Raiffeisen Bank Zrt.

konszolidált üzleti jelentése

a 2022-es üzleti évről

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)     Makrogazdasági környezet 2022-ben

 

Az év egyik legjelentősebb kihívása a fejlett és fejlődő gazdaságok számára egyértelműen a hosszú távú trendektől jelentősen elszakadó infláció volt. Az Egyesült Államokban a világjárvány utáni rendkívül gyorsan regenerálódó fogyasztás okozta keresleti sokk fűtötte fel az inflációt, miközben a kínálati oldal csak nagyon lassan, vagy egyáltalán nem tudott lépést tartani a helyreállással. A munkaerőpiac rendkívül feszes maradt, mindez pedig számottevő mértékben felpörgette a bérkiáramlást, amire a Fed 2022 tavaszán erőteljes szigorítási ciklusba kezdett. A fogyasztói árindex persze a 2021 közepi nyitás után már elszakadt a 2%-os közép távú jegybanki céltól, a tavalyi évet pedig már 7% felett folytatta. Júniusban 9,1%-on tetőzött az infláció, az év végére pedig 6,5%-ra süllyedt vissza. A márciusban még 0,25%-os irányadó kamatot hét lépésben 2022 decemberére 4,5%-ra emelte a Fed, ahhoz azonban, hogy az infláció visszarendeződése folytatódjon, 2023-ra további szigorító intézkedéseket helyezett kilátásba. 2022 végén a piac úgy számolt, hogy 5% körül tetőzhet az irányadó kamat 2023 derekán, miközben a fogyasztást a növekedési lendület visszaesése is hűti majd. Az amerikai gazdaság a 2021-es 5,9%-os erőteljes fellendülést követően 2022 során 2,1%-kal, még mindig a várakozások feletti mértékben bővült, a következő években azonban ettől rendre elmarad majd a lendülete. 2023-ra a növekedési konszenzus a piacon már bőven 1% alatti.

 

Az Európai Unióban, azon belül is a 2023-tól már 20 tagországot magában foglaló euróövezetben a gazdaság hasonlóképpen megsínylette a világjárvány utáni túlkeresletet és alulkínálatot, amit az ukrán háború keltette bizalmi és energiaválság is nehezített az év során. A költségoldali infláció az Egyesült Államokban látottnál is jóval szélesebb léptékben terítette le a gazdaságot a földgáz és az elektromos áram árának megsokszorozódásán keresztül, ami az inflációt a térségben októberre 10,6%-ra nyomta fel. Az EKB a Fed-hez hasonlóan ugyancsak kamatemelésbe kezdett, de nem olyan lendülettel, mivel fő különbségnek a két régió inflációja között éppen az európai energiaválságot tekintette. Az irányadó kamat az év második felében vette felfelé az irányt a rekordalacsony -0,5%-os szintjéről, az évet pedig négy korábban soha nem látott mértékű emelést követően 2%-on zárta, ami a piaci árazások alapján még mindig 150 bázisponttal elmarad a 2023 közepére várható tetőzés becsült szintjétől. A fogyasztás az év során kellően ellenállónak bizonyult a magas infláció ellenére is, ami a megtakarítások átlag feletti szintjével magyarázható. Ez nem egyedi jelenség, világszerte ez figyelhető meg a koronavírus járványt követően. Az euróövezet növekedési lendülete ettől függetlenül 2023 során még várhatóan jócskán visszaesik majd. A 2021-es 5,3% után 2022-ben 3% feletti, de legalábbis ahhoz közeli, 2023-ban azonban már csupán 0-1% közötti GDP-bővülés valószínű.

 

(1.1)       Magyar gazdaság

 

Magyarország gazdasági kibocsátása lényegében az év egészében az előzetes várakozások feletti ütemben alakult. 2022 első három negyedévében a szezonálisan és naptárhatással kiigazított és kiegyensúlyozott adatok szerint 6,1%-kal emelkedett éves alapon a GDP. Negyedéves összevetésben a volumen az első negyedévben még 1,6%-kal, a második negyedévben már csupán 0,8%-kal bővült, a harmadik negyedévben pedig 0,4%-kal zsugorodott. A harmadik negyedéves visszaesés és az egész éves lassulás mögött jelentős szerepet játszott a kontinenst nagy átlagban jellemző energiaválság, valamint a rendkívüli aszály, amely a mezőgazdaság növekedési hozzájárulását már az elsőben is, de a második és a harmadik negyedévben aztán egyre nagyobb mértékben fékezte. Az első három negyedév 6,1%-os kibocsátás-növekedése mögött a mezőgazdaság, erdőgazdálkodás, halászat GDP-változáshoz való hozzájárulása -1,1 százalékpontos volt. Az ipar 1,2%-kal, ebből a feldolgozóipar 1,1 százalékponttal, az építőipar 0,2 százalékponttal, a szolgáltatások összesen pedig 5 százalékponttal támogatták az éves bővülést. Az agrárium 2018 óta nem tudja érdemben támogatni a magyar gazdaság növekedési lendületét, a 2022 január-szeptemberi időszakban látott teljesítménye azonban az elmúlt évtizedekben is példátlannak számító mértékben fékezte azt. A felhasználási oldalon a 6,1%-os GDP-növekedéshez a háztartások fogyasztása 4,6, a közösségi fogyasztás 0,2, a beruházások 1,7, a külkereskedelem pedig ugyancsak 0,2 százalékponttal járultak hozzá. A munkaerőpiacot 2022 során is feszesség jellemezte. A szűkös keresztmetszetek mentén a munkanélküliségi mutatók a csökkenő gazdasági lendület mellett minimálisan emelkedtek ugyan, de még ezzel együtt is a sokéves átlaguk alatt maradtak. A 15-74 éves korosztály munkanélküliségi rátája 2022 júniusában három havi átlagban 3,3%-ra süllyedt, ami közel rekord alacsony érték. Innen az év második felében emelkedett ugyan, de nem számottevő mértékben. Az október-decemberi átlag 3,9% volt, ami mindössze 0,2 százalékponttal magasabb, mint 2021 hasonló időszakában volt. Az aktivitási arány az év végén 66,9, a foglalkoztatási ráta pedig 64,3%-os volt, amely 0,6, illetve 0,4 százalékpontos emelkedést jelent egy év alatt. A teljes munkaidőben alkalmazásban állók bruttó átlagkeresete 2022 novemberében 16,8%-kal, a január-novemberi időszak egészében pedig 17,5%-kal haladta meg egy évvel korábbi szintjét. Ilyen erőteljes bérkiáramlásra az elmúlt két évtizedben nem volt példa.

Hasonlóan rég nem látott növekedési ütem jellemezte 2022-ben a fogyasztói árakat is. Az európai energiaválságnak, illetve a rendkívüli szárazságnak és a kifejezetten kedvezőtlen terméshozamoknak köszönhetően 2022 során nemcsak az egyébként is hektikusabban változó, de szinte valamennyi fogyasztási főcsoport inflációja jelentősen megugrott. A fogyasztói árindex 2022 decemberében már 24,5%-os volt. Emögött az élelmiszerek ára éves szinten 44,8%-os, a háztartási energia ára 55,5%-os, a tartós fogyasztási cikkek ára 13,6%-os, a szeszesitaloké és a dohányáruké pedig átlagosan 13,4%-os drágulást tükrözött. A szolgáltatások inflációja 9,5%-ra rúgott. A maginfláció 24,8%-os volt. Mindezek együttesen 2022 egészében éves szinten 14,5%-os inflációt és 15,7%-os maginflációt eredményeztek. Magyarország államadóssága 73,5%-ra, költségvetési hiánya pedig 6,1%-ra mérséklődött 2022 végére a kormány által becsült 2022-es GDP arányában. A Raiffeisen Bank előrejelzése szerint a magyar gazdaság a 2021-es 7,1% után a tavalyi évben még 4%-ot meghaladó mértékben bővülhetett, 2023-ban azonban 1% közelébe eshet a GDP-növekedés üteme, mielőtt 2024-ben ismét lendületet venne.

A forint 2022-ben jelentős mértékben tovább gyengült valamennyi főbb devizával szemben, amelynek főbb okai az energiaválság, Magyarország különösen magas kitettsége az Oroszországból származó energiahordozók felé, a cserearány és a külső egyensúly átmeneti jelentős romlása, valamint a külső finanszírozási képesség alakulása körüli kockázatok erősödése voltak. Az EUR/HUF árfolyama az évet 370-nél kezdte, majd 400-nál fejezte be, éven belül azonban ennél is szélesebb, 350 és 430 közötti sávban mozgott. A leértékelődés mérséklését az energiapiac normalizálódásának elindulása, de főképp a hazai effektív kamatszintek rendkívüli mértékű (az alapkamat esetében 10,6 százalékpontos, október közepétől az új irányadó eszközben pedig további 500 bázispontos) megemelése, valamint a magyarországi energiaimportőrök devizaigényének jegybanki devizatartalékból történő fedezése támogatták. Az irányadó kamatszint 2022 végén 18% volt, ami 2023 végére a piac és a Raiffeisen várakozása szerint az inflációval párhuzamosan visszatérhet az egyszámjegyű tartományba, 2024-2025 során pedig tovább süllyedhet.  

 

(1.2)       A bankszektor

 

A bankszektor 2022 első három negyedévében konszolidált szinten 562 milliárd Ft-os adózás utáni eredményt könyvelt el az MNB adatai szerint, ami az előző évi eredmény 88%-a. A kamateredmény 45%-kal lett magasabb az egy évvel korábbi szintnél, a díj- és jutalékeredmény ennél kisebb mértékű, 23%-os növekedést mutatott. 

 

A működési költségek 32%-kal emelkedtek az előző év azonos időszakához képest. A nettó értékvesztés és a kockázati céltartalék képzés az egy évvel korábbi értéknek majdnem négyszeresére nőtt, ezzel jelentősen hozzájárulva a szektor eredményének csökkenéséhez.

 

A szektor mérlegfőösszege 82.710 milliárd Ft, mely 24%-os növekedést jelent 2021 azonos időszakához képest az adatok alapján. A vállalatoknak nyújtott hitelek állománya 29%-kal, a háztartásoknak nyújtott hiteleké 15%-kal emelkedett az előző év azonos időszakához képest. Az ügyfélbetétek állománya is jelentősen növekedett, a háztartások és a nem pénzügyi vállalkozások betétei együttesen 22%-kal bővültek az előző év azonos időszakához képest.

 

A nemteljesítő hitelek aránya mérsékelten ugyan, de nőtt az előző év azonos időszakához képest 3,0%-ról 3,4%-ra.

A költség/bevétel hányados (CIR) értéke 2022 első három negyedévében 59,8% lett, az előző évi 58,8%-hoz képest kicsit kedvezőtlenebb. Romlottak a szektor tőkearányos (RoE) és eszközarányos (RoA) jövedelmezőségi mutatói is: előbbi 10,1%-ra (12,8%-ról), utóbbi 0,9%-ra (1,3%-ról) csökkent. A szektor likviditási helyzete és tőkemegfelelése megfelelő.

 

(*Az adatok az MNB által publikált https://statisztika.mnb.hu/publikacios-temak/felugyeleti-statisztikak/penz--es-hitelpiaci-szervezetek/hitelintezeti-aktualis-publikaciok oldalán is megtalálhatók.)

