissements
(Programme de remise à niveau – PRN) estimé à 316 millions
d’euros sur huit ans dont 93 millions d’euros à la charge
de l’État gabonais et 223 millions d’euros à la charge de
Setrag. La première phase des financements nécessaires
à la réalisation de ce plan a été mise en place sur l’exercice
2016. La deuxième phase est en cours de négociation pour
une mise en place premier semestre 2021.
Au 31 décembre 2020, les investissements cumulés du PRN
part concessionnaire s’élevaient à 158,5 millions d’euros.
Un tirage du financement IFC/Proparco a eu lieu sur l’exercice
2020 pour un montant de 2,6 millions d’euros. De même, un
remboursement a été effectué pour une valeur globale de
3,8 millions d’euros.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
169
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
3
15.3
Passifs éventuels
Les passifs éventuels découlent :
•
d’événements passés qui, de par leur nature, seront réglés seulement si un ou plusieurs événements futurs incertains se produisent
ou non ;
•
d’une obligation actuelle résultant d’événements passés mais qui n’est pas comptabilisée car :
•
il n’est pas probable qu’une sortie de ressources représentatives d’avantages économiques soit nécessaire pour éteindre l’obligation, ou
•
le montant de l’obligation ne peut être évalué avec une fiabilité suffisante.
Pour évaluer leur incidence potentielle, le groupe Eramet exerce une part importante de jugement et peut recourir à des estimations
quant au résultat des évènements futurs.
Les passifs éventuels ne sont pas comptabilisés dans les états financiers sauf s’ils résultent d’un regroupement d’entreprises. Les passifs
éventuels significatifs sont, le cas échéant, décrits dans l’annexe.
Revue du processus qualité au sein de la division
Alliages Haute Performance
Comme indiqué dans la note 2 « Événements majeurs »,
une provision de 44 millions d’euros est maintenue afin de
prendre en compte l’estimation à date du coût de traitement
résiduel de la revue approfondie des processus qualité
(58 millions d’euros au 31 décembre 2019 et 65 millions d’euros
au 31 décembre 2018).
Au cours de la finalisation de cette revue et en fonction
d’éventuelles demandes de certains clients, des coûts
supplémentaires pourraient être engagés dont il n’est pas
possible à ce stade d’évaluer le montant.
15.4
Autres informations
Risques opérationnels de la division Alliages
Haute Performance
La division Alliages Haute Performance élabore des aciers
spéciaux et super alliages, notamment à destination de
l’industrie aéronautique, intervenant dans le processus
de construction d’avions, hélicoptères et autres matériels
issus de la production de ses clients du secteur. À ce titre,
la responsabilité du Groupe peut par exemple être engagée
indirectement ou directement en cas de sinistre, perte ou
accident, de décès de passagers ou de pertes d’exploitation
intervenus sur un matériel contenant des pièces de fabrication
de cette Division.
Dans le cadre de sa politique de gestion par les risques,
la Division conduit des actions pour maîtriser ces risques.
L’efficacité de ces actions se traduit par l’obtention et le
renouvellement des accréditions ou certifications relatives à ce
type d’industrie et le traitement et la validation si nécessaire
du process de validation par les clients des pièces fabriquées.
Par ailleurs, le Groupe a mis en place des assurances pour
couvrir les risques résiduels.
Réglementation ICPE (installations classées pour
la protection de l’environnement) applicable à la
centrale électrique de Doniambo
Pour ce qui est de la centrale électrique de Doniambo
(Centrale B), l’arrêté du président de l’Assemblée de la Province
Sud de la Nouvelle-Calédonie en date du 12 novembre 2009
fixait de nouvelles prescriptions techniques plus exigeantes
en matière de rejets atmosphériques auxquelles la nouvelle
centrale électrique (Centrale C) devait se conformer au plus
tard le 1
er
septembre 2013.
En l’absence de nouvelle centrale, ce délai a été repoussé
à plusieurs reprises par différents arrêtés complémentaires
comprenant des prescriptions favorisant notamment la
réduction des émissions atmosphériques de la Centrale B.
Le dernier arrêté, en date du 1
er
juillet 2019 est arrivé à échéance
le 11 juin 2020. À ce jour, nous sommes dans l’attente de la
notification d’un nouvel arrêté complémentaire qui fixera
des prescriptions relativement similaires à celles auxquelles
l’installation est déjà soumise, et pour une durée de cinq ans.
15.5
Information sur les procédures en cours
À la connaissance de la Société, il n’existe aucune procédure
gouvernementale, judiciaire ou d’arbitrage qui est en suspens
ou dont elle est menacée, qui pourrait avoir, ou aurait eu,
au cours de douze derniers mois des effets significatifs sur
la situation financière ou la rentabilité de la Société.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
170
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
Note 16
Honoraires des Commissaires aux comptes
Ernst & Young
KPMG
Autres
Total
(en milliers d’euros)
2020
2019
2020
2019
2020
2019
2020
2019
COMMISSARIAT AUX COMPTES, CERTIFICATION,
EXAMEN DES COMPTES INDIVIDUELS ET CONSOLIDÉS
Eramet S.A.
196
194
188
219
-
-
384
413
Filiales intégrées globalement
903
965
694
628
258
315
1 855
1 908
Sous-total
1 099
1 159
882
847
258
315
2 239
2 321
72 %
75 %
88 %
90 %
36 %
37 %
69 %
69 %
AUTRES DILIGENCES ET PRESTATIONS DIRECTEMENT
LIÉES À LA MISSION DE COMMISSARIAT AUX COMPTES
Eramet S.A.
304
143
68
62
-
-
372
205
Filiales intégrées globalement
82
208
20
-
81
20
182
228
Sous-total
386
351
88
62
81
20
554
433
25 %
23 %
9%
7%
11 %
2%
17 %
13 %
AUTRES PRESTATIONS RENDUES PAR LES RÉSEAUX
AUX FILIALES INTÉGRÉES GLOBALEMENT
Juridique, fiscal et social
39
37
-
-
135
261
174
298
Autres
9
-
37
37
242
265
288
302
Sous-total
48
37
37
37
377
526
462
600
3%
2%
4%
4%
53 %
61 %
14 %
18 %
TOTAL
1 533
1 547
1 007
946
716
861
3 256
3 354
Note 17
Événements postérieurs à la clôture
En mai 2020 Eramet avait annoncé la signature d’un accord
de cession de 100 % des actions de TTI (TiZir Titanium & Iron
AS, « TTI ») l’usine norvégienne de TiZir, à Tronox Holdings
plc. Cette opération était soumise à la levée de certaines
conditions dont l’obtention d’autorisations réglementaires.
Par suite de la décision de l’autorité réglementaire du
Royaume-Uni de poursuivre la procédure, Tronox a notifié à
Eramet la résiliation unilatérale de l’accord signé dans le cadre
de l’acquisition de TTI, ce qui interrompt en conséquence le
processus de vente. Cette résiliation a conduit à un paiement
par Tronox d’une indemnité de rupture de 18 millions USD
perçu en janvier 2021. L’opération comptabilisée en IFRS 5
« Actifs non courants détenus en vue de la vente et activités
abandonnées » au 30 juin 2020 a été classée parmi les
activités conservées au 31 décembre 2020 (comme au
31 décembre 2019) puisque les critères IFRS 5 n’étaient plus
respectés à cette date.
Note 18
Principes et périmètre de consolidation
18.1
Principes de consolidation
Les comptes consolidés du groupe Eramet comprennent les
comptes d’Eramet et de ses filiales consolidées par intégration
globale ou comptabilisées selon la méthode de la mise
en équivalence.
Les filiales sont consolidées par intégration globale
lorsqu’Eramet détient directement ou indirectement le
contrôle exclusif. Eramet détient un contrôle exclusif d’une
filiale si elle est exposée à des rendements variables en raison
de ses liens avec cette entité et si elle a la capacité d’influer
sur ces rendements du fait du pouvoir qu’elle détient sur
celle-ci. Eramet réévalue si elle contrôle ou non une filiale
lorsque les faits et circonstances indiquent qu’un élément
du contrôle a changé.
Les filiales sont consolidées selon la méthode de la mise en
équivalence lorsque Eramet exerce un contrôle conjoint ou
exerce une influence notable (note 9). La mise en équivalence
consiste à substituer la valeur comptable des titres détenus
dans une coentreprise ou une entreprise associée par le coût
d’acquisition de ces titres ajusté de la quote-part Eramet dans
les capitaux propres à la date de clôture.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
171
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
3
18.2
Conversion des opérations et
des états financiers libellés
en monnaies étrangères
Les opérations en monnaies étrangères sont converties aux
taux de change en vigueur au moment de la transaction.
Les dettes et créances en monnaies étrangères sont valorisées
aux taux de change de clôture. Les écarts de conversion
issus de cette conversion sont comptabilisés dans le résultat
de la période, à l’exception de ceux concernant les prêts et
emprunts entre des sociétés du groupe Eramet considérés
comme partie intégrante de l’investissement net dans une
filiale étrangère. Ces derniers sont comptabilisés directement
en capitaux propres sur la rubrique écarts de conversion et
rattachés à la filiale étrangère.
Les comptes des entités étrangères, dont la monnaie
fonctionnelle n’est pas l’euro, sont convertis pour les
comptes du bilan sur la base des cours officiels de change
au 31 décembre 2020, à l’exception des capitaux propres pour
lesquels les cours historiques sont appliqués. Les postes du
compte de résultat et du tableau de flux de trésorerie sont
convertis aux cours moyens de la période. Les écarts de
conversion dus aux fluctuations des taux de change utilisés
pour convertir les capitaux propres ainsi que les résultats sont
affectés aux réserves. Les écarts de conversion sont portés
en variation des capitaux propres et répartis entre la part
du Groupe et les intérêts minoritaires. Lors de la sortie du
périmètre de consolidation d’une filiale étrangère, le montant
cumulé des écarts de conversion est comptabilisé dans le
résultat de la période.
Les principales devises utilisées pour l’élaboration des comptes consolidés relatifs aux exercices 2019 et 2020 sont les
suivantes (conversion en euro) :
Exercice 2020
Exercice 2019
Devise/conversion pour 1 euro
clôture
moyen
clôture
moyen
Dollar US
1,2271
1,13997
1,1234
1,11987
Couronne norvégienne
10,4703
10,71691
9,8638
9,84907
Yuan Renminbi
8,0225
7,86664
7,8205
7,73305
Franc CFA (parité fixe)
655,957
655,957
655,957
655,957
Franc CFP (parité fixe)
119,33174
119,33174
119,33174
119,33174
18.3
Périmètre de consolidation
(nombre de sociétés)
31/12/2020
31/12/2019
Sociétés intégrées globalement
45
46
Sociétés intégrées par mise en équivalence
4
4
NOMBRE DE SOCIÉTÉS CONSOLIDÉES
49
50
Exercice 2020
Au 31 décembre 2020, le périmètre de consolidation n’a
pas subi de changement par rapport au 31 décembre 2019
à l’exception de :
•
Transmission Universelle du Patrimoine (fusion) de la société
Valdi dans la société Erasteel SAS.
Exercice 2019
Au 31 décembre 2019, le périmètre de consolidation n’a pas
subi de changement par rapport au 31 décembre 2018 à
l’exception de :
•
l’opération de fusion de DNN Industrier dans TiZir Titanium
& Iron ;
•
la cession de la société Eramet Comilog Shanghai
Trading à Eramet International, sortant du périmètre de
consolidation ;
•
la création de la société Eramet Mineral Sands SAS, filiale
d’Eramet S.A., intégrée à 100 %.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
172
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
18.4
Liste des sociétés du périmètre de consolidation au 31 décembre 2020
Pourcentages
(%)
Société
Pays
Siège social
Méthode de
consolidation
contrôle
intérêts
Eramet
France
Paris
Consolidante
-
-
NICKEL
Société Le Nickel-SLN
Nouvelle-
Calédonie
Nouméa
Intégration
globale
56
56
Weda Bay Minerals Inc.
Canada
Halifax
Intégration
globale
100
100
Strand Minerals Pte Ltd
Singapour
Singapour
Mise en
équivalence
43
43
Pt Weda Nickel Ltd
Indonésie
Jakarta
Mise en
équivalence
38,7
38,7
Eramet Holding Nickel
France
Paris
Intégration
globale
100
100
Eramet Sandouville
France
Sandouville
Intégration
globale
100
100
Eramet Nickel SAS
France
Paris
Intégration
globale
100
100
MANGANÈSE
Eramet Holding Manganèse
France
Paris
Intégration
globale
100
100
Eramet Comilog Manganèse
France
Paris
Intégration
globale
100
81,86
Eramet Marietta Inc.
États-Unis
Marietta
Intégration
globale
100
100
Eramet Norway A/S
Norvège
Porsgrunn
Intégration
globale
100
100
Comilog S.A.
Gabon
Moanda
Intégration
globale
63,71
63,71
Setrag S.A.
Gabon
Libreville
Intégration
globale
100
63,71
Comilog Holding
France
Paris
Intégration
globale
100
63,71
Comilog International
France
Paris
Intégration
globale
100
63,71
Port Minéralier d’Owendo S.A.
Gabon
Libreville
Intégration
globale
97,24
61,95
Comilog France
France
Paris
Intégration
globale
100
63,71
Comilog Dunkerque
France
Paris
Intégration
globale
100
63,71
Comilog Asia Ltd
Hong Kong
Hong Kong
Intégration
globale
100
92,74
Comilog Far East Development Ltd
Hong Kong
Hong Kong
Intégration
globale
100
92,74
SABLES MINÉRALISÉS
Eramet Mineral Sands
France
Paris
Intégration
globale
100
100
Eralloys Holding A/S
Norvège
Baerum
Intégration
globale
100
100
Mineral Deposit Ltd
Australie
Melbourne
Intégration
globale
100
100
Mineral Deposit Ltd Mining
Australie
Melbourne
Intégration
globale
100
100
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
173
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
3
Pourcentages
(%)
Société
Pays
Siège social
Méthode de
consolidation
contrôle
intérêts
TiZir Ltd
Royaume-Uni
Londres
Intégration
globale
100
100
TiZir Titanium & Iron A/S
Norvège
Tyssedal
Intégration
globale
100
100
TiZir Mauritius Ltd
Ile Maurice
Ile Maurice
Intégration
globale
100
100
Grande Côte Opérations S.A.
Sénégal
Dakar
Intégration
globale
90
90
LITHIUM
Eramine
France
Paris
Intégration
globale
100
100
Bolera Minera S.A.
Argentine
Buenos Aires
Intégration
globale
82,43
82,43
Eramine Sudamerica S.A.
Argentine
Buenos Aires
Intégration
globale
100
100
ALLIAGES
Erasteel SAS
France
Paris
Intégration
globale
100
100
Erasteel Champagnole
France
Champagnole
Intégration
globale
100
100
Erasteel Kloster AB
Suède
Söderfors
Intégration
globale
100
100
Erasteel Stubs Ltd
Royaume-Uni
Warrington
Intégration
globale
100
100
Erasteel Inc.
États-Unis
New Jersey
Intégration
globale
100
100
Erasteel Innovative Materials Co Ltd
Chine
Tianjin
Intégration
globale
100
100
Eramet Holding Alliages
France
Paris
Intégration
globale
100
100
Aubert & Duval
France
Paris
Intégration
globale
100
100
Interforge
France
Clermont-
Ferrand
Intégration
globale
95,7
95,7
Brown Europe
France
Laval-de-Cère
Intégration
globale
100
100
EcoTitanium
France
Paris
Mise en
équivalence
22,40
22,40
UKAD
France
Paris
Mise en
équivalence
50
50
HOLDING ET DIVERS
Eras S.A.
Luxembourg
Luxembourg
Intégration
globale
100
100
Metal Securities
France
Paris
Intégration
globale
100
100
Metal Currencies
France
Paris
Intégration
globale
100
100
Eramet Services
France
Paris
Intégration
globale
100
100
Eramet Ideas (ex-Eramet Research)
France
Trappes
Intégration
globale
100
100
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
174
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
Glossaire
EBITDA
Résultat avant charges et produits financiers et autres charges
et produits opérationnels, impôts sur les résultats, provisions
pour risques et charges et amortissements et dépréciations
des immobilisations corporelles et incorporelles.
Résultat opérationnel courant (ROC)
Regroupe l’EBITDA, tel que défini ci-dessus, les
amortissements des immobilisations corporelles et
incorporelles et les provisions pour risques et charges.
Le ROC exclut l’incidence des transactions significatives
jugées inhabituelles, notamment les évènements liés aux
pertes de valeur et aux restructurations, présentée en autres
charges et produits opérationnels.
Résultat net part du Groupe (RNPG)
Résultat net de l’exercice après impôts, attribuable aux
actionnaires d’Eramet, compte tenu des minoritaires présents
dans chacune des sociétés du groupe Eramet.
OCI
(Other Comprehensive Income)
En français, autres éléments du résultat global (AERG), se
rapporte aux opérations pour lesquelles on constate la
variation de la valeur d’un actif ou d’un passif directement
dans les capitaux propres sans transiter par le compte de
résultat. C’est le cas, par exemple, des gains ou pertes latentes
sur instruments financiers de couverture, des écarts actuariels
liés aux engagements liés au personnel, de certains écarts
de conversion.
Investissements industriels
Regroupent les acquisitions d’immobilisations corporelles
et incorporelles.
Reporting du Groupe
Information financière préparée à l’attention du Comité
Exécutif (Comex), principal décideur opérationnel.
Cette information, réconciliée avec les données publiées,
est utilisée pour mesurer la performance des Divisions et
Business Units
du groupe Eramet (information sectorielle – voir
note 3). Par ailleurs, elle est utilisée pour la communication
financière des résultats du groupe Eramet.
Endettement financier net
Représente la dette financière brute (emprunts à plus et
moins d’un an) diminuée et de la trésorerie et équivalents
de trésorerie et des actifs financiers courants. Ces éléments
incluent l’évaluation des dérivés de couverture de la dette.
Gearing
Ratio de l’endettement financier net sur les capitaux propres
totaux (part du Groupe et minoritaires).
Liquidité financière
Elle comprend la trésorerie et équivalents de trésorerie,
les actifs financiers courants ainsi que le montant disponible
des lignes de crédit mises à disposition des sociétés du
groupe Eramet.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
175
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
3
Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés
Exercice clos le 31 décembre 2020
A l’Assemblée Générale de la société Eramet S.A.,
Opinion
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous avons effectué l’audit des comptes
consolidés de la société Eramet S.A. relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2020, tels qu’ils sont joints au présent rapport.
Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union européenne,
réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation
financière et du patrimoine, à la fin de l’exercice, de l’ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la
consolidation.
L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au Comité d’Audit, des Risques et de l’Éthique.
Fondement de l’opinion
Référentiel d’audit
Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les
éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des
Commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés » du présent rapport.
Indépendance
Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le Code de commerce
et par le Code de déontologie de la profession de Commissaire aux comptes, sur la période du 1er janvier 2020 à la date
d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du
règlement (UE) n° 537/2014.
Observations
Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur les notes suivantes de l’annexe aux
comptes consolidés :
•
2.4. « Poursuite du plan de sauvetage et nouveau modèle économique de la Société Le Nickel-SLN (la SLN) » qui expose
la poursuite de ce plan, ainsi que le cadre dans lequel s’apprécie le principe de continuité d’exploitation de la société ;
•
2.5. « Revue du processus qualité au sein de la division Alliages Haute Performance » qui expose la poursuite de la mise en
conformité des processus qualité au sein d’Aubert & Duval et le solde de la provision comptabilisée à ce titre qui s’élève
à 44 M€ au 31 décembre 2020 et 15.3. « Passifs éventuels » qui indique qu’au cours de la finalisation de cette revue et en
fonction d’éventuelles demandes de certains clients, des coûts supplémentaires pourraient être engagés dont il n’est
pas possible à ce stade d’évaluer le montant ;
•
3.2. « Changement de méthode : nouvelle présentation du compte de résultat »
qui expose le changement de méthode
comptable survenu au cours de l’exercice relatif à la présentation du compte de résultat.
Justification des appréciations - Points clés de l’audit
La crise mondiale liée à la pandémie de Covid-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l’audit des comptes
de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l’état d’urgence sanitaire induisent
de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des
incertitudes accrues sur leurs perspectives d’avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement
et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l’organisation interne des entreprises et sur les modalités de
mise en œuvre des audits.
C’est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du Code de
commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs
aux risques d’anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des
comptes consolidés de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques.
Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes consolidés pris dans leur ensemble et
de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes
consolidés pris isolément.
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ERAMET 2020
176
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
Tests de dépréciation des goodwills, immobilisations incorporelles et corporelles
Risques identifiés
Au 31 décembre 2020, les immobilisations s’élevaient à 2 687 M€.
Comme indiqué dans la note 10.4 de l’annexe aux comptes consolidés, votre Groupe procède à des tests de dépréciation,
pour les goodwills et les actifs incorporels à durée de vie indéfinie, de façon systématique au moins une fois par an lors du
processus de clôture annuelle ou dès lors qu’il existe un indice de perte de valeur. Pour les immobilisations incorporelles
et corporelles à durée de vie définie, des tests de dépréciation sont effectués lorsqu’il existe un indice de perte de valeur.
Les unités génératrices de trésorerie (UGT) sont des ensembles homogènes d’actifs dont l’utilisation continue génère des
flux de trésorerie indépendants. Les tests de dépréciation sont réalisés au niveau de chaque UGT. Tous les actifs incorporels,
y compris les goodwills et les actifs corporels, ont été alloués à des UGT.
La détermination de l’existence d’événements occasionnant la réalisation d’un test de perte de valeur est soumise au
jugement de la Direction Générale du Groupe Eramet sur la base de plusieurs critères. Un test de perte de valeur est réalisé
sur les UGT concernées dès lors que ces indices présentent une évolution défavorable.
Le test de perte de valeur consiste à comparer la valeur comptable des actifs à leur valeur recouvrable, laquelle est définie
comme le montant maximum entre une valeur d’utilité (ou valeur à recouvrer par l’utilisation) et une juste valeur (ou valeur
à recouvrer par la vente) diminuée des coûts de vente.
Pour déterminer la valeur d’utilité, le Groupe Eramet utilise principalement la méthode de l’actualisation des flux de trésorerie
futurs générés par l’utilisation des actifs ou d’autres méthodes si les circonstances permettent d’approcher autrement une
valeur de marché. Les données utilisées pour l’établissement des flux de trésorerie prévisionnels actualisés proviennent des
budgets annuels et plans pluriannuels établis par le management des UGT concernées, tenant compte notamment des
effets de la crise liée à la pandémie de Covid-19 sur les plans à moyen et long terme, comme mentionné dans les notes 2.1 et
2.2 de l’annexe aux comptes consolidés. Les pertes de valeurs sont constatées pour la différence entre la valeur recouvrable
et la valeur nette comptable, lorsque cette dernière est supérieure à la valeur recouvrable.
Les tests de dépréciation représentent un point clé de l’audit en raison de l’importance significative de la valeur des actifs
immobilisés dans les comptes du Groupe et parce que la détermination de leur valeur recouvrable, le plus souvent basée
sur des prévisions de flux de trésorerie futurs actualisés, nécessite l’utilisation d’hypothèses, estimations ou appréciations.
Procédures d’audit mises en œuvre face aux risques identifiés
Nous avons pris connaissance du processus d’identification des indices de perte de valeur ainsi que des modalités de
mise en œuvre des tests de dépréciation, sur les UGT suivantes de la division Mines et Métaux : UGT Lithium, UGT SLN, UGT
Sandouville, UGT Gabon et Alliages de Manganèse, UGT Sables minéralisés ainsi que les UGT Aubert & Duval et Erasteel de
la Division Alliages Haute Performance.
Dans le cadre de notre audit des comptes consolidés, nos travaux relatifs à ce sujet ont principalement consisté à :
•
analyser le caractère exhaustif des éléments composant la valeur comptable des UGT relatives aux activités testées et la
cohérence de la détermination de cette valeur avec la façon dont les projections des flux de trésorerie ont été déterminées
pour la valeur d’utilité ;
•
étudier la cohérence :
•
des flux de trésorerie passés et futurs avec les dernières estimations de la direction telles qu’elles ont été présentées au
Conseil d’administration dans le cadre du processus budgétaire et tenant compte des impacts liés à la crise sanitaire ;
•
des informations prises en compte dans ces modèles au regard de notre connaissance du secteur et de l’activité acquise
dans le cadre de notre mission, de l’examen du plan stratégique et entretiens avec le contrôle de gestion ;
•
des paramètres de prix retenus par le Groupe avec les consensus du secteur pour le nickel et avec les analyses utilisées
par la société pour le manganèse ;
•
apprécier les taux d’actualisation appliqués aux flux de trésorerie estimés en analysant notamment, que les différents
paramètres composant le coût moyen pondéré du capital de chaque UGT permettent d’approcher le taux de rémunération
attendu par des participants de marché pour des activités similaires avec l’aide de nos experts en évaluation (membres
de l’équipe d’audit);
•
étudier les analyses de sensibilité de la valeur d’utilité effectuées par la Direction en tenant compte d’une variation des
principales hypothèses retenues ;
•
vérifier l’exactitude arithmétique des calculs.
Enfin, nous avons apprécié le caractère approprié des informations fournies dans la note 10.4 de l’annexe aux comptes
consolidés.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
177
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
3
Provisions pour démantèlement et remise en état des sites
Risques identifiés
Comme mentionné dans la note 13 de l’annexe aux comptes consolidés, le Groupe comptabilise des provisions pour
démantèlement et remise en état des sites pour couvrir ses obligations environnementales principalement en Nouvelle-
Calédonie. Au 31 décembre 2020, ces provisions pour l’ensemble du Groupe s’élèvent à 555 M€.
Ces provisions sont estimées sur la base de flux de trésorerie prévisionnels positionnés par échéance et actualisés en
appliquant un taux d’inflation et un taux d’actualisation déterminés à partir des paramètres économiques locaux.
Ces provisions sont constatées au regard de dégradations immédiates par la contrepartie d’un actif de remise en état ou
de démantèlement et les variations ultérieures d’hypothèses viendront ajuster le cas échéant cette valeur avec un effet
prospectif.
Ces provisions sont évaluées à chaque clôture ou lorsque de nouvelles informations deviennent disponibles. Les coûts ultimes
au titre des remises en état des sites et démantèlement sont par nature incertains. Ces incertitudes peuvent entrainer
des dépenses réelles futures dont le montant peut différer des devis actuels servant de base à l’évaluation de la provision.
Nous avons considéré ce sujet comme un point clé de notre audit compte tenu du caractère significatif des montants en
jeu, des échéances parfois lointaines sous-tendant les estimations, de la sensibilité des hypothèses et du niveau de jugement
de la direction requis pour la détermination de ces provisions.
Procédures d’audit mises en œuvre face aux risques identifiés
Dans le cadre de notre audit des comptes consolidés, nos travaux relatifs à ce sujet ont consisté principalement à :
•
nous entretenir avec les responsables des sujets environnementaux de la société Le Nickel-SLN (Nouvelle-Calédonie) et
du Groupe sur le cadre de ses obligations, ainsi que sur les communications avec les autorités ;
•
examiner les procédures mises en œuvre par le Groupe afin d’identifier et recenser l’ensemble de ses obligations ;
•
étudier le cadre comptable et la permanence des méthodes appliquées ;
•
prendre connaissance de l’analyse effectuée par le Groupe de la documentation correspondante y compris des consultations
de conseils externes ;
•
analyser les différents paramètres et hypothèses retenus par la direction pour estimer le montant de ces provisions,
notamment :
•
l’inventaire des biens et ateliers à démanteler, des superficies à remettre en état ;
•
le coût de remise en état notamment au regard de devis externes et des retours d’expérience obtenus ;
•
la durée résiduelle d’utilisation des installations et d’exploitation des gisements en cohérence avec les analyses
techniques et le plan minier ;
•
les hypothèses retenues en matière d’inflation et d’actualisation.
Enfin, nous avons examiné les informations fournies dans la note 13 de l’annexe aux comptes consolidés à ce sujet.
Vérifications spécifiques
Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications
spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires des informations relatives au Groupe, données dans le rapport
de gestion du Conseil d’administration.
Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.
Nous attestons que la déclaration consolidée de performance extra-financière prévue par l’article L. 225-102-1 du Code
de commerce figure dans les informations relatives au groupe données dans le rapport de gestion, étant précisé que,
conformément aux dispositions de l’article L. 823-10 de ce code, les informations contenues dans cette déclaration n’ont
pas fait l’objet de notre part de vérifications de sincérité ou de concordance avec les comptes consolidés et doivent faire
l’objet d’un rapport par un organisme tiers indépendant.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
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3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
Autres vérifications ou informations prévues par les textes légaux et réglementaires
Format de présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel
Nous avons également procédé, conformément à la norme d’exercice professionnel sur les diligences du Commissaire
aux comptes relatives aux comptes annuels et consolidés présentés selon le format d’information électronique unique
européen, à la vérification du respect de ce format défini par le règlement européen délégué n°2019/815 du 17 décembre
2018 dans la présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel mentionné au I
de l’article L.451-1-2 du Code monétaire et financier, établis sous la responsabilité du Président Directeur-Général. S’agissant
de comptes consolidés, nos diligences comprennent la vérification de la conformité du balisage de ces comptes au format
défini par le règlement précité.
Sur la base de nos travaux, nous concluons que la présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le
rapport financier annuel respecte, dans tous ses aspects significatifs, le format d’information électronique unique européen.
Il ne nous appartient pas de vérifier que les comptes consolidés qui seront effectivement inclus par votre Société dans le
rapport financier annuel déposé auprès de l’AMF correspondent à ceux sur lesquels nous avons réalisé nos travaux.
Désignation des commissaires aux comptes
Nous avons été nommés Commissaires aux comptes de la société Eramet S.A. par votre Assemblée Générale mixte du 29
mai 2015 pour les cabinets KPMG Audit et Ernst & Young Audit.
Au 31 décembre 2020, les cabinets KPMG Audit et ERNST & YOUNG Audit étaient dans la sixième année de leur mission
sans interruption.
Antérieurement, le cabinet Ernst & Young et Autres était Commissaire aux comptes de 2009 à 2014 et le cabinet Ernst &
Young Audit de 1991 à 2008.
Responsabilités de la Direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise
relatives aux comptes consolidés
Il appartient à la Direction d’établir des comptes consolidés présentant une image fidèle conformément au référentiel
IFRS tel qu’adopté dans l’Union européenne ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu’elle estime nécessaire à
l’établissement de comptes consolidés ne comportant pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes
ou résultent d’erreurs.
Lors de l’établissement des comptes consolidés, il incombe à la Direction d’évaluer la capacité de la Société à poursuivre
son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité
d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société
ou de cesser son activité.
Il incombe au Comité d’Audit, des Risques et de l’Ethique, de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et
de suivre l’efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l’audit interne,
en ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière.
Les comptes consolidés ont été arrêtés par votre Conseil d’Administration.
Responsabilités des Commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés
Objectif et démarche d’Audit
Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes consolidés. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que
les comptes consolidés pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable
correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice
professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes
ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles
puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes
prennent en se fondant sur ceux-ci.
Comme précisé par l’article L.823-10-1 du Code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas
à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société.
•
Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le Commissaire
aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre :
•
il identifie et évalue les risques que les comptes consolidés comportent des anomalies significatives, que celles-ci
proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille
des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie
significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la
fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement
du contrôle interne ;
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
179
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
3
•
il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la
circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ;
•
il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations
comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes consolidés ;
•
il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et,
selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances
susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur
les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements
ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative,
il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes consolidés au sujet de
cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec
réserve ou un refus de certifier ;
•
il apprécie la présentation d’ensemble des comptes consolidés et évalue si les comptes consolidés reflètent les opérations
et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle ;
•
concernant l’information financière des personnes ou entités comprises dans le périmètre de consolidation, il collecte des
éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour exprimer une opinion sur les comptes consolidés. Il est responsable
de la direction, de la supervision et de la réalisation de l’audit des comptes consolidés ainsi que de l’opinion exprimée
sur ces comptes.
Rapport au Comité d’Audit, des Risques et de l’Ethique
Nous remettons un rapport au Comité d’Audit, des Risques et de l’Ethique qui présente notamment l’étendue des travaux
d’audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également
à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui
concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière.
Parmi les éléments communiqués dans le rapport au Comité d’Audit, des Risques et de l’Ethique, figurent les risques
d’anomalies significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes consolidés de l’exercice
et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport.
Nous fournissons également au Comité d’Audit, des Risques et de l’Ethique, la déclaration prévue par l’article 6 du règlement
(UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées
notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du Code de commerce et dans le Code de déontologie de la profession de
Commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le Comité d’Audit, des Risques et de l’Ethique, des
risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées.
A Paris La Défense, le 30 mars 2021
Les Commissaires aux comptes,
KPMG Audit
Ernst & Young Audit
Département de KPMG S.A.
Michel Piette
Jérémie Lerondeau
Nicolas
Macé
Associé
Associé
Associé
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
180
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés de l'exercice 2020
3.2
COMPTES SOCIAUX DE L’EXERCICE 2020
Compte de résultat
(en milliers d’euros)
Notes
Exercice 2020
Exercice 2019
Ventes biens et marchandises
727 709
658 081
Produits des activités annexes
114 604
73 873
Chiffre d’affaires
5.1
842 313
731 954
Production immobilisée
810
2 147
Subventions d’exploitation
9
478
Reprises sur provisions et amortissements, transferts de charges
27 325
8 574
Autres produits
0
8
Autres produits
28 144
11 207
Total produits d’exploitation
870 457
743 162
Achats de marchandises
521 557
447 384
Variations de stocks (marchandises)
68 503
97 213
Achats de matières premières et autres approvisionnements
102 360
87 494
Variations de stocks (matières premières et approvisionnements)
0
(80)
Achats et charges externes
122 233
98 068
Impôts, taxes et versements assimilés
2 825
487
Salaires et traitements
39 261
24 950
Charges sociales
12 165
10 882
Dotations aux amortissements
7 300
7 306
Dotations aux provisions sur actif circulant
739
0
Dotations aux provisions pour risques et charges
11 992
10 591
Autres charges
4 825
2 809
Total charges d’exploitation
893 761
787 105
Résultat d’exploitation
(23 304)
(43 943)
Résultat financier
5.2
(864 730)
59 460
Résultat courant avant impôts
(888 034)
15 517
Résultat exceptionnel
5.3
(21 575)
(13 162)
Impôts sur les résultats
2 253
2 343
RÉSULTAT NET
(907 356)
4 697
ERAMET 2020
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181
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
3
Bilan actif
(en milliers d’euros)
Notes
Valeurs
brutes
Amortissements
et provisions
31/12/2020
Valeurs
nettes
31/12/2019
Valeurs
nettes
Brevets, licences, droits et valeurs similaires
21 703
17 473
4 230
541
Fonds commercial
64
64
64
Immobilisations en cours
18 555
18 555
0
0
Immobilisations incorporelles
40 321
36 027
4 293
604
Installations techniques, matériels et outillage
industriels
496
496
0
60
Autres
8 196
2 984
5 212
6 488
Immobilisations en cours
26 465
16 158
10 307
18 351
Immobilisations corporelles
35 157
19 638
15 519
24 899
Participations
3 060 794
1 875 891
1 184 904
1 390 629
Créances rattachées à des participations
4.2
1 871 235
404 570
1 466 665
1 070 128
Autres titres immobilisés
13 980
11 710
2 271
3 374
Autres
4.2
26 528
26 528
15 398
Immobilisations financières
4 972 538
2 292 170
2 680 368
2 479 530
Actif immobilisé
4.1
5 048 016
2 347 836
2 700 180
2 505 034
Marchandises
8 223
741
7 482
27 736
Stock et en-cours
4.7
8 223
741
7 482
27 736
Avances et acomptes versés sur commandes
295
295
225
Créances clients
108 457
108 457
87 812
Autres créances
92 475
63 145
29 330
46 678
Créances d’exploitation
4.2 & 4.7
200 932
63 145
137 787
134 490
Disponibilités
4.3
110 383
110 383
78 933
Charges constatées d’avance
3 014
3 014
1 882
Frais émission d’emprunts à étaler
9 052
9 052
12 225
Primes remboursement des obligations
1 267
1 267
1 556
Comptes de régularisation
4.4
13 334
13 334
15 662
Actif circulant
333 167
63 886
269 281
257 047
TOTAL ACTIF
5 381 183
2 411 722
2 969 461
2 762 081
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3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
Bilan passif
(en milliers d’euros)
Notes
31/12/2020
31/12/2019
Capital
81 240
81 240
Primes d’émission, de fusion et d’apport
377 353
377 352
Réserve légale
8 124
8 124
Autres réserves
253 839
253 839
Report à nouveau
292 591
287 894
Résultat de l’exercice
(907 356)
4 697
Situation nette
4.5
105 790
1 013 146
Provisions réglementées
4.8
7 608
7 608
Capitaux propres
113 398
1 020 754
Produits des émissions de titres participatifs
95 701
95 701
Autres fonds propres
4.9
95 701
95 701
Provisions pour risques
17 615
23 836
Provisions pour charges
2 151
2 078
Provisions pour risques et charges
4.8
19 766
25 914
Emprunts obligataires
908 705
1 157 682
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
1 576 253
165 896
Comptes courants passif avec les entités du Groupe
67 408
142 261
Dettes financières
4.10
2 552 366
1 465 839
Avances et acomptes reçus sur commande en cours
4 234
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
132 310
106 520
Dettes fiscales et sociales
24 555
22 446
Dettes d’exploitation
4.10 & 4.11
156 864
128 966
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
1 208
639
Autres dettes
25 434
23 891
Dettes diverses
4.10 & 4.11
26 642
24 530
Comptes de régularisation
4.11
490
376
Dettes
2 740 596
1 619 711
Écarts de conversion passif
0
0
TOTAL PASSIF
2 969 461
2 762 081
ERAMET 2020
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183
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
3
Tableau de l’endettement net
(en milliers d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
ACTIVITÉS OPÉRATIONNELLES
Résultat net
(907 356)
4 697
Élimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie ou non liés à l’activité
883 130
122 544
Marge brute d’autofinancement
(24 226)
127 241
Variation du besoin net en fonds de roulement lié à l’activité
46 646
(19 270)
Flux net de trésorerie généré par l’activité
22 420
107 971
OPÉRATIONS D’INVESTISSEMENTS
Acquisition nette d’immobilisations financières
(434 291)
(65)
Acquisition d’immobilisations corporelles et incorporelles
(13 004)
(19 800)
Cession d’immobilisations
60
2 600
Variation des autres créances et dettes
3 133
11 410
Flux net de trésorerie lié aux opérations d’investissement
(444 103)
(5 855)
OPÉRATIONS SUR FONDS PROPRES
Dividendes versés aux actionnaires d’Eramet S.A.
0
(15 936)
Augmentations de capital
0
5
Flux net de trésorerie lié aux opérations sur fonds propres
0
(15 931)
AUGMENTATION (DIMINUTION) DE LA TRÉSORERIE NETTE
(421 683)
86 185
Trésorerie (endettement) nette d’ouverture
(243 356)
(329 541)
Trésorerie (endettement) nette de clôture
(666 449)
(243 356)
Notes annexes aux comptes sociaux
Note 1
Description des activités
184
Note 2
Événements majeurs de l’exercice
184
Note 3
Principes, règles et méthode comptables
185
Note 4
Notes annexes au bilan
187
Note 5
Notes annexes au compte de résultat
196
Note 6
Engagements hors bilan
200
Note 7
Gestion des risques
200
Note 8
Honoraires des Commissaires aux comptes
202
Note 9
Consolidation des états financiers de la Société
202
Note 10
Charges et avantages au personnel
202
Note 11
Événements postérieurs à la clôture
203
Note 12
Tableau des filiales et des participations
204
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ERAMET 2020
184
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
Note 1
Description des activités
Le Groupe est un des principaux producteurs mondiaux :
•
de métaux d’alliages, notamment le manganèse et le nickel,
utilisés pour améliorer les propriétés des aciers ;
•
d’alliages et d’aciers spéciaux à haute performance utilisés
par des industries telles que l’aéronautique, la production
d’énergie et les outillages.
Le Groupe est réparti en
Business Units
rassemblées sous deux
Divisions correspondant aux activités du Groupe : la division
Mines et Métaux et la division Alliages Haute Performance.
La société Eramet S.A., maison mère, regroupe deux fonctions
principales :
•
une fonction holding pure appelée Eramet Holding
regroupant les différents services support dont la Direction
Administrative et Financière, la Direction des Ressources
Humaines, la Direction Communication et Développement
Durable, la Direction Juridique, la Direction Achats, la
Direction des Systèmes d’Information et la Direction de
la Stratégie, du Développement et de l’Innovation ;
•
l’activité opérationnelle de la
Business Unit
Nickel
(hors charges de personnel).
Les coûts de ces différents services sont refacturés aux
Business Units
au sein des deux Divisions par l’intermédiaire de
contrats de
management fees.
Les autres coûts opérationnels
concernant le nickel sont directement affectés à la
Business
Unit
Nickel.
Eramet dispose également de filiales détenues directement,
intervenant pour le compte des différentes entités ou pour
la maison mère. Il s’agit notamment de :
•
Eramet Nickel : société qui regroupe les personnels des
fonctions support de la Division minière (Direction Générale,
Direction Commerciale et Direction Industrielle) ;
•
Eramet Services : société qui regroupe les fonctions
comptables, paie et support informatique des sociétés
françaises du Groupe ;
•
Eramet Ideas : Centre de Recherche d’Eramet qui regroupe
les activités de Recherche et Développement et d’ingénierie
de projets et technologies ;
•
Eramet International : société qui regroupe le réseau
commercial d’Eramet pour certaines activités des trois
Divisions. Eramet International dispose de filiales ou
succursales implantées à travers le monde. L’activité
d’Eramet International est généralement rémunérée par
des contrats de commissions d’agents ;
•
Metal Securities : société de gestion de trésorerie du Groupe
qui centralise les excédents de trésorerie et les besoins
court terme de l’ensemble du Groupe ;
•
Metal Currencies : société de gestion de change du Groupe
qui réalise toutes les opérations de couverture de change
pour l’ensemble du Groupe ;
•
ERAS : société de réassurance ;
•
Eramine : société chargée des développements dans le
lithium.
Note 2
Événements majeurs de l’exercice
Participations et créances rattachées - impact
de la crise sanitaire
Le résultat net d’Eramet est impacté de manière significative
par un certain nombre de provisions pour dépréciation des
titres de participations et créances rattachées au cours de
l’exercice pour un montant total de 872 millions d’euros
suite à la revue de certains plans long terme concernant
notamment la filière aéronautique impactée par la crise
sanitaire. Ces provisions , estimées conformément à la
note 3.2 des règles et méthodes comptables décrites en
annexes, concernent Eramet Holding Alliages (Aubert & Duval)
pour un montant de 525 millions d’euros, Eramine (projet
Lithium) pour un montant de 147 millions d’euros, Eramet
Sandouville et Eramet Holding Nickel pour un montant
global de 123 millions d’euros et Erasteel pour un montant
de 77 millions d’euros.
Mise sous cocon du projet Lithium en Argentine
Au 31 décembre 2019, Eramet avait annoncé la suspension
du projet de développement du lithium en Argentine, car les
conditions de lancement n’étaient alors pas réunies. Dans le
contexte actuel de la crise sanitaire, des fortes incertitudes
pèsent sur l’économie mondiale et sur les marchés des
matières premières, y compris le lithium. En conséquence,
le Conseil d’administration d’Eramet du 7 avril 2020 a pris
la décision de ne pas engager la construction de l’usine de
production de lithium en Argentine.
Cette décision a conduit au maintien de la dépréciation de
100 % des titres de participation d’Eramine au 31 décembre
2020, ainsi qu’à la comptabilisation sur l’exercice d’une
dotation complémentaire sur le prêt consenti à cette filiale
d’un montant de 147 millions d’euros.
Ce gisement reste un bel actif avec un fort potentiel pour le
Groupe dans les années à venir. La compétitivité du procédé le
positionne dans le premier quartile de la courbe de
cash-cost
de l’industrie du lithium, avec des ressources drainables
très significatives de près de 10 Mt LCE
(Lithium Carbonate
Equivalent).
Poursuite du plan de sauvetage et nouveau
modèle économique de la Société Le Nickel-SLN
(SLN)
En Nouvelle-Calédonie, la production minière de SLN a connu
une forte croissance en 2020 pour atteindre 5,4 Mth (+ 16 %)
vs 2019. Cette hausse traduit la montée en puissance du
plan de sauvetage. Les exportations de minerai de nickel
ont augmenté de + 55 % à 2,5 Mth, avec un rythme annuel
de 4 Mth sur la base du mois de novembre. Ces avancées
majeures ont été atteintes malgré des perturbations
sociétales et les blocages perlés de décembre qui ont
fortement perturbé les activités de production et d’export
de minerai d’une part, ainsi que la teneur et la chimie du
minerai disponible pour alimenter correctement les fours
de Doniambo d’autre part, l’augmentation des volumes
d’exports de minerai de nickel conjuguée à la hausse des prix
du minerai s’est traduite par une baisse de 10 % du
cash-cost
de SLN à 5,35 USD/lb en moyenne en 2020. Cette baisse des
coûts de production démontre que le plan de sauvetage,
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
185
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
3
qui vise le redressement durable de SLN, est pleinement
efficace dans des conditions normales d’exploitation. Pour
rappel, le plan de sauvetage de SLN repose sur trois axes : la
mise en place effective d’un modèle économique qui s’appuie
sur la production de ferronickel de l’usine et les exports de
minerais à faible teneur, l’amélioration de la productivité et la
réduction du prix de l’énergie. SLN dispose aujourd’hui d’une
autorisation d’exporter 4 Mth de minerai par an ; le succès du
plan de sauvetage nécessite de porter ce volume à 6 Mth.
Début 2021, compte tenu des perturbations sur ses centres
miniers, SLN est contrainte d’ajuster au jour le jour ses activités
minières et métallurgiques ainsi que le chargement des
navires de minerai, ce qui entrave gravement la progression
du plan de sauvetage. Dans ce contexte, SLN a sollicité une
procédure de conciliation auprès du président du tribunal de
commerce mixte de Nouméa. L’objectif de cette procédure
est de réunir au plus vite l’engagement de l’ensemble des
parties prenantes concernées afin de permettre la bonne
exécution du plan de sauvetage.
À fin décembre 2020, il reste ainsi 73 millions d’euros non
tirés sur les 525 millions d’euros de prêts consentis par Eramet
et l’État français en décembre 2015. Dans ces conditions de
marché actuel et sous réserve de l’amélioration de la situation
opérationnelle locale les financements mis en place par
Eramet et l’État français à hauteur de 525 millions d’euros
(utilisés à hauteur de 452 millions d’euros au 31 décembre
2020) permettent à SLN de faire face à ses engagements
pour les douze prochains mois.
Revue du processus qualité au sein de la division
Alliages Haute Performance
La mise en conformité des processus qualité s’est poursuivie
avec l’ensemble des clients concernés. Les expertises
conjointes et le travail de fond en collaboration étroite
avec les clients se sont poursuivis au cours de l’année 2020.
Des réclamations ont été reçues et sont en cours d’analyse
et de discussions avec les clients concernés. Le solde de la
provision est de 44 millions d’euros au 31 décembre 2020
(58 millions d’euros au 31 décembre 2019). Aubert & Duval ne
fait l’objet d’aucun développement judiciaire dans le cadre
de la mise en conformité des processus qualité.
Financement
En février 2018, la maturité du RCF, d’un montant de
981 millions d’euros, avait été portée à 2023. En février 2019,
la maturité a été prolongée à janvier 2024. En mars 2020, la
totalité du RCF a été tirée.
En décembre 2019, le Groupe a mis en place un financement
pour ses besoins généraux «
Term Loan
», d’une maturité de
deux ans, avec une option pouvant être exercée par Eramet,
de l’étendre à janvier 2024. Le montant de ce financement
s’élève à 350 millions d’euros. Au cours du premier trimestre
2020, la totalité de ce
Term Loan
a été tirée.
En 2018, Eramet a obtenu un prêt long terme de 120 millions
d’euros auprès de la BEI. Ce prêt a été tiré pour sa totalité
en janvier 2020.
Dès juin 2020, Eramet S.A. a obtenu la suspension du calcul
de certains covenants «
covenant holidays
» pour juin et
décembre 2020 (crédit RCF,
Term Loan
et BEI). Pour les autres
lignes de crédit soumises à covenants, des aménagements
de calculs ont été obtenus à ces mêmes dates.
Note 3
Principes, règles et méthode comptables
Les états financiers d’Eramet S.A. au 31 décembre 2020 ont été arrêtés par le Conseil d’administration du 16 février 2021.
Rappel des principes
Les comptes annuels de l’exercice au 31 décembre 2020
ont été établis conformément au règlement de l’Autorité
des normes comptables n° 2015-06 du 23 novembre 2015
et n° 2016-7 modifiant le règlement n° 2014-03 du 5 juin
2014 relatif au plan comptable. La Société applique aussi le
règlement ANC n° 2015-05 relatif aux instruments financiers
à terme et aux opérations de couverture.
Les conventions générales comptables ont été appliquées
dans le respect du principe de prudence, conformément aux
hypothèses de base : continuité de l’exploitation, permanence
des méthodes comptables, indépendance des exercices
et selon les règles d’établissement et de présentation des
comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments
inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Changement de méthode
Il n’y a eu aucun changement de méthode par rapport au
31 décembre 2019.
Règles et méthodes appliquées aux
différents postes du bilan et du compte
de résultat
3.1
Immobilisations corporelles
et incorporelles
La valeur brute des éléments de l’actif immobilisé correspond
à la valeur d’entrée des biens dans le patrimoine de la Société
et tient compte des frais nécessaires à leur mise en état
d’utilisation.
Les immobilisations non utilisées ou dont la valeur vénale
est inférieure à la valeur comptable sont, en règle générale,
dépréciées par dotations exceptionnelles aux amortissements
ou aux provisions.
L’amortissement économiquement justifié est l’amortissement
linéaire. Cet amortissement est calculé selon la durée
prévisionnelle des biens.
Les durées d’utilité d’amortissements des immobilisations
corporelles sont, sauf cas exceptionnel, les suivantes :
•
Constructions : entre 20 et 30 ans ;
•
Installations techniques : entre 12 et 20 ans ;
•
Matériel et outillage : entre 3 et 10 ans ;
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
186
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
•
Installations, agencement et aménagements : entre 5 et
10 ans ;
•
Matériel de transport : entre 5 et 8 ans ;
•
Matériel de bureau, informatique et mobilier : entre 3
et 8 ans.
L’impact de l’écart entre les amortissements linéaires
et dégressifs est constaté via un amortissement dérogatoire.
3.2
Immobilisations financières
Depuis le 1
er
janvier 2006, la valeur brute des immobilisations
financières est augmentée du coût d’achat hors frais
accessoires. Les prêts sont inscrits à leur valeur nominale.
À la clôture de l’exercice les titres sont estimés à leur valeur
d’usage, qui tient compte à la fois de la valeur d’actif net et
des perspectives de rentabilité. Lorsque la valeur d’usage est
inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est
constituée du montant de la différence entre les deux valeurs.
3.3
Projets de développement en cours
Les coûts supportés sur ces projets sont initialement
comptabilisés soit à l’actif, soit en charges. Si ces projets de
développement ne remplissent les critères économiques
suffisants ou n’aboutissent pas, ces coûts sont comptabilisés
en charges, ou dépréciés ou comptabilisés en pertes
exceptionnelles. Par ailleurs, lors de la réalisation d’acquisitions,
ces frais sont inclus dans la valeur des titres.
3.4
Stocks
Les stocks de produits nickélifères sont évalués au coût de
revient calculé selon la méthode « premier entré, premier
sorti ». Lorsque la valeur ainsi obtenue est supérieure à la
valeur de réalisation nette (prix de vente moins frais de vente),
il est pratiqué une provision correspondant à cette différence.
3.5
Créances et dettes
Les créances et les dettes en devises sont revalorisées au
cours du dernier jour de l’exercice.
Les effets des opérations de couverture de change appliquées
aux créances et dettes en devises sont constatés en pertes ou
gains de change au compte de résultat. La contrepartie est
comptabilisée dans des comptes de « Différences d’évaluation
de couverture ».
Les provisions pour dépréciation des créances clients sont
évaluées client par client en fonction du risque estimé.
3.6
Valeurs mobilières de placement
Elles sont valorisées au coût d’acquisition et font l’objet de
provisions pour dépréciation si leur valeur liquidative (cours de
clôture) est inférieure. Les plus-values latentes ne sont pas
comptabilisées.
3.7
Provisions pour risques et charges
Elles sont constituées, dès lors que le risque est estimé
probable et que le montant peut être estimé de manière
fiable, pour faire face à l’ensemble des obligations résultant
d’événements passés connus à la date de clôture de l’exercice
et dont le règlement devrait se traduire par une sortie de
ressources représentatives d’avantages économiques
nécessaires pour éteindre l’obligation.
Indemnités et allocations relatives au personnel
Eramet offre à ses employés différents avantages à long
terme tels que des indemnités de fin de carrière ou tout autre
avantage complémentaire postérieur à l’emploi, médailles
du travail.
Certains engagements sont couverts pour tout ou partie par
des contrats souscrits auprès de compagnies d’assurance.
Dans ce cas, les engagements et les actifs en couverture
sont évalués de manière indépendante. Une provision est
ainsi constituée en fonction du niveau des engagements et
des actifs financiers.
Les engagements d’Eramet sont évalués par des actuaires
indépendants. Les hypothèses actuarielles utilisées (probabilité
de maintien chez Eramet du personnel actif, probabilité de
mortalité, âge de départ à la retraite, évolution des salaires…)
varient selon les conditions démographiques et économiques
prévalant dans le pays. Les taux d’actualisation retenus sont
basés sur le taux des obligations d’État ou d’entreprises
qualifiées de « Première Qualité » avec une durée équivalente
à celle des engagements à la date d’évaluation.
Les taux de rendement espérés des actifs sur le long terme
ont été déterminés en tenant compte de la structure du
portefeuille d’investissements.
Plan d’attribution d’actions gratuites aux employés
Le montant de la provision correspondant a été évalué en
fonction de la valeur des actions auto-détenues et du cours
de l’action au 31 décembre 2020.
La provision est étalée en fonction de la période d’acquisition
(de deux à quatre ans selon le plan) pour le personnel
d’Eramet S.A. Pour les autres bénéficiaires (hors Eramet S.A.),
la provision est constituée dès la date d’attribution des plans.
3.8
Chiffre d’affaires
Le chiffre d’affaires est composé :
•
des ventes de ferronickel (activité achat-vente des produits
SLN, vente Weda Bay) ;
•
de sels nickel (activité achat/vente des produits de l’usine
d’Eramet Sandouville) ;
•
des prestations de services et refacturation de frais partagés.
Un produit est comptabilisé en chiffre d’affaires lorsque
l’entreprise a transféré à l’acheteur les risques et avantages
inhérents à la propriété des biens.
3.9
Tableau de l’endettement net
Le Tableau de l’endettement net présente les variations des
postes suivants du bilan :
•
Créances rattachées à des participations (en valeur brute).
Voir note 4.2
;
•
Disponibilités.
Voir note 4.3
;
•
Autres fonds propres.
Voir note 4.9
;
•
Dettes financières.
Voir note 4.10.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
187
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
3
Note 4
Notes annexes au bilan
4.1
Immobilisations et amortissements
Immobilisations incorporelles
(en milliers d’euros)
Valeurs
d’acquisition
31/12/2019
Acquisitions
Sorties
(1)
Valeurs
d’acquisition
31/12/2020
Concessions, brevets, licences, marques, procédés,
droits et valeurs similaires
18 962
4 486
(1 746)
21 702
Fonds commercial
64
64
Immobilisations en cours
18 555
18 555
TOTAL
37 580
4 486
(1 746)
40 321
(1) Cessions, mises hors service et régularisations.
(en milliers d’euros)
Amortissements
et provisions au
31/12/2019
Dotations
Reprises
Sorties
(1)
Amortissements
et provisions au
31/12/2020
Concessions, brevets, licences, marques, procédés,
droits et valeurs similaires
18 422
797
(1 746)
17 473
Immobilisations en cours
18 555
18 555
TOTAL
36 952
797
0
(1 746)
36 027
(1) Cessions, mises hors service et régularisations.
Les dotations aux amortissements concernent essentiellement le nouvel outil de simulation budgétaire, les logiciels de
cybersécurité, la refonte d’Eramet, la gestion documentaire et de l’archivage et la mise à jour de la messagerie ; immobilisations
acquises pour l’essentiel en 2020.
Les sorties d’immobilisations concernent des logiciels obsolètes.
Pour rappel, les immobilisations en cours liées au développement de la technologie de l’hydrométallurgie ont été dépréciées
en totalité en 2015 à hauteur de 18,5 millions d’euros suite à la décision de suspendre le procédé hydrométallurgie.
Immobilisations corporelles
(en milliers d’euros)
Valeurs
d’acquisition
31/12/2019
Acquisitions
Sorties
(1)
Valeurs
d’acquisition
31/12/2020
Installations techniques, matériel et outillage
industriels
337
159
496
Autres
7 975
221
8 196
Immobilisations en cours
18 328
8 136
26 464
TOTAL
26 640
8 517
0
35 157
(1) Cessions, mises hors service et régularisations.
Les acquisitions de l’exercice comprennent essentiellement des investissements liés à l’amélioration de l’infrastructure
informatique du Groupe ainsi qu’à l’acquisition de nouvelles applications et de nouveaux ordinateurs afin d’être déployés
dans l’ensemble des filiales.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
188
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
(en milliers d’euros)
Amortissements
et provisions au
31/12/2019
Dotations
Reprises
Sorties
(1)
Amortissements
et provisions au
31/12/2020
Installations techniques, matériel
et utillage industriels
277
219
496
Autres
1 487
1 521
3 008
Immobilisations en cours
0
16 158
16 158
TOTAL
1 764
17 899
0
0
19 662
(1) Cessions, mises hors service et régularisations.
La provision pour dépréciation des immobilisations en cours de 16,2 millions d’euros constatée sur l’exercice fait suite à la
suspension du projet Convergence, projet de conception et de mise en œuvre d’un nouvel ERP au sein du Groupe.
Immobilisations financières
(en milliers d’euros)
Valeurs
d’acquisition
31/12/2019
Acquisitions
Sorties
(1)
Valeurs
d’acquisition
31/12/2020
Participations
2 630 228
430 566
3 060 794
Créances rattachées à des participations
1 239 251
1 133 253
(501 268)
1 871 235
Autres titres immobilisés
16 257
3 594
(5 871)
13 980
Autres
15 398
12 597
(1 467)
26 528
TOTAL
3 901 135
1 580 010
(508 607)
4 972 538
(1) Cessions, mises hors service et régularisations.
Les variations du poste « Participations » s’expliquent par
l‘augmentation de capital réalisée auprès de la société
Erasteel par incorporation du prêt consenti pour un montant
de 146 millions d’euros ainsi que par l’augmentation de capital
réalisée auprès de la société Eramet Holding Alliages en
contrepartie de la diminution du prêt consenti à sa filiale
Aubert & Duval pour 284 millions d’euros.
Les augmentations des « créances rattachées à des
participations » s’expliquent principalement par
l’augmentation du prêt Aubert & Duval pour un montant
de 164 millions d’euros, par l’augmentation du prêt Eramine
pour un montant de 110 millions d’euros, par l’augmentation
du prêt SLN pour un montant de 27 millions d’euros, par
l’augmentation du prêt Eramet Sandouville pour un montant
de 41 millions d’euros, par l’augmentation du prêt Erasteel
pour un montant de 28 millions d’euros, par l’augmentation
du prêt Strand pour un montant de 21 millions d’euros et par
l’augmentation des placements auprès de Metal Securities
pour un montant de 729 millions d’euros en lien avec le tirage
de 981 millions d’euros sur le crédit syndiqué en mars 2020.
Les diminutions des « créances rattachées à des participations »
s’expliquent principalement par les opérations sur le capital
d’Erasteel et d’Eramet Holding Alliages mentionnées
précédemment pour un montant total de 430 millions d’euros
ainsi que par le remboursement partiel du prêt Strand pour
un montant de 36 millions d’euros.
La ligne «Autres titres immobilisés» concerne les actions
propres. Les mouvements de ce poste résultent des sorties
d’actions principalement dues à l’attribution aux employés
des sociétés françaises et étrangères des actions gratuites des
plans d’attribution sélectifs de 2016 et 2017, et démocratiques
de 2016 et 2018 pour un montant de 6 millions d’euros, ainsi
que du solde net du contrat de liquidité.
Les actions des mandats de rachat (solde de 109 557 actions
au 31 décembre 2020) sont destinées à être distribuées dans
le cadre des Plans d’attribution d’actions gratuites.
(en milliers d’euros)
Amortissements
et provisions au
31/12/2019
Dotations
Reprises
Sorties
(1)
Amortissements
et provisions au
31/12/2020
Participations
1 239 600
636 291
1 875 891
Créances rattachées à des participations
169 123
251 833
(16 386)
404 570
Autres titres immobilisés
12 883
425
(1 598)
11 710
TOTAL
1 421 605
888 549
(16 386)
(1 598)
2 292 170
(1) Cessions, mises hors service et régularisations.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
189
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
3
Des provisions pour dépréciation des titres de participation
ont été constituées au cours de l’exercice pour un montant
de 524 millions d’euros sur la filiale Eramet Holding Alliages,
21 millions d’euros sur la filiale Eramet Holding Nickel et
91 millions d’euros sur la filiale Erasteel.
Des provisions pour dépréciations des créances rattachées
à des participations ont été constituées sur le prêt Eramet
Sandouville pour 103 millions d’euros, sur le prêt Eramine
pour 147 millions d’euros, ainsi que sur le prêt Eramet
Cameroun pour 1,5 million d’euros. Une reprise de provision
pour dépréciation a été effectuée sur le prêt CFED pour un
montant de 1 million d’euros en lien avec le remboursement
partiel perçu sur l’exercice. Une reprise de provision pour
dépréciation a également été effectuée sur le prêt Erasteel
pour 14 millions.
Détail des participations
31/12/2020
31/12/2019
(en milliers d’euros)
Valeur
brute
Dépréciation
Valeur
nette
Valeur
brute
Dépréciation
Valeur
nette
Agence Caledonienne de Transit
151
151
151
151
Comilog S.A.
53 407
53 407
53 407
53 407
Eramet Holding Alliages
914 150
(838 243)
75 907
629 584
(313 391)
316 193
Eramet Holding Manganèse
310 156
310 156
310 156
310 156
Eramet Holding Nickel
229 652
(20 722)
208 930
229 652
229 652
Eramet Mineral Sand
50
50
50
50
Enercal
305
(260)
45
305
(260)
45
Eralloys Holding
419 445
(200 638)
218 807
419 445
(200 638)
218 807
Eramet Cameroun
15
15
15
15
Eramet Ideas
1 161
1 161
1 161
1 161
Eramet International
892
892
892
892
Eramet Services
1 540
1 540
1 540
1 540
Eramine
40 040
(40 040)
0
40 040
(40 040)
0
Eras
1 986
1 986
1 986
1 986
Erasteel
444 169
(388 886)
55 283
298 169
(298 169)
0
Métal Currencies
1
1
1
1
Metal Securities
66
66
66
66
Société Le Nickel
0
0
0
0
Strand
421 186
(383 486)
37 700
421 186
(383 486)
37 700
TiZir
218 807
218 807
218 807
218 807
Wedabay Mineral Inc.
3 616
(3 616)
0
3 616
(3 616)
0
TOTAL
3 060 794
(1 875 891)
1 184 904
2 630 228
(1 239 600)
1 390 629
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
190
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
Détail des créances rattachées à des participations
31/12/2020
31/12/2019
(en milliers d’euros)
Valeur
brute
Dépréciation
Valeur
nette
Valeur
brute
Dépréciation
Valeur
nette
Strand Minerals Ltd/Weda Bay
Minerals Singapore
145 525
145 525
176 172
176 172
Aubert & Duval
1
1
120 000
120 000
Erasteel SAS
16 023
0
16 023
134 000
(14 000)
120 000
CFED
34 263
(34 263)
0
35 299
(35 299)
0
Eramine SAS
214 684
(164 684)
50 000
104 403
(17 488)
86 915
Metal Securities
806 303
806 303
77 687
77 687
TiZir
120 998
120 998
124 478
124 478
SLN
273 732
273 732
246 460
246 460
Sandouville
189 506
(189 506)
0
148 360
(86 360)
62 000
Eralloys Holding
53 861
53 861
55 935
55 935
Mineral Deposit Ltd
222
222
222
222
Eramet Cameroun
1 492
(1 492)
0
260
260
Weda Bay Mineral Inc.
14 625
(14 625)
0
15 975
(15 975)
0
TOTAL
1 871 235
(404 570)
1 466 665
1 239 251
(169 123)
1 070 128
4.2
État des échéances des créances
(en milliers d’euros)
Montant brut
31/12/2020
À un an au plus
À plus de un an
Rappel
31/12/2019
Créances rattachées à des participations
(1)
1 871 235
1 028 579
842 656
1 239 251
Autres immobilisations financières
(2)
26 528
26 528
15 398
Créances clients et comptes rattachés
108 457
108 031
426
87 812
Autres créances
(3)
92 475
92 475
105 291
TOTAL
2 098 695
1 255 614
843 082
1 447 753
(1) Créances rattachées à des participations : prêts aux sociétés du Groupe.
(2) Dont excédent de versement de cotisation au régime de retraite complémentaire à prestations définies pour 17 millions d’euros.
(3) Les autres créances comprennent entre autres une créance nette d’impôt sur les sociétés pour 7 millions d’euros dans le cadre de l’intégration
fiscale et les coûts liés au projet Lithium pour 64 millions d’euros entièrement provisionnés (voir note 4.7).
4.3
Disponibilités
Les disponibilités sont composées de valeurs mobilières de placement pour 5,4 millions d’euros et de comptes bancaires
pour 104,9 millions d’euros.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
191
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
3
4.4
Comptes de régularisation actifs et produits à recevoir
(en milliers d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Charges constatées d’avance
(1)
3 014
1 882
Frais émission d’emprunts à étaler
(2)
9 052
12 225
Primes remboursement des obligations
(3)
1 267
1 556
TOTAL
13 334
15 662
(1) Les charges constatées d’avances sont relatives à des primes d’assurance payées d’avance pour un montant de 0,9 million d’euros (0,8 million
d’euros au 31 décembre 2019), les loyers et charges du premier trimestre 2021 pour un montant de 1 million d’euros, des charges de maintenance
de logiciels pour 0,1 million d’euros, des coûts de licences pour 0,7 million d’euros et les intérêts sur la mobilisation du CIR et CICE auprès
d’établissements bancaires pour un montant de 0,3 million d’euros.
(2) Frais émission d’emprunts (crédit syndiqué, emprunts obligataires,
Borrowing Base,
BEI) étalés sur la durée de remboursement de l’emprunt.
(3) Prime liée à l’émission de l’emprunt obligataire de 300 millions d’euros contracté en novembre 2019.
4.5
Situation nette
Le capital social est réparti comme suit :
31/12/2020
31/12/2019
Capital
Droits de vote
Capital
Droits de vote
%
nombre de
titres
%
nombre
de titres
%
nombre de
titres
%
nombre de
titres
ACTIONS NOMINATIVES
Sorame et Compagnie
d’Études Industrielles du
Rouvray (CEIR)
36,94
9 840 143
43,78
19 675 977
36,94
9 840 143
43,93
19 675 977
FSI Equation (filiale de
Bpifrance)
25,57
6 810 317
30,31
13 620 634
25,57
6 810 317
30,41
13 620 634
S.T.C.P.I.
4,02
1 070 587
4,76
2 141 174
4,02
1 070 587
4,78
2 141 174
Eramet S.A.
0,62
165 188
-
-
0,66
176 562
-
-
Fonds Actions Eramet S.A.
0,73
195 311
0,69
307 969
0,53
141 297
0,43
193 670
Autres
32,12
8 554 459
20,46
9 195 583
32,28
8 597 094
20,54
9 210 988
NOMBRE TOTAL D’ACTIONS
100,00
26 636 005
100,00
44 941 337
100,00
26 636 000
100,00
44 842 443
•
dont actions nominatives
70,68
18 825 153
82,74
37 186 116
70,23
18 706 172
82,02
36 780 500
•
dont actions au porteur
29,32
7 810 852
17,26
7 755 221
29,77
7 929 828
17,98
8 061 943
En vertu d’un Pacte d’actionnaires conclu le 16 mars 2012, entré
en vigueur le 16 mai 2012 et prorogé par tacite reconduction
par période de six mois à compter du 1
er
janvier 2021 (suivant
l’avenant conclu le 30 novembre 2020 avec information de
l’Autorité des marchés financiers sous le numéro 220C5283),
ayant fait l’objet d’une décision et information de l’Autorité
des marchés financiers sous le numéro 212C0647 lors de
sa conclusion et d’une décision et information de l’Autorité
des marchés financiers sous le numéro 216C1753 relative à
l’évolution au sein du concert lors de l’acquisition par l’Agence
de participations de l’État de l’intégralité du capital de la
société FSI Equation, la Société est contrôlée majoritairement
par un groupe d’actionnaires ayant déclaré agir de concert,
comprenant :
•
un sous-concert entre les sociétés SORAME et CEIR,
sociétés contrôlées par la Famille Duval, en vertu d’un
pacte d’actionnaires simultané du 19 juillet 1999, entré en
vigueur le 21 juillet 1999 et ayant fait l’objet d’un avenant
le 13 juillet 2009 ;
•
l’Agence des participations de l’État (APE), par l’intermédiaire
de sa filiale FSI Equation.
Les dispositions du Pacte d’actionnaires évoqué ci-dessus
ainsi que celles du sous-concert sont contenues dans les
principaux extraits des textes de décision et information de
l’AMF n° 220C5283, n° 216C1753, n° 212C0486 et n° 209C1013
(avenant du 13 juillet 2009).
À compter du 1
er
janvier 2002, les actions détenues au
nominatif et remplissant les conditions nécessaires ont
bénéficié d’un droit de vote double.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
192
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
La situation nette est décomposée comme suit :
(en milliers d’euros)
Nombre
d’actions
Capital
Primes,
réserves
et report à
nouveau
Résultat de
l’exercice
Total
Situation nette au 31 décembre 2018
26 635 884
81 239
888 769
54 371
1 024 379
Affectation du résultat 2018
54 371
(54 371)
0
Résultat de l’exercice 2019
4 697
4 697
Dividende
(15 936)
(15 936)
Primes de conversions d’obligations en actions
au 31 décembre 2019
116
1
5
6
Situation nette au 31 décembre 2019
26 636 000
81 240
927 209
4 697
1 013 146
Affectation du résultat 2019
4 697
(4 697)
0
Résultat au 31 décembre 2020
(907 356)
(907 356)
Dividende
0
Primes de conversions d’obligations en actions
au 31 décembre 2020
5
1
1
SITUATION NETTE AU 31 DÉCEMBRE 2020
26 636 005
81 240
931 907
(907 356)
105 790
Le capital social d’un montant de 81 239 815,25 euros (31 décembre 2019 : 81 239 800 euros) est composé de 26 636 005 actions
entièrement libérées (31 décembre 2019 : 26 636 000 actions) dont la valeur nominale est de 3,05 euros.
4.6
Actions auto-détenues
Le tableau ci-après résume les opérations réalisées sur les actions auto-détenues :
Animation
boursière
(1)
Attributions
aux salariés
Total
Situation au 1
er
janvier 2019
63 057
32 107
95 164
En pourcentage du capital
26 635 884
0,24 %
0,12 %
0,36%
Mandat de rachat
193 250
193 250
Attribution définitive d’actions gratuites
(128 228)
(128 228)
Achats/Ventes
16 376
16 376
Situation au 31 décembre 2019
79 433
97 129
176 562
En pourcentage du capital
26 636 000
0,30 %
0,36 %
0,66 %
Mandat de rachat
131 625
131 625
Attribution définitive d’actions gratuites
(119 197)
(119 197)
Achats/Ventes
(23 802)
(23 802)
SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2020
55 631
109 557
165 188
En pourcentage du capital
26 636 005
0,21 %
0,41 %
0,62 %
(1) Contrat de liquidité souscrit auprès d’Exane BNP Paribas.
Le solde de 165 188 actions correspond :
•
aux actions achetées dans le cadre d’un contrat d’animation boursière souscrit auprès d’Exane BNP Paribas et non encore
mises au nominatif à la date d’établissement du tableau ;
•
aux actions destinées à être attribuées dans le cadre des Plans d’attribution d’actions gratuites.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
193
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
3
4.7
Provisions pour dépréciation de l’actif circulant
(en milliers d’euros)
31/12/2019
Dotations
Reprises
31/12/2020
Marchandises
739
739
Créances diverses
(1)
58 613
4 532
63 145
TOTAL
58 615
5 271
0
63 886
(1) la dotation aux provisions est principalement constatée sur les dépenses enregistrées en « autres créances » sur le projet de recherche et
d’exploitation du lithium.
4.8
Provisions inscrites au passif
(en milliers d’euros)
31/12/2019
Dotations
Reprises
Reclassement
31/12/2020
Utilisées au
cours de
l’exercice
Non
utilisées au
cours de
l’exercice
Amortissements dérogatoires
7 608
7 608
Total provisions réglementées
7 608
0
0
0
0
7 608
Personnel
(1)
2 078
80
(7)
2 151
Autres provisions pour risques
(2)
8 700
(1 978)
6 722
Autres provisions pour charges
(3)
15 136
566
(6 408)
1 598
10 893
Total provisions pour risques
et charges
25 914
646
(8 393)
0
1 598
19 766
PROVISIONS PASSIF
33 522
646
(8 393)
0
1 598
27 374
(1) Eramet provisionne les engagements retraite et assimilés selon l’évaluation actuarielle effectuée par un cabinet indépendant. Des calculs détaillés
ont été réalisés au 31 décembre 2020. La méthode du corridor est appliquée au calcul des engagements de retraite. Le solde au 31 décembre 2020
relatif aux engagements retraites et assimilés s’élève à 2,2 millions d’euros.
(2) La provision pour risque financier correspond à la perte potentielle sur le portefeuille obligataire de Metal Securities garantie par Eramet pour
6,7 millions d’euros.
(3) Les reprises et reclassements concernent les Plans d’attribution d’actions gratuites.
Engagements liés aux personnels
(en milliers d’euros)
Valeur actuarielle
des obligations
Juste valeur des
actifs de régime
Situation financière
Surplus/(Déficit)
Indemnités de départ en retraite
98 347
(83 480)
14 867
Indemnités de fin de carrière
3 407
(1 435)
1 972
Médailles et gratifications
2 153
-
2 153
Régimes de frais médicaux
-
-
-
TOTAL
103 907
(84 915)
18 992
(en milliers d’euros)
(Gains)/pertes actuarielles
non reconnues
Services passés
non reconnus
Provision au bilan
(Actif)/Passif
Indemnités de départ en retraite
(36 598)
3 525
(18 206)
Indemnités de fin de carrière
(2 690)
(112)
(830)
Médailles et gratifications
-
-
2 153
Régimes de frais médicaux
-
-
-
TOTAL
(39 288)
3 413
(16 883)
Provisions personnel
2 153
Actifs de régime
(autres immobilisations financières)
(19 036)
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
194
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
Détail des placements des fonds de pension
(en milliers d’euros)
Contrat d’assurance
Autres placements
Total
Montants
84 915
84 915
Pourcentage
100 %
100 %
Variation des engagements de retraite
(en euros)
Exercice 2020
À l’ouverture
(3 901)
Charges comptabilisées
2 565
•
coût des services
755
•
amortissements des écarts actuariels
3 043
•
charges d’intérêts
1 065
•
rendements des actifs de couverture
(2 298)
Cotisations et prestations versées
(16 065)
À LA CLÔTURE
(17 401)
Les hypothèses actuarielles utilisées pour les évaluations sont les suivantes :
Hypothèses actuarielles
Exercice 2019
Exercice 2020
Taux d’actualisation
1,10 %
0,80 %
Taux d’inflation
1,80 %
1,80 %
Taux d’augmentation salariale
3,00 à 3,75 %
2,10 à 3,75 %
Taux de rendement des actifs financiers de régime
1,10 %
0,80 %
4.9
Produits des émissions de titres participatifs
(en milliers d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
ODIRNAN
95 701
95 701
TOTAL
95 701
95 701
Eramet S.A. a émis une ODIRNAN (d’obligations à durée
indéterminée à option de remboursement en numéraire
et/ou en actions nouvelles) le 5 octobre 2016.
Au 31 décembre 2020, 92 787 obligations ont fait l’objet
d’une conversion en actions (cinq sur l’exercice 2020). Ainsi
le nombre d’obligations en circulation est de 2 065 640
(31 décembre 2019 : 2 065 645), soit une diminution de cinq
obligations sur l’exercice 2020.
La valeur totale des obligations au 31 décembre 2020 est de
95,7 millions d’euros (31 décembre 2019 : 95,7 millions d’euros).
L’ODIRNAN est un instrument perpétuel sans maturité,
les détenteurs ne disposant pas d’option de remboursement
de l’instrument en numéraire à leur main. L’instrument est
remboursable en cas de liquidation de l’entreprise avec
paiement des coupons courus et le cas échéant différés.
Le paiement des coupons est laissé à la main de la Société et
peut être différé tant qu’elle n’a pas décidé une distribution
de dividendes depuis l’avant-dernière date de paiement des
intérêts (ou depuis la date d’émission pour les deux premières
dates de paiement). En cas de non-paiement des coupons,
ceux-ci resteront dus et constitueront des arriérés portant
intérêt au taux applicable servant à la détermination des
coupons des obligations.
Le coupon est fixe à un taux nominal annuel de 4 % jusqu’en
octobre 2022 et variable à compter du 5 octobre 2022, au
taux d’EURIBOR 6 mois, plus une marge de 1 000 points
de base (clause de «
step-up
»). En cas de changement de
contrôle d’Eramet S.A., le taux d’intérêt annuel sera majoré
de 500 points de base sauf remboursement anticipé au gré
de la Société dans les 45 jours du changement de contrôle.
Les porteurs bénéficient d’un droit de conversion en actions.
L’émetteur peut alors choisir de délivrer aux obligataires ayant
exercé leur droit à l’attribution d’actions :
•
soit uniquement du numéraire ;
•
soit uniquement des actions nouvelles ;
•
soit une combinaison en actions nouvelles et en numéraire.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
195
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
3
4.10
Détail des dettes et états des échéances
Montant net
(en milliers d’euros)
31/12/2020
À un an au
plus
À plus de
un an et
cinq ans au
plus
À plus de
cinq ans
31/12/2019
Autres emprunts obligataires
(1)
908 705
108 710
799 995
1 157 682
Emprunts et dettes auprès des établissements
de crédit
(2)
1 576 253
23 550
1 486 528
66 175
165 896
Emprunts et dettes financières divers
(3)
67 408
67 408
142 261
Fournisseurs et comptes rattachés
(4)
132 310
132 310
106 520
Dettes fiscales et sociales
24 555
24 555
22 446
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
1 208
1 208
639
Autres dettes diverses
(5)
25 434
25 434
23 891
TOTAL
2 735 872
383 174
2 286 523
66 175
1 619 335
(1) Ce poste comprend plusieurs emprunts obligataires :
– émission 2013 totalement remboursée au 31 décembre 2020 (émission initiale de 525 millions d’euros remboursée partiellement à hauteur de
64,9 millions d’euros fin septembre 2017 et à hauteur de 226,6 millions d’euros fin novembre 2019 et en totalité en novembre 2020 pour 233,5 millions
d’euros) ;
– émission 2014 pour 77,5 millions d’euros (émission initiale de 100 millions d’euros remboursé partiellement à hauteur de 22,5 millions d’euros en
juillet 2020) ;
– émission septembre 2017 pour 500 millions d’euros ;
– émission novembre 2019 pour 300 millions d’euros.
(2) Les emprunts auprès des établissements de crédit incluent le
Borrowing Base
pour 47,8 millions d’euros, le crédit syndiqué pour 981 millions d’euros,
un emprunt de 350 millions d’euros et trois emprunts auprès de la Banque européenne d’investissement pour un total de 185,7 millions.
(3) Le financement d’Eramet est assuré par la société Metal Securities, filiale à 87,92 % d’Eramet. Le montant au 31 décembre 2020 est de 65,6 millions
d’euros contre 140,2 millions d’euros au 31 décembre 2019.
(4) La Société présente une dette fournisseur supérieure à 60 jours en date de facture de 782 milliers d’euros.
(5) Ce poste inclut un montant net de dettes au titre de l’intégration fiscale de 9,5 millions d’euros.
Détail des emprunts et dettes financières divers
Montant net
(en milliers d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Comptes courants auprès de Metal Securities
65 626
140 175
Dépôts reçus
40
40
Commission utilisation/non-utilisation crédit syndiqué
785
1 088
Intérêts ODIRNAN
957
957
TOTAL
67 408
142 261
4.11
Détail des dettes et charges à payer
Montant brut
(en milliers d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
132 310
106 520
Dettes fiscales et sociales
24 555
22 446
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
1 208
639
Autres dettes diverses
25 434
23 891
Produits constatés d’avance
490
376
TOTAL
183 996
153 872
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
196
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
4.12
Éléments concernant les entreprises liées
Bilan
(en milliers d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Participations
3 074 776
2 630 228
Créances financières
1 603 221
1 750 437
Créances clients et comptes rattachés
57 159
87 875
Créances diverses
2 315
70 468
Emprunts et dettes financières diverses
(65 626)
(140 175)
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
(99 820)
(91 177)
Autres dettes
(11 385)
(14 525)
Compte de résultat
(en milliers d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Produits d’exploitation
186 236
737 258
Charges d’exploitation
(708 065)
(745 084)
Produits financiers
64 743
44 955
Charges financières
(955)
(73 525)
Note 5
Notes annexes au compte de résultat
5.1
Chiffre d’affaires
(en milliers d’euros)
Total
France
Étranger
Ventes de produits et marchandises
(1)
727 709
99 999
627 710
Produits des activités annexes
114 604
47 233
67 371
CHIFFRE D’AFFAIRES
842 313
147 232
695 081
(1) Le chiffre d’affaires comprend une différence de change négative de 2,9 millions d’euros qui résulte essentiellement des couvertures en USD.
5.2
Accroissement et allègement de la dette future d’impôt
(en milliers d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
ACCROISSEMENT DE LA BASE IMPOSABLE
•
Provisions réglementées
7 608
7 608
ALLÈGEMENT DE LA BASE IMPOSABLE
•
Provisions non déductibles dans l’exercice de comptabilisation
(6 712)
(6 592)
•
Charges à payer
(514)
(439)
•
Déficits reportables fiscalement
(1 001 378)
(887 885)
Allègement net de la base imposable
(1 000 996)
(887 308)
ACCROISSEMENT DE L’IMPÔT FUTUR
(320 519)
(305 500)
32,02 %
34,43 %
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
197
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
3
Ventilation de l’impôt sur les bénéfices
(en milliers d’euros)
Montant brut
Impôt dû
31/12/2020
Résultat net
31/12/2019
Résultat net
Résultat courant
(888 034)
(888 034)
15 517
Résultat exceptionnel
(21 575)
(21 575)
(13 162)
Effets de l’intégration fiscale et crédit d’impôt recherche
2 253
2 253
2 343
TOTAL
(909 609)
2 253
(907 356)
4 697
Impôts Société
La convention d’intégration fiscale signée entre Eramet et
ses filiales respecte le principe de neutralité et place les
filiales dans la situation qui aurait été la leur en l’absence
d’intégration. Chaque filiale détermine son impôt comme si
elle ne faisait pas partie du groupe fiscal intégré et verse sa
contribution d’impôts sur les sociétés à Eramet en sa qualité
de société tête de groupe. Les filiales conservent leurs déficits
pour déterminer le montant de la contribution d’impôts sur
les sociétés qu’elles doivent verser à Eramet.
Du fait de l’intégration fiscale, le compte d’impôt sur les
sociétés peut être décomposé de la manière suivante :
•
+ 5,7 millions d’euros de produit d’impôt du groupe intégré
fiscalement (dont + 3,9 millions d’euros de crédits d’impôt
2020, + 1,8 million d’euros de régularisation de crédits
d’impôt Groupe antérieurs) ;
•
+ 1,8 million d’euros de produit d’intégration fiscale
(+ 1,8 million d’euros d’IS 2020 des filiales intégrées) ;
•
- 5,3 millions d’euros de charges d’intégration fiscale
(dont crédits d’impôt rétrocédés aux filiales : - 3,6 millions
d’euros de crédit d’impôt 2020 et - 1,7 million d’euros de
régularisation 2019).
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
198
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
5.3
Intégration fiscale
Toutes les filiales françaises détenues à au moins 95 % sont intégrées fiscalement, Eramet étant la société tête de Groupe.
Le périmètre d’intégration fiscale en France regroupe les sociétés suivantes :
Sociétés faisant partie de l’intégration fiscale
31/12/2020
31/12/2019
31/12/2018
31/12/2017
31/12/2016
SOCIÉTÉS CONSOLIDÉES
Aubert & Duval (AD)
(1)
x
x
x
x
Brown Europe
x
x
x
x
Eramet
x
x
x
x
x
Eramet Alliages
x
Eramet Holding Alliages (ex-SIMA)
x
x
x
x
x
Eramet Holding Manganèse (EHM)
x
x
x
x
x
Eramet Holding Nickel (EHN)
x
x
x
x
x
Eramet Mineral Sands
x
Eramet Nickel
(3)
x
x
x
Eramet Ideas (ex-Eramet Research)
(2)
x
x
x
x
x
Eramet Sandouville
x
x
x
x
Eramet Services
x
x
x
x
x
Eramine
x
x
x
x
x
Erasteel
x
x
x
x
x
Erasteel Champagnole
x
x
x
x
x
Eurotungstène Poudres
x
Metal Securities
x
x
x
x
x
Valdi
(6)
x
x
x
x
SOCIÉTÉS NON CONSOLIDÉES
AD TAF
(1)
x
x
x
x
Brown Europe
x
Campus Eramet
x
x
x
x
x
Eramet Ingénierie (ex-TEC)
Eramet International
x
x
x
x
x
Eramet Nickel
(3)
x
Eramet Sandouville
x
Eramet Services
Forges de Monplaisir
x
x
x
x
x
Interforge
(4)
x
Supa
(5)
x
x
(1) Aubert & Duval et AD TAF sont sortis du périmètre d’intégré fiscalement au 1
er
janvier 2020.
(2) Eramet Research a absorbé Eramet Ingénierie au 31 décembre 2018 et devient Eramet Ideas.
(3) Eramet Nickel immatriculée à partir du 25 avril 2017.
(4) Interforge est entré dans le périmètre d’intégration fiscale au 1
er
janvier 2019 et en est sorti au 1
er
janvier 2020.
(5) Supa a été absorbée par Aubert & Duval au 1
er
janvier 2018.
(6) Valdi a été tupée dans Erasteel.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
199
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
3
5.4
Résultat financier
(en milliers d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Participations – Dividendes
(1)
52 662
199 617
Participations – Intérêts
(2)
64 310
44 928
Autres dividendes et intérêts
1 350
944
Reprises sur provisions
(3)
18 526
29 423
Différences de change
(4)
0
5 789
Produits nets sur cessions de VMP
0
567
Produits financiers
136 848
281 268
Dotations aux amortissements et provisions
(5)
(888 571)
(139 779)
Intérêts et charges assimilées
(6)
(95 028)
(80 526)
Différences de change
(4)
(17 981)
(1 500)
Charges nettes sur cessions de VMP
0
(2)
Charges financières
(1 001 579)
(221 808)
RÉSULTAT FINANCIER
(864 730)
59 460
(1) Dividendes versés par Eramet Holding Manganèse (48 millions d’euros) et par Comilog S.A. (4,5 millions d’euros).
(2) Produits d’intérêts sur prêts en compte courant Groupe (64,2 millions d’euros).
(3) Une reprise de dépréciation du prêt accordé à CFED a été constatée à hauteur du remboursement effectué (1,3 million d’euros). Reprise de provision
pour risque financier correspondante à la perte potentielle sur le portefeuille obligataire de Metal Securities garanti par Eramet pour 2 millions
d’euros. Reprise de provision pour conversion du prêt Erasteel en titres de participation pour 14 millions d’euros.
(4) Perte de change net de 18 millions d’euros résultant principalement de la revalorisation des prêts et emprunts Groupe en devises.
(5) Dépréciation des titres Erasteel à hauteur de 90,7 millions d’euros, des titres Eramet Holding Alliages à hauteur de 524,9 millions d’euros et des titres
Eramet Holding Nickel à hauteur de 20,7 millions d’euros. Dépréciation du prêt à Eramet Cameroun à hauteur de 1,5 millions d’euros. Complément
de dépréciation des prêts à Eramine (147,2 millions d’euros) et Eramet Sandouville (103,1 millions d’euros).
(6) Charges d’intérêts sur la dette financière (crédit syndiqué, Metal Securities, emprunts obligataires, BEI, Odirnan).
5.5
Résultat exceptionnel
(en milliers d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
Produits sur opérations de gestion
0
0
Produits sur opérations en capital
60
0
Reprises sur provisions et transfert de charges
(1)
5 283
6 993
Produits exceptionnels
5 343
6 993
Charges sur opérations de gestion
(1 000)
(2)
Charges sur opérations en capital
(2)
(5 192)
(7 044)
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions
(3)
(20 725)
(13 110)
Charges exceptionnelles
(26 918)
(20 155)
RÉSULTAT EXCEPTIONNEL
(21 575)
(13 162)
(1) Reprise de provision pour Plan d’attribution d’actions gratuites (5 millions d’euros).
(2) Résultat des cessions des actions gratuites dans le cadre du plan attribué en 2019 (5 millions d’euros).
(3) Dotation aux provisions sur des créances diverses du projet de recherche et d’exploitation du lithium (4,5 millions d’euros), provision pour suspension
du projet Convergence (conception et mise en œuvre d’une solution ERP (SAP) à l’échelle du Groupe) pour un montant de 16,1 millions d’euros.
5.6
Effectif
Exercice 2020
Exercice 2019
Cadres
166
159
ETAM
37
36
EFFECTIF INSCRIT FIN DE PÉRIODE
203
195
EFFECTIF INSCRIT MOYEN
204
181
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
200
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
Note 6
Engagements hors bilan
(en milliers d’euros)
31/12/2020
31/12/2019
ENGAGEMENTS DONNÉS :
Avals, cautions et garanties
92 272
64 367
Ventes à terme en USD
13 978
7 856
ENGAGEMENTS REÇUS :
Contrat de change interne USD (MCUR)
193 305
158 050
Prêt syndiqué multidevises
0
1 331 000
Lignes de crédit
14 800
138 000
Le tableau ci-dessus ne comprend pas les commandes
courantes de l’activité, ni les engagements sur les commandes
d’immobilisations liées aux projets d’investissements.
Garanties opérationnelles liées à l’exécution de contrats
commerciaux :
•
Les garanties opérationnelles correspondent à tout
engagement, relatif aux contrats commerciaux, donné
par Eramet en faveur de ses clients. Eramet pour le compte
de certaines de ses filiales, notamment dans la division
Alliages, accorde des garanties-produit s’inscrivant dans
le cadre de la limite de responsabilité d’Eramet définie
contractuellement pour chaque contrat commercial.
Eramet ne comptabilise pas de provisions pour garantie
du fait de l’absence d’appel en garantie de ses clients.
Eramet estime le risque financier faible sur l’ensemble de ces
garanties au regard des données historiques et de l’existence
de polices Responsabilité Civile (RC) qui permettraient de
limiter les conséquences financières sur les comptes d’Eramet.
Note 7
Gestion des risques
7.1
Risques de change
Eramet est exposée au risque de change à deux niveaux :
•
au titre de son activité Nickel, Eramet encaisse son chiffre
d’affaires essentiellement en dollars US, alors que ses coûts
sont principalement libellés en euros (frais Sandouville et
achat nickel à SLN). Des opérations de couverture sont
donc réalisées sur la base des prévisions et des budgets
pluriannuels, à horizon maximum de 36 mois. Dans le
cadre de l’assistance technique entre Eramet et sa filiale
SLN, toutes les couvertures commerciales sont effectuées
pour le compte de SLN et refacturées directement à SLN
dans le cadre du contrat de commercialisation ;
•
au titre de son activité Holding, Eramet met en place des
prêts en devises au bénéfice de sociétés du Groupe et
peut être amenée à effectuer des couvertures de change.
Au 31 décembre 2020 il n’y a pas de couverture de change
sur les prêts à long terme.
7.2
Risques sur matières premières
Eramet est exposée à la volatilité des cours de matières
premières au niveau de son chiffre d’affaires. Eramet peut
être amenée à mettre en place des couvertures à terme sur
une partie limitée des ventes de nickel.
Ces couvertures sont réalisées pour le compte de SLN,
producteur du ferronickel. Dans le cadre du contrat
d’assistance technique, le résultat de ces couvertures est
imputé à la facturation mensuelle à SLN. Au 31 décembre
2020, 3 064 tonnes sont couvertes pour une juste valeur
de + 591 milliers d’euros, montant incluant une prime de
2,7 millions de dollars US à payer sur 2021 (31 décembre 2019 :
168 tonnes pour une juste valeur de - 130 milliers d’euros).
7.3
Risque de crédit ou de contrepartie
Les risques de contrepartie d’Eramet portent essentiellement
sur ses opérations commerciales et par extension sur les
comptes clients. Ainsi, Eramet peut être exposée au risque
crédit en cas de défaillance d’une contrepartie. Pour limiter
ce risque dont l’exposition maximale est égale au montant
net des créances comptabilisées au bilan, Eramet a recours
à différents outils : la collecte d’informations en amont des
opérations financières (agences de notation, états financiers
publiés…), l’assurance-crédit ou la mise en place de lettres
de crédit ou crédits documentaires afin de prévenir certains
risques ponctuels inhérents par exemple à la situation
géographique des clients.
Par ailleurs, le portefeuille de clientèle d’Eramet est surtout
composé de grands groupes internationaux dans les métiers
de la métallurgie dont les risques d’insolvabilité sont plus
limités.
7.4
Risque de taux
Au 31 décembre 2020 aucune de couverture de taux n’a été
mise en place par Eramet.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
201
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
3
7.5
Risque de liquidité
Le groupe Eramet doit s’assurer qu’il maintient un niveau
de liquidité suffisante pour faire face à ses engagements
contractuels et notamment le service de sa dette bancaire
et obligataire. Dans ce cadre, le groupe Eramet procède par
anticipation au renouvellement régulier de ses financements
actuels (lignes de crédit, emprunts obligataires, crédit-bail
IFRS 16...) et met en place, en fonction des opportunités,
de nouveaux modes de financement (ODIRNAN en 2016).
D’autre part, des financements opérationnels (investissements
et créances) sont mis en place directement dans les filiales du
groupe Eramet. Par ailleurs, Eramet veille à la diversification
de ses sources de financements, notamment entre marché
obligataire et marché bancaire.
Eramet centralise la quasi-totalité des besoins et des excédents
de trésorerie des sociétés contrôlées. La centralisation est
assurée par la société Metal Securities en charge de la gestion
du placement des excédents de trésorerie. Le groupe Eramet
dispose d’une liquidité financière de 1852 millions d’euros
au 31 décembre 2020 (31 décembre 2019 : 2 299 millions
d’euros), dont 1 461 millions d’euros classés en trésorerie et
équivalents de trésorerie (31 décembre 2019 : 556 millions
d’euros). Ces excédents de trésorerie sont pour l’essentiel
transférés à la société du Groupe en charge de la centralisation
et du placement des excédents de trésorerie du groupe
Eramet, Metal Securities.
Ligne de crédit renouvelable
Le crédit syndiqué (RCF,
Revolving Credit Facility
) a été étendu
en février 2019 pour un montant de 981 millions d’euros et
une durée de cinq ans, soit une nouvelle échéance janvier
2024.Le montant disponible au titre de ce crédit syndiqué
est maintenu à 981 millions d’euros. Au 31 décembre 2020,
cette ligne est intégralement tirée, à la suite du tirage effectué
à titre de précaution au cours du premier semestre 2020.
Au 31 décembre 2020, la ligne d’emprunt de 120 millions
d’euros auprès de la Banque européenne d’investissement
pour financer la réalisation d’investissements en recherche,
développement et innovation (RDI) en matière de
digitalisation et de fabrication de pointe, est tirée.
Enfin, le Groupe a signé, le 11 décembre 2019, un
Multicurrency
Term Loan Agreement
pour 350 millions d’euros, afin de
financer ses besoins généraux et d’investissement. La maturité
de ce financement est de deux ans avec une option
pouvant être exercée par Eramet de l’étendre à janvier 2024.
Au 31 décembre 2020, cette ligne est également tirée.
Les dettes financières font l’objet de covenants bancaires décrits ci-dessous :
Type de ligne
Ratio
Montants
Revolving Credit Facility
Endettement net diminué du prêt de l’État français à SLN et
du montant de la dette IFRS 16/capitaux propres
< 1
981 M€
Term Loan
Endettement net diminué du prêt de l’État français à SLN et
du montant de la dette IFRS 16/capitaux propres
< 1
350 M€
Borrowing Base
Endettement net diminué du prêt de l’État français à SLN et
du montant de la dette IFRS 16/capitaux propres
< 1
65 M€
Placement privé euro
Endettement net/capitaux propres
< 1
50 M€
Banque européenne
d’investissement
Endettement net diminué du prêt de l’État français à SLN et
du montant de la dette IFRS 16/capitaux propres
< 1
230 M€
Dans le cadre de la crise sanitaire, Eramet a obtenu la
suspension du calcul de certains covenants «
covenant
holidays
» pour décembre 2020 (crédit RCF,
Term Loan
et
BEI). Pour les autres lignes de crédit soumises à covenants,
des aménagements de calculs ont été obtenus à ces mêmes
dates.
Au 31 décembre 2020, les covenants ne présentent aucun cas
d’exigibilité anticipée. D’autre part, aucun cas de cross-default
susceptible d’impacter les financements au niveau d’Eramet
n’a été constaté au 31 décembre 2020.
7.6
Risques opérationnels de la division
Alliages Haute Performance
La division Alliages Haute Performance élabore des aciers
spéciaux et super alliages, notamment à destination de
l’industrie aéronautique, intervenant dans le processus
de construction d’avions, hélicoptères et autres matériels
issus de la production de ses clients du secteur. À ce titre,
la responsabilité d’Eramet peut par exemple être engagée
indirectement ou directement en cas de sinistre, perte ou
accident, de décès de passagers ou de pertes d’exploitation
intervenus sur un matériel contenant des pièces de fabrication
de cette Division.
Dans le cadre de sa politique de gestion par les risques,
la Division conduit des actions pour maîtriser ces risques.
L’efficacité de ces actions se traduit par l’obtention et le
renouvellement des accréditions ou certifications relatives à ce
type d’industrie et le traitement et la validation si nécessaire
du process de validation par les clients des pièces fabriquées.
Par ailleurs, le Groupe a mis en place des assurances pour
couvrir les risques résiduels.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
202
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
Note 8
Honoraires des Commissaires aux comptes
Les honoraires des Commissaires aux comptes afférents à la certification des comptes facturés au titre de l’année 2020
ressortent à 384 milliers d’euros (dont 196 milliers d’euros EY et 188 milliers d’euros KPMG) et les honoraires afférents aux
autres services s’élèvent à 372 milliers d’euros (dont 304 milliers d’euros EY et 68 milliers d’euros KPMG).
Note 9
Consolidation des états financiers de la Société
Eramet S.A. est consolidée dans le groupe Eramet, dont elle est la société mère.
Note 10
Charges et avantages au personnel
Rémunération des organes d’administration et de direction
(en milliers d’euros)
Exercice 2020
Exercice 2019
AVANTAGES À COURT TERME :
•
Rémunérations fixes
3 449
3 031
•
Rémunérations variables
2 335
2 308
•
Jetons de présence
855
467
AUTRES AVANTAGES :
•
Avantages postérieurs à l’emploi
1 353
2 599
TOTAL
7 992
8 405
Plans d’attribution d’actions gratuites
Deux nouveaux plans d’attributions d’actions gratuites ont
été octroyés en 2020 :
•
un plan à l’ensemble des salariés, le 27 mai 2020, pour un
montant total initial de 23 616 actions ;
•
un plan à certains salariés et mandataires sociaux, le
23 février 2020, dont :
•
une partie des actions sont soumises à deux conditions
de performance, une condition interne avec deux
indicateurs (EBITDA et ROCE) pour deux tiers et une
condition externe pour un tiers, pour un montant total
initial de 53 087 actions, et
•
une partie des actions ne sont pas soumises à condition
de performance pour un montant total initial de
42 494 actions.
Les conditions d’attribution des actions et d’évaluation de
la charge comptable sont les mêmes que celles décrites
plus haut.
Les caractéristiques des deux nouveaux plans d’attribution d’actions gratuites sur l’exercice 2020 se présentent comme suit :
Nombre
d’actions
Prix
d’exercice
(en euros)
Maturité
(en années)
(1)
Taux sans
risque
Taux de
dividende
moyen
Juste valeur
de l’option
(en euros)
(2)
Plan ouvert à certains salariés
et mandataires sociaux
France/
Italie
97 293
gratuites
3+2
- 0,65 %
1,00 %
22,35/16,02
Monde
31 750
gratuites
4+0
- 0,57 %
1,00 %
22,13/16,73
(1) Maturité = période d’acquisition + période d’incessibilité.
(2) Les plans d’attribution d’actions gratuites dont les actions sont soumises à deux conditions de performance ont deux justes valeurs : la première
relative à la condition intrinsèque et la seconde relative à la condition externe.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
203
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
3
Le nombre d’attributions d’actions gratuites a évolué comme suit au cours des exercices 2019 et 2020 :
Nombre d’actions gratuites
31/12/2020
31/12/2019
À l’ouverture
469 544
505 362
Nouveaux plans 2020
129 043
149 385
Attributions définitives
(119 197)
(128 228)
Actions prescrites
(5 500)
(17 974)
Actions caduques
(61 728)
(39 001)
À LA CLÔTURE
412 162
469 544
Répartition par année d’attribution définitive
2020
-
2021
120 940
153 842
2022
122 642
138 247
2023
137 960
133 664
2024
30 620
43 791
Note 11
Événements postérieurs à la clôture
À la connaissance de la Société, il n’existe pas d’événements postérieurs à la date de clôture.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
204
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
Note 12
Tableau des filiales et des participations
Au 31 décembre 2020
Capital
Capitaux
propres
autres
que le
capital
Quote-
part de
capital
détenue
Valeur
comptable
brute
des titres
détenus
Valeur
comptable
nette
des titres
détenus
Prêts et
avances
consentis
et non
remboursés
Cautions
et avals
donnés
Dividendes
encaissés
au cours
de
l’exercice
Chiffre
d’affaires
du dernier
exercice
écoulé
Bénéfice
(perte) du
dernier
exercice
clos
(en milliers d’euros
ou devises)
Devise
Devise
%
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
Devise
Devise
I. – RENSEIGNEMENTS DÉTAILLÉS SUR CHAQUE TITRE (VALEUR BRUTE SUPÉRIEURE À 1 % DU CAPITAL DE LA SOCIÉTÉ)
Filiales
(détenues à au moins
50 % du capital)
Eralloys Holding
12 800
1 421 317
100 %
419 445
218 807
53 861
0
0
107
(26 246)
Eramet Cameroun
EUR
0
0
100 %
15
15
1 492
0
0
0
0
Eramet Holding
Alliages (ex-Sima)
EUR
200 000
(104 028)
100 %
914 150
75 907
0
0
0
4 686
(82 482)
Eramet Holding
Manganèse
EUR
310 156
63 007
100 %
310 156
310 156
0
0
48 000
0
150 496
Eramet Holding Nickel
USD
227 104
(18 118)
100 %
229 652
229 652
0
0
0
0
4
Eramet Ideas
(ex-Eramet Research)
EUR
1 410
3 330
100 %
1 161
1 161
0
0
0
20 751
1 686
Eramet International
NOK
0
0
100 %
892
892
0
0
0
0
0
Eramet Mineral Sands
EUR
50
(4 608)
100 %
50
50
0
0
0
0
0
Eramet Services
EUR
1 540
489
100 %
1 540
1 540
0
0
0
22 857
363
Eramine
AUD
40 040
(204 731)
100 %
40 040
0
50 000
0
0
0
(18 524)
Eras
EUR
2 000
9
100 %
1 986
1 986
0
0
0
0
0
Erasteel
EUR
60 000
(24 190)
100 %
444 169
55 283
16 023
0
0
198 471
(72 749)
Mineral Deposits Ltd
XAF
520 900
(168 121)
100 %
218 807
218 807
222
0
0
0
(628)
Weda Bay Mineral Inc.
EUR
35 505
(53 567)
100 %
3 616
0
0
0
0
0
0
2 585 679
1 114 256
Participations
(détenues entre
10 et 50 %)
Comilog
XAF
40 811 593
336 273 151
23 %
53 407
53 407
0
24 573
4 537
667 233 354
28 479 862
Strand Minerals Pte Ltd
USD
87 720
411 802
43 %
421 186
37 700
145 525
0
0
0
(37)
474 593
91 107
II. – RENSEIGNEMENTS GLOBAUX SUR LES AUTRES TITRES (VALEUR BRUTE AU PLUS ÉGALE À 1 % DU CAPITAL DE LA SOCIÉTÉ)
•
Filiales françaises
EUR
67
67
806 304
•
Filiales étrangères
EUR
•
Participations
EUR
458
198
275 224
71 779
0
TOTAL
3 060 797
1 205 628
1 348 651
96 352
52 537
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
205
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
3
N° Siren
Adresse du siège social
I. – RENSEIGNEMENTS DÉTAILLÉS SUR CHAQUE TITRE (VALEUR BRUTE SUPÉRIEURE À 1 % DU CAPITAL DE LA SOCIÉTÉ)
Filiales (détenues à au moins 50 % du capital)
Eras
N/A
6B, route de Trèves L – 2633 Senningerberg R. C. Luxembourg B 35.721
Eramet Ideas (ex-Eramet Research)
301 608 634
1, avenue Albert-Einstein BP 120 78193 Trappes
Eramet International
398 932 939
10, boulevard de Grenelle 75015 Paris Cedex 15 France
Eramet Holding Nickel
335 120 515
10, boulevard de Grenelle 75015 Paris Cedex 15 France
Weda Bay Mineral Inc.
N/A
14
th
Floor, 220 Bay Street Toronto Ontario, M5J2W4 Canada
Eramet Holding Manganèse
414 947 275
10, boulevard de Grenelle 75015 Paris Cedex 15 France
Eralloys Holding
N/A
Eralloys Holding AS Strandv 50 1366 Lysaker Norvège
Eramet Holding Alliages (ex-Sima)
562 013 995
10, boulevard de Grenelle 75015 Paris Cedex 15 France
Erasteel
352 849 137
10, boulevard de Grenelle 75015 Paris Cedex 15 France
Mineral Deposits Ltd
N/A
Level 17 – 530 Collins Street, Melbourne, Victoria 3000 Australia
Eramet Services
529 241 895
10, boulevard de Grenelle 75015 Paris Cedex 15 France
Eramine
428 739 627
10, boulevard de Grenelle 75015 Paris Cedex 15 France
Eramet Cameroun
N/A
Rue 1828 à côté de l’Ambassade du Japon, BP n° 35580
Yaoundé-Bastos Cameroun
Eramet Mineral Sands
879 061 968
10, boulevard de Grenelle 75015 Paris Cedex 15 France
Participations (détenues
entre 10 et 50 %)
Comilog
N/A
Compagnie minière de l’Ogooué Z.I. de Moanda BP 27-28 Gabon
Strand Minerals Pte Ltd
N/A
8 Marina Boulevard #05-02 – Marina Bay Financial Centre – Singapore
018981
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
206
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes annuels
Exercice clos le 31 décembre 2020
A l’Assemblée Générale de la société Eramet,
Opinion
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous avons effectué l’audit des comptes
annuels de la société Eramet relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2020, tels qu’ils sont joints au présent rapport.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et
donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine
de la Société à la fin de cet exercice.
L’opinion formulée cidessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au Comité d’Audit, des Risques et de l’Ethique.
Fondement de l’opinion
Référentiel d’audit
Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les
éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des
Commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport.
Indépendance
Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le Code de commerce
et par le Code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes sur la période du 1er janvier 2020 à la date
d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du
règlement (UE) n° 537/2014.
Observations
Sans remettre en cause l’opinion exprimée cidessus, nous attirons votre attention sur la note 2 de l’annexe des comptes
annuels, en particulier :
•
Note 2 « Poursuite du plan de sauvetage et nouveau modèle économique de la Société Le Nickel-SLN (la SLN) » qui
expose la poursuite de ce plan, ainsi que le cadre dans lequel s’apprécie le principe de continuité d’exploitation de la SLN.
•
Note 2 « Revue du processus qualité au sein de la division Alliages Haute Performance » qui expose la poursuite de la
mise en conformité des processus qualité au sein d’Aubert & Duval et le solde de la provision comptabilisée à ce titre qui
s’élève à 44 M€ au 31 décembre 2020.
Justification des appréciations - Points clés de l’audit
La crise mondiale liée à la pandémie de Covid-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l’audit des comptes
de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l’état d’urgence sanitaire induisent
de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des
incertitudes accrues sur leurs perspectives d’avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement
et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l’organisation interne des entreprises et sur les modalités de
mise en œuvre des audits.
C’est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L. 8239 et R. 8237 du Code de
commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs
aux risques d’anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des
comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques.
Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de
la formation de notre opinion exprimée ciavant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels
pris isolément.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
207
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
3
Test de dépréciation des titres de participation et créances rattachées
Risques identifiés
Procédures d’audit mises en œuvre face aux risques identifiés
Les titres de participation et créances rattachées figurent au bilan
au 31 décembre 2020 pour un montant net de 2 651 M€.
Ils sont comptabilisés à leur date d’entrée au coût d’acquisition et
dépréciés sur la base de leur valeur d’usage selon les modalités
décrites dans la note 3.2 de l’annexe des comptes annuels. La valeur
d’usage est généralement estimée par la direction sur la base de
la valeur d’actif net et des perspectives de rentabilité étant précisé
que la crise liée à la pandémie de Covid-19 a mené à la revue de
certains plans moyens et long terme concernant notamment la filière
aéronautique impactée par la crise sanitaire, comme indiqué dans la
note 2 de l’annexe aux comptes annuels. Lorsque la valeur d’usage
est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est
constituée du montant de la différence entre les deux valeurs.
L’estimation de la valeur d’usage de ces titres requiert l’exercice du
jugement de la direction dans son choix des éléments à considérer
selon les participations ou créances rattachées concernées.
Ces tests de dépréciation représentent un point clé de l’audit en raison
de l’importance significative de la valeur de ces actifs immobilisés
dans les comptes de la société et parce que la détermination de leur
valeur recouvrable, quand elle est basée sur des prévisions de flux
de trésorerie futurs actualisés nécessite l’utilisation d’hypothèses,
estimations ou appréciations.
Nous avons examiné l’existence d’indices de perte de valeur ainsi
que les modalités de mise en œuvre de ces tests de dépréciation.
Pour les tests de dépréciation reposant sur des éléments historiques,
nos travaux ont consisté notamment à :
•
rapprocher les capitaux propres retenus avec les comptes des
entités qui ont fait l’objet d’un audit ou d’autres procédures le
cas échéant ;
•
apprécier si les ajustements éventuellement opérés, sur ces
capitaux propres sont fondés sur une documentation permettant
d’en justifier la raison.
Pour les tests de dépréciation reposant sur des éléments prévisionnels,
nos travaux ont consisté notamment à :
•
obtenir les prévisions de flux de trésorerie des activités des entités
concernées et apprécier leur cohérence avec les plans moyen
et long terme le cas échéant revus par la direction au regard du
contexte de crise;
•
apprécier la cohérence des hypothèses retenues avec notre
connaissance de l’environnement économique à la date
d’établissement des comptes ;
•
comparer les prévisions retenues pour des périodes précédentes
avec les réalisations correspondantes afin d’apprécier l’atteinte
des objectifs passés.
•
apprécier si les ajustements éventuellement opérés sur les
prévisions de flux de trésorerie sont fondés sur une documentation
permettant d’en justifier la raison.
Nos travaux ont consisté également à analyser le caractère
recouvrable des créances rattachées au regard des procédures
d’audit mises en œuvre sur les titres de participation.
Vérifications spécifiques
Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications
spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires.
Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation
financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires
Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations
données dans le rapport de gestion du Conseil d’administration et dans les autres documents sur la situation financière et
les comptes annuels adressés aux actionnaires.
Nous attestons de la sincérité et de la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de
paiement mentionnées à l’article D. 441-4 du Code de commerce.
Informations relatives au gouvernement d’entreprise
Nous attestons de l’existence, dans la section du rapport de gestion du Conseil d’administration consacrée au gouvernement
d’entreprise, des informations requises par les articles L. 225-37-4, L. 22-10-10 et L. 22-10-9 du Code de commerce.
Concernant les informations fournies en application des dispositions de l’article L. 22-10-9 du Code de commerce sur les
rémunérations et avantages versés ou attribués aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur
faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l’établissement de ces
comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre Société auprès des entreprises contrôlées par elle qui
sont comprises dans le périmètre de consolidation. Sur la base de ces travaux, nous attestons l’exactitude et la sincérité
de ces informations.
Autres informations
En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives à l’identité des détenteurs du
capital ou des droits de vote vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
208
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
Autres vérifications ou informations prévues par les textes légaux et réglementaires
Format de présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel
Nous avons également procédé, conformément à la norme d’exercice professionnel sur les diligences du Commissaire
aux comptes relatives aux comptes annuels et consolidés présentés selon le format d’information électronique unique
européen, à la vérification du respect de ce format défini par le règlement européen délégué n° 2019/815 du 17 décembre
2018 dans la présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel mentionné au I de
l’article L.451-1-2 du Code monétaire et financier, établis sous la responsabilité du Président Directeur Général.
Sur la base de nos travaux, nous concluons que la présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport
financier annuel respecte, dans tous ses aspects significatifs, le format d’information électronique unique européen.
Il ne nous appartient pas de vérifier que les comptes annuels qui seront effectivement inclus par l’entité dans le rapport
financier annuel déposé auprès de l’AMF correspondent à ceux sur lesquels nous avons réalisé nos travaux.
Désignation des commissaires aux comptes
Nous avons été nommés Commissaires aux comptes de la société Eramet S.A. par votre Assemblée Générale mixte du
29 mai 2015 pour les cabinets KPMG Audit et ERNST & YOUNG Audit.
Au 31 décembre 2020, les cabinets KPMG Audit et ERNST & YOUNG Audit étaient dans la sixième année de leur mission
sans interruption.
Antérieurement, le cabinet Ernst & Young et Autres était Commissaire aux comptes de 2009 à 2014 et le cabinet Ernst &
Young Audit de 1991 à 2008.
Responsabilités de la Direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise
relatives aux comptes annuels
Il appartient à la Direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes
comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu’elle estime nécessaire à l’établissement de comptes
annuels ne comportant pas d’anomalies significatives, que cellesci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs.
Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la Direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre
son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité
d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société
ou de cesser son activité.
Il incombe au Comité d’Audit, des Risques et de l’Ethique de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et
de suivre l’efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l’audit interne,
en ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’administration.
Responsabilités des Commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels
Objectif et démarche d’audit
Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les
comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond
à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel
permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter
d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent,
prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent
en se fondant sur ceuxci.
Comme précisé par l’article L. 823-10-1 du Code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas
à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
209
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
3
Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le Commissaire
aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre :
•
il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que cellesci proviennent
de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des
éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie
significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la
fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement
du contrôle interne ;
•
il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la
circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ;
•
il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations
comptables faites par la Direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ;
•
il apprécie le caractère approprié de l’application par la Direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et,
selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances
susceptibles de mettre en cause la capacité de la Société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur
les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements
ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative,
il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette
incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve
ou un refus de certifier ;
•
il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et
événements sousjacents de manière à en donner une image fidèle.
Rapport au Comité d’Audit, des Risques et de l’Ethique
Nous remettons au Comité d’Audit, des Risques et de l’Ethique un rapport qui présente notamment l’étendue des travaux
d’audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également
à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui
concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière.
Parmi les éléments communiqués dans le rapport au Comité d’Audit, des Risques et de l’Ethique figurent les risques
d’anomalies significatives, que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et
qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport.
Nous fournissons également au Comité d’Audit, des Risques et de l’Ethique la déclaration prévue par l’article 6 du règlement
(UE) n° 537/2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées
notamment par les articles L. 82210 à L. 82214 du Code de commerce et dans le Code de déontologie de la profession de
commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le Comité d’Audit, des Risques et de l’Ethique des
risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées.
Paris-La-Défense, le 30 mars 2021
Les Commissaires aux Comptes
KPMG Audit
Ernst & Young Audit
Département de KPMG S.A.
Michel Piette
Jérémie Lerondeau
Nicolas
Macé
Associé
Associé
Associé
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
210
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
Rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions
réglementées
Assemblée Générale d’approbation des comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2020
A l’Assemblée Générale de la société Eramet,
En notre qualité de Commissaires aux comptes de votre Société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions
réglementées.
Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques, les
modalités essentielles ainsi que les motifs justifiant de l’intérêt pour la Société des conventions dont nous avons été avisés ou
que nous aurions découvertes à l’occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni
à rechercher l’existence d’autres conventions. Il vous appartient, selon les termes de l’article R. 225-31 du Code de commerce,
d’apprécier l’intérêt qui s’attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation.
Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer les informations prévues à l’article R. 225-31 du Code de
commerce relatives à l’exécution, au cours de l’exercice écoulé, des conventions déjà approuvées par l’Assemblée Générale.
Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de
la Compagnie nationale des Commissaires aux comptes relative à cette mission. Ces diligences ont consisté à vérifier la
concordance des informations qui nous ont été données avec les documents de base dont elles sont issues.
Conventions soumises à l’approbation de l’assemblée générale
En application de l’article L. 225-40 du Code de commerce, nous avons été avisés des conventions suivantes conclues au
cours de l’exercice écoulé qui ont fait l’objet de l’autorisation préalable de votre Conseil d’administration.
Avec la Société Le Nickel-SLN
Personne ayant des fonctions d’administrateur dans les deux sociétés
M
me
Christel Bories (Président-Directeur Général de votre Société).
Avenant au contrat de prêt intragroupe
Nature, objet et modalités
Le nouvel avenant n° 5 au contrat de prêt intragroupe du 23 décembre 2015 conclue entre votre Société et la Société Le
Nickel-SLN prolonge la période de disponibilité du prêt du 31 décembre 2020 au 31 décembre 2021.
Motifs justifiant de l’intérêt de la convention pour la Société
Après avoir pris connaissance des termes et conditions du projet d’avenant n° 5 à la convention de prêt entre votre société
et la Société Le Nickel-SLN en date du 23 décembre 2015, le Conseil d’administration du 10 décembre 2020 a constaté
que la conclusion et la mise en œuvre de cet avenant sont bien conformes à l’intérêt social de votre Société, le calendrier
d’exécution du plan de sauvetage, que ce prêt avait vocation à financer, justifiant de reporter jusqu’au 31 décembre 2021 la
date limite des versements qui restent à effectuer procéder.
Conventions déjà approuvées par lAassemblée Générale
Conventions approuvées au cours d’exercices antérieurs
En application de l’article R. 225-30 du Code de commerce, nous avons été informés que l’exécution des conventions suivantes,
déjà approuvées par l’assemblée générale au cours d’exercices antérieurs, s’est poursuivie au cours de l’exercice écoulé.
Avec la Société Le Nickel-SLN
Personne ayant des fonctions d’administrateur dans les deux sociétés
M
me
Christel Bories (Président-Directeur Général de votre Société).
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
211
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
3
1)
Contrat d’assistance technique
Nature et objet
Dans le cadre du contrat d’assistance technique signé en 1999, votre Société fournit à la Société Le Nickel-SLN une assistance
générale en matière stratégique, industrielle, financière, fiscale et de gestion des ressources humaines. Cette convention a
été amendée avec effet rétroactif au 1
er
janvier 2010.
Modalités
Les prestations sont rémunérées sur la base des coûts réellement encourus par votre Société au titre de ces prestations,
majorés d’une marge de 8 %.
Le montant facturé à ce titre s’est élevé à € 6 875 906 pour l’exercice 2020 contre € 8 988 279,02 pour l’exercice 2019.
2)
Convention de commercialisation
Nature et objet
La convention de commercialisation conclue entre votre Société et la Société Le Nickel-SLN en 1985, aux termes de laquelle
votre Société assure la commercialisation des produits de la Société Le Nickel-SLN (hors minerais), a été amendée avec
effet rétroactif au 1
er
janvier 2010.
Modalités
Conformément à cette convention, votre Société a acheté à la Société Le Nickel-SLN de la matte de nickel et du ferro-nickel
sur la base d’un prix d’achat permettant à votre Société de réaliser une marge commerciale de 3 %, majoré d’une bonification
dont les modalités de calcul et le prix seuil de déclenchement ont été redéfinis.
Le montant global des achats facturés par la Société Le Nickel-SLN à votre Société s’est élevé à € 499 702 964,81 en 2020
contre € 553 145 191,95 en 2019.
Dans le cadre de cette même convention, votre Société, en tant qu’agent de la Société Le Nickel-SLN, a facturé à la Société Le
Nickel-SLN une commission de 1,5 % du chiffre d’affaires des minerais à teneur faible ou intermédiaire ou des coproduits de
laverie ou des scories Demag. Le montant facturé à ce titre s’est élevé à € 2 547 239,15 en 2020 contre € 573 780,66 en 2019.
Par avenant entré en vigueur le 9 mai 2016, et en conformité avec les conditions de l’un des contrats de financement dit
« Borrowing base » de votre Société, les conditions de paiement anticipé, partiel ou total, ont été fixée au quatrième jour
ouvré du mois, moyennant une rémunération à un taux EURIBOR 1 mois majoré de 2,10 %.
3)
Contrats de prêt intragroupe
Nature et objet
Contrat de prêt intragroupe octroyé par Eramet à la Société Le Nickel-SLN, conclu le 23 décembre 2015 (autorisé par le
Conseil d’administration du 22 décembre 2015 et approuvé par l’Assemblée Générale du 27 mai 2016) d’un montant initial
de M€ 120 modifié par les avenants suivants :
•
avenant n° 1 du 22 février 2016 (autorisé par le Conseil d’administration du 17 février 2016 et approuvé par l’Assemblée
Générale du 27 mai 2016) portant le prêt à M€ 150 ;
•
avenant n° 2 du 27 mai 2016 (autorisé par le Conseil d’administration du 9 mai 2016 et approuvé par l’Assemblée Générale
du 23 mai 2017) portant le prêt à M€ 190 et l’échéance au 31 décembre 2016 ;
•
avenant n° 3 du 27 juillet 2016 (autorisé par le Conseil d’administration du 27 juillet 2016 et approuvé par l’Assemblée
Générale du 23 mai 2017) portant le prêt à M€ 325 et l’échéance au 30 juin 2024. Par ailleurs, le taux d’intérêt a été porté
à 4 % majoré d’un taux de participation à la performance basé sur l’EBITDA de la société Le Nickel-SLN ;
•
avenant n° 4 (autorisé par le Conseil d’administration du 24 mai 2018 et approuvé par l’Assemblée Générale du 23 mai
2019) portant la période de disponibilité du prêt du 30 juin 2018 au 31 décembre 2020 ;
Modalités
A fin décembre 2020, M€ 271 ont été tirés sur le prêt.
Les intérêts ont été calculés sur la base d’un taux de 4 %. Le taux de participation à la performance est nul pour la période.
Le montant facturé des intérêts à ce titre s’est élevé à € 10 627 068,49 pour l’exercice 2020 contre € 9 327 232,87 pour
l’exercice 2019.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
212
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
Avec M
me
Christel Bories (Président-Directeur Général de votre Société)
Adhésion à l’assurance complémentaire frais de santé et prévoyance
Nature, objet et modalités
Adhésion de M
me
Christel Bories à l’assurance complémentaire frais de santé et au régime de prévoyance complémentaire
invalidité décès applicable à l’ensemble des salariés de votre Société, autorisée par le Conseil d’administration du 23 février
2017 et approuvé par l’Assemblée Générale du 24 mai 2018.
Le Conseil d’administration a constaté que ces stipulations sont conformes à l’intérêt social de votre Société, en ce qu’il permet
au dirigeant mandataire social de bénéficier des mêmes prestations que celles applicables aux salariés de votre Société.
Cette adhésion a également été approuvée par l’Assemblée Générale du 26 mai 2020 dans sa huitième résolution relative
à la politique de rémunération du Président-Directeur Général (« Say on Pay Ex Ante »).
Contrat d’assurance-vie intéressant indirectement M
me
Christel Bories
Nature, objet et modalités
Dans le cadre de l’attribution à M
me
Christel Bories d’une rémunération complémentaire, votre Société a souscrit un contrat
d’assurance-vie relevant de l’article 82 du Code général des impôts auprès d’un organisme assureur habilité. Cette souscription
a été autorisée par le Conseil d’administration du 26 juillet 2017 et approuvée par l’Assemblée Générale du 24 mai 2018.
