för bolagsstyrning, då endast bolagets skuldebrev är noterade på en reglerad marknad. Till grund för Points bolags-

styrning ligger huvudsakligen Aktiebolagslagen, bolagsordningen, Nasdaq Stockholms Regelverk för emittenter (rän-

tebärande instrument) samt interna regler och riktlinjer.

Point Properties Portfolio 1 AB (publ) (”Point”) hade per den 31 december 2024 1 aktieägare (1) och totalt antal ak-

tier var 10 000 stycken (10 000). Samtliga aktier är stamaktier.

Nedan presenteras samtliga aktieägare vars röst- och kapitalandel överstiger minst 10%. Inga begränsningar finns i frå-

gan om hur många röster varje aktieägare kan avge vid en bolagstämma.

Point Norden Holding ABs (publ) Årsstämma för 2024 med aktieägarna hölls den 30 april 2024 på bolagets kontor, Lin-

négatan 2, i Stockholm. Årsstämman 2024 närvarade aktieägare motsvarande 10 000 aktier och röster, motsvarande

100 % av aktierna och rösterna i Point. Till ordförande tillika protokollförare valdes Svante Bengtsson, till justerare val-

Styrelsen väljs årligen på årsstämman för tiden intill nästa årsstämma. Någon regel om längsta tid som ledamot kan

ingå i styrelsen finns inte. Styrelsen ska enligt bolagsordningen bestå av lägst tre (3) och högst tio (10) styrelseleda-

möter med högts tio (10) suppleanter.

Vid Årsstämman 2024 beslutades omval av Björn Rosengren, Svante Bengtsson samt Magnus Åkesson till ordinarie

styrelseledamöter för bolaget, utan suppleanter.

Årsstämman fastställde vidare att arvode till styrelseledamöterna ska utgå med - SEK (-) till styrelsens ordförande

ordning samt bolagets attestordning.

Vid årsstämman 2024 omvaldes Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB (PwC) med Auktoriserade revisorn Daniel Al-

gotsson som huvudansvarig revisor. Ersättning till revisorerna utgår enligt löpande godkänd räkning.

Point har definierat intern kontroll som en process, som påverkas av styrelsen och VD och som utformats

för att ge en rimlig försäkran om att Points mål uppnås vad gäller ändamålsenlig och effektivverksamhet,

tillförlitlig finansiell rapportering och efterlevnad av tillämpliga lagar och förordningar. Processen baseras

menterade policyer, riktlinjer, instruktioner, ansvarsfördelningar och arbetsfördelningar såsom styrelsens

arbetsordning, VD-instruktion och attestordning som alla syftar till att skapa en tydlig ansvarsfördelning

och effektivare hantering av verksamhetens risker.

Riskbedömning och riskhantering är integrerade de olika delar av Points processer. Bolaget tillämpar etablerade me-

toder för att identifiera, värdera och hantera relevanta risker i enlighet med fastställda styrdokument och riktlinjer.

De väsentligaste identifierade riskerna är:

förebygga risken för bedrägerier samt utvärderar löpande risken för bedrägerier i förhållande till rådande attityder,

incitament och möjligheter att begå bedrägeri.

Kontrollaktiviteter utformas utifrån riskbedömningarna. Inom Point finns kontroller inbyggda i processerna genom

standardiserade systemlösningar, dokumenterade och inarbetade rutiner samt en tydlig ansvarsfördelning inom en

extern ekonomifunktion. I rutinerna finns också en inarbetad ansvarsfördelning mellan utförare och granskare med

dokumenterade attester. Den finansiella rapporteringsprocessen är återkommande föremål för prövning, och den

externa ekonomifunktionen har ett tydligt ansvar för att vid behov anpassa processen för att säkerställa kvaliteten i

rapporteringen samt att lagar och externa krav efterlevs. Såväl kvartals- som årsbokslut analyseras och kommente-

ras. Noteringar rapporteras löpande till VD och till styrelsen kvartalsvis. Genom kontrollerna begränsas risken för

Årsredovisning, bokslutskommuniké, delårsrapporter och annan löpande information utformas i enlighet

med svensk lag och praxis. Points informationsgivning till aktieägarna och andra intressenter ges via of-

fentliga pressmeddelanden, bokslutskommuniké och delårsrapporter, årsredovisning och bolagets hem-

sida. För att Points aktieägare och intressenter ska kunna följa verksamheten och dess utveckling publi-

ceras löpande aktuell information på bolagets hemsida. Händelser som bedöms vara kurspåverkande of-

fentliggörs genom pressmeddelanden.

VD och den externa ekonomifunktionens förståelse för Points mål och risksituation är en viktig del i arbe-

tet med intern kontroll. Medvetenhet om riskerna i den finansiella rapporteringen skapas genom att dis-

kussion och dialog med den externa ekonomifunktionen är ett naturligt inslag såväl i den årligen åter-

en extern men centraliserad ekonomifunktion där medarbetarna dagligen har nära kontakt. Väsentliga

nominellt belopp under Obligationerna.

Den 5 december 2024 avslutades det Skriftliga Förfarandet framgångsrikt, då ett tillräckligt antal röster er-

hölls för att bilda kvorum och en tillräcklig mängd av det justerade nominella beloppet för vilket obligations-

innehavarna röstade, röstade för Bolagets begäran i det Skriftliga Förfarandet. Följaktligen har Agenten av-

slutat det Skriftliga Förfarandet. Ikraftträdandet av Refinansieringsuppgörelsen är villkorat av att vissa villkor

delandet om det skriftliga förfarandet för Obligationerna och de uppdaterade villkoren för Obligationerna

finns tillgängliga på Bolagets hemsida. Sammanfattningsvis innebär de nya villkoren att Obligationerna kom-

mer löpa med en kontant ränta om 2,5+ 3M Stibor, obligatorisk inlösen om 111,0% av nominellt 100 MSEK

den 30 juni 2025. Slutförfall är den 22 mars 2026 och återlösen ska ske till 114,0% av det nominella beloppet

om 446,5 MSEK.

Totalt antal aktier uppgår till 10 000 och består endast av stamaktier med ett kvotvärde om 50 kr per aktie.