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KRÄFTE BÜNDELN – MEHRWERT SCHAFFEN

JAHRES FINANZ-

BERICHT 2020

WICHTIGE DATEN AUF

EINEN BLICK

Gewinn-und-Verlust-Rechnung in TEUR 2020 2019

Nettozinsertrag 74.377 66.055

Betriebserträge 187.990 209.575

Betriebsaufwendungen -129.503 -130.626

Betriebsergebnis 58.487 78.949

Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 44.568 82.340

Jahresüberschuss 48.642 85.645

Bilanz in TEUR 2020 2019

Forderungen an Kreditinstitute 3.992.494 3.785.286

Forderungen an Kunden 4.594.620 4.414.487

Wertpapiere 3.918.520 3.182.608

Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unternehmen 1.088.117 1.087.221

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 7.679.920 4.971.885

Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 2.524.515 2.313.835

Eigene Emissionen inkl. Ergänzungskapital 4.342.998 4.278.292

Bilanzsumme 15.959.304 12.919.665

Bankaufsichtliche Kennzahlen 2020 2019

Anrechenbare Eigenmittel gesamt 1.203.617 1.167.210

Gesamtrisiko (Bemessungsgrundlage) 5.631.792 5.609.912

Harte Kernkapitalquote (CET1-Quote) 19,37 % 18,75 %

Gesamtkapitalquote 21,37 % 20,81 %

Liquidity Coverage Ratio (LCR) 209,33 % 161,02 %

Net Stable Funding Ratio (NSFR) 118,38 % 102,26 %

Sonstige Kennzahlen 2020 2019

Cost Income Ratio (CIR) 68,89 % 62,33 %

Return on Equity (ROE) – vor Steuern 4,06 % 7,90 %

Non-Performing Loan Ratio (NPL-Ratio) 1,29 % 1,88 %

Zusätzliche Informationen 2020 2019

Mitarbeiteranzahl (Ø) 636 643

Bankstellen 10 10

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

002

001 EINZELABSCHLUSS

GESCHÄFTSBERICHT 2020

Wichtige Daten auf einen Blick 2

Vorwort 4

Bericht des Aufsichtsrats 6

Vision und Mission 10

Unsere Werte 12

Vorstandsteam im Gespräch 14

Zwei Wege treffen sich 20

Unsere Geschäftsfelder 24

Mitarbeitende 30

Raiffeisenverbund 32

Daten & Fakten RBG Steiermark 34

Bankstellen in der Steiermark 35

LAGEBERICHT 2020

Bericht über den Geschäftsverlauf und die wirtschaftliche Lage 39

Bericht über die voraussichtliche Entwicklung und die Risiken des Unternehmens (Ausblick) 58

Bericht über Forschung und Entwicklung 67

Berichterstattung über wesentliche Merkmale des Internen Kontroll- und

Risikomanagementsystems im Hinblick auf den Rechnungslegungsprozess 68

JAHRESABSCHLUSS 2020

Bilanz 72

Posten unter der Bilanz 74

Gliederung der Gewinn-und-Verlust-Rechnung 75

Anhang für das Geschäftsjahr 2020 77

Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats 114

Anlage 1 – Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen 115

Anlage 2 – Anlagenspiegel 116

Anlage 3 – Investitionsprämie 118

Erklärung aller gesetzlichen Vertreter 119

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers 120

Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers 126

002 KONZERNABSCHLUSS

WICHTIGE DATEN AUF EINEN BLICK 133

KONZERNLAGEBERICHT 2020 135

KONZERNABSCHLUSS 2020 NACH INTERNATIONAL FINANCIAL REPORTING STANDARDS (IFRS) 158

INHALT

Im Sinne der besseren Lesbarkeit dieses Geschäftsberichts wird auf eine geschlechterspezifische Differenzierung der

Formulierung verzichtet. Sämtliche Personenbezeichnungen gelten jedoch ausdrücklich für alle Geschlechter.

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

003

JAHRESFINANZBERICHT 2020

VORWORT

DIE BÜNDELUNG DER

KRÄFTE MACHT UNS

DOPPELT STARK

Das Jahr 2020 stand unter dem Einfluss einer weltweiten Pandemie,

die große Auswirkungen auf die Wirtschaft hatte. Auch die RLB

Steiermark konnte sich als Kundenbank und als Spitzeninsitut der

führenden Bankengruppe in der Steiermark den wirtschaftlichen

Auswirkungen nicht entziehen, war jedoch aufgrund ihrer umsichtigen

Geschäftspolitik gut darauf vorbereitet. In den letzten 5 Jahren

stiegen die Eigenmittel kontinuierlich um 22 Prozent, die Eigenmit-

telquote liegt aktuell bei 21,4 Prozent.

Dieser Polster schafft Sicherheit und so konnten wir aus einer Posi-

tion der Stärke unseren Kunden schnell und unbürokratisch helfen.

Mit der Kraft der Gemeinschaft fiel vieles leichter. Insgesamt wurden

in der Raiffeisen-Bankengruppe Steiermark über 800 Mio. Euro an

Liquiditätshilfen zur Verfügung gestellt. Darüber hinaus punkteten

wir am Markt gerade in der kritischsten Zeit mit großer Service-

qualität, Kompetenz und Freundlichkeit. Das belegt der Customer

Experience Excellence Report der KMPG

, für den zwischen April

und Mai 2020 in Österreich 2.200 Konsumenten befragt wurden.

Raiffeisen wurde als bester Finanzdienstleister in der Pandemie

wahrgenommen und lag in allen Kategorien klar über dem Bran-

chendurchschnitt. Das zeigt, wir haben unsere Rolle als Problem-

löser und Mutmacher gut angenommen und ausgefüllt. Für die

hervorragende Zusammenarbeit danke ich allen unseren Kundinnen

und Kunden. Gleichzeitig spreche ich allen unseren Mitarbeiterinnen

und Mitarbeitern großen Dank aus!

Unabhängig von Corona ist die Bankenbranche schon seit längerem

einem Wandel unterworfen. Es verändern sich die Erwartungen der

Kunden, der Wettbewerb, Produkte und Dienstleistungen sowie auch

interne Prozesse. Was bleibt ist konstant steigender Ertrags- und

Kostendruck, eine flache Zinskurve sowie regulatorische Zwänge.

Es gilt, in Digitalisierung zu investieren, gleichzeitig die hohe Qualität

unserer Kundenbetreuung weiter zu erhalten und unsere Werte

zu stärken. Wir wollen in attraktiven Märkten gezielt wachsen und

haben im Rahmen eines 2019 gestarteten Projekts zur strategischen

Neuausrichtung des Konzerns unsere Vision und Mission weiterent-

wickelt. Oberstes Augenmerk gilt der Erhaltung unserer Selbststän-

digkeit. Dazu werden wir an den richtigen Stellschrauben unseres Fi-

nanzmodells, Geschäftsmodells und auch Betriebsmodells drehen.

Ein Schritt auf dem Weg in die Zukunft ist die Bündelung der Kräfte

von RLB und HYPO Steiermark durch die Fusion 2021. Unter der

Marke Raiffeisen vereinigt sich das Beste aus zwei Banken. Sowohl

die RLB als auch die HYPO haben sich in ihrer langjährigen Historie

in der Steiermark erfolgreich etabliert und sehr gute Ergebnisse

erwirtschaftet. Das Berichtsjahr macht dabei trotz erschwerter Be-

dingungen durch Corona keine Ausnahme. 2020 war das Jahr der

Vorbereitung, 2021 wird jenes der Vereinigung, die wir mit Engage-

ment, Präzision und Freude realisieren.

Ebenso hervorzuheben ist die Erweiterung des Vorstandsteams.

Florian Stryeck folgte Matthias Heinrich als Risiko-Vorstand nach,

Ariane Pfleger besetzt das neu geschaffene Ressort Transformation,

das viele Veränderungen aus dem Strategieprojekt auf den Weg

bringen wird. Insgesamt wurde die Aufbauorganisation verschlankt,

was flachere Hierarchien schafft und die Rolle von Experten stärkt.

Damit erhöhen wir unsere Agilität, heben Synergien und fördern

Innovation.

Alle Bemühungen haben das Ziel, sowohl für die Kunden, als auch

für die Eigentümer Mehrwerte zu schaffen und uns als Arbeitgeber

attraktiv für unsere bestehenden und zukünftigen Mitarbeiter zu

machen. Unsere Transformation ermöglicht die Sicherstellung von

Selbstständigkeit und Wettbewerbsfähigkeit. Dabei vergessen wir

nicht auf unsere Werte: Solidarität, Subsidiarität, Regionalität und

Nachhaltigkeit. Sie sind es, die trotz allem den genetischen Code

von Raiffeisen prägen und die Marke zu einem Sinnbild für Nähe

und Verlässlichkeit machen. Eigenschaften, die zu allen Zeiten

gefragt sind.

Generaldirektor KR MMag. Martin Schaller

Vorstandsvorsitzender der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG

1. KPMG Austria GmbH: Customer Experience Excellence Report, Jänner 2021.

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

004

Generaldirektor KR MMag. Martin Schaller

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

005

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Präsident Ök.-Rat Ing. Wilfried Thoma

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

006

BERICHT DES AUFSICHTSRATS

Bericht des Aufsichtsrats gemäß

§ 96 AktG an die Hauptversammlung

Der Aufsichtsrat der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG hat für die

Beschlüsse im Berichtszeitraum fünf ordentliche Sitzungen durchge-

führt. Im Zuge seiner Prüfungstätigkeit konnte sich der Aufsichtsrat

davon überzeugen, dass die Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG

von den Verantwortungsträgern sorgfältig, gewissenhaft, mängelfrei

und im genossenschaftlichen Sinn geführt wird. Er hat somit alle ihm

von Gesetz und Satzung übertragenen Aufgaben wahrgenommen.

So hat der Aufsichtsrat im Rahmen der ihm zugewiesenen Funktionen

gemeinsam mit dem Vorstand aktiv Maßnahmen zur langfristigen

Wahrung der Interessen der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG

zur weiteren stabilen und erfolgreichen Entwicklung des Unterneh-

mens gesetzt.

Im Vorstand der Raiffeisen-Landesbank Steiermark hat es im Jahr

2020 eine Neuaufstellung gegeben. So hat der Aufsichtsrat in seiner

Sitzung am 24.09.2020 ein neues Vorstandsteam, bestehend aus

Herrn Generaldirektor KR MMag. Martin SCHALLER, Frau Mag. Dr.

Ariane PFLEGER, Herrn Mag. Rainer STELZER, MBA und Herrn

MMag. Dr. Florian STRYECK bestellt. Der neue RLB-Vorstand vereint

Persönlichkeiten mit hervorragenden Qualifikationen sowie Erfahrung

mit neuen Impulsen.

Der Vorstand informierte die Mitglieder des Aufsichtsrats regelmäßig,

zeitnah und umfassend in schriftlicher sowie mündlicher Form über

bedeutsame Geschäftsvorfälle sowie über alle relevanten Fragen der

Geschäftsentwicklung inkl. Risikolage und Risiko management.

Die Interne Revision und Konzernrevision hat dem vom Aufsichtsrat

eingesetzten Präsidium gemäß § 42 Abs. 3 Bankwesengesetz quar-

talsweise Bericht über wesentliche Prüfungsfeststellungen aufgrund

der durchgeführten Prüfungen erstattet sowie den Mitgliedern des

Prüfungsausschusses den Quartalsbericht auch schriftlich zur

Verfügung gestellt. Der Prüfungsausschuss des Aufsichtsrats selbst

hat im Berichtszeitraum zwei Sitzungen abgehalten und die ihm vom

Gesetz übertragenen Aufgaben zur Gänze erfüllt. In weiterer Folge

haben auch der Nominierungs-, Vergütungs- und Risikoausschuss

satzungs- sowie gesetzeskonform getagt.

Gemeinsam mit dem gesetzlichen Bankprüfer, dem Österreichischen

Raiffeisenverband, sowie dem weiteren, freiwillig bestellten Ab-

schlussprüfer, der KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und

Steuerberatungsgesellschaft, wurden der Jahresabschluss und Lage-

bericht sowie der Konzernabschluss und Konzernlagebericht für das

Geschäftsjahr 2020 eingehend geprüft. Da diese den gesetzlichen

Vorschriften vollends entsprechen, erteilten sowohl der Bankprüfer

als auch der Abschlussprüfer die uneingeschränkten Bestätigungs-

vermerke.

Der Prüfungsausschuss beschäftigte sich am 23. April 2021 mit

den vorliegenden Bilanzen sowie dem Nachhaltigkeitsbericht 2020.

Die Prüfung des Jahresabschlusses samt Lagebericht sowie des

Konzernabschlusses samt Konzernlagebericht und des Nachhaltig-

keitsberichtes für das Geschäftsjahr 2020 sowie die Kenntnisnahme

der Berichte des Bankprüfers sowie Abschlussprüfers durch den

Aufsichtsrat erfolgte ebenfalls per 23. April 2021. Nach dem abschlie-

ßenden Ergebnis seiner Prüfungen erhebt der Aufsichtsrat keine

Einwendungen. Der Aufsichtsrat billigt den vom Vorstand aufgestellten

Jahresabschluss und Nachhaltigkeitsbericht, der somit nach § 96

Aktiengesetz festgestellt ist, und nimmt den Konzernabschluss zur

Kenntnis.

In Umsetzung des Grundsatzbeschlusses vom Aufsichtsrat der

Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG in seiner Sitzung am 23. April

2020 soll am 27. April 2021 eine außerordentliche Aufsichtsrats-

Sitzung sowie Hauptversammlung der Raiffeisen-Landesbank

Steiermark AG tagen. In dieser Sitzung bzw. Hauptversammlung soll

der Beschluss gefasst werden, die Landes-Hypothekenbank Steier-

mark AG auf die Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG mit Wirkung

31.12.2020 zu verschmelzen. Die technische Fusion ist sodann für

den August 2021 anberaumt. Da wir uns nun gemeinsam den Her-

ausforderungen der Zukunft stellen, beschäftigt sich die Raiffeisen-

Landesbank Steiermark AG im Zuge eines Projekts intensiv mit der

Weiterentwicklung des Konzerns.

Abschließend dankt der Aufsichtsrat dem Vorstand, den Führungs-

kräften sowie allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern der Raiffeisen-

Landesbank Steiermark AG für ihr Engagement und ihre erfolgreiche

Arbeit im Jahr 2020. Vor allem aber danken wir den Kunden unseres

Hauses für das uns entgegengebrachte Vertrauen. Unsere langfristi-

gen Kundenbeziehungen sind ein Zeichen dafür, dass die Raiffeisen-

Landesbank Steiermark AG in allen Lebenslagen ein verlässlicher

Partner ist.

Graz, im April 2021

Der Aufsichtsrat

Präsident Ök.-Rat Ing. Wilfried THOMA

Vorsitzender des Aufsichtsrats

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

007

JAHRESFINANZBERICHT 2020

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

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Aufsichtsrat

VORSITZENDER

Ök.-Rat Ing. Wilfried THOMA

1. VORSITZENDER-STELLVERTRETER

Dir. Josef GALLER

2. VORSITZENDER-STELLVERTRETER

Josef HAINZL

MITGLIEDER

Mag. Kristina EDLINGER-PLODER

Dir. Romana GSCHIEL-HÖTZL

Ök.-Rat Alois HAUSLEITNER

Univ-Prof. Mag. Dr. Thomas KRAUTZER

GD Stv. DI Dr. Gernot REITER

VDir. Rudolf SCHNABL

Dir. Franz STRAUSSBERGER

KR Peter SÜKAR

Verbandsobmann Ök.-Rat Franz TITSCHENBACHER

VDir. Gerhard ZAUNSCHIRM, MSc

KR Josef ZÜGNER

VOM BETRIEBSRAT ENTSANDT

Abt.-Vst.-Stv. Sabine FUCHS

Walter HATZ

Brigitte MANDL

Eva PILGER-BUCHEGGER

Mag. Bernhard WAGNER

Ing. Bernhard WESENER

Bernd VERONIG

STAATSKOMMISSÄRE

Ministerialrat Mag. Wolfgang NITSCHE

Kommissar Mag. Matthias KUDWEIS

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

009

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Als RLB Steiermark sind wir Kompe-

tenzführer als Firmenkundenbank

sowie als Retailbank. Wir sind die

digitale Regionalbank, die sich

konsequent an den Bedürfnissen

unserer Kunden ausrichtet. Wir be-

weisen unsere Vorrangstellung durch

Qualität, Service und das beste

Preis-Leistungs-Verhältnis.

Dadurch differenzieren wir uns

als RLB Steiermark klar gegenüber

unseren Mitbewerbern. Als erfolg-

reiche Kundenbank sind wir darüber

hinaus das Spitzeninstitut der

führenden Banken gruppe in der

Steiermark und tragen dazu bei,

diese Position weiter auszubauen.

Vision der RLB Steiermark

010

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

KOMPETENZFÜHRER,

SPITZENINSTITUT UND

LEITBETRIEB

Unsere Mission ist es, unter Wahrung unserer Grundwerte,

für Kunden, Eigentümer und Mitarbeiter Mehrwert zu schaffen.

Kunden

Hohe Kompetenz in Beratung mit

raschen Entscheidungen vor Ort

Digitale Regionalbank mit innovativen

Lösungen

Effiziente & kundenorientierte

Prozesse

Eigentümer/Primärstufe

Konsequente Ausrichtung auf

Endkunden und dadurch ein

profitables Spitzeninstitut

RBG Steiermark: Koordinator, Partner

& Impulsgeber für Lösungen mit

Mehrwert

RBG Österreich: Schnittstelle &

Sprachrohr für die RBG Steiermark

Mitarbeiter

Attraktiver und moderner Arbeitgeber

Differenzierte Karrierepfade, in denen

sich Leistung lohnt

Eigenverantwortung, Kompetenz,

Diversität

011

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

haben 25+ Dienstjahre Wachstum nachhaltiger Finanzierungen

Eigenmittelquote

29 % 24 %

2 1, 4 %

Kundenzufriedenheit

Die RLB Steiermark ist ein attraktiver Arbeitgeber.

Nahezu ein Drittel der Beschäftigten sind 25 oder

mehr Jahre im Unternehmen.

Das Kreditvolumen für Investitionen unserer Kunden

in erneuerbare Energien, energieeffiziente Gebäude

und zertifizierte Immobilienprojekte erreichte im

Berichtsjahr 559 Mio. Euro.

Die Eigenmittelquote der RLB ist um 0,56

Prozentpunkte gestiegen und liegt weit über

den gesetzlichen Erfordernissen.

1447 Kunden benoteten ihr Beratungsgespräch

in der RLB Steiermark am Tag danach per SMS-

Abfrage nach dem Schulnotensystem von 1 bis 5.

MEHR WERTE FÜR

WIRTSCHAFT, UMWELT

UND MENSCHEN

1, 0 5

012

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Die Raiffeisen-Werte basieren auf den Prinzipien der Genossen-

schaft und gelten heute wie damals. Vor rund 150 Jahren

bäumte sich Friedrich Wilhelm Raiffeisen gegen die herrschen-

den Missstände auf. Raiffeisen erkannte das Leiden der Land-

bevölkerung, die nach Missernten oft auf Wucherer angewiesen

war. Er gründete den „Flammerfelder Hülfsverein zur Unterstüt-

zung unbemittelter Landwirte“, bei dem die Bauern Geld anspa-

ren, aber auch zum Ankauf von Vieh und Gerät günstig leihen

konnten. Damit verhinderte er die Verarmung der bäuerlichen

Bevölkerung. Er gründete die erste Genossenschaftsbank, die

zum Vorbild der Raiffeisenbanken wurde. Und auch heute geht

es um die „Hilfe zur Selbsthilfe“ und darum, das „Wir“ vor das

„Ich“ zu stellen.

Solidarität

Mit der Kraft der Gemeinschaft kann man vieles schaffen. Mit

einem gemeinsamen wirtschaftlichen Ziel vor Augen steht die

Raiffeisen-Bankengruppe füreinander ein. Jeder Einzelne leistet

einen Beitrag zu einem größeren Ganzen, übernimmt Mitverant-

wortung und kann dafür auf die Förderung durch Leistungen

des Raiffeisenverbunds vertrauen.