Le Conseil d’administration a constaté que la souscription de ce contrat d’assurance-vie est conforme à l’intérêt social de
votre Société, en ce qu’elle est en ligne avec les pratiques du marché et permet de mettre en œuvre une politique de
rémunération du dirigeant conforme à l’intérêt de la Société.
Cet engagement a également été approuvé par l’Assemblée Générale du 26 mai 2020 dans sa huitième résolution relative
à la politique de rémunération du Président-Directeur Général («
Say on Pay Ex Ante
»).
Paris-La-Défense, le 30 mars 2021
Les Commissaires aux Comptes
KPMG Audit
Ernst & Young Audit
Département de KPMG S.A.
Michel Piette
Jérémie Lerondeau
Nicolas
Macé
Associé
Associé
Associé
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
213
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
3
Tableau des résultats financiers de la Société au cours des cinq derniers exercices
2016
2017
2018
2019
2020
CAPITAL EN FIN D’EXERCICE
a)
Capital social
(en euros)
80 978 851
81 232 663
81 239 446
81 239 800
81 239 815
b)
Nombre d’actions émises
26 550 443
26 633 660
26 635 884
26 636 000
26 636 005
OPÉRATIONS ET RÉSULTATS DE L’EXERCICE
(EN MILLIERS D’EUROS)
a)
Chiffre d’affaires hors taxes
585 089
634 119
715 464
731 954
842 313
b)
Résultat avant impôts,
participation des salariés,
amortissements et provisions
(44 605)
(30 193)
212 505
128 866
(26 645)
c)
Impôts sur les bénéfices
8 821
3 393
3 918
2 343
2 253
d)
Participation des salariés
0
0
0
0
0
e)
Résultat après impôts,
participation des salariés,
amortissements et provisions
(165 554)
(17 730)
54 371
4 697
(907 356)
f)
Montant du dividende proposé
0
0
0
0
0
RÉSULTATS PAR ACTION
(EN EUROS)
a)
Résultat après impôts,
participation des salariés,
mais avant amortissements et
provisions
(2,01)
(1,26)
7,83
4,75
(1,08)
b)
Résultat après impôts,
participation des salariés,
amortissements et provisions
(6,24)
(0,67)
2,04
0,18
(34,07)
c)
Dividende proposé par action
0
0
0
0
0
PERSONNEL
a)
Nombre moyen de salariés
355
149
144
181
204
b)
Montant de la masse salariale
(en milliers d’euros)
32 361
26 717
23 090
24 950
39 261
c)
Montant des sommes versées
au titre des avantages sociaux
(en milliers d’euros)
24 853
33 999
11 665
10 882
12 165
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
214
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes sociaux de l’exercice 2020
Factures reçues et émises non réglées à la date de clôture de l’exercice dont le
terme est échu (tableau prévu au I de l’article D. 441-4)
Article D. 441.-I° : Factures reçues non réglées à date de
clôture de l’exercice dont le terme est échu
Article D. 441.-I° : Factures émises non réglées à date de
clôture de l’exercice dont le terme est échu
(en milliers
d’euros)
0 jour
(indicatif)
1 à 30
jours
31 à 60
jours
61 à 90
jours
91 jours
et plus
Total
(1 jour
et plus)
0 jour
(indicatif)
1 à 30
jours
31 à 60
jours
61 à 90
jours
91 jours
et plus
Total
(1 jour
et plus)
(A)
TRANCHES DE RETARD DE PAIEMENT
Nombre
de factures
concernées
33
384
10
291
Montant
total des
factures
concernées
TTC
340
17 799
10 507
(251)
(531)
27 525
58
3 767
612
147
1 421
4 785
Pourcentage
du montant
total des
achats de
l’exercice
TTC
0,04
2,12
1,25
(0,03)
(0,06)
3,28
Pourcentage
du chiffre
d’affaires de
l’exercice
TTC
0,01
0, 42
0,07
0,02
0,16
0,54
(B)
FACTURES EXCLUES DU (A) RELATIVES À DES DETTES ET CRÉANCES LITIGIEUSES OU NON COMPTABILISÉES
Nombre
de factures
exclues
0
0
Montant
total des
factures
exclues TTC
0
0
(C)
DÉLAIS DE PAIEMENT DE RÉFÉRENCE UTILISÉS
(CONTRACTUEL OU DÉLAI LÉGAL – ARTICLE L. 441-6 OU ARTICLE L. 443-1 DU CODE DE COMMERCE)
Délais de
paiement
utilisés pour
le calcul des
retards de
paiement
■ Délais contractuels : (préciser)
□ Délais légaux : (préciser)
■ Délais contractuels : (préciser)
□ Délais légaux : (préciser)
Réintégration des frais généraux et des charges somptuaires
Non applicable.
3.3
COMPTES CONSOLIDÉS DES EXERCICES 2019 ET 2018
En application de l’article 28 du Règlement (CE) n° 809/2004
de la Commission, les informations suivantes sont incluses
par référence dans le présent Document d’enregistrement
universel :
a)
les comptes consolidés 2019, le rapport d’audit
correspondant et l’aperçu des articles figurant au
chapitre 3 du Document d’enregistrement universel
de l’exercice 2018 déposé auprès de l’AMF en date du
31 mars 2020 ;
b)
les comptes consolidés 2018, le rapport d’audit
correspondant et l’aperçu des articles figurant au
chapitre 3 du Document de référence de l’exercice
2018 déposé auprès de l’AMF en date du 3 avril 2019.
Les parties non incluses du Document d’enregistrement
universel 2019 et du Document de référence 2018 sont soit
sans objet pour l’investisseur, soit couvertes par un autre
endroit du présent Document d’enregistrement universel.
Les documents cités ci-dessus sont disponibles sur les
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
215
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Comptes consolidés des exercices 2019 et 2018
3
3.4
POLITIQUE DE DISTRIBUTION DES DIVIDENDES
Modalités de paiement de dividendes
Le paiement de dividendes se fait annuellement à l’époque
et aux lieux fixés par l’Assemblée Générale, ou à défaut, par
le Conseil d’administration dans le délai maximal de neuf
mois à compter de la clôture de l’exercice. Les dividendes
régulièrement perçus ne peuvent faire l’objet de répétition.
Le paiement du dividende peut faire l’objet du versement d’un
acompte, avant la date de l’Assemblée en fixant le montant,
sur décision du Conseil d’administration dans les conditions
fixées à l’article L. 232-12 alinéa 2 du Code de commerce.
Il peut être proposé à l’actionnaire, en tout ou partie, d’opter
pour le paiement en actions nouvelles de la Société, dans les
conditions de l’article L. 232-18 alinéa 1 du Code de commerce.
Conformément aux dispositions en vigueur en France, le délai
de prescription des dividendes non réclamés est de cinq ans
à compter de leur date de mise en paiement. Les sommes
non réclamées sont versées à l’État français, conformément
aux dispositions applicables.
Affectation et répartition des résultats (article 24 des statuts)
« Sur les bénéfices nets, tels que définis par la loi, diminués,
le cas échéant, des pertes antérieures, il est prélevé 5 % pour
constituer le fonds de réserve prévu par la loi, jusqu’à ce que
ce fonds ait atteint le dixième du capital social.
Le bénéfice distribuable est constitué par le bénéfice net de
l’exercice, diminué des pertes antérieures et du prélèvement
prévu ci-dessus et augmenté des reports bénéficiaires. Sur
le bénéfice distribuable, l’Assemblée Générale Ordinaire
peut effectuer le prélèvement de toute somme qu’elle
juge convenable de fixer, soit pour être reporté à nouveau
sur l’exercice suivant, soit pour être porté à un ou plusieurs
fonds de réserve, généraux ou spéciaux, dont elle détermine
l’affectation ou l’emploi.
Le surplus, s’il en est un, est réparti uniformément entre
toutes les actions.
L’Assemblée Générale a la faculté d’accorder à chaque
actionnaire, pour tout ou partie du dividende mis en
distribution, une option entre le paiement du dividende en
actions dans les conditions légales, ou en numéraire. »
Tableau d’affectation du résultat 2020
L’affectation proposée du résultat 2020 figure dans les résolutions proposées à la prochaine Assemblée au chapitre 9 du
présent document.
Politique de distribution de dividendes
Modalités de versement
La Société ne distribuant pas usuellement d’acompte, les dividendes sont versés annuellement après la tenue de l’Assemblée
appelée à statuer sur la gestion et les comptes de l’exercice écoulé. Il peut être parfois proposé, sur option de l’actionnaire,
une distribution mixte, en numéraire et en actions.
Montant du dividende
La Société s’efforce de verser un dividende régulier et significatif.
DIVIDENDES VERSÉS SUR LES TROIS DERNIERS EXERCICES
2020
2019
2018
Nombre d’actions rémunérées
26 636 005
26 636 000
26 635 884
Résultat net part du Groupe
(675) M€
(184) M€
53 M€
Dividendes par action
0€
0€
0,60 €
DISTRIBUTION TOTALE
0 M€
0 M€
16 M€
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
216
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Politique de distribution des dividendes
3.5
POLITIQUE D’ASSURANCES
Les assurances IARD (Incendies, Accidents, Risques Divers)
Les risques étant identifiés et leurs impacts maîtrisés, le
Groupe définit la stratégie d’assurance la plus pertinente
pour transférer le financement de ses risques résiduels
assurables dans le cadre de programmes mondiaux, souscrits
auprès d’assureurs de réputation et de solidité financière
internationalement reconnues.
Le Groupe met ainsi en œuvre des solutions adaptées, offrant
le meilleur équilibre entre le coût et l’étendue des couvertures
proposées et dispose, pour couvrir les principaux risques
inhérents à l’exercice de son activité, de garanties d’assurance
adéquates, tant dans leur étendue qu’en termes de montants
assurés ou de limites de garanties.
Par ailleurs, le Groupe intervient en première ligne sur certains
programmes d’assurance ce qui lui permet de définir et/ou
adapter les niveaux de rétention et ainsi d’avoir une certaine
maîtrise des coûts d’assurance.
Les trois principales catégories d’assurance souscrites couvrent
les éventuelles mises en cause de la responsabilité civile
du Groupe du fait de ses activités, les dommages à ses
installations et la perte d’exploitation associée ainsi que le
risque d’endommagement ou de perte en cours de transport.
Responsabilité civile
Le programme Responsabilité Civile Générale garantit les
conséquences financières de la responsabilité du Groupe
en raison de dommages corporels, matériels et immatériels
causés aux tiers dans le cadre de ses activités ou du fait de
ses produits.
Ce programme comporte des volets responsabilité civile :
exploitation/avant livraison, produits/après livraison,
professionnelle ou ingénierie.
Un programme Responsabilité Civile Produits Aéronautiques
a été souscrit spécifiquement pour les besoins de la division
Alliages Haute Performance.
Le Groupe dispose également d’un programme d’assurance
Responsabilité Civile Atteintes à l’Environnement et
Responsabilité Environnementale.
Dommages aux biens et pertes d’exploitation
Son objet est de garantir les conséquences dommageables d’événements pouvant survenir sur les installations tels incendie,
explosion, bris de machine ou événement naturel.
Faculté/marchandises transportées
Ce programme couvre toutes les filiales du Groupe, partout dans le monde, pour l’ensemble des transports de marchandises
dont elles ont la charge.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
217
3
Comptes consolidés et comptes sociaux
Politique d’assurances
3
Mine de Moanda,
Comilog, Gabon
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
218
4.1
Rapport du Conseil d’administration
sur le gouvernement d’entreprise
220
4.2
Liste et fonctions des administrateurs
228
Gouvernement
d’entreprise
4
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
219
4.1
RAPPORT DU CONSEIL D’ADMINISTRATION
SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE
Ce rapport, prévu par le dernier alinéa de l'article L. 225-37 du Code de commerce, porte sur les points prévus à l'article
L. 22-10-10 du Code de commerce (anciennement numéroté L. 225-37-4).
4.1.1
Le Conseil d’administration
4.1.1.1
Composition du Conseil
La Société est administrée par un Conseil d'administration
composé de dix-sept membres au plus, en ce compris,
le cas échéant, un représentant de l'État ainsi que des
administrateurs nommés sur proposition de celui-ci en
application des articles 4 et 6 de l'ordonnance n° 2014-948 du
20 août 2014 relative à la gouvernance et aux opérations sur le
capital des sociétés à participation publique. Au titre de cette
ordonnance, un représentant de l'État (M. Bruno Vincent) a été
désigné par arrêté du 23 mai 2019. En plus, conformément
à l'article L. 22-10-7 du Code de commerce (anciennement
numéroté L. 225-27-1) et à l'article 10.9 des statuts, deux
administrateurs représentant les salariés sont désignés, l'un
par le Comité Social et Économique, l'autre par le Comité
d'Entreprise Européen. La durée de leur mandat est de quatre
ans à compter de leur nomination.
Le Pacte d’actionnaires du 16 mars 2012 existant entre les
sociétés Sorame et CEIR d'une part et FSI Equation (filiale de
l'Agence des participations de l'État - APE, agissant pour le
compte de l'État) d'autre part, (Pacte successivement modifié
le 21 mars 2013, ayant fait l’objet d’une décision et information
de l’Autorité des marchés financiers sous le numéro 212C0647
lors de sa conclusion et d’une décision et information de
l’Autorité des marchés financiers sous le numéro 216C1753
relative à l’évolution au sein du concert lors de l’acquisition
par l’Agence de participations de l’État de l’intégralité du
capital de la société FSI Equation le 29 août 2016, et modifié
le 25 avril 2019 afin de mettre les stipulations du Pacte en
conformité avec l’ordonnance n° 2014-948 du 20 août 2014
mentionnée plus haut sans modifier l’équilibre des parties au
Pacte), prévoit que le Conseil d'administration est composé
comme suit :
•
cinq administrateurs, proposés par le concert Sorame-CEIR ;
•
trois administrateurs, proposés par l'APE ;
•
deux administrateurs, proposés par STCPI ;
•
un administrateur proposé d'un commun accord par
Sorame-CEIR et l'APE ;
•
cinq « personnes qualifiées », proposées à raison de trois
par le concert Sorame-CEIR, et deux par l'APE, choisies en
considération de leur compétence et de leur indépendance
vis-à-vis de la partie qui la propose et de la Société elle-
même, en harmonie avec le Code de gouvernement
d'entreprise des sociétés cotées Afep-Medef ;
•
un administrateur appelé à présider le Conseil
d'administration.
Conformément aux statuts et à la charte de l'administrateur,
chaque administrateur personne physique doit devenir
détenteur de cent actions dans les dix-huit mois suivant
son entrée au Conseil et les conserver pour la durée de son
mandat.
L'échelonnement des mandats des 16 administrateurs
nommés par l'Assemblée Générale est le suivant : quatre
mandats viennent à échéance lors de l'Assemblée statuant
sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2020, un
mandat vient à échéance lors de l'Assemblée statuant sur les
comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2021, huit mandats
viennent à échéance lors de l'Assemblée statuant sur les
comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2022, trois mandats
viennent à échéance lors de l'Assemblée statuant sur les
comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2023.
Autre participant au Conseil d’administration : Mme Cécile Green
(déléguée du Comité Social et Économique).
4.1.1.2
Détail des mandats
La composition détaillée et le détail des mandats des
membres du Conseil d'administration à la date du présent
rapport figurent dans le tableau ci-annexé.
4.1.1.3
Composition des Comités
Les règlements intérieurs précisant les règles de
fonctionnement et les missions de chaque Comité sont
consultables sur le site Internet de la Société.
Le Comité d'Audit, des Risques et de l’Éthique est actuellement
composé de six administrateurs : Miriam Maes (administrateur
indépendant - Président du Comité), Christine Coignard
(administrateur indépendant), François Corbin (administrateur
indépendant), Cyrille Duval, Sonia Sikorav (administrateur
indépendant) et Bruno Vincent.
Le Comité des Rémunérations et de la Gouvernance est
actuellement composé de six administrateurs : Claude Tendil
(Président du Comité - administrateur indépendant), Cyrille
Duval, Frédéric Gaidou (administrateur représentant les
salariés), Miriam Maes (administrateur indépendant), Catherine
Ronge (administrateur indépendant) et Bruno Vincent.
Le Comité des Nominations est actuellement composé de
quatre administrateurs : Claude Tendil (Président du Comité,
Président du Comité des Rémunérations et de la Gouvernance,
administrateur indépendant), Cyrille Duval, Manoelle Lepoutre
(administrateur indépendant) et Bruno Vincent.
Le Comité Stratégique et de la RSE est actuellement composé
de 10 administrateurs : Manoelle Lepoutre (administrateur
indépendant, Président du Comité), Christel Bories (Président-
Directeur Général), Christine Coignard (administrateur
indépendant), Cyrille Duval, Jérôme Duval, Nathalie de
La Fournière, Jean-Yves Gilet, Jean-Philippe Letellier
(administrateur représentant les salariés), Sonia Sikorav
(administrateur indépendant) et Bruno Vincent.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
220
4
Gouvernement d’entreprise
Rapport du Conseil d’administration sur le gouvernement d’entreprise
4.1.1.4
Comply or Explain
Code de gouvernement d’entreprise
Conformément à la décision du Conseil d'administration
du 9 décembre 2008, Eramet se réfère au Code de
gouvernement d'entreprise des sociétés cotées Afep-Medef
(« le Code Afep-Medef »), disponible sur le site Internet de
l’Afep et du Medef.
La Société estime que ses pratiques sont conformes aux
recommandations du Code Afep-Medef. Certaines adaptations
ont été opérées par rapport à ces recommandations pour
les raisons expliquées dans le tableau figurant en annexe au
présent rapport.
Politique de diversité appliquée aux membres
du Conseil (hors administrateurs représentant
les salariés) : description de ses objectifs, de ses
modalités de mise en œuvre et des résultats
obtenus au cours de l'exercice écoulé
Conformément à l'article L. 22-10-10 du Code de commerce
(anciennement numéroté L. 225-37-4), le Conseil
d'administration s'est interrogé sur l'équilibre souhaitable de
sa composition et de celles des Comités qu'il a constitués en
son sein, notamment en termes de diversité (représentation
des femmes et des hommes, nationalités, âge, qualifications
et expériences professionnelles).
D’une manière générale, le Conseil reconnaît les avantages de
la diversité en son sens le plus large et considère la diversité
de ses membres comme étant un élément essentiel pour
mener ses discussions et prendre ses décisions, ce qui favorise
un fonctionnement efficace et une bonne gouvernance. Un
Conseil diversifié est un Conseil qui possède un équilibre
entre compétences, expériences et expertises, ainsi qu’une
diversité des points de vue qui sont pertinents aux intérêts
de l’entreprise et à ses objectifs stratégiques.
Au titre de la composition du Conseil au cours de l’exercice
écoulé, sont à noter les points suivants :
•
La part d’administrateurs de sexe féminin est de 41 % (7 sur
16 membres choisis par l’Assemblée plus le représentant
de l’État). Cette proportion est en conformité avec le seuil
minimal de 40 % prévu au premier alinéa de l'article
L. 22-10-3 du Code de commerce (anciennement numéroté
L. 225-18-1).
•
Les administrateurs ont entre 38 et 75 ans. L’âge moyen des
administrateurs est de 57 ans. En application de l’article 10
des statuts, les administrateurs ne peuvent être âgés de
plus de soixante-dix ans au moment de leur nomination.
Un administrateur ayant dépassé l'âge de soixante-dix ans
en cours de mandat peut voir son mandat renouvelé une
fois. Le nombre d'administrateurs ayant dépassé l'âge de
soixante-dix ans ne peut dépasser un tiers de l'effectif du
Conseil. Deux administrateurs ont plus de soixante-dix
ans. Les administrateurs sont nommés pour une durée
de quatre ans.
•
Sept administrateurs choisis par l’Assemblée exercent
leur mandat depuis moins de quatre ans, quatre depuis
moins de six ans, quatre depuis moins de dix ans et un
depuis plus de douze ans. Le représentant de l’État siège
au Conseil depuis moins de quatre ans. La répartition entre
les administrateurs plus anciens au Conseil et ceux plus
récemment nommés est de nature à conjuguer vision
nouvelle et cohérence sur le long terme.
•
Dix administrateurs choisis par l’Assemblée résident en
France métropolitaine, deux dans le reste de l’Union
européenne, deux administrateurs en Nouvelle-Calédonie,
un administrateur au Gabon et un administrateur aux
États-Unis. Le représentant de l’État réside en France
métropolitaine.
Compétences des administrateurs
Dans sa délibération du 12 mars 2020, le Conseil a décidé :
« de structurer le processus de nomination des nouveaux
administrateurs pour se rapprocher des meilleures pratiques
de gouvernance : définition d’une grille de compétences
validées par le Conseil sur proposition du Comité, puis
revue des candidatures par un cabinet externe, présélection
d’une
“short-list”
puis présentation au Conseil de plusieurs
alternatives avec des dossiers documentés sur chaque
candidat. » La grille de compétences soumise au Conseil
pour validation intègre nécessairement l’exigence de
développement de la diversité dans la composition de
celui-ci, simultanément à son enrichissement par l’apport
de membres ayant des compétences professionnelles
spécifiques. La grille de compétence retenue intègre
les compétences minières, métallurgiques, financières,
extra-financières (RSE, RH, autres), digitales et d’innovation,
ainsi qu’une connaissance des géographies clés.
Indépendance des administrateurs
Le Code Afep-Medef considère qu'un administrateur est
indépendant « lorsqu'il n'entretient aucune relation de
quelque nature que ce soit avec la Société, son Groupe
ou sa Direction, qui puisse compromettre l'exercice de sa
liberté de jugement. Ainsi, par administrateur indépendant,
il faut entendre tout mandataire social non exécutif de
la Société ou de son Groupe dépourvu de liens d'intérêt
particulier (actionnaire significatif, salarié, autre) avec ceux-ci ».
Le Code Afep-Medef détermine également un certain
nombre de critères qui doivent être examinés par le Conseil
afin de déterminer si un administrateur peut être qualifié
d'indépendant :
•
« ne pas être ou ne pas avoir été au cours des cinq années
précédentes :
•
salarié, dirigeant mandataire social exécutif de la Société,
•
salarié, dirigeant mandataire social exécutif ou
administrateur d'une société que la Société consolide,
•
salarié, dirigeant mandataire social exécutif ou
administrateur de la société mère de la Société ou d'une
société consolidée par cette société mère » ;
•
« ne pas être dirigeant mandataire social exécutif d'une
société dans laquelle la Société détient, directement
ou indirectement, un mandat d'administrateur ou dans
laquelle un salarié désigné en tant que tel ou un dirigeant
mandataire social exécutif de la Société (actuel ou
l'ayant été depuis moins de cinq ans) détient un mandat
d'administrateur » ;
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
221
4
Gouvernement d’entreprise
Rapport du Conseil d’administration sur le gouvernement d’entreprise
4
•
« ne pas être client, fournisseur, banquier d'affaires, banquier
de financement, conseil (ou être lié directement ou
indirectement à ces personnes) :
•
significatif de la Société ou de son Groupe,
•
ou pour lequel la Société ou son Groupe représente une
part significative de l'activité.
L'appréciation du caractère significatif ou non de la relation
entretenue avec la Société ou son Groupe est débattue
par le Conseil et les critères quantitatifs et qualitatifs ayant
conduit à cette appréciation (continuité, dépendance
économique, exclusivité, etc.), explicités dans le rapport
sur le gouvernement d'entreprise. » ;
•
« ne pas avoir de lien familial proche avec un mandataire
social » ;
•
« ne pas avoir été Commissaire aux comptes de l'entreprise
au cours des cinq années précédentes » ;
•
« ne pas être administrateur de la Société depuis plus
de douze ans. La perte de la qualité d'administrateur
indépendant intervient à la date des douze ans. »
À la date du présent rapport, sur la base de l'examen annuel
par le Conseil de l'ensemble des critères rappelés ci-dessus,
le Conseil a considéré que le Conseil est composé de sept
administrateurs indépendants sur un total de 16 membres
choisis par l'Assemblée plus le représentant de l'État (les
deux administrateurs représentant les salariés n'étant pas
comptabilisés conformément aux dispositions du Code
Afep-Medef), soit plus d'un tiers de membres indépendants
conformément à la recommandation 8.3 du Code Afep-Medef
pour les sociétés contrôlées.
Il est proposé aux suffrages de l'Assemblée Générale des
actionnaires de mai 2021 le renouvellement des mandats
de deux administrateurs indépendants, Mme Christine
Coignard (membre du Comité d'Audit, des Risques et
de l’Éthique et membre du Comité Stratégique et de la
RSE) et Mme Catherine Ronge (membre du Comité des
Rémunérations et de la Gouvernance). Mmes Coignard et
Ronge ont été respectivement nommées administrateurs
en mai 2017 et en février 2016.
Il est précisé qu'à l'occasion de la revue annuelle de la
qualification d'indépendance des administrateurs, le Conseil
a procédé à une appréciation des relations d'affaires existant
entre le groupe Eramet et le groupe au sein duquel certains
administrateurs indépendants concernés détiennent un
mandat social. L'activité d'Eramet de production et de vente
de produits miniers et métallurgiques génère des courants
d'affaires vers un nombre restreint de clients pour lesquels
il n'existe pas de relations d'affaires avec les administrateurs
d'Eramet. Pour l'exercice de son activité, Eramet a recours à
un certain nombre de fournisseurs de matières premières,
de biens et de services, parmi lesquels trois groupes dans
lesquels trois administrateurs en particulier (Mme Lepoutre
pour les produits pétroliers, M. Corbin pour les pneumatiques
et M. Tendil pour les assurances) exercent leurs activités
professionnelles. Cet exercice d'appréciation a permis de
vérifier qu'il n'existe pas de relations d'affaires significatives
à ce titre, tant en termes de nature des prestations que de
leurs montants et des conditions de leur négociation ou de
leur fourniture.
4.1.1.5
Travaux de l'année 2020 du Conseil
et de ses Comités
Conseil d’administration
Le Conseil s'est réuni 11 fois en 2020. Les administrateurs se
sont également réunis au cours de l’exercice, hors la présence
des dirigeants mandataires sociaux exécutifs.
Outre l'examen des éléments récurrents liés à l'activité du
Groupe et de ses Divisions, le Conseil a notamment procédé à :
•
l’examen des plans de gestion des conséquences
opérationnelles de la pandémie de Covid-19 ;
•
la revue des actions d’Eramet pour mettre en œuvre un
fonds de solidarité servant à financer des actions contre
la propagation de la pandémie de Covid-19 dans les
communautés autour des sites du Groupe partout dans
le monde ;
•
l'arrêté des comptes 2019 de la Société et du Groupe et
les documents relatifs à la convocation de l'Assemblée
Générale annuelle et à l'information des actionnaires, et
notamment les modalités de la tenue de l'Assemblée
Générale annuelle à huis clos ;
•
l’examen des comptes du premier semestre 2020 ;
•
la revue des résultats sécurité au travail dans le Groupe ;
•
la revue des prévisions de résultats et de trésorerie et la
revue des plans de redressement et d'amélioration de la
productivité des filiales du Groupe ;
•
les projets d'investissements et de désinvestissements
des Divisions ;
•
l'examen des options de financement du développement
du Groupe et de ses principales filiales ;
•
la revue du rapport prévu par l'article L. 225-102-3 du Code
de commerce sur les paiements effectués aux autorités
des pays où le Groupe exerce des activités extractives.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
222
4
Gouvernement d’entreprise
Rapport du Conseil d’administration sur le gouvernement d’entreprise
Le tableau des participations individuelles aux réunions du Conseil d'administration et des Comités en 2020 figure ci-dessous.
Conseil
d’administration
Comité d’Audit,
des Risques et
de l’Éthique
Comité des
Rémunérations et
de la Gouvernance
Comité
Stratégique
et de la RSE
Comité des
Nominations
Michel Antsélévé
91 %
-
-
-
-
Christel Bories
100 %
-
-
100 %
-
Emeric Burin des Roziers
100 %
-
-
-
-
Christine Coignard
100 %
100 %
-
100 %
-
François Corbin
100 %
100 %
-
-
-
Cyrille Duval (Sorame)
100 %
100 %
100 %
100 %
100 %
Jérôme Duval
100 %
-
-
100 %
-
Nathalie de La Fournière (CEIR)
100 %
-
-
100 %
-
Frédéric Gaidou
100 %
-
100 %
-
-
Jean Yves Gilet
100 %
-
-
100 %
-
Manoelle Lepoutre
100 %
-
-
100 %
100 %
Philippe Gomès (jusqu’en mai 2020)
86 %
-
75 %
-
-
Jean-Philippe Letellier
100 %
-
-
100 %
-
Miriam Maes
100 %
100 %
100 %
-
-
Louis Mapou
9%
-
-
-
-
Catherine Ronge
100 %
-
100 %
-
-
Sonia Sikorav
100 %
100 %
-
100 %
-
Claude Tendil
100 %
-
100 %
-
100 %
Bruno Vincent représentant l’État
100 %
100 %
100 %
100 %
100 %-
Jean-Philippe Vollmer
(à partir d’octobre 2020)
100 %
-
-
-
-
TAUX DE PRÉSENCE MOYEN
94 %
100 %
98 %
100 %
100 %
Comité d'Audit, des Risques et de l’Éthique
Pour l'organisation des travaux du Comité, la Société s'appuie
sur le rapport du groupe de travail de l'AMF sur le Comité
d'Audit (recommandation AMF du 22 juillet 2010).
Lors des réunions du Comité, il entend notamment le
Président-Directeur Général, les Directeurs Généraux
Adjoints en charges des Divisions opérationnelles, le Directeur
Général Adjoint en charge des finances, de la transformation
numérique et des achats Groupe, les Commissaires aux
comptes, le Directeur des Risques, du Contrôle Interne et de
l'Audit Interne du Groupe, le Directeur de la Comptabilité, de la
Consolidation et de la Fiscalité Groupe, le Directeur du Plan et
du Contrôle de Gestion Groupe, le Directeur du Financement
et de la Trésorerie, le Directeur Éthique et
Compliance
et le
Directeur Juridique du Groupe.
Le Comité s'est réuni huit fois en 2020, dont deux fois de façon
conjointe au Comité Stratégique et de la RSE.
Outre la présentation des comptes de l'année précédente en
février et l'examen des comptes du premier semestre en juillet,
le Comité revoit annuellement le bilan des audits internes de
l'année ainsi que le plan d'audit interne de l'année suivante.
L'examen des comptes par le Comité est accompagné d'une
présentation des Commissaires aux comptes décrivant les
conclusions de leurs travaux et les points essentiels sur les
travaux menés.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
223
4
Gouvernement d’entreprise
Rapport du Conseil d’administration sur le gouvernement d’entreprise
4
Pour l'exercice 2020, le Comité a plus particulièrement
examiné les points suivants :
•
le suivi de l'évolution des prévisions de résultats, des
prévisions de trésorerie et du besoin en fonds de roulement
du Groupe et de ses principales filiales, ainsi que du
programme de cash control ;
•
le suivi de l’avancement des projets du Groupe et de ses
filiales ;
•
les opérations de financement du Groupe ;
•
le processus de suivi de la gestion des risques du Groupe,
en ce compris ceux de nature sociale et environnementale ;
•
la mise en place du référentiel Eramet Management System
(EMS) ;
•
le processus de suivi du contrôle interne du Groupe ;
•
les travaux de l'audit interne pour l'année en cours et son
plan de travail prévisionnel pour l'année à venir ;
•
le processus de suivi des engagements hors bilan du
Groupe ;
•
le processus de suivi des enjeux fiscaux du Groupe ;
•
le programme de conformité éthique du Groupe ;
•
le processus de suivi du risque de cybersécurité ;
•
le processus de renouvellement des mandats des
Commissaires aux comptes à l'Assemblée Générale 2021.
Un appel d'offre auprès de cabinets internationaux a permis
au Comité de recommander au Conseil d'administration
le renouvellement de l'un des mandats et le choix d'un
nouveau cabinet. L'avis du Comité a été suivi par le Conseil ;
•
les projets de rapports aux actionnaires.
Comité des Rémunérations et de la Gouvernance
Le Comité s'est réuni neuf fois en 2020.
Au cours de l'exercice, outre la proposition des éléments de
rémunération des dirigeants mandataires sociaux exécutifs
qui sont détaillés à la section Rémunération des organes
de direction et d'administration du rapport de gestion,
le Comité a proposé au Conseil qui l'a approuvé un plan
annuel d'attribution d'actions de performance destiné aux
mandataires sociaux et cadres dirigeants de la Société et de
ses filiales. Le Comité a procédé à l'examen des conclusions
de l'évaluation annuelle du fonctionnement du Conseil et
revu les mises à jour apportées aux règlements intérieurs
du Conseil et des Comités.
Comité des Nominations
Le Comité s'est réuni deux fois au cours de l'année 2020 afin
d'examiner les candidatures des nouveaux administrateurs
proposés et pour l'examen périodique du plan de succession
des principaux cadres dirigeants du Groupe. Le dirigeant
mandataire social exécutif est associé aux travaux du Comité
des Nominations.
Comité Stratégique et de la RSE
Le Comité s'est réuni quatre fois au cours de l'année 2020,
dont deux fois de façon conjointe au Comité d'Audit, des
Risques et de l’Éthique. Lors de ces réunions, le Comité
a examiné l'évolution des marchés sur lesquels évoluent
les activités du Groupe et leur compétitivité ainsi que les
options stratégiques qui en résultent. Au cas par cas, il a
examiné les programmes d'amélioration de la productivité
menés, ainsi que certains projets d'investissement ou de
désinvestissement. Le Comité est également tenu informé
des principaux enjeux auxquels l'entreprise est confrontée,
y compris dans le domaine de la responsabilité sociale et
environnementale pour lequel il revoit annuellement la feuille
de route RSE du Groupe.
4.1.1.6
Évaluation des travaux du Conseil
Le Conseil prévoit la conduite annuelle de son auto-évaluation
alternée de façon triennale par une évaluation du Conseil par
un tiers expert. L'évaluation vise à faire le point sur les modalités
de fonctionnement du Conseil, à vérifier que les questions
importantes sont convenablement préparées et débattues.
À cet égard, chaque administrateur répond annuellement
à un questionnaire détaillé qui porte sur le fonctionnement
du Conseil et de ses Comités spécialisés et qui lui permet,
s'il le souhaite, d'exprimer librement son appréciation sur les
contributions individuelles des administrateurs.
L'évaluation réalisée au titre de l'exercice 2020 a été réalisée par
questionnaire en interne avec la possibilité de programmer
des entretiens individuels avec le secrétaire du Conseil.
Les résultats de l'évaluation ont été analysés par le Comité
des Rémunérations et de la Gouvernance et ont été débattus
lors du Conseil du 11 mars 2021.
Les améliorations proposées et leurs modalités de mise en
œuvre ont été définies par ce même Conseil.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
224
4
Gouvernement d’entreprise
Rapport du Conseil d’administration sur le gouvernement d’entreprise
4.1.2
Règlement intérieur du Conseil et de ses Comités, charte de l’administrateur,
et procédure de déontologie boursière
Le règlement intérieur, consultable sur le site Internet
de la Société, précise la composition, l'organisation et le
fonctionnement du Conseil et de ses Comités, les rôles et
pouvoirs du Président du Conseil et du Directeur Général et
les droits et obligations des administrateurs. Le règlement
intérieur s'impose à tous les administrateurs, ainsi qu'à toute
autre personne qui serait amenée à participer aux séances du
Conseil ou à celles de ses Comités à quelque titre que ce soit.
Outre ses pouvoirs généraux définis par la loi et les règlements,
le Conseil examine et approuve l'ensemble des décisions
relatives aux grandes orientations stratégiques du Groupe et
veille à leur mise en
œ
uvre effective par la Direction Générale.
Les membres du Conseil et les membres des Comités
peuvent, dans l'exercice de leurs attributions respectives
et après en avoir informé le Président-Directeur Général,
entendre les principaux cadres de direction du Groupe.
Ils rendent compte des informations obtenues et des avis
recueillis.
Les membres des Comités ont compétence pour demander
tout conseil ou avis auprès de tout consultant ou expert
extérieur, s’ils l’estiment nécessaire.
À cet effet, ils peuvent solliciter des études techniques
externes sur des sujets relevant de la compétence du Comité
après mise en concurrence, aux frais de la Société, après en
avoir informé le Président-Directeur Général ou le Conseil
d’administration lui-même et à charge d’en rendre compte
au Conseil.
Le Conseil se réunit aussi souvent que l'intérêt de la Société
l'exige à des dates adaptées aux obligations légales. Les
convocations sont faites par le moyen jugé le mieux adapté
permettant d'assurer la traçabilité de la convocation et
dans les délais permettant aux administrateurs de prendre
connaissance des dossiers avec le préavis opportun. Si les
convocations le prévoient, les réunions du Conseil peuvent
être tenues par des moyens de visioconférence ou de
télécommunication sur les sujets autorisés par les statuts
de la Société ou par la loi.
Le Président veille à communiquer à chaque administrateur,
préalablement à la réunion, un dossier contenant tous les
documents et informations nécessaires à l'examen des points
de l'ordre du jour.
Le procès-verbal de chaque Conseil est établi par le Secrétaire
du Conseil et soumis par le Président à l'approbation des
administrateurs lors du Conseil suivant, le projet étant adressé
à chaque participant (administrateurs et représentant du
personnel) avant la date de réunion prévue.
Dans un souci de bonne gouvernance de l'entreprise, le
Conseil a intégré dans son règlement intérieur la charte
de l'administrateur qui énonce les droits et obligations des
administrateurs et à laquelle tout administrateur est tenu.
Chaque administrateur adhère à la charte en la signant lors
de sa nomination. Cette charte rappelle notamment que :
•
chaque administrateur veille à agir en toute circonstance
dans l'intérêt social de la Société et s'engage à défendre
et promouvoir les valeurs de la Société ;
•
chaque administrateur veille à informer complètement
et préalablement le Conseil de toute situation de conflit
d'intérêt réelle, potentielle ou perçue. Il doit s'abstenir
d'assister au débat et de participer au vote de la délibération
correspondante ;
•
chaque administrateur veille à maintenir son indépendance
personnelle d'analyse, de jugement, de décision et d'action
et à rejeter toute pression, directe ou indirecte, pouvant
s'exercer sur lui et pouvant émaner de tout tiers ou des
fonctions qu'il exerce par ailleurs ;
•
chaque administrateur, contribuant à la collégialité et à
l'efficacité des travaux du Conseil et des Comités, agit avec
loyauté, bonne foi et devoir de réserve ;
•
chaque administrateur veille à consacrer à ses fonctions le
temps et l'attention nécessaires et assister dans la mesure
du possible à toutes séances du Conseil et aux réunions
des Comités dont il est membre, apporter à la préparation
des travaux qui y sont conduits le temps nécessaire et se
procurer à cette fin toutes les informations utiles. Il s'engage
à tenir informé le Conseil des mandats exercés dans d'autres
sociétés. Il assiste aux assemblées générales ;
•
chaque administrateur doit solliciter l’approbation du
Conseil avant de s'engager à titre personnel dans une
entreprise concurrente du Groupe ;
•
chaque administrateur veille à préserver la confidentialité la
plus stricte sur les dossiers qui lui sont remis pour l'exercice
de son mandat ainsi que sur les débats et informations
auxquels il accès au sein du Conseil et des Comités et à ce
titre s'interdit de les divulguer à quiconque et de quelque
manière que ce soit ;
•
chaque administrateur doit s'assurer qu'il reçoit en temps
utile tous les documents et informations nécessaires
à l'accomplissement de sa mission. Il lui appartient de
solliciter du Président la communication de tous les
documents qu'il juge indispensable à son information.
Tout administrateur qui estime que l'information fournie
préalablement n'a pas été suffisante peut demander au
Président ou au Conseil de surseoir à statuer ;
•
dans le cas où un administrateur n'est plus en position
d'exercer ses fonctions, soit de son propre fait, soit pour
toute autre raison, il doit en informer le Président du Conseil,
rechercher les solutions permettant d'y remédier et, à
défaut d'y parvenir, en tirer les conséquences personnelles
quant à l'exercice de son mandat.
La procédure de déontologie boursière, établie en conformité
avec le règlement européen « abus de marché », vise à
prévenir les délits et manquements d'initié et fixe des
périodes d'abstention de toute transaction sur le titre
Eramet préalablement à la publication des résultats annuels
et semestriels et du chiffre d'affaires trimestriel. Chaque
administrateur s'engage à respecter cette procédure.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
225
4
Gouvernement d’entreprise
Rapport du Conseil d’administration sur le gouvernement d’entreprise
4
4.1.3
La Direction Générale
4.1.3.1
Mode de direction de la Société -
Administrateur Référent
Depuis la délibération du Conseil du 26 mars 2003, le
Directeur Général de la Société est également Président du
Conseil d'administration, le Conseil ayant estimé que ce choix
était le plus adapté à l'organisation et à la composition du
capital de la Société, contrôlé à hauteur de 63 % du capital
de concert par deux groupes d'actionnaires. Le dialogue
régulier entre les deux principaux actionnaires parties au
Pacte d’actionnaires et la Direction Générale est en effet
facilité à travers un interlocuteur unique unissant les fonctions
de Président du Conseil d'administration et de Directeur
Général. L'unicité des fonctions de Président et de Directeur
Général s'effectue dans le cadre du respect de règles de
gouvernance équilibrées reposant sur :
•
une composition de Conseil comprenant plus d'un tiers
d'administrateurs indépendants ;
•
l'examen préalable par le Comité Stratégique et de la RSE
puis l'approbation du Conseil étant requise pour les grandes
orientations stratégiques.
Conformément à l'article 16 des statuts, le Conseil peut, sur
proposition de la personne assurant la Direction Générale
de la Société, procéder à la nomination de cinq Directeurs
Généraux Délégués au plus, aux fins de l’assister. Le Directeur
Général et les Directeurs Généraux Délégués de la Société ne
peuvent exercer leurs fonctions au-delà de soixante-dix ans.
Administrateur Référent
Le Conseil peut désigner parmi les administrateurs
indépendants un Administrateur Référent après avis du
Comité des Nominations. L'Administrateur Référent a pour
mission de veiller au bon fonctionnement des organes de
gouvernance de la Société et notamment de participer, en
collaboration avec le Comité des Rémunérations et de la
Gouvernance, à l’auto-évaluation annuelle et à l’évaluation
externe triennale du Conseil et d'organiser au moins une
réunion annuelle des membres du Conseil n'exerçant pas de
mission exécutive au sein du Groupe et des administrateurs
indépendants pour faciliter l’accès des administrateurs, qu’ils
soient ou non indépendants, aux informations nécessaires
à l’exercice de leur mission dans les meilleures conditions
possibles. La définition complète de ses missions est
précisée au règlement intérieur du Conseil disponible sur le
site Internet de la Société. M. François Corbin a été désigné
Administrateur Référent à compter du 30 mars 2021.
4.1.3.2
Mode d'exercice
de la Direction Générale
Le Comité Exécutif (Comex) est constitué du Président-Directeur
Général, de deux Directeurs Généraux Adjoints en charge pour
l'un de la division Mines et Métaux et pour l'autre de la division
Alliages Haute Performance, du Directeur des Ressources
Humaines, Santé & Sûreté, du Directeur Général Adjoint en
charge des finances, de la transformation numérique et des
achats Groupe, du Directeur du Développement Durable
et Engagement d'Entreprise, du Directeur de la Stratégie
et de l'Innovation et du Directeur Juridique Groupe. Le fait
que les Directeurs « Corporate » des fonctions supports
(Direction des Ressources Humaines, Santé & Sûreté, Direction
Administrative et Financière, Direction du Développement
Durable et Engagement d'Entreprise, Direction de la Stratégie
et de l'Innovation et Direction Juridique) soient membres du
Comex renforce l'efficacité et la cohérence de leur action.
Tous les membres du Comex, ainsi que le Directeur des
Risques, du Contrôle Interne et de l'Audit interne, le Directeur
de la Sécurité Groupe et le Directeur Éthique et
Compliance
rapportent directement au Président-Directeur Général.
Le Directeur Général Adjoint en charge des finances, de la
transformation numérique et des achats Groupe supervise
également les achats, les relations investisseurs, les systèmes
d'informations, la transformation numérique, le contrôle de
gestion Groupe, les assurances, le financement et la trésorerie,
la comptabilité, la consolidation, la fiscalité Groupe et les
achats Groupe.
4.1.3.3
Limitations apportées aux pouvoirs
du Directeur Général
Le Conseil d'administration du 23 mai 2017 a confié
à Mme Bories tous les pouvoirs dévolus par la loi au
Président-Directeur Général d'une société anonyme.
Le Président-Directeur Général exerce ses pouvoirs
conformément à la loi et dans les limites de l'objet social et
sous réserve, conformément à ce qui est indiqué à l'article 13
alinéa 2 des statuts, du principe selon lequel « aucune décision
relative aux grandes orientations stratégiques, économiques,
financières ou technologiques de l'entreprise ne peut
intervenir sans que le Conseil en ait préalablement délibéré ».
Cependant, les opérations suivantes sont, conformément
au Règlement Intérieur du Conseil, soumises à l'autorisation
préalable du Conseil : tout projet d'investissement stratégique
et toute opération significative, notamment d'acquisition ou
de cession, supérieure à 50 millions d'euros ou susceptible
d'affecter significativement le résultat du Groupe, la structure
de son bilan et son profil de risques. Enfin, les projets et
opérations dont le montant est compris entre 20 millions
d'euros et 50 millions d'euros et qui n'ont pas de portée
significative, sont soumis pour information au Conseil.
Conformément à l'article 13 alinéa 4 des statuts, « les actes
concernant la Société sont signés soit par le Directeur Général,
soit par le Directeur Général Délégué, soit par tout fondé de
pouvoir spécial ».
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
226
4
Gouvernement d’entreprise
Rapport du Conseil d’administration sur le gouvernement d’entreprise
4.1.4
Politique de la Société en matière d’égalité professionnelle entre les
femmes et les hommes, y compris au sein du Comex
Ces éléments figurent à la section Déclaration de Performance Extra-Financière / Ressources Humaines du rapport de gestion.
4.1.5
Informations relatives aux conditions de rémunération et de compensation
du Président Directeur Général
Ces éléments figurent à la section « Rémunération des organes de direction et d'administration » du rapport de gestion.
4.1.6
Informations relatives à l’actionnariat et aux accords d’actionnaires
et participations
Ces éléments, ainsi que les éléments pouvant avoir une incidence en cas d'OPA, figurent à la section « Eramet et ses
actionnaires » du rapport de gestion.
4.1.7
Dispositions diverses
4.1.7.1
Description des conventions
réglementées - procédure interne
d'évaluation des conventions
courantes conclues à des conditions
normales
La description des conventions réglementées figure dans le
rapport spécial des Commissaires aux comptes, à la section
Comptes sociaux. Pour ce qui concerne les conventions
courantes conclues à des conditions normales, une procédure
interne d'évaluation a été mise en place : celle-ci prévoit une
typologie des conventions s'appuyant sur le guide CNCC de
2014, une mise en œuvre par les services internes de la Société
et une revue régulière annuelle par le Comité d'Audit du type
de conventions conclues durant l'exercice et des conditions
qui y sont attachées. Les conclusions du Comité d'Audit sont
soumises à la revue annuelle du Conseil.
4.1.7.2
Délégations de l'Assemblée Générale
au Conseil d’administration dans
le domaine des augmentations de
capital et état de leur utilisation
Le tableau récapitulatif des délégations accordées par
l'Assemblée Générale au Conseil d'administration figure à
la section « Eramet et ses actionnaires » du rapport de gestion.
4.1.7.3
Modalités de participation des
actionnaires à l'Assemblée Générale
Les modalités de participation des actionnaires aux
assemblées générales sont précisées aux articles 8, 20, 21
et 22 des statuts.
Le Conseil d’administration
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
227
4
Gouvernement d’entreprise
Rapport du Conseil d’administration sur le gouvernement d’entreprise
4
4.2
LISTE ET FONCTIONS DES ADMINISTRATEURS
Bories Christel
ADMINISTRATEUR
(5)
PRÉSIDENT-DIRECTEUR GÉNÉRAL
Date de naissance :
Née le 20 mai 1964 (56 ans)
Nationalité :
Française
Adresse professionnelle :
10, boulevard de Grenelle, 75015 Paris, France
7 055 actions Eramet détenues (7 155 droits de vote)
Date de première
nomination
Administrateur et
Président-Directeur Général :
Assemblée Générale et Conseil
du 23 mai 2017
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Administrateur de Comilog S.A.
•
Administrateur de la Société Le Nickel SLN
Au sein de sociétés hors du Groupe
•
Administrateur de Legrand (société cotée)
•
Administrateur de l’association France Industrie
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
Au sein de sociétés hors du Groupe
•
Administrateur de Smurfit Kappa (société cotée) (jusqu’en décembre 2019)
•
Directeur Général Délégué d’Ipsen (société cotée) (jusqu’en 2016)
Au sein de sociétés du Groupe
•
Président d’Aubert & Duval (de décembre 2017 à février 2018), d’EcoTitanium
(de décembre 2017 à mars 2018)
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Date d’échéance :
Assemblée Générale appelée à
statuer sur les comptes 2020
(5) Comité Stratégique et de la RSE.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
228
4
Gouvernement d’entreprise
Liste et fonctions des administrateurs
Antsélévé Michel
ADMINISTRATEUR
Date de naissance :
Né le 19 février 1965 (55 ans)
Nationalité :
Gabonaise
Adresse professionnelle :
BP 12905, Libreville, Gabon
M. Antsélévé est haut fonctionnaire de l’État gabonais,
Directeur Général de l’Industrie et de la Compétitivité au
ministère du Commerce et de l’Industrie.
100 actions Eramet détenues (200 droits de vote)
Date de première
nomination
Assemblée Générale
du 15 mai 2013
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Néant
Au sein de sociétés hors du Groupe
•
Vice-Président du Conseil d’administration de Total Gabon depuis mars 2017
(société cotée)
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
•
Administrateur représentant la République gabonaise au Conseil d’administration
de la Compagnie de Navigation Intérieure (Gabon) (jusqu’en 2013)
•
Administrateur représentant la Présidence de la République gabonaise aux
Conseils d’administration de la Société de Développement des Ports (Gabon)
(jusqu’en 2016)
•
Administrateur représentant la Présidence de la République gabonaise aux
Conseils d’administration de la Compagnie Minière de Belinga (Gabon) et la
Société Nationale de Gestion et de Construction du Logement Social (Gabon)
(jusqu’au début 2017)
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Renouvellement :
Assemblée Générale du
23 mai 2017 pour une durée
de quatre ans
Date d’échéance :
Assemblée Générale appelée à
statuer sur les comptes 2020
Burin des Roziers Émeric
ADMINISTRATEUR
Date de naissance :
Né le 8 septembre 1980 (40 ans)
Nationalité :
Française
Adresse professionnelle :
10, boulevard de Grenelle, 75015 Paris, France
M. Burin des Roziers est Directeur Général d’Endel
(filiale d’Engie) et Directeur Général Adjoint de la BU Industrie
d’Engie Solutions
1 067 actions Eramet détenues (1 938 droits de vote)
Date de première
nomination
Assemblée Générale
du 23 mai 2019
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Néant
Au sein de sociétés hors du Groupe (sociétés non cotées)
•
Président d’Endel SAS et de Technical Engineering Support SAS (filiale d’Endel)
•
Gérant de SN Europipe
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
•
Administrateur de Gulf Chemical and Metallurgical Corporation (jusqu’en 2016)
(filiale américaine d’Eramet)
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Date d’échéance :
Assemblée Générale appelée à
statuer sur les comptes 2022
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
229
4
Gouvernement d’entreprise
Liste et fonctions des administrateurs
4
Coignard Christine
ADMINISTRATEUR
(1) (4) (5)
Date de naissance :
Née le 5 février 1964 (56 ans)
Nationalité :
Française et canadienne
Adresse professionnelle :
10, boulevard de Grenelle, 75015 Paris, France
Madame Coignard est gérant associé de Coignard & Haas
GmbH, société de conseil en stratégie et développement.
100 actions Eramet détenues (200 droits de vote)
Date de première
nomination
Assemblée Générale
du 23 mai 2017
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Néant
Au sein de sociétés hors du Groupe
•
Gérant associé de Coignard & Haas GmbH (Allemagne)
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
•
Managing Director de Hatch International Advisers Ltd (Royaume-Uni)
•
Administrateur de Tenetopera Ltd (Royaume-Uni)
•
Administrateur de Polymetal International plc (société cotée – Royaume Uni)
(jusqu’en avril 2019)
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Date d’échéance :
Assemblée Générale appelée à
statuer sur les comptes 2020
Corbin François
ADMINISTRATEUR
(1) (4)
Date de naissance :
Né le 14 septembre 1957 (63 ans)
Nationalité :
Française
Adresse professionnelle :
10, boulevard de Grenelle, 75015 Paris, France
M. Corbin est Délégué Général auprès du Président du
groupe Michelin pour les affaires internationales, Vice Président
de Medef International en charge de la coordination sur
l’ASEAN et représentant spécial du ministre de l’Europe et des
Affaires Étrangères pour les affaires économiques en ASEAN.
101 actions Eramet détenues (101 droits de vote)
Date de première
nomination
Assemblée Générale
du 23 mai 2019
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Néant
Au sein de sociétés hors du Groupe (sociétés non cotées)
•
Administrateur Medef International (France)
•
Administrateur Medef International (États-Unis)
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
•
Président de Michelin Ventures SASU (jusqu’en 2019)
•
Administrateur Fondation Michelin (jusqu’en 2019)
•
Administrateur Comité France / Chine (jusqu’en 2020)
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Date d’échéance :
Assemblée Générale appelée à
statuer sur les comptes 2022
(1) Comité d'Audit, des Risques et de l’Éthique.
(4) Administrateur indépendant.
(5) Comité Stratégique et de la RSE.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
230
4
Gouvernement d’entreprise
Liste et fonctions des administrateurs
Duval Jérôme
ADMINISTRATEUR
(5)
Date de naissance :
Né le 30 décembre 1972 (48 ans)
Nationalité :
Française
Adresse professionnelle :
10, boulevard de Grenelle, 75015 Paris, France
Cousin de Cyrille Duval et Nathalie de La Fournière.
M. Duval est Directeur des Financement Maritimes Amériques
chez Crédit Agricole CIB.
600 actions Eramet détenues (600 droits de vote)
Date de première
nomination
Assemblée Générale
du 23 mai 2019
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Néant
Au sein de sociétés hors du Groupe (sociétés non cotées)
•
Néant
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
•
Néant
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Date d’échéance :
Assemblée Générale appelée à
statuer sur les comptes 2022
Sorame
ADMINISTRATEUR
(1) (2) (3) (5)
REPRÉSENTÉ PAR DUVAL CYRILLE
Date de naissance :
Né le 18 juillet 1948 (72 ans)
Nationalité :
Française
Adresse professionnelle :
10, boulevard de Grenelle, 75015 Paris, France
Oncle de Nathalie de La Fournière, cousin de Jérôme Duval
M. Duval est Directeur Général de Sorame et Président de CEIR.
6 041 actions Eramet détenues (12 082 droits de vote)
Date de première
nomination
Assemblée Générale du 11 mai 2011
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Administrateur de Comilog S.A. et de Metal Securities
Au sein de sociétés hors du Groupe (sociétés non cotées)
•
Président de CEIR
•
Directeur Général de Sorame
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
(sociétés du Groupe)
•
Gérant de la SCI Grande Plaine (jusqu’en 2016)
•
Président de Forges de Montplaisir (jusqu’en 2016)
•
Président de Brown Europe (jusqu’en février 2017)
•
Directeur Général Délégué d’Eramet Holding Alliages (jusqu’en octobre 2017)
(société hors du Groupe)
•
Administrateur de Nexans (jusqu’en mai 2019)
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Renouvellement :
Assemblées Générales du
29 mai 2015 et du 23 mai 2019
pour une durée de quatre ans
Date d’échéance :
Assemblée Générale appelée à
statuer sur les comptes 2022
(1) Comité d'Audit, des Risques et de l'Éthique.
(2) Comité des Rémunérations et de la Gouvernance.
(3) Comité des Nominations.
(5) Comité Stratégique et de la RSE.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
231
4
Gouvernement d’entreprise
Liste et fonctions des administrateurs
4
CEIR
ADMINISTRATEUR
(5)
REPRÉSENTÉ PAR DE LA FOURNIÈRE NATHALIE
Date de naissance :
Née le 1er octobre 1967 (53 ans)
Nationalité :
Française
Adresse professionnelle :
10, boulevard de Grenelle, 75015 Paris, France
Nièce de Cyrille Duval, cousine de Jérôme Duval
Mme de La Fournière est Directrice Administration et Finances
de l’Agence d’Urbanisme et d’Aménagement Toulouse Aire
Métropolitaine.
100 actions Eramet détenues (200 droits de vote)
Date de première
nomination
Assemblée Générale du 11 mai 2011
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Néant
Au sein de sociétés hors du Groupe
•
Néant
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
•
Néant
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Renouvellement :
Assemblées Générales du
29 mai 2015 et du 23 mai 2019
pour une durée de quatre ans
Date d’échéance :
Assemblée Générale appelée à
statuer sur les comptes 2022
Gaidou Frédéric
ADMINISTRATEUR REPRÉSENTANT LES SALARIÉS
(2)
Date de naissance :
Né le 11 décembre 1974 (46 ans)
Nationalité :
Française
Adresse professionnelle :
10, boulevard de Grenelle, 75015 Paris, France
M. Gaidou est coordinateur responsabilités produits au sein
de la Direction du Développement Durable et Engagement
d’Entreprise.
23 actions Eramet détenues (42 droits de vote)
Date de première
nomination
Désigné par le Comité d’Entreprise
Européen du 24 avril 2018
conformément à l’article 10.9 des
statuts
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Néant
Au sein de sociétés hors du Groupe
•
Néant
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
•
Néant
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Date d’échéance :
11 novembre 2022
(2) Comité des Rémunérations et de la Gouvernance.
(5) Comité Stratégique et de la RSE.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
232
4
Gouvernement d’entreprise
Liste et fonctions des administrateurs
Gilet Jean Yves
ADMINISTRATEUR
(5)
Date de naissance :
Né le 9 mars 1956 (64 ans)
Nationalité :
Française
Adresse professionnelle :
82, rue de l’Université, 75007 Paris
M. Gilet est Président de Gilet Trust Invest SAS, société de
conseil en stratégie et conseil de direction.
100 actions Eramet détenues (100 droits de vote)
Date de première
nomination
Coopté par le Conseil du
23 septembre 2016
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Néant
Au sein de sociétés hors du Groupe
•
Président de Gilet Trust Invest SAS
•
Administrateur de la Fondation Mines-Télécom (depuis 2017)
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
•
Directeur Exécutif de Bpifrance (2013-2016)
•
Administrateur d’Eiffage (jusqu’en mai 2017)
•
Administrateur d’Orange (jusqu’en janvier 2017)
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Renouvellement :
Assemblée Générale du
23 mai 2019 pour une durée de
quatre ans
Date d’échéance :
Assemblée Générale appelée à
statuer sur les comptes 2022
(5) Comité Stratégique et de la RSE.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
233
4
Gouvernement d’entreprise
Liste et fonctions des administrateurs
4
Lepoutre Manoelle
ADMINISTRATEUR
(3) (4) (5)
Date de naissance :
Née le 8 mai 1959 (61 ans)
Nationalité :
Française
Adresse professionnelle :
TOTAL, 2, place Jean-Millier, La Défense 6,
92078 Paris La Défense Cedex
Mme Lepoutre est Directeur Engagement Société Civile au sein
du groupe TOTAL.
100 actions Eramet détenues (200 droits de vote)
Date de première
nomination
Assemblée Générale du 11 mai 2011
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Néant
Au sein de sociétés hors du Groupe (sociétés non cotées)
•
Administrateur de la Fondation Villette-Entreprises
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
•
Néant
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Renouvellement :
Assemblées Générales des
29 mai 2015 et 23 mai 2019
pour une durée de quatre ans
Date d’échéance :
Assemblée Générale appelée à
statuer sur les comptes 2022
Letellier Jean-Philippe
ADMINISTRATEUR REPRÉSENTANT LES SALARIÉS
(5)
Date de naissance :
Né le 19 janvier 1963 (58 ans)
Nationalité :
Française
Adresse professionnelle :
10, boulevard de Grenelle, 75015 Paris, France
M. Letellier est Référent Énergie Climat à la Direction Énergie
Climat du groupe Eramet.
23 actions Eramet détenues (42 droits de vote)
Date de première
nomination
Désigné par le Comité d’Entreprise
à compter du 23 juin 2018
conformément à l’article 10.9 des
statuts
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Néant
Au sein de sociétés hors du Groupe
•
Membre du Comité d’Experts ISO 50001 et du Comité de Normalisation Energest
au sein de l’Afnor
•
Enseignant à l’Insa Val de Loire
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
•
Néant
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Date d’échéance :
22 juin 2022
(3) Comité des Nominations.
(4) Administrateur indépendant.
(5) Comité Stratégique et de la RSE.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
234
4
Gouvernement d’entreprise
Liste et fonctions des administrateurs
Maes Miriam
ADMINISTRATEUR
(1) (2) (4)
Date de naissance :
Née le 8 mai 1956 (64 ans)
Nationalité :
Néerlandaise
Adresse professionnelle :
80 St Pancras Way, Camden Courtyards,
flat 25, Londres, NW1 9DN.
Mme Maes est Présidente de Foresee, société de conseil en
développement durable et management énergétique des
entreprises, basée à Londres.
100 actions Eramet détenues (200 droits de vote)
Date de première
nomination
Nommée par l’AGO du 27 mai 2016
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Néant
Au sein de sociétés hors du Groupe
•
Administrateur d’Assystem S.A. (France) (société cotée)
•
Présidente du Conseil de Surveillance du Port de Rotterdam (Pays-Bas)
•
Administrateur d’Urenco (Angleterre) et Ultra Centrifuge Netherlands (Pays-Bas)
•
Présidente de Foresee (Royaume-Uni)
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
•
Administrateur de Naturex (France) (société cotée) (jusqu’en septembre 2018)
et de Vilmorin & Cie (France) (société cotée) (jusqu’en décembre 2019)
•
Présidente du Conseil d’administration d’Elia Asset BV et Elia System Operator BV
(Belgique) (société cotée) (jusqu’en mai 2017)
•
Présidente de Sabien Technology Group Ltd (Royaume-Uni) (jusqu’en 2015)
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Renouvellement :
Assemblée Générale du
26 mai 2020 pour une durée de
quatre ans
Date d’échéance :
Assemblée Générale appelée à
statuer sur les comptes 2023
(1) Comité d'Audit, des Risques et de l'Éthique.
(2) Comité des Rémunérations et de la Gouvernance.
(4) Administrateur indépendant.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
235
4
Gouvernement d’entreprise
Liste et fonctions des administrateurs
4
Mapou Louis
ADMINISTRATEUR
Date de naissance :
Né le 14 novembre 1958 (62 ans)
Nationalité :
Française
Adresse professionnelle :
10, boulevard de Grenelle, 75015 Paris, France
M. Mapou est membre de l’Assemblée de la Province Sud
et du Congrès de Nouvelle-Calédonie.
99 actions Eramet détenues (198 droits de vote)
Date de première
nomination
Nommé par l’AGO du 24 mai 2018
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Néant
Au sein de sociétés hors du Groupe
•
Président de la STCPI depuis 2018
•
Administrateur de Promo Sud (société de financement et de développement de la
Province Sud de Nouvelle-Calédonie)
•
Membre du Conseil de surveillance de l’IEOM
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
•
Administrateur d’Eramet de mars 2001 à juin 2014
•
Directeur Général de Sofinor (Société de Financement et d’Investissement de la
Province Nord) jusqu’en août 2014
•
Président de STCPI (Société Territoriale Calédonienne de Participation) jusqu’en
novembre 2014
•
Directeur Exécutif du Conseil de direction de KNS (Koniambo Nickel SAS)
jusqu’en août 2014
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Date d’échéance :
Assemblée Générale appelée à
statuer sur les comptes 2021
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
236
4
Gouvernement d’entreprise
Liste et fonctions des administrateurs
Ronge Catherine
ADMINISTRATEUR
(2) (4)
Date de naissance :
Née le 13 avril 1961 (59 ans)
Nationalité :
Française
Adresse professionnelle :
INNEVA, 3, rue de Chaillot, 75116 Paris, France
Mme Ronge est Président Directeur Général du groupe Le
Garrec et Cie et Présidente de la société Inneva, société de
conseil en stratégie.
100 actions Eramet détenues (200 droits de vote)
Date de première
nomination
Cooptée par le Conseil
du 17 février 2016
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Néant
Au sein de sociétés hors du Groupe
•
Administrateur du groupe Colas (société cotée)
•
Administrateur de la société Paprec Holding
•
Président-Directeur Général du groupe Le Garrec et Cie
•
Présidente de la société Inneva
•
Vice-Présidente de l’association Armines
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
•
Administrateur de Innoveox (jusqu’en 2016)
•
Présidente de la société Weave Air (jusqu’en 2020)
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Renouvellement :
Assemblée Générale du
23 mai 2017 pour une durée
de quatre ans
Date d’échéance :
Assemblée Générale appelée à
statuer sur les comptes 2020
Sikorav Sonia
ADMINISTRATEUR
(1) (4) (5)
Date de naissance :
Née le 8 mai 1957 (63 ans)
Nationalité :
Française
Adresse professionnelle :
10, boulevard de Grenelle, 75015 Paris, France
Mme Sikorav est administrateur indépendant et a exercé des
fonctions de direction générale, de direction de la stratégie et
de direction des achats dans différents groupes industriels.
100 actions Eramet détenues (200 droits de vote)
Date de première
nomination
Nommée par l’AGO du 27 mai 2016
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Néant
Au sein de sociétés hors du Groupe
•
Administrateur de NSC Groupe et PSB (sociétés cotées) (France)
•
Membre du Conseil stratégique du groupe Briand
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
•
Administrateur d’Eolane (France) – (2009-2017)
•
Administrateur de l’ENSCP – École nationale de chimie de Paris (jusqu’en 2014)
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Renouvellement :
Assemblée Générale du
26 mai 2020 pour une durée
de quatre ans
Date d’échéance :
Assemblée Générale appelée à
statuer sur les comptes 2023
(1) Comité d'Audit, des Risques et de l'Éthique.
(2) Comité des Rémunérations et de la Gouvernance.
(4) Administrateur indépendant.
(5) Comité Stratégique et de la RSE.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
237
4
Gouvernement d’entreprise
Liste et fonctions des administrateurs
4
Tendil Claude
ADMINISTRATEUR
(2) (3) (4)
Date de naissance :
Né le 25 juillet 1945 (75 ans)
Nationalité :
Française
Adresse professionnelle :
GENERALI France, 2, rue Pillet-Will, 75009 Paris, France
M. Tendil a été PDG du groupe GENERALI en France jusqu’en
octobre 2013 puis Président du Conseil d’administration de
GENERALI IARD jusqu’au 30 juin 2020.
100 actions Eramet détenues (200 droits de vote)
Date de première
nomination
Coopté par le Conseil du
25 mai 2012 (Ratification par
l’Assemblée Générale du
15 mai 2013)
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Néant
Au sein de sociétés hors du Groupe
•
Administrateur de GENERALI VIE
•
Administrateur de Europ Assistance Holding
•
Administrateur de SCOR SE (société cotée)
•
Président de RVS (association)
•
Membre du Comité Exécutif du Medef
•
Président de l’Institut pour l’innovation économique et sociale (2IES)
•
Président de la Fondation ARC contre le cancer
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
•
Président du Conseil d’administration de GENERALI IARD (jusqu’au 30 juin 2020)
•
Administrateur de GENERALI France (jusqu’en 2020)
•
Président-Directeur Général de GENERALI France, GENERALI Vie, GENERALI Iard
(jusqu’en octobre 2013)
•
Président du Conseil d’administration de Europ Assistance Holding
(jusqu’en juin 2015) et Europ Assistance Italie (jusqu’en avril 2015)
•
Président du Conseil d’administration de GENERALI France, GENERALI France
Assurances et GENERALI Vie (jusqu’en 2016)
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Renouvellement :
Assemblées Générales des
29 mai 2015 et 23 mai 2019 pour
une durée de quatre ans
Date d’échéance :
Assemblée Générale appelée à
statuer sur les comptes 2022
(2) Comité des Rémunérations et de la Gouvernance.
(3) Comité des Nominations.
(4) Administrateur indépendant.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
238
4
Gouvernement d’entreprise
Liste et fonctions des administrateurs
Vincent Bruno
ADMINISTRATEUR
(1) (2) (3) (5)
Date de naissance :
Né le 6 mars 1982 (38 ans)
Nationalité :
Française
Adresse professionnelle :
Agence des participations de l’État, 139, rue de Bercy,
Teledoc 229, 75012 Paris, France
M. Vincent est Directeur de participations Énergie à l’Agence
des participations de l’État.
Nombre actions Eramet détenues : non applicable
Date de première
nomination
Désigné en qualité de représentant
de l’État le 23 mai 2019
conformément à l’ordonnance
du 20 août 2014
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Néant
Au sein de sociétés hors du Groupe
•
Administrateur de ORANO S.A. et d’AREVA S.A.
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
•
Administrateur de Monnaie de Paris (de 2013 à 2014), Imprimerie Nationale
(de 2013 à 2014), du Grand Port Maritime de La Rochelle (de 2013 à 2014),
du Grand Port Maritime de Marseille (de 2014 à 2017), de SNCF Réseau
(de 2015 à 2017), des sociétés Aéroports de Lyon (de 2015 à 2016)
et Aéroports de la Côte d’Azur (de 2014 à 2016)
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Non applicable
Vollmer Jean-Philippe
ADMINISTRATEUR
Date de naissance :
Né le 5 octobre 1976 (44 ans)
Nationalité :
Française
Adresse professionnelle :
13, rue Kervistin – Motor Pool,
98800 Nouméa, Nouvelle-Calédonie
M. Vollmer est Président de la Société des Hôtels de Nouméa
en Nouvelle-Calédonie.
1 action Eramet détenue (1 droit de vote)
Date de première
nomination
Coopté par le Conseil
du 15 octobre 2020
Autres fonctions exercées
Au sein de sociétés du Groupe
•
Néant
Au sein de sociétés hors du Groupe
•
Président de la Société des Hôtels de Nouméa
•
Représentant permanent de la Société des Hôtels de Nouméa au sein des Conseils
de la Société Hôtelière de Deva et Maguenine SEO
•
Cogérant de la SNC Casino de Nouméa
•
Administrateur pour le compte du gouvernement de Nouvelle-Calédonie du GIE
Tourisme Pointe Sud
•
Directeur des groupements d’intérêt public Union pour le Handicap, Handicap
Dépendance et Bien Vieillir
Mandats exercés et terminés au cours des cinq dernières années
•
Administrateur de la Banque Calédonienne d’Investissement jusqu’en juillet 2019
Date du dernier
renouvellement, et date
d’échéance du mandat
Date d’échéance :
Assemblée Générale appelée à
statuer sur les comptes 2023
(1) Comité d'Audit, des Risques et de l'Éthique.
(2) Comité des Rémunérations et de la Gouvernance.
(3) Comité des Nominations.
(5) Comité Stratégique et de la RSE.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
239
4
Gouvernement d’entreprise
Liste et fonctions des administrateurs
4
Ainsi que le paragraphe 12.1 des annexes 1 et 2 du règlement
délégué UE n° 2019/980 le prévoit, la Société vous informe
qu'à la connaissance de la Société et à la date d'établissement
du présent rapport :
•
aucune condamnation pour fraude n'a été prononcée au
cours des cinq dernières années à l'encontre de l'un des
membres du Conseil d’administration ou de la Direction
Générale ;
•
aucun des membres du Conseil d'administration ni de
la Direction Générale n'a été associé au cours des cinq
dernières années à une faillite, mise sous séquestre,
liquidation ou placement d'entreprises sous administration
judiciaire en tant que membre d'un organe d’administration,
de direction ou de surveillance ou en tant que Directeur
Général, à l'exception de Mme Sikorav, administrateur
indépendant du groupe NSC, dont une filiale, la société
NSC packaging a été placé en avril 2020 en liquidation
judiciaire par le tribunal de commerce de Sedan, après
cession des activités correspondantes ;
•
aucune mise en cause et/ou sanction publique officielle
n'a été prononcée au cours des cinq dernières années à
l'encontre de l'un des membres du Conseil d'administration
ou de la Direction Générale par des autorités statutaires ou
réglementaires (y compris des organismes professionnels
désignés) ; et
•
aucun administrateur ni membre de la Direction Générale
n'a été déchu par un tribunal au cours des cinq dernières
années du droit d’exercer la fonction de membre d’un
organe d’administration, de direction ou de surveillance
ou d'intervenir dans la gestion ou la conduite des affaires
d'un émetteur.
Aucun administrateur n'est en conflit d'intérêts au sens du
paragraphe 12.2 des annexes 1 et 2 du règlement délégué
UE 2019/980 et n'a conclu un contrat de service avec Eramet.
4.2.1
Mise en œuvre de la règle « appliquer ou expliquer »
Recommandation Code Afep-Medef
Gouvernance Eramet
Recommandation 17.1 –
Composition du comité en charge
des nominations : « il doit être composé majoritairement
d’administrateurs indépendants. »
Le Comité des Nominations comprend deux administrateurs
indépendants sur quatre membres, dont le Président du Comité
des Rémunérations et de la Gouvernance, également Président du
Comité des Nominations. Cette situation tient au fait de la situation
de contrôle de la Société par un groupe d'actionnaires détenant
62,51 % du capital et 74 % des droits de vote.
Recommandation 17.2.1 –
Attributions du comité en charge
des nominations : « s’agissant de la sélection des nouveaux
administrateurs » « ce comité a la charge de faire des propositions
au conseil après avoir examiné de manière circonstanciée tous les
éléments à prendre en compte dans sa délibération, notamment
au vu de la composition et de l’évolution de l’actionnariat de la
société, pour parvenir à une composition équilibrée du conseil :
représentation entre les femmes et les hommes, nationalité,
expériences internationales, expertises, etc. En particulier, il organise
une procédure destinée à sélectionner les futurs administrateurs
indépendants et réalise ses propres études sur les candidats
potentiels avant toute démarche auprès de ces derniers. »
Aux termes du Pacte d’actionnaires organisant les relations entre les
principaux actionnaires de la Société, le pouvoir de proposition de
nouveaux administrateurs appartient aux principaux actionnaires.
Dans ce contexte, les attributions du Comité des Nominations
consistent à s'assurer que les propositions faites par les principaux
actionnaires ne sont pas en contradictions avec les règles légales
ou statutaires, ainsi que de vérifier l'absence de conflits d'intérêt et,
s'agissant des administrateurs indépendants, de prendre position sur
les critères d'indépendance de ces administrateurs, mais également,
en ce qui concerne le processus de nomination des nouveaux
administrateurs, de proposer une grille de compétences pour
validation par le Conseil avant la mission d'un cabinet externe, puis
de participer au processus de présélection des candidatures, avant
présentation au Conseil de plusieurs alternatives avec des dossiers
documentés sur chaque candidat.
Recommandation 26.1 –
Information permanente des actionnaires
sur les rémunérations des mandataires sociaux :
« Tous les éléments de rémunération potentiels ou acquis des
dirigeants mandataires sociaux sont rendus publics immédiatement
après la réunion du Conseil les ayant arrêtées. »
Pas de communication après le Conseil révisant éventuellement les
rémunérations. Les éléments sont communiqués dans le document
d'enregistrement universel.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
240
4
Gouvernement d’entreprise
Liste et fonctions des administrateurs
4.2.2
Changements intervenus dans la composition du Conseil et des Comités
durant l’exercice 2020 et jusqu’à la date de dépôt du présent document
Conseil
Cooptations
Le 15 octobre 2020, M. Jean-Philippe Vollmer a été coopté en
qualité d’administrateur en remplacement de Mme Sonia
Backès, démissionnaire.
Nominations de nouveaux représentants permanents
d’administrateurs personnes morales
Néant
Nominations par l’Assemblée Générale
Le 26 mai 2020, l’Assemblée Générale a nommé en qualité
d’administrateur Mme Sonia Backès, en remplacement de
M. Gomès.
Démissions
Le 26 mai 2020, postérieurement à l’Assemblée Générale,
Mme Sonia Backès a démissionné de son mandat
d’administrateur.
Expiration des mandats des administrateurs
Néant
Comités
Comité d’Audit, des Risques et de l’Éthique
Néant
Comité des Rémunérations et de la Gouvernance
À compter du 26 mai 2020, M. Gomès a cessé d’être
membre du Comité.
Comité Stratégique et de la RSE
Néant
Comité des Nominations
Néant
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
241
4
Gouvernement d’entreprise
Liste et fonctions des administrateurs
4
Production d’alliage
de manganèse,
usine de Porsgrunn,
Norvège
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
242
5.1
Principes de la gestion des risques au
sein d’Eramet
244
5.2
Une approche intégrée de la Gestion
des Risques au sein d’Eramet
245
5.3
Les principaux facteurs de risque
auxquels le Groupe est exposé
248
Gestion des risques
5
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
243
Ce chapitre présente le dispositif de gestion des risques
dont la mise en œuvre est assurée par la Direction Générale
et l’ensemble des équipes d’Eramet, afin de prévenir et de
maîtriser les risques significatifs du Groupe auxquels Eramet
estime pouvoir être confronté.
Le Groupe exerce ses activités dans un environnement en
constante évolution, ce qui crée des risques dont beaucoup
échappent à son contrôle. Les risques et incertitudes décrits
dans ce chapitre ne sont pas les seuls risques auxquels le
Groupe est exposé ou sera exposé à l’avenir. D’autres risques
ou incertitudes que le Groupe ne connaît pas à ce jour ou
qu’il considère comme peu importants à la date du présent
document peuvent avoir un effet négatif sur ses activités,
ses résultats, sa situation financière et ses perspectives.
Eramet ne peut fournir, par ailleurs, une garantie absolue
sur l’atteinte des objectifs de gestion des risques, ni sur
l’élimination totale de ces risques.
5.1
PRINCIPES DE LA GESTION DES RISQUES AU SEIN D’ERAMET
Conscient que la prise de risques est vitale et inhérente au
développement de ses activités, le groupe Eramet est engagé
depuis plusieurs années dans une démarche de gestion
des risques permettant une meilleure connaissance de ses
risques, et une prise de risque étudiée afin d’accroître sa
performance à long terme et lui permettre de mieux tirer
parti des opportunités.
À cet égard, la gestion des risques est considérée par le
Comité Exécutif d’Eramet comme une composante clé du
système de gouvernance du Groupe. C’est pourquoi le Groupe
a développé une démarche de management des risques
intégrée et alignée sur les objectifs de l’organisation et sur sa
stratégie, conformément aux recommandations de l’AMF de
2010, en créant une fonction de Gestion des Risques et en
coordonnant les trois lignes de maîtrise des risques comme
présentées ci-dessous :
Management
Actions qui visent I’atteinte
des objectifs de l’organisation
Conseil d’administration, Comité d’Audit,
Comité Stratégique et de la RSE, Comité des Rémunérations, Comité Exécutif.
Organes de gouvernance
Devoir de rendre compte envers les parties prenantes
au sujet de la surveillance de l’organisation.
Prestataires externes d’assurance
(CAC, autres)
Audit interne
Assurance indépendante
1
ère
ligne de maîtrise
•
Management
Opérationnel
•
Finances
•
Systèmes
d’Information
& Transformation
Numérique
•
Juridique
•
Ressources Humaines
•
Communication
•
Achats
•
…
2
e
ligne de maîtrise
•
Contrôle de Gestion
•
Conformité
•
Développement
Durable, Audits
Environnement /
Droits humains
•
Assurances
•
Gestion des Risques
•
Contrôle interne
3
e
ligne de maîtrise
Rôles de la 1
ère
ligne :
Fournir des produits/services
aux clients ; gérer les risques. Principalement con-
cerne le management opérationnel et les fonctions
support hors fonction de contrôle.
Rôles de la 2
e
ligne :
Apporter une expertise, une
assistance, un suivi et des critiques constructives sur
les questions ayant trait à l’atteinte des objectifs.
Fonctions qui répondent plus spécifiquement à la
gestion des risques.
Rôles de la 3
e
ligne :
Donner une assurance
indépendante et objective pour toute question ayant
trait à la maîtrise des principaux process du Groupe.
Devoir de rendre compte,
reporting
Déléguation, pilotage, ressources,
supervision
Alignement, coordination
de la communication, coordination
La première ligne de maîtrise s’appuie principalement sur
les activités du management opérationnel, sur sa gestion
opérationnelle des risques, mais ne comprend pas les
fonctions de contrôle.
La deuxième ligne de maîtrise est assurée par différentes
fonctions instituées par le management pour assurer le suivi
du contrôle des risques et de la conformité.
La troisième ligne de maîtrise est portée par l’assurance
indépendante fournie par l’Audit interne.
La coordination des trois lignes de maîtrise constituant le
dispositif de gestion des risques est notamment assurée
par le Comité du Management des Risques composé de dix
membres permanents que sont le
Risk Manager
Groupe, le
Directeur de la Gestion des Risques, du Contrôle et de l’Audit
internes, le Directeur de l'Environnement et de la performance
ESG, le Coordinateur des Risques Industriels, le Directeur
de la Sûreté, le Directeur de la Sécurité et de la Prévention,
le Responsable des Assurances du Groupe, le Directeur de
l’Éthique et de la Conformité, le Responsable de la Sécurité
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
244
5
Gestion des risques
Principes de la gestion des risques au sein d’Eramet
des Systèmes d’information, le Directeur de l'impact sociétal
et des droits humain. Ce Comité constitue une instance
opérationnelle de partage entre métiers contribuant aux
démarches de maîtrise des risques. Il est un vecteur de
la culture de la gestion des risques dans le Groupe et ses
objectifs sont : d’informer ses différents membres de leurs
travaux respectifs, contribuant ainsi à l’amélioration de la
maîtrise des risques ; de communiquer une vision globale
des risques et de leurs enjeux leur permettant ainsi de situer
les risques relevant de leur domaine d’expertise par rapport
aux autres risques ; d’assurer la prise en compte des risques
émergents ou en forte évolution identifiés.
Le dispositif de gestion des risques du Groupe intègre
également un dispositif de gestion de crise ainsi qu’un Comité
Risque Pays et un Comité Conformité d’Éthique.
5.2
UNE APPROCHE INTÉGRÉE DE LA GESTION DES RISQUES
AU SEIN D’ERAMET
Depuis 2019, le Groupe a réuni au sein d’une même Direction, la Gestion des Risques, le Contrôle interne et l’Audit interne
afin de renforcer la maîtrise des risques pour le Groupe en s’appuyant sur l’expertise de chacune des trois fonctions :
Gestion
des risques
Approche structurée et
itérative de la gestion des
risques (identification,
plans d’atténuation,
risque résiduel).
L’identification des risques majeurs
alimente le référentiel de contrôle interne.
Les plans d’atténuation des risques
sont suivis et contrôlés.
Évaluation des risques
& mise en place
des plans de réduction
de risques associés.
Contrôle de l’application
des standards Groupe
Définition
de routines de contrôle.
Revue de
la gouvernance.
Audit
interne
Revue indépendante
sur la base d’un plan
d’audit triennal fondé
sur une analyse
de risques.
Autres
fonctions
de maîtrise
des risques.
Contrôle
interne
Intégrité du référentiel
du Groupe et assurance
de son application
effective au sein
du Groupe.
Les tableaux de bord
de conformité
au contrôle interne
alimentent
l’approche d’audit.
Les conclusions des
audits contribuent
à l’identification de
nouveaux risques et
confirment que les
plans d’atténuation
des risques sont
efficaces.
La revue
indépendante
du niveau
de contrôle
interne, garantit
l’efficacité
et l’efficience de
sa gouvernance
et fournit une
assurance
raisonnable
sur la maîtrise
des opérations.
Les risques
majeurs sont
intégrés dans
l’univers d’audit
interne.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
245
5
Gestion des risques
Une approche intégrée de la Gestion des Risques au sein d’Eramet
5
Le dispositif de gestion des risques
fournit une approche
structurée pour identifier, hiérarchiser, traiter et contrôler des
risques de toute nature auxquels le Groupe est confronté.
Il contribue au succès d’Eramet en anticipant les risques :
en minimisant la probabilité et/ou l’impact de ces risques.
Il vise à identifier les risques stratégiques, opérationnels,
financiers et réglementaires pouvant survenir à un horizon
de trois à cinq ans, à les adresser en définissant les plans
d’actions pour atténuer la probabilité et l’impact des risques, à
mettre en place ou optimiser les processus de contrôle interne
nécessaires à la maîtrise des activités et opérations du Groupe,
et à surveiller l’exposition à son univers de risques spécifique à
son modèle économique. Il repose sur une démarche itérative
permettant une veille permanente des risques.
1
Gestion des risques, un processus itératif
Identification
des risques
•
Liste des risques
•
Classification des risques
•
Désignation des propriétaires des risques
•
Analyse de leurs causes et conséquences
PROGRESSION
VERS L’EXPOSITION
RÉSIDUELLE CIBLE
4
Revue des risques
•
Pilotage des plans d’actions
•
Vérification de
l'efficacité des
plans d'actions
•
Suivi de l'exposition
aux risques
•
Mise à jour de la
cartographie des risques
Traitement des risques
•
Définition de l'exposition résiduelle cible
•
Définition de plans d’actions
d'amélioration de la maîtrise des risques
•
Désignation des pilotes d'actions
3
Hiérarchisation
des risques
•
Revue de l'efficacité
des dispositifs de
maîtrise déjà en place
•
Cotation et
hiérarchisation
des risques
2
La mise en œuvre de ce processus a donné lieu à la
construction de la cartographie 2020 des risques majeurs
du Groupe, établie à partir d’interviews et d’ateliers auprès
d’un panel représentatif d’employés, de managers et de
membres de la gouvernance du Groupe. Les principaux
risques identifiés, et décrits ci-dessous, donnent lieu à la
définition d’axes de maîtrise qui sont ensuite déployés en
plans d’actions opérationnels visant à renforcer les dispositifs
de maîtrise déjà en place.
Le suivi de l’évolution des risques identifiés et de la mise
en œuvre des dispositifs de maîtrise est coordonné par le
Risk Manager
du Groupe, les
Risk Managers
des Divisions
et les Coordinateurs de Gestion des Risques au sein des
différentes entités du Groupe. Il est assuré, pour les risques
opérationnels, par les managers des Divisions en coordination
avec les Directions support du Groupe :
•
la Direction du Développement Durable et Engagement
d'Entreprise du Groupe pour les risques industriels et les
risques liés à l’environnement et à la RSE ;
•
la Direction des Ressources Humaines, Santé et Sûreté
du Groupe pour les risques liés à leurs domaines de
responsabilité respectifs ;
•
la Direction de la Sécurité et de la Prévention du Groupe
pour les risques liés à la sécurité au travail ;
•
la Direction des Systèmes d’Information pour les risques
informatiques et cyber ;
•
la Direction Éthique et Conformité pour les risques de
non-conformité.
Le suivi de l’évolution des risques financiers du Groupe et la
mise en œuvre des dispositifs de maîtrise de ces risques sont
assurés par la Direction du Financement et de la Trésorerie
pour l’ensemble du Groupe, en liaison avec les managers
des filiales du Groupe. Le Comité Exécutif est en charge du
pilotage et du traitement des risques stratégiques et/ou
majeurs et éthiques du Groupe, avec l’assistance de la
Direction de la Gestion des Risques, du Contrôle et de l’Audit
Internes. Enfin, le Département Assurances Groupe définit et
met en œuvre la politique de transfert assurantiel des risques
résiduels du Groupe, après validation par le Comité Exécutif.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
246
5
Gestion des risques
Une approche intégrée de la Gestion des Risques au sein d’Eramet
Le dispositif de contrôle interne
vise à assurer la conformité
aux lois et règlements, l’application des instructions et des
orientations fixées par la Direction Générale du Groupe,
le bon fonctionnement des processus internes du Groupe
et de ses entités et la fiabilité des informations financières.
D’une façon générale, il contribue à la gestion des activités
du Groupe, à l’efficacité de ses opérations et à l’utilisation
efficiente de ses ressources. La propriété et la gestion des
risques sont attribuées au niveau le plus approprié selon un
principe de subsidiarité. Chaque manager opérationnel est
dès lors directement impliqué dans la mise en œuvre du
contrôle interne et est responsable de l’évaluation et de la
diminution des risques portant sur les processus et activités
dont il a la charge. L’efficacité du dispositif est vérifiée par la
fonction Contrôle interne. Cependant, comme tout système
de contrôle, il ne peut fournir une garantie absolue que ces
risques soient totalement éliminés.
La fonction contrôle interne a pour mission principale de tenir
à jour le référentiel des contrôles internes clés définis par les
Responsables des Métiers du Groupe : ceux-ci identifient,
avec l’accompagnement du Contrôle Interne Groupe et de
la Gestion des Risques les zones de risques et définissent
des activités de contrôle permettant d’y répondre. Elle veille
à l’amélioration permanente des standards et pratiques
du Groupe, assure l’existence, la formalisation et le suivi de
plans d’action. en cas de contrôles non implémentés ou
insatisfaisants. Elle organise le déploiement des contrôles
internes et des campagnes d’autoévaluations, et communique
sur leurs évolutions.
En 2020, le Contrôle Interne a poursuivi ses actions de
déploiement du référentiel de contrôle interne. Un progiciel
de type « Gouvernance, Risques et Conformité » centralise
toutes les évaluations de contrôle interne et les plans d’action
qui y sont associés. Un calendrier de contrôles internes est
défini et les sociétés du Groupe doivent évaluer leur niveau
de conformité en fonction de leur taille ou de leur processus.
Une Lettre d’affirmation Groupe est déployée annuellement,
chaque Directeur d’Eramet, de
Business Unit
ou de Division
devant y prononcer son degré de conformité aux standards
du Groupe.
L’Audit Interne
est la troisième ligne de maîtrise qui permet
d’évaluer la manière selon laquelle le Groupe identifie et
maîtrise ses risques. Cette fonction contribue à la maîtrise des
risques en proposant un plan d’audit triennal des missions
dont la plupart est rattachée à la cartographie des risques du
Groupe. L’ensemble des processus métier sont ainsi passés
en revue (depuis l’extraction minière jusqu’aux ventes) sur le
double prisme de la conformité dans la bonne application
des standards du Groupe (Eramet Management System) et de
l’efficience opérationnelle en s’appuyant sur des référentiels
élaborés avec les grandes fonctions du Groupe.
Au cours des missions, l’Audit Interne procède à l’évaluation
des actions de mitigation des risques portées par le
management local ainsi qu’à l’évaluation de maturité du
contrôle interne au travers de la revue des indicateurs de
performance calculés et rapportés par l’organisation auditée.
Il porte également un regard indépendant sur le déploiement
de la Feuille de route RSE d’Eramet, qui est un des facteurs
différenciant de la stratégie de développement du Groupe,
en évaluant la gouvernance en place assurant l’atteinte des
jalons identifiés ou en contrôlant le respect des référentiels
qui y sont associés.
L’Audit Interne est certifié par l’IFACI depuis 2018, matérialisant
sa conformité aux meilleures pratiques des normes
professionnelles internationales. L’ensemble de l’équipe
d’auditeurs suit une certification individuelle CIA. Le suivi
des recommandations d’audit est rapporté sur un rythme
mensuel au Comité Exécutif du Groupe. Un focus spécifique
est institué lorsque les délais de mise en place sont dépassés,
avec organisation de revues avec les responsables de
Business
Units
et les membres du Comité Exécutif concernés si
nécessaire. Enfin, la transformation numérique de l’Audit
Interne s’est accélérée par l’intégration du progiciel de type
« Gouvernance, Risques et Conformité » commun avec le
Contrôle interne, assurant le pilotage et le suivi des missions
d’audit ainsi que la mise à jour du statut des recommandations
en temps réel.
Au titre de 2020, l’Audit Interne a réalisé 13 audits par rapport à
un plan initial de 27. La situation sanitaire mondiale a contraint
à revoir les audits prévus, en raison de la difficulté à réaliser
des audits à distance pleinement efficaces. Les réalisations
2020 ont ainsi porté pour l’essentiel sur des audits de
gouvernance Groupe.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
247
5
Gestion des risques
Une approche intégrée de la Gestion des Risques au sein d’Eramet
5
5.3
LES PRINCIPAUX FACTEURS DE RISQUE AUXQUELS LE GROUPE
EST EXPOSÉ
Les principaux facteurs de risque décrits ci-dessous, auxquels le Groupe est exposé en raison de son modèle économique
et des activités opérées, ont été identifiés dans la cartographie 2020. Le niveau d’importance nette, c’est-à-dire prenant en
compte les mesures de gestion des risques en place, ressort de l’évaluation par le Groupe de la probabilité d’occurrence
des risques et de leur impact potentiel et est indiqué ci-dessous.
Catégorie
Risques
Niveau d’importance nette
STRATÉGIQUE ET FINANCIER
Risques liés à la non-exécution de la stratégie
choisie de croissance organique de la division
Mines et Métaux
Élevé
Risques de non-redressement des actifs
du portefeuille du Groupe pour lesquels la
rentabilité est insuffisante
Élevé
Risques géopolitiques
Élevé
Risques d’une chute significative des prix des
métaux
Élevé
Risques de difficultés de financement
Élevé
OPÉRATIONNEL
Risques de défaillance des systèmes
d’information, de protection des informations
et de cyber-attaque
Élevé
Risques d’accident ferroviaire grave sur le
Transgabonais
Élevé
Risques de rupture d’un ouvrage
géotechnique
Moyen
Risques de difficultés d’attractivité/rétention
des talents
Moyen
Risques engendrés par une crise sanitaire
Moyen
Risques de sécurité du personnel
Moyen
Risques inhérents à la fiabilité de la
production et au développement de
nouveaux produits métallurgiques
Moyen
JURIDIQUE
Risques de fraude et de corruption
Moyen
Risques d’évolution législative et
réglementaire en matière d’environnement
Moyen
Note : Risques liés à l’impact de la pandémie de coronavirus (Covid-19)
La crise sanitaire liée à la pandémie de Covid-19, entraînant une
récession économique au niveau mondial, a un impact sur les
risques du Groupe. En particulier, l’effondrement du secteur
aéronautique et le repli du secteur automobile ont fortement
pesé sur la division Alliages Haute Performance du Groupe.
Cette situation est perçue comme étant probablement
durable, car les analyses sectorielles n’anticipent pas un
retour de ces marchés à leur niveau d’avant crise avant
plusieurs années.
Cependant, grâce aux mesures d’adaptation rapidement
mises en œuvre dans ses activités minières et industrielles,
le Groupe a pu poursuivre l’exploitation de ses mines tout
au long de l’année et atteindre de nouveaux records de
production. L’environnement de prix a été plus contrasté :
les prix du minerai de manganèse sont restés dégradés
en raison de l’impact de la crise sur le marché de l’acier au
carbone, notamment en Europe et aux États-Unis, malgré le
rebond de la production en Chine constaté dès le deuxième
trimestre 2020. En revanche, le cours du nickel a connu
une embellie en fin d’année, soutenu par la demande en
provenance de Chine et les perspectives favorables de la
demande pour les batteries.
Selon la durée de la pandémie, de fortes incertitudes
continuent de peser sur les marchés d’Eramet. La poursuite
de la récession économique mondiale pourrait entraîner la
chute des prix des produits vendus ou une baisse des volumes
commandés, réduisant la rentabilité du Groupe et ses résultats
financiers. L’accumulation des difficultés auxquelles pourrait
fait face le Groupe en conséquence d’une crise économique,
les mesures de chômage partiel pour adapter le niveau
d’activité aux marchés, l’organisation de la distanciation
physique nécessaire pour assurer la sécurité et la santé des
salariés, sont autant d’éléments pouvant avoir un impact sur
le niveau d’engagement des employés, voire provoquer un
découragement général.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
248
5
Gestion des risques
Les principaux facteurs de risque auxquels le Groupe est exposé
Une hausse du risque-pays du fait de la dégradation de la
situation économique et financière des pays d’implantation
et des pays de commercialisation, pourrait entraver la bonne
marche des opérations du Groupe et également impacter
ses résultats financiers. La crise sanitaire et économique
pèse également lourdement sur le calendrier politique
et réglementaire compte tenu des futures échéances
politiques, notamment présidentielles dans les différents
pays d’implantation du Groupe.
Enfin, les risques liés aux mesures de restriction d’activités
imposées par les autorités publiques pour limiter la diffusion
de la pandémie peuvent provoquer la rupture de fournitures
critiques liées aux perturbations de flux commerciaux et de
la chaîne logistique. Une hausse des litiges commerciaux
pourrait se produire en raison de l’incapacité à honorer les
contrats conclus avant cette crise.
Gestion des risques
Dès mars 2020, plusieurs cellules de crises ont été organisées à
différents niveaux (sites, entités et Divisions), coordonnées par
une Cellule Groupe, garantissant une prise de décision rapide
et adaptée. La Cellule Groupe a assuré le suivi de l’évolution
de la pandémie dans le monde et a coordonné la mise en
place des actions nécessaires pour garantir la protection des
salariés et la continuité des activités du Groupe.
La priorité du Groupe a immédiatement porté sur la santé et
la sécurité de ses salariés. Le protocole sanitaire mis en place
sur l’ensemble des sites du Groupe a fait l’objet de révisions
régulières tout au long de l’année pour anticiper les évolutions
de la pandémie et se conformer aux recommandations des
autorités locales. Ceci a permis d’assurer la continuité des
activités en organisant les plans de prévention des sites de
production en relation étroite avec les fournisseurs et les
clients, et les plans de continuité d’activité.
Au niveau des sites du Groupe, tant en France qu’à l’étranger,
de nombreuses actions ont été mises en place : renforcement
et incitation au télétravail lorsque le poste le permet avec
diffusion d’un guide du télétravail, actions de formation sur
le management à distance, communication hebdomadaire
avec les salariés pendant les confinements, complétée par la
tenue de réunions CSE et commissions SSCT hebdomadaires,
réaménagement des vestiaires, distribution de flacons de
solutions hydroalcooliques, désinfection de tous les bureaux,
vestiaires et locaux communs, jauge pour les bureaux et salles
de réunions, installation de plexiglas dans les réfectoires
et dans les bureaux, mise en place d’une cellule d’écoute
psychologique et accompagnement des salariés en difficulté,
création et financement d’une « unité Covid » de 16 lits au
sein de l’hôpital de Franceville – Gabon.
Enfin, pour limiter les impacts sur sa trésorerie, le Groupe a
mis en place courant 2020 un plan de réduction des coûts,
des investissements et de maîtrise de son BFR, qui ont
permis une forte réduction de la consommation de liquidités,
en particulier pour la division Alliages Haute Performance.
5.3.1
Catégorie Stratégique et Financier
5.3.1.1
Risques liés à la non-exécution de
la stratégie choisie de croissance
organique de la division Mines et
Métaux
– Niveau d’importance
nette élevé
Eramet a accès à des ressources minérales de classe mondiale,
tant en quantité qu’en qualité, avec des gisements de haute
teneur (manganèse, nickel) ou contenant des produits à haute
valeur (zircon, lithium). Ces ressources minérales permettent
d’envisager un fort potentiel de croissance organique grâce à
une augmentation de la production sur les prochaines années.
Cependant, compte tenu de l’intensité capitalistique qu’elle
implique, la décision de lancer de nouvelles opérations
minières est dépendante des résultats des études de faisabilité
techniques et de financement, directement impactés par
l’évolution du cours des matières premières, des taux de
change, des coûts et de la méthode de financement ou
même de l’acceptabilité locale. En période de bas de cycle des
marchés, certaines de ces décisions peuvent être reportées
et des projets peuvent être abandonnés, ce qui peut avoir un
impact négatif sur la situation financière du Groupe.
Le Groupe est aujourd’hui engagé dans une stratégie
équilibrée de croissance rentable grâce à une allocation
sélective des ressources combinant la rémunération du
capital et la croissance long terme. Un retard dans la mise en
œuvre de la nouvelle stratégie pourrait affecter la situation
financière du Groupe et dégrader son positionnement
compétitif, impactant la capacité de son
business model
à
créer de la valeur sur le long terme.
Gestion des risques
Le Groupe a mis en place une structure de «
Project Management
Office
» pour consolider les compétences en termes de gestion
de projet.
Par ailleurs, Eramet a déployé une stratégie de mise en œuvre
modulaire des projets d’extension de capacité afin de gagner
en souplesse d’exécution et de suivre au mieux les évolutions
des marchés et de s’adapter aux capacités de financement
du Groupe.
Enfin, la dimension RSE est intégrée très en amont du
développement des projets.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
249
5
Gestion des risques
Les principaux facteurs de risque auxquels le Groupe est exposé
5
5.3.1.2
Risques de non-redressement des
actifs du portefeuille du Groupe pour
lesquels la rentabilité est insuffisante
– Niveau d’importance nette élevé
Le Groupe est exposé aux cycles de l’économie chinoise, au
cycle du marché aéronautique, et à la volatilité du marché des
matières premières et du taux de change EUR/USD. Le chiffre
d’affaires et la rentabilité du Groupe sont donc directement
tributaires de ces paramètres exogènes et fortement volatils.
La compétitivité de certains actifs du Groupe est également
dépendante de l’évaluation des ressources et réserves
minérales dont l’évolution dans le temps est directement liée
aux hypothèses techniques et économiques retenues pour
leur exploitation et leur traitement (données géologiques,
techniques et coûts d’exploitation, facteurs de conversion,
choix du procédé, réglementations environnementales,
juridiques et fiscales) et de l’accès à l’énergie électrique à
un coût compétitif.
Les performances financières d’Aubert & Duval, filiale de
la division Alliages Haute Performance du Groupe, se sont
traduites par des pertes importantes en 2019 et 2020, suite
d’une part à la revue des processus qualité et à la crise
logistique qui s’en est suivie, et d’autre part à la crise Covid-19
et à ses conséquences sur le marché de l’aéronautique.
La poursuite, dans les années à venir, d’une performance
financière dégradée conduirait le Groupe à mobiliser des
moyens financiers à un niveau tel que la stratégie des autres
activités du Groupe en serait fortement impactée.
Gestion des risques
Afin d’adresser ce risque, plusieurs plans de gains de
productivité et de performance opérationnels ont été lancés.
Leur déploiement accéléré s’est poursuivi en 2020 et leurs
objectifs ont été réajustés afin d’en optimiser les résultats.
En particulier, le Groupe a lancé un plan de sauvetage de
SLN, fondé sur une augmentation du temps de travail sur
mine et à l’usine, sur une organisation plus productive et
sur l’exportation de minerai à basse teneur permettant
une meilleure absorption des coûts fixes. La construction
et la mise en service de la nouvelle centrale de production
d’électricité en Nouvelle-Calédonie qui doit prendre le relais
de la centrale actuelle, en fin de vie, et l’optimisation des
modalités de distribution de cette énergie font partie du plan :
elles permettront de réduire le coût de l’énergie et aideront
à positionner le
cash-cost
de SLN de manière compétitive
et durable.
Aubert & Duval a accéléré en 2020 un programme de
profonde transformation : des mesures d’adaptation à la
baisse d’activité ont été mises en œuvre au cours de l’année
2020, qui ont permis de contenir les besoins de financement
de l’activité au second semestre. Ces mesures se sont traduites
par un strict ajustement de l’ensemble des postes de
dépenses, approvisionnement de matières premières et demi
produits, masse salariale, achats et sous-traitance. Un effort
particulier a été consenti sur la main-d’œuvre, par le biais de
l’arrêt de la quasi-totalité des contrats flexibles et le recours
au dispositif d’activité partielle. Au-delà des résultats obtenus,
ces initiatives ont permis d’ancrer dans l’entreprise une plus
grande agilité et capacité d’adaptation. Afin de prendre acte
de la baisse durable du marché de l’aéronautique mais aussi
de rechercher une amélioration structurelle de sa base de
coûts, l’entreprise a annoncé en décembre 2020 un plan
d’adaptation des organisations et de l’emploi se traduisant
par la suppression nette de 382 postes. Au-delà, un plan
complet d’amélioration opérationnelle est en place, piloté par
chacune des
Business Units.
Il inclut (i) le déploiement des
meilleures pratiques d’excellence opérationnelle, (ii) la mise
en œuvre d’un plan d’investissement ciblé sur la fiabilité et la
productivité, (iii) des actions spécifiques sur la compétitivité
de certains flux de produits de manière à catalyser le
développement commercial. Plus généralement, le dispositif
industriel est régulièrement revu de manière à s’assurer de
son adéquation à l’évolution du marché. L’ensemble de ces
initiatives concourt au redressement des résultats d’Aubert
& Duval.
5.3.1.3
Risques géopolitiques
– Niveau d’importance nette élevé
Le groupe Eramet est soumis à des risques géopolitiques
principalement du fait de la localisation de ses gisements
miniers en Nouvelle-Calédonie, au Gabon, au Sénégal, en
Indonésie et en Argentine.
Le risque géopolitique, également nommé risque pays,
peut être défini comme l’ensemble des évènements ou
décisions défavorables d’ordre politique ou administratif,
nationales ou internationales, pouvant provoquer des pertes
économiques, industrielles, commerciales ou financières pour
le groupe Eramet. Ce risque vise notamment le risque de
confiscation, nationalisation et expropriation des biens d’une
entreprise qui la prive ainsi de ses moyens de production.
Il vise également toutes les actions ou les non-actions qui
dégradent durablement et significativement le modèle
économique d’une entreprise dans un pays donné. Cela peut
revêtir plusieurs formes comme la remise en cause d’accords
étatiques passés, la fiscalité applicable, le régime douanier,
les règles d’import-export, le droit du travail, les contraintes
environnementales, les contraintes administratives telles que
les délais et l’obtention des autorisations.
Les enjeux du risque pays pour Eramet sont de pouvoir réduire
ou éviter la réalisation des risques présentés ci-dessus, de
permettre la bonne réalisation et le développement des
projets et des activités du Groupe et de ne pas porter atteinte
à son image ou à sa réputation.
En 2020, les risques pays ont été principalement liés à la mise
en œuvre de réglementations sur le contrôle des changes
dans la zone CEMAC et en Argentine, pouvant y affecter la
capacité des investissements étrangers. Ces risques perdurent
en 2021 : la suspension de la règlementation CEMAC sur le
contrôle des changes a été prolongée en 2021 et la législation
sur le contrôle des changes en Argentine n’a pas encore
abouti. Concernant la Nouvelle-Calédonie, les résultats
du deuxième référendum sur l’autodétermination ont été
particulièrement suivis et les nombreux blocages d’accès
aux opérations minières en 2020 ont pesé lourdement sur
la délivrance du plan de sauvetage de SLN. Ces blocages
n’étaient pas levés de manière durable à la fin de l’année 2020.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
250
5
Gestion des risques
Les principaux facteurs de risque auxquels le Groupe est exposé
Gestion des risques
Un Comité Risques Pays, présidé par un membre du
Comité Exécutif du Groupe et composé principalement
des correspondants pays de chaque zone d’implantation
du Groupe et de collaborateurs de la Direction de l'impact
sociétal et des droits humains, est chargé de suivre l’évolution
des risques géopolitiques dans les zones d’implantation du
Groupe et de prévoir des plans d’action pour diminuer les
risques émergents.
L’analyse du risque pays par le Comité Risque Pays repose
sur l’analyse de l’évolution de cinq thématiques principales :
•
politique et fonctionnement de l’État ;
•
situation sécuritaire ;
•
situation juridique et réglementaire ;
•
indicateurs économiques et climat des affaires ;
•
RSE et droits fondamentaux.
5.3.1.4
Risques d’une chute
significative des prix des métaux
– Niveau d’importance nette élevé
Le Groupe est exposé aux cycles de l’économie chinoise et
à la volatilité des prix des métaux qui peut en résulter. Une
chute significative des prix des métaux peut résulter des
surcapacités de production, amenant à des niveaux de stocks
élevés au niveau mondial en rapport à une demande qui
s’adapte ou à des tensions politiques qui peuvent aboutir à
une contraction des échanges.
L’impact d’une variation des prix des métaux sur le résultat
opérationnel courant et sur l’EBITDA du Groupe est mesurable
ainsi (sur la base d’un taux de change EUR/USD à 1,22) :
•
nickel métal : 94 millions d’euros pour une variation de prix
du nickel au LME de 1 USD/lb ;
•
minerai de nickel : 33 millions d’euros pour une variation
du prix du minerai de 10 USD/tonne humide métrique ;
•
minerai de manganèse : 208 millions d’euros pour une
variation d’1 USD/dmtu ;
•
alliages de manganèse : 58 millions d’euros pour une
variation moyenne de prix des alliages de manganèse de
100 USD/t.
Ainsi, les risques d’une chute significative de prix des métaux
ont un fort impact sur la rentabilité des opérations du Groupe.
Ces risques résultant en majorité de facteurs exogènes au
Groupe, leur niveau d’importance nette est élevé.
Gestion des risques
Le groupe Eramet dispose d’un portefeuille diversifié sur
les minerais qu’il exploite. C’est également un des leaders
mondiaux sur le minerai de manganèse, ce qui lui permet
d’avoir une évaluation de premier plan sur les besoins
du marché.
L’accès à des gisements de classe mondiale assure la
compétitivité des opérations et leur résilience en cas de
chute des prix. Les démarches d’excellence opérationnelle
des sites concourent au maintien d’un coût de production
compétitif. De même, la capacité à détecter les signaux faibles
ou avancés de marché permet au Groupe d’anticiper les
adaptations de production nécessaires pour mieux répondre
à la demande, limiter ses coûts variables et adapter ses
niveaux de stocks.
5.3.1.5
Risques de difficultés
de financement
– Niveau d’importance nette élevé
Le
business model
d’Eramet est fondé sur l’extraction
et le raffinage de minerais (manganèse, nickel, sables
minéralisés) et la production et l’élaboration de pièces et
de produits finis d’alliages à forte valeur ajoutée (aciers de
haute performance, superalliages à base d’aluminium et de
titane). Son environnement est caractérisé par un marché
cyclique et par un haut niveau d’intensité capitalistique.
L’accès limité à une ressource minérale de classe mondiale
et le développement de projets permettant son exploitation
nécessitent des investissements à long terme financés par
des ressources stables élevées.
La difficulté de mise en place des plans de redressement des
actifs non rentables, l’impact de la crise économique liée à la
crise Covid-19 et/ou une chute conjoncturelle de la demande
peuvent amener à une crise de liquidités voire de solvabilité
du Groupe. L’impact en pourrait être le non-respect des ratios
d’endettement pouvant amener à l’exigibilité immédiate
des prêts octroyés par les organismes de financement, et à
la perte de confiance des parties intéressées du Groupe, en
particulier financeurs, investisseurs et partenaires.
Gestion des risques
Les plans de réduction de coûts (coûts fixes, voire
investissements ou réorganisation) associés à une gestion
serrée des besoins en fonds de roulement assurent une
capacité résiliente à générer un
free cash flow
permettant
de faire face aux obligations liées au financement.
La capacité à générer des augmentations du niveau
de la production pour les activités minières permet une
meilleure absorption des frais fixes et des économies
intrinsèques élevées.
Enfin, le niveau de confiance des financeurs est renforcé
par des relations de long terme, par une communication
financière attentive et par l’actionnariat stable d’Eramet.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
251
5
Gestion des risques
Les principaux facteurs de risque auxquels le Groupe est exposé
5
5.3.2
Catégorie Opérationnel
5.3.2.1
Risques de défaillance des systèmes
d’information, de protection des
informations et de cyber-attaque
– Niveau d’importance nette élevé
Le groupe Eramet dépend d’infrastructures et d’applications
informatiques, notamment pour l’approvisionnement,
la production, la distribution et les opérations de facturation,
de reporting et de consolidation, ainsi que la conception
et le développement des nouveaux produits. Les risques
pesant sur le Groupe peuvent être un dysfonctionnement
des systèmes d’information (perte de disponibilité, vol de
données, destruction ou perte d’intégrité des données) lié à
des menaces externes (déni de services, tentative d’intrusion,
malware) ou internes (malveillance, atteinte à la confidentialité
des données).
D’autres menaces indirectes sont aussi à prévenir telles que
celles de type ingénierie sociale (« fraude au président ou au
trésorier », chantage,
ransomware,
etc.). Le Groupe faisant
partie de la chaîne d’approvisionnement de grands donneurs
d’ordre, il est particulièrement ciblé par des menaces dont
l’objectif est la perturbation de l’ensemble de cette chaîne.
L’ensemble de ces risques et menaces pourrait avoir un
impact sur les opérations et la rentabilité du Groupe.
Gestion des risques
Afin d’appréhender ces risques et ces menaces, la sécurité
des systèmes d’information ou « cybersécurité », a été
renforcée par le recrutement d’une équipe dédiée à la mise
sous protection du Système d’Information de l’ensemble
des entités du Groupe. Ses objectifs sont de : (i) prévenir le
risque par la sensibilisation de l’ensemble des collaborateurs,
en mettant l’accent sur les bonnes pratiques à suivre ;
(ii) poursuivre le programme de protection du Système
d’Information, et renforcer le contrôle des accès des personnes
et des matériels, le durcissement des systèmes et réseaux
ainsi que la détection des vulnérabilités potentielles par l’audit
technique des éléments critiques ; (iii) améliorer la prévention
et la détection des incidents de sécurité et le modèle de
réponse en fonction des différents risques et menaces.
5.3.2.2
Risques d’accident ferroviaire
grave sur le Transgabonais
– Niveau d’importance nette élevé
Le Groupe, par l’intermédiaire de sa filiale Setrag, est titulaire
de la concession du chemin de fer du Transgabonais pour une
durée de trente ans à compter de novembre 2005. Outre les
missions de service public et le transport de marchandises
diverses, celui-ci est utilisé pour l’acheminement du minerai
de manganèse principalement entre la mine de Moanda
et le port d’embarquement d’Owendo (Libreville) pour sa
filiale Comilog. Le Groupe se trouve ainsi exposé au risque
d’accident de train sur la voie de chemin de fer. Un tel
évènement pourrait entraîner une atteinte à l’intégrité des
passagers dans le cas des trains de voyageurs, créer un
dommage aux marchandises transportées, interrompre le
transport ferroviaire du Gabon et fortement perturber les
opérations de Setrag et de Comilog.
Gestion des risques
Setrag met en œuvre depuis 2016 un plan de remise à niveau
du Transgabonais, visant notamment à le sécuriser. Ce plan
permet particulièrement de traiter les zones instables de
la voie, de remplacer les traverses usagées et de rénover
les ouvrages d’art du chemin de fer, en partenariat avec
l’État gabonais. Setrag poursuit également l’amélioration
de la maintenance du matériel et investit dans de nouveaux
matériels roulants grâce à un programme d’investissement
de plusieurs dizaines de millions d’euros par an étalé sur
environ huit ans.
De plus, un outil de gestion des flux sur la ligne
(TCS,
Train Control System
) est en place depuis le 1
er
août 2020.
Enfin, le plan d’urgence de Setrag détaille le plan de gestion
de crise à mettre en place en cas d’accident majeur sur
le Transgabonais.
5.3.2.3
Risques de rupture d’un
ouvrage géotechnique
– Niveau d’importance nette moyen
Les sites du Groupe font appel à des ouvrages comme
des verses à stériles, des digues à résidus, des retenues
d’eau, des fosses minières pour lesquels un risque de
fragilisation, d’affaissement, voire de rupture peut exister.
Les conséquences potentielles d’un accident de cette nature
peuvent inclure des dommages aux biens, des interruptions
de la production, des dégâts environnementaux, voire dans
des cas extrêmes, mettre en jeu la vie des personnels et des
populations avoisinantes.
Gestion des risques
La démarche visant à maîtriser ce risque particulier
associe la Direction des Affaires Industrielles de la division
Mines et Métaux, la Direction de l'Environnement et de la
performance ESG, et les filiales concernées. Les processus
internes au Groupe pour maîtriser ces risques ont été
renforcés ces dernières années, comme ceci est détaillé au
paragraphe 6.2.6 « Environnement minier ».
5.3.2.4
Risques de difficultés
d’attractivité/rétention des talents
– Niveau d’importance nette moyen
L’impact de la cyclicité des marchés sur les résultats financiers
du Groupe et la perception parfois négative de l’industrie
minière et de la métallurgie peuvent avoir un impact adverse
sur l’attractivité du Groupe pour les meilleurs profils de
collaborateurs ou pour retenir les talents voire sur le niveau
d'engagement des salariés.
Certains des métiers de la chaîne de valeur du secteur sont très
spécifiques, ce qui limite les profils disponibles pour rejoindre
le Groupe, peut amener à un turnover de personnel subi ou
limiter la robustesse des plans de succession. La nécessité
de maîtrise des coûts et notamment de la masse salariale
pour assurer le niveau de compétitivité du Groupe ajoute à
la complexité de la gestion de ce risque.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
252
5
Gestion des risques
Les principaux facteurs de risque auxquels le Groupe est exposé
Gestion des risques
Afin d’améliorer sa maîtrise de ce risque, le Groupe a mis en
place diverses actions de mitigation : revue des packages de
rémunération pour les filières en tension, ouverture à une
main-d’œuvre plus internationale, révision des organisations
du travail et des mobilités à l’international, politique de
développement des compétences des collaborateurs avec
l’élaboration de parcours professionnels, formation via des
plateformes de type
e-learning,
développement de la marque
« employeur », forte intégration des nouveaux arrivants,
meilleure connaissance des contenus des postes et des
attentes, constitution de viviers de jeunes talents et meilleure
identification des potentiels des collaborateurs clés, plans de
succession renforcés par des revues cadres sur l’ensemble des
sites et meilleure anticipation des besoins futurs. Ces mesures
sont constamment réévaluées et renforcées.
Par ailleurs, le groupe Eramet promeut une culture
d’entreprise avec des valeurs humanistes fortes vis-à-vis
des parties intéressées et en particulier de ses salariés, ce
qui assure un cadre général favorable à la mise en place
des différentes actions précitées pour assurer attractivité et
rétention des talents.
5.3.2.5
Risques engendrés
par une crise sanitaire
– Niveau d’importance nette moyen
La présence d’Eramet sur plusieurs continents le rend d’autant
plus exposé au risque de crise sanitaire, telle la pandémie de
Covid-19. Une gestion peu efficace d’une crise sanitaire par le
management et les équipes des entités du Groupe aurait des
conséquences humaines et pourrait provoquer une baisse
de production sur les sites impactés.
Par ailleurs, la Comilog, filiale du Groupe, est exposée au
risque de crise sanitaire aigüe dans le cadre de l’hôpital
Marcel-Abeke qu’elle dirige. D’une manière générale,
une maîtrise insuffisante des règles de sécurité et des
comportements des personnels pourrait entraîner une
atteinte à l’intégrité des intervenants (salariés, personnels
intérimaires et sous-traitants) sur l’ensemble du périmètre
du Groupe.
Gestion des risques
Le Groupe a rapidement répondu aux défis amenés par la
pandémie de Covid-19 et se prépare à la gestion future de
nouvelles crises de même nature :
•
des cellules de crise dédiées à la gestion de la pandémie
ont été créées, au niveau du Groupe, des Divisions et
des entités ;
•
les entités du Groupe ont défini et éprouvé lors de la
première vague pandémique de Covid-19 leur PCA
Pandémie, et certains sites ont été totalement confinés
(comme le site de Diogo au Sénégal) ;
•
les bonnes pratiques à respecter (comme les gestes
barrières) ont été diffusées ;
•
un kit de protection (masques chirurgicaux, masques
alternatifs, gants jetables, gel hydroalcoolique) a été
distribué à chaque employé.
Des moyens médicaux et des médecins supplémentaires
ont été déployés à Franceville – Gabon.
5.3.2.6
Risques de sécurité du personnel
– Niveau d’importance nette moyen
Le Groupe met en œuvre des procédés et des équipements
industriels présentant des dangers pour les intervenants
(salariés, personnels intérimaires et sous-traitants). Métal
en fusion, machines industrielles, engins lourds, produits
chimiques, bruits et vibrations… sont autant d’exemples de
dangers intrinsèques aux activités du Groupe. Ces dangers
génèrent des risques d’accidents potentiellement graves voire
mortels qui doivent être réduits et maîtrisés pour assurer la
sécurité des personnes, dans une démarche de prévention.
Gestion des risques
La prévention des risques d’accidents du travail repose avant
tout sur un système de management de la sécurité qui
couvre les éléments suivants : la conformité réglementaire ;
les analyses de risques, permettant de sécuriser une activité en
identifiant l’ensemble des risques auxquels les opérateurs sont
exposés et les moyens de maîtrise déployés pour les maîtriser ;
les plans d’actions et les boucles de progrès ; l’accueil au poste
et la formation des personnels ; la surveillance, les audits et
les inspections des activités sur le terrain ; le traitement des
évènements sécurité ; et enfin le leadership, les objectifs et
le pilotage de la sécurité.
Les détails sur l’organisation, les moyens et les méthodes pour
maîtriser ces risques sont précisés dans la partie « Sécurité
des collaborateurs » au chapitre 6.
5.3.2.7
Risques inhérents à la fiabilité de la
production et au développement de
nouveaux produits métallurgiques
– Niveau d’importance nette moyen
Aubert & Duval produit des pièces par forgeage ou
matriçage à forte puissance, ainsi que des aciers à hautes
caractéristiques et superalliages notamment pour les marchés
aéronautique & énergie. Toute défaillance dans le processus
de conception ou fabrication ou dans la chaîne des contrôles
entraînerait pour Aubert & Duval des conséquences juridiques
et financières liées au ralentissement ou au blocage du cycle
de production ou d’exploitation du client et à une éventuelle
campagne de rappel. De plus, elle exposerait non seulement
Aubert & Duval mais également Eramet aux risques de
réputation, de perte de confiance impactant la pérennité de
sa filiale, et aux risques financiers des contreparties engagées
par la holding Eramet S.A.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
253
5
Gestion des risques
Les principaux facteurs de risque auxquels le Groupe est exposé
5
Gestion des risques
Aubert & Duval déploie une organisation globale de son
processus qualité de manière à améliorer la fiabilité de la
production par la mise en place des moyens de maîtrise
suivants : un renforcement des processus en amont de la
fabrication pour vérifier la conformité et la capabilité dès la
prise de commande (revue d’offre), un travail en profondeur
pour renforcer la capabilité des gammes critiques existantes et
en développement (application des principes de l’
Advanced
Product Quality Planning
– APQP) ; l’identification et le
suivi des paramètres clés pour détecter les dérives et
signaux faibles ; une organisation en production renforçant
l’autocontrôle, la détection des anomalies et leur résolution
rapide au plus près du terrain (
Quick Response Quality Control
– QRQC) ; un renforcement de l’audit et des contrôles des
produits par les équipes qualité ; une politique de prévention
des falsifications (sensibilisation, audits) ; des processus de
qualification des produits en lien étroit avec ses clients et
avec les organismes de certification extérieurs ; un suivi
attentif des produits et services fournis par les fournisseurs
et sous-traitants.
Au cours de l’année 2018, dans le cadre d’une revue interne
de ses processus qualité réalisée sous l’impulsion du nouveau
management mis en place, la division Alliages Haute
Performance a constaté l’existence de non-conformités
dans son système de management de la qualité. Dès
leur découverte, ces pratiques non conformes ont été
immédiatement arrêtées et ont fait l’objet d’une annonce
aux marchés le 8 décembre 2018. Cette découverte a conduit
à la mise en place d’un plan d’actions correctives, en ligne avec
les meilleurs standards internationaux, ainsi qu’à la conduite
de procédures de vérification et d’analyses des produits en
usage en étroite collaboration avec les clients concernés.
L’Autorité de sûreté nucléaire (« ASN ») a confirmé par
communiqué en date du 20 août 2019 qu’elle n’avait pas
identifié à ce stade de risque en termes de sécurité nucléaire.
L’ASN a publié la synthèse de ses conclusions suite à une
mission d’inspection menée sur le terrain chez Aubert & Duval,
du 9 au 11 octobre 2019. Ces conclusions relèvent que les
méthodes d’investigation mises en œuvre par Aubert & Duval
et ses clients sont complémentaires et approfondies et que
le plan d’actions mis en œuvre par Aubert & Duval pour le
traitement de ces irrégularités est conséquent et en rapport
aux enjeux.
Ce plan d’actions correctives s’organise autour de trois axes :
(i) un axe « humain » qui vise à renforcer la connaissance et le
respect des règles d’éthique et de conformité qui s’imposent
à l’entreprise dans le cadre de ses activités, ainsi que les
risques associés au non-respect de ces règles, en termes
de sécurité et de sûreté de produits en usage ainsi qu’en
termes de responsabilité juridique, tant pour l’entreprise que
pour ses salariés à titre individuel. Il repose principalement
sur un important dispositif de formation ; (ii) un axe
« organisationnel » qui vise à renforcer les moyens de contrôle
des produits et des processus qualité de la Division ainsi
qu’à garantir la totale indépendance des fonctions chargées
de mener à bien ces contrôles ; (iii) un axe « technique »
qui vise à améliorer la performance opérationnelle et la
fiabilité des développements, par la mise en place d’un
nouveau processus de développement de produits (APQP,
Advanced Product Quality Planning
) et le déploiement du
standard QRQC
(Quick Response Quality Control)
qui consiste
à éliminer les problèmes qualité dès qu’ils se posent, en les
traitant au plus près du terrain.
Le déploiement de ce plan est suivi de manière très régulière
tant en interne par le Comité d’Audit, des Risques et de
l’Éthique du Groupe, qu’en externe par les clients, les autorités
et les organismes de certification. Son avancement est à
89 % à fin décembre 2020 et il sera terminé au cours du
premier semestre 2021. Sa bonne mise en œuvre a permis
à Aubert & Duval de retrouver, au cours de l’année 2019, les
certifications ISO 9001 et EN 9100 (aéronautique) qui avaient
été suspendues à la suite de l’annonce des non-conformités.