 

 

(2)     Nem pénzügyi kimutatás

 

A vállalkozás üzleti modelljének rövid leírását Az üzleti területek teljesítményének bemutatása című 4. fejezet tartalmazza.

 

A kulcsfontosságú, nem pénzügyi jellegű teljesítménymutatókat, amelyek lényegesek az adott üzleti tevékenység szempontjából, szintén Az üzleti területek teljesítményének bemutatása című 4. fejezet tartalmazza.

 

 A vállalkozásnak a környezetvédelemmel, a szociális és foglalkoztatási kérdésekkel, az emberi jogok tiszteletben tartásával, a korrupció elleni küzdelemmel és a megvesztegetéssel kapcsolatban követett politikáinak leírását, utalva az alkalmazott átvilágítási eljárásokra, ezeknek az eredményeire, továbbá a felsorolt területek azon kockázataira, amelyek hátrányos hatásokkal járhatnak e területeken; az alábbi fejezetek tartalmazzák:

 

·       7.4 Csalási kockázatok kezelése (Fraud Risk)

·       8.   Környezetvédelem

·       9.   Foglalkoztatáspolitika

·       10. Compliance tevékenység

 

Az üzleti jelentésben bemutatandó, a jogszabály szerint könyvvizsgálaton túl engedélyezett, a könyvvizsgáló által a gazdálkodónak és az általa kontrollált vállalkozásnak nyújtott szolgáltatásokat a 12. fejezet tartalmazza.

  

  

 

 

 

 

 

 

 

 

(3)     Üzleti tevékenység  

 

(3.1)       Mérleg

 

A Csoport mérlegfőösszege 13%-os (496 milliárd Ft) növekedést mutatott 2022-ben, ennek ellenére piaci részesedése kis mértékben csökkent: a 2021 év végi 6,25%-ról 6,03%-ra. A hitelezési tevékenység tovább bővült az év folyamán, az ügyfélforrások növekedése a korábbi évek nagyságrendjéhez képest a jelenlegi inflációs és kamatkörnyezet következtében mérséklődött. Ez azt is jelentette, hogy a Csoport piaci részesedése csökkent az előző év végéhez képest az ügyfélbetétek esetében.

 

Millió Ft	2022.12.31	2021.12.31	Változás
Mérlegfőösszeg	4.320.982	3.825.288	13%
Hitelek	1.834.729	1.535.230	20%
Betétek	2.909.023	2.870.115	1%

 

A Csoport hitel/betét mutatója a tavalyi trendet követve tovább emelkedett, az előző évi 53%-ról 63%-ra, köszönhetően a dinamikus hitelezésnek és az ügyfélbetétek alacsonyabb mértékű növekedésének.

 

A Csoport szavatoló tőkéje kis mértékben emelkedett, tőkemegfelelési mutatója a 2021 évvégi szinten maradt – így a Bank tőkeellátottsága megfelelő.

 

Millió Ft	2022.12.31	2021.12.31	Változás
Szavatoló tőke (mrd Ft)	365.899	322.539	13%
Tőkemegfelelési mutató (%)	23,28%	22,43%	4%

 

(3.2)       Eredmény

 

Eredménykategória	2022.12.31-2021.12.31	2021.12.31-2020.12.31	Változás
	Millió Ft	Millió Ft	Millió Ft	%
Nettó kamat- és osztalékbevétel	139.389	69.834	69.555	100%
Nettó jutalékbevétel	73.340	57.792	15.548	27%
Működési költségek*	-64.656	-56.658	-7.998	14%
Kockázati költség**	-7.410	-5.370	-2.040	38%
Egyéb eredmény	-59.822	-24.951	-34.871	140%
Adózás előtti eredmény	80.841	40.647	40.194	99%
Adó	-8.726	-3.913	-4.813	123%
Adózás utáni eredmény***	72.115	36.734	35.381	96%

 

* A sor a személyi jellegű ráfordításokat, az egyéb adminisztratív költségeket és az értékcsökkenés és amortizáció összegét tartalmazza, nem tartalmazza az OBA és BEVA felé megfizetett díjakat, amelyek az Egyéb eredményben jelennek meg.

** A sor a pénzügyi eszközök értékvesztésén túl az egyéb céltartalékok összegét is magában foglalja.

 

A Csoport a 2022-es év első félévét 72,1 milliárd Ft-os profittal zárta, ami közel kétszerese az előző évi eredménynél. A növekedés legfőbb oka a magas kamatkörnyezet indukálta kamatbevételek megugrása volt, ezt valamelyest ellensúlyozta a bankszektorra kivetett extra adó Csoportra eső mértéke.

A nettó kamatbevétel az előző évi kétszeresére emelkedett mindenekelőtt az erős hitelezési aktivitásnak, valamint a magaskamatkörnyezetnek köszönhetően.

A jutalékbevételek is jelentősen javultak az előző év eredményéhez képest– köszönhetően az ügyfelek devizakonverzióval járó tranzakcióiba és egyéb értékpapír ügyleteibe épített tranzakciós díjbevételek és a fizetési szolgáltatásokon elért díjbevétel emelkedésének.

A működési költségek 14%-kal haladták meg az előző évi nagyságrendet, melyet elsősorban a magas inflációs környezet indukálta bér- és dologi költségek emelkedése okozta. Ezenfelül a korábbi évhez képest közel kétszeresére nőttek a betétbiztosítási díjak egy pénzpiaci szereplő fizetésképtelensége miatt. 

A Csoport 2022 folyamán 2 milliárd forinttal magasabb kockázati költséget mutatott ki az előző évhez viszonyítva.  

Az egyéb eredmény kategóriában az előző évinél nagyobb veszteség növekedését eredményezte a bankszektorra kivetett rendkívüli adó Csoportra eső hányada, a kamatemelés mértékét korlátozó kormányzati intézkedések, az átértékelési veszteség emelkedése, valamint a magasabb tranzakciós adó. 

A Csoport adófizetési kötelezettsége 2022-ben 4,8 milliárd forinttal emelkedett az előző évi nagyságrendhez képest, melyet a magasabb árbevétel indukálta jelentősebb iparűzési és társasági adó generált. 

A Csoport bevételeinek növekedési üteme meghaladta a költségekét, így a költség/bevétel mutató értéke 34%-ra javult 2022-ben. A tőkearányos nyereség a kiemelkedő eredmény következtében 2022-ben 20,3%-ra emelkedett.

 

(3.3)       Mérleg-fordulónap utáni események

 

2022. december 21-én a Bank egyedüli részvényese 20.132 millió Ft összegű osztalékelőleg fizetéséről döntött, melyet a Bank 2022. december 28-án kifizetett. Az MNB 2023.02.09-én engedélyezte a Bank számára egyedi és összevont alapon a 2022. január 1-2022. december 31. közötti időszakra vonatkozóan az év végi pozitív eredmény elsődleges alapvető tőkébe történő beszámítását a 2022. éves beszámolót elfogadó közgyűlés döntését megelőzően. A Bank igazgatósága a 2022. üzleti év eredményéből 20.132 millió Ft osztalékfizetésére tett javaslatot, amely a tulajdonos által 2023. március 30-án kerül elfogadásra. A beszámítást és az osztalékfizetést figyelembe véve a tőkemegfelelési mutató 23,28%.

 

2023. január 25-i értéknappal a Bank 40.000.000 euró össznévértékű (200 darab 200.000 euró névértékű) Raiffeisen EUR AT1 Kötvény elnevezésű kötvényt (ISIN kód: HU0000362199) bocsátott ki. A kötvények zártkörűen forgalomba hozott, lejárat nélküli kiegészítő alapvető tőkeinstrumentumok.

 

 

 

 

(4)     Az üzleti területek teljesítményének bemutatása

 

(4.1)       Vállalati és Befektetési Banki üzletág

 

A Csoport Vállalati és Befektetési Banki Üzletága 2022-ben is megőrizte meghatározó szerepét a kereskedelmi bankok piacán, tovább növelte hitelállományát, 8-10%-os piaci részesedésével a közép– és nagyvállalati szegmens egyik meghatározó banki szereplője, exportfinanszírozás terén és treasury szolgáltatásokban szintén a vezető bankok közé tartozik.

 

A Csoport projektfinanszírozás és szindikálások területén a piaccal összhangban lévő portfolió növekedést ért el. 2022-ben az eszközállomány bővülést elsősorban a nem ingatlan célú projekt- és szindikált finanszírozási tevékenység indukálta. A hitelportfolió bővülése konzervatív üzletpolitika és kockázatvállalás mellett valósult meg. A hitelportfólió összességében kiváló minőségű maradt a pandémia során is.

 

A Csoport Kereskedelem- Export és Agrárfinanszírozási területe (TFA) 2022-ben is kiváló eredményeket ért el, a piaci nehézségek (orosz-ukrán háború, energiakrízis, nyersanyagár és egyéb költségemelkedés) ellenére is. Bár a korábbi támogatott programok az év során kifutottak, érvényüket vesztették vagy felfüggesztésre kerültek, ezek ellenére is megtartotta piacvezető helyét az Eximbank által refinanszírozott és kamattámogatott konstrukciók terén. A kedvezőtlen tendenciák az agrárpiacot sem kímélték (rendkívüli aszály, áremelkedés), de megtartotta piaci részesedését ezen a területen is.  Mindezen nehézségek ellenére a TFA terület 15% felett növelte eszköz állományát és magasan tervei felett zárt.  

 

Okmányos területen tovább folytatódott garancia és akkreditív állományok növekedése, év/év alapon idén is 20% feletti növekedést ért el. Az eredményeket néhány nagy okmányos ügyfél akvizíciójával és gyors, rugalmas, konstruktív ügyfél kiszolgálási gyakorlattal érte el, melyet a visszajelzések alapján ügyfelek nagyra értékeltek. 

A Csoport Faktor területe gyakorlatilag megismételte előző évi teljesítményét. Miután ügyfeleik zöme forint finanszírozással rendelkezik, a jelentős HUF kamatemelés következtében érezhető volt a faktorkeretek kihasználtságának csökkenése. Miután az előző években a hazai faktorpiac legnagyobb arányú növekedését produkálta, az előző évi szint fenntartása megelégedésre ad okot.

 

A Csoport kiszolgálási modelljének fontos részét képezi a települési önkormányzatok, önkormányzati tulajdonban lévő gazdálkodó szervezetek, non-profit cégek, társulások, társulatok, társasházak és egyéb közösségek finanszírozása, valamint az ügyfélkör részére teljes körű, fejlett pénzügyi szolgáltatások nyújtása. Szolgáltatások hangsúlyos részét képezi a beruházási, fejlesztési és projekt hitelek nyújtása önkormányzatoknak, társulásoknak, társulatoknak és társasházaknak. Az ügyfélkör részére nyújtott banki szolgáltatások igénybevételét a digitális csatornák folyamatos fejlesztésével, azonnali fizetési rendszer működtetésével és QR kódos fizetési lehetőség kialakításával támogatja. Digitális fejlesztések biztosítják az említett ügyfélkör hatékony kiszolgálását és elősegítik az ASP szolgáltatások önkormányzati felhasználását

 

A Pénzügyi Intézmények és Letétkezelés terület 2022-ben folytatta a korábbi évekre jellemző növekedési trendjét különösen a betét- és hitelállományban, valamint az aktív ügyfelek tekintetében, továbbá a negatív piaci hatások és a fokozódó verseny ellenére is stabilan tartotta a letétkezelt állományát. 