Subsidiarität

Die Selbstbestimmtheit und Eigenverantwortlichkeit der Partner

im Raiffeisenverbund bleibt dennoch erhalten. Nur dort, wo

die Kraft eines Einzelnen nicht ausreicht, setzt die Kraft der

Gemeinschaft ein. Subsidiarität bedeutet konsequente Koopera-

tion mit dem Ziel, dass sich die Raiffeisen-Ebenen wechselseitig

fördern.

Regionalität

Wir unterstützen die wirtschaftliche und gesellschaftliche

Entwicklung in unserem Land und leisten damit einen Beitrag

zur Sicherung der hohen Lebensqualität. Raiffeisen ist in den

Regionen verwurzelt und kennt die Chancen und Herausforde-

rungen vor Ort besonders gut. Wir fördern regionale Kreisläufe,

etwa indem die Einlagen aus der Region wieder für Finanzierun-

gen in der Region zurückfließen. Und wir sind ein wichtiger und

attraktiver Arbeitgeber in der Region.

Nachhaltigkeit

Wir verbinden wirtschaftlichen Erfolg mit ökologischer und

sozialer Verantwortung, indem wir Nachhaltigkeit als fes

ten

Bestandteil unseres Handelns verankern, als integrierte

Managementverantwortung leben sowie wesentliche Nachhaltig-

eitsaspekte bei unserer Geschäftstätigkeit berücksichtigen.

Mehr dazu im Nachhaltigkeitsbericht 2020 auf

013

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

VORSTANDSTEAM IM GESPRÄCH

NEUE ZIELE

ERFORDERN EINEN

NEUEN WEG

Corona hat allen gezeigt, wie wichtig eine stabile Basis

und gleichzeitig flexible Handlungsmöglichkeiten für

Unternehmen sind. Vieles wird in Zukunft anders sein.

Wichtig ist daher, sich umfassend darauf vorzubereiten.

Die Voraussetzungen dafür werden in der RLB Steiermark

gerade geschaffen. Martin Schaller, Rainer Stelzer,

Florian Stryeck und Ariane Pfleger im Vorstands-Talk.

Im Oktober 2020 wurde das neue Vorstands-Team präsentiert.

Zu den bisherigen Mitgliedern Martin Schaller und Rainer Stel-

zer sind Ariane Pfleger und Florian Stryeck eingezogen. Was

wird mit dem neuen Management nun anders?

Martin Schaller: Neue Ziele erfordern einen neuen Weg und neue

Wegbegleiter. Der Aufsichtsrat hat uns die Chance gegeben, die

Zukunft der RLB neu zu gestalten. Die beiden neuen Vorstands-

mitglieder kommen aus den eigenen Reihen, kennen die Raiffei-

sen-Bankengruppe sehr gut und bringen neue Impulse. Erstmalig in

Österreich wurde ein Vorstandsbereich Transformation geschaffen,

in dem speziell neue Zugänge und Antworten auf den vielfältigen

Wandel unserer Zeit entwickelt werden.

Rainer Stelzer: Unser Ziel ist ja, für unsere Kunden das beste

Preis-Leistungs-Verhältnis zu bieten. Das bedeutet, dass wir uns mit

der gesamthaften Entwicklung des Unternehmens beschäftigen.

Dazu gehören etwa höchste Kunden- und Marktorientierung, gleich-

zeitig ein vernünftiger Blick auf aktuelle und künftige Marktrisiken

sowie intelligente interne Prozesse. Mit der neuen Vorstandskons-

tellation haben wir die umfassenden Herausforderungen bestens

abgedeckt.

Was sind Ihre Hauptmotivationen?

Florian Stryeck: Eine Kernaufgabe einer Bank ist, Risiko zu mana-

gen und so zum Wachstum unserer Kunden beizutragen. Dieses

Feld hat mich seit jeher interessiert, beginnend von meinem Eintritt

1998 in der HYPO Steiermark über die Leitung des gemeinsamen

Treasury-Bereichs. Der gesamte Finanzsektor befindet sich in einem

Wandel, daher entstehen auch neue Risiken unterschiedlichster Art.

Mein Antrieb ist, Risiken umsichtig zu betrachten, Risikomanage-

ment-Systeme weiterzuentwickeln und so die wirtschaftliche Ent-

wicklung der RLB Steiermark im Sinne unserer Eigentümer, Kunden,

Beschäftigten und letztlich des gesamten Wirtschaftsstandorts zu

unterstützen.

Ariane Pfleger: Der angesprochene Wandel, dem die gesamte

Gesellschaft und Wirtschaft unterliegt, braucht gesamthafte

Antworten. Sichtbar wird das an Themen wie Nachhaltigkeit oder

Digitalisierung. Wenn wir etwa Digitalisierung vorantreiben wollen,

brauchen wir einerseits moderne Banking-Systeme für Kunden,

andererseits aber unbedingt auch intelligente interne Prozesse, um

wettbewerbsfähig zu bleiben. Wir brauchen dazu ebenso digital

affine Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter und eine Kultur, die neue

Herangehensweisen fördert. Seit ich 2005 in die RLB eingetreten

bin, haben mich komplexe Zusammenhänge im Unternehmen und

deren Entwicklung fasziniert. In meinem Transformations-Ressort

habe ich nun die Möglichkeit, Menschen, Kultur, Arbeitswelten und

Prozesse als Netzwerk umfassend zu gestalten.

014

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

VDir. Mag. Dr. Ariane Pfleger

Vorstandsmitglied

VDir. MMag. Dr. Florian Stryeck

Vorstandsmitglied

Gen.-Dir. KR MMag. Martin Schaller

Vorstandsvorsitzender

VDir. Mag. Rainer Stelzer, MBA

Vorstandsmitglied

015

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Die RLB Steiermark richtet sich strategisch neu aus. Was sind

die wesentlichen Treiber, was die Antworten?

Martin Schaller: Das Umfeld für Regionalbanken bleibt anspruchs-

voll und erfährt durch Corona in einigen Bereichen noch eine

Zuspitzung. So wird das Nullzins- bzw. Negativzinsniveau – getrie-

ben durch die aktuell steigenden Staatsschulden – wohl auf längere

Zeit im Keller bleiben, was die Kreditmargen unter Druck setzt. Es

weht ein rauer Wettbewerbswind, der durch globale Player noch

verschärft werden dürfte. Als Spitzeninstitut der führenden Banken-

gruppe im Land haben wir über viele Jahre eine Position der Stärke

aufgebaut – sowohl was Kundenanteile betrifft als auch unsere Aus-

stattung an Eigenmitteln. Aus dieser Position heraus arbeiten wir in

drei Stoßrichtungen am künftigen Erfolg: Erstens die Vereinfachung

unserer Konzernstruktur durch Verschmelzung von RLB und HYPO

Steiermark, zweitens an Marktstrategien auf Basis der erweiterten

Kundensegmente, drittens an der weiteren Verbesserung unserer

Effizienz.

Wie weit kann eine Bank in Zeiten der globalen Pandemie über-

haupt Energie in neue Geschäftsmodelle investieren? Müssen

nicht mögliche Kreditausfälle, die oftmals vorhergesagte

„Pleitewelle“ und die Risikosituation der Bank im Zentrum der

Aufmerksamkeit stehen?

Florian Stryeck: Wie vernetzt wir sind, hat uns die Pandemie stark

vor Augen geführt: Anfang letzten Jahres kamen Lieferketten ins

Stocken, weil etwa Containerschiffe nicht verfügbar waren. Das

haben dann auch heimische Unternehmen gespürt. Nach einem

Jahr Corona ist deutlich erkennbar, wie sich globale Risiken auch

auf lokaler Ebene auswirken. Daher sind wir und viele Unternehmen

gerade jetzt in der Pandemie umso mehr gefordert, uns mit neuen

Geschäftsstrategien zu beschäftigen. Corona wirkt wie ein „Turbo“

in Richtung Digitalisierung, das zeigt auch der enorme Zulauf auf

unsere neuen Bankservices. Dass wir die strategische Neuausrich-

tung noch vor Ausbruch der Pandemie gestartet haben, verschafft

uns einen Vorsprung. Was die da und dort vorausgesagte „Pleite-

welle“ betrifft, so beobachten wir die Risikosituation selbstverständ-

lich äußerst genau. Aber wir sind da durchaus optimistisch. Denn

viele Unternehmen zeigen sich äußerst krisenresistent, freilich auch

gestützt durch staatliche Programme. Werden diese behutsam

zurückgefahren und wirken Nachzieheffekte, gehe ich von einer

überschaubaren Risikosituation aus.

WIR ARBEITEN IN DREI

STOSS RICHTUNGEN AM

KÜNFTIGEN ERFOLG:

KONZERNSTRUKTUR,

MARKTSTRATEGIE

EFFIZIENZ -

VERBESSERUNG.

Gen.-Dir. KR MMag. Martin Schaller

016

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Das Vorstandsressort Transformation nimmt in der neuen strate-

gischen Ausrichtung eine zentrale Rolle ein. Was kann man sich

unter Transformation konkret vorstellen?

Ariane Pfleger: Der Fokus liegt auf Erhöhung unserer Agilität und der

Verbesserung von Innovationszyklen sowie auch im Aufbau strate-

gischer Fähigkeiten. Zu unseren Aufgaben gehört die Stärkung des

Themas Digitalisierung und Automatisierung – auf Kundenseite wie

auch von internen Prozessen. Dabei geht es um die dynamische Wei-

terentwicklung unserer Organisation über die Verschmelzung hinaus,

um einen „new way of work“, um die Stärkung der Diversität und um

die Sicherstellung der Nachhaltigkeit im Betriebs- und Geschäfts-

modell. Dabei ist klar, dass Transformation nicht durch einen einzelnen

Vorstandsbereich getrieben werden kann. Die Aufgabe meines Bereichs

ist, Struktur, Motivation, Inspiration, Kooperation im gesamten Haus

anzustoßen und zu begleiten. Jeder und jede ist eingeladen und

gefordert, auch eigenverantwortlich aktiv zu sein.

In diesem Jahr steht die Verschmelzung der HYPO Steiermark in

die RLB Steiermark bevor. Wie wird sich die „neue“ RLB dann am

Markt positionieren?

Rainer Stelzer: Wir werden alle Geschäftsfelder, die bisher getrennt in

der RLB und HYPO Steiermark betreut wurden, unter dem Dach der

Marke Raiffeisen vereinen. Unsere Positionierung ist klar: Wir sind der

Kompetenzführer in der Steiermark und werden unsere Expertise dazu

kräftig ausbauen. Wir denken dazu nicht in Produkten, sondern in

Gesamtlösungen für unsere Kunden, die durch das Zusammenwirken

von Kundenbetreuer sowie Spezialisten entstehen. Das wird sichtbar

an unserer TATEN-Bank, mit der wir Start-Ups pushen. Wir begleiten

Großkunden im Projektgeschäft auch über die Grenzen der Steiermark

hinaus und sind die Nummer 1 für Institutionelle Kunden. Mit Raiffeisen

Immobilien haben wir die stärksten Makler in der Steiermark, die unser

Leistungsspektrum erweitern. Weiters wollen wir in Graz noch stärker

wachsen, sowohl bei Privatkunden und im Private Banking als auch

bei Gewerbekunden. Dazu entwickeln wir neue Konzepte, etwa mit der

„Raiffeisen City“ im Gebäude des Grazer Landhauses. Dort verbinden

wir das Beste aus der Raiffeisen Online-Welt und persönlicher Betreu-

ung. Und wir haben mit dem ersten BankAutomaten, der mit jeder ein-

zelnen Transaktion junge Kunstschaffende fördert, einen neuen Ansatz

von gesellschaftlicher Verantwortung geschaffen. Wir stärken damit

einen USP der RLB, der weit über die Leistungsebene hinausgeht: Wir

bekennen uns zu den Raiffeisen-Werthaltungen und sehen bei Kunden

ein immer stärkeres Interesse daran.

JEDER UND JEDE

IST EINGELADEN

UND GEFORDERT,

EIGENVERANTWORTLICH

AKTIV ZU SEIN.

VDir. Mag. Dr. Ariane Pfleger

017

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Apropos: Welche Werthaltungen sind das genau? Und lässt

sich deren wirtschaftliche Effekt überhaupt nachweisen?

Martin Schaller: Wir haben die Solidarität, Subsidiarität, Regionalität

und Nachhaltigkeit als zentrale Anker in der RLB festgeschrieben,

weil wir überzeugt sind, dass diese für die Zukunft von elementarer

Bedeutung sein werden. Nachhaltigkeit definieren wir an den drei

Aspekten Wirtschaft, Umwelt, Menschen, die aus unserer Sicht

untrennbar miteinander verbunden sind. Es zeigt sich immer mehr,

dass Konsumenten verantwortungsvoll agierende Unternehmen

bevorzugen, das allein bringt schon einen Beweis. Damit unmit-

telbar verbunden sind regionale Kreisläufe, deren Förderung in

unserem ureigenen Interesse steht. Diese Prägung ist tief in den

Raiffeisen-Genen verankert, doch wir haben den Anspruch, unseren

Beitrag noch deutlich auszubauen und auch in der Öffentlichkeit zu

kommunizieren.

Florian Stryeck: Das Thema Nachhaltigkeit ist mittlerweile auch ganz

in der Finanzwirtschaft angekommen. Im Mai 2020 veröffentlichte

die Europäische Zentralbank zur öffentlichen Konsultation ihre Leit-

linien zu Klima- und Umweltrisiken. Auch wir sind gefordert, diese

Risiken in Zukunft noch stärker in unser Risikomanagement zu

integrieren. Das ist klar, weil wir als Kreditgeber über einen riesigen

Hebel für nachhaltige Finanzierungen verfügen, die gemäß Pariser

Klimaschutzabkommen bevorzugt werden sollen. Das ist eine

verantwortungsvolle und - wenn man an unsere Kinder denkt – auch

wunderschöne und notwendige Aufgabe.

Rainer Stelzer: Die wirtschaftliche Wirkung wird auch durch das

Subsidiaritäts-Prinzip sichtbar. Das ist ein sperriger Begriff, doch er

bedeutet, dass Aufgaben, die einer allein nicht optimal erledigen

kann, gemeinsam im Bundesland oder auf nationaler Ebene gelöst

werden. Das zeigt sich besonders bei der Digitalen Regionalbank,

denn 2020 wurden viele digitale Entwicklungen auf den Markt

gebracht. Raiffeisen hat mit der Mein ELBA-App die meistgenutzte

Banking App Österreichs und eine vielfältige Online-Produktpalet-

te. Die Anstrengungen zeigen Wirkung, denn bereits jedes zehnte

Produkt wird in der RLB online abgeschlossen. Auch die mobile-

payment-Lösungen von Raiffeisen – sowohl via Karte oder Smart-

phone - werden enorm angenommen.

WIR DENKEN NICHT

IN PRODUKTEN,

SONDERN IN GESAMT-

LÖSUNGEN FÜR

UNSERE KUNDEN.

VDir. Mag. Rainer Stelzer, MBA

018

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Der gesellschaftliche Wandel betrifft auch die Arbeitswelten.

Wir wird sich die RLB in dieser Hinsicht weiterentwickeln?

Ariane Pfleger: 2020 haben unsere Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter

465.000 Stunden mobil von zuhause gearbeitet, das sind 37 Pro-

zent der gesamten Arbeitszeit. Durch Corona haben wir andere Ar-

beitswelten erschlossen und werden die Vorteile daraus auch nach

der Pandemie nutzen. Das bedeutet auch, räumliche Konzepte neu

zu denken. Wir stellen uns Fragen wie „Wie können wir bereichs-

übergreifendes Zusammenarbeiten durch neue Arbeitskonzepte

fördern?“, „Welche Konzepte vereinfachen das Teilen von Wissen?“

oder „Wie steigern und messen wir langfristig die Zufriedenheit im

Unternehmen und mit den Führungsstrukturen?“ und vieles mehr.

Unser Ziel ist, ein attraktiver Arbeitgeber zu sein. Daher werden

wir künftig parallel zu Führungskarrieren auch Expertenkarrieren

stärken.

Das alles klingt nach einem sehr umfassenden und anspruchs-

vollen Programm…

Martin Schaller: Unser Anspruch muss hoch sein, weil wir unsere

sehr gute Position stärken wollen, sowohl was die Ertrags- als

auch Effizienzseite betrifft. Das bedeutet, manch Altes hinter sich

zu lassen, wenn die Zukunft nach neuen Antworten verlangt. Denn

Unternehmen, die mit der Zeit gehen, können Schritthalten. Solche

Unternehmen aber, die Entwicklungen antizipieren, werden zum

Schrittmacher. Dem gesamten Vorstands-Team ist bewusst, dass

ein großes Ziel nur gemeinsam erreicht werden kann. Die Mitarbei-

terinnen und Mitarbeiter der RLB und HYPO Steiermark haben 2020

in einer eindrucksvollen Gesamtleistung bewiesen, was es bedeu-

tet, Kompetenzführer, Spitzeninstitut und Leitbetrieb zu sein. Wir ha-

ben echten Mehrwert für den Wirtschafts- und Lebensraum schaffen

können. Das macht stolz und dankbar – und motiviert enorm für die

bevorstehenden Aufgaben.

AUCH WIR SIND

GEFORDERT,

NACHHALTIGKEITS-

RISIKEN IN ZUKUNFT

NOCH STÄRKER ZU

INTEGRIEREN.

VDir. MMag. Dr. Florian Stryeck

019

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

HYPO STEIERMARK

RAIFFEISEN-LANDESBANK STEIERMARK

ZWEI WEGE TREFFEN SICH

1927

Gründung als Zentralkasse des

Raiffeisenverbandes Steiermark

Die Gründung des „Landesverbandes

der steirischen Raiffeisenkassen und

landwirtschaftlichen Genossenschaften –

Steirischer Raiffeisenverband“ am 7. April

1927 trennt das Warengeschäft vom Kredit-

geschäft. Dies gilt als Geburts stunde der

Raiffeisen-Landesbank Steiermark, denn

der Landesverband soll als „Nationalbank

der steirischen Bauernschaft“ wirken. Der

erste Firmenstandort befindet sich am

Grazer Bismarckplatz (heute Eisernes Tor)

Hausnummer 3.

1936

Das neue Raiffeisen-

Haus in der

Kaiserfeldgasse 5

Der Landesverband übersiedelt mit seiner

Zentralkasse in die Kaiserfeldgasse. Der

Kassensaal ist bewusst in einfachem und

klaren Stil gestaltet und von jedem Prunk

befreit.

1942

Namensänderung auf

„Raiffeisen- Zentralkasse Steiermark“

Der neue Firmenname lautet

„Raiffeisen-Zentralkasse Steiermark

(RZK Steiermark). Diese Bezeichnung

bleibt unverändert, bis sich 1988 daraus

die Raiffeisen-Landesbank Steiermark

entwickelt.

1930

Gründung als Landes-Hypotheken-

anstalt

Am 17. Juli 1930 wird die „Landes-

Hypothekenanstalt“ mit Landtags-

beschluss gegründet.

1931

Aufnahme der Geschäftstätigkeit im

Grazer Landhaus

Am Montag, dem 2. März 1931 wird

in 4

Zimmern, welche die Landesregierung

3. Stock des Landhauses an der Schmied-

gassenfront bereitgestellt hatte, die

Geschäftstätigkeit aufgenommen.

1939

Stammhaus in der Radetzkystraße

1938 wird die heutige HYPO-Zentrale in

der Radetzkystraße (damals nur das Haus

Nr. 15) erworben und nach einem Umbau

im April 1939 bezogen.

020

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

1988

Neuer Firmenname

Raiffeisen-Landesbank Steiermark

Aus der RZK wird die RLB. Der neue

Name signalisiert, dass sie nicht als

lenkende Zentrale agiert, sondern als

koordinierende Stelle für die regionalen

Genossenschaftsbanken.

1975

Start der elektronischen Daten-

verarbeitung

Die EDV der RZK Steiermark geht in

Betrieb. Im gleichen Jahr erfolgt der

Spatenstich für das Raiffeisen-Rechen-

zentrum Raaba, das 1976 eröffnet wird.