Ces certifications ont fait l’objet d’un suivi renforcé au cours
de l’année 2020 avec trois audits supplémentaires sur sites
en plus de l’audit annuel de suivi. Ces audits ont confirmé le
maintien de ces certificats.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
254
5
Gestion des risques
Les principaux facteurs de risque auxquels le Groupe est exposé
5.3.3
Catégorie Juridique
5.3.3.1
Risques de fraude et de corruption
– Niveau d’importance nette moyen
Le groupe Eramet s’engage à respecter sur tous ses sites à
travers le monde l’ensemble des réglementations qui lui sont
applicables. Comme toute organisation en France opérant
à l’international, Eramet peut dès lors être exposé à des
risques juridiques et/ou de réputation aux impacts financiers
éventuellement significatifs, en cas de manquement par l’un
de ses collaborateurs aux nombreuses législations en vigueur.
Gestion des risques
La propriété et la gestion du risque étant attribuées, par
principe de subsidiarité, au niveau le plus approprié,
chaque manager opérationnel est dès lors directement
impliqué dans la maîtrise des risques portant sur les activités
dont il a la charge.
S’agissant du respect des réglementations relatives à l’éthique
et à la lutte contre la corruption, la Direction Éthique et
Conformité, en étroite collaboration avec la Direction Juridique
du Groupe et la Direction du Développement Durable et
Engagement d'Entreprise, coordonne les démarches visant
à réduire et maîtriser les risques de manquement à la Charte
éthique et/ou de non-conformité aux réglementations en
matière éthique.
Ces deux dernières années, le Groupe a considérablement
renforcé son approche éthique en mettant en place un
programme de conformité reposant sur trois piliers :
organisation, référentiels, outils. Cette approche est
majoritairement alignée sur le respect des dispositions de
la loi Sapin II. Le Groupe suit l’ensemble des risques identifiés
notamment par la cartographie des risques relative à la
corruption et au trafic d’influence qui sont couverts par
des procédures et des contrôles spécifiques. Une véritable
stratégie de prévention des risques, tant en interne qu’en
externe, a ainsi pu être définie. Les grandes catégories de
risques identifiées ont été adressées par des plans d’actions
dédiés, suivis au plus haut niveau du Groupe, en étroite
collaboration avec le Comité d’Audit, des Risques et de
l’Éthique.
Les cartographies des risques sont mises à jour de façon
approfondie tous les trois ans. Ainsi la cartographie des risques
Corruption a été mise à jour fin 2020.
Outre cette approche par les risques, le Groupe en a fait une
stratégie en implémentant des standards et des procédures :
Charte éthique, politique et Guide Anticorruption, formations,
dispositif d’évaluation des parties tierces. L’ensemble de
ces sujets font également l’objet de contrôles comptables
intégrés aux routines de contrôle interne du Groupe visant à
prévenir et détecter ces risques, de missions d’audit incluant
les critères Éthique, Conformité, et Anticorruption.
Les détails sur l’organisation, les moyens et les méthodes
pour maîtriser ces risques sont précisés dans la partie 6.4.1
« Éthique, Conformité et lutte contre la corruption », dans le
chapitre 6 du présent document.
5.3.3.2
Risques d’évolution
législative et réglementaire
en matière d’environnement
–
Niveau d’importance nette moyen
L’exploitation minière et les activités métallurgiques sont
soumises à des réglementations environnementales diverses
selon les pays d’activité. Les produits commercialisés par le
Groupe, parce qu’ils contiennent des métaux, font également
l’objet de réglementations qui encadrent leurs conditions de
mise sur le marché. Compte tenu du consensus scientifique
sur la nécessité d’agir plus en faveur de la protection de
l’environnement, ces réglementations sont partout en
cours d’évolution.
Des durcissements réglementaires pourraient exposer
le Groupe à des surcoûts pour mettre aux normes les
installations, voire à la remise en cause des permis d’exploiter
de certaines opérations, ou encore à un durcissement des
conditions de mise sur le marché.
Gestion des risques
La Direction du Développement Durable et Engagement
d'Entreprise, en liaison avec la Direction Juridique Groupe,
coordonne les démarches de maîtrise des risques d’évolution
législative et réglementaire. Ces démarches, menées dans
le cadre de la politique Lobbying Responsable du Groupe,
visent à promouvoir une approche de la réglementation
proportionnée au risque, et fondée sur la connaissance
scientifique des sujets. Les détails sur l’organisation, les moyens
et les méthodes pour maîtriser ces risques sont précisés
dans le chapitre 6.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
255
5
Gestion des risques
Les principaux facteurs de risque auxquels le Groupe est exposé
5
Opération de
revégétalisation,
mine de Kouaoua,
Nouvelle-Calédonie
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
256
6.1
Enjeux et démarche RSE du groupe
Eramet
258
6.2
Préservation de l’environnement
265
6.3
Engagements sociaux et sociétaux
du Groupe
301
6.4
Éthique des affaires
335
6.5
Note méthodologique
346
6.6
Rapport de l’un des Commissaires
aux comptes
,
désigné organisme
tiers indépendant, sur la déclaration
consolidée de performance
extra-financière
351
Déclaration
de performance
extra-financière
(DPEF)
6
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
257
6.1
ENJEUX ET DÉMARCHE RSE DU GROUPE ERAMET
6.1.1
Modèle d’affaires du Groupe
Eramet, groupe minier et métallurgique mondial, est un
acteur clé de l’extraction et de la valorisation de métaux
(manganèse, nickel, sables minéralisées) et de l’élaboration
et la transformation d’alliages à forte valeur ajoutée
(aciers rapides, aciers à hautes performances, superalliages,
alliages d’aluminium ou de titane). Le Groupe accompagne
la transition énergétique en développant des activités à
fort potentiel de croissance, telles que l’extraction et le
raffinage du lithium, et le recyclage. Eramet se positionne
comme le partenaire privilégié de ses clients des secteurs
de la sidérurgie, l’aciérie inox, l’aéronautique, l’industrie des
pigments, l’énergie, et les nouvelles générations de batteries.
En s’appuyant sur l’excellence opérationnelle, la qualité de
ses investissements et le savoir-faire de ses collaborateurs,
le Groupe déploie un modèle industriel, managérial et
sociétal vertueux et créateur de valeur. Entreprise citoyenne
et contributive, Eramet œuvre pour une industrie durable et
responsable. Eramet compte près de 13 000 collaborateurs
dans une vingtaine de pays et a réalisé en 2020 un chiffre
d’affaires d’environ 3,5 milliards d’euros.
L’infographie présentant le modèle d’affaires du Groupe
est disponible au chapitre 1 du document partie 1.2.
Cette représentation graphique indique les ressources du
Groupe, ses activités, et la valeur créée pour ses différentes
parties prenantes, ainsi que sa stratégie.
Le chapitre 2 développe les activités et les marchés sur
lesquels le Groupe opère.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
258
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Enjeux et démarche RSE du groupe Eramet
6.1.2
Évaluation des risques RSE
En complément de sa cartographie des risques intégrant
les risques RSE (Gestion des Risques détaillée au chapitre 5),
Eramet a développé, avec l’appui de ses parties prenantes, des
cartographies spécifiques dans trois domaines particuliers :
l’environnement, les droits humains et la lutte contre la
corruption. L’ensemble de ces travaux d’évaluation des risques
permet au Groupe d’avoir une vision précise des enjeux
auxquels il doit faire face.
Le tableau présente en synthèse les principaux risques RSE
remontés par les différents exercices de cartographies des
risques
(1)
. L’ordre de présentation des risques est sans lien
avec l’impact ou la survenance du risque mentionné.
SYNTHÈSE DES RISQUES RSE DU GROUPE ERAMET
Principaux risques RSE
Attentes
des parties
prenantes
Informations DPEF
Objectif de
la Feuille de
route RSE
RISQUES ENVIRONNEMENTAUX
PARTIE 6.2
Émissions atmosphériques
OO
6.2.3.1
Rejets atmosphériques
Objectif 11
Pollution historique des sols
O
6.2.3.3
Réhabilitation des sites industriels
fermés
Production de déchets
(dangereux et non dangereux)
OO
6.2.4.1
Optimisation de la consommation des
matières premières primaires
6.2.4.2
Prévention et valorisation des déchets
Objectif 7
Consommations d’eau
OOO
6.2.5
Optimisation des consommations d’eau
6.2.7.3
Gestion des impacts sur les ressources
en eau
En
développement
Émissions dans l’eau
OOO
6.2.3.2
Rejets aqueux
6.2.7.3
Gestion des impacts sur les ressources
en eau
Objectif 12
Changement climatique – consommation
d’énergie et émissions GES
OOO
6.2.6
Lutte contre le changement climatique
Objectif 13
Production et stockage de stériles et de
résidus miniers
OO
6.2.7.2
Gestion responsable de la ressource
6.2.7.4
Gestion des stériles et résidus miniers
Objectif 7
Augmentation de l’érosion et impacts
associés au ruissellement des eaux pluviales
OOO
6.2.7.3
Gestion des impacts sur les ressources
en eau
6.2.7.5
Réhabilitation des sites miniers
Objectif 12
Biodiversité
OOO
6.2.8
Préservation de la biodiversité
Objectif 12
RISQUES SOCIAUX ET DROITS HUMAINS
PARTIE 6.3
Sécurité, Santé et Sûreté des collaborateurs
OOO
6.3.2.1
Sécurité des collaborateurs
6.3.2.2
Santé des collaborateurs
6.3.2.3
Sûreté des collaborateurs
Objectif 1
Attraction/Rétention talents
OO
6.3.2.4
Promotion et évolution des
collaborateurs
Objectifs 2, 3
Discrimination/Harcèlement
OO
6.3.2.4.4
Égalité des chances, mesures en faveur
de la non-discrimination et promotion
de la diversité
Objectif 4
Impacts droits humains des communautés
OO
6.3.3
Engagements envers les communautés
Objectif 5
RISQUES ÉTHIQUES (DANS LES RELATIONS D’AFFAIRES)
PARTIE 6.4
Risque de corruption dans les relations avec
les clients et fournisseurs
O
6.4.1
Éthique, Conformité et lutte contre la
corruption
Objectif 9
Risque de conflit d’intérêt potentiel
O
6.4.1
Éthique, Conformité et lutte contre la
corruption
Objectif 9
Non-respect des conventions OIT dans la
chaîne d’approvisionnement
OO
6.4.2
Chaîne de valeur responsable
Objectif 10
Légende : OOO = enjeu perçu comme majeur par les parties prenantes ; OO = enjeu important pour les parties prenantes internes ou externes
et O = enjeu perçu comme modéré.
(1) Les sujets portant sur les engagements sociétaux en faveur de la lutte contre le gaspillage alimentaire, de la lutte contre la
précarité alimentaire, du respect du bien-être animal et d’une alimentation responsable, équitable et durable n’étant pas
significatifs pour le Groupe, ils ne font pas l’objet d’un reporting particulier.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
259
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Enjeux et démarche RSE du groupe Eramet
6
Enjeux et démarche RSE du groupe Eramet
La mesure des attentes des parties prenantes reproduites
ci-dessus est évaluée à partir de l’analyse de matérialité
réalisée par un tiers externe pour le Groupe en 2019. 27 enjeux,
organisés autour de quatre catégories (capital humain,
produits et savoir-faire, environnement et éthique,
gouvernance et responsabilité sociétale), ont ainsi été soumis
à la consultation de parties prenantes.
Le panel retenu était constitué d’administrateurs du Groupe,
de managers et de Directeurs de sites, de représentants
du personnel pour l’interne ; et en externe de clients,
de fournisseurs, d’administrations publiques, d’ONGS
et d’associations de la société civile, d’associations
professionnelles, de banques, investisseurs et actionnaires,
ainsi que de chercheurs et universitaires. La consultation a
été réalisée sur la base d’un questionnaire et complétée par
des entretiens individuels, avec une consolidation anonyme
et équipondérée.
La restitution complète de l’analyse de matérialité est
disponible à travers une matrice reproduite au chapitre 1.
En plus du partage d’une vision Groupe des attentes des
parties prenantes, cette démarche a de plus permis à Eramet
de confirmer la pertinence de la Feuille de route RSE et des
objectifs poursuivis par le Groupe. Le chapitre 1 présente
également une vision d’ensemble des relations du Groupe
avec ses parties prenantes.
Afin de faciliter la lecture de la Déclaration de performance
extra-financière (DPEF) d’Eramet, une approche thématique
a été adoptée : la préservation de l’environnement (6.2),
les Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
(6.3), en particulier le respect des droits humains et les
conséquences sociales de ses activités et l’éthique dans
les affaires (6.4), revenant sur la lutte contre la corruption et
l’évasion fiscale notamment.
6.1.3
Démarche RSE du Groupe
La responsabilité sociétale d’Eramet est portée par un socle de textes de référence, un plan de progrès et une organisation
intégrée à la gouvernance du Groupe.
6.1.3.1
Charte et politiques du Groupe
Par la nature de ses activités tant minières qu’industrielles,
et conscient de sa forte interaction avec les territoires dans
lesquels il opère, Eramet est mobilisé sur l’ensemble des
thématiques du développement durable (DD) et de la
responsabilité sociétale de l’entreprise (RSE). Le Groupe est
engagé dans une démarche responsable et d’amélioration
continue. Son ambition : être une entreprise reconnue pour
son modèle stratégique, son système de management et
son engagement sociétal.
Le cadre d’engagements du Groupe, composée de ses charte
et politiques, présente les fondamentaux de l’approche
Développement Durable d’Eramet, entreprise citoyenne
et engagée.
Référentiel d’engagements RSE du Système de management Eramet
Charte Ethique du groupe Eramet
Procédures fonctionnelles, industrielles et commerciales
Politique Droits humains
Politique Sécurité
Politique Santé
Politique de Gestion
des Ressources Humaines
Politique de Gestion des risques
Politique de Responsabilité
environnementale
Politique Energie et Climat
Politique Anti-Corruption
Politique Lobbying responsable
Politique Achats
Code de conduite fournisseurs
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
260
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Enjeux et démarche RSE du groupe Eramet
En 2020, le Groupe a revu son socle de référentiels,
désormais formalisé dans son système de management :
Eramet Management System
(EMS). Eramet se dote ainsi
d’un socle commun d’engagements de référence et de
standards, applicables par toutes les sociétés du Groupe et
leurs collaborateurs, composés de politiques et de procédures.
Les politiques forment ainsi un ensemble de principes, de
normes, de comportements qui traduisent les intentions
durables du Groupe concernant la nature de son activité
et les relations de l’entreprise avec les principales parties
prenantes internes (personnels et leurs représentants) et
externes (fournisseurs, clients, actionnaires, concurrents…).
Elles ont été adoptées sur des sujets considérés comme
essentiels en termes de performance et d’engagement pour
le Groupe. Ces grands principes sont ensuite traduits en
procédures fonctionnelles, industrielles ou commerciales.
Ces dernières déterminent ainsi les standards d’exigence du
Groupe, avec le souci de faire respecter les engagements du
Groupe et de minimiser les risques associés.
Mise en œuvre depuis 2015 et revue en 2020, la Charte
d’éthique du Groupe énonce les règles et les principes d’action
et de comportement qui rassemblent les collaborateurs du
Groupe et s’imposent à chacun. Relative aux engagements du
Groupe et de ses collaborateurs dans de nombreux domaines,
elle traite notamment des sujets suivants : développement,
relations avec les parties prenantes, sécurité des salariés,
protection de l’environnement, sûreté, engagement clients,
dialogue social, lutte contre le harcèlement, transparence,
prévention de la corruption, respect des règles de la
concurrence, etc.
Traduit dans les 12 langues des pays d’implantation du
Groupe, cette charte de référence fait l’objet d’un
e-learning
à destination des collaborateurs, couvrant l’ensemble de ses
thématiques.
Des politiques dédiées permettent au Groupe de préciser ses
engagements sur certaines thématiques, et sont détaillées
dans les parties relatives à ces sujets. L’ensemble de ces
politiques sont disponibles sur le site Internet du Groupe
aux principes de ces politiques, des formations
e-learnings
thématiques sont déployées, par exemple sur les droits
humains, la sécurité, l’environnement…
6.1.3.2
Engagements du Groupe
Confronté à des enjeux globaux, le Groupe agit dans le cadre
de démarches internationales partagées et reconnues pour
un Développement Durable.
C’est notamment le cas du
Global Compact
des Nations
Unies, initiative internationale d’engagement volontaire de
référence en matière de responsabilité sociétale. Ouvert à tout
type d’organisations, il promeut quatre domaines d’action :
les droits de l’Homme, les normes de travail, l’Environnement
et la lutte contre la corruption.
Eramet, par son adhésion en cohérence avec sa démarche
RSE et ses actions quotidiennes, soutient les valeurs
fondamentales défendues par le
Global Compact.
Dans un
objectif d’amélioration continue de sa responsabilité sociétale,
Eramet s’engage à poursuivre l’intégration des principes du
Global Compact
dans sa stratégie, sa culture organisationnelle
et ses opérations.
Le Groupe publie chaque année sa contribution dans sa
Communication sur le progrès niveau
Advanced
(COP),
intégrée à sa DPEF et son Plan de vigilance. Avec ces
deux publications annuelles Eramet rend compte des
politiques mises en œuvre, actions et résultats. Un tableau
de concordance est disponible à la fin du Document
d’enregistrement universel.
Le Groupe s’engage également à contribuer aux Objectifs
de Développement Durable (ODD) des Nations Unies, pour
construire un monde plus durable et inclusif.
L’intégration des ODD tant sur la scène politique mondiale
et nationale que dans les sphères économiques et
financières progresse. Ils apparaissent ainsi comme un cadre
d’actions pertinent, formant un agenda à 2030 dans lequel
chaque acteur (public, privé, civil) peut s’inscrire pour un
développement durable.
Quatre ODD se distinguent, auxquels Eramet contribue tout
particulièrement à travers ses activités économiques et de
production :
•
ODD 8 « Travail décent et croissance économique »,
pour la création et la fourniture d’emplois décents et la
croissance économique réalisée directement par les entités
du Groupe, mais également auprès des communautés
locales (local content) ;
•
ODD 12 « Production et consommation responsable »,
en particulier à travers les cibles Gestion durable
des ressources naturelles, Réduction des déchets et
Responsabilité sociétale des entreprises ;
•
ODD 9 « Industrie, innovation et infrastructure »,
en œuvrant à la mise en place d’une industrie durable
et moderne dans différents pays, et à travers ses produits
au service du développement d’infrastructures requises,
notamment en termes de construction et de mobilité ;
•
ODD 13 « Mesures relatives à la lutte contre les
changements climatiques »,
avec ses actions sur son
empreinte énergie et climat et son positionnement sur
les métaux de la transition énergétique.
Cette contribution répond aux attentes qu’expriment les
parties prenantes d’Eramet. En effet, une analyse réalisée à
partir de la matrice de matérialité du Groupe a montré que les
ODD auxquels la stratégie d’Eramet contribue spécifiquement
étaient en adéquation avec les ODD considérés comme
prioritaires par les parties prenantes consultées par le Groupe.
Ces grands objectifs mondiaux sont un cadre de référence
externe, utilisés par les entreprises pour structurer leur
stratégie RSE. C’est ainsi qu’Eramet s’y est référé lors de la
conception de sa Feuille de route RSE. D’autres ODD sont
impactés positivement par l’activité du Groupe, comme
par exemple l’ODD 3 « Bonne santé et bien-être » et l’ODD 4
« Éducation de qualité ». Cette contribution, présentée dans le
chapitre 1, qui reprend la stratégie RSE d’Eramet, est détaillée
dans chaque partie de la DPEF.
Eramet est de plus engagé sur d’autres initiatives sectorielles
ou thématiques, comme l’Initiative pour la transparence des
industries extractives (ITIE) ou la
Responsible Minerals Initiative
(RMI), présentées tout au long de la DPEF. Eramet mène
par ailleurs une veille active et participe au développement
de référentiels pour le secteur minier, promouvant une
exploitation responsable et permettant d’en rendre compte
auprès des parties prenantes.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
261
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Enjeux et démarche RSE du groupe Eramet
6
Enjeux et démarche RSE du groupe Eramet
6.1.4
Pilotage de la stratégie RSE
6.1.4.1
Feuille de route RSE 2018-2023
Le groupe Eramet pilote sa performance RSE à l’aide d’une
Feuille de route, outil global répondant à ses enjeux et risques
et intégrant ainsi sa contribution aux ODD des Nations Unies.
Cette Feuille de route, qui fait le lien entre les priorités RSE
et les piliers de la vision stratégique à cinq ans du Groupe,
est établie sur la période 2018-2023.
Treize objectifs constituent la Feuille de route RSE, répartis
en trois axes :
•
Acteur engagé pour les femmes et les hommes ;
•
Acteur économique responsable ;
•
Acteur engagé pour la planète.
La Feuille de route RSE a été partagée et validée par le Comité
Stratégique et de la RSE et le Conseil d’administration, auprès
desquels des revues périodiques sont réalisées. Ce Comité,
composé d’administrateurs aux compétences reconnues, a en
effet pour mission d’assister le Conseil et tout particulièrement,
d’apprécier la conformité entre la stratégie du Groupe et les
principes de RSE auxquels le Groupe adhère, de s’assurer que
le management procède à une analyse des facteurs internes
ou externes liés aux enjeux RSE (risques et opportunités)
ayant une influence sur le Groupe, de s’assurer de la mise
en œuvre du Plan de vigilance suivant les prescriptions
de la législation, de prendre connaissance des principaux
constats et observations issus des travaux de l’organisme tiers
indépendant dans le cadre de la réglementation RSE, de les
apprécier et d’examiner les plans d’action du management,
dont la Feuille de route fait partie.
Le Comité Exécutif (Comex) suit également de près l’avancée
des engagements pris, lors de revues semestrielles, alimentées
par un pilotage resserré en interne à travers une organisation
ad hoc
trimestrielle, le Comité de Pilotage de la RSE.
Ce dernier réunit les représentants des Directions en charge
des objectifs de la Feuille de route RSE et des experts métier
(Finances, Divisions opérationnelles). Il agit également en
tant que force de propositions et d’initiatives pour le Groupe,
visant l’amélioration continue de sa démarche RSE. Le suivi
des actions relevant du Plan de vigilance du Groupe, intégrées
à la Feuille de route lors de sa conception, est également
réalisé dans ce cadre.
Véritable cadre d’engagement d’Eramet, la Feuille de route
RSE et son avancement sont communiqués régulièrement
tout au long de l’année aux différentes parties prenantes du
Groupe. Ces échanges permettent d’entretenir le dialogue sur
les sujets relatifs à l’entreprise et à la mine durable, avec des
publics diversifiés, internes (collaborateurs, managers,
représentants du personnel) comme externes (investisseurs,
pouvoirs publics, clients, fournisseurs…).
Chacun des 13 objectifs fait l’objet d’un plan d’action dédié et
d’objectifs annuels monitorés. Le tableau ci-dessous présente
les 13 objectifs de la Feuille de route, l’indicateur à 2023,
les résultats réalisés en 2020, la performance de l’année et
la progression de chaque objectif depuis 2018.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
262
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Enjeux et démarche RSE du groupe Eramet
Axe
Objectif
Contribution
ODD
KPI 2023
Résultats 2020
Performance
annuelle
Progression
2018 - 2023
ACTEUR
ENGAGÉ
POUR LES
FEMMES
ET LES
HOMMES
1 – Assurer la Sécurité
et la Santé des salariés
et des sous-traitants
Zéro décès
Taux de fréquence des accidents
du travail avec et sans arrêt TF2 < 4
TF2 = 4,1
4 accidents graves
2 – Renforcer les
compétences,
promouvoir les talents et
le développement
de carrière
100 % des collaborateurs Monde
bénéficient au moins d’une
formation dans l’année
67 % des
collaborateurs
3 – Renforcer l’engagement
des salariés
Taux d’engagement des salariés
Groupe > 75 % (baromètre)
Enquête 2020
reportée
4 – Intégrer et favoriser les
richesses de la diversité
30 % des managers sont des
femmes
24,7 %
5 – Être un partenaire
apprécié et contributif
de nos communautés
hôtes
100 % des sites ont mis en place un
mécanisme de dialogue avec leurs
parties prenantes locales
100 % des sites mettent en œuvre
un programme d’investissement
contribuant au développement
local, en privilégiant les actions en
faveur de la jeunesse
100 % des sites
miniers ont un
mécanisme
de gestion plaintes
conforme
aux attentes
de l’IFC
ACTEUR
ÉCONOMIQUE
RESPONSABLE
6 – Être un des leaders
des métaux de la
transition énergétique
Diversification engagée du
portefeuille d’activité d’Eramet sur
la chaîne d’approvisionnement des
batteries de la mobilité électrique
Partenariat
avec BASF pour
l’évaluation de
production de
nickel-cobalt (VE).
Mise sous cocon
du projet Lithium.
Performance
validée de
l’usine pilote en
Argentine.
7 – Agir activement au
développement de
l’économie circulaire
Quantités (t) de matériaux
supplémentaires valorisés grâce au
plan d’action économie circulaire
2 Mt de résidus et minerais fatals
faibles teneurs valorisés sur la
période 2019-2023
10 kt de déchets valorisés
sur la période 2019-2023
990 000 t valorisés
50 000 t valorisés
8 – Être une référence
en matière de respect
des Droits Humains
dans notre sphère
d’activité
Être reconnu pour notre application
des principes directeurs des
Nations Unies, mesuré par l’atteinte
d’un niveau mature selon le
UNGP
Reporting Framework
(Shift-Mazars)
Mise à jour de
la cartographie
des risques
Droits humains
et lancement
de formations
prioritaires
9 – Être un partenaire
éthique de choix
100 % des équipes commerce,
achats formés chaque année
àl’anticorruption
100 % des
directeurs de site
et responsables
juridiques formés
10 – Être une entreprise
responsable de
référence dans la filière
de la mine
et la métallurgie
100 % des fournisseurs et clients
identifiés à risque du Groupe
sont conformes aux engagements
RSE/Éthique d’Eramet
(1)
63 % des
fournisseurs et
99,1 % des clients
à risque évalués
sont conformes
ACTEUR
ENGAGÉ
POUR LA
PLANÈTE
11 – Réduire nos émissions
atmosphériques
Tonnes de poussières canalisées
émises par les installations
industrielles : - 80 % en 2023
vs
2018
- 56%
12 – Protéger les ressources
en eau et accélérer
la réhabilitation de
nos sites miniers en
favorisant la biodiversité
Ratio surfaces réhabilitées / surfaces
défrichées ≥ 1 sur la période
2019-2023
(2)
1,03
13 – Réduire notre
empreinte énergie
et climat
KPI : Réduction de tCO
2
/t
Produit sortant (réf 2018)
- 26 % en 2023 vs 2018
(3)
- 25,4 %
Légende Performance :
Performance sans progression et en dessous du jalon annuel fixé.
Performance en progrès par rapport à l’année précédente mais inférieure au jalon annuel fixé.
Performance en ligne avec le jalon annuel fixé.
Performance supérieure au jalon annuel fixé.
(1) Par identifiés à risque, on entend évalués critiques et/ou sensibles (en termes d’importance Eramet ou risque RSE – selon l’activité ou le pays), qui
doivent être conformes, vérifié à partir d’une évaluation RSE/Éthique. S’ils ne sont pas conformes suite à l’évaluation, le Groupe favorise le dialogue
et le soutien, et conserve la possibilité de mettre fin à la relation d’affaires.
(2) Infrastructures de long terme exclues.
(3) Dont 16,5 % lié à l’effet mix activité lié au choix stratégique du Groupe de développer son activité minière, moins émissive que les activités de
transformation du Groupe.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
263
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Enjeux et démarche RSE du groupe Eramet
6
Enjeux et démarche RSE du groupe Eramet
Afin d’évaluer la progression globale de sa Feuille de route,
Eramet mesure son indice de performance RSE sur la base
des réalisations de l’année
(1)
. Pour l’année 2020, cet indice
atteint 101,9 (la valeur 100 indiquant la validation de l’ensemble
des cibles). La majeure partie des objectifs fixés pour l’année
ont été atteints.
Certains d’entre eux ont même dépassé leur jalon annuel.
Les objectifs de valorisation de matériaux à travers le plan
d’action Économie circulaire et la réduction de l’empreinte
énergie et climat sont ainsi en avance.
L’atteinte de certains objectifs a été perturbé par la crise
sanitaire. Les actions de formation ou liées à la diversité ont
pris du retard. Ces ralentissements s’expliquent en grande
partie par le contexte de crise mondiale et les mesures prises
pour gérer cette crise, induisant un retard conjoncturel.
Le jalon de l’objectif 6, compte tenu de la décision de mise
sous cocon du projet Lithium, a été neutralisé dans le calcul
de l’indice de performance, tout comme l’objectif relatif à
l’engagement des salariés, l’enquête prévue à ce sujet et
mesurant les progrès à ce sujet, ayant été reportée du fait
de la crise sanitaire.
6.1.4.2
Organisation en matière RSE
L’engagement d’Eramet se traduit par une implication au plus haut niveau de l’entreprise et une prise en charge à chaque
niveau du management des sujets RSE prioritaires du Groupe.
Organisation du Groupe
Comité exécutif
Direction des Ressources Humaines,
Santé & Sûreté
Direction du Développement Durable
et Engagement d'Entreprise
Direction Stratégie et Innovation
Rattachement direct à la DG
Direction Éthique et Conformité
Direction Sécurité et Prévention
Directions Support
Médecin Groupe
Direction Ressources Humaines
Direction Achats
Direction Sûreté
Direction de l'Impact Sociétal
et des Droits Humains
Direction Energie Climat
Direction de l'Environnement
et de la Performance ESG
Conseil d’administration
Comité Stratégique et de la RSE
Comité de l’Audit, des Risques et de l’Éthique
Les Comités du Conseil dont
Entités opérationnelles
Directeurs de sites
Correspondants HSE
Responsables RH
Coordinateurs Sécurité
Correspondants RSE/Relations communautaires
Coordinateurs de protection
Correspondants Énergie
Acheteurs
Responsables et Ambassadeurs Conformité Ethique
Référents Diversité et Inclusion
Référents Harcèlement sexuel
et Agissements sexistes
Responsables Sûreté
(1) La méthodologie de calcul de cet indice est décrite dans la note méthodologique disponible en 6.5.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
264
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Enjeux et démarche RSE du groupe Eramet
Les objectifs et plans d’actions de la Feuille de route RSE
sont mis en œuvre avec l’ensemble des Divisions et entités
opérationnelles du Groupe. Leur bonne exécution a été
renforcée par la mise en place de groupes de travail et Comités
thématiques transverses (RSE, Biodiversité, Environnement
Minier, Achats Responsables, Ventes Responsables, Droits
Humains, Éthique).
Par ailleurs, le Groupe prête une grande attention à
l’intégration de critères sociaux, environnementaux, d’hygiène
et de sécurité, culturels et sociétaux lors de la conception et du
développement de ses projets. En se référant aux standards
internationaux les plus exigeants (principes de l’Équateur,
normes du groupe Banque Mondiale – IFC), le Groupe a à cœur
de bâtir des relations pérennes avec ses parties prenantes
partout où il s’implante, dans le respect des règles et cultures
spécifiques et des connaissances scientifiques actuelles.
La Direction Développement durable et Engagement
d'Entreprise est systématiquement représentée dans les
Comités de Pilotage des projets. Le sous-chapitre 6.4.4 détaille
l’application de ces principes généraux pour les projets actuels
du Groupe.
Eramet a mis en place des mesures et outils de suivi et de
contrôle pour assurer la mise en œuvre concrète et la bonne
réalisation des objectifs RSE sur l’ensemble de son périmètre.
Parmi ces outils figurent les systèmes d’information dédiés
qui permettent de collecter et consolider les données et
indicateurs pour l’ensemble du périmètre. Les précisions
sur les référentiels et outils utilisés pour produire ces
informations sont disponibles dans la note méthodologique
aux paragraphes 6.5. et 6.8.
Le Groupe s’appuie aussi sur un système d’audit interne
de la performance de ses entités, notamment en matière
d’environnement, de santé, de sécurité, d’énergie, de droits
humains et d’éthique. Les données issues de ces systèmes
d’audit et de contrôle permettent d’alimenter la démarche
d’amélioration continue du Groupe.
Le Plan de vigilance du groupe Eramet et son compte rendu
de mise à jour effective, renvoyant à la DPEF, sont disponibles
en annexe du présent Document universel d’enregistrement.
6.2
PRÉSERVATION DE L’ENVIRONNEMENT
6.2.1
Enjeux, politique, objectifs, organisation et moyens pour la prévention
des risques environnementaux et industriels
6.2.1.1
Enjeux et risques environnementaux
pour les sites industriels d’Eramet
Les sites industriels et miniers du Groupe exercent des activités
parfois très différentes les unes des autres dans des zones
géographiques elles-mêmes diverses. Les enjeux et risques
environnementaux varient donc fortement d’un site à l’autre.
40 sites sont suivis plus particulièrement car considérés
comme à enjeux environnementaux significatifs (les sites
de distribution ou à activité tertiaire uniquement ne rentrent
pas dans cette catégorie).
Les enjeux et risques environnementaux propres aux
implantations minières du Groupe sont décrits avec précision
dans le paragraphe dédié à l’environnement minier (6.2.7).
Le tableau suivant vise à donner une vue d’ensemble des
enjeux et risques environnementaux pour les grandes
catégories de sites industriels présents dans le Groupe.
Cette synthèse a pour objet d’aider le lecteur dans sa
compréhension : elle est nécessairement macroscopique et
schématique et ne saurait refléter complètement la diversité
des enjeux et risques pour chaque site pris individuellement.
Certains sites regroupent d’ailleurs des activités relevant de
plusieurs des catégories présentées ici. Par ailleurs, la majorité
des sites industriels situés en France relève du régime des ICPE
(installations classées pour la protection de l’environnement)
et certains sont sous statut Seveso.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
265
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6
Préservation de l’environnement
TABLEAU DE SYNTHÈSE DES ENJEUX ET RISQUES ENVIRONNEMENTAUX DES SITES INDUSTRIELS D’ERAMET
Enjeux/Risques
Sites
pyrométallurgiques
(1)
(fours)
Sites
hydrométallurgiques
(2)
Sites métallurgiques
d’élaboration et de
transformation
(3)
(laminoirs, forges,
matriçage,
traitement
thermique…)
Commentaires
•
Consommation
d’eau
***
***
**
À l’exception des sites hydrométallurgiques,
la très grande majorité des consommations
d’eau des sites industriels du Groupe est
liée aux boucles de refroidissements
des équipements industriels. L’eau
consommée dans ces processus ne subit
pas de transformation. En outre, la très
grande majorité des sites travaillent en
boucle fermée, ce qui permet de réduire
fortement le besoin. Dans les autres cas,
l’eau prélevée est restituée au milieu
naturel.
•
Émissions dans
l’eau
**
***
*
Les sites hydrométallurgiques sont
ceux qui présentent relativement les
risques les plus significatifs vis-à-vis
de la pollution des eaux, en raison
de l’usage de produits chimiques et
d’un procédé aqueux. Toutes les eaux
industrielles sont gérées conformément
aux réglementations applicables.
•
Émissions
atmosphériques
****
*
**
Les sites qui possèdent des fours
métallurgiques ou des centrales de
production d’électricité sont ceux qui
concentrent l’essentiel des émissions
atmosphériques du Groupe (poussières,
oxydes d’azote ou de soufre). Les sources
principales d’émissions des installations
sont dotées d’équipements de captation
et de traitement, conformément
aux églementations applicables.
•
Consommation
d’énergie /
émissions de
gaz à effet de
serre
****
*
**
Les sites qui possèdent des fours
métallurgiques et/ou des installations
de production d’électricité sont
ceux qui concentrent l’essentiel des
consommations d’énergie et des
émissions de gaz à effet de serre.
•
Production
de déchets
dangereux
***
***
**
L’activité pyrométallurgique produit des
poussières, des boues et des laitiers, qui
en fonction de leurs caractéristiques
intrinsèques et des lieux d’opération
peuvent pour certains être considérés
comme des déchets dangereux.
•
Impact sur la
biodiversité
*
*
*
Les sites industriels du Groupe sont
pour l’essentiel localisés dans des zones
industrielles et urbaines.
•
Risque de
pollution
historique des
sols
***
***
***
Les
sites
de
production
sont
généralement conçus sur des dalles
de protection des sols et les stockages
de produits dangereux sont équipés
de systèmes de rétention, ce qui réduit
les risques de contamination des sols.
Toutefois, les pratiques industrielles
ayant évolué, les sites les plus anciens
peuvent présenter des risques de
pollutions historiques des sols.
Légende :
*
Faibles.
**
Modérées.
***
Significatives.
****
Fortes.
(1)
Comilog Dunkerque (France), CIM et C2M (Gabon), Eramet Marietta (États-Unis), Eramet Norway (Kvinesdal, Sauda et Porsgrunn en Norvège), SLN
Centrale B et Doniambo (Nouvelle-Calédonie), TTI (Norvège), Aubert & Duval Les Ancizes (France), Erasteel Commentry (France).
(2) Eramet Sandouville (France), C2M (Gabon).
(3)
Brown Europe, EcoTitanium, Forges de Monplaisir, Interforge, UKAD (France), les sites d’Aubert & Duval à Firminy, Imphy, Issoire, Les Ancizes,
Pamiers, TAF à Gennevilliers (France), Aubert & Duval à Irun (Espagne), Erasteel Champagnole, Erasteel Commentry (France), Erasteel Boonton
(États-Unis), Erasteel Kloster (Langshyttan, Söderfors, Vikmanshyttan en Suède), Erasteel Stubs (Royaume-Uni), EIML (Chine), SQUAD (Inde).
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
266
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
À noter que les nuisances sonores ou lumineuses ne
représentent pas un impact environnemental significatif.
Les divers sites concernés respectent les niveaux de bruit
stipulés dans leur permis d’exploiter, et ce sujet n’apparaît
pas comme important dans le bilan des contentieux réalisé
par le Groupe.
6.2.1.2
Politique et objectifs en matière
d’environnement
Eramet poursuit quatre objectifs clés en matière
environnementale :
1.
le strict respect de la conformité aux lois et
réglementations applicables à ses activités ;
2.
la mise en œuvre de systèmes de management de
l’environnement certifiés suivant la norme ISO 14001
pour tous les sites industriels et miniers à enjeux
environnementaux significatifs. Les indicateurs et
résultats relatifs à ces deux premiers objectifs sont
détaillés à la section 6.2.2 ;
3.
l’intégration au meilleur niveau possible des sujets
environnementaux dans la conception des projets
industriels et miniers, comme prévu par la procédure
Groupe « Intégration des facteurs HSE/RSE dans les
projets » en date de 2018. La façon dont se décline cet
engagement dans les projets majeurs du Groupe est
détaillée à la section 6.4.5 « Gouvernance Développement
durable des projets industriels et miniers » ;
4.
et enfin, la réduction volontariste et continue de
l’empreinte environnementale du Groupe. Quatre objectifs
clés de réduction de l’empreinte environnementale
correspondant aux enjeux majeurs du Groupe ont été
définis pour la période 2018-2023 dans le cadre de la
Feuille de route RSE, repris ci-dessous.
Thème
Objectif
KPI 2023
Résultats
2018
Résultats
2019
Résultats
2020
Progression
2018-2023
ÉCONOMIE
CIRCULAIRE
7 – Agir activement
au développement
de l’économie
circulaire
Indicateur :
Quantités
(t) de matériaux
supplémentaires
valorisés grâce au plan
d’action économie
circulaire
Année de
référence
Objectifs :
•
2 Mt de résidus
miniers et minerais
fatals faibles teneurs
valorisés
sur la
période 2019-2023
34 kt
valorisés
990 kt
valorisés
•
10 kt de déchets
valorisés
sur la
période 2019-2013
1,7 kt
valorisés
50 000 t
valorisés
AIR
11 – Réduire
nos émissions
atmosphériques
Indicateur :
Tonnes de
poussières canalisées
émises par les
installations industrielles
pyrométallurgiques
Objectif :
- 80 %
en 2023
vs 2018
Année de
référence :
2 520 t
- 35 %
par
rapport à
2018
- 56 %
par
rapport à
2018
BIODIVERSITÉ/
RÉHABILITATION
MINIÈRE
12 – Protéger les
ressources en eau
et accélérer la
réhabilitation de
nos sites miniers
en favorisant la
biodiversité
Indicateur :
Ratio
surfaces réhabilitées /
surfaces défrichées
Objectif :
Ratio
≥ 1
sur la
période 2019-2023
(1)
Ratio : 0,85
Ratio : 1,2
Ratio :
1,03
GAZ À EFFET
DE SERRE
13 – Réduire notre
empreinte énergie
et climat
Indicateur :
tCO
2
/t de
produit sortant
Objectif :
- 26 %
en 2023
vs 2018
Année de
référence
- 14 % par
rapport à
2018
- 25,4 %
par
rapport à
2018
(1) Infrastructures de long terme exclues.
Feuille de route RSE
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
267
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6
Préservation de l’environnement
Les résultats à fin 2020, détaillés dans la suite de ce document,
traduisent une avance dans la réalisation des objectifs
environnementaux de la Feuille de route, à souligner dans
un contexte marqué par une croissance significative des
volumes produits par le Groupe.
En 2020, Eramet a également formalisé une nouvelle
politique de Responsabilité Environnementale (disponible
de documentations variées. En complément de la politique
Énergie et Climat, elle centralise et précise les engagements
d’Eramet vis-à-vis de la protection de la biodiversité, de la
protection des ressources en eau et des milieux aquatiques,
de la préservation de qualité de l’air, de la gestion sécuritaire
des stériles et résidus miniers, de la réhabilitation minière,
de l’économie circulaire et de la valorisation optimale des
gisements, et enfin de la responsabilité produits.
La réduction de l’empreinte environnementale visée par le Groupe s’inscrit dans le développement d’une industrie
aux pratiques responsables soutenu par l’
ODD 9 relatif à l’« Industrie, innovation et infrastructure »
et
12 à
la « Consommation et production responsables »
. Avec ses objectifs d’économie circulaire, de valorisation
des déchets et de réduction des émissions, Eramet s’engage particulièrement sur les cibles 12.2 relative à
l’« Utilisation durable des ressources naturelles », 12.4 « Gestion des produits chimiques et des déchets » et
12.5 « Prévention, réduction, recyclage et réutilisation des déchets ». Les démarches entreprises par Eramet pour
limiter ses impacts sur la biodiversité, les écosystèmes et les ressources en eau autour de ses sites participent
directement aux
ODD 6 « Eau propre et assainissement »
et
15 « Vie terrestre
»
Enfin, conscient de l’urgence des enjeux climatiques, Eramet contribue à
l’ODD 13 relatif au climat et sa cible
13.1 « Renforcer, dans tous les pays, la résilience et les capacités d’adaptation face aux aléas climatiques et
aux catastrophes naturelles liées au climat
», d’une part en réduisant son impact Énergie et Climat, et d’autre
part, avec le développement de projets en faveur de la transition énergétique, comme le projet Lithium, métal
critique pour la mobilité électrique.
6.2.1.3
Organisation et instruments
pour la prévention des risques
environnementaux
Pour mettre en œuvre ses objectifs, le Groupe s’appuie sur un
réseau d’experts internes et sur une organisation structurée :
•
La Direction de l'Environnement et de la performance ESG
définit les référentiels Groupe, coordonne la dynamique
générale d’amélioration continue, met en œuvre les
mécaniques de contrôle des standards internes et fournit
un appui technique expert aux sites et projets ;
•
plus de 60 personnes composent le réseau des fonctions
HSE dans les sites avec un rattachement hiérarchique à
leur Direction pour la grande majorité d’entre eux ;
•
le Comité Métiers Hygiène, Santé et Sécurité (HS&S) et
Environnement (E) analyse une fois par an les compétences
disponibles dans le Groupe au regard des besoins et des
enjeux. Cette démarche d’anticipation se déroule en
coordination entre les Directions des Ressources Humaines
des Divisions du Groupe et les Directions Prévention
Sécurité et Environnement.
Les systèmes de suivi et de contrôle constituent un des points
forts du management environnemental du Groupe.
Un système d’information environnemental dédié est déployé
à l’ensemble des sites industriels et miniers, permettant la
collecte et la consolidation des indicateurs de performance
environnementale et énergie.
Un effort particulier a été réalisé en 2020 pour compléter
l’environnement de contrôle, via l’
Eramet Management
System
, qui comprend désormais cinq procédures
d’application obligatoire dans les sites du Groupe :
1.
exigences environnementales, énergie et risques
industriels pour les sites ;
2.
exigences HSE/ RSE pour les projets ;
3.
exigences pour la prévention du risque chimique
(nouvelle procédure qui compile et explicite des
exigences déjà exprimées dans divers documents) ;
4.
procédure Gestion des risques technologiques ;
5.
procédure Gestion des ouvrages de stockage de résidus
(nouvelle procédure).
La vérification de l’application de ces procédures s’appuie
sur le dispositif de contrôle interne du Groupe, mais aussi
sur un système exigeant d’audit interne de la performance
de ses entités en matière d’Environnement. Le référentiel
d’audit est structuré suivant trois piliers : implication des
hommes, maîtrise opérationnelle et prévention. Il prend en
compte intégralement les exigences de la norme ISO 14001.
Des équipes mixtes d’auditeurs internes au Groupe (
Corporate,
Divisions et sites) conduisent ces audits qui durent plusieurs
jours et permettent de situer dans le détail la performance
environnementale des sites. Les sites peuvent faire également
l’objet d’audits ciblés sur certaines thématiques (système
de management environnemental de GCO en 2020 par
exemple). Ces audits peuvent être au besoin confiés à des
prestataires externes. L’exécution du programme d’audit
interne a été ralentie en 2020 en raison du contexte sanitaire
(quatre audits ont pu être effectués sur les sept initialement
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
268
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
prévus). Au cours de la période 2017-2020, 28 des 40 sites à
enjeux environnementaux significatifs ont été audités suivant
ces modalités.
Des plans d’actions correctifs sont définis à l’issue de chaque
audit, et pour tous les risques considérés comme significatifs,
un reporting trimestriel sur la mise en place des actions
correctives est consolidé au niveau
Corporate.
6.2.1.4
Organisation et instruments pour
la prévention des risques industriels
Les principaux risques industriels auxquels les sites du Groupe
peuvent être confrontés sont de type incendie, explosion
(y compris, pour certains sites, liée au risque de contact entre
l’eau et le métal en fusion), bris de machine sur équipement
critique, géotechnique (verses à stériles ou digues à résidus
miniers) et évènement naturel (inondation, tempête/cyclone…).
Eramet apporte une attention particulière pour prévenir ces
risques au plus tôt dans ses projets industriels ou miniers, en
identifiant les scénarios d’accidents majeurs, leurs causes et
leurs conséquences, pour mettre en place les barrières de
prévention et/ou de protection (éléments importants pour
la sécurité) qui réduisent la probabilité ou la gravité d’un
événement. En 2020, cela a surtout concerné les projets
d’extension des mines de manganèse au Gabon et de sables
minéralisés au Sénégal.
Pour les sites en activité, le dispositif de contrôle des risques
industriels repose avant tout sur le programme de visites
d’ingénierie assurance (audits de prévention assurance) des
sites industriels avec un cycle de deux ans, en collaboration
étroite avec les assureurs, les courtiers et la Direction des
Assurances Groupe.
Tout risque significatif détecté lors de ces audits donne
lieu à un plan d’actions correctif mis en œuvre par le site
concerné. Le suivi des actions correctives décidées suite à
ces visites donne lieu à un reporting synthétique semestriel
sur le respect des standards risques industriels d’Eramet
(révisés en 2019) et sur l’avancement des recommandations
émises par l’assureur au cours de ses visites de prévention.
Eramet effectue également, de manière régulière, des
audits tierce partie de ses ouvrages miniers comme les
verses à stériles ou les digues à résidus miniers afin de
s’assurer de la maîtrise des risques géotechniques associés
(cf. paragraphe 6.2.7.4 « Gestion des stériles et résidus
miniers »).
Enfin, le Groupe dispose de procédures de prévention et
de gestion des crises. Ces procédures s’articulent autour de
trois volets d’action :
•
la prévention des situations de crise : identification et prise
en compte opérationnelle des signaux faibles, exercices de
simulation de crise afin que chacun connaisse son rôle et
pour améliorer en continu les plans d’urgences (en liaison
avec les standards risques industriels du Groupe) ;
•
la gestion des incidents sérieux : définition d’un incident
sérieux, reporting Groupe, retour d’expérience ;
•
la gestion de crise : les sites définissent leur plan d’urgence
(POI, PIU ou autre…) le dispositif de gestion de crise du
Corporate
intègre la remontée de l’alerte, l’évaluation de
la gravité, l’organisation en cellule de crise si besoin et le
retour d’expérience.
Ces procédures ont été déployées sur tous les sites.
Comme en 2019, une attention particulière a été portée
aux exercices de simulation de crise sur tous les sites : sur
les 34 sites suivis, environ 90 % ont réalisé un ou plusieurs
exercices en 2019 et 2020, parfois en collaboration avec
les pompiers. Du fait de la crise sanitaire de 2020, certains
exercices ont été reportés.
6.2.1.5
Moyens financiers consacrés à la
préservation de l’environnement
Les dépenses en matière d’environnement sont estimées à
près de 21 millions d’euros pour 2020, et à environ 63 millions
d’euros pour les trois dernières années.
Elles intègrent par exemple l’installation de nouveaux
équipements de dépollution, ou des travaux effectués afin
de minimiser les impacts des activités. Elles couvrent aussi
la part strictement environnementale des nouveaux projets
d’investissements industriels.
Le graphique ci-dessous donne la répartition par thème de
ces moyens sur la période 2018-2020.
Dépenses en faveur de l’environnement 2018-2020
44 %
Prévention
de la
pollution
de l'eau
8 %
Autres dont
protection
de la biodiversité
31 %
Prévention
de la pollution
de l'air
12 %
Gestion
des
déchets
Les dépenses environnementales de 2020 ont trait pour près
de moitié à la prévention de la pollution de l’eau.
Dans ce domaine, les investissements les plus significatifs
en 2020 sont relatifs aux actions de gestion des eaux et
de prévention de l’érosion sur les sites miniers de SLN
(Nouvelle-Calédonie), ainsi qu’à la poursuite des opérations
de réhabilitation de la rivière Moulili à l’aval de la mine Comilog
(Gabon). D’autres investissements importants sont à signaler.
Les sites de Sandouville (France) et Comilog Dunkerque
(France) ont tous deux construit en 2020 de nouveaux bassins
destinés à mieux gérer les eaux pluviales. Le site de Brown
Europe à Laval-de-Cère (France) a installé un évaporateur qui
lui permet de supprimer tout rejet à la rivière. Enfin, le site
d’Eramet Norway à Kvinesdal a mené des tests pilote pour
améliorer son système de traitement des eaux.
La prévention de la pollution de l’air constitue le
deuxième poste de dépense environnementale en 2020.
Les investissements les plus significatifs concernent le site de
l’usine SLN de Doniambo (Nouvelle-Calédonie), où les actions
destinées à limiter la production de poussières diffuses ont
été poursuivies.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
269
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6
Préservation de l’environnement
6.2.2
Certifications ISO 14001 et indicateurs de conformité environnementale
Il est à noter que depuis 2013, le Groupe mesure l’avancement
de son objectif de certification ISO 14001 pour les sites
susceptibles d’avoir un impact significatif sur l’environnement.
Tous les sites industriels ou miniers en activité sont concernés.
À fin 2020, les sites ayant obtenu la certification ISO 14001
représentent 80 % de l’objectif cible.
Proportion de sites certifiés ISO 14001
0 %
10 %
20 %
30 %
40 %
50 %
60 %
70 %
80 %
90 %
100 %
2001
2005
2010
2015
2020
2 %
12 %
40 %
75 %
80 %
Indicateurs de conformité environnementale
Le groupe Eramet promeut une politique de strict respect
de la législation, de transparence et de dialogue avec
les autorités administratives dans toutes les situations et
particulièrement en cas de difficultés temporaires ou de
conditions spécifiques d’exploitation. L’objectif est que chaque
entité du Groupe tende vers une conformité optimale à la
législation environnementale applicable.
Pour mesurer l’atteinte de cet objectif, le Groupe suit quatre
indicateurs :
•
Type 1 – Signaux faibles :
avertissement écrit de
l’administration rappelant une prescription qui, si elle n’est
pas mise en œuvre, peut conduire à une mise en demeure
(États-Unis :
notice of violation
), grief d’un tiers auprès d’une
entité du Groupe ou dans les médias ;
•
Type 2 – Constat d’un écart à la réglementation et
injonction par l’administration de mettre le site en
conformité dans un délai contraint, sous peine de
sanctions :
en France métropolitaine, en Nouvelle-Calédonie,
au Gabon : mise en demeure, aux États-Unis :
notice of
enforcement
ou consent agreement entre l’administration
et l’opérateur, ou
administrative order
;
•
Type 3 – Action en justice introduite devant une juridiction
de l’ordre administratif ou judiciaire :
recours par un tiers
tendant à la réparation d’un dommage sur le fondement
du droit de l’environnement, recours d’un tiers dirigé contre
une autorisation administrative environnementale délivrée
à une entité du Groupe, recours par une entité du Groupe
contre une décision administrative, poursuites engagées
à la suite d’un procès-verbal d’infraction ou d’une plainte
d’un tiers à l’encontre d’une entité du Groupe ;
•
Type 4 – Sanction prononcée :
Sanction administrative
(amende, consignation, travaux d’office, suspension, etc.),
condamnation civile ou pénale prononcée à l’encontre
d’une entité du Groupe.
L’évolution de ces indicateurs au cours des dernières années est la suivante.
2018
2019
2020
Type 2 – Constat d’écart à la réglementation et injonction
par l’administration
1
6
2
Type 3 – Actions en justice engagées
2
1
0
Type 4 – Sanctions prononcées
1
1
2
En 2020, une amende a été prononcée à l’endroit de la société
Eramet Marietta aux États-Unis, suite à un dépassement de
certaines limites de rejets atmosphériques de l’usine en 2019.
Au Gabon, la société Comilog a fait l’objet d’une amende suite
à un déversement accidentel de minerai survenu dans les
eaux du port d’Owendo.
Les événements de Type 2 répertoriés en 2020 concernent
les sites de SLN Doniambo à Nouméa (Nouvelle-Calédonie),
et d’Erasteel à Commentry (France). Des plans d’actions
correctifs sont mis en œuvre systématiquement.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
270
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6.2.3
Réduction des émissions
6.2.3.1
Rejets atmosphériques
Rejets atmosphériques
(en tonnes)
2018
2019
2020
Oxydes de soufre (SOx)
14 379
13 249
13 488
Oxyde d’azote (NOx)
7 623
7 992
6 442
Composés organiques non volatils (COVnm)
243
225,8
265,7
Poussières totales canalisées
2 535
1 617
1 138
Nickel
11,1
11,2
7,99
Manganèse
529
506
456
Pour les rejets atmosphériques les contributeurs majoritaires
sont les activités pyrométallurgiques avec leurs installations
de fusion, les fours de traitement thermique et les centrales
de production d’énergie. Les émissions de CO
2
sont évoquées
dans le paragraphe 6.2.6.
Les émissions atmosphériques peuvent varier en fonction
de la nature des matières premières et minerais utilisés,
des technologies de transfert et de chargement en place,
de la puissance installée des équipements et surtout du
niveau d’activité des sites.
En pyrométallurgie, les émissions canalisées de poussières
sont générées au niveau de la manutention des matériaux,
des fours, des opérations de meulage et de broyage ainsi que
de celles impliquant du métal liquide en fusion et des laitiers.
En hydrométallurgie, des émissions canalisées de poussières
sont plus rares mais peuvent intervenir lors d’opérations de
manutention, de broyage, de séchage ou de transfert de
matière.
Les dispositifs d’épuration des effluents atmosphériques
généralement mis en œuvre dans les usines du Groupe sont
adaptés aux rejets des procédés. Sont ainsi présents des
électrofiltres, des dépoussiéreurs à manches, des scrubbers
ou encore des tours de lavage. Des systèmes de traitement
spécifiques à certains polluants et process peuvent être
également utilisés, comme des filtres à charbon actif, ou des
dévésiculeurs. Ces différents équipements sont mis en place
en fonction des caractéristiques des effluents des procédés
industriels, des performances épuratoires visées et des
contextes réglementaires.
Les émissions d’oxydes de soufre (SOx) sont essentiellement
générées à SLN (centrale thermique et usine de Doniambo).
Celles-ci sont stables en 2020.
La centrale électrique de SLN est aussi le premier site
émetteur d’oxydes d’azote (NOx) du Groupe mais la réduction
observée en 2020 revient à la centrale électrique de GCO où
l’amélioration de la qualité du fuel a permis une combustion
optimisée. Les mesures périodiques de ce paramètre
induisent une variabilité des résultats.
Depuis 2020, le Groupe consolide dans un objectif de
transparence les émissions de COVnm (composés organiques
volatils non méthaniques) des principaux émetteurs, bien que
dans l’absolu, les activités du Groupe sont faiblement
contributrices pour ce paramètre. Du fait de son process,
la chaîne d’agglomération de l’usine du CIM de Comilog
(Gabon) constitue le principal émetteur.
Dans le cadre de sa Feuille de route RSE, Eramet s’engage sur
un indicateur de performance relatif aux rejets canalisés des
poussières des sites pyrométallurgiques. Une réduction de
80 % est visée sur la période 2018-2023. La réduction ciblée
pour 2020 était de - 40 % et le résultat est très au-delà avec
une réduction de - 56 %.
Cette amélioration notable est le fruit de plusieurs travaux
menés par les sites. Le plan d’action du Complexe industriel de
Moanda (CIM) au Gabon, lancé en 2019, se poursuit avec des
résultats probants sur les rejets. En parallèle, la démarche de
pérennisation des savoirs et de partage de bonnes pratiques
du Groupe comprend un groupe de travail dédié aux sujets
environnementaux qui a travaillé à l’identification des
benchmarks internes sur ce sujet des rejets atmosphériques.
À cette occasion, la fiabilisation des mesures a fait partie des
sujets traités, ce qui a permis concrètement de renforcer
la robustesse des données pour deux sites, l’usine de SLN
à Doniambo (Nouvelle-Calédonie) et Comilog Dunkerque
(France).
Le remplacement de la centrale électrique au fioul de SLN
(évoqué au paragraphe 6.2.6.) contribuera à une réduction
notable des émissions de SO
2
et de poussières du Groupe
(la contribution, en 2020, étant respectivement 64 % et
34 % des émissions du Groupe). Ce projet est conduit par
Nouvelle-Calédonie Énergie dans le cadre d’un marché public.
En 2020, la technologie de la centrale et ses caractéristiques
techniques ont été validées et l’appel d’offre a été lancé pour
un PPA d’une centrale offshore au gaz naturel.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
271
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6
Préservation de l’environnement
Émissions canalisées de poussières
(en tonnes/an)
0
500
1000
1500
2000
2500
2018
2019
2020
Objectif
2020
réél
2023
objectif
6.2.3.2
Rejets aqueux
Rejets aqueux
2018
2019
2020
Matières en suspension (MES)
Tonnes
8 084
6 970
7018
Demande chimique en oxygène (DCO)
Tonnes
155
243
281
Nickel
Tonnes
3,6
4,4
3,3
Manganèse
Tonnes
29,9
34,7
24,6
Tout comme pour les émissions atmosphériques, Eramet est
mobilisé pour réduire ses rejets aqueux. Les sites industriels
travaillent à améliorer les procédés de traitement pour assurer
une meilleure qualité de l’eau rejetée.
Outre les systèmes préventifs comme des rétentions ou
des stockages à double parois, des dispositifs curatifs
tels que des stations de traitement des effluents par des
procédés physico-chimiques ou encore des séparateurs
d’hydrocarbures (séparation par décantation) sont utilisés
afin de permettre des rejets en conformité avec les valeurs
limites réglementaires.
Les rejets aqueux sont relativement stables par rapport à
2019. Les rejets de manganèse ont toutefois diminué de
29 %, en lien avec des rejets moindres sur le site d’Eramet
Marietta (États-Unis).
Enfin, les sites du Groupe suivent avec attention la qualité des
eaux souterraines et l’impact de l’activité sur les sols et les sous-
sols. C’est ainsi plusieurs centaines de piézomètres répartis
dans les différents sites du Groupe tant dans leur périmètre
qu’en dehors de celui-ci, qui permettent d’accompagner les
premières phases de tout nouveau projet (caractérisation
de l’état initial) et qui assurent également la surveillance de
tout impact éventuel sur les eaux souterraines et de surface.
6.2.3.3
Réhabilitation des sites
industriels fermés
Le Groupe fait preuve de la plus grande vigilance envers les
impacts potentiels sur les sols et sous-sols du fait d’activités
passées, en cours ou futures, tant dans le domaine de ses
activités industrielles que minières.
Depuis plusieurs années, Eramet a développé un pôle
d’expertise « sols » pour gérer le volet environnemental des
cessations d’activités. Cette expertise concerne l’investigation,
le suivi et la gestion des terrains potentiellement impactés.
Elle intervient lors des projets tels que la réhabilitation de
terrains industriels, la fin de vie de décharges internes,
ou d’anciennes mines. Cette expertise est également sollicitée
pour améliorer la prévention des pollutions de sols sur les sites
en activité, ainsi qu’en amont des opérations d’acquisitions et
de cessions. Enfin, ce pôle mène des actions visant à renforcer
la connaissance de l’état des sols et sous-sols des différents
sites en activité du Groupe.
Les avancées principales récentes en matière de gestion des
sites industriels fermés concernent :
•
Aubert & Duval Gennevilliers (France) : après l’achèvement
de la réhabilitation de l’usine dite « B/C », le projet se poursuit
sur l’usine dite « A » et l’usine AD TAF, qui a notifié auprès de
l’administration la cessation de ses activités au 31 décembre
2020. Les travaux de mise en sécurité de l’usine AD TAF
commenceront début 2021 ;
•
Valdi Feurs (France) : le site a notifié sa cessation d’activité
auprès de l’administration en 2013. Sur le terrain appartenant
au Groupe, les travaux de remédiation, cinq se sont terminés
en 2016. Ce terrain a été cédé en 2019. La remise en état
des bâtiments loués s’est terminée en 2020.
La réhabilitation des sites miniers constitue un axe majeur de
la politique environnementale, elle est développée dans la
partie Préservation de l’environnement sur les sites miniers
(6.2.7) ainsi que dans la partie 6.2.8 consacrée à la Biodiversité.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
272
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6.2.4
Économie circulaire
L’économie circulaire peut se définir comme un système
d’échange et de production qui, à tous les stades du cycle de
vie des produits, vise à augmenter l’efficacité de l’utilisation
des ressources naturelles et des matières premières vierges
et à diminuer l’impact des activités économiques sur
l’environnement.
Eramet est engagé de longue date en faveur d’un tel modèle.
Ce modèle s’applique pour toutes les ressources utilisées :
eau, énergie, matières premières. Compte tenu de son métier,
Eramet est tout particulièrement mobilisé pour optimiser
le recours aux ressources métalliques primaires. En effet,
les métaux, par leur caractère infiniment recyclable, se prêtent
particulièrement au développement de l’économie circulaire.
La contribution à l’économie circulaire prend quatre formes principales chez Eramet.
1.
LE
DÉVELOPPEMENT
D’ACTIVITÉS
NOUVELLES
DÉDIÉES AU
RECYCLAGE
Deux activités de recyclage ont été développées par le Groupe depuis 2017 :
•
la transformation de l’aciérie d’Erasteel Commentry (France), avec une nouvelle filière de recyclage
par voie pyrométallurgique qui permet de valoriser des déchets industriels (catalyseurs pétroliers,
battitures et autres déchets métallifères) en récupérant plusieurs métaux stratégiques tels que le
cobalt, le molybdène ou le nickel ;
•
en Auvergne, l’usine EcoTitanium. Première filière européenne de recyclage d’alliages de titane de
qualité aéronautique, EcoTitanium produit des alliages à partir de chutes massives et copeaux de
titane collectés chez les grands constructeurs aéronautiques et leurs sous-traitants.
En outre, depuis 2019, Eramet est engagé dans le projet de recyclage des batteries lithium-ion, appelé
ReLieVe, en collaboration avec BASF et SUEZ, et avec le soutien de l’Union européenne. L’objectif du
projet est de développer un procédé innovant de recyclage des batteries lithium-ion utilisées dans
les véhicules électriques, dit en boucle fermée, plus performant en termes de valorisation matière
que les procédés existants
2.
LA PARTICIPATION
À DES DÉMARCHES
D’ÉCOLOGIE
INDUSTRIELLE ET
TERRITORIALE
Partout où c’est possible, les sites industriels d’Eramet s’inscrivent dans les démarches d’écologie
industrielle territoriale en mettant à disposition de la chaleur, de l’énergie ou des fluides produits par
leurs activités, ou à l’inverse en consommant des fluides venant d’usines voisines.
Pour citer quelques exemples :
•
les excédents de vapeur produits par le site d’Eramet Norway de Kvinesdal (Norvège) permettent de
chauffer de nombreuses infrastructures voisines, et les eaux usées chaudes du site sont réutilisées
par plusieurs clients extérieurs dont une ferme piscicole ;
•
une partie de l’énergie consommée par l’usine de Sandouville (France) provient d’une usine voisine
d’incinération de déchets.
3.
POUR LES
ACTIVITÉS
MINIÈRES DU
GROUPE : LA
GESTION OPTIMALE
DES RESSOURCES
MINIÈRES
L’industrie minière a un rôle crucial à jouer pour augmenter l’efficience de l’utilisation des ressources
naturelles. D’une part, en exploitant à de plus faibles teneurs le minerai, car ainsi les mines produisent
proportionnellement moins de matériaux stériles. Les impacts environnementaux associés aux
stockages de ces derniers matériaux (sur le paysage, et sur l’érosion) sont donc réduits de ce fait. D’autre
part, en valorisant autant que possible les résidus miniers issus des procédés de concentration des
minerais. Ceci permet de valoriser plus de ressources à empreinte environnementale quasi constante.
Les filiales minières d’Eramet sont historiquement engagées dans ces démarches également. Les
actions engagées sur ce volet sont décrites au paragraphe 6.2.7.2 « Gestion responsable de la ressource
minière ».
4.
POUR LES SITES
INDUSTRIELS
DU GROUPE : LA
MAXIMISATION DES
FLUX RECYCLÉS
Eramet vise à incorporer une part la plus importante possible de matières premières secondaires
dans les intrants, – pour éviter de consommer des matières premières vierges, et à valoriser (en interne
ou en externe) au maximum les déchets générés par les activités.
Au travers de sa Feuille de route RSE, le Groupe a décidé de
renforcer encore son action en matière d’économie circulaire.
C’est la raison pour laquelle deux objectifs, correspondant
aux deux derniers axes du tableau précédent, ont été fixés.
L’esprit général de cette démarche est de favoriser les actions
qui permettent de valoriser des flux matières qui jusqu’à
présent ne l’étaient pas.
Pour la période 2019-2023, les cibles sont :
•
Valoriser 2 millions de tonnes
de résidus miniers et
minerais fatals faibles teneurs
Ces matériaux étaient considérés jusqu’à cette date comme
des résidus ou des stériles, et ont été mis en stock dans
l’attente de trouver des solutions techniques et économiques
pour leur valorisation. L’objectif est donc de déterminer ces
solutions, qui permettront ainsi de valoriser ces matériaux
sans supplément significatif d’empreinte environnementale
pour la phase extraction, qui a déjà été réalisée.
•
Valoriser 10 000 tonnes
de déchets
Les actions éligibles sont des actions qui permettent de
faire progresser des flux de déchets dans la hiérarchie
de gestion des déchets : réemploi > valorisation matière
(recyclage) en interne ou externe > valorisation énergétique.
La valorisation recherchée est avant tout une valorisation
matière, par réemploi, recyclage en interne, ou valorisation
matière en externe.
Un Comité dédié à l’économie circulaire a été mis sur pied.
Son rôle est d’identifier et de valider les actions et projets qui
s’inscrivent dans les définitions précisées ci-dessus.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
273
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6
Préservation de l’environnement
À fin 2020, 12 actions ont ainsi pu être labellisées par le Comité. La plupart sont des projets innovants de R/D – leur mise
en œuvre nécessite parfois du temps. Huit projets sont toutefois d’ores et déjà productifs et contribuent aux indicateurs
avec les résultats suivants à fin 2020 :
•
990 kt de résidus miniers et minerais faibles teneurs,
dits fatals, valorisés : les résultats 2020 sont en avance sur
la cadence visée ;
•
50 000 tonnes de déchets valorisés : avec un objectif de
10 000 tonnes largement dépassé, une nouvelle cible
encore plus ambitieuse sera fixée en 2021.
Les résultats à fin 2020 sont illustrés par les graphiques suivants.
Minerais / résidus miniers supplémentaires valorisés
(kt – cumul)
0
250
500
750
1000
1250
1500
1750
2000
2019
2020
2021
2022
2023
Cibles
Résultats
Déchets supplémentaires valorisés
(kt – cumul)
0
10
20
30
40
50
60
2019
2020
2021
2022
2023
Cibles
Résultats
6.2.4.1
Optimisation de la consommation
des matières premières primaires
Environ 9 millions de tonnes de matières premières sont
consommées par les usines du Groupe chaque année,
dont 75 % de minerai (produit très majoritairement par
les mines du Groupe) et 7 % de réducteurs (charbon et
coke). Le reste des consommations se composent
essentiellement des métaux utilisés dans les usines d’alliages,
et d’adjuvants divers.
Eramet est mobilisé pour optimiser autant que possible ses
différentes consommations d’intrants. En outre, partout où
c’est possible, le Groupe privilégie l’utilisation de matières
premières secondaires aux matières premières vierges.
En ce sens, les aciéries de la division Alliages Haute
Performance (Les Ancizes, Commentry et Söderfors) sont
de véritables champions de l’économie circulaire : leur taux
d’utilisation de matières premières secondaires varie entre
85 et 95 %, en additionnant les flux de recyclage internes et
le recours à des matières premières secondaires achetées à
l’extérieur (
scraps…
).
6.2.4.2
Prévention et valorisation
des déchets
Eramet s’attache à respecter la hiérarchie de gestion des
déchets suivante : en priorité, prévenir la production de
déchets / les réemployer / les recycler et les valoriser au
maximum, ou à défaut et en dernier recours les éliminer
de manière sûre et dans des conditions respectueuses de
l’environnement.
Ainsi, historiquement, des efforts particuliers ont été faits sur
tous les sites pour valoriser les déchets quand leurs propriétés
physico-chimiques le permettent ; c’est ainsi que par exemple
les scories de SLN (Nouvelle-Calédonie) et le laitier pauvre de
Comilog Dunkerque sont homologués et intégrés pour des
applications en techniques routières.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
274
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
Comme expliqué au paragraphe 6.2.4, Eramet s’est engagé au
travers de sa Feuille de route RSE 2018-2023 pour progresser
encore en matière de valorisation de déchets (dangereux
comme non dangereux). À fin 2020, 50 000 tonnes ont ainsi
pu être valorisées notamment grâce aux nouveaux projets
et actions suivantes :
•
le réemploi de palettes bois pour l’usine de Pamiers
(France) ;
•
la mise en place de nouveaux débouchés pour la
réutilisation des laitiers ainsi que le recyclage dans le process
de poussières filtrées à l’usine de Dunkerque (France) ;
•
la valorisation de laitiers de l’usine de SLN à Nouméa
(Nouvelle-Calédonie) sur des marchés nouveaux à l’extérieur
du territoire calédonien.
Production de déchets
2018
2019
2020
Quantité de déchets non dangereux
milliers de
tonnes
4 676
4 266
4 489
Quantité de déchets dangereux
milliers de
tonnes
64
65
56
La notion de déchets dangereux et non dangereux est définie
en accord avec les réglementations des pays d’implantation.
En effet, à ce jour les statuts de déchets sont très disparates
d’un pays à l’autre.
Déchets non dangereux
Les activités minières et leurs opérations industrielles associées
sont les sources principales de déchets non dangereux.
Un important tonnage de ceux-ci est stocké dans des bassins
industriels au Gabon. Il s’agit des fractions fines de minerai
de manganèse recueillies après l’étape de lavage qui sert
à isoler la fraction grenue destinée au marché. Du côté de
l’activité nickel, un autre important tonnage de déchets
non dangereux correspond aux scories de fusion générées
par l’activité pyrométallurgique de l’usine de Doniambo.
Les trois contributeurs majeurs que sont l’usine de SLN
(Nouvelle-Calédonie), les mines et la mine de Moanda et le
Complexe Industriel de Moanda (CIM) (Gabon), représentent
99 % de la quantité totale de déchets non dangereux.
À des tonnages bien inférieurs, les activités industrielles
d’aciérie et de fusion-réduction, ou de production de
ferro-alliages sont également génératrices de sous-produits
ou de déchets non dangereux. Ils se présentent sous forme
de laitiers ou de scories inertes stockés en décharge interne
ou faisant l’objet de valorisation externe.
Enfin, même si les quantités sont encore bien moindres, des
initiatives locales voient également le jour sur de nombreux
sites en vue de réduire le gaspillage alimentaire : prévisions
au plus juste des personnes présentes sur site chaque jour
(absences, congés, visiteurs…) afin d’informer le service de
restauration collective ou encore mise en compost des
déchets alimentaires végétaux ou redistribution aux animaux
des fermes avoisinantes.
Déchets dangereux
Les déchets dangereux produits par le Groupe proviennent
pour la plus grande part des usines pyrométallurgiques de
la division Mines et Métaux du Groupe.
Ces activités produisent des poussières récupérées par
les dispositifs de filtration, des boues issues du traitement
des gaz, et des scories calcosodiques, qui en fonction de
leurs caractéristiques intrinsèques et des lieux d’opérations
peuvent pour certaines être considérées comme des
déchets dangereux.
Viennent ensuite par ordre d’importance les sites
hydrométallurgiques qui produisent des résidus de traitement,
qui peuvent là aussi présenter un caractère dangereux suivant
leurs caractéristiques et les réglementations.
Ces déchets dangereux sont traités dans des filières
spécifiques et autorisées. Des contrôles sont mis en place
afin de s’assurer de la bonne gestion de ces déchets et cela
tout au long du processus (transport des déchets, réception
dans un centre agréé et traitement final).
La quantité de déchets dangereux diminue significativement
en 2020 par rapport à l’année précédente : ceci est lié à l’arrêt
en cours d’année de la filière hydrométallurgique de l’usine
C2M de Comilog (Gabon).
6.2.5
Optimisation des consommations d’eau
Consommation
2018
2019
2020
Consommation totale en eau
millions de m
3
42,4
43,2
43,7
Les métiers de la mine, de la métallurgie et de l’hydrométallurgie
sont consommateurs d’eau à plusieurs titres :
•
procédés de refroidissement de fours, le lavage des gaz et
la granulation des laitiers ;
•
lavage des minerais, matières premières et sous-produits ;
•
procédés d’hydrométallurgie : solubilisation et milieux
réactionnels.
La ressource en eau est essentielle pour le pilotage de
certains des procédés utilisés dans le Groupe. Le processus
de refroidissement des fours électriques, par exemple, se
doit d’être parfaitement géré et optimisé. Un manque
d’alimentation en eau peut dans certains cas entraîner des
situations à risque au cours desquelles la sécurité doit être
assurée avant toute autre considération.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
275
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6
Préservation de l’environnement
Dès lors que cela est techniquement possible, les sites
favorisent le recyclage en interne de l’eau consommée.
C’est le cas par exemple du lavage des minerais au Gabon
(avec un taux de recyclage compris entre 60 et 80 % suivant
les années), ou des installations minières du Sénégal (taux de
recyclage supérieur à 45 %). Les consommations d’eau sont
alors essentiellement des appoints afin de compenser
l’évaporation ou les pertes dans le système. La gestion
des impacts sur les ressources en eau des sites miniers est
détaillée plus précisément à la section 6.2.7.3.
La consommation est relativement stable sur les trois
dernières années avec 43,7 millions de m
3
en 2020. Les sites
prélèvent majoritairement dans les rivières et les lacs, puis les
nappes souterraines. Ils se fournissent aussi en eaux brutes
après d’organismes privés ou publics, et dans une proportion
moindre au réseau local de distribution. Les eaux de pluie sont
valorisées déjà sur plusieurs sites et elles ont été quantifiées
et rapportées pour un site en 2020.
La consommation totale en eau se décompose en 2020 de la façon suivante :
Répartition de la provenance de l’eau consommée en 2020
66,4 %
Eaux de
surface
22,1 %
Eau
souterraine
0,3 %
Eau
de pluie
2,6 %
Eau provenant
du réseau local
de distribution
8,6 %
Eau industrielle provenant
de l’extérieur
Au-delà des dispositifs de recyclage existants sur de
nombreux sites, le groupe Eramet est mobilisé pour diminuer
l’intensité eau de ses opérations, plus particulièrement dans
les sites qui sont les plus exposés à cette problématique.
Cette mobilisation prend la forme d’investissements sur les
sites en activité : dans cette catégorie on citera au cours des
années précédentes les investissements réalisés à Commentry
(France) et en 2020 à Dunkerque pour récupérer les eaux
pluviales, ou à Pamiers pour limiter les consommations d’eau.
Eramet a mené en 2020 une importante étude sur l’empreinte
eau de l’ensemble de ses sites en activité. L’objectif était
d’appréhender plus finement les risques associés aux
usages de l’eau dans ses différents sites. Pour ceci, l’étude
s’est appuyée sur des outils reconnus internationalement :
Aqueduct Water Risk Atlas
(développé par le
World Resources
Institute
– WRI) et le
Water Risk Filter.
L’étude a confirmé qu’aucun site de production à
consommation d’eau significative (> 5 000 m
3
par an) n’est
actuellement situé dans un bassin versant à risque de stress
hydrique élevé, c’est-à-dire avec un ratio supérieur à 40 %
entre les prélèvements totaux d’eau et les approvisionnements
en eau renouvelable et disponible tel que défini par le WRI.
Un seul site (Commentry, France) est situé dans un bassin
versant à risque évalué « moyen à élevé ». La consommation de
ce dernier est toutefois inférieure à 1 % de la consommation
du Groupe. Sans être concerné par un risque physique de
disponibilité de la ressource à court terme, le site de GCO
(Sénégal) est considéré par Eramet comme un site sensible
sur le sujet eau, compte tenu de l’usage crucial des aquifères
pour les riverains de la mine, qui vivent essentiellement d’une
activité de maraîchage.
Il faut ajouter aussi à ce panorama le site argentin du projet
de lithium Centenario, situé dans une zone désertique de
salars
où l’eau constitue un enjeu crucial.
L’étude a permis également de projeter les effets du
réchauffement climatique. À un horizon 2040, ce sont quatre
sites qui seraient alors situés dans des bassins versants à
risque de stress hydrique élevés (le site de GCO au Sénégal
et trois sites situés en France à Commentry, Sandouville
et Dunkerque). Ceux-ci représentent environ 20 % de la
consommation actuelle du Groupe.
Pour anticiper la raréfaction à venir des ressources en eau,
Eramet se mobilise par ailleurs particulièrement pour la
prise en compte de la réduction l’intensité eau dans tous ses
projets miniers de développement : la prise en compte du
facteur eau a été un sujet clé du développement du procédé
d’adsorption pour le projet Lithium en Argentine, ceci ayant
permis une diminution de l’intensité eau du procédé de
30 % au fur et à mesure du développement R/D, permettant
d’arriver à un taux de recyclage de 60 %.
Eramet privilégie pour ses développements miniers
la méthode de stockage à sec des résidus miniers
(dite «
dry-stacking
»). Cette méthode permet notamment
de diminuer très fortement le besoin en eau en permettant
un recyclage maximal des eaux utilisées dans les procédés
de lavages. C’est notamment le cas pour l’extension de la
mine de Comilog au Gabon, où cette méthode sera utilisée
pour 50 % du flux, occasionnant ainsi une économie d’eau de
l’ordre du million de m
3
. En développant ce type de procédés,
Eramet se situe en pointe mondiale pour cette innovation
de rupture.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
276
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6.2.6
Lutte contre le changement climatique
Eramet, considérant les rapides évolutions du climat et
reconnaissant leur cause anthropique, est conscient de
ses devoirs de prévention, d’adaptation et de transparence
vis-à-vis de ses salariés, de ses partenaires et de l’ensemble
de ses concitoyens au sens large.
Eramet a également conscience du rôle moteur et structurant
que peuvent jouer les opérateurs industriels qui alimentent
l’industrie mondiale en matière premières, en particulier pour
les métaux critiques de la transition énergétique.
Eramet s’est donc engagé dans une démarche compatible
avec les objectifs de l’accord de Paris visant à intégrer de
manière croissante la prise en compte des enjeux du climat
dans ses décisions stratégiques comme au travers de son
reporting. Eramet s’appuie pour ce dernier point sur les
préconisations de la
Task Force on Climate-related Financial
Disclosures
(TCFD) qui constitue une des meilleures pratiques
internationales en la matière. Eramet a par ailleurs défini en
2020 un objectif de réduction de ses émissions, selon une
trajectoire SBT
(Science-Based Target).
6.2.6.1
Eramet prend en compte l’enjeu
climatique
La transition vers une économie bas carbone est un enjeu
d’ampleur systémique et Eramet a choisi d’approfondir
les perspectives des effets du changement climatique,
au-delà de la question de l’empreinte carbone directe de
ses activités, en évaluant les impacts sur l’ensemble de la
chaîne de valeur où elle opère. En effet, la demande globale
de réduction des émissions chez les clients d’Eramet (du fait
de réglementations ou de la conséquence d’une valorisation
du carbone par exemple) est source de risques, tout comme
d’opportunités pour l’activité du Groupe.
Au-delà de la contribution essentielle apportée par le Groupe
à la transition énergétique et climatique, Eramet intègre de
manière croissante dans sa stratégie les impacts physiques
et non physiques du changement climatique sur les actifs
du Groupe, la productivité et les marchés sur lesquels sont
vendus ses produits.
Eramet participe ainsi activement aux réflexions
et aux décisions sur ces enjeux climatiques au sein
d’organisations professionnelles nationales et internationales,
avec notamment la Présidence du Comité Stratégique de
la Filière Mines et Métallurgie, le rôle d’administrateur de
l’Alliance des Minerais et Métaux, membre du
Cobalt Institute,
d’administrateur du
Nickel Institute,
et administrateur
d’Euro Alliages.
6.2.6.1.1
Analyse des risques climatiques
Les efforts croissants d’Eramet pour optimiser sa performance
globale se traduisent notamment par le déploiement d’outils
d’amélioration continue. La méthodologie de mise en œuvre
de ces outils embarque l’analyse des risques et opportunités
du Groupe.
Depuis 2020, la cartographie globale des risques du Groupe
intègre formellement une section dédiée aux risques liés
au climat. Cette cartographie des risques est mise à jour
chaque année. Y sont passés en revue l’ensemble des risques
de transition pour chaque Division et chaque catégorie de
produits. Les risques physiques sont analysés pour chaque
usine dans tous les pays où Eramet opère.
Au cours de 2021, la structuration de cette démarche se
poursuivra notamment en ce qui concerne les risques physiques.
Les risques et les opportunités d’Eramet face aux évolutions
du Climat sont classés en fonction de leur horizon de temps,
qui, compte tenu des activités du Groupe (valorisation des
minerais et transformation métallurgique), sont les suivants :
•
court terme (CT) : moins de deux ans ;
•
moyen terme (MT) : entre deux et huit ans ;
•
long terme (LT) : au-delà de huit ans.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
277
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6
Préservation de l’environnement
Risques
Libellé
CT
MT
LT
PHYSIQUES
Les risques liés aux impacts physiques du changement climatique comprennent ceux liés
aux phénomènes météorologiques extrêmes comme ceux liés aux changements à long
terme des régimes climatiques (élévation du niveau de la mer, stress hydrique, incendies…)
X
Mitigation
Eramet est conscient de l’horizon particulièrement proche de ces phénomènes, qui pour
certains se constatent déjà. Le Groupe a adapté en conséquence son analyse de risques pour
y intégrer de manière explicite les impacts directs des modifications du climat sur son activité.
Cette action est par ailleurs prolongée par une collaboration active avec des compagnies
d’assurance et des ingénieries tierces pour affiner l’évaluation des risques et définir les actions
d’adaptation courant 2021.
Des questions spécifiques sont adressées aux sites au travers de l’outil de reporting
environnemental SAFEE sur leur évaluation des risques et les mesures d’adaptation envisagées.
En 2020, un peu plus d’un site sur deux a indiqué pouvoir être affecté par les conséquences
du changement climatique à très long terme. La majorité de ceux-ci ont d’ores et déjà entamé
des réflexions afin d’en limiter les effets sur leur activité.
Les infrastructures concernées par les évènements climatiques exceptionnels telles qu’identifiées
à date sont dimensionnées pour y résister.
Une analyse détaillée de l’exposition des sites du Groupe au risques de stress hydrique
a été conduite en 2020 (voir les résultats détaillés à la section 6.2.5 « Optimisation des
consommations d’eau »). Le plan de mitigation de ce risque sera renforcé en 2021.
ÉCONOMIQUES
Du fait des procédés mis en œuvre, la facture énergétique représente une part significative des
coûts de production du Groupe dans l’exploitation de ses mines et de ses sites industriels. La
compétitivité du Groupe est donc sensible au prix des énergies et à la maîtrise de leur utilisation.
X
Évolution du marché vers des besoins en métaux différents de ceux produits par Eramet, en
qualité ou quantité
X
Demande croissante des Clients pour des produits étiquetés bas carbone
X
Mitigation
En matière de veille et d’actions, Eramet contribue activement à de nombreuses organisations
professionnelles des métiers de la mine comme de la métallurgie. Eramet intègre par ailleurs
dans ses réflexions stratégiques une analyse par scénario 2°C (détaillée à la section 6.2.6.1.3
« Une analyse par scénarios 2 °C »).
Eramet et BASF ont conclu en 2020 un partenariat pour développer une filière pour fournir
les métaux critiques de la transition énergétique (nickel et cobalt) avec un haut standard RSE,
en particulier pour l’industrie de la batterie du véhicule électrique. Cet accord est cohérent
notamment avec les projets structurants sélectionnés par le Comité Stratégique de Filière
des Mines et de la Métallurgie qu’Eramet porte par ailleurs.
Eramet poursuit ses efforts de recherche et innovation comme de développement de projets
stratégiques pour adresser ces besoins.
En 2020 Eramet a développé un scénario
Science-Based Target
de réduction de ses émissions
de CO
2
validé par le Conseil d’administration du Groupe et soumis à validation du SBTi.
Le Groupe intègre des analyses de cycle de vie dans les processus de revue de ses projets.
Cette démarche vise à la prise en compte, en particulier, de l’impact carbone dans le choix
des orientations d’investissement.
RÉGLEMENTAIRES
Au niveau Groupe, le changement climatique pourra entraîner une hausse de la fiscalité sur
l’énergie, et une plus grande difficulté d’accès aux financements pour certains investissements.
Près d’un quart des émissions scopes 1 et 2 du Groupe, sont soumises au système européen
de quotas EU ETS. Des incertitudes pèsent sur les évolutions du marché des quotas à long
terme, ou des mécanismes juridiques de la fiscalité carbone sur la zone Europe.
Par ailleurs, pour ce qui concerne les trois quarts des émissions du Groupe restantes, il n’existe
pas aujourd’hui de marché du carbone applicable à l’échelle mondiale, mais uniquement des
systèmes régionaux fragmentés et non coordonnés (source I4CE).
X
Mitigation
Le Groupe se prépare à l’émergence potentielle d’un tel marché en appliquant un prix interne
pour l’ensemble de ses projets d’investissement ainsi que pour l’évaluation de ses options
stratégiques, sur la base d’un prix interne de 30 euros la tonne de CO
2
. Ce choix a pour objectif
de privilégier des solutions technologiques moins émettrices de carbone et contribue à
améliorer la prise de conscience de l’enjeu climatique chez tous les collaborateurs d’Eramet.
Une révision de ce prix interne est prévue en 2021.
TECHNOLOGIQUES
Nécessité croissante d’investir dans des technologies moins émissives
X
Mitigation
Eramet investit dans la transformation numérique du Groupe.
Le Groupe poursuit le déploiement de programmes d’amélioration de l’efficacité énergétique
Eramet met les savoirs faire et la R&I du Groupe au service du développement de nouvelles
technologies décarbonées et/ou de produits à faible contenu carbone. Le Groupe développe
également des partenariats avec les universités ou des industriels pairs dans le cadre de ses
efforts de recherche et d’innovation.
RÉPUTATION
Association des activités énergie-intensives d’Eramet à de fortes émissions de CO
2
: les procédés
de pyrométallurgies sont en effet fortement consommateurs de matériaux réducteurs
contenant du carbone.
X
FLUX AMONT
ET AVAL
Manque de maîtrise des émissions de CO
2
associées à ces flux
X
Mitigation
En 2020 Eramet a réalisé un bilan complet du scope 3 de ses émissions de CO
2
suivant les
prescriptions du
GHG Protocol.
Un objectif qualitatif sur ce périmètre est soumis à validation
du SBTi.
Le Groupe est signataire du
French Business Climate Pledge
depuis 2019 et s’est engagé
à inciter un panel de ses fournisseurs à rejoindre cette dynamique.
Les actions conduites sur 2020 ayant participé de l’amélioration de la performance énergétique et climatique du Groupe
sont détaillées au chapitre « Performance » ou au sein de chapitres dédiés ci-après.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
278
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6.2.6.1.2
Étude des opportunités liées au changement climatique
Opportunités
Libellé
CT
MT
LT
FLUX AMONT
ET AVAL
Disponibilité des matières premières critiques de la transition énergétique
Demande générale de l’industrie de réduire ses émissions directes mais également
sur leur chaîne d’approvisionnement
X
Action
En complément de sa position historique sur le minerai de manganèse et de nickel, la stratégie
d’Eramet est clairement positionnée sur les métaux critiques de la transition énergétique et
numérique : lithium, sels de nickel et de cobalt. Ces marchés sont en pleine mutation du fait
de la demande de métaux pour les batteries, et notamment pour le véhicule électrique, les
panneaux solaires, l’électronique.
Le développement des batteries va conduire à une très forte croissance de la demande de
certains métaux critiques : la demande de lithium devrait en effet être multipliée par trois
d’ici 2025, celle des sels de nickel par deux et celle du cobalt par deux. Il est évident que la
sécurisation de l’accès aux ressources en métaux critiques constitue un avantage concurrentiel
structurel dans la chaîne d’approvisionnement.
Eramet est le seul acteur européen à avoir sécurisé des ressources importantes en métaux
critiques sur ce marché en forte croissance. Les actifs miniers actuels du Groupe offrent des
avantages clés : des ressources géologiques très riches permettant une exploitation sur le
long terme.
Par ailleurs, en complément de sa production commerciale, Eramet génère des produits qui se
substituent, ou pourraient se substituer, aux matériaux nécessaires aux procédés d’industries
tierces, réduisant ainsi leur bilan carbone. Le Groupe place le développement de l’économie
circulaire au cœur de sa stratégie RSE, tel que décrit au chapitre 6.2.4.
COMMERCIALES
Forte croissance sur les marchés de la transition énergétique et de la transformation numérique
nécessitant des métaux produits par Eramet
X
Action
Eramet se positionne comme le fournisseur des métaux critiques de la transition énergétique,
qui sont produits dans les plus hauts standards de responsabilité sociétale et environnementale.
Ces développements stratégiques sont menés en conformité avec les standards de sécurité,
santé et environnement occidentaux les plus élevés, ainsi que dans le respect des normes de
responsabilité sociétale et d’éthique des entreprises les plus exigeantes : rendements élevés de
récupération des métaux, empreinte environnementale la plus réduite, relations harmonieuses
et respectueuses avec les parties prenantes et les communautés locales. Il est primordial
d’assurer une traçabilité complète des produits afin de garantir une stricte conformité aux
normes de responsabilité sociétale des entreprises occidentales et aux exigences des clients.
Cela devrait permettre au Groupe de diversifier sa base d’actifs à la fois financièrement
et géographiquement :
•
le lithium notamment via notamment le gisement d’Eramet en Argentine ;
•
l’accroissement des parts de marché du Groupe sur les marchés des sels de nickel et de cobalt ;
•
le développement du recyclage des batteries en boucle courte, dans une optique d’économie
circulaire optimisée pour les métaux critiques de la transition énergétique.
PHYSIQUES
Pas d’opportunité identifiée à date, poursuite de la veille
X
RÉGLEMENTAIRES
Aides fiscales aux acteurs électro-intensifs européens
X
Action
Eramet est attentif aux opportunités offertes notamment par les différents plans de relance
nationaux. En 2020 plusieurs dossiers ont été déposés, afin d’envisager une accélération
des investissements du Groupe autour de la maîtrise de ses émissions ou sa consommation
d’énergie. Une réflexion est en cours sur une optimisation de l’organisation du Groupe pour
rendre plus systématique et plus efficace ces approches.
TECHNOLOGIQUES
Gains de productivité associés au déploiement de technologies moins émissives (plus efficaces)
Professionnalisation du mesurage et du pilotage des consommations d’énergie.
Les activités d’Eramet dans ses métiers de la Mine comme de la Transformation vont bénéficier
des forts développement techniques et technologiques qui sont en cours et auxquels le
Groupe contribue :
•
Électrification des procédés industriels (substitutions de techniques à base d’énergie
combustible par des procédés électriques)
•
Technologie de stockage de l’énergie
•
Nouvelles solutions de mobilité et des moyens de locomotion alternatifs (véhicules
électriques/autonomes, drones, véhicules à hydrogène…)
•
Énergies renouvelables
•
Technologies de captage du CO
2
•
Réduction des minerais à l’hydrogène pour les transformer en métaux
X
Action
Le Groupe maintient une veille active sur l’évolution des technologies concernées et incite
ses fournisseurs à les proposer.
RÉPUTATION
Image positive associée à la contribution à la transition énergétique, comme à la mise
sur e marché de métaux critiques pour le monde bas carbone
X
Action
Communications régulières sur les applications des produits Eramet dans les secteurs
de la transition énergétique.
Communication sur la contribution clé des métaux concernés.
L’activité manganèse d’Eramet au travers des usines norvégiennes, française et gabonaise a un
facteur d’émission qui se situe parmi les plus bas de toute l’industrie du manganèse, environ
quatre fois inférieur à la moyenne du secteur (selon une étude d’Alloyconsult pour Norsk Industri).
Ces performances sont notamment atteintes grâce au mix énergétique des installations
métallurgiques concernées (hydro-électricité en Norvège et au Gabon).
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
279
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6
Préservation de l’environnement
6.2.6.1.3
Analyse par scénarios 2 °C
En tant qu’industrie émissive d’une part mais d’autre
part contributrice au développement de technologies
bas-carbone, l’alignement d’Eramet avec la transition vers
une économie décarbonée est vecteur de risques comme
d’opportunités pour son activité.
L’analyse par scénarios est un outil puissant pour conduire
ce volet de la réflexion stratégique. Elle consiste en un travail
prospectif, projetant l’activité actuelle d’Eramet dans des
mondes différents pour en évaluer les conséquences sur
le business. Cette approche est efficace pour modéliser de
façon exhaustive des évolutions complexes en interaction les
unes avec les autres, ce qui permet de définir les mutations
induites par le changement climatique.
Le Groupe a conduit cette analyse en 2018 en collaboration
avec un cabinet de conseil expert du domaine. L’approche
retenue (« par flux physiques ») est fondée, pour chaque
scénario, sur la réalité physique de l’activité, dont on s’assure
qu’elle est compatible avec la limite maximale de 2 °C
(1)
d’élévation de température.
Principes de l’approche par flux physique
Budget carbone
"compatible 2°C"
Trajectoires
d'émissions
par secteur à
l'horizon 2050
Flux physiques
de production
Demande finale
pour les produits
vendus par
l'entreprise
L’identification et la quantification des impacts
de scénarios de transition sur la demande permet d’aboutir
à des premières recommandations stratégiques majeures pour Eramet.
1
2
3
4
Cette approche permet, en quatre étapes, d’identifier
les risques et opportunités sur l’activité de l’entreprise
plus finement qu’une approche purement économique
et financière, qui « déformerait » simplement des chiffres
économiques (prix, coût de production…), au travers de
l’introduction d’un prix du carbone, par exemple, pour
quantifier l’impact sur la demande sans évaluer ni traduire
avec précision les conséquences micro-économiques au
niveau de l’entreprise du scénario de transition retenu.
La transition vers une économie bas carbone identifie
clairement son point d’arrivée ultime, à savoir atteindre la
neutralité carbone au niveau mondial entre 2050 et 2100.
Le scénario retenu pour conduire cette analyse est le scénario
2 °C de l’Agence internationale de l’énergie (AIE) avec capture/
stockage du CO
2
, intitulé 2DS. Il est issu des travaux prospectifs
Energy Technology Perspectives
et publiquement accessible.
Il est nommé ici « 2 °C avec CCS ».
Le résultat principal pour le scénario « 2 °C avec CCS » est
que les métaux d’Eramet, en particulier le nickel, le lithium,
le manganèse et les alliages, sont des métaux indispensables
pour le développement des technologies de la transition
énergétique et indispensables à la conduite du changement
climatique. Ceci se matérialise à l’horizon 2030 par des
perspectives favorables d’évolution de la demande.
Pour le nickel la demande est attendue en croissance
régulière d’ici 2030 dans un scénario 2 °C de l’AIE.
Cette croissance est particulièrement tirée par les batteries
lithium-ion (qui utilisent du nickel) pour le stockage
d’électricité. En effet, la quantité de nickel appelée en 2030
pour la transition énergétique représente environ 25 % de la
production de nickel primaire de 2018, illustrant l’important
relais de croissance de la demande que sont les batteries.
Le manganèse est un métal utilisé à plus de 90 % dans l’acier
et voit selon cette analyse sa demande globale (primaire et
recyclé) croitre significativement entre aujourd’hui et 2030.
Le lithium est un métal est indispensable pour la production
des batteries lithium-ion utilisées, entre-autres, pour électrifier
la mobilité et devrait voir sa demande multipliée par quatre
environ quatre d’ici 2030.
Ces résultats soulignent la résilience de la demande de ces
métaux dans le scénario de transition « 2 °C avec CCS » de l’AIE
et la pertinence du portefeuille de métaux actuels et futurs
du Groupe pour servir les besoins de la transition énergétique
et bas carbone.
(1) C’est-à-dire un monde où les futures émissions de gaz à effet de serre cumulées ne dépassent pas le budget carbone maximal
qui permet de maintenir la hausse de la température moyenne mondiale en deçà de 2 °C par rapport à l’ère préindustrielle,
à savoir ~800 GtCO2 eq. (vs ~ 2 000 GtCO2 eq. émis par l’humanité depuis la révolution industrielle).
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
280
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
Perspectives
En conclusion, l’activité d’Eramet est nécessaire au
développement de technologies bas-carbone et
indispensable au développement et à la création de filières
responsables des métaux impliquant toutes les parties
prenantes critiques de la transition énergétique.
Les perspectives de demande pour les métaux produits par
Eramet sont favorables d’ici 2030 dans le scénario 2 °C de l’AIE.
6.2.6.2
Gouvernance Énergie et Climat
6.2.6.2.1
Une gouvernance pour agir face
aux défis du climat
Eramet a publié en 2020 sa nouvelle politique Énergie et
directrices tant dans la conduite de ses opérations que dans
le développement de sa stratégie.
Le groupe Eramet porte l’enjeu climatique au plus haut niveau
de ses instances de direction. La gouvernance s’articule sur
trois niveaux :
•
le Conseil d’administration qui s’appuie sur les
préconisations de son Comité Stratégie et RSE. Celui-ci
analyse notamment les progrès du Groupe en matière
de réduction des émissions de CO
2
comme en matière
de résilience et de développement de modèle d’affaire
durable. Ces travaux sur les sujets climatiques sont conduits
conformément aux recommandations formulées par
l’Institut français des administrateurs ;
•
le Comité Exécutif qui s’appuie sur la Direction Énergie et
Climat créée en 2018 et rattachée au au Directeur Stratégie
et Innovation, membre du Comex du Groupe. Celui-ci
se réunit mensuellement. Par ailleurs, les sujets Énergie
& Climat sont revus périodiquement lors des
Business
Review
du Comex ;
•
la Direction Énergie & Climat qui s’appuie auprès des
opérations sur un réseau de référents énergie et climat
et sur les Directions des Divisions et des
Business Units,
et
rend compte de l’avancement des plans d’action à l’échelle
du Groupe.
De façon plus générale, la Direction Énergie & Climat
contribue à la performance du Groupe et assure la cohérence
entre les trois domaines :
•
économique en maîtrisant les achats d’énergie ;
•
énergétique en maîtrisant et réduisant les consommations
d’énergie ;
•
climatique en maîtrisant et réduisant les émissions de CO
2
.
6.2.6.2.2
Un réseau de référents énergie site
en appui
Afin de renforcer et fiabiliser le déploiement opérationnel de
la stratégie Énergie et Climat, le Groupe a décidé de mettre
en place un mode de fonctionnement efficace entre les
sites et les fonctions
Corporate.
Trois types d’interlocuteurs
ont été définis :
•
la Direction Énergie & Climat garante de l’animation de la
démarche, assurant l’apport méthodologique (le référent
Groupe est auditeur ISO 50001 certifié Afnor, membre du
comité d’experts ISO 50001), l’expertise sur plusieurs métiers
du Groupe et une veille réglementaire et technologique ;
•
la Direction des sites, dont le rôle principal est de piloter
un système de management des énergies en s’appuyant
sur les principes de la norme ISO 50001 et d’allouer les
moyens adaptés aux enjeux de chaque site. Les Directions
des Divisions sont également impliquées en appui ;
•
le réseau de correspondants énergie des sites, animant
localement la démarche l’amélioration continue des
performances énergétiques et climatiques.
6.2.6.3
Une stratégie pour faire face
aux défis du climat
La décarbonation est au cœur de la dynamique des mines,
métaux et alliages ; c’est un élément incontournable de la
«
licence to operate
». Comme il s’agit de problématiques
de court, moyen et long terme, la réduction des émissions
de CO
2
s’appuie sur une gouvernance qui prend en compte
une optimisation des actifs existants, le développement
de nouvelles technologies en partenariat avec des
pairs, des universitaires et des fournisseurs, ainsi que
l’accompagnement de la décarbonation des clients.
Ainsi, la réponse d’Eramet au changement climatique repose
sur les axes suivants :
•
la réduction des émissions de CO
2
sur les scopes 1 et 2 ;
•
un accompagnement des clients (émissions sur le scope 3)
dans la réduction de leurs émissions de GES, en offrant
des produits et des solutions qui contribuent au premier
ordre à la réduction de l’empreinte carbone. Ceci est
traduit dans l’un des trois piliers de la stratégie du Groupe,
« élargir le portefeuille d’activités vers les métaux de la
transition énergétique » ;
•
la promotion de l’économie circulaire.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
281
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6
Préservation de l’environnement
6.2.6.3.1
Réduire les émissions de CO
2
sur les scopes 1 et 2
2023 : un objectif moyen terme de réduction des émissions spécifiques
En 2018, le Groupe a mené une réflexion pour définir un objectif de réduction des émissions de CO
2
des scopes 1 et 2 en
s’appuyant notamment sur des leviers techniques et organisationnels. Cet objectif est intégré à sa Feuille de route RSE
2018-2023 avec une cible de réduction significative des tonnes de CO
2
par tonne produites, c’est-à-dire en intensité carbone
de la production du Groupe :
Objectif Groupe 2023 vs 2018
- 26 %
tCO
2
/t produite
sortante
(2)
Impact des leviers efficacité énergétique et décarbonation de l’énergie consommée
- 9,5 %
(1)
Impact de l’effet mix activité lié au choix stratégique du Groupe de développer
son activité minière qui est moins émissive que les activités de transformation
(3)
du Groupe
- 16,5 %
(1)
Avec le niveau d’activité minière et de transformation de l’année de référence 2018.
(2) Tonne de produit sortant des sites : lingots, poudre, minerais, etc.
(3) L’activité minière est environ 80 fois moins émissive par tonne de produit sortant que les autres activités du Groupe.
Afin de structurer l’ensemble de ces démarches de
progrès, Eramet déploie un système de management de
sa performance énergétique et climatique au sein de ses
entités jusqu’à la certification ISO 50001 pour les principaux
sites émetteurs de CO
2
. À fin 2020, 14 sites sont ainsi certifiés,
en avance sur le programme.
2035 : un objectif long terme compatible
avec les accords de Paris (
Science-Based
Target – « well below 2°C
») : réduction de 40 %
des émissions absolues de CO
2
Compte tenu de l’avance prise par le développement
de l’activité minière, peu émissive au regard de l’activité
pyrométallurgie, le groupe Eramet envisage d’atteindre
l’objectif de réduction de ses émissions spécifiques de CO
2
bien avant 2023. S’appuyant sur cette dynamique, le Groupe
a décidé en 2020 d’accélérer encore le processus au travers
d’un engagement sur un objectif
Science-Based Target.
Cette démarche initiée auprès du SBTi
(Science-Based Target
initiative)
est à date au statut d’approbation «
committed
».
À isopérimètre 2019, Eramet a pour ambition de réduire de
40 % ses émissions de CO
2
scopes 1 et 2 en 2035 par rapport
à 2019. Cette cible nécessite de pousser tous les leviers à
disposition, y compris ceux qui sont encore au stade de
la recherche et développement ou des premiers pilotes :
Carbon Capture & Storage
(ou CCS), bio réducteurs, engins
miniers électriques…
La trajectoire de décarbonation d’Eramet dépend ainsi de
la capacité du Groupe à développer des projets structurants
pluriannuels et transverses sur les axes principaux suivants :
•
décarbonation de l’électricité achetée (achats,
investissements) ;
•
décarbonation de procédés (bio réducteurs et hydrogène) ;
•
captage et stockage du CO
2
(CCS en partenariat).
À cette fin, une première
roadmap
est proposée et sera
affinée en 2021. Les actions prioritaires sont :
•
le développement du CCS en partenariat avec d’autres
acteurs :
il s’agit de l’action la plus impactante en termes
de gain CO
2
, mais le frein réside dans les coûts de telles
solutions. L’ambition est donc de pouvoir développer
un pilote et d’identifier les technologies les moins
capitalistiques ;
•
l’utilisation de bio-réducteurs
dans la réduction du
minerai : l’enjeu de cette action est de pouvoir disposer
de sources de bio-réducteurs gérées de manière durable
et compatible avec les contraintes de nos procédés (tenue
mécanique, éléments polluants) ;
•
la mise en place d’achats et de production d’électricité
d’origine renouvelable
couplés à l’électrification des
mines : la réussite de la mise en œuvre de ce levier repose,
en parallèle du développement de solutions techniques,
sur un changement de culture de fond (camions miniers
électriques par exemple) qui nécessite d’être accompagné
dans la durée ;
•
le développement de la pré réduction des minerais à
l’hydrogène
en parallèle des bio-réducteurs.
Cette Feuille de route sur les scopes 1 et 2 des émissions
de CO
2
du Groupe s’accompagne d’un objectif qualitatif de
réduction des émissions sur le scope 3 : Eramet s’engage à
inciter ses clients à réduire leurs propres émissions.
2050 : neutralité carbone sur les scopes 1 et 2
Le groupe Eramet s’est également donné pour ambition
d’atteindre une neutralité carbone de ses émissions de
scopes 1 et 2 d’ici à 2050. Une ambition qui nécessite
absolument un recours massif à la capture CCS et un
développement important des énergies renouvelables
comme des bio réducteurs.
La plupart des actions significatives de réduction de
l’empreinte carbone d’Eramet ont lieu dans un horizon de
temps moyen-long terme, les toutes prochaines années
étant essentiellement consacrées à la confirmation des gains
potentiels via des pilotes.
Les actions identifiées ne pourront être mises en œuvre qu’à
la condition que le marché reflète les coûts d’investissement
dans les prix du carbone et des commodités. En l’occurrence,
il s’agirait d’une hausse substantielle du prix du carbone et
donc de celui des métaux.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
282
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6.2.6.3.2
Quantifier ses émissions indirectes
(scope 3)
Périmètre
Pour la première fois, le Groupe a réalisé en 2020 une
estimation exhaustive de ses émissions sur le périmètre
du scope 3 et selon les 15 catégories de la décomposition
proposée par le
Greenhouse Gas Protocol (GHG Protocol).
Les données considérées dans les calculs réalisés au cours
de l’exercice 2020 sont les valeurs de production et de
consommation de 2019. Eramet considère que les émissions
de 2020 sont comparables à celles de 2019 compte tenu de
la répartition des activités du Groupe et de la structure de
ses émissions sur le scope 3.
Les valeurs d’émission sur le scope 3 qui ont été publiées les
années précédentes ne sont pas comparables aux valeurs
établis en application du
GHG Protocol.
Le périmètre retenu pour estimer l’empreinte carbone d’Eramet est le suivant :
2
nde
transformation
& Produit final
Transverse
•
Investissements
•
Voyages
professionnels
•
Actifs loués en aval
•
Actifs loués
en amont
•
Franchises
Exploitation
minière en amont
Exploitation minière en amont
Biens et services achetés,
transport
Extraction minière
Extraction minière
Biens et services achetés,
transport
Extraction minière
Production
Production
Traitements additionnels,
gestion de la fin de vie
des produits
intermédiaires, transport
Production
Traitements additionnels,
gestion de la fin de vie
des produits
intermédiaires, transport
Pyro-métallurgie
1
ère
transformation
1
ère
transformation
Traitements additionnels, gestion de la fin de vie
des produits intermédiaires, transport
Alliages
2
nde
transformation
Produit final
La deuxième transformation «
Final product
» est hors
du périmètre du scope 3 d’Eramet dans la mesure où les
émissions correspondantes représentent moins de 1 % du
total (opérations d’usinage ou de forgeage principalement
en Europe où l’électricité est largement décarbonée).
Méthodologie
La méthodologie mise en œuvre pour le calcul des émissions
est fondée sur la valorisation des données de consommation
de matières premières et de production, issues des suivis
quantitatifs détaillés du Groupe. Ces données sont associées
à des facteurs d’émission afin d’évaluer le scope 3, en amont
des activités du Groupe avec les achats, et en aval avec les
ventes et l’utilisation des produits d’Eramet par ses clients
de premier rang.
Les facteurs d’émission sont communiqués par les
fournisseurs, ou, à défaut, extraits de la base carbone Ademe
ou de la base ECOINVENT.
Lorsque les volumes ne peuvent être exprimés en unité
physique, le
GHG Protocol
valide le principe de recourir à
l’outil « scope3 calculator » développé par Quantys qui évalue
les émissions de CO
2
à partir des flux financiers (commandes
et ventes).
Les transports (catégories 4 et 9 du GHP) sont traités en
regroupant les quantités transportées par type de voyage
(terrestre, maritime, aérien) et par distances, avec application
des facteurs d’émission correspondants.
Les émissions directes (scopes 1 et 2) des JV dans lesquelles
Eramet n’est pas majoritaire sont comptabilisées dans le
scope 3 à hauteur de la part du Groupe dans l’actionnariat.
87 % des émissions totales du scope 3 d’Eramet sont établies
à partir des données physiques qui est la méthode offrant le
plus de précision. Les 13 % restants ont été calculés à partir
du « scope3 calculator ».
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
283
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6
Préservation de l’environnement
Résultats
Les émissions de scope 3 représentent un volume de
10,5 MtCO
2
. Cela se compare à un total de
4 Mt pour les
scopes 1 et 2
.
Les activités du groupe Eramet sont situées très en amont
de la chaîne de valeur.
La part du scope 3 située en aval des
métiers du Groupe (7,6 MtCO
2
) est donc logiquement plus
élevée que celle située en amont (2,9 MtCO2)
. Cet écart
est particulièrement significatif dans le cas d’opérations de
transformation de minerai de manganèse ou de nickel chez
les clients du Groupe. Ces activités sont en effet fortement
émissives.
Les émissions du scope 3 relatives aux transports sont
de 385 000 tonnes et représentent 4 % du scope 3 total
du Groupe.
Leviers d’Eramet
Eramet cherche continuellement à identifier les matières
premières qui peuvent être remplacées par des matériaux
issus du recyclage afin de limiter son empreinte carbone de
scope 3. Ces actions sont détaillées au chapitre 6.2.4.
Au travers de ses implantations norvégiennes, le Groupe
propose depuis 2019 un service de raccordement électrique
(électricité peu carbonée car issu de source renouvelable) aux
navires stationnant sur ces quais de chargement. En 2020,
les études ont été conduites et les financements votés
pour l’extension de ces dispositions à l’ensemble des sites
d’Eramet Norway.
Le groupe Eramet contribue de façon significative à la
stratégie d’évitement d’émissions de CO
2
de ses clients en
leur proposant des solutions innovantes qui réduisent les
émissions associées à l’utilisation de ses produits (périmètre
de scope 3).
Cela va bien au-delà de la production des métaux critiques
pour la transition énergétique et numérique, et concerne
particulièrement la division Alliages Haute Performance.
Les émissions évitées de ces différentes activités ne sont pas
précisément quantifiées, mais il s’agit d’un ordre de grandeur
de plusieurs centaines de ktCO
2
par an.
6.2.6.3.3
Promouvoir l’économie circulaire au
service de la réduction des émissions
Les actions du Groupe en matière de promotion de l’économie
circulaire, détaillées à la section 6.2.4 « Économie circulaire »,
permettent à Eramet d’améliorer son empreinte carbone
comme celle de ses clients.
La valorisation de certains laitiers (ou scories) par exemple
permet de produire du métal à un coût carbone moindre qu’à
partir du minerai initial car une partie des transformations
physiques et chimiques ont déjà été opérées. Ces filières sont
viables économiquement lorsque les laitiers contiennent
également les éléments chimiques recherchés par ailleurs
dans différents adjuvants. De tels essais ont été réalisés avec
succès en 2020 par exemple à Eramet Norway ou à Comilog
Dunkerque pour réduire la consommation de matériaux
calcaires avec des baisses constatées des émissions de CO
2
de l’ordre de 5 %.
La valorisation de coproduits générés par les activités des
usines du Groupe comme matériau de remblai pour la
construction ou d’agrégat pour le béton permet d’éviter
à ces clients les émissions d’extraction associées. SLN et
Comilog Dunkerque valorisent ainsi une part significative de
leur production de laitier. SLN et Eramet Norway développent
par ailleurs une qualité particulière de ces coproduits pour
des valorisations spécifiques : le SLAND pour SLN et le Silica
Green Stone pour Eramet Norway.
Eramet Ideas a conduit en 2020 plusieurs pilotes en vue
de valider des procédés de séparation des constituants
de batteries usagées de véhicules pour en permettre la
régénération. Le développement de telles technologies
innovantes aura un impact significatif sur les émissions des
clients d’Eramet.
6.2.6.4
Performance
Objectif moyen terme de réduction de l’intensité
carbone du Groupe
Eramet maintient au cours de 2020, le rythme de maîtrise de
ses émissions de CO
2
tout en poursuivant le développement
de ses activités minières et ce malgré la crise sanitaire.
En conséquence, l’objectif de réduction de l’intensité carbone
du Groupe (- 26 % d’ici 2023 par rapport au niveau de 2018)
a été pratiquement atteint dès 2020.
Ce résultat est obtenu pour une part importante par le
déploiement des activités minières à un rythme soutenu
(effet volume). L’effet des actions de maîtrise des émissions
progresse également.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
284
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
Analyse de variance – Évolution des émissions spécifiques
2018
Volume
Décarbonation
Volume
Décarbonation
Objectif 2023 = - 26 %
2019
2020
- 25,4 %
6.2.6.4.1 Émissions CO
2
– une croissance de l’activité sans augmentation des émissions de CO
2
Eramet déclare depuis 2018 ses émissions de GES dans le cadre du
Carbon Disclosure Project
(CDP). En 2020 la notation
du Groupe est B, en très nette progression par rapport à 2019 et en ligne avec les résultats constatés.
0,24 M
3,89 M
0,37 M
3,71 M
0,33 M
3,66 M
4,131 M
4,075 M
3,996 M
2018
2019
2020
Scope 2
Scope 1
Grâce à la réduction de son intensité carbone, les émissions de CO
2
du Groupe sont maintenues stables dans un contexte
de croissance significative de la production en 2020 (de l’ordre de + 30 % par rapport à 2018).
6.2.6.4.2
Des consommations d’énergie en baisse
Les énergies consommées par Eramet sont les suivantes :
RÉDUCTEUR
Ensemble des énergies chimiques et thermiques apportées par les réducteurs dans les opérations de fusion
réduction (charbon, coke…)
FIOUL POUR
PRODUCTION
D’ÉLECTRICITÉ
Énergie utilisée pour la production d’électricité par des centrales thermiques « propriétaire » (SLN et GCO)
CARBURANTS
Utilisation pour les engins à moteur thermique, principalement pour les opérations minières.
ÉLECTRICITÉ
DÉCARBONÉE
Électricité achetée sur le réseau qui provient de centrales EnR (solaire, éolien, hydroélectricité…) ou nucléaires.
Autant que possible, le Groupe approvisionne une électricité d’origine décarbonée, représentant en 2020 92 %
des achats d’électricité d’Eramet.
ÉLECTRICITÉ
CARBONÉE
Part de l’électricité achetée sur le réseau produite par des centrales thermiques au fioul ou au charbon
ÉNERGIE THERMIQUE
Énergies consommées à des fins de séchage, de chauffage et de traitement thermique, nécessaires pour la
qualité des produits livrés par la métallurgie des alliages et pour les intrants de la pyrométallurgie
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
285
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6
Préservation de l’environnement
Répartition de consommation pour les différentes énergies (angle)
et leur contribution respective aux émissions de CO
2
(rayon)
32 %
Réducteurs
6 %
Carburants
25 %
Fioul pour
production
d’électricité
25 %
Électricité
12 %
Énergie
thermique
Répartition des énergies par usage
2 %
Électricité
carbonée
25 %
Electricité
décarbonéee
25 %
Fioul pour
production
électrique
32 %
Réducteurs
12 %
Thermique
6 %
Carburant
Cette répartition reste stable par rapport à 2019.
Les consommations d’énergie comme les émissions de CO
2
liées aux activités du Groupe sont réparties par catégories d’activité.
MINE
Sur la mine, les consommations d’énergie sont principalement du carburant pour les engins miniers et de
l’électricité pour les installations fixes. Les évolutions de consommation sont notamment dépendantes de la
configuration du gisement, de sa topologie, de l’activité (volumes de minerais produits) et surtout des ratios
de découverture et du volume de travaux préparatoires (volume total de minerai manipulé).
PYROMÉTALLURGIE
Les installations industrielles font partie de la métallurgie « Métallurgie extractive » consistant à transformer,
par des réactions de réduction, les oxydes métalliques contenus dans les minerais, en alliages de métaux
qu’il commercialise. Ces procédés nécessitent un apport d’énergie pour atteindre les températures des
réactions de réduction ou de fusion (de l’ordre de 1 500 °C), sous la forme d’énergie électrique ainsi que des
réducteurs contenant également de l’énergie carbonée. Ces consommations dépendent directement de
l’activité. La bonne maîtrise des procédés nécessite également en amont de contrôler la teneur en eau des
minerais. La consommation des énergies pour ces usages est donc également fortement dépendante des
conditions climatiques et varie selon les saisons.
HYDROMÉTALLURGIE
Cette industrie consiste à produire des sels métalliques, faisant également partie de la métallurgie
extractive. Les énergies consommées sont essentiellement de l’électricité, de la vapeur et du gaz naturel.
Les consommations sont principalement dépendantes de l’activité et du type de process de fabrication.
LOGISTIQUE INTERNE
Elle correspond essentiellement aux transports ferroviaires réalisés en interne par le Groupe entre les mines
et les ports. Elle entre donc pour Eramet dans le scope 1 et se distingue totalement d’activités logistiques
définie classiquement dans les scopes 3. La consommation d’énergie est essentiellement liée à l’activité
des locomotives diesel opérées dans les territoires miniers.
MÉTALLURGIE DES
ALLIAGES
Le but de cette industrie est la production d’alliages à hautes caractéristiques mécaniques, leur transformation
à chaud ou à froid et les traitements thermiques associés. Ces procédés sont consommateurs d’énergie
électrique et de gaz. La consommation est nettement dépendante des types de produits livrés aux clients
et de la complexité des process.
RECYCLAGE
Cette activité consiste à recycler par des opérations de fusion des déchets métallifères en alliages directement
utilisables par des clients ou en interne (concept de mine secondaire). Les énergies consommées sont de
même nature que pour la métallurgie d’élaboration.
RECHERCHE ET
INNOVATION
Les équipes travaillent en amont pour tous les métiers du Groupe.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
286
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
Répartition des consommations d’énergies
en TWh – par type d’activité
84,91 %
Pyrométallurgie
8,68 %
Métallurgie
des alliages
4,74 %
Mine
1,66 %
Logistique,
recyclage,R&D
Répartition des consommations d’énergies
en TWh – par type d’énergie
0
2
4
6
8
10
12
14
16
18
Carburants
Electricité
Production de chaleur
2018
2019
2020
0,5
0,7
0,9
4,2
4,2
3,9
2,7
2,2
2,2
4,4
4,2
4,0
4,9
4,9
4,8
Fioul pour production électrique
Réduction
La consommation totale d’énergie du Groupe est de 15,8 TWh, stable par rapport à 2019 (15,9 TWh). L’augmentation d’activité
sur les mines se lit au travers de l’évolution à la hausse des consommations de carburants quand la légère diminution
d’activité sur les sites pyrométallurgiques du fait de la crise sanitaire s’exprime sur les autres énergies.
6.2.6.4.3
Déploiement de la démarche ISO 50001 et efficacité énergétique
À fin 2020, quatorze sites ont mis en place un système de management de l’énergie certifié ISO 50001, les cinq centres
miniers de SLN ayant obtenu à leur tour la certification cette année.
2012
Eramet Norway
- Kvinesdal
SLN Doniambo
SLN Thio
SLN Tiébaghi
Aubert et Duval
- Pamiers
Comilog
Dunkerque
Eramet Norway
- Porsgruun
Comilog CIM
SLN Népoui
Eramet Norway
- Sauda
Comilog DFIP
SLN Kouaoua
Aubert et Duval
- Les Ancizes
SLN Poum
2016
2017
2019
2020
La dynamique se poursuit avec un report de quelques mois
compte tenu de la situation sanitaire particulière de 2020.
Le site d’Eramet Marietta a obtenu sa certification tout début
2021 et les sites de TiZir Grande Côte Opérations ainsi que
les deux entités restantes de Comilog Gabon (mine et le
Complexe Minéralurgique de Moanda) seront audités en
vue de leur certification au printemps 2021.
À cette échéance, les principaux consommateurs
énergétiques et émetteurs de CO
2
du Groupe seront sous
certification ISO 50001.
Eramet a par ailleurs participé aux travaux d’évolution de la
norme ISO 50001 au sein des experts de l’Afnor et le Groupe
est présent dans le comité de normalisation « ENERGEST »
dont la vocation est de promouvoir et de normaliser les
pratiques d’efficience énergétique.
6.2.6.4.4
Décarbonation de l’énergie d’Eramet
La Direction Énergie & Climat et l’ensemble des acteurs
d’Eramet impliqués dans les choix des sources d’énergie
nécessaires à l’activité du Groupe veillent à toujours optimiser
ces décisions en fonction des intérêts économiques et
climatiques.
En 2020, le groupe Eramet a en effet continué ses efforts de
décarbonation du mix énergétique au travers des principaux
chantiers suivants :
•
la modulation de puissance de la centrale électrique
au fioul de SLN.
Afin notamment d’absorber les pics
de production d’électricité d’origine renouvelable de la
Nouvelle-Calédonie, les équipes de production et les
équipes en charge de la transformation numérique du
Groupe ont procédé à la mise en service industrielle d’un
système d’intelligence artificielle. Ce dispositif permet le
pilotage optimisé des appels et fournitures de puissance
tenant compte des conditions de fonctionnement des fours
et du mix énergétique disponible sur le réseau ;
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
287
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6
Préservation de l’environnement
•
l’installation d’une centrale solaire photovoltaïque sur le
site de Grande Côte Opérations (Sénégal) :
Cette année
ce projet a fait l’objet d’un appel d’offres, visant un
Power
Purchase Agreement.
Les consultations sont en cours en
2021 ;
•
le remplacement de la centrale électrique au fioul de
SLN :
Ce projet est conduit par Nouvelle-Calédonie Énergie.
En 2020 les principales caractéristiques technologiques
du nouveau moyen de production ont été validées, suite
à un appel à manifestation d ‘intérêt (AMI). L’appel d’offre
a ensuite été lancé fin 2020 pour un PPA d’une centrale
offshore au gaz naturel ;
•
le développement de champs d’éoliennes en Norvège :
Fin 2019, Eramet a signé les premiers
Corporate
PPA du
Groupe avec un fournisseur d’électricité norvégien qui
l’engagent à un approvisionnement constant et à coût
garanti d’une énergie de source éolienne. La décision finale
a été prise en avril 2020 par le partenaire d’Eramet pour le
lancement de la construction des deux champs de Tysvaer
et de Buhei en Norvège. Ces installations entreront en
activité fin 2021. Les PPA sont pour leur part opérationnels
à partir du mois de janvier 2021. Eramet Norway a donc
réussi à sécuriser un approvisionnement en électricité à un
prix compétitif sur le long terme, tout en contribuant au
développement des énergies renouvelables. Cela permet
également à la filiale norvégienne de diversifier son
sourcing
en électricité, traditionnellement d’origine hydroélectrique.