 

A Csoport Pénz-, Deviza- és Tőkepiaci Főosztálya - a Magyar Nemzeti Bank statisztikái alapján – 2022-ben is a legnagyobb devizaforgalmat bonyolította a bankok között Magyarországon, míg a Budapesti Értéktőzsde derivatív szekciójának ismét a legnagyobb szereplője lett. A Raiffeisen Bank a 7. legnagyobb elsődleges magyar állampapír forgalmazó volt 2022-ben.  

 

(4.2)       Lakossági ügyfelek

 

A 2022-es év számos kihívást  hozott a lakossági szegmensnek (orosz-ukrán háború, dinamikusan növekvő infláció, magas volatilitás a devizapiacon, stb.), ennek ellenére az üzletág kiemelkedő eredményekkel zárta az évet: a  lakossági magánszemély (Mass) ügyfelek száma 7%-kal, a Prémium Banking ügyfélszám 22%-kal haladta meg a 2021. év végi állományt, a bevételek jelentősen a tervek felett alakultak; és az univerzális bankok között a Raiffeisen Bank NPS (Net Promoter Score) mutatója is az egyik legmagasabb értéket érte el (2022 H1 NPS: 33). 

 

A magas akvizíciós eredmények részben külső piaci körülményeknek, részben a sikeres marketing kampányoknak, illetve a szolgáltatások folyamatos fejlesztésének köszönhetők. A Csoport egész évben nagy hangsúlyt helyezett a különféle csatornákon történő, ügyfélszerzést támogató marketing tevékenységekre, melyek közül érdemes kiemelni a bankszámlanyitási promóciókat, a megújult ügyfélajánlási programokat, továbbá a fiatal korosztálynak (18-25 év) szánt Yelloo számlánk speciális promócióit. Ezen túl számos edukációs kampányt is folytatott, melyek hozzájárultak ahhoz, hogy az ügyfelek egyre aktívabban használják számláikat és a digitális szolgáltatásokat. Egyre népszerűbbé vált a Csoport Hűségprogramja is, amelynek segítségével a meglévő ügyfelek számos kedvezményt kaphatnak a kereskedelmi és szolgáltató partnereknél. 

 

2022-ben felértékelődtek a megtakarítási és befektetési termékek is lakossági ügyfelek körében. Az ügyféligények kiszolgálása érdekében a Csoport 2022 novemberében megújította a rendszeres megtakarítási termékét, Reflex Megtakarítási Program néven; és elindította további megtakarítási termékek kialakítását is.  2022. április 1-től a biztosítási termékek értékesítését a Bank függő egyes ügynökként látja el és bevezette a Jövedelempótló csoportosbiztosítási termékét, amelyet sikeresen értékesített.

A Csoport ebben az évben is számos platformon folytatta a digitális fejlesztéseket, hogy az ügyfeleknek korszerű, magas színvonalú ügyfélélményt nyújthasson a mindennapi pénzügyeik intézése során. Digitális stratégiája középpontjában a myRaiffeisen mobilapplikáció funkcióinak, valamint az online igényelhető termékek körének folyamatos bővítése áll. A fejlesztéseknek köszönhetően jelentősen növekedett mind az online számlanyitás, mind az online hiteligénylések száma is.

 

A befektetői étvágy az ügyfelek körében 2022. április végén kezdett visszatérni. A piaci kamatkörnyezet változásával összehangban, az év második felében szignifikánsan megnőtt a befektetési alapok iránti érdeklődés, miközben az állampapírok esetében kisebb mértékben csökkent a kereslet. 

 

Az üzletág 2022-ben tovább folytatta sikeres üzleti tevékenységét a lakossági hitelezés területén is.  A lakossági jelzáloghitelek, illetve személyi kölcsönök iránt az év első felében jelentős kereslet volt, amelynek egyik fő mozgatórugója a MNB Zöld Hitelprogramja volt. A Babaváró hitel iránti kereslet folyamatosan stabilan alakult, míg decemberben - a termék jövőjének bizonytalansága miatt – a kimagasló ügyféligény rekord összegű folyósítást eredményezett. A makrogazdasági körülmények kedvezőtlen változása természetesen nem volt elkerülhető, így az év második felében már jelentősen csökkent a hitelek iránti igény, elsősorban a magas kamatszint, illetve a csökkenésnek indult reálbérek miatt.   

 

A hitelezés terén minden külső nehezítő körülmény ellenére továbbra is kiemelt cél azon ügyféligények maximális kiszolgálása, ahol a fő szempont a biztonság és a kiszámíthatóság. Másik fő stratégiai fókusz a digitalizáció, ahol a személyi kölcsön kapcsán ki kell emelni a teljesen online igénylési folyamat elindítását új banki ügyfelek részére is. Meglévő ügyfelek számára már hosszabb ideje elérhető ezen csatorna, amelyet hónapról hónapra egyre nagyobb arányban vettek igénybe az ügyfelek. A teljesen online igénylési folyamat már a bankszámlahitel termék vonatkozásában is elérhető élő banki kapcsolattal rendelkező ügyfelek részére, amelynek sikere szintén reális elvárás a jövőre vonatkozóan.

 

Összességében erős évet zárt a Csoport lakossági hitelezésben, jelentősen előrelépett a digitális hitelezés területén. A Csoport bízik abban, hogy a nehezebb külső feltételek ellenére ez a következő időszakban is tartható, bár ezt az esetlegesen magas szinten stagnáló hozamkörnyezet megnehezítheti.

 

A Csoport piaci részesedése enyhén, de tovább emelkedett a lakossági hitelállomány vonatkozásában, ami 2022 végén 5,6% volt.

 

2022-ben a kisvállalati szegmens kiemelt üzleti céljai voltak az új ügyfelek akvizíciója, az innovatív fizetési megoldások és új hitelezési termékek bevezetése. A kisvállalati ügyfélkapcsolatok minőségi kiszolgálási színvonalon való fenntartása, partneri viszony kiépítése továbbra is a kisvállalati szegmens stratégia fókuszában volt 2022-ben. Ennek eredményeként 29%-kal nőtt a mikro új ügyfelek száma, ezzel a Csoport 3. helyet érte el a kisvállalati akvizíciós rangsorban, amely fiókhálózat méretéhez viszonyítva kiváló eredménynek tekinthető. Ez hozzájárult a bevétel kétszemjegyű növekedéséhez. Az akvizíciós siker részben külső körülménynek (pl. piaci események, egyéni vállalkozások adózását érintő változások), részben a Bank sikeres ügyfélszerzést támogató tevékenységének (emelt összegű MGM program, akvizíciós kampányok) volt köszönhető.

 

A Csoport a piacon az elsők között vezette be a Széchenyi-kártya MAX program hiteltermékeit 2022 augusztusában, és harmadik volt a KAVOSZ statisztikája szerint a Széchenyi termékek értékesítésében.

A kisvállalati ügyfélkör részére nyújtott banki szolgáltatások igénybevételét a digitális csatornák folyamatos fejlesztésével (VideoBank szolgáltatás/ myRaiffeisen mobilapplikáció, SME On számlanyitás), innovatív fizetési megoldások biztosításával (Scan&Go mobilfizetési alkalmazás, QR-kódos fizetés és fizetési kérelem) és a kártyaelfogadói szolgáltatás bővítésével (myPOS bankkártya-elfogadás) támogatta a Raiffeisen Bank, biztosítva a kisvállalati ügyfelek hatékony és kényelmes kiszolgálását. Ezt támasztja alá, hogy a kisvállalati ügyfelek elégedettsége az NPS felmérés alapján 2022-ben az univerzális bankok között az egyik legmagasabb értéket érte el.

 

(4.3)       Private Banking Ügyfelek

 

A Friedrich Wilhelm Raiffeisen Private Banking célja ügyfelei családi vagyonának megőrzése, gyarapítása és nemzedékről nemzedékre örökítése. A Csoport tapasztalt tanácsadóinak szakértő munkájával ügyfelei részére biztonságot, kényelmet, diszkréciót és személyre szabott egyedi megoldásokat biztosít.

 

A Friedrich Wilhelm Raiffeisen Private Banking 2022 során rendkívül sikeres évet zárt. Ügyfelei megtisztelő bizalmának köszönhetően a kezelésre bízott vagyon az év végére meghaladta az 821 milliárd forintot, ami 7%-os növekedést jelent egyetlen év alatt. Ez a növekedés tovább erősíti a Csoport piaci pozícióját. 

 

A kiemelt magánügyfelek elégedettségének megteremtése és fenntartása elképzelhetetlen személyre szabott megoldások és a legmagasabb szolgáltatási színvonal nélkül. Ennek megfelelően a Friedrich Wilhelm Raiffeisen Private Banking 2022 során is jelentős összeget invesztált új termékek és szolgáltatások bevezetésére, valamint az IT rendszerek és a banki tanácsadói tudásbázis fejlesztésére. Az elmúlt időszakban kiemelt fókuszt kapott a digitalizáció, aminek következtében nemcsak az ügyfelek intézhetik zavartalanul és önállóan a pénzügyeiket, de a munkatársak is rendelkezésre tudnak állni mindenben – akár távoli elérési pontokról is. 2022 során nagy hangsúlyt kapott az adminisztrációs terhek csökkentése, aminek következtében a Csoport jelentősen mérsékelte papírfelhasználását és az aláírandók számát.

 

A Friedrich Wilhelm Raiffeisen Private Banking kiszolgálási modell négy alapvető pillérből áll: aktív befektetési tanácsadással összekötött hosszú távú pénzügyi megoldások kínálásából, dedikált, magasan képzett tanácsadók rendelkezésére állásából, a befektetési tanácsadók munkájának korszerű IT eszközökkel való támogatásából, illetve hozam- és kockázat optimalizáción alapuló eszközallokáció megvalósításából.

 

 

(4.4)       Pénzügyi intézmények

 

A pénzügyi intézményi ügyfélkör stratégiailag kiemelt fontosságú a Csoport számára. Az üzletág eszközállománya 2022-ben az előző évhez hasonló ütemben tovább bővült, megtartva a mérsékelt kockázati profilját és alacsony tőkeszükséglet jellegét. A betétállomány a piaci változások megfelelő kezelésének köszönhetően jelentősen növekedett. A kamatbevétel mellett a jutalékok növekedése is hozzájárult a terv feletti eredményekhez. Az üzletágat továbbra is a biztos forrásállomány és a stabil, hosszú távú ügyfélkapcsolatok jellemzik. A terület rizikóköltsége rendkívül mérsékelt, költség/bevétel aránya rekord alacsony szinten van.

 

Az üzletág kiemelt célcsoportja változatlanul a hazai biztosítók, befektetési alapkezelők, pénztárak, illetve hazai és nemzetközi pénzintézetek és befektetési szolgáltatók, melyeket új, innovatív megoldások, termékek segítik ügyfeleik cash management és fizetési forgalmi tevékenységük magas szintű, gyors és biztonságos kiszolgálásában. Az említettek mellet ugyancsak fókuszban állnak a magyar és nemzetközi bankkapcsolatok, valamint a Csoport stratégiájának figyelembevételével, továbbá szigorú compliance elvek érvényesítésével a nemzetközi fizetési szolgáltatók és a Raiffeisen Bank Zrt. szerződött pénzváltó közvetítői. 2021 óta a Raiffeisen Bank Zrt. Pénzügyi Intézmények üzletága látja el a pénzforgalmi szolgáltatók (PSP-k) bankcsoporton belüli szakmai koordinációját.