1977 eröffnet das neue Bürohaus der RZK

in Raaba.

1977

Filiale in Schladming

1977 wird die erste Filiale außerhalb von

Graz in Schladming gegründet. Es folgen

danach, innerhalb eines Jahrzehnts, noch

eine Reihe von Filialneugründungen an

Standorten, die eine besondere Nähe

zu den Landeskunden und dem Land

Steiermark haben.

1980

Stmk. Landtag beschließt neue Satzung

Im Jahr 1980 beschließt der Steiermärkische

Landtag eine neue Satzung. Damit wird

eine zeitgemäße Organisationsform der

HYPO geschaffen (Vorstand und Auf-

sichtsrat) und es können alle Geschäfte

einer Vollbank angeboten werden.

1971

Gründung der ersten Filiale

Das Jahr 1971 bringt für die Hypotheken-

bank mit der Errichtung einer Zweigstelle

im ehemaligen Portierhaus des Landes-

krankenhauses in Graz die erste Stufe

des geplanten Filialausbaus. 1973 folgt

die Infostelle am Joanneumring 18, 1975

die Filiale in der Grazer Kärntnerstraße.

021

JAHRESFINANZBERICHT 2020

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

2005

RLB Steiermark wird

zur Aktiengesellschaft

Die RLB wandelt sich

von einer Genossen-

schaft in eine AG. Diese

Rechtsform ist interna-

tional anerkannt, vom

Bankwesengesetzgeber

bevorzugt und vom

Markt akzeptiert.

2008

Zusammenarbeit zwi-

schen RLB und HYPO

Die Zusammenarbeit

innerhalb des Konzern

wird verstärkt durch

Zusammenlegungen

von Servicebereichen

und Installierung eines

Treasury-Bereichs.

1998

Anteilserwerb

an der HYPO

Steiermark

Die RLB Steiermark

übernimmt den

Bankbetrieb und die

14 Bankstellen der

Steirischen Raiffeisen-

bank in Graz. Der

Mitarbeiterstand wächst

auf 675. Im selben Jahr

erwirbt die RLB vom

Land Steiermark 49 %

Anteile an der Landes-

Hypothekenbank

Steiermark.

2002

Mehrheitseigen-

tümerin RLB

Mit Beschluss der

Landesregierung vom

22. Oktober 2001

werden weitere Anteile

der HYPO an die RLB

verkauft. Somit ist die

RLB ab 1. Jänner 2002

mit 75 % minus 2 Aktien

Mehrheitseigentümerin

der HYPO Steiermark.

2014

Eröffnung des Raiffeisen

Multi funktionszentrums

Mit mehr als 800 Mitar-

beitern vereinigt die neue

Zentrale in Raaba mehr

Kompetenz denn je an

einem gemeinsamen Ort.

022

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

GEMEINSAM

IN DIE ZUKUNFT

2021

HYPO Steiermark fusioniert in die RLB Steiermark

RLB Steiermark und HYPO Steiermark verschmelzen. Alle Kunden

werden ab August 2021 unter der Marke Raiffeisen betreut und

profitieren von einem erweiterten Serviceangebot und

Leistungs-

spektrum. Die HYPO-Filialen/Standorte in Graz, Leibnitz,

Deutsch-

landsberg und Bruck an der Mur werden von der RLB Steiermark

übernommen, jene in Feldbach, Fürstenfeld, Schladming und

Judenburg an die ansässigen Raiffeisenbanken verkauft.

17,7 Mrd. Euro Bilanzsumme

Baa1 Rating Moody’s

3,97 Mrd. Euro Kundeneinlagen

7,81 Mrd. Euro Kreditvolumen

023

JAHRESFINANZBERICHT 2020

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Firmenkunden von Corporates bis KMU profitieren bei uns von ei-

nem breiten Leistungsspektrum, großer Expertise und den Vorteilen

der stärksten Regionalbank im Süden Österreichs. Im Gegensatz

zu konzerngesteuerten Filialen treffen wir als selbstständige Regio-

nalbank Kreditentscheidungen vor Ort – rasch und unbürokratisch.

Das spart Zeit und gibt unseren Kunden Planungssicherheit. Wir

denken und handeln selbst als Unternehmer und kommunizieren

daher auf Augenhöhe. Raiffeisenberater haben Handschlagquali-

tät und sind in jeder Situation für ihre Kunden da. Ist zusätzliches

Expertenwissen gefragt, kommen unsere Kunden in den Genuss

der dualen Beratung. Dabei bringt der persönliche Kundenberater

einen Spezialisten aus dem jeweiligen Fachbereich der RLB Stei-

ermark zum Gespräch mit. Gemeinsam schafft man schnell und

effizient Entscheidungsgrundlagen für die Zukunft.

Für unsere Kunden sind wir kompetenter Ansprechpartner in den

Bereichen:

• nationaler und internationaler Zahlungsverkehr

• Investitions- und Betriebsmittelfinanzierung

• Leasing

• Factoring

• Garantie & Haftung

• Zinsabsicherung

• Exportfinanzierung und -absicherung

• Auslandsinvestitionen

• Dokumentengeschäft

• Vorsorge und Veranlagung

KOMMERZKUNDEN

Zahlen und

Fakten 2020

In der Corona-Pandemie war die kompetente und emphatische

Beratung unserer Kommerzkundenbetreuer das Um und Auf.

4.000+

telefonische Beratungen (+ 85 % zu 2019)

4.000+

Besuche bei Kunden

320

Neukunden

804 Mio.

Euro frische Kredite

(RLB Stand 31.12.2020)

Raiffeisen

TATEN-Bank

Neue Geschäftsmodelle entwickeln, den Markt aufmi-

schen, gegen den Strom schwimmen – auf dem Weg

zum Erfolg brauchen Start-ups & Gründer jede Menge

Mut und Energie. Begleitet werden sie von der Raiffeisen

TATEN-Bank. Damit Jungunternehmer nicht wegen Finanz-

und IT-Sorgen schlaflose Nächte haben, sondern höchs-

tens vor lauter Tatendrang.

Die Raiffeisen TATEN-Bank bietet ihren Kunden:

• Financial Company Building

• Firmenkonto zum Spezialtarif

• Risikokapital

• maßgeschneiderte Finanzierungsformen

• Förderungsberatung und –abwicklung

• IT-Services und Security

• Payment-Lösungen z. B. für E-Commerce

• Know-how im Auslandsgeschäft

• Coaching und Netzwerk

UNSERE GESCHÄFTSFELDER:

024

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

IMMOBILIEN- & PROJEKT-

FINANZIERUNG & INSTITU-

TIONELLE KUNDEN

4 Mrd.

Euro Kreditvolumen

Als steirischer, starker Finanzierungspartner für unsere Kunden

zeichnen wir uns durch Handschlag-Qualität, persönliche & regio-

nale Beratungskompetenz in hoher Professionalität, ausgezeichne-

tes Know-how, sowie flexible und rasche Entscheidungswege aus.

Für unsere Kunden sind wir kompetenter Ansprechpartner für

Assets aus den Bereichen:

• Immobilienprojekte

• Infrastrukturprojekte

• Energieprojekte

• Tourismus- und Healthcareprojekte

• Gemeinnützige Wohnbauträger

• Hausverwaltungen

• Öffentliche Hand

• Institutionelle Kunden

Ein Leuchtturmprojekt ist das von der

Firma C&P Immobilien AG entwickelte

Wohnquartier Gate 17 in Puntigam mit

über 500 Wohnungen. Hier entsteht ein

Ort mit hoher Lebens- und Aufenthalts-

qualität durch kurze Wege, Energie-

und Ressourceneffizienz, Förderung

sanfter Mobilitätsformen und soziale

Nachhaltigkeit.

Regionen

Im Bereich Immobilien- & Projektfinanzierungen & Institutionelle

Kunden betreuen wir mit Fokus auf die Steiermark als regionaler

Experte unsere steirischen Kunden und sind darüber hinaus auch

in Wien und im Süden Deutschlands bzw. ausgewählten Ballungs-

zentren Deutschlands als diskreter, greifbarer Finanzierungspartner

tätig.

Unter diesem neu formierten Dach werden nun auch unsere

Institutionellen Kunden betreut und profitieren von dem über Jahre

aufgebauten Know-how unserer Spezialisten.

UNSERE GESCHÄFTSFELDER:

025

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Bei uns stehen die Kundinnen und Kunden im Mittelpunkt. Wir

verstehen uns als finanzieller Begleiter und schaffen Mehrwert

durch hohe Betreuungsqualität, Kompetenz und kundenorien-

tierte Prozesse. Persönliche Geschäftsbeziehungen, am liebs-

ten ein ganzes Leben lang, sind uns wichtig. Damit heben wir

uns vom Mitbewerb ab. Wir begegnen unseren Kunden mit viel

Empathie. Unsere Berater sind die Botschafter unserer Mission

und Marke. Sie leben die Raiffeisen-Werte.

Wir sind kompetenter Ansprechpartner mit Rundum-Service für:

• Privatkunden

• Premium Private Banking Kunden

• Ärzte & Freie Berufe

• Gewerbetreibende

• Agrarkunden

• Vereine

PRIVATKUNDEN

70.000

Kunden vertrauen ihrer Hausbank RLB Steiermark

Raiffeisen City

stärkt die Position

in Graz

Am 26.2.2021 hat die neue Bankstelle der Raiffeisen-Landesbank

im Grazer Landhaus ihre Pforten geöffnet. Sie ist Ausdruck der

Digitalen Regionalbank und verbindet zukunftsweisende Technik mit

persönlicher Beratung. Durch die Außengestaltung von Medien-

künstler Richard Kriesche wurde die Raiffeisen City zum Gesamt-

kunstwerk. In zentraler Rolle: der erste BankAutomat Österreichs,

der Kunstschaffende finanziell unterstützt.

UNSERE GESCHÄFTSFELDER:

026

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Corona hat zusätzlich für Beschleunigung gesorgt. Aber bei Raiff-

eisen läuft, angetrieben von RLB Steiermark, bereits seit einiger

Zeit eine breit angelegte Offensive zur digitalen Transformation auf

Hochtouren. Sie sieht vor, mehr und mehr Kundenprozesse auf

digitaler Ebene abzubilden und Raiffeisen als „Digitale Regional-

bank“ fit für die Wünsche und Bedürfnisse der Kunden von morgen

zu machen. Digitale Lösungen sparen Zeit und Ressourcen und

schonen die Umwelt.

Digitale Signatur

Mit dem Einsatz der digitalen Signatur für interne und Kunden-

prozesse hat die RLB Steiermark diesen Weg erfolgreich einge-

schlagen und tut damit viel für die Nachhaltigkeit. Das Potenzial ist

riesengroß. Seit Mitte September haben steirische Raiffeisenkunden

in der Beratung Unterlagen mehr als 2.500 Mal digital statt per Hand

signiert. Dazu wurden die Beratungsbüros mit Unterschriften-Pads

ausgestattet. Je nach rechtlichem Erfordernis stehen vier unter-

schiedliche Signaturformen zur Verfügung.

Mein ELBA-App

257.000

Mein ELBA App User steiermarkweit

Bereits sieben von zehn Zugriffen auf das Internetbanking von

Raiffeisen erfolgen via App. Daher wird die Mein ELBA App auch

ständig erweitert. 2020 wurden der Finanzmanager mit Umsatzsta-

tistik nach Kategorien und einer attraktiven Vermögensübersicht

sowie die Möglichkeit Finanzamtszahlungen zu tätigen hinzugefügt.

DIGITAL BANKING

WILL, die Digitale

Vermögensverwaltung

3,5 Mio.

Euro Anlagevolumen (Start im Sommer 2020)

Unsere Digitale Vermögensverwaltung WILL ist eine professionelle

Veranlagungsform, die Kunden ab 10.000 Euro Ersteinlage selbst-

ständig online abschließen können. Die Gelder werden ausschließ-

lich in nachhaltige Fonds der Raiffeisen Kapitalanlage GmbH und in

nachhaltige börsengehandelte Indexfonds investiert. Je nach Risiko-

profil stehen vier nachhaltige Portfolios zur Auswahl.

Leasing online

weiter ausgebaut

3.200

neue Leasingverträge (inkl. Online-Verträge)

Raiffeisen Leasing Steiermark hat 2020 mit einem Finanzierungsvo-

lumen von 145 Mio. Euro ein All-Time-High erreicht. Beim KFZ-

Leasing können sich Kunden mit dem Online Leasingrechner in

weniger als zwei Minuten ein Angebot fürs Traumauto holen. Ganz

einfach, bequem und rund um die Uhr von Zuhause aus.

Raiffeisen Finanzreise

3.500

Newsletter-Abonnenten

Kann sparen eigentlich Spaß machen? Welcher Geldtyp sind Sie?

Wie veranlagen Profis? Diese und viele andere Fragen beantwortet

die Raiffeisen Finanzreise, ein Newsletter-Service, das die RLB 2020

erfolgreich gestartet hat. Anmelden kann man sich laufend unter

www.finanzreise-raiffeisen.at

UNSERE GESCHÄFTSFELDER:

027

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Immobiliengeschäfte sind regelmäßig mit hoher Emotion und

großem finanziellen Einsatz verbunden. Oft geht es dabei um

Lebensentscheidungen für unsere Privatkunden und um zukunfts-

weisende Investitionen für unsere Firmenkunden. Das Geschäfts-

feld Immobilien berührt aber auch Themen wie Raumordnung und

Stadtentwicklung.

Raiffeisen versteht sich als Bankengruppe mit nächster Nähe zu

den Märkten und den Menschen. Als Markt- und Kompetenzführer

begleiten wir unsere Kunden bei ihren Immobilienentscheidungen

und bieten Gesamtlösungen an. Unsere Makler beraten bei der

Liegenschaftsbewertung, bei Verkauf und Ankauf, bei Vermietung

und Anmietung.

RAIFFEISEN IMMOBILIEN

5,6 Mrd. Euro

Gesamtvolumen Wohnbaukredite bei Raiffeisen Steiermark

UNSERE GESCHÄFTSFELDER:

Dem Megatrend „Urbanisierung“ folgend begleiten wir unsere insti-

tutionellen Kunden bei der Errichtung neuen Wohnraumes dorthin,

wo nach wie vor hohe Nachfrage durch Zuzug herrscht. Profunde

Marktbeobachtung und Research ermöglichen treffsichere Kredit-

entscheidungen. Auch die Gegenbewegung zur Urbanisierung, die

Sehnsucht nach dem „Leben im Glücksdorf“, fördern wir und sehen

darin eine große Chance für die ländlichen Regionen.

Nachhaltigkeit ist bei Immobilienprojekten eine wesentliche Leitlinie.

Augenscheinlich wird das bei Projekten „Green Village“, beim Multi-

funktionszentrum der RLB in Raaba oder in der „Smart City Graz

Mitte“ (Bilder), die jeweils mit Auszeichnungen für ökologisches und

nachhaltiges Bauen bedacht wurden.

Mit unseren eigenen Immobilienentwicklungen wollen wir immer ein

Stück vorangehen. Klimaschutz, nachhaltige Stadtentwicklung und

sensible Raumplanung sind Gebiete, in die wir unseren Pioniergeist

einbringen.

028

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

MIT DER KRAFT

DER GEMEINSCHAFT

IN DIE ZUKUNFT.

029

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Gerald Eduard ADLER · Wolfgang ALBRECHER · Anita ALDRIAN · Asim ALIHODZIC · Tanja ALLMER · Manfred ALTENSTRASSER · Sabine AMERSTORFER

· Alois AMSCHL · Christine ANDERS · Astrid ANDERSONS · Eva ANZEL · Hansjörg ARNDT · Michaela ARNHOLD · Christian ATSCHKO · Peter AUER ·

Christof AUER · Karin AUER-TARVAINEN · Gebhard AUNER · Sandra BABIC · Alexandra BAHA · Hans-Peter BAJZEK · Bettina BALDAUF · Stefan BARDEL

· Karoline BARMÜLLER · Jacqueline Tatjana BÄRNTHALER · Ulrike BARTH · Metka BATIC · Helmut BAUDENDISTEL · Christopher BAUER · Veronika BAUER

· Johann BAUERNHOFER · Christian BAUERNHOFER · Alois BAUMANN · Ewald BAUMGARTNER · Birgit BAUMGARTNER · Heinz Peter BAUMHACKL ·

Gerhard BAUMHAKL · Martin BECKE · Gertrud BERGER · Jürgen BERNSTEINER · Sigrid BILEK · Karl Thomas BINDER · Franziska BIRKER-ETTL ·

Johann BIRNSTINGL · Monika BIRNSTINGL · Karin BLASCHEK · Marcel BLEIBTREU · Andrea BLODER · Daniela BÖHM · Nino BORAC · Ulrike BORICS ·

Hans Jörg BORSTNAR · Tomaz BRACIC · Christina BRANDL · Eva-Maria BRANDNER · Gerhard BRANDSTÄTTER · Brigitte BRANDSTÄTTER ·

Christian BRAUNEDER · Angelika BRAUNSTEIN · Julia BREITFUSS · Franz BRETTERKLIEBER · Dzejn BRKIC · Heinz BRÜCKLER · Florian BRUGGER ·

Alexander BRUNNER · Ingrid BRUNNER · Christian BRUNNER · Andreas BRUNNER · Anton BUCHBERGER · Gert BUCHEGGER · Peda BUKVIC ·

Johannes BURGSTEINER · Claudia BURITSCH · Barbara CAPELLARI · Mattia CAPUTO · Hüseyin CEVIR · Andrej CHERNYSH · Stephanie CHRISTINER ·

Ana-Maria COLIC · Robert CSUK · Danijela CUJIC · Franz CZENE · Martin DAMPF · Tamara DANI · Andrea DANZER · Christian DARADIN · Alexandra DEBEUTZ

· Jochen DEISS · Judith DELAGO-GRABNER · Önder DENIZ · Edgar DENNIG · Johannes DERLER · Nicole DILLINGER · Milena DIMITROVA · Margit DITTRICH

· Robert DIVO · Theresa DOBLINGER · Danijela DOBRAS KLIR · Alisa DODAJ · Martin DOPPELHOFER · Dorothea DOPPELHOFER · Rosemarie DOPPLER

· Hannes DORNER · Helga DORNER · Katharina DRAGSCHITS-HALAJ · Dagmar DRASCHL · Martin DRÖSCHER · Nadine DROSG · Ursula DWORSCHAK

· Karl ECKHART · Daniela EDELSBRUNNER · Maximilian EDER · Martin EDLER · Michael EFFERL · Gernot EGGER · Günther EHRENREICH ·

Victoria EICHHOFER · Markus EISENHUT · Gerald EISNER · Gerhard EISNER · Farid EL-KHOLY · Renate ELSTNER · Günter ENDERLE · Josef ENGELBOGEN

· Eva ENGLER · Doris ERBER · Ladislaus ERDELY · Severin ERLER · Claudia ERNST · Otto ESTERL · Daniel ETTL · Ulrike EZIKA · Wolfgang FANKHAUSER

· Sandra FAST · Gerhard FEICHTER · Gabriele FEICHTER · Günther FEIERTAG · Olivia FEIERTAG · Petra FELBER · Markus FELDGITSCHER ·

Josef FELDHOFER · Gerlinde FELGITSCHER · Roland FELGITSCHER · Isabella FERK · Karl FERLIN · Adolf FERSTL · Ana FILIPOVIC · Marina FILIPP ·

Doris FINK · Wolfgang FINK · Michael FINK · Vincent FISCHBACHER · Marlene FISCHER · Angela FLADISCHER · Cornelia FLECHL · Christian FLECHL ·

Gerhard FLECK · Christine FLEISCHHACKER · Günther FLEISCHHACKER · Maria FLICKER · Michael FORSTNER · Franz FÖSSLEITNER · Doris FRAGNER

· Gordana FRANK · Cornelia FRANK · Elisabeth FRANKL · Ulrike FREIBERGER-RATH · Gerd FREIDL · Sandra FREIDL · Florian FREISSMUTH · Edith FRIEDEL