L’utilisation de l’énergie éolienne confirme le très bas niveau
des émissions de CO
2
d’Eramet Norway en comparaison de
ses concurrents sur le marché des alliages de manganèse ;
•
la mise en service d’un parc solaire photovoltaïque aux
Ancizes :
Validée en 2019, cette infrastructure a été mise
en exploitation en 2020 et couvre le parking extérieur des
véhicules du personnel de l’usine. Plus de 7 000 panneaux
sur une surface de 12 000 m
2
génèrent désormais l’énergie
électrique équivalente à la consommation de tous les fours
du traitement thermique du laminoir.
Eramet a également intensifié en 2020 ses efforts de
Recherche et Innovation en matière d’identification de
sources alternatives moins carbonées pour ses procédés
pyrométallurgiques. Parmi les sujets sur lesquels des avancées
ont été opérées cette année :
•
le recours à des bio-réducteurs :
des essais industriels
sont programmés en 2021 ;
•
l’utilisation d’énergies non fossiles pour les premières
étapes du procédé de réduction du manganèse :
Eramet fait partie du consortium regroupant notamment
les principaux producteurs de métaux de manganèse
en Europe : le projet PréMa. Dans ce cadre, les équipes
d’Eramet Ideas ont conduit cette année des essais sur un
pilote installé au centre de recherche Eramet de Trappes.
Ces essais ont permis de valider le concept novateur de la
technologie de prétraitement des minerais de manganèse
définie par PréMa.
Le Groupe déploie également un ensemble d’actions
d’économies d’énergie afin de réduire ses émissions de CO
2
.
Parmi les principaux sujets développés en 2020, les actions
suivantes ont participé de la performance climatique du
Groupe et contribueront à son accélération sur les années
à venir :
•
valorisation des gaz de procédé :
Le projet NewEra ERU
(Energy Recovery Unit)
permet, au travers de l’adjonction
d’une unité de combustion de monoxyde de carbone, de
générer à la fois de la chaleur et de l’électricité à partir des
gaz produits par l’activité des fours. La chaleur est valorisée
pour améliorer l’efficacité du procédé et donc réduire
les besoins d’énergie électrique dans les fours. Le gain
énergétique est donc double : moins d’énergie nécessaire
pour les fours et plus d’énergie électrique disponible par
ailleurs. En 2020 la décision finale d’investissement a été
prise par le groupe Eramet pour une réalisation d’un grand
pilote en 2021 sur le site de Sauda en Norvège ;
•
Carbon Capture and Storage
:
Eramet a formalisé en 2020
un partenariat industriel qui vise à installer un pilote sur le
site de Sauda (Norvège) pour capter, stocker et expédier vers
une unité de stockage les émissions issues de l’ERU NewEra.
6.2.7
Préservation de l’environnement sur les sites miniers
Ce chapitre est consacré aux actions de protection de
l’environnement déployées sur les sites miniers en production
(à l’exception des mesures relatives à la biodiversité qui sont
détaillées au chapitre 6.2.8). Les dispositions relatives aux
projets miniers en développement figurent au chapitre 6.4.5
« Gouvernance Développement durable des projets industriels
et miniers ».
Les exploitations minières du Groupe ne comprennent pas
de mines souterraines, et n’utilisent aucun produit chimique.
Au Gabon, la mine exploitée par Comilog sur le plateau de
Bangombé est un des gisements de manganèse les plus
riches au monde. Les caractéristiques du gisement et du
minerai font que cette exploitation produit relativement peu
de stériles miniers
(1)
. Les enjeux environnementaux principaux
de cette mine sont la préservation de la très riche biodiversité
de la zone, et l’opération sécuritaire des ouvrages de stockage
des résidus miniers.
SLN exploite 14 mines de nickel en Nouvelle-Calédonie ;
les sept dont la production est la plus importante,
sont exploitées directement par SLN et les autres sont
sous-traitées à des opérateurs locaux. Les mines sont situées
dans un relief accidenté à des altitudes comprises entre 250 et
1 000 mètres. Dans ce type de gisement, il est nécessaire de
déplacer environ 7 à 9 tonnes de stériles pour produire 1 tonne
de minerai exploitable par l’usine de Doniambo. Le stockage
de ces stériles dans des conditions qui garantissent la sécurité
et la protection de l’environnement constitue donc un enjeu
clé. Ces ratios évoluent favorablement avec le développement
de l’export des minerais à plus faible teneur, qui s’accompagne
d’une meilleure efficience minière. Les deux autres enjeux
principaux sont la préservation de la très riche biodiversité
locale, et la maîtrise des impacts associés à l’érosion et au
ruissellement des eaux pluviales.
(1) On appelle stériles les matériaux extraits lors d’une exploitation minière, dont la teneur en métal recherché est nulle ou trop
faible. Les résidus miniers sont quant à eux les fractions non valorisables issues des phases de concentration du minerai par
voie physico-chimique.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
288
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
Au Sénégal, la mine de sables minéralisés de Grande Côte
Opérations (GCO) produit du zircon, de l’ilménite, du rutile
et du leucoxène. Le gisement se situe dans les dunes de
sable proches du littoral au nord-est de Dakar. Les opérations
d’extraction se déroulent dans un bassin artificiel mobile de
12 hectares et d’environ 6 mètres de profondeur et suivent un
tracé optimisé pour exploiter le gisement. Le processus minier
fait appel à une drague d’une capacité de 7 000 tonnes
par heure, reliée à une usine flottante de concentration,
où les minéraux sont séparés du sable par un procédé
granulométrique et gravimétrique. Après extraction des
fractions valorisables (1,5 % environ du sable traité), le sable
est directement remis en place à l’arrière des installations
pour reformer la dune. Le concentré de minéraux lourds
obtenu est transféré à des usines de séparation situées à
terre, qui permettent d’obtenir les produits commerciaux
par séparation. Les faibles volumes de produits extraits
et non valorisés à cette étape sont réincorporés dans les
dunes reconstituées. L’eau nécessaire au fonctionnement des
opérations est pompée de l’aquifère profond (Maastrichtien)
et recyclée au maximum. L’impact potentiel de la mine sur
les ressources en eau constitue l’enjeu environnemental
principal de cette exploitation.
Le tableau suivant récapitule les principaux enjeux et
risques environnementaux pour les implantations minières
du Groupe.
TABLEAU DE SYNTHÈSE DES ENJEUX ET RISQUES ENVIRONNEMENTAUX DES SITES MINIERS D’ERAMET
Mines SLN
(Nouvelle-
Calédonie)
Mine
Comilog
(Gabon)
Mine GCO
(Sénégal)
Commentaires
Pression sur les
ressources en
eau (quantité)
**
*
****
Les hauts niveaux de pluviométrie des sites de Nouvelle-Calédonie et du
Gabon rendent relativement peu sensible la question des consommations
d’eau. À l’inverse, au Sénégal, les deux aquifères sollicités par la mine sont
des réserves importantes pour les riverains et pour le pays. Des mesures
sont prises pour limiter le prélèvement dans ces aquifères.
Érosion des sols
et impacts sur la
qualité des eaux
de surface
****
**
**
La nature des sols et roches, la topographie des gisements et la présence
de milieux récepteurs fragiles rendent très sensible le sujet de l’érosion
en Nouvelle-Calédonie. Au Sénégal, la protection des dunes reconstituées
après passage de la drague contre l’érosion éolienne et hydraulique constitue
un enjeu, mais en dehors des zones fraichement reconstituées ce sujet reste
peu sensible. Au Gabon, seules les parties du gisement situées dans des
zones en déclivité présentent une certaine sensibilité à l’érosion.
Drainage acide
o
*
*
D’une manière générale les sites miniers Eramet sont peu concernés par le
risque de drainage acide minier. Au Gabon, seul un horizon de roche stérile
situé dans une partie en déclivité du gisement est susceptible de présenter
ce risque de manière localisée. Au Sénégal, un horizon sableux contenant
des lentilles intercalaires de tourbe peut être rencontré durant les opérations
minières et potentiellement générer une faible acidification.
Production et
stockage de
stériles miniers
***
*
*
Les stériles de la mine de Moanda sont en grande partie replacés
immédiatement dans la zone d’exploitation. Au Sénégal, le sable est
directement retourné au milieu après extraction de la fraction valorisable
qui ne représente que 2 %. En revanche, en Nouvelle-Calédonie, la production
de stériles est beaucoup plus importante. Les méthodes d’exploitation de
SLN (Nouvelle-Calédonie) privilégient dès que possible le comblement des
fosses minières plutôt qu’un stockage en site naturel.
Production et
stockage de
résidus miniers
*
***
*
Seuls la mine de Comilog (Gabon) et les sites miniers de Tiébaghi et Népoui
(Nouvelle-Calédonie) produisent des quantités significatives de résidus
miniers issus d’étapes de concentration par des procédés mécaniques.
Ces résidus sont stables chimiquement et ne constituent pas des déchets
dangereux pour l’environnement. En Nouvelle-Calédonie, les résidus
des usines de traitement sont, par ailleurs, valorisés commercialement
comme des coproduits miniers. Les caractéristiques des faibles quantités
de résidus produits au Sénégal autorisent leur retour au milieu naturel lors
de la reconstitution de la dune. La question de la sécurité des ouvrages de
gestion des résidus ne se pose donc que pour la mine de Comilog au Gabon.
Impacts sur la
biodiversité
****
****
**
La biodiversité des sites calédoniens est reconnue comme remarquable en
raison notamment de sa très grande endémicité. Les études les plus récentes
menées au regard de standards internationaux au Gabon ont montré que
la mine Comilog est également située dans un environnement caractérisé
par une forte biodiversité. La mine de GCO (Sénégal) ne présente pas ce
même niveau de sensibilité. Toutefois, il faut noter que la mine du Sénégal
jouxte des zones de production maraîchères d’importance.
Légende :
*
Faibles.
**
Modérées.
***
Significatives.
****
Fortes.
o
Pas de drainage acide.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
289
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6
Préservation de l’environnement
6.2.7.1
Structures de management
de l’environnement minier
Des équipes dédiées à la prise en compte de l’environnement
dans l’exploitation minière sont présentes sur les sites et
dans les filiales concernées tant au Gabon, au Sénégal qu’en
Nouvelle-Calédonie.
Au cours des dernières années, Eramet a renforcé la
structuration, la formalisation et la coordination internationale
des outils de la gestion environnementale sur mine. Dans cette
optique, les actions suivantes ont été réalisées :
•
Une communauté des experts de l’environnement minier
a été mise en place et se réunit régulièrement. Son rôle est
de formaliser des guides de bonnes pratiques applicables
à l’échelle du Groupe et de favoriser l’échange d’expertise
entre les sites.
•
Des Systèmes de Management de l’Environnement
compatibles avec les exigences de la norme ISO 14001
ont été déployés par les filiales minières.
•
Depuis 2016, SLN est devenue la première entreprise
minière et métallurgique à obtenir la certification
ISO 14001 en Nouvelle-Calédonie. Le certificat couvre
notamment les activités d’extraction des sept mines
principales, qui sont opérées directement par SLN.
•
Pour sa part, Comilog (Gabon) est certifiée ISO 14001
depuis décembre 2012. En 2019, le périmètre de
certification a évolué en intégrant les activités
du Complexe métallurgique de Moanda (C2M).
Désormais, le domaine d’application couvre les
opérations d’extraction, d’élaboration, de stockage,
et d’embarquement de minerais de manganèse (rocheux,
fines et agglomérés), de production de silicomanganèse,
de manganèse métal et autres dérivés de minerais
de manganèse, commercialisés dans les industries
métallurgiques et chimiques.
•
Au Sénégal, d’importantes améliorations sont en cours
dans la mise en œuvre d’un système de management
environnemental aligné sur les exigences ISO 14001 dans
les différentes unités fonctionnelles de GCO. Par ailleurs
GCO a mis à jour, en 2017, ses Chartes environnement,
biodiversité, sécurité, éthique, qualité et communautés.
Le site est engagé sur un processus menant à la
certification ISO 14001, dont les dernières étapes ont
été retardées par le contexte sanitaire en 2020.
•
Tous les sites miniers de SLN (Nouvelle-Calédonie) ont mis
à jour au cours des dernières années leurs études d’impact
sur l’environnement dans le cadre de la réforme du Code
minier de Nouvelle-Calédonie. Ce travail considérable
permet à chacun des sites de disposer d’études complètes
sur l’environnement et les écosystèmes dans lesquels ils
sont implantés, et de plans de gestion de l’environnement
performants et adaptés à leurs caractéristiques spécifiques.
Afin de tenir compte de l’évolution du plan minier, ces plans
de gestion font l’objet d’une mise à jour périodique
(cinq ans), communiquée aux autorités.
•
Dans le même temps au Gabon, pour la mine de Comilog,
de nombreuses études environnementales ont été réalisées
permettant d’améliorer considérablement le niveau de
connaissance des caractéristiques environnementales
du site. Parmi les plus récentes :
•
L’étude d’impact environnementale et sociale complète
pour l’extension de l’exploitation de la mine du plateau
Bangombé aux bordures du gisement (partie du
gisement en déclivité située dans l’emprise de la
concession Comilog). Cette étude a été validée par les
autorités en 2018.
•
L’étude environnementale et sociale alignée sur les
meilleurs standards internationaux réalisée pour le projet
de mise en exploitation du gisement Okouma ainsi que
la construction d’une nouvelle laverie. Cette étude a été
validée par les autorités le 3 mai 2019.
•
Au Sénégal, le site minier de Grande Côte Opérations,
suite à l’audit et à l’actualisation de son Plan de gestion
environnemental et social (PGES) a reçu le 24 octobre
2016 de la part des autorités de tutelle son attestation
de conformité environnementale, puis, en 2017, l’arrêté
interministériel portant autorisation définitive de tous ses
établissements classés.
6.2.7.2
Gestion responsable
de la ressource minière
La valorisation de la ressource minière est un des cœurs de
métier du Groupe, et constitue une composante clé de la
contribution du Groupe au développement de l’économie
circulaire. En effet, la valorisation maximale du profil minéral,
c’est-à-dire l’exploitation des minerais aux teneurs les plus
faibles possibles, ou la valorisation de matériaux considérés
jusqu’ici comme des stériles ou des résidus permet d’améliorer
l’efficience environnementale des opérations minières en
augmentant la quantité de ressources métalliques produites
pour une même empreinte environnementale.
La valorisation de résidus miniers ou de minerais aux plus
faibles teneurs peut être obtenue grâce à des innovations
techniques, ou en recherchant de nouveaux débouchés
commerciaux compatibles avec les caractéristiques de
ces produits.
Ainsi, en Nouvelle-Calédonie, SLN a construit des laveries
(usines de traitement des minerais) qui permettent de
concentrer le minerai, sans ajout de produit chimique.
Celles-ci permettent de valoriser des minerais considérés
initialement comme marginaux, et ainsi de prolonger la
durée de vie des gisements de manière significative tout
en réduisant l’impact environnemental final. Le minerai
concentré produit par ces laveries est valorisé soit à l’usine de
Doniambo (Nouvelle-Calédonie), soit à l’export dans d’autres
usines de clients, en fonction de sa teneur.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
290
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
Certains minerais à faible teneur ne peuvent être valorisés
sur le territoire. C’est la raison pour laquelle, en collaboration
avec les autorités, SLN développe fortement depuis deux ans
les partenariats qui lui permettent de valoriser ces minerais à
l’export. En exploitant à de plus faibles teneurs le minerai, les
mines produisent moins de matériaux stériles. Les impacts
environnementaux associés au stockage de ces derniers
matériaux (sur le paysage, et sur l’érosion) sont donc réduits
de ce fait.
Autre exemple au Sénégal : depuis 2016, environ
90 000 tonnes d’un sable contenant du zircon
(Medium Grade
Zircon Sand),
initialement considéré comme un résidu, ont pu
être valorisées par les équipes de GCO (Sénégal).
En 2018, le Groupe a choisi de renforcer cette
dynamique de meilleure valorisation des
ressources minières au travers de la formalisation
d’un nouveau plan d’action économie circulaire.
L’objectif visé est de valoriser au travers d’une
batterie d’actions innovantes, sur la période
2019-2023, plus de 2 millions de tonnes de matériaux
considérés jusqu’à cette date comme des résidus ou des
stériles. Quatre projets ont été lancés pour contribuer à cet
objectif. Trois d’entre eux ont déjà produit des résultats en
termes de tonnes valorisées :
•
Un flux d’ilménite initialement considéré à GCO (Sénégal)
comme un résidu a pu être valorisé en créant un nouveau
produit commercial dénommé Ilménite 56. 61 000 tonnes
de ce produit ont été valorisées depuis 2019.
•
Une installation avec une technologie nouvelle de
tri-optique a été mise en place sur le site minier de Népoui
(Nouvelle-Calédonie). Celle-ci permet de trier plus finement
des résidus considérés jusqu’ici comme stériles. Installée
en cours d’année, cette innovation a permis de valoriser
33 000 tonnes de résidus.
•
Enfin, dans le cadre du développement des exports de
minerais à faible teneur, SLN (Nouvelle-Calédonie) a pu
valoriser 660 000 tonnes de minerais qui avaient été
stockés « en bon père de famille » en verses dans l’attente
de trouver un jour une valorisation possible. C’est une
valorisation qui se fait donc sans impact environnemental
supplémentaire lié à l’extraction.
6.2.7.3
Gestion des impacts
sur les ressources en eau
Sur les sites miniers de Nouvelle-Calédonie, et dans une
moindre mesure du Gabon, l’enjeu majeur de la gestion
des eaux est de prévenir l’érosion due au décapage des
surfaces exploitées afin d’éviter l’entraînement de matières
en suspension (MES) vers les milieux récepteurs par les eaux
de ruissellement.
Pour éviter cela, SLN (Nouvelle-Calédonie) a depuis longtemps
équipé ses sites de bassins de sédimentation qui piègent
les matières en suspension afin d’éviter leur transport dans
le milieu naturel. En amont de ces ouvrages, de multiples
précautions sont prises pour limiter au maximum l’érosion :
mise hors d’eau des chantiers, réduction au maximum
des zones découvertes, conservation de merlons naturels
en bordures des chantiers de décapage, organisation des
écoulements pour en réduire la vitesse, mise en œuvre de
verrous hydrauliques, etc. Ces mesures sont documentées
pour chaque site minier SLN dans un plan de gestion des
eaux répondant aux exigences de la réglementation de
Nouvelle-Calédonie. La mise en œuvre de ces plans de gestion
des eaux au fur et à mesure de l’évolution des exploitations
représente un engagement continu et un investissement
considérable. Enfin, le bon fonctionnement des ouvrages de
gestion des eaux est désormais assuré par une surveillance
à l’aide de drones. Au total, les investissements dédiés à la
gestion des eaux dépassent pour ces sites 21 millions d’euros
sur les sept dernières années.
Le savoir-faire particulier de SLN sur le sujet de la prévention
de l’érosion est rassemblé dans un guide technique révisé
(dit « Guide Bleu »), qui fait référence pour la profession en
Nouvelle-Calédonie et au-delà pour le Groupe.
Au Gabon, le sujet de l’érosion est moins sensible étant
donné la topographie du gisement en plateau et le caractère
drainant des couches géologiques supérieures du plateau.
Les exploitants sont néanmoins sensibilisés aux mesures
à prendre pour limiter l’érosion. Cette thématique retient
toutefois l’attention pour le développement du gisement dans
sa partie en déclivité. Il existe un plan de gestion des eaux
spécifique associé à l’extension du gisement. Dans le cadre de
ce plan, en plus des préconisations relatives à la construction
de pentes sécuritaires ainsi qu’à la taille des bassins de
sédimentation, un dispositif spécifique de monitoring
environnemental a été mise en place. Ce monitoring continu
a confirmé l’efficacité des mesures prises et permis de vérifier
que le phénomène très limité et localisé de drainage minier
acide n’a pas d’impact significatif sur le milieu naturel.
En outre, au cours des dernières années, des avancées
majeures ont été réalisées sur le site de Moanda pour la
gestion des rejets aqueux de l’installation de concentration
du minerai. Depuis 2010, les rejets à la rivière Moulili ont été
arrêtés avec la mise en service de bassins de stockage des
résidus (ultrafines). Ces bassins ont été construits de manière
à pouvoir récupérer les eaux de surverse et à les rediriger
sur l’installation de concentration, éliminant ainsi tout rejet
direct à la rivière.
Au Sénégal, le sujet de la consommation d’eau est sensible
puisque l’exploitation de la mine fait appel à deux aquifères
dont l’un (superficiel) est très important pour les populations
riveraines (consommation domestique et irrigation) et l’autre
(profond), constitue la réserve en eau souterraine la plus
importante pour l’alimentation en eau potable de la région.
Compte tenu de cette situation, toutes les précautions sont
prises pour assurer que l’impact de la mine soit aussi faible
que possible et maîtrisé. L’entreprise GCO (Sénégal) dispose
d’une équipe experte dédiée à l’hydrogéologie. À ce titre,
une thèse de doctorat en sciences portant sur le thème
« Actualisation des connaissances sur la nappe du littoral
nord et évaluation des impacts potentiels de l’exploitation
des sables minéralisés par Grande Côte Opérations :
approche hydrochimique, isotopique et hydrodynamique
par modèle – Sénégal » a été soutenue avec succès à
l’Université Cheikh-Anta-Diop de Dakar (Sénégal). Dans le
cadre du partenariat État/GCO, les services du ministère de
l’eau participent, en plus de leurs missions régaliennes de
contrôle mensuel, à l’amélioration continue des processus
de gestion des ressources en eau souterraine. GCO s’acquitte
aussi régulièrement du paiement de la taxe d’exhaure relative
aux prélèvements de la nappe profonde.
ERAMET 2020
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291
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Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6
Préservation de l’environnement
Le système de gestion des eaux a été conçu par GCO et
approuvé par le département compétent de l’État sénégalais
pour éviter toute pression additionnelle sur la nappe
superficielle qui sert à l’alimentation en eau des riverains
et à l’irrigation de leurs cultures agricoles. L’ensemble des
installations minières est piloté pour garantir des variations
minimales du niveau de cette nappe phréatique. Cet aquifère
fait l’objet d’une surveillance biquotidienne. Plus de 80 % de
la consommation nette d’eau de la mine sert à assurer un
niveau d’eau constant dans le bassin dans lequel flottent la
drague et l’usine de concentration. Pour ceci, la mine fait
appel à un aquifère plus profond pour lequel des limites
de débits de pompage ont été fixées par les autorités et
respectées par GCO (Sénégal) depuis le démarrage de la
production. Les eaux issues de cet aquifère sont recyclées
au maximum (taux de recyclage de l’ordre de 45 %) grâce
à un système de puits de recyclage. En outre, cet aquifère
fait également l’objet d’une surveillance continue. À ce titre,
trois piézomètres profonds de 500 mètres permettent de
contrôler l’aquifère profond (Maastrichtien).
Eau des forages profonds
Aquifère supérieur
Aquitard
Aquifère profond
Suintement vers l’aquifère
Niayes
Eau de recyclage des forages superficiels
Empileur de rampes
Empileur de rejet
Eau piègée dans les rejets
Infiltration de surface
Bassin de dragage
Drague
Plage de sable
Des opérations de monitoring et de « police de l’eau »
sont faites en interne et en permanence par le département
Environnement de GCO (Sénégal). Des rapports mensuels
sont adressés sur ce sujet aux administrations concernées.
La surveillance continue a démontré depuis le démarrage
de l’exploitation l’efficacité des mesures prises et l’absence
de conséquences dommageables sur les ressources en eau.
6.2.7.4
Gestion des stériles et résidus miniers
Stériles
Étant donné le volume considérable de stériles manipulés
dans les exploitations de SLN (Nouvelle-Calédonie),
le stockage des stériles dans des ouvrages appropriés et
leur revégétalisation constitue un enjeu environnemental de
première importance pour limiter au maximum l’érosion et
les impacts sur l’écosystème et le paysage.
Grâce à sa longue expérience, SLN en Nouvelle-Calédonie
a mis au point des techniques efficaces et validées par les
autorités dont l’une consiste à créer des verses à stériles.
Les ouvrages sont réalisés dans les règles de l’art et leur
stabilité est garantie à long terme, même lors des pluies
cycloniques exceptionnelles. Ces verses à stériles font l’objet
d’une surveillance continue (auscultation interne) et d’audits
réguliers par un tiers externe. Comme pour les techniques de
gestion des eaux, SLN a publié un guide technique, remis à
jour en 2012, qui explicite les modalités de construction
des verses à stériles et leurs règles de dimensionnement.
Ce guide s’applique à tous les sites miniers SLN exploités
directement ou en sous-traitance. Par ailleurs, pour réduire
au minimum le défrichement et favoriser la réhabilitation des
sites, SLN favorise la réalisation de verses au sein d’anciennes
fosses minières lorsque le contexte environnemental s’y prête.
Au Gabon, la problématique est moins sensible puisque
d’une part les volumes de stériles manipulés sont nettement
moindres, et d’autre part parce que la technique d’exploitation
par ouverture/fermeture successives de « casiers » permet de
replacer en grande partie directement les stériles dans les
« casiers » après l’extraction.
La mine du Sénégal n’est pas du tout concernée par
cette problématique, puisque la dune de sable est
reconstituée après passage de la drague et extraction de
la partie valorisable.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
292
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
Résidus miniers
Au travers de sa politique de Responsabilité environnementale,
Eramet s’interdit le rejet de résidus miniers en mer («
deep-sea
tailings placement
»). Cette méthode n’est pas utilisée par
le Groupe.
Une seule des trois filiales minières d’Eramet a recours à
des digues à résidus : les opérations minières de SLN en
Nouvelle-Calédonie et de GCO au Sénégal ne sont pas
concernées par ce type d’ouvrages.
Au Gabon, les résidus de la mine sont des fractions argileuses
du minerai, obtenues par un procédé de séparation physique
par lavage à l’eau, sans ajout de produits chimiques. Les tests
de lixiviation ont permis d’attester le caractère inerte de
ces résidus.
Ces résidus sont stockés dans 11 bassins (dont 10 sont inactifs),
constitués par des digues fermées d’une hauteur maximale
de 16 mètres, et d’un volume compris entre 1 et 1,5 million de
m
3
. Ces ouvrages ne sont pas rehaussés : un nouvel ouvrage
est construit tous les 18 à 24 mois.
L’usine d’enrichissement CIM (Gabon) dispose également
d’une digue qui permet de stocker les deux types de résidus
non dangereux associés à l’usine : des sables (granulométrie
entre 1 et 20 mm) et les fractions plus fines du minerai (< 1 mm),
sous forme de boues. Les fractions grossières sont utilisées
pour conforter de manière continue ses murs extérieurs
(méthode aval,
downstream
). La digue et le confortement,
d’une largeur combinée de 100 mètres et de 30 mètres de
hauteur, contient 3,6 millions de m
3
de boues.
Les résidus miniers ne sont pas dangereux, la taille de ces
ouvrages est limitée en comparaison à ceux qui existent
ailleurs dans le monde, et enfin la méthode controversée de
réhausse des ouvrages dite «
upstream
» n’est pas utilisée.
Aucun de ces ouvrages ne relève des catégories de risques
« extrême » ou « très élevé » définies dans la Norme Industrielle
Mondiale pour la gestion des résidus miniers. En dépit de ces
caractéristiques intrinsèques favorables, Eramet est engagé
pour opérer ces ouvrages dans le respect des meilleures
pratiques pour garantir la sécurité de ses collaborateurs et
des communautés riveraines.
Les structures font l’objet d’un monitoring continu et
sont opérées conformément à des procédures précises.
Des revues annuelles par une ingénierie externe sont
effectuées. Des audits dédiés sont également menés.
En 2016, dans le cadre de sa démarche de prévention des
risques, le Groupe a diligenté un audit de ses structures par
les experts géotechniciens et environnementaux internes.
En 2019, un nouvel audit a été conduit par un cabinet externe,
en se référant au rapport sur les meilleures techniques
disponibles pour la gestion des résidus miniers établi en
2018 par la Commission européenne et l’ICOLD
(International
Commission On Large Dams).
Ces audits ont fourni des recommandations afin d’améliorer
encore le niveau de sûreté des ouvrages, et ont fait l’objet de
plans d’action correctifs suivis régulièrement.
Parmi ces actions d’amélioration, le Groupe a formalisé en
2020 une nouvelle procédure dédiée « Gestion des ouvrages
de stockage de résidus ». Cette procédure reprend les
fondamentaux des exigences de la « Norme industrielle
mondiale pour la gestion des résidus miniers » publiée en
collaboration par le Programme des Nations Unies pour
l’environnement (UNEP) et par l’
International Council of
Mines and Metals
(ICMM) en 2020. Au-delà des exigences
de gouvernance de cette norme, la procédure précise
également un certain nombre de critères de conception
issus des référentiels ICOLD/ANCOLD. Le but de la procédure
est d’uniformiser, pour toutes les opérations, l’analyse de
risques et les critères minimaux de conception associés. Bien
entendu, les spécifications réglementaires régionales, si elles
sont plus contraignantes, seront privilégiées.
Eramet s’inscrit ainsi dans les initiatives mondiales visant à
renforcer la sécurité des ouvrages de gestion des résidus
par l’industrie minière. Dans cette optique également,
Eramet participe à l’initiative lancée par
The Church of
England Pension Board
visant à améliorer la transparence
des reporting sur ce sujet sensible. La déclaration faite
par Eramet dans ce cadre est disponible sur son site
gestion-responsable-des-residus-miniers-et-steriles.
Enfin, il faut signaler qu’Eramet est engagé pour développer
la méthode de stockage à sec des résidus miniers
(dite «
dry-stacking
»). Cette innovation de rupture sur un
plan environnemental présente de multiples avantages :
les stockages à sec présentent beaucoup moins de risques
d’instabilité, et de plus ils permettent un bien meilleur
recyclage de l’eau dans le procédé. Cette méthode sera
utilisée pour 50 % du flux des installations de lavage associés
à l’extension de la mine de Comilog (Gabon). Elle est une
option privilégiée dans les études relatives aux projets
de développement pour le nickel de qualité batteries
en Indonésie.
6.2.7.5
Réhabilitation des sites miniers
Les sites miniers pratiquent tous la réhabilitation en continu.
En Nouvelle-Calédonie
Les travaux incluent des opérations de remodelage
des terrains et des opérations de revégétalisation, dont
les méthodes et résultats sont décrits au chapitre 6.2.8
« Préservation de la biodiversité ».
Les mines en activité disposent d’un schéma directeur de
réhabilitation qui définit les travaux à réaliser au fur et à
mesure de son exploitation. Leur conception s’appuie sur de
nombreuses investigations techniques propres à chaque site
et sur le retour d’expérience acquis par SLN depuis 30 ans et
aujourd’hui formalisé dans deux guides pratiques, l’un dédié
à la gestion optimale du
topsoil
(2015) et l’autre consacré aux
principes et techniques de réaménagement minier (2016).
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
293
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6
Préservation de l’environnement
Au cours des dernières années, d’importants travaux de
réaménagement, permettant une réhabilitation définitive,
ont été conduits, poursuivis ou achevés. Hormis les travaux
de revégétalisation qui sont réalisés de manière récurrente
(semis hydraulique et plantation, hors épandage de
topsoil
), des chantiers de réaménagement d’envergure sont
également engagés par SLN. On peut citer :
•
le chantier colossal de réaménagement de la décharge
minière
(1)
« SM2E », sur le Plateau de Thio, qui s’est achevé
courant 2018 ;
•
le démarrage en 2020 d’un autre chantier de remodelage
de l’ancienne décharge minière « Sillon Nord », sur la mine
du Plateau, et qui représente environ 400 000 m
3
de
matériaux à manipuler ;
•
le réaménagement de la verse Rachel à Népoui qui fait
l’objet d’une procédure de fermeture administrative de
cessation d’activité, et sur laquelle SLN met en place un
verger à graines (50 000 plants sur 3 hectares), afin de se
doter d’un site d’accès aisé à la semence en vue de ses
travaux de revégétalisation futurs.
En termes de remédiation du passif, les cours d’eau
sur-engravés, localisés en aval des anciennes décharges
miniers, font l’objet d’une attention particulière afin d’identifier
les solutions techniques les plus adaptées, pour répondre
aux enjeux environnementaux et aux attentes des parties
intéressées (autorité, collectivités, riverains). C’est dans ce cadre
que SLN a réalisé en 2018 une étude pilote d’état des lieux
des creeks impactés de la région de Thio. Les résultats de ce
travail, dont les avancées ont été partagées régulièrement
avec les administrations compétentes de Nouvelle-Calédonie,
ont abouti la mise en place d’un outil d’aide à la décision et
à la proposition d’orientations d’aménagement. Présenté à
l’ensemble des parties intéressées en 2020, le plan d’action
pluriannuel formalise aujourd’hui la Feuille de route de SLN,
entre curage de rivières, confortement de berges ou encore
contribution à la reconstruction des digues de l’embouchure
de la rivière de Thio en collaboration avec les collectivités
(travaux prévus en 2021-2022).
Au Gabon
La revégétalisation est beaucoup plus aisée que dans
l’environnement calédonien, car la recolonisation par
la végétation se fait de manière naturelle. L’enjeu du
réaménagement des sites est également paysager avec la
nécessité de remodeler les monticules de stériles de quelques
mètres créés par l’exploitation.
•
Depuis 2010, la procédure d’exploitation minière a été revue
de façon à intégrer le remodelage des terrains au fur et à
mesure. Un effort de remodelage des surfaces perturbées
avant cette date a été entrepris parallèlement et fait l’objet
d’un objectif annuel dans le système de management
environnemental de la mine. Les résultats obtenus sont
détaillés au chapitre suivant 6.2.8 « Préservation de la
biodiversité ». Au-delà de ces actions concrètes, les études
préalables pour la définition d’une stratégie complète
de réhabilitation du plateau minier Bangombé se sont
poursuivies.
•
Par ailleurs, les opérations de réhabilitation de la rivière
Moulili par extraction des ultrafines déposées en aval
de la laverie de la mine se poursuivent depuis 2010.
À fin 2020, plus de 16 millions de tonnes de sédiments
manganésifères ont été excavées du segment amont de la
rivière. Ces opérations se réalisent dans le respect du plan
de gestion environnemental et social établi suite à l’étude
d’impact de ces travaux. Dans un esprit de transparence et
de dialogue, Comilog a organisé en juin 2014 un séminaire
de réflexion consacré à la réhabilitation du segment aval de
la rivière. Cette opération de concertation avec l’ensemble
des parties prenantes concernées (autorités, société civile,
ONG, scientifiques…) a permis de définir un consensus
et des recommandations pour ce segment aval, qui ont
ensuite été proposées aux autorités de tutelle. Suite à cette
opération, une première au Gabon, le lit de la rivière a été
recréé comme cela avait été convenu lors du séminaire
sur une longueur de 1 500 mètres linéaires à l’aide d’un
équipement spécialisé (pelle hydraulique amphibie).
Au Sénégal
Le mode d’exploitation particulier de cette mine, avec une
usine d’enrichissement qui se déplace au fur et à mesure le
long du gisement, implique le défrichage de la végétation
constituée de graminées et d’arbres faiblement distribués
sur la zone. La revégétalisation des dunes reconstituées à
l’arrière des installations minières mobiles est une attente
forte des populations riveraines, autant qu’un challenge dans
un contexte de pluviométrie limitée à une courte saison
des pluies.
Après consultation des autorités concernées, des populations
et de leurs représentants, une stratégie participative de
réhabilitation avec une implication forte des communautés
et autorités locales a été formalisée fin 2013. La mise en œuvre
de la réhabilitation est accompagnée par la création d’activités
génératrices de revenus pour les populations hôtes participant
à l’émergence d’une culture d’entreprenariat local. Un suivi
régulier des travaux de réhabilitation est réalisé à travers
un cadre de concertation formalisé dédié, mis en place en
2015 par le sous-préfet de Méouane, et les consultations des
riverains sur leurs attentes vis-à-vis de la réhabilitation ont été
renouvelées en 2016.
Le succès des opérations de réhabilitation et l’application
rigoureuse de la stratégie de réhabilitation ont pu être
constatés par des audits réguliers de l’Inspection des Eaux
et Forêts ainsi que lors de la visite récente du ministre
de l’Environnement et du Développement durable.
Les techniques de réhabilitation sont améliorées en
permanence. Ainsi, avec la mise en place effective en 2017
d’un système d’irrigation d’appoint, la réhabilitation se fait
maintenant en continu tout au long de l’année permettant
ainsi de couvrir des superficies de plus en plus importantes.
L’entretien des nouvelles plantations avec le système
d’irrigation d’appoint a permis d’atteindre des taux de survie
très considérables (plus de 90 %) et une croissance plus
rapide des plants. La dynamique des ressources naturelles
(sols, flore, faune, etc.) dans les sites en cours de réhabilitation
est bonne. Une thèse de doctorat intitulé « Contribution au
suivi environnemental et à la réhabilitation durable de sites
miniers : Cas de l’exploitation de sables minéralisés dans
la Grande Côte du Sénégal » a été soutenue avec succès à
l’Université de Thiès (Sénégal). Les résultats de réhabilitation
sont détaillés à la section suivante 6.2.8 « Préservation de la
biodiversité ».
(1) On appelle décharge minière les entreposages de stériles miniers réalisés jusqu’au milieu des années 1970 par poussage
dans les versants des stériles miniers.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
294
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6.2.8
Préservation de la biodiversité
La localisation des différentes activités minières et
métallurgiques d’Eramet lui a permis d’acquérir une solide
expérience sur les sujets de biodiversité et de construire
un réseau de spécialistes en interne. Fort de ces retours
d’expérience, Eramet a formalisé ses engagements dès
2015. Ils sont intégrés à la politique de Responsabilité
Environnementale mise à jour en 2020 (disponible sur
Le principe est simple : agir en évitant et diminuant les
pressions. Le Groupe a mis la séquence « éviter-réduire-
réhabiliter-compenser » au cœur de sa stratégie de
préservation de la biodiversité :
•
Éviter : Eramet veille en premier lieu à éviter les impacts
négatifs sur la biodiversité ;
•
Réduire : Eramet veille à réduire les impacts qui ne peuvent
être évités afin d’en diminuer la durée, l’intensité et/ou
l’étendue ;
•
Réhabiliter : Eramet s’engage à réhabiliter dès que possible
les zones affectées par ses activités en privilégiant la
réintroduction d’espèces endémiques ;
•
Compenser : Eramet s’engage à compenser les impacts
résiduels significatifs qui ne pourraient pas être évités,
réduits et, le cas échéant, réhabilités
Dans le cadre de sa Feuille de route RSE, Eramet
a d’ailleurs pris l’engagement de renforcer son
effort de réhabilitation des sites miniers, le
troisième axe du dispositif. Réhabiliter plus vite
permet de limiter l’érosion, de préserver ainsi la qualité des
milieux aquatiques et tout en recréant des conditions propices
à la biodiversité.
Le Groupe vise à atteindre un ratio surfaces réhabilitées /
surfaces défrichées ≥ 1 sur la période 2019-2023 (infrastructures
de long terme exclues). Cet objectif correspond à une
poursuite de la progression sur cet indicateur qui était à :
•
0,5 de 2011 à 2013 ;
•
0,85 de 2014 à 2018.
Sur la période 2019-2020, l’objectif est atteint avec un ratio
de 1,03. Les contributions de chaque filiale à ce résultat global
sont détaillées dans les paragraphes suivants.
6.2.8.1
Les enjeux de la biodiversité
Eramet, de par ses activités minières et métallurgiques, peut impacter des espèces, des habitats et des services écosystémiques,
qu’il s’agisse de biodiversité ordinaire ou remarquable selon les lieux d’implantation. Comme l’illustre le tableau ci-après,
les enjeux de biodiversité les plus importants pour le Groupe se concentrent actuellement en Nouvelle-Calédonie et au
Gabon. Le Sénégal, malgré une sensibilité modérée de la biodiversité sur le site d’implantation, fait également l’objet d’une
attention particulière étant donné les fortes attentes des populations riveraines quant à la réhabilitation et à la végétalisation
des terrains libérés par la mine.
Sur les sites
Nouvelle-Calédonie
Gabon
Autres
Nombre d’espèces (faune et flore) classées CR
(1)
sur la liste rouge UICN
(2)
25*
2
0
Nombre d’espèces (faune et flore) classées EN
(3)
sur la liste rouge UICN
21*
8**
0
*
Ces nombres tiennent compte des évaluations en cours de la Liste rouge de la flore calédonienne.
**
Ces espèces sont potentiellement présentes, mais elles n’ont pas toutes été observées sur les sites Comilog et Setrag.
(1)
CR : Classification UICN désignant les espèces en danger critique d’extension.
(2) UICN : Union internationale pour la conservation de la nature.
(3) EN : Classification UICN désignant les espèces en danger d’extension.
Le Groupe ne compte aucun site minier ou métallurgique en
exploitation en zone protégée. Il faut toutefois mentionner
que la voie de Setrag, la compagnie de trains gabonaise,
traverse le site Ramsar
(1)
du Bas-Ogooué (sur 56 km), le site
Ramsar des Rapides de Mboungou Badouma et de Doume
(sur 30 km) ainsi que le Parc national de la Lopé (62 km)
inscrit au Patrimoine mondial de l’Unesco
(2)
. Les sites Ramsar
et le Parc national ont été créés entre 2007 et 2009, c’est-
à-dire plus de 30 ans après la construction du chemin
de fer du Transgabonais. Setrag est par ailleurs engagée
avec la Direction générale de la faune et aires protégées et
l’Agence nationale des parcs nationaux dans la lutte contre
le braconnage via la sensibilisation de son personnel et sa
politique d’interdiction de transport de viande de brousse.
Le protocole d’accord a été renouvelé en 2020.
Nombre de sites à moins de 10 km d’une aire protégée
21
Distance moyenne de ces sites avec les aires protégées
2 km
Types d’aire protégée
Réserve naturelle, Parcs nationaux, ZNIEFF
(1)
, ZICO
(2)
, Zone Natura
2000
(3)
, Zone Ramsar, Patrimoine mondial de l’Unesco
(1)
ZNIEFF : Zone naturelle d’intérêt écologique, faunistique et floristique.
(2) ZICO : Zone importante pour la conservation des oiseaux.
(3)
Le réseau Natura 2000 est un réseau écologique européen formé de Zones de protection spéciale et de Zones spéciales de conservation désignées
par les États membres.
(1) La liste Ramsar désigne les zones humides d’importance internationale.
(2) Unesco : l’Organisation des Nations Unies pour l’éducation, la science et la culture (en anglais United Nations Educational,
Scientific and Cultural Organization).
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
295
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6
Préservation de l’environnement
6.2.8.2
En Nouvelle-Calédonie
La Société Le Nickel (SLN) exploite des gisements de nickel
sur différents sites au cœur d’un territoire reconnu pour sa
richesse en biodiversité et le fort taux d’endémisme de ses
espèces faunistiques et floristiques.
Depuis les années 1980, SLN a développé des méthodes de
réhabilitation fiables et respectueuses de l’environnement.
La faible fertilité naturelle des sols, riches en métaux et
pauvres en éléments organiques, ainsi que les conditions
pluviométriques extrêmes, rendent les résultats de ces travaux
peu visibles sur le court terme en raison des croissances
très lentes.
Sur le terrain, la végétalisation peut prendre différentes
formes. Elle se fait à partir d’épandage de
topsoil
seul,
de plantation ou de semis hydraulique avec la plupart du
temps un enrichissement des sols en amont. Les espèces
utilisées pour la végétalisation sont toutes des espèces locales,
y compris des espèces endémiques.
En 2020, la surface réhabilitée est d’environ 30 hectares ;
elle comprend l’effort de végétalisation sur les sites miniers
gérés directement par SLN et les sites sous-traités. Elle a
augmenté de plus de 14 % par rapport à 2019.
Nouvelle-Calédonie
0
5
10
15
20
25
30
35
2018
2019
2020
Surface réhabilitée
au cours de l’année
Surface affectée
au cours de l’année
Surface en ha
En parallèle, les équipes de SLN restent engagées en termes
de préservation de la biodiversité.
SLN réalise un suivi faunique (oiseaux, reptiles, chiroptères)
et floristique sur les sites de ses opérations ainsi qu’un suivi
des milieux d’eau douce et marins environnants.
Elle travaille sur la réintroduction des espèces végétales
rares et menacées (ERM) via le développement d’itinéraires
techniques de production (suivis phénologiques, récolte de
graines, essais culturaux…) et des chantiers de plantation
d’ERM (environ 7 500 plants mis en terre sur trois sites
en 2020).
Elle contribue à l’amélioration des connaissances notamment
à travers la poursuite d’un partenariat avec l’association
Endemia qui réalise les évaluations de la Liste rouge de la
flore calédonienne pour le compte de l’Union mondiale pour
la nature – UICN.
Enfin, SLN continue de participer activement aux réflexions
en cours sur le territoire et relatives à la compensation et
aux outils de mise en œuvre, via notamment l’exploration
de mesures alternatives telles que la sylviculture HQE
(Haute Qualité Environnementale).
6.2.8.3
Au Gabon
La Compagnie Minière de l’Ogooué (Comilog) exploite du
minerai de manganèse sur le plateau de Bangombé à
Moanda, au Gabon depuis plus de 50 ans.
Bien que les réserves en manganèse de ce plateau soient
encore considérables et permettent d’envisager plus de 10 ans
d’exploitation, une partie du plateau a déjà été réhabilitée.
La procédure d’exploitation minière a été revue de manière à
intégrer une étape de remodelage et la valorisation des terres
végétales au fur et à mesure. Depuis 2010, le remodelage
progressif des surfaces perturbées historiquement est
également réalisé.
En 2014, une brigade Environnement minier a été créée,
ce qui a contribué à l’augmentation significative des surfaces
réhabilitées. Près de 870 hectares ont été réhabilités en
sept ans.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
296
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
Gabon
0
20
40
60
80
100
120
140
160
2018
2019
2020
Surface réhabilitée
au cours de l’année
Surface affectée
au cours de l’année
Surface en ha
En parallèle, Comilog continue à améliorer sa stratégie de
réhabilitation en tenant compte des résultats des dernières
études environnementales développées pour le plateau de
Bangombé et le projet d’extension de la mine de Moanda,
ainsi que des recommandations et bonnes pratiques des
autres sites miniers d’Eramet.
En marge des activités minières, le Parc de la Lékédi (filiale de
Comilog) situé à 5 km de Bakoumba, dans le sud-est de la
République gabonaise, couvre 14 000 hectares de savanes,
de forêts galeries et de plans d’eau.
Le Parc est dédié à la préservation d’espèces protégées,
à l’observation d’animaux et à l’accueil des jeunes orphelins
du braconnage (primates principalement). Il mène également
des actions de recherche sur la biodiversité et de lutte contre
le braconnage en partenariat avec des scientifiques et des
organisations gabonaises et internationales.
Le parc est principalement un centre de réhabilitation des
primates ; il est accrédité par le
Pan-African Sanctuary Alliance
gorilles orphelins du Gabon sont recueillis et élevés dans
leur milieu naturel.
Différents groupes de mandrills ont aussi été accueillis dans
le parc et évoluent en totale liberté. Ils sont d’ailleurs étudiés
depuis 2012 par une équipe internationale de chercheurs :
le projet Mandrillus. Le but est de répondre à des questions
fondamentales en écologie évolutive, en anthropologie,
en écologie alimentaire, en communication animale (etc.)
mais aussi à des questions plus appliquées de conservation
et d’épidémiologie.
Un programme de réintroduction de chimpanzés, de gorilles
et de mandrills dans le Parc national des Plateaux Batékés
a démarré en 2018 avec le relâcher de trois gorilles en
partenariat avec la Fondation Aspinall. Dans l’attente
d’études complémentaires permettant de valider la
pertinence d’une réintroduction de chimpanzés dans le
Parc national, un groupe de sept chimpanzés a été formé et
sera prochainement transféré sur une île dans le Parc de la
Lékédi pour une première phase de réhabituation. Le projet
de réintroduction de mandrills dans le Parc national des
Plateaux Batékés a été abandonné devant le manque de
certitude sur la présence ou non de cette espèce dans la zone
concernée. Le groupe formé pour cette opération a rejoint
un des deux groupes déjà relâchés dans le Parc de la Lékédi.
Par ailleurs, le Parc s’est associé depuis 2013 la Direction
régionale des eaux et forêts du Haut-Ogooué pour conduire
mutuellement des actions de sensibilisation et de lutte
anti-braconnage. En 2020, quatre grandes opérations de
lutte anti-braconnage ont été réalisées. Les différentes
missions autour et dans le Parc ont permis de détruire des
campements clandestins, ainsi que des camps d’orpaillage
dans et à l’extérieur du Parc. Une dizaine d’orpailleurs
clandestins et braconniers ont été appréhendés et remis
à la disposition de la justice. Six missions de sensibilisation
des populations voisines du Parc ont été réalisées avec
la collaboration des Eaux et Forêts. Des missions de
sensibilisation et de concertation ont continué en 2020 pour la
résolution des conflits entre les mandrills habitués du Parc et
les villageois dont les plantations peuvent être endommagées.
Le programme initié en 2019 pour l’amélioration des cultures
vivrières aux alentours du Parc n’a pas apporté les résultats
espérés. Le programme a donc été modifié vers la création et
le soutien à des microprojets de production d’œufs et de miel.
À fin 2020, dix ruches étaient installées, une première session
de formation en apiculture s’est déroulé avec une vingtaine
de participants, et deux autres sessions sont programmées
pour l’année 2021. Quatre poulaillers sont également en place
et la commercialisation des œufs a démarré.
Depuis décembre 2019, le parc accueille un groupe de
lycaons en provenance d’un zoo européen dans le cadre
d’un projet de restauration de la mégafaune des Plateaux
Batékés. Des études préliminaires seront menées sur les
capacités de réadaptation à la vie sauvage de cette espèce
particulièrement menacée et qui avait disparu du Gabon
depuis plus de 50 ans. En 2020, cette opération devait se
poursuivre avec l’arrivée de cobes defassa au Parc de la
Lékédi et le transfert de buffles et potamochères vers le Parc
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
297
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6
Préservation de l’environnement
national des Plateaux Batékés, la crise sanitaire mondiale a
cependant stoppé tous les déplacements d’animaux. Le parc
s’est confiné dès le deuxième trimestre ; il a arrêté les visites
des scientifiques et des touristes en raison des restrictions de
voyage, mais aussi pour protéger les animaux (primates en
particulier) du risque de transmission de la maladie.
Enfin, Eramet et Comilog souhaitent renforcer leur
engagement en matière de préservation de la biodiversité
au Gabon, et travaille sur un projet de fondation, qui devrait
voir le jour en 2021.
6.2.8.4
Au Sénégal
Au Sénégal, les opérations de Grande Côte ont démarré
en 2014. L’exploitation des sables minéralisés implique
le défrichage de la végétation au fur et à mesure du
déplacement d’une drague flottante le long du gisement.
La biodiversité est de sensibilité moyenne dans les zones
actuellement exploitées. Toutefois la mine se trouve dans une
zone où subsiste encore une diversité végétale et animale
importante malgré la forte anthropisation. Les trois espèces
herbacées supposées endémiques du Sénégal et identifiées
dans la passe minière des quatre prochaines années ont
fait l’objet d’une étude approfondie par les chercheurs du
département Biologie végétale de l’UCAD pour le compte
de GCO. Il ressort de cette étude que sur les trois espèces
supposées endémiques :
•
deux (2) en l’occurrence
Crotalaria sphaerocarpa Perr.
ex DC. subsp.
polycarpea
et
Spermacocestachydea
var.
phyllocephala
sont des espèces signalées comme
endémiques du Sénégal, mais elles ne semblent pas
être menacées (Noba K.
et alii,
2019) ; d’ailleurs
Crotalaria
sphaerocarpa
est identifiée dans les sites en cours de
réhabilitation (étude sur la dynamique des sites, en cours) ;
•
une (1)
Polycarpaealinearifolia
(DC.) var.
linearifolia
(DC.)
DC n’est pas signalée comme endémique du Sénégal
(Noba K.
et alii,
2019).
Ainsi, les enjeux sont principalement liés à la réhabilitation
et la végétalisation à mettre en œuvre sur des surfaces
importantes, au fur et à mesure de la mise à disposition
des sites exploités, ainsi qu’à la gestion participative et
inclusive de la biodiversité à travers une approche suivant la
séquence Éviter-Réduire-Compenser. Notons que la mine
jouxte également des zones de production maraîchères
très importantes.
Pour refléter au mieux le paysage originel (dunes),
la réhabilitation débute avec le reprofilage des terrils.
Ensuite, il y a la pose de filets pour lutter contre l’érosion
éolienne, l’amendement des sols avec de la fumure et
la revégétalisation.
Les méthodes de revégétalisation et d’amendement des sols
mises en place sur le terrain depuis 2014 sont convaincantes.
Elles comprennent :
•
la plantation d’espèces ligneuses produites à la pépinière ;
•
des semis d’espèces herbacées à partir de graines récoltées
sur place ;
•
l’utilisation de la fumure d’ovin et de caprin pour
l’amendement des sols et l’apport indirect de graines.
Initialement l’amendement était réalisé avec de la terre
végétale
(topsoil)
mais cette pratique s’est avérée moins
efficace que l’épandage de fumure lors d’essais réalisés
in situ.
Depuis 2016, GCO a mis en place un système d’irrigation
d’appoint pour permettre la continuité des opérations
de végétalisation pendant les neuf mois de saison sèche.
Jusqu’en 2019, les surfaces végétalisées n’ont cessé
d’augmenter. En 2020, les superficies revégétalisées ont
légèrement baissé ; elles se chiffrent à 268 hectares pour
389 hectares de superficies défrichées. Les efforts de
végétalisation ont été limités par la libération des terres
post-exploitation.
Sénégal
0
100
200
300
400
2018
2019
2020
Surface réhabilitée
au cours de l’année
Surface affectée
au cours de l’année
Surface en ha
GCO réfléchit aussi aux services et produits que le site pourra offrir après sa fermeture. Un recueil des pratiques locales de
gestion de la biodiversité est en cours d’élaboration en collaboration avec l’Université de Dakar.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
298
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6.2.9
Responsabilité en matière de produits chimiques
6.2.9.1
Enjeux et risques
Eramet est l’un des principaux producteurs mondiaux
de métaux d’alliages, de superalliages et d’aciers
hautes-performances. Ces produits métalliques relèvent
des réglementations sur les produits chimiques destinée
à assurer la protection de la santé et de l’environnement,
à l’instar de la réglementation REACH en Europe.
Eramet est également un utilisateur de produits chimiques.
L’élaboration des alliages nécessite l’utilisation de minerais, de
minéraux, de matières secondaires recyclées et d’une série
d’apports métalliques afin d’ajuster les bonnes compositions
des nuances voulues. En parallèle, l’utilisation de produits
chimiques en tant que « commodités » (acides, bases, sels…)
est également significative dans les divers procédés mis en
œuvre. Il convient, en outre, de gérer les nombreux produits
utilisés tant au niveau des laboratoires qu’en maintenance
des installations ainsi que pour d’autres finalités spécifiques
telles que le traitement des eaux ou encore la captation de
vapeurs et de particules aériennes.
Le Groupe porte une attention particulière à la gestion
des substances et mélanges chimiques qu’il utilise ou qu’il
produit, de manière à substituer autant que possible les
substances les plus dangereuses et à assurer un niveau élevé
de maîtrise des risques, de protection de la santé humaine
et de l’environnement.
Les principes qui guident l’action du Groupe dans cette
optique sont :
•
caractériser et connaître les produits utilisés ;
•
transformer les contraintes réglementaires ou normatives
sur le suivi des expositions professionnelles et l’évaluation
du risque chimique en une démarche globale
d’amélioration continue.
6.2.9.2
Amélioration de la connaissance
technique et scientifique
des produits
La complexité et la diversité des activités et produits
d’Eramet a conduit à centraliser l’expertise toxicologique
et écotoxicologique au sein d’un service support
Corporate
dédié. Cette organisation permet de capitaliser sur les
connaissances accumulées dans les différents métiers
(nickel, ⁄cobalt, manganèse, titane…) pour améliorer la qualité
des connaissances disponibles et réduire les investissements
et les délais des tests pour les obtenir. Ces connaissances
sont indispensables pour définir les mesures adaptées et
proportionnées de prévention des risques.
Eramet adopte une position proactive pour développer ces
connaissances. À titre d’illustration, Eramet est associé à des
partenariats de recherche avec les universités et organismes
officiels norvégiens afin d’améliorer les connaissances sur
les expositions aux poussières pour les activités d’alliages
de manganèse. De même, Eramet soutient la démarche
scientifique du NIPERA
(Nickel Producers Environmental
Research Association)
en Europe et aux États-Unis pour
établir des standards méthodologiques permettant de relier
la toxicité d’un métal ou d’un alliage à ses propriétés de
surface et de solubilité dans les liquides biologiques. La toxicité
d’un alliage ne découle pas simplement de la somme des
toxicités des éléments qui le composent. Ce dernier point a
été considéré depuis 2018 par l’ECHA
(European Chemical
Agency),
qui a désigné un groupe d’experts pour revoir la
méthode de dérivation d’une dose sans danger pour un
cancérogène métallique. Les échanges se sont poursuivis en
2020, et se matérialiseront en 2021 par l’établissement d’un
protocole standardisé auprès de l’OCDE.
Connaître les produits utilisés, c’est également accéder à
l’information rapidement et clairement. Une base de données
par site est utilisée, afin de reprendre les informations issues
des Fiches de données de sécurité (FDS) et d’utiliser une
échelle de danger interne au Groupe. Celle-ci permet de
traduire la classification en cinq grandes catégories et de
simplifier l’identification du danger du produit.
Ce support constant aux sites opérationnels s’applique
également à la traçabilité des produits utilisés, de la réception
des matières premières à la livraison du produit fini au client.
Connaître la traçabilité des produits en amont permet
de garantir la source d’approvisionnement des matières
premières et d’anticiper d’éventuels changements de
réglementation, qui pourraient éventuellement impacter
les enregistrements REACH de nos fournisseurs et les délais
d’approvisionnement.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
299
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6
Préservation de l’environnement
6.2.9.3
Harmonisation des modes de
management du risque chimique
Les sites de production du groupe Eramet sont présents sur
les cinq continents, et ils doivent donc suivre et respecter
différentes réglementations relatives à l’hygiène et aux
contrôles des expositions aux produits chimiques sur les
lieux de travail. Dans ce domaine de la réglementation,
les différences peuvent être importantes d’un pays à l’autre,
pour une même substance. Une action d’harmonisation et
de communication entre les sites est donc importante pour
échanger, expliquer et mettre en œuvre des pratiques et des
références assurant une protection d’un niveau supérieur ou
égal à la réglementation en vigueur dans les pays concernés.
Cette action d’harmonisation repose notamment sur un
référentiel documentaire Groupe, qui comprend :
•
une procédure Groupe de prévention du risque chimique ;
•
un guide méthodologique pour la mesure des expositions ;
•
10 fiches standards toxicologiques pour les principales
substances ou produits utilisés dans le Groupe ;
•
une méthode commune d’évaluation du risque chimique,
qui permet à chaque site de construire un plan d’action
d’amélioration, qui peut ensuite être consolidé au niveau
Groupe, pour définir les priorités communes.
Ce standard Groupe de prévention du risque chimique intègre
un référentiel d’audit qui permet de mesurer l’application des
bonnes pratiques selon sept piliers : Identification des risques,
Surveillance de la performance, Organisation et formation,
Maîtrise opératoire, Substitution et gestion des modifications,
Maîtrise particulières des substances les plus dangereuses,
Leadership et bouclage.
Malgré une actualité 2020 limitant les déplacements, plus de
80 % des sites du Groupe ont pu être répondre, permettant
ainsi d’établir un niveau de conformité à ce nouveau
référentiel. Un travail commun a également été réalisé avec
les équipes du contrôle interne afin de décliner les points clés
dans une routine annuelle de contrôle, qui entre en vigueur
en 2021 pour renforcer la vigilance sur ce sujet important.
Cette démarche structurée permet de capitaliser sur un
système d’identification et de surveillance des risques
(deux premiers piliers du référentiel), qui assure au Groupe
de disposer d’un inventaire centralisé de 3 500 produits
chimiques utilisés sur les sites et d’avoir une analyse statistique
synthétique des mesures d’expositions réalisées sur les trois
dernières années pour 75 % des sites.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
300
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Préservation de l’environnement
6.3
ENGAGEMENTS SOCIAUX ET SOCIÉTAUX DU GROUPE
6.3.1
Engagement en faveur des Droits humains
6.3.1.1
Évaluation des risques Droits humains
Eramet avait formalisé en 2017 une première cartographie
des risques d’atteintes aux droits humains et libertés
fondamentales, avec l’appui d’une expertise externe. Jalon clé
en 2020 de l’objectif Droits humains de la Feuille de route
RSE, l’exercice a été renouvelé cette année, avec l’appui d’un
cabinet externe spécialisé ayant une grande expérience du
secteur extractif. L’exercice de cartographie des risques droits
humains repose sur un ensemble de travaux préparatoires.
Constitués d’analyses documentaires, d’entretiens avec des
responsables du Groupe et de ses
Business Units
au sein
des fonctions clés et d’une consultation plus large auprès
de collaborateurs via des questionnaires (DRH, HSE, Santé,
Sûreté, Relations Communautaires, Directeurs de sites,
Référents Conformité Éthique…), l’ensemble des secteurs
d’activité, entités et zones géographiques où Eramet opère
est ainsi associé.
Dans chaque catégorie de risque, des scénarios ont été
identifiés en lien avec les activités de l’entreprise, le contexte
local, et les relations commerciales. Un référentiel d’évaluation,
tiré des standards internationaux tels que les Principes
directeurs des Nations Unies sur les entreprises et les droits
de l’homme, les Conventions fondamentales de l’Organisation
internationale du travail (OIT) et les normes de performances
de l’
International Finance Corporation
(IFC), et adapté au
secteur minier et de la métallurgie a été utilisé. L’impact de
la crise sanitaire, économique et sociale relatif à la pandémie
mondiale a également été pris en compte dans l’analyse 2020.
Le niveau de criticité des scénarios et catégories de risque
est défini en fonction de la probabilité d’occurrence et de la
gravité du risque pour les personnes tierces potentiellement
affectées (et non pour Eramet directement). La gravité se
mesure à partir de trois critères, conformément aux Principes
directeurs des Nations Unies sur les droits de l’homme et les
entreprises : l’ampleur, la portée et le caractère irrémédiable.
La gravité présente un poids plus important que la
probabilité, afin que les risques graves pour les personnes
soient priorisés conformément aux Principes directeurs
évoqués précédemment et aux méthodologies du Groupe.
Les dispositifs de maîtrise des risques actuels, c’est-à-dire les
politiques et procédures existantes permettant d’atténuer les
risques, sont pris en compte pour déterminer le niveau de
criticité. Le niveau de risque à date est ensuite défini à partir
de la matrice de criticité et du degré de maîtrise des risques.
L’univers des risques d’atteinte aux droits humains défini au cours de cet exercice pour le groupe Eramet peut se décomposer
selon les trois grandes catégories suivantes, pour chacune desquelles les risques saillants suivants ont été identifiés :
Risques pour
les collaborateurs
Risques pour
les communautés
riveraines
Risques sur la chaîne
de valeur
•
Santé et sécurité au travail
•
Problématiques de harcèlement
ou
de discrimination, en particulier
l’égalité femmes-hommes
Potentiels impacts liés à l’activité des
sites, notamment :
•
acquisitions de terrains et
réinstallations de populations,
•
préservation de l’environnement
des communautés
•
mesures de sûreté
Atteintes par les fournisseurs
et sous-traitants :
•
aux droits fondamentaux sur le lieu
de travail de leurs employés
•
aux droits des communautés
locales
Intégrée à la gestion des risques d’Eramet respectant ainsi
la méthodologie et le rythme triennal de mise à jour de
la cartographie des risques Groupe, cette évaluation des
risques mène à la formalisation d’actions de maîtrise des
risques complémentaires en réponse aux risques majeurs
identifiés. Ces mesures alimenteront les plans d’action des
Directions en charge de ces sujets, et leur avancement suivi au
sein du Comité de Pilotage Droits Humains. Des évaluations
de la situation des sites et entités au regard de ces risques
permettent également un suivi entre chaque mise à jour de
la cartographie des risques. Ces évaluations sont alimentées
par les résultats des audits sur les droits humains menés sur
les sites. Réalisés par la Direction de la Gestion des Risques,
du Contrôle et de l’Audit internes, les audits sont réalisés à
partir d’un référentiel interne dédié, reprenant le
Quick Check
du
Danish Institute for Human Rights.
Ce dernier a été revu en
2020, afin de prendre en compte les exigences du Groupe sur
les fondamentaux de la relation communautaire, formalisées
dans une procédure
ad hoc
(détaillés en 6.3.3 « Engagements
envers les communautés »). Du fait de la situation sanitaire,
la tenue des audits sur site a été restreinte en 2020, afin de
respecter les mesures de précaution prises pour lutter contre
l’épidémie de Covid-19. Un audit intégrant des critères droits
humains a cependant pu être réalisé en tout début d’année.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
301
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6.3.1.2
Organisation de la démarche Droits humains
Le groupe Eramet a décidé de renforcer son
engagement en matière de droits humains en
l’intégrant à sa Feuille de route RSE, à travers son
huitième objectif. Eramet ambitionne d’être en
2023 une référence en matière de respect des
droits humains dans sa sphère d’activité et
mesure cette évolution à travers son application des Principes
directeurs des Nations Unies. Le Groupe appréhende sa
maturité sur le sujet en recourant au Cadre de reporting
conforme aux Principes directeurs des Nations Unies
développé par la
Human Rights Reporting and Assurance
Frameworks Initiative
– RAFI (Shift Project – Mazars) et vise
un reporting de niveau mature en 2023. Le déploiement de
la démarche Droits humains fait l’objet d’un suivi régulier au
sein du Comité RSE.
Un ensemble de procédures, d’outils et de mesures pour :
Évaluer
Mettre
en œuvre
Communiquer
Alerter
Une cartographie
des risques
dédiée
Des audits internes
Des mesures
opérationnelles
de prévention,
remédiation
et/ou réparation
Des processus de
diligence raisonnable
Des sensibilisations
Des formations
KPIs et reporting
Un mécanisme
d’alerte
international
et ouvert à toutes
et à tous, internes
comme externes
à Eramet
La démarche Droits humains d’Eramet
Adoptée en 2019, la politique Droits humains (disponible sur
parties prenantes. Elle permet à Eramet de réaffirmer la place
de ce sujet fondamental dans sa démarche managériale et
opérationnelle, ainsi que dans les relations avec ses parties
prenantes internes et externes.
Elle couvre les droits de l’Homme internationalement
reconnus et détaille plus précisément les engagements
pris par le Groupe sur ses enjeux saillants, identifiés par les
exercices d’évaluation des risques conduits par Eramet,
regroupés en trois axes :
•
le respect des droits humains envers les collaborateurs,
dans le but de garantir un environnement de travail sûr,
sain et respectueux ;
•
le respect des droits humains avec les partenaires
commerciaux (clients, fournisseurs, sous-traitants et
partenaires), pour le développement d’une chaîne de
valeur responsable ;
•
le respect des droits humains envers les communautés,
avec la diminution des impacts et la recherche d’une
contribution positive.
La prise de conscience des collaborateurs est un
enjeu d’ancrage de la démarche Droits humains,
et constitue un des objectifs 2020 de la Feuille
de route RSE. Eramet a ainsi développé une
formation
e-learning
« Comprendre et intégrer
les droits humains dans l’entreprise », afin de
permettre aux collaborateurs du Groupe de mieux
appréhender la notion de droits humains, comprendre ses
enjeux pour les entreprises et identifier les risques, ainsi que
les bonnes pratiques de vigilance.
Dans un premier temps, cette formation a été assignée à
une cible de collaborateurs prioritaires par leurs fonctions et
responsabilités : à fin 2020, près de 600 collaborateurs issus
du Top management, des fonctions Ressources Humaines,
HSE, RSE et Communautés, Achats, Sûreté, Éthique ont
ainsi reçu cette formation, dont la diffusion sera largement
poursuivie en 2021.
D’autres types de ressources pédagogiques sont
progressivement développées. En plus d’un guide
synthétique clarifiant les engagements du Groupe, Eramet
a créé cette année des «
Ethics kits
» (kits de sensibilisation
à destination des managers pour animer leurs réunions
d’équipe), portant sur les sujets relatifs aux droits humains
des collaborateurs et des communautés.
Le mécanisme d’alerte du Groupe et la communication
autour de ce dispositif clé pour la gestion des risques droits
humains ont beaucoup évolué en 2020 (détails disponibles
en 6.4.1 « Éthique, conformité et lutte contre la corruption »).
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
302
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
Eramet est par ailleurs membre actif de l’association EDH
(Entreprises pour les Droits de l’Homme), association
d’entreprises spécialisée dans les droits de l’homme.
L’association qui regroupe une vingtaine d’entreprises
internationales de différents secteurs, représente près de
deux millions et demi de salariés. L’entrée d’Eramet dans
cette initiative volontaire et multisectorielle va permettre
d’accompagner le Groupe dans l’évolution de ses démarches
de vigilance sur les droits humains, à travers l’échange de
bonnes pratiques et d’outils notamment, comme le
e-learning
évoqué ci-dessus.
6.3.1.3
Maîtrise des risques et mesures
de mise en œuvre
Les risques d’atteinte aux droits humains du groupe Eramet
peuvent être répartis en trois grandes catégories d’enjeux
saillants, précisées dans la partie 6.3.1.1. Les mesures de
maîtrise des risques et les opportunités développées pour
chacune de ses catégories font l’objet de développements
détaillés, présentés de façon distincte dans la DPEF.
La démarche de gestion des risques des droits humains
des collaborateurs (dont notamment la sécurité, la santé et
la non-discrimination) est développée dans la partie 6.3.2
« Engagements envers les collaborateurs », qui reproduit
également les principales données sociales du Groupe.
La partie 6.3.3. « Engagements envers les communautés »
détaille d’une part les mesures mises en place pour gérer
les impacts des activités du Groupe sur les communautés
locales, ainsi que le développement des opportunités pour ces
dernières, suivant la démarche de recherche de contribution
positive sur les territoires mise en place par le groupe Eramet.
Le paragraphe 6.4.2. « Chaîne de valeur responsable » présente
notamment la démarche de maîtrise des risques relative à
la chaîne d’approvisionnement, et les mesures de diligence
raisonnables développées par le Groupe.
6.3.2
Engagements sociaux envers les collaborateurs
Eramet considère ses collaborateurs comme le premier pilier de sa performance.
Les quatre premiers objectifs de la Feuille de route RSE sont ainsi consacrés aux collaborateurs, suivant en particulier la
sécurité et la santé, le développement professionnel et l’engagement de ces derniers, ainsi que la diversité au sein du
Groupe. Les avancées du Groupe sur ces thématiques prioritaires sont l’objet de cette partie, consacrée aux Engagements
sociaux envers les collaborateurs.
Feuille de route RSE
Axe
Objectif
KPI 2023
Résultats
2018
Résultats
2019
Résultats
2020
Progression
2018-2023
ACTEUR
ENGAGÉ
POUR LES
FEMMES
ET LES
HOMMES
1 – Assurer la
sécurité et
la santé des
salariés et des
sous-traitants
Zéro décès
Taux de fréquence
des accidents du
travail avec et sans
arrêt
TF2 < 4
TF2 = 8,3
TF2 = 5,4
TF2 = 4,1
2 – Renforcer les
compétences,
promouvoir
les talents et le
développement
de carrière
100 % des
collaborateurs
bénéficient au
moins d’une
formation dans
l’année
71 %
84 %
67 %
3 – Renforcer
l’engagement
des salariés
Taux
d’engagement
salarié Groupe
> 75 %
(baromètre)
67 %
Pas
d’enquête
Enquête
reportée
4 – Intégrer et
favoriser les
richesses de la
diversité
30 % des
managers sont
des femmes
22 %
23,8 %
24,7 %
Les résultats intermédiaires pour ces cibles à fin 2020 sont détaillés dans la suite de ce document.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
303
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
Créateur d’emplois dans une vingtaine de pays, Eramet et ses 13 000 salariés contribuent directement à l’atteinte
de l’
ODD 8 « Promouvoir une croissance économique soutenue, partagée et durable, le plein-emploi
productif et un travail décent pour tous »
. Cet objectif couvre également l’ensemble des actions menées par
Eramet pour assurer la sécurité de ses salariés, priorité du Groupe et qualifiée par la cible 8.8.
Les actions d’Eramet en faveur de l’
ODD 3 « Bonne santé et bien-être »
comptent ses actions de prévention
visant la santé des salariés et des utilisateurs des produits du Groupe, mais également les programmes de
santé au travail déployés par le Groupe dans les différents pays où il opère, ainsi que les investissements
communautaires ciblant la santé.
Enfin, les démarches menées en faveur de la diversité, la mixité et l’égalité femmes-hommes d’une part, mais
également l’inclusion des seniors, des jeunes et des personnes en situation de handicap d’autre part, participent
des
ODD 5 « Égalité entre les sexes »
et
10 « Inégalités réduites ».
6.3.2.1
Sécurité des collaborateurs
6.3.2.1.1
Principaux enjeux et risques sécurité
Méthodologie
La prévention des risques d’accidents du travail repose
avant tout sur l’Évaluation des Risques Professionnels
(EvRP), conduite au sein même des ateliers. Cette analyse
très opérationnelle permet de sécuriser une opération
particulière en identifiant l’ensemble des risques auxquels les
opérateurs sont exposés et les moyens de maîtrise déployés
pour les maîtriser.
Ces analyses locales sont compilées dans le registre des risques
de chaque site (nommé « document unique d’évaluation des
risques » pour les sites français). Ces risques sont évalués
selon une cotation basée sur un couple Fréquence x Gravité
(FxG) en tenant compte des mesures de protection en
place. Cette méthodologie permet d’identifier les risques
les plus critiques et ainsi d’alimenter le plan d’amélioration
Sécurité du site. Les registres des risques permettent de les
regrouper selon des activités types, spécifiques à chaque site.
On y retrouve par exemple les manutentions mécaniques,
la conduite d’engin, les déplacements à pieds.
Au niveau du Groupe, l’analyse des risques se fait selon cette
segmentation par « activités types ».
Segmentation des risques
L’analyse des risques d’accidents du travail du Groupe
a clarifié la segmentation des risques générés en trois
familles distinctes :
•
Les risques technologiques,
associés aux procédés et
aux installations, présentent les potentiels de gravité
les plus importants : une explosion, une fuite de gaz
toxique, la rupture d’équipement qui peuvent impacter
plusieurs personnes lors d’un seul incident. La fréquence
d’occurrence de ce type d’évènements est la plus faible
dans nos historiques.
•
Les activités critiques
correspondent aux tâches
dangereuses mises en œuvre quotidiennement pour
exploiter nos installations. On y retrouve entre autres le
travail sur machine, le travail en hauteur, les circulations
de véhicules, l’entrée en espace confiné, le travail du métal
liquide… La non-maîtrise de ces risques peut générer des
accidents graves. Dans 60 % des cas, la conséquence de
la non-maîtrise de ces activités critiques est un arrêt de
travail, dans un peu plus de 10 % des cas, une blessure grave.
•
Enfin, de nombreuses activités « banales » sont présentes
dans le Groupe, comme marcher, soulever et déplacer
des objets, utiliser des outils à main. Environ les deux tiers
des accidents du Groupe concernent ces activités, mais la
gravité des accidents associés est statistiquement moins
grave que pour les activités critiques. Pour ces activités
banales en effet le taux d’accident graves est inférieur à 3 %
(contre plus de 10 % pour les activités critiques). Difficiles à
cadrer par des règles, Eramet regroupe ces activités sous
l’appellation «
activités non normées
».
6.3.2.1.2 Gouvernance Sécurité
Les enjeux de sécurité des travailleurs du Groupe sont
portés au plus haut niveau de l’entreprise par le Comité
Exécutif du Groupe. La politique Sécurité, mise à jour en 2020
responsabilité première de chaque manager de l’entreprise
et que chacun est responsable de sa propre sécurité, de ses
collaborateurs et de ceux qui l’entourent.
Depuis octobre 2019, le Directeur Sécurité Prévention est
rattaché à la Présidente-Directrice Générale du Groupe.
Il établit et propose au Comité Exécutif (Comex) la politique
et les orientations Sécurité pour le Groupe. Une fois validées,
ces orientations sont déclinées dans les Divisions par les
Directeurs Généraux Adjoints, aidés de Coordinateurs Sécurité,
puis sur les sites par les Directeurs de site, eux-mêmes aidés
par un responsable Sécurité site.
La prévention des accidents est au cœur du système,
et concerne aussi bien les employés Eramet que les
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
304
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
sous-traitants qui interviennent sur les sites. Elle s’appuie
sur l’analyse des risques aux postes de travail qui détermine
les actions et mesures de prévention à mettre en œuvre.
En matière de Sécurité, la coordination des actions au
niveau du Groupe se fait dans le cadre du « Comité Sécurité
Groupe » qui regroupe la Directrice des Ressources Humaines,
les Directeurs Généraux Adjoints, le Directeur Sécurité
Prévention, et les Coordinateurs Sécurité Division.
Le suivi de l’efficacité de la prévention des accidents se fait
mensuellement par la mesure des taux de fréquence (TF) des
accidents. Le Groupe a mis en place un système de reporting
qui permet de suivre mensuellement les taux de fréquence
(TF1 : taux de fréquence des accidents mortels et avec arrêt,
TF2 : taux de fréquence des accidents mortels, des accidents
avec et sans arrêt, TF3 : taux de fréquence des accidents
et premiers soins), et de réagir en cas de dérive ou de non
atteinte des objectifs. Les résultats sont revus mensuellement
par le Comex ainsi que les accidents graves.
En cas d’accident grave, le Directeur du site où a eu lieu
l’accident présente au Comex, dans les semaines qui suivent
l’accident, les circonstances et les actions correctives et
préventives. Le Comex les valide et demande que certaines
actions soient déployées sur tout le Groupe dans le cadre du
Retour d’Expérience.
6.3.2.1.3
Stratégie de prévention des risques
Le groupe Eramet reconnaît que les outils de prévention des
accidents doivent être ajustés aux types de risque : on ne
prévient pas une chute de plain-pied avec les mêmes outils
que ceux utilisés pour prévenir une percée de four sur une
unité industrielle.
•
La prévention des risques technologiques
s’appuie sur la
mise en œuvre de barrières (techniques, organisationnelles,
humaines) issues des analyses des risques industriels
et des études de danger. L’efficacité de la prévention
dépend grandement de l’expertise technique des équipes
accumulée au cours des années d’opérations d’une part, et
de leur capacité à identifier et à réagir aux signaux faibles.
•
Les risques associés aux
activités critiques
sont trop
importants pour laisser le choix du mode opératoire aux
intervenants, aussi ces activités sont-elles fortement cadrées
par des règles. Eramet a compilé sous la dénomination
« Exigences Essentielles Sécurité » un ensemble de règles
incontournables qui correspondent au minimum exigé
par tous les sites.
•
Enfin, les
activités non normées
ne peuvent être
cadrées raisonnablement par des règles simples. Il est
inenvisageable de rédiger des règles pour utiliser un
marteau ou ajuster son pas à l’état du sol. Pour toutes
ces situations de travail, Eramet développe l’intelligence
situationnelle de ses équipes pour que les intervenants
apprennent à faire le choix de la sécurité.
Ces outils de préventions doivent s’insérer dans un
système
de management de la sécurité
plus large dont le référentiel
interne a été revu en 2018 et en 2020. Largement inspiré des
normes internationales (OHSAS 18001 et ISO 45000), il inclut
les exigences qui couvrent les éléments suivants :
•
la conformité réglementaire ;
•
les analyses de risques ;
•
les plans d’actions et les boucles de progrès ;
•
l’accueil au poste et la formation des personnels ;
•
la surveillance, les audits et les inspections des activités
sur le terrain ;
•
le traitement des évènements sécurité ;
•
et enfin le leadership, les objectifs et le pilotage de la
sécurité.
Feuille de route – Objectif Sécurité
En 2020, le Groupe a poursuivi la Feuille de route établie en
2018 pour améliorer la maîtrise des risques sécurité avec
comme objectif de réduire à moins de 4 le taux de fréquence
des accidents mortels, accidents avec et sans arrêt (TF2) en
2023. Les axes suivants ont ainsi été définis :
•
rendre les barrières robustes suite à la revue des risques
technologiques sur tous les sites. Le Groupe met en
œuvre un programme d’accompagnement des sites pour
reprendre les « études de danger », ce qui permet alors de
formaliser les barrières et d’en identifier la criticité. Le site
est alors en capacité de mettre en place les actions de
surveillances de ces barrières ;
•
se conformer aux Exigences Essentielles pour les activités
critiques : le Groupe demande à chaque site de mettre
en œuvre un plan de mise en conformité aux Exigences
Essentielles sur les activités critiques qu’il aura sélectionnées,
avec comme objectif d’atteindre 100 % de conformité à la
fin du plan. Le Groupe vise ainsi une conformité globale aux
Exigences Essentielles applicables d’au moins 85 % en 2021 ;
•
s’orienter vers les comportements sûrs par des feedbacks
cohérents et répétés, en particulier en utilisant les
« interactions sécurité » : cette activité consiste à observer
un intervenant en situation de travail, à lui faire un retour
sur ses choix conscients ou inconscients impactant sa
sécurité (positivement ou négativement) et enfin, après avoir
écouté pour comprendre la raison d’un choix dangereux,
à trouver avec l’intervenant une autre manière de faire
moins dangereuse. Une formation « Fondamentaux de la
sécurité » enseigne de manière pratique cette activité aux
managers
du Groupe ;
•
adresser les risques à la source en actualisant les analyses
de risque afin qu’elles correspondent aux situations réelles
existant dans les ateliers, et en formant le personnel au
« Take 5 » (réfléchir avant d’agir), technique simple à mettre
en œuvre avant toute intervention ;
•
mettre en œuvre le « conséquence management »
en matière de Sécurité. Au-delà des « feedback » terrain
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
305
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
lors des interactions, la maîtrise et la volonté d’appliquer les
stratégies de prévention du Groupe doivent être un facteur
d’évaluation et d’évolution tant pour les opérateurs que
pour les
managers
. Le Groupe affirme ainsi que l’implication
en termes de sécurité aura un impact sur le déroulement
de la carrière chez Eramet ;
•
renforcer la gestion des sous-traitants en amont (définition
des clauses Sécurité précises dans les contrats) mais
également sur le terrain avec une supervision/contrôle de la
sécurité des travaux par le donneur d’ordre en complément
de la supervision effectuée par le sous-traitant.
Bilan des actions 2020
Déploiement des Exigences Essentielles
Chaque site du Groupe a pu s’évaluer sur sa conformité à
l’ensemble des Exigences Essentielles applicables grâce à
des grilles communes Groupe. Cette vision globale permet
d’améliorer la connaissance et le déploiement des exigences
avec des actions transverses communes à l’ensemble de
ces exigences.
30 audits ont été réalisés cette année (malgré la situation
sanitaire bloquant certains déplacements des auditeurs) et
ont permis d’accompagner les sites dans leur appropriation
des exigences. Conduits par un ou deux auditeurs seniors,
internes et externes, ces audits permettent aussi des échanges
entre sites et un partage des bonnes pratiques.
Sur l’ensemble des sites du Groupe, le taux de conformité
moyen aux Exigences Essentielles est de 75 %.
Parmi les Exigences Essentielles, celles liées aux véhicules
légers, au travail du métal liquide, et aux refoulements de
train, présentent les meilleures évaluations, avec une moyenne
de conformité supérieure à 85 %.
A contrario,
les exigences
liées à la consignation des équipements et aux espaces
confinés nécessitent le plus d’attention, avec des scores de
l’ordre de 65 % de conformité.
Mise en œuvre des interactions
Les formations aux interactions sécurité ont continué
à être déployées. Au total, depuis 2016, ce sont plus de
2 500 encadrants qui auront été ainsi formés lors d’une
journée sur un site industriel avec des présentations théoriques
et une mise en application pratique des interactions sécurité.
Une fois formés, les managers doivent réaliser ces
interactions entre un manager et un opérateur au sein de leur
établissement, selon un objectif annuel, revu mensuellement.
Formalisation et déploiement du management des
conséquences
Le Groupe a formalisé la classification des comportements
à risque et clarifié les violations qui nécessitent d’être
sanctionnées et les erreurs qui doivent recevoir un traitement
non punitif. Le comportement des intervenants ne peut
être analysé sans observer en parallèle le comportement
du management. Cette approche systématique se
déploie dans le Groupe par des formations des Comités
de Direction des sites. Dans cette veine, le Groupe relance
les « Trophées sécurité » par niveau (Bronze, Argent, Or)
récompensant les sites atteignant deux ans, 0,5 ou 1 million
d’heures travaillées sans aucun accident.
Journée mondiale de la sécurité au travail
Depuis 2018, Eramet s’associe à la Journée mondiale de
la sécurité au travail. Cette année, malgré des contraintes
sanitaires fortes, Eramet l’a décliné sur les sites où la situation
sanitaire le permettait (Gabon, Nouvelle-Calédonie). La journée
a eu lieu le 21 octobre (reporté de six mois par rapport à la date
habituelle de l’OIT) en organisant des ateliers sécurité et une
« chasse aux trésors », ainsi que des démonstrations d’outils.
Les deux thématiques retenues par le Groupe en
2020 s’articulaient autour de la consignation et la
protection machines.
6.3.2.1.4 Performance Sécurité
L’année 2020 est endeuillée par un accident mortel, à Setrag
au Gabon le 26 février sur la ligne de chemin de fer. Lors d’une
intervention sur un wagon-citerne ayant déraillé, un agent
(sous-traitant) a utilisé une scie pour découper la paroi du
wagon. Celui-ci contenant des vapeurs d’hydrocarbures a
explosé lors de la découpe et entraîné le décès de l’agent.
Cet accident a profondément marqué le Groupe et fait l’objet
d’un renforcement de l’approche de gestion des sous-traitants
sur tous les sites du Groupe. Il a également donné lieu à
une série de mesures disciplinaires pour l’ensemble de
l’encadrement responsable de ces activités.
Au-delà de cet évènement dramatique, le Groupe a toutefois
fortement amélioré ses résultats en 2020.
La performance sécurité est mesurée à travers les taux de
fréquence et le nombre d’accidents graves définis comme :
•
TF2 : taux de fréquence des accidents au travail des
employés Eramet, des intérimaires et des sous-traitants.
Les accidents pris en compte correspondent au moins
à la délivrance d’un soin par un professionnel de santé
(médecin) allant au-delà des premiers soins (ex. : pose de
points de suture, prescription de médicaments à usage
réglementés, pose d’attelles…). Le TF2 est exprimé en
nombre d’accidents par million d’heures travaillées ;
•
nombre d’accidents graves : l’accident grave (AG) au
sein d’Eramet est défini de façon générale comme
un évènement ayant généré le décès, une incapacité
permanente, ou une incapacité temporaire de travail avec
des complications majeures (ex. : toute forme d’amputation,
les fractures les plus graves, les brûlures du second ou du
troisième degré nécessitant une greffe…).
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
306
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
Les tableaux suivants illustrent les évolutions des indicateurs :
TF2 *
2017
2018
2019
2020
GROUPE ERAMET
10,3
8,3
5,4
4,1
Division Mines et Métaux
7,4
6,3
4,7
3,7
Division Alliages Haute Performance
17,7
13,3
7,5
6,1
Eramet Holding
0,8
8,6
1,2
0.0
*
Données sur le périmètre Eramet + intérimaires + extérieurs.
Accidents graves *
2017
2018
2019
2020
GROUPE ERAMET
11
15
12
4
Division Mines et Métaux
7
6
10
3
Division Alliages Haute Performance
4
9
2
1
Eramet Holding
0
0
0
0
*
Données sur le périmètre Eramet + intérimaires + extérieurs.
Le TF2 du Groupe baisse pour atteindre 4,1 en 2020, soit une
baisse de 24 % sur un an, après une baisse de 35 % en 2019
et divisé par trois en quatre ans. Cette baisse significative est
le résultat de progrès réalisés dans les différentes Divisions.
Le taux de gravité (périmètre Eramet et intérimaires) évolue
favorablement, atteignant 0.14, soit une baisse de 37 % par
rapport à 2019.
La maîtrise des activités critiques, mesurée par le taux de
fréquence de ces activités, s’améliore de 34 % par rapport
à 2019, tandis que les accidents liés aux activités non
normées ont baissé de 23 %. Les accidents liés aux activités
critiques ne représentent que 32 % du total des accidents
corporels. Les activités de maintenance et de manutentions
mécaniques sont les principales causes d’accidents liés aux
activités critiques, mais restent inférieures aux accidents
liés aux déplacements à pied et accès au poste de travail
(chutes, glissades, chocs et coincements de doigts dans les
portes) pour les activités non normées.
Enfin, les accidents liés aux risques technologiques
s’améliorent avec des taux de fréquence de 0,1.
6.3.2.2
Santé des collaborateurs
6.3.2.2.1
Principaux enjeux et risques santé
Méthodologie
La prévention des risques pour la santé repose sur l’analyse des
risques liés au poste de travail mais aussi à l’environnement
de travail. Cette analyse est généralement conduite par les
équipes chargées de l’hygiène et de la sécurité et nécessite
une collaboration étroite entre les équipes médicales et HSE.
Un ensemble de documents (fiches de poste, rapports
d’audits, rapports d’analyse toxicologiques…) permet
d’identifier et d’analyser le risque afin que les professionnels
de santé construisent un plan d’actions visant à évaluer le
niveau de risque, son impact éventuel sur la santé du salarié
au travers d’un suivi médical individuel et l’amélioration des
conditions de travail à mettre en place pour éliminer ce risque
ou en minimiser les conséquences.
Le Médecin-Conseil du Groupe assure la coordination de ces
actions et l’animation du réseau des professionnels de santé
tant en France métropolitaine qu’à l’étranger.
Segmentation des risques
À partir de l’analyse des postes de travail et des risques
sécurité, les professionnels de Santé au Travail identifient les
risques pouvant avoir un impact durable, qu’il soit immédiat
ou différé sur la santé des salariés.
Ces risques sont :
•
soit physiques (bruit, vibrations, postures pénibles, gestes
répétitifs, champs électromagnétiques – températures
extrêmes – exposition aux agents chimiques) ;
•
soit avec un risque d’impact sur la santé psychologique
(charge de travail – organisation du travail – soutien social
au travail- autonomie – travail de nuit ou alterné) ;
•
soit biologique (paludisme) ou environnemental (amiante
environnementale en Nouvelle-Calédonie, travail en haute
altitude en Argentine, sous climats extrêmes).
Les risques différés exposent potentiellement le salarié
au risque de maladies professionnelles faisant l’objet
d’un reporting spécifique, s’appuyant sur les déclarations
transmises à l’employeur ou donnant lieu à des enquêtes
par les services de prévention internes ou réglementaires.
Il existe en France un Tableau des maladies professionnelles
régulièrement mis à jour (Code de sécurité sociale). Dans les
autres pays d’implantation d’Eramet, le Groupe s’appuie sur
la réglementation locale de médecine du travail spécifique
à chaque état.
L’évaluation des risques pour les populations riveraines peut
donner lieu à des enquêtes de risques sanitaires spécifiques
publiées aux différentes parties prenantes, par exemple
l’enquête sanitaire de Moanda (Gabon) transmise au ministère
de la Santé publique gabonais et au sein du groupe local
de concertation. De manière globale, l’impact sanitaire des
activités est toujours évalué dans le détail lors des phases
de projets.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
307
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6.3.2.2.2 Gouvernance Santé
La sécurité sanitaire des employés, quel que soit leur statut,
du personnel des entreprises extérieures, des visiteurs et
des personnes vivant à l’entour des sites industriels est une
priorité pour le groupe Eramet.
Tout en reconnaissant que l’élimination de tout risque
sanitaire est impossible, l’objectif de la politique Santé Groupe
est de les maîtriser, afin de minimiser la fréquence et la gravité
de leurs conséquences. Les engagements du Groupe et les
modalités de mise en œuvre de cette politique sont détaillés
Le groupe Eramet a la volonté de connaître de façon détaillée
et approfondie la totalité des dangers liés à ses activités.
Il souhaite contribuer au développement des connaissances
sur ces sujets, les diffuser et promouvoir le dialogue.
Le Médecin-Conseil Groupe est directement rattaché à la
Directrice des Ressources Humaines. Il établit et propose au
Comité Exécutif la politique et les orientations Santé pour
le Groupe. Une fois validées, ces orientations sont déclinées
dans les Divisions par les Directeurs Généraux Adjoints afin
d’être implémentées sur sites par les Directeurs de site sous
la responsabilité des professionnels de Santé au Travail et
avec le soutien des Coordinateurs Sécurité/Santé.
Le suivi de la santé des salariés est effectué par des
professionnels de Santé au Travail.
Les principaux sites français du Groupe (Les Ancizes, Pamiers,
Commentry, Interforge, Issoire, La Pardieu, Clermont-
Ferrand) pour Aubert & Duval, Eramet Sandouville, Comilog
Dunkerque, l’ensemble des salariés du 10 Grenelle (Paris),
Eramet Ideas (Trappes) sont maintenant regroupés au sein
d’un service autonome de Santé au Travail dont l’agrément
par la DIRECCTE IDF a été renouvelé pour cinq ans le 3 juillet
2019. Ce Service est composé de trois pôles :
•
pôle Nord : un Médecin du Travail et deux Infirmières en
Santé au Travail ;
•
pôle Auvergne : trois Médecins du Travail et six Infirmier(e)s
en Santé au Travail ;
•
pôle Sud : un Médecin du Travail et deux Infirmières en
Santé au Travail.
La Commission Paritaire de contrôle du Service de Santé au
travail sur le périmètre France s’est réunie une fois en 2020
pour faire le point sur les actions du Service de Santé au travail
sur l’organisation administrative et sur le budget.
Les sites de Doniambo pour SLN (Nouvelle-Calédonie),
Moanda (Gabon) pour Comilog et Owendo (Gabon) pour
Setrag disposent, quant à eux, d’un Service de Santé au
Travail pourvu d’un ou de plusieurs médecins du travail et
d’infirmier(e)s.
La filiale gabonaise d’Eramet (Comilog) assure la gestion
d’une structure de santé hospitalière de niveau 2 (selon la
classification du ministère de la Santé publique gabonais) :
l’hôpital Marcel-Abéké (HMA).
Cette structure assure les soins de premier niveau (médecine
générale – urgences/réanimation – chirurgie générale –
pédiatrie – maternité) pour tous les salariés et leurs ayants
droit, et présente une mission de service public en accueillant
les personnes extérieures par convention avec la CNAMGS.
Pour les salariés de Comilog et leurs ayants-droits, l’accès aux
soins est gratuit ; pour les populations locales, l’hôpital
pratique des prix modérés.
Différents spécialistes assurent des permanences pour le
compte de l’HMA : ophtalmologie – cardiologie – gynécologie.
Soucieux de l’amélioration du parcours de soins au sein de son
établissement, Comilog a mis en place durant les années 2019
et 2020 un plan d’action comprenant les éléments suivants :
•
réaménagement du laboratoire d’analyses médicales ;
•
mise en place d’une télécabine pour des consultations
spécialisées s’appuyant sur un réseau de téléconsultants
de Libreville ou pour des consultations distantes de Santé
au Travail entre Libreville et Moanda (salariés de la Setrag) ;
•
mise en place d’une gestion informatisée de l’hôpital et
du parcours de soins des patients en consultation externe
ou hospitalisés ;
•
amélioration des prestations techniques en gestion
des déchets, stérilisation et approvisionnement des
médicaments à usage hospitalier.
Par ailleurs, Comilog soutient activement l’action du Samu
social gabonais, partenariat entre l’État gabonais et le Samu
social International, en finançant cette année une sixième
implantation du Samu social à Moanda. Cette antenne,
opérationnelle depuis février 2020, couvre les villes de
Moanda, Bakoumba et Mounana.
6.3.2.2.3
Stratégie de prévention des risques
La stratégie de prévention santé repose sur la politique Santé
du Groupe, décrite ci-dessus. Cette démarche a été largement
impactée tout au long de l’année 2020 par la crise sanitaire
liée au Covid 19, le Groupe ayant mobilisé toutes les ressources
à sa disposition afin de garantir la sécurité sanitaire de ses
salariés, dans un contexte difficile de pandémie.
Mobilisation et gestion de la crise sanitaire Covid-19
Dans ces circonstances exceptionnelles de pandémie, le
groupe Eramet s’est pleinement mobilisé pour faire face à
l’évolution de la situation. Les priorités du Groupe reposent
sur trois axes principaux :
•
protéger la santé de l’ensemble de ses collaborateurs et
prestataires ainsi que leurs familles ;
•
mettre en place et faire respecter toutes les mesures
strictes de sécurité sanitaire, dictées par les autorités à
l’échelle locale, nationale et mondiale, afin de participer
à l’endiguement de la pandémie ;
•
assurer la continuité des activités en adaptant les
organisations en relation étroite avec les fournisseurs et
les clients.
À partir du mois de février 2020, une cellule de crise
internationale, composée du Comité Exécutif, du médecin
Groupe, d’experts de la Direction des Ressources Humaines,
des Directions Développement Durable et Engagement
d'entreprise, de la Communication, des Affaires publiques,
des Achats, des Directions opérationnelles et commerciales,
s’est réunie régulièrement, quotidiennement au plus fort
de la crise.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
308
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
Le protocole sanitaire mis en place dès mars 2020 sur
l’ensemble des sites du Groupe a fait l’objet de révisions
régulières pour anticiper les évolutions de la pandémie et se
conformer aux recommandations des autorités locales ; les
mesures suivantes ont notamment été mises en place sur
les différents sites du Groupe :
•
recours au télétravail encouragé sur l’ensemble des sites
avec proposition de bonnes pratiques pour le bien-être en
télétravail et diffusion d’un guide du télétravail ;
•
actions d’information sur les gestes barrières, sur les
protocoles sanitaires et sur l’évolution de la pandémie au
niveau local et international ;
•
sur sites, réaménagement des espaces de travail et des
vestiaires – campagne de communication spéciale Covid-19
– distribution de flacons hydroalcooliques – désinfection
de tous les bureaux, vestiaires et locaux communs –
jauge pour les bureaux et salles de réunions – masques
distribués aux salariés – installation de distributeurs de
gels hydroalcooliques – distribution de livrets d’accueil
sanitaire – installation de plexiglas dans les réfectoires et
dans les bureaux… ;
•
support aux
managers
pour déceler les collaborateurs en
détresse psychologique dans le cadre du télétravail ou du
confinement ;
•
limitation des déplacements et regroupements afin de
minimiser le niveau d’exposition des salariés ;
•
actions de solidarité en faveur des populations locales :
mise en place d’une cellule Covid-19 de 16 lits au sein de
l’hôpital de Franceville (Gabon), dons de masques, d’EPI et
gels hydroalcooliques dans l’ensemble des pays d’opération,
achat d’une ambulance équipée pour la communauté
de Santa Rosa de los Pastos Grandes (Argentine)… (plus
d’informations sur le plan de solidarité dans la partie 6.3.3
« Engagements envers les communautés hôtes »).
Stratégie et actions de prévention Santé
En parallèle des actions mises en place dans le cadre de la
crise sanitaire Covid-19, d’autres actions initiées dans le cadre
de la démarche Santé se sont poursuivies en 2020, en ligne
avec les engagements de la politique Santé :
•
le contrôle de l’impact des activités du Groupe sur la santé
des salariés et des populations riveraines par la mise en
place de standards basés sur des données de métrologie et
biométrologie et reposant sur des standards internationaux,
lorsque ceux-ci existent.
•
Le Groupe a établi 10 fiches de standards pour les
produits à risque, manipulés par les salariés du Groupe
(manganèse – nickel – brouillards d’huile – hydrocarbures
aromatiques polycycliques – chrome VI – monoxyde de
carbone – silice cristalline – cobalt – fibres céramiques
réfractaires – particules diesel). L’application de ces
standards, auditée à partir de 2018 dans les sites
concernés, fait partie des exigences de l’EMS ;
•
le maintien dans l’emploi pour tous les salariés au cours
de leurs parcours professionnel et en cas de fragilisation
pour un problème de santé. Les médecins du travail sont
en charge du suivi périodique de ces salariés dans un cadre
réglementaire, mais aussi par la planification de visites
supplémentaires pouvant être réalisées à la demande du
salarié, de l’employeur ou du médecin et en concertation
avec les Directions et services RH des sites ;
•
des mesures particulières en matière de lutte contre les
conduites addictives (tabagisme, alcool, etc.) :
•
possibilité pour le médecin du travail de réaliser des
examens complémentaires dans le cadre de la prévention
des addictions alcool et drogue (visite embauche,
visite périodique et reprise),
•
tests toxiques urinaires pour les visites embauches
et périodiques, actés dans le RI et information et
sensibilisation des salariés lors de ces visites,
•
accompagnement des salariés en difficulté,
•
prise en charge par l’employeur du coût des substituts
nicotiniques ;
•
des mesures particulières en matière de prévention du
stress et des risques psychosociaux (RPS) :
•
cellules de veille des RPS,
•
mise en place de consultations individuelles par un
psychologue du travail,
•
Comité SQVT (RPS) se réunissant systématiquement
avant chaque CSE SSCT,
•
intervention de cabinet de médiation dans certaines
équipes sur site,
•
sensibilisation de la ligne managériale ;
•
des mesures de prévention contre les risques biologiques/
maladies et environnementaux :
•
paludisme :
•
programme d’information sur le paludisme en zones
endémiques reposant sur une formation
e-learning
des missionnaires et grands voyageurs du Groupe ainsi
que des salariés expatries et de leurs familles,
•
mise à disposition sur sites (Cameroun, Gabon, Sénégal)
de moyens diagnostiques et thérapeutiques adaptés,
•
mise en place dès 2021 d’un kit paludisme
(moyens diagnostiques et thérapeutiques) remis à
chaque salarié se rendant en zone endémique,
•
VIH-sida : poursuite du programme Gamma au Gabon,
reposant sur des actions d’information (messages
éducatifs sur la prévention des MST et inciter les
dépistages), de prévention et de dépistage du VIH-sida
au sein de Comilog et de Setrag – Gabon,
•
amiante environnementale en Nouvelle-Calédonie : des
procédures opératoires spécifiques existent permettant
de maîtriser les filons de minéraux amiantifères dans
l’hypothèse où l’exploitation minière en découvre. Les
opérateurs sont formés aux précautions à prendre,
et un suivi médical particulier a été mis en place, en
concertation avec les autorités, les partenaires sociaux
et les autres opérateurs miniers.
Les indicateurs de suivi des actions sont transmis et analysés
au niveau de la Direction en charge de la Santé. Dans ces
indicateurs, il y a plus particulièrement les maladies
professionnelles (MP) déclarées et reconnues. En France,
les MP sont regroupées sous forme de tableaux. Il en existe
à ce jour 99. Chaque tableau comporte trois critères, à savoir :
•
désignation de la pathologie ;
•
délai de prise en charge (délai maximal entre la cessation
d’exposition au risque et la première constatation médicale
de la maladie) ;
•
liste indicative ou limitative (selon le tableau) de travaux
susceptibles de provoquer la maladie.
Hors exceptions, une maladie professionnelle est reconnue
par la CPAM lorsque les trois critères sont réunis.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
309
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6.3.2.2.4 Performance Santé
Des indicateurs de suivi sont mentionnés dans le Document de référence 2019. L’analyse faite en 2020 est la suivante :
2018
2019
2020
Examens cliniques
5 737
8 335
3 496
Visites information et prévention
572
629
1 016
Restrictions aptitude > 3 mois
281
278
211
Reclassements définitifs
49
49
24
Maladies professionnelles reconnues
10
10
9
En comparaison des chiffres 2019, le nombre d’examens
cliniques effectués en 2020 est en baisse. Deux facteurs ont
contribué à une telle baisse, d’une part l’accroissement des
périodes de télétravail d’un nombre significatif de salariés du
Groupe dans le cadre de la crise sanitaire liée au Covid-19,
et d’autre part l’absence temporaire de médecins du travail à
temps plein sur certains sites du Groupe durant l’année 2020.
La mesure de l’indicateur sur l’application des standards sur
les produits à risque a montré une
compliance
à 85 % pour
les sites concernés.
6.3.2.3
Sûreté des collaborateurs
6.3.2.3.1
Principaux enjeux et risques
Les activités minières, industrielles et commerciales du groupe
Eramet se développent dans de nombreux pays, sur les cinq
continents. Certains de ces pays peuvent connaître, même
ponctuellement, des situations politiques, sécuritaires ou
climatiques instables. La démarche Sûreté déployée par le
Groupe s’organise autour de la protection des personnes, des
installations, des informations et de l’intelligence économique
au service du développement et de l’efficacité économique
du Groupe.
6.3.2.3.2 Gouvernance Sûreté
Faisant suite aux engagements exprimés par le Groupe dans
sa Charte éthique, le déploiement de la démarche Sûreté est
précisé dans une procédure
ad hoc.
La procédure de Sûreté
du Groupe poursuit trois objectifs principaux :
•
un objectif stratégique qui évalue la nature des menaces et
mesure les risques pesant sur les personnes et le patrimoine
du Groupe ;
•
un objectif opérationnel qui met en place les ressources et
les moyens nécessaires pour prévenir et protéger ;
•
un objectif pédagogique qui informe et sensibilise les
collaborateurs du groupe Eramet sur la réalité des
risques, les moyens mis en œuvre pour y faire face, et les
comportements à adopter.
Cette procédure est portée par la fonction Sûreté du
Groupe qui assiste le Comité Exécutif et les responsables
opérationnels dans l’exercice de leur mission de protection :
•
du patrimoine physique ;
•
du patrimoine intellectuel et des informations sensibles,
ainsi que dans le domaine de l’intelligence économique ;
•
des installations détenues sous la responsabilité du Groupe ;
•
des salariés du Groupe qu’ils soient en déplacement,
résidents étrangers ou résidents locaux.
Le Directeur Sûreté Groupe, qui rapporte à la Directrice des
Ressources Humaines Groupe, est chargé :
•
de proposer au Comité Exécutif les politiques du Groupe
en matière de sûreté ;
•
d’animer et de coordonner le réseau chargé de leur mise
en œuvre, en liaison avec les Divisions du Groupe ;
•
de rendre compte au Comité Exécutif de l’application et
de l’efficacité de cette mise en œuvre ;
•
de s’assurer de l’application des obligations réglementaires
et contractuelles du Groupe en matière de sûreté ;
•
de faire partager le retour d’expérience et les bonnes
pratiques au sein du Groupe ;
•
d’assurer l’interface avec les autorités compétentes pour
la définition des politiques dans le domaine, en France,
dans les pays où le Groupe est installé et auprès des
institutions internationales.
La fonction Sûreté fait partie intégrante du développement
de la démarche présentée dans le chapitre 5 de maîtrise des
risques liés aux pays où le Groupe a des activités d’extraction,
ainsi que dans les pays dans lesquels il élabore, transforme
et/ou commercialise ses produits et services.
La Direction de la Sûreté est un des principaux contributeurs
du Comité Risques Pays (CRP), créé afin de piloter et limiter
l’exposition d’Eramet au risque « pays et géostratégie »
dans les pays où le Groupe est implanté ainsi que dans ceux
où il souhaiterait développer des activités.
6.3.2.3.3
Stratégie de prévention des risques
Les mesures de protection mises en place par la Direction de
la Sûreté sont le résultat de l’analyse, du suivi de la situation
sécuritaire et de l’évaluation de la menace. Elles dépendent
aussi de la nature des activités exercées par les unités du
Groupe dans la région considérée, ainsi que l’efficacité des
institutions publiques des pays concernés.
Dans tous les pays ou régions où la situation sécuritaire et les
activités d’Eramet le justifient (Gabon, Nouvelle-Calédonie,
Sénégal, Argentine et Afrique du Sud), un Responsable
Sûreté a été mis en place. Véritable correspondant local,
il veille au déploiement de la procédure Sûreté d’Eramet en
coordination avec la Direction Sûreté Groupe.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
310
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
Différents supports permettent de connaître et de mémoriser
les consignes de sûreté mises en place par Eramet et sont
détaillés ci-dessous :
•
les Guides Sûreté Missionnaires/Expatriés et/ou les fiches
pays : rédigés en anglais et/ou en français, régulièrement
mis à jour, ils donnent des informations générales, des
conseils de comportement, voire des consignes et des
directives. Ils sont disponibles sur demande à la Direction
de la Sûreté et communiqués aux salariés directement
concernés, une fois enregistrés sur la plateforme de gestion
des déplacements ;
•
les alertes Sûreté : envoyées par email aux
managers
,
pour ensuite être transmises à tous, ces alertes diffusent
une information rapide en cas d’urgence ainsi que des
consignes et recommandations (tentatives de fraude ou
d’escroquerie par téléphone, etc.) ou lorsqu’une situation
se dégrade brutalement dans un pays (manifestations,
attentats, menaces précises, etc.) ;
•
un livret Sûreté/Santé : distribué à la demande ou lors de
séances de sensibilisation sur les sites, il rassemble des
conseils de comportement selon les situations ;
•
des séances de sensibilisation : individuelles ou collectives
organisées notamment avant un départ à l’étranger,
et sont complétées par le coordinateur de protection
(lorsqu’il y en a un) dans le pays de destination ;
•
un
e-learning
interactif divisé en plusieurs chapitres, chacun
abordant des thématiques particulières pour prévenir
et maîtriser des risques, ainsi que gérer des situations
d’urgence quel que soit le contexte géographique.
Avant chaque déplacement à l’étranger, chaque salarié
doit s’inscrire en ligne sur la plateforme de gestion des
déplacements. Il reçoit alors, en fonction de l’analyse
sécuritaire du pays concerné, des informations et conseils
pour son voyage.
Une application sur smartphone a aussi été déployée dans
le Groupe pour permettre aux salariés en mission de se
« géolocaliser » en cas d’urgence.
6.3.2.4
Promotion et évolution
des collaborateurs
6.3.2.4.1
Principaux risques sociaux
et gouvernance générale
6.3.2.4.1.1 Principaux risques
Les principaux risques sociaux identifiés lors des cartographies
des risques Groupe et droits humains sont respectivement,
les risques en matière d’attraction/rétention des talents,
et les risques en matière de discrimination/harcèlement,
notamment l’égalité femmes-hommes.
6.3.2.4.1.2
La politique de ressources humaines
du Groupe
Le groupe Eramet investit dans les talents de tous ses
collaborateurs et capitalise sur leur diversité pour les
embarquer dans l’aventure Eramet. Eramet souhaite qu’ils
deviennent ainsi acteurs d’une culture managériale de la
performance, exigeante et bienveillante, fiers et heureux
d’être à la bonne place au bon moment au sein d’un Groupe
qui avance et se transforme.
Sur le plan international, Eramet veut faire de sa présence en
Afrique une véritable opportunité de développement mutuel
en croisant les expériences et les cultures.
Eramet veut ériger le dialogue social comme un des leviers
indispensables pour réussir la transformation du Groupe et
contribuer durablement à sa performance.
Proche du terrain, avec écoute, audace et détermination,
les membres du réseau RH veulent être une communauté
Ressources Humaines (RH) qui porte les changements
culturels et organisationnels du Groupe.
Afin de servir cette Vision, la Direction RH d’Eramet décline
sa politique de Gestion des Ressources humaines (disponible
•
attirer et retenir les talents ;
•
développer les compétences ;
•
faire évoluer la culture d’Eramet ;
•
optimiser l’efficacité organisationnelle.
Le groupe Eramet, tout en ayant une dimension internationale
très prononcée (environ 60 % de l’effectif du Groupe travaille
hors de France métropolitaine), repose également sur des
sociétés filiales qui ont une présence et une notoriété locales
importantes. La gestion des ressources humaines du Groupe
doit en tenir compte, tout en s’appuyant sur des principes
fédérateurs et des outils communs à l’ensemble des sociétés
et sites du Groupe.
6.3.2.4.2 Attraction et rétention des talents
6.3.2.4.2.1
Des collaborateurs engagés
dans la transformation du Groupe
Dans la continuité du vaste programme de transformation
NeWays lancé en 2017, visant à libérer le potentiel de
performance du Groupe, à créer un changement d’état d’esprit
et de culture d’entreprise pour atteindre une performance
rentable et durale, le Groupe a lancé en septembre 2018
une vaste enquête d’engagement auprès de l’ensemble de
ses collaborateurs dans le monde afin de leur permettre
de s’exprimer sur 12 dimensions clés : processus de travail
et de décision, transformation organisationnelle, relation
avec le supérieur immédiat, agilité et innovation, etc. Plus
de 6 700 salariés ont saisi cette opportunité et répondu à
l’enquête.
Le taux d’engagement mesuré pour l’ensemble du Groupe en
2018 est de 67 %. Environ 400 managers d’équipes ont reçu
des résultats personnalisés sur leur périmètre et ont construit
depuis décembre 2018 des plans d’action en collaboration
avec leurs équipes. Ces derniers ont été déployés tout au
long de l’année 2019.
Les principales forces du Groupe mises en évidence par
l’enquête sont la compréhension par les collaborateurs du
rôle de leur propre travail dans l’atteinte des objectifs de
leur entreprise (91 % de score favorable), le traitement avec
respect par les managers (83 % de score favorable) et enfin
la motivation des collaborateurs à aller au-delà de ce qui est
normalement attendu pour aider leur entreprise à réussir
(82 % de score favorable).
Une nouvelle enquête, prévue en 2021, permettra de mesurer
les progrès sur chacune des dimensions.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
311
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6.3.2.4.2.2
La transformation digitale au service
de nos processus RH
Dans le cadre de la transformation et de la digitalisation
d’Eramet, le SIRH Groupe (solution
Success Factors
) va être
étendu à l’ensemble des collaborateurs et de nouvelles
fonctionnalités vont y être ajoutées. L’objectif de la première
phase de ce projet (Atlas), débutée en septembre 2020, a pour
objectifs de créer une base de données commune RH et de
développer une gestion administrative complète avec les
reportings locaux et Groupe associés. La mise en production
de ce premier lot du projet est prévue au quatrième trimestre
2021. Dans un second temps, de nouvelles fonctionnalités
seront ajoutées pour la gestion des talents, la rémunération, la
formation et la simulation de la masse salariale et des effectifs.
Par ailleurs, une solution d’agent conversationnel RH
(chatbot)
a été testée début 2020 sur trois sites pilotes. Le Groupe
réfléchit actuellement à son extension sur un périmètre plus
large en 2021 afin d’améliorer l’expérience employé.
6.3.2.4.2.3
Une politique de rémunération équitable
et compétitive
La rémunération globale proposée par le groupe Eramet
vise à offrir une rétribution compétitive dans chaque pays
où il est présent afin d’attirer et retenir les meilleurs talents
internationaux.
Pour cela, l’entreprise vise à se positionner au niveau des
bonnes pratiques observées dans les secteurs comparables.
Cette politique tient compte des législations locales,
des pratiques des entreprises locales, de la fiscalité applicable
et des réalités économiques des différentes sociétés de
notre Groupe. Dans chaque pays dans lequel le Groupe est
implanté, la politique de rémunération mise en œuvre vise à
récompenser la performance individuelle et collective, tout
en s’adaptant au contexte local.
Les sociétés du Groupe participent très régulièrement à des
enquêtes de rémunération réalisées avec l’aide de cabinets de
conseil reconnus qui permettent de comparer leurs pratiques
de rémunération à celles des entreprises de secteur et de
taille comparables sur l’ensemble des éléments du package
de rémunération.
Ce dispositif de rémunération globale comporte des éléments
monétaires et non monétaires qui s’articulent autour de
thèmes communs à tous les collaborateurs du groupe Eramet.
Rémunération variable
individuelle et/ou collective
Protection sociale
Rémunération fixe
Actionnariat salarié
Les 3 axes stratégiques de la politique de rémunération
Attirer et engager les talents
en proposant une rémunération
compétitive dans chaque pays
où nous sommes présents
Encourager et
reconnaître
la performance
individuelle
et collective
Proposer une structure
de rémunération
globale,
claire et transparente,
adaptée
aux contextes locaux
Les compétences et le niveau de responsabilité des
collaborateurs sont rémunérés par un salaire fixe en
adéquation avec l’expérience acquise et les pratiques
observées pour chaque métier sur le marché. La politique de
rémunération du Groupe vise à être équitable et compétitive,
mais aussi adaptée aux spécificités locales des pays dans
lesquels ses activités s’exercent.
Tous les cadres bénéficient de dispositifs de rémunération
variable basés sur des objectifs annuels quantitatifs et
qualitatifs. Depuis le 1
er
janvier 2018, le Groupe a déployé
un nouveau dispositif de rémunération variable commun
à l’ensemble des managers éligibles dans le monde :
il repose sur des objectifs collectifs (sécurité et indicateurs
financiers) pour 60 % et sur des objectifs individuels pour
40 %. Le Groupe met à disposition une trame commune de
fixation et d’évaluation des objectifs annuels.
Des dispositifs de rémunération de la performance collective
peuvent exister dans certains pays, qu’il s’agisse de dispositifs
légaux obligatoires (participation aux bénéfices en France…)
ou volontairement mis en place par le Groupe en fonction
des pratiques locales (intéressement calculé au regard des
résultats de l’entreprise, plans d’épargne collectifs). Les plans
de participation aux résultats sont souvent calculés sur
des critères négociés, liés à la sécurité, à l’environnement
et à l’activité de la société. Selon les dispositifs en vigueur,
ces primes peuvent être investies dans des dispositifs
d’épargne à des conditions avantageuses.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
312
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
En réponse aux attentes formulées dans l’enquête
d’engagement en 2019, le Groupe a par ailleurs déployé en
2019 un e-BSI (bilan social individualisé) qui permet à tous
les collaborateurs des sociétés en France métropolitaine
d’accéder à un site dédié qui présente et explicite chacun
des éléments du package de rémunération. Ce dispositif
a été étendu en 2020 aux salariés de la société Comilog
au Gabon. Ainsi, en 2020, un salarié sur deux au sein du
Groupe a bénéficié d’un « Zoom Rémunérations et avantages
sociaux ». Ce document comprend notamment une synthèse
des éléments de rémunération globale, une synthèse des
dispositifs d’épargne salariale et retraite, des éléments relatifs
à l’actionnariat salarié, des informations sur les dispositifs de
couverture sociale (santé, prévoyance, retraite), les données
formation, et une synthèse de l’ensemble des avantages
proposées par l’établissement ou la société. Il contient
également des vidéos, des quizz et des liens utiles vers
l’ensemble des dispositifs.
En matière de rémunération et d’avantages sociaux, le groupe
Eramet applique une politique de non-discrimination en
basant sa politique sur des critères objectifs : niveau de
responsabilité du poste occupé, évalué avec la méthodologie
Hay, et pays d’implantation. L’égalité de traitement entre
les hommes et les femmes est contrôlée dans chacun des
processus : révisions salariales, évaluation de la performance
individuelle, attribution gratuite d’actions…
Frais de personnel – cotisations sociales
Les salaires représentent la part principale de la rémunération
du personnel.
En 2020, les frais de personnel pour le groupe Eramet
s’élèvent à 731 millions d’euros, à comparer à 723 millions
d’euros en 2019.
Plus de 9 000 salariés, soit près de 70 % de l’effectif, ont
bénéficié d’une revalorisation de leur salaire fixe en 2020,
que ce soit au travers d’une augmentation générale ou d’une
augmentation individuelle au mérite.
Avantages sociaux
Dans le cadre de sa politique des ressources humaines,
la Direction des Ressources Humaines recherche pour
le Groupe sur le marché de l’assurance des personnes,
les solutions les plus adaptées à ses activités déployées à
l’international, et souscrit les programmes aptes à garantir
la meilleure protection sociale couvrant les risques majeurs
(santé, prévoyance, missions professionnelles) auxquels les
salariés s’exposent dans le cadre de leurs activités.
Dans la lignée des accords Groupe relatifs à la prévoyance
face aux gros risques et aux aléas de la vie, le groupe Eramet
a souhaité faire bénéficier l’ensemble de ses salariés en
France métropolitaine d’une assurance complémentaire
frais de santé. En France, un nouvel accord collectif a été
signé en décembre 2016 par l’ensemble des organisations
représentatives du personnel. Cet accord permet d’assurer la
mise en conformité de la protection sociale avec la législation
sur les contrats responsables, mais améliore également
la prise en charge de certaines dépenses, telles que la
pharmacie, les implants dentaires, la médecine douce et la
chirurgie au laser des yeux.
En matière de prévoyance, un nouvel accord a par ailleurs été
signé pour la France en juin 2016. Il intègre une amélioration
des garanties décès, la mise en place d’une garantie
« Aide aux aidants » permettant aux collaborateurs concernés
d’avoir accès à une solution d’écoute, d’aide et de conseils
auprès de professionnels.
Par ailleurs, l’ensemble des engagements de retraite,
indemnités de départ, couverture médicale, prévoyance
et autres engagements vis-à-vis du personnel actif ou à la
retraite, sont provisionnés selon les conventions en vigueur
dans chaque pays.
La partie non couverte par les sociétés d’assurance ou les
fonds de pension, notamment pour les sociétés américaines
et norvégiennes, est également provisionnée (ce sont des
régimes à prestations définies en général). Les engagements
concernant spécifiquement ces régimes sont situés aux
États-Unis, en Norvège, en Nouvelle-Calédonie et en France.
Les autres régimes sont des régimes à cotisations définies où
les cotisations employeur sont constatées en charges de la
période pour laquelle ils sont liés. Les principales hypothèses
chiffrées utilisées pour le calcul de ces engagements sont
détaillées dans les comptes consolidés.
Les salariés du périmètre France métropolitaine bénéficient
par ailleurs depuis le 1
er
juillet 2019 d’un dispositif de retraite
supplémentaire (PERO), financé en intégralité par l’employeur,
qui leur permet de se constituer un complément de retraite
tout au long de leur carrière.
Enfin, un plan de retraite supplémentaire (article 39)
concernant un groupe de dirigeants est lui aussi entièrement
provisionné. La valeur actuarielle estimée pour ce plan
au 31 décembre 2020 pour les bénéficiaires actifs est de
40 millions d’euros. Ce dispositif, conformément à la loi PACTE,
a été fermé aux nouveaux bénéficiaires le 31 décembre 2019
et les droits des personnes concernées ont été cristallisés.
Actionnariat salarié
Dans le souci de construire une appartenance Groupe
partout dans le monde où il est implanté, et de partager
la valeur créée, le groupe Eramet a opté depuis 2009 pour
le déploiement de plans d’actions gratuites mondiaux.
Ce programme, baptisé Erashare, a consisté à l’origine à
attribuer cinq actions gratuites à chacun des salariés du
Groupe, et ce quel que soit le pays d’activité, la Division, le
métier ou le niveau de responsabilité.
Depuis juillet 2011 en France et en Italie, et depuis juillet
2013 dans les autres pays, les salariés bénéficient de tous les
droits attachés aux actions Eramet : droit de vote et droit aux
dividendes. Une brochure d’information sur Erashare a par
ailleurs été élaborée dans les neuf langues du Groupe pour
accompagner le déploiement mondial du dispositif.
Dix nouveaux plans d’attribution gratuite d’actions ont été
mis en œuvre de 2010 à 2019 sur le même périmètre, et ont
permis d’attribuer deux actions supplémentaires chaque
année à plus de 12 000 salariés. Le dispositif a été suspendu
en 2020 afin d’étudier les évolutions possibles de la politique
actionnariat, permettant de rendre celle-ci plus attractive.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
313
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
Dispositif d’intéressement du personnel
En France métropolitaine et en Nouvelle-Calédonie,
des accords d’intéressement sont négociés et conclus
régulièrement avec les partenaires sociaux. Ils complètent,
lorsqu’elles existent, les dispositions réglementaires en matière
de participation. L’intéressement est versé au personnel ayant
plus de trois mois d’ancienneté au 31 décembre avec une
répartition pour partie uniforme, et pour partie fonction de
la rémunération annuelle brute de référence.
La Direction des Ressources Humaines du Groupe a précisé
en 2020 dans une note de cadrage les composantes que le
groupe Eramet souhaite retrouver dans les nouveaux accords
renouvelés à partir de 2020 :
•
résultat financier de l’entité, l’objectif étant de valoriser
la performance des collaborateurs au plus près de leur
champ d’action ;
•
critères de progrès opérationnels propres à l’entité intégrant
un focus particulier sur le cash control, mais aussi la sécurité.
Les sociétés du Groupe en France métropolitaine ont versé
en 2020 de l’intéressement au titre de l’année 2019. Ce sont
ainsi 12 millions d’euros qui ont été versés aux bénéficiaires
concernés (valeur brute).
Plan d’épargne salariale
En France métropolitaine et en Nouvelle-Calédonie les
salariés du groupe Eramet ont la possibilité d’adhérer
à un plan d’épargne entreprise afin de se constituer une
épargne salariale. Le plan d’épargne peut recevoir la prime
d’intéressement, la participation aux bénéfices, ainsi que
des versements volontaires effectués mensuellement ou
ponctuellement par les collaborateurs. Les sociétés du Groupe
participent à cette épargne sous la forme d’un abondement
aux sommes versées par les salariés (les modalités de
versement de cet abondement sont variables suivant
les sociétés).
