Urmatoarele elemente sunt luate in considerare pentru determinarea improbabilitatii de plata –
identificarea default-ului (Unlikeliness to pay):
Pentru obligatii de credit fara masuri de restructurare
•
Banca înceteaza sa mai contabilizeze dobanda aferenta obligatiei din credite
•
Banca
a
recunoscut
o
ajustare
specifica
pentru
riscul
de
credit,
rezultata
in
urma
perceperii
unei
deteriorari
semnificative
a
calitatii
creditului,
ulterioara
momentului
in
care
institutia
s-a
expus
la
risc,
pentru
clientii
individual
fortat
pentru
care
exista
o
decizie
a
unui
comitet
competent
(Comitet
de
Credite /Comitet de Restructurare si Recuperare Credite/Comitet Director/Consiliul de Administratie)
•
Banca vinde obligatia din credite înregistrand o pierdere economica semnificativa, mai mare de 5%
•
Clientul
se
afla
in
procedura
de
insolventa
generala/
reorganizare/
concordat
preventiv
/
intrerupere
temporara de activitate
•
Clientul se afla in procedura de faliment sau a fost radiat
•
Frauda
•
Clientul a decedat
•
Debitorul
a
notificat
banca
cu
privire
la
intentia
transmiterii
dreptului
de
proprietate
asupra
imobilului
in
vederea
stingerii
datoriei
aferente
contractului
de
credit
conform
Legii
nr.
77/2016
privind
darea
in
plata a unor bunuri imobile in vederea stingerii obligatiilor asumate prin credite.
•
Banca a demarat procedurile de executare silita in vederea recuperarii expunerii.
•
Banca a declarat scadenta anticipata a creditului, fara inceperea procedurilor de executare
•
Înregistrarea
unor
întarzieri
semnificative
ale
platilor
catre
alti
creditori
în
registrul
de
credite
relevant
•
Incalcarea clauzelor contractuale
•
Vanzarea garantiei de catre banca sau de catre client, in vedera acoperirii debitelor restante
•
Banca a solicitat o garantie suplimentara ca urmare a deteriorarii riscului de credit.
•
Alti indici macroeconomici ai improbabilitatii de plata
•
Existenta
unor
ingrijorari
justificate
cu
privire
la
capacitatea
viitoare
a
debitorului
de
a
genera
fluxuri
de numerar stabile si suficiente
•
Achizitia sau originarea unui credit impaired (POCI)
•
Identificarea
cazurilor
de
improbabilitate
de
neplata
in
cazul
amanarilor
la
plata,
acordate
in
baza
moratoriului intern sau OUG 37
•
Apartenenta la un grup in cadrul caruia, cel putin un membru, este in stare de nerambursare
Pentru obligatii de credit cu masuri de restructurare:
•
Toate criteriile aferente starii de nerambursare aplicabile expunerilor de credit nerestructurate;
•
Inregistrarea unor restante mai mari de 30 de zile;
•
Realizarea
unei
noi
operatiuni
de
restructurare
pentru
o
expunere
de
credit
clasificata
la
momentul
realizarii operatiunii ca si expunere de credit restructurata;
•
Realizarea
primei
operatiunii
de
restructurare
pentru
o
expunere
de
credit
clasificata
anterior
momentului
realizarii
operatiunii
ca
si
expunere
de
credit
in
stare
de
nerambursare,
va
duce
la
clasificarea in continuare a expunerii in stare de nerambursare;
•
Restructurarea
în
regim
de
urgență
de
natură
să
conducă
la
o
obligație
financiară
diminuată
cu
mai
mult
de 1%;
•
Restructurarea
prin
acordara
unor
grafice
care
pot
sugera
improbabilitatea
de
plată:
plata
unei
sume
forfetare
mari
preconizată
la
sfârșitul
graficului
de
rambursare,
grafic
de
rambursare
neregulat,
în
care