· Petra FRITSCH · Elisabeth FRÖHLICH · Christian FROSCHAUER · Rebekka FRUHMANN · Sabine FUCHS · Gerald FUCHS · Marion FUCHS ·

Nadine FÜRNSCHUSS · Dagmar FUSS · Herbert GAAR · Rene GAISCH · Martin GALLI · Bettina GALLIEN · Marianne GAMPERL · Peter GAMPERL ·

Daniela GANGOLY · Elmar GASSNER · Ulrike GASSNER · Melanie GEISLER · Gert GENSER · Alessandro GEROMELLA · Roswitha GESSLBAUER ·

Eva GFRERRER · Thomas GIESE · Michaela GIMPEL · Vanessa GINDLHUBER · Andreas GLAJNCER · Helmut GLAUNINGER · Andreas GLETTLER ·

Andreas GLETTLER · Roswitha GÖDL · Roswitha GOGG · Thomas GÖLLES · Martin Johannes GÖLLES · Judith GOLLNER · Edina GOLOB · Wolfgang GOMBOTZ

· Martin Reinhard GÖSSLER · Karl GÖTSCHL · Gertrude GOTTHARD · Manuela GOTTMANN · Horst GOTTSNAHM · Walter GÖTZL · Johann GRABNER ·

Harald GRADWOHL · Werner GRAF · Christina GRAGGL · Milan GRAHOVAC · Stefan GRASCHI · Carola GRASSL · Karin GRATZ · Joachim GRATZE ·

Martin GREINIX · Ewald GREINIX · Bettina GRILL · Fabian GRILLITSCH · Ludwig GROBELSCHEG · Cornelia GROICHER · Ewald GROSS · Richard GROSS

· Romana GROSSEK · Karl GROSSMANN · Isabella GROSSMANN · Birgit GROSSSCHEDL · Sabine GRUBBAUER · Robert GRUBER · Anita GRUBER ·

Andreas GRUBER · Charlotte GRUNDNER · Martina GSPANDL · Ilse GSPURNING · Gianluca GUAGLIARDI · Elmira GULO · Johannes GUMPL · Helmut GUNGL

· Martin GUTGESELL · Josef GUTMANN · Theresia GUTMANN · Karl GUTMANN · Ingrid GUTSCHE · Klaus GUTTMANN · Stefan GUTTMANN · Viktor HAAR

· Christoph HAAS · Martina HAAS · Dieter HAAS · Walter HAIDACHER · Sieglinde HAIDACHER · Hermann HAIDACHER · Gerhard HAIDITSCH · Jörg HALLEUX

· Anton HAMMER · Bernhard HAMPEL · Markus HANDLER · Doris HANDLER · Julia HANFSTINGL · Daniela HANN · Hannes HARB · Astrid HARLER ·

Gerlinde HARRANT · Katrin HARRER · Andreas HARRER · Barbara HARTINGER-PODBOJ · Doris HASEWEND · Christina HASIBA · Walter Matthias HATZ

· Mario HATZ · Karin HAUMER · Florian HAUSLEITNER · Gerlinde HAUZINGER · Markus HEFLER · Michelle HEILING · Matthias HEINRICH · Heiko HELD ·

Marion HELFER · Claire HEMERY · Birgit HERBSTHOFER · Renate HERLER-ACHMÜLLER · Stefan HERMANN · Michael HERMANN · Gabriele HETZENDORF-

ORESNIK · Markus HIEBLER · Hermina HIJ · Irene HILD · Sandra HILLBRAND · Gabriele HILLEBRAND · Romana HIRSCHBECK · Mario HIRT · Kathrin HIRT

· Gerhard HOCHSTRASSER · Nico HÖDL · Karina HÖDL · Brigitte HOFER · Walter HÖFER · Herbert HÖFLER · Maria HOHENTHAL · Monika HOLL ·

Simone HOLLEGGER · Johann HOLZAPFEL · Martina HÖLZL · Sarah HOPFGARTNER · Elvira HÖSEL · Hermann HUBER · Johann HUBER · Florian HUBER

· Meike HUDA · Daniel HUDL · Christian HUMPEL · Helmut HUSSLER · Ursula HÜTTER · Herbert HYDEN · Lejla ILLEK · Kristina INNERHOFER-AMBROS ·

Christian JÄGER · Markus JAGERSBACHER · Wolfgang JAMBREC · Angela JAMBREC · Martina JANISCH · Harald JANISCH · Christiana JANISCH ·

Albine JANTSCHER · Alexander JAUK · Sonja JAUK · Margit JAUTZ · Alexandra JEHLE · Karin JEINDL · Ursula JELENC · Walter JELOUCAN · Iris JENNE ·

Karin JEZ · Stefan JEZERNICZKY · Gerald JÖBSTL · Stefan JÖBSTL · Peter JÖBSTL · Barbara JONACHER · Michael Pascal JÖRGLER · Oliver JÜRGENS

· Daniela KAGER · Andreas KAHR · Stefan KAHR · Renate KAHR · Eva KAHR-FRÖHLICH · Peter KALCHER · Lisbeth KALCHER · Gerhard KALCHER ·

Marianne KAMPER · Andreas KAMPER · Markus KAMRAT · Adriana KANEC · Yeimy Yaneth KANTNER · Andrea KAPFENSTEINER · Huberta KARNER ·

Natalie KARNER · Stefan KATHOLNIG · Martina KATHOLNIG · Bernhard KATHREIN · Karin KATSCHNIG · Gerhard KAUFMANN · Patricia KAUFMANN ·

Julia KAVALLAR · Michael KERN · Ewald KERN · Renate KERN · Sigrid KERNGAST · Beate KESSLER · Dieter KETTL · Michael KIEFER · Sandra KIELHAUSER

· Eva KIENDL · Magdalena KIRCHENGAST · Sabrina KIRCHMAYER · Irina KIRSCH · Manfred KLAMPFER · Klaus KLAMPFL · Marianne KLASNIC · Hans-

Georg KLAUBER · Maria-Magdalena KLEIN · Günter KLEINDL · Stefan KLEINDL · Renate KLEINDL-POSCH · Dagmar KLÖCKL · Philipp KLOIBER ·

Siegfried KLOPF · Uwe KLOSA · Maria KNAPP · Elke KNEISSL · Anita KNER · Zorana KNEZEVIC · Christian KNÜPPEL · Gernot KOCH · Georg KOCH ·

Elisabeth KOCH · Albert KÖCK · Daniela KOFLER · Renate KOFLER · Anna KÖGL · Stefan KÖGL · Philipp KOGLBAUER · Doris KOGLER · Werner KOGLER

· Brigitte KOGLER · Katrin KOGLER · Johann KOHL · Akim KOHLMAYR · Sabine KOINEGG · Maria KOLB · Karin-Gabriela KOLB · Franz KÖLBEL ·

Christiana KOLLEGGER · Renate KOLLEGGER-SPATH · Philipp KOLLER · Robert KONECNY · Christine KONECZNY · Alfred KONRAD · Josef KONRAD ·

Nino KÖPF · Thomas KORMANN · Birgit KOTHGASSER · Klaus KOTZBECK · Michael KOVACS · Gisela KRACH · Eva KRAINZ · Peter KRAMER ·

Klaus KRANNER · Karin KRANNER · Mario KRASSER · Engelbert KRASSER · Gerald KRATZER · Marco KRAUTNER · Isabella KRAXNER · Claudia KREINER

· Peter KREMSER · Rainer KRENN · Walter KRESBACH · Helmut KREUZER · Irene KRISPEL · Christian KRITZER · Alexander KROBATH · Marlies KROIS ·

Harald KROPIK · Franz KUHELNIK · Daniela KÜHNEL · Johannes KUMPITSCH · Petra KUMPITSCH · Andrea KUNZE · Christian KUPFER · Heinz-

Jürgen KUPSCH · Brigitte KURZ · Johanna KUTTNIGG · Eva KUTZ · Birgit LACKNER · Stefan LADLER · Sanela LAGLER · Michael LALLER · Nikolaus LALLITSCH

· Dietmar LAMBAUER · Johannes LAMMER · Thomas LAMPRECHT · Verena LANDERTSHAMER · Thomas LANG · Markus LANG · Rosa LANG · Florian LANG

· Peter LANG · Heidelinde LANG · Detlev LANGREITER · Silvia LANNER · Edith LANZ · Johann LECHNER · Gabriele LECHNER · Martina LECHNER ·

Dieter LEDERER · Bettina LEDERER · Helmut LEINDL · Andrea LEINER · Andreas LEIST · Frank LEITGAB · Eleonore LEITGEB · Anita Monika LEITHNER ·

Rene LEITNER · Lena LEITNER · Irmgard LENGER · Veronika LEOPOLD-SCHMUCKERMAIR · Katrin LESNIK · Christiane LETTMAYER · Uwe LEXNER ·

Stefan LIENHART · Elisabeth LIND · Susanne LIND · Julia LINDBICHLER · Gerhard LINDNER · Daniela LINTSCHINGER · Nicole LINTSCHINGER ·

Monika LIST · Barbara LOITZL · Gerlinde LONSING · Roman LORENZ · David LORENZER · Roland LUBEJ · Christoph LUBI · Lydia LUKAS · Drazen LUKIC

· Gerald LUTTENBERGER · Bettina LUTTENBERGER · Klaus MACHER · Helene MADNER · Sabrina MAGNES · Daniel MAIER · Laura MAIER · Günter MAIER-

PAAR · Ela MAJHEN · Michelle MALLI · Sabine MALY · Brigitte MANDL · Jessica MANINGER · Gerhard MANN · Sabine MANNINGER · Petra MARKO ·

Kurt MAROLD · Tanja MARTERER · Katharina MARTIN · Peter MARX · Reinhold MATEJKA · Margret MATLSCHWEIGER · Peter MATZHOLD · Walter MAURER

· Andreas MAURER · Gerlinde MAURER · Ingrid MAURER · Juliana MAUTNER · Mirnes MAVRIC · Sigrid MAYER · Walter MAYER · Ursula MAYER ·

Paulus MAYR · Andreas MEIERHOFER · Iris MEISENBICHLER · Helmut MEISTER · Markus MEISTER · Johanna MEISTER · Hannes Mick MEIXNER ·

Bernhard MELLITZER · Admir MESANOVIC · Heimo MESSNER · Sabine MICHELITSCH · Andreas MICHITSCH · Arno MICK · Zeljko MILINOVIC ·

Manfred MINAUF · Petra MITTEREGGER · Heike MITTERER · Mario MÖGLER · Roswitha MOISES · Mario MONSCHEIN · Marin MORARU · Verena MORO

· Johannes MÖRTH · Marianne MOSER · Christian MOSER · Heike MOSER · Andreas MÖSSNER · Alexandra MÜHLBAUER · Helga MÜHLBAUER ·

Josef MUHR · Martin MÜLLER · Gerald MÜLLNER · Claudia MÜLLNER-DISSAUER · Alexandra MÜNZER · Christian MÜNZER · Thomas MURG ·

Bernd MURTINGER · Maria NAGER · Loris NAGLER · Sandra NALIC · Beatrix NARATH · Christian NEBEL · Eva NESSHOLD · Stefanie NESTLER ·

Sandra NEUBAUER · Kurt NEUHOLD · Sandra NEUHOLD · Wolfgang NIEDERL-STADLER · Katharina NIESNER · Christa NIGITZ · Nikola NIKCEVIC ·

Daniel NIKITSER · Roswitha NINAUS · Michaela NOVAK · Katja NOVAK · Mariella NUNNER · Gabriele OBERER · Roswitha OBERTHALER · Helga ORGEL-

APFELKNAB · Josef Gerhard ORNIG · Jerome ORTNER · Yüksel ÖZDEMIR · Gabriele PAAR · Matthias PACK · Andreas PAIL · Dietmar PALLER ·

Gabriele PANZER · Michael PATERNOGA · Sonja PAVLICEK · Rita PECZELI-TAMASI · Wolfgang PEER · Veronika PEIER · Thomas PEINSITH · Ante PERAN

· Mato PETROVIC · Werner PETSCHNIK · Juliane PFANNER · Klaus PFEIFER · Doris PFENNICH · Ariane PFLEGER · Gregor PFNISS · Elisabeth PICHLER

· Christian PICHLER · Marlies PICHLER · Marian PICHLER · Daniela PICHLER · Robert PICHLER · Eva PILGER-BUCHEGGER · Mia-Ileana PINEGGER ·

Christoph PINEGGER · Thomas PINTHER · Michael PINTSCHER · Ingrid PIRER · Gert PIRKER · Catherine PISTRICH · Kevin PITTINO · Alexandra PIZZATO

· Dominik PLATZER · Manfred PLATZER · Robert PLATZER · Kevin PLETZ · Gerald PLEWA · Thomas PLODER · Robert PLOJ · Jasmin PLUCH ·

Claudia PLUTNAR · Rudolf POCK · Stefan POCK · Gundula PODREPSEK-SCHWARZ · Herbert PÖLLIBAUER · Richard PÖLLINGER · Elisabeth PÖLTL ·

Dietmar PONGRATZ · Michael PONTASCH-HÖRZER · Irena POPIC · Patricia POSCH · Sabrina Elisabeth PÖSCHL · Brigitte PÖSCHL · Barbara POSTRUZNIK

· Elisabeth PÖTSCH · Sandra PÖTTINGER · Helmut POTZINGER · Margareta PRANGL · Harald PRATSCH · Irmgard PREDOTA · Franz PREITLER ·

Anita PREITLER · Johannes PREM · Lisa PRENNER · Florian PRETTENTHALER · Margareta PRIESCHING · Matthias PROSSER · Klaus PRÜCKLER ·

Gerhard PUCHER · Bettina PUCHER · Nicole PUCHINGER · Lisa-Marie PURGSTALLER · Corina PURKARTHOFER · Barbara PÜRSTL-SCHEIN ·

Kurt PÜRSTNER · Hannes QUAISER · Martin RADASCHITZ · Christina RADL · Gerhard RAHBERGER · Wolfgang RAIDL · Karin RANEGGER · Konrad RANNAK

· Laura RANZ · Franz RAPPOLD · Nina RATH · Patrick Alexander RATHSWOHL · Christa RATTINGER · Sonja RAUCH · Petra RAUSCHENBERG ·

Wolfgang RAUSCHÜTZ · Marion RAUTAR · Gerald REDER · Rolf Arno REGULA · Sonja REIHER · Birgit REINHOFER-MITTERER · Maria REINISCH ·

Dieter REINISCH · Mario REINPRECHT · Jürgen REINTHALER · Herwig REISENHOFER · Daniela REISENHOFER-STEINWENDER · Manfred REITER ·

Christa REMLER · Marianne RENHART · Nikolaus RENNER-MARTIN · Daniela RENNER-MARTIN · Erich RENZL · Barbara RESCH · Magdalena RESL ·

Ulrike REXEIS · Herbert RIBIC · Diana RICHTER · Sabina RIECK-DILSKY · Isolde RIEGER · Christian RIEGER · Sigrid RIML · Martina RINGHOFER ·

Regina RINGHOFER-SCHWEIGLER · Julia ROBNIK · Franz ROGI · Peter ROHRER · Roland ROITNER · Edeltraud ROM-BUCHBERGER · Sabine ROSCHITZ

· Franz ROSENBERGER · Daniela ROSSBACHER · Martin ROUBAL · Melanie ROYER · Elisabeth ROYER · Gerald RUCKENSTUHL · Hans-Peter RUCKER

· Martina RUPRECHT-BACHER · Christian RUSS · Natascha SACHER · Johann SACHS · Manuela SAFRAN · Julia SAILER · Chris SALA · Monika SALAWA

· Ariane SAMEC · Gerhard SAMER · Anton SAMMER · Wolfgang SANDNER · Ramona SATTLEGGER · Gerald SAURER · Bernd SAUSENG · Christiane SAUSENG

· Karen SAWATZKY · Nicole SCHADENBAUER · Anett SCHÄDLICH · Johannes SCHÄFMANN · Herbert SCHAGER · Martin SCHALLER · Stefan SCHANDOR

· Gabriele SCHANES-WALENTA · Reinhold SCHEER · Brigitta SCHERDONER · Jasmin SCHERÜBEL · Jennifer SCHERZ · Petra SCHERZ · Erna SCHERZER

· Werner SCHEUCHER · Elisabeth SCHEUCHER · Bernhard SCHEUERMANN · Andreas SCHIESTL · Elisabeth SCHIFFER · Marie-Theres SCHIGAN ·

Harald SCHISTER · Hannes SCHLAG · Dietmar SCHLAR · Christian SCHLATZER · Martina SCHLEGL · Bernhard SCHLEICH · Manfred SCHLIBER ·

Roland SCHLOCKER · Herbert SCHLÖGL · Robert SCHMALZ · Gabriela SCHMALZ · Katrin SCHMID · Johannes SCHMIDBAUER · Balazs SCHMIDT ·

Elisabeth SCHMIDT · Hermann SCHMIED · Martin SCHMIERDORFER · Josef SCHMÖLZER · Martin SCHMUCK · Gerhard SCHNEDLITZ ·

Karl SCHNEEBACHER · Kerstin SCHNEEBERGER · Werner SCHNEIDER · Waltraud SCHNEIDER · Christina SCHNEIDER · Mario SCHNEIDER ·

Wolfgang SCHNIDER · Robert SCHOBER · Elke SCHÖNMAIER · Gabriele SCHÖPFER-GEROMELLA · Thomas SCHORS · Helmut SCHOTTER ·

Verena SCHRAMMEL · Markus SCHRANGL · Daniela SCHREI · Manuela SCHREIBER · Renate SCHREINER · Alexander SCHREYER · Peter SCHRÖTTNER

· Corinna SCHUCH · Michael SCHUH · Daniela SCHULZ-ZAVRNIK · Helga SCHUSTER · Rainer SCHÜTTENGRUBER · Elisabeth SCHÜTZENHÖFER ·

Margit SCHWAB · Christian SCHWAB · Elisabeth SCHWAIGER · Gerfried SCHWARZ · Iris SCHWARZ-POLASCHEK · Renate SCHWARZENEGGER ·

Peter SCHWARZENEGGER · Sebastian SCHWARZMANN · Andreas SCHWEIGER · Erwin SCHWEINZER · Sonja SCHWIMMER · Bernhard SCHWISCHEI

· Matthias SEBATI · Sonja SEIDL · Monika SEIDLER · Heidi SEINER · Nicole SEINER · Markus SEISS · Dejan SEKERIJA · Radenko SEKULIC · Oliver SEME

· Roderich SEUFZER · Gerald SIDAK · Jürgen SIMBÜRGER · Petra SIMO · Rainer SINGER · Evelyn SINNITSCH · Wolfgang SIXT · Tatjana SKALE ·

Anita SKEDELJ · Anna-Maria SLAWITSCH-MAIERHOFER · Belma SMAJLOVIC · Adela SMAJLOVIC · Andrea SOHAR · Anton SONNLEITNER · Sandra SORITZ

· Rene SPATH · Isabella SPENDEL · Harald SPITALER · Michael SPITZER · Eva-Christine SPITZER-GABRIEL · Verena SPULLER · Jacqueline STADLER ·

Monika STANGL · Dieter STANGL · Birgit STARY · Michaela STAUD · Katja STAUDENBAUER · Peter STEGER · Peter STEINBERGER · Fritz STEINBERGER

· Ingrid STEINDL · Eva-Maria STEINEGGER · Mario STEINER · Wolfgang STEINKELLNER · Sebastian STEINSCHERER · Bernd STEINWIDDER ·

Rudolf STELZER · Rainer STELZER · Cornelia STELZER · Michael STENITZER · Larissa STERING · Matthias STERN · Stefan STIEGNER · Hubert STIENINGER

· Thomas STIPSITS · Tanja STÖCKER · Ute STOCKREITER · Doris STOISER-NESTL · Jasmine STONI · Silvia STÖRI · Herbert STRALLHOFER ·

Elisabeth STRALLHOFER · Cornelia STRANZ · Elfriede STRAUSSBERGER · Andreas STRIEDNIG · Rudolf STROBEL · Erich STROBL · Markus STROHMEIER