Une gamme de FCPE (fonds communs de placement
entreprise) diversifiés est offerte aux collaborateurs du Groupe.
Un dispositif de retraite collective existe également sous la
forme d’un PERCO (plan d’épargne retraite collectif), sur
lesquels les versements sont abondés.
Au 31 décembre 2020, 7 093 salariés et anciens salariés
d’Eramet en France métropolitaine adhèrent à un plan
d’épargne salariale, pour un actif total qui représente environ
104 millions d’euros, soit 14 726 euros par épargnant. Le total
des actifs se répartit entre les FCPE du PEE/PEG (84 % des
actifs) et le PERCO (16 %). Les sociétés françaises du Groupe
ont versé en 2020 environ 3,5 millions d’euros d’abondement
(valeur brute) sur le PEG (plan d’épargne Groupe) et le PERCO,
soit 762 euros en moyenne par salarié bénéficiaire.
6.3.2.4.3
Développement des collaborateurs
et gestion de carrière
6.3.2.4.3.1 Processus de gestion de carrière
Le développement des collaborateurs est une ambition
majeure du Groupe et un axe structurant de sa stratégie RH.
À ce titre, dans la continuité de NeWays, Eramet a mis en place
un nouveau référentiel managérial commun à l’ensemble du
Groupe nommé
Manager
@Eramet.
Avec le lancement de ce référentiel en 2020, le groupe
Eramet a souhaité en effet confirmer la volonté du Groupe
de développer et faire évoluer les collaborateurs à travers la
compétence « Engager et développer les équipes ». L’ambition
du Groupe est d’encourager une culture où nos collaborateurs
bénéficient de feedbacks réguliers, ont la possibilité de se
développer tout au long de leur carrière et deviennent acteurs
de leur propre développement professionnel.
Les Entretiens Annuels d’Appréciation (EAA) permettent
notamment de recenser les souhaits de mobilité et de les
prendre en compte à la fois lors de réunions mensuelles du
réseau des DRH et lors des
People Reviews.
Pour mettre en œuvre de façon optimale ces développements
de carrières, un travail a été engagé en 2020 sur les processus
annuels. Les Entretiens Annuels d’Appréciation (EAA)
sont désormais axés sur l’évaluation de la performance
et la fixation des objectifs. Un nouvel entretien annuel de
mi-année sera mis en place en 2021 avec pour objectif de
se focaliser essentiellement sur les souhaits de mobilité, les
plans de développement et l’évolution des collaborateurs.
Les éléments issus de l’Entretien à mi-année seront adressés
lors des réunions mensuelles de la DRH ayant pour objectif
de dynamiser les mobilités internes.
Les Revues du Personnel ou
People Reviews
sont organisées
au niveau des sites,
Business Units,
entités, voire pays.
Ces revues permettent d’identifier les personnes à faire
évoluer, leur potentiel, d’évaluer les besoins à moyen terme
et les ressources disponibles.
Les informations issues des Entretiens annuels et des Revues
du Personnel sont consolidées au niveau de chaque Division
lors des revues des cadres, permettant ainsi de travailler sur
la gestion des compétences et les mobilités internes.
Une revue des cadres dirigeants et des titulaires des postes clés
du Groupe a lieu régulièrement avec le Comex. Un examen
des plans de succession sur les postes clés de l’organisation
est réalisé à l’occasion des
People Reviews
Comex ou Comités
de Rémunération des Conseils d’administration d’Eramet
ou de ses filiales.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
314
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
Carrière
Publication
des Offres d’Emploi
Internes dans ERAJOB
Revues du personnel
•
Par site – division – BU - Entité - Groupe
•
Plans succession, revue des organisations,
revue des viviers, identification des
actions de développement individuelles &
collectives
Trimestres 2 à 4
Entretien de mi-année
•
Souhaits de mobilité,
plans de développement,
revue des objectifs
Juin – Septembre
Entretien Annuel d’Appréciation
•
Evaluation de la Performance
(Objectifs et Comportements),
Fixation des Objectifs
Janvier - Février
1
3
Rémunération
•
Révisions salariales
Semestre 1
Plans
de Formation
•
Consolidation des actions de
développement individuels
Trimestre 4
2
4
5
Par ailleurs, un pilote concernant la mise en œuvre d’un
processus SWP a été conduit en 2019 sur les métiers de la
mine. Ce processus a été décliné sur la filière Maintenance
et a vocation à être étendu aux autres métiers du Groupe.
Le plein potentiel de ce processus sera optimisé lors de la
mise en œuvre d’un Référentiel Métiers et Compétences
commun au Groupe sur toutes ses filières Métiers et qui sera
déployé dans le cadre du projet de refonte des systèmes
d’information RH, Atlas (SIRH global Groupe).
6.3.2.4.3.2 Évaluation de la performance
La réussite d’une mobilité ou d’une évolution de carrière est
la conjonction de quatre éléments :
•
la performance ;
•
les compétences techniques et les compétences
managériales/transverses ;
•
l’existence d’une opportunité ;
•
la volonté de faire preuve de mobilité fonctionnelle
et/ou géographique.
Clé de voûte des plans d’améliorations opérationnelles,
la performance fait l’objet d’une évaluation individuelle dans
le cadre des EAA basée sur des éléments objectifs, chaque
appréciation s’appuyant sur des éléments factuels.
En 2020, ce sont 7 206 collaborateurs, cadres et non-cadres,
qui ont ainsi bénéficié d’un entretien annuel d’appréciation.
De nombreux sites ont étendu le bénéfice de ce dispositif à
des populations non-cadres.
Le nouveau formulaire d’évaluation de la performance
s’appuie désormais sur les compétences du nouveau
référentiel
Manager@Eramet.
Le module Objectifs de l’outil
Talent@Work
dans lequel
est enregistré l’EAA permet au
manager
de créer des
objectifs tout au long de l’année pour les nouveaux entrants
en recrutement externe ou mobilité interne ainsi que de
modifier les objectifs en cours d’année si nécessaire, pour
les collaborateurs qui verraient un changement de leurs
priorités ou pour compléter les résultats et faits marquant,
voire le taux de réalisation au fur et à mesure de l’année
pour faciliter l’évaluation au prochain entretien annuel.
L’utilisation désormais généralisée du formulaire d’EAA dans
Talent@Work
permet une amélioration sensible en matière
d’accès à l’information sur les souhaits de mobilité exprimés,
une meilleure prise en compte de ceux-ci dans les gestions
de carrières et
People Reviews,
et un suivi optimisé.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
315
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6.3.2.4.3.3 Marque Employeur
Une étude a été engagée fin 2018 en associant des
collaborateurs du Groupe destinée à définir la marque
Employeur du Groupe.
Cet important travail mené en collaboration entre la DRH et
la Direction de la Communication a permis de caractériser
ce que représentent aujourd’hui les missions qu’Eramet offre
ainsi que le contrat « employeur » proposé (ce que le Groupe
attend de ses collaborateurs et ce qu’ils peuvent attendre du
Groupe en le rejoignant). Illustré par des visuels représentant
des collaborateurs du Groupe et une signature, « Laissez votre
talent battre plus fort », cette campagne a été largement
communiquée. Un nouveau stand permet de promouvoir
l’intensité des missions proposées chez Eramet sur les forums
Écoles auxquels le Groupe participe.
La page Talents du site Web a été refaite en reprenant les
lignes de force de la marque Employeur. L’espace recrutement
du site a également bénéficié d’un nouveau design, en lien
avec les messages-clés de la marque Employeur.
6.3.2.4.3.4 Recrutement et
Onboarding
Le module Recrutement développé dans le SIRH, permet aux
RH et managers en charge d’un recrutement par mobilité
interne ou externe de pouvoir suivre la progression du
processus, de la définition du poste à son pourvoi.
Afin d’accompagner les
managers
dans leur rôle de
gestionnaire de carrière, un module de formation sur le
recrutement et la mobilité est disponible dans le cadre des
formations proposées par le Groupe.
Ce module permet de former managers et RH aux mêmes
outils d’entretiens de sélection, de faire ses choix de façon
objective et transparente, d’assurer des retours de qualité aux
candidats internes ou externes et sensibilise ses participants
aux sujets de non-discrimination.
Afin de favoriser l’intégration des collaborateurs dans
le Groupe, le groupe Eramet a développé un module
d’
Onboarding
intégré au SIRH Groupe. Il s’agit d’une
plateforme, accessible aux collaborateurs externes dès
leur recrutement, permettant de créer un lien privilégié
entre le futur collaborateur et son futur environnement de
travail (informations sur le Groupe et ses métiers, message
de bienvenue du manager, mise en relation avec ses futurs
collègues, planification d’un parcours d’intégration, etc.).
En 2020, le Groupe a lancé un pilote sur un programme
d’
Onboarding
digital pour les cadres du Groupe
(Connect).
Ce programme a permis à 250 nouveaux cadres basés dans
différents pays de découvrir le Groupe, de faire connaissance
avec de nouveaux collègues et d’échanger avec des membres
du Comité Exécutif du Groupe. Cette nouvelle façon d’intégrer
les collaborateurs a permis au Groupe de maintenir les liens
dans un contexte de crise sanitaire inédit.
6.3.2.4.3.5 Formation professionnelle
Le Groupe conçoit des formations destinées aux collaborateurs
du Groupe :
•
pour favoriser leur intégration en leur donnant rapidement
les clés de compréhension sur les processus d’organisation
et de gestion du Groupe ;
•
pour développer leurs compétences en leur donnant accès
à des programmes métiers et management ;
•
pour favoriser les échanges des bonnes pratiques entre
les participants ;
•
pour construire des parcours de développement.
Intégrer, améliorer les savoir-faire, sensibiliser sur des risques
spécifiques, partager l’expérience et les bonnes pratiques,
développer la transversalité au niveau du Groupe, favoriser le
déploiement des méthodes managériales, affirmer davantage
l’expertise du Groupe ; tels sont les enjeux des programmes
de formation et de l’effort de formation engagé par le Groupe
chaque année.
Dans le domaine de la formation professionnelle de ses
collaborateurs, le groupe Eramet accorde par ailleurs la
priorité aux formations relatives d’une part à la sécurité et
d’autre part au développement des compétences métiers
visant à apporter notamment une meilleure maîtrise des
procédés et de leur environnement (gestion de projet,
communication, conduite du changement, amélioration
continue des performances…).
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
316
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
En 2020, le Groupe a lancé un portail
Learning
digital pour
l’ensemble des
managers
du Groupe. Ce portail innovant
permet aux 1 800 managers du Groupe d’accéder à des
contenus divers à tout moment pour améliorer leurs
connaissances et leurs compétences. Ils peuvent désormais
accéder aux catalogues sur
Manager@Erame
t et
Manager
à Distance qui ont pour objectif de faire évoluer la culture
managériale du Groupe et par conséquence l’engagement
des collaborateurs. Cet outil a permis notamment aux
managers de continuer à se développer dans une année
très perturbée par la crise sanitaire.
La crise sanitaire a bousculé le déploiement des formations
en 2020 et notamment deux formations managériales
déployées au sein des Divisions :
Leader Coach
pour la
division Mines et Métaux et Manager Autonome pour la
division Alliages Haute Performance. Cependant la volonté
du Groupe est bien entendu de continuer à proposer des
dispositifs de formation divers et les formations en présentiel
se poursuivront de manière plus régulière dès que le protocole
sanitaire le permettra.
Un programme de
Mentoring
a été lancé en 2018 permettant
à 14 cadres titulaires d’un poste clé du Groupe, sélectionnés
par le Comex, de bénéficier d’un accompagnement tout en
améliorant leur connaissance du Groupe. Le programme de
Mentoring
permet à chacun,
Mentor
et
Mentee,
d’apprendre
à travers l’autre et le programme va se poursuivre sur une
fréquence annuelle.
Le programme de développement pour les cadres exécutifs
du Groupe (EDP –
Executive Development Program
) démarré
en 2015 s’est poursuivi en 2020 avec un nouveau format qui
a été proposé à une quatrième promotion. Ce programme
dispensé sur plusieurs mois est destiné à renforcer le
leadership des participants en ligne avec le référentiel
Manager@Eramet
et les préparer à leur évolution au sein
du Groupe. La crise sanitaire a nécessité la mise en attente
du programme 2020, avec un redémarrage au deuxième
semestre 2021.
Dans le cadre de sa politique de Diversité et Inclusion,
le Groupe a lancé en 2020 un pilote pour deux formations
destinées aux femmes, la féminisation des postes clés étant
un vrai enjeu pour l’entreprise. C’est ainsi que sept femmes ont
pu participer aux formations «
Young Talents
» et «
Leadership
au Féminin ».
En 2020, les salariés du groupe Eramet ont ainsi bénéficié de
plus de 285 909 heures de formation, soit environ
32,5 heures
par salarié
pour l’année. Ce sont ainsi près de 8 793 salariés,
soit
67 % de l’effectif total
, qui ont bénéficié d’une action de
formation en 2020. La baisse des heures de formation par
rapport à l’an passé s’explique essentiellement par l’impact
de la crise Covid. Les périodes de confinement ont rendu
difficile l’accueil de jeunes en alternance sur la première partie
de l’année, et entraîné le report de nombreuses formations
présentielles.
La crise a néanmoins constitué une opportunité de poursuivre
le développement du
digital learning
.
Ainsi, plusieurs
e-learnings
ont ainsi été déployés en 2020 au
niveau Groupe :
Procure to Pay,
Productivité minière, Dialogue
social, Cybersécurité : panorama et fondamentaux de la
sécurité des systèmes industriels, Comprendre et intégrer les
droits humains dans l’entreprise, Introduction à la conduite
et au contrôle de projet. D’autres
e-learnings
sont en cours
de développement et seront déployés en 2021, notamment :
Gérer efficacement le cash /
Efficient cash management,
Knowledge management,
Tout savoir sur le paludisme,
Gérer sa sécurité à l’étranger, Acculturation au digital, Les
14 exigences essentielles en matière de sécurité, Ressources
et réserves.
Une impulsion importante et sans précédent a été donné
au Learning digital en 2020 avec le lancement d’un
nouveau portail digital WeLearn ouvert à l’ensemble des
1 800 managers du Groupe. Cet outil innovant permet aux
managers, à travers l’ensemble de nos pays, de bénéficier
en libre-service d’une multitude de ressources digitales
(articles, vidéos, MOOCs, cours en ligne) pour améliorer leurs
connaissances et leurs compétences en fonction de leurs
besoins. Le contenu du Portail va continuer à évoluer en 2021
pour être au plus près du besoin des managers et du business.
En 2020, c’est ainsi 33 008 inscriptions à des formations en
e-learning
ce qui correspond à 7 676 heures de formation
en ligne.
La progression sensible du nombre d’inscriptions s’explique
notamment par le lancement de la formation Productivité
minière pour la division Mines et Métaux et de trois formations
Groupe à la sécurité (Take 5, analyse de risques et manutention
mécanique, analyse de risque et travail en hauteur).
6.3.2.4.4
Un dialogue social proche
des réalités du terrain
Pour Eramet, le dialogue social et la négociation sont des
piliers essentiels d’une cohésion sociale indispensable à la
mise en place des conditions de sa transformation et de sa
performance à long terme. La politique sociale du groupe
Eramet est basée sur une complémentarité entre instances
centrales et locales, proches des réalités de nos métiers et
de nos activités et des zones géographiques dans lesquelles
le Groupe est implanté.
Il repose sur la volonté clairement affichée :
•
d’impliquer fortement le management du Groupe
(
e-learning
de sensibilisation au dialogue social, séminaires
d’informations et d’échanges, parcours de développement,
mobilité et évolution de carrière intra- et inter-Divisions) ;
•
d’associer les collaborateurs à la vie de leur site et du Groupe
au travers d’une information claire et régulière (intranet
Groupe, films et vidéos en ligne, journaux d’entreprise et
de sites à diffusion régulière, journées d’intégration pour
les nouveaux embauchés) ;
•
de dialoguer avec les partenaires sociaux, tant de manière
formelle (politique de rémunération, formation, santé et
protection sociale, gestion de l’emploi, qualité de vie au
travail) qu’au quotidien sur les sites.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
317
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6.3.2.4.4.1
La déclinaison sociale de la stratégie d’Eramet
Dans la plupart des sociétés du groupe Eramet, il existe des
représentants des salariés majoritairement élus, couvrant
98 % des effectifs du Groupe. Eramet tient compte de la
diversité des législations en vigueur en matière de dialogue
social partout où il est implanté. Des échanges multiples,
approfondis et didactiques sur les questions stratégiques
avec les partenaires sociaux dans les organisations et les pays
concernés ont permis d’expliciter les choix stratégiques et
leurs impacts en terme organisationnel.
Les deux réunions annuelles du Comité d’Entreprise Européen
et du Comité de Groupe, permettent d’assurer une information
et un échange de vue entre la Présidente-Directrice Générale
et les partenaires sociaux sur la situation sociale, financière,
sur les questions relatives à la responsabilité sociétale de
l’entreprise et sur les orientations du Groupe en matière de
recherche et d’investissements. Par ailleurs, des réunions
intermédiaires avec les bureaux de ces deux instances
permettent des échanges réguliers sur l’actualité du Groupe.
6.3.2.4.4.2
Le déploiement de la nouvelle organisation
du travail à SLN
À SLN, l’année 2020 a été marquée par la tenue des élections
professionnelles en juillet : délégués du personnel et des
membres des comités d’établissement de chacun des sites.
Le taux de participation a été exceptionnellement élevé avec
un taux de 90, 62 % tous collèges confondus ce qui démontre
une forte mobilisation des salariés pour ces élections
professionnelles et par conséquent le rôle prépondérant
des organisations syndicales en tant qu’interlocuteurs
privilégiés auprès de la Direction Générale. En raison d’une
représentativité assise en Nouvelle-Calédonie sur le résultat
obtenu par collège aux élections des délégués du personnel,
les sept syndicats sont représentatifs (SGTINC, CSTNC, Soenc
Nickel, STKE, SAM NC, SGCINC et SICINC).
Sur l’année 2020, les heures de grève, bien qu’élevées, ont
été divisées par 3,75 par rapport à 2019, et s’établissent à
27 442 heures (103 480 heures). La moyenne des heures de
grève sur les cinq dernières années est de 39 300 heures et
de 36 900 heures sur les 10 dernières années. On peut noter
que malgré un chiffre toujours trop élevé, les heures perdues
pour cause de conflit social sont en tendance baissière depuis
le deuxième semestre 2019.
6.3.2.4.4.3
Le maintien d’un dialogue social dynamique
dans un contexte de crise sanitaire
Malgré une année 2020 marquée par la crise sanitaire, le
groupe Eramet a maintenu sa stratégie de renforcement du
dialogue social en impliquant les représentants du personnel
sur les sujets impactant la vie de l’entreprise.
Un accord Groupe a été signé entre la Direction et la
CFE-CGC, la CGT-FO et la CFDT pour la mise en place d’une
bourse de solidarité. Les salariés en forfait jour et les cadres
dirigeant ont eu la possibilité de céder des jours de congé
qui une fois monétisés, ont permis d’offrir un complément
d’indemnisation aux collaborateurs dont la rémunération
nette a été impactée par l’activité partielle. En complément
des jours monétisés, le Groupe a versé un abondement à
hauteur de 10 % des sommes récoltées. Aubert & Duval et
les organisations syndicales CGT, CGT-FO et CFE-CGC ont en
outre signé un accord de gestion de crise afin de faire face à
une baisse d’activité et à d’éventuels pics d’activité nécessitant
dans certains services, de l’agilité et de la réactivité dans un
contexte de nécessaire maîtrise des coûts. Les conditions
d’exercice du renfort, de la mobilité géographie temporaire, de
la gestion des pics d’activités et, la gestion de la sous-activité
ont été les sujets abordés. Sur ce même périmètre, un projet
d’accord sur l’adaptation de l’organisation et de l’emploi est
en cours de négociation.
Plus de 70 accords ont ainsi été signés en 2020. Ceux-ci portent
majoritairement sur les rémunérations, l’intéressement et la
participation et le temps de travail.
Au niveau Groupe, le nombre total d’heures de grève déclarées
atteint 68 498 heures en 2020, contre 132 000 heures environ
en 2019, confirmant la tendance baissière évoquée ci-dessus.
6.3.2.4.5
Égalité des chances – mesures en faveur
de la non-discrimination et promotion
de la diversité
Pour Eramet, la diversité est un levier de performance
et de transformation et d’épanouissement pour tous
ses collaborateurs. Le Groupe souhaite ainsi offrir un
environnement de travail fondé sur le respect des différences
et le mieux vivre ensemble.
La promotion de la diversité repose sur une conviction
profonde : les stéréotypes sont à la racine de toutes les
formes de discriminations. La conviction du Groupe est de
les combattre pour permettre à toutes et à tous, quel que soit
son genre, son âge, son handicap, son orientation sexuelle ou
religieuse, son origine sociale ou ethnique, de s’épanouir dans
les différents métiers du Groupe. Fort de cette conviction,
Eramet a signé en 2020 la Charte de la Diversité de l'AFMD,
encadrant la démarche volontariste du groupe dans un cadre
d'engagement concret.
Conscient du fait que la diversité et l’inclusion sont des
ambitions à long terme, le Groupe a construit sa Feuille
de route en 2020 à partir des résultats d’un questionnaire
dédié, réalisé auprès de l’ensemble des collaborateurs
du Groupe. Les actions qui en découlent seront mises en
œuvre et accompagnées localement par le réseau des
référents diversité, constitué cette année, et se poursuivront
sur plusieurs années. Parmi celles déjà engagées, on peut
souligner, l’intégration de la diversité dans les processus
de recrutement ou la gestion des talents avec des offres
neutres, des formations « Recruter sans discriminer » pour le
management, des sensibilisations auprès des cabinets de
recrutement…
6.3.2.4.5.1
Encourager la féminisation des managers
et respecter l’égalité de traitement entre
les femmes et les hommes
Les femmes représentent aujourd’hui 17 % de l’effectif total
du Groupe, et plus précisément : 8 % des effectifs opérateurs,
26 % des effectifs agents de maîtrise, techniciens et employés
et 24.7 % des effectifs cadres.
Eramet encourage la féminisation de ses secteurs d’activité,
traditionnellement masculins, et veut garantir aux femmes
des conditions d’emploi équivalentes à celles des hommes.
Ainsi, des efforts sont réalisés localement pour promouvoir
la mixité au sein des équipes et notamment, sur les métiers
techniques, auprès de publics de collégiennes, lycéennes
et étudiantes, adapter les locaux à l’accueil de personnels
féminins et promouvoir les dispositions prévues dans les
accords collectifs Égalité hommes/femmes signés sur de
nombreux sites métropolitains.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
318
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
L’objectif d’augmentation de la proportion des
femmes dans les postes d’encadrement intégré
à la Feuille de route RSE du Groupe se décline
sur un périmètre mondial. L’ambition est de
passer de 22 % en 2018 de femmes managers à
30 % à l’horizon 2023. La cible fixée pour l’année 2020, 26 %,
n’a pas été atteinte en fin d’année avec 24.7 % de femmes
dans l’encadrement.
La représentation des femmes au sein du Comité Exécutif
s’établit quant à elle à 38 %.
% DE FEMMES DANS L’EFFECTIF TOTAL
17 %
% de femmes dans l’encadrement
24,7 %
% de femmes dans les recrutements CDI 2020
21 %
% de femmes dans les recrutements CDI de cadres en 2020
31 %
% de femmes au sein du Comité Exécutif
38 %
Depuis octobre 2018, le réseau «
WoMen@Eramet
»,
œuvre pour promouvoir la mixité dans l’entreprise, et en
particulier la féminisation des équipes. Il compte aujourd’hui
132 membres et est organisé autour d’un Bureau et de quatre
commissions : déploiement des réseaux locaux, changement
culturel, benchmark, développement personnel. En 2020,
un certain nombre d’actions ont été mises en œuvre comme
par exemple, des formations spécifiques pour les talents
féminins, une démarche de mentorat pour les membres de
WoMen@Eramet
ou des petits-déjeuners d’échange sur site
ou par Teams… Le réseau a également préparé et diffusé une
campagne sur les préjugés en interne mais également en
externe, notamment sur les réseaux sociaux, intégrée dans le
Guide des bonnes pratiques innovantes en matière d’égalité
femmes-hommes du Conseil de la mixité et de l’égalité
professionnelle dans l’industrie.
Eramet a organisé pour la première fois un événement
Groupe à l’occasion de la Journée mondiale de la diversité
sur l’ensemble des entités, avec pour objectif de sensibiliser
les collaborateurs aux thématiques Diversité & Inclusion.
De nombreuses actions ont ainsi été menées sur les sites,
comme des projections de vidéos de sensibilisation à la Setrag
(Gabon), la réalisation d’une fresque collaborative géante chez
Eramet Shanghai Trading (Chine), la visite des laboratoires
du centre de recherche à Trappes par des lycéennes ou
encore des ateliers de sensibilisation à la diversité à SLN
(Nouvelle-Calédonie) et à la Comilog (Gabon). Ces différentes
animations, définies sur les sites selon leurs enjeux propres,
ont permis d’aborder en particulier les thématiques de la
mixité, du handicap et de l’âge.
Des actions locales sur le thème Diversité & Inclusion ont
également eu lieu tout au long de l’année 2020, afin de
sensibiliser les équipes et de marquer l’engagement d’Eramet
sur ces sujets. Ainsi, Eramine Latin America (Argentine) a
rejoint le réseau
Women in Mining,
les sites du 10G et
de Trappes ont participé à une course de la diversité en
septembre 2020. Dans le cadre de la Journée mondiale
contre les violences faites aux femmes, SLN a mené une
grande campagne de sensibilisation a été menée auprès
des collaborateurs, ainsi que des partenariats auprès
d’associations locales engagées sur ce sujet. Symbole de
cette mobilisation, le visage de l’usine de Doniambo est
devenu celui de Marie-Claude Condoya, ingénieure de 29 ans.
Cette fresque, baptisée « S. ELLE. N » et réalisée par le
street
artist
FAMAX, a été inaugurée en présence de membres du
gouvernement calédonien.
Dans le cadre de la loi du 5 septembre 2018 et du décret
d’application qui en découle du 8 janvier 2019 visant à
supprimer les écarts de rémunération entre les femmes et
les hommes, Eramet a publié en 2020
les index 2019 du
Groupe
pour les sociétés du périmètre France, qui
se situent
entre 81 et 94,
avec une nette progression des résultats pour
ses deux principales filiales Aubert&Duval
(1)
et Erasteel SAS
(2)
.
Afin de renforcer la maîtrise des risques de discrimination
et harcèlement au travail, un
e-learning
de sensibilisation
à la Charte éthique, comprenant un volet dédié à
ces problématiques, est déployé progressivement
auprès de l’ensemble des collaborateurs du Groupe.
Des «
Ethics kits
», portant sur les sujets relatifs aux droits
humains des collaborateurs, ont été intégrés au catalogue
de formation, et permettent aux managers de sensibiliser
leurs collaborateurs sur les sujets de discrimination et
harcèlement. En parallèle, Eramet a mis en place des référents
Harcèlement sexuel – Agissement sexiste. Ce dispositif,
couvrant initialement la France, a été étendu au Gabon et
au Sénégal. Le déploiement se poursuit sur les autres pays
du Groupe, avec la désignation progressive et la formation
de ces référents par des experts externes.
6.3.2.4.5.2
Équilibre vie professionnelle / Vie privée
Le Groupe favorise un certain nombre d’initiatives locales
de nature différente mais destinées à favoriser ce nécessaire
équilibre : un dispositif d’écoute assuré par un psychologue
du travail, des congés sabbatiques ont été accordés à des
salariés désireux de s’investir dans un projet personnel,
des dispositifs et accords de télétravail ont été déployés
sur plusieurs entités, des mesures favorisant la parentalité :
aménagement du temps de travail, attribution de chèques
CESU (Chèque emploi service universel) pour la rétribution
d’emploi d’aides à domicile (garde d’enfants, aide aux devoirs,
ménage, etc.), crèche interentreprises, conciergerie, des
ateliers autour du thème de la qualité de vie au travail, animés
par des professionnels (nutrition, sommeil, sophrologie…) ont
été aussi mis en place sur certains sites.
Une attention est portée sur la prévention des risques
psychosociaux, à l’occasion de l’Entretien Annuel
d’Appréciation. En effet, lors de ce rendez-vous annuel
privilégié, un point d’attention est porté à l’organisation du
travail, la charge de travail et l’équilibre vie professionnelle
et vie privée. Par ailleurs, dans le cadre d’accords syndicaux
relatifs à la prévention des risques psychosociaux, des cellules
(1) Nous intégrons Interforge dans Aubert & Duval, une UES existant avec AD et Interforge étant intégrée à toutes les négociations
d’Aubert & Duval. Index publié au 1
er
mars 2019.
(2) Erasteel S.A.S. comprend les établissements de Paris, Chalon et Commentry.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
319
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
de veille sont opérationnelles sur les différents sites de
France métropolitaine afin d’anticiper les situations à risques
et d’alerter en cas de détection d’un salarié en difficulté
psychologique. Ces sujets peuvent également être portés
par les services de santé au travail sur les sites.
Du fait du recours prolongé au télétravail et aux mesures de
confinement, une attention redoublée a été portée cette
année à l’équilibre vie privée/vie professionnelle, Un guide des
bonnes pratiques du télétravail a ainsi été réalisé et diffusé
au sein du Groupe et les collaborateurs ont été sensibilisés
au droit à la déconnexion. Des ressources pédagogiques
ont été proposées aux managers sur le nouveau portail de
ressources digitales WeLearn, afin de les accompagner dans
le management à distance des équipes. Des initiatives locales
ont par ailleurs permis de préserver le lien social en période
de télétravail, comme la mise en place de brèves réunions
tous les matins chez Erasteel.
6.3.2.4.5.3
Emploi et insertion des personnes
en situation de handicap
Le groupe Eramet porte une attention à l’emploi et à
l’insertion des personnes en situation de handicap.
Le Groupe compte 222 salariés en situation de handicap
(données issues de l’enquête RSE). Ce décompte est
probablement sous-estimé, la réglementation de certains
États ne permettant pas la comptabilisation de salariés
handicapés.
Sur la plupart des sites du Groupe différentes actions
sont régulièrement entreprises pour favoriser l’emploi des
personnes en situation de handicap : aménagement des
locaux, des accès et des postes de travail, campagne de
sensibilisation, financement d’appareils auditifs, contribution à
des organismes ou associations dédiées à l’aide des personnes
handicapées, participation à des forums…
Des activités de sous-traitance sont aussi confiées à des
centres d’aide par le travail ou associations employant des
personnes en situation de handicap. L’accessibilité des
locaux est également un sujet traité sur de nombreux sites
du Groupe.
6.3.2.4.5.4 Jeunes, seniors et intergénérationnel
Une des priorités d’Eramet, mise en avant dans la
politique Ressources Humaines, est la participation à la
professionnalisation des jeunes grâce à tous les dispositifs
école/entreprise : stages, contrats d’apprentissage, alternance,
VIE, thèses… Dans ce cadre, le Groupe a accueilli en 2020
1 104 jeunes, soit 9 % des effectifs salariés. L’engagement et
les actions menées par tous les sites ont contribué à cette
progression significative.
Depuis 2013, Eramet s’est engagé aux côtés de nombreux
grands groupes, et dans le cadre de l’Afep (Association
française des entreprises privées), pour l’emploi des jeunes.
Le Groupe est effectivement signataire d’une démarche
baptisée « Jeunes et Entreprises ».
Avec un engagement appuyé du centre de recherche de
Trappes (Eramet Ideas) et de ses équipes, Eramet participe
à de nombreux forums écoles en France métropolitaine ou
dans ses pays d’implantation. C’est l’occasion de présenter le
Groupe et ses métiers, d’échanger avec les jeunes et de les
conseiller sur leur orientation. De nombreux collaborateurs
du Groupe interviennent également, bénévolement pour
la plupart, dans des cursus d’enseignement, pour présenter
l’entreprise ou pour délivrer des enseignements techniques
spécialisés. Certains de ces experts sont également présents
dans des conseils d’orientation d’écoles ou au Conseil
d’administration de celles-ci. Des échanges scientifiques sont
également réalisés sur certains projets avec les laboratoires
de grandes écoles ou universités, et des enseignants.
Le Groupe est également très engagé dans des opérations
de partenariat avec de grandes écoles au travers du
versement de subventions (voyages de fin d’études…), de la
taxe d’apprentissage auprès notamment de l’École nationale
supérieure de chimie de Paris (Chimie ParisTech), de l’École
nationale supérieure de géologie (ENSG), École nationale
supérieure des mines d’Alès, de l’Université de Montpellier
(géologie), des Mines ParisTech (ENSMP option Sol et Sous-sol),
de Centrale Supélec (option Énergie)…
SLN assure quant à elle un partenariat auprès des classes
préparatoires du lycée Jules-Garnier de Nouméa. Le concours
de SLN est précieux pour ces jeunes Calédoniens appelés à
poursuivre leurs études scientifiques en métropole.
Sur l’emploi des seniors, sur l’ensemble du périmètre du
Groupe, 20 personnes dont l’âge correspond à 10 ans avant
l’âge légal de départ à la retraite, ont été recrutées en CDI
ou CDD.
6.3.2.4.5.5
Collaborateurs et respect des conventions
fondamentales de l’OIT
Eramet se conforme aux réglementations applicables dans
les différents pays où le Groupe opère.
Comme le Groupe le rappelle dans sa Charte éthique et
sa politique Droits Humains, Eramet respecte les normes
internationales de l’Organisation internationale du travail,
et plus généralement, se conforme aux principes du droit
international relatifs aux droits de l’Homme. En particulier, le
Groupe s’interdit de recourir à toute forme de travail forcé ou
de travail des enfants, que ce soit de manière directe ou par
l’intermédiaire de ses fournisseurs ou partenaires et respecte
le droit d’association.
Le Groupe assure également un traitement équitable
de l’ensemble de ses collaborateurs en matière d’égalité
professionnelle en luttant contre la discrimination en matière
d’emploi et d’activité professionnelle, veille à préserver
l’intégrité des personnes présentes sur chacun des sites, et
respecte l’intégrité morale de chaque collaborateur. Le Groupe
veille à la qualité des relations humaines au sein des équipes
de travail. En particulier, il s’engage dans la lutte contre toute
forme de violence et il participe à la promotion du respect de
l’autre et de la convivialité dans les relations professionnelles.
Lors de la remontée annuelle d’information auprès des sites
du Groupe sur les éléments extra-financiers, il est demandé
aux différents sites du Groupe s’ils sont en conformité avec
les dispositions relatives aux conventions fondamentales
de l’OIT (liberté d’association ou droit de négociation
collective, abolition du travail des enfants, lutte contre le
travail clandestin, élimination des discriminations en matière
d’emploi ou de profession) et il est important de souligner
l’excellent retour (98 % de réponses positives sur 47 sites
interrogés en 2020) démontrant l’attention portée sur ce sujet.
Souhaitant s’engager de manière encore plus ambitieuse
dans le respect des droits humains, le Groupe s’est fixé
comme objectif à horizon 2023 d’être une référence en
matière de respect des droits humains dans notre sphère
d’activité. Les éléments concernant la démarche du Groupe
sont présentés dans la partie 6.3.1 « Engagement en faveur
des droits humains ».
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
320
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6.3.2.5
Indicateurs sociaux
6.3.2.5.1
Effectif total et répartition par zone géographique
Au 31 décembre 2020, le Groupe emploie 13 129 salariés dans 20 pays, contre 13 097 salariés au 31 décembre de l’année
précédente. Le reporting RH en vigueur dans le Groupe concerne les effectifs consolidés et les effectifs gérés.
EFFECTIF INSCRIT AU 31 DÉCEMBRE (CDI ET CDD)
2018
2019
2020
Répartition 2020
France métropolitaine
5 089
5 278
5 131
39 %
Europe hors France
1 221
1 279
1 189
9%
Amériques
265
342
272
2%
Afrique
3 801
3 925
4 179
32 %
Asie
381
262
238
2%
Pacifique
1 948
2 011
2 120
16 %
TOTAL
12 705
13 097
13 129
100 %
Effectif inscrit 2020 par zone géographique
39 %
France
métropolitaine
16 %
P
acifique
9 %
E
urope
(hors France
)
2 %
A
mériques
32 %
A
frique
2 %
Asie
6.3.2.5.2
Répartition de l’effectif total par Divisions et BU
L’effectif inscrit a augmenté de 0,6 % entre 2019 et 2020 : il augmente pour la Holding (+ 3,1 %) et pour la division Mines et
Métaux (+ 4,3 %), et baisse pour la division Alliages Haute Performance (- 5,9 %).
2018
2019
2020
Répartition 2020
Holding
(1)
420
521
537
4,1 %
Alliages Haute Performance
5 092
5 178
4 874
37,1 %
Aubert & Duval
3 984
4 141
3 916
29,8 %
Erasteel
987
946
837
6,4 %
Autre
(2)
121
91
121
0,9 %
Mines et Métaux
7 193
7 398
7 718
58,8 %
Nickel
2 282
2 225
2 351
17,9 %
Manganèse
3 923
4 038
4 319
32,9 %
Sables Minéralisés
921
995
965
7,4 %
Lithium
67
140
83
0,6 %
TOTAL
12 705
13 097
13 129
100 %
(1)
Holding : Eramet S.A., Eramet Services, Eramet Ideas, Eramet International.
(2) Autres : Forges de Monplaisir et Brown Europe.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
321
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
Répartition de l’effectif 2020 par Division et BU
37 %
Alliages
haute
performance
4 %
Holding
18 %
Nickel
33 %
Manganèse
7 %
Sables
minéralisés
1 %
Lithium
6.3.2.5.3
Répartition de l’effectif total
par type de contrat
Au 31 décembre 2020, 94 % des salariés du Groupe bénéficient
de contrats à durée indéterminée.
La technicité des métiers de la mine et de la métallurgie
impose un apprentissage professionnel long, le recours à
des contrats de travail à durée courte reste très minoritaire.
Les salariés en contrat à durée déterminée au sein du Groupe
bénéficient des mêmes droits et avantages sociaux (dispositifs
de prévoyance, frais de santé, intéressement…) que les salariés
sous contrat à durée indéterminée.
EFFECTIF PAR TYPE DE CONTRAT
2018
2019
2020
Répartition 2020
CDI
12 098
12 393
12 394
94 %
CDD
607
704
735
6%
TOTAL
12 705
13 097
13 129
100 %
Intérimaires
(en équivalent temps plein)
930
841
340
6.3.2.5.4
Répartition de l’effectif total par catégorie socioprofessionnelle
Eramet a étendu la notion française de catégorie
socioprofessionnelle à l’ensemble de ses entités qui partagent
les définitions suivantes :
•
ouvriers :
workers (blue collars)
;
•
ETAM :
clerks, technicians, foremen (white collars)
;
•
cadres :
executives, managers, post-graduate staff,
civil engineers (white collars).
RÉPARTITION DES EFFECTIFS PAR CATÉGORIE SOCIOPROFESSIONNELLE
2018
2019
2020
Ouvriers
52 %
51 %
50 %
ETAM
33 %
33 %
34 %
Cadres
15 %
15 %
16 %
6.3.2.5.5
Âge moyen et pyramide des âges
L’âge moyen des salariés du Groupe s’élève à 42,0 ans au 31 décembre 2020.
Ouvriers
ETAM
Cadres
41,0
43,0
43,3
Les collaborateurs de 50 ans et plus représentent 26 % de
l’effectif total, ceux âgés de 30 ans et moins représentent
13 % de l’effectif total.
Eramet suit avec attention l’évolution de la pyramide des
âges de ses cadres, notamment pour anticiper les départs à
la retraite de ses collaborateurs clés. Depuis la mise en place
du processus de
People Review
au niveau local, Division et
Groupe, Eramet dispose de plans de succession actualisés
chaque année pour l’ensemble de ses postes clés.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
322
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
Pyramide des âges du Groupe au 31 décembre 2020
0
500
1000
1500
2000
20 ans et -
21 - 25 ans
26 - 30 ans
31 - 35 ans
36 - 40 ans
41 - 45 ans
46 - 50 ans
51 - 55 ans
56 - 60 ans
61 - 64 ans
65 ans et +
48
504
1 224
1 947
2 231
2 123
2 061
1 733
949
250
59
6.3.2.5.6 Recrutements
Les sociétés du Groupe ont recruté, hors mutations entre sociétés du Groupe, 1 205 salariés en 2020, en baisse de 21 % par
rapport à 2019.
ENTRÉES (HORS MUTATIONS ENTRE SOCIÉTÉS DU GROUPE) PAR ZONE GÉOGRAPHIQUE
2018
2019
2020
France métropolitaine
579
715
381
Europe hors France
114
123
94
Amériques
42
105
28
Afrique
305
318
443
Asie
171
53
33
Pacifique
44
215
226
TOTAL
1 255
1 579
1 205
Entrées 2020 hors mutations
31 %
France
métropolitaine
19 %
P
acifique
8 %
E
urope
(hors France)
2 %
A
mériques
37 %
A
frique
3 %
Asie
Les recrutements externes CDI, soit 540 personnes,
se répartissent selon les catégories professionnelles suivantes :
Recrutements CDI 2020 hors mutations
45 %
Ouvriers
32 %
Cadres
23 %
ETAM
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
323
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
Depuis plusieurs années, Eramet suit plus particulièrement les recrutements en CDI des salariés de moins de 30 ans et de
plus de 55 ans.
Recrutements CDI 2020
< 30 ans
> 55 ans
TOTAL
191
20
En % du total des recrutements CDI
35 %
4%
6.3.2.5.7 Départs
Le nombre total de départs (cette notion englobe les démissions, licenciements, mises en retraite, ruptures conventionnelles
mais ne comptabilise pas les mutations Groupe) en 2020 a atteint 1 166, dont 221 démissions (19 % des départs),
201 licenciements (17 % des départs), et 224 départs en retraite (19 % des départs). Les autres motifs de sortie (45 % des départs)
sont majoritairement constitués de fins de contrats à durée déterminée.
DÉPARTS PAR ZONE GÉOGRAPHIQUE (HORS MUTATION DANS LE GROUPE)
2018
2019
2020
France métropolitaine
514
660
525
Europe hors France
109
113
183
Amériques
32
32
88
Afrique
244
201
189
Asie
85
34
72
Pacifique
123
146
109
TOTAL
1 107
1 186
1 166
Ventilation des départs (hors mutations) par motif en 2020
19 %
Démissions
45 %
Autres
motifs
19 %
Retraites
17 %
Licenciements
Les sites ADMDT (Wuxi – Chine), Erasteel Inc. (Boonton –
États-Unis), Aubert & Duval TAF (Gennevilliers – France) et
Erasteel Stubs (Warrington – Royaume-Uni), représentant
une centaine de collaborateurs, ont été progressivement
fermés au cours de l’année 2020. Les activités ont été arrêtées
sur ces sites dans le respect des législations locales et des
relations avec les représentants du personnel. Des mesures
d’accompagnement des collaborateurs ont par ailleurs
été mises en place (outplacement, reclassement interne,
formations d’adaptation et de reconversion).
6.3.2.5.8 Organisation du travail
Temps de travail
Les modalités d’organisation du temps de travail dépendent
des entreprises, de la nature de leurs activités et de leur
lieu d’implantation et sont définies afin de répondre
au mieux aux exigences de l’activité et aux souhaits des
collaborateurs. Partout où il est implanté, le groupe Eramet
respecte la législation sur le temps de travail en vigueur. À titre
d’indication, le temps de travail est :
•
en France métropolitaine : de 35 heures par semaine ;
•
en Norvège : de 37,5 heures par semaine ;
•
en Nouvelle-Calédonie : de 38 heures par semaine ;
•
en Chine, au Gabon, aux États-Unis, en Suède : de 40 heures
par semaine sur cinq jours ;
•
au Sénégal : de 40 heures par semaine.
Travailleurs à temps partiel
Des contrats de travail à temps partiel existent dans de
nombreux pays où le Groupe est implanté. L’effectif concerné
par cette modalité représente 1,5 % de l’effectif total, toutes
catégories de personnel confondues.
Au 31 décembre 2020, 195 personnes étaient en temps
partiel dont un peu moins des deux tiers (63 %) concernaient
des femmes.
73 % des salariés en temps partiel, soit 143 personnes,
travaillent en France et représentent 3 % de l’effectif total
de la France métropolitaine.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
324
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
Organisation du travail
En 2020,
60 %
des salariés sont inscrits en horaire à la journée tandis que 40 % sont en horaires postés.
Absentéisme (données issues de l’enquête RSE)
Les motifs d’absence pris en compte ici sont les absences
aléatoires et non prévues telles que la maladie, la maternité,
les accidents du travail, de trajet, les absences injustifiées.
Le taux d’absentéisme moyen pour le Groupe est de 3,4 % en
2020. Le taux d’absentéisme moyen France métropolitaine est
de 4,3 %. Pour le reste de l’Europe, le taux moyen est de 2,3 %.
La zone Amériques a un taux voisin de 3,3 %. La zone Afrique
affiche un taux moyen de 5,1 % ; l’Asie 1,3 %. Enfin, le taux
moyen relevé dans la zone Pacifique est de 5,0 %.
6.3.3
Engagements envers les communautés hôtes
6.3.3.1
Objectifs, organisation
et instruments
Eramet a l’ambition de devenir une société contributive
aux enjeux d’intérêt général et créatrice de valeur dans les
territoires où elle opère. Spécialement dans ses relations
avec les communautés voisines de ses implantations,
le Groupe souhaite passer d’une démarche de limitation
et de compensation des impacts de ses activités, à une
recherche de bénéfice net pour les populations, en lien avec
leurs priorités et aspirations.
C’est ce que traduit l’objectif 5 de la Feuille de route RSE du
Groupe, « Être un partenaire apprécié et contributif de nos
communautés hôtes ». L’atteinte de l’objectif sera mesurée
avec deux cibles à horizon 2023 :
•
100 % des sites ont mis en place un mécanisme de dialogue
avec leurs parties prenantes locales ;
•
100 % des sites mettent en œuvre un programme
d’investissement contribuant au développement local,
en privilégiant les actions en faveur de la jeunesse.
Instruments
Dans cette perspective, le Groupe a formalisé en 2019 les trois
piliers et six fondamentaux de la relation communautaire
Eramet, adossés aux standards et bonnes pratiques de l’IFC
(Société Financière Internationale, groupe Banque Mondiale).
Ces standards, internationalement reconnus et éprouvés,
adoptent une approche de proportionnalité selon laquelle
les mesures exigées doivent être dimensionnées par rapport
aux enjeux des sites. Ces exigences sont traduites de manière
opérationnelle dans une procédure interne « Relations
communautaires » applicable à l’ensemble des sites de
production du Groupe.
Pour Eramet, la construction d’une relation contributive et
partenariale avec les communautés repose sur trois piliers :
1.
la maîtrise des risques et impacts sur les communautés :
La prévention des risques et la gestion des impacts
inhérents aux activités minières et métallurgiques
constitue un aspect fondamental des relations
entretenues avec les populations locales. Ces risques
et impacts sont identifiés et font l’objet de mesures de
maîtrise dans le respect de la « hiérarchie d’atténuation »
consistant à éviter, réduire et compenser ces impacts.
Des mécanismes de gestion des plaintes à disposition
des populations locales assurent que tout incident
ou inquiétude peut être immédiatement porté à la
connaissance de l’entité. Ces incidents font l’objet
d’actions correctives, et alimentent l’amélioration
continue du système de gestion ;
2.
le dialogue avec les parties prenantes locales :
qu’il s’agisse du déroulement des opérations, des
mesures de gestion des risques, ou encore des
programmes de soutien au développement local,
Eramet et ses filiales veillent à informer et consulter les
populations riveraines de manière continue. Ce travail
prend des formes variées : organisation de réunions
publiques d’information ou de journées portes ouvertes,
mise en place de comités conjoints, consultations
publiques, publications écrites, etc. Pour les sites
développant de nouvelles activités, le dialogue est
essentiel pour présenter les caractéristiques des projets
et associer les communautés à la définition des mesures
de maîtrise des impacts les affectant. Dans tous les cas,
les filiales s’attachent à conduire le dialogue de manière
culturellement appropriée mais aussi de manière
inclusive, en s’assurant que les personnes vulnérables
sont identifiées et associées aux échanges ;
3.
la contribution aux priorités de développement local :
Eramet a l’ambition de faire des activités du Groupe
une source de bénéfices nets pour les populations
locales. Par le biais de l’emploi, des achats et de la
sous-traitance locaux, les filiales du Groupe s’attachent
à accroître toujours plus leur contribution à l’économie
des territoires d’implantation. Au-delà, les sites du
Groupe développent des programmes d’investissement
communautaire ou de mécénat visant à soutenir les
priorités de développement local. Dans une approche
partenariale, ces priorités sont identifiées et suivies
collectivement : soutien à des activités économiques,
actions dans le domaine de l’éducation, la santé, le
sport, la culture, et l’environnement ou encore des
infrastructures.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
325
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
Relations avec les communautés hôtes : les fondamentaux Eramet
CONTRIBUER
aux priorités de développement
locales
Emploi local, achats et sous-traitance locaux
Investissement communautaire
3 piliers et 6 fondamentaux de la relation communautaire
du groupe Eramet
MAÎTRISER
les risques et impacts sociétaux
État initial / évaluations / maîtrise des impacts sociétaux
Mécanisme de résolution des griefs
DIALOGUER
avec les communautés
Cartographie des parties prenantes locales
Instances de dialogue
1
2
3
En 2020, la structuration de la démarche Relations
Communautaires du Groupe s’est intensifiée avec :
•
l’intégration de la procédure « Relations Communautaires »
au système de management
Eramet Management
System
. Les sites du Groupe ont réalisé dans ce cadre une
analyse d’écart à la procédure, et programmé leur mise en
conformité à échéance 2021 ou 2022 selon leurs enjeux ;
•
la création ou restructuration des Directions RSE des filiales
au Gabon et en Nouvelle-Calédonie (Comilog, Setrag et
SLN). Elle permet une représentation directe des sujets
sociétaux aux Comités de Direction de ces filiales et le
renforcement des synergies avec les équipes en charge
de l’environnement ;
•
la définition d’une série d’indicateurs clé de performance
(KPI) sociétaux miniers menée en collaboration avec les
équipes des Relations communautaires, des Ressources
Humaines et des Achats. Ils permettent de renforcer le
pilotage de la performance sociétale des implantations,
et couvrent trois domaines : le permis social d’opérer,
les retombées économiques des opérations et l’impact
positif des programmes d’investissement communautaire ;
•
la mise en place des Comités Eramet Partenaire Local
pour le Gabon, le Sénégal, la Nouvelle-Calédonie et
l’Argentine. Cette nouvelle gouvernance donne au Groupe
les moyens de définir une vision contributive long-terme
aux échelles locales, régionales et nationales. Réunissant
notamment deux membres du Comité Exécutif du Groupe,
les Directeurs Généraux et Directeurs RSE des filiales
concernées, ils assurent un alignement sur les stratégies
pluriannuelles, leurs déclinaisons annuelles et les ressources
nécessaires à leur mise en œuvre.
Organisation
Sur les sites industriels, ce sujet est le plus souvent porté par
les responsables Santé-Sécurité-Environnement, les impacts
pour les populations riveraines à proximité des sites étant
principalement liés aux enjeux environnementaux. Sur les
sites miniers, la gestion des relations communautaires
recouvre des thématiques beaucoup plus larges, et
nécessite la mobilisation d’équipes dédiées aux sujets
sociétaux. Ces professionnels font partie d’un réseau piloté
par la Direction du Développement Durable et Engagement
d'Entreprise du Groupe. Ce réseau alimente une plateforme
d’échanges de bonnes pratiques afin de valoriser l’expertise
interne développée au sujet des relations communautaires.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
326
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6.3.3.2
Maîtrise des impacts et prévention
des risques pour les communautés
locales
6.3.3.2.1
Risques pour la sécurité et la sûreté
des populations locales
La présence d’installations industrielles ou minières peut
constituer une source de risques pour la sécurité des
populations riveraines. Pour prévenir ces risques au plus tôt
dans les projets industriels ou miniers, le Groupe déploie en
continu une démarche de prévention des risques industriels,
détaillée en 6.2.1.4. Les entités concernées contrôlent l’accès
aux sites, mettent en place des barrières et des signalétiques
informatives, et certains sites ont également recours à
du gardiennage.
Une information sur les risques pour la sécurité des riverains
est également présentée dans le cadre du dialogue avec les
populations. En 2020, GCO a par exemple sensibilisé plus de
1 000 personnes du village de Foth et de ses 14 hameaux sur
les risques de sécurité routières liées aux voies de circulation
empruntées par les opérateurs de GCO et la population.
Les mesures de sûreté assurant la protection physique des
collaborateurs et les infrastructures, telles que le gardiennage,
sont encadrées par la procédure Sûreté adoptée par
Eramet. Celle-ci s’inscrit dans le cadre du droit international,
du droit français et du droit des pays dans lequel Eramet
est implanté. En vertu de cette politique, la prévention des
risques en matière de sûreté pour les communautés passe
par le dialogue et le respect mutuel avec les populations
locales. La formation, les règles d’utilisation de la force et
les équipements des personnels de sécurité sont décidés,
dimensionnés et contrôlés par un Responsable de la Sûreté
du site, qui agit dans le cadre défini par le Directeur de la
Sûreté Groupe. L’usage de la force est strictement limité
aux cas d’extrême nécessité et à un degré proportionnel à
la menace.
6.3.3.2.2
Acquisitions de terrain et déplacements
de populations
Les activités de certains sites miniers du Groupe requièrent
des acquisitions de terrains auprès de communautés qui y
résident ou y exercent des activités économiques (agricoles ou
commerciales notamment). Dans le respect de la « hiérarchie
d’atténuation » des impacts, les déplacements de populations
n’interviennent qu’en derniers recours, lorsque toutes les
mesures d’évitement ont été prises. Lorsqu’elles sont menées,
ces opérations peuvent présenter des risques d’atteinte aux
droits humains (droit de propriété ou droit à un niveau de
vie suffisant de ces communautés notamment). Les sites
concernés mettent donc en place des équipes dédiées
pour évaluer, dialoguer et maîtriser les impacts potentiels.
Les activités de déplacement sont menées en conformité avec
les principes énoncés dans la Norme de performance de l’IFC
(Société Financière Internationale, groupe Banque Mondiale),
avec en particulier la mise en place de plans d’action de
réinstallation et l’attention prêtée à la restauration des moyens
de subsistance des populations déplacées.
C’est le cas de Grande Côte Opérations au Sénégal, qui réalise
une exploitation itinérante sur la concession minière accordée
par l’État. Le département Environnement et Communautés
du site compte une équipe spécialisée, chargée de définir,
en collaboration avec les communautés, les modalités de
leur déplacement (compensations, terres de remplacement,
sites de relocalisation, configuration des infrastructures
d’accueil etc.)
Après avoir relogé près de 630 personnes du village de Foth
en 2019, GCO a poursuivi en 2020 l’accompagnement de
la restauration des moyens de subsistance des personnes
déplacées. Celui-ci prend la forme de programmes de
renforcement de capacités, ou encore l’accès à la mutuelle
de services communautaires offrant des prêts à taux faibles
pour l’achat d’intrants. GCO n’a pas eu à mener en 2020
de nouvelles réinstallations de populations. Seuls des
déplacements économiques ont été réalisés, donnant lieu
à l’indemnisation de plus de 900 exploitants agricoles pour
leurs cultures. Ces compensations sont encadrées par la
Commission départementale de recensement et d’évaluation
des impenses, impliquant notamment les représentants des
services techniques de l’État.
Au Gabon, dans le cadre du projet de remise en état de
la voie ferrée du Transgabonais porté par Setrag, des
travaux sont prévus en différents points de la voie ferrée
au départ de Libreville, afin de garantir la sécurité de la voie
et des riverains. Certains de ces travaux occasionnent le
déplacement de commerces, d’habitations, ou de cultures
occupant le domaine ferroviaire, propriété incessible de
l’État. Une équipe au sein de la Direction RSE est chargée de
piloter la mise en œuvre de plans d’actions de réinstallation
et de plans de restauration des moyens de subsistance
conformément aux standards internationaux. En 2020, Setrag
n’a pas mené de nouvelle réinstallation mais a assuré le
suivi des personnes réinstallées les années précédentes (à
Owendo, Ntoum et Andem, soit environ 375 personnes). Des
aides spécifiques ont ainsi été proposées pour les personnes
vulnérables concernées par ces déplacements, selon leur
situation. La préparation d’un plan d’action de réinstallation
a également été initiée pour des déplacements ultérieurs
dans la zone de Lastourville.
À Moanda, Comilog (Gabon) est engagé dans deux
projets de réinstallation. Dans le cadre de l’exploitation du
plateau Bangombé sur ses bordures, les ménages résidant
actuellement dans cette zone devront être réinstallés.
Les inventaires et enquêtes socio-économiques ont été
réalisées et le plan de réinstallation est en cours de finalisation
avec les parties prenantes. Les modalités d’aménagement
du site de relocalisation, déjà identifié, doivent encore
être précisées. Pour le projet d’extension de la mine, qui
affecte des cultures sur les bordures du plateau Okouma,
Comilog a procédé en 2020 à l’indemnisation des cultures
sur les parcelles de près de 190 personnes. Les actions de
soutien à la restauration des moyens de subsistance ont
été initiées (allocation de terres de remplacement et de
kits d’outils agricoles) se poursuivront en 2021 avec des
formations agricoles. Ces processus impliquent directement
les populations affectées via des comités locaux dédiés,
et sont menés en étroite coordination avec les autorités
locales (services techniques, conseil départemental et
sous-préfecture).
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
327
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6.3.3.2.3
Risques et impacts sur l’environnement
des communautés
Certains sites présentent également des risques d’impact
sur l’environnement pouvant affecter les riverains. Le Groupe
déploie tous les moyens nécessaires pour réduire son
empreinte environnementale tant sur ses sites en activité
que dans le cadre de ses projets en développement.
Les mesures mises en œuvre pour la préservation des risques
environnementaux et industriels (partie 6.2 « Préservation de
l’environnement ») visent également à limiter les nuisances
envers les communautés riveraines, et éviter les risques de
pollution et ceux liés à une réduction de leur accès aux
ressources naturelles.
Près de la moitié des sites du Groupe entretiennent des
relations particulières avec des organisations publiques
ou associatives de proximité au sujet des problématiques
environnementales rencontrées. Il s’agit principalement
d’échanges directs à l’initiative des sites ou de rencontres
dans le cadre de réunions organisées régulièrement par les
autorités locales.
Allant plus loin, certaines entités ont également
développé des partenariats avec des acteurs spécialisés.
C’est notamment le cas des sites d’Eramet en Norvège, qui
collaborent depuis plusieurs années avec l’ONG Bellona sur
des sujets environnementaux. En Nouvelle-Calédonie, SLN,
par ailleurs membre de Scalair, apporte son soutien financier
à l’Observatoire de l’Environnement (L’Œil), réalisant un suivi
environnemental du milieu marin et de la qualité de l’air.
6.3.3.2.4
Mécanismes locaux de gestion
de plaintes
En 2020, en application de la procédure Groupe, tous les
sites miniers ont formalisé leur procédure de gestion des
plaintes de communautés riveraines selon le standard de
l’IFC (Société Financière Internationale, groupe Banque
Mondiale). Ces mécanismes permettent aux populations
de porter à la connaissance de l’entreprise tout incident,
inquiétude ou interrogation concernant la performance
sociale et environnementale du site, avec la garantie que ces
réclamations seront traitées selon un processus transparent.
La communication de ces dispositifs à l’ensemble des
populations ayant été limitée par les restrictions liées à la
crise Covid-19, l’ancrage des mécanismes restera à consolider
au début de l’année 2021.
Sur les sites industriels, la réception et le traitement des griefs
est porté par les responsables locaux en charge de la santé,
la sécurité et l’environnement dans le cadre du référentiel
ISO 14001.
Le dispositif d’alerte du Groupe
Integrity Line
(voir 6.4.1)
représente depuis 2020 un complément à ces mécanismes
locaux. Ouvert à toutes les parties prenantes externes
affectées par les activités du Groupe, il offre en particulier la
possibilité de transmettre une alerte de manière anonyme.
6.3.3.3
Dialogue avec
les communautés locales
Les sites pouvant générer des impacts sur l’environnement
et les riverains mènent des actions d’information et de
consultation avec ces derniers, qu’il s’agisse d’obligations
réglementaires ou d’initiatives volontaires. La mise en place
d’échanges avec les populations riveraines constitue en effet
un préambule à la prévention des impacts potentiels des
activités. Cette démarche universelle est adaptée par chaque
entité selon ses enjeux spécifiques.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
328
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
Modes de dialogue
Réunions
d’informations
Visites de sites
Journées Portes
ouvertes
Participations
à des manifestations
externes
Publications écrites
INFORMATION : OUTILS PRIVILÉGIÉS
CONSULTATION : MODE OPÉRATOIRE
Expression
· Opinions
· Attentes
· Besoins
Présentation
Projet/Activités
Élus locaux
Représentants de l’État
Populations locales
Expression
•
Opinions
•
Attentes
Présentation
Projet / Activités
Élus locaux
Représentants de l’État
Populations locales
Entreprise
Évolutions / Modifications
L’information des riverains sur les activités
industrielles et minières
La tenue de réunions d’informations est le moyen privilégié
par les sites pour communiquer auprès des populations
locales. L’information ainsi partagée couvre les activités du
site, mais également les impacts environnementaux et/ou
sociétaux.
En France, du fait de leur statut Seveso Seuil Haut ou d’ICPE
(Installation classée pour la protection de l’environnement),
deux sites participent à des « Commissions de suivi des
sites », composées de représentants de l’État, des collectivités
territoriales, des riverains, des exploitants et des salariés. Ces
commissions constituent un cadre d’échange et de suivi des
activités du site. Le site d’Eramet Ideas à Trappes a quant à
lui participé aux réunions trimestrielles avec les riverains de
la zone d’activité. Les trois sites d’Eramet Norway, dont deux
sont proches de centres-villes, ont organisé en 2020 comme
chaque année les « réunions annuelles de voisins ». Elles sont
l’occasion d’échanger sur la performance environnementale
de l’entreprise, la façon dont elle a répondu aux plaintes
reçues, et les axes d’amélioration pour l’avenir. Chez Eramine
(Argentine), les assemblées trimestrielles n’ont pas pu se
tenir en raison des restrictions sanitaires, mais l’équipe RSE
a maintenu des échanges réguliers avec les représentants
des populations. Des rencontres physiques ont été organisées
en plus petit comité, et des échanges à distance ont pu être
réalisés en recourant aux outils numériques. Ces contacts
ont été particulièrement importants afin d’expliquer de
manière transparente la décision par le Groupe de mettre
sous cocon le projet.
Dans ce même souci de transparence et d’ouverture, près de
deux tiers des sites du Groupe avaient accueilli en 2019 dans
leurs installations des parties prenantes externes, à l’occasion
de journées portes ouvertes, de visites scolaires ou d’élus,
ou encore d’événements particuliers. En 2020, l’organisation
de telles visites a été extrêmement limitée en raison du
contexte sanitaire. De la même manière, la participation à
des évènements extérieurs, comme les foires ou les salons,
qui permettent habituellement aux sites de communiquer
sur leurs activités, a été très réduite.
D’autres formes d’échanges, moins centralisées, se sont
développées. En Nouvelle-Calédonie, trois bureaux des
relations communautaires ont été ouverts par SLN à Houailou,
Kouaoua et Thio en mars 2020, sur le modèle du premier
bureau inauguré en 2019 à Koné. Ces quatre lieux proposent
de l’information sur SLN, ses activités et programmes
contributifs, avec la possibilité d’échanger avec un agent de
l’équipe RSE. Elles visent à accroître la qualité et la fréquence
des échanges, au plus près des populations sur l’ensemble
du territoire. L’utilisation de ce modèle sur d’autres sites du
Groupe est à l’étude.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
329
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
La consultation/concertation avec les riverains
La consultation est un mode de dialogue plus engageant avec
les communautés, permettant de recueillir les avis, attentes
ou inquiétudes des riverains afin de les prendre en compte
dans les décisions de l’entreprise. Dans certains cas, les parties
prenantes sont directement associées à la prise de décision,
il s’agit alors de concertation. En 2020, les principales activités
de consultation et concertation ont été les suivantes :
•
Dans le cadre des programmes de réinstallation sur les sites
de GCO, Comilog et Setrag (section 6.3.3.2.2), les modalités
de déplacement ont été définies de manière concertée.
À GCO par exemple, les populations de quatre des six
hameaux qui seront déplacés en 2021, ont exprimé le
souhait de retourner à leurs habitations après le passage de
la mine, tandis que les deux autres ont choisi au contraire
d’être définitivement réinstallées dans un nouveau site. Ce
sont donc les deux options qui seront mises en œuvre par
GCO au cours de l’année 2021.
•
Dans le cadre de sa progression vers la zone de Lompoul au
Nord, GCO a également réalisé une étude d’acceptabilité
sociétale à la fin de l’année 2020. Celle-ci a comporté une
séquence de consultations avec les parties prenantes
de cette localité, afin de mieux cerner leurs attentes et
préférences concernant la gestion des impacts et les futurs
programmes contributifs. Ces consultations inaugurent un
processus de décision concerté sur ces sujets.
•
En Nouvelle-Calédonie, le programme SLN de dialogue
proactif avec les parties prenantes locales déployé en
2019 s’est poursuivi, afin d’expliquer et soutenir le nouveau
modèle de SLN et co-construire son action contributive.
De nombreux rituels de rencontres ont été organisés avec
les équipes municipales, les coutumiers, les jeunes et
associations (à Poum, Poro, Kouaoua, Koumac notamment).
Dans certaines zones toutefois, ces efforts n’ont pas suffi à
instaurer un climat de confiance et à éviter des blocages.
Dans ce contexte, SLN a engagé un travail interne de
renforcement de sa stratégie sociétale, devant aboutir au
début de l’année 2021.
6.3.3.4
Contribution aux priorités de développement des communautés
Le développement de l’empreinte positive du Groupe sur les territoires où il opère prend de multiples formes
et s’inscrit au sein de plusieurs des Objectifs du Développement Durable portés par les Nations-Unies.
Cette contribution passe en premier lieu par la création d’emplois locaux directs et indirects, via le recours
à la sous-traitance et aux achats locaux, soutenant l
’ODD 8 « Travail décent et croissance économique »
.
Les programmes de formation et les dispositifs d’apprentissage soutenus participent de plus directement à
l’atteinte de la cible 8.6 « Réduction de la proportion de jeunes sans emploi ni formation ».
Les programmes d’investissement communautaire mis en place par les entités du Groupe sont adaptés
aux objectifs propres des communautés qui en bénéficient. Dans l’ensemble, ces programmes contribuent
principalement aux
ODD 11 « Villes et communautés durables », ODD 3 « Bonne santé et bien-être », ODD 4
« Éducation de qualité », et ODD 8 « Travail décent et croissance économique ».
Des exemples précis détaillés
ci-dessous illustrent les réalisations des entités d’Eramet en 2020.
6.3.3.4.1
Création d’emploi et de
sous-traitance locaux
Les grandes filiales du Groupe contribuent de manière
significative à la création d’emploi dans les zones où elles sont
implantées, en recrutant la grande majorité de leurs équipes
localement. Ainsi, le groupe Eramet, via ses filiales Comilog
et Setrag, emploie au Gabon plus de 3 400 personnes en
direct. 98 % des postes créés sont occupés par des gabonais,
faisant du Groupe le second employeur privé du Gabon. SLN,
premier employeur privé de Nouvelle-Calédonie, couvre plus
de 2 000 emplois directs. La région Auvergne-Rhône-Alpes
concentre près de la moitié des 5 833 emplois du Groupe en
France métropolitaine.
Au Sénégal, Grande Côte Opérations (GCO), qui représente
plus de 700 emplois directs, a créé une commission de
recrutement avec les autorités municipales afin de favoriser
le bassin d’emploi local.
Par ailleurs, de nombreux sites travaillent au développement
des compétences locales sur le long terme afin de développer
l’employabilité sur les territoires.
Avec le Syndicat de l’Industrie de la Mine de Nouvelle-
Calédonie, SLN a créé et soutient depuis 1990 le Centre
de formation aux techniques de la mine et des carrières
(CFTMC) à Poro. Situé dans la Province Nord, il répond à l’axe
de rééquilibrage économique souhaité par les autorités. Ce
centre de formation de conducteurs et de mécaniciens de la
mine et des carrières s’adresse à des jeunes non diplômés ou
peu qualifiés. Il propose une formation sur un gisement minier
de SLN, en conditions réelles d’exploitation. Depuis sa création,
l’ambition est d’en faire une mine-école de référence dans le
monde, enseignant les meilleures pratiques opérationnelles
(santé/sécurité, opérations, conduite du progrès,
développement durable). Tous les principaux opérateurs
miniers et métallurgiques de Nouvelle-Calédonie en sont
membres, et SLN recrute exclusivement des conducteurs
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
330
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
qui sont issus de ce centre de formation. Au cours de l’année
2020, plus de 150 jeunes ont obtenu à l’issue de leur formation
le diplôme, délivré par l’Éducation nationale.
Au Gabon, la Comilog a poursuivi sa contribution au
fonctionnement de l’École des Mines et de la Métallurgie
de Moanda (E3MG, ouverte en 2016) fruit d’un partenariat
public-privé entre l’État gabonais et le groupe Eramet. Cette
école, qui a pour objectif la formation de jeunes gabonais
aux métiers de la géoscience, du génie des procédés, de la
recherche et exploitation minières, a accueilli à la rentrée
2020 sa quatrième promotion d’étudiants dans les deux
cursus qu’elle propose : le diplôme d’ingénieur spécialisé et
la licence professionnelle en mines et métallurgie.
C’est avec l’Office national de l’emploi, établissement public
gabonais, que Setrag a développé un partenariat visant la
mise en place de contrats d’apprentissage pour les jeunes.
En 2019-2020, ce sont 263 jeunes qui ont ainsi été formés.
Setrag contribue également à la politique d’insertion des
jeunes par l’intermédiaire de son Centre de formation et de
perfectionnement ferroviaire de Franceville (CFPF). Chaque
année, environ 200 cheminots sont formés et 1 400 heures
de formations sont réalisées sur une quinzaine de métiers
du transport ferroviaire.
La société Aubert & Duval (France) a également fait de l’aide
à l’apprentissage un de ses engagements de long terme.
Elle soutient l’activité de structures locales proposant des
solutions de mobilité et d’hébergements pour les alternants
en Auvergne, comme le Sira et le Corum Saint-Jean.
En 2020, plus de deux tiers des sites du Groupe ont accueilli
et formé des stagiaires, des apprentis ou des thésards, de
quelques semaines à plusieurs mois. Cela représente plusieurs
centaines d’étudiants ou apprentis chaque année.
Le groupe Eramet contribue également au développement
des activités économiques sur les territoires où il opère via ses
pratiques d’achats et de sous-traitance. Les activités des sites
du Groupe peuvent en effet nécessiter un recours à la sous-
traitance, et favorisent de ce fait l’émergence d’entreprises
locales. C’est le cas notamment à SLN en Nouvelle-Calédonie,
dont les mines, l’usine et les services de support sous-traitent
certaines activités et font appel au tissu d’entreprises
locales. Aux cinq sites miniers de SLN, s’ajoutent sept sites
« tâcheronnés », c’est-à-dire exploités par des sous-traitants
locaux. Sur le site de Poum, l’augmentation des capacités
de production est accompagnée par un partenariat avec
les autorités locales et la population : une partie de l’activité
minière étant assurée par un exploitant issu d’un actionnariat
populaire. Au Gabon, près de 70 % du montant des achats de
la Comilog et de la Setrag sont réalisés sur le territoire national.
6.3.3.4.2
Investissement communautaire
et mécénat
Le groupe Eramet est engagé à différents niveaux dans ses
actions en faveur des communautés riveraines des sites, visant
le développement de la vie locale à travers une approche
partenariale.
En 2020, l’exécution des programmes contributifs et de
mécénat des sites a été très affectée par la crise sanitaire.
Les filiales ont en effet réorienté et complété ces programmes
pour contribuer, en coordination avec des autorités locales
et nationales, à la lutte contre la pandémie. L’ensemble
de ces efforts, accompagné par le Groupe, a constitué le
plan de solidarité Covid-19 d’Eramet, et représente une part
importante de l’action contributive de 2020.
Plan de solidarité Covid-19
Dès le début de la crise sanitaire, le groupe Eramet s’est
mobilisé pour lutter contre la propagation du virus Covid-19
en mettant en place toutes les mesures de prévention
pour protéger la santé de ses salariés et de leurs familles.
Très rapidement, des actions de solidarité envers les
populations des régions et pays d’implantation du Groupe
ont également été mises en œuvre.
Afin d’appuyer et compléter ces actions locales, le Groupe a
mis en place dès le mois d’avril un plan de solidarité Groupe,
et a décidé d’une dotation exceptionnelle d’1,5 million d’euros
en complément des dotations par les filiales. Au total, ce sont
plus de 10 millions d’euros qui ont été consacrés en 2020
par le Groupe à la lutte contre la propagation du virus et à la
résilience des territoires face aux effets de la crise.
La dotation exceptionnelle du Groupe a été alimentée par
la trésorerie d’Eramet et les contributions de ses dirigeants,
qui ont revu à la baisse leur rémunération des mois d’avril
et mai 2020 (de 10 % à 25 %). Les membres du Conseil
d’administration se sont associés à cet effort en renonçant
à 10 % de leur rémunération annuelle. L’utilisation de cette
enveloppe a été répartie de la manière suivante :
•
Plus de 80 % de cette dotation a permis de réaliser des
dons en nature au bénéfice des populations voisines
des implantations. Au total, plus de 530 000 masques,
300 000 EPI, une ambulance et 7 000 kits ou bons
alimentaires ont été distribués aux populations et
établissements du voisinage des implantations du
Groupe, principalement au Gabon, au Sénégal, en France
métropolitaine, Nouvelle-Calédonie, Chine et Argentine.
L’ensemble de ces actions ont été menées en étroite
collaboration avec les autorités au niveau local et national,
afin de compléter ou renforcer le plus efficacement possible
les dispositifs existants.
Le reste de l’enveloppe a été consacré à des dons financiers
destinés à soutenir des partenaires institutionnels ou
associatifs actifs sur le Covid-19. Les principaux bénéficiaires
sont le Fonds Tous Unis Contre le Virus, la Croix-Rouge
Française et le CHU de Clermont-Ferrand. Les sites d’Eramet
Norway en Norvège et Erasteel Inc. aux États-Unis ont soutenu
des associations voisines. Une campagne d’appel aux dons
des salariés au bénéfice de ce type d’organismes a également
été menée, le Groupe s’engageant à doubler le montant de
chacun des dons.
Les programmes d’investissement communautaire des
filiales au Gabon (Comilog et Setrag) et au Sénégal (GCO)
ont également contribué à la lutte contre la pandémie et
ses effets. C’est le cas des actions sanitaires mais aussi du
soutien aux activités contributives génératrices d’emplois et
de revenus locaux, cruciales dans le contexte économique
très dégradé par les restrictions. On peut citer, par exemple,
la construction de l’usine de production de pavé près de
Moanda au Gabon ou les travaux de réfection d’infrastructures
dans la zone de Diogo au Sénégal, mobilisant une importante
main d’œuvre locale.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
331
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
Au Gabon, la Comilog a également apporté son soutien à
l’hôpital régional de Franceville, avec le financement d’une
mission médicale de 13 médecins et infirmiers pendant
trois mois, et la contribution à la modernisation de son
matériel. Dans la ville de Moanda et le long de la voie,
55 stations mobiles de lavage de main, ont été installées
afin de permettre à tous de respecter les gestes d’hygiène.
Comilog et Setrag ont également soutenu l’élaboration de
campagnes de sensibilisation aux gestes barrières à la radio
et par affichage. L’ensemble de la contribution Setrag s’est
matérialisée lors de l’opération Solirail menée en juillet, qui a
permis à l’entreprise de distribuer les dons dans chacune des
gares jalonnant les 648 km de voie ferrée.
Programmes d’investissement communautaire
et mécénat
Malgré les contraintes sanitaires et la mobilisation des équipes
RSE pour la mise en place d’actions solidaires dédiées à la
lutte contre l’épidémie de Covid-19, les filiales du Groupe
se sont efforcées de maintenir les principaux programmes
contributifs planifiés.
En 2020, elles ont consacré
21,4 millions d’euros
à
l’investissement communautaire et au mécénat. La santé,
dont les actions ont été renforcées encore cette année
face à la pandémie, et l’éducation représentent les deux
principaux postes de dépenses, suivis de la contribution
aux infrastructures locales. Les dépenses de soutien à la
diversification économique sont en augmentation, en ligne
avec la volonté du Groupe de construire une empreinte positive
pérenne, au-delà des retombées directes de ses activités.
Répartition des dépenses de mécénat et d’investissement communautaire par domaine d’action
14 %
Infrastuctures
6 %
Économie et
vie locale
44 %
Santé
(dont solidarité Covid)
22 %
É
ducation
8 %
Sport
3 %
C
ulture et
environnement
2 %
Vie locale
Les paragraphes ci-dessous présentent les réalisations des
filiales pour lesquelles les enjeux sociétaux sont importants, et
proposant les programmes contributifs les plus développés.
Comilog et Setrag au Gabon
L’année 2020, dernière du plan RSE triennal de Comilog initié
en 2018, a permis d’aboutir plusieurs projets contributifs de
grande envergure dans le département de la Lebombi Leyou :
•
Contribution aux voiries de Moanda : lancés en 2019,
les travaux de réhabilitation de l’axe principal de la ville
sur 4 km ont été achevés en 2020, bénéficiant à l’ensemble
de la population de Moanda. L’ensemble des voiries
secondaires (14 km) a fait l’objet d’un reprofilage. Une usine
de fabrication de pavés a également été construite dans
le village de Konda afin d’entrer en opération en 2020. Sa
production répondra notamment aux besoins de la ville
de Moanda dont les voies secondaires seront réhabilitées
et pavées à partir de 2021.
•
Soutien à l’offre de santé : Comilog a financé l’implantation
d’une antenne locale du Samu social gabonais, couvrant
les villes de Moanda, Bakoumba et Mounana. Avec huit
agents de santé, huit ambulanciers, cinq ambulances et
six employés paramédicaux, elle offre aux populations les
plus démunies des consultations et médicaments gratuits.
Depuis de nombreuses années, Comilog finance également
le fonctionnement de l’hôpital Marcel-Abeke, ouvert au
public à des coûts modérés.
•
Accès à l’éducation : après la réhabilitation de cinq
écoles primaires et deux lycées de Moanda en 2019,
cinq établissements scolaires supplémentaires ont été
réhabilités dans les villes voisines Bakoumba et Mounana
en 2020. Comilog subventionne également le groupe
scolaire Henri-Sylvoz à Moanda, qui compte 1 450 élèves,
du pré-primaire à la terminale.
•
Sport et jeunesse : Comilog est le principal contributeur des
associations Mangasport (football, basket-ball, volley-ball,
judo, taekwondo, etc.), bénéficiant à plus de 800 licenciés
dont une majorité de jeunes.
Les dépenses contributives de Comilog se sont élevées
en 2020 à 14,8 millions d’euros. À ces contributions se
sont ajoutées les actions complémentaires de solidarité
liées au Covid-19, auxquelles Comilog a consacré environ
3 millions d’euros.
Au mois d’octobre, la Comilog a signé un Addendum
à la convention minière avec l’État gabonais, portant
sur la responsabilité sociale de l’entreprise. Il prévoit la
création de deux fonds RSE (responsabilité sociétale des
entreprises) destinés à financer de nouveaux programmes
de développement au profit des communautés locales de
la région d’implantation des sites miniers de l’entreprise :
•
un « Fonds de développement des communautés locales »
alimenté par l’affectation par l’État d’une partie des taxes
versées par la Comilog, comme le prévoit le Code minier ;
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
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6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
•
un Fonds RSE financé et mis en œuvre par Comilog, qui sera
entièrement destiné à des projets structurants au bénéfice
des populations locales.
Le document donne ainsi un cadre contractuel à
l’engagement contributif de Comilog, qui dispose désormais
de ressources renforcées et d’une plus grande visibilité pour
pouvoir financer des projets concrets dans cinq domaines :
•
les droits fondamentaux des populations (accès à l’eau
portable, à l’énergie, à la santé et à l’éducation) ;
•
le développement d’activités génératrices de revenus
sous la forme de projets économiques viables et créateurs
d’emplois ;
•
le financement d’infrastructures économiques et sociales ;
•
le renforcement des capacités en termes de ressources
humaines (formation, etc.) ;
•
la promotion du sport, de la culture et de la cohésion
sociale.
Le taux de contribution de Comilog au Fonds RSE est fixé
annuellement à 2 % du résultat d’exploitation de Comilog
tel qu’il ressort des comptes sociaux audités de Comilog
approuvés par son Conseil d’administration. Le fonds RSE
sera mis en œuvre en 2021 sur la base des résultats de 2020.
Très perturbée par les restrictions de déplacement intervenues
au cours de l’année et l’arrêt du transport des passagers
entre avril et juillet 2020, l’action contributive de Setrag s’est
principalement concentrée cette année sur la mobilisation
solidaire en lien avec la pandémie de Covid-19 maintenant
le service de transport des marchandises sans discontinuer.
Au cours de l’opération Solirail en juillet, un train Setrag a
procédé aux côtés des autorités locales, à la distribution
de masques et paniers alimentaires. Les dons alimentaires
ont ciblé les 1 500 foyers les plus fragiles vivant aux abords
des gares, dans 22 localités du pays. Comme les années
précédentes, les consultations au Centre médical d’Owendo
et les sept infirmeries le long de la voie ferrée ont assuré en
2020 des consultations gratuites pour la population.
GCO au Sénégal
Dans le cadre de sa convention minière, GCO a établi avec
l’État sénégalais un programme social minier, qui engage
la société à réaliser annuellement des investissements
en faveur des communautés riveraines. La définition des
actions à mettre en œuvre dans ce cadre est réalisée en
concertation avec l’ensemble des parties prenantes locales
au sein d’une commission tripartite. Cette commission,
rassemblant notamment les maires, des représentants de
GCO, des populations locales et de la société civile, est chargée
de répartir les fonds entre les actions à mener. Un système
d’allocations rotatif entre les différents villages de la zone
a été mis en place, permettant une concentration par
commune pour chaque année et ainsi des investissements
plus conséquents. En 2020, les restrictions sanitaires n’ont
pas permis de mener à bien la totalité des actions prévues,
qui se poursuivront donc en 2021. Les principales réalisations
de GCO sont les suivantes :
•
Dans le domaine de l’éducation : GCO a procédé à la
réhabilitation ou construction de 20 salles de classes et
d’une salle d’information dans les établissements scolaires
de Mékhé, Mbettète, et Diogo.
•
En matière d’infrastructure, GCO a financé le terrassement
de la gare routière à Diogo et l’équipement du forage du
village de Darou Beye.
•
Pour l’appui au développement et à la diversification
économique, GCO a renouvelé son soutien financier à la
mutuelle de services communautaires proposant des prêts
à taux réduit pour plus de 160 cultivateurs de la zone de
Diogo. Une formation au recyclage des déchets ménagers
a également été proposée aux femmes d’un groupement
d’intérêt économique du village de Foth. Une partie de la
production est ensuite achetée par GCO pour les travaux
de réhabilitation de la mine.
SLN en Nouvelle-Calédonie
Dans le cadre d’engagements pluriannuels, SLN apporte
un soutien financier aux collectivités locales dans leurs
projets d’aménagement. SLN a ainsi contribué en 2020 au
financement de projets d’alimentation en eau potable à
Poum et à Koumac, de travaux d’agrandissement du port de
la commune de Koumac, dans le cadre de la dynamisation de
l’économie de la mer et de la relance de la filière de la pêche
hauturière, ou encore de travaux de voiries à Pouembout et à
Thio. À proximité du site de Poro, SLN a renouvelé son soutien
au financement du projet innovant Reprise, porté par la
mairie de Houaïlou en collaboration avec l’ONG Conservation
International. Ce programme vise la restauration de forêts de
cette commune, notamment par des actions de reboisement
et de régulation des espèces envahissantes. Lauréat de l’appel
à projet « sites pilotes pour la reconquête de la biodiversité »
de l’ADEME, dans le cadre du Programme d’Investissement
d’Avenir, le projet repose sur une collaboration très étroite avec
les 16 tribus présentes dans cette zone. À la fin de l’année
2020, 13 hectares ont déjà été reboisés (sur un objectif de
30 hectares), et 15 hectares clôturés et protégées des espèces
envahissantes (sur un objectif de 20 hectares).
La SLN se tient également aux côtés de nombreuses
associations du territoire, avec
49 conventions signées
en
2020 dans les domaines culturels, sportifs, éducatifs, ou
de l’insertion professionnelle. C’est le cas des associations
accompagnant les jeunes pour l’obtention de leur permis de
conduire, qui représente dans certaines zones un véritable
passeport pour l’emploi. Par ailleurs, pour la 28
e
édition des
Nickels de l’initiative, SLN a choisi d’apporter son soutien aux
porteurs de projets culturels, dont le secteur a été
́
durement
touché par la crise sanitaire. Le jury du concours (composé de
personnalités du monde institutionnel, associatif et artistique,
représentées sur l’ensemble du Territoire) a sélectionné
13 projets, qui ont bénéficié d’une aide financière.
La SLN accorde par ailleurs une importance croissante au
soutien de la diversification économique des zones dans
lesquelles elle opère. Elle apporte notamment un soutien
financier à l’ADIE (Association pour le développement de
l’initiative économique), dont elle est partenaire depuis
une vingtaine d’années, et qui propose des prestations de
microcrédit et d’accompagnement aux micro-entrepreneurs.
À travers sa contribution à l’association Initiatives
Nouvelle-Calédonie, SLN participe également à la création
et au développement d’entreprises pérennes, génératrices
de valeur ajoutée et d’emploi. Au cours de l’année 2020,
plus de 100 porteurs de projets ont ainsi été accompagnés
dans les secteurs de l’agriculture bio, l’élevage, le tourisme,
l’artisanat, la pêche, ou encore le commerce de proximité.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
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Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
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Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
Enfin, Eramet et SLN ont apporté leur soutien financier à
la réalisation d’une œuvre artistique
Eden Tribal,
un film
de M. Jayet et M. Lefort. Ce documentaire qui relate le
parcours d’une femme en tribu a été présenté dans plusieurs
festivals. Il a également été diffusé en 2020 sur la chaîne de
télévision NC 1
ère
. Des projections en parallèle de l’exposition
« Carnets Kanaks » du Musée du Quai Branly pourront être
effectuées, lors de l’ouverture de cette exposition, reportée
du fait de la crise sanitaire.
Il a d’ores et déjà été primé deux fois :
Award of Merit
du
Indie Film Festival
et
Award of Excellence
du
Best
Shorts Competition.
Le soutien d’Eramet et de SLN à ce
documentaire s’inscrit dans l’engagement RSE du Groupe
en faveur des communautés, dont l’un des objectifs est de
favoriser la connaissance des cultures.
La Fondation Aubert & Duval en France
En cohérence avec la stratégie et les axes prioritaires
RSE du groupe Eramet, la Fondation Aubert & Duval a
pour objet l’animation des territoires à proximité de ses
lieux d’implantation en régions Auvergne-Rhône-Alpes,
Bourgogne-Franche-Comté et Occitanie.
Engagée dans des actions de mécénat associatif depuis 2010,
la Fondation Aubert & Duval est un partenaire incontournable
de projets d’intérêt général qui dynamisent les territoires et
contribuent au développement des femmes et des hommes
au niveau local. Veillant aux attentes des parties prenantes
qui l’entourent, la Fondation Aubert & Duval contribue ainsi
à plusieurs programmes de développement à proximité
de ses sites. En 2020, elle a soutenu et accompagné, en
adéquation avec l’histoire et les valeurs de l’entreprise, plus
des 30 projets privilégiant :
•
la culture et le patrimoine, avec le soutien d’écoles de
musique ou associations facilitant l’accès à la culture et à
l’art en milieu rural, ainsi que des associations engagées
dans la rénovation du patrimoine et la transmission de
savoir-faire locaux ;
•
l’environnement, en accompagnant des associations
qui développent des programmes de préservation de la
biodiversité ;
•
le sport et la santé, par le soutien à des associations assurant
une pratique sportive régulière sur les territoires ruraux ou
proposant de nouvelles disciplines sportives créatrices de
lien social ;
•
l’éducation et la solidarité, avec une participation
au financement de projets développant du lien
intergénérationnel mêlant solidarité, échanges et partage.
Les sites industriels (Europe, États-Unis, Asie)
Les autres sites industriels du Groupe développent des
actions de mécénat de plus petite envergure. C’est le cas
notamment de Comilog Dunkerque, Eramet Norway, ou
TTI qui soutiennent les associations sportives et culturelles
de leur voisinage.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
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Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Engagements sociaux et sociétaux du Groupe
6.4
ÉTHIQUE DES AFFAIRES
Cette partie regroupe les actions conduites par le Groupe en vue de la promotion et la mise en place de
bonnes pratiques d’éthique des affaires et de responsabilité d’entreprise. Cela concerne bien évidemment
ses collaborateurs directs, mais également au sein de sa sphère d’activité, ses parties prenantes externes
(fournisseurs, clients, partenaires institutionnels, publics, privés…). La poursuite de ces objectifs contribue
notamment aux
ODD 9 « Industrie, innovation et infrastructure
» et
ODD 16 « Paix, justice et institutions
efficaces »
, tout particulièrement la cible 16.5 « Réduire nettement la corruption et la pratique des pots-de-vin
sous toutes leurs formes ».
6.4.1
Éthique, Conformité et lutte contre la corruption
Le Groupe s’engage à conduire ses activités, dans tous les
pays où il opère, en respectant les lois et réglementations qui
lui sont applicables. La rigueur, la transparence et la sincérité
sont les valeurs qui constituent le socle de la conduite éthique
d’Eramet.
Afin de préserver l’intégrité des affaires et de conduire ses
activités conformément aux plus hauts standards éthiques,
le Groupe utilise sa Charte éthique, texte fondateur du
Programme de Conformité.
Accessible sur le site internet et intranet du Groupe,
ce document est traduit dans les 12 langues principales du
Groupe (français, anglais, italien, espagnol, portugais, japonais,
coréen, chinois, allemand, suédois, norvégien, indonésien).
La Charte éthique prévoit que la lutte contre la corruption est
une priorité absolue pour le Groupe rappelant le principe de
respect de la Convention OCDE et des lois locales.
Les membres du Comité Exécutif s’engagent aux côtés des
collaborateurs du Groupe et portent ces valeurs à travers
des messages répétés de la Présidente-Directrice Générale
insistant sur l’importance de l’éthique, la nécessité d’agir
en totale conformité avec les lois en vigueur et les valeurs
promues par Eramet, et la lutte contre la corruption.
Ainsi, les membres du Comité Exécutif ont signé la politique
l’application d’une politique zéro tolérance et la totale
implication des
top managers
du Groupe.
Ce sujet est également inclus dans la Feuille de route RSE
du Groupe au titre du neuvième objectif « Être un partenaire
éthique de choix ». À ce titre, son avancement est suivi
régulièrement par différents Comités au plus haut niveau
du Groupe. Cet objectif se décline en jalon annuel avec des
cibles différentes, le but étant d’atteindre, en 2023, un taux
de 100 % de formation des équipes commerce et achats à
la lutte anti-corruption chaque année.
6.4.1.1
Principaux risques
En 2017, le Groupe – en complément de la cartographie
des risques Groupe déjà existante, et conformément à la loi
Sapin 2 – a établi une cartographie de ses risques de corruption
et de trafic d’influence, en s’appuyant sur un prestataire
externe qualifié, et ce dans un souci de transparence et
d’indépendance de l’exercice.
Conformément à une méthodologie éprouvée d’analyse de
la criticité du risque de corruption et de trafic d’influence, en
fonction de son impact et de sa probabilité de survenance
par secteur d’activité et/ou zone géographique, un « univers
des risques Eramet » a été évalué aux termes d’entretiens,
d’ateliers, et d’un questionnaire d’autoévaluation, impliquant
les fonctions clés du Groupe, soit plus de 151 personnes sur
l’ensemble des zones géographiques où Eramet est présent.
Depuis, la cartographie des risques « Corruption » fait l’objet
d’un suivi constant par les équipes de la Direction Éthique en
étroite collaboration avec les Directions de l’Audit, des Risques
et du Contrôle Interne. Ainsi, l’univers des risques évalué en
2017 a fait l’objet de suivis spécifiques dans certaines régions
en fonction de l’actualité locale et géopolitique et de l’impact
sur les activités du Groupe, par exemple au Gabon en 2020.
En 2020, la cartographie des risques « Corruption » a fait l’objet
d’une mise à jour avec le support d’un prestataire externe
qualifié et la consultation de parties prenantes internes,
conformément aux exigences de mise à jour triennale des
cartographies du Groupe. L’exercice, finalisé début 2021,
permet au Groupe une meilleure visibilité sur l’univers des
risques nouvellement défini, menant à de nouveaux plans
d’actions portés par la Direction Éthique.
6.4.1.2
Gouvernance Éthique
La gouvernance Éthique du Groupe est organisée comme
suit :
•
une Direction Éthique et Conformité dirigée par
le
Chief Compliance Officer
Groupe, reportant à la
Présidente-Directrice Générale, dont les effectifs ont été
renforcés ces dernières années par l’arrivée d’un
Compliance
Officer
également en charge de la protection des données
personnelles
(Data Protection Officer),
et d’une ressource
ponctuelle ;
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
335
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Éthique des affaires
6
Éthique des affaires
•
le Comité Exécutif réuni une fois par an en session Éthique
et Conformité est informé de l’ensemble des actions
menées sur l’année passée, un partage des statistiques du
dispositif d’alerte et revue du régime de sanctions (de façon
confidentielle et dans le respect des droits des lanceurs
d’alerte), et du plan d’action de l’année à venir ;
•
des réunions de revues mensuelles entre la Présidente-
Directrice Générale et la
Chief Compliance Officer
Groupe
tous les mois ;
•
un réseau de Conformité Éthique constitué de :
•
17 « Responsables Conformité Éthique » (RCE), désignés
par le Comité Exécutif, couvrant l’ensemble du périmètre
du Groupe, élément clé du dispositif, relais local et
opérationnel de la Direction Éthique et Conformité.
Les RCE ont pour mission de veiller au déploiement et
au respect en local des procédures Groupe, assurent la
communication auprès des collaborateurs, et mettent
en œuvre les formations nécessaires. Leurs missions
individuelles comportent un objectif annuel relatif à
leur contribution active au programme de conformité.
Dans le cadre de la procédure d’alerte Groupe, les RCE
peuvent être directement saisis par les collaborateurs.
•
À ce titre, dans le total respect des droits des lanceurs
d’alerte, ils veilleront à la confidentialité et à la remontée
immédiate de l’alerte au
Chief Compliance Officer
Groupe. Sur délégation expresse et préalable de ce
dernier, ils peuvent diligenter des enquêtes de terrain.
•
En 2019, le Réseau de RCE a été considérablement
amélioré ; tous les Responsables juridiques de zones
ont été systématiquement nommés RCE, lorsque
cela est possible,
•
55 « Ambassadeurs de Conformité Éthique » (ACE),
désignés par le Responsable Conformité Éthique
Zone/Division. Afin d’accompagner en local ces sujets,
le Groupe a poursuivi sa démarche d’amélioration en
nommant de nouveaux ambassadeurs.
•
La mission des ACE : consiste à épauler en local le
Responsable Conformité Éthique dans ses missions
de promotion, communication, sensibilisation, et
formation des collaborateurs du Groupe. Pour ce faire,
le
Chief Compliance Officer
Groupe communique un
kit de conformité aux ambassadeurs qui s’approprient
le sujet et déploient sur site.
•
Ce réseau de Conformité Éthique est régulièrement
informé par le
Chief Compliance Officer
Groupe
des actions en cours notamment par un accès à un
SharePoint Éthique sur lequel est posté l’intégralité des
procédures Groupe, un référentiel de communication
dont des infographies mises à jour, ainsi que les
comptes rendus du Comité de Pilotage « Conformité
Éthique ». Le réseau a également accès à la page
intranet Éthique et Conformité dédiée, régulièrement
mise à jour.
Le
Chief Compliance Officer
Groupe interagit régulièrement
avec son Réseau de Conformité Éthique et privilégie une
étroite collaboration renforcée par des déplacements réguliers
dans les zones.
En parallèle de ce réseau de conformité, le Groupe a mis en
place une organisation dédiée aux thématiques Harcèlement
sexuel – Agissements sexistes. Un réseau de référents identifiés
dans tous les sites français a été mis en place, qui interagit
également avec la
Chief Compliance Officer
Groupe.
Enfin, le
Chief Compliance Officer
Groupe participe
régulièrement au Comité d’Audit, des Risques et de l’Éthique
du Conseil d’administration.
6.4.1.3
Stratégie de prévention des risques
Un plan d’action a été adopté par le Comité Exécutif afin
que l’ensemble des risques identifiés par la cartographie
des risques relative à la corruption et au trafic d’influence
soient couverts par des procédures et des contrôles. Une
véritable stratégie de prévention des risques tant en interne
qu’en externe a ainsi pu être définie. Les grandes catégories
de risques identifiées ont été adressées par des plans
d’actions dédiés, suivis au plus haut niveau du Groupe, en
étroite collaboration avec le Comité d’Audit, des Risques
et de l’Éthique, lequel évaluera chaque année la nécessité
de mettre à jour la cartographie des risques en fonction de
l’évolution de l’activité d’Eramet.
Référentiels et procédures
Un référentiel, porté par la Charte éthique et la politique
Anticorruption, accompagne tous les collaborateurs du
Groupe sur les principales thématiques éthiques dont la
lutte contre la Corruption. Il est constitué comme suit :
•
un Guide de conduite Anticorruption, mis à jour en
2020 avec une version interactive, avec le renvoi à des
«
Ethics kits
», présentations pédagogiques permettant
d’approfondir les problématiques alignées sur l’univers des
risques résultant de la cartographie Corruption. Ce guide
est disponible sur tous les sites internet et intranet d’Eramet
et dans les 12 langues du Groupe ;
•
des procédures spécifiques « Cadeaux et invitations »
et « Gestion des conflits d’intérêts » qui ont fait l’objet
d’amélioration en 2020 lors de leur intégration à l’EMS, en
plus de l’implémentation d’un outil de reporting centralisé,
déployé courant 2021 ;
•
un dispositif d’évaluation des parties tierces (clients,
fournisseurs…) incluant des mesures de prévention et de
sensibilisation (organisation détaillée dans la partie 6.4.2) ;
•
des contrôles comptables intégrés aux règles de contrôle
interne du Groupe visant à prévenir et détecter les faits de
corruption et de fraude ;
•
un référentiel Audit Interne établi en étroite collaboration
avec la Direction de l’Audit afin d’intégrer dans les missions
d’audit des critères Éthique, Conformité, et Anticorruption.
Formation
Des campagnes de formation et de sensibilisation sont
régulièrement menées au niveau du Groupe ainsi que
localement.
Eramet s’attache à ce que l’ensemble de ses collaborateurs
soient régulièrement formés sur ces sujets d’importance
grâce à des formations en présentiel menées par le
Chief
Compliance Officer
Groupe et le Réseau de Conformité
Éthique.
Un
e-learning
« sensibilisation Charte éthique » est rendu
obligatoire à tout nouvel arrivant et doit être régulièrement
réalisé par l’ensemble des collaborateurs du Groupe.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
336
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Éthique des affaires
En 2020, 1 791 collaborateurs ont été inscrits à cette formation
(nouveaux arrivants et session de rafraîchissement), outre
une approche spécifique de formation des collaborateurs
de la division Alliages Haute Performance qui ont tous refait
l’
e-learning
cette année (taux de
completion
: 99 %).
Ainsi, depuis le déploiement de l’
e-learning
il y a trois ans,
8 264 personnes ont été inscrites et 5 651 personnes l’ont
validée. Le déploiement de l’
e-learning
et son plan d’action
se poursuivent.
Tous les collaborateurs concernés ont l’obligation de refaire
cet
e-learning
tous les 18 mois. Enfin, la Direction Éthique
et Conformité a mis à disposition des collaborateurs des
présentations pédagogiques «
Ethics kits
», couvrant les
thématiques de l’univers des risques de la cartographie
des risques Corruption et intégrées dans le catalogue de
formation.
La priorité est toujours portée sur l’amélioration des systèmes
d’information, avec le soutien de la Direction des Systèmes
d’Information Groupe, en vue de permettre un accès en ligne
à l’ensemble des collaborateurs dotés d’ordinateurs.
À défaut, pour certains pays, une mise à disposition de postes
informatiques en libre-service a été faite pour le reste des
salariés du Groupe. Tel est le cas notamment pour certains
sites de la division Alliages Haute Performance et pour
certaines zones où les Ambassadeurs de Conformité Éthique
aux côtés du
Chief Compliance Officer
Groupe sont chargés
de dispenser des formations en local.
En parallèle, des campagnes régulières de sensibilisation
et formation ont été effectuées en 2020 notamment en
présentiel aux Comités de Direction de Setrag et Comilog
(Gabon).
Au même titre que les collaborateurs, les fournisseurs ont
également fait l’objet de formations, soit :
•
en présentiel, au Gabon (Setrag, Comilog – 250 fournisseurs
de rangs 1 et 2 formés) lors du déplacement de janvier
2020 ;
•
en présentiel et par visioconférence pour les fournisseurs
de rang 1 de la division Alliages Haute Performance
(131 sous-traitants).
De plus, régulièrement, le
Chief Compliance Officer
Groupe
participe à des séminaires métiers (
Sales Conference,
séminaire Achats, Stratégie, Audit Interne) ainsi qu’à des
Comités de Direction Divisions, des fonctions supports afin
de sensibiliser constamment l’ensemble des collaborateurs
du Groupe sur ces sujets.
Le Groupe continue de participer activement aux réunions des
associations professionnelles dédiées à l’éthique des affaires
(
Transparency International
, Cercle Éthique des Affaires –
la CCO est membre du bureau, le Cercle de la Compliance,
European Business Ethics Forum
).
Dispositif d’alerte
Le dispositif d’alerte professionnelle mis en place en 2017
a été considérablement amélioré ainsi que la procédure
de gestion des alertes professionnelles qui lui est attachée.
Ainsi, tout collaborateur ou partie prenante affectée par les
activités d’Eramet partout dans le monde peut alerter de tout
fait susceptible d’enfreindre les principes et engagements
découlant de la Charte éthique et des lois ou règles relatives
à l’éthique et applicables à nos activités.
Le Groupe permet aux collaborateurs et parties prenantes
externes d’alerter notamment sur les comportements non
éthiques suivants :
•
corruption ;
•
fraude ;
•
vol ;
•
détournements de fonds ;
•
falsification de tous documents ;
•
conflits d’intérêts ;
•
pratiques anticoncurrentielles ;
•
discriminations, traitement inéquitable et harcèlement
moral ou sexuel au travail ;
•
conduites contraires aux politiques et standards Groupe
en matière de santé, hygiène, sécurité au travail et de
protection de l’environnement ;
•
atteintes graves ou risques d’atteinte grave aux droits
humains des employés du Groupe ou de tiers affectés
par l’activité de l’entreprise ;
•
et plus généralement tout crime ou délit, violation grave
et manifeste de la loi ou du règlement et toute menace
ou tout préjudice grave pour l’intérêt général.
Plusieurs canaux d’alerte sont mis à disposition des
collaborateurs : ils peuvent informer leurs managers ainsi
que les Responsables Conformité-Éthique. Ils peuvent
également, en cas d’inaction et/ou de conflit d’intérêt, alerter
le Groupe sur ces comportements inappropriés en utilisant
la plateforme d’alerte numérique, externalisée, soumise aux
dispositions de protection des données personnelles (RGPD),
qui a été déployée dans les 21 pays du Groupe le 2 juin 2020.
Ce dispositif assure aux collaborateurs et aux parties prenantes
externes une totale confidentialité, et garantit qu’aucune
mesure de représailles ne sera prise à leur encontre du fait
de l’utilisation de l’outil, dans la mesure où ils agissent de
manière désintéressée et de bonne foi. L’alerteur peut rester
anonyme si la loi locale le permet.
Ce dispositif d’alerte a fait l’objet d’une importante campagne
de communication dans le Groupe afin qu’il soit connu de
tous. Il a également été communiqué aux parties prenantes
externes et l’adresse du dispositif est mentionnée dans les
procédures de la Direction Achats Groupe.
Toutes les informations relatives à l’utilisation de ce dispositif
et au traitement de l’alerte sont disponibles sur la page dédiée
Éthique & Conformité des sites internet et intranet, ainsi que
sur tous les différents sites locaux du Groupe. Par ailleurs, des
informations détaillées sont indiquées dans la Charte éthique.
Des posters, affiches, et animations sont également diffusées
dans les locaux de toutes les différentes entités du Groupe,
partout dans le monde.
Le Groupe, dans le souci d’une constante amélioration
et de respecter les plus récents et hauts standards en
matière d’éthique, a décidé de revoir ces sujets de façon
régulière. Ainsi, une revue des dossiers d’alerte est effectuée
régulièrement de façon confidentielle au plus haut niveau.
Une gouvernance associée à la gestion des alertes a été
mise en place, et clarifiée dans la procédure de gestion des
alertes professionnelles.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
337
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Éthique des affaires
6
Éthique des affaires
Manager
Réseau de
conformité
Dispositif
d’alerte
1
Réception
de
l’alerte
2
Gestion
de l’alerte
3
Suivi
de l’alerte
4
Clôture
de l’alerte
Interne
Selon la typologie de l’alerte :
RH :
Discrimination, Harcèlement,
Traitements inégaux, Santé
Finance/Audit :
Fraude, manipulation
de comptes, vol
Direction du Développement Durable
et Engagement d’entreprise
/ Dir.
Sécurité :
Environnement, Droits
humains (communautés), Sécurité
Confidentialité, Anonymat, Traçabilité, Transparence.
Interaction uniquement avec le CCO
Le Chief Compliance
Officer (CCO), en
toute confidentialité
et indépendance,
administre l’alerte avec
d’éventuels supports
Décision appliquée par le
management de la personne
concernée
Cinq fois par an :
réunion du Comité
d’audit, des risques et
éthique
Une fois par an :
Lesson learnt
Deux fois par an :
réunion du Comité
de suivi de sanction
Une fois par trimestre :
COMEX en session Éthique
(revue confidentielle des
dossiers en cours, suivi des
alerteurs, suivi des sanctions)
Externe
Gestion de l’alerte
par des experts
(cabinets d’audit…)
sur décision du CCO
CCO
Support ?
Résultats
Investigation
Décision du Top
Management
sur recommandation
de la cellule de suivi
de l’alerte
Restitution des résultats
Rédaction de recommandations pour le Top Management
Harmonisation des sanctions
Support
local
Gestion
centrale
Clôture du
dossier d’alerte
par le CCO
Comité
d’harmonisation
des sanctions
Cellule
de suivi
de l’alerte
OUI
NON
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
338
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Éthique des affaires
Un Comité d’Harmonisation des Sanctions constitué de la
Directrice des Ressources Humaines Groupe, des Directions
des Ressources Humaines des deux Divisions, la Direction
Juridique Droit Social, et la Direction Éthique et Conformité
se réunit deux fois par an pour s’assurer de la cohérence des
sanctions appliquées.
Transparence
En parallèle de ces actions internes, Eramet agit également
pour la transparence des industries extractives. Eramet
est membre de l’ITIE (Initiative pour la transparence des
industries extractives) depuis 2011. Cette initiative s’appuie
sur un ensemble de principes et de règles et rassemble les
gouvernements, des entreprises, des groupes de la société
civile, des investisseurs et des organisations internationales
pour promouvoir la transparence des revenus à un niveau
local. En adhérant à ces principes, Eramet démontre
sa volonté d’assurer une mise en valeur responsable des
ressources naturelles et une transparence dans les flux
financiers entre entreprises et pays hôtes, et également de
rendre régulièrement des comptes à ses parties prenantes.
Concernant la publication des contrats miniers soutenue
par l’ITIE, le groupe Eramet est en attente de la position
des États dans lesquels il contrôle des sociétés exerçant des
activités extractives. Il nous semble essentiel que la décision
de publier soit initiée et mise en place par les États parties
aux contrats. Dès lors qu’un État souhaiterait rendre public
ces contrats et que les obstacles juridiques, commerciaux
et de confidentialité sont levés, le groupe Eramet n’a pas
d’opposition sur le principe de la publication de ces contrats.
Eramet dispose des sites opérationnels dans quatre pays
membres ou candidats à l’ITIE : le Sénégal, l’Indonésie,
l’Argentine et la Norvège.
6.4.1.4
Performance
Plusieurs indicateurs clés de performance ont été identifiés
et sont suivis régulièrement par le Groupe.
Ainsi, dans le cadre de la Feuille de route RSE et de son
neuvième objectif, le Groupe a axé ses actions 2020 sur
la formation des Directeurs de sites et responsables
legal
worldwide.
100 % de cette cible a été formée, validant le
jalon suivi cette année.
Par ailleurs, des indicateurs de performance spécifiques
ont été pris en considération et intégrés dans le Référentiel
socle de Contrôle Interne Groupe avec des points de contrôle
dédiés à la Conformité. Ils font l’objet d’un monitoring régulier
dans le cadre des campagnes d’auto-évaluation du Contrôle
Interne depuis 2019. Les KPI en place concernent notamment
le nombre d’alertes, nombre de personnes formées ou
visibilité du système, avec des plans d’actions spécifiques
pour chaque KPI.
L’efficacité du dispositif est évaluée régulièrement à l’aide
d’indicateurs clés de performance. Sur l’année 2020, 31 alertes
ont été reçues. Environ 60 % des alertes reçues ont trait à
des dossiers de type Ressources Humaines (discrimination,
harcèlement, traitement inéquitable) et 40 % ont trait à des
thématiques financières. 100 % ont fait l’objet d’investigations,
qui ont abouti à des plans de remédiation et/ou à des
sanctions disciplinaires (huit). 30 % des lanceurs d’alerte
ont souhaité conserver leur anonymat. Deux alertes ont été
réalisées par des parties prenantes externes, auxquelles le
dispositif d’alerte a été pleinement ouvert cette année.
L’augmentation du nombre d’alertes s’explique notamment
par la mise en place du nouveau dispositif en juin et la
grande communication qui a accompagné son déploiement
d’une part, et d’autre part à l’attention particulière portée
sur l’amélioration du taux de remontées des alertes dans
certaines zones, ainsi qu’à la mise en œuvre de plans d’action
spécifique en 2020.
En outre, les sujets éthiques sont systématiquement inclus
dans les missions d’audit qui ont été réalisés en 2020 par la
Direction Audit Interne Groupe (sept) en étroite collaboration
avec la Direction Éthique quant au suivi des plans d’actions
en découlant. À présent, le volet éthique a été intégré dans le
référentiel des audits de contrôle interne. Ces indicateurs sont
suivis dans le cadre tant de la Feuille de route RSE annuelle
que du plan d’action de suivi de la cartographie des risques
Groupe, ainsi que des réunions du Comité des Risques,
d’Audit et de l’Éthique. La Direction Éthique et Conformité
et la Direction des Risques, de l’Audit et du Contrôle Internes
Groupe travaillent en étroite collaboration sur ces sujets.
L’externalisation des investigations qui peuvent être suivies,
conformément à la procédure ci-dessus, soit en interne ou
confiées à l’expertise externe de cabinets d’audit, permet
d’intégrer un nouveau point de performance.
Des statistiques sont régulièrement communiquées à la
Présidente-Directrice Générale, au Comex ainsi qu’au
Comité d’Audit, des Risques et de l’Éthique du Conseil
d’administration.
Enfin, dans le cadre de son développement d’une chaîne de
valeur responsable, le Groupe a mis en œuvre une procédure
d’évaluation de ses clients et de ses fournisseurs.
C’est dans ce cadre que deux Comités dédiés Achats et
Ventes Responsables, exposés de façon détaillée en 6.4.2,
ont été mis en place.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
339
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Éthique des affaires
6
Éthique des affaires
6.4.2
Chaîne de valeur responsable
6.4.2.1
Gouvernance
Eramet, en tant qu’acteur économique responsable, s’est
doté d’une organisation pour répondre aux nouveaux
enjeux portant sur la chaîne de valeur. Deux Comités dédiés,
émanant du Comité Conformité Éthique (mentionné en
6.4.1), se réunissent ainsi trimestriellement, afin de piloter
la démarche de chaîne de valeur responsable, en amont
comme en aval. L’approche Chaîne de valeur responsable
mise en place par Eramet couvre l’ensemble des enjeux
RSE, en particulier la corruption et le trafic d’influence,
l’atteinte aux droits humains et aux libertés fondamentales,
l’atteinte à la santé et à la sécurité des personnes, l’atteinte
à l’environnement, ainsi que la situation des fournisseurs et
sous-traitants de ces tiers en matière de RSE et d’éthique.
Le Comité des Achats Responsables regroupe des membres
de la Direction Éthique et Conformité, de la Direction du
Développement Durable et Engagement d'Entreprise, de
la Direction Juridique et de la Direction Achats, notamment
un coordinateur de la performance des fournisseurs, chargé
tout particulièrement des aspects RSE. Le Comité pilote la
démarche achats responsables à l’échelle du Groupe.
Cette démarche est encadrée par le code de conduite
Ce code de conduite formalise la volonté du Groupe de
renforcer la prise en compte des enjeux de développement
durable liés aux achats, et s’attache à promouvoir une
dynamique de progrès continu. Les attentes d’Eramet à
l’égard de ses fournisseurs, sous-traitants et prestataires
ciblent prioritairement trois grands domaines : les droits de
l’Homme et les conditions de travail, l’environnement et les
produits, et la bonne pratique des affaires.
Le Comité des Ventes Responsables regroupe des membres
des Directions commerciales, de la Direction Juridique, de
la Direction Éthique et Conformité et de la Direction du
Développement Durable et Engagement d'Entreprise.
Le Comité supervise la mise en place progressive auprès
des clients des engagements RSE et éthiques du Groupe,
matérialisés par la Charte éthique du Groupe. Par ailleurs,
une vigilance particulière est exercée sur les exportations
pouvant impliquer des pays sous sanctions internationales.
Deux procédures internes encadrent les évaluations RSE
et éthique des fournisseurs d’une part, et des clients et
intermédiaires commerciaux d’autre part. Ces procédures
et leur application font régulièrement l’objet de sessions
de sensibilisation au sein des différentes entités du Groupe.
L’avancée de la démarche « Chaîne de valeur responsable »
est suivie au travers d’un des objectifs de l’axe Acteur
économique responsable de la Feuille de route RSE. Ainsi, d’ici
2023, 100 % des fournisseurs et clients du Groupe identifiés
à risque devront être conformes aux engagements RSE/
Éthique d’Eramet. Par fournisseurs et clients identifiés à risque,
le Groupe fait référence aux tiers identifiés comme tels, suite
à une analyse de risque tenant compte de leur activité et pays
d’implantation. C’est la conformité de ces derniers, selon les
résultats d’évaluations RSE/Éthique aux engagements du
Groupe sur ces thématiques, qui est monitorée. Si les pratiques
de ces fournisseurs et clients montrent un décalage entre
les attentes du Groupe et les résultats, le Groupe favorise le
dialogue et la mise en place de plans d’actions, mais conserve
la possibilité d’interrompre la relation d’affaires lorsque la
situation l’impose ou que le partenaire n’améliore pas ses
pratiques de manière satisfaisante.
6.4.2.2
Achats responsables
Les achats font l’objet d’une attention particulière en raison
des enjeux associés aux métiers du Groupe et également
des fortes attentes des parties prenantes sur cette
thématique. Ainsi Eramet s’est engagé dans une démarche
d’achats responsables, qui vise à privilégier les fournisseurs
proposant des produits ou des services respectueux de
critères environnementaux et sociaux tout en conservant
une compétitivité de premier plan.
Évaluation de la performance des fournisseurs
et sous-traitants
Eramet a lancé une démarche globale et progressive
d’évaluation de la performance RSE de ses fournisseurs et
sous-traitants.
En référence aux obligations imposées par la loi du 27 mars
2017 relative au devoir de vigilance des sociétés mères et
donneuses d’ordre, le Groupe a formalisé sa démarche
d’achats responsables en la structurant autour d’une
approche par les risques. Le Comité des Achats Responsables
a ainsi réalisé une cartographie des risques RSE liés aux
activités de ses fournisseurs et sous-traitants. Cet exercice de
cartographie, dont la méthodologie est susceptible d’évoluer
dans une démarche d’amélioration continue, est renouvelé
chaque année.
Pour l’élaboration de cette cartographie, une approche
par les catégories d’activité des différents fournisseurs et
sous-traitants a été retenue. Le croisement de deux critères – le
risque RSE de la catégorie d’achats et l’importance de cette
catégorie pour le groupe Eramet – permet de positionner
les catégories d’achats dans quatre zones de risques, et
d’identifier en particulier les catégories d’achats à la fois
importantes pour le Groupe, et présentant des risques en
matière de RSE, sur lesquels Eramet concentre en priorité
ses démarches de diligence raisonnable. Le Groupe a en
effet défini une procédure d’évaluation de la situation de ces
fournisseurs au regard de ces catégories de risques.
Les fournisseurs des catégories considérées à risque sont
enjoints à répondre à un premier questionnaire d’évaluation.
Ce questionnaire porte sur l’ensemble des critères RSE
couverts par le code de conduite fournisseurs d’Eramet,
tels que le respect de l’environnement, la gestion de la chaîne
de valeur, le respect des droits de l’Homme et les relations
de travail, ainsi que l’éthique des affaires. Selon le niveau de
risque du tiers en question, ce questionnaire est administré
et analysé par un tiers externe spécialisé (EcoVadis) ou par le
coordinateur de la performance des fournisseurs en interne.
Les résultats de ces évaluations, pouvant être complétés
de mesures de diligence raisonnable complémentaires,
permettent au Comité Achats Responsables de définir
la conformité ou non des fournisseurs identifiés à risque.
Sont ensuite proposées en comités d’arbitrage les actions
de maîtrise de risques devant être mises en place pour
les fournisseurs considérés comme non conformes à
date. Parmi les actions de maîtrise de risques potentielles,
le dialogue avec les fournisseurs, le développement de plans
d’actions ciblés et les audits sur site sont privilégiés, mais
Eramet peut également décider d’interrompre la relation
avec le fournisseur lorsqu’il estime que la situation l’impose.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
340
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Éthique des affaires
Des éléments complémentaires relatifs à cette approche
sont décrits dans le Plan de vigilance du groupe Eramet, en
annexe du présent Document.
Depuis le lancement du programme consolidé, ce sont
plus de 300 fournisseurs et sous-traitants identifiés à risque,
représentant 41 % des dépenses d’achats du Groupe en
2020, qui ont fait l’objet d’une évaluation. À fin 2020, 63 %
des fournisseurs évalués ont été considérés conformes
aux exigences du Groupe (58 % en 2019). La majeure
partie des fournisseurs non conformes est expliquée
par les non-réponses de ces derniers, ce qui les classe
automatiquement dans la catégorie des fournisseurs à
haut risque, faute d’évaluation. 10 non-conformités ont été
examinées par les comités d’arbitrage en 2020. Pour les
fournisseurs ayant décliné l’évaluation, les comités ont statué
pour l’envoi d’autres questionnaires et la proposition d’audits
sur site. L’interruption de la relation d’affaires, dernier recours
du Groupe, concerne deux cas cette année, portant ainsi à
13 le nombre de fournisseurs concernés entre 2019 et 2020.
Enfin, 59 fournisseurs font actuellement l’objet d’un plan
d’action correctif, adaptés aux caractéristiques et pistes
d’amélioration de chacun d’entre eux. Ainsi un fournisseur
dont l’activité à un fort impact environnemental potentiel,
se verra avant tout proposer des actions d’améliorations de
pratiques environnementales, à l’inverse un fournisseur avec
de forts enjeux sociaux sera avant tout suivi sur ces aspects,
avant de se voir préconiser des actions portant sur d’autres
thématiques et dont l’impact sociétal serait ainsi plus limité.
Afin de développer l’accompagnement des fournisseurs,
des échanges réguliers ont lieu avec les acheteurs. En outre,
des journées dédiées aux fournisseurs, sources de dialogue
et de meilleure compréhension des besoins et attentes de
chacun en termes de responsabilité, peuvent être organisées,
comme l’a fait cette année Comilog (Gabon) lors de
Suppliers
Days.
Des audits RSE sur sites permettant d’approfondir la
connaissance de la situation, des pratiques et des contraintes
des fournisseurs sont également prévus et seront menés dès
que la situation sanitaire le permettra de nouveau.
La mise en place de la plateforme Groupe
Supplier
Relationship Management
a permis d’améliorer le lancement
et le suivi des évaluations RSE/Éthique des prospects, et ainsi
la gestion des fournisseurs à risque dans son ensemble.
En effet, les modalités d’évaluation, basées sur les critères
de risques définis ci-dessus, sont rendus indispensables à la
qualification d’un fournisseur. Une démarche complémentaire
de requêtes éthiques, via une plateforme KYC
Know Your
Customer
spécialisée, constitue de plus un prérequis
obligatoire pour tous les fournisseurs issus de zones à risque
ou présentant un certain montant de dépenses. À fin 2020,
plus de 2 100 requêtes éthiques sur des fournisseurs ont été
réalisées dans ce cadre.
Enfin, les acheteurs les plus exposés aux risques RSE dans la
supply chain
sont ainsi régulièrement invités à se former et
sont sensibilisés via des formations internes, webinaires ou
évènements externes.
Suivi de la thématique « minerais de conflit »
Certaines activités du Groupe requièrent l’utilisation d’étain,
de tantale et de tungstène, sous forme métallique, dans la
fabrication de leur production. Ces métaux sont issus de
minerais qui peuvent être dits « de conflit » si leur exploitation
dans certaines régions du monde sert de manière directe ou
indirecte à financer des groupes armés et à alimenter des
guerres civiles. Eramet est donc très attentif aux conditions
d’approvisionnement de ces matières et notamment au
respect des dispositions spécifiques du règlement européen
entrant en vigueur au 1
er
janvier 2021 ainsi qu’au
US Dodd
Frank Act.
Eramet a formalisé, sur la base des recommandations de
l’OCDE, son programme de conformité « minerais de conflits »,
comprenant notamment une procédure de due diligence
relative aux minerais de conflits.
Sur la base de cette procédure et en continuant d’appliquer
les bonnes pratiques mises en œuvre depuis plusieurs années,
les acheteurs d’Eramet en charge de ces approvisionnements
exigent ainsi systématiquement de leurs fournisseurs des
informations concernant l’origine des minerais utilisés pour
la fabrication des minerais dits de conflits vendus au Groupe.
Il leur est également demandé quelles mesures de diligence
raisonnable ils ont mises en place afin de contrôler cette
origine. Les acheteurs utilisent à cette fin le «
Conflict Minerals
Reporting Template
» (CMRT), outil de référence en la matière
et fourni et mis à jour régulièrement par la
Responsible
Minerals Initiative
(RMI).
Eramet s’engage, sur la base des informations recueillies
via sa chaîne de valeur, à s’approvisionner directement ou
indirectement uniquement auprès de fonderies ou raffineries
dont les pratiques d’approvisionnement sont reconnues
conformes via le processus d’évaluation RMAP
(Responsible
Mineral Assurance Process)
du RMI.
Pour étendre son engagement sur cette thématique,
Eramet adhère en tant que « partner member » à la
Responsible Minerals Initiative
(connue auparavant sous le
nom de
Conflict Free Smelter Initiative
). En soutenant RMI,
le Groupe contribue à la progression des bonnes pratiques
dans le secteur. La RMI, créée en 2008 par le
Responsible
Business Alliance
(RBA) et le
Global e-Sustainability Initiative
(GeSI), met en place des mesures de diligence raisonnable
sur les minerais de conflit, notamment via la poursuite
d’audits de fonderies pourvoyeuses d’approvisionnement
en T3G (tungstène, étain, tantale, or). Cette initiative travaille
actuellement à couvrir également le cobalt provenant de
zones sensibles.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
341
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Éthique des affaires
6
Éthique des affaires
6.4.2.3
Ventes responsables
Dans le cadre de ses engagements en matière d’éthique,
de gouvernance, et de performance responsable, le Groupe
attache une importance toute particulière aux enjeux et
risques RSE et Éthique liés à sa chaîne de valeur.
La procédure interne mentionnée en 6.4.2.1 formalise les
mesures d’analyse de risque RSE et Éthique adoptées par
le Groupe pour évaluer la situation de ses clients sur ces
thématiques. Eramet cherche à s’assurer que les pratiques et
comportements des tiers avec lesquels il interagit ne génèrent
pas de risques de même nature que ceux que le Groupe
évalue dans le cadre de ses propres activités. Sont visés en
particulier la préservation de l’environnement, le respect des
droits humains et l’éthique dans les relations commerciales.
Une formation
e-learning
basée sur cette procédure Groupe
est déployée auprès des équipes commerciales.
Afin de réaliser cette évaluation, le Groupe recourt à une
base de données
Know Your Customer
(KYC) spécialisée.
Les résultats issus de cette plateforme sont ensuite étudiés
par le Comité des Ventes Responsables, chargé du suivi
de ces évaluations et de la mise en place d’actions de due
diligence supplémentaires le cas échéant.