 

A Csoport bécsi központjában megerősített csoportszintű vezetés támogatásával egyedülálló letétkezelési piaci megoldást kínál az ügyfelek Közép-Kelet-Európába irányuló befektetéseinek letétkezelésére és elszámolására. 2022-ben a Csoport letétkezelési területe is eredményes évet zárt, negatív piaci hatások és a fokozódó verseny ellenére is sikeresen kezelte és stabilan tartotta a letétkezelt állományát mind ügyfélkapcsolat, mind volumen tekintetében.

 

Az emelkedő kamatok és a változó szabályzói környezetben az intézményi befektetői ügyfélkörben rendkívül erős igény mutatkozott a befektetések, és forrásállományok megfelelő kezelésére. A partnerek, ügyfelek körében a megnövekedett piaci volatilitás hatására tovább nőtt az igény a Pénz-, Deviza- és Tőkepiaci Kereskedési Főosztály által kínált szolgáltatásokra. A Csoport több belső és az egész magyar tőkepiacot érintő projektben vállal vezető szerepet. Mind az ügyfelek, mind pedig a szakma egyértelmű pozitív visszajelzései bizonyítják, hogy a Raiffeisen Bank a regionális pénz- és tőkepiacokon, valamint a pénzügyi intézmények kiszolgálásában az egyik legerősebb márkanév.

  

 

(4.5)       Leányvállalatok

 

Raiffeisen Corporate Lízing Zrt.

 

2014 óta a 100%-os banki tulajdonú Társaságnál összpontosul egységesen a Raiffeisen Lízing csoporton belül a kizárólag fogyasztónak nem minősülő ügyfelek részére nyújtott pénzügyi lízing szolgáltatási tevékenység, melyet eszközök, járművek, valamint berendezések vásárlásának finanszírozásához nyújt. 

 

A Társaság a covid miatti gazdasági visszaesés után 2022-ben a beruházások felfutását várta, azonban az orosz-ukrán háborúnak köszönhetően tovább súlyosbodott az alkatrészhiány az ellátási láncok akadozása miatt. Bár több támogatási program is rendelkezésre állt az első félévben, az eszközhiány több esetben szűk keresztmetszetet jelentett.

 

A Társaság eszközfinanszírozás terén a közép- és nagyvállalati szegmensben már évek óta komoly részarányt képvisel, elsősorban a banki ügyfelek lízing igényeinek kiszolgálása révén. Az elmúlt félév nagy kihívása volt a kisvállalatok kiszolgálását célzó versenyképes lízingkonstrukciók sikeres bevezetése, valamint a mikrovállalkozások részére is kínálható standard lízing termékek kialakítása.

 

A Társaság folytatta a korábban megkezdett stratégiáját, amiben a közép- és nagyvállalati ügyfelek jármű- és/vagy eszközberuházásainak lízingfinanszírozása mellett egyre jelentősebb hangsúlyt kap a mikro- és kisvállalati szegmens lízingkiszolgálásának fellendítése, újabb értékesítési csatornák bevezetése, a portfólió jó minőségének megőrzése, valamint a költséghatékony működés révén a költségek alacsony szinten tartása, a jövedelmezőség növelése.

 

Raiffeisen Autó Lízing Kft.

 

A Társaság a Raiffeisen Corporate Lízing Zrt. 100%-os tulajdonú leányvállalata. Az operatív lízing népszerűsége jelentősen visszaesett az IFRS által előírt könyvelési mód változása és a pénzügyi lízingben elérhető kedvezményes kamatozású konstrukciók (NHP, EXIM, KAVOSZ) választhatósága miatt, ezért csökkenés következett be a flotta szolgáltatás nélküli jármű- és eszközfinanszírozásban. A Társaság új üzletkötésekre operatív lízing konstrukcióban nem helyez hangsúlyt.

 

Raiffeisen Biztosításközvetítő Kft.

 

A Bank 100%-os tulajdonában áll. A Társaság fő tevékenységi köre a biztosításközvetítés, elsősorban a Raiffeisen Bankcsoport tagvállalatainak részére. 

 

Kezdetben a Társaság fő bevételi forrása a lakossági, a kis- és középvállalati területről származott, később azonban a nagyvállalati szegmensben, illetve a lízing területen is elkezdte a biztosítási termékeket értékesíteni. 

 

A Bank 2022. április 1. hatálynappal felvette a függő egyes ügynök közvetítői tevékenységet. Ezen hatálynaptól a Társaságtól átvett termékek mellett a Bank által jelenleg aktívan értékesített biztosítások állományát is kezeli, így az ezekhez kapcsolódó jutalékbevételt is a Bank realizálja. 

 

A Társaság a 2022. április 1-ig értékesített biztosítások állományait kezeli, továbbá a Raiffeisen Corporate Lízing Zrt. termékeihez kapcsoló biztosításokat közvetíti. Ezen átalakítás jelentősen befolyásolta a jutalékbevételi tervek teljesítését.

 

RB Szolgáltató Központ Kft.

 

A Társaságot a Bank azzal a céllal alapította, hogy bankműveleti központot nyisson és üzemeltessen Nyíregyházán. Tevékenysége telefonos ügyfélszolgálati és értékesítési tevékenységgel indult, ami kibővült telefonos behajtási, hitelbírálati és banki operációs tevékenységgel.

 

A Társaság a működéséhez szükséges eszközbeszerzéseket beruházási hitelből finanszírozza, pénzügyi helyzete és likviditása stabil, működése nyereséges.

A Társaság foglalkoztatottjainak száma 400 fő fölé emelkedett. Tevékenységét folyamatai fejlesztésével, a kiszolgálási minőség további javításával végezi. A Csoport stratégiájával összhangban 2022 júniusában új székházba költözött, melyet következtében a munkavállaók egy modernebb, a folyamatokat még jobban támogató munkakörnyezetben tudják a bankműveleti feladataikat végezni. 

 

Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt.

 

A Társaság a Bank 100%-os tulajdonú leányvállalata.

 

A Társaság kezelt vagyona 2022-ben, folytatva a 2021-es év tendenciáját, a piaci átlagot jóval meghaladó módon, dinamikusan emelkedett. A kezelt vagyon emelkedésének nagy része az év második felében realizálódott, amiben nagy szerepet játszott a rövid kötvény alap szegmens iránt mutatott felfokozott befektetői érdeklődés. Az elmúlt évek slágertermékeinek minősülő vegyes és részvény alapok ugyanakkor jóval szerényebben teljesítettek. 

 

A Társaság működési eredménye   kedvezően alakult, amiben a bevételek növekedésén felül a kordában tartott költségek is szerepet játszottak.

 

A Társaság az elmúlt években elvégezte termékszettjének átalakítását, hogy az igazodjon a piac által támasztott kihívásokhoz. Ennek első lépése három, különböző kockázati szintet megcélzó, aktív menedzsmenttel és szigorú kockázatkezeléssel felvértezett alap kialakítása volt, együttműködésben a Raiffeisen Csoport osztrák alapkezelőjével. A termékszett-átalakítás következő lépése eredményeképp a Társaság mára már négy, ESG fókusszal rendelkező alapot kezel, és egy további hasonló alap elindítása van napirenden, ami biztosítani fogja, hogy az ügyfelek valamennyi fontosabb eszközosztályban választhassanak hagyományos és ESG termék közül. Az ESG szegmensben kezelt vagyon stagnált 2022-ben, míg az ingatlan szegmens vagyona kis mértékben nőtt. 

 

A Társaság sikerét jelzi, hogy több díjjal is jutalmazták tevékenységét az elmúlt években.

 

SCT Kárász utca Kft.

 

A Bank 100%-os tulajdonú leányvállalata. A Társaság tevékenysége ingatlankezelés.  

 

2022 májusában Társaság megszerezte az RBI csoporthoz tartozó DAV Property Kft. és az Ötödik Vagyonkezelő Kft. 100%-os részesedését és döntés született ezen cégek beolvasztásáról. Ez 2022.09.30-i hatállyal szintén megtörtént. 

 

2021-es és 2022-es üzleti tevékenysége a tulajdonában lévő ingatlanok kezelésére, üzemeltetésére összpontosul.

 

Raiffeisen Ingatlan Üzemeltető Kft.

 

A Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt. 100%-os tulajdonú leányvállalata. A Társaság tevékenysége ingatlanüzemeltetés, így például bevásárlóközpontok, irodaházak, ipari és kereskedelmi ingatlanok, bankfiókok üzemeltetése. 

 

A 2022-es évben is a legnagyobb megbízója, a Raiffeisen Ingatlan Alap nevében teljes pénzügyi és műszaki üzemeltetési, valamint bérbeadási tevékenységet látott el.

 

DAV Property Kft. 

 

A Társaság az RBI csoport Magyarországon bejegyzett leányvállalata volt az elmúlt években, mely 100%-os üzletrészét 2022. május 24-én az SCT Kárász utca Kft. adásvétel keretében szerezte meg. A Társaság a 2021-es és a 2022-es üzleti év során operatív tevékenységet már nem végzett, ezért az SCT Kárász utca Kft., mint tulajdonos, döntött a Társaság magába olvasztásáról. A beolvadás 2022.09.30-i hatállyal megtörtént.

 

Ötödik Vagyonkezelő Kft. 

 

A Társaság az RBI csoport Magyarországon bejegyzett leányvállalata volt az elmúlt években, mely 100%-os üzletrészét 2022. május 24-én az SCT Kárász utca Kft. adásvétel keretében szerezte meg. A Társaság a 2021-es és a 2022-es üzleti év során operatív tevékenységet már nem végzett, ezért az SCT Kárász utca Kft., mint tulajdonos, döntött a Társaság magába olvasztásáról. A beolvadás 2022.09.30-i hatállyal megtörtént.

 

 

(5)     Felelős Társaságirányítási Nyilatkozat

 

A felelős társaságirányítás a Bankcsoport legfőbb céljainak alapvető eszköze, a hosszú távú értékteremtés előfeltétele. A társaságirányítás feladata a megfelelő egyensúly, működési rend kialakítása a tulajdonosok, az ügyfelek, a munkavállalók, az üzleti partnerek és a szélesebb közönség között. A Raiffeisen Csoport működése során maradéktalanul betartja a rá vonatkozó jogszabályokban és MNB rendelkezésekben, ajánlásokban foglaltakat. A Bankcsoport felépítését és működési feltételeit az Egyedüli Részvényes által elfogadott Alapító Okirat, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzat tartalmazza. A Csoport a társaságirányítási gyakorlatát folyamatosan felülvizsgálja, fejleszti.

 

 

 

 

(6)     A pénzügyi instrumentumok hasznosítása

 

Az IFRS és a Számviteli törvény előírásainak megfelelően a Bankcsoportnak 2018-tól - az IFRS9-cel összhangban - a pénzügyi eszközeit amortizált bekerülési értéken, az egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken vagy az eredménnyel szemben valós értéken értékeltként kell besorolnia: 

 

·       a Csoport által a pénzügyi eszközök kezelésére alkalmazott üzleti modell; valamint 

·       a pénzügyi eszköz szerződésből eredő cash flow-jellemzői alapján.

 

 

A pénzügyi eszközt amortizált bekerülési értéken kell értékelni, ha mindkét alábbi feltétel teljesül:

 

·       a pénzügyi eszközt olyan üzleti modell alapján tartja, amelynek célja pénzügyi eszközök szerződéses cash flow-k beszedése érdekében történő tartása; valamint 

·       a pénzügyi eszköz szerződéses feltételei meghatározott időpontokban olyan cash flow-kat eredményeznek, amelyek kizárólag a tőke és a kint lévő tőkére történő kamatfizetések. 