· Veronika STROHRIEGL · Elisabeth STROMETZ · Florian STRYECK · Sandra STRYECK · Silke STUBENVOLL-PUFF · Martin STÜBLER · Cornelia STUCKEN

· Ursula STÜCKLER · Sieglinde STURMER-KONRAD · Gerhard SUDI · Otmar SUPPANSCHITZ · Klaus SUSCHNIGG · Marianne SWATEK-ELBE ·

Astrid SZLAMAR · Anton TACKNER · Semir TALIC · Tamara TANFARA-RAKAR · Robert TANTSCHER · Michaela TAPPLER · Elke TARMANN · Bernhard TARTLER

· Katrin TAUCHER · Heimo TAUS · Franz TENGG · Susanne TERSANSKI · Jelena TESANOVIC · Erich THALLER · Christian THEISSL · Evelyn THEISSL ·

Kai THELEN · Rosalinde THIER · Dietmar THOSOLD · Klaudius THURMAIER · Christopher TILZ · Jochen TIROCH · Katharina TOMISSER · Gregor TOTZ ·

Anneliese TOTZ · Thomas TRANTURA · Jenny TRAPPL · Sandro TRAUSSNIG · Siegfried TRÖSTER · Siegfried TRUMMER · Bettina TRUMMER ·

Claudia TRUMMER · Johannes TSCHEMMERNEGG · Stefan TSCHIKOF · Bernhard TÜRK · Claudia TUTTNER · Sandra UNGER · Gerhard UNGER ·

Sandra UNKELBACH-VARGHA · Patrick UNTERKIRCHER · Victoria USCHAN · Manfred VALLANT · Heidrun VALLASTER · Goran VASILJEVIC ·

Manuela VATERL · Gernot VEIT · Christian VEITSBERGER · Bernd VERONIG · Max VOLLENWYDER · Wilhelm VOLLER · Gunther WAGNER · Bernhard WAGNER

· Desiree WAGNER · Anita WALCH · Jörg WALDAUER · Daniela WALLNER · Peter WALTER · Georg WALTER · Karin WALTERSDORFER · Astrid WEBER ·

Johannes WEBER · Martin WEBER · Günther WECHTITSCH · Johannes WEIDACHER · David WEIGEL · Alexander WEIGL · Michael WEINGRILL ·

Gerhard WEINHANDL · Maria WEINHANDL-RÖCK · Martina WEINZETTL · Elke WEISS · Heribert WEISS · Gernot WEISS · Christina WEISSENBACHER ·

Dijana WELS · Karin WENDLER · Andreas WENGER · Tanja WENZL · Sabrina WERSCHITZ · Bernhard WESENER · Peter WESIAN · Chiara WESSELY ·

Heinrich WEYWODA · Ulrike WIEDENHOFER · Petra WIENER · Rudolf WIENER · Johann Michael WIENER · Natascha WIESBAUER · Rosa-Maria WIESER

· Sabine WIESER · Ulrike WIESER · Martina WIESER · Evelyn WILDBACHER · Sieglinde WILFINGER · Karin WILHELM · Nadja WIMMER ·

Claudia Maria WINDHAGER · Christof WINDISCH · Gerhard WINKLER · Sandra WINKLER-EDER · Beate WINKLER-KOLBL · Margarete WINSAUER-PAIER

· Bernd WINTERLEITNER · Bernd WINTERLEITNER · Nicole WITTMAYER · Rebecca WÖHRER · Barbara WOLF · Robert WOLTERS · Sandra WONKO ·

Bernd WUCHSE · Sibylle YARBO · Kaveh YOUNESZADEH-HAGHIGI · Thomas ZACH · Josef ZACHENEGGER · Birgit ZAUHAR · Marlies ZEBINGER ·

Gabriele ZECHNER · Thomas ZEHETLEITNER · Petra ZEHETLEITNER-RUDERER · Martin ZEHETNER · Alexander ZERKOWITZ · Sabine ZIAK ·

Waltraud ZIERSCH · Nicole ZIMMERMANN · David ZINK · Eva ZIRKL · Bianca ZITNIK · Sabine ZMUG · Martin ZÖCH · Michael ZÖLZER · Daniela ZOTTER

Danke an alle Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter

für das große Engagement im Jahr 2020.

Mit der Kraft der Gemeinschaft, Mut zur Beweglichkeit und dem Willen,

unsere Kultur auf ein neues Level zu heben, ist auch in Zukunft vieles möglich!

VERBUND

STARKER TEAMGEIST IM

RAIFFEISENVERBUND

Die Raiffeisen-Landesbank Steiermark hat gemäß ihrer Satzung

dem Zweck der Förderung des Erwerbs oder der Wirtschaft von Ge-

nossenschaften nach dem System Raiffeisen zu dienen. Sie erbringt

darüber hinaus alle Leistungen eines Zentralinstituts im Sinne des

BWG. Dies geht über die gesetzlich geregelten Bereiche wie den Li-

quiditätsausgleich weit hinaus und umfasst u. a. die Leistungen des

Raiffeisen Rechenzentrums, die Abwicklung des Zahlungsverkehrs,

die Produktentwicklung, Service in den Bereichen Bausparen, Versi-

chern und Wertpapiere, landesweite Marketing- und Werbeaktivitä-

ten sowie die betriebswirtschaftliche Unterstützung und Beratung.

Besonders in den Fokus getreten ist in den letzten Jahren auch die

Begleitung bei Bankenfusionen. Auch 2020 entschlossen sich Raiff-

eisenbanken, als neue und gestärkte Einheiten zu agieren, daher

reduzierte sich die Anzahl der selbstständigen Raiffeisenbanken in

der Steiermark von 53 auf 48. Der Trend zur Verschmelzung inner-

halb einer Region ist unter anderem dem starken regulatorischen

und Kostendruck geschuldet und zielt darauf ab. Auch die Marktbe-

arbeitung kann durch Spezialisierung und Digitalisierung attraktiver

und gewinnbringender gestaltet werden. Auf die Bankstellendichte

(-1,3 %) und die Mitarbeiteranzahl (-1 %) der gesamten Banken-

gruppe-Steiermark hatten die fünf Fusionen 2020 nur geringe

Auswirkungen, nach wie vor ist Raiffeisen jene Bankengruppe, die

das dichteste Bankstellen-Netz bietet.

Große Auswirkungen vor allem auf die Kunden und die regionalen

Wirtschaftsbetriebe hatte hingegen die Corona-Pandemie, die im

März 2020 auch die Steiermark mit den ersten Krankheitsfällen

erreichte. Bis Jahresende stellte Raiffeisen in der Steiermark rund

800 Mio. Euro an Liquiditätshilfen für Unternehmen zur Verfügung.

Davon waren 400 Mio. Euro Überbrückungsfinanzierungen, 300

Mio. Euro Soforthilfen und 95 Mio. Euro Ratenstundungen. Die Raiff-

eisen-Bankengruppe Steiermark war auch österreichweit das erste

Institut, das online ein Kreditraten-Stundungsverfahren anbot. So

konnte rasch und unbürokratisch Betrieben und Privaten geholfen

werden, die während der Lockdowns in finanzielle Schwierigkeiten

gerieten. Trotz aller Planungsunsicherheit, die am Markt herrschte,

war die Nachfrage nach Krediten groß. So stieg das Kreditvolumen

der Raiffeisen-Bankengruppe Steiermark von 16,2 Mrd. Euro zu

Beginn des Jahres bis Ende 2020 auf rund 17 Mrd. Euro an.

Auf der anderen Seite wurde in der Krise auch mehr gespart. Der

verminderte Konsum und die Unsicherheit führten im Berichtsjahr

mit über 10 Prozent zur höchsten Sparquote seit 10 Jahren. Das

war auch bei Raiffeisen Steiermark zu beobachten. Mit 17,6 Mrd.

Euro lag Ende 2020 so viel Geld auf den Spar- und Girokonten

der Kunden wie überhaupt noch nie. Aufgrund der anhaltenden

Niedrigzinspolitik der Europäischen Zentralbank verliert es dort real

an Wert. Ein Ausweg sind höherwertige Veranlagungsformen wie

Aktien und Wertpapierfonds. Darum standen die Raiffeisen Oktober-

Gespräche, zu denen 2020 coronanbedingt anstelle der traditionellen

Weltspartagsveranstaltungen erstmals eingeladen wurde, ganz im

Zeichen dieser Thematik. 40.000 Steirerinnen und Steirer besuchten

im Oktober ihren Raiffeisenberater und informierten sich darüber,

wie man langfristig Vermögen aufbauen kann.

Dabei ist zu beobachten: Der Trend zum Wertpapier ist anhaltend.

Das zeigt die Entwicklung der Anzahl der Depots bei Raiffeisen Stei-

ermark - jeden Monat werden rund 460 neue eröffnet. Nimmt man

die Zahlen bei Raiffeisen als Basis, hat in etwa jeder sechste Steirer

ein Wertpapierdepot. Im Gegensatz dazu werden jedem Steirer 1,3

Sparbücher zugerechnet. Das Potenzial für höherwertige Veranla-

gungsformen ist also noch groß. Sehr beliebt sind bei Raiffeisen

Nachhaltigkeitsfonds. Schon 43 Prozent aller neu verkauften Fonds

bei Raiffeisen sind Fonds, die nachhaltigen Kriterien unterliegen.

In eben jene haben seit Sommer 2020 auch schon knapp 200

Kunden über WILL, der neuen digitalen Vermögensverwaltung von

Raiffeisen investiert. Ab 10.000 Euro Einmaleinlage kann dort je

nach Risikoprofil ein Portfolio gewählt werden, das erstens zu 100

Prozent aus nachhaltigen Fonds und ETFs besteht und zweitens

automatisch vom professionellen Fondsmanagement von Raiffeisen

Capital Management überwacht, geprüft und entsprechend der

jeweiligen Markteinschätzung angepasst wird. Auf kompetente

Wertpapierberatung müssen Raiffeisenkunden trotz aller digitalen

Annehmlichkeiten nicht verzichten. Schon über 100 Raiffeisenbera-

ter sind darüber hinaus von ÖGUT als Nachhaltigkeitsberater zer-

tifiziert. Dass sich die Beratung positiv auswirkt, beweist wiederum

die Statistik. So konnte man sehen, dass die Anleger bei Raiffeisen

im März und April ruhig blieben, sogar mehr Wertpapiere kauften als

verkauften und somit von den gefallenen Kursen profitierten.

032

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Ein weiterer Meilenstein in der steiermarkweiten Digitalisierungsof-

fensive von Raiffeisen ist die Einführung der digitalen Unterschrift,

die es ermöglicht, auch aus der Distanz Bankunterlagen zu unter-

zeichnen. Seit Mitte September haben steirische Raiffeisenkunden

in der Beratung mehr als 2.500 Mal digital statt per Hand signiert.

Dazu wurden die Beratungsbüros mit Unterschriften-Pads ausge-

stattet. Je nach rechtlichem Erfordernis stehen vier unterschiedliche

Signaturformen zur Verfügung. Bestandskunden können per push-

TAN ihres Internetbanking Accounts signieren, Neukunden erhalten

ein sogenanntes Einmalzertifikat per SMS auf ihr Mobiltelefon.

Ein weiteres Verfahren ist die Handy-Signatur, womit Dokumente

orts- und zeitunabhängig gezeichnet werden können; diese Option

wird besonders von Firmenkunden in Anspruch genommen. Die

vierte Möglichkeit ist die einfache eSignatur mit Touchpen auf dem

Unterschriften-Pad, die vor allem für Schaltertransaktionen geeignet

ist. Die digitale Unterschrift spart nicht nur Zeit und schützt vor An-

steckungsgefahr bei persönlichem Kontakt, sie bewährt sich auch

hinsichtlich ökologischer Nachhaltigkeit. Allein bei den rund 23.000

Neukunden, die Raiffeisen Steiermark jährlich verzeichnet, können

rund 7,5 Tonnen Papier eingespart werden, wenn die Unterlagen

digital signiert und als PDF versendet werden - der Verbrauch von

Druckerpatronen noch gar nicht berücksichtigt.

Raiffeisen unterstützt in der Steiermark rund

4.500

Vereine und blieb ihnen auch während der Pandemie

und dem damit einhergehenden Veranstaltungs- und

Versammlungsverbot im Wort.

Das

Versprechen

von

Raiffeisen

• Gerade jetzt sind wir für unsere

Kunden da.

• Beratung, Beratung, Beratung!

• Wir lassen niemanden im Regen

stehen.

• Heute bewältigen wir die Krise.

Morgen machen wir Zukunft.

• Die Kraft der Gemeinschaft ist

stärker als jedes Virus.

033

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

DATEN & FAKTEN

Raiffeisen-Bankengruppe Steiermark 2020 2019

Anzahl der Raiffeisenbanken 48 53

Anzahl der Raiffeisen-Bankstellen (inkl. RLB Stmk AG) 232 235

Mitglieder 490.790 507.900

Funktionäre 720 689

Mitarbeiter 2.930 2.960

Einlagen

Ersteinlagen 17.609 Mio. 16.284 Mio.

Spareinlagen 10.055 Mio. 9.902 Mio.

Sicht-, Termin- und Fremdwährungseinlagen 7.554 Mio. 6.382 Mio.

Konten

Anzahl der Sparkonten 926.948 1.181.371

Anzahl der Girokonten 569.513 561.434

Bausparen

Stand der Bauspareinlagen 970 Mio. 989 Mio.

Stand der Bauspardarlehen 1.198 Mio. 1.134 Mio.

Anzahl der Bausparverträge 239.669 252.572

Kunden-Wertpapiere

Anzahl der Wertpapierdepots 102.588 96.877

Wertpapierbestand 3.711 Mio. 3.831 Mio.

Lebensversicherung

Anzahl der Verträge 262.153 275.252

Kalkulierte Jahresprämie 120 Mio. 128 Mio.

Gewertete Versicherungssumme 6.233 Mio. 6.081 Mio.

Kredite

(Ohne Bauspardarlehen) 16.996 Mio. 16.158 Mio.

Beträge in Euro, Stand: 31.12.2020

034

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Auflistung der

Bankstellen

per 31.12..2020

Raiffeisen Landesbank

Steiermark

Graz-Kaiserfeldgasse

Frohnleiten

Graz-Annenstraße

Graz-Herrgottwiesgasse

Graz-Ragnitz

Graz-Raiffeisen City Herrengasse

Graz-St. Leonhard

Graz-Steirerhof

Graz-Styria Media Center

Graz-Theodor-Körner-Straße

Graz-Zinzendorfgasse

Admont

St. Gallen

Aichfeld

Knittelfeld

Fohnsdorf

Gaal

Großlobming

Hohentauern

Kobenz

Pöls

St. Margarethen

Seckau

Spielberg

Zeltweg

Bad Radkersburg-

Klöch

Bad Radkersburg

Klöch

Gamlitz

Ehrenhausen

Gleinstätten-Leutschach-Groß

St. Florian

Gleinstätten

Arnfels

Großklein

Groß St. Florian

Heimschuh

Kitzeck im Sausal

Leutschach-Marburger-Straße

Leutschach-Schloßberg

Oberhaag

St. Andrä im Sausal

St. Johann im Saggautal

Wettmannstätten

Gratkorn

Deutschfeistritz

Übelbach

Gratwein-Hitzendorf

Gratwein

Hitzendorf

Judendorf-Straßengel

Rein

Graz-St. Peter

Graz-Liebenau

Graz-Schillerplatz

Hart bei Graz

Raaba

Graz-Straßgang

Graz-Kärntner-Straße

Graz-Alte Poststraße

Graz-Puntigam

Graz-Straßganger-Straße

Graz-Wetzelsdorfer-Straße

Seiersberg

Halbenrain-Tieschen

Halbenrain

Tieschen

Hausmannstätten

Fernitz

Heiligenkreuz-Kirchbach-

St. Georgen

Kirchbach

Heiligenkreuz am Waasen

St. Georgen an der Stiefing

Ilz-Großsteinbach-Riegersburg

Ilz

Großsteinbach

Ottendorf

Riegersburg

Leibnitz

Neutillmitsch

Leoben-Bruck

Kapfenberg

Bruck an der Mur

Eisenerz

Leoben

Niklasdorf

Pernegg

Trofaiach

Lieboch-Stainz

Stainz

Lannach

Lieboch

Liesingtal-St. Stefan

Mautern

Kalwang

Kammern

Kraubath

St. Michael

St. Stefan

Liezen-Rottenmann-Trieben

Liezen

Rottenmann

Selzthal

Trieben

Wörschach

Lipizzanerheimat

Voitsberg

Bärnbach

Edelschrott

Köflach

Krottendorf-Gaisfeld

Rosental

Söding

035

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Mariazellerland

Mariazell

Gußwerk

Wildalpen

Mittleres Raabtal

Paldau

Kirchberg

Murau

Krakau

St. Georgen am Kreischberg

St. Lambrecht

Stadl-Predlitz

Mureck

Deutsch Goritz

Mettersdorf am Saßbach

St. Peter am Ottersbach

Mürztal

Mürzzuschlag

Krieglach

Kindberg

Langenwang

Mitterdorf-Wartberg

Neuberg an der Mürz

Veitsch

Nestelbach-

Eggersdorf

Nestelbach

Eggersdorf

Kumberg

Laßnitzhöhe

St. Marein bei Graz

Neumarkt-Oberwölz

Neumarkt

Mühlen

Oberwölz

Scheifling

St. Peter am Kammersberg

Teufenbach

Oststeiermark Nord

Pöllau-Raiffeisenplatz

Birkfeld

Dechantskirchen

Fischbach

Grafendorf

Kaindorf

Pinggau

Ratten

Rohrbach an der Lafnitz

Schäffern

Strallegg

Vorau

Waldbach

Passail

Breitenau

Fladnitz-Teichalm

Gutenberg

St. Kathrein am Offenegg

Semriach

Pischelsdorf-Stubenberg

Pischelsdorf

Hirnsdorf

Stubenberg

Region Fehring

Fehring

Hatzendorf

Kapfenstein

St. Anna am Aigen

Unterlamm

Region Feldbach

Feldbach

Bad Gleichenberg

Gnas

Markt Hartmannsdorf

Mühldorf

Region Fürstenfeld

Fürstenfeld

Burgau

Großwilfersdorf

Söchau

Region Gleisdorf

Gleisdorf-Florianiplatz

St. Margarethen an der Raab

St. Ruprecht an der Raab

Sinabelkirchen

Region Graz Nord

Graz-Grazer-Straße

Graz-Augasse

Graz-Geidorf

Graz-Mariatrost

Graz-St.-Veiter-Straße

Region Graz-Thalerhof

Kalsdorf

Feldkirchen

Premstätten

Region Hartberg

Hartberg

Bad Waltersdorf

Neudau

St. Stefan-Jagerberg-Wolfsberg

St. Stefan im Rosental

Jagerberg

Wolfsberg

Schilcherland

Deutschlandsberg-Raiffeisenstraße

Bad Gams

Deutschlandsberg-Hauptplatz

Frauental

St. Martin im Sulmtal

St. Josef

St. Stefan ob Stainz

036

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Schladming-Gröbming

Gröbming

Aigen im Ennstal

Irdning

Haus im Ennstal

Ramsau

Schladming

Stainach

Stallhofen

Steirisches

Salzkammergut-Öblarn

Bad Mitterndorf

Bad Aussee

Donnersbach

Öblarn

Tauplitz

Straden

Straß-Spielfeld

Straß

Gabersdorf

St. Nikolai ob Draßling

St. Veit am Vogau

Spielfeld

Süd-Weststeiermark

Wies

Eibiswald

Schwanberg

Turnau-St. Lorenzen

St. Marein im Mürztal

Aflenz

Etmißl

Turnau

Weiz-Anger

Weiz

Anger

Lebing

Puch bei Weiz

Weiz-Center-Süd

Wildon-Preding

Wildon

Lebring

Preding

St. Nikolai im Sausal

Zirbenland

Judenburg-Hauptplatz

Möderbrugg

Obdach

Unzmarkt

Weißkirchen

037

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

038

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

LAGEBERICHT 2020

DER RAIFFEISEN-

LANDESBANK

STEIERMARK AG

039

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

I.1. Wirtschaftliches Umfeld und

Geschäftsverlauf

Weltwirtschaft

Das zunächst nur lokal in China auftretende Coronavirus entwi-

ckelte sich Anfang des Jahres zur globalen Pandemie und be-

stimmte fortan weltweit das wirtschaftliche und soziale Leben. Die

zur Eindämmung des Virus getroffenen massiven Einschränkungen

des öffentlichen Lebens wie Ausgangssperren, Schließungen von

Restaurants und diversen Geschäften einerseits sowie unterbro-

chene Handelsrouten und stillgelegte Fabriken andererseits, strapa-

zierten das soziale und ökonomische Gefüge aller großen Wirt-

schaftsräume der Welt. In der Folge kam es zu einem Einbruch der

Stimmungsindikatoren und einem explosionsartigen Anstieg der Ar-

beitslosenzahlen. Sowohl die Regierungen als auch die Notenban-

ken der wirtschaftsstärksten Nationen steuerten rasch mit enormen

fiskal- und geldpolitischen Maßnahmen dagegen. Die Wachstums-

zahlen des ersten Quartals bestätigten die Notwendigkeit dieser un-

konventionellen Schritte. Als die getroffenen Einschränkungen zur

Eindämmung des Virus Wirkung zeigten, die Fallzahlen zurückgin-

gen und erste Länder Lockerungen der Einschränkungen verkünde-

ten, hellte sich das Stimmungsbild wieder auf. Im Sommer ent-

spannte sich die Lage zunehmend, die Pandemie schien größten-

teils überwunden. Mit Herbstbeginn stiegen allerdings die Fallzah-

len wieder an, sodass in den meisten Ländern erneute Einschrän-

kungen notwendig wurden. Eine zweite Welle konnte insbesondere

in Europa und den USA nicht verhindert werden. Gleichzeitig bot

die voranschreitende Entwicklung der Schutzimpfung gegen CO-

VID-19 einen Lichtblick. Gegen Ende des Jahres wurde in den USA

und Europa der erste Impfstoff zugelassen.