Mise en application en 2018, ce sont tout d’abord les clients
identifiés comme porteurs de risque qui ont fait l’objet de
cette première évaluation RSE/Éthique. Le risque potentiel
porté par la relation d’affaires est appréhendé par deux
critères : d’une part le montant du chiffre d’affaires réalisé
et d’autre part, le risque du pays d’où le tiers opère, suivant
les résultats d’une évaluation réalisée par un prestataire
externe. Les évaluations ont été poursuivies sur les principales
Business Units
du Groupe. À fin 2020, près de 3 065 clients
ont été évalués par cette procédure depuis le lancement
de la démarche. Plus de 99,1 % des évaluations ont conduit
à une recommandation positive (contre 99 % en 2019).
Pour les clients dont les évaluations ont mené à un résultat
non conforme (soit une vingtaine), des actions de maîtrise
de risque ont été définies avec les équipes commerciales.
6.4.3
Représentation d’intérêt responsable
En tant que leader mondial dans l’extraction et la valorisation
de métaux (manganèse, nickel, sables minéralisés) ainsi
que dans l’élaboration et la transformation d’alliages à forte
valeur ajoutée (aciers rapides, aciers à haute performance,
superalliages, alliages d’aluminium, titane), Eramet est amené
à être en contact avec les pouvoirs publics afin de porter
à leur connaissance ses enjeux ainsi que ceux de la filière
mines et métallurgie en France dans le cadre du Comité
Stratégique de Filière.
Le Groupe place la démarche de Responsabilité d’Entreprise
au cœur de sa stratégie de développement. Dans ce contexte,
Eramet s’engage à mettre en œuvre une représentation
d’intérêt responsable. Une politique du lobbying responsable
Cette politique est applicable à l’ensemble des personnes
exerçant pour Eramet des activités de représentation d’intérêt
auprès des décideurs publics, qu’ils soient collaborateurs ou
tiers mandatés.
Les activités de représentation d’intérêt sont gérées par la
Direction Affaires Publiques, rattachée à la Direction du
Développement Durable et Engagement d'entreprise.
Elle assure le lien avec les différents services du Groupe
en fonction des sujets traités. La Présidente-Directrice
Générale, la Direction de la Communication, la Direction de
l’Environnement et de la Performance ESG, celle de l’Énergie,
celle de la Stratégie ainsi que les Directeurs de sites, sont
régulièrement sollicités pour différentes actions : présentation
des activités, participation à des travaux menés par les États,
groupes de travail sectoriels ou géographiques, visites des
installations, ou tout simplement, réponses à des demandes
d’informations.
Eramet déclare chaque année ses activités de représentation
sur deux plateformes : le répertoire de la Haute Autorité
pour la transparence et la vie publique (HAVTP) pour la
France (
on=632045381##) et le registre de transparence de l’Union
consultation/displaylobbyist.do?id=645370511725-71
).
Des informations à jour et vérifiables sur les actions menées
y sont publiées, tout comme les budgets alloués, qui
sont principalement liés aux cotisations dans différentes
structures professionnelles.
Le Groupe a choisi de s’engager activement au sein de
structures professionnelles, agissant à différentes échelles
(nationales, européennes et internationales), pour contribuer
aux travaux des institutions publiques. En 2020, un travail
d’optimisation de cette représentation extérieure, a été
initié afin de l’adapter au plus près des enjeux du Groupe.
Cette optimisation va se poursuivre en 2021.
Plusieurs membres du Comex et Directeurs représentent
le Groupe au sein des organes de gouvernance ou de
management : c’est le cas, par exemple, en France pour le
Conseil national de l’industrie (CNI), l’Alliance des Minerais,
Minéraux et Métaux (A3M) et le Comité Stratégique de Filière
(CSF) Mines et Métallurgie, ou en Europe pour EuroAlliages,
ou sur une échelle internationale pour l’
International
Manganese Institute
et le
Nickel Institute.
En complément,
plusieurs experts du Groupe participent aux travaux des
diverses commissions ou groupes de travail thématiques
mis en place par ces structures professionnelles, portant
par exemple sur la performance extra-financière, le devoir
de vigilance ou encore l’économie circulaire.
Christel Bories, en tant que Présidente du Comité Stratégique
de la Filière (CSF) mines et métallurgie du Conseil national
de l’industrie, est très souvent sollicitée pour représenter
les intérêts du secteur, notamment des PME, auprès des
pouvoirs publics français. Le CSF met en lumière auprès
des autorités gouvernementales les priorités et objectifs
de la filière. En 2020, ils ont particulièrement porté sur le
déploiement d’un plan de relance et la relocalisation de
certaines activités industrielles dans le contexte de la crise
sanitaire, la construction et la mise en œuvre de standards de
référence de la mine et des approvisionnements responsables
ou encore l’accélération de la décarbonation de la filière.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
342
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Éthique des affaires
En parallèle de cette participation aux activités des
fédérations professionnelles, le Groupe entreprend des
actions directement auprès des gouvernements des pays
dans lesquels il est implanté, dans le but d’accompagner sa
croissance sur place. En 2020, de nombreuses démarches
ont été faites :
•
Au Gabon, des consultations ont été organisées entre
la Comilog et les autorités gouvernementales avant la
signature, en octobre, avec le ministère des Mines, de
l’addendum RSE à la convention minière.
•
En Nouvelle-Calédonie, dans le cadre du plan de sauvegarde
de SLN, la demande d’autorisation d’export de 2 millions
de tonnes de minerais a été présentée à plusieurs reprises,
entre avril et décembre, aux membres du gouvernement.
•
En Argentine, des contacts ont lieu entre les membres du
gouvernement argentin ainsi que les autorités françaises
et Eramet sur la règlementation des changes argentine en
vue du développement du projet minier de Centenario.
•
Pour l’Indonésie, une présentation des enjeux
environnementaux et sociétaux dans la chaîne de valeur
de batteries liés à la technique de traitement des résidus
miniers appelée «
deep-seatailing placement
(1)
» a été
réalisée, en février, auprès des membres du ministère en
charge de l’investissement minier.
•
En France, dans le cadre du plan « France Relance », Eramet
ainsi que ses filiales Aubert & Duval, Erasteel, EcoTitanium,
Eramet Ideas et SLN se sont mobilisés, dès juillet, pour
solliciter des soutiens en vue de contribuer aux enjeux
de souveraineté nationale sur les activités critiques et de
relocation industrielle.
•
Enfin, au niveau européen, en juillet, une réponse a été
transmise à la consultation de la Commission européenne
sur la révision de la directive 2006/66/EC sur les batteries
afin qu’Eramet soit identifié comme un acteur de la batterie.
6.4.4
Lutte contre l’évasion fiscale
Eramet est un Groupe responsable et citoyen. À ce titre,
il s’est doté d’une Charte éthique, et s’emploie notamment
à développer des relations durables avec les populations
locales, les collectivités territoriales et les communautés des
territoires où il est implanté.
Tous les collaborateurs d’Eramet exigent d’eux-mêmes un
comportement exemplaire et une conduite éthique qui
ne viole ni les lois des pays où ils opèrent, ni les valeurs
auxquelles ils adhèrent. En ce sens, une campagne de
formation
e-learning
a été réalisée pour notamment maintenir
et renforcer la sensibilisation et la connaissance des salariés
en matière de prévention de la corruption (détails en 6.4.1).
En matière fiscale, le Groupe est attaché à respecter les
réglementations des pays dans lequel il opère ainsi que
les normes fiscales internationales, et notamment celles
élaborées par l’OCDE. La fiscalité d’Eramet est en cohérence
avec son activité opérationnelle et se traduit par le paiement
d’impôts en rapport avec les fonctions exercées et la richesse
créée dans les différents États ou territoires.
La fonction fiscale et la gestion des risques associés est
confiée à la Direction Fiscale et supervisée par le Directeur
Financier du Groupe, qui présente régulièrement au Comité
d’Audit la mise en œuvre de la politique fiscale du Groupe.
Des procédures internes, comprenant des mécanismes de
contrôle clés, ont également été mis en place en collaboration
avec le département d’Audit interne pour s’assurer, entre
autres, du respect des obligations fiscales.
En outre, Eramet coopère avec intégrité et transparence avec
les administrations fiscales dans le cadre de leurs contrôles,
et s’assure de la mise en œuvre d’éventuelles mesures
correctrices à l’issue des contrôles fiscaux.
Enfin, le Groupe veille également au dépôt des déclarations
fiscales dans les délais réglementaires dans tous les pays
où il est implanté, ainsi qu’au respect de ses obligations
de reporting.
Conformément à ses obligations légales, Eramet a
effectué son
country by country reporting
en déclarant
auprès de l’administration fiscale française, la répartition
de ses bénéfices, impôts et activités, par juridiction fiscale
(article 223
quinquies
du Code général en France), ainsi que
son « reporting minier » relatif à ses activités extractives qui
reprend les paiements effectués au profit des gouvernements
(article L. 225-102-3 du Code de commerce).
Cette obligation de « reporting minier » est directement
inspirée de l’Initiative pour la transparence des industries
extractives (ITIE) à laquelle Eramet adhère volontairement
depuis 2011. L’ITIE a pour objectif de contribuer à la lutte contre
la corruption en favorisant la transparence des transferts
d’argent entre les entreprises pétrolières, gazières et minières
et les pays qui accueillent leurs activités. Le reporting sur la
transparence financière du Groupe est mis en ligne sur le
(1) La technique du «
deep-seatailing placement
» consiste au rejet des résidus miniers en mer profonde, jusqu’à 1 000 mètres
de profondeur. Cette pratique peut avoir un impact très important sur la préservation des écosystèmes océaniques.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
343
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Éthique des affaires
6
Éthique des affaires
6.4.5
Gouvernance Développement durable des projets industriels et miniers
L’ensemble des projets portés par le Groupe est développé
en conformité avec la procédure interne « Intégration
des facteurs HSE/RSE dans les projets », mise à jour en
2020. Cette procédure exige la conformité à la fois aux
réglementations nationales et locales du pays dans lequel le
projet est implanté, aux politiques et aux standards Eramet, et
aux exigences formulées par les financeurs du projet. Au-delà,
les standards internationaux de financement (Principes de
l’Équateur, normes du groupe Banque Mondiale) et les bonnes
pratiques des métiers du Groupe sont pris en référence et
appliqués tant que cela est raisonnablement possible pour
la performance économique du projet. La conformité des
projets menés par le Groupe à ce standard est vérifiée à
intervalles réguliers.
Les aspects environnementaux, sociaux, sociétaux et sanitaires
sont pris en compte dès les phases les plus en amont des
projets. Les experts et spécialistes en développement durable
sont intégrés aux équipes industrielles, techniques, juridiques
et financières, et participent aux divers Comités de Pilotage,
dès les phases d’avant-projet, d’études de faisabilité et
de pré-construction. De même, ils participent aux audits
d’acquisition dans le cas de projets de fusion ou d’acquisition,
ainsi qu’aux due-diligences liées aux cessions d’actifs.
L’objectif est de bâtir une relation de confiance sur le long
terme avec les communautés présentes dans les lieux
d’implantation, et de prévenir tout risque d’atteinte aux droits
fondamentaux de ces communautés, tout particulièrement,
le cas échéant, des communautés autochtones. Ceci passe
par la mise en œuvre de mécanismes de dialogue avec les
représentants des parties prenantes concernées.
Les paragraphes suivants détaillent la prise en compte des
facteurs de développement durable dans les principaux
projets portés par le Groupe en 2020.
6.4.5.1
Projet de fiabilisation et de
sécurisation de la voie ferrée
au Gabon
Le chemin de fer Transgabonais qui traverse le Gabon, de
Libreville à Franceville compte un total de 710 km de voie,
52 ouvrages d’art et 22 gares. Outre le transport du minerai
de Comilog vers le port d’Owendo, il joue un rôle stratégique
dans le développement économique du pays.
La société Setrag (Société d’Exploitation du Transgabonais)
exploite le chemin de fer dans le cadre d’une Convention de
Concession établie en 2005 et mise à jour en 2015. Setrag est
le gestionnaire de l’infrastructure, du trafic, et de l’exploitation
ferroviaire (voyageurs, bois, minerais et autres marchandises).
Setrag avait accéléré le rythme des travaux de maintenance et
de remise en état de la voie du chemin de fer Transgabonais.
Mais l’état général de la voie continuait de pénaliser
l’exploitation du réseau et Setrag a alors décidé d’intensifier
le programme de rénovation de l’infrastructure. L’entreprise
s’est tournée vers la Société Financière Internationale (SFI) et
PROPARCO (groupe Agence française du développement)
pour le financement du programme, qu’elle a obtenu en 2016.
Un nouveau financement a été demandé et obtenu en 2020
pour l’accélération du programme, mais aussi la consolidation
des plateformes en zones instables, la sécurisation de la voie
(passages à niveau, passerelles piétons, etc.) et la mise en
place de nouveaux outils d’optimisation du trafic.
Le contrat de concession prévoit une contribution du
concédant, l’État, à certains travaux, notamment ceux associés
au renforcement des infrastructures, à la réhabilitation des
ouvrages d’art, à la sécurisation des passages à niveaux et
à la rénovation des cités « employés ». Dans ce cadre, l’État
a souscrit un financement auprès de l’Agence française du
développement (AFD), dont les modalités ont été arrêtées
en décembre 2016.
Les travaux, démarrés en septembre 2017, doivent se
poursuivre sur une dizaine d’années. Fin 2020, plus de 130 km
de voie ont été renouvelés. La cadence devrait doubler en
2021 avec la réception d’un deuxième outil de pose.
Conformément aux standards Eramet, le projet a été conçu
pour minimiser les potentiels impacts environnementaux ou
sociétaux associés, en se fondant sur des études complètes et
pertinentes. Parmi celles-ci : un diagnostic environnemental et
social pour les travaux de réhabilitation de la voie, une notice
d’impacts dédiée à une unité de fabrication de traverses
béton-acier, ainsi qu’une étude d’impacts pour l’exploitation
de la sablière alimentant l’unité de traverses. Sur cette base,
des plans de gestion et d’actions dédiés ont été élaborés et
sont mis en œuvre.
Setrag rapporte une fois par an aux trois institutions financières
ses résultats en termes d’environnement, de santé, de sécurité,
et de dialogue avec les parties prenantes. Elle accueille sur
site leurs représentants deux fois par an pour des visites de
suivi, destinées à vérifier la conformité du projet aux exigences
environnementales et sociales de la SFI, de PROPARCO et de
l’AFD. Avec la pandémie, les visites de suivi qui n’ont pu être
réalisées en 2020, ont été remplacées par des téléconférences
régulières, complétées par l’envoi de photos des chantiers.
6.4.5.2
Le projet Lithium en Argentine
Le projet vise à produire du carbonate de lithium en utilisant
un procédé alternatif de fabrication à partir de saumures
qui diffère fondamentalement du procédé conventionnel
d’évaporation naturelle. Le carbonate de lithium est un produit
clé pour les batteries des voitures électriques, et donc un
produit indispensable pour la transition écologique.
Le projet est situé dans la province de Salta, dans le Nord de
l’Argentine, sur le
salar
de Centenario-Ratones.
Il fait partie des entités pionnières en Argentine pour le
déploiement du standard « Vers le développement minier
durable »
(Hacia una Mineria Sustentable).
Ce standard
exigeant de responsabilité sociale et environnementale est
une déclinaison du référentiel mis en œuvre par la profession
minière au Canada
(Mining Association Canada).
Un effort tout particulier a été fait pour intégrer au mieux
les critères de développement durable dans la conception
du projet et de l’usine. À titre d’exemple, cet effort continu
a permis de réduire en deux ans d’environ 30 % la
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
344
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Éthique des affaires
consommation d’eau par tonne de carbonate de lithium
prévue pour le projet, ce qui est très important dans cette
région très aride du monde. Ce progrès a été accompli,
soit par des modifications qui réduisent les besoins en
eau, soit par l’ajout d’éléments qui permettent de mieux
recycler les eaux dans le procédé. Le taux de recyclage de
l’eau à l’intérieur du procédé est désormais supérieur à 60 %.
Enfin, le procédé innovant mis en œuvre par Eramet permet,
grâce à son meilleur rendement d’extraction, de limiter
significativement l’impact dû aux pertes par évaporation
sur la balance hydrique du bassin versant – par comparaison
au procédé conventionnel d’évaporation.
Compte tenu des conditions économiques, le Conseil
d’administration d’Eramet a décidé en février 2020 de
ne pas engager la construction de l’usine de production
de lithium. L’opération de l’usine pilote s’est toutefois
poursuivie toute l’année. Celui-ci a confirmé notamment les
performances attendues en matière de consommation d’eau.
Les activités de dialogue et de soutien au développement
communautaire ont également continué, suivant les axes
décidés avec les parties prenantes locales. Parmi ceux-ci, on
peut citer la relance de la culture du quinoa et le soutien à
l’élevage, dans un objectif de développement économique
et de lutte contre la malnutrition, ou encore un plan de
développement des compétences locales en partenariat
avec les institutions régionales de formation. De nombreuses
actions ont également été menées pour aider à lutter
contre la pandémie de Covid-19 au sein des communautés
riveraines. Dans le cadre du plan de Solidarité du Groupe,
Eramine a notamment fait don d’une ambulance équipée à
la commune de Santa Rosa de los Pastos Grandes, qui n’en
était jusqu’alors pas dotée.
6.4.5.3
Le projet d’extension de la mine
de Moanda
Dans le cadre du développement de ses activités, Comilog
augmente la capacité de production sur son site de Moanda
au Gabon.
Le projet comprend le lancement de l’exploitation d’un
nouveau plateau (Okouma), et la construction d’infrastructures
minières et industrielles associées, dont deux lignes de
concentration du minerai par voie humide (laveries).
Les opérations minières ont démarré en décembre 2020,
tandis que l’implantation des capacités de lavage de
minerai est encore en phase d’ingénierie, pour une mise en
production prévue en 2022.
Le projet est développé selon les critères de performance et
les lignes directrices de la Société Financière Internationale,
un des référentiels les plus exigeants en matière de
développement durable.
Ces engagements se sont matérialisés, dès les étapes amont
de conception, par la réalisation d’études de caractérisation
des milieux humain, physique, et biologique. En 2018,
ces études ont été complétées et des consultations ont
été menées avec les populations locales, et les autorités
publiques. L’étude d’impact environnementale et sociétale,
qui fait appel à des spécialistes internationaux reconnus
dans leur domaine, a été finalisée en 2019. Des consultations
et audiences publiques à destination des populations et
des autorités locales ont été organisées en juin 2018 et en
février 2019. Le projet a été présenté en détail, ainsi que ses
impacts, ses risques et ses opportunités. L’étude d’impacts a
été déposée et présentée ensuite aux autorités ministérielles
et aux institutions financières dans le cadre respectivement
des demandes d’autorisation d’exploiter et de financement.
Le permis environnemental d’exploitation de la nouvelle
mine a été obtenu en mai 2019. Les institutions financières
ont mandaté un cabinet indépendant pour l’évaluation du
dossier ; ils ont validé l’étude en juillet 2019.
Une évolution majeure du projet a été décidée en 2020 sur
un plan environnemental. Cette évolution est relative au
mode de gestion des résidus miniers qui seront produits par
les laveries. 50 % du flux issu des laveries, sera filtré avec des
filtres-presses, ce qui permettra de stocker les résidus sous
forme de résidus secs. Il s’agit d’une innovation de rupture
pour Comilog qui stocke ses résidus en voie humide dans
des digues depuis 2010. Cette solution de stockage en voie
sèche évite ainsi les risques associés à la stabilité des digues,
et permet également une récupération de l’eau. En adoptant
cette technique, Comilog se situe ainsi dans les entreprises les
plus avancées en matière environnementale pour la gestion
des résidus.
Un addendum à l’étude d’impact est en cours de
développement, pour intégrer les dernières modifications
sur les laveries qui entreront en production en 2022.
Les enjeux de biodiversité sont importants pour le projet.
Ils sont principalement portés par l’espèce emblématique
et classée en danger par l’organisme international UICN
(1)
,
le chimpanzé. Sa présence sur le site, ainsi que la présence
d’autres espèces classées sur la liste rouge de l’IUCN,
nécessitent la mise en place de mesures particulières.
Le projet a pris l’engagement d’une absence de perte nette
en biodiversité, dont la faisabilité et la mise en œuvre sont
détaillés dans un plan d’actions biodiversité. L’évitement des
forêts galeries (habitats du chimpanzé) constitue le cœur de
sa stratégie de préservation de la biodiversité du projet. Les
contours des futures carrières d’exploitation sont le fruit d’un
travail collaboratif entre les représentants environnement et
biodiversité, mine et ingénierie du projet et d’Eramet, et les
spécialistes et experts internationaux des cabinets Golder
et Biotope. Il a été décidé ainsi, pour la préservation de la
biodiversité, de laisser en place une part significative des
réserves minières identifiées initialement (plus de 15 %).
(1) UICN : Union internationale de conservation de la nature.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
345
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Éthique des affaires
6
Éthique des affaires
6.4.5.4
Le projet d’Akonolinga au Cameroun
Eramet a lancé en décembre 2019 des recherches sur le
bloc rutilifère d’Akonolinga, situé à 135 km de Yaoundé
au Cameroun.
Les travaux d’exploration en cours sont préalables à l’étude de
faisabilité. Ils permettent de mieux comprendre le gisement,
d’imaginer les techniques d’extraction et d’identifier les
sensibilités environnementales et sociétales.
Conformément à son standard de conduite des projets,
Eramet a réalisé dès cette phase amont une première étude
de caractérisation, confiée à des spécialistes et experts
locaux. Elle a couvert le milieu physique, biologique et
humain et permet de préparer efficacement la stratégie
environnementale pour la suite du développement du projet.
Dès 2019, un Comité composé de représentants locaux a
aussi été mis en place pour assurer une information et une
consultation éclairée des populations locales au sujet des
opérations en cours.
6.5
NOTE MÉTHODOLOGIQUE
6.5.1
Référentiel d’indicateurs
Le chapitre 6 est destiné à informer les parties prenantes sur les
actions entreprises par Eramet en faveur du développement
durable et de la RSE. Le référentiel d’indicateurs utilisé à
cet effet a été conçu pour fournir l’image la plus juste sur
les enjeux significatifs pour le Groupe compte tenu de son
activité. Il comprend notamment les indicateurs considérés
pertinents par Eramet pour le suivi de la déclinaison de ses
politiques et de sa performance en termes de RSE, dont une
partie des informations proposées par l’article R. 225-101-1 du
Code de commerce français et des indicateurs inspirés de
ceux proposés par le référentiel
Global Reporting Initiative
et sa déclinaison dédiée au secteur Mines & Métallurgie.
6.5.2
Périmètre de reporting
Le périmètre de reporting extra-financier a peu évolué par
rapport à 2019.
Les sites ADMDT (Wuxi – Chine), Erasteel Inc. (Boonton – États-
Unis), Aubert & Duval TAF (Gennevilliers – France) et Erasteel
Stubs (Warrington – Royaume-Uni) ont été progressivement
fermés au cours de l’année 2020. Les données extra-
financières issues de ces sites ont été comptabilisées dans
le reporting consolidé jusqu’à l’arrêt de leur production et
sortiront définitivement du périmètre en 2021.
Le reporting extra-financier du groupe Eramet couvre :
•
pour sa partie Sociale (informations données au
chapitre 6.3) : l’ensemble des sociétés consolidées sur
le plan comptable (intégration globale) et gérées,
et également celles mises en équivalence, ainsi que les
sociétés supplémentaires suivantes : Sodepal, Eramet Alloys
UK, Eramet Alloys GmbH et Erasteel India ;
•
pour sa partie Sécurité : l’ensemble des sociétés consolidées
sur le plan comptable (intégration globale), et également
celles mises en équivalence, ainsi que les sociétés
EcoTitanium, Sodepal, les bureaux commerciaux Eramet
International et Pt Weda Bay Nickel ;
•
pour ses parties Environnement, Énergie et Sociétale :
l’ensemble des sites du Groupe dès lors que ces sites
répondent aux critères suivants :
•
Eramet détient un pourcentage de contrôle au sens
financier d’au moins 50 %,
•
les sites sont soumis à une réglementation
environnementale (permis, code, réglementation
nationale).
Sur ce périmètre, il ne s’applique pas aux sites :
•
dont l’activité est uniquement administrative (ex : bureaux
commerciaux),
•
en phase projet ou fermeture, dès lors qu’aucune
production à destination commerciale n’est réalisée,
•
depuis 2016, aux sites dont l’activité est limitée à la
distribution, étant entendu que leur impact cumulé
est inférieur à 0,1 % du total Groupe sur les principaux
indicateurs concernés (six sites concernés dont le
caractère de l’impact non significatif est suivi).
Sont également incluses pour la partie sociétale les
informations d’Eramine (Argentine) et de Sodepal (Gabon).
Les données environnementales et sociétales de Pt Weda Bay
Nickel ne sont pas intégrées aux indicateurs consolidés du
Groupe présentés dans la Déclaration de performance
extra-financière, l’entité n’entrant pas dans le périmètre décrit
ci-dessus. Dans une optique de transparence, Eramet donne
toutefois accès aux indicateurs principaux de responsabilité
sociale de cette opération au travers d’une annexe dédiée,
disponible en fin de chapitre.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
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346
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Note méthodologique
Le tableau suivant récapitule l’ensemble des entités intégrées dans les données consolidées publiées.
Pays
Entités juridiques
Sites
Périmètre
Données
sociales
Périmètre
Sécurité
Périmètre
Environnement
– Énergie
Sociétal
Allemagne
Eramet Alloys GmbH
Mönchengladbach
x
x
Eramet International
German Branch
Francfort
x
x
Argentine
Eramine Sudamerica
Salta & Centenario &
Buenos Aires
x
x
x
Brésil
Eramet Latin America
Sao Paulo
x
x
Chine
Aubert & Duval Moulds &
Die Technology (ADMDT)
Wuxi
x
x
Erasteel Innovative Materials
Ltd (EIML)
Tianjin
x
x
x
x
Eramet Shanghai Trading
Shanghai
x
x
Corée
Eramet Korea
Séoul
x
x
Espagne
Aubert & Duval
Irun
x
x
x
x
États-Unis
Erasteel Inc.
Boonton
x
x
x
x
Bolingbrook
x
x
Eramet North America
Pittsburgh
x
x
Eramet Marietta
Marietta
x
x
x
x
France
EcoTitanium
Saint-Georges-de-
Mons
x
x
x
x
Aubert & Duval
Les Ancizes
x
x
x
x
Clermont-Ferrand
La Pardieu
x
x
Issoire
x
x
x
x
Heyrieux
x
x
Imphy
x
x
x
x
Pamiers
x
x
x
x
Firminy
x
x
x
x
Aubert & Duval TAF
Gennevilliers
x
x
x
x
Brown Europe
Laval-de-Cère
x
x
x
x
Aubert & Duval 10G
Paris
x
x
Erasteel
Commentry
x
x
x
x
Erasteel
Champagnole
x
x
x
x
Erasteel
Paris et Chalon
x
x
Forges de Monplaisir
Saint-Priest
x
x
x
x
Interforge
Issoire
x
x
x
x
UKAD
Les Ancizes
x
x
x
x
Eramet Holding
Paris et Trappes
x
x
Eramet Ideas
Trappes
x
x
x
x
Comilog Dunkerque
Dunkerque
x
x
x
x
Eramet Comilog
Manganèse
Paris et Trappes
x
x
Eramet Sandouville
Sandouville
x
x
x
x
Eramet Nickel
Paris et Trappes
x
x
Eramet Services
Clermont-Ferrand
x
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
347
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Note méthodologique
6
Pays
Entités juridiques
Sites
Périmètre
Données
sociales
Périmètre
Sécurité
Périmètre
Environnement
– Énergie
Sociétal
Gabon
Comilog S.A.
Moanda Complexe
C2M
x
x
x
x
Moanda Complexe
CIM
x
x
x
x
Port Minéralier
Owendo
x
x
x
x
Moanda Mine
x
x
x
x
Setrag
Owendo
x
x
x
x
Sodepal
Bakoumba
x
x
x
Inde
Eramet India Private
Limited
Mumbai
x
Erasteel India
Mumbai
x
SQuAD
Belgaum
x
x
x
x
ADEI
Inde
x
x
Italie
Eramet Alloys Italia
Ferrara
x
x
Japon
Eramet International
Tokyo
x
x
Norvège
Eramet Norway
Kvinesdal
x
x
x
x
Sauda
x
x
x
x
Porsgrunn
x
x
x
x
TiZir Titanium & Iron (TTI)
Tyssedal
x
x
x
x
Eralloys Holding
x
Nouvelle-
Calédonie
SLN
Nouméa
(Doniambo)
x
x
x
x
Kouaoua
x
x
x
x
Népoui
x
x
x
x
Poum
x
x
x
x
Tiébaghi
x
x
x
x
Thio
x
x
x
x
Royaume-Uni
Eramet Alloys UK
Sheffield
x
Erasteel Stubs
Warrington
x
x
x
x
Sénégal
Grande Côte Opérations
– TiZir
Diogo et Dakar
x
x
x
x
Suède
Erasteel Kloster
Söderfors
x
x
x
x
Långshyttan
x
x
x
x
Vikmanshyttan
x
x
x
x
Taiwan
Eramet International
Taipeh
x
x
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
348
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Note méthodologique
6.5.3
Collecte, consolidation et contrôle des données
Le reporting social s’appuie sur l’outil de saisie et de
consolidation dédié Era-Link et sur un questionnaire qualitatif
adressé en parallèle aux entités concernées. La comparaison
des chiffres issus de ces deux outils pour certains indicateurs
communs permet un contrôle des données.
Le processus de reporting environnement et énergie fait
l’objet d’une procédure mise à jour en 2020 qui définit
clairement les responsabilités et les modes opératoires.
Le reporting environnement et énergie s’appuie sur un
système d’information et de gestion dédié déployé sur tous
les sites concernés en 2020 dénommé SAFEE. L’ensemble des
informations quantitatives communiquées dans le présent
rapport (indicateurs environnementaux) sont extraites de cet
outil et proviennent exclusivement des données saisies par
chacun des sites du Groupe et validées par chaque Directeur
de site.
SAFEE contient des dispositifs de contrôle automatique des
données par comparaison avec les années précédentes.
En outre, les rapports annuels des sites issus de cet outil
font l’objet d’un contrôle systématique de cohérence par les
experts des Directions des Divisions ou du Groupe.
La procédure « Reporting sécurité et information en cas
d’accident de personne » est le référentiel en termes de
reporting Sécurité. La version applicable a été révisée en
2019. Les données relatives aux accidents du travail sont
recoupées avec les déclarations mensuelles faites par les
sites à la Direction de la Prévention et de la Sécurité via le
SharePoint HSE du Groupe.
En 2021, l’outil SAFEE utilisé pour l’environnement et
l’énergie intégrera également le reporting Sécurité, ainsi
que les données sociétales et relatives aux relations avec les
parties prenantes, notamment les communautés riveraines,
aujourd’hui traité à travers des remontées d’informations
régulières des sites et un questionnaire quantitatif et qualitatif
renseigné en fin d’année.
6.5.4
Spécificités et limites méthodologiques
•
L’indice de performance RSE est une valeur calculée
permettant au Groupe de mesurer chaque année le niveau
d’atteinte global de sa Feuille de route RSE. À chacune
des cibles
(1)
, le réalisé de l’année est comparé au jalon
annuel fixé initialement, définissant le niveau d’atteinte
correspondant. Chaque niveau d’atteinte est assorti d’une
cotation en pourcentage. La moyenne des pourcentages
de chaque cible est ensuite consolidée afin d’obtenir un
indice global.
•
Depuis 2019, les taux de fréquence
(2)
des accidents du
travail prennent en compte dans leur calcul les accidents
mortels et incluent le personnel des entreprises extérieures
dans l’effectif. La méthodologie de calcul du taux de
gravité
(3)
n’est pas modifiée.
•
En raison des contraintes de planning, certaines données
mensuelles environnementales peuvent ne pas être
disponibles pour le dernier mois de l’année. Dans ce cas,
les données manquantes sont estimées au plus juste sur
la base de l’historique des données du site, et corrélées, le
cas échéant, à la production conformément au référentiel
Groupe.
•
Lorsqu’une mesure environnementale est jugée défaillante
ou est indisponible, une estimation réalisée sur la base de
ratios historiques est utilisée, ajustée en fonction du niveau
de production du site. Cette situation peut notamment
se présenter pour les paramètres oxydes d’azote (NOx) et
poussières canalisées, pour lesquels les quantités déclarées
reposent pour certains sites sur un nombre limité de
mesures dans l’année.
•
Déchets : Les déchets sont déclarés dans le reporting
environnemental par les sites en fonction des
réglementations nationales qui leur sont applicables.
Les quantités déclarées correspondant aux quantités de
déchets évacuées vers les filières de traitement dans l’année.
Les critères qui conduisent à identifier un déchet comme
dangereux ou non dangereux sont variables suivant les
réglementations des différents pays, le reporting ne peut
par construction être complètement homogène sur ce plan.
•
La comptabilisation des déchets non dangereux ne
comprend pas les tonnages des laitiers volontairement
riches qui sont générés dans le procédé pyrométallurgique
du ferromanganèse afin d’alimenter, en tant que
matière première secondaire, les fours de production de
silicomanganèse dans une logique d’économie circulaire.
(1) À noter, on associe aux 13 objectifs, 15 cibles, du fait de la distinction des cibles pour deux objectifs :
– Économie circulaire (déchets et résidus) ;
– Chaîne de valeur responsable (fournisseurs et clients).
(2) Le taux de fréquence des accidents du travail est le nombre d’accidents du travail (dont accidents mortels), survenus au cours
d’une période donnée, rapporté à un million d’heures travaillées. TF = (nombre d’accidents du travail x 1 000 000) / nombre
d’heures travaillées.
(3) Le taux de gravité des accidents du travail est le nombre de journées calendaires non travaillées suite à un accident du travail,
survenus au cours d’une période donnée, rapporté à mille heures travaillées. TG = (nombre de journées non travaillées suite
à accident de travail x 1 000) / nombre d’heures travaillées.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
349
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Note méthodologique
6
•
Consommations d’eau : L’eau qui est restituée dans
un même lieu et qui ne subit aucune transformation
chimique n’est pas comptabilisée. Le cas se présente
pour le refroidissement à l’eau de mer pour la centrale
thermique de SLN (Nouvelle-Calédonie) et des fours à
Kvinesdal (Norvège), ainsi qu’à l’eau douce pour les fours de
Sauda et de Porsgrunn (Norvège), et Marietta (États-Unis).
La granulation des scories de SLN (Nouvelle-Calédonie)
est réalisée avec les effluents de la centrale thermique ;
les volumes ne sont pas rapportés pour la même raison.
•
Émissions de gaz à effet de serre : Le reporting est fait
en conformité avec les règles du
GHG Protocol
(WRI). Les
facteurs d’émission utilisés sont les plus récents publiés
par l’Ademe (dans sa Base Carbone), et par l’Agence
internationale de l’énergie pour l’électricité.
•
Biodiversité : les chiffres pour les indicateurs surfaces
défrichées et revégétalisées sont donnés pour un périmètre
plus complet, qui intègre les sites tâcherons de SLN
(Nouvelle-Calédonie).
•
Effectifs inscrits : Salariés sous contrat de travail avec
l’entreprise (contrat à durée déterminée « CDD »
(1)
,
à durée indéterminée « CDI ») et inscrits dans les registres
du personnel au dernier jour de la période considérée.
Cette information correspond au nombre de personnes
quel que soit leur temps de travail (temps plein ou partiel).
Chaque salarié compte pour 1.
(1) Certains contrats de très courte durée sur les entités norvégiennes, aux modalités propres aux réglementations locales et
pouvant être assimilés à de l’intérim, ne sont pas inclus.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
350
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Note méthodologique
6.6
RAPPORT DE L’UN DES COMMISSAIRES AUX COMPTES,
DÉSIGNÉ ORGANISME TIERS INDÉPENDANT, SUR
LA DÉCLARATION CONSOLIDÉE DE PERFORMANCE
EXTRA-FINANCIÈRE
Exercice clos le 31 décembre 2020
À l’Assemblée Générale,
En notre qualité de Commissaire aux comptes de votre Société (ci-après « entité ») désigné organisme tiers indépendant
(OTI), accrédité par le COFRAC sous le numéro 3-1049
(1)
, nous vous présentons notre rapport sur la déclaration consolidée
de performance extra-financière relative à l’exercice clos le 31 décembre 2020 (ci-après la « Déclaration »), présentée dans
le rapport de gestion de l’entité, en application des dispositions des articles L. 225-102-1, R. 225-105 et R. 225-105-1 du Code
de commerce.
Responsabilité de l’entité
Il appartient au Conseil d’administration d’établir une Déclaration conforme aux dispositions légales et réglementaires,
incluant une présentation du modèle d’affaires, une description des principaux risques extra-financiers, une présentation
des politiques appliquées au regard de ces risques ainsi que les résultats de ces politiques, incluant des indicateurs clés
de performance.
La Déclaration a été établie en appliquant les procédures de l’entité (ci-après le « Référentiel »), dont les éléments significatifs
sont présentés dans la Déclaration et disponibles sur demande au siège de l’entité.
Indépendance et contrôle qualité
Notre indépendance est définie par les dispositions prévues à l’article L. 822-11-3 du Code de commerce et le Code de
déontologie de la profession. Par ailleurs, nous avons mis en place un système de contrôle qualité qui comprend des
politiques et des procédures documentées visant à assurer le respect des textes légaux et réglementaires applicables,
des règles déontologiques et de la doctrine professionnelle.
Responsabilité du Commissaire aux comptes désigné OTI
Il nous appartient, sur la base de nos travaux, de formuler un avis motivé exprimant une conclusion d’assurance modérée sur :
•
la conformité de la Déclaration aux dispositions prévues à l’article R. 225-105 du Code de commerce ;
•
la sincérité des informations fournies en application du 3° du I et du II de l’article R. 225-105 du Code de commerce,
à savoir les résultats des politiques, incluant des indicateurs clés de performance, et les actions, relatifs aux principaux
risques, ci-après les « Informations ».
Il ne nous appartient pas en revanche de nous prononcer sur le respect par l’entité des autres dispositions légales et
réglementaires applicables, notamment, en matière de Plan de vigilance et de lutte contre la corruption et l’évasion fiscale
ni sur la conformité des produits et services aux réglementations applicables.
(1) Accréditation Cofrac Inspection, n° 3-1049, portée disponible sur le site
www.cofrac.fr.ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
351
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Rapport de l’un des Commissaires aux comptes
6
Nature et étendue des travaux
Nos travaux décrits ci-après ont été effectués conformément aux dispositions des articles A. 225-1 et suivants du Code
de commerce, à la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des Commissaires aux comptes relative à cette
intervention, et à la norme internationale ISAE 3000
(1)
:
•
nous avons pris connaissance de l’activité de l’ensemble des entités incluses dans le périmètre de consolidation et de
l’exposé des principaux risques ;
•
nous avons apprécié le caractère approprié du Référentiel au regard de sa pertinence, son exhaustivité, sa fiabilité, sa
neutralité et son caractère compréhensible, en prenant en considération, le cas échéant, les bonnes pratiques du secteur ;
•
nous avons vérifié que la Déclaration couvre chaque catégorie d’information prévue au III de l’article L. 225-102-1 en matière
sociale et environnementale ainsi que les informations prévues à l’article L. 22-10-36 en matière de respect des droits de
l’homme et de lutte contre la corruption et l’évasion fiscale ;
•
nous avons vérifié que la Déclaration présente les informations prévues au II de l’article R. 225-105 lorsqu’elles sont
pertinentes au regard des principaux risques et comprend, le cas échéant, une explication des raisons justifiant l’absence
des informations requises par le 2
e
alinéa du III de l’article L. 225-102-1 ;
•
nous avons vérifié que la Déclaration présente le modèle d’affaires et une description des principaux risques liés à
l’activité de l’ensemble des entités incluses dans le périmètre de consolidation, y compris, lorsque cela s’avère pertinent et
proportionné, les risques créés par ses relations d’affaires, ses produits ou ses services, ainsi que les politiques, les actions
et les résultats, incluant des indicateurs clés de performance afférents aux principaux risques ;
•
nous avons consulté les sources documentaires et mené des entretiens pour :
•
apprécier le processus de sélection et de validation des principaux risques ainsi que la cohérence des résultats, incluant
les indicateurs clés de performance retenus au regard des principaux risques et politiques présentés,
•
corroborer les informations qualitatives (actions et résultats) que nous avons considérées les plus importantes
(2)
. Pour
certains risques
(3)
, nos travaux ont été réalisés au niveau de l’entité consolidante, pour les autres risques, des travaux
ont été menés au niveau de l’entité consolidante et dans une sélection d’entités
(4)
;
•
nous avons vérifié que la Déclaration couvre le périmètre consolidé, à savoir l’ensemble des entités incluses dans le
périmètre de consolidation conformément à l’article L. 233-16, avec les limites précisées dans la Déclaration ;
•
nous avons pris connaissance des procédures de contrôle interne et de gestion des risques mises en place par l’entité et
avons apprécié le processus de collecte visant à l’exhaustivité et à la sincérité des Informations ;
•
pour les indicateurs clés de performance et les autres résultats quantitatifs
(5)
que nous avons considérés les plus importants,
nous avons mis en œuvre :
•
des procédures analytiques consistant à vérifier la correcte consolidation des données collectées ainsi que la cohérence
de leurs évolutions,
•
des tests de détail sur la base de sondages, consistant à vérifier la correcte application des définitions et procédures
et à rapprocher les données des pièces justificatives. Ces travaux ont été menés auprès d’une sélection d’entités
contributrices
(4)
et couvrent entre 22 % et 100 % des données consolidées sélectionnées pour ces tests ;
•
nous avons apprécié la cohérence d’ensemble de la Déclaration par rapport à notre connaissance de l’ensemble des
entités incluses dans le périmètre de consolidation.
Nous estimons que les travaux que nous avons menés en exerçant notre jugement professionnel nous permettent
de formuler une conclusion d’assurance modérée ; une assurance de niveau supérieur aurait nécessité des travaux de
vérification plus étendus.
(1)
ISAE 3000 – Assurance engagements other than audits or reviews of historical financial information
(2)
Informations qualitatives : Plan de prévention des maladies professionnelles ; Dialogue avec les salariés ; Feuille de route
Diversité ; Rejets atmosphériques et aqueux ; Procédures environnementales du Groupe ; Trajectoire carbone ; Certification
environnementale des sites ; Sensibilisation des collaborateurs au risque de corruption et trafic d’influence ; Dispositif d'alerte ;
Mécanisme de dialogue avec les parties prenantes locales ; Déploiement d’engagements Droits Humains au sein du Groupe.
(3)
Pollution historique des sols ; Production et stockage de stériles et de résidus miniers ; Augmentation de l’érosion et impacts
associés au ruissellement des eaux pluviales ; Biodiversité ; Risque de corruption dans les relations avec les clients et fournisseurs ;
Risque de conflit d’intérêt potentiel ; Impacts droits humains des communautés ; Non-respect des conventions OIT dans la
chaîne d’approvisionnement.
(4) Eramet Norway (Kvinesdal et Sauda – Norvège), Comilog SA (CIM – Gabon), Eramet Marietta (Etats-Unis), Eramet Sandouville
(France).
(5) Indicateurs sociaux : Taux de fréquence des accidents de travail avec arrêt et sans arrêt ; Taux de gravité des accidents de
travail ; Part des collaborateurs ayant bénéficié d’au moins une formation dans l’année ; Effectif inscrit au 31 décembre 2020,
répartition par type de contrat (CDI et CDD) et par catégorie socio-professionnelle (Ouvriers, ETAM, Cadres) ; Entrées (hors
mutations entre sociétés du Groupe) ; Départs (hors mutations entre sociétés du Groupe) ; Pourcentage de femmes managers.
Indicateurs environnementaux : Quantités de matériaux supplémentaires valorisés grâce au plan d’action économie circulaire ;
Quantités de déchets dangereux ; Tonnes de poussières canalisées émises par les installations industrielles ; Demande
chimique en oxygène (DCO) ; Consommation d’eau et sa répartition par type de source ; Ratio surfaces réhabilitées / surfaces
défrichées ; Consommation d’énergie ; Emissions de CO2 Scopes 1 et 2 par tonne de produit sortant.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
352
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Rapport de l’un des Commissaires aux comptes
Moyens et ressources
Nos travaux ont mobilisé les compétences de cinq personnes et se sont déroulés entre octobre 2020 et mars 2021 sur une
durée totale d’intervention de cinq semaines.
Nous avons fait appel, pour nous assister dans la réalisation de nos travaux, à nos spécialistes en matière de développement
durable et de responsabilité sociétale. Nous avons mené une dizaine d’entretiens avec les personnes responsables de la
préparation de la Déclaration.
Conclusion
Sur la base de nos travaux, nous n’avons pas relevé d’anomalie significative de nature à remettre en cause le fait que la
déclaration consolidée de performance extra-financière est conforme aux dispositions réglementaires applicables et que
les Informations, prises dans leur ensemble, sont présentées, de manière sincère, conformément au Référentiel.
Paris-La Défense, le 26 mars 2021
KPMG S.A.
Anne Garans
Jérémie Lerondeau
Associée
Sustainability Services
Associé
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
353
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Rapport de l’un des Commissaires aux comptes
6
ANNEXE : MINE ET USINE DE PT WEDA BAY NICKEL EN INDONÉSIE
Gouvernance
L’année 2020 a marqué le démarrage de la production de
l’entité Weda Bay Nickel, dans le cadre d’un partenariat
entre Eramet (actionnaire minoritaire) et le groupe
sidérurgique chinois Tsingshan (premier producteur mondial
d’aciers inoxydables).
Ce partenariat, vise à produire, d’une part du minerai de
nickel, et d’autre part, selon un procédé pyrométallurgique,
un ferroalliage de nickel pour un volume d’environ
30 000 tonnes de nickel contenu par an.
La mise en œuvre pour la société Pt Weda Bay Nickel
d’engagements environnementaux et sociétaux forts fait
partie intégrante des objectifs inscrits dans les accords signés
entre Eramet et Tsingshan. Dans cette optique, Eramet met
à disposition du partenariat son savoir-faire pour aider à
accomplir ces engagements, particulièrement dans la
maîtrise des impacts environnementaux sur mine. Eramet
déploie également pleinement ses outils de vigilance dans
le cadre de ce partenariat. Ainsi, depuis 2019, trois missions
de contrôle et d’appui ont été réalisées, contribuant ainsi à
la dynamique d’amélioration continue de la performance
environnementale et sociale du site. Ces missions donnent
lieu à des plans d’action, établis par les opérationnels et suivis
au niveau du Conseil d’administration de la société.
Principales informations RSE
Les données environnementales et sociétales de Weda
Bay ne sont pas intégrées aux indicateurs consolidés du
Groupe présentés dans la Déclaration de performance
extra-financière, puisque les activités pour lesquelles le
Groupe détient un pourcentage de contrôle au sens financier
de moins de 50 % ne sont pas intégrées au périmètre de
reporting (informations en 6.5 « Note méthodologique »).
Dans une optique de transparence, Eramet donne toutefois
accès aux indicateurs principaux de responsabilité sociale de
cette opération au travers de cette annexe dédiée.
Donnée 2020
Commentaires
SOCIAL
Nombre d’employés (WBN et
sous-contractants directs)
2 411
SÉCURITÉ
TF2
1,14
SOCIÉTAL
Budget des actions
communautaires
320 000 USD
Part de l’emploi local
dans les effectifs (WBN et
sous-contractants directs)
82 % d’employés indonésiens
(dont 43 % issus de la région
d’implantation)
ENVIRONNEMENT
Consommations de carburant
11 500 m
3
Consommation de charbon
(production d’électricité)
190 000 tonnes
Consommation de réducteurs
86 000 tonnes
Émissions CO
2
311 500 tonnes
Émissions affectées au scope 3 d’Eramet
et au prorata de la participation du
Groupe à l’
equity
de la JV (39 %)
Déchets dangereux solides
277 tonnes
Nombre de bassins de
sédimentation sur mines
13
Bassins principaux, surveillés
quotidiennement
Surface défrichée
321 ha
Surface totale, y compris installations
fixes et routes minières
Surface défrichée
opérationnelle
231 ha
Zones minières et verses
Surface réhabilitée
0
Situation normale pour une mine
en démarrage
À noter que les émissions de CO
2
indiquées ici figurent dans les émissions Groupe rapportées dans les émissions de scope 3.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
354
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Annexe : Mine et usine de Pt Weda Bay Nickel en Indonésie
Environnement :
Les principales actions mises en place sont les suivantes :
•
Sur la dimension biodiversité,
l’application de l’interdiction
de chasse sur la concession pour l’ensemble des salariés et
des sous-traitants, la délimitation des parcelles à défricher,
la reproduction d’espèces locales en pépinière et les
premiers travaux de végétalisation des bords de routes. En
complément des actions de réhabilitation minière, Pt WBN
s’est engagé à compenser ses impacts sur la forêt. Une zone
dégradée a été identifiée à proximité de la concession, les
actions de compensation ont démarré en 2020 sous le
pilotage de spécialistes et experts locaux.
•
Sur la dimension eau,
la mise en place d’ouvrages
hydrauliques sur mine pour la limitation du transport solide
des surfaces défrichées jusqu’aux rivières, et le recyclage
de l’eau sur les unités les plus consommatrices de l’usine
(refroidissement des fours et granulation du laitier).
•
Sur la dimension air,
la canalisation des émissions et le
traitement par électro-filtre à l’usine, et l’arrosage des routes
minières en période sèche.
•
Sur la gestion des stériles miniers,
plusieurs verses sont
prévues : leur design a été confié à un cabinet spécialisé
et leur mise en œuvre a été intégrée à la planification
minière. Des audits externes auront lieu tout au long de
l’exploitation comme indiqué dans le manuel d’exploitation
et de surveillance. La construction de la première verse est
en cours.
•
Sur la dimension déchets,
l’obtention de la reconnaissance
des autorités de la non-toxicité des laitiers, qui pourront
ainsi être utilisés dans les travaux de construction, ainsi que
la mise en place d’une gestion et d’un suivi rigoureux des
déchets dangereux et non-dangereux pouvant trouver des
voies d’élimination sur d’autres îles indonésiennes.
Social et Sociétal :
•
Les relations avec les cinq villages voisins du site sont pilotées
par les équipes du Parc industriel IWIP pour le compte de
l’ensemble des entreprises qui y opèrent. Malgré le contexte
sanitaire, des échanges réguliers ont été maintenus avec
les représentants des communautés locales.
•
La création d’emploi est l’une des principales attentes des
populations locales et le processus de recrutement de
Pt WBN donne la priorité à l’emploi local. En 2020, 40 % des
effectifs sont occupés par les travailleurs issus de la région
(WBN et sous-contractants) et plus de 80 % des effectifs
sont indonésiens.
•
Sur le volet contributif, Pt WBN participe avec Pt IWIP à
l’amélioration des infrastructures locales dans les trois
villages les plus proches du site avec notamment la réfection
de 400 mètres de la route côtière et la construction d’un
brise-lame dans le village de Lelilef. Dans le contexte de la
crise sanitaire en 2020, Pt IWIP a également donné près
de 180 000 masques chirurgicaux et d’autres matériels aux
parties prenantes nationales et locales, pour le compte de
toutes les entreprises du parc industriel.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
355
6
Déclaration de performance extra- financière (DPEF)
Annexe : Mine et usine de Pt Weda Bay Nickel en Indonésie
6
Marquage d’une
pièce, Aubert &
Duval Pamiers,
France
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
356
7.1
Politique de rémunération des
mandataires sociaux
Say on Pay Ex Ante
358
7.2
Rémunération globale des mandataires
sociaux en 2020
Say on Pay Ex Post
366
7.3
Rapport spécial sur les attributions
gratuites d’actions
378
Rémunération
des organes
de direction
et d’administration
7
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
357
7.1
POLITIQUE DE RÉMUNÉRATION DES MANDATAIRES SOCIAUX
SAY ON PAY EX ANTE
La présente politique de rémunération a été établie
conformément aux dispositions de l’article L. 22-10-8
(anciennement numéroté L. 225-37-2 du Code de commerce)
par le Conseil d’administration en date du 16 février 2021,
sur proposition du Comité des Rémunérations et de la
Gouvernance.
À la date du présent rapport, les mandataires sociaux de la
Société sont Madame Christel Bories, Président-Directeur
Général, ainsi que l’ensemble des membres du Conseil
d’administration.
Ainsi, conformément aux articles L. 22-10-8 et R. 22-10-14 du
Code de commerce, la politique de rémunération fera l’objet
d’une résolution soumise à l’approbation de l’Assemblée
Générale en 2021 et sera rendue publique sur le site Internet
de la Société le jour ouvré suivant celui du vote et restera
gratuitement à la disposition du public au moins pendant
la période où elle s’applique, accompagnée de la date et du
résultat du vote de l’Assemblée Générale.
7.1.1
Informations relatives à l’ensemble des mandataires sociaux
7.1.1.1
Principes de détermination de la
politique de rémunération des
mandataires sociaux
Le Conseil d’administration veille à ce que la politique de
rémunération des mandataires sociaux, proposée par
le Comité des Rémunérations et de la Gouvernance et
approuvée par le Conseil, respecte l’intérêt social, soit adaptée
à la stratégie commerciale de la Société et ait pour objectif de
promouvoir sa performance et sa compétitivité sur le moyen
et le long terme en vue d’assurer sa pérennité.
À ce titre, cette politique repose sur les principes de détermination suivants :
Conformité
Dans son analyse et ses propositions, le Comité des Rémunérations et de la Gouvernance est
particulièrement attentif à ce que la politique de rémunération soit établie en conformité avec les
exigences légales et réglementaires, ainsi qu’avec les recommandations du Code Afep-Medef.
Simplicité et cohérence
Dans ses travaux d’élaboration de la politique de rémunération, le Comité des Rémunérations et
de la Gouvernance veille à proposer des règles simples, intelligibles et cohérentes avec celles des
rémunérations des salariés du Groupe.
Exhaustivité et équilibre
L’ensemble des éléments de rémunération et avantages de toute nature est analysé de manière
exhaustive chaque année, avec à la fois une approche par élément motivée et correspondant
à l’intérêt social de la Société et du Groupe, ainsi qu’une analyse de cohérence globale, afin de
parvenir au meilleur équilibre possible entre rémunération fixe et variable, individuelle et collective,
court et long terme.
Alignement des intérêts
Cet alignement prend en compte à la fois la nécessité de pouvoir attirer, motiver et fidéliser les
talents nécessaires à l’exécution de la stratégie dont l’entreprise a besoin, mais aussi les exigences
attendues par les actionnaires et les autres parties prenantes, notamment en matière de RSE et de
lien avec la performance.
Compétitivité
Des études comparatives sont régulièrement réalisées, notamment avec le concours de cabinets
de conseil extérieurs, afin de mesurer les niveaux et les structures de rémunération par rapport à
des panels d’entreprises comparables.
Au niveau international, les études comparatives sont réalisées avec un panel d’acteurs miniers
internationaux : Rio Tinto, Anglo American, BHP, Vale, Lonmin, Bolinden et Glencore.
Au niveau national, le panel de référence est composé des entreprises du SBF 120, avec un accent
particulier sur les sociétés industrielles telles que Alstom, Faurecia, Nexans, Valeo, Vallourec,
Arkema et CGG
Performance
Les conditions de performance financière et extra-financière sont exigeantes et évaluées
annuellement. Elles correspondent aux facteurs clés de création de valeur et de croissance
rentable et durable de la Société et sont alignées sur ses objectifs à court, moyen et long terme, ce
qui participe à sa pérennité. Elles sont revues régulièrement en fonction des priorités stratégiques
du Groupe.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
358
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Politique de rémunération des mandataires sociaux Say on Pay Ex Ante
7.1.1.2
Processus de décision suivi pour la
détermination, la révision et la mise en
œuvre de la politique de rémunération
des mandataires sociaux
La politique de rémunération des mandataires sociaux
est déterminée et révisée chaque année par le Conseil
d’administration, sur les recommandations du Comité des
Rémunérations et de la Gouvernance.
Les recommandations sont basées notamment sur une
analyse des pratiques du marché et sur des enquêtes
annuelles de rémunération des mandataires sociaux
d’entreprises de chiffres d’affaires et de capitalisation boursière
comparables au Groupe.
Dans le cadre des procédures de gestion des conflits
d’intérêts, Eramet se conforme aux recommandations
du Code Afep-Medef relatives à l’indépendance des
administrateurs membres du Comité des Rémunérations
et de la Gouvernance et du Conseil d’administration.
Tout administrateur est tenu par la Charte de l’administrateur
annexée au Règlement intérieur d’Eramet qui énonce
les obligations des administrateurs en matière de conflit
d’intérêts.
Ainsi, le dirigeant mandataire social exécutif (en l’espèce, le
Président-Directeur Général) intéressé ne participe pas aux
travaux du Comité des Rémunérations et de la Gouvernance
le concernant.
De même, le dirigeant mandataire social exécutif ne
prend part ni aux délibérations, ni au vote des décisions le
concernant prises par le Conseil d’administration.
En matière de rémunération, le Comité des Rémunérations
et de la Gouvernance se réunit autant de fois que nécessaire
et notamment avant l’approbation de l’ordre du jour de
l’Assemblée Générale annuelle pour statuer sur la partie
sa
y on pay
.
Le Comité est chargé de :
•
se prononcer sur tous les modes de rémunérations du
mandataire social, y compris les avantages en nature, de
prévoyance ou de retraite, reçus de toute société du Groupe
ou société affiliée ;
•
examiner et formuler des propositions au Conseil
d’administration sur la rémunération du dirigeant
mandataire social et, notamment, la part fixe, la part
variable, les plans de rémunération à moyen et long terme
(dont actions de performance), ainsi que les plans de retraite
et les conditions contractuelles relatives à sa cessation
d’activité (dont part fixe et part variable de la rémunération) ;
•
formuler des propositions sur les principes de détermination
de la répartition des sommes allouées aux administrateurs ;
•
formuler des propositions sur le montant de l’enveloppe
globale annuelle des sommes allouées aux administrateurs,
la répartition annuelle individuelle ainsi que les éventuelles
rémunérations allouées à des administrateurs chargés
d’assurer des missions exceptionnelles.
Le Président du Comité des Rémunérations et de la
Gouvernance communique au Conseil d’administration un
compte rendu des travaux, études et recommandations du
Comité.
Dans le cadre de ses fonctions, le Comité des Rémunérations
et de la Gouvernance peut solliciter des études techniques
relatives à la rémunération des mandataires sociaux auprès
de tout conseil, consultant ou expert extérieur.
Le Conseil d’administration détermine la politique de
rémunération applicable aux mandataires sociaux et veille à sa
mise en œuvre. Il fixe la rémunération du Président-Directeur
Général et des administrateurs d’Eramet. En outre, dans le
cadre de ses travaux préparatoires à la révision Annuelle de
la rémunération des mandataires sociaux, le Comité des
Rémunérations et de la Gouvernance est informé sur les
évolutions proposées pour les salariés du Groupe dans son
ensemble, tant en matière de rémunération fixe et variable
que d’attribution d’actions assorties ou non de conditions
de performance. Cette information permet d’assurer
l’alignement et la cohérence entre les dispositifs applicables
aux mandataires sociaux et ceux applicables aux salariés du
Groupe.
7.1.1.3
Répartition de la somme fixe annuelle
allouée aux administrateurs
L’enveloppe globale allouée au Conseil d’administration a
été fixée à 950 000 euros lors de l’Assemblée Générale du
23 mai 2017 (17
e
résolution).
À compter de l’exercice 2017, et conformément à la
recommandation 20.1 du Code Afep-Medef afin de comporter
une part variable prépondérante, les règles de répartition
de la rémunération des administrateurs d’Eramet sont les
suivantes :
•
forfait annuel de 10 000 euros par membre du Conseil
d’administration ;
•
forfait annuel de 5 000 euros par membre du Comité
des Nominations, pas de forfait annuel pour les membres
du Comité Stratégique et de la RSE, pour les membres
du Comité d’Audit, des Risques et de l’Éthique ou pour
les membres du Comité des Rémunérations et de la
Gouvernance ;
•
versement de 2 500 euros pour chaque participation
effective au Conseil d’administration, à chaque participation
effective au Comité Stratégique et de la RSE et pour chaque
participation effective au Comité des Rémunérations et de
la Gouvernance. Ce montant est porté à 5 000 euros pour
le Président de chacun de ces deux Comités ;
•
versement de 3 000 euros pour chaque participation
effective au Comité d’Audit, des Risques et de l’Éthique.
Ce montant est porté à 6 000 euros pour le Président du
Comité ;
•
pas de montant versé au titre de la participation à des
séances du Comité des Nominations ;
•
pas de plafond annuel par Conseil ou par Comité ;
•
une indemnité de déplacement de 1 525 euros sera versée
à chaque administrateur, résidant hors d’Europe, pour
chaque déplacement en vue de la participation à une
séance du Conseil ou d’un Comité.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
359
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Politique de rémunération des mandataires sociaux Say on Pay Ex Ante
7
7.1.1.4
Application de la politique
de rémunération
a.
Méthode d’évaluation des critères
de performance
i.
Rémunération variable du Président-Directeur
Général
La rémunération variable annuelle est calculée et fixée par
le Conseil d’administration à l’issue de la clôture de l’exercice
au titre duquel elle s’applique. À cet effet, chaque année
durant le premier trimestre, le Conseil d’administration,
sur recommandation du Comité des Rémunérations et
de la Gouvernance, examine les différents objectifs, leur
pondération et les niveaux de performance attendus et fixe :
•
le seuil en deçà duquel aucune rémunération variable
n’est versée ;
•
le niveau cible de rémunération variable due lorsque
chaque objectif est atteint ; et
•
les critères d’évaluation des performances quantitatives.
Ainsi :
•
100 % de la prime est versée lorsque les objectifs sont
atteints ;
•
150 % de la prime peut être versée en cas de dépassement
de ces objectifs.
Les objectifs de performance économique reposant sur
des indicateurs financiers sont fixés de manière précise sur
la base du budget préalablement approuvé par le Conseil
d’administration et sont soumis aux seuils de performance
mentionnés ci-dessus. Ils sont identiques à ceux applicables
aux cadres et
managers
clés du Groupe. Le niveau d’atteinte
des objectifs est communiqué critère par critère une fois
l’appréciation de la performance établie par le Conseil
d’administration.
ii.
Rémunération en actions du
Président-Directeur Général
Le dispositif de rémunération en actions du Président-
Directeur Général, identique à celui applicable aux cadres
et manager clés du Groupe, reposent à la fois sur des critères
de performance intrinsèque et extrinsèque. Ces critères sont
détaillés, pour 2021, en 7.1.2.1.b.iii.
Les objectifs de performance intrinsèque reposent sur des
indicateurs financiers qui sont fixés de manière précise sur
la base du budget préalablement approuvé par le Conseil
d’administration. À cet effet, chaque année durant le premier
trimestre, le Conseil d’administration, sur recommandation du
Comité des Rémunérations et de la Gouvernance, examine
les différents objectifs, leur pondération et les niveaux de
performance attendus et fixe :
•
le seuil en deçà duquel aucune action n’est acquise ;
•
le niveau cible d’acquisition d’actions lorsque chaque
objectif est atteint, et qui ouvre droit à l’acquisition de
100 % des actions attribuées.
L’évaluation des critères de performance quantitatifs de la
rémunération à long terme est effectuée annuellement
durant le premier trimestre par le Comité des Rémunérations
et de la Gouvernance sur la base des éléments chiffrés des
comptes annuels validés par les Commissaires aux comptes.
L’évaluation du critère de performance extrinsèque est
réalisée par un cabinet extérieur, Forward Finance. Cette
analyse détaillée est communiquée annuellement au Comité
des Rémunérations et de la Gouvernance.
b.
Nomination de nouveaux mandataires
sociaux
Dans le cas où un nouveau Président-Directeur Général serait
nommé, les principes, critères et éléments de rémunération
prévus dans la politique de rémunération du Président-
Directeur Général seraient applicables.
Dans l’éventualité où un ou plusieurs Directeurs Généraux
Délégués seraient nommés, les principes et critères de
détermination, de répartition et d’attribution des éléments
de rémunération prévus dans la politique de rémunération
du Président-Directeur Général leur seraient applicables. Le
Conseil d’administration, sur recommandation du Comité
des Rémunérations, déterminerait alors, en les adaptant
à la situation du ou des intéressés, les objectifs, niveaux
de performance, paramètres, structures et pourcentages
maximaux à prendre en considération par rapport à leur
rémunération fixe, lesquels ne pourraient pas être supérieurs
à ceux fixés pour le Président-Directeur Général.
En cas d’exercice dissocié des fonctions de Président du
Conseil d’administration et de Directeur Général, le Président
du Conseil d’administration sera rémunéré sur la base de
ce qui a été arrêté pour les administrateurs et percevra une
rémunération fixe dont le montant sera déterminé en fonction
de la situation particulière de l’intéressé et des responsabilités
qui lui sont conférées.
En cas de nomination d’un Directeur Général, la politique de
rémunération prévue pour le Président-Directeur Général
sera, en principe, appliquée en l’adaptant à la situation de
l’intéressé, aux objectifs, niveaux de performance, paramètres,
structure et pourcentages maximum par rapport à la
rémunération annuelle fixe qui ne pourront être supérieurs
à ceux du Président-Directeur Général.
Par ailleurs, conformément à l’article 24.4 du Code Afep-
Medef, en cas de nomination d’un nouveau dirigeant
venant d’une société extérieure au groupe Eramet, le
Conseil d’administration pourrait décider de lui accorder
une indemnité de prise de fonction (en numéraire et/ou
en actions) visant à compenser la perte de rémunération
ou d’avantages antérieurs (hors avantages liés à la retraite).
Une telle rémunération ne pourra être versée ou mise en
œuvre que sous réserve de l’approbation de l’Assemblée
Générale des actionnaires en application de l’article L. 22-10-8
du Code de commerce.
En outre, dans l’hypothèse où le Directeur Général se verrait
confier un mandat d’administrateur de la Société, il ne
percevrait aucune rémunération pour ce mandat.
Dans le cas où un nouvel administrateur serait nommé, les
principes, critères et éléments de rémunération prévus dans
la politique de rémunération des administrateurs seraient
applicables.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
360
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Politique de rémunération des mandataires sociaux Say on Pay Ex Ante
c.
Modifications de la politique de rémunération 2020
Il est précisé que l’Assemblée Générale en date du 26 mai
2020 a approuvé, dans sa 10
e
résolution, les critères de
détermination, de répartition et d’attribution des éléments
fixes, variables et exceptionnels composant la rémunération
totale et les avantages de toute nature attribuables en 2020
au Président-Directeur Général à 98,35 % et sans débat.
7.1.2
Informations relatives à chaque mandataire social
7.1.2.1
Politique de rémunération
applicable en 2021 au
Président-Directeur Général
a.
Mandat du Président-Directeur Général
Madame Christel Bories a été nommée Président-Directeur
Général à effet du 23 mai 2017 pour la durée de son mandat
d’administrateur, jusqu’à l’Assemblée Générale statuant sur
les comptes de l’exercice 2020.
Le Président-Directeur Général est révocable à tout moment
par le Conseil d’administration.
b.
Rémunération totale et avantages de
toute nature
i.
Rémunération fixe
La rémunération fixe du Président-Directeur Général rétribue
les responsabilités attachées à ce type de mandat social.
Elle est déterminée en prenant notamment en compte les
éléments suivants :
•
niveau de responsabilité et complexité des missions
attachées à cette fonction ;
•
compétences, expérience professionnelle, expertises et
parcours du titulaire de la fonction ;
•
études de marché portant sur la rémunération de fonctions
similaires dans des sociétés françaises de chiffre d’affaires
et de capitalisation boursière comparables au Groupe.
L’objectif est de se situer à la médiane du marché des
sociétés comparables.
La rémunération fixe du Président-Directeur Général a été
définie dans le cadre de son mandat de Président-Directeur
Général le 23 mai 2017. Elle s’élève à 800 000 euros (fixe brut
annuel) et est inchangée depuis cette date.
Toutefois, la rémunération fixe du Président-Directeur Général
est réétudiée chaque année, et une révision de celle-ci
peut être proposée en cas d’évolution significative de son
périmètre de responsabilité ou de décalage par rapport à
son positionnement marché, sur la base des enquêtes de
rémunération réalisées chaque année.
ii.
Rémunération variable annuelle
L’objectif de la rémunération variable annuelle est d’inciter le
Président-Directeur Général à atteindre les objectifs annuels
de performance fixés par le Conseil d’administration en ligne
avec la mise en œuvre de la stratégie de l’entreprise.
La part variable annuelle sur objectifs est définie à 100 %
de la rémunération fixe brute annuelle et peut varier de 0
à 150 % de la rémunération fixe brute annuelle en fonction
du taux de réalisation des différents objectifs, 100 % du fixe
correspondant à 100 % des objectifs atteints. Elle ne peut
dépasser 150 % de la rémunération fixe brute annuelle. La part
variable à objectifs atteints et la part variable maximale sont
analysées chaque année par le Comité des Rémunérations et
de la Gouvernance au regard des pratiques du marché, dans le
cadre des enquêtes de rémunération réalisées annuellement.
La rémunération variable annuelle du Président-Directeur
Général, identique à celle appliquée aux cadres du Comité
Exécutif, est déterminée :
•
pour 60 % sur la base d’objectifs quantitatifs relatifs à la
performance financière du Groupe au cours de l’année
écoulée. Pour 2021, l’indicateur de performance retenu
est le cash-flow opérationnel du Groupe ;
•
pour 10 % sur la base d’objectifs quantitatifs relatifs à la
sécurité des employés, intérimaires et sous-traitants du
Groupe (taux de fréquence des accidents du travail) ;
•
pour 30 % sur la base d’objectifs annuels qualitatifs.
Comme en 2020, l’intégralité de la part variable sur les
objectifs financiers portera sur le critère de cash-flow
opérationnel. L’évolution des ratios financiers du Groupe a
conduit le management à initier pour 2020 un plan d’actions
couvrant les éléments constitutifs de la génération de
trésorerie. Les objectifs de la part variable sont donc cohérents
avec cette focalisation et seront déclinés sur l’ensemble des
cadres du Groupe.
Les objectifs qualitatifs sont déterminés par le Conseil
d’administration, sur proposition du Comité des
Rémunérations et de la Gouvernance et portent sur des
enjeux stratégiques, business et managériaux propres à
l’exercice à venir. Ils peuvent notamment porter sur la
mise en œuvre d’orientations stratégiques validées par
le Conseil d’administration, les développements et les
programmes industriels et commerciaux importants, des
actions d’organisations et de management et des réalisations
s’intégrant dans la démarche de responsabilité sociétale
d’entreprise (RSE) et de développement durable du Groupe.
Ils ne relèvent pas de tâches courantes, mais d’actions
spécifiques sur lesquelles le Conseil d’administration attend
des performances particulières.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
361
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Politique de rémunération des mandataires sociaux Say on Pay Ex Ante
7
La décomposition des objectifs pour 2021 du Président-Directeur Général est la suivante :
Indicateur
Pondération
Objectif quantitatif financier
Cash-flow opérationnel du Groupe
60 %
Objectif sécurité
Taux de fréquence des accidents du travail avec ou sans arrêt,
incluant l’accidentologie des collaborateurs Eramet, intérimaires et
sous-traitants.
En cas d’accident mortel sur un site, le taux d’atteinte est divisé de
moitié. Au-delà, le taux d’atteinte est considéré comme nul.
10 %
Objectifs qualitatifs
•
Piloter en accord avec le Conseil d’administration l’évolution
du portefeuille du Groupe
•
Délivrer la montée en puissance des projets de croissance à Comilog
et Weda Bay
•
Proposer et mettre en œuvre la stratégie de financement du Groupe
afin de maximiser ses marges de manœuvre stratégiques
•
S’assurer des progrès sur la feuille de route RSE
30 %
Ces critères contribuent aux objectifs de la politique de
rémunération, dans la mesure où :
•
les critères de performance sont exigeants et correspondent
aux facteurs clefs de croissance rentable et durable du
Groupe et sont, plus généralement, alignés sur les objectifs
et priorités à court et à long terme du groupe Eramet ;
•
les critères de performance intègrent la performance
d’Eramet en matière de Responsabilité Sociétale du
Groupe, que ce soit au travers de la performance en matière
de sécurité et d’environnement au travail, ou au travers
d’objectifs annuels plus qualitatifs ;
•
les critères de performance sont cohérents avec ceux de
l’ensemble des collaborateurs cadres et
managers
du
Groupe, ce qui permet l’alignement de l’ensemble des
collaborateurs clés sur les intérêts des actionnaires afin
de concourir à la réalisation d’une croissance durable et
rentable pour le groupe Eramet.
La rémunération variable annuelle est calculée et fixée par
le Conseil d’administration à l’issue de la clôture de l’exercice
au titre duquel elle s’applique. À cet effet, chaque année
durant le premier trimestre, le Conseil d’administration,
sur recommandation du Comité des Rémunérations et
de la Gouvernance, examine les différents objectifs, leur
pondération et les niveaux de performance attendus et fixe :
•
le seuil en deçà duquel aucune rémunération variable
n’est versée ;
•
le niveau cible de rémunération variable due lorsque
chaque objectif est atteint ; et
•
les critères d’évaluation des performances quantitatives.
Ainsi :
•
100 % de la prime est versée lorsque les objectifs sont
atteints ;
•
150 % de la prime peut être versée en cas de dépassement
de ces objectifs.
Les objectifs de performance économique reposant sur
des indicateurs financiers sont fixés de manière précise sur
la base du budget préalablement approuvé par le Conseil
d’administration et sont soumis aux seuils de performance
mentionnés ci-dessus. Le niveau d’atteinte des objectifs est
communiqué critère par critère une fois l’appréciation de la
performance établie par le Conseil d’administration.
Il n’existe aucune possibilité pour la Société de demander la
restitution de la rémunération variable annuelle.
La partie variable due au titre d’un exercice donné est
déterminée par le Conseil d’administration approuvant les
comptes du même exercice. Ainsi, conformément à l’article
L. 22-10-34 (anciennement numéroté II de l’article L. 225-100)
du Code de commerce, le versement de la part variable
due au titre de l’année 2021 sera soumis au vote
ex post
par l’Assemblée Générale appelée en 2022 à statuer sur les
comptes de l’exercice 2021. Elle est versée dans le mois qui
suit la validation de ce versement par l’Assemblée Générale.
Il n’existe aucune autre période de report éventuelle.
iii.
Rémunération à long terme
La rémunération à long terme du Président-Directeur Général
repose exclusivement sur l’attribution d’actions soumises à
conditions de performance.
La rémunération en actions est conforme aux objectifs de la
politique de rémunération, puisqu’elle permet de fidéliser les
dirigeants et de favoriser l’alignement de leurs intérêts avec
les intérêts sociaux du Groupe et l’intérêt des actionnaires.
L’attribution d’actions de performance pour le Président-
Directeur Général correspond, à partir de 2021, à 100 % de
la rémunération fixe annuelle lorsque toutes les conditions
de performance du plan sont atteintes. Le niveau de cette
attribution fait l’objet d’une analyse reconduite
a minima
tous les trois ans, afin de s’assurer qu’elle correspond aux
meilleures pratiques du marché et, en tout état de cause, aux
recommandations de l’Afep/Medef. Une révision du niveau
d’attribution peut être proposée en cas d’évolution significative
du périmètre de responsabilité du Président-Directeur
Général, de décalage par rapport à son positionnement
marché, sur la base des enquêtes de rémunération réalisées.
Les attributions ont lieu annuellement aux mêmes périodes
calendaires et ne font pas l’objet de décote. S’agissant
d’actions existantes, et non d’actions nouvelles, il n’y a pas
de dilution en nombre d’actions. En matière de dilution
des droits de vote, l’attribution de ces actions existantes
n’a qu’un impact très marginal, compte tenu d’une part de
la composition du capital d’Eramet et, d’autre part, de la
sélectivité des critères fixés par ces plans. Les règlements de
plans interdisent le recours à des opérations de couverture
du risque et le dirigeant mandataire social exécutif prend un
engagement formel de respect de ces dispositions.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
362
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Politique de rémunération des mandataires sociaux Say on Pay Ex Ante
Les actions attribuées sont soumises à conditions de
performance comme décrit ci-dessous ainsi qu’à une
condition de présence continue à l’effectif du Groupe de
trois années. À compter des attributions de 2021, les actions
acquises à l’issue de la période d’acquisition de trois ans ne
font plus l’objet d’une période de conservation des titres
pendant deux années supplémentaires afin de rendre le
dispositif plus attractif et compétitif à l’échelle mondiale.
Néanmoins, depuis le Conseil du 23 juillet 2007, le dirigeant
mandataire social exécutif a l’obligation de conserver 20 %
des actions acquises dans le cadre des plans d’actions de
performance attribuées, jusqu’à la fin de ses fonctions en
tant que mandataire social, décision devant être réexaminée
à chaque renouvellement de mandat.
Conditions de performance
Les conditions de performance de l’attribution sont calculées
sur trois ans et sont identiques à celles imposées aux autres
attributaires cadres du groupe Eramet. Les indicateurs de ces
conditions de performance sont revus
a minima
tous les trois
ans, après analyse des pratiques de sociétés comparables sur
le marché, et afin d’assurer l’alignement et la cohérence entre
la rémunération long terme et la stratégie du groupe Eramet.
Les conditions de performance reposent en 2021 sur trois
indicateurs :
•
la performance relative de l’action Eramet pour 30 % de
l’attribution (il s’agit de comparer sur trois ans l’évolution du
taux de rentabilité de l’action («
total shareholder return
»)
par rapport à celui d’un panel constitué de plusieurs
dizaines de sociétés comparables de l’indice
Euromoney
Global Mining Index ; Diversified Metals & Mining,
cette
condition de performance n’étant remplie à 100 % qu’en
cas de positionnement d’Eramet dans les 15 premiers
pourcents du panel) ;
•
la performance intrinsèque réalisée par tiers sur trois ans de
l’EBITDA
(Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and
Amortization)
pour 50 % de l’attribution. Cette condition
de performance est remplie à 100 % qu’en cas d’atteinte
de l’objectif ;
•
la performance RSE du groupe Eramet sur trois ans
pour 20 % de l’attribution. Il s’agit ici du taux d’atteinte
de la feuille de route RSE du Groupe, qui repose sur
13 indicateurs se décomposant en 15 objectifs à atteindre
qui couvrent notamment les domaines suivants : sécurité,
formation et engagement des salariés, diversité, transition
énergétique, respect des droits humains, réduction des
émissions atmosphériques et des émissions de CO
2
,
approvisionnements responsables…
L’évaluation des critères de performance quantitatifs de cette
rémunération à long terme s’effectue par le Comité des
Rémunérations et de la Gouvernance sur la base des éléments
chiffrés des comptes annuels validés par les Commissaires
aux comptes (EBITDA). L’évaluation du critère de performance
relative de l’action Eramet par rapport au panel d’entreprises
de l’indice
Euromoney Global Mining Index
s’effectue par un
cabinet extérieur, Forward Finance.
L’évaluation de l’atteinte des objectifs de la feuille de
route RSE fait l’objet d’une analyse annuelle par le Comité
Stratégique et de la RSE. La déclaration de performance
extra-financière, détaillant la démarche d’engagement
d’Eramet, fait par ailleurs l’objet d’un avis motivé de
l’organisme tiers indépendant sur la conformité de cette
déclaration aux dispositions prévues à l’article R. 225-105 du
Code de commerce d’une part, et d’autre part, sur la sincérité
des informations fournies en application du 3° du I et du II du
même article, à savoir les résultats des politiques, incluant
des indicateurs clés de performance, et les actions, relatifs
aux principaux risques extra-financiers.
Importance respective des éléments de rémunération
La politique de rémunération pour le Président-Directeur
Général vise un équilibre entre la performance à long terme
et à court terme afin de promouvoir le développement du
groupe Eramet pour toutes ses parties prenantes.
La décomposition de la rémunération totale cible et
maximum du Président-Directeur Général est la suivante :
0
20
40
60
80
100
120
Rémunération variable annuelle
Rémunération variable long terme
Rémunération fixe
Rémunération
totale
maximum
Rémunération
totale
cible
28,60 %
42,90 %
28,60 %
33,33 %
33,33 %
33,33 %
Indemnité en cas de cessation de fonction
Le mandat social du Président-Directeur Général précise
qu’en cas de révocation (sauf faute grave) ou de démission
contrainte, notamment à la suite d’un changement de
contrôle de la Société ou de modification majeure et imposée
du périmètre de responsabilité (y compris en cas de mise
en œuvre d’une dissociation des fonctions de Président
et de Directeur général dans le cadre de laquelle il serait
proposé à Mme Bories, avant la fin de son prochain mandat,
de poursuivre l’une seulement de ces fonctions et qu’elle le
refuserait), il lui est alloué une indemnité de fin de mandat
égale à deux ans de rémunération fixe et variable.
En vue de se conformer aux objectifs de la politique de
rémunération, le bénéfice de cette indemnité est subordonné
à la condition que la somme des rémunérations variables
brutes perçues au cours des trois derniers exercices pleins
du mandat soit supérieure ou égale à 35 % de la somme des
rémunérations fixes brutes annuelles perçues au cours des
mêmes exercices. Le calcul de cette rémunération variable
repose sur des conditions de performance exigeantes
déterminées par le Conseil d’administration sur proposition
du Comité des Rémunérations et de la Gouvernance.
Ces conditions comprennent des objectifs financiers qui
correspondent aux objectifs de développement du groupe
Eramet, un objectif de responsabilité sociale reposant sur
le taux d’accidents du travail avec arrêts, et des objectifs
qualitatifs portant sur des enjeux stratégiques, business et
managériaux propres à l’exercice. Ils peuvent notamment
porter sur la mise en œuvre d’orientations stratégiques
validées par le Conseil d’administration, les développements
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
363
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Politique de rémunération des mandataires sociaux Say on Pay Ex Ante
7
et les programmes industriels et commerciaux importants,
des actions d’organisations et de management et des
réalisations s’intégrant dans la démarche de responsabilité
sociétale d’entreprise (RSE) et de développement durable
du Groupe.
Dans le cas où le nombre d’exercices pleins serait inférieur
à trois, l’appréciation de la performance se fera sur la durée
effective du mandat et sera soumise à l’appréciation du
Conseil d’administration sur proposition du Comité des
Rémunérations et de la Gouvernance.
Le Conseil d’administration peut revenir unilatéralement,
selon l’appréciation de la performance, sur cette indemnité
de départ.
Régimes collectifs de prévoyance et de frais de santé
Le Président-Directeur Général bénéficie des régimes
collectifs de prévoyance et de frais de santé en vigueur au
sein de la Société dans les mêmes conditions que celles
applicables aux autres salariés.
Le régime de collectif de frais de santé, dont la cotisation est
financée à 56 % par Eramet et à 44 % par les bénéficiaires,
couvre les bénéficiaires et leurs ayants droit en matière
d’hospitalisation, de frais médicaux, de frais dentaires et
d’optique.
Le régime collectif de prévoyance, dont la cotisation est
financée à 67 % par Eramet et à 33 % par les bénéficiaires,
prévoit une couverture en cas d’arrêt de travail consécutif à
une maladie ou un accident, une rente en cas d’invalidité,
ainsi qu’un capital ou une rente proportionnels au salaire
annuel brut en cas de décès.
Les contrats d’assurance afférents à ces régimes sont
résiliables dans les conditions de droit commun applicables
en la matière.
Par ailleurs, le Conseil d’administration peut revenir
unilatéralement sur l’application de ces régimes au Président-
Directeur Général.
Régime de retraite supplémentaire
Le Président-Directeur Général bénéficie d’un contrat
d’assurance-vie relevant de l’article 82 du Code général des
impôts, dont l’objet est de compléter le niveau de ses revenus
de remplacement au moment de son départ à la retraite.
Le montant annuel versé au titre de ce contrat s’élève
à 30,39 % de la rémunération totale annuelle brute
(rémunération fixe + rémunération variable soumise à
conditions de performance) versée au Président-Directeur
Général au cours de l’année de référence.
Le montant ainsi déterminé fait l’objet de deux versements :
•
versement par la Société à un organisme assureur d’une
cotisation annuelle, à hauteur de 50 % du montant total
de la rémunération complémentaire ;
•
versement annuel par la Société au Président-Directeur
Général d’une somme en numéraire, à hauteur de 50 % du
montant total de la rémunération complémentaire, pour
financer les charges sociales et fiscales correspondantes.
La souscription du contrat d’assurance-vie a été autorisée par
le Conseil d’administration du 26 juillet 2017 et a été approuvée
par l’Assemblée Générale du 24 mai 2018 dans le cadre de la
procédure des conventions réglementées (article L. 225-38
et suivants du Code de commerce). Les contrats d’assurance
afférents à ces régimes sont résiliables dans les conditions
de droit commun applicables en la matière.
Pour se conformer aux objectifs de la politique de
rémunération, l’assiette de calcul de cette rémunération
complémentaire intègre la rémunération fixe et la
rémunération variable et est donc, de fait, soumise à
conditions de performance, lesquelles sont décrites ci-dessus.
c.
Absence d’autres éléments
de rémunération
Engagement de non-concurrence
Il n’est pas prévu pour le Président-Directeur Général
d’indemnité relative à un engagement de non-concurrence
à l’issue de son mandat.
Rémunération de mandats d’administrateur
Le Président-Directeur Général ne perçoit aucune
rémunération au titre des mandats d’administrateur qu’il
exerce au sein des sociétés du Groupe.
Rémunération exceptionnelle
Le principe d’une rémunération exceptionnelle n’est pas
prévu.
Véhicule de fonction
La politique de rémunération du groupe Eramet prévoit
l’attribution d’un véhicule de fonction pour le Président-
Directeur Général, de même que pour les autres cadres
dirigeants du Groupe.
Le Président-Directeur Général a renoncé au bénéfice de ce
véhicule de fonction.
Contrats de travail ou de prestations de services
Le Président-Directeur Général ne bénéficie pas d’un contrat
de travail ou d’un contrat de prestations de services.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
364
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Politique de rémunération des mandataires sociaux Say on Pay Ex Ante
7.1.2.2
Politique de rémunération applicable en 2021 aux administrateurs
a.
Mandat des administrateurs
Le mandat des administrateurs est conclu pour une durée de quatre ans.
Christel Bories
Nommée le 23 mai 2017
Date d’échéance AG sur comptes 2020
Michel Antsélévé
Nommé le 15 mai 2013
Date d’échéance AG sur comptes 2020
Emeric Burin des Roziers
Nommé le 23 mai 2019
Date d’échéance AG sur comptes 2022
Christine Coignard
Nommée le 23 mai 2017
Date d’échéance AG sur comptes 2020
François Corbin
Nommé le 23 mai 2019
Date d’échéance AG sur comptes 2022
Jérôme Duval
Nommé le 23 mai 2019
Date d’échéance AG sur comptes 2022
Sorame (Cyrille Duval)
Nommé le 11 mai 2011
Date d’échéance AG sur les comptes 2022
CEIR
(Nathalie de La Fournière)
Nommée le 11 mai 2011
Date d’échéance AG sur les comptes 2022
Frédéric Gaidou
Administrateur désigné
représentant les salariés
Mandat entré en vigueur le 12 novembre 2018
jusqu’au 11 novembre 2022
Jean-Yves Gilet
Nommé le 23 septembre 2016
Date d’échéance AG sur les comptes 2022
Manoelle Lepoutre
Nommée le 11 mai 2011
Date d’échéance AG sur les comptes 2022
Jean-Philippe Letellier
Administrateur désigné
représentant les salariés
Mandat entré en vigueur le 23 juin 2018
jusqu’au 22 juin 2022
Miriam Maes
Nommée le 27 mai 2016
Date d’échéance AG sur les comptes 2023
Louis Mapou
Nommé le 24 mai 2018
Date d’échéance AG sur les comptes 2021
Catherine Ronge
Nommée le 17 février 2016
Date d’échéance AG sur les comptes 2020
Sonia Sikorav
Nommée le 27 mai 2016
Date d’échéance AG sur les comptes 2023
Claude Tendil
Nommé le 25 mai 2012
Date d’échéance AG sur les comptes 2022
Bruno Vincent
Désigné en qualité de représentant de l’État le
23 mai 2019 conformément à l’ordonnance du
20 août 2014
Pas de date d’échéance
Jean-Philippe Vollmer
Nommé le 15 octobre 2020
Date d’échéance AG sur les comptes 2023
L’administrateur est révocable à tout moment sur décision de l’Assemblée Générale.
b.
Rémunération totale et avantages de toute nature
Rémunération fixe
Les administrateurs perçoivent une indemnité forfaitaire
annuelle de 10 000 euros.
Les administrateurs perçoivent, selon les cas, les indemnités
suivantes :
•
une indemnité forfaitaire annuelle de 5 000 euros pour
les membres du Comité des Nominations ;
•
une indemnité de 2 500 euros pour chaque participation
effective au Conseil d’administration, au Comité Stratégique
et de la RSE et au Comité des Rémunérations et de la
Gouvernance. Ce montant est porté à 5 000 euros pour
le Président de chacun de ces deux Comités ;
•
une indemnité de 3000 euros pour chaque participation
effective au Comité d’Audit, des Risques et de l’Éthique.
Ce montant est porté à 6 000 euros pour le Président du
Comité.
Les administrateurs qui occupent cette fonction dans
des filiales d’Eramet, (M. Cyrille Duval), sont rémunérés
conformément aux règles définies par chacune de ces
sociétés.
Indemnité de déplacement
Chaque administrateur résidant hors d’Europe perçoit une
indemnité de déplacement de 1 525 euros pour chaque
déplacement en vue de la participation à une séance du
Conseil ou d’un Comité.
Absence d’autres éléments de rémunération
Les administrateurs ne perçoivent pas de rémunération
variable, exceptionnelle ou de rémunération en actions.
Les modalités de rémunération mentionnées ci-dessus sont
applicables à l’ensemble des administrateurs d’Eramet.
Contrats de travail ou de prestations de services
Les administrateurs ne bénéficient en aucun cas d’un contrat
de travail ou d’un contrat de prestations de services avec
Eramet.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
365
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Politique de rémunération des mandataires sociaux Say on Pay Ex Ante
7
7.2
RÉMUNÉRATION GLOBALE DES MANDATAIRES SOCIAUX
EN 2020
SAY ON PAY EX POST
7.2.1
Rémunération totale annuelle du Président-Directeur Général
au titre de l’exercice 2020
7.2.1.1
Rémunération totale et avantages de toute nature
a.
Les éléments de rémunération
i.
Rémunération fixe
Au titre de l’exercice 2020, Madame Christel Bories a perçu une rémunération fixe de 766 667 euros brut. En raison du
contexte sanitaire, Eramet a mis en œuvre un fonds de solidarité servant à financer des actions contre la propagation de
la pandémie de Covid-19 dans les communautés autour des sites du Groupe partout dans le monde. À ce titre, le Conseil
d’administration du 4 mai 2020 a accepté la proposition de Madame Christel Bories de reverser à ce fonds 25 % de la
rémunération fixe qui lui était due au titre des mois d’avril et de mai 2020. La rémunération fixe perçue en 2020 tient
compte de cette déduction.
ii.
Rémunération variable
La rémunération variable versée en 2020 au titre de l’exercice 2019 est de 736 000 euros brut. Cette rémunération a fait
l’objet d’une approbation lors de l’Assemblée Générale du 26 mai 2020 (10
e
résolution). La rémunération variable attribuée
au titre de l’exercice 2020 est de 874 000 euros brut. Le montant de la rémunération variable a été déterminé selon le
niveau de réalisation des objectifs décrit ci-dessous :
Niveau de réalisation des objectifs 2020 pour rémunération variable versée en 2021
Objectifs
Pondération
Taux d’atteinte
Pourcentage versé
au titre de cet objectif
Cash-flow opérationnel 1
er
semestre 2020
25 %
125 %
31,25 %
Cash-flow opérationnel 2
e
semestre 2020
25 %
150 %
37,50 %
Sécurité (TF2 incluant les salariés, intérimaires et sous-traitants)
10 %
75 %
(1)
7,50 %
Objectifs qualitatifs liés notamment à la mise en œuvre des
grands projets du Groupe et à la poursuite du déploiement du
programme de transformation
40 %
82,50 %
33,00 %
POURCENTAGE GLOBAL D’ATTEINTE DES OBJECTIFS
100 %
109,25 %
(1)
En dépit d’un taux d’atteinte de l’objectif égal à 150 %, la survenance d’un accident mortel en 2020 conduit à réduire de 50 % le taux d’atteinte sur
cet objectif.
La Société n’a pas demandé la restitution d’une rémunération variable.
iii.
Rémunération exceptionnelle
Madame Christel Bories n’a bénéficié d’aucune rémunération
exceptionnelle.
iv.
Rémunération long terme
Le Conseil d’administration du 12 mars 2020, a attribué
à Mme Christel Bories 15 000 actions de performance
(soit 0,06 % du capital social), pour une valorisation de
299 400 euros selon la méthode retenue pour les comptes
consolidés (juste valeur de l’action au jour de l’attribution
par le Conseil d’administration) lorsque toutes les conditions
de performance du plan sont dépassées. Un nombre cible
de 10 000 actions, pour une valorisation de 199 600 euros
selon la méthode retenue pour les comptes consolidés
(juste valeur de l’action au jour de l’attribution par le
Conseil d’administration), correspond au nombre d’actions
qui pourrait être définitivement acquises trois ans après
l’attribution si les conditions de performance sont satisfaites à
100 %. De plus, ces actions de performance font l’objet d’une
période de conservation de deux ans supplémentaires et 20 %
de ces actions sont bloquées jusqu’à la fin du mandat social.
Ces conditions de performance, très rigoureuses, sont
calculées sur trois ans et sont les suivantes :
•
performance relative de l’action Eramet pour 30 % de
l’attribution : il s’agit de comparer sur trois ans l’évolution du
taux de rentabilité de l’action («
total shareholder return
»)
par rapport à celui d’un panel constitué de 40 sociétés
comparables de l’indice
Euromoney Global Mining
Index ; Diversified Metals & Mining, Steel ;
cette condition
de performance n’étant remplie à 100 % qu’en cas de
classement entre le 30
e
et le 45
e
percentile et à 150 %
qu’en cas d’atteinte d’un classement dans les 15 premiers
pourcents du panel) ;
•
performance intrinsèque réalisée par tiers sur trois ans de
certains indicateurs économiques pour 50 % de l’attribution
(à hauteur de 25 % de l’EBITDA
(Earnings Before Interest,
Taxes, Depreciation and Amortization),
et à hauteur de 25 %
de la dette nette à conditions économiques constantes du
budget, les objectifs annuels faisant référence aux objectifs
budgétaires de la Société ; cette condition de performance
n’étant remplie à 150 % qu’en cas de dépassement
significatif de ces objectifs ; et
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
366
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Rémunération globale des mandataires sociaux en 2020 Say on Pay Ex Post
•
performance en matière de responsabilité sociétale des
entreprises pour 20 %, de l’attribution sur la base des
indicateurs RSE publiés annuellement et dont les résultats
sont présentés chaque année au Comité de la Stratégie
et de la RSE.
Mme Christel Bories n’a bénéficié d’aucun autre élément
de rémunération de long terme durant l’exercice clos le
31 décembre 2020.
v.
Autres éléments de la rémunération
Régime de protection sociale
Mme Christel Bories bénéficie des régimes collectifs
d’assurance complémentaire frais de santé et de prévoyance
complémentaire invalidité décès en vigueur au sein du groupe
Eramet.
Au titre de 2020 :
•
la contribution patronale au régime de frais de santé s’est
élevée à 1 245,60 euros ;
•
la contribution patronale au régime de prévoyance s’est
élevée à 7 502,20 euros.
Assurance-vie (article 82)
Mme Christel Bories bénéfice d’un contrat d’assurance-vie
relevant de l’article 82 du Code général des impôts, dont l’objet
est de compléter le niveau de ses revenus de remplacement
au moment de son départ à la retraite. Ce contrat garantit
la constitution d’une épargne qui, à la date du départ en
retraite, sera convertie en rente viagère ou versée en capital.
La rémunération complémentaire donne lieu aux deux
versements suivants :
•
le financement d’un contrat d’assurance-vie :
La Société a organisé l’adhésion de Mme Christel Bories à
un contrat d’assurance-vie souscrit par la Société auprès
d’un organisme assureur habilité. Ce contrat dit « article 82 »
est un contrat d’assurance individuel en cas de vie. Le
financement de ce contrat est intégralement pris en charge
par la Société et représente 50 % de la rémunération
complémentaire déterminée en application de ce qui
précède. Il ne constitue pas un engagement de retraite ;
•
un versement annuel en numéraire :
La Société verse chaque année une somme en numéraire
égale à 50 % de la rémunération complémentaire
déterminée en application des dispositions qui précèdent,
afin de prendre en charge les charges sociales et fiscales
afférentes.
Le montant annuel de la rémunération complémentaire
versée s’élève à 30,39 % de la rémunération totale annuelle
brute (fixe + variable) versée à Mme Christel Bories au cours de
l’année de référence. L’assiette de calcul de cette rémunération
complémentaire intègre non seulement la rémunération fixe
mais également la rémunération variable. Pour l’exercice 2020,
la contribution patronale versée par la Société s’élève à un
montant de 466 790 euros, se décomposant en 233 395 euros
versés à l’assureur et 233 395 euros versés à Mme Christel
Bories en compensation des charges sociales et fiscales
afférentes.
L’engagement de la Société se limite au versement de la
contribution mentionnée ci-dessus et elle demeure libre de
résilier à tout moment ce contrat.
vi.
Autres formes de rémunération
Madame Christel Bories n’a perçu aucune rémunération sous
les formes suivantes :
•
rémunération variable différée ;
•
rémunération variable pluriannuelle ;
•
avantage en nature.
vii.
Rémunération allouée aux administrateurs
Madame Christel Bories n’a perçu aucune rémunération au
titre de son mandat d’administrateur.
b.
Rémunération versée par une entreprise
dans le périmètre de consolidation
Madame Christel Bories n’a bénéficié d’aucune rémunération
versée par une entreprise dans le périmètre de consolidation.
c.
Importance respective des éléments de rémunération
Proportion relative de la rémunération fixe et variable
Montant
Part
Rémunération fixe
766 667
47 %
Rémunération variable annuelle
874 000
53 %
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
367
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Rémunération globale des mandataires sociaux en 2020 Say on Pay Ex Post
7
7.2.1.2
Ratio d’équité et évolution
des performances
Ratio d’équité entre le niveau de rémunération du
Président-Directeur Général et la rémunération moyenne
et médiane des salariés d’Eramet S.A.
La présentation qui suit a été réalisée conformément aux
dispositions de l’article L. 22-10-9 de l’ordonnance n° 2020-
1142 du 16 septembre 2020 et aux recommandations de
l’Afep-Medef.
Les ratios ci-dessous ont été calculés sur la base des
rémunérations fixes et variables versées au cours des
exercices mentionnés ainsi que des actions de performance
et actions gratuites attribuées au cours des mêmes périodes
et valorisées à leur juste valeur à la date d’attribution.
Le périmètre de cette information repose sur la société
holding française du groupe Eramet (Eramet S.A.). Les salariés
pris en compte sont les collaborateurs présents de manière
continue sur les exercices mentionnés.
RÉMUNÉRATIONS VERSÉES AU COURS DE L’EXERCICE
2016
2017
2018
2019
2020
Ratio d’équité sur la médiane des salaires
21,1
24,6
36,9
24,3
26.6
Ratio d’équité sur la moyenne des salaires
15,0
16,8
22,1
16,4
19.0
Le ratio d’équité est calculé en faisant le rapport entre
la rémunération du dirigeant mandataire social et la
rémunération médiane et moyenne des salariés de la holding
française du groupe Eramet.
Éléments d’explication de la variation des ratios
Patrick Buffet était Président-Directeur Général au cours de
la totalité de l’exercice 2016.
Christel Bories était Président-Directeur Général au cours de
la totalité des exercices 2018, 2019 et 2020.
Pour l’exercice 2017, le ratio a été calculé sur la base des
rémunérations cumulées versées à Patrick Buffet jusqu’à la fin
de son mandat le 23 mai 2017 et à Christel Bories à compter
du début de son mandat le 23 mai 2017.
COMPARAISON DE L’ÉVOLUTION DE CES RÉMUNÉRATIONS AVEC L’ÉVOLUTION DE LA PERFORMANCE DU GROUPE ERAMET
2016/2017
2017/2018
2018/2019
2019/2020
Rémunération du Président-Directeur
Général
43 %
31 %
- 31 %
- 6 %
Rémunération médiane Eramet S.A.
(1)
23 %
- 13 %
5%
- 14 %
Rémunération moyenne Eramet S.A.
(1)
28 %
0%
- 7 %
- 18 %
EBITDA
(2)
132 %
- 3 %
- 25 %
- 37 %
(1)
Ces indicateurs sont calculés pour les collaborateurs continûment présents à partir de la rémunération brute réellement versée au cours de
l’année, y compris l’épargne salariale et les actions attribuées à la cibleau cours de l’année considérée et valorisées à la juste valeur de l’action au
jour de l’attribution par le Conseil d’administration.
(2)
Les données présentées sont des données ajustées issues du reporting du Groupe dans lequel les performances opérationnelles des co-
entreprises sont comptabilisées selon l’intégration proportionnelle jusqu’en 2018 : le sous-groupe TiZir (BU Sables Minéralisés, division Mines et
Métaux) jusqu’au 30 juin et la société UKAD (division Alliages Haute Performance) jusqu’au 31 décembre.
7.2.1.3
Prise en compte du dernier
vote
ex post
global de
l’Assemblée Générale
Dans sa dixième résolution, l’Assemblée Générale du 26 mai
2020 a approuvé le vote
ex post
à hauteur de 98,35 %
concernant les éléments fixes, variables et exceptionnels
composant la rémunération totale et les avantages de toute
nature, versés ou attribués au titre de l’exercice 2019 ou
attribués au titre du même exercice à Madame Christel Bories.
7.2.1.4
Conformité de la rémunération versée
avec la politique de rémunération
Les éléments de la rémunération de Madame Christel Bories
décrits ci-dessus sont conformes aux dispositions arrêtées par
le Conseil d’administration, sur recommandation du Comité
des Rémunérations. Ils sont déterminés dans le respect
de l’intérêt social, adaptés à la stratégie commerciale de la
Société et ils répondent à la volonté de performance et de
compétitivité sur le moyen et le long terme en vue d’assurer
la pérennité de la Société.
Les conditions de performance financière et extra-financière
sont exigeantes et évaluées annuellement. Elles correspondent
aux facteurs clés de création de valeur et de croissance
rentable et durable de la Société et sont alignées sur ses
objectifs à court, moyen et long terme, ce qui participe à sa
pérennité. Elles sont revues régulièrement en fonction des
priorités stratégiques du Groupe.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
368
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Rémunération globale des mandataires sociaux en 2020 Say on Pay Ex Post
Les conditions de performance de l’attribution sont calculées
sur trois ans et sont identiques à celles imposées aux autres
attributaires cadres du groupe Eramet.
Le Conseil d’administration détermine la politique de
rémunération applicable aux mandataires sociaux et veille à sa
mise en œuvre. Il fixe la rémunération du Président-Directeur
Général et des administrateurs d’Eramet. En outre, dans le
cadre de ses travaux préparatoires à la révision annuelle de
la rémunération des mandataires sociaux, le Comité des
Rémunérations et de la Gouvernance est informé sur les
critères d’évolution proposés pour les salariés du Groupe
dans son ensemble, tant en matière de rémunération fixe
et variable que d’attribution d’actions assorties ou non de
conditions de performance. Cette information permet
d’assurer l’alignement et la cohérence entre les dispositifs
applicables aux mandataires sociaux et ceux applicables
aux salariés du Groupe.
La Société n’a pas fait d’écart par rapport à la procédure de
mise en œuvre de la politique de rémunération.
La Société n’a pas dérogé à la politique de rémunération.
7.2.1.5
Suspension de la rémunération versée
aux administrateurs
Le Conseil d’administration étant composé conformément
aux dispositions des articles L. 225-18-1 et L. 22-10-3 du Code
de commerce, le versement de la rémunération prévue au
premier alinéa de l’article L. 225-45 du Code précité n’a pas
été suspendu.
7.2.2
Rémunération totale annuelle des administrateurs au titre de l’exercice 2020
7.2.2.1
Rémunération totale et avantages
de toute nature
a.
Éléments de rémunération
Les éléments de rémunération des administrateurs au titre
de l’exercice 2020 sont détaillés dans le tableau n° 3.
b.
Rémunération versée par une entreprise
dans le périmètre de consolidation
À l’exception de Cyrille Duval tel que mentionné dans
le tableau n° 3, les administrateurs n’ont perçu aucune
rémunération versée par une entreprise dans le périmètre
de consolidation.
c.
Importance respective des éléments de
rémunération
Les administrateurs n’ont perçu aucune rémunération variable
ou exceptionnelle au titre de l’exercice 2020.
7.2.2.2
Prise en compte du dernier vote
ex post
de l’Assemblée Générale
Dans sa neuvième résolution, l’Assemblée Générale du
26 mai 2020 a approuvé le vote
ex post
à hauteur de 99,87 %
concernant les informations relatives à la rémunération
totale annuelle des administrateurs au titre de l’exercice
2019 figurant au Document d’enregistrement universel
2019, partie 7 « Rémunération des organes de direction et
d’administration » paragraphe 7.2.2.
7.2.2.3
Conformité de la rémunération versée
avec la politique de rémunération
La politique de rémunération prévue pour les administrateurs
a été approuvée pour la première fois en 2020.
La Société n’a pas fait d’écart par rapport à la procédure de
mise en œuvre de la politique de rémunération.
La Société n’a pas dérogé à la politique de rémunération.
7.2.2.4
Suspension de la rémunération
versées aux administrateurs
Le Conseil d’administration étant composé conformément
aux dispositions des articles L. 225-18-1 et L. 22-10-3 du Code
de commerce, le versement de la rémunération prévue au
premier alinéa de l’article L. 225-45 du Code précité n’a pas
été suspendu.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
369
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Rémunération globale des mandataires sociaux en 2020 Say on Pay Ex Post
7
7.2.3
Éléments de la rémunération versée ou attribuée au titre de l’exercice
2020 soumis au vote de l’Assemblée Générale qui se tiendra en 2021 en
application de l’article L. 22-10-34 (anciennement L. 225-100-III) du Code de
commerce
Éléments de
rémunération
Montants
attribués au
titre de 2020
ou valorisation
comptable
Montants
versés au titre
de 2020
Présentation
Pas de contrat de travail suspendu.
Mme Christel Bories bénéficie d’un mandat social.
Rémunération
fixe
766 667 euros
766 667 euros
Rémunération fixe brute, versée au titre de l’exercice 2020 conforme aux
dispositions arrêtées par le Conseil d’administration d’Eramet S.A. le 23 février
2017.
Sur proposition de Madame Christel Bories, validée par le Conseil
d’administration du 4 mai 2020, 25 % de sa rémunération fixe due au titre
des mois d’avril et mai 2020 ont été reversés au fonds de solidarité mis en
œuvre par Eramet pour financer des actions contre la propagation de la
pandémie de Covid-19 dans les communautés autour des sites du Groupe
partout dans le monde.
Rémunération
variable
annuelle
874 000 euros
(montant arrêté
pour l’exercice
2020)
736 000 euros
(montant versé
en 2020 au titre
de l’exercice
2019)
Au cours de la réunion du 16 février 2021, le Conseil d’administration,
sur recommandation du Comité des Rémunérations et après validation
par le Comité d’Audit des éléments financiers, a arrêté le montant de la
rémunération variable de Mme Christel Bories au titre de l’exercice 2020
à 874 000 euros (soit 109,25 % de sa rémunération variable cible). À noter
qu’en 2020, conformément aux décisions du Conseil d’administration du
16 février 2021 la rémunération fixe retenue pour le calcul de la rémunération
variable versée en 2021 au titre de 2020 ne tient pas compte du montant
reversé au titre du fonds de solidarité.
La part variable est fondée sur des objectifs quantitatifs et qualitatifs, dont
le choix et la pondération sont proposés par le Comité des Rémunérations
et approuvés par le Conseil d’administration.
Ces objectifs sont fondés pour 60 % sur la sécurité et les conditions de travail
et sur des objectifs quantitatifs de performance économique et pour 40 %
sur des objectifs qualitatifs :
•
Objectifs quantitatifs (60 %) dont le taux d’atteinte est détaillé dans le
paragraphe 7.2.1.1.a.ii :
•
10 % sur la sécurité (taux de fréquence des accidents des employés,
intérimaires et sous-traitants) avec un abattement en cas d’accident
mortel ;
•
25 % sur le cash-flow opérationnel du 1
er
semestre 2020 ;
•
25 % sur le cash-flow opérationnel du 2
e
semestre 2020.
Les objectifs atteints (100 %) correspondent aux chiffres du budget.
•
Objectifs qualitatifs (40 %) détaillés pour l’année 2020 dans le
paragraphe 7.2.1.1.a.ii.
La part variable annuelle sur objectifs est définie à 100 % de la rémunération
fixe brute annuelle en fonction du taux de réalisation des différents objectifs.
Cette rémunération peut varier de 0 à 150 % de la rémunération fixe brute
annuelle, 100 % du fixe correspondant à 100 % des objectifs atteints. Elle ne
peut dépasser 150 % de la rémunération fixe brute annuelle. La part variable
à objectifs atteints et la part variable maximale sont analysées chaque année
par le Comité des Rémunérations au regard des pratiques du marché, dans
le cadre des enquêtes de rémunération réalisées annuellement.
Conformément à la politique de rémunération, il n’existe aucune possibilité
pour la Société de demander la restitution de la rémunération variable
annuelle.
Rémunération
variable différée
N/A
Mme Christel Bories ne bénéficie d’aucune rémunération variable différée.
Rémunération
variable
pluriannuelle
N/A
Mme Christel Bories ne bénéficie d’aucune rémunération variable
pluriannuelle.
Rémunération
exceptionnelle
N/A
Mme Christel Bories ne bénéficie d’aucune rémunération exceptionnelle.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
370
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Rémunération globale des mandataires sociaux en 2020 Say on Pay Ex Post
Éléments de
rémunération
Montants
attribués au
titre de 2020
ou valorisation
comptable
Montants
versés au titre
de 2020
Présentation
Actions de
performance
ou options
d’actions ou
tout autre
élément de
rémunération
de long terme
15 000 actions
de performance
= 299 400 euros
(selon la
méthode
retenue pour
les comptes
consolidés
juste valeur de
l’action au jour
de l’attribution
par le Conseil
d’administration)
Options = N/A
Autre élément
= N/A
15 000 actions
de performance
= 785 550 euros
(selon la
méthode
retenue pour
les comptes
consolidés
juste valeur de
l’action au jour
de l’attribution
par le Conseil
d’administration)
Options = N/A
Autre élément
= N/A
Le Conseil d’administration du, 12 mars 2020 a confirmé conformément
à l’autorisation de l’Assemblée Générale du 24 mai 2018 (11
e
résolution),
l’attribution à Mme Christel Bories de 15 000 actions de performance pour
une valorisation de 299 400 euros (soit 0,06 % du capital social) lorsque
toutes les conditions de performance sont dépassées, ce qui représente une
attribution de 10 000 actions à la cible lorsque les conditions de performance
du plan sont atteintes à 100 %, pour une valorisation de 199 600 euros selon
la méthode retenue pour les comptes consolidés (juste valeur de l’action au
jour de l’attribution par le Conseil d’administration). Ce nombre correspond
au nombre d’actions qui pourrait être définitivement acquises en tout ou
partie trois ans après l’attribution et si les conditions de performance sont
remplies en tout ou partie. De plus, ces actions de performance font l’objet
d’une période de conservation de deux ans supplémentaires et 20 % de
ces actions sont bloquées jusqu’à la fin du mandat social.
Ces conditions de performance, très rigoureuses, sont calculées sur trois
ans et sont les suivantes :
•
performance relative de l’action Eramet pour 30 % de l’attribution (il
s’agit de comparer sur trois ans l’évolution du taux de rentabilité de
l’action («
total shareholder return
») par rapport à celui d’un panel
constitué de 42 sociétés comparables de l’indice
Euromoney Global
Mining Index ; Diversified Metals & Mining, Steel ;
cette condition de
performance n’étant remplie à 100 % qu’en cas de classement entre le
30
e
et le 45
e
percentile et à 150 % qu’en cas d’atteinte d’un classement
dans les 15 premiers pourcents du panel) ;
•
performance intrinsèque réalisée par tiers sur trois ans de certains
indicateurs économiques pour 50 % de l’attribution (à hauteur de
25 % de l’EBITDA
(Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and
Amortization),
et à hauteur de 25 % de la dette nette à conditions
économiques constantes du budget, les objectifs annuels faisant référence
aux objectifs budgétaires de la Société ; cette condition de performance
n’étant remplie à 150 % qu’en cas de dépassement significatif de ces
objectifs ; et
•
performance en matière de responsabilité sociétale des entreprises pour
20 %, de l’attribution sur la base des indicateurs RSE publiés annuellement
et dont les résultats sont présentés chaque année au Comité de la
Stratégie et de la RSE. Cette condition de performance n’étant remplie
à 150 % qu’en cas de dépassement significatif de ces objectifs.
Mme Christel Bories n’a bénéficié d’aucun autre élément de rémunération
de long terme durant l’exercice clos le 31 décembre 2020.
Rémunérations
des mandats
d’administrateur
N/A
Mme Christel Bories ne perçoit pas de rémunération au titre des mandats
qu’elle exerce chez Eramet et ses filiales.
Avantages de
toutes natures
N/A
Mme Christel Bories ne dispose pas d’un véhicule de fonction.
ERAMET 2020
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371
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Rémunération globale des mandataires sociaux en 2020 Say on Pay Ex Post
7
ÉLÉMENTS DE LA RÉMUNÉRATION DUE OU ATTRIBUÉE AU TITRE DE L’EXERCICE CLOS QUI FONT OU ONT FAIT L’OBJET D’UN VOTE
PAR L’ASSEMBLÉE GÉNÉRALE AU TITRE DE LA PROCÉDURE DES CONVENTIONS ET ENGAGEMENTS RÉGLEMENTÉS
Éléments de
rémunérations
Montants
attribués au
titre de 2020
ou valorisation
comptable
Montants
versés au titre
de 2020
Présentation
Indemnité de
prise ou de
cessation de
fonctions
Aucun versement
En cas de révocation (sauf faute grave) ou de démission contrainte,
notamment à la suite d’un changement de contrôle de la Société ou de
modification majeure et imposée du périmètre de responsabilité, il est
alloué à Mme Christel Bories une indemnité de fin de mandat égale à deux
ans de salaire fixe et rémunération variable. Le bénéfice de cette indemnité
est subordonné à la condition que la somme des rémunérations variables
brutes perçues au cours des trois derniers exercices pleins du mandat soit
supérieure ou égale à 35 % de la somme des rémunérations fixes brutes
annuelles perçues au cours des mêmes exercices. Dans le cas où le nombre
d’exercices pleins serait inférieur à trois, l’appréciation de la performance
se fera sur la durée effective du mandat et sera soumise à l’appréciation
du Conseil d’administration sur proposition du Comité des Rémunérations.
Conformément à la procédure relative aux conventions et engagements
réglementés (et aux dispositions de l'article L. 225-42-1 du Code de commerce
applicables à l'époque), cet engagement a été autorisé par le Conseil du
23 février 2017 et a été approuvé par l’Assemblée Générale du 24 mai 2018.
Contribution
Régime de type
Article 82
508 729 euros
466 790 euros
Mme Christel Bories bénéfice d’un contrat d’assurance-vie relevant de
l’article 82 du Code général des impôts.
Le Conseil d’administration du 26 juillet 2017 sur proposition du Comité des
Rémunérations a autorisé la mise en place du dispositif dans les conditions
suivantes :
•
Le montant annuel de la rémunération complémentaire versée s’élève à
30,39 % de la rémunération totale annuelle brute (fixe + variable) versée
à Mme Christel Bories au cours de l’année de référence. L’assiette de
calcul de cette rémunération complémentaire intègre non seulement
la rémunération fixe mais également la rémunération variable. À noter
qu’en 2020, conformément aux décisions du Conseil d’administration
du 16 février 2021 la rémunération fixe retenue pour le calcul de la
rémunération complémentaire versée au titre du contrat d’assurance
vie dit « article 82 » attribuée en 2020 et versée en 2021 ne tient pas
compte du montant reversé au titre du fonds de solidarité.
La rémunération complémentaire déterminée en application des
dispositions qui précèdent donne lieu aux deux versements suivants :
•
le financement d’un contrat d’assurance-vie :
La Société a organisé l’adhésion de Mme Christel Bories à un contrat
d’assurance-vie souscrit par la Société auprès d’un organisme assureur
habilité.
Ce contrat dit « article 82 » est un contrat d’assurance individuel en cas
de vie.
Le financement de ce contrat est intégralement pris en charge par
la Société et représente 50 % de la rémunération complémentaire
déterminée en application de ce qui précède.
Il ne constitue pas un engagement de retraite ;
•
un versement annuel en numéraire :
La Société verse chaque année une somme en numéraire égale à 50 %
de la rémunération complémentaire déterminée en application des
dispositions qui précèdent, afin de prendre en charge les charges sociales
et fiscales afférentes.
Au titre de l’exercice 2020, l’assiette de calcul intègre la rémunération fixe et
la rémunération variable et est donc soumise à conditions de performance.
Compte tenu du taux d’atteinte des objectifs 2020 de la rémunération
variable qui s’élève à 109,25 %, le montant de la contribution patronale s’élève
à un montant de 508 729 euros réparti dans les proportions mentionnées
ci-dessus.
L’engagement de la Société se limite au versement de la contribution
mentionnée ci-dessus et elle demeure libre de résilier à tout moment ce
contrat.
Régimes
collectifs de
prévoyance et
de frais de santé
Part patronale
frais de santé :
1 246 euros
Part patronale
prévoyance :
7 503 euros
Part patronale
frais de santé :
1 246 euros
Part patronale
prévoyance :
7 503 euros
Mme Christel Bories bénéficie des régimes collectifs d’assurance
complémentaire frais de santé et de prévoyance complémentaire invalidité
décès en vigueur au sein du groupe Eramet.
Conformément à la procédure relative aux conventions et engagements
réglementés, cet engagement a été autorisé par le Conseil du 23 février
2017 et a été approuvé par l’Assemblée Générale du 24 mai 2018.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
372
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Rémunération globale des mandataires sociaux en 2020 Say on Pay Ex Post
7.2.4
Présentation des rémunérations des mandataire sociaux
TABLEAU 1 – TABLEAU DE SYNTHÈSE DES RÉMUNÉRATIONS ET DES OPTIONS ET ACTIONS ATTRIBUÉES AU DIRIGEANT
MANDATAIRE SOCIAL EXÉCUTIF
Rémunérations attribuées
au titre de l’exercice
(1)
Valorisation des actions
attribuées au cours
de l’exercice
(2)
Total
Total
(en euros)
2020
2019
2020
2019
2020
2019
Christel Bories
Président-Directeur Général
2 149 396
2 002 790
299 400
785 550
2 448 796
2 788 340
TOTAL MANDATAIRES SOCIAUX
2 149 396
2 002 790
299 400
785 550
2 448 796
2 788 340
(1)
Le mode de valorisation des actions de performance ne permet pas d’extrapoler de ces chiffres la rémunération réelle des dirigeants au cours des
années considérées.
(2)
Calculé selon la juste valeur de l’action au jour d’attribution par le Conseil d’administration, soit 19,96 euros au 12 mars 2020, 52,37 euros au
20 février 2019. Il n’y a pas eu attribution d’options durant l’exercice.
La valorisation correspond à l’attribution maximale de 15 000 actions ; la cible, à objectifs atteints à 100 %, étant de 10 000 actions.
Valorisation des autres plans de rémunération
Il n’existe pas de :
•
plan de rémunération de long terme ;
•
plan d’attribution d’options.
TABLEAU 2 – TABLEAU RÉCAPITULATIF DES RÉMUNÉRATIONS DU DIRIGEANT MANDATAIRE SOCIAL EXÉCUTIF
(en euros)
Montants au titre
de l’exercice 2020
Montants au titre
de l’exercice 2019
attribués
Versés
attribués
Versés
Christel Bories
Président-Directeur Général
Rémunération fixe
(1)
766 667
766 667
800 000
800 000
Rémunération variable annuelle
(2)
874 000
736 000
736 000
566 160
Contribution régime type article 82
508 729
466 790
466 790
415 176
Rémunération allouée à raison du mandat
d’administrateur
0
0
0
0
Avantages en nature
0
0
0
0
Total
2 149 396
1 969 457
2 002 790
1 781 336
TOTAL MANDATAIRES SOCIAUX
2 149 396
1 969 457
2 002 790
1 781 336
(1)
Sur proposition de Madame Christel Bories, validée par le Conseil d’administration du 4 mai 2020, 25 % de sa rémunération fixe due au titre
des mois d’avril et mai 2020 ont été reversés au fonds de solidarité mis en œuvre par Eramet pour financer des actions contre la propagation
de la pandémie de Covid-19 dans les communautés autour des sites du Groupe partout dans le monde.
(2)
À noter qu’en 2020, la rémunération fixe retenue pour le calcul de la rémunération variable versée en 2021 au titre de 2020 ne tient pas compte
du montant reversé au titre du fonds de solidarité.
Aucune rémunération variable pluriannuelle n’est due ou n’a été versée au cours de l’exercice.
Le montant des dix plus fortes rémunérations versées par Eramet au titre de l’année 2020 s’élève à 6 259 947,65 euros et
a fait l’objet d’une certification des Commissaires aux comptes.
ERAMET 2020
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373
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Rémunération globale des mandataires sociaux en 2020 Say on Pay Ex Post
7
TABLEAU 3 – TABLEAU SUR LES RÉMUNÉRATIONS PERÇUES PAR LES MANDATAIRES SOCIAUX NON EXÉCUTIFS
Les rémunérations théoriques calculées sur la base des participations de chacun des mandataires sociaux non exécutifs aux
réunions des Conseils et Comités en 2020 ont fait l’objet d’une réfaction de 10 % pour contribution au Fonds de solidarité
de lutte contre le Covid-19 du groupe Eramet. Les montants indiqués ci-dessous pour l’exercice 2020 correspondent aux
montants bruts dus après cette contribution.
(montants bruts en euros arrondis à l’euro
le plus proche)
Eramet
Autres sociétés
Total 2020
Total 2019
Michel Antsélévé
30 755
-
30 755
36 650
Christel Bories
(1)
-
-
-
-
Emeric Burin des Roziers
(3)
30 311
-
30 311
15 833
Christine Coignard
53 751
-
53 751
53 000
François Corbin
(3)
49 710
-
49 710
24 833
Cyrille Duval (Sorame)
(10)
73 959
29 000
102 959
84 500
Édouard Duval
(2)
-
-
-
16 250
Georges Duval
(2)
-
-
-
14 167
Jérôme Duval
(3)
39 626
-
39 626
26 933
Nathalie de La Fournière (CEIR)
38 394
-
38 394
32 500
Frédéric Gaidou
(4)
46 477
-
46 477
30 000
Autres rémunérations hors mandat social : 92 882 €
Jean Yves Gilet
(5)
38 394
-
38 394
35 000
Philippe Gomès
(6)
22 666
-
22 666
31 100
Manoelle Lepoutre
50 518
-
50 518
47 917
Jean-Philippe Letellier
(7)
38 394
-
38 394
30 000
Autres rémunérations hors mandat social : 98 926 €
Miriam Maes
85 275
-
85 275
68 500
Louis Mapou
10 104
-
10 104
18 050
Catherine Ronge
46 477
-
46 477
30 000
Sonia Sikorav
53 751
-
53 751
53 000
Claude Tendil
66 684
-
66 684
52 500
Antoine Treuille
(2)
-
-
-
31 217
Bruno Vincent
(8)
73 959
-
73 959
68 000
Jean-Philippe Vollmer
(9)
5 742
-
5 742
-
TOTAL
854 945
29 000
883 945
799 950
(1)
Autres rémunérations : voir les autres tableaux relatifs à la rémunération des dirigeants mandataires sociaux.
(2)
Fin de mandat le 23 mai 2019.
(3)
Nomination le 23 mai 2019.
(4)
Administrateur représentant les salariés.
(5)
15 % du montant dû est versé au ministère des Finances.
(6)
Fin de mandat le 26 mai 2020.
(7)
Administrateur représentant les salariés.
(8)
Montant versé au ministère des Finances – Le 23 mai 2019 M. Bruno Vincent a été nommé Représentant de l’État.
(9)
Nomination le 15 octobre 2020.
(10) Rémunérations perçues au titre de ses mandats d’administrateurs chez Comilog et chez Metal Securities.
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ERAMET 2020
374
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Rémunération globale des mandataires sociaux en 2020 Say on Pay Ex Post
TABLEAUX 4 ET 5 – NON APPLICABLE
Il n’a pas été procédé à l’attribution d’options de souscription ou d’achat d’actions au dirigeant mandataire social durant
l’exercice. Il n’a pas été procédé au cours de l’exercice à la levée d’options de souscription ou d’achat d’actions par le dirigeant
mandataire social.
TABLEAU 6 – ACTIONS DE PERFORMANCE ATTRIBUÉES AU MANDATAIRE SOCIAL DURANT L’EXERCICE
N° et Date
du plan
Nombre
d’actions
attribuées
Valorisation
des actions
(1)
Date
d’acquisition
Date de
disponibilité
Conditions de performance
C.