 

A pénzügyi eszközt az egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken kell értékelni, ha mindkét alábbi feltétel teljesül: 

 

·       a pénzügyi eszközt olyan üzleti modell alapján tartja, amely szerződéses cash flow-k beszedésével és a pénzügyi eszközök eladásával éri el célját; valamint 

·       a pénzügyi eszköz szerződéses feltételei meghatározott időpontokban olyan cash flow-kat eredményeznek, amelyek kizárólag a tőke és a kint lévő tőkére történő kamatfizetések.

 

A pénzügyi eszközt az eredménnyel szemben valós értéken kell értékelni, kivéve, ha azt a fentebbiek alapján amortizált bekerülési értéken vagy az egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelik. 

 

A Bankcsoport a kezdeti megjelenítéskor visszavonhatatlanul dönthet amellett, hogy az egyébként az eredménnyel szemben valós értéken értékelt egyes tőkeinstrumentumokba történő befektetés valós értékének későbbi változásait az egyéb átfogó jövedelemben mutatja be.  

 

A Csoport a kezdeti megjelenítéskor visszavonhatatlanul az eredménnyel szemben valós értéken értékeltként jelölhet meg egy pénzügyi eszközt, ha ez megszüntet vagy lényegesen csökkent valamely értékelési vagy megjelenítési inkonzisztenciát (amelyet számviteli meg nem felelésnek (mismatch) is neveznek), amely ellenkező esetben előállt volna amiatt, hogy az eszközök vagy kötelezettségek értékelése, vagy az azokon képződött nyereség vagy veszteség megjelenítése eltérő alapokon történik.

 

A Bankcsoportnak valamennyi pénzügyi kötelezettséget amortizált bekerülési értéken kell besorolnia, kivéve azokat a standardokban részletesen leírt eseteket, amikor azokat az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi kötelezettségekként kell kezelni. 

 

A Csoport számviteli politikája és számos közzététel megköveteli a pénzügyi eszközök és kötelezettségek valós értékének meghatározását. A valós érték értékelési és/vagy közzétételi célok miatt kerül meghatározásra az alábbiakban leírt módszerek alapján.

 

Valamennyi pénzügyi instrumentum kezdeti megjelenítése a közvetlenül kapcsolódó tranzakciós költségekkel növelt valós értéken történik (kivéve az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi instrumentumokat, ahol a tranzakciós költségek közvetlenül az eredményben kerülnek elszámolásra).  A valós érték az az ár, amit egy eszköz eladása esetén kapna a Csoport, vagy egy kötelezettség átruházása esetén fizetnie kellene a Csoportnak a kötelezettséget átvállaló félnek egy piaci szereplővel kötött szokásos ügylet keretében az értékelés napján.

 

A kezdeti megjelenítést követően az aktív piacokon jegyzett pénzügyi instrumentumok valós értéke meghatározásának alapja eszközök esetében a vételi ár, kötelezettségek esetében pedig az eladási ár. Amennyiben megfigyelhető árfolyam nem áll rendelkezésre, megfigyelhető piaci adatokra támaszkodó értékelési technikákkal történik a valós érték meghatározása. A módszer lehet hasonló instrumentumokkal való összehasonlítás, amelyekre megfigyelhető piaci árjegyzés rendelkezésre áll, diszkontált cash-flow elemzés, opcióárazási modellek és a piaci szereplők által általánosan alkalmazott egyéb értékelési technikák. A pénzügyi instrumentumok valós értékét teljesen vagy részben olyan feltételezéseken alapuló technikával is meg lehet állapítani, melyeket nem támasztanak alá az aktuális piaci tranzakciók vagy a megfigyelhető piaci adatok. 

 

A Bankcsoport a valós érték meghatározására az alábbi módszertant alakította ki:

 

a)                   derivatív ügyletek:

 

·       A határidős deviza forward és futures ügyletek valós értéke az értékelés időpontjában fennálló – az ügylet lejárati időpontjára vonatkoztatott – határidős árfolyama és a kötési árfolyama különbözetének a lejárat időpontjától az értékelés időpontjáig diszkontált értéke. 

·       A devizaswap ügyletek valós értéke a határidős lábnak az értékelés időpontjában fennálló – az ügylet lejárati időpontjára vonatkoztatott – határidős árfolyama és a kötési árfolyama különbözetének a lejárat időpontjától az értékelés időpontjáig diszkontált értéke. Az értékelő hozamgörbénél figyelembe vesszük az aktuális piaci kamatfelárat.

·       A kamat-swap ügyletek és határidős kamatláb megállapodások (FRA) valós értéke az ügyletek várható jövőbeni cash-flowjának az értékelés időpontjára diszkontált nettó jelenértéke.

·       A plain vanilla és egzotikus deviza opciók valós értékének meghatározása a módosított Black-Scholes modell alapján történik. Azoknál az egzotikus opcióknál, melyekre nem létezik zárt képlet, ott iteratív eljárás segítségével határozódnak meg az értékek.

·       A kétdevizás kamatswap ügyletek valós értéke az ügyletek várható jövőbeni cash-flowjának az értékelés időpontjára diszkontált nettó jelenértéke, ahol az értékeléshez használt hozamgörbébe beépítjük az ezen ügyletek piacára jellemző (országkockázati felárat is megtestesítő) kamatfelárat (basis swap spread). 

·       A tőzsdei határidős részvény- és indexügyletek valós értékét a tőzsdei ár és a kötési ár különbsége alapján határozzuk meg.

 

b)                   értékpapírok:

 

Az eredménnyel szemben vagy az egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt értékpapírok valós értékének megállapítása a Bloomberg információs rendszerben elérhető piaci árakon történik. Azon papírok esetében, amelyeknél ilyen rendelkezésre áll: a tőzsdei záróárfolyam. Amely értékpapírok esetében tőzsdei ár nem áll rendelkezésre, azoknál a valós érték az értékpapír várható jövőbeni cash-flow-jának az értékelés időpontjára diszkontált nettó jelenértéke.

 

c)                   hitelek

 

A hitelek alapvetően amortizált bekerülési értéken kerülnek kimutatásra, amely egyenlő a pénzügyi eszköznek a kezdeti megjelenítéskor meghatározott értékével, csökkentve a tőketörlesztésekkel, növelve vagy csökkentve a kezdeti megjelenítéskor meghatározott érték és a lejáratkori érték közötti különbözet effektív kamatlábmódszerrel kiszámolt halmozott amortizációjával, módosítva a várható hitelezési veszteség nyilvántartott összegével.

 

Egyes fix kamatozású hitelügyletek valós érték változásának fedezetére a Csoport kamatláb swap ügyleteket kötött. Az ilyen IRS ügyletekkel fedezett hitelek a fedezett kockázatnak tulajdonítható valós érték változásokkal módosított amortizált bekerülési értéken szerepelnek a kimutatásokban. 

 

d)                   betétek

 

A Csoport a betéteit amortizált bekerülési értéken tartja nyilván. Egyes strukturált betétek beágyazott derivatívát tartalmaznak, melyet a Csoport a betétről leválaszt. A beágyazott származékos termékeket a Csoport valós értéken értékeli, annak változásait az eredménykimutatásban jelenítve meg. 

 

A Csoport egyes fix kamatozású betéteket fedezeti elszámolásba von be. Ezen betétek valós értékelése a várható jövőbeni cash-flow-ok mérlegfordulónapra diszkonált nettó jelenértékének meghatározásával történik. 

 

e)                   kibocsátott kötvények

 

A saját kibocsátású nem strukturált kötvények amortizált bekerülési értéken vannak nyilvántartva, ezért nem kerülnek átértékelésre, kivéve azokban az esetekben, amikor a kötvények fedezeti elszámolásra vannak bevonva. Ebben az esetben csak kamatkockázat kerül lefedezésre, a hitelkockázat nem. 

 

A fedezeti elszámolásba bevont saját kibocsátású értékpapírok közül a fix kamatozásúak valós értékét a jövőbeni cash-flow jelenértéke adja, míg a strukturált instrumentumok esetében a Csoport a beágyazott derivatívát értékeli, melyet le is választ az alapszerződésről.

 

Fedezeti elszámolás

 

A Bankcsoport bizonyos kockázatkezelési célú származékos ügyleteket fedezeti ügyletként jelölt meg fedezeti elszámolás céljára. A fedezeti kapcsolat indulásakor a Csoport formálisan dokumentálja a fedezeti ügylet(ek) és a fedezett ügylet(ek) közti kapcsolatot, az ügylet megkötésével követett kockázatkezelési célokat és stratégiát, továbbá a fedezeti kapcsolat hatékonyságának mérésére használt módszert. A Csoport a fedezeti kapcsolat elején és később folyamatosan is felméri, hogy a fedezeti ügylet várhatóan nagyon hatékony lesz-e a fedezett ügyletnek a fedezett kockázatnak tulajdonítható valós érték változásait ellentételező hatások elérésében a fedezeti ügylet teljes időtartama során, és hogy a tényleges eredmények 80-125 százalék közötti sávba esnek-e.

 

 

 

 

(7)     Kockázatkezelési és fedezeti ügylet politika alapelvei

 

A Bankcsoportban az üzleti területektől teljesen elkülönített, független kockázatkezelés működik, a Kockázatkezelésért felelős vezérigazgató-helyettes felügyelete alatt. Az ügyfelek hitelkockázat elemzése és kezelése a Hitelkockázati Főosztály ill. a Lakossági és KKV Kockázatkezelési Főosztály; a piaci, működési és csalás kockázatok elemzése, valamint a Bázel III. szabályoknak való megfelelés, tőkeszámítás, portfólió szintű hitelkockázati kockázati modellek fejlesztése az Integrált Kockázatelemzési Főosztály feladata.

 

 

(7.1)       Hitelkockázatok kezelése (Credit Risk)

 

A nem lakossági ügyfelek kockázati értékelése, hitelbírálata egyedi elemzésen és minősítésen alapul, jellemzően negyedéves pénzügyi monitoring és éves limit-felülvizsgálat mellett. A lakossági, illetve mikrovállalati hitelezésben automatizált, scorecard alapú bírálat történik.

 

A hitelezés korlátait az üzleti és kockázati szempontoknak a Csoport tulajdonosa és vezetése által meghatározott, kívánatosnak tartott egyensúlya jelenti, a hitelintézeti törvény és más jogszabályok, továbbá a Csoport hitelpolitikai irányelveinek keretei között. 