In den USA hat der Ausbruch der COVID-19-Pandemie die längste

wirtschaftliche Expansion aller Zeiten zum Stillstand gebracht. Im

Quartalsvergleich ging das Wirtschaftswachstum im ersten Quartal

um 1,3 % zurück und erreichte mit –9,5 % im zweiten Quartal einen

neuen Negativrekord. Insgesamt schrumpfte die Wirtschaft 2020

um 3,5 %. Die Arbeitslosenquote stieg sprunghaft von 3,5 % zu

Jahresbeginn auf 14,7 % im April an. Über 20 Millionen Menschen

verloren innerhalb eines Monats ihren Arbeitsplatz, schneller als

während der Finanzkrise 2008 oder sogar der Weltwirtschaftskrise.

Im Laufe des Jahres begann sich der Arbeitsmarkt langsam zu er-

holen. Ende November lag die Arbeitslosenquote bei 6,7 %, dem

niedrigsten Wert seit dem Ausbruch der Pandemie. Die Geld- und

Finanzmarktpolitik reagierte entschieden und schnell auf die auf-

kommende Krise. Die US-Notenbank senkte die Leitzinsen auf 0 %

bis 0,25 % und kündigte die Wiederaufnahme unbegrenzter Käufe

von Vermögenswerten im großen Umfang an. Ebenso wurde auch

die Fiskalpolitik ausgeweitet, wodurch sich die Verschuldung um

20 % der Wirtschaftsleistung erhöht haben sollte.

Der Ausbruch der COVID-19-Pandemie, der Ende 2019 in der chi-

nesischen Provinz Hubei seinen Anfang genommen hatte, traf im

ersten Quartal insbesondere die chinesische Wirtschaft schwer. Das

Bruttoinlandsprodukt verringerte sich um 6,8 % im Jahresvergleich.

Durch die konsequente Sperre des betroffenen Gebietes konnte die

Ausbreitung des Virus auf ganz China verhindert werden. Seit Mitte

Februar konnten die gesetzten Maßnahmen schrittweise wieder ge-

lockert werden, jedoch wirkte sich der weltweit zeitlich verschobene

Ausbruch der Pandemie besonders auf die globalen Wertschöp-

fungsketten nachteilig aus und traf damit auch das exportorientierte

China. Dank des frühzeitigen und rigorosen Handelns konnten aber

neuerlich auftretende Infektionsherde immer wieder eingedämmt

und so eine zweite Welle verhindert werden. Die ab dem zweiten

Quartal einsetzende wirtschaftliche Erholung setzte sich auch bis

Jahresende fort.

I. BERICHT

BER DEN

GESCHÄFTSVERLAUF UND

DIE WIRTSCHAFTLICHE

LAGE

JAHRESFINANZBERICHT 2020

040

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Europa

Die COVID-19-Pandemie hat auch die europäischen Länder hart

getroffen. Nach einigen Einzelfällen in den ersten Wochen des Jah-

res stiegen in Norditalien die Infektionen Ende Februar stark an und

weiteten sich kurz darauf auf viele andere Länder des Euroraums,

insbesondere Belgien, Frankreich, Deutschland und Spanien, aus.

Trotz im Allgemeinen robuster Gesundheitssysteme hatten einige

Länder und Regionen zum Höhepunkt der Pandemie Kapazitäts-

engpässe in den Krankenhäusern, wobei die Anzahl der Patienten

in den Intensivstationen ein Allzeithoch erreichte. Sowohl auf natio-

naler als auch auf europäischer Ebene wurden beispiellose Maß-

nahmen zur Eindämmung des Virus ergriffen: Neben landesweiten

Quarantänen, Grenzschließungen für nicht notwendige Reisen zwi-

schen einzelnen Ländern der europäischen Union wurden auch

große Teile der Wirtschaft stillgelegt, wodurch die Fallzahlen deut-

lich gesenkt werden konnten. Seit Ende April haben die Länder des

Euroraums begonnen, diese Maßnahmen schrittweise wieder zu-

rückzunehmen und die Wirtschaft wieder hochzufahren. Mit den sin-

kenden Temperaturen im Herbst kam es abermals zu einem Anstieg

der Infektionen. Die erneut notwendigen Einschränkungen mussten

mehr oder weniger bis weit über das Jahresende hinweg aufrecht

gehalten werden.

Schätzungen zufolge, lag der direkte Produktionsrückgang wäh-

rend des Lockdown in vielen der größten Volkswirtschaften des Eu-

roraums gegenüber normalen Perioden bei –25 % bis –30 %. Am

stärksten betroffen war der Dienstleistungssektor, insbesondere der

Tourismus. Auch das verarbeitende Gewerbe und die Bautätigkeit

litten unter den Beschränkungen. Infolgedessen betrug das Wirt-

schaftswachstum in der Eurozone im Quartalsvergleich im ersten

Quartal –3,7 % und im zweiten sogar –11,7 %, der größte jemals

verzeichnete Rückgang. Angesichts der massiven wirtschaftlichen

Auswirkungen reagierte die europäische Zentralbank mit einem

neuen Anleihekaufprogramm. Gleichzeitig wurden neue längerfris-

tige Refinanzierungsmöglichkeiten für Banken geschaffen. Zudem

beschlossen einzelne Länder ausgedehnte fiskalpolitische Maßnah-

men wie zum Beispiel Kurzarbeitsprogramme, höhere Gesundheits-

ausgaben, Einkommensunterstützung für Haushalte, Steuerstun-

dungen, öffentliche Kredite und Kreditgarantien. In Erwartung stei-

gender Staatsverschuldung und damit einhergehend einem Anstieg

des Risikos einer Staatsschuldenkrise, einigten sich die Staats- und

Regierungschefs der EU auf einen Hilfs-Fonds, welcher ein 750

Mrd. Euro schweres Programm aus Zuschüssen und Krediten um-

fasst, um gerade die gefährdetsten Länder wie zum Beispiel Italien,

Spanien aber auch Frankreich zu unterstützen. Dank rückläufiger In-

fektionszahlen im Sommer, aber auch durch die diversen Unterstüt-

zungsmaßnahmen setzte im dritten Quartal eine massive Erholung

der Wirtschaft ein (+12,5 %), welche aber im Herbst durch einen er-

neuten Anstieg der Infektionszahlen abrupt gestoppt wurde.

Aktien- und Rentenmärkte

Mit der starken Ausbreitung des Corona-Virus in Europa und den

USA und dem Inkrafttreten der ersten Ausgangssperren reagierten

die Märkte dramatisch: Aktien und andere risikoreichere Anlagen

fielen binnen kurzer Zeit scheinbar ins Bodenlose. So gaben der

DAX und der EURO STOXX 50 zeitweise um mehr als 40 % nach.

Der S&P 500 verlor vorübergehend über 35 %. Dank der weltweit

expansiven Geldpolitik der Zentralbanken und der Wirksamkeit der

getroffenen Eindämmungsmaßnahmen konnten sich die Aktien-

märkte rasch wieder erholen und teilweise neue Höchststände

erreichen. Das Jahr beendete der EURO STOXX 50 bei –5,1 %, der

DAX bei +3,5 % und der S&P 500 sogar bei +16,3 %.

Am Anleihenmarkt waren sichere Veranlagungen gesucht. So

sanken die Renditen von zehnjährigen deutschen Bundesanleihen

von –0,19 % zu Jahresbeginn zwischenzeitlich auf unter –0,9 % und

markierten somit ein neues Allzeittief. Schlussendlich lag das

absolute Niveau bei –0,57 %. Aufgrund des vergleichsweise

höheren Ausgangsniveaus von 1,92 % am Jahresanfang und der

raschen Zinssenkungen der FED gaben die Renditen der

zehnjährigen US-Treasuries mit zeitweise bis zu –1,37 % noch

deutlicher nach. In der zweiten Hälfte des Jahres stiegen die Renditen

wieder leicht an und beendeten das Jahr bei etwas über 0,91 %.

Rohstoffe und Währungen

Aufgrund der sehr expansiven Zinspolitik der FED gab der US-

Dollar gegenüber den anderen Hauptwährungen deutlich nach. Im

Jahresverlauf verlor der Greenback zum japanischen Yen 4,9 % und

zum Euro 8,9 %. Angesichts der Unsicherheiten rund um den Brexit

büßte auch das britische Pfund gegenüber dem Euro mehr als

5,3 % ein.

Aufgrund des enormen Nachfragerückgangs in der Lockdown-

Phase und Uneinigkeiten zwischen den erdölexportierenden

Ländern hinsichtlich der Fördermengen verfiel der Ölpreis in noch

nie da gewesenem Umfang: Die Sorte WTI handelte kurzzeitig

wegen überfüllter Lager mit negativen Preisen von bis zu –40 USD

pro Barrel. Der Preis der Nordseesorte-BRENT gab um über 50

USD auf 20 USD pro Barrel nach. Bis zum Ende des Jahres

entspannte sich die Lage und der Preis der Nordseesorte-BRENT

stieg wieder auf über 51 USD pro Barrel an. Der Goldpreis legte mit

+25,1 % deutlich zu.

Österreich

Nach Italien war Österreich eines der ersten von COVID-19 betroffe-

nen Länder Europas. Die österreichischen Behörden reagierten

rasch: Schulen und Universitäten wurden geschlossen, öffentliche

Veranstaltungen untersagt und Betriebsbeschränkungen für viele

Unternehmenssektoren ausgesprochen. Gleichzeitig wurden staatli-

che Unterstützungen für Unternehmen und Haushalte wie Liquidi-

tätsunterstützungen, Steuerstundungen, Kreditgarantien und das

Kurzarbeitsprogramm beschlossen. Die Ausbreitung des Virus

041

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

konnte eingedämmt werden und erste Lockerungen wurden ausge-

sprochen. Nach einem deutlichen Rückgang im ersten und zweiten

Quartal von –2,8 % beziehungsweise –11,6 % konnte sich die öster-

reichische Wirtschaft über die Sommermonate hinweg wieder rasch

erholen und legte im dritten Quartal um 12 % zu. Die zweite Infekti-

onswelle führte jedoch wieder zu einem starken Konjunkturein-

bruch. Durch den massiven Einsatz von Kurzarbeit blieben größere

Spannungen am Arbeitsmarkt aus. Die Arbeitslosenquote stieg im

Vergleich zum Vorjahr vergleichsweise moderat an und erreichte per

Ende November 5,2 %.

Die Auswirkungen der COVID-19-Pandemie machten sich auch in

den Bilanzen der österreichischen Banken bemerkbar. Aufgrund der

stark ansteigenden Kreditrisikovorsorgen reduzierte sich das konso-

lidierte Periodenergebnis im ersten Halbjahr um 75 % auf 0,9 Mrd.

Euro. Die Quote notleidender Kredite sank hingegen leicht auf 2 %.

Aufgrund staatlicher Garantien und Kreditmoratorien hat sich der

Konjunktureinbruch noch nicht auf die Kennzahl niedergeschlagen.

Mit dem Auslaufen der staatlichen Garantien und Kreditmoratorien

dürfte sich die COVID-19-Pandemie jedoch auch auf diese Quote

auswirken. Die Kapitalisierung der österreichischen Banken blieb

mit einer Kernkapitalquote von 15,5 % weiterhin solide.

Steiermark

Als Industriestandort mit starker Exportorientierung ist die Steier-

mark sehr von der weltweiten, europäischen und österreichischen

Wirtschaftsentwicklung abhängig und auch der Tourismus spielt

eine Rolle. Durch die COVID-19-Pandemie sind viele Wirtschaftsbe-

reiche stark betroffen. Vor der COVID-19-Krise entwickelte sich die

steirische Wirtschaft sehr positiv. Die abgesetzte Produktion in der

Sachgütererzeugung stieg im Jahr 2019 mit +3,9 % im Bundeslän-

dervergleich am stärksten an (Österreich: +0,6 %). Auch die steiri-

sche Bauwirtschaft konnte 2019 mit +6,5 % einen Zuwachs bei der

abgesetzten Produktion im Vergleich zum Vorjahr erzielen (Öster-

reich: +6,3 %). Durch die Lockdowns ab 13. März 2020 verschlech-

terte sich die Wirtschaftsleistung: Unmittelbar unter den Schließun-

gen litten der Handel sowie Gastronomie und Beherbergungsbe-

triebe am meisten. Die Zahl der Gäste von Mai bis Oktober sank

steiermarkweit um 20,6 %. Produzierende Betriebe und Industrie

spürten die Auswirkungen wirtschaftlich etwas zeitversetzt, da neue

Aufträge teils ausblieben. Insgesamt stieg die Arbeitslosenquote

von Jänner 2020 bis Jänner 2021 in der Steiermark um 2 %. Im Be-

reich Beherbergung und Gastronomie waren im Jänner 2021 5.200

Personen weniger beschäftigt als im gleichen Monat ein Jahr davor.

Das entspricht einem Rückgang von 21 %. Mit Ende des Jahres

2020 waren 54.668 Personen als arbeitslos beim AMS vorgemerkt,

dazu kamen 6.704 Teilnehmer an Schulungen. Rund 62.000 Be-

schäftigte waren in Kurzarbeit. Dass sich viele Menschen beruflich

neu orientiert haben, zeigt der Umstand, dass 2020 in der Steier-

mark mit 4.487 Betrieben so viele gegründet wurden wie in keinem

Jahr zuvor. Rechnet man die Personenbetreuer hinzu waren es so-

gar 5.918 Betriebe und somit um 2,4 % mehr als im bisherigen Re-

kordjahr 2019. Die meisten Gründungen entfallen auf das Gewerbe

und Handwerk (53 %), gefolgt vom Handel (23,1 %) und der Sparte

Information und Consulting (12,7 %).

Raiffeisen-Landesbank Steiermark

Die Raiffeisen-Landesbank (RLB) Steiermark war im Jahr 2020 be-

sonders aufgrund der wirtschaftlichen Auswirkungen der COVID-19-

Pandemie auf die Kunden gefordert. Jene erwarten sich gerade in

schwierigen Zeiten rasche und unkomplizierte Lösungen sowie Lo-

yalität und Verlässlichkeit. Darum wurden unmittelbar nach Bekannt-

werden der gesundheitlichen Gefahr Schritte gesetzt, um sicherzu-

stellen, dass einerseits der Bankbetrieb zu jeder Zeit gewährleistet

war und andererseits wirtschaftlich betroffene Kunden bestmögliche

Unterstützung erhalten.

 Installierung zweier Taskforces Corona, einerseits für die The-

menstellungen der Raiffeisen-Bankengruppe Steiermark, ande-

rerseits für die RLB Steiermark. Die operative Leitung beider

Taskforces liegt im Vorstands- und Verbund-Head Office (ab

1.1.2021 Vorstandsbereich Transformation), sämtliche Kunden-,

Service- und Produkteinheiten sind unter Wahrung flacher Hierar-

chien eingebunden.

 Sicherstellung des Bankstellenbetriebs inklusive der permanen-

ten Bargeldversorgung unter Beibehaltung der üblichen Öff-

nungszeiten. Dies hat gleich zu Beginn der Ausgehbeschränkun-

gen zu einer Entspannung der Bargeldnachfrage geführt. Gleich-

zeitig wurde durch organisatorische Maßnahmen (z. B. Team-

splittung) vorgesorgt, um selbst im Quarantäne- bzw. Krank-

heitsfall weiterhin geöffnete Bankstellen anbieten zu können.

 Identifizierung von besonders systemrelevanten Aufgaben und

Einheiten in der Bank (z. B. Zahlungsverkehr, Rechenzentrum)

und Setzen von organisatorischen/räumlichen Maßnahmen zur

langfristigen Gewährleistung des Betriebs.

 Einrichtung und Ausbau von VPN-Leitungen, um den weitgehen-

den Home-Office-Betrieb inkl. Video-/Telefonkonferenzen zu er-

möglichen. Dies wurde auch für die gesamte Raiffeisen-Banken-

gruppe Steiermark durchgeführt.

 Implementierung eines Krisenkommunikations-Teams unter Mit-

arbeit von Pressebetreuung, Kundenbereichen, Social-Media-

Team sowie Marketing, das sofort mit proaktiver Kunden- und

Medienkommunikation gestartet ist.

 Laufende Abstimmung mit den betreffenden Förderstellen (AWS,

ÖHT, OeKB, SFG), um für Betriebe rasche Information und Ab-

wicklung der Ansuchen zu gewährleisten.

 Aufsetzen eines neuen unbürokratischen und raschen Prozesses

für Stundungen von Kreditraten über die Homepages. Damit ha-

ben Private und Unternehmen nach wenigen Minuten der Daten-

eingabe binnen weniger Stunden eine konkrete Lösung vorlie-

gen.

 Implementierung einer Corona-Ampel für die RLB Steiermark,

die abhängig von der Farbe (grün, gelb, orange, rot) die gelten-

JAHRESFINANZBERICHT 2020

042

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

den Schutzmaßnahmen für den Kundenkontakt und intern defi-

niert. Die aktuell gültige Farbe richtet sich nach der Risikoein-

schätzung des Bundes für den Bezirk des jeweiligen Standorts.

Präventive Maßnahmen

 Generelle Empfehlung, von Reisen in die Risikogebiete mit einer

Sicherheitsstufe größer/gleich 2 (gemäß Sicherheitsstufen des

Außenministeriums) vorerst Abstand zu nehmen.

 Mitarbeiter, die aus dem Urlaub in Risikogebieten zurückkehrten,

wurden ersucht, bevor sie an ihren Arbeitsplatz kommen, das

Gesundheitstelefon 1450 oder den Hausarzt zu kontaktieren. An-

schließend wurde das Personalmanagement über das Ergebnis

informiert, um über das weitere Vorgehen zu beraten.

 Auf der Mitarbeiterplattform wurde eine Zusammenfassung des

Betriebsärzteteams über wesentliche Merkmale der COVID-Er-

krankung verankert (Inkubationszeit, Infektionswege, Krankheits-

verlauf, Symptome, empfohlenes Verhalten bei entsprechenden

Erkrankungszeichen, vorbeugende Maßnahmen, etc.).

 Sollte ein Verdachtsfall in den Räumlichkeiten des Unterneh-

mens bekannt werden, gab es für dieses Szenario einen von

den Betriebsärzten vorgegebenen Prozess. In diesem Zusam-

menhang wurden auch eigens Isolierräume geschaffen.