Bories
Plan du
12/03/2020
15 000
299 400
12/03/2023
12/03/2025
•
Performance relative de l’action Eramet
(TSR) par rapport à celle des sociétés
appartenant aux indices
(Euromoney
Global Mining Index : Diversified Metals &
Mining, Steel)
(30 %) ;
•
Performance intrinsèque d’indicateurs
économiques (50 %) : EBITDA (25 %)
et dette nette (25 %) à conditions ;
économiques constantes du budget
•
Performance en matière de responsabilité
sociétale des entreprises (20 %) ;
•
Acquisition progressive sur trois ans.
TOTAL
15 000
(1)
Calculé selon la juste valeur de l’action au jour d’attribution par le Conseil d’administration, soit 19,96 euros au 12 mars 2020.
TABLEAU 7 – NON APPLICABLE
Il n’y a pas d’actions de performances devenues disponibles
durant l’exercice pour le dirigeant mandataire social.
TABLEAU 8 – NON APPLICABLE
Il n’existe pas de plan d’attribution d’options de souscription
ou d’achat d’actions actuellement en vigueur.
ERAMET 2020
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375
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Rémunération globale des mandataires sociaux en 2020 Say on Pay Ex Post
7
TABLEAU 9 – ACTIONS DE PERFORMANCE – INFORMATION
Plan 2015
Plan 2016
Plan 2017
Plan 2017
Plan 2018
Plan 2019
Plan 2020
Date d’Assemblée
15/05/2012
27/05/2016
27/05/2016
27/05/2016
27/05/2016
24/05/2018
24/05/2018
Date du Conseil
d’administration
19/02/2015
27/05/2016
23/02/2017
23/05/2017
22/03/2018
20/02/2019
12/03/2020
Nb total d’actions
attribuées dont le nombre
attribué à (Total)
(1)
132 680
134 327
142 546
12 500
206 056
(1)
179 596
(1)
188 013
(1)
dont le mandataire social
•
C. Bories
(1)
12 500
15 000
15 000
15 000
•
P. Buffet
(jusqu’au 23/05/2017)
22 405
22 405
•
G. Duval
(jusqu’au 22/04/2016)
3 000
•
P. Vecten
(jusqu’au 22/04/2016)
4 730
•
B. Madelin
3 970
•
E. Duval
•
C. Duval
Date d’acquisition des
actions plan France
19/02/2018
27/05/2019
23/02/2020
23/05/2020
22/03/2021
20/02/2022
12/03/2023
Date de fin de période
de conservation France
19/02/2020
27/05/2021
23/02/2022
23/05/2022
22/03/2023
20/02/2024
12/03/2025
Date de fin de période
d’acquisition et de
conservation des actions
plan International
19/02/2019
27/05/2020
23/02/2021
23/05/2020
22/03/2022
20/02/2023
12/03/2024
Conditions de
performance
Performance relative de l’action Eramet (TSR) par
rapport à celle des sociétés appartenant aux indices
(Euromoney Global Mining Index : Diversified
Metals & Mining, Steel)
(1/3) et performance
intrinsèque d’indicateurs économiques (2/3) (ROC/
CA et flux de trésorerie activités opérationnelles ;
acquisition progressive sur 3 ans
Performance relative de
l’action Eramet (TSR) par
rapport à celle des sociétés
appartenant aux indices
(Euromoney Global Mining
Index : Diversified Metals
& Mining, Steel) (1/3) et
performance intrinsèque
d’indicateurs économiques
(1/3) EBITDA et (1/3) ROCE
à conditions économiques
constantes du budget ;
acquisition progressive
sur 3 ans
Performance relative de
l'action Eramet (TSR) par
rapport à celle des sociétés
appartenant aux indices
(
Euromoney global mining
index : diversified metals
& mining, steel
) (30 %),
performance intrinsèque
d'indicateurs économiques
(25 %) EBITDA et
(25 %) DETTE NETTE à
conditions économiques
constantes du budget
et performance en
matière de Responsabilité
Sociétale des entreprises
(RSE) (20 %) ; acquisition
progressive sur 3 ans
Nombre d’actions acquises
au 31/12/2020 (plan
international)
17 877
25 258
0
Nombre d’actions acquises
au 31/12/2020 (plan France)
59 939
85 660
63 368
6 955
Nombre cumulé d’actions
annulées ou caduques
54 864
23 409
41 103
5 545
Actions de performance
restantes en fin d’exercice
0
0
38 075
0
(1)
Nombre d’actions au maximum de performance.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
376
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Rémunération globale des mandataires sociaux en 2020 Say on Pay Ex Post
Plan 2015
Plan 2016
Plan 2017
Plan 2018
Plan 2019
Plan 2020
Taux d’acquisition des plans sélectifs
49,44 %
86,67 %
55,64 %
23,6 %
Pour les plans 2015, 2016 et 2017,
les conditions de
performance sont calculées sur trois ans et sont les suivantes :
•
performance relative de l’action Eramet pour un tiers de
l’attribution : il s’agit de comparer sur trois ans l’évolution
du taux de rentabilité de l’action («
total shareholder
return
», TSR) par rapport à celui d’un panel constitué
d’une cinquantaine de sociétés comparables de l’indice
Euromoney Global Mining Index ; Diversifed Metals& Mining,
Steel.
Les conditions de performance sont remplies à 100 %
en cas d’atteinte d’un classement dans les 15 premiers
pourcents du panel ;
•
performance intrinsèque réalisée par tiers sur trois ans
de certains indicateurs économiques pour deux tiers de
l’attribution :
•
à hauteur de un tiers résultat opérationnel courant sur
chiffre d’affaires, et
•
à hauteur de un tiers flux de trésorerie lié aux activités
opérationnelles.
Les objectifs annuels faisant référence aux objectifs
budgétaires de la Société et les conditions de performance ne
sont remplies à 100 % qu’en cas de dépassement significatif
de ces objectifs.
Compte tenu des conditions de performance, le taux
d’acquisition en pourcentage des actions attribuées est le
suivant : 2015, 49,44 % – 2016, 86,67 % – 2017, 55,64 %.
Pour les plans 2018 et 2019,
les conditions de performance,
très rigoureuses, sont calculées sur trois ans et sont les
suivantes :
•
performance relative de l’action Eramet pour un tiers de
l’attribution : il s’agit de comparer sur trois ans l’évolution du
taux de rentabilité de l’action («
total shareholder return
»)
par rapport à celui d’un panel constitué de 37 sociétés
comparables de l’indice
Euromoney Global Mining Index ;
Diversified Metals & Mining, Steel.
Cette condition de
performance n’est remplie à 150 % qu’en cas d’atteinte
d’un classement dans les 15 premiers pourcents du panel ;
•
performance intrinsèque réalisée par tiers sur trois ans
de certains indicateurs économiques pour deux tiers de
l’attribution :
•
à hauteur de un tiers l’
Earning Before Interest, Taxes,
Depreciation and Amortization
(EBITDA) à conditions
économiques constantes du budget, et
•
à hauteur de un tiers le
Return On Capital Employed
(ROCE).
Les objectifs annuels font référence aux objectifs budgétaires
de la Société. Cette condition de performance n’est remplie à
150 % qu’en cas de dépassement significatif de ces objectifs.
Pour le plan 2018 qui vient de s’achever, compte tenu
des conditions de performance, le taux d’acquisition en
pourcentage de l’ensemble des actions attribuées en 2018
est de 23,6 %.
Pour le plan 2020,
les conditions de performance, très
rigoureuses, sont calculées sur trois ans et sont les suivantes :
•
performance relative de l’action Eramet pour 30 % de
l’attribution : il s’agit de comparer sur trois ans l’évolution du
taux de rentabilité de l’action («
total shareholder return
»)
par rapport à celui d’un panel constitué de 42 sociétés
comparables de l’indice
Euromoney Global Mining Index ;
Diversified Metals & Mining, Steel.
Cette condition de
performance n’est remplie à 150 % qu’en cas d’atteinte
d’un classement dans les 15 premiers pourcents du panel ;
•
performance intrinsèque réalisée par tiers sur trois ans
de certains indicateurs économiques pour 50 % de
l’attribution :
•
à hauteur de 25 % l’
Earning Before Interest, Taxes,
Depreciation and Amortization
(EBITDA) à conditions
économiques constantes du budget, et
•
à hauteur de 25 % la Dette nette, les objectifs annuels
faisant référence aux objectifs budgétaires de la Société ;
•
performance intrinsèque en matière de responsabilité
sociétale des entreprises (RSE) pour 20 % de l’attribution.
Cette condition de performance n’est remplie à 150 % qu’en
cas de dépassement significatif de ces objectifs.
TABLEAU 10 – NON APPLICABLE
Il n’existe pas de rémunération pluriannuelle du dirigeant mandataire social.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
377
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Rémunération globale des mandataires sociaux en 2020 Say on Pay Ex Post
7
TABLEAU 11 – TABLEAU RÉCAPITULATIF PAR MANDATAIRE SOCIAL
Mandataires sociaux
Contrat de
travail
Régime
de retraite
supplémentaire
Indemnité ou avantages dus
ou susceptibles d’être dus à
raison de la cessation ou du
changement de fonctions
Indemnités relatives
à une clause de
non-concurrence
Christel Bories
Président-Directeur Général :
23/05/2017
Fin du mandat d’administrateur
à l’AG qui statuera sur les
comptes de 2020
Non
Non, mais
financement
par la Société
d’un contrat
d’assurance-vie
Oui
Non
7.3
RAPPORT SPÉCIAL SUR LES ATTRIBUTIONS
GRATUITES D’ACTIONS
Exercice 2020
Mesdames, Messieurs les actionnaires,
En application des dispositions de l’article L. 225-197-4 du Code de commerce, le présent rapport est soumis à votre Assemblée.
A/
Attributions consenties à l’unique mandataire social de la Société
Plan du 12 mars 2020
Nombre
d’actions
Valeur
Christel Bories
15 000
299 400
B/
Dix plus hautes attributions consenties aux salariés non mandataires
sociaux de la Société et de ses filiales
Plan du 12 mars 2020
Nombre
d’actions
(1)
Valeur
Kleber Silva
9 883
191 440
Jérôme Fabre
6 000
119 760
Thomas Devedjian
5 700
113 772
Philippe Gundermann
4 200
83 832
Anne-Marie Le Maignan
4 200
83 832
Jean de L’Hermite
2 700
53 892
Virginie de Chassey
2 700
53 892
Olivier Devron
1 950
38 922
Jean-Baptiste Hogard
1 950
38 922
Pierre Rega
1 950
38 922
(1)
Indiqué et valorisé au maximum pour les actions soumises à conditions de performance.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
378
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Rapport spécial sur les attributions gratuites d’actions
C/
Attributions à l’ensemble des salariés bénéficiaires
Le programme visant à attribuer deux actions gratuites à chaque collaborateur du Groupe a été suspendu en 2020.
L’entreprise souhaite poursuivre sa démarche de développement de l’actionnariat salarié débutée en 2009 et vise à attribuer
dorénavant des volumes d’actions un peu plus important à intervalle plus large que l’année.
Le Conseil d’administration
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
379
7
Rémunération des organes de direction et d’administration
Rapport spécial sur les attributions gratuites d’actions
7
Recherche sur
le recyclage
des batteries
Li-ion, Eramet Ideas,
Trappes, France
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
380
8.1
Marché des titres de la Société
382
8.2
Capital social
384
8.3
Renseignements concernant la Société
392
8.4
Pactes d’actionnaires
397
Eramet
et ses actionnaires
8
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
381
8.1
MARCHÉ DES TITRES DE LA SOCIÉTÉ
8.1.1
Place de cotation
Les titres de la Société sont négociés chez Euronext sur le
marché Euronext Paris (code ISIN : FR0000131757, code LEI
549300LUH78PG2MP6N64).
Aucun titre d’une autre société du Groupe n’est admis aux
négociations d’une autre bourse de valeurs.
8.1.2
Évolution du cours
L’évolution de l’action Eramet est notamment sensible
aux évolutions de prix des matières, principalement le
manganèse et le nickel, et aux évolutions de l’environnement
macro-économique.
L’action Eramet a clôturé l’année 2020 à 42,9 euros/action,
soit une baisse de 6 % sur l’année, pour atteindre une
capitalisation boursière de 1,14 milliard d’euros. Le cours
était au plus haut le 2 janvier 2020 à 47,2 euros/action, et a
atteint son plus bas à 18,7 euros/action le 16 mars 2020. Ces
évolutions traduisent un parcours contrasté dans un contexte
très inhabituel marqué par la pandémie de Covid-19 et ses
impacts sur l’économie mondiale et les marchés du Groupe.
Le premier trimestre a été marqué par une forte baisse du
cours de Bourse, liée à la montée des inquiétudes au début
de l’épidémie en provenance de Chine, et à son expansion
en Europe et dans le reste du monde. Le point bas annuel du
cours de Bourse, atteint au cours de cette période, correspond
à l’annonce du premier confinement en France et à la forte
incertitude qui en a découlé. Par la suite, le cours de Bourse
d’Eramet a connu une embellie à la fin du second trimestre
avant de connaître un repli jusqu’au mois d’octobre, puis un
fort rebond en fin d’année. Sur l’ensemble de l’année, la crise
de l’aéronautique engendrée par la crise sanitaire mondiale
a fortement affecté les performances de la branche Alliages
Haute Performance du Groupe et a pesé sur le cours de
Bourse. De même, les prix du minerai de manganèse sont
restés sous pression, tandis que le cours du nickel au LME
a progressivement connu une embellie, qui s’est accélérée
en fin d’année. La hausse du cours de Bourse d’Eramet en
fin d’année a été soutenue par les espoirs de sortie de crise
liée aux annonces de vaccins contre le Covid-19 et par des
perspectives de forte demande de nickel, notamment pour
les batteries de véhicules électriques.
Les volumes traités ont reflété les incertitudes des investisseurs
face à la crise et ont régressé de près de 29 %, passant
de 38 224 849 titres en 2019 à 27 250 739 en 2020, soit
106 034 titres échangés en moyenne par séance (contre
149 901 titres/séance en 2019).
Évolution des volumes et du cours de l’action Eramet
Volume
(en milliers de titres/cours en euros)
0
50000
100000
150000
200000
250000
300000
2019
2020
2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
0
150
300
Volume (moyenne mensuelle)
Cours Eramet (moyenne mensuelle)
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
382
8
Eramet et ses actionnaires
Marché des titres de la Société
DONNÉES BOURSIÈRES
Cours
(en euros)
extrêmes sur la période
Capitalisation boursière
au 31/12
Volume
Plus haut
Plus bas
Clôture au 31/12
(en millions d’euros)
(moy./jour)
2008
669,98
96,06
138,00
3 618
52 945
2009
272,30
108,00
220,75
5 821
47 589
2010
298,40
193,70
256,50
6 801
33 419
2011
276,65
80,05
94,50
2 505
46 402
2012
139,90
75,95
110,95
2 944
36 742
2013
116,00
63,76
70,29
1 866
22 927
2014
102,00
65,85
76,50
2 031
22 980
2015
94,39
23,05
29,50
783
32 166
2016
66,72
15,36
56,74
1 506
63 607
2017
99,81
36,43
99,03
2 640
92 549
2018
167,20
46,00
60,35
1 607
102 123
2019
72,90
36,42
45,84
1 220
149 901
2020
47,18
18,67
42,92
1 143
106 034
Cours
(en euros)
Volume (x 1 000)
2020
Plus bas
Plus haut
Moyen (clôture)
(moy./jour)
Janvier
37,48
47,18
42,24
122,8
Février
27,20
41,26
36,18
202,5
Mars
18,67
32,29
27,32
171,2
Avril
27,01
30,39
28,62
45,7
Mai
27,25
32,83
29,51
88,3
Juin
31,3
37,39
33,83
107,2
Juillet
22,06
33,78
30,03
86,4
Août
22,82
28,94
26,92
56,4
Septembre
20,79
29,15
25,50
70,1
Octobre
20,05
25,06
22,82
105,8
Novembre
22,97
39,77
31,76
138,4
Décembre
36,87
44,20
40,78
79,4
8.1.3
Service du titre
La tenue du registre des titres de la Société est assurée par :
•
BNP Paribas Securities Services
GCT – Services aux émetteurs
Grands Moulins de Pantin – 9, rue du Débarcadère – 93761 Pantin Cedex
La mise en œuvre du contrat de liquidité a été confiée à Exane BNP Paribas.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
383
8
Eramet et ses actionnaires
Marché des titres de la Société
8
8.2
CAPITAL SOCIAL
8.2.1
Capital souscrit
8.2.1.1
Montant et titres représentatifs
Le capital social, à la date du 31 décembre 2020, s’élève à 81 239 815,25 euros, représenté par 26 636 005 actions d’une
valeur nominale de 3,05 euros, toutes de même catégorie et entièrement libérées.
8.2.1.2
Droits attachés aux actions
Chaque action donne droit, dans la propriété de l’actif social
et dans le partage des bénéfices, à une part égale à la quotité
du capital social qu’elle représente, compte tenu s’il y a lieu du
capital amorti et non amorti, libéré et non libéré, du montant
nominal et des droits des actions de catégories différentes.
Chaque action donne droit, en cours de vie sociale comme
en cas de liquidation, au règlement de la même somme
nette pour toute répartition ou tout remboursement, de sorte
qu’il sera fait masse, le cas échéant, entre toutes les actions
indistinctement de toute exonération fiscale comme de toute
taxation susceptible d’être prise en charge par la Société.
8.2.1.3
Capital souscrit non encore libéré
Néant.
8.2.2
Titres non représentatifs du capital
8.2.2.1
Parts de fondateurs, certificats de
droit de vote
Néant.
8.2.2.2
Autres titres – Capital potentiel
Le capital potentiel est composé d’ODIRNAN.
Le 5 octobre 2016, la Société a émis 2 158 428 obligations
à durée indéterminée à option de remboursement en
numéraire et/ou en actions nouvelles (ODIRNAN) pour un
montant total de 99 999 969,24 euros.
Montant total de l’émission
100 M€
Échéance
Indéterminée
Nombre d’obligations émises
2 158 428
Nombre d’obligations au 31/12/2020
2 065 640
Valeur nominale (avec une prime de 30 % sur la base du cours
de référence de 35,64 €)
46,33 €
Taux d’intérêt fixe jusqu’au 4 octobre 2022
4%
Les ODIRNAN sont admises aux négociations sur le marché
réglementé d’Euronext à Paris (code ISIN FR0013204492).
L’émission des ODIRNAN avait pour objet de renforcer la
structure du bilan d’Eramet par un traitement comptable en
capitaux propres et le produit de l’émission sera consacré au
financement des besoins généraux du Groupe.
La valeur nominale unitaire des ODIRNAN a été fixée à
46,33 euros, faisant ressortir une prime de conversion de 30 %
par rapport au cours de référence de 35,64 euros de l’action
de la Société sur le marché réglementé d’Euronext Paris.
Les ODIRNAN ont été émises au pair le 5 octobre 2016,
date de règlement-livraison. Les obligations constituent
des engagements chirographaires directs, généraux,
inconditionnels, non subordonnés et non assortis de sûretés.
À compter de la date d’émission et jusqu’au 4 octobre 2022,
les ODIRNAN porteront intérêt au taux nominal annuel de
4 %, payable semestriellement à terme échu le 5 octobre et
le 5 avril de chaque année, et pour la première fois le 5 avril
2017, sous réserve d’une suspension du paiement des intérêts.
À compter du 5 octobre 2022, les ODIRNAN porteront intérêt
à un taux décompté sur la base du taux d’intérêt variable
Euribor six mois majoré de 1 000 points de base, exprimé en
base annuelle, payable semestriellement à terme échu les
5 octobre et 5 avril de chaque année, et pour la première fois
le 5 avril 2023, sous réserve d’une suspension du paiement
des intérêts.
Sous réserve des cas d’amortissement anticipé au gré de la
Société, les ODIRNAN ne seront remboursables qu’en cas
de liquidation de la Société ou à l’échéance de la durée de
vie qui est indiquée dans les statuts de la Société (soit le
23 septembre 2062), sauf prorogation de cette durée de
vie dans les conditions prévues par la législation applicable.
Le remboursement sera, dans les deux cas, égal au pair.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
384
8
Eramet et ses actionnaires
Capital social
Les porteurs d’ODIRNAN pourront exercer leur droit à
l’attribution d’actions à tout moment à compter de la date
d’émission (inclus) et jusqu’au 18
e
jour de Bourse (exclu)
précédant le 5 octobre 2022, ou l’éventuelle date antérieure
du remboursement anticipé. En cas d’exercice du droit
d’attribution d’actions, les porteurs d’ODIRNAN recevront,
au choix de la Société, soit un montant en numéraire, soit une
combinaison d’un montant en numéraire et d’actions
nouvelles, soit uniquement des actions nouvelles.
L’Autorité des marchés financiers a apposé sur le prospectus
le visa n° 16-448 en date du 26 septembre 2016.
La Société n’a pas émis d’autres instruments financiers – qui
seraient en cours de validité – non représentatifs du capital,
mais susceptibles de donner accès à terme ou sur option,
au capital.
Des autorisations existent toutefois pour ce faire sur décision
du Conseil. Il n’en a pas été fait usage à ce jour.
8.2.3
Évolution récente du capital social et de sa répartition
La Société n’a pas été informée, depuis la clôture de l’exercice, d’une modification significative de l’actionnariat.
8.2.4
Répartition du capital
8.2.4.1
Organigramme de contrôle
Actionnariat de la Société au 31 décembre 2020
(en % de titres)
Autres actionnaires
37,49 %
Concert*
62,51 %
Auto-détention
Divers
nominatifs
STCPI
Titres au porteur dont :
•
Norges Bank
1,40 %
•
BRGM
1,34 %
•
The Vanguard Group
1,00 %
29,4 %
ERAMET
36,94 %
25,57 %
4,02 %
3,45 %
0,62 %
Sous-concert
FSI Equation
SORAME
30,23 %
CEIR
6,71 %
*
En vertu d’un Pacte d’actionnaires ayant fait l’objet d’une décision et information de l’AMF publiée le 12 avril 2012 sous le n° 212C0486 lors de sa
conclusion, d’une décision et information de l’AMF publiée le 28 juillet 2016 financiers sous le n° 216C1753 relative à l’évolution au sein du concert
lors de l’acquisition par l’Agence des participations de l’État de l’intégralité du capital de la société FSI Equation et d’une décision et information de
l’Autorité des marchés financiers sous le n° 220C5283 relative à un avenant à la convention.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
385
8
Eramet et ses actionnaires
Capital social
8
8.2.4.2
Au 31 décembre 2020 (incorporant les actionnaires détenant – ou susceptibles
de détenir – au moins 1 % du capital ou des droits de vote, et connus de la Société)
Principaux actionnaires
Actions
% capital
Droits
de vote
théoriques
% droits
de vote
théoriques
Droits
de vote
exerçables
en AG
% droits de vote
exerçables en AG
Sorame
(1)
8 051 838
30,23 %
16 103 676
35,70 %
16 103 676
35,83 %
CEIR
(1)
1 788 305
6,71 %
3 572 301
7,92 %
3 572 301
7,95 %
Total sous-concert
Sorame/CEIR
(1)
9 840 143
36,94 %
19 675 977
43,62 %
19 675 977
43,78 %
FSI Equation (détenue
par l’État français)
(1)
6 810 317
25,57 %
13 620 634
30,20 %
13 620 634
30,31 %
État (détention directe)
100
non significatif
200
non significatif
200
non significatif
Total concert (Sorame/
CEIR/FSI)
(1)
16 650 560
62,51 %
33 296 811
73,82 %
33 296 811
74,09 %
Norges Bank
(2)
373 706
1,40 %
373 706
0,83 %
373 706
0,83 %
The Vanguard Group
(2)
267 613
1,00 %
267 613
0,59 %
267 613
0,60 %
STCPI
1 070 587
4,02 %
2 141 174
4,75 %
2 141 174
4,76 %
BRGM
(2)
356 044
1,34 %
356 044
0,79 %
356 044
0,79 %
Capital détenu par les
salariés (dont Fonds
Actions Eramet)
(3)
402 895
1,51 %
525 441
1,16 %
525 441
1,17 %
Mandataires sociaux
9 051
non significatif
16 335
non significatif
16 335
non significatif
Autodétention Eramet
165 188
0,62 %
165 188
0,37 %
0
0,00 %
Autres
7 340 361
27,59 %
7 964 213
17,69 %
7 964 213
17,76 %
TOTAL TITRES
26 636 005
100,00 %
45 106 525
100,00 %
44 941 337
100,00 %
Total titres
au nominatif
18 825 153
70,68 %
37 186 116
82,44 %
37 020 928
82,38 %
Total titres au porteur
7 810 852
29,32 %
7 810 852
17,32 %
7 810 852
17,38 %
(1) Les sociétés Sorame, CEIR et FSI Equation sont signataires d’un Pacte d’actionnaires constitutif d’une action de concert, et ayant fait l’objet d’une
décision et information de l’Autorité des marchés financiers sous le n° 212C0486.
(2) Estimation au vu de la dernière enquête TPI.
(3) Conformément à la nouvelle rédaction de l’article L. 225-102 du Code de commerce issue de l’article 135 de la loi 215-990 du 6 août 2015 (loi
Macron), la part du capital social détenue par les salariés au dernier jour de l’exercice inclut, outre les actions affectées à un plan d’épargne
salarial ou un FCPE, les actions gratuites détenues au nominatif et issues de plans d’actions gratuites autorisés par une Assemblée Générale
postérieure à l’entrée en vigueur de la loi soit à compter du 8 août 2015. Au 31 décembre 2020, il existe 402 895 titres correspondant à cette
définition (dont les actions détenues par le FCP Actions Eramet). La part du capital social détenue par les salariés au 31 décembre 2020 est donc
égale à 1,51 % du capital.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
386
8
Eramet et ses actionnaires
Capital social
8.2.4.3
Au 31 décembre 2019 (incorporant les actionnaires détenant – ou susceptibles
de détenir – au moins 1 % du capital ou des droits de vote, et connus de la Société)
Principaux actionnaires
Actions
% capital
Droits
de vote
théoriques
% droits de vote
théoriques
Droits de vote
exerçables
en AG
% droits de
vote exerçables
en AG
Sorame
(1)
8 051 838
30,23 %
16 103 676
35,85 %
16 103 676
35,99 %
CEIR
(1)
1 788 305
6,71 %
3 572 301
7,95 %
3 572 301
7,98 %
Total sous-concert
Sorame/CEIR
(1)
9 840 143
36,94 %
19 675 977
43,80 %
19 675 977
43,97 %
FSI Equation (détenue par
l’État français)
(1)
6 810 317
25,57 %
13 620 634
30,32 %
13 620 634
30,44 %
État (détention directe)
100
non significatif
200
non significatif
200
non significatif
Total concert (Sorame/
CEIR/FSI)
(1)
16 650 560
62,51 %
33 296 811
74,12 %
33 296 811
74,41 %
Norges Bank
(2)
373 706
1,40 %
373 706
0,83 %
373 706
0,84 %
Dimensional Fund
Advisors lp
(2)
391 591
1,47 %
391 591
0,87 %
391 591
0,88 %
STCPI
1 070 587
4,02 %
2 141 174
4,77 %
2 141 174
4,79 %
BRGM
(2)
356 044
1,34 %
356 044
0,79 %
356 044
0,80 %
Personnel (Fonds Actions
Eramet)
(3)
260 005
0,98 %
312 378
0,70 %
312 378
0,70 %
Mandataires sociaux
9 051
non significatif
16 335
non significatif
16 335
non significatif
Autodétention Eramet
176 562
0,66 %
176 562
0,39 %
0
0,00 %
Autres
7 347 894
27,62 %
7 858 007
17,53 %
7 858 007
17,60 %
TOTAL TITRES
26 636 000
100,00 %
44 922 608
100,00 %
44 746 046
100,00 %
Total titres au nominatif
18 706 172
70,23 %
36 942 189
82,24 %
36 765 627
82,17 %
Total titres au porteur
7 929 828
29,77 %
7 929 828
17,65 %
7 929 828
17,72 %
(1) Les sociétés Sorame, CEIR et FSI Equation sont signataires d’un Pacte d’actionnaires constitutif d’une action de concert, et ayant fait l’objet
d’une décision et information de l’Autorité des marchés financiers sous le n° 212C0486.
(2) Estimation au vu de la dernière enquête TPI.
(3) Conformément à la nouvelle rédaction de l’article L. 225-102 du Code de commerce issue de l’article 135 de la loi 215-990 du 6 août 2015 (loi
Macron), la part du capital social détenue par les salariés au dernier jour de l’exercice inclut, outre les actions affectées à un plan d’épargne
salarial ou un FCPE, les actions gratuites détenues au nominatif et issues de plans d’actions gratuites autorisés par une Assemblée Générale
postérieure à l’entrée en vigueur de la loi soit à compter du 8 août 2015. Au 31 décembre 2019, il existe 260 005 titres correspondant à cette
définition.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
387
8
Eramet et ses actionnaires
Capital social
8
8.2.4.4
Au 31 décembre 2018 (incorporant les actionnaires détenant – ou susceptibles de
détenir – au moins 1 % du capital ou des droits de vote, et connus de la Société)
Principaux actionnaires
Actions
% capital
Droits
de vote
théoriques
% droits
de vote
théoriques
Droits de vote
exerçables
en AG
% droits de
vote exerçables
en AG
Sorame
(1)
8 051 838
30,23 %
16 103 676
35,85 %
16 103 676
35,92 %
CEIR
(1)
1 788 305
6,71 %
3 572 301
7,95 %
3 572 301
7,97 %
Total sous-concert Sorame/CEIR
(1)
9 840 143
36,94 %
19 675 977
43,80 %
19 675 977
43,89 %
FSI Equation (détenue par
l’État français)
(1)
6 810 317
25,57 %
13 620 634
30,32 %
13 620 634
30,38 %
État (détention directe)
100
non
significatif
200
non
significatif
200
non significatif
Total concert (Sorame/CEIR/FSI)
(1)
16 650 560
62,51 %
33 296 811
74,12 %
33 296 811
74,28 %
Schroders plc
(2)
685 644
2,57 %
685 644
1,53 %
685 644
1,53 %
BlackRock
(4)
428 114
1,61 %
428 114
0,95 %
428 114
0,96 %
Norges Bank
(2)
373 706
1,40 %
373 706
0,83 %
373 706
0,83 %
Acadian Asset Man. llc
(2)
360 172
1,35 %
360 172
0,80 %
360 172
0,80 %
Dimensional Fund Advisors lp
(2)
302 451
1,14 %
302 451
0,67 %
302 451
0,67 %
STCPI
1 070 587
4,02 %
2 141 174
4,77 %
2 141 174
4,78 %
BRGM
(2)
356 044
1,34 %
356 044
0,79 %
356 044
0,79 %
Personnel (Fonds Actions Eramet)
(3)
136 306
0,51 %
184 538
0,41 %
184 538
0,41 %
Mandataires sociaux
15 143
non
significatif
25 952
non
significatif
25 952
non significatif
Autodétention Eramet
95 164
0,36 %
95 164
0,21 %
0
0,00 %
Autres
6 161 993
23,19 %
6 672 838
14,91 %
6 672 838
14,94 %
TOTAL TITRES
26 635 884
100,00 %
44 922 608
100,00 %
44 827 444
100,00 %
Total titres au nominatif
18 525 883
69,55 %
36 780 500
81,88 %
36 685 336
81,84 %
Total titres au porteur
8 110 001
30,45 %
8 110 001
18,05 %
8 110 001
18,09 %
(1) Les sociétés Sorame, CEIR et FSI Equation sont signataires d’un Pacte d’actionnaires constitutif d’une action de concert, et ayant fait l’objet d’une
décision et information de l’Autorité des marchés financiers sous le n° 212C0486.
(2) Estimation au vu de la dernière enquête TPI.
(3) Conformément à la nouvelle rédaction de l’article L. 225-102 du Code de commerce issue de l’article 135 de la loi 215-990 du 6 août 2015
(loi Macron), la part du capital social détenue par les salariés au dernier jour de l’exercice inclut, outre les actions affectées à un plan d’épargne
salarial ou un FCPE, les actions gratuites détenues au nominatif et issues de plans d’actions gratuites autorisés par une Assemblée Générale
postérieure à l’entrée en vigueur de la loi soit à compter du 8 août 2015. Au 31 décembre 2018, il existe 136 306 titres correspondant à cette
définition (soit 126 298 FCP salariés Eramet et 10 008 du plan Erashare 2016 résident).
(4)BlackRock : à la meilleure connaissance de la Société.
À la connaissance de la Société, il n’existe pas d’autres actionnaires détenant directement ou indirectement plus de 1 % du
capital ou des droits de vote de la Société et il n’existe pas de titres nantis. Hormis l’autodétention rappelée dans le tableau
ci-dessus, il n’existe pas d’autres titres d’autocontrôle. La détention des actions par les mandataires sociaux est détaillée au
chapitre « Gouvernance ».
8.2.4.5
Évolution prévisible des droits de vote
Au 31 décembre 2020, 245 076 actions, inscrites depuis moins
de deux ans au nominatif, ne bénéficient pas du droit de
vote double. Dans l’hypothèse où ces actions pourraient
bénéficier du droit de vote double, les droits de vote doubles
se trouveraient portés à un nombre total d’environ 37 361 000
auxquels devraient être ajoutés les droits de vote simples des
actions au porteur soit 7 810 852 droits supplémentaires à la
date du 31 décembre 2020.
8.2.5
Plans d’options et actions gratuites
Au jour du dépôt du présent document, il n’existe pas d’autre
instrument dilutif (valeur mobilière convertible, échangeable
ou assortie de bons de souscription) émis par la Société que
les ODIRNAN décrites au paragraphe 8.2 ci-dessus.
Les actions gratuites attribuées, dont le détail des plans
attribués et restant ouverts au 31 décembre 2020 figure
dans les notes aux comptes consolidés d’Eramet décrite au
chapitre 3 du présent document, sont des actions existantes.
Il n’existe plus d’options de souscription d’actions en vigueur.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
388
8
Eramet et ses actionnaires
Capital social
8.2.6
Tableau récapitulatif des autorisations financières
AUGMENTATIONS DE CAPITAL AUTORISÉES
A – Par émission d’actions, de valeurs mobilières diverses et/ou de bons de souscription, avec maintien du droit préférentiel de
souscription des actionnaires (article L. 225-129 du Code de commerce)
Par l’AGE pour un montant de 24 000 000 euros
23 mai 2019 (19
e
résolution)
Durée de la délégation
26 mois jusqu’au 22/07/21
Utilisation de l’autorisation
Néant
B – Par émission d’actions, de valeurs mobilières diverses et/ou de bons de souscription, avec suppression du droit préférentiel
de souscription des actionnaires dans le cadre d’une offre au public
autre que celles visées à l’article L. 411-2 du Code
monétaire et financier
Par l’AGE pour un montant de 16 000 000 euros
23 mai 2019 (20
e
résolution)
Durée de la délégation
26 mois jusqu’au 22/07/21
Utilisation de l’autorisation
Néant
C – Par émission d’actions, de valeurs mobilières diverses et/ou de bons de souscription, avec suppression du droit préférentiel
de souscription des actionnaires dans le cadre d’une offre visée au 1° de l’article L. 411-2 du Code monétaire et financier
Par l’AGE pour un montant de 16 000 000 euros
23 mai 2019 (21
e
résolution)
Durée de la délégation
26 mois jusqu’au 22/07/21
Utilisation de l’autorisation
Néant
D – Par émission d’actions, avec suppression du droit préférentiel de souscription des actionnaires, en conséquence de
l’émission par des filiales de valeurs mobilières donnant accès au capital de la Société
Par l’AGE pour un montant de 16 000 000 euros
23 mai 2019 (22
e
résolution)
Durée de la délégation
26 mois jusqu’au 22/07/21
Utilisation de l’autorisation
Néant
E – Par incorporation de réserves, bénéfices, primes ou autres dont la capitalisation serait admise
Par l’AGE pour un montant de 24 000 000 euros
23 mai 2019 (18
e
résolution)
Durée de la délégation
26 mois jusqu’au 22/07/21
Utilisation de l’autorisation
Néant
F – Par émission d’actions, de valeurs mobilières diverses, en rémunération d’apports en nature consentis à la Société,
avec suppression du droit préférentiel de souscription des actionnaires (article L. 22-10-53 du Code de commerce)
Par l’AGE pour un montant de 10 % du capital
23 mai 2019 (23
e
résolution)
Durée de la délégation
26 mois jusqu’au 22/07/21
Utilisation de l’autorisation
Néant
LIMITATION DU MONTANT DES ÉMISSIONS (TOTAL A + B + C + D + F)
Par l’AGE
23 mai 2019 (24
e
résolution)
Montant maximum
24 000 000 euros
Utilisation des autorisations
Néant
AUGMENTATION DE CAPITAL RÉSERVÉE AUX SALARIÉS
G – Par l’AGE
23 mai 2019 (25
e
résolution)
Durée de la délégation
26 mois jusqu’au 22/07/21
Montant maximum
500 000 euros
Utilisation de l’autorisation
Néant
RÉDUCTION DE CAPITAL
H – Par l’AGE
23 mai 2019 (26
e
résolution)
Durée de la délégation
26 mois jusqu’au 22/07/21
Montant maximum
10 % du capital
Utilisation de l’autorisation
Néant
ATTRIBUTION D’ACTIONS GRATUITES (ARTICLES L. 225-197-1 ET L. 225-197-2 DU CODE DE COMMERCE)
Par l’AGE
24 mai 2018 (11
e
résolution)
Nombre total maximum
550 000 actions
Durée de l’autorisation
38 mois jusqu’au 23/07/2021
Utilisées en 2019 et en 2020
278 428
Solde disponible
271 572
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
389
8
Eramet et ses actionnaires
Capital social
8
8.2.7
Descriptif du programme de rachat d’actions
8.2.7.1
Détail des opérations d’achat et de vente d’actions propres sur l’exercice
(article L. 225-211 du Code de commerce)
Le tableau ci-après résume les opérations sur actions autodétenues qui ont été effectuées par la Société entre le 1
er
janvier
et le 31 décembre 2020.
Nombre total
d’actions
Animation
boursière
(1)
Attributions
aux salariés
Total
Situation au 1
er
janvier 2019
63 057
32 107
95 164
En pourcentage du capital
26 635 884
0,24 %
0,12 %
0,36 %
Mandat de rachat
193 250
193 250
Attribution définitive d’actions gratuites
(128 228)
(128 228)
Achats / Ventes
16 376
16 376
Situation au 31 décembre 2019
79 433
97 129
176 562
En pourcentage du capital
26 636 000
0,30 %
0,36 %
0,66 %
Mandat de rachat
131 625
131 625
Attribution définitive d’actions gratuites
(119 197)
(119 197)
Achats / Ventes
(1)
(23 802)
(23 802)
SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2020
55 631
109 557
165 188
En pourcentage du capital
26 635 005
0,21 %
0,41 %
0,662 %
(1) Contrat de liquidité souscrit auprès d’Exane BNP Paribas.
La valeur comptable du portefeuille de 165 188 actions,
d’une valeur nominale de 3,05 euros chacune, détenues au
31 décembre 2020, s’établit à 13 978 386,96 euros, pour une
valeur de marché à cette même date de 42,92 euros par titre,
soit 7 089 868,96 euros.
La Société n’a pas utilisé de produits dérivés durant l’exercice.
Aucune société du Groupe ne détient d’action de la société
mère Eramet.
8.2.7.2
Contrat de liquidité
Afin de garantir une liquidité minimale à tout moment de
son titre, la Société a mis en œuvre depuis le 18 juillet 2003,
avec la société Exane BNP Paribas, un contrat de liquidité.
Ce contrat de liquidité est conforme à la pratique de marché
admise par l’AMF. La synthèse des opérations d’animation
boursière figure dans le détail des opérations d’achat et de
vente réalisées ci-dessus.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
390
8
Eramet et ses actionnaires
Capital social
8.2.8
Descriptif du programme de rachat 2021
8.2.8.1
Cadre juridique
Conformément aux dispositions de l’article 241-2 du
règlement général de l’Autorité des marchés financiers
et du règlement délégué UE 2016/1052 du 8 mars 2016,
le présent descriptif a pour objectif de décrire les finalités et
modalités du programme de rachat de ses propres actions
par la Société. Ce programme, qui s’inscrit dans le cadre
de l’article L. 22-10-62 du Code de commerce, sera soumis
à l’autorisation de l’Assemblée Générale du 28 mai 2021,
statuant aux conditions de quorum et de majorité requises
en matière ordinaire.
8.2.8.2
Répartition par objectifs des titres
de capital détenus par la Société
Au 31 décembre 2020, les 165 188 actions propres détenues
par la Société étaient réparties comme suit par objectif :
•
animation boursière (contrat de liquidité) : 55 631 actions ;
•
attribution aux salariés : 109 557 actions.
8.2.8.3
Objectifs du nouveau programme
de rachat
Les objectifs de ce programme seraient :
•
l’animation du cours par un prestataire de services
d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité
conforme à la pratique de marché admise par l’AMF ;
•
la remise d’actions lors de l’exercice de droits attachés
à des valeurs mobilières donnant accès au capital par
remboursement, conversion, échange ou de toute autre
manière ;
•
la mise en œuvre de tout plan d’options d’achat d’actions
de la Société dans le cadre des dispositions des articles
L. 225-177 et suivants et L. 22-10-56 et suivants du Code
de commerce ;
•
l’attribution gratuite d’actions dans le cadre des dispositions
des articles L. 225-197-1 et suivants et L. 22-10-59 et
L. 22-10-60 du Code de commerce ;
•
l’attribution ou la cession d’actions aux salariés au titre de
leur participation aux fruits de l’expansion de l’entreprise ou
de la mise en œuvre de tout plan d’épargne salariale dans
les conditions prévues par la loi, notamment les articles
L. 3332-1 et suivants du Code du travail ;
•
leur annulation, en conformité avec une résolution
autorisant la réduction du capital de la Société.
8.2.8.4
Nombre maximal d’actions à acquérir
et montant pécuniaire maximal
alloué au programme
10 % du capital social à la date du 31 décembre 2020, soit
2 663 605 actions, avant déduction des actions propres
détenues par la Société.
Les actions Eramet sont cotées sur le marché d’Euronext
Paris (code ISIN : FR0000131757).
Le prix maximum d’achat serait de 200 euros par action
(ou la contre-valeur de ce même montant à la même date
dans toute autre monnaie ou unité monétaire établie par
référence à plusieurs monnaies).
Le montant maximal consacré à ces acquisitions serait de
532 720 100 euros, pour 2 663 605 actions représentant 10 %
du capital de la Société.
8.2.8.5
Modalités des rachats
Les actions, cessions et transferts pourront être réalisés
par tous moyens sur le marché ou de gré à gré, y compris
par opérations sur blocs de titres ou via des instruments
dérivés, étant précisé que la résolution proposée au vote des
actionnaires ne limite pas la part du programme pouvant
être réalisée par voie d’acquisition de blocs de titres.
La Société précise que dans le cas éventuel de la mise en
œuvre de l’utilisation de produits dérivés, l’objectif de la
Société serait de couvrir les positions optionnelles prises
par l’émetteur (options d’achat ou de souscription d’actions
accordées aux salariés du Groupe, titres de créance donnant
accès au capital de l’émetteur). L’utilisation de produits dérivés
consistera plus spécifiquement à acheter des options d’achat
et la Société ne devra pas être conduite à utiliser des ventes
d’options de ventes.
8.2.8.6
Durée du programme de rachat
La validité du programme est limitée à une durée qui prendra
fin lors de l’Assemblée Générale qui statuera sur les comptes
de l’exercice 2021.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
391
8
Eramet et ses actionnaires
Capital social
8
8.3
RENSEIGNEMENTS CONCERNANT LA SOCIÉTÉ
8.3.1
Raison sociale (article 2 des statuts)
Eramet. Dans le présent document, la Société est dénommée « la Société » ou « l’émetteur » ; le Groupe constitué par
Eramet et ses filiales est désigné par « le Groupe ».
8.3.2
Numéro d’enregistrement de la Société – LEI
La Société est inscrite au Registre du commerce et des sociétés de Paris sous le n° 632 045 381 et sous le numéro SIRET
632 045 381 000 27. Son secteur d’activité est la recherche et l’exploitation de gisements miniers de toute nature, la métallurgie
de tous métaux et alliages, et leur négoce.
LEI 549300LUH78PG2MP6N64.
8.3.3
Date de constitution et durée de la Société (article 5 des statuts)
La Société a été constituée pour une durée de 99 ans à compter du 23 septembre 1963 venant à expiration le 23 septembre 2062,
sauf en cas de dissolution anticipée ou de prorogation.
8.3.4
Siège social (article 4 des statuts)
10, boulevard de Grenelle
75015 Paris
Téléphone : + 33 (0)1 45 38 42 42
(les informations figurant sur le site web ne font pas partie du prospectus, sauf si incorporées par référence dans le prospectus).
8.3.5
Forme juridique et législation applicable
Eramet est une société anonyme de droit français, à Conseil
d’administration, régie par les dispositions des articles L. 224-1
et suivants du Code de commerce, (partie législative et
réglementaire), dans la mesure où il n’y est pas dérogé par
des dispositions plus spécifiques telle que, notamment
l’ordonnance n° 2014-948 du 20 août 2014 relative à la
gouvernance et aux opérations sur le capital des sociétés
à participation publique, ainsi que par les dispositions de
ses statuts.
8.3.6
Contrôle légal de la Société (article 19 des statuts)
Conformément à la loi, le contrôle légal de la Société est assuré par deux Commissaires aux comptes titulaires et deux
Commissaires aux comptes suppléants.
8.3.7
Objet social (article 3 des statuts)
« La Société a pour objet en tous pays la recherche et
l’exploitation des gisements miniers de toute nature, la
métallurgie de tous métaux et alliages et leur négoce.
À cet effet, elle intervient directement, ou indirectement par
voie de participation, dans les activités suivantes :
•
la recherche, l’acquisition, l’amodiation, l’aliénation, la
concession et l’exploitation de toutes mines et carrières
de quelque nature que ce soit ;
•
le traitement, la transformation et le commerce de tous
minerais, substances minérales et métaux, ainsi que de
leurs sous-produits, alliages et tous dérivés ;
•
la fabrication et la commercialisation de tous produits
dans la composition desquels entrent les matières ou
substances susvisées ;
•
plus généralement, toutes opérations se rattachant
directement ou indirectement aux objets ci-dessus,
ou encore propres à favoriser le développement des
affaires sociales.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
392
8
Eramet et ses actionnaires
Renseignements concernant la Société
Pour réaliser cet objet, la Société pourra notamment :
•
créer, acquérir, vendre, échanger, prendre ou donner à
bail, avec ou sans promesse de vente, gérer et exploiter
directement ou indirectement tous établissements
industriels et commerciaux, toutes usines, tous chantiers
et locaux quelconques, tous objets mobiliers et matériels ;
•
obtenir ou acquérir tous brevets, licences, procédés et
marques de fabrique, les exploiter, céder ou apporter,
concéder toutes licences d’exploitation en tous pays ;
•
et généralement, faire toutes opérations commerciales,
industrielles, financières, mobilières ou immobilières,
pouvant se rapporter, directement ou indirectement ou
être utiles à l’objet social ou susceptibles d’en faciliter la
réalisation. Elle pourra agir, directement ou indirectement,
pour son compte ou pour le compte de tiers et soit seule,
soit en association, participation ou Société, avec toutes
autres sociétés ou personnes et réaliser, directement ou
indirectement en France ou à l’étranger sous quelque
forme que ce soit, les opérations rentrant dans son objet.
Elle pourra prendre, sous toutes formes, tous intérêts et
participations, dans toutes sociétés ou entreprises, françaises
ou étrangères, de nature à favoriser le développement de
ses propres affaires. »
8.3.8
Exercice social (article 23 des statuts)
L’exercice social, d’une durée de 12 mois, commence le 1
er
janvier et se termine le 31 décembre de chaque année.
8.3.9
Assemblée Générale
8.3.9.1
Modes de convocation
et conditions d’admission
(articles 20 à 22 des statuts)
Composition
L’Assemblée Générale est composée de tous les actionnaires
de la Société, quel que soit le nombre de leurs actions.
Convocations
L’Assemblée Générale est convoquée et délibère dans les
conditions prévues par le Code de commerce, et les articles 20
à 22 des statuts.
Les réunions ont lieu au siège social, ou tout autre lieu du
même département précisé dans l’avis de convocation.
Conditions d’admission
Tout actionnaire a le droit, sur justification de son identité, de
participer aux Assemblées soit en y assistant personnellement,
soit en s’y faisant représenter par un autre actionnaire, par son
conjoint, par le partenaire avec lequel il a conclu un pacte
civil de solidarité ou par toute autre personne physique
ou morale de son choix dans les conditions prévues par la
réglementation en vigueur.
Les titulaires d’actions nominatives et les titulaires d’actions
au porteur doivent accomplir les formalités prescrites par la
réglementation en vigueur. Ces formalités doivent avoir été
accomplies au plus tard au deuxième jour ouvré précédant
l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, avant la réunion
de l’Assemblée. Les actionnaires ont également la faculté
de voter par correspondance dans les conditions fixées par
les articles L. 225-107 et R. 225-75 et suivants du Code de
commerce, au moyen d’un formulaire devant parvenir à la
Société trois jours au moins avant la date de réunion.
Si le Conseil d’administration le décide au moment de la
convocation de l’Assemblée, la participation à l’Assemblée par
visioconférence ou par tous moyens de télécommunication
et télétransmission, y compris Internet, est autorisée suivant
les modalités fixées par la réglementation en vigueur. Le cas
échéant, cette décision est communiquée dans l’avis de
réunion publié au Bulletin des annonces légales obligatoires.
Actions indivises, démembrées, données en gage
ou sous séquestre
En l’absence de dispositions statutaires particulières, et en
application des dispositions de l’article L. 225-110 du Code de
commerce, tout titulaire d’une action indivise, d’une action
démembrée (nu-propriétaire et usufruitier), d’une action
donnée en gage ou sous séquestre, est convoqué et peut
assister à l’Assemblée, sous réserve du respect des dispositions
légales ou statutaires ci-dessous en ce qui concerne l’exercice
du droit de vote.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
393
8
Eramet et ses actionnaires
Renseignements concernant la Société
8
8.3.9.2
Conditions d’exercice du droit de vote
(articles 8 et 20 des statuts)
Tout actionnaire a autant de voix qu’il possède ou représente
d’actions, sous réserve des droits de vote doubles attachés
à certaines actions. L’Assemblée Générale Extraordinaire
réunie le 21 juillet 1999 a en effet conféré, à effet du 1
er
janvier
2002, à chaque action entièrement libérée pour laquelle il
est justifié d’une inscription nominative depuis deux ans au
moins, au nom du même actionnaire, un droit de vote double.
Les actions attribuées gratuitement, au titre d’une
incorporation de réserves, de bénéfices ou de primes
d’émission, à raison d’actions anciennes bénéficiant d’un
droit de vote double, confèrent également un droit de vote
double à l’issue d’un délai de deux ans.
Le droit de vote double cesse pour toute action ayant fait
l’objet d’une conversion au porteur ou d’un transfert en
propriété, hormis, de par la loi, tout transfert par suite de
succession, de liquidation de communauté entre époux ou
de donation familiale ou de fusion ou scission de la société
actionnaire.
Conformément à la loi, le droit de vote double ne peut
être supprimé que par décision de l’Assemblée Générale
Extraordinaire et après ratification de l’Assemblée Spéciale
des actionnaires bénéficiaires.
Vote électronique
Tout actionnaire pourra également, si le Conseil
d’administration le décide au moment de la convocation de
l’Assemblée, transmettre un vote par correspondance ou une
procuration par tous moyens de télétransmission, y compris
Internet, dans les conditions prévues par la réglementation
applicable au moment de son utilisation.
En cas d’utilisation d’un formulaire électronique, la signature
de l’actionnaire pourra prendre la forme soit d’une signature
sécurisée soit d’un procédé fiable d’identification garantissant
son lien avec l’acte auquel elle s’attache, pouvant notamment
consister en un identifiant et un mot de passe. Le cas échéant,
cette décision est communiquée dans l’avis de réunion publié
au
Bulletin des annonces légales obligatoires.
La procuration ou le vote ainsi exprimés avant l’Assemblée
par ce moyen électronique, ainsi que l’accusé de réception
qui en est donné, seront considérés comme des écrits non
révocables et opposables à tous, étant précisé qu’en cas de
cession de titres intervenant avant le deuxième jour ouvré
précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, la Société
invalidera ou modifiera en conséquence, selon le cas, la
procuration ou le vote exprimé avant cette date et cette heure.
Actions indivises, démembrées, données en gage
ou sous séquestre
En l’absence de dispositions statutaires particulières, et en
application des dispositions de l’article L. 225-110 du Code
de commerce, le droit de vote est exercé par l’usufruitier
en Assemblée Générale Ordinaire, par le nu-propriétaire en
Assemblée Générale Extraordinaire, par l’un des indivisaires
ou par un mandataire unique s’agissant des copropriétaires
d’actions indivises et par le propriétaire de titres remis en
gage ou sous séquestre.
8.3.10
Transmission des actions
Depuis la suppression de la clause d’agrément opérée par l’Assemblée du 15 juin 1994, les actions s’échangent librement sous
réserve du respect des règles applicables aux sociétés dont les titres sont admis aux négociations sur un marché réglementé.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
394
8
Eramet et ses actionnaires
Renseignements concernant la Société
8.3.11
Identification des actionnaires
8.3.11.1
Franchissement des seuils/
Déclaration d’intention
Déclarations légales
En application des articles L. 233-7 à L. 233-11 du Code de
commerce, toute personne physique ou morale, agissant
seule ou de concert, venant à posséder un nombre
d’actions représentant plus du vingtième, du dixième, des
trois-vingtièmes, du cinquième, du quart, des trois-dixièmes,
du tiers, de la moitié, des deux tiers, des dix-huit vingtièmes
ou des dix-neuf vingtièmes du capital de la Société et/ou
des droits de vote, est tenue d’informer, dans les délais
fixés, l’Autorité des marchés financiers et la Société – par
lettre recommandée avec demande d’avis de réception
-, du nombre total d’actions et/ou de droits de vote en sa
possession. Les mêmes personnes sont également tenues
d’informer la Société, lorsque leur participation devient
inférieure à chacun des seuils mentionnés ci-dessus.
Enfin, cette obligation d’information est complétée par
l’obligation légale de déclaration, dans les délais prévus, des
objectifs poursuivis au cours des six mois à venir pour toute
personne franchissant, à la hausse comme à la baisse, les
seuils précités du dixième, des trois-vingtièmes, du cinquième
ou du quart.
En cas de non-respect de ces obligations de déclaration,
il est fait application des dispositions de l’article L. 233-14
dudit Code.
Déclarations statutaires complémentaires
Depuis la modification de l’article 9 des statuts par l’Assemblée
du 15 juin 1994, toute personne physique ou morale, agissant
seule ou de concert, qui vient à détenir ou à cesser de détenir
une fraction égale à 1 % du capital et/ou des droits de vote, ou
tout multiple de ce pourcentage, est tenue d’en informer la
Société dans un délai de dix jours, par lettre recommandée
avec accusé réception adressée au siège social de la Société,
en précisant le nombre d’actions et de droits de vote détenus.
Le défaut de cette déclaration entraîne la privation du droit de
vote pour les actions ou droit de vote excédant la fraction qui
aurait dû être déclarée pour une durée de deux ans courant
à compter de la régularisation et sur simple demande, lors
d’une Assemblée, d’un ou de plusieurs actionnaires détenant
5 % du capital ou des droits de vote d’une Assemblée.
8.3.11.2
Titres au porteur identifiables
Conformément à l’article L. 228-2 du Code de commerce,
la Société, dont les actions sont admises aux négociations sur
un marché réglementé, peut recourir de droit à tout moment
auprès de Euroclear S.A. à la procédure d’identification des
détenteurs de titres au porteur appelée « titre au porteur
identifiable » (TPI).
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
395
8
Eramet et ses actionnaires
Renseignements concernant la Société
8
8.3.12
Déclarations de franchissement de seuil rendues publiques
Date
Décision
AMF n°
Objet
03/08/1999
199C1045
Déclaration de franchissement de seuil (ERAP-CEIR-Sorame). Déclaration d’intentions.
Nomination de cinq personnes qualifiées comme administrateurs. Rappel : dérogation à l’obligation
de dépôt d’un projet d’offre publique.
29/12/1999
199C2064
Déclaration de franchissement de seuil. Cogema se substitue à l’ERAP.
30/12/1999
199C2068
Déclaration de franchissement de seuil. AFD se substitue à l’ERAP.
25/07/2001
199C0921
Projet d’avenant à la convention entre actionnaires : reclassement des titres Eramet détenus par Cogema
chez CEA Industrie.
12/09/2001
201C1140
Déclaration de franchissement de seuil. Avenant à la convention entre actionnaires suite à la substitution
de Cogema par AREVA.
20/12/2004
204C1559
Déclaration de franchissement de seuil et déclaration d’intention. Substitution de la société Maaldrift BV
par la société Carlo Tassara International.
14/02/2006
206C0296
Déclaration de franchissement de seuil à la hausse à 5,0034 % du capital et 2,98 % des droits de vote de
la société M&G Investment Management Limited.
17/01/2007
207C0134
Déclaration de franchissement de seuil à la hausse à 13,16 % du capital et 7,74 % des droits de vote et
déclaration d’intention par la société Carlo Tassara France.
18/01/2007
207C0137
Déclaration de franchissement de seuil à la baisse (0 %) par la société Carlo Tassara International.
24/07/2007
207C1569
Déclaration de franchissement de seuil à la baisse à 4,14 % du capital et 4,81 % des droits de vote de
STCPI.
30/05/2008
208C1042
Avenant au Pacte d’actionnaires (CEIR-Sorame-AREVA) du 17/06/99
03/06/2008
208C1083
Déclaration de franchissement de seuil à la baisse à 4,95 % du capital et 2,93 % des droits de vote
de M&G Investment Management Limited
21/07/2009
209C1013
Avenant au Pacte Sorame-CEIR du 19/07/99
20/03/2012
212C0416
Déclaration de franchissement de seuil, à la hausse puis à la baisse (4,92 % du capital et 2,94 % des droits
de vote) de BlackRock Inc.
12/04/2012
212C0486
Publicité des clauses du Pacte d’actionnaires Sorame-CEIR-FSI
21/05/2012
212C0634
Déclaration de franchissement de seuil à la baisse d’AREVA – Fin du Pacte d’actionnaires
Sorame-CEIR-AREVA
23/05/2012
212C0647
Déclaration de franchissement de seuil à la hausse du FSI
22/07/2013
213C1027
Déclaration de franchissement de seuil à la hausse de BPI Groupe par l’intermédiaire de Bpifrance
Participations (ex-FSI)
22/07/2013
213C1028
Déclaration de participation de la Caisse des dépôts et consignations par l’intermédiaire de BPI Groupe
21/07/2014
214C1461
Déclaration de franchissement de seuil à la hausse de la Caisse des dépôts et consignations et de
BPI Groupe, par l’intermédiaire de BPI France Participations, en résultat de l’attribution de droits de
vote double.
28/07/2016
216C1753
Examen des conséquences de l’évolution au sein d’un concert (changement de contrôle de FSI Equation
sans conséquence sur l’équilibre du concert contrôlant Eramet, Pacte d’actionnaire Sorame-CEIR-FSI
Equation demeurant inchangé)
2/09/2016
216C1953
Déclaration de franchissement de seuil à la hausse de l’Agence des participations de l’État, de concert
avec la société FSI Equation qu’elle contrôle et les sociétés Sorame et CEIR
2/09/2016
216C1957
Déclaration de franchissement de seuil à la baisse de Bpifrance, par l’intermédiaire de Bpifrance
Participations et fin d’action de concert avec FSI Equation, Sorame et CEIR
5/09/2016
216C1971
Déclaration de franchissement de seuil à la baisse de la Caisse des dépôts et consignations,
par l’intermédiaire de Bpifrance Participations
20/12/2016
216C2860
Déclaration de franchissement de seuil à la hausse de Intesa San Paolo S.p.A.
21/12/2016
216C2884
Déclaration de franchissement de seuil à la baisse de Carlo Tassara France S.A.S.
19/09/2017
217C2159
Déclaration de franchissement de seuil à la baisse de Intesa San Paolo S.p.A.
04/12/2020
220C5283
Avenant au Pacte d’actionnaires Sorame-CEIR-FSI
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
396
8
Eramet et ses actionnaires
Renseignements concernant la Société
8.3.13
Éléments susceptibles d’avoir une incidence en cas d’offre publique
Outre les informations relatives aux franchissements de seuil,
aux droits de vote double, aux Pactes d’actionnaires et aux
engagements, détaillées au présent chapitre, les éléments
ci-dessous sont à noter.
8.3.13.1
Possibilité d’utiliser les autorisations
d’augmentation du capital en période
d’offre publique
Conformément à la nouvelle rédaction de l’article L. 233-32
du Code de commerce, issue de la loi n° 2014-384 du 29 mars
2014, les autorisations d’augmentation de capital proposées
au vote de l’Assemblée Générale pourront être utilisées en
période d’offre publique d’achat ou d’échange par le Conseil
d’administration, sous réserve des pouvoirs expressément
attribués aux Assemblées Générales et dans la limite de
l’intérêt social de la Société.
8.3.13.2
Emprunts
Le crédit renouvelable multidevises (RCF –
Multicurrency
Revolving Credit Facility Agreement
) décrit aux notes aux
comptes consolidés (chapitre 3), prévoit la possibilité pour
chaque banque, en cas de changement de contrôle de
la Société, de notifier l’annulation de son engagement et
l’exigibilité anticipée de sa participation dans les avances
en cours.
Par ailleurs, l’emprunt obligataire à durée indéterminée à
option de remboursement en numéraire et/ou en actions
nouvelles (ODIRNAN) d’un montant d’environ 100 millions
d’euros décrit à la note 7 aux comptes consolidés prévoit :
•
la possibilité d’un remboursement anticipé au gré de la
Société dans un délai de quarante-cinq jours suivant le
changement de contrôle de la Société, pour la totalité des
obligations en circulation ;
•
dans l’hypothèse où la Société déciderait de ne pas
procéder au remboursement anticipé des obligations à la
suite du changement de contrôle, une majoration de plein
droit de 500 points de base du taux nominal s’appliquera
à compter de la première période d’intérêts suivant ledit
changement de contrôle.
Enfin, les emprunts obligataires décrits aux notes aux comptes
consolidés comportent une clause de changement de
contrôle susceptible d’entraîner le remboursement anticipé
obligatoire des obligations à la demande de chaque porteur
d’obligations en cas de changement de contrôle de la Société.
8.4
PACTES D’ACTIONNAIRES
En vertu d’un Pacte d’actionnaires conclu le 16 mars 2012,
entré en vigueur le 16 mai 2012, modifié pour la dernière
fois le 30 novembre 2020 et renouvelable, à compter du
1
er
janvier 2021, par périodes de six mois par tacite reconduction
à défaut de renonciation notifiée par l’une des parties à l’autre
un mois au moins avant l’expiration de la période en cours,
ayant fait l’objet d’une décision et information de l’Autorité des
marchés financiers sous le n° 212C0647 lors de sa conclusion,
d’une décision et information de l’Autorité des marchés
financiers sous le n° 216C1753 relative à l’évolution au sein du
concert lors de l’acquisition par l’Agence des participations
de l’État de l’intégralité du capital de la société FSI Equation
et d’une décision et information de l’Autorité des marchés
financiers sous le n° 220C5283 relative à un avenant à la
convention, la Société est contrôlée majoritairement par
un groupe d’actionnaires ayant déclaré agir de concert,
comprenant :
•
un sous-concert entre les sociétés Sorame et CEIR,
sociétés contrôlées par la famille Duval, en vertu d’un
Pacte d’actionnaires simultané du 19 juillet 1999, entré en
vigueur le 21 juillet 1999 et ayant fait l’objet d’un avenant
le 13 juillet 2009 ;
•
l’Agence des participations de l’État (APE), par l’intermédiaire
de sa filiale FSI Equation.
Le Pacte d’actionnaires prévoit que le Conseil d’administration
comprend cinq administrateurs proposés par Sorame/CEIR,
trois administrateurs proposés par l’APE, cinq administrateurs
obligatoirement personnes physiques, dont trois personnes
physiques proposées par le sous-concert Sorame/CEIR et
deux proposées par l’APE, choisies en considération de leur
compétence et de leur indépendance, deux administrateurs
proposés par la Société Territoriale Calédonienne de
Participation Industrielle (ci-après STCPI), un administrateur
proposé d’un commun accord par Sorame/CEIR et
l’APE et un administrateur appelé à présider le Conseil
d’administration d’Eramet.
Les dispositions du Pacte d’actionnaires évoqué ci-dessus
ainsi que celles du sous-concert sont contenues dans les
principaux extraits des textes de décision et information de
l’AMF n° 216C1753, n° 212C0486 et n° 209C1013 (avenant du
13 juillet 2009) reproduits ci-dessous (la version intégrale de
ces textes est disponible sur le site Internet de l’AMF).
8.4.1
Décision et information n° 220C5283 du 4 décembre 2020
Par courrier reçu le 1
er
décembre 2020, l’Autorité des marchés
financiers a été informée de la conclusion, le 30 novembre
2020, d’un avenant au Pacte d’actionnaires conclu le 16 mars
2012 (cf. D&I 212C0486 du 12 avril 2012 et 212C0647 du 23 mai
2012), tel que modifié par ses avenants du 21 mars 2013 et du
1
er
avril 2019, entre les sociétés Sorame et CEIR (toutes deux
contrôlées par la famille Duval) et la société FSI Equation
(détenue à 100 % par Bpifrance participations, elle-même
détenue à 100 % par Bpifrance SA, laquelle est contrôlée
conjointement à 50 % par l’établissement public Bpifrance et
à 50 % par la Caisse des dépôts et consignations). Au titre de
l’avenant susvisé, lequel entrera en vigueur le 1
er
janvier 2021,
il est prévu que le Pacte d’actionnaires sera désormais prorogé
par tacite reconduction par période de six mois (au lieu d’un
an) à défaut de sa dénonciation notifiée par l’une des parties
à l’autre, un mois au moins avant l’expiration de la période
en cours.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
397
8
Eramet et ses actionnaires
Pactes d’actionnaires
8
8.4.2
Décision et information n° 216C1753 du 28 juillet 2016
L’Agence des participations de l’État, agissant pour le compte
de l’État, a acquis le 29 août 2016, l’intégralité du capital de
la société FSI Equation, laquelle détient 6 810 317 actions
Eramet, soit 25,66 % du capital de cette société.
Dans ce contexte, l’Agence des participations de l’État a
déposé une demande de non-lieu à déposer un projet d’offre
publique visant les actions de la société Eramet auprès de
l’AMF, laquelle a rendu une décision n° 216C1753 du 28 juillet
2016 dont les termes sont reproduits ci-après.
« Dans sa séance du 13 juillet 2016, l’Autorité des marchés
financiers a examiné une demande de non-lieu à déposer
un projet d’offre publique visant les actions de la société
Eramet, qui s’inscrit dans le cadre de la modification de
l’actionnariat de cette société
(1)
. Le concert composé des
sociétés Sorame
(2)
et CEIR
(3)
(toutes deux contrôlées par
la famille Duval) et de la société FSI Equation
(4)
détient
16 646 151 actions Eramet représentant 33 292 302 droits
de vote, soit 62,71 % du capital et 74,34 % des droits de vote
de cette société
(5)
, répartis comme suit :
Actions
% capital
Droits de vote
% droits de vote
Sorame
8 051 838
30,33
16 103 676
35,96
CEIR
1 783 996
6,72
3 567 992
7,97
Total sous-concert
Sorame-CEIR
9 835 834
37,06
19 671 668
43,93
FSI Equation
6 810 317
25,66
13 620 634
30,41
TOTAL CONCERT
16 646 151
62,71
33 292 302
74,34
L’Agence des participations de l’État (APE), agissant pour
le compte de l’État, envisage d’acquérir, au cours du
second semestre 2016, l’intégralité du capital de la société
FSI Equation, laquelle détient 6 810 317 actions Eramet,
soit 25,66 % du capital de cette société. Au résultat de
l’acquisition, par l’APE, de l’intégralité du capital de la société
FSI Equation, l’actionnariat direct de la société Eramet ne
sera pas modifié, si bien que le tableau d’actionnariat susvisé
demeurera inchangé. Néanmoins, l’APE se substituant à
Bpifrance Participations dans le contrôle de FSI Equation et
au sein du concert formé avec le sous-concert Sorame-CEIR,
elle franchira indirectement en hausse le seuil de 30 % des
droits de vote de la société Eramet et de concert avec le
sous-concert Sorame-CEIR, les seuils de 30 % du capital et
des droits de vote de cette société.
Dans ce contexte, l’APE a demandé à l’Autorité des marchés
financiers de constater qu’il n’y a pas matière au dépôt
d’un projet d’offre publique visant les actions de la société
Eramet, notamment sur le fondement de l’article 234-7 du
règlement général.
Le requérant fait notamment valoir que :
•
la société Eramet est contrôlée par un concert composé
des sociétés Sorame, CEIR et FSI Equation, lequel détient
74,34 % des droits de vote de la société Eramet (dont
30,41 % des droits de vote détenus par FSI Equation), soit
la majorité des droits de vote de cette société ;
•
le sous-concert Sorame-CEIR est prédominant au sein
du concert qu’il forme avec FSI Equation (1) et au résultat
de l’opération de substitution projetée au capital de la
société FSI Equation, cette prédominance du sous-concert
Sorame-CEIR ne sera pas remise en cause dans la mesure
où l’équilibre des participations entre lesdits actionnaires
au capital de la société Eramet demeurera inchangé ;
•
l’opération n’entraînera pas de modification sur les
modalités d’exercice du pouvoir au sein d’Eramet en raison
de l’absence de modification des dispositions du Pacte
d’actionnaires conclu le 16 mars 2012 entre les concertistes
actuels, lequel prévoit notamment la composition des
organes sociaux et les règles de concertation
(6)
.
Sur ces bases, l’Autorité des marchés financiers a constaté
(i) que le changement de contrôle de la société FSI Equation,
au profit de l’APE, n’emportera aucune conséquence sur
l’équilibre du concert contrôlant la société Eramet au
sein duquel les sociétés Sorame et CEIR demeureront
prédominantes par rapport à FSI Equation, (ii) que le Pacte
d’actionnaires conclu entre le sous-concert Sorame-CEIR et
FSI Equation demeurera inchangé, notamment s’agissant
des modalités d’exercice de la gouvernance au sein de la
société Eramet et que, par conséquent, sur le fondement
de l’article 234-7 du règlement général il n’y avait pas lieu
au dépôt obligatoire d’un projet d’offre publique.
En cas de modification des accords conclus ou des
participations respectives des concertistes, il y aurait lieu
d’informer l’AMF afin d’apprécier les conséquences de ces
modifications au regard de l’obligation de dépôt d’un projet
d’offre publique. »
(1) Cf. notamment communiqué diffusé par l’État (APE) le 27 juillet 2016.
(2) Société de Recherche et d’Applications Métallurgiques contrôlée par la famille Duval.
(3) Compagnie d’Études Industrielles de Rouvray contrôlée par la famille Duval.
(4) Détenue à 100 % par Bpifrance Participations, elle-même détenue à 100 % par Bpifrance S.A., laquelle est contrôlée
conjointement à 50 % par l’établissement public Bpifrance et à 50 % par la Caisse des dépôts et consignations.
(5) Sur la base d’un capital composé de 26 543 218 actions représentant 44 783 479 droits de vote, en application du 2
e
alinéa
de l’article 223-11 du règlement général.
(6) Cf. notamment D&I 212C0486 du 12 avril 2012 et 212C0647 du 23 mai 2012.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
398
8
Eramet et ses actionnaires
Pactes d’actionnaires
8.4.3
Décision et information n° 212C0486 du 12 avril 2012
Les principales clauses dudit Pacte sont les suivantes :
Composition du Conseil d’administration
d’Eramet
Le Conseil d’administration comprendra cinq administrateurs
proposés par Sorame/CEIR, trois administrateurs proposés
par le FSI, quatre administrateurs obligatoirement personnes
physiques, dont deux personnes physiques proposées par le
sous-concert Sorame/CEIR et deux proposées par le FSI, en
considération de leur compétence et de leur indépendance,
deux administrateurs proposés par la Société Territoriale
Calédonienne de Participation Industrielle (ci-après
« STCPI ») et un administrateur appelé à présider le Conseil
d’administration d’Eramet.
Cette composition doit être maintenue sauf (i) modification en
capital de plus de 10 % du capital d’Eramet des participations
détenues à la signature du Pacte, soit par Sorame et CEIR,
soit ar le FSI, ou (ii) modification significative de la participation
de STCPI dans Eramet, en capital, constituant une réduction
en dessous de 635 372 actions Eramet.
Présidence, Comités du Conseil
d’administration
Les parties (à savoir Sorame, CEIR et le FSI) prévoient de se
concerter avant toute nomination d’un Président du Conseil
d’administration, d’un Directeur Général, ou d’un Directeur
Général Délégué, ou de la nomination des dirigeants de
chacune des trois branches d’activité du groupe Eramet.
Sont par ailleurs définies la composition et les missions
des Comités du Conseil d’administration, soit du Comité
de Sélection, du Comité des Rémunérations, et du Comité
d’Audit. En cas d’échec de la concertation, ce sont les règles
de droit commun qui s’appliquent.
Stabilité du concert
Engagement de concertation
Les parties s’engagent à se concerter avant toute réunion
du Conseil d’administration et de l’Assemblée Générale des
actionnaires d’Eramet, en vue d’un exercice concordant de
leurs droits de vote, et de la mise en œuvre d’une politique
commune vis-à-vis, d’elle, et prévoient qu’en cas de désaccord
sur une question soumise au Conseil d’administration,
elles veilleront à ce que sa décision soit reportée à sa plus
prochaine réunion
(1)
.
Engagement de conservation
Les sociétés Sorame et CEIR s’obligent à détenir, la première
70 % au moins et la seconde 30 % au plus de leur participation
globale dans Eramet, et, tant que le FSI n’augmentera pas
sa participation globale dans Eramet, à conserver 2 % du
capital d’Eramet de plus que le FSI, ce qui assure au concert
global la conservation de 51 % des droits de vote d’Eramet
tant que la participation du FSI dans Eramet restera égale à
25,68 % du capital. Le sous-concert Sorame/CEIR reste libre
toutefois de céder au moins 80 % de sa participation dans
Eramet, et son engagement de conservation devient caduc
en cas d’exercice par le FSI de son option d’achat des actions
Eramet de Sorame.
Obligations en cas d’offre publique
Chacune des parties s’engage à faire ou exécuter dans les
délais les déclarations et obligations auxquelles elle est
tenue, à supporter seule les sanctions de leur éventuelle
inexécution, et à déposer et assumer seule l’offre publique
devenue obligatoire à raison de ses éventuelles acquisitions
d’actions Eramet, ou d’un de ses actes, ou d’une inexécution
d’une de ses obligations.
Options d’achat et de vente des actions
Eramet de Sorame et CEIR
Sorame consent au FSI une option d’achat indivisible de
ses actions Eramet, exerçable dans le cas d’une cession
d’actions ou d’une ou plusieurs parts de commandités ou
d’une opération quelconque sur Sorame ayant pour effet
de faire perdre à la famille Duval son contrôle de Sorame.
CEIR consent au FSI une option d’achat indivisible de la totalité
de ses actions Eramet, et le FSI lui consent une option de
vente indivisible de la totalité de ses actions Eramet. Ces deux
options seront exerçables en cas d’exercice par le FSI de son
option d’achat sur les titres Eramet détenus par Sorame.
(1) Il est précisé qu’en pareille hypothèse, les parties ne seront pas tenues de se mettre d’accord et restent libres d’exercer leurs
droits de vote comme elles le souhaitent ; notamment, elles n’ont pas prévu de droits de véto.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
399
8
Eramet et ses actionnaires
Pactes d’actionnaires
8
Droits de premier refus
(préemption) réciproque
Les parties se consentent un droit de premier refus réciproque,
(i) en cas d’intention ferme de vendre sur le marché à des
tiers non identifiés, au fil de l’eau ou par
accelerated book
building
(ABB) ou par
fully marketed offer
(FMO), un nombre
déterminé d’actions Eramet ; (ii) en cas de projet de cession
à un ou plusieurs tiers identifiés d’un ou de plusieurs blocs
d’actions Eramet, par application ou hors marché ; et en cas
de projet d’apport de tout ou partie de sa participation dans
Eramet, rémunéré par des actions de la société bénéficiaire
de l’apport.
Échappent au droit de premier refus :
•
les cessions dans le marché : pour Sorame et CEIR, tant
qu’est respecté l’engagement de conservation et pour le
FSI, tant qu’il conserve 20 % du capital d’Eramet ;
•
les cessions à un tiers ou plusieurs tiers identifiés ou projet
d’apport : pour Sorame et CEIR, tant qu’est respecté
l’engagement de conservation et qu’il n’est pas cédé
un bloc de plus de 5 % du capital à un même groupe
d’investisseurs et pour le FSI, tant qu’il conserve 20 % du
capital d’Eramet et qu’il n’est pas cédé un bloc de plus de
5 % du capital à un même groupe d’investisseurs.
De manière générale, échappent aux obligations de
notification et droits de premier refus (i) les transmissions à
titre gratuit, pour cause de mort ou entre vifs, à des personnes
physiques, (ii) les cessions au sein du sous-concert Sorame/
CEIR, sous réserve que la première conserve 70 % au moins,
et la seconde 30 % au plus de leur participation globale dans
Eramet, (iii) en cas de fusion de Sorame et CEIR, si Sorame est
l’absorbante et reste contrôlée par la famille Duval et (iv) en
cas de cession ou d’apport fait par le FSI de ses actions Eramet
au profit d’une de ses filiales, à condition que le bénéficiaire
adhère au Pacte d’actionnaires et se substitue au FSI dans
les droits et obligations qui en résultent.
Durée
Le Pacte entrera en vigueur à la cession effective par
AREVA au profit du FSI de la participation qu’elle détient
dans Eramet. Il est conclu pour une durée déterminée se
terminant le 31 décembre 2016, et se proroge au-delà par
tacite reconduction par périodes d’une année, à défaut de
sa dénonciation notifiée par l’une des parties à l’autre un
mois au moins avant l’expiration de la période en cours.
Le Pacte cessera immédiatement et de plein droit en cas
(i) de changement de prédominance à l’intérieur du concert
global dû à des acquisitions ou des souscriptions d’actions
par le FSI, (ii) de cession ou d’apport ou de transfert par l’une
des parties de plus de 80 % de sa participation dans Eramet,
ou (iii) réduction à moins de 15 % du capital d’Eramet de la
participation directe et indirecte du FSI.
En conséquence, les sociétés Sorame et CEIR ont décidé, par
un avenant n° 2 conclu le 16 mars 2012, de modifier la clause
de durée du Pacte d’actionnaires qu’elles ont conclu le 17 juin
1999 déjà modifié par un avenant n° 1 du 13 juillet 2009.
Il est précisé enfin que les sociétés Sorame et CEIR se sont
engagées vis-à-vis du FSI à convertir au porteur le nombre
requis d’actions Eramet afin que la participation actuelle
du sous-concert Sorame/CEIR ne soit pas reluée de plus de
2 % en conséquence de la perte des droits de vote double
attachés aux actions Eramet cédées au FSI. Une fois la cession
d’actions Eramet effectuée, les sociétés Sorame et CEIR et
le FSI demanderont à la société Eramet la réinscription au
nominatif de l’ensemble de leurs actions Eramet afin de
récupérer les droits de vote double deux ans plus tard.
8.4.4
Décision et information n° 209C1013 du 21 juillet 2009
Par courrier du 16 juillet 2009, l’Autorité des marchés financiers
a été destinataire d’une convention d’actionnaires intitulée
« Avenant n° 1 au Pacte du 19 juillet 1999 d’actionnaires
d’Eramet entre les sociétés Sorame et CEIR », conclue le
13 juillet 2009 entre la société en commandite par actions
Sorame et la société par actions simplifiée CEIR.
A/
Il est rappelé que les sociétés Sorame et CEIR (sociétés
contrôlées par la famille Duval) ont conclu le 19 juillet
1999 un Pacte d’actionnaires les instituant de concert
pour une durée de 10 ans, à compter du 21 juillet 1999.
Ce Pacte prévoyait notamment :
•
l’inaliénabilité de leurs actions Eramet pendant cinq ans,
sauf pour chacune d’elles à hauteur de 1,5 % du capital
d’Eramet au maximum ;
•
une complète liberté de cession entre elles de leurs
actions Eramet, pour peu que Sorame continue de
détenir au minimum 70 % des actions Eramet détenues
par leur concert et CEIR au maximum 30 %, avec
l’engagement de maintenir cette répartition entre elles
en cas de hausse de leurs participations ;
•
des droits de préemption réciproques sur leurs titres
Eramet ;
•
un engagement de concertation avant toute Assemblée
Générale d’Eramet, en vue de l’exercice concordant de
leurs droits de vote pour la mise en œuvre d’une politique
commune vis-à-vis de cette société.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
400
8
Eramet et ses actionnaires
Pactes d’actionnaires
B/
Il est en outre rappelé que les sociétés Sorame et CEIR,
certains membres de la famille Duval et AREVA sont
unies par un Pacte d’actionnaires les instituant de
concert vis-à-vis d’Eramet, qui résulte d’un acte sous
seing privé du 17 juin 1999 et de son avenant du 27 juillet
2001 ayant substitué AREVA à COGEMA, elle-même déjà
substituée à l’ERAP le 1
er
décembre 1999 conformément
aux stipulations dudit Pacte.
Un avenant n° 2 audit acte sous seing privé du 17 juin
1999 a été conclu le 29 mai 2008, par lequel les parties
ont prorogé jusqu’au 31 décembre 2008 leur Pacte
de concert et lui apportant différentes modifications,
et ont pour cela substitué à compter du 29 mai 2008
une nouvelle rédaction à la rédaction antérieure de leur
Pacte d’actionnaire du 17 juin 1999.
En l’absence de dénonciation par les parties avant le
15 décembre 2008, puis le 15 juin 2009, ce nouveau
Pacte a été tacitement prorogé à deux reprises,
en dernier lieu à compter du 1
er
juillet 2009 pour une
durée de six mois se terminant le 31 décembre 2009.
Au 16 juillet 2009, les parties au Pacte détiennent de
concert 61,57 % du capital et 73,57 % des droits de vote
de la société Eramet, répartis comme suit :
Actions
% capital
Droits de vote
% droits de vote
Sorame
7 818 919
29,37
15 637 838
35,16
CEIR
1 783 996
6,70
3 567 992
8,02
Sous-total Sorame/CEIR
9 602 915
36,07
19 205 830
43,18
AREVA
6 787 277
25,39
13 514 554
30,63
TOTAL CONCERT
16 390 192
61,57
32 720 384
73,57
C/
Sorame et CEIR ont signé, le 13 juillet 2009, un avenant
au Pacte du 19 juillet 1999 décrit au point A ci-dessus, par
lequel elles ont prorogé jusqu’au 21 juillet 2014 leur Pacte
de concert, en lui apportant différentes modifications,
et ont pour cela substitué à compter du 13 juillet 2009
une nouvelle rédaction à celle du Pacte d’actionnaires
du 19 juillet 1999.
Les principales clauses dudit avenant conclu entre
Sorame et CEIR sont les suivantes :
•
stabilité du concert Sorame/CEIR : sauf en cas de cession
représentant au moins 80 % de la participation de leur
concert dans Eramet et aussi longtemps qu’AREVA
n’augmentera pas sa participation dans Eramet de
plus de 2 %, les parties s’obligent à conserver le nombre
d’actions et de droits de vote requis pour que leur sous-
concert demeure prédominant dans le concert global ;
•
cession d’actions Eramet entre Sorame et CEIR :
toute cession d’actions Eramet peut être réalisée
librement entre les parties, à condition que Sorame
continue à détenir au moins 70 % des actions Eramet
détenues par le sous-concert et CEIR au maximum 30 % ;
•
augmentation des participations dans Eramet de
Sorame et CEIR : les parties sont libres d’augmenter
leur participation dans Eramet, sous réserve de ne pas
augmenter leur participation de plus de 2 % du capital
ou des droits de vote en moins de 12 mois ;
•
engagement de concertation entre les parties avant
toute Assemblée Générale d’Eramet, en vue de l’exercice
concordant de leurs droits de vote pour la mise en œuvre
d’une politique commune vis-à-vis d’Eramet.
Cette convention se substitue au Pacte du 19 juillet 1999.
Elle est conclue pour une durée expirant le 21 juillet 2014 et
se prorogera ensuite par tacite reconduction par périodes
de deux ans, à défaut de sa dénonciation notifiée par l’une
des parties avec un préavis d’un mois avant l’expiration de
la période en cours.
Elle cessera, de même que l’action de concert entre les
parties, en cas de cession par l’une des parties de plus de
80 % de sa participation dans Eramet.
X
X
X
En outre, la répartition des administrateurs au sein du
Conseil et des Comités est présentée en détail au chapitre 4
« Gouvernance » du présent document.
À la connaissance d’Eramet, il n’existe pas d’autre convention
ou pacte.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
401
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Eramet et ses actionnaires
Pactes d’actionnaires
8
Surveillance de
la voie par drone,
Setrag, Gabon
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
402
9.1
Exposé des motifs et texte des projets
de résolutions
404
Assemblée
Générale
9
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
403
9.1
EXPOSÉ DES MOTIFS ET TEXTE DES PROJETS DE RÉSOLUTIONS
De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire
Les
résolutions 1 et 2
concernent l’approbation des comptes sociaux et des comptes consolidés de l’exercice écoulé.
Les comptes figurent de manière détaillée dans les documents remis aux actionnaires et sont, par ailleurs, commentés dans
le rapport de gestion.
Première résolution
(Comptes annuels 2020)
L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum
et de majorité requises pour les assemblées ordinaires, après
avoir entendu lecture du rapport du Conseil d’administration
et du rapport des Commissaires aux comptes relatifs aux
comptes annuels de l’exercice clos le 31 décembre 2020,
approuve lesdits comptes annuels tels qu’ils lui ont été
présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes
ou résumées dans ces rapports.
Deuxième résolution
(Comptes consolidés 2020)
L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum
et de majorité requises pour les assemblées ordinaires, après
avoir entendu lecture du rapport du Conseil d’administration
et du rapport des Commissaires aux comptes relatifs aux
comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2020,
approuve lesdits comptes consolidés tels qu’ils lui ont été
présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes
ou résumées dans ces rapports.
Dans la
résolution 3,
il vous est proposé d’approuver le
rapport spécial des Commissaires aux comptes de votre
Société et portant sur les conventions visées aux articles
L. 225-38 et suivants du Code de commerce et autorisées au
cours de l’exercice écoulé. Il vous est précisé que ce rapport
fait également état des conventions précédemment
autorisées par votre Assemblée et qui se sont poursuivies
au cours de l’exercice écoulé et que ces conventions
précédemment autorisées, ayant déjà été approuvées
par votre Assemblée, ne sont pas de nouveau soumises
au vote de la présente Assemblée.
Troisième résolution
(Conventions réglementées)
L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum
et de majorité requises pour les assemblées ordinaires,
après avoir entendu lecture du rapport spécial établi par les
Commissaires aux comptes sur les conventions visées par les
articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce, approuve
ce rapport ainsi que les opérations qui s’y trouvent visées.
La
résolution 4
a pour objet de proposer à l’Assemblée
l’affectation du résultat de l’exercice 2020.
Quatrième résolution
(Affectation du résultat)
L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et
de majorité requises pour les assemblées ordinaires,
•
constate que le résultat de l’exercice écoulé
s’élève à - 907 356 153,69 euros ;
•
auquel s’ajoute le report à nouveau au 31 décembre 2020
292 590 841,80 euros.
L’Assemblée Générale décide :
•
d’affecter le résultat de l’exercice écoulé au poste report à
nouveau qui se trouvera ainsi porté à - 614 765 311,89 euros.
L’Assemblée Générale, agissant en qualité d’Assemblée Générale Ordinaire, prend acte de ce que les dividendes par action
mis en paiement au titre de l’année écoulée et des trois exercices précédents sont, ou ont été, les suivants :
2017
2018
2019
2020
Nombre d’actions rémunérées
26 633 660
26 635 884
26 636 000
26 636 005
Dividende
(en euros)
2,30
0,60
0
0
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
404
9
Assemblée Générale
Exposé des motifs et texte des projets de résolutions
La
résolution 5
porte sur la ratification de la cooptation de M. Jean-Philippe Vollmer en qualité d’administrateur intervenue
lors du Conseil du 15 octobre 2020. M. Vollmer est Président de la Société des Hôtels de Nouméa en Nouvelle-Calédonie.
Les
résolutions 6 et 7
portent sur le renouvellement pour quatre ans de mandats d’administrateurs qui viennent à
échéance à la présente Assemblée :
•
renouvellement du mandat de Mme Christine Coignard (administrateur indépendant). Mme Coignard est Gérant
associé de Coignard & Haas GmbH, société de conseil en stratégie et développement ;
•
renouvellement du mandat de Mme Catherine Ronge (administrateur indépendant). Mme Ronge est Président-Directeur
Général du groupe Le Garrec et Cie et Présidente de la société Inneva, société de conseil en stratégie.
La
résolution 8
porte sur la nomination en qualité d’administrateur de M. Alilat Antsélévé-Oyima, en remplacement de
M. Michel Antsélévé dont le mandat arrive à échéance. M. Alilat Antsélévé-Oyima est Conseiller spécial du Président de
la République Gabonaise, Chef du Département industries, mines et hydrocarbures.
Cinquième résolution
(Ratification de la cooptation de M. Vollmer en qualité
d’administrateur)
L’Assemblée Générale ratifie la cooptation en qualité
d’Administrateur de Monsieur Jean-Philippe Vollmer,
intervenue lors du Conseil d’Administration du 15 octobre 2020,
en remplacement de Madame Sonia Backès, démissionnaire
à effet du 26 mai 2020, pour la durée restant à courir du
mandat de cette dernière, soit jusqu’à l’issue de l’Assemblée
Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2023.
Sixième résolution
(Renouvellement du mandat d’administrateur de
Mme Coignard)
L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum
et de majorité requises pour les Assemblées Ordinaires,
renouvelle pour une durée de quatre années, soit jusqu’à
l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes
de l’exercice 2024 et devant se tenir en 2025, le mandat
d’administrateur de Madame Christine Coignard, arrivé à
expiration avec la présente assemblée.
Septième résolution
(Renouvellement du mandat d’administrateur de
Mme Ronge)
L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum
et de majorité requises pour les Assemblées Ordinaires,
renouvelle pour une durée de quatre années, soit jusqu’à
l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes
de l’exercice 2024 et devant se tenir en 2025, le mandat
d’administrateur de Madame Catherine Ronge, arrivé à
expiration avec la présente assemblée.
Huitième résolution
(Nomination de M. Alilat Antsélévé-Oyima en qualité
d’administrateur)
L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et
de majorité requises pour les Assemblées Ordinaires, nomme
Monsieur Alilat Antsélévé-Oyima en qualité d’administrateur,
en remplacement de M. Michel Antsélévé, dont le mandat
arrive à échéance à la présente assemblée, pour une durée
de quatre années, soit jusqu’à l’Assemblée Générale appelée
à statuer sur les comptes de l’exercice 2024.
La
résolution 9
propose le renouvellement du mandat
d’administrateur de Mme Christel Bories, Président
Directeur Général du Groupe, pour une durée de quatre
ans, étant précisé que le Conseil d’Administration proposera
aussi à l’issue de l’Assemblée Générale la reconduction
de Mme Bories dans ses fonctions de Président Directeur
Général.
Le Conseil d’administration a évalué positivement l’exercice
par Christel Bories de sa mission de PDG dans le cadre de
son premier mandat, considérant qu’elle a su conduire
le développement du groupe dans un environnement
souvent difficile et mener une profonde transformation
du Groupe, y compris à travers une nouvelle démarche
ambitieuse pour faire d’Eramet un acteur de référence en
matière de responsabilité sociétale et environnementale.
Le Conseil souhaite ainsi que la feuille de route du Groupe
soit poursuivie sous l’impulsion de Christel Bories et lui
renouvelle sa confiance.
Par ailleurs, le Conseil d’Administration souhaite faire évoluer
à l’avenir la gouvernance de la Société vers une dissociation
entre les rôles de Président et de Directeur Général avant
la fin du nouveau mandat de Mme Bories.
Neuvième résolution
(Renouvellement du mandat d’administrateur
de Mme Bories)
L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum
et de majorité requises pour les Assemblées Ordinaires,
renouvelle pour une durée de quatre années, soit jusqu’à
l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes
de l’exercice 2024 et devant se tenir en 2025, le mandat
d’administrateur arrivé à expiration avec la présente
assemblée, de Madame Christel Bories, Président Directeur
Général.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
405
9
Assemblée Générale
Exposé des motifs et texte des projets de résolutions
9
« Say on Pay Ex Ante »
Conformément aux dispositions du II de l’article L. 22-10-8
(anciennement numéroté L. 225-37-2) et de l’article
R. 22-10-14 (anciennement numéroté R. 225-29-1) du
Code de commerce, l’Assemblée générale est appelée à
approuver à la
résolution 10
la politique de rémunération
applicable aux membres du Conseil d’administration et
à la
résolution 11
la politique de rémunération applicable
à Madame Christel Bories, Président Directeur Général.
Ces éléments figurent au Chapitre 7 du document
d’enregistrement universel 2020, « Rémunération des
organes de direction et d’administration ».
Conformément à la rédaction de l’article L. 22-10-8,
l’approbation de l’assemblée générale est requise chaque
année et lors de chaque modification importante dans
la politique de rémunération. Si l’Assemblée générale
n’approuve pas la résolution et qu’elle a précédemment
approuvé une politique de rémunération, celle-ci continue
à s’appliquer et le conseil d’administration soumet à
l’approbation de la prochaine assemblée générale des
actionnaires un projet de résolution présentant une
politique de rémunération révisée. En l’absence de
politique de rémunération précédemment approuvée, si
l’assemblée générale n’approuve pas le projet de résolution,
la rémunération est déterminée conformément à la
rémunération attribuée au titre de l’exercice précédent
ou, en l’absence de rémunération attribuée au titre de
l’exercice précédent, conformément aux pratiques existant
au sein de la Société.
« Say on pay ex post »
Conformément aux dispositions du I de l’article L. 22-10-9
(anciennement numéroté L. 225-37-3) du Code de
commerce, l’Assemblée Générale est appelée à approuver
à la
résolution 12
les informations mentionnées au I de
l’article L. 22-10-9 du Code de commerce. Ces éléments
figurent au chapitre 7 du document d’enregistrement
universel 2020, « Rémunération des organes de direction
et d’administration ». Conformément aux dispositions
de l’article L. 22-10-34 (anciennement numéroté au III de
l’article L. 225-100) du Code de commerce, l’Assemblée
Générale est appelée à approuver à la
résolution 13
les
éléments fixes, variables et exceptionnels composant la
rémunération et les avantages de toute nature, versés au
cours de l’exercice écoulé ou attribués au titre du même
exercice
à Madame Christel Bories, Président-Directeur
Général, au titre de l’exercice 2020. Ces éléments figurent
au chapitre 7 du document d’enregistrement universel
2020, « Rémunération des organes de direction et
d’administration ».
Dixième résolution
(Approbation de la politique de rémunération
applicable aux membres du Conseil d’administration
–«
say on pay ex ante
»)
Conformément aux dispositions de l’article L. 22-10-8
(anciennement numéroté L. 225-37-2) et de l’article R. 22-10-14
(anciennement numéroté R. 225-29-1) du Code de commerce,
l’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et
de majorité requises pour les assemblées ordinaires, approuve
la politique de rémunération applicable aux membres du
Conseil d’administration, telle que présentée dans le rapport
sur le gouvernement d’entreprise de la Société visé à l’article
L. 225-37 du Code de commerce et figurant au document
d’enregistrement universel 2020, partie 7 « Rémunération des
organes de direction et d’administration », paragraphes 7.1.1.3
et 7.1.2.2.
Onzième résolution
(Approbation de la politique de rémunération
applicable à Mme Christel Bories, Président-Directeur
Général – «
say on pay ex ante
»)
Conformément aux dispositions de l’article L. 22-10-8
(anciennement numéroté L. 225-37-2) et de l’article R. 22-10-14
(anciennement numéroté R. 225-29-1) du Code de commerce,
l’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et
de majorité requises pour les assemblées ordinaires, approuve
la politique de rémunération applicable à Mme Christel
Bories, Président-Directeur Général, telle que présentée dans
le rapport sur le gouvernement d’entreprise de la Société
visé à l’article L. 225-37 du Code de commerce et figurant
au document d’enregistrement universel 2020, partie 7
« Rémunération des organes de direction et d’administration »,
paragraphe 7.1 et en particulier 7.1.2.1.
Douzième résolution
(Approbation des informations mentionnées
au I de l’article L. 22-10-9 du Code de commerce
–«
say on pay ex post
»)
Conformément aux dispositions du I de l’article L. 22-10-9
(anciennement numéroté L. 225-37-3) et de l’article L. 22-10-34
(anciennement numéroté II de l’article L. 225-100) du Code
de commerce, l’Assemblée Générale, statuant aux conditions
de quorum et de majorité requises pour les assemblées
ordinaires, approuve les informations mentionnées au I de
l’article L. 22-10-9 (anciennement numéroté L. 225-37-3) du
Code de commerce, tels que présentées dans le rapport sur
le gouvernement d’entreprise de la Société visé au dernier
alinéa de l’article L. 225-37 du Code de commerce, figurant
au document d’enregistrement universel 2020, partie 7
« Rémunération des organes de direction et d’administration »,
paragraphes 7.2.1 et 7.2.2.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
406
9
Assemblée Générale
Exposé des motifs et texte des projets de résolutions
Treizième résolution
(Approbation des éléments fixes, variables et
exceptionnels composant la rémunération totale et les
avantages de toute nature, versés ou attribués au titre
de l’exercice 2020 à Mme Christel Bories, Président-
Directeur Général – «
say on pay ex post
»)
Conformément aux dispositions de l’article L. 22-10-34
(anciennement numéroté III de l’article L. 225-100) du
Code de commerce, l’Assemblée Générale, statuant aux
conditions de quorum et de majorité requises pour les
assemblées ordinaires, approuve les éléments fixes, variables
et exceptionnels composant la rémunération totale et les
avantages de toute nature, versés ou attribués au titre de
l’exercice écoulé 2020 ou attribués au titre du même exercice
à Mme Christel Bories, Président-Directeur Général, tels que
présentés dans le rapport sur le gouvernement d’entreprise
de la Société visé au dernier alinéa de l’article L. 225-37 du
Code de commerce, figurant au document d’enregistrement
universel 2020, partie 7 « Rémunération des organes de
direction et d’administration », paragraphe 7.2.3.
De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire
À la
résolution 14
, le Conseil d’administration propose à l’Assemblée générale des actionnaires de modifier l’article 11.5
des statuts pour prévoir que, en l’absence de dissociation des fonctions de Président et de Directeur général, le Conseil
d’administration procède obligatoirement à la désignation parmi ses membres d’un administrateur référent qui dispose
des pouvoirs prévus par le règlement intérieur du Conseil.
Quatorzième résolution
(Modification de l’article 11.5 des statuts)
L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Extraordinaires,
connaissance prise du rapport du Conseil d’administration, décide de modifier l’article 11.5 des statuts pour adopter le
texte suivant.
Version actuelle
Nouvelle version
5. Le Conseil peut décider la nomination d’un Administrateur
Référent dont les missions sont définies par le Conseil
conformément au Code Afep-Medef.
5. La nomination d’un Administrateur Référent par le Conseil
d’Administration est obligatoire si les fonctions de Président
et de Directeur Général sont exercées par la même
personne. Les missions de l’Administrateur Référent sont
définies par le Conseil conformément au Code Afep-Medef.
De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire
Les
résolutions 15 et 16
ont pour objet de proposer pour six exercices respectivement :
•
le renouvellement du mandat de Commissaires aux Comptes titulaire du cabinet KPMG, nommé pour la première
fois Commissaire aux Comptes de la Société en 2015, et dont le mandat arrive à échéance à la présente Assemblée ;
•
la nomination en qualité de Commissaire aux Comptes titulaire du cabinet Grant Thornton, en remplacement du
cabinet Ernst & Young Audit, le réseau Ernst & Young ayant exercé les fonctions de Commissaire aux Comptes de la
Société depuis l’exercice 1991, et dont le mandat arrive à échéance à la présente Assemblée.
Conformément aux dispositions de l’article L. 823-1, I-alinéa 2, la désignation d’un Commissaire aux comptes suppléant
appelé à remplacer le titulaire n’est obligatoire que lorsque le Commissaire aux comptes titulaire est une personne
physique ou une société unipersonnelle. Au cas présent, la désignation de Commissaires aux comptes suppléant n’est
donc pas nécessaire et il n’est donc pas proposé de nommer de Commissaires aux comptes suppléant.
Quinzième résolution
(Renouvellement du mandat d’un Commissaire aux comptes titulaire)
L’Assemblée Générale prend acte de ce que les mandats
de Commissaires aux comptes du Cabinet KPMG et de la
société SALUSTRO REYDEL, respectivement Commissaire aux
comptes titulaire et suppléant, arrivent à expiration avec la
présente assemblée et décide de nommer pour les remplacer,
pour une période de six exercices, soit jusqu’à l’Assemblée
Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2026
et devant se tenir en 2027 :
•
Le Cabinet KPMG SA (775 726 417 RCS Nanterre) en qualité
de Commissaire aux comptes titulaire.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
407
9
Assemblée Générale
Exposé des motifs et texte des projets de résolutions
9
Seizième résolution
(Nomination d’un Commissaire aux comptes titulaire)
L’Assemblée Générale prend acte de ce que les mandats
de Commissaires aux comptes du Cabinet ERNST & YOUNG
Audit et de la société AUDITEX, respectivement Commissaire
aux comptes titulaire et suppléant, arrivent à expiration avec la
présente assemblée et décide de nommer, pour une période
de six exercices, soit jusqu’à l’Assemblée Générale appelée
à statuer sur les comptes de l’exercice 2026 et devant se
tenir en 2027 :
•
Le Cabinet GRANT THORNTON (632 013 843 RCS Nanterre)
en qualité de Commissaire aux comptes titulaire.
La
résolution 17
a pour objet, dans le cadre des dispositions de l’article L. 22-10-62 (anciennement numéroté L. 225-209)
du Code de commerce, de demander à l’Assemblée Générale d’autoriser le Conseil à renouveler, dans les conditions
légales et réglementaires, le programme de rachat par la Société de ses propres actions, par tous moyens, y compris en
période d’offre publique. Le montant maximum de rachat est de 10 % du capital et le prix maximum d’achat par action
de 200 euros. Il s’agit là du renouvellement annuel de cette autorisation. Cette autorisation a notamment pour objectif
de permettre la poursuite du contrat de liquidité existant, ainsi que la mise en œuvre des plans d’attributions d’actions
gratuites aux salariés par remise d’actions existantes.
Dix-septième résolution
(Autorisation d’opérer sur les titres de la Société)
L'Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et
de majorité requises pour les Assemblées Ordinaires, après
avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration
et du descriptif de programme de rachat de titres de la
Société, faisant usage de la faculté prévue par l'article
L. 22-10-62 (anciennement numéroté L. 225-209) du Code
de Commerce, autorise le Conseil d'administration à acheter
ou faire acheter des actions de la Société dans la limite de
10 % du capital social, en vue :
•
de l’animation du cours par un prestataire de services
d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité
conforme à la pratique de marché admise par l'AMF ;
•
de la remise d’actions lors de l’exercice de droits attachés
à des valeurs mobilières donnant accès au capital par
remboursement, conversion, échange ou de toute autre
manière ;
•
de la mise en œuvre de tout plan d’options d’achat d’actions
de la Société dans le cadre des dispositions des articles
L. 225-177 et suivants et L. 22-10-56 et suivants du Code
de commerce ;
•
de l’attribution gratuite d’actions dans le cadre des
dispositions des articles L. 225-197-1 et suivants et L. 22-10-59
et L. 22-10-60 du Code de commerce ;
•
de l’attribution ou de la cession d’actions aux salariés
au titre de leur participation aux fruits de l’expansion de
l’entreprise ou de la mise en œuvre de tout plan d’épargne
salariale dans les conditions prévues par la loi, notamment
les articles L. 3332-1 et suivants du Code du travail ;
•
de leur annulation, en conformité avec une résolution
autorisant la réduction du capital de la Société.
Les achats, cessions, transferts ou échanges de ces actions
pourront être effectués par tous moyens, sur le marché ou
de gré à gré, y compris, le cas échéant, via des instruments
dérivés, et la part maximale pouvant être acquise ou
transférée sous forme de bloc de titres pourra atteindre la
totalité du programme de rachat d'actions autorisé.
Ils pourront être effectués également en période d’offre
publique si l’offre d’achat visant les titres de la Société est
réglée intégralement en numéraire.
Le paiement pourra être effectué de toutes manières.
Le prix maximum d'achat ne pourra excéder
200
EUR par
action (ou la contre-valeur de ce même montant à la même
date dans toute autre monnaie ou unité monétaire établie
par référence à plusieurs monnaies).
Cette autorisation est donnée pour une durée qui prendra
fin lors de l’Assemblée Générale qui statuera sur les comptes
de l’exercice 2021.
Sur la base du nombre d’actions composant le capital social
au
31 décembre 2020
, l’investissement théorique maximal
s’élèverait, en retenant un cours de
200
EUR par action, à
532 720 100 EUR
.
En vue d’assurer l’exécution de cette résolution, tous pouvoirs
sont conférés au Conseil d’administration, qui pourra les
déléguer, à l’effet de :
•
passer tous ordres de bourse, conclure tous accords en
vue notamment de la tenue des registres des achats et
ventes d'actions ;
•
effectuer toutes déclarations auprès de l’Autorité des
marchés financiers ;
affecter ou réaffecter les actions acquises aux différents
objectifs poursuivis dans les conditions légales ou
règlementaires applicables ;
•
remplir toutes autres formalités et, de manière générale,
faire tout ce qui est nécessaire.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
408
9
Assemblée Générale
Exposé des motifs et texte des projets de résolutions
De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire
Il est précisé que le Conseil n’a pas souhaité proposer un renouvellement des autorisations d’augmentation et de réduction
de capital précédemment accordées par l’Assemblée Générale du 23 mai 2019 et venant à échéance au 22 juillet 2021.
La
18
e
résolution
a pour objet de permettre l’attribution par le Conseil d’administration d’Eramet d’un nombre d’actions
ne pouvant excéder 700 000 actions gratuites existantes sur une période de trois ans (de mai 2021 à mai 2024) selon les
modalités suivantes :
•
à tous les salariés du Groupe (sous réserve que les dispositions légales, comptables et fiscales applicables localement le
permettent), attribution d’actions gratuites sans condition de performance au travers du programme triennal Erashare ;
•
aux principaux cadres du Groupe (soit environ 280 personnes) (sous réserve que les dispositions légales, comptables et
fiscales applicables localement le permettent) attribution d’actions gratuites assorties majoritairement (en totalité pour le
Comité Exécutif, dont le dirigeant mandataire social) de conditions de performance appréciables sur une durée de trois ans.
Les 700 000 actions gratuites sur une période de trois ans représentent une attribution annuelle de 0,8 % du capital social
au 31 décembre 2020. Les actions gratuites attribuées consisteront en des actions existantes.
La part de l’enveloppe globale maximum pouvant revenir aux dirigeants mandataires sociaux est de 20 %.
Les conditions de performance prévues pour la première année d’utilisation (en 2021) de cette autorisation pour le plan
sélectif d’attribution d’actions de performance seront les suivantes :
•
performance relative de l’action Eramet pour 30 % de l’attribution. Il s’agit de comparer sur trois ans l’évolution du taux de
rentabilité de l’action (
total shareholder return
) par rapport à celui d’un panel constitué de sociétés minières comparables
appartenant à l’indice
Euromoney Global Mining Index,
les conditions de performance étant remplies à 100 % si le
classement d’Eramet est entre le 1
er
et le 15
e
percentile du panel ;
•
performance intrinsèque de l’EBITDA pour 50 % de l’attribution, à conditions économiques constantes du budget, atteint
à 100 % si le budget est atteint ;
•
performance intrinsèque d’atteinte sur trois ans des critères RSE de la feuille de route RSE pour 20 % de l’attribution, les
conditions de performance étant remplies à 100 % si l’atteinte des critères atteint 100 %. Les résultats de la feuille de
route sont publiés annuellement.
Dix huitième résolution
(Attribution gratuite d’actions)
L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et
de majorité requises pour les assemblées extraordinaires, après
avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration
et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, autorise le
Conseil d’administration à procéder, en une ou plusieurs fois, au
profit des salariés et des dirigeants mandataires sociaux éligibles
de la Société et des sociétés qui lui sont liées au sens de l’article
L. 225-197-2 du Code de commerce, à des attributions gratuites
d’actions existantes, conformément aux articles L. 225-197-1 et
suivants et L. 22-10-59 du Code de commerce.
L’Assemblée Générale décide que le nombre total des actions
pouvant être attribuées gratuitement en vertu de la présente
autorisation ne pourra pas excéder 700 000 actions.
Conformément à la réglementation, ce plafond ne tient pas
compte des actions supplémentaires à émettre ou à attribuer
pour préserver les droits des bénéficiaires en cas d’opérations
sur le capital.
Les attributions effectuées en vertu de la présente autorisation
pourront bénéficier, dans les conditions prévues par la loi, aux
dirigeants mandataires sociaux éligible de la Société, sous
réserve que l’attribution définitive des actions soit conditionnée
à l’atteinte d’une ou plusieurs conditions de performance
déterminée(s) par le Conseil d’administration lors de la décision
d’attribution et que leur nombre ne représente pas plus de
20 %
du plafond indiqué ci-dessus.
Pour les dirigeants mandataires sociaux et les bénéficiaires des
plans dits sélectifs, l’attribution des actions sera définitive au
terme d’une période d’acquisition dont la durée minimale est
fixée à trois ans. Aucune période de conservation minimale ne
sera imposée pour les actions considérées, de sorte que lesdites
actions seront librement cessibles dès leur attribution définitive.
Pour les bénéficiaires, hors dirigeants mandataires sociaux,
des plans dits démocratiques, l’attribution des actions sera
définitive au terme d’une période d’acquisition dont la durée
minimale est fixée à deux ans. En outre, les bénéficiaires ne
pourront pas céder les actions qui leur ont été attribuées au titre
de la présente autorisation pendant une durée minimale d’un
an à compter de l’attribution définitive des actions. Toutefois,
l’Assemblée Générale autorise le Conseil d’administration,
dans la mesure où la période d’acquisition pour tout ou partie
d’une ou plusieurs attributions serait au minimum de trois ans,
à n’imposer aucune période de conservation pour les actions
considérées, de sorte que lesdites actions seront librement
cessibles dès leur attribution définitive.
Par exception à ce qui précède, l’attribution desdites actions
à leurs bénéficiaires deviendra définitive avant l’expiration
des périodes d’acquisition susvisées en cas d’invalidité de leur
bénéficiaire correspondant au classement de la deuxième ou
troisième catégorie prévues aux articles L. 341-1 et suivants du
Code de la Sécurité sociale et lesdites actions seront librement
cessibles en cas d’invalidité du bénéficiaire correspondant
au classement dans les catégories précitées du Code de la
Sécurité Sociale.
Les actions gratuites attribuées consisteront en des actions
existantes.
La décision d’attribution gratuite des actions incombant au
Conseil d’administration, ce dernier déterminera l’identité des
bénéficiaires des attributions d’actions, fixera les conditions et,
le cas échéant, les critères d’attribution des actions.
Le Conseil d’administration pourra faire usage de cette
autorisation, en une ou plusieurs fois, pendant une durée de
trente-huit mois à compter de la présente Assemblée.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
409
9
Assemblée Générale
Exposé des motifs et texte des projets de résolutions
9
La
résolution 19
qui porte sur la modification de l’article 3 des statuts est proposée afin d’intégrer une raison d’être
conformément aux dispositions de l’article 1835 du Code civil (issu de la loi Pacte 2019-486 du 22 mai 2019).
Dix-neuvième résolution
(Modification de l’article 3 des statuts)
L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Extraordinaires,
connaissance prise du rapport du Conseil d’administration et des dispositions de l’article 1835 du code civil issu de la loi
2019-486 du 22 mai 2019 (dite « loi Pacte »), décide de modifier l’article 3 des statuts pour adopter le texte suivant.
Version actuelle
Article 3 - Objet
Nouvelle version
Article 3 - Objet
La Société a pour objet en tous pays la recherche et
l'exploitation des gisements miniers de toute nature, la
métallurgie de tous métaux et alliages et leur négoce.
A cet effet, elle intervient directement, ou indirectement
par voie de participation, dans les activités suivantes :
La recherche, l'acquisition, l'amodiation, l'aliénation, la
concession et l'exploitation de toutes mines et carrières
de quelque nature que ce soit.
Le traitement, la transformation et le commerce de tous
minerais, substances minérales et métaux, ainsi que de
leurs sous-produits, alliages et tous dérivés.
La fabrication et la commercialisation de tous produits
dans la composition desquels entrent des matières ou
substances susvisées.
Plus généralement, toutes opérations se rattachant
directement ou indirectement aux objets ci-dessus, ou
encore propres à favoriser le développement des affaires
sociales.
Pour réaliser cet objet, la Société pourra notamment :
Créer, acquérir, vendre, échanger, prendre ou donner à
bail, avec ou sans promesse de vente, gérer et exploiter
directement ou indirectement tous établissements
industriels ou commerciaux, toutes usines, tous chantiers
et locaux quelconques, tous objets mobiliers et matériels.
Obtenir ou acquérir tous brevets, licences, procédés et
marques de fabrique, les exploiter, céder ou apporter,
concéder toutes licences d'exploitation en tous pays,
et généralement faire toutes opérations commerciales,
industrielles, financières, mobilières ou immobilières,
pouvant se rapporter directement ou indirectement ou
être utiles à l'objet social, ou susceptibles d'en faciliter la
réalisation. Elle pourra agir, directement ou indirectement,
pour son compte ou pour le compte de tiers et soit seule,
soit en association, participation ou sociétés, avec toutes
autres sociétés ou personnes et réaliser, directement ou
indirectement en France ou à l'Étranger sous quelque forme
que ce soit, les opérations rentrant dans son objet.
Elle pourra prendre, sous toutes formes, tous intérêts et
participations, dans toutes sociétés ou entreprises, françaises
ou étrangères, de nature à favoriser le développement de
ses propres affaires.
La Société a pour objet en tous pays la recherche et
l'exploitation des gisements miniers de toute nature, la
métallurgie de tous métaux et alliages et leur négoce.
A cet effet, elle intervient directement, ou indirectement
par voie de participation, dans les activités suivantes :
La recherche, l'acquisition, l'amodiation, l'aliénation, la
concession et l'exploitation de toutes mines et carrières
de quelque nature que ce soit.
Le traitement, la transformation et le commerce de tous
minerais, substances minérales et métaux, ainsi que de
leurs sous-produits, alliages et tous dérivés.
La fabrication et la commercialisation de tous produits
dans la composition desquels entrent des matières ou
substances susvisées.
Plus généralement, toutes opérations se rattachant
directement ou indirectement aux objets ci-dessus, ou
encore propres à favoriser le développement des affaires
sociales.
Pour réaliser cet objet, la Société pourra notamment :
Créer, acquérir, vendre, échanger, prendre ou donner à
bail, avec ou sans promesse de vente, gérer et exploiter
directement ou indirectement tous établissements
industriels ou commerciaux, toutes usines, tous chantiers
et locaux quelconques, tous objets mobiliers et matériels.
Obtenir ou acquérir tous brevets, licences, procédés et
marques de fabrique, les exploiter, céder ou apporter,
concéder toutes licences d'exploitation en tous pays,
et généralement faire toutes opérations commerciales,
industrielles, financières, mobilières ou immobilières,
pouvant se rapporter directement ou indirectement ou
être utiles à l'objet social, ou susceptibles d'en faciliter la
réalisation. Elle pourra agir, directement ou indirectement,
pour son compte ou pour le compte de tiers et soit seule,
soit en association, participation ou sociétés, avec toutes
autres sociétés ou personnes et réaliser, directement ou
indirectement en France ou à l'Étranger sous quelque forme
que ce soit, les opérations rentrant dans son objet.
Elle pourra prendre, sous toutes formes, tous intérêts et
participations, dans toutes sociétés ou entreprises, françaises
ou étrangères, de nature à favoriser le développement de
ses propres affaires.
La raison d’être de la Société est la suivante : Devenir
une référence de la transformation responsable des
ressources minérales de la terre, pour le bien vivre
ensemble.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
410
9
Assemblée Générale
Exposé des motifs et texte des projets de résolutions
De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire
La
résolution 20
permet l’accomplissement des formalités impliquées par la mise en œuvre des autres résolutions votées
par l’Assemblée Générale Mixte.
Vingtième résolution
(Pouvoirs)
L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées ordinaires, donne
tous pouvoirs au porteur d’un original, d’un extrait ou d’une copie du procès-verbal de la présente Assemblée pour effectuer
tous dépôts ou formalités nécessaires.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
411
9
Assemblée Générale
Exposé des motifs et texte des projets de résolutions
9
Mine de Moanda,
Comilog Gabon
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
412
10.1
Personnes responsables du
Document d’enregistrement universel
414
10.2
Commissaires aux comptes
414
10.3
Information financière
– Documents disponibles
415
10.4
Tableau de réconciliation
avec le Rapport financier annuel
416
10.5
Table de concordance du rapport
de gestion
417
10.6
Table de concordance avec le
Règlement européen (UE) 2017/1129
419
10.7
Table de concordance avec les
principes du
Global Compact
– COP Eramet
422
10.8
Table de concordance avec les
principales conséquences de
l’épidémie de Covid-19
423
Informations
complémentaires
10
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
413
10.1
PERSONNES RESPONSABLES DU DOCUMENT
D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
10.1.1
Nom et qualité des responsables
Madame Christel Bories
Présidente-Directrice Générale d’Eramet
Monsieur Thomas Devedjian
Directeur Général Adjoint en charge des finances
et du numérique et des achats Groupe
10.1.2
Attestation des responsables du Document d’enregistrement universel
Nous attestons, après avoir pris toute mesure raisonnable
à cet effet, que les informations contenues dans le présent
Document d’enregistrement universel sont, à notre
connaissance, conformes à la réalité et ne comportent
pas d’omission de nature à en altérer la portée.
Nous attestons, à notre connaissance, que les comptes sont
établis conformément aux normes comptables applicables
et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation
financière et du résultat de la Société et de l’ensemble des
entreprises comprises dans la consolidation, et que le rapport
de gestion (figurant aux chapitres 1 « Présentation du Groupe »,
2 « Activités », 3 « Comptes », 4 « Gouvernement d’entreprise »,
5 « Gestion des risques », 6 « Déclaration de performance
extra-financière », 7 « Rémunération des organes de direction
et d’administration » et 8 « Eramet et ses actionnaires »)
présente un tableau fidèle de l’évolution des affaires, des
résultats et de la situation financière de la Société et de
l’ensemble des entreprises comprises dans la consolidation,
et qu’il décrit les principaux risques et incertitudes auxquels
elles sont confrontées.
Fait à Paris, le 14 avril 2021
Thomas Devedjian
Christel Bories
Directeur Général Adjoint en charge des finances,
du numérique et des achats Groupe
Présidente-Directrice Générale
10.2
COMMISSAIRES AUX COMPTES
Le contrôle des comptes sociaux et consolidés de la Société est assuré par les Commissaires aux comptes dont la liste suit :
10.2.1
Commissaires aux comptes titulaires
Ernst & Young Audit
Adresse : Tour First – 1, place des Saisons, 92400 Courbevoie,
344 366 315 RCS Nanterre.
Associé responsable du contrôle : Nicolas Macé.
Date de nomination : Assemblée Générale du 29 mai 2015,
en remplacement du cabinet Ernst & Young et Autres.
Date de fin de mandat : Assemblée appelée à statuer en
2021 sur les comptes de l’exercice 2020.
Le réseau Ernst & Young exerce les fonctions de Commissaire
aux comptes d’Eramet depuis 1991.
Il est proposé à l’Assemblée appelée à statuer en 2021 sur
les comptes de l’exercice 2020 de nommer le cabinet Grant
Thornton en qualité de Commissaire aux comptes titulaire
pour six exercices.
KPMG
Adresse : Tour EQHO – 2, avenue Gambetta – CS 60055 92066
Paris la Défense Cedex, 775 726 417 RCS Nanterre.
Associé responsable du contrôle : Michel Piette.
Date de nomination : Assemblée Générale du 29 mai 2015.
Date de fin de mandat : Assemblée appelée à statuer en
2021 sur les comptes de l’exercice 2020.
Il est proposé à l’Assemblée appelée à statuer en 2021 sur
les comptes de l’exercice 2020 de renouveler le cabinet
KPMG en qualité de Commissaire aux comptes titulaire
pour six exercices.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
414
10
Informations complémentaires
Personnes responsables du Document d’enregistrement universel
10.2.2
Commissaires aux comptes suppléants
Auditex
Adresse : Tour First – 1, place des Saisons, 92400 Courbevoie,
377 652 938 RCS Nanterre.
Date de nomination : Assemblée Générale du 13 mai 2009,
renouvellement lors de l’Assemblée Générale du 29 mai 2015.
Date de fin de mandat : Assemblée appelée à statuer en
2021 sur les comptes de l’exercice 2020.
En application de l’article L. 823-1-I, alinéa 2 du Code de
commerce, il n’est pas proposé à l’Assemblée appelée à
statuer en 2021 sur les comptes de l’exercice 2020 de
renouveler le mandat de Commissaire aux comptes suppléant
qui vient à échéance.
Salustro Reydel
Adresse : Immeuble Le Palatin – 3, cours du Triangle, 92800
Puteaux, 652 044 371 RCS Nanterre.
Date de nomination : Assemblée Générale du 29 mai 2015.
Date de fin de mandat : Assemblée appelée à statuer en
2021 sur les comptes de l’exercice 2020.
En application de l’article L. 823-1-I, alinéa 2 du Code de
commerce, il n’est pas proposé à l’Assemblée appelée à
statuer en 2021 sur les comptes de l’exercice 2020 de
renouveler le mandat de Commissaire aux comptes suppléant
qui vient à échéance.
10.3
INFORMATION FINANCIÈRE – DOCUMENTS DISPONIBLES
10.3.1
Nom du responsable de l’information
Responsable :
Madame Sandrine Nourry-Dabi
Qualité :
Directrice des Relations Investisseurs
Adresse :
Eramet
10, boulevard de Grenelle – CS 63205
75015 Paris
Téléphone : 33 (0) 1 45 38 37 02
10.3.2
Modalités de la communication
Périodicité : conformément à la réglementation, Eramet
publie ses résultats semestriels et annuels et diffuse son
chiffre d’affaires trimestriel.
Diffusion de l’information : outre les publications réalisées
dans les publications financières, les communiqués sont
mis à la disposition du public sur le site Internet de la
Société ainsi que toute l’information financière réglementée
conformément au règlement AMF.
Les statuts, procès-verbaux d’Assemblées, comptes sociaux
et consolidés, rapports des contrôleurs légaux ainsi que tous
les documents mis à la disposition des actionnaires peuvent
être consultés au siège social de la Société.
Toutes les données indiquées dans ce document et dont la
source n’est pas précisée de façon spécifique, sont issues des
données et du reporting internes de la Société.
Toutes les copies des documents présents à l’intérieur de
ce Document d’enregistrement universel peuvent être
ou soit par demande auprès du Directeur Juridique de la
Société, à son siège social.
Pendant une période d’embargo
(quiet period)
de 15 jours
calendaires avant les publications de chiffre d’affaires
trimestriels ou de résultats annuels ou semestriels, la Société
s’abstient de tout contact avec les analystes, les investisseurs
ou les courtiers qui opèrent tant dans le domaine des titres
que du crédit.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
415
10
Informations complémentaires
Information financière – Documents disponibles
10
10.4
TABLEAU DE RÉCONCILIATION
AVEC LE RAPPORT FINANCIER ANNUEL
Le présent document comprend toutes les informations du
Rapport financier annuel visé aux articles L. 451-1-2 du Code
monétaire et financier et 222-3 du Règlement général de
l’Autorité des marchés financiers.
Afin de faciliter la lecture du Rapport financier annuel
susmentionné, la table de réconciliation suivante permettra
d’identifier les rubriques le constituant.
N°
Informations Rapport financier annuel
Document
d’enregistrement
universel
1
Attestation des dirigeants sur la sincérité des informations
Chapitre 10.1
2
Comptes consolidés
Chapitre 3.1
3
Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés
Chapitre 3.1
4
Comptes sociaux de la société mère
Chapitre 3.2
5
Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes annuels
Chapitre 3.2
6
Rapport de gestion
Voir table de concordance
du rapport de gestion
7
Honoraires des Commissaires aux comptes
Chapitre 3.1
8
Rapport du Conseil d’administration sur le gouvernement d’entreprise annexé au rapport de
gestion
Chapitre 4
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
416
10
Informations complémentaires
Tableau de réconciliation avec le Rapport financier annuel
10.5
TABLE DE CONCORDANCE DU RAPPORT DE GESTION
La table de réconciliation suivante renvoie aux éléments requis par le Code de commerce, le Code monétaire et financier,
le Code général des impôts et le Règlement général de l’AMF.
ACTIVITÉ
Document
d’enregistrement
universel
Événements importants survenus après la date de clôture de l’exercice
Chapitre 1
Évolution prévisible
Chapitre 1
Résultats des filiales et des sociétés contrôlées par branche d’activité
Chapitre 2
– Chapitre 3
Activité en matière de recherche et développement
Chapitre 2
Description des principaux risques et incertitudes
Chapitre 3
– Chapitre 5
Politique du Groupe en matière de gestion des risques financiers, exposition au risque de prix, de crédit,
de liquidité et de trésorerie
Chapitre 3
Analyse de l’évolution des affaires, des résultats et de la situation financière de la Société durant l’exercice écoulé
Chapitre 3
Prises de participation ou de contrôle dans des sociétés ayant leur siège en France
Chapitre 3
Information sur les délais de paiement fournisseurs
Chapitre 3
Tableau des résultats de la Société au cours des cinq derniers exercices
Chapitre 3
Réintégration des frais généraux et des charges somptuaires
Chapitre 3
INFORMATIONS JURIDIQUES ET LIÉES À L’ACTIONNARIAT
Montant des dividendes distribués au titre des trois derniers exercices
Chapitre 3
Identité des actionnaires détenant plus de 5 % du capital
Chapitre 8
Participation des salariés au capital social au dernier jour de l’exercice
Chapitre 8
Information sur les rachats d’actions au cours de l’exercice – autocontrôle
Chapitre 8
Tableau récapitulatif des délégations en cours de validité accordées par l’Assemblée Générale au Conseil dans
le domaine de l’augmentation de capital et utilisation faite de ces délégations au cours de l’exercice
Chapitre 8
Éléments susceptibles d’avoir une incidence en cas d’offre publique
Chapitre 8
INFORMATIONS CONCERNANT LES MANDATAIRES SOCIAUX
Mandats et fonctions exercés par les membres du Conseil d’administration et de la Direction Générale
Chapitre 4
Rémunération totale et avantages de toute nature versés à chaque mandataire social
Chapitre 7
INFORMATIONS PRÉVUES AUX ARTICLES L. 225-102-1-II ET L. 22-10-36 DU CODE DE COMMERCE –
DÉCLARATION DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIÈRE
1/ Enjeux et démarche RSE du Groupe
6.1
2/ Préservation de l’environnement
6.2
Enjeux, politique, objectifs, organisation et moyens pour la prévention des risques environnementaux
6.2.1
Certification ISO 14001 et indicateurs de conformité environnementale
6.2.2
Réduction des émissions (rejets atmosphériques, rejets aqueux, réhabilitation/restauration des sites)
6.2.3
Économie circulaire (déchets, valorisation matières premières)
6.2.4
Optimisation des consommations d’eau
6.2.5
Lutte contre le changement climatique
6.2.6
Préservation de l’environnement sur les sites miniers (gestion des eaux, gestion des stériles et résidus,
réhabilitation)
6.2.7
Préservation de la biodiversité
6.2.8
Responsabilité en matière de produits chimiques
6.2.9
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
417
10
Informations complémentaires
Table de concordance du rapport de gestion
10
3/ Engagements sociaux et sociétaux
6.3
Engagements en faveur des droits humains
6.3.1
Engagements sociaux envers les collaborateurs
6.3.2
Sécurité des collaborateurs
6.3.2.1
Santé des collaborateurs
6.3.2.2
Sûreté des collaborateurs
6.3.2.3
Promotion et évolution des collaborateurs
6.3.2.4
Indicateurs sociaux
6.3.2.5
Engagements envers les communautés
6.3.3
Maîtrise des impacts et prévention des risques pour les communautés locales
6.3.3.2
Dialogue avec les communautés locales
6.3.3.3
Contribution aux priorités de développement des communautés
6.3.3.4
4/ Éthique des affaires
6.4
Éthique, conformité et lutte contre la corruption
6.4.1
Chaîne de valeur responsable (achats, ventes)
6.4.2
Représentation d’intérêt responsable
6.4.3
Lutte contre l’évasion fiscale
6.4.4
Gouvernance Développement durable des projets industriels et miniers
6.4.5
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
418
10
Informations complémentaires
Table de concordance du rapport de gestion
10.6
TABLE DE CONCORDANCE AVEC LE RÈGLEMENT EUROPÉEN
(UE) 2017/1129
La table de réconciliation suivante renvoie aux principales rubriques exigées par les annexes 1 et 2 du Règlement européen
n° 2019/980 du 14 mars 2019 pris en application du Règlement (UE) 2017/1129 dit « Prospectus ».
Chapitre
Informations
Document
d’enregistrement
universel
1
Personnes responsables
10.1
1.1
Indication des personnes responsables
10.1
1.2
Déclaration des personnes responsables
10.1
1.3
Déclaration ou rapport d’expert
NA
1.4
Attestation d’un tiers
NA
1.5
Déclaration sans approbation préalable
Encart AMF en
première page
2
Contrôleurs légaux des comptes
10.2
2.1
Informations sur les contrôleurs légaux des comptes
10.2
2.2
Changements
10.2
3
Facteurs de risque
5
4
Informations concernant l’émetteur
8
4.1
Raison sociale
8
4.2
Lieu d’enregistrement, n° d’enregistrement, LEI
8
4.3
Date de constitution et durée de la Société
8
4.4
Siège social, forme juridique, législation régissant ses activités, pays de constitution, adresse du
siège statutaire, site web
8
5
Aperçu des activités
5.1
Principales activités
2
5.1.1
Principaux produits vendus ou services fournis
2
5.1.2
Mention de tout nouveau produit ou service important lancé ou en développement
2
5.2
Principaux marchés (en ventilant le CA total par type d’activité et marché géographique pour
chaque exercice)
2
5.3
Événements importants dans le développement des activités de l’émetteur
2
5.4
Stratégie et objectifs (tant financiers que non financiers) en prenant en compte les perspectives et
défis futurs.
1
5.5
Dépendance éventuelle à l’égard de brevets ou de licences, de contrats industriels, commerciaux
ou financiers, si cela a une influence sur les activités ou la rentabilité de l’émetteur
2
5.6
Éléments sur lesquels est fondée toute déclaration de l’émetteur concernant sa position
concurrentielle
2
5.7
Investissements
5.7.1
Description des investissements importants y compris leur montant
2
5.7.2
Description des investissements importants en cours y compris leur mode de financement
(interne ou externe)
2
5.7.3
Informations sur co-entreprises dans lesquelles l’émetteur détient une part de capital susceptible
d’avoir une incidence significative sur l’évaluation de son actif et de son passif, de sa situation
financière ou de ses résultats
2
5.7.4
Questions environnementales pouvant influencer l’utilisation des immobilisations corporelles
6
6
Structure organisationnelle
6.1
Description sommaire du Groupe de l’émetteur (organigramme)
2
6.2
Liste des filiales importantes
3 (périmètre
consolidation)
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
419
10
Informations complémentaires
Table de concordance avec le Règlement européen (UE) 2017/1129
10
Chapitre
Informations
Document
d’enregistrement
universel
7
Examen de la situation financière et du résultat
7.1
Situation financière
1
7.1.1
Exposé de l’évolution des activités et indicateurs clés
1
7.1.2
Évolution future probable des activités
1
R&D
2
7.2
Résultat d’exploitation
1
7.2.1
Facteurs importants influant sur le revenu d’exploitation
1
7.2.2
Explications sur changements importants du CA ou des produits nets
1
8
Trésorerie et capitaux
8.1
Capitaux à court et long terme
1
8.2
Flux de trésorerie
1
8.3
Besoins et structures de financement
1
8.4
Restrictions éventuelles à l’utilisation des capitaux
1
8.5
Sources de financement
1
9
Environnement réglementaire
Description de l’environnement réglementaire qui peut influer de manière significative sur ses
activités et mention de tout facteur de nature administrative, économique, budgétaire, monétaire
ou politique ayant influé ou pouvant influer sensiblement de manière directe ou indirecte sur les
activités de l’émetteur
5
10
Information sur les tendances
10.1
Tendances ayant affecté la production, la vente, les coûts entre la fin de l’exercice et la date du
document
1
10.2
Influence susceptible éventuelle
1
11
Prévisions ou estimations du bénéfice
11.1
Hypothèses
non applicable
11.2
Déclaration sur les hypothèses
non applicable
11.3
Déclaration sur la comparabilité des prévisions ou estimations
non applicable
12
Organes d’administration, de direction et de surveillance et Direction Générale
12.1
Information sur les membres
4
12.2
Conflits d’intérêts
4
13
Rémunérations et avantages
13.1
Rémunération
7
13.2
Pensions, retraites ou autres avantages
7
14
Fonctionnement des organes d’administration et de direction
14.1
Date d’expiration des mandats
4
14.2
Contrats de service
4
14.3
Comités (composition, missions)
4
14.4
Déclaration relative au gouvernement d’entreprise
4
14.5
Incidences significatives potentielles sur les modifications futures de la composition des organes
d’administration et de direction (dans la mesure où déjà décidées)
Non applicable
15
Salariés
15.1
Informations sur les salariés
6
15.2
Participations et options de souscription d’actions détenues par les organes d’administration et de
direction
4
15.3
Participation des salariés au capital de l’émetteur
6 et 8
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
420
10
Informations complémentaires
Table de concordance avec le Règlement européen (UE) 2017/1129
Chapitre
Informations
Document
d’enregistrement
universel
16
Principaux actionnaires
16.1
Tableau de l’actionnariat
8
16.2
Droits de vote
8
16.3
Détention et contrôle de l’émetteur
8
16.4
Accords liés au contrôle
8
17
Transactions avec des parties liées
3
18
Informations financières concernant l’actif et le passif, la situation financière et les résultats de l’émetteur
18.1
Informations financières historiques
3
18.2
Informations financières intermédiaires et autres
3
18.3
Audit des informations financières annuelles historiques
3
18.4
Informations financières pro forma
non applicable
18.5
Politique de distribution des dividendes
3
18.6
Procédures judiciaires et d’arbitrage
3
18.7
Changement significatif de la situation financière
non applicable
19
Informations supplémentaires
19.1
Capital social
8
19.1.1
Capital souscrit
8
19.1.2
Autres actions non représentatives du capital
Non applicable
19.1.3
Actions autodétenues
8
19.1.4
Valeurs mobilières convertibles, échangeables ou assorties de bons de souscription
8
19.1.5
Conditions d’acquisition du capital autorisé et non émis
Non applicable
19.1.6
Options ou accords sur le capital d’une société du Groupe
3
19.1.7
Historique du capital social sur l’exercice
3
19.2
Acte constitutif et statuts
8
19.2.1
Numéro d’immatriculation, objet social
8
19.2.2
Description des droits si plusieurs catégories d’actions
Non applicable
19.2.3
Éléments ayant une incidence en cas de changement de contrôle
8
20
Contrats importants (autres que conclus dans le cadre normal des activités)
5
21
Documents disponibles
10
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
421
10
Informations complémentaires
Table de concordance avec le Règlement européen (UE) 2017/1129
10
10.7
TABLE DE CONCORDANCE AVEC LES PRINCIPES
DU
GLOBAL COMPACT
– COP ERAMET
Dans le cadre des engagements pris par Eramet en tant que signataire du
Global Compact
de l’ONU, le Groupe publie
chaque année sa Communication sur le Progrès. Eramet communique ainsi sur sa contribution aux principes du
Global
Compact,
à travers sa Déclaration de performance extra-financière (DPEF) et son Plan de vigilance. En effet, ces deux
publications annuelles permettent à Eramet de rendre compte des politiques, actions et résultats que le Groupe met en
place dans le cadre de sa démarche RSE.
Principes du Global
Compact
DPEF Eramet
Plan de vigilance Eramet
DROITS DE
L’HOMME
6.3.1
Engagement en faveur des droits humains
6.3.2
Engagements sociaux envers les
collaborateurs
6.3.3
Engagements envers les communautés
II.1.a
Cartographie des risques d'atteinte
aux Droits humains
III.2.a
Actions de maîtrise des risques Droits
humains
V.
Identification, évaluation et maîtrise
des risques chez les fournisseurs et
sous-traitants
NORMES
INTERNATIONALES
DU TRAVAIL
6.3.2
Engagements sociaux envers les
collaborateurs
II.1.b
Cartographie des risques Santé Sécurité
des personnes
III.2.b
Actions de maîtrise des risques Santé
Sécurité des personnes
V.
Identification, évaluation et maîtrise
des risques chez les fournisseurs et
sous-traitants
ENVIRONNEMENT
6.2
Préservation de l’environnement
II.1.c
Cartographie des risques Environnement
III.2.c
Actions de maîtrise des risques
Environnement
V.
Identification, évaluation et maîtrise
des risques chez les fournisseurs
et sous-traitants
LUTTE CONTRE LA
CORRUPTION
6.4.1
Éthique, conformité et lutte contre la
corruption
/
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
422
10
Informations complémentaires
Table de concordance avec les principes du Global Compact – COP Eramet
10.8
TABLE DE CONCORDANCE AVEC LES PRINCIPALES
CONSÉQUENCES DE L’ÉPIDÉMIE DE COVID-19
Analyse du risque – Types de conséquences
DEU Eramet exercice 2020
Principaux facteurs de risques auxquels le Groupe est exposé :
Chapitre 5 : Risques opérationnels : Risques liés à l’impact
de la pandémie de coronavirus (Covid-19)
Impact sur les performances financières
Chapitre 1 – Rapport Intégré
Impact sur l’activité des Divisions
Chapitre 2 – Activités
Gouvernance et gestion du risque
Chapitre 4 – Gouvernance
Impact sur les éléments sociaux et sociétaux
Chapitre 6 – DPEF
Prise en compte des impacts
Chapitre 7 – Rémunérations
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
423
10
Informations complémentaires
Table de concordance avec les principales conséquences de l’épidémie de Covid-19
10
Opération de
forgeage, Aubert
& Duval Pamiers,
France
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
424
I.
Objectif et périmètre
426
II.
Cartographies des risques
et évaluation des filiales
426
III.
Maîtrise des risques
429
IV.
Gouvernance et dispositifs de suivi
des mesures mises en œuvre et
d’évaluation de leur efficacité
440
V.
Identification, évaluation et maîtrise
des risques chez les fournisseurs
et sous-traitants
441
VI.
Mécanisme d’alerte et de recueil
des signalements
443
VII.
Compte rendu de mise en œuvre
effective du Plan de vigilance
445
Plan de vigilance
2020 – Groupe
Eramet
11
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
425
I.
OBJECTIF ET PÉRIMÈTRE
Ce Plan de vigilance a pour objectif de répondre aux
obligations de la loi n° 2017-399 du 27 mars 2017 relative au
devoir de vigilance des sociétés mères et des entreprises
donneuses d’ordre.
Le périmètre de ce plan couvre en premier lieu l’ensemble
des entités du Groupe : la société mère Eramet S.A. ainsi
que les sociétés qu’elle contrôle de manière directe ou
indirecte.
Ce périmètre est par ailleurs décrit dans la
note méthodologique de la Déclaration de performance
extra-financière du Groupe (présentée en 6.5 du Document
d'enregistrement universel).
Le périmètre du plan couvre également les fournisseurs et
sous-traitants des entités du Groupe (société mère ou filiales
contrôlées). Les risques liés à ces derniers sont abordés dans
la section 5 de ce plan, dans la mesure où l’évaluation et la
gestion des risques dans la chaîne d’approvisionnement fait
l’objet de mesures spécifiques.
Le groupe Eramet
Eramet est un des principaux producteurs mondiaux de :
•
manganèse et nickel, utilisés pour améliorer les propriétés
des aciers, de sables minéralisés (dioxyde de titane
et zircon) ;
•
pièces et demi-produits en alliages et aciers spéciaux à
hautes performances utilisés par des industries telles que
l’aéronautique, la production d’énergie et les outillages.
Eramet développe par ailleurs des activités à fort potentiel de
croissance, telles que l’extraction du lithium et le recyclage,
appelées à jouer un rôle clé au service de la transition
énergétique et de la mobilité de demain.
Le Groupe emploie environ 13 000 personnes dans vingt pays.
Une description plus détaillée du groupe Eramet est proposée
aux chapitres 1 et 2 du Document d’enregistrement universel,
au sein duquel est publié ce Plan de vigilance.
II.
CARTOGRAPHIES DES RISQUES ET ÉVALUATION DES FILIALES
Dans le cadre de son processus d’identification et de maîtrise
des risques, le Groupe établit tous les trois ans et met à jour
annuellement sa cartographie des risques majeurs, dont la
réalisation est pilotée par la Direction de la Gestion des Risques,
du Contrôle et de l’Audit internes. Celle-ci fait l’objet d’une
présentation au Comité Exécutif ainsi qu’au Comité d’Audit,
des Risques et de l’Éthique du Conseil d’administration du
Groupe. Cette cartographie identifie les risques stratégiques,
opérationnels, financiers et de conformité majeurs. Elle est
complétée par des cartographies plus détaillées portant
notamment sur des thématiques spécifiques transverses
telles que les droits humains, l’environnement et la santé et
sécurité des personnes.
1.
Risques
a.
Droits humains
Eramet avait formalisé en 2017 une première cartographie
des risques d’atteintes aux droits humains et libertés
fondamentales, avec l’appui d’une expertise externe. Jalon clé
en 2020 de l’objectif Droits humains de la Feuille de route
RSE, l’exercice a été renouvelé cette année, avec l’appui d’un
cabinet externe spécialisé ayant une grande expérience du
secteur extractif. L’exercice de cartographie des risques droits
humains repose sur un ensemble de travaux préparatoires.
Constitués d’analyses documentaires, d’entretiens avec des
responsables du Groupe et de ses
Business Units
au sein
des fonctions clés et d’une consultation plus large auprès
de collaborateurs via des questionnaires (DRH, HSE, Santé,
Sûreté, Relations Communautaires, Directeurs de sites,
Référents Conformité Éthique…), l’ensemble des secteurs
d’activité, entités et zones géographiques où Eramet opère
est ainsi associé.
Dans chaque catégorie de risque, des scénarios ont été
identifiés en lien avec les activités de l’entreprise, le contexte
local, et les relations commerciales. Un référentiel d’évaluation,
tiré des standards internationaux tels que les Principes
directeurs des Nations Unies sur les entreprises et les droits
de l’homme, les Conventions fondamentales de l’Organisation
internationale du travail (OIT) et les normes de performances
de l’
International Finance Corporation
(IFC), et adapté au
secteur minier et de la métallurgie a été utilisé. L’impact de
la crise sanitaire, économique et sociale relatif à la pandémie
mondiale a également été pris en compte dans l’analyse 2020.
Le niveau de criticité des scénarios et catégories de risque
est défini en fonction de la probabilité d’occurrence et de la
gravité du risque pour les personnes tierces potentiellement
affectées (et non pour Eramet directement). La gravité se
mesure à partir de trois critères, conformément aux Principes
directeurs des Nations Unies sur les droits de l’homme et les
entreprises : l’ampleur, la portée et le caractère irrémédiable.
La gravité présente un poids plus important que la
probabilité, afin que les risques graves pour les personnes
soient priorisés conformément aux Principes directeurs
évoqués précédemment et aux méthodologies du Groupe.
Les dispositifs de maîtrise des risques actuels, c’est-à-dire les
politiques et procédures existantes permettant d’atténuer les
risques, sont pris en compte pour déterminer le niveau de
criticité. Le niveau de risque à date est ensuite défini à partir
de la matrice de criticité et du degré de maîtrise des risques.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
426
11
Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Objectif et périmètre
L’univers des risques d’atteinte aux droits humains défini
au cours de cet exercice pour le groupe Eramet peut se
décomposer selon les trois grandes catégories suivantes,
pour chacune desquelles les risques saillants suivants ont
été identifiés :
•
les risques pour les collaborateurs du Groupe,
avec
principalement ceux liés à la santé et la sécurité au
travail (décrits de manière plus détaillée dans la section
suivante II.1.b), ainsi que ceux liés aux problématiques de
discrimination (notamment femmes-hommes) ou de
harcèlement ;
•
les risques pour les communautés riveraines,
liés à de
potentiels impacts liés à l’activité des entités du Groupe,
relatifs aux acquisitions de terrain et réinstallations de
populations, à la préservation de l’environnement des
communautés et aux mesures de sûreté ;
•
les risques générés par les acteurs de la chaîne
d’approvisionnement,
tels que par exemple, le non-respect
des conventions fondamentales de l’Organisation
internationale du travail. Ces derniers sont abordés dans
la section du Plan de vigilance concernant la chaîne
d’approvisionnement (section V).
La cartographie fait l’objet d’une revue régulière, sur la
base notamment du suivi des plans d’action liés et des
évaluations de la situation des risques des sites et entités du
Groupe, alimentées par les audits internes et la remontée
d’informations en continu par les sites.
b.
Santé et sécurité des personnes
Cette section se concentre sur les risques d’atteinte à la
sécurité et la santé des collaborateurs et des sous-traitants
travaillant sur les sites du Groupe. Les risques pour la sécurité
et la santé des autres personnes, telles que les riverains des
sites, sont abordés dans les sections consacrées aux risques
d’atteinte aux droits humains et à l’environnement ainsi qu’aux
mesures de maîtrise associées.
Risques d’atteinte à la sécurité
La prévention des risques d’accidents du travail repose avant
tout sur l’analyse des risques au poste de travail, conduite au
sein même des ateliers avec les collaborateurs. Cette analyse
très opérationnelle permet de sécuriser une opération
particulière en identifiant l’ensemble des risques auxquels les
opérateurs sont exposés et les moyens de maîtrise déployés
pour les maîtriser. Ces analyses locales sont compilées dans
le registre des risques de chaque site (nommé « document
unique d’évaluation des risques » pour les sites français).
Ces risques sont évalués selon une cotation basée sur un
couple fréquence x gravité en tenant compte des mesures de
protection en place. Cette méthodologie permet d’identifier
les risques les plus critiques et ainsi d’alimenter le plan de
progrès Sécurité du site. Les registres des risques permettent
de les regrouper selon des activités-types spécifiques à
chaque site. On y retrouve par exemple les manutentions
mécaniques, la conduite d’engin, les déplacements à pied etc.
L’analyse des risques d’accidents du travail du Groupe
a clarifié la segmentation des risques générés en trois
familles distinctes :
•
Les risques technologiques
qui sont associés aux procédés
et aux installations et présentent les potentiels de gravité les
plus importants. Une explosion, une fuite de gaz toxique, la
rupture d’équipement peuvent en effet impacter plusieurs
personnes lors d’un seul incident. La fréquence d’occurrence
de ces évènements est la plus faible dans les historiques du
Groupe. Ces risques sont traités spécifiquement au travers
de l’analyse des Risques Industriels, réalisés en collaboration
avec les assureurs.
•
Les activités critiques,
qui correspondent aux tâches
dangereuses mises en œuvre quotidiennement pour
l’exploitation sur les installations. On y retrouve entre autres
le travail sur machine, le travail en hauteur, les circulations
de véhicules, l’entrée en espace confiné, le travail du
métal liquide, etc. La non-maîtrise de ces risques peut
générer des accidents graves. Ces risques sont traités au
travers de la mise en œuvre des « Exigences Essentielles
Sécurité », qui définissent les règles de base à suivre et dont
la conformité est suivie régulièrement.
•
Enfin, de nombreuses activités « banales » sont présentes
dans le Groupe, comme marcher, soulever et déplacer
des objets, utiliser des outils à main. Environ les deux tiers
des accidents du Groupe concernent ces activités, mais la
gravité des accidents associés est statistiquement moins
grave que pour les activités critiques. Pour ces activités
banales, nous prévenons les risques au travers de rappels à
la vigilance et d’interactions régulières sur le terrain. Eramet
regroupe ces activités difficiles à cadrer par des règles sous
l’appellation «
activités non normées
».
Risques d’atteinte à la santé
À partir de l’analyse des risques au poste de travail
consignés dans les registres des risques de chaque site, les
professionnels de Santé au Travail identifient les risques
pouvant avoir un impact durable ou différé sur la santé des
salariés. Ces risques peuvent concerner la santé physique
(bruit, vibrations, postures pénibles, gestes répétitifs, travail de
nuit ou alterné, champs électromagnétiques, températures
extrêmes, exposition aux agents chimiques dangereux dont
l’amiante), psychologique (charge de travail, organisation
du travail, autonomie) ou encore des risques biologique
(paludisme) ou environnemental (travail en haute altitude
ou sous climats extrêmes).
Les risques différés sont des risques de maladies
professionnelles qui font l’objet d’un reporting spécifique et
s’appuyant sur les déclarations transmises à l’employeur ou
donnant lieu à des enquêtes par les services de prévention
internes ou réglementaires. Il existe en France un Tableau
des maladies professionnelles régulièrement mis à jour,
et des réglementations spécifiques dans les autres pays
d’implantation du Groupe.
Ces cartographies et analyses de risques d’atteinte à la santé
et la sécurité font l’objet d’une mise à jour régulière.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
427
11
Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Cartographies des risques et évaluation des filiales
11
c.
Environnement
Dans le cadre de ses engagements et objectifs en matière
de préservation de l’environnement, le Groupe cartographie
les risques d’atteinte à l’environnement pour chacun de
ses sites. Des études d’impacts et d’évaluation des risques
environnementaux sont réalisées dans le cadre des permis
d’exploiter des sites, des systèmes de gestion ISO 14001,
et des audits internes environnementaux du Groupe. Elles
sont complétées par des évaluations des risques industriels
réalisées avec les assureurs.
En 2017, les évaluations issues de ces divers exercices ont
été agrégées et mises en cohérence afin de formaliser une
cartographie globale des risques d’atteinte à l’environnement
sur l’ensemble du périmètre du Groupe. Cette cartographie
des risques environnementaux a été actualisée à la fin 2020.
Les principaux risques et enjeux pour les sites du Groupe
sont liés aux impacts potentiels suivants :
•
consommations d’eau/pression sur les ressources en eaux
(pour les sites industriels et miniers) ;
•
émissions dans l’eau
(pour les sites industriels) ;
•
émissions atmosphériques
(pour les sites industriels) ;
•
productions de déchets dangereux
(pour les sites
industriels) ;
•
risques de pollution historique des sols
(pour les sites
industriels) ;
•
impacts sur la biodiversité
(pour les sites miniers) ;
•
augmentation de l’érosion et impacts associés au
ruissellement des eaux pluviales
(pour les sites miniers) ;
•
production et stockage de stériles et de résidus miniers
(pour les sites miniers) ;
•
consommations d’énergie et émissions de gaz à effet de
serre
(pour les sites industriels).
Depuis 2020, la cartographie globale des risques du Groupe
intègre formellement une section dédiée aux risques liés
au climat où sont passés en revue les risques physiques et
les risques de transition pour chaque Division et chaque
catégorie de produits.
Les détails concernant la nature des risques liés à ces impacts
sont décrits avec les mesures de maîtrise correspondantes,
dans la section III.2 de ce plan.
Par ailleurs, les risques industriels (survenance d’un accident
industriel), peuvent également générer une atteinte à
l’environnement. Les principaux risques industriels auxquels
les sites du Groupe peuvent être confrontés sont de type
géotechnique (risque d’affaissement d’ouvrages miniers),
incendie, explosion (y compris, pour certains sites, liée au
risque de contact entre l’eau et le métal en fusion), bris de
machine sur équipement critique, ferroviaire (risque de
déraillement) et évènement naturel (inondation, tempête/
cyclone…).
2.
Procédures d’évaluation régulière de la situation des filiales
au regard des risques
Au regard des risques présentés ci-dessus, la situation des
filiales est régulièrement évaluée par le biais, principalement,
de deux dispositifs : le système interne de reporting et
remontée d’informations, et le système d’audit interne.
Un système d’information dédié à la Sécurité,
à l’Environnement et à l’Énergie est déployé à l’ensemble
des sites industriels et miniers, permettant la collecte
et la consolidation des indicateurs de performance
environnementale et sécurité. L’outil progressivement
déployé depuis 2020 permet de collecter et gérer des
données quantitatives et qualitatives, d’enregistrer des
rapports d’incidents, de prévention et d’audits, d’analyser
les risques, accidents et anomalies, et de mettre en place des
plans d’actions adaptés. Il offre la capacité de compiler des
informations au niveau international et national, mais aussi
local. L’analyse des données va permettre d’aider à la prise de
décision et au suivi des plans d’action, en en faisant un outil
de remontée de données, mais également de gestion au plus
près des sujets. Les indicateurs Environnement et Énergie
suivis sont pour la plupart issus des plans d’échantillonnages
et d’analyses développés dans le cadre de leurs permis
d’exploiter et des priorités identifiées par le Groupe. L’outil
remplacera les systèmes d’information et de reporting dédiés
à la gestion de la Sécurité en place, incluant la déclaration des
accidents avec et sans arrêt et des premiers soins, couvrant
tous les intervenants sur les sites d’Eramet (employés,
intérimaires, sous-traitants), ainsi que les heures travaillées
par chacun. Cela permet de consolider les taux de fréquence
mensuellement pour chaque site, filiale, Division et Groupe.
En 2021, le nouvel outil intégrera la gestion des incidents
sécurité, environnement et énergie, ainsi que les données
sociétales et relatives aux relations avec les parties prenantes,
notamment les communautés riveraines, aujourd’hui traité à
travers d’autres modalités de remontées et d’échanges avec
les sites. L’évaluation des risques relative aux droits humains,
fondée sur la cartographie des risques dédiée, s’appuie
sur les éléments issus de rituels et comités réguliers et les
données du reporting RSE annuel des sites, portant sur des
indicateurs propres à la gestion des Ressources Humaines
et à la gestion des impacts potentiels sur les communautés
riveraines des sites. Cette évaluation prend également en
compte les données issues du suivi de la gestion sociale et
environnementale des projets du Groupe, réalisé dans le cadre
de l’accompagnement des projets, et les alertes remontées
par le système d’alerte le cas échéant.
En matière d’environnement, de santé, de sécurité, d’énergie,
de droits humains et d’éthique, le Groupe s’appuie aussi sur
un système exigeant d’audit interne de la performance de ses
entités. Des équipes mixtes d’auditeurs internes au Groupe
(Directions
Corporate,
coordinations Divisions et représentants
des sites) formés selon un référentiel interne conduisent les
audits permettant de situer dans le détail la performance des
sites. Des audits Sécurité spécifiques couvrant les activités
critiques, sont menés sur tous les sites par des auditeurs
internes ou externes et permettent de valider le niveau de
conformité aux Exigences Essentielles Sécurité, cadre de
référence de la gestion Sécurité, et d’aligner et réorienter si
besoin les plans d’actions d’amélioration.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
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11
Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Cartographies des risques et évaluation des filiales
Le dispositif inclut des audits internes de revue de
performance environnementale et des audits focalisés sur
des thématiques (par exemple la pollution atmosphérique).
Un nombre important de sites font également l’objet
d’audits externes de revue de conformité réglementaire
environnementale. La mise en œuvre des recommandations
issues des audits et jugées prioritaires fait l’objet d’un suivi par
la Direction de l'Environnement et de la Performance ESG.
Réalisés par la Direction de la Gestion des Risques, du Contrôle
et de l’Audit internes, les audits portant sur des critères droits
humains des collaborateurs et/ou des communautés sont
réalisés à partir d’un référentiel interne dédié, reprenant
le
Quick Check
du
Danish Institute for Human Rights.
Ce dernier a été revu en 2020, afin de prendre en compte
les exigences du Groupe sur les fondamentaux de la relation
communautaire, formalisées dans une procédure
ad hoc.
La tenue de ces audits priorise les sites les plus sensibles
identifiés au cours de l’exercice de cartographie des risques
pour les droits humains.
Des plans d’actions correctifs sont définis à l’issue de chaque
audit, et pour tous les risques considérés comme significatifs,
un reporting sur la mise en place des actions correctives est
consolidé au niveau Groupe.
En ce qui concerne l’évaluation des filiales au regard des
risques industriels, le dispositif de contrôle repose avant
tout sur le programme de visites d’ingénierie assurance
(audits de prévention assurance) de ses sites industriels sur un
cycle de deux ans, en collaboration étroite avec les assureurs,
les courtiers et la Direction des Assurances Groupe. Tout risque
significatif détecté lors de ces audits donne lieu à un plan
d’action correctif par le site concerné.
III.
MAÎTRISE DES RISQUES
1.
Engagements et organisation pour la maîtrise des risques
La gestion des risques d’atteinte aux droits humains, à la santé
et la sécurité des personnes ainsi qu’à l’environnement passe
par un engagement clair du Groupe dans ces domaines.
Le cadre d’engagements du Groupe, composée de ses charte
et politiques, présente les fondamentaux de l’approche
Développement Durable d’Eramet, entreprise citoyenne
et engagée.
Référentiel d’engagements RSE du Système de management Eramet
Charte Ethique du groupe Eramet
Procédures fonctionnelles, industrielles et commerciales
Politique Droits humains
Politique Sécurité
Politique Santé
Politique de Gestion
des Ressources Humaines
Politique de Gestion des risques
Politique de Responsabilité
environnementale
Politique Energie et Climat
Politique Anti-Corruption
Politique Lobbying responsable
Politique Achats
Code de conduite fournisseurs
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
429
11
Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Maîtrise des risques
11
En 2020, le Groupe a revu son socle de référentiels,
désormais formalisé dans son système de management :
Eramet Management System (EMS). Eramet se dote ainsi
d’un socle commun d’engagements de référence et de
standards, applicables par toutes les sociétés du Groupe et
leurs collaborateurs, composés de politiques et de procédures.
Les politiques forment ainsi un ensemble de principes, de
normes, de comportements qui traduisent les intentions
durables du Groupe concernant la nature de son activité
et les relations de l’entreprise avec les principales parties
prenantes internes (personnels et leurs représentants) et
externes (fournisseurs, clients, actionnaires, concurrents…).
Elles ont été adoptées sur des sujets considérés comme
essentiels en termes de performance et d’engagement pour
le Groupe. Ces grands principes sont ensuite traduits en
procédures fonctionnelles, industrielles ou commerciales.
Ces dernières déterminent ainsi les standards d’exigence du
Groupe, avec le souci de faire respecter les engagements du
Groupe et de minimiser les risques associés.
Mise en œuvre depuis 2015 et revue en 2020, la Charte
d’éthique du Groupe énonce les règles et les principes d’action
et de comportement qui rassemblent les collaborateurs du
Groupe et s’imposent à chacun. Relative aux engagements du
Groupe et de ses collaborateurs dans de nombreux domaines,
elle traite notamment des sujets suivants : développement,
relations avec les parties prenantes, sécurité des salariés,
protection de l’environnement, sûreté, engagement clients,
dialogue social, lutte contre le harcèlement, transparence,
prévention de la corruption, respect des règles de la
concurrence, etc.
Traduit dans les 12 langues des pays d’implantation du
Groupe, cette charte de référence fait l’objet d’un
e-learning
à destination des collaborateurs, couvrant l’ensemble de ses
thématiques.
Des politiques dédiées, présentées dans le schéma ci-dessus,
permettent au Groupe de s’engager davantage sur certaines
thématiques, et sont détaillées dans les parties relatives à ces
sujets. L’ensemble de ces politiques est disponible sur le site
collaborateurs aux principes de ces politiques, des formations
e-learnings
thématiques sont déployées, par exemple sur les
droits humains, la sécurité, l’environnement…
L’engagement du Groupe se traduit par une implication
au plus haut niveau de l’entreprise et à tous les niveaux de
management. La Direction du Développement Durable
et Engagement d'Entreprise et des Ressources Humaines,
Santé et Sûreté, tous deux membres du Comité Exécutif
(Comex) du Groupe proposent, accompagnent et assurent le
suivi des objectifs pluriannuels et des plans d’action associés.
Ils en rendent compte au COMEX. La Direction Sécurité et
Prévention (DSP) et la Direction Éthique et Conformité sont
directement rattachées à la Présidente-Directrice Générale
du Groupe.
La bonne intégration des thématiques de la RSE dans les
activités du Groupe est également suivie de près par le Conseil
d’administration d’Eramet, notamment au travers de deux de
ses Comités, le Comité Stratégique et de la RSE, et le Comité
de l’Audit, des risques et de l’éthique. Cette intégration a été
renforcée par l’adoption de la Feuille de route RSE du Groupe,
détaillée en partie IV de ce plan.
La Direction du Développement Durable et Engagement
d'Entreprise compte une Direction de l'Environnement et de
la Performance ESG et une Direction de l'impact sociétal et
des droits humains, tandis que la Direction des Ressources
Humaines (DRH) inclut une Direction des Relations Sociales,
de la Diversité et de l’Inclusion, une Direction de la Sûreté
et un Médecin Conseil, chargé d’animer la politique Santé
du Groupe. La Direction Énergie et Climat, rattachée à la
Direction de la Stratégie, la Direction Éthique et Conformité
et la Direction Achats Groupe complètent ce dispositif.
Ces fonctions
Corporate
sont organisées et structurées
autour de pratiques et de processus visant à renforcer
continuellement leur engagement et leur efficacité,
mettant en avant une culture forte de l’identification et de
la maîtrise des risques. Des équipes sur site et des réseaux
de correspondants permettent le bon déploiement des
standards et la remontée d’informations au quotidien.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
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Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Maîtrise des risques
Organisation du groupe
Comité exécutif
Direction des Ressources Humaines,
Santé & Sûreté
Direction du Développement Durable
et Engagement d'Entreprise
Direction Stratégie et Innovation
Rattachement direct à la DG
Direction Éthique et Conformité
Direction Sécurité et Prévention
Directions Support
Médecin Groupe
Direction Ressources Humaines
Direction Achats
Direction Sûreté
Direction de l'Impact Sociétal
et des Droits Humains
Direction Energie Climat
Direction de l'Environnement
et de la Performance ESG
Conseil d’administration
Comité Stratégique et de la RSE
Comité de l’Audit, des Risques et de l’Éthique
Les Comités du Conseil dont
Entités opérationnelles
Directeurs de sites
Correspondants HSE
Responsables RH
Coordinateurs Sécurité
Correspondants RSE/Relations communautaires
Coordinateurs de protection
Correspondants Énergie
Acheteurs
Responsables et Ambassadeurs Conformité Ethique
Référents Diversité et Inclusion
Référents Harcèlement sexuel
et Agissements sexistes
Responsables Sûreté
Les objectifs et plans d’actions sont mis en œuvre avec
l’ensemble des Divisions et entités opérationnelles du
Groupe. Leur bonne exécution et la bonne coordination
entre le
Corporate
et les Divisions ont été renforcées par la
mise en place de groupes de travail et Comités thématiques
transverses (RSE, Biodiversité, Environnement Minier, Achats
Responsables, Ventes Responsables, Droits Humains, Éthique).
Par ailleurs, le Groupe prête une grande attention à
l’intégration, dès les phases les plus en amont des projets,
de critères sociaux, environnementaux, d’hygiène et de
sécurité, culturels et sociétaux. Les experts et spécialistes
sont intégrés aux équipes industrielles, techniques, juridiques
et financières, et participent aux divers Comités de Pilotage,
dès les phases d’avant-projet, d’études de faisabilité et
de préconstruction. De même, ils participent aux audits
d’acquisition dans le cas de projets de fusion ou d’acquisition,
ainsi qu’aux due diligences liées aux cessions d’actifs.
Dans le cadre de leurs missions, ces différentes Directions sont
amenées à faire appel aux parties prenantes, afin de participer
aux exercices d’évaluation des risques et à la mise en place
de mesures de gestion adaptées. C’est notamment le cas des
managers, des collaborateurs, des représentants du personnel,
pour les enjeux à fort impact pour les collaborateurs, comme
la sécurité ou les droits humains. Le dialogue avec les parties
prenantes externes se joue à un niveau local. Qu’il s’agisse
du déroulement des opérations, des mesures de gestion
des risques, ou encore des programmes de soutien au
développement local, Eramet et ses filiales veillent en effet
à informer et consulter les populations riveraines de manière
continue. Quelques exemples sont présentés dans le Plan.
ERAMET 2020
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Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Maîtrise des risques
11
2.
Actions de maîtrise des risques
a.
Droits humains
Le groupe Eramet a décidé de renforcer son engagement
en matière de droits humains en l’intégrant à sa Feuille de
route RSE, à travers son huitième objectif. Eramet ambitionne
d’être en 2023 une référence en matière de respect des
droits humains dans sa sphère d’activité et mesure cette
évolution à travers son application des Principes directeurs
des Nations Unies. Cette ambition nécessite la mise en place
d’une démarche et de process pour connaître ses risques,
prévoir des contrôles, ainsi que la mise en œuvre de mesures
de prévention et de maîtrise des risques, voire d’actions
correctives le cas échéant. Le déploiement de la démarche
Droits humains est l’objet d’un Comité de Pilotage dédié,
composé de différentes Directions, qui suivent notamment le
bon avancement des mesures de gestions prises en réponse
aux risques identifiés lors de la cartographie des risques.
Eramet a adopté en 2019 sa politique Droits humains
spécifique permet à Eramet de réaffirmer la place de
ce sujet fondamental dans sa démarche managériale et
opérationnelle, ainsi que dans les relations avec ses parties
prenantes internes et externes.
Elle couvre les droits de l’Homme internationalement
reconnus et détaille plus précisément les engagements
pris par le Groupe sur ses enjeux saillants, identifiés par les
exercices d’évaluation des risques conduits par Eramet,
regroupés en trois axes :
•
le respect des droits humains envers les collaborateurs,
dans le but de garantir un environnement de travail sûr,
sain et respectueux ;
•
le respect des droits humains avec les partenaires
commerciaux (clients, fournisseurs, sous-traitants et
partenaires), pour le développement d’une chaîne de
valeur responsable ;
•
le respect des droits humains envers les communautés,
avec la diminution des impacts et la recherche d’une
contribution positive.
Un des éléments clés de la préparation de cet engagement a
été le développement d’une approche consultative visant deux
objectifs : partager la vision d’Eramet sur les droits humains
et recueillir les observations de parties prenantes internes
et externes. Cette démarche collaborative s’est concrétisée
en interne à travers une consultation de top-managers, des
discussions avec des instances représentatives du personnel
et un questionnaire dédié aux collaborateurs. Plus de
600 personnes ont ainsi participé à la co-construction de
l’engagement Droits humains du Groupe. L’avis d’organisations
externes spécialisées en droits humains a également été pris
en compte lors de la consultation, afin de mesurer les attentes
de la société civile vis-à-vis des engagements du Groupe.
La prise de conscience des collaborateurs constitue un point
clé de la démarche Droits humains. Suite à l’adoption de sa
politique, Eramet a fait connaître ce nouvel engagement
du Groupe dans tous ses pays d’implantation, à travers une
campagne de communication interne, ses sites Internet, ses
réseaux sociaux et la diffusion d’un support explicatif. Des
ressources pédagogiques sont progressivement développées
et mises à disposition des managers et collaborateurs
du Groupe. Elles prennent plusieurs formes : formations
e-learning,
supports pédagogiques de synthèse, cas pratiques,
sensibilisations en présentiel…
Droits humains au travail
La santé et la sécurité font partie intégrante des droits
fondamentaux de la personne, et ont à ce titre été intégrés
à l’exercice de cartographie des risques du Groupe en
matière d’atteinte aux droits humains. De par la nature
de leurs activités industrielles et minières et de leurs pays
d’implantation, les sites du Groupe peuvent représenter des
risques pour la sécurité et la santé des collaborateurs, dont la
maîtrise est une des priorités du Groupe. Ces mesures sont
décrites à la section III.2.b de ce plan.
Afin de renforcer la maîtrise des risques de discrimination
et harcèlement au travail également identifiés au cours
de la cartographie Groupe, un
e-learning
de sensibilisation
à la Charte éthique, comprenant un volet dédié à ces
problématiques, est déployé progressivement auprès
l’ensemble des collaborateurs du Groupe. Des «
Ethics
kits
», portant sur les sujets relatifs aux droits humains des
collaborateurs, ont été intégrés au catalogue de formation, et
permettent aux managers de sensibiliser leurs collaborateurs
sur les sujets de discrimination et harcèlement. Plus largement,
une information est adressée à l’ensemble des collaborateurs,
par voie d’affichage d’infographies sur tous les sites du Groupe,
concernant l’organisation de la conformité éthique et en
particulier l’existence du dispositif d’alerte professionnelle,
présenté à la section VI de ce plan. Par ailleurs, dans le cadre
d’accords syndicaux relatifs à la prévention des risques
psychosociaux, des cellules de veille sont opérationnelles sur
les différents sites de France métropolitaine afin d’anticiper les
situations à risques et d’alerter en cas de détection d’un salarié
en difficulté psychologique. Ces sujets peuvent également
être portés par les services de santé au travail sur les sites.
Suite à la création de la Direction Diversité et Inclusion,
le Groupe a défini sa première Feuille de route en faveur de la
lutte contre les discriminations et l’égalité femmes-hommes.
Les actions déjà engagées ont permis de développer
l’intégration de la diversité dans les processus de recrutement
internes et externes, la gestion des talents avec des offres
neutres, des formations pour le management (exemple :
Recruter sans discriminer), des sensibilisations auprès des
collaborateurs… Ces dernières sont notamment facilitées
depuis la mise en place d’un réseau de référents Diversité et
Inclusion, actifs sur l’ensemble des entités. En parallèle, Eramet
a mis en place des référents Harcèlement sexuel – Agissement
sexiste. Ce dispositif, couvrant initialement la France, a été
étendu au Gabon et au Sénégal. Le déploiement se poursuit
sur les autres pays du Groupe, avec la désignation progressive
et la formation de ces référents par des experts externes.
L’ensemble des actions menées sont suivies dans le cadre
de l’objectif 4 de la Feuille de route RSE» Intégrer et favoriser
les richesses de la diversité ».
Les mesures de gestion des risques d’atteinte aux droits des
travailleurs dans la chaîne d’approvisionnement, également
identifiés au cours de l’exercice de cartographie, sont
présentées dans la section V de ce plan.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
432
11
Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Maîtrise des risques
Droits des communautés riveraines de sites
La plupart des sites du groupe Eramet sont présents de
manière durable dans leurs territoires d’implantation,
avec lesquels ils développent des relations de forte
interdépendance. L’intégration locale des sites, en particulier
auprès des communautés riveraines, constitue de ce fait un
élément primordial de la pérennité des activités du Groupe.
Ceci le conduit à bâtir une relation de confiance sur le long
terme avec les communautés riveraines, et à prévenir tout
risque d’atteinte aux droits fondamentaux de celles-ci. La
politique Droits humains détaille les engagements d’Eramet
à ce sujet, couvrant les questions du dialogue et des recours,
des activités de relogement, d’acquisition de terres et de
réinstallation involontaire, des impacts environnementaux
et climatiques ou liés aux activités et aux mesures de sûreté
des sites.
En matière sociétale, deux procédures encadrent les pratiques
des filiales du Groupe :
•
la procédure « critères HSE/RSE pour les projets » applicable
aux nouveaux projets du Groupe ;
•
la procédure « Relations avec les communautés hôtes »,
applicable à l’ensemble des sites productifs du Groupe.
Elle est adossée aux standards et bonnes pratiques de
l’
International Finance Corporation
(IFC, groupe Banque
Mondiale). Ils adoptent une approche de proportionnalité,
selon laquelle les mesures exigées doivent être
dimensionnées par rapport aux enjeux des sites.
Les fondamentaux de la relation communautaire pour Eramet,
transcrits dans les procédures sociétales s’appliquant aux sites
et projets du Groupe, s’articulent autour de trois piliers :
1.
La maîtrise des risques et impacts
sur les communautés
La prévention des risques et la gestion des impacts inhérents
aux activités minières et métallurgiques constitue un aspect
fondamental des relations entretenues avec les populations
locales. Ces risques et impacts sont identifiés et font l’objet
de mesures de maîtrise dans le respect de la « hiérarchie
d’atténuation » consistant à éviter, réduire et compenser
ces impacts. Des mécanismes de gestion des plaintes à
disposition des populations locales assurent que tout
incident ou inquiétude peut être immédiatement porté à
la connaissance de l’entité. Ces incidents font l’objet d’actions
correctives, et alimentent l’amélioration continue du système
de gestion. Ces mécanismes sont présentés en section VI
de ce plan.
Les mesures de maîtrise des principaux risques et impacts
sociétaux de filiales du Groupe sont présentées ci-dessous.
Acquisitions de terrain et réinstallations de populations
Les activités de certains sites du Groupe requièrent des
acquisitions de terrains auprès de communautés qui y
résident ou y exercent des activités économiques (agricoles ou
commerciales notamment). Ces opérations peuvent présenter
des risques d’atteinte aux droits humains (droit de propriété
ou droit à un niveau de vie suffisant de ces communautés
notamment). En matière de prévention de ces atteintes,
le Groupe se réfère aux principes énoncés dans la Norme
de performance de la Société Financière Internationale
(groupe Banque Mondiale) relative à ces activités de
relogement. Ces opérations font systématiquement
l’objet de plans d’action de réinstallation élaborés avec les
personnes affectées en amont du déplacement. Ces plans
permettent notamment de définir collectivement la
matrice de compensation pour les biens indemnisés, le lieu
et le calendrier de réinstallation, ainsi que les mesures de
restauration des moyens de subsistance.
Préservation de l’environnement des communautés
Certains sites présentent également des risques d’impact sur
l’environnement pouvant affecter les riverains. Il peut s’agir
de risques de pollution ou de risques de réduction de l’accès
des communautés à des ressources naturelles dont elles font
usage. L’intégralité de ces risques fait l’objet de mesures de
maîtrise présentées dans la section III.2.c de ce plan, relative à
la gestion des risques d’atteinte à l’environnement. En fonction
de la nature de ces impacts ou risques, les riverains peuvent
être associés à la définition ou l’exécution de ces mesures
de maîtrise. En particulier, les communautés locales sont
associées aux études de caractérisation de l’état de référence
qui intègrent leur connaissance de la biodiversité, de ses
usages et des services écosystémiques.
Mesures de sûreté
Par ailleurs, certains des pays ou régions dans lesquels le
groupe Eramet opère peuvent connaître des situations
politiques, sécuritaires ou climatiques instables (terrorisme,
vol d’informations, criminalité, séisme, cyclone, etc.). Dans ce
contexte, la Direction Sûreté du Groupe met en place des
mesures pour assurer la protection des collaborateurs
(qu’ils soient en déplacement, résidents étrangers ou résidents
locaux), du patrimoine intellectuel et des installations
d’Eramet. Conscient du fait que ces mesures doivent être
établies dans le respect des droits des communautés
riveraines des sites, Eramet intègre ce sujet dans sa politique
Droits humains, et a établi une Procédure Sûreté du Groupe
qui respecte le droit international, le droit français et le droit
des pays dans lequel le Groupe est implanté. Dans le cadre
de cette procédure, conforme aux principes de la Charte
d’éthique du groupe Eramet, la prévention des risques
en matière de sureté passe d’abord par le dialogue et les
relations de respect mutuel avec les communautés locales.
De même, la formation, les règles d’utilisation de la force et
les équipements des personnels de sécurité sont décidés,
dimensionnés et contrôlés par un Responsable de la Sûreté
du site, qui agit dans le cadre défini par le Directeur de la
Sûreté Groupe.
ERAMET 2020
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11
Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Maîtrise des risques
11
2.
Le dialogue avec les parties prenantes locales
Qu’il s’agisse du déroulement des opérations, des mesures de
gestion des risques, ou encore des programmes de soutien au
développement local, Eramet et ses filiales veillent à informer
et consulter les populations riveraines de manière continue.
Ce travail prend des formes variées : organisation de réunions
publiques d’information ou de journées portes ouvertes,
mise en place de comités conjoints, consultations publiques,
publications écrites, etc.
Le dimensionnement de ces actions est le plus souvent défini
de manière adéquate par les réglementations nationales
ou locales. En France par exemple, du fait de leur statut
Seveso Seuil Haut ou d’ICPE (installation classée pour la
protection de l’environnement), plusieurs sites participent
à des « Commissions de suivi des sites », composées de
représentants de l’État, des collectivités territoriales, des
riverains, des exploitants et des salariés. Dans le cadre des
processus d’autorisation et d’études d’impacts sociétaux
et environnementaux, les projets mettent quant à eux en
place des dispositifs de consultation des riverains et des
autres parties prenantes afin de prendre en compte leurs
attentes dans la maîtrise de ces impacts, et ce à tous les
stades du projet.
En concertation avec la Direction de la Communication
et du Développement Durable, certains sites peuvent
aller au-delà des exigences réglementaires en matière de
dialogue avec les riverains. Les sites exercent en particulier
une vigilance renforcée à l’égard des populations autochtones
ou vulnérables pouvant résider dans leur voisinage.
Dans un processus d’amélioration continue, des actions
de renforcement de ces dispositifs de dialogue avec les
personnes affectées sont intégrées dans un plan d’action
pluriannuel établi par le Groupe.
3.
La contribution aux priorités
de développement local
Eramet a l’ambition de faire des activités du Groupe une
source de bénéfices nets pour les populations locales. Par le
biais de l’emploi, des achats et de la sous-traitance locaux,
les filiales du Groupe s’attachent à accroître toujours plus
leur contribution à l’économie des territoires d’implantation.
Au-delà, les sites du Groupe développent des programmes
d’investissement communautaire ou de mécénat visant
à soutenir les priorités de développement local. Dans une
approche partenariale, ces priorités sont identifiées et suivies
collectivement : soutien à des activités économiques, actions
dans le domaine de l’éducation, la santé, le sport, la culture
et l’environnement ou encore des infrastructures.
Le déploiement et la conformité des sites aux standards
Groupe de la relation communautaire est suivi à travers
l’objectif 5 de la Feuille de route, « Être un partenaire apprécié
et contributif de nos communautés hôtes ». Un programme
sur cinq ans à l’égard des communautés hôtes est ainsi
déployé par les Divisions à cet effet. L’atteinte de l’objectif
est mesurée avec deux cibles à horizon 2023 :
•
100 % des sites ont mis en place un mécanisme de dialogue
avec leurs parties prenantes locales ;
•
100 % des sites mettent en œuvre un programme
d’investissement contribuant au développement local,
en privilégiant les actions en faveur de la jeunesse.
b.
Santé et sécurité des personnes
Les actions de prévention des risques pour la santé et la
sécurité des collaborateurs sont coordonnées par le Directeur
Sécurité Prévention et le Médecin Conseil Groupe, qui
sont respectivement rattachés à la Présidente-Directrice
Générale et à la Directrice des Ressources Humaines, Santé
et Sûreté. Ils établissent et proposent au Comité Exécutif
les orientations Sécurité et Santé pour le Groupe. Une fois
validées, ces orientations sont déclinées dans les Divisions par
les Directeurs de Division, aidés de Coordinateurs Sécurité/
Santé, puis sur les sites par les Directeurs de site, eux-mêmes
aidés par un Coordinateur Sécurité/Santé site.
La prévention de la santé et des accidents est au cœur du
système, et concerne aussi bien les employés Eramet que les
intérimaires et sous-traitants qui interviennent sur les sites.
Elle s’appuie sur l’analyse des risques aux postes de travail
qui détermine les actions et mesures de prévention à mettre
en œuvre. Les engagements et attentes du Groupe sur ces
sujets sont détaillées au sein de la politique Sécurité et de la
Maîtrise des risques pour la sécurité
En matière de Sécurité, la coordination des actions au niveau
du Groupe se fait dans le cadre du « Comité Sécurité Groupe »
qui regroupe la Directrice des Ressources Humaines, Santé et
Sûreté, le Directeur de la Stratégie, les Directeurs de Division,
le Directeur Sécurité Prévention, et les Directeurs Sécurité
des Divisions.
Les outils de prévention sont ajustés aux trois grandes familles
de risques identifiées :
•
La prévention des risques technologiques s’appuie sur la
mise en œuvre de barrières (techniques, organisationnelles,
humaines) issues des études de danger. La prévention
dépend grandement de l’expertise technique des équipes
accumulée au cours des années d’opérations d’une part, et
de leur capacité à identifier et à réagir aux signaux faibles.
•
Les risques associés aux activités critiques sont trop
importants pour laisser le choix du mode opératoire aux
intervenants, aussi ces activités sont fortement cadrées
par des règles. Eramet a compilé sous la dénomination
« Exigences Essentielles Sécurité» un ensemble de règles
incontournables qui correspondent au minimum exigé
par tous les sites, compatible avec les exigences légales
locales. Limitées en nombre, elles sont communiquées au
travers de formations, d’interactions sur le terrain. Elles sont
auditables et auditées dans le cadre des audits
Corporate.
•
Enfin, les activités non normées ne peuvent être cadrées
raisonnablement par des règles simples. Pour les situations
de travail concernées, Eramet développe l’intelligence
situationnelle de ses équipes pour que les intervenants
apprennent à faire le choix de la sécurité. Sensibilisation
des équipes, retour d’expérience, et surtout interactions
de la hiérarchie sur le terrain sont autant d’outils
systématiquement mis en œuvre pour guider les choix
vers des comportements plus sûrs.
Pour chaque risque identifié, des mesures de réduction de
risques sont mises en place pour réduire la criticité à un
niveau acceptable. Les tâches de routines sont effectuées
selon une instruction de travail qui prend en compte les
risques identifiés pour cette tâche. Les tâches non couvertes
par une Instruction de travail font l’objet d’un permis de
travail. Les missions et travaux effectués par les entreprises
intervenantes sont encadrés par un plan de prévention
spécifique et la conformité aux règles sécurité contrôlée
sur le terrain.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
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11
Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Maîtrise des risques
Priorité absolue du Groupe, la sécurité constitue le premier
objectif de la Feuille de route RSE. Le TF2 du Groupe
(périmètre Eramet, intérimaires et entreprises extérieures)
baisse pour atteindre 4,1 en 2020, soit une baisse de 24 % sur
un an, après une baisse de 35 % en 2019 et divisé par trois en
quatre ans. Cette baisse significative est le résultat de progrès
réalisés dans les différentes Divisions. Le taux de gravité
(périmètre Eramet et intérimaires) évolue favorablement,
atteignant 0,14, soit une baisse de 37 % par rapport à 2019.
Maîtrise des risques pour la santé
En matière de prévention des risques pour la santé, la
stratégie du Groupe repose sur la politique Santé du Groupe,
qui comporte quatre axes déclinés en actions spécifiques et
prioritaires. Les axes stratégiques sont :
•
la réduction et la maîtrise des effets et des impacts sur la
santé liés aux activités du Groupe pour les salariés et les
populations riveraines ;
•
le maintien dans l’emploi pour tous les salariés au cours
de leurs parcours professionnel et en cas de fragilisation
pour un problème de santé ;
•
la participation aux campagnes de santé publique et de
prévention des maladies chroniques dans la population
générale ;
•
la prévention des risques pour la santé psychologique et
la mise en place d’actions pour la qualité de vie au travail.
C’est dans ce cadre que des mesures particulières en matière
de lutte contre les conduites addictives (tabagisme, alcool,
etc.), de prévention du stress et des risques psychosociaux
(RPS), et des mesures de lutte contre les risques biologiques/
maladies (ex. : paludisme) sont mises en place sur les différents
sites du Groupe, selon leur criticité.
Pour la prévention du risque chimique et la gestion des
produits dangereux, un standard Groupe a été déployé dans
l’EMS. La Coordination produits Groupe, au sein de la Direction
du Développement Durable et Engagement d'Entreprise, et
le médecin coordinateur Groupe sont en charge de diffuser,
garantir et contrôler l’application de ce standard. Ils organisent
annuellement un Comité Produits Groupe pour définir les
priorités stratégiques et les supports à apporter aux Divisions
et sites afin de les aider à se conformer aux nombreuses
réglementations. L’action de cette structure vise trois objectifs
principaux :
•
améliorer la connaissance technique et scientifique des
produits du Groupe ;
•
apporter support et information aux clients internes et
externes ;
•
harmoniser les modes de gestion du risque chimique sur
les sites.
L’harmonisation de la gestion du risque chimique sur les
sites est un enjeu majeur : les sites de production du groupe
Eramet sont présents sur les cinq continents, et ils doivent
donc suivre et respecter différentes réglementations relatives
à l’hygiène et aux contrôles des expositions aux produits
chimiques sur les lieux de travail. Dans ce domaine de la
réglementation, les différences peuvent être importantes
d’un pays à l’autre, pour une même substance. Une action
d’harmonisation et de communication entre les sites sur
ces sujets est donc importante pour échanger, expliquer et
mettre en œuvre des pratiques et des références assurant
une protection d’un niveau correspondant ou supérieur à la
réglementation en vigueur dans le pays concerné.
La mesure de la performance est réalisée suivant le
référentiel des exigences du Groupe (Standard EMS),
et dont la conformité aux deux premiers chapitres est un
préalable impératif :
•
La liste des produits chimiques présent sur site est établie
en fonction de leur dangerosité. La cartographie des risques
chimiques a été réalisée, et elle est utilisée pour alimenter
le suivi des expositions.
•
Le suivi de l’exposition (métrologie des postes de travail et
biométrologie) doit être réalisé annuellement sur les sites,
et être comparé aux références définies par le Groupe
(comme les fiches toxicologiques). Les fonctions
Corporate
reçoivent la synthèse de ces mesures et aident les sites à
interpréter ces résultats.
Pour le Groupe, la maîtrise du risque chimique ne s’arrête pas à
la clôture des sites. Les conséquences des activités sur la santé
des populations environnantes sont également investiguées.
Dans ce cadre, on peut souligner plus particulièrement le
risque lié à l’amiante environnementale sur les mines de
nickel. En Nouvelle-Calédonie, des procédures opératoires
spécifiques existent permettant de maîtriser les filons de
minéraux amiantifères dans l’hypothèse où l’exploitation
minière en découvre. Les opérateurs sont formés aux
précautions à prendre, et un suivi médical particulier a été
mis en place, en concertation avec les autorités, les partenaires
sociaux et les autres opérateurs miniers.
Au Gabon, le Groupe a étudié et mesuré les niveaux en
manganèse dans l’environnement immédiat de la mine de
Moanda, et pu démontrer l’absence d’impact pour la santé
en lien avec le manganèse dans l’air. De manière globale,
l’impact sanitaire des activités est toujours évalué dans le
détail lors des phases de projets.
La stratégie de prévention santé repose sur la politique Santé
du Groupe, décrite ci-dessus. Cette démarche a été largement
impactée tout au long de l’année 2020 par la crise sanitaire
liée au Covid-19, le Groupe ayant mobilisé toutes les ressources
à sa disposition afin de garantir la sécurité sanitaire de ses
salariés.
Dans ces circonstances exceptionnelles de pandémie,
le groupe Eramet s’est pleinement mobilisé pour faire face
à l’évolution de la situation. Les priorités du Groupe reposent
sur trois axes principaux :
•
protéger la santé de l’ensemble de ses collaborateurs et
prestataires ainsi que leurs familles ;
•
mettre en place et faire respecter toutes les mesures
strictes de sécurité sanitaire, dictées par les autorités à
l’échelle locale, nationale et mondiale, afin de participer
à l’endiguement de la pandémie ;
•
assurer la continuité des activités en adaptant les
organisations en relation étroite avec les fournisseurs et
les clients.
À partir du mois de février 2020, une cellule de crise
internationale, composée du Comité Exécutif, du médecin
Groupe, d’experts de la Direction des Ressources Humaines,
de la Direction de la Communication, de l'impact sociétal et
des droits humains, des Achats, des Directions opérationnelles
et commerciales, s’est réunie régulièrement, quotidiennement
au plus fort de la crise.
Le protocole sanitaire mis en place dès mars 2020 sur
l’ensemble des sites du Groupe a fait l’objet de révisions
régulières pour anticiper les évolutions de la pandémie et
se conformer aux recommandations des autorités locales
(plus de détails dans la DPEF).
ERAMET 2020
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Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Maîtrise des risques
11
c.
Environnement
La politique de responsabilité environnementale d’Eramet
1.
la mise en place de systèmes performants de
management de l’environnement et des risques
industriels, dans toutes ses implantations, ainsi que
dans sa chaîne de transport et d’approvisionnement.
Des plans d’urgence et organisations de crise sont définis
pour assurer une réponse efficace en cas d’incident ;
2.
la prise en compte de la dimension environnementale
au plus tôt dans la conception et le développement
des projets industriels et miniers, en référence aux
réglementations nationales, aux politiques du Groupe,
et aux standards internationaux de la profession ou des
financeurs ;
3.
la fourniture des métaux nécessaires à la réalisation de
la transition énergétique et le développement d’activités
qui contribuent à l’essor d’un modèle d’économie plus
sobre en ressources primaires et plus circulaire.
Pour la maîtrise de ses risques environnementaux, le
Groupe s’appuie sur un réseau d’experts internes et sur une
organisation structurée. La Direction de l'Environnement et de
la performance ESG définit les référentiels Groupe, coordonne
la dynamique générale d’amélioration continue, met en
œuvre les mécaniques de contrôle des standards internes et
fournit un appui technique expert aux sites et projets. La veille
et l’anticipation réglementaires sont assurées conjointement
avec la Direction de l'impact sociétal et des droits humains.
Par ailleurs, plus de 60 personnes composent le réseau
des fonctions HSE dans les sites avec un rattachement
hiérarchique à leur Direction Générale pour la grande majorité
d’entre eux. En complément, les actions de formation et de
sensibilisation aux incontournables en matière de gestion
et de responsabilité environnementales se développent sur
les sites, dans les Divisions ou encore au niveau
Corporate.
La gestion des risques d’atteinte à l’environnement passe
d’abord par la mise en place de systèmes de management
de l’environnement (SME). C’est pourquoi le Groupe poursuit
un objectif de certification ISO 14001 pour la totalité des
sites, hormis ceux n’ayant pas d’impact significatif sur
l’environnement. Cette dernière catégorie comporte les sites
n’ayant qu’une activité administrative comme les bureaux, ou
encore les centres de distribution ou les sites en phase projet
ou fermeture. À fin 2020, 80 % des sites éligibles à l’objectif
sont certifiés, dont tous les sites miniers à l’exception de GCO
dont le processus de certification est en cours.
Les paragraphes suivants décrivent les mesures et actions plus
ciblées de maîtrise de chacun des risques environnementaux.
Consommations d’eau/ pression sur les ressources
en eaux (sites industriels et miniers)
Les métiers de la mine, de la métallurgie et de
l’hydrométallurgie sont consommateurs d’eau à plusieurs
titres : pour les procédés de refroidissement de fours et
autres installations métallurgiques, pour le lavage des
minerais, matières premières et sous-produits, et enfin pour
les procédés d’hydrométallurgie (solubilisation et milieux
réactionnels).
Eramet a mené en 2020 une importante étude sur l’empreinte
eau de l’ensemble de ses sites en activité. L’objectif était
d’appréhender plus finement les risques associés aux
usages de l’eau dans ses différents sites. Pour ceci, l’étude
s’est appuyée sur des outils reconnus internationalement :
Aqueduct Water Risk Atlas
(développé par le
World Resources
Institute
– WRI) et le
Water Risk Filter.
L’étude a confirmé qu’aucun site de production à
consommation d’eau significative (> 5 000 m
3
par an) n’est
actuellement situé dans un bassin versant à risque de stress
hydrique élevé, c’est-à-dire avec un ratio supérieur à 40 %
entre les prélèvements totaux d’eau et les approvisionnements
en eau renouvelable et disponible tel que défini par le WRI.
Un seul site (Commentry, France) est situé dans un bassin
versant à risque évalué « moyen à élevé ». La consommation de
ce dernier est toutefois inférieure à 1 % de la consommation
du Groupe. Sans être concerné par un risque physique de
disponibilité de la ressource à court terme, le site de GCO
(Sénégal) est considéré par Eramet comme un site sensible
sur le sujet eau, compte tenu de l’usage crucial des aquifères
pour les riverains de la mine, qui vivent essentiellement d’une
activité de maraîchage. Il faut ajouter aussi à ce panorama le
site argentin du projet de lithium Centenario, situé dans une
zone désertique de
salars
où l’eau constitue un enjeu crucial.
Bien que cette ressource en eau soit le plus souvent
substantielle ou abondante sur ses sites, le Groupe attache
une importance réelle à sa préservation. De multiples actions
sont mises en œuvre afin de n’utiliser que la quantité requise.
Dès lors que cela est techniquement possible, les sites
favorisent le recyclage en interne de l’eau consommée.
Le refroidissement des fours et autres installations
métallurgiques ainsi que les autres utilisations très
consommatrices se font principalement en circuit fermé.
Les consommations d’eau sont alors essentiellement des
appoints afin de compenser l’évaporation ou les pertes dans
le système. Lorsque cela est possible, les sites privilégient
également l’eau en provenance d’un site industriel voisin.
En ce qui concerne les sites miniers, l’enjeu de la
consommation d’eau concerne principalement le site de
Grande Côte Opérations (GCO), au Sénégal. Le sujet de la
gestion des eaux y est sensible puisque l’exploitation de la
mine fait appel à deux aquifères dont l’un est très important
pour les populations et le pays en général. Compte tenu
de cette situation, toutes les précautions sont prises pour
assurer que l’impact de la mine soit aussi faible que
possible. L’entreprise GCO dispose d’une équipe experte
en l’hydrogéologie, et le système de gestion des eaux a été
conçu et autorisé par le département compétent de l’État
sénégalais pour éviter toute pression additionnelle sur la
nappe superficielle qui sert à l’alimentation des riverains pour
leurs cultures agricoles. L’ensemble des installations minières
est piloté pour garantir des variations minimales du niveau
de cette nappe phréatique.
Pour anticiper la raréfaction à venir des ressources en eau,
Eramet se mobilise par ailleurs particulièrement pour la
prise en compte de la réduction l’intensité eau dans tous ses
projets miniers de développement : la prise en compte du
facteur eau a été un sujet clé du développement du procédé
d’adsorption pour le projet Lithium en Argentine, ceci ayant
permis une diminution de l’intensité eau du procédé de
30 % au fur et à mesure du développement R/D, permettant
d’arriver à un taux de recyclage de 60 %.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
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Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Maîtrise des risques
Émissions dans l’eau (sites industriels)
Les sites hydrométallurgiques sont ceux qui présentent
relativement les risques les plus significatifs vis-à-vis de la
pollution des eaux, en raison de l’usage de produits chimiques
et d’un procédé aqueux. Eramet affiche sa volonté de réduire
ses rejets aqueux, et toutes les eaux industrielles sont gérées
conformément aux réglementations applicables.
Outre les systèmes préventifs comme des rétentions ou
des stockages à doubles parois, des dispositifs curatifs
tels que des stations de traitement des effluents par des
procédés physico-chimiques ou encore des séparateurs
d’hydrocarbures (séparation par décantation) sont utilisés
afin de permettre des rejets en conformité avec les valeurs
limites réglementaires.
Les sites du Groupe suivent également avec attention la
qualité des eaux souterraines et l’impact de l’activité sur
les sols et les sous-sols. Ce sont ainsi plusieurs centaines de
piézomètres répartis dans les différents sites du Groupe tant
dans leur périmètre qu’en dehors de celui-ci, qui permettent
d’accompagner les premières phases de tout nouveau projet
(caractérisation de l’état initial) et qui assurent également la
surveillance de tout impact éventuel sur les eaux souterraines
et de surface.
Émissions atmosphériques (sites industriels)
Les activités pyrométallurgiques avec leurs installations de
fusion et les fours de traitement thermique sont celles qui
contribuent le plus aux rejets atmosphériques canalisés,
avec également les centrales de production d’énergie. Les
émissions de CO
2
sont évoquées dans le paragraphe suivant.
Les émissions atmosphériques sont fonction de la nature des
matières premières et minerais utilisés, des technologies de
transfert et de chargement en place, de la puissance installée
des équipements et surtout du niveau d’activité des sites.
En pyrométallurgie, les émissions canalisées sont générées
au niveau de la manutention des matériaux, des fours,
des opérations de meulage et de broyage ainsi que
de celles impliquant du métal liquide en fusion et des
laitiers. En hydrométallurgie, des émissions canalisées de
poussières interviennent le plus souvent lors d’opérations
de manutention, de broyage, de séchage ou de transfert
de matière.
Les dispositifs d’épuration des effluents atmosphériques
généralement mis en œuvre dans les usines du Groupe sont
des électrofiltres, des dépoussiéreurs à manche ou encore
des tours de lavage. Des systèmes de traitement spécifiques
à certains polluants peuvent être également utilisés comme
des filtres à charbon actif. Ces différents équipements sont
mis en place en fonction des caractéristiques des process
industriels, des performances épuratoires visées et des
contraintes réglementaires.
Dans le cadre de sa Feuille de route RSE, Eramet s’est engagé
dans un vaste projet visant à diminuer de 80 % ses émissions
de poussières émises aux cheminées sur une période de
cinq ans. Environ 50 % de réduction a déjà été atteint après
deux ans de travaux.
Productions de déchets dangereux
(sites industriels)
Les activités génératrices de déchets dangereux sont
principalement issues des procédés pyrométallurgiques
des Divisions minières du Groupe. Les sites importants en
termes de taille de la division Alliages Haute Performance
sont également à l’origine de quantités significatives de
déchets dangereux.
Ces activités produisent des poussières récupérées par les
dispositifs de filtration, des boues et des scories calcosodiques,
qui en fonction de leurs caractéristiques intrinsèques et des
lieux d’opérations peuvent pour certaines être considérées
comme des déchets dangereux. Ces déchets dangereux sont
traités dans des filières spécifiques et autorisées. Des contrôles
sont mis en place afin de s’assurer de la bonne gestion de
ces déchets et cela tout au long du processus (transport des
déchets, réception dans un centre agréé et traitement final).
Impacts sur la biodiversité (sites miniers)
En matière de maîtrise des risques pour la biodiversité, Eramet
a formalisé ses engagements autour de trois axes :
1.
mieux connaître et comprendre la biodiversité et
ses fonctionnalités ;
2.
agir pour préserver la biodiversité, en appliquant la
séquence d’atténuation Éviter, Réduire, Réhabiliter,
Compenser ;
3.
sensibiliser, échanger et partager.
Les principes édictés sont à décliner sur les sites de manière
proportionnée aux enjeux locaux.
En Nouvelle-Calédonie, la Société Le Nickel (SLN) exploite
des gisements de nickel sur différents sites au cœur d’un
territoire reconnu pour sa richesse en biodiversité et le fort
taux d’endémisme de ses espèces faunistiques et floristiques.
Elle a développé des méthodes de réhabilitation fiables et
respectueuses de l’environnement incluant des travaux de
végétalisation par semis hydrauliques et plantations. La faible
fertilité naturelle des sols, riches en métaux et pauvres en
éléments organiques, ainsi que les conditions pluviométriques
extrêmes, rendent les résultats de ces travaux peu visibles sur
le court terme en raison des croissances très lentes.
SLN met en œuvre un plan de gestion global de la biodiversité
qui découle d’une stratégie biodiversité intégrant les
standards internationaux en matière de préservation dans
ce domaine. À travers celle-ci, SLN met en œuvre son plan
de gestion global de la biodiversité.
Dans cette dynamique SLN travaille sur la réintroduction des
espèces végétales rares et menacées (ERM) via des inventaires
sur les centres miniers, et le suivi phénologique en vue de
mieux maîtriser la reproduction de ces espèces. SLN effectue
également le suivi de la faune (reptiles, oiseaux, chiroptères),
du milieu marin et de la qualité des eaux de ses creeks miniers
sur l’ensemble de ses sites en activité.
Au Gabon, la procédure d’exploitation minière intègre une
étape de remodelage ainsi que la valorisation des terres
végétales au fur et à mesure. Le remodelage progressif des
surfaces perturbées historiquement est également réalisé.
ERAMET 2020
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Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Maîtrise des risques
11
Au Sénégal, l’exploitation des sables minéralisés implique
le défrichage de la végétation au fur et à mesure du
déplacement d’une drague flottante le long du gisement.
La biodiversité est de sensibilité moyenne dans les zones
actuellement exploitées. Les enjeux sont principalement
liés à la réhabilitation et la végétalisation à mettre en
œuvre sur des surfaces importantes, au fur et à mesure de
la mise à disposition des sites exploités. La végétalisation
(semis/plantations d’espèces locales) intervient après le
reprofilage des terrils, pour refléter au mieux le paysage
originel (dunes). Un système d’irrigation d’appoint est
également en place pour permettre la continuité des
opérations de végétalisation pendant les neuf mois de
saison sèche.
Dans le cadre de sa Feuille de route RSE, Eramet a pris un
engagement de hausser le rythme de la réhabilitation minière
pratiquée sur ses sites. La réhabilitation minière est l’opération
clé pour limiter l’impact sur la biodiversité, ainsi que sur les
ressources en eau. L’objectif consiste, sur la période considérée,
de réhabiliter plus de surface que la surface défrichée pour
les besoins de l’extraction. Ceci correspond à un engagement
rare pour la profession et à une progression significative par
rapport aux années précédentes. L’objectif est tenu après
deux années d’opération.
Augmentation de l’érosion et impacts associés
au ruissellement des eaux pluviales (sites miniers)
Sur les sites miniers de Nouvelle-Calédonie, et dans une
moindre mesure du Gabon, l’enjeu majeur de la gestion
des eaux est de prévenir l’érosion due au décapage des
surfaces exploitées afin d’éviter l’entraînement de matières
en suspension (MES) vers les milieux récepteurs par les eaux
de ruissellement.
Pour éviter cela, les sites sont équipés de bassins de
sédimentation qui piègent les matières en suspension afin
d’éviter leur transport dans le milieu naturel. En amont de
ces ouvrages, de multiples précautions sont prises pour
limiter au maximum l’érosion : mise hors d’eau des chantiers,
réduction au maximum des zones découvertes, conservation
de merlons naturels en bordures des chantiers de décapage,
organisation des écoulements pour en réduire la vitesse, mise
en œuvre de verrous hydrauliques, etc. Ces mesures sont
documentées dans des plans de gestion des eaux.
Au Gabon, le sujet de l’érosion est moins sensible étant
donné la topographie du gisement en plateau et le caractère
drainant des couches géologiques supérieures du plateau.
Cette thématique retient toutefois l’attention pour l’extension
en cours du gisement dans sa partie en déclivité. Il existe un
plan de gestion des eaux spécifique associé à l’extension du
gisement. Dans le cadre de ce plan, un dispositif spécifique
de monitoring environnemental est en place, qui confirme
l’efficacité des mesures prises et permet de vérifier que le
phénomène très limité et localisé de drainage minier acide
n’a pas d’impact significatif sur le milieu naturel.
Au Sénégal, la protection des dunes reconstituées après
passage de la drague contre l’érosion éolienne et hydraulique
constitue un enjeu. Ce risque d’érosion est maîtrisé au moyen
des mesures de réhabilitation des dunes reconstituées, la
végétalisation permettant de stabiliser les sables.
Production et stockage de stériles
et de résidus miniers
Étant donné le volume considérable de roches stériles
manipulés dans les exploitations de SLN, le stockage des
stériles dans des ouvrages appropriés et leur revégétalisation
constitue un enjeu environnemental de première importance
pour limiter au maximum l’érosion et les impacts sur
l’écosystème et le paysage.
SLN met en œuvre des techniques efficaces et validées par
les autorités dont l’une consiste à créer des verses à stériles.
La stabilité de ces ouvrages est garantie à long terme, même
lors des pluies cycloniques exceptionnelles. Ces verses à
stériles font l’objet d’une surveillance continue et d’audits
réguliers par un tiers externe. Par ailleurs, pour réduire au
minimum le défrichement et favoriser la réhabilitation des
sites, SLN favorise la réalisation de verse au sein d’anciennes
fosses minières lorsque le contexte environnemental s’y prête.
Au Gabon, la problématique est moins sensible puisque
d’une part les volumes de stériles manipulés sont nettement
moindres, et d’autre part parce que la technique d’exploitation
par ouverture/ fermeture successives de casiers d’extraction
permet de replacer en grande partie directement les stériles
dans les casiers après l’extraction.
La mine du Sénégal n’est pas du tout concernée par cette
problématique, puisque la dune de sable est reconstituée
après passage de la drague et extraction de la partie
valorisable.
Les résidus miniers, qui sont produits dans les installations
de concentration des minerais sur mine au Gabon ou
en Nouvelle-Calédonie, sont stables chimiquement et
ne sont donc pas des déchets dangereux au sens des
réglementations. En Nouvelle-Calédonie, tous les résidus
de traitement des usines d’enrichissement sont en outre
valorisés commercialement comme coproduits de la mine.
Au Gabon, les résidus de la mine sont stockés dans des
bassins, constitués par des digues fermées. Les résidus de
l’usine d’enrichissement métallurgique sont quant à eux
stockés dans une autre digue de retenue. Ces ouvrages font
l’objet d’une surveillance continue de leur stabilité.
Il convient de signaler que ces ouvrages sont d’une taille
modeste si l’on compare aux ouvrages mis en cause au
Brésil dans des ruptures catastrophiques. Eramet a toutefois
souhaité s’inscrire dans une dynamique de progrès mondial
en renforçant en 2020 le cadre de gouvernance et d’opération
de ses ouvrages de stockage de résidus miniers, en adoptant
une procédure spécifique directement inspirée de la Norme
mondiale pour la gestion des résidus miniers publiée en
2020 par l’ICMM et le PNUE. Des audits internes et externes
de vérification sont pratiqués dans ce cadre.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
438
11
Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Maîtrise des risques
L’usine de GCO au Sénégal produit une très faible quantité de
résidus. Les produits résiduels présentent des caractéristiques
qui autorisent leur retour au milieu naturel lors de la
reconstitution de la dune.
Enfin, Eramet est engagé pour développer des alternatives à
la méthode de stockage des résidus en digues (voie humide).
Ainsi au Gabon, l’extension de la mine fera appel pour 50 %
de son flux à une méthode de stockage à sec («
dry stacking
»)
qui élimine les risques de stabilité géotechnique et permet
aussi de recycler l’eau. Cette méthode est également utilisée
pour le projet d’hydrométallurgie du nickel développé par
Eramet en Indonésie.
Risque de pollution historique des sols
(sites industriels)
Le Groupe fait preuve de la plus grande vigilance envers les
impacts potentiels sur les sols et sous-sols du fait d’activités
passées, en cours ou futures, tant dans le domaine de ses
activités industrielles que minières.
Depuis plusieurs années, le Groupe a développé une
expertise pour accompagner la cessation d’activité
de certains sites industriels. Cette expertise concerne
l’investigation, l’identification, le suivi et la gestion des terrains
potentiellement impactés au travers de différents projets tels
que la réhabilitation de terrains industriels, la fin de vie de
décharges internes, ou d’anciennes mines. Cette expertise
est également sollicitée dans le cadre des audits internes ou
en amont des opérations d’acquisitions, et de cessions. Il est
important de mentionner la mise en place d’une politique de
caractérisation systématique de l’état des sols préalablement
à tout nouveau projet.
Consommations d’énergie et émissions de gaz
à effet de serre (sites industriels)
Au travers de sa politique Énergie et Climat publiée en
engagé à réduire ses émissions de gaz à effet de serre,
notamment en renforçant sa démarche d’amélioration
de l’efficacité énergétique, en développant une logique
d’économie circulaire, et en privilégiant, dans des conditions
économiquement acceptables, les sources d’énergie et les
procédés faiblement carbonés.
Le Groupe porte l’enjeu climatique au plus haut niveau de
ses instances de direction. La gouvernance s’articule sur trois
niveaux :
•
le Conseil d’administration qui s’appuie sur les préconisations
de son Comité Stratégie et RSE ;
•
le Comité Exécutif qui s’appuie sur la Direction Énergie
et Climat créée en 2018 et rattachée au Directeur de la
Stratégie et de l'Innovation, membre du Comex du Groupe ;
•
la Direction Énergie & Climat qui s’appuie auprès des
opérations sur un réseau de référents énergie et climat
et sur les Directions des Divisions et des
Business Units.
La décarbonation est au cœur de la dynamique des mines,
métaux et alliages. Comme il s’agit de problématiques de
court, moyen et long terme, la réduction des émissions de
CO
2
s’appuie sur une gouvernance qui prend en compte
une optimisation des actifs existants, le développement de
nouvelles technologies en partenariat avec des pairs, des
universitaires et des fournisseurs, ainsi que l’accompagnement
de la décarbonation des clients.
Ainsi, la réponse d’Eramet au changement climatique repose
sur les axes suivants :
•
la réduction des émissions de CO
2
sur les scopes 1 et 2 ;
•
un accompagnement des clients (émissions sur le scope 3)
dans la réduction de leurs émissions de GES, en offrant des
produits et des solutions qui contribuent au premier ordre
à la réduction de l’empreinte carbone. Ceci est traduit dans
l’un des trois piliers de la stratégie du Groupe, « élargir le
portefeuille d’activités vers les métaux de la transition
énergétique » ;
•
la promotion de l’économie circulaire.
Les engagements du Groupe sont déclinés, avec le support
de la Direction Énergie et Climat, auprès de l’ensemble de
ses sites. Les Directions générales y déploient un système
de management de l’énergie sur le principe de la norme
ISO 50001, jusqu’à la certification pour les plus énergivores.
En 2020, Eramet poursuit la croissance de son activité
(15 % par an) sans augmentation de ses émissions. L’objectif
moyen terme fixé par le Groupe (réduction de 26 % des
émissions spécifiques en 2023 par rapport au niveau de 2018)
est ainsi pratiquement atteint dès 2020, avec une réduction
25,4 % des tonnes de CO
2
par tonne produite. Le Groupe a
évalué ses émissions sur le scope 3 en application des règles
du
GHG Protocol,
ainsi que ses axes d’amélioration.
Eramet a décidé cette année d’accélérer encore le
processus au travers d’un engagement sur un objectif
Science-Based Target.
Cette démarche initiée auprès du
SBTi
(Science-Based Target initiative)
est à date au statut
d’approbation «
committed
» et cible une de réduction de
40 % des émissions absolues scopes 1 et 2 à l’horizon 2035 par
rapport à 2019. Eramet vise également la neutralité carbone
sur ce périmètre en 2050.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
439
11
Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Maîtrise des risques
11
IV.
GOUVERNANCE ET DISPOSITIFS DE SUIVI DES MESURES MISES
EN ŒUVRE ET D’ÉVALUATION DE LEUR EFFICACITÉ
Plusieurs dispositifs du Groupe permettent d’assurer le suivi
de la mise en œuvre des mesures présentées dans ce plan,
et d’évaluer leur efficacité.
Les systèmes de reporting et de rituels/comités de suivi du
Groupe, décrits à la section II.2 de ce plan, permettent de
mesurer sur chacun des sites le déploiement des moyens
mis en œuvre et leurs résultats. Les données sont collectées
et contrôlées par la Direction du Développement Durable et
Engagement d'Entreprise, la Direction Sécurité et Prévention
et la Direction des Ressources Humaines. Les dispositifs
d’audit interne, également décrit à la section II.2 de ce plan,
constitue un outil de suivi de chacun des sites du Groupe,
donnant lieu à l’élaboration de recommandations.
Dans le cas spécifique des projets du Groupe, un suivi de la
mise en œuvre des plans d’action de gestion des impacts
environnementaux et sociétaux est réalisé de manière
continue dans le cadre de l’accompagnement des projets
par la Direction de l'Environnement et de la performance ESG.
Le suivi de ces sujets est de plus en plus intégré au sein des
organes de direction et de pilotage des Divisions, selon la
criticité des enjeux identifiés pour leurs activités et entités
respectives. La formalisation de la Feuille de route RSE du
Groupe a de plus permis une plus grande supervision du top
management des sujets les plus sensibles adressés à travers
les mesures du Plan de vigilance.
Le groupe Eramet pilote en effet sa performance RSE à l’aide
d’une Feuille de route, outil global répondant à ses enjeux
et risques et intégrant ainsi sa contribution aux ODD des
Nations Unies. Cette Feuille de route, qui fait le lien entre les
priorités RSE et les piliers de la vision stratégique à cinq ans du
Groupe, est établie sur la période 2018-2023. Treize objectifs
constituent la Feuille de route RSE.
C’est dans ce cadre qu’est réalisé le suivi des démarches
Sécurité, Environnement et Droits humains intégrées à la
Feuille de route lors de sa conception, reprenant notamment
les risques majeurs identifiés au sein du Plan de vigilance du
Groupe. En pratique, l’objectif 1 couvre les actions en faveur
de la Sécurité et la Santé des salariés et des sous-traitants.
Les principaux sujets relatifs aux droits humains remontés
par la cartographie des risques dédiés sont traités à travers
les objectifs 4 sur la diversité, 5 sur les relations avec les
communautés hôtes, complétés par l’objectif 8 encadrant
la mise en place de la démarche collective d’engagement sur
les droits humains. Les sujets d’attention environnementaux
sont particulièrement adressés à travers les objectifs 11, 12
et 13, respectivement dédiés à la réduction des émissions
atmosphériques, à la protection des ressources en eau et
l’accélération de la réhabilitation de nos sites miniers en
favorisant la biodiversité, et à la réduction de l’empreinte
énergie et climat. Des éléments complémentaires sur chacun
de ces objectifs sont disponibles en chaque point de la
partie III. Actions de maîtrise des risques.
La Feuille de route RSE a été partagée et validée par le
Comité Stratégique et de la RSE et le Conseil d’administration,
auprès desquels des revues périodiques sont réalisées.
Le Comité Exécutif (Comex) suit également de près l’avancée
des engagements pris, lors de revues semestrielles, alimentées
par un pilotage resserré en interne à travers une organisation
ad hoc
trimestrielle, le Comité de Pilotage de la RSE.
Ce dernier réunit les représentants des Directions en charge
des objectifs de la Feuille de route RSE et des experts métier
(Finances, Divisions opérationnelles). Il agit également en tant
que force de propositions et d’initiatives pour le Groupe, visant
l’amélioration continue de sa démarche RSE.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
440
11
Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Gouvernance et dispositifs de suivi des mesures mises en œuvre et d’évaluation de leur efficacité
V.
IDENTIFICATION, ÉVALUATION ET MAÎTRISE DES RISQUES
CHEZ LES FOURNISSEURS ET SOUS-TRAITANTS
Les activités du groupe Eramet impliquent un recours significatif aux achats externes, et de manière plus limitée à la
sous-traitance. Le groupe Eramet dans son ensemble consacre l’équivalent d’environ 60 % de son chiffre d’affaires aux
achats de marchandises et de prestations. Cela conduit le Groupe à exercer une attention toute particulière aux enjeux
RSE liés à l’amont de sa chaîne de valeur.
1.
Cartographie des risques et procédures d’évaluation des fournisseurs
et sous-traitants
Cartographie des risques
Dans le cadre de sa démarche d’achats responsables, le
Groupe renouvelle chaque année depuis 2017 un exercice
de cartographie des risques générés par les activités de
ses fournisseurs et sous-traitants pour les droits humains et
libertés fondamentales, la santé et la sécurité des personnes,
et l’environnement (ci-après « risques RSE »).
Pour l’élaboration de cette cartographie, une approche
par les catégories d’activité des différents fournisseurs
et sous-traitants a été retenue. La nomenclature CITI
(classification internationale type, par industrie, de toutes
les Divisions d’activité économiques) ou ISIC en anglais,
élaborée par l’ONU, a été utilisée. Cette nomenclature contient
plusieurs centaines de catégories. Les fournisseurs du Groupe
se répartissent dans 66 d’entre elles, qui ont chacune été
évaluées selon deux critères : le risque RSE de la catégorie et
l’importance de la catégorie pour le groupe Eramet.
•
Pour l’évaluation du risque RSE des catégories d’activité,
Eramet a eu recours à l’expertise d’une société externe,
proposant pour chaque secteur d’activité une notation
du risque RSE. Cette notation est le fruit d’une analyse de
données et d’études sectorielles concernant les impacts
et pratiques propres à chacune de ces catégories d’activité.
Ces risques sont analysés dans les quatre domaines que sont
les conditions de travail et le respect des droits humains,
l’environnement, l’éthique et la loyauté des pratiques, et
enfin les enjeux liés à la chaîne d’approvisionnement du
secteur lui-même.
•
L’évaluation de l’importance des catégories d’achats pour
Eramet repose quant à elle sur plusieurs critères propres
au Groupe. Ces critères comprennent notamment le
volume d’achat, le nombre de fournisseurs ou sous-traitants
potentiels dans la catégorie d’achat, ou encore l’impact du
produit acheté sur la qualité des produits commercialisés
par le Groupe.
Renouvelé chaque année, le croisement de ces deux
évaluations permet de positionner les catégories dans quatre
zones de risques, et d’identifier en particulier sept catégories
d’achats à la fois importantes pour le Groupe, et présentant
des risques en matière de RSE :
•
fabrication de produits minéraux non métalliques ;
•
cokéfaction et production de produits pétroliers raffinés ;
•
métallurgie et première transformation des métaux
précieux et des métaux non ferreux ;
•
récupération des matières (traitement de déchets
constitués de matières premières secondaires, récupération
par tri de matière à partir de déchets non toxiques) ;
•
commerce de gros de combustibles solides, liquides et
gazeux et de produits dérivés ;
•
commerce de gros de métaux et de minerais ;
•
extraction de charbon et de lignite.
Cet exercice de cartographie, dont la méthodologie sera
susceptible d’évoluer dans une démarche d’amélioration
continue, est renouvelé tous les ans.
Procédure d’évaluation de la situation
des fournisseurs et sous-traitants au regard
des risques RSE
Afin de compléter l’exercice annuel de cartographie des
risques RSE fournisseurs, le groupe Eramet s’est doté d’une
procédure de management Groupe (EMS) définissant les
modalités d’évaluation ou de screening éthique de ses
fournisseurs.
Au sein de cette procédure, les modalités d’évaluation RSE
ou de screening éthique sont ainsi définies en fonction des
critères suivants :
•
secteur d’activité du fournisseur ;
•
pays du fournisseur ;
•
montant des dépenses réalisées avec le fournisseur.
Les évaluations RSE à réaliser prennent alors la forme, soit d’un
questionnaire complété par le fournisseur et analysé par
un partenaire externe spécialisé dans le domaine, soit d’un
questionnaire interne Eramet dont les réponses sont
contrôlées en interne. Dans les deux cas, le questionnaire
RSE porte sur les quatre domaines que sont les conditions
de travail et le respect des droits humains, l’environnement,
l’éthique et la loyauté des pratiques, et enfin la chaîne
d’approvisionnement du secteur. Les entreprises interrogées
sont amenées à fournir des documents à l’appui de leurs
déclarations (certifications ou procédures par exemple).
Tout fournisseur ne déposant pas de pièce justificative
et/ou d’éléments de preuve pour illustrer ses réponses sera
considéré et traité comme un fournisseur à haut risque RSE.
Au cours de la période 2017-2020, Eramet a sollicité l’ensemble
de ses fournisseurs identifiés comme à risque RSE sur la base
de sa cartographie.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
441
11
Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Identification, évaluation et maîtrise des risques chez les fournisseurs et sous-traitants
11
Bien que le nombre de fournisseurs évalués et sous suivi
soit amené à évoluer constamment, avec l’arrivée de
nouveaux fournisseurs au sein du panel Eramet, ce sont
plus de 300 fournisseurs qui font l’objet d’évaluation de leurs
performances RSE à fin décembre 2020, représentant près
de 41 % des dépenses d’achat du Groupe en 2020.
Les critères de déclenchement des
screening
dits éthiques
sont basés sur le pays d’opération du fournisseur et le montant
des dépenses réalisées. Afin de réaliser cette évaluation, le
Groupe recourt à une base de données
Know Your Customer
(KYC) spécialisée. Au cours de la période 2019-2020, plus de
2 000 fournisseurs issus de pays identifiés à risque, selon une
cotation réalisée par une expertise externe, et/ou présentant
un seuil de chiffre d’affaires défini ont fait l’objet de cette
analyse.
En complément de ce processus portant sur l’ensemble
des achats du Groupe, une procédure de due diligence
relative aux minerais de conflits a été formalisée au sein du
groupe Eramet.
Certaines activités du Groupe requièrent en effet l’utilisation
de tungstène, sous forme métallique, ou de manière plus
anecdotique l’utilisation de tantale ou d’étain, dans la
fabrication de leur production. Ces métaux qui peuvent
être dits « de conflit » lorsque leur exploitation dans certaines
régions du monde sert à financer des groupes armés et
à alimenter des guerres civiles. Eramet est très attentif
aux conditions d’approvisionnement de ces matières et
notamment au respect des dispositions spécifiques du
«
US Dodd Frank Act
»et du règlement européen entrant en
vigueur au 1
er
janvier 2021, ainsi qu’aux lignes de conduite
fixées aux multinationales par l’OCDE.
Les acheteurs d’Eramet en charge de ces approvisionnements
exigent ainsi systématiquement de leurs fournisseurs des
informations concernant l’origine des minerais utilisés pour
la fabrication des minerais/produits métallique vendus à
Eramet. Les acheteurs du Groupe utilisent à cette fin de
renseignement le «
Conflict Minerals Reporting Template
»
(CMRT), fourni et mis à jour régulièrement par la
Responsible
Minerals Initiative
(RMI), auquel Eramet adhère.
En complément de l’engagement d’information, Eramet
s’assure que l’ensemble de ses approvisionnements en
minerais de conflits soit issu de raffineries ou fonderies
évaluées conformes selon le standard RMAP développé
par le RMI est qui fait référence en la matière.
2.
Maîtrise des risques
Politique et organisation pour la maîtrise
des risques
Eramet s’est doté d’un code de conduite fournisseurs,
qui formalise la volonté du Groupe de renforcer la prise en
compte des enjeux de développement durable liés aux
achats, et s’attache à promouvoir une dynamique de progrès
continu. Les attentes d’Eramet à l’égard de ses fournisseurs,
sous-traitants et prestataires ciblent prioritairement trois
grands domaines : les droits de l’Homme et les conditions de
travail, l’environnement et les produits, et la bonne pratique
des affaires. Il est disponible sur le site internet d’Eramet.
Afin d’assurer le pilotage de la démarche d’achats responsables
au sein du Groupe, Eramet s’est doté d’un Comité des Achats
Responsables, réunissant le Directeur des Achats Groupe, le
coordinateur de la performance fournisseurs, ainsi que des
représentants de la Direction du Développement Durable
et Engagement d'Entreprise et de la Direction Juridique du
Groupe. Ce Comité est une partie intégrante de l’organisation
de conformité éthique du Groupe, pilotée par la Direction
de la Conformité et de l’Éthique.
En décembre 2019, Eramet s’est doté d’un outil SRM
(Supplier Relationship Management),
outil de gestion de la
relation fournisseurs, lui permettant d’identifier et de suivre
de manière précise l’ensemble de son panel fournisseurs.
Ce sont ainsi plus de 18 000 fournisseurs actifs qui sont passés
au crible de la cartographie des risques RSE et éthique en
continu, et pour lesquels des évaluations ou des
screenings
peuvent ainsi être lancés.
Cet outil permet également au groupe Eramet d’être
davantage proactif dans l’évaluation et le suivi des risques RSE
fournisseurs. C’est désormais lorsque le fournisseur potentiel
se trouve au stade de prospect que les risques sont identifiés
et que les évaluations et
screening
sont lancés. Un prospect
présentant des risques RSE forts et une faible démarche de
gestion des risques pourra ainsi être écarté avant même
d’intégrer le panel Eramet.
Actions de maîtrise des risques
Le respect des principes énoncés dans le code de conduite
fournisseurs du groupe Eramet fait partie des exigences
contractuelles d’Eramet vis-à-vis de tous ses fournisseurs et
sous-traitants. Le code précise que des évaluations et audits
pourront être menés par Eramet chez les fournisseurs afin
de contrôler le respect des principes qui y sont énoncés.
Tous les sous-traitants intervenant et opérant sur les sites
d’Eramet doivent en outre impérativement se conformer
aux règles en vigueur sur ces sites en matière de gestion des
risques pour l’environnement, la santé et la sécurité. Pour
ce faire, des clauses HSE contractuelles sont intégrées aux
contrats signés avec les sous-traitants. Ces clauses permettent
de définir clairement les attentes et les engagements de
chacun en matière de Sécurité en particulier.
Les résultats des évaluations RSE et/ou des
screenings
éthiques, pouvant être complétés de mesures de diligence
raisonnable complémentaires, permettent au Comité
Achats Responsables de définir la conformité ou non des
fournisseurs identifiés à risque. Sont ensuite définies lors
de comités d’arbitrage les actions de maîtrise de risques
devant être mises en place pour les fournisseurs considérés
comme non conformes à date. Parmi les actions de maîtrise
de risques potentielles, le dialogue avec les fournisseurs et
le développement de plans d’actions ciblés sont privilégiés.
59 fournisseurs font actuellement l’objet d’un plan d’action
correctif, adaptés aux caractéristiques et pistes d’amélioration
de chacun d’entre eux. Des audits RSE sur sites permettant
d’approfondir la connaissance de la situation, des pratiques
et des contraintes des fournisseurs sont également prévus.
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
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11
Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Identification, évaluation et maîtrise des risques chez les fournisseurs et sous-traitants
Eramet peut également décider d’interrompre la relation
avec le fournisseur lorsqu’il estime que la situation l’impose,
notamment en cas de refus ou d’impossibilité de mettre
en œuvre des actions correctives de la part du fournisseur.
Eramet se réserve le droit de procéder à une rupture de la
relation contractuelle, ce cas de figure étant prévu dans
le code de conduite fournisseurs. Au cours de la période
2019-2020, Eramet a interrompu ses relations commerciales
avec treize fournisseurs suite à l’identification d’un risque
RSE/éthique manifeste, ne pouvant faire l’objet d’un plan
d’action adéquat, ou suite à l’absence répétée de réponse
du fournisseur aux sollicitations du Groupe.
3.
Dispositif de suivi des mesures mises en œuvre et d’évaluation
de leur efficacité
Pour les actions liées aux achats responsables, le suivi de la
mise en œuvre des mesures et l’évaluation de leur efficacité
est réalisé à la fois côté fournisseurs (mesures de maîtrise de
leurs risques) et en interne (déploiement de la démarche).
En premier lieu, le respect par les fournisseurs des exigences
du code de conduite fournisseurs ou des mesures correctives
demandées à la suite d’évaluations RSE peut être suivi au
moyen d’audits fournisseurs, comme évoqué ci-dessus.
Au quotidien, l’outil SRM Groupe de gestion de la relation
fournisseur permet de piloter toutes les évaluations RSE
(invitation, relance, renouvellement etc.) et enquêtes éthique
nécessaires pour assurer la bonne conformité de l’ensemble
des fournisseurs avec les procédures et standards du Groupe.
Des indicateurs de performance relatifs à la mise à jour de la
cartographie des risques, au déploiement des évaluations,
et aux audits des fournisseurs sont suivis par le Comité
des Achats Responsables. Certains de ces indicateurs sont
associés à l’objectif 10 à de la Feuille de route RSE, qui suit
notamment le taux de conformité des fournisseurs identifiés
à risque du Groupe. À fin 2020, 63 % des fournisseurs évalués
ont été considérés conformes aux exigences du Groupe.
La majeure partie des fournisseurs non conformes est
expliquée par les non-réponses de ces derniers, ce qui les
classe automatiquement dans la catégorie des fournisseurs
à haut risque, faute d’évaluation. L’exécution de la Feuille de
route RSE fait l’objet d’un rapport à mi-année au Comité
Exécutif du Groupe et au Comité Stratégique et RSE du
Conseil d’administration.
VI.
MÉCANISME D’ALERTE ET DE RECUEIL DES SIGNALEMENTS
Un dispositif d’alerte professionnelle est accessible à
l’ensemble des collaborateurs, ainsi qu’aux parties prenantes
externes affectées par les activités d’Eramet. Il permet d’alerter
les plus hautes instances du Groupe sur des comportements
qui enfreignent la Charte éthique ou les règles du Groupe,
dont les sujets suivants font partie :
•
corruption, pots-de-vin et paiements de facilitation ;
•
blanchiment d’argent ;
•
favoritisme, trafic d’influence et prise illégale d’intérêt ;
•
fraude et falsification de documents ;
•
vol et détournement de fonds ;
•
conflit d’intérêts ;
•
pratiques anticoncurrentielles ;
•
discrimination et traitement inéquitable ;
•
harcèlement moral ou sexuel ;
•
agissement ou violence sexiste ;
•
atteintes graves envers les droits humains et libertés
fondamentales, dont ceux des communautés riveraines ;
•
violation des lois relatives aux données personnelles ;
•
conduite contraire aux politiques et standards Groupe
en matière de santé, hygiène, sécurité au travail et de
protection de l’environnement.
Plusieurs canaux d’alerte sont mis à disposition des
collaborateurs : ils peuvent informer leurs managers ainsi
que les Responsables Conformité-Éthique. Ils peuvent
également, en cas d’inaction et/ou de conflit d’intérêt, alerter
le Groupe sur ces comportements inappropriés en utilisant
la plateforme d’alerte numérique, externalisée, soumise aux
dispositions de protection des données personnelles (RGPD),
qui a été déployée dans tous les pays du Groupe en juin 2020.
Ce dispositif assure aux collaborateurs et aux parties prenantes
externes une totale confidentialité, et garantit qu’aucune
mesure de représailles ne sera prise à leur encontre du fait
de l’utilisation de l’outil, dans la mesure où ils agissent de
manière désintéressée et de bonne foi. L’alerteur peut rester
anonyme si la loi locale le permet.
Le Groupe, dans le souci d’une constante amélioration
et de respecter les plus récents et hauts standards en
matière d’éthique, a décidé de revoir ces sujets de façon
régulière. Ainsi, une revue des dossiers d’alerte est effectuée
régulièrement de façon confidentielle au plus haut niveau.
Une gouvernance associée à la gestion des alertes a été mise
en place, clarifiée dans la procédure de gestion des alertes
professionnelles et représentée schématiquement ci-dessous.
ERAMET 2020
- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL
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Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Mécanisme d’alerte et de recueil des signalements
11
Manager
Réseau de
conformité
Dispositif
d’alerte
1
Réception
de l’alerte
2
Gestion
de l’alerte
3
Suivi
de l’alerte
4
Clôture
de l’alerte
Interne
Selon la typologie de l’alerte :
RH :
Discrimination, Harcèlement,
Traitements inégaux, Santé
Finance/Audit :
Fraude, manipulation
de comptes, vol
Direction du Développement Durable
et Engagement d’entreprise
/ Dir.
Sécurité :
Environnement, Droits
humains (communautés), Sécurité
Confidentialité, Anonymat, Traçabilité, Transparence.
Interaction uniquement avec le CCO
Le Chief Compliance
Officer (CCO), en
toute confidentialité
et indépendance,
administre l’alerte avec
d’éventuels supports
Décision appliquée par le
management de la personne
concernée
Cinq fois par an :
réunion du Comité
d’audit, des risques et
éthique
Une fois par an :
Lesson learnt
Deux fois par an :
réunion du Comité
de suivi de sanction
Une fois par trimestre :
COMEX en session Éthique
(revue confidentielle des
dossiers en cours, suivi des
alerteurs, suivi des sanctions)
Externe
Gestion de l’alerte
par des experts
(cabinets d’audit…)
sur décision du CCO
CCO
Support ?
Résultats
Investigation
Décision du Top
Management
sur recommandation
de la cellule de suivi
de l’alerte
Restitution des résultats
Rédaction de recommandations pour le Top Management
Harmonisation des sanctions
Support
local
Gestion
centrale
Clôture du
dossier d’alerte
par le CCO
Comité
d’harmonisation
des sanctions
Cellule
de suivi
de l’alerte
OUI
NON
DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL -
ERAMET 2020
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Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Mécanisme d’alerte et de recueil des signalements
Ce dispositif d’alerte a fait l’objet d’une importante campagne
de communication dans le Groupe et en externe, afin qu’il
soit connu de tous.
Toutes les informations relatives à l’utilisation de ce dispositif
et au traitement de l’alerte sont disponibles sur la page
dédiée Éthique & Conformité des sites internet et intranet,
ainsi que sur les différents sites du Groupe. Par ailleurs, des
informations détaillées sont indiquées dans la Charte éthique.
Des posters, affiches, et animations sont également diffusées
dans les locaux des différentes entités du Groupe, partout
dans le monde.
L’efficacité du dispositif est évaluée régulièrement à l’aide
d’indicateurs clés de performance. Sur l’année 2020, 31 alertes
ont été reçues. Environ 60 % des alertes reçues ont trait à
des dossiers de type Ressources Humaines (discrimination,
harcèlement, traitement inéquitable) et 40 % ont trait à des
thématiques financières. 100 % ont fait l’objet d’investigations,
qui ont abouti à des plans de remédiation et/ou à des
sanctions disciplinaires (huit). 30 % des lanceurs d’alerte
ont souhaité conserver leur anonymat. Deux alertes ont été
réalisées par des parties prenantes externes, auxquelles le
dispositif d’alerte a été pleinement ouvert cette année.
L’augmentation du nombre d’alertes s’explique notamment
par la mise en place du nouveau dispositif en juin et la
grande communication qui a accompagné son déploiement
d’une part, et d’autre part à l’attention particulière portée
sur l’amélioration du taux de remontées des alertes dans
certaines zones, ainsi qu’à la mise en œuvre de plans d’action
spécifique en 2020.
En complément du mécanisme d’alerte du Groupe,
et conformément aux standards sociétaux du Groupe, les
projets et sites de production mettent en place des systèmes
dédiés permettant de recevoir et de répondre rapidement aux
inquiétudes, questions ou plaintes des populations riveraines.
Pour l’intégralité des sites miniers du Groupe, ces mécanismes
sont développés en référence au standard et bonnes pratiques
de l’IFC relatives à la gestion des griefs. Ainsi, les modalités de
réception, de traitement et de résolution sont adaptées au
contexte culturel de l’entité et à la nature des impacts pouvant
affecter les riverains. Les étapes du mécanisme doivent être
compréhensibles et transparentes, et il doit être accessible
facilement et sans coût aux parties prenantes locales.
VII.
COMPTE RENDU DE MISE EN ŒUVRE EFFECTIVE DU PLAN
DE VIGILANCE
Cette publication a pour objectif de répondre aux obligations
de la loi n° 2017-399 du 27 mars 2017 relative au devoir de
vigilance des sociétés mères et des entreprises donneuses
d’ordre, relatif à la publication du compte rendu de la mise en
œuvre effective du plan publié en 2017 et reproduit ci-dessus.
L’ensemble des travaux d’évaluation des risques auquel
Eramet a eu recours pour formaliser sa Déclaration de
performance extra-financière (DPEF) a permis au Groupe
d’avoir une vision très précise des enjeux auxquels il est
confronté. Parmi les risques matériels pour lesquels le
Groupe se doit de présenter annuellement les politiques et
mesures de maîtrise des risques ainsi que les résultats de ces
dernières, ont été identifiées les atteintes à l’environnement,
à la santé et sécurité des personnes, aux droits humains et
libertés fondamentales, pour le Groupe ainsi que sa chaîne
d’approvisionnement (cf. 6.1.2 « Évaluation des risques RSE »).
Le tableau ci-dessous présente ainsi, pour chaque catégorie
de risques attendue dans le Plan de vigilance et les risques
identifiés, les éléments de la DPEF, publiée au sein du
rapport de gestion, permettant de rendre compte plus en
détail des actions de maîtrise des risques et des résultats de
ces dernières, complétant ou amendant les informations
présentées dans le Plan de vigilance ci-dessus.
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11
Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Compte rendu de mise en œuvre effective du Plan de vigilance
11
TABLEAU DE CONCORDANCE PLAN DE VIGILANCE – DPEF
Items Plan
de vigilance
Risques identifiés
Intégration à la DPEF
Environnement
Consommations d’eau (sites
industriels et miniers)
6.2.5
Optimisation des consommations d’eau
6.2.6.3
Gestion des eaux
Environnement
Émissions dans l’eau (sites
industriels)
6.2.3.2
Rejets aqueux
6.2.7.3
Gestion des eaux
Environnement
Émissions atmosphériques (sites
industriels)
6.2.3.1
Rejets atmosphériques
Environnement
Consommations d’énergie /
émissions de gaz à effet de serre
(sites industriels)
6.2.6
Lutte contre le changement climatique
Environnement
Production de déchets dangereux
(sites industriels)
6.2.4.1
Optimisation de la consommation de matières premières primaires
6.2.4.2
Prévention et valorisation des déchets
Environnement
Risques de pollutions historiques
des sols (sites industriels)
6.2.3.3
Réhabilitation des sites industriels fermés
Environnement
Production de stériles et de
résidus miniers (sites miniers)
6.2.7.2
Gestion responsable de la ressource
6.2.7.4
Gestion des stériles et résidus miniers
Environnement
Impacts sur la biodiversité (sites
miniers)
6.2.8
Préservation de la biodiversité
Environnement
Érosion (sites miniers)
6.2.7.3
Gestion des eaux
6.2.7.4
Gestion des stériles et résidus miniers
6.2.7.5
Réhabilitation des sites miniers
Santé Sécurité des
personnes
Sécurité
6.3.2.1
Sécurité des collaborateurs
6.3.2.1.1
Principaux enjeux et risques sécurité
6.3.2.1.2 Gouvernance Sécurité
6.3.2.1.3 Stratégie de prévention des risques
6.3.2.1.4 Performance Sécurité
Santé Sécurité des
personnes
Santé
6.3.2.2
Santé des collaborateurs
6.3.2.2.1 Principaux enjeux et risques santé
6.3.2.2.2 Gouvernance Santé
6.3.2.2.3 Stratégie de prévention des risques
6.3.2.2.4 Performance Santé
Droits humains
et libertés
fondamentales
Droits humains au travail :
Discrimination et harcèlement
6.3.2.4.4
Égalité des chances – Mesures en faveur de la non-discrimination
et promotion de la diversité
Droits humains
et libertés
fondamentales
Droits des communautés
riveraines des sites
6.3.3
Engagements envers les communautés hôtes
6.3.3.1
Objectifs, organisation et instruments
6.3.3.2
Maîtrise des impacts et prévention des risques pour les
communautés locales
6.3.3.3
Dialogue avec les communautés locales
Risques chez les
fournisseurs et
sous-traitants
Non-respect des conventions
de l’OIT dans la chaîne
d’approvisionnement
6.4.2
Chaîne de valeur responsable
6.4.2.1
Gouvernance
6.4.2.2
Achats responsables
Mécanisme d’alerte
et de recueil des
signalements
NA
6.4.1.3
Stratégie de prévention des risques / Dispositif d’alerte
6.3.3.2.4 Mécanismes locaux de gestion de plaintes
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ERAMET 2020
446
11
Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Compte rendu de mise en œuvre effective du Plan de vigilance
Annexe – Glossaire
Glossaire financier
Indicateurs de performance consolidés
Les indicateurs de performance consolidés utilisés pour
la communication financière des résultats et de la
performance économique du Groupe et présentés dans ce
document sont des données retraitées issues du reporting
du Groupe et suivies par le Comex. Conformément aux
principes comptables adoptés pour le reporting du Groupe,
les performances opérationnelles des co-entreprises ont été
comptabilisées selon l’intégration proportionnelle jusqu’en
2018 : le sous-groupe TiZir (BU Sables Minéralisés, division
Mines et Métaux) jusqu’au 30 juin et la société UKAD (division
Alliages Haute Performance) jusqu’au 31 décembre.
Une réconciliation du chiffre d’affaires Groupe avec les
données publiées est présentée en chapitre 3.
Chiffre d’affaires à périmètre et change constants
Le chiffre d’affaires à périmètre et change constants
correspond au chiffre d’affaires corrigé de l’effet des
changements de périmètre et de variation de taux de change
d’un exercice à l’autre.
L’effet périmètre se calcule : pour les sociétés acquises au
cours de l’exercice, en éliminant le chiffre d’affaires sur la
période en cours et pour les sociétés acquises au cours de la
période précédente, en intégrant, sur la période précédente,
le chiffre d’affaires en année pleine ; pour les sociétés cédées,
en éliminant le chiffre d’affaires sur la période considérée et
sur la période comparable antérieure.
L’effet de change se calcule en appliquant au chiffre d’affaires
de l’exercice considéré les taux de change de l’exercice
précédent.
EBITDA
(« Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation
and Amortisation »)
Résultat avant charges et produits financiers et autres charges
et produits opérationnels, impôts sur les résultats, provision
pour risques et charges et amortissements et dépréciations
des immobilisations corporelles et incorporelles.
Cash-cost
de SLN
Le
cash-cost
de SLN est défini comme l’ensemble des
coûts de production et de structure (R&D y compris la
géologie d’exploration, frais administratifs, frais logistiques et
commerciaux), net des crédits des sous-produits (dont exports
de minerai de nickel) et prestations locales, qui couvrent
toutes les étapes d’élaboration industrielle du produit fini
jusqu’à la livraison au client final et qui impactent l’EBITDA
dans les comptes sociaux de cette société, rapporté au
tonnage vendu.
Break-even cost
de SLN
Le
break-even cost
de SLN est défini comme le
cash-cost
de SLN
tel que défini ci-dessus, auquel s’ajoutent les investissements
(investissements réalisés rapportés au tonnage de l’année
pour les comptes annuels ; investissements prévisionnels
et tonnage prévisionnels en cours d’année), les produits et
charges non courantes et les frais financiers (comptabilisés
dans les comptes sociaux de SLN).
Glossaire financier comptes consolidés
(Cf. chapitre 3.)
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Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Compte rendu de mise en œuvre effective du Plan de vigilance
11
Glossaire technique
Les procédés
Compaction isostatique à chaud (CIC ou HIP)
Un procédé de compaction des alliages inoxydables,
préalablement réduits à l’état de poudre, dans une capsule
en alliage de fer réalisée à la forme de la pièce souhaitée.
La compression à chaud se fait dans une enceinte fermée,
sous pression de 1 000 bars et à la température de 1 000 °C,
sans atteindre le point de fusion de l’alliage. Ainsi on obtient
un grain fin inférieur à celui que l’on obtiendrait par forgeage.
Les alliages mis en œuvre sont d’une extrême pureté,
garantissant une optimisation de la résistance à la corrosion
et à l’oxydation. En outre, la compression isostatique à chaud
(ou HIP) peut fournir des caractéristiques mécaniques sans
sens d’orientation privilégié (propriétés isotropes) et permet
ainsi l’obtention de formes complexes et une optimisation
de l’épaisseur à partir de la conception. Un autre avantage
du procédé HIP est la possibilité de réaliser des pièces
bimétalliques regroupant deux nuances différentes sans
discontinuité ni soudure.
Enrichissement du minerai
Utilisée par la Société Le Nickel-SLN, cette technologie
innovante permet, par tri granulométrique et densimétrique,
d’accroître la teneur des minerais afin d’exploiter une portion
plus large du gisement et d’augmenter ainsi la durée de vie
des réserves.
Étirage
L’étirage est une déformation à froid par passage d’une
ébauche laminée au travers d’une filière de section plus
petite et de forme appropriée au profil et à la dimension
à obtenir. Cette transformation met à profit la plasticité de
l’acier et permet d’obtenir des ronds, des hexagones, des
carrés et des produits plats, ainsi que des profils de forme
plus complexe.
Forgeage
Déformation plastique du métal entre deux outils plats.
Le forgeage permet d’obtenir des pièces de géométrie simple.
Galvanoplastie
Procédé consistant à déposer par électrolyse une couche de
métal sur un support, métallique ou non, pour le recouvrir.
HIP
Voir « Compaction isostatique à chaud ».
Hydrométallurgie
Réduction des oxydes métalliques et séparation métal-oxyde
par voie chimique (attaque pour mise en solution, extraction
par solvant, électrolyse).
Laminage
Réduction de l’épaisseur d’un lingot, d’une barre, d’une tôle,
etc., par passage entre les cylindres en rotation d’un laminoir.
Lixiviation acide
Exploitation des minerais oxydés de nickel (latérites) par leur
mise en solution acide.
Matriçage
Mise enforme complexes d’une ébauche métallique entre
deux outillages gravés, en un seul coup et à vitesse lente.
Métallurgie des alliages
•
Métallurgie à l’air : réalisée dans un four à arc, la fusion est
suivie par un traitement métallurgique afin de réaliser les
additions de métaux d’alliages, d’éliminer les impuretés
et d’obtenir l’analyse chimique souhaitée.
•
Métallurgie sous vide : utilisée pour des alliages supportant
des contraintes plus élevées (teneur en azote, éléments
d’alliages réactifs à l’oxygène…), ce procédé de fusion est
réalisé dans des fours à induction sous vide de type VIM
(Vacuum Induction Melting).
•
Refusion : indispensable pour certaines pièces critiques
destinées aux secteurs de l’aéronautique et de l’énergie,
ce procédé permet une meilleure maîtrise des ségrégations
et de la morphologie inclusionnaire et d’abaisser la
teneur en gaz pour une augmentation significative des
caractéristiques et de la fiabilité mécanique.
•
Métallurgie des poudres : fabrication d’alliages à hautes
caractéristiques par pulvérisation d’un jet de métal liquide.
PM HSS
Un procédé de fabrication des aciers rapides (en anglais
High
Speed Steel
(HSS)), combinant la métallurgie des poudres
avec les procédés de transformation. Il consiste à mettre
la poudre d’acier rapide produite par atomisation au gaz,
dans une capsule sous vide et soudée, puis compacter par
procédé isostatique à chaud, et transformer par forgeage,
laminage à chaud ou à froid et étirage, afin d’obtenir des
barres, des couronnes, des lames et des tôles.
Presse
Outil industriel utilisé pour le forgeage ou le matriçage
(définition plus haut). Sa puissance se mesure en milliers
de tonnes.
Pyrométallurgie
Réduction des oxydes métalliques et séparation métal-oxyde
par fusion (haut-fourneau ou four électrique).
Les produits
Aciers rapides
Aciers très résistants à l’usure, d’une dureté élevée à chaud
et à froid, destinés principalement à la fabrication d’outils de
coupe (forets, tarauds, fraises, scies…) et des outils de travail
à froid.
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ERAMET 2020
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Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Compte rendu de mise en œuvre effective du Plan de vigilance
Alliages
Matériaux métalliques composés de différents métaux aux
propriétés particulières répondant à des usages déterminés,
comme la résistance à l’usure ou à la corrosion, la résistance
mécanique à haute température, etc.
Ferroalliages
Alliages contenant du fer et au moins un autre métal ajouté
au métal liquide lors du processus d’élaboration de l’acier
afin d’ajuster sa composition en fonction des propriétés
souhaitées.
Manganèse
Consommé sous forme d’alliage (ferromanganèse,
silicomanganèse), ce métal entre dans la composition de
l’acier dans la proportion de 6 à 7 % afin d’en améliorer la
dureté, la résistance à l’abrasion, l’élasticité et l’état de surface
au laminage. Il est également utilisé lors de l’élaboration pour
la désoxydation/désulfurisation. Autres applications : chimie,
piles et batteries, circuits électroniques, engrais, durcisseur
pour l’aluminium…
Leucoxène
Minéral lourd dont la composition est intermédiaire entre
l’ilménite et le rutile.
Nickel
Élément d’alliage essentiel, ce métal confère aux aciers de
nombreuses propriétés variant selon les nuances : résistance
à la corrosion atmosphérique en combinaison avec le chrome
(acier inoxydable), résistance à la haute température, ductilité,
résistance mécanique, résistivité électrique, propriétés
magnétiques… Le nickel est recyclable à l’infini.
Nickel primaire
Se distingue du nickel secondaire qui est issu du recyclage
d’acier inoxydable.
Nuances
Qualités d’alliage différentes obtenue sen variant les
métaux entrant dans leur composition afin d’obtenir des
caractéristiques spécifiques. Chaque nuance est adaptée à
des besoins particuliers.
Produits longs
Demi-produits d’alliages de hautes caractéristiques destinés
à être transformés.
Rutile
Dioxyde de titane (TiO
2
) naturel.
Superalliage
Alliages de plusieurs métaux où le nickel est généralement
prédominant (superalliages base nickel), présentant de hautes
caractéristiques de résistance mécanique à température
élevée et de résistance à la corrosion. Les superalliages
sont utilisés pour la fabrication de pièces destinées à
l’industrie aéronautique et spatiale, la production d’énergie,
l’industrie chimique, la préservation de l’environnement.
Glossaire gestion des risques
Risque
« Un risque est la menace qu’un événement, une action ou
l’absence d’une action puisse altérer de manière significative :
•
notre capacité à atteindre nos objectifs et accomplir
nos missions ;
•
notre capacité à détecter des opportunités de
développement dans tous les domaines liés à notre activité ;
•
les actifs principaux constituant les fondamentaux de
notre activité (tangibles et intangibles, financiers, humains,
image, etc.) ;
•
un processus critique pour le déroulement de notre activité ;
•
la capacité du groupe Eramet à respecter ses valeurs,
l’éthique ainsi que les lois et réglementations en vigueur. »
Criticité (d’un risque)
La criticité d’un risque est l’évaluation du niveau de gravité d’un
risque pondérée par la probabilité estimée de survenance du
dit risque. Cette criticité peut être élevée, moyenne ou basse.
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Compte rendu de mise en œuvre effective du Plan de vigilance
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Plan de vigilance 2020 – Groupe Eramet
Conception et réalisation :
Crédits photos : Désirey Minkoh/Afrikimages, Adrien Daste, Bruno Détante, Julien Goldstein, Michel Labelle, Nicolas Louet,
Andrew McLeish, Ludovic Combe, Sylvain Cambon, Marco Dufour, Hervé Thouroude/Generali, Setrag, Eramet, SLN
Ce rapport est imprimé sur un papier dont la fabrication est conforme aux exigences définies
dans le règlement d’application de contrôle des bois FSC
(Forest Stewardship Council).
10, boulevard de Grenelle
CS 63205
F-75015 Paris