 

A koronavírus okozta gazdasági válság 2021-ben nem okozott szisztematikus, tömeges növekedést a nem teljesítő hitelek állományában, csak kevés számú ügyfél vált nemteljesítővé, köztük egy-egy relatív nagyobb kitettséggel. A vállalati nem teljesítő ráta így 2% körül alakult, a lakossági 5% körül stabilizálódott, a középtávú stratégiai cél alatt maradva. Az egészséges szintet elősegítették a 2021-ben tovább folytatódó nem teljesítő hiteltisztítási lépések is a standard workout eszköztár alkalmazása mentén. 2022 -ben továbbra sem tapasztalt a Csoport szisztematikus portfolióromlást a vállalati szegmensben, az NPE ráta tovább a korábbi alacsony szinten maradt, sőt a lakossági szegmensben tovább csökkent 4% körüli szintre, míg a teljes banki portfolióban az hitelkockázatot megtestesítő banki könyvi értékpapírokat is figyelembe véve csak 1,9%. Ugyanakkor a várakozások szerint a jelenlegi alacsony csődvalószínűségek a jövőben várhatóan emelkedni fognak. Ennek okai az üzleti környezet romlása, az ellátási láncok problémái, az energiaválság, a magas inflációs környezet, a keresleti oldal szűkülése lehetnek, ezért a Csoport már 2021 októbertől megerősített és intenzív monitoring tevékenységet végez ezen dimenziók vonatkozásában. Lakossági oldalon alacsony default ráták mellett továbbra is stabil a portfólió, azonban a Csoport felkészült elsősorban az infláció, energiaárak növekedése, illetve a kamatkörnyezet változásából való kockázatok kezelésére.

 

A fizetési moratóriumban történő részvétel az EBA vonatkozó állasfoglalásának megfelelően 2020 során nem jelentett automatikusan nemteljesítést és pénzügyi nehézséget, ezért a Csoport a moratórium ideje alatt is kiemelt figyelmet fordít a vélelmezhetően fizetési nehézséggel küzdő adósok azonosítására. A 2021-ben indult moratórium2-be, majd 3-ba és 4-be, illetve a 2022 második felében indult agrármoratóriumba belépett ügyfelek kapcsán a Csoport vállalati oldalon egyedi rendkívüli kockázati felülvizsgálatot végzett a romló kockázati profil felismerésére és az esetlegesen szükséges átstrukturálások és nemteljesítés megállapítására. A vizsgálatok eredményeképpen kevésszámú, relatív alacsony kitettségű új átstrukturált portfóliót azonosított. A csekély portfolió, amely a moratórium4-ben még részt vett, 2022 végével a vonatkozó új hitelütemezésnek megfelelően kezdi újra a törlesztéseit.

A Csoport lakossági szegmensben is megvizsgálta a moratórium2-be belépő ügyfeleket. Azok az ügyfelek, akiknél a Csoport pénzügyi nehézséget azonosított, nem teljesítő státuszba kerültek átsorolásra. Amennyiben az ügyfélnek nem volt pénzügyi nehézsége, viszont már több, mint 9 hónapot moratóriumban töltött, Stage 2-be került átsorolásra, illetve szoros monitoring van a moratórium2-ből kilépett ügyfelek problematikus voltára, fizetési nehézségeire vonatkozóan. A Csoport a moratórium 3 és 4 induláskor újfent megismételte a belépő ügyfelek pénzügyi helyzetének felmérését és indokolt esetben, ha azóta merült fel információ az ügyfél megrendült anyagi helyzetéről, akkor defaultba, azaz Stage 3-ba sorolta őket.

 

A Csoport kockázatkezelési folyamatai a Bázel III. és IFRS9 elvárásainak megfelelően működnek. A kockázatok szofisztikált méréséhez szükséges alapadatokat strukturált formában korszerű adattárház tartalmazza. 2012 májusától kezdve már a teljes banki portfólió (vállalati, lakossági és KKV) tőkekövetelményét a fejlett, belső minősítésen alapuló (IRB) módszer alapján számszerűsíti a Bank.  2017 során az önkormányzati portfólió visszakerült sztenderd módszertan alá. Ugyanezt azt átalakítást kezdte el a Csoport 2018-ban a magánszemélyek legfelső szegmensének hitelezése tekintetében, amely 2019 utolsó negyedévében le is zárult.

 

A babaváró, private banki és dolgozói hitelek, illetve lakossági oldalon a krízisgaranciához kapcsolódó mikroszegmensben lévő termékek tőkekövetelménye sztenderd módszertan alapján kalkulálódik.

 

A kockázatok mérése és riportolása havi és negyedéves szinten történik a Csoport és a szabályozói elvárásoknak megfelelően. A Csoport a kockázati modellek eredményeit széleskörűen alkalmazza az árazás, a hitelezési döntések, illetve a stratégiai irányok meghatározása során, ezzel biztosítva a hosszú távú tőkemegfelelést, kockázatok tekintetében is stabil, eredményes portfólió kialakítását, illetve a rendelkezésre álló tőke hatékony felhasználását.

 

A Csoport a hitelezési politikájában is reagált a koronavírus okozta változásokra: az iparágak kockázatosságának megítélésében nagyobb granularitás mellett a rövid távon várható hatások és a közép távú kilátások mértéke/valószínűsége is kiemelt szerepet játszik. A hitelezési aktivitás a jobb adottságú iparágakban és erősebb ellenállóképességgel rendelkező ügyfeleket célozza, míg a portfólió sérülékenyebb részére óvatosabb megközelítés indokolt. Utóbbiak tekintetében a Csoport az értékvesztés megállapítása során is különös gondossággal járt el és szükség esetén addicionális értékvesztést számolt el. 2022-ben vállalati oldalon az addicionális értékvesztés-képzési modell által lefedett legfontosabb kockázatok az energiaárak drasztikus emelkedése, az energiaforrások (különös tekintettel a gáz-tartalékokra) korlátozott rendelkezésre állása, a magas kamatkörnyezet indukálta refinanszírozási kockázat és az infláció, de emellett számol az ellátási láncok válságával, szabályozói kockázattal és szűkülő kereslettel, mint további kockázati tényezőkkel. A kapcsolódó tartalékok adekvát szintjét a Csoport rendszeresen felülvizsgálja és indokolt esetben esetén kiigazítja. 

 

A vállalati kockázatkezelés során 2022-től a Csoport fokozottabban veszi majd figyelembe a környezeti fenntarthatósági szempontokat, melyek érvényesülését a mind a vonatkozó szektorszintű hitelezési politika szabályzatok, mind az ügyfélminősítési szempontok ezirányú kiegészítése fogja biztosítani.

Lakossági oldalon a Csoport 2020 márciusában a megnövekedett kockázatokat az ügyfél munkáltatójának iparági besorolása alapján azonosította, magas/közepes/alacsony kockázatra kategorizálva a várható gazdasági visszaesés alapján. Ezenkívül az MNB által kiadott „Vezetői körlevél az IFRS 9 standard alkalmazásában a makrogazdasági információk felhasználásáról és a hitelkockázat jelentős növekedését jelző tényezőkről” figyelembevételével 2020 novemberében a portfóliószintű menedzsment korrekciók, ún. overlay-ek alkalmazása mellett döntött. Ennek értelmében a moratóriumban résztvevő legkockázatosabb ügyfeleken addicionális értékvesztést számolt el, amit minden moratórium meghosszabbításakor revideált. Fontos továbbá, hogy 2021 és 2022 során a Csoport teljeskörűen megvizsgálta az ügyfelek jövedelmi helyzetének változását, ezzel is előremutatóan felkészülve a potenciális problémákra. Az energiapiaci kockázatok hatása, a növekvő likviditási és profitabilitási nehézségek miatt a Csoport portfóliószintű management korrekciókat hajtott végre mikro- és kisvállalati szegmensben is több alkalommal 2022 során.

 

(7.2)        Működési kockázatok kezelése (Operational Risk)

 

A működési kockázat kezelésében és szükség szerint a kockázati szint csökkentésében minden szervezeti egység tevékenyen részt vesz (főosztály, régió, leányvállalat). A Csoport komoly erőfeszítéseket tesz a működési kockázatkezelési szervezet fejlesztése és a kockázattudatosság növelése érdekében, ami magába foglalja a Csoport üzleti céljainak elérését fenyegető működési kockázatok azonosítását, gyűjtését, értékelését, riportolását, monitorozását és kezelését is. A kockázatok azonosításához használt fő eszközök a veszteség-adatgyűjtés, a kockázat indikátorok, a forgatókönyv elemzések, valamint a kockázati önértékelések. Ennek a munkának a keretében minden megismert működési kockázati esemény gyökérokai feltárásra és a folyamatjavítási döntésekben felhasználásra kerülnek.

 

A működési kockázatkezelési tevékenység további erősítése érdekében a Csoport implementálta azon standardokat, amelyek a fejlett mérési módszer által támasztott követelményeknek is megfelelnek.

A Csoport továbbra is hatékonyan működteti a 2016-ban bevezetett AMA (Advanced Measurement Approach) működési kockázati keretrendszert.

 

(7.3)       Piaci és likviditási kockázatok kezelése (Market Risk)

 

A piaci és likviditási kockázatok kezelése a Csoportban több szinten, fejlett módszerek és infrastruktúra felhasználásával történik, a monitoring az üzleti területektől függetlenül zajlik. A kockázatok mérése és riportolása napi/heti/havi és negyedéves szinten történik – a Csoport és a szabályozói elvárásoknak megfelelően. A kockázatok csoportosítása, mérése, kezelése és a gazdasági tőke képzése a Csoport ICAAP folyamatainak keretében történik. 

 

A kockázatok mérése és kontrollja összetett pozíciós, kockázati, stop loss és VaR limitrendszereken keresztül valósul meg, melynek módszertana összhangban van az anyabanki és szabályozói elvárásokkal. A banki tevékenységhez kapcsolódó piaci és likviditási kockázatok kezelése az alábbi részterületekre terjed ki: kereskedési könyvi és banki könyvi kamatlábkockázat; a Csoport likviditásának kockázata going concern és stressz szemléletben is; a piaci pozíciók illikviditásából eredő kockázat; részvényárfolyam kockázat; devizaárfolyam kockázat; opciós kereskedés kockázata; az OTC derivatív ügyletek partnerkockázata. Mindemellett a Csoport ezen területe biztosítja a különféle pénzügyi instrumentumok független árazását is, összhangban az Anyabank és az IFRS 9 által megkövetelt szabályozással. Ezen túlmenően a Market Risk terület felelős a tőke- és pénzpiaci üzletkötések piackonformitásának ellenőrzéséért is.

 

(7.4)       Csalási kockázatok kezelése (Fraud Risk)

 

A csaláskockázat meghatározó eleme a működési kockázatoknak. A csaláskockázat-kezelés hatékonyságának növelése érdekében a Csoport 2014 folyamán centralizálta a hitelezési csaláskezelést az Integrált Kockázatelemzési Főosztályon, a jelenlegi Csaláskockázat Kontrolling Csoportban. Az integráció folytatásaként 2015–2017 között a nem hitelezési csaláskezelést is az Integrált Kockázatelemzési Főosztály végezte, majd 2017 végétől a nem hitelezési csaláskezelés az újonnan megalakításra került Bankbiztonsági Főosztály tevékenységi körébe került. 2019-től a nem hitelcsalás kezelési terület magába foglalja a bankkártya csaláskezelési és charge back ügyintézési feladatokat, valamint szintén ez a terület kezeli, illetve felügyeli a Csoport fraud tranzakció monitoring rendszerét is. A hitelcsalás-kezelési terület kiemelt figyelmet fordít valamennyi hitelezési csalási eseményre, melyek tapasztalatai minden esetben beépítésre kerülnek a hitelezési tevékenység alap- vagy monitoring folyamataiba, valamint az oktatási anyagokba. 

 

 

(8)     Környezetvédelem

 

A Csoport közös használatú autóparkjának még zöldebbé tétele 2022-ben folytatódott, hiszen 2 db új plug-in hibrid, és 2 db full hibrid gépjármű beszerzése valósult meg. Az RBSC épületére egy 42 kWp beépített teljesítményű fotovoltaikus napelempark került telepítésre. A napelemek beüzemelésük után az RBSC éves áramszükségletének mintegy negyedét fogják megtermelni, melyet – az előzetes számítások szerint – teljes mértékben felhasznál majd a szolgáltató központ. A fiókhálózati gépészeti berendezések cseréje, az energiahatékonyságot is növelő gépészeti és világítástechnikai beruházások (LED-esítés) 2022-ben is folytatódtak, és 2023-ban sem állnak le, többek között a fiók redesign-hoz kapcsolódóan. Jelen körülmények között, amikor az energiahordozók ára eddig nem tapasztalt magasságokba emelkedett, az energiahatékonyság növelése még fontosabbá vált.

 

Az AGORA székház villamosenergia-ellátását a Csoport 2023. évben tisztán zöld áram vásárlásával biztosítja, ezzel is hozzájárulva a Csoport karbonlábnyomának csökkentéséhez. Ugyanezen célt szolgálja az idén 6 db új plug-in hibrid, és 2 db full hibrid gépjármű beállítása a flottába.

 

A Csoport területén 2023-ban bevezetésre került az ISO14001 szabvány szerinti Környezetközpontú Irányítási Rendszer (KIR), melynek segítségével még megbízhatóbb alapot teremt a fenntartható fejlődés irányába teendő kezdeményezéseknek. Ez évi tervek között szerepel a szelektív hulladékgyűjtés kiterjesztése is a fiókhálózat valamennyi tagjára.

 

 

(9)     Foglalkoztatáspolitika

 

A Csoport a pénzügyi szektor egyik meghatározó foglalkoztatója: 2022. december végén az átlagos statisztikai létszám 2.945 fő volt. A Csoport számára kifejezetten fontos, hogy tisztességes és korrekt munkáltatóként végezze tevékenységét, egyrészt maximálisan figyelembevéve és betartva a magyar Munka Törvénykönyve előírásait, másrészt kedvező munka- és karrierlehetőségeket, valamint folyamatos szakmai és vezetői fejlődést biztosítva munkavállalóinak.

 

A toborzás-kiválasztás központilag, a HR tevékenységének keretein belül történik, figyelmet fordítva a befogadó kultúra alapelveire és ügyelve arra, hogy a diverzitás része legyen a napi kiválasztási gyakorlatában. A Csoport kiválasztási gyakorlata a képzett és kvalifikált munkaerőt célozza meg, ugyanakkor a pályakezdő diplomások számára is lehetőséget biztosít az intenzív szakmai fejlődésre.

 

A Csoport figyelmet fordít és törekszik arra, hogy a magyar munkaerő-piachoz viszonyítva méltányos és versenyképes jövedelmet biztosítson dolgozói számára. A béren kívüli juttatások a Cafeteria rendszer keretein belül nyújtanak széles választási lehetőséget a munkatársak számára a személyes igényeikhez leginkább igazodó béren kívüli juttatások kiválasztásában.

 

Minden munkavállalóra kiterjed a Csoport által működtetett teljesítménymenedzsment folyamat, ami keretet biztosít az egyértelmű célkitűzések, építő visszajelzések és megalapozott teljesítményértékelések megvalósulásához. A teljesítménytől függő, anyagi és erkölcsi elismerések a munkatársakat kimagasló teljesítmény elérésére ösztönzik.

 

A Csoport komplex képzés-fejlesztési tevékenységet folytat, amelynek fókuszában a szakmai tudás és készségek fejlesztése mellett személyes, vezetői, nyelvi és számítástechnikai készségfejlesztési programok állnak. Év végén a Csoport munkavállalói átlagosan 5,71 napot töltenek képzés-fejlesztési eseményeken, programokon, e-learning nélkül 1,13 napot. A képzési és fejlesztési portfólióban kiemelt szerepet kap a munkavállalók digitális képességeinek folyamatos fejlesztése, amelyet számos szakmai képzés mellett 2021-től kezdődőden évente megrendezésre kerülő Digitális Tanulás Hete rendezvénysorozattal is támogatunk. A Csoport közösséget építő és munkavállalói jóllét programokkal támogatja a munkatársakat abban, hogy minél sikeresebben és eredményesebben tudjanak megbirkózni a mindennapok teljesítmény kihívásaival, stresszhelyzeteivel. 

 

A Csoport átfogó és tudatos utánpótlás-tervezés gyakorlatot működtet, melynek célja egyfelől a vezetői és kulcs szakértői pozíciókban dolgozók megtartása, másrészt az utánpótlás tervezése és fejlesztése.

 

A Csoport szervezeti keretein belül végzi tevékenységét a Munkahelyi Tanács, biztosítva a dolgozói érdekek figyelembevételét.

 

A rugalmas munkavégzés keretrendszerének 2020-as bevezetésével a Csoport az üzletileg kritikus területeket kivéve megszervezte a dolgozók home office-ból történő munkavégzését, amely a járványhelyzet után, új normaként, a működés szerves része marad és munkaköralapon meghatározott konstrukciókban és keretrendszer mentén működik tovább.

 

 

(10)  Compliance tevékenység

 

A jogszabályi előírásoknak és MNB elvárásoknak megfelelően a Bankcsoport a compliance kockázatok feltárására és kezelésére - a belső védelmi vonalak részeként - önálló szervezeti egységet működtet, amely az alábbi funkciókat látja el:

 

·       Az etikai szabályok betartásának ellenőrzése, az ezzel kapcsolatos kérdésekben iránymutatás kibocsátása, bejelentések vizsgálatainak lefolytatása.

·       Érdekkonfliktusokra (összeférhetetlenségekre) vonatkozó jogszabályoknak való megfelelés biztosítása, kontrollja.

·       A korrupció elleni intézkedések csoporton belüli megszervezése és működtetése.

·       A pénzmosás - és a nemzetközi terrorizmus finanszírozása elleni küzdelem, valamint a nemzetközi szankciós intézkedések betartásának csoporton belüli megszervezése, irányítása és koordinálása, az ehhez kapcsolódó monitoring rendszer működtetése; bejelentési és ellenőrzési rendszer működtetése, kapcsolattartás az illetékes hatósággal.

·       A pénzügyi-, és befektetési szolgáltatások elkülönítésére, az információáramlás korlátozására, a bennfentes kereskedelem és piacbefolyásolás tilalmára, valamint a dolgozói ügyletkötésekre vonatkozó jogszabályoknak való megfelelés biztosítása, kontrollja, kapcsolattartás az illetékes hatósággal.

·       A befektetési szolgáltatási tevékenységgel kapcsolatos jogszabályoknak (pl. Bszt.) való megfelelés biztosítása, kontrollja, ügyféleszköz védelmi feladatok ellátása.

A compliance funkció szervezeti elhelyezkedése és tevékenységi köre mindenben megfelel a vonatkozó jogszabályoknak, a védelmi vonalak rendszerétől szóló MNB és a mögöttes EBA (GL44) ajánlásnak.

 

 

(11)  Kutatás és kísérleti fejlesztés

 

A Csoport pénzügyi szolgáltatásokhoz kapcsolódó alkalmazásfejlesztések, valamint üzleti, kockázatkezelési modellezések megvalósítása során végez K+F tevékenységet.

 

 

(12)  Könyvvizsgáló által felszámított díjak 

 

A Deloitte Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. és a Deloitte Üzletviteli és Vezetési Tanácsadó Zrt. által az alábbi nettó összegek kerültek felszámításra 2022-ben és 2021-ben:

 

(millió Ft)	2022.12.31-2021.12.31	2021.12.31-2020.12.31
Pénzügyi kimutatások könyvvizsgálata	163	106
Egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatások	94	12
Egyéb, nem könyvvizsgálói szolgáltatás	6	5
Összesen	263	123

 

 

(13)  Fiókhálózati egységek bemutatása

 

A Bank 2022.12.31-én az alábbi fiókokkal állt ügyfelei rendelkezésére:

 

1015 Budapest, Széna tér 1/a.

1024 Budapest, Lövőház u. 2-6.

1036 Budapest, Bécsi út 136.

1037 Budapest, Montevideo u. 16/b.

1037 Budapest, Szépvölgyi út 41.

1045 Budapest, Árpád út 183-185.

1051 Budapest, Vörösmarty tér 4.

1055 Budapest, Szent István körút 27.

1061 Budapest, Andrássy út 1.

1062 Budapest, Váci út 1-3.

1066 Budapest, Teréz krt. 12.

1072 Budapest, Rákóczi út 44.

1085 Budapest, Üllői út 36.

1087 Budapest, Kerepesi út 9.

1106 Budapest, Örs vezér tere 25.

1114 Budapest, Bocskai út 1.

1115 Budapest, Etele út 68.

1117 Budapest, Hunyadi János út 19.

1123 Budapest, Alkotás utca 55-61.

1126 Budapest, Királyhágó tér 8-9.

1133 Budapest, Váci út 116-118.

1139 Budapest, Váci út 81.

1148 Budapest, Örs vezér tere 24.

1152 Budapest, Szentmihályi út 137.

1173 Budapest, Ferihegyi út 74.

1181 Budapest, Üllői út 417.

1203 Budapest, Kossuth Lajos utca 21-29.

1211 Budapest, Kossuth Lajos u. 85.

2030 Érd, Budai út 22.

2040 Budaörs, Templom tér 22.

2100 Gödöllő, Gábor Áron u. 5.

2310 Szigetszentmiklós, Vak Bottyán u. 18.

2400 Dunaújváros, Vasmű út 39.

2500 Esztergom, Kossuth Lajos u. 14.

2600 Vác, Széchenyi u. 28-32.

2800 Tatabánya, Fő tér 20.

2900 Komárom, Mártírok útja 14.

3200 Gyöngyös, Fő tér 12.

3300 Eger, Jókai Mór utca 5.

3525 Miskolc, Erzsébet tér 2.

3527 Miskolc, Bajcsy Zs.u. 2-4.

4024 Debrecen, Piac u. 18.

4026 Debrecen, Péterfia utca 18.

4400 Nyíregyháza, Korányi Frigyes u. 5.

4400 Nyíregyháza, Kossuth tér 7.

5000 Szolnok, Szapáry út 22.

5600 Békéscsaba, Andrássy út 19.

6000 Kecskemét, Kisfaludy u. 5.

6200 Kiskőrös, Petőfi S. tér 8.

6500 Baja, Dózsa György út 12.

6720 Szeged, Széchenyi tér 15.

6720 Szeged, Széchenyi tér 3.

6722 Szeged, Kossuth Lajos sugárút 9-13.

6800 Hódmezővásárhely, Kossuth tér 6.

7100 Szekszárd, Széchenyi utca 37-39.

7400 Kaposvár, Berzsenyi utca 1-3.

7621 Pécs, Bajcsy Zs u. 11.

7621 Pécs, Irgalmasok útja 5.

8000 Székesfehérvár, Palotai út 1.

8000 Székesfehérvár, Távírda utca 1.

8200 Veszprém, Mindszenty József u. 2.

8360 Keszthely, Széchenyi utca 1-3.

8400 Ajka, Szabadság tér 4.

8500 Pápa, Fő tér 15.

8800 Nagykanizsa, Deák tér 11-12.

8900 Zalaegerszeg, Kossuth u. 21-23.

9022 Győr, Arany János utca 28-32.

9024 Győr, Vasvári P. út 1/a.

9200 Mosonmagyaróvár Fő u. 26.

9400 Sopron, Széchenyi tér 14-15.

9431 Fertőd, Fő u. 12.

9700 Szombathely, Fő tér 36.

(14)  Főbb pénzügyi mutatók

 

(millió Ft)	2022.12.31	2021.12.31
Főbb jövedelmezőségi és hatékonysági mutatók
Fiókszám	72	66
Nettó kamateredmény	139.006	67.917
Nettó díj és jutalékbevétel	73.340	57.793
Működési költségek	68.258	56.750
Költség/bevétel arány (tranzakciós díj és adók nélkül)	32,24%	43,77%
Értékvesztés	-7.701	-5.607
Üzleti év nyeresége	72.115	36.734
Saját tőke megtérülése (ROE)	22,73%	13,96%
Eszközmegtérülési mutató (ROI)	1,67%	1,05%
Nettó kamatmarzs	3,47%	1,97%
Értékvesztési arány	0,40%	0,35%
Eszközök összesen	4.320.982	3.825.288
Ügyfelekkel szembeni követelések (bruttó)	1.905.494	1.595.344
Ügyfélbetétek	2.909.023	2.870.117
Hitel/betét mutató	65,50%	55,58%
Bankbetétek	525.218	491.295
Főbb kockázati mutatók	.	.
Ügyfelekkel szembeni követelések értékvesztésállománya	70.765	60.114
Nem teljesítő hitelek	69.011	76.168
Nem teljesítő hitelek aránya	3,62%	4,77%
Nem teljesítő hitelek fedezeti aránya	102,54%	78,92%
Értékvesztési arány	0,40%	0,35%
Szavatoló tőkével kapcsolatos mutatók
Elsődleges alapvető tőke (CET1)	265.712	232.486
Kiegészítő alapvető tőke (AT1)	31.445	31.445
Járulékos tőke (T-2)	68.743	58.608
Szavatoló tőke	365.899	322.539
Kockázattal súlyozott eszköz	1.572.011	1.437.984
CET1 tőkemegfelelési mutató	16,90%	16,20%
T1 tőkemegfelelési mutató	18,90%	18,40%
Teljes tőkemegfelelési mutató	23,28%	22,43%
Tőkeáttételi mutató	6,91%	6,69%
Főbb likviditási mutatók
Likviditás fedezeti mutató (LCR)	188,20%	317,10%
Magas minőségű likvid eszközök	1.168.139	736.980
Nettó likviditáskiáramlás	620.569	232.448
Nettó stabil finanszírozási ráta (NSFR)	129,56%	147,32%

 

 

 

 

Dátum: 2023.03.30

 

 

 

 

Zolnai György István	Gáspár Tibor
Vezérigazgató	Számviteli főosztályvezető

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Raiffeisen Bank Zrt.

Konszolidált pénzügyi kimutatások

2022. december 31.

 

 

I.                   Elsődleges pénzügyi kimutatások

 

A.     Eredménykimutatás

 

(millió Ft)	Megjegyzés	2022	2021.
Effektív kamat módszerrel elszámolt kamatbevétel	(7, 11)	211.421	70.679
Egyéb kamatbevétel	(7, 11)	139.549	14.788
Kamatráfordítások	(7, 11, 25)	-211.964	-17.550
Nettó kamateredmény	(7, 11)	139.006	67.917
Osztalékbevétel	(11)	383	1.917
Díj- és jutalékbevételek	(8)	103.661	77.693
Díj- és jutalékráfordítások	(8)	-30.321	-19.900
Nettó díj és jutalékbevétel	(8)	73.340	57.793
Nettó kereskedési és valósérték változásból származó eredmény	(9, 11)	511	241
Fedezeti elszámolásokból eredő nettó nyereségek/veszteségek	(10, 11)	-1.780	798
Nem az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök kivezetéséből származó nettó nyereségek/veszteségek	(11)	271	993
Egyéb működési bevétel	(12)	1.083	1.863
Egyéb működési ráfordítás	(12)	-24.431	-18.907
Személyi jellegű ráfordítások	(15)	-33.955	-29.508
Egyéb adminisztratív költségek	(16)	-23.228	-18.644
Értékcsökkenés és amortizáció	(24)	-11.283	-9.832
Egyéb eredmény	(13, 14)	-6.229	-1.588
Bankadó és egyéb speciális közterhek	(17)	-25.146	-6.789
Értékvesztés	(6, 11)	-7.701	-5.607
Folytatódó tevékenységek adózás előtti nyeresége		80.841	40.647
A folytatódó tevékenységekből származó eredményhez kapcsolódó adóráfordítás vagy bevétel	(18)	-8.726	-3.913
Folytatódó tevékenységek adózás utáni nyeresége/vesztesége		72.115	36.734
Az üzleti év nyeresége		72.115	36.734

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Zolnai György István	Gáspár Tibor
Vezérigazgató	Számviteli főosztályvezető

 

 

Dátum: 2023. március 30.

B.      Kimutatás az eredményről és egyéb átfogó jövedelemről

 

(millió Ft)	Megjegyzés	2022	2021
Az üzleti év nyeresége		72.115	36.734
Egyéb átfogó jövedelem	(38)	6.473	-603
Eredménybe nem átsorolható tételek	(38)	34	-6
Egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok valós értékének változásai	(38)	35	-71
Eredménybe nem átsorolandó tételekhez kapcsolódó nyereségadó	(18, 38)	-1	65
Eredménybe átsorolható tételek	(38)	6.439	-597
Külföldi pénznemek átváltása		-19	0
Cash-flow fedezeti ügyletek (hatékony rész)	(10, 38)	11.219	813
Egyéb átfogó jövedelemben elszámolt értékelési nyereség/veszteség	(10, 38)	10.388	594
Eredménybe átvezetett nettó összeg	(10, 38)	831	219
Egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt hitelviszonyt megtestesítő instrumentumok	(38)	-4.122	-1.469
Egyéb átfogó jövedelemben elszámolt értékelési nyereség/veszteség	(38)	-3.840	383
Eredménybe átvezetett nettó összeg	(38)	-282	-1.852
Eredménybe átsorolható tételekhez kapcsolódó nyereségadó	(18, 38)	-639	59
Teljes tárgyévi átfogó jövedelem	(38)	78.588	36.131

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Zolnai György István	Gáspár Tibor
Vezérigazgató	Számviteli főosztályvezető

 

 

Dátum: 2023. március 30.

C.      Kimutatás a pénzügyi helyzetről

 

(millió Ft)	Megjegyzés	2022.12.31.	2021.12.31.
Készpénz, számlakövetelések központi bankokkal szemben és egyéb látra szóló betétek	(6, 19, 46)	784.913	482.489
Kereskedési céllal tartott pénzügyi eszközök	(6, 20, 42, 46)	183.111	114.942
Kötelezően az eredménnyel szemben valós értéken értékelt, nem kereskedési célú pénzügyi eszközök	(6, 20, 42, 46)	126.416	98.941
Az eredménnyel szemben valós értéken értékeltként megjelölt pénzügyi eszközök	(6, 20, 42)	0	195
Az egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök	(6, 22, 23, 42, 46)	305.850	351.960
Amortizált bekerülési értéken értékelt pénzügyi eszközök	(6, 21, 42, 46)	2.680.830	2.670.508
Fedezeti tételként megjelölt derivatívák	(10, 42, 46)	191.077	53.286
Kamatlábkockázatra vonatkozó portfóliófedezeti ügylet során fedezett tételek valós értékének változása	(10, 42, 46)	-24.300	-12.917
Tényleges adókövetelések	(18)	1.095	36
Leányvállalatokban, közös vállalkozásokban és társult vállalkozásokban lévő befektetések	(44)	8	23
Ingatlanok és berendezések	(24)	35.950	33.706
Immateriális javak	(24)	22.607	21.037
Halasztott adókövetelések	(18)	5.101	3.466
Egyéb eszközök	(26)	8.324	7.616
Eszközök összesen		4.320.982	3.825.288
Kereskedési céllal tartott pénzügyi kötelezettségek	(6, 27, 28, 42, 46)	145.730	58.502
Amortizált bekerülési értéken értékelt pénzügyi kötelezettségek	(6, 25, 28, 29, 30, 31, 42, 46)	3.726.217	3.450.738
Fedezeti tételként megjelölt derivatívák	(10, 42, 46)	242.488	76.099
Kamatlábkockázatra vonatkozó portfóliófedezeti ügylet során fedezett tételek valós értékének változása	(10, 42, 46)	-177.653	-57.868
Tényleges adókötelezettségek	(18)	5.704	1.599
Céltartalékok	(6, 33)	11.526	9.034
Halasztott adókötelezettségek	(18)	8	4
Egyéb kötelezettségek	(32)	12.176	7.498
Kötelezettségek összesen		3.966.196	3.545.606
Jegyzett tőke	(6, 35)	50.000	50.000
Tőketartalék	(6, 36)	113.445	113.445
Kibocsátott tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok, kivéve jegyzett tőke	(37)	31.445	31.445
Halmozott egyéb átfogó jövedelem	(6, 38)	8.853	2.380
Eredménytartalék	(6, 40)	56.713	30.686
Egyéb tartalékok	(6, 39)	22.215	14.992
Tárgyévi eredmény	(6)	72.115	36.734
Saját tőke összesen		354.786	279.682
Kötelezettségek és saját tőke összesen		4.320.982	3.825.288

 

 

 

 

 

 

 

Zolnai György István	Gáspár Tibor
Vezérigazgató	Számviteli főosztályvezető

 

 

Dátum: 2023. március 30.

D.     Kimutatás a saját tőke változásáról

 

				Eredménybe át nem sorolható OCI*		Eredménybe átsorolható OCI*
A saját tőke változásának forrása (millió Ft)	Jegyzett tőke	Tőketartalék	Kibocsátott AT1-instrumentum	Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok OCI*-ban elszámolt valós érték változásai	Cash-flow hedge ügyletek [hatékony rész]	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok OCI*-ban elszámolt valós érték változásai	Külföldi pénznemek átváltása	Eredménytartalék	Egyéb tartalék	Összesen
Kiegészítő megjegyzések	(35)	(36)	(37)	(38)	(38)	(38)	(38)	(40)	(39)
Nyitó egyenleg 2022.01.01-jén	50.000	113.445	31.445	-3	545	1.819	19	67.420	14.992	279.682
Üzleti év eredménye	0	0	0	0	0	0	0	72.115	0	72.115
Egyéb átfogó jövedelem	0	0	0	34	10.209	-3.751	-19	0	0	6.473
Teljes tárgyévi átfogó jövedelem	0	0	0	34	10.209	-3.751	-19	72.115	0	78.588
Tőkeinstrumentumra teljesített kifizetések	0	0	0	0	0	0	0	-3.527	0	-3.527
Hozzájárulások és kiosztások összesen	0	0	0	0	0	0	0	-3.527	0	-3.527
Átvezetés a saját tőke összetevői között	0	0	0	0	0	0	0	-7.223	7.223	0
A saját tőke egyéb növekedése vagy (-) csökkenése	0	0	0	0	0	0	0	43	0	43
Egyéb tőkében elszámolt ügyletek összesen	0	0	0	0	0	0	0	-7.180	7.223	43
Záró egyenleg 2022.12.31-én	50.000	113.445	31.445	31	10.754	-1.932	0	128.828	22.215	354.786
Dátum: 2023. március 30.