 Der Zutritt für externe Personen in die Bank wurde auf das abso-

lut notwendige Minimum reduziert und konnte nur nach Regist-

rierung beim Empfang erfolgen. Vereinzelt wurden Passier-

scheine ausgestellt.

Maßnahmen zur Unterstützung der Kommunikation/Bespre-

chungen

 Es wurde ein zentraler Informationsbereich für Mitarbeiter im In-

tranet eingerichtet. Hier wurden alle Informationen zu COVID-19

gebündelt. Bei neuen Informationen wurde auch via Mitarbeiter-

Mail darauf aufmerksam gemacht.

 Diverse über das Rechenzentrum angebotene Kommunikations-

tools wurden konzernweit ausgerollt. Damit standen weitere Ka-

näle zur einfachen und raschen Kommunikation zur Verfügung.

 Interne Besprechungen sollten weitgehend digital stattfinden,

persönliche interne Besprechungen – soweit unbedingt erforder-

lich – in ausreichend großen Besprechungsräumen in über-

schaubarer Personenanzahl unter Wahrung der Abstandsregeln

(2 m) abteilungsintern konnten zwischenzeitlich auch ohne

Schutzmaske stattfinden. Bei Besprechungen mit externen Part-

nern/Kunden oder Kollegen aus anderen Bereichen war zusätz-

lich immer eine Schutzmaske zu tragen.

 Ab November 2020 galten wiederum verschärfte Sicherheitsre-

geln inklusive reduzierter Präsenzzeit und genereller Masken-

pflicht.

Hygienemaßnahmen und Abstandsvorgaben

 Informationen bzgl. Hygienemaßnahmen wurden auf der Mitar-

beiterplattform und in allen Sanitäranlagen veröffentlicht. Insbe-

sondere auf mehrfache tägliche Händereinigung, beginnend be-

reits am Morgen bei Betreten des Gebäudes (insbesondere

z. B. nach Nutzung öffentlicher Verkehrsmittel etc.) wurde hinge-

wiesen.

 Die Vorgaben der Agentur für Gesundheit und Ernährungssicher-

heit (AGES) galt es einzuhalten (d. h. mind. 1 Meter Abstand, bei

Kontakt länger als 10–15 Minuten idealerweise 2 Meter Ab-

stand). Können diese Abstandsregeln an Arbeitsplätzen nicht

eingehalten werden, sollten entsprechende Vorkehrungen getrof-

fen werden (z. B. Maske auch am Arbeitsplatz tragen oder Plexi-

glas als Schutz aufstellen, flexible Arbeitsplätze mit mehr Ab-

stand einrichten).

 Es galt der Maskenmodus lt. AGES, wonach in allen öffentlichen

Bereichen obligatorisch Masken zu tragen waren. Am eigenen

Arbeitsplatz mussten keine Masken verwendet werden. Mitarbei-

ter sollten eigene Masken mitnehmen; falls diese nicht zur Verfü-

gung standen, wurde eine kontrollierte Ausgabe eines bestimm-

ten Kontingents zentral am Empfang vorgenommen.

 Täglich zusätzliche Sonderreinigungen in Allgemeinbereichen;

dies betraf insbesondere Türgriffe, Handläufe und Liftanlagen.

 Türen in Allgemeinbereichen blieben – soweit möglich – geöffnet.

 Die zulässige Kapazität (Personenanzahl) der Aufzugsanlagen

wurde auf maximal zwei Personen reduziert. Ein diesbezüglicher

Hinweis wurde jeweils vor Ort angebracht.

Kundenkontakt/Kundenbetreuung/Bankstellen

 Terminierte Beratungen und Schalter-Geschäfte wurden unter

Berücksichtigung der jeweils aktuellen Abstands-/Hygieneregeln

und begrenzten, gleichzeitigen Kundenanzahl durchgeführt.

 In der Kundenkommunikation wurde die Möglichkeit von Inter-

netbanking, Kartenzahlungen, digitalen Produktabschlüssen,

Kommunikation über Telefon und Mailbox aktiv kommuniziert.

 In allen Bankstellen wurden Desinfektionsmöglichkeiten auch für

Kunden angeboten.

 Zu Beginn galt ein geteilter Schichtbetrieb, ab Mai wurde in ei-

nen 60:40 Modus gewechselt, der ab Juni auf 80:20 bzw. bis zur

Vollbesetzung erweitert wurde. Ab November 2020 wurde wiede-

rum geteilter Schichtbetrieb angeordnet.

Back-Office – Home-Office/Mobiles Arbeiten/Kinderbetreuung

 Mobiles Arbeiten sollte vorerst – wo es möglich war – für jede Or-

ganisationseinheit (OE) im Ausmaß von bis zu 50 % der Mitarbei-

ter zum Einsatz kommen. In der Intensivphase sollten dann

möglichst viele Mitarbeiter von zuhause arbeiten. Die Regelung

für mobiles Arbeiten ist in einer Konzernrichtlinie verankert worden.

 Splitting der OEs in Teams auf verschiedene Standorte bzw. un-

terschiedliche geblockte zeitliche Anwesenheiten.

 Besondere Berücksichtigung von Risikogruppen gemäß den Vor-

gaben der Bundesregierung.

043

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

 Für die Kinderbetreuung gab es eine Kombination aus mobilem

Arbeiten, Konsumation von Zeitguthaben, Urlaub und Splitting

von Betreuungsaufgaben zwischen den Elternteilen. 30 Perso-

nen nahmen Sonderurlaub zur Betreuung im Ausmaß von 208

Tagen in Anspruch. Der gesetzliche Anspruch einer Corona-Be-

treuung wurde im Ausmaß von rund 350 Tagen in Anspruch ge-

nommen.

Dienstreisen/Schulungen

 Reduktion der Dienstreisen so weit wie möglich. Stattdessen

sollten Telefon (auch Telefonkonferenzen), sowie Videokonferen-

zen genutzt werden. Wenn Dienstreisen nicht verschiebbar bzw.

digital möglich waren, Reduktion auf möglichst kleine Gruppen.

 Schulungsteilnahmen sowie Referenten-Tätigkeiten wurden im

Frühling abgesagt bzw. verschoben. Im Konzern wurde der Prä-

senz-Schulungsbetrieb das gesamte Jahr ausgesetzt und durch

Online Webinare ersetzt.

 In Ausnahmefällen gab es Präsenzschulungen unter Berücksich-

tigung der aktuell gültigen Sicherheitsregeln. Digitale Schulungs-

angebote wurden verstärkt. Die Referententätigkeit von Mitarbei-

tern an Bildungseinrichtungen erfolgte ab Anfang Juni unter Ein-

haltung von Sicherheitsmaßnahmen (z. B. nur alleine im Auto an-

reisen, entsprechende Vorkehrungen durch die Bildungseinrich-

tungen müssen gewährleistet sein).

 Öffentliche Verkehrsmittel sollten möglichst gemieden werden.

Restaurant am Standort in Raaba

 Zu Beginn wurden die Mittagessen-Zeiten ausgeweitet, die

Plätze im Restaurant auf maximal 100 Personen reduziert.

 Die Besteckausgabe durch das Restaurantpersonal erfolgte di-

rekt im Kassenbereich. Die SB-Zonen (Salat, Suppe) wurden vo-

rübergehend geschlossen, die Ausgabe erfolgte ebenso zentral

durch das Restaurantpersonal.

 In der Intensivphase wurde das Mitarbeiter-Restaurant bis Ende

Mai geschlossen.

 Das Restaurantpersonal hat als Alternative Lunchpakete/eine

Jause in den Teeküchen bzw. an zentral definierten Orten bereit-

gestellt. Ab November wurden ausschließlich Einzelsitzplätze an-

geboten, um den Abstand von 2 Metern problemlos einhalten zu

können. Der Mund-Nasen-Schutz durfte erst am Platz beim Es-

sen abgenommen werden.

Als Spitzeninstitut der Raiffeisen-Bankengruppe Steiermark hat die

RLB Steiermark in enger Abstimmung im Raiffeisensektor Strate-

gien und Unterstützungsmaßnahmen koordiniert.

Begleitend dazu wurden Digitalisierungsschwerpunkte forciert, da

Online-Banking, mobile payment sowie online abschließbare Pro-

dukte deutlich stärker genutzt werden. Die bargeldfreien Zahlungen

mittels Debitkarte sowie dem Smartphone stiegen im Mai 2020

sprunghaft um rund 20 Prozent auf über 100.000 pro Tag und hiel-

ten dieses Niveau. 70 Prozent der Zahlungen erfolgen kontaktlos,

seitdem das Limit am 2. April für POS-Zahlungen ohne PIN-Eingabe

von 25 auf 50 Euro erhöht wurde.

Auch der schon bisher erkennbare Trend in Richtung Internetban-

king verstärkte sich ab März deutlich. Die rundumerneuerte Raiffei-

sen-Internetbankingplattform Mein ELBA löste im Juni 2020 den bis-

herigen Dienst ELBA-internet ab. Parallel dazu wurden im Zuge des

sektorweiten Programms „Digitale Regionalbank“ neue Konzepte

und Produkte eingesetzt. Die RLB Steiermark trägt zu bundesweiten

Konzeptionen aktiv bei und steuert die Umsetzung im Bundesland

Steiermark. Konkrete Projekte waren die Weiterentwicklung der

Mein ELBA-App als zentrale Banking-App, die Aktivierung von Gar-

min-Pay für Raiffeisenkunden, der Rollout der Digitalen Vermögens-

verwaltung „WILL“, die Umsetzung eines Signaturverfahrens in den

Bankstellen sowohl für Privat- als auch Firmenkunden sowie der

Ausbau der Beratungs-Software in den Bankstellen.

Als zweite und gleich wichtige Säule der „Digitalen Regional-

bank“ erachtet die RLB Steiermark jedoch weiterhin den persönli-

chen Kundenkontakt – gerade für wichtige finanzielle Entscheidun-

gen. Daher wurden etwa die traditionellen „Raiffeisen Spartage“ im

Umfeld des Weltspartags in einem neuen Format abgehalten. Mit

den „Raiffeisen Oktober-Gesprächen“ gab Raiffeisen steiermarkweit

zeitlich auf den ganzen Monat Oktober ausgeweitet neue Impulse

für das qualitativ hochwertige persönliche Beratungsgespräch.

Die Corona-Pandemie beeinflusst das Kundengeschäft unmittelbar,

gleichzeitig verstärkt sie bereits vorher bestehende Herausforderun-

gen wie Wettbewerbsdruck, Niedrig-Zinsniveau, Digitalisierung und

steigende regulatorische Anforderungen. Daher hat die RLB Steier-

mark bereits 2019 einen Strategieprozess gestartet. Eine wesentli-

che Basis dafür war die Übernahme der vollständigen Eigentümer-

schaft an der HYPO Steiermark, die im Jahr 2019 erfolgreich abge-

schlossen werden konnte. In den ersten Monaten 2020 wurden be-

triebliche Synergiepotenziale umfassend geprüft. Als Ergebnis die-

ser Prüfung hat der Aufsichtsrat der Raiffeisen-Landesbank Steier-

mark AG in seiner Sitzung vom 23. April 2020 den Grundsatzbe-

schluss gefasst, dass die Landes-Hypothekenbank Steiermark AG

im Laufe des Jahres 2021 mit der Raiffeisen-Landesbank Steier-

mark AG verschmolzen werden und die Betreuung aller Bankkun-

dinnen und -kunden im Konzern unter dem Dach der Marke Raiffei-

sen erfolgen soll. Auf dieser Grundlage wurden die organisatori-

schen und technischen Vorbereitungen zur Fusion sowie umfas-

sende Gespräche mit den jeweiligen regionalen Raiffeisenbanken

bezüglich der weiteren Bearbeitung des HYPO Steiermark-Kunden-

geschäfts der Filialen außerhalb von Graz gestartet. Am 3. August

2020 wurde durch die Hauptversammlung und den Aufsichtsrat der

Landes-Hypothekenbank Steiermark AG die Abgabe der Filia-

len/Standorte Feldbach, Fürstenfeld, Judenburg, Schladming und

Bruck an der Mur an die jeweiligen örtlichen Raiffeisenbanken be-

schlossen. Die aufsichtsrechtlichen Bewilligungen zur Abgabe der

Filialen/Standorte Feldbach, Fürstenfeld, Judenburg und Schlad-

ming durch die österreichische Finanzmarktaufsicht (FMA) wurden

JAHRESFINANZBERICHT 2020

044

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

am 14. und 15. September 2020 erteilt. Hinsichtlich des Standortes

Bruck an der Mur wurde von einer Abgabe Abstand genommen.

Die Übertragung der übrigen Filialen ist mit Wirksamkeit 1. Jänner

2021 erfolgreich durchgeführt worden. Der Prozess war technisch

und rechtlich komplex. Erstmals im deutschsprachigen Raum sind

einzelne Bankstellen eines Instituts sektorübergreifend übertragen

worden.

Neben der kontinuierlichen Verwaltung und dem Management der

direkten und indirekten Beteiligungen im Konzern, stand im Hinblick

auf die Unternehmensstrategie und das Geschäftsmodell der RLB

Steiermark die Beteiligungsstrategie auch im Jahr 2020 unter der

Prämisse das Beteiligungsportfolio hinsichtlich der Kriterien Ertrag,

Eigenmittel und Risiko zu konsolidieren bzw. zu optimieren.

Darüber

hinaus wurden im Rahmen des „Jungunternehmer“- und des „Un-

ternehmensnachfolge“-Service der RLB Steiermark, deren Fokus

die Start-up- bzw. Unternehmensnachfolge-Finanzierung mit Risiko-

kapital darstellt, Beteiligungen an Fondsgesellschaften, wie Speed-

invest (Investments in Startup-Unternehmen) und Raiffeisen Conti-

nuum (Investments im Zusammenhang mit Unternehmensnach-

folge) eingegangen. Im Kampf gegen die Auswirkungen der

Corona-Krise hat sich die RLB Steiermark aus marktpolitischen

Überlegungen an der "Stolz auf Wien" Beteiligungs GmbH beteiligt,

ein Fonds, der KMU, welche durch COVID-19 vorübergehend be-

einträchtigt sind, mit Eigenkapital unterstützt.

Ebenfalls Teil des umfassenden Strategieprozesses war die Einfüh-

rung des neuen Vorstandsbereichs Transformation und damit ein-

hergehend die Erweiterung des Vorstandsteams der RLB Steier-

mark. Das neue Organigramm ist mit 1.1.2021 in Kraft getreten.

Generaldirektor Martin Schaller (Steuerung & Stäbe) und Vorstands-

direktor Rainer Stelzer (Markt) werden seit Oktober 2020 von Vor-

standsdirektor Florian Stryeck (Risiko) und Vorstandsdirektorin

Ariane Pfleger (Transformation) verstärkt. Der bisherige Risiko-Vor-

stand Matthias Heinrich schied aus eigenem Wunsch aus dem Un-

ternehmen aus.

045

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

I.2. Erläuterungen zur Vermögens-,

Finanz- und Ertragslage

Im Lagebericht werden das aktuelle Zahlenmaterial und die Vorjah-

reswerte gerundet in Tausend EURO (TEUR) bzw. in Millionen

EURO (Mio.

EUR) ausgewiesen. In der Summenbildung sind daher

Rundungsdifferenzen nicht auszuschließen.

Bezüglich der Angaben gemäß § 243 Abs. 3 Z. 5 UGB (Verwendung

von Finanzinstrumenten) wird insbesondere auf die Punkte B. 3.

und C. 23. des Anhangs verwiesen.

Bilanzsumme

Die Bilanzsumme ist im abgelaufenen Geschäftsjahr um

3.039,6 Mio. EUR oder 23,53 % auf 15.959,3 Mio. EUR angestiegen.

In TEUR 2020 2019 Veränderung

Forderungen an Kreditinstitute und Kassenbestand 5.892.049 3.837.322 2.054.727 53,55 %

Forderungen an Kunden 4.594.620 4.414.487 180.133 4,08 %

Wertpapiere 3.918.520 3.182.608 735.912 23,12 %

Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unternehmen 1.088.117 1.087.221 896 0,08 %

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen 13.523 14.153 –630 –4,45 %

Sonstige Aktiva 410.825 349.638 61.187 17,50 %

Aktive latente Steuern 41.650 34.236 7.414 21,66 %

GESAMTVERMÖGEN 15.959.304 12.919.665 3.039.639 23,53 %

Forderungen an Kreditinstitute

(und Kassenbestand)

Die Position Forderungen an Kreditinstitute (inkl. Kassenbestand)

beinhaltet neben nicht börsenotierten festverzinslichen Wertpapie-

ren und Bankguthaben auch Ausleihungen an Kreditinstitute. Die

Gesamtposition hat sich im Vergleich zum Vorjahr vor allem auf-

grund eines stark gestiegenen Guthabens bei der OeNB um

2.054,7

Mio. EUR oder 53,55 % auf 5.892,0 Mio. EUR (Vorjahr:

3.837,3

Mio. EUR) erhöht. Zum überwiegenden Teil betrifft dieser

Posten Forderungen gegenüber dem Zentralinstitut, der Raiffeisen

Bank International AG, mit 1.564,8 Mio. EUR (Vorjahr:

1.640,5 Mio. EUR) und Ausleihungen an steirische Raiffeisenban-

ken in Höhe von 696,6 Mio. EUR (Vorjahr: 585,1 Mio. EUR).

Forderungen an Kunden

Das Kreditvolumen (nach Abzug von Risikovorsorgen) konnte im

abgelaufenen Geschäftsjahr erneut um 180,1

Mio. EUR oder 4,08 %

gesteigert werden. Zum Bilanzstichtag werden die Forderungen an

Kunden daher mit einem Bilanzwert von 4.594,6

Mio. EUR ausge-

wiesen. Der Anteil der darin enthaltenen Fremdwährungsausleihun-

gen ist weiter rückläufig und beträgt 1,66 % (Vorjahr: 1,82 %) der ge-

samten Kundenforderungen. Die Verteilung des Ausleihungsvolu-

mens nach strategischen Geschäftsfeldern stellt sich wie folgt dar:

Aktiva / Vermögensstruktur

In TEUR 2020 2019 Veränderung

Öffentliche Hand 484.996 442.735 42.261 9,55 %

Kommerzkunden (inkl. Immobilienprojektfinanzierungen) 3.417.420 3.317.070 100.350 3,03 %

Privatkunden 452.610 428.151 24.459 5,71 %

Leasing 327.919 319.914 8.005 2,50 %

Portfoliowertberichtigung / Unterbewertung gemäß § 57 Abs. 1 BWG –88.325 –93.383 5.058 –5,42 %

Gesamtausleihungsvolumen 4.594.620 4.414.487 180.133 4,08 %

JAHRESFINANZBERICHT 2020

046

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2019

Bedingt durch die Corona-Krise hat die RLB Steiermark ihren Un-

ternehmens- und Privatkunden zum Berichtsstichtag Liquiditätshil-

fen in Höhe von rund 445,8

Mio. EUR zur Verfügung gestellt.

Hievon entfällt ein Betrag von 248,2

Mio. EUR auf das gesetzliche

und private Moratorium, 89,3

Mio. EUR auf nicht gesetzliche Stun-

dungen und ein Betrag von 108,3

Mio. EUR auf Überbrückungsfi-

nanzierungen.

Eine detaillierte Darstellung über die im Geschäftsjahr 2020 ge-

währten Maßnahmen zur Abfederung von COVID-19-bedingten

Liquiditätsengpässen bei Kreditnehmerinnen und Kreditnehmern

ist Kapitel A. „Allgemeine Grundsätze/Angaben zu COVID-19“ des

Anhangs zu entnehmen.

Bestand an Wertpapieren (Gesamtbetrachtung)

Der Bestand der im Eigenbesitz befindlichen Wertpapiere – aus-

gewiesen in den Aktivpositionen 2., 5. und 6. – hat sich gegen-

über dem Jahresultimo des Vorjahres um 735,9 Mio. EUR oder

23,12 % auf 3.918,5 Mio. EUR erhöht.

In der Aktivposition 2. kam es zu einer Nettoerhöhung um

93,4

Mio. EUR. Darauf entfällt ein Betrag von 18,9 Mio. EUR auf die

Umgliederung von Wertpapieren aus der Aktivposition 5. Die Aktiv-

position 5. verzeichnete ebenfalls einen (deutlichen) Nettozuwachs in

Höhe von 642,7

Mio. EUR, der vor allem auf die Aktivierung von

Retained Covered Bonds zurückzuführen ist. Die Wertpapiere der

Aktivposition 6. werden gegenüber dem Vorjahr fast unverändert

mit 320,8

Mio. EUR (Vorjahr: 321,0 Mio. EUR) ausgewiesen.

Zum Jahresultimo gliedern sich die Wertpapiere in Schuldtitel öf-

fentlicher Stellen mit 472,6 Mio. EUR (Vorjahr: 379,2 Mio. EUR), in

Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere

mit 3.125,1 Mio. EUR (Vorjahr: 2.482,4 Mio. EUR) und in Aktien

und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere mit 320,8 Mio. EUR

(Vorjahr: 321,0 Mio. EUR).

Beteiligungen sowie Anteile an verbundenen

Unternehmen

Der buchmäßige Stand der gesamten Anteilsrechte, der sich in

zwei Bilanzpositionen gliedert, erhöhte sich von 1.087,2 Mio. EUR

auf 1.088,1 Mio. EUR zum Jahresende 2020.

Immaterielle Vermögensgegenstände des

Anlagevermögens sowie Sachanlagen

In Summe werden diese Positionen zum Jahresende mit einem

Betrag von 13,5 Mio. EUR ausgewiesen. Dies entspricht einem

Rückgang von 0,6 Mio. EUR. Immaterielle Vermögensgegen-

stände betreffen vor allem aktivierte Bankanwendungssoftware.

Sonstige Aktiva

Die sonstigen Aktiva und Rechnungsabgrenzungsposten werden

zum 31.12.2020 mit einem Betrag von 410,8

Mio. EUR (Vorjahr:

349,6

Mio. EUR) ausgewiesen. Dies entspricht einer Erhöhung

von 61,2

Mio. EUR. Die in diesem Posten ausgewiesenen positi-

ven Marktwerte von derivativen Finanzinstrumenten des Handels-

bestands erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um 23,5

Mio. EUR

auf 146,1

Mio. EUR. Weiters hat ein erhöhter Stichtagsbestand der

Zahlungsaufträge in Abwicklung in Höhe von 144,1

Mio. EUR (Vor-

jahr: 107,0

Mio. EUR) zum Anstieg beigetragen.

Aktive latente Steuern

Die aktiven latenten Steuern sind zum Berichtsstichtag auf einen

Betrag von 41,7

Mio. EUR (Vorjahr: 34,2 Mio. EUR) angestiegen.

Beim erstmaligen Ansatz der aktiven latenten Steuern im Jahr

2016 wurde die Verteilungsmöglichkeit des § 906 Abs. 34 UGB in

Anspruch genommen, wonach der Unterschiedsbetrag zwischen

den bisher in der Bilanz angesetzten latenten Steuern und dem

durch die erstmalige Anwendung des RÄG 2014 im Geschäftsjahr

2016 ermittelten Betrag über längstens fünf Jahre gleichmäßig zu

verteilen ist. Dieser Betrag wurde im Geschäftsjahr 2020 letztmalig

um weitere 8,4

Mio. EUR aufgestockt. Unter Berücksichtigung der

laufenden Veränderung der latenten Steuern von –1,0

Mio. EUR

beträgt der Stand der aktiven latenten Steuern zum 31. Dezember

2020 41,7

Mio. EUR.

Eine ausführliche Darstellung über Art und Zusammensetzung der

latenten Steuern findet sich unter Punkt C. 12. „Aktive latente

Steuern“ des Anhangs.

047

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

In TEUR 2020 2019 Veränderung

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 7.679.920 4.971.885 2.708.035 54,47 %

Verbindlichkeiten gegenüber Kunden

(Spar- und Giroeinlagen)

2.524.515 2.313.835 210.680 9,11 %

Eigene Emissionen

(inkl. Ergänzungskapital)

4.342.998 4.278.292 64.706 1,51 %

Rückstellungen 80.862 75.184 5.678 7,55 %

Sonstige Passiva 189.081 187.182 1.899 1,01 %

Eigenkapital 1.141.928 1.093.287 48.641 4,45 %

GESAMTKAPITAL 15.959.304 12.919.665 3.039.639 23,53 %

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten erhöhten sich um

2.708,0 Mio. EUR oder 54,47 % auf 7.679,9 Mio. EUR.

Diese Steigerung resultiert aus der Teilnahme am TLTRO III-Pro-

gramm (Targeted Longer-Term Refinancing Operations) der EZB,

an welchem sich die RLB Steiermark mit 2,75 Mrd. EUR beteiligt

hat, um ihre Liquiditätsposition und die der Raiffeisen Banken-

gruppe Steiermark weiter zu stärken und der Realwirtschaft Liquidi-

tät zur Verfügung zu stellen.

Die Einlagen von Raiffeisenbanken bilden mit einem Betrag von

3.918,7

Mio. EUR (Vorjahr: 3.331,5 Mio. EUR) nach wie vor den

Hauptteil dieser Position. Der Gesamtbestand der Einlagen von

Förderbanken beläuft sich zum Jahresultimo auf einen Betrag von

428,5

Mio. EUR (Vorjahr: 383,0 Mio. EUR).

Verbindlichkeiten gegenüber Kunden

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kunden stiegen im Berichtsjahr

von 2.313,8

Mio. EUR um 210,7 Mio. EUR oder 9,11 % auf

2.524,5

Mio. EUR. In dieser Position werden einerseits die Sparein-

lagen mit einem Betrag von 391,1

Mio. EUR (Vorjahr: 393,3 Mio. EUR)

und andererseits die sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber Kunden

(Sicht- und Termineinlagen) mit insgesamt 2.133,5 Mio. EUR (Vorjahr:

1.920,5 Mio. EUR) ausgewiesen.

Verbriefte Verbindlichkeiten und Ergänzungs-

kapital gem. Teil 2 Titel I Kapitel 4 der

Verordnung (EU) Nr. 575/2013

Die gesamten Emissionen (inkl. Ergänzungskapital) betragen zum

Bilanzstichtag 4.343,0

Mio. EUR. Das entspricht einer Zunahme von

64,7

Mio. EUR oder 1,51 % gegenüber dem Vorjahr. Die Nettoverän-

derung resultiert vor allem aus der Emission von Retained Covered

Bonds mit einem Betrag von 575,0

Mio. EUR sowie Abgängen auf-

grund von Tilgungen, Umlaufverminderungen und vorzeitigen Rück-

zahlungen mit insgesamt 531,5

Mio. EUR.

Vom Gesamtvolumen zum 31.12.2020 wurden 370,6

Mio. EUR (Vor-

jahr: 442,7

Mio. EUR) bei steirischen Raiffeisenbanken platziert,

629,9

Mio. EUR (Vorjahr: 872,3 Mio. EUR) betreffen Kundenemissio-

nen (Retail/Private Banking und institutionelle Kunden) sowie mit ei-

nem Betrag von 1.425,0

Mio. EUR (Vorjahr: 860,0 Mio. EUR) Retai-

ned Covered Bonds. Am Kapitalmarkt wurden Covered Bonds im

Ausmaß von 1.839,5

Mio. EUR (Vorjahr: 1.844,5 Mio. EUR) platziert.

Darüber hinaus wurde Ergänzungskapital gemäß Teil 2 Titel I Kap. 4

der VO (EU) 575/2013 in Höhe von 54,9

Mio. EUR (Vorjahr:

54,9

Mio. EUR) begeben.

Passiva / Kapitalstruktur

JAHRESFINANZBERICHT 2020

048

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2019

Rückstellungen

Die Rückstellungen haben sich im Berichtsjahr insgesamt um

5,7

Mio. EUR auf nunmehr 80,9 Mio. EUR erhöht. Die Abfertigungs-

und Pensionsrückstellungen reduzierten sind in Summe um

3,8

Mio. EUR auf 44,4 Mio. EUR. Dies ist vor allem auf einen gerin-

geren Pensionstrend sowie auf den Wegfall von Pensionsverpflich-

tungen zurückzuführen. Demgegenüber kam es zu einem Anstieg

der Körperschaftssteuerrückstellung auf 4,9

Mio. EUR (Vorjahr:

3,7

Mio. EUR) und zu einer Erhöhung bei den sonstigen Rückstel-

lungen um 8,2

Mio. EUR auf 31,6 Mio. EUR. Die sonstigen Rückstel-

lungen beinhalten u. a. die Rückstellungen für außerbilanzielle Ge-

schäfte im Kreditgeschäft (Haftungen, Garantien und Kreditrisiken)

mit 11,1

Mio. EUR (Vorjahr: 8,3 Mio. EUR), die Rückstellung für

Rückerstattungsansprüche aufgrund negativer Referenzsätze bei

Krediten in Höhe von 1,2

Mio. EUR (Vorjahr: 1,3 Mio. EUR) und

sonstige Personalrückstellungen in Höhe von 13,7

Mio. EUR (Vor-

jahr: 9,1

Mio. EUR).

Letztere haben sich insbesondere aufgrund der Bildung von Rück-

stellungen für geplante Personalmaßnahmen im Zusammenhang

mit der Neustrukturierung des Konzerns und Abfindungsverpflich-

tungen in Höhe von 4,9

Mio. EUR erhöht.

Sonstige Passiva

Die sonstigen Passiva sind gegenüber dem Vorjahr geringfügig um

1,9

Mio. EUR auf 189,1 Mio. EUR angestiegen. Innerhalb dieser Po-

sition haben sich vor allem die negativen Marktwerte von Derivaten

des Handelsbestands um 6,0

Mio. EUR auf 132,6 Mio. EUR erhöht.

Demgegenüber reduzierten sich die passiven Rechnungsabgren-

zungsposten um 5,2

Mio. EUR gegenüber dem Vorjahr.

In TEUR 2020 2019 Veränderung

Gezeichnetes Kapital 142.721 142.721 0 -

Kapitalrücklagen 401.825 401.825 0 -

Gewinnrücklagen 486.433 444.058 42.375 9,54 %

Haftrücklage 88.376 88.181 195 0,22 %

Bilanzgewinn 22.573 16.502 6.071 36,79 %

GESAMT 1.141.928 1.093.287 48.641 4,45 %

Gezeichnetes Kapital sowie Kapitalrücklagen

Das Grundkapital (= gezeichnetes Kapital) der RLB Steiermark be-

trägt per 31.12.2020 wie im Vorjahr 142.721 TEUR und besteht aus

3.113.507 Stück nennbetragslosen, auf Namen lautenden, Stückak-

tien (Stammaktien). Die RLB Steiermark hält keine eigenen Anteile.

Gewinnrücklagen, Haftrücklage gem.

57 Abs. 5 BWG sowie Bilanzgewinn

Die Gewinnrücklagen betreffen einerseits die freie Rücklage in Höhe

von 478,1 Mio. EUR (Vorjahr: 435,8 Mio. EUR) und andererseits den

KWG-Haftrücklagen-Überhang 1994 in Höhe von 8,3 Mio. EUR (Vor-

jahr: 8,3

Mio. EUR).

Die freien Gewinnrücklagen (andere Rücklagen) wurden im Be-

richtsjahr mit einem Betrag von insgesamt 42,4 Mio. EUR (Vorjahr:

68,9 Mio. EUR) erhöht, worauf ein Betrag von 4,0 Mio. EUR (Vorjahr:

3,6

Mio. EUR) auf die Nettodotierung der Rücklage zum Aufbau ei-

nes Sondervermögens für institutsbezogene Sicherungssysteme

(IPS) entfällt.

Die Haftrücklage gemäß §

57 Abs. 5 BWG wurde entsprechend den

gesetzlichen Bestimmungen gebildet und verzeichnet zum Bilanz-

stichtag einen Stand von 88,4 Mio. EUR (Vorjahr: 88,2 Mio. EUR).

Im laufenden Geschäftsjahr wurde eine Dotierung in Höhe von

0,2 Mio. EUR vorgenommen.

Der Bilanzgewinn für das Geschäftsjahr 2020 beträgt 22,6 Mio. EUR

(hievon Gewinnvortrag 16,5

Mio. EUR) und liegt somit um

6,1 Mio. EUR über dem Vorjahreswert von 16,5 Mio. EUR.

Eigenkapital

049

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

In TEUR 2020 2019 Veränderung

Zinsen und ähnliche Erträge 95.448 103.534 –8.085 –7,81 %

Zinsen und ähnliche Aufwendungen –21.071 –37.478 16.407 –43,78 %

Nettozinsertrag 74.377 66.055 8.322 12,60 %

Erträgen aus nicht festverzinslichen Wertpapieren und Beteiligungen 16.156 47.153 –30.997 –65,74 %

Provisionsergebnis 33.583 31.887 1.696 5,32 %

Ergebnis aus Finanzgeschäften 5.062 5.697 –635 –11,15 %

Sonstige betriebliche Erträge 58.812 58.783 29 0,05 %

BETRIEBSERTRÄGE 187.990 209.575 –21.585 –10,30 %

Personalaufwand –67.928 –69.620 1.693 –2,43 %

Sonstige Verwaltungsaufwendungen (Sachaufwand) –52.158 –51.285 –873 1,70 %

Abschreibungen (auf Sachanlagen und immat. Vermögenswerte) –2.617 –2.345 –272 11,59 %

Sonstige betriebliche Aufwendungen –6.800 –7.375 575 –7,79 %

BETRIEBSAUFWENDUNGEN -129.503 -130.626 1.123 -0,86 %

BETRIEBSERGEBNIS 58.487 78.949 –20.462 –25,92 %

Saldo der Aufwendungen/Erträge aus GuV-Position 11/12:

für Forderungen an Kunden –14.726 –129 –14.596 >100 %

für Wertpapiere des Umlaufvermögens und Derivate (Bankbuch) 941 –498 1.439 >100 %

Saldo der Aufwendungen/Erträge aus GuV-Position 13/14:

für Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unternehmen –637 3.816 –4.453 >100 %

für Wertpapiere des Anlagevermögens und Derivate (Bankbuch) 502 201 301 >100 %

ERGEBNIS DER GEWÖHNLICHEN GESCHÄFTSTÄTIGKEIT (EGT) 44.568 82.340 -37.771 –45,87 %

Steuern (GuV 18./19.) 4.073 3.305 768 23,24 %

JAHRESÜBERSCHUSS 48.642 85.645 -37.003 -43,21 %

Zinsen und ähnliche Erträge

Die Zinsen und ähnlichen Erträge reduzierten sich – unter Berück-

sichtigung der Zinsen aus derivativen Sicherungsgeschäften – im

Jahresvergleich um 8,1

Mio. EUR oder 7,81 % auf 95,4 Mio. EUR.

Während es im Kundengeschäft zu einer Steigerung um rund

2,9

Mio. EUR auf 81,1 Mio. EUR gekommen ist, war bei den Zinsen

aus Forderungen an Kreditinstitute insbesondere aufgrund von Ne-

gativzinsen ein Rückgang von 4,8

Mio. EUR zu verzeichnen. Eben-

falls rückläufig entwickelten sich die Zinserträge aus festverzinsli-

chen Wertpapieren.

Die Zinsspanne im Aktivgeschäft beträgt für das abgelaufene Ge-

schäftsjahr 0,74 %. Der Vergleichswert 2019 beläuft sich auf 0,94 %.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Der Gesamtbetrag der Zinsaufwendungen verringerte sich im Ge-

schäftsjahr 2020 um 16,4

Mio. EUR auf 21,1 Mio. EUR. Dies ist in

erster Linie auf die Verringerung des Zinsaufwands gegenüber Kre-

ditinstituten um 14,4

Mio. EUR zurückzuführen, was wiederum zu ei-

nem wesentlichen Teil durch die Negativzinsen für die gezogenen

Tranchen im Rahmen des TLTRO III-Programms der EZB begründet

ist. Die abgegrenzten Zinsen basieren auf der Deposit Facility Rate

von –0,5 Prozent sowie der zusätzlichen Bonifizierung von –0,5 Pro-

zent, weil davon auszugehen ist, dass angesichts der Geschäfts-

entwicklung die Kreditvergabeziele erfüllt werden. Darüber hinaus

ist es auch bei den Zinsaufwendungen für eigene Emissionen zu ei-

nem Rückgang von 5,1

Mio. EUR gekommen.

Gewinn-und-Verlust-Rechnung / Ertragslage

JAHRESFINANZBERICHT 2020

050

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2019

Die Zinsspanne im Passivgeschäft beträgt für das abgelaufene Ge-

schäftsjahr 0,15 % (Vorjahr: 0,30%).

Nettozinsertrag

Der Nettozinsertrag als Saldo aus den Zinserträgen und den Zinsauf-

wendungen konnte gegenüber dem Vorjahr somit um 8,3 Mio. EUR

auf 74,4 Mio. EUR gesteigert werden.

Zusammen mit den „Erträgen aus nicht festverzinslichen Wertpapie-

ren und Beteiligungen“ errechnet sich ein erweiterter Nettozinser-

trag in Höhe von 90,5

Mio. EUR, der um 22,7 Mio. EUR unter dem

Vergleichswert des Vorjahres liegt. Der Rückgang resultiert vor al-

lem aus niedrigeren Beteiligungserträgen, welche gegenüber dem

Vorjahr um 30,5

Mio. EUR gesunken sind.

Weitere Betriebserträge

An dieser Stelle werden die nicht zinsabhängigen Betriebserträge

erläutert.

Das Provisionsergebnis, als Saldo der Provisionserträge und Provi-

sionsaufwendungen, hat sich – vor allem aufgrund der positiven

Entwicklung im Wertpapiergeschäft – um 1,7 Mio. EUR erhöht und

beträgt im abgelaufenen Geschäftsjahr 33,6 Mio. EUR (Vorjahr:

31,9 Mio. EUR). Das Provisionsgeschäft im Zahlungsverkehr, wel-

ches nach wie vor den größten Beitrag zum Provisionsergebnis lie-

fert, entwickelte sich stabil und wird wie im Vorjahr mit einem Betrag

von 17,9 Mio. EUR ausgewiesen.

Die Position „Erträge/Aufwendungen aus Finanzgeschäften“ trägt

mit 5,1

Mio. EUR (Vorjahr: 5,7 Mio. EUR) zum Betriebsergebnis

bei. Der Rückgang gegenüber dem Vorjahr ist in erster Linie auf

ein niedrigeres Veräußerungsergebnis bei Wertpapieren des Han-

delsbuchs, ein geringeres Zinsergebnis von Derivaten des Han-

delsbuchs sowie auf höhere geleistete Ausgleichszahlungen bei

Zinsswaps (upfront payments) zurückzuführen. Ausgleichszahlun-

gen aus der Umstellung von EONIA auf €STR bei Handelsbuch-Deri-

vaten im Zuge der IBOR-Reform sind mit einem (saldierten) Betrag

von 0,3

Mio. EUR in dieser Position enthalten.

Die sonstigen betrieblichen Erträge erreichten wie im Vorjahr einen

Betrag von 58,8

Mio. EUR. In dieser Position werden vor allem Er-

träge aus Leistungsverrechnungen im Verbund und an Tochterun-

ternehmen, Kostenersätze von Unternehmen im Nichtbankenbe-

reich sowie Erträge aus der Bewertung und Schließung von Deriva-

ten des Bankbuchs ausgewiesen. Darin enthalten sind Ausgleichs-

zahlungen aus der Umstellung von EONIA auf €STR bei Bankbuch-

Derivaten im Zuge der IBOR-Reform sind mit einem Betrag von

0,6

Mio. EUR.

Betriebserträge in Summe

Aus dem Nettozinsertrag und den weiteren Betriebserträgen errech-

nen sich die Betriebserträge in Summe mit einem Betrag von

188,0 Mio. EUR. Dies entspricht einem Rückgang von 21,6 Mio. EUR

im Vergleich zum Vorjahr.

Die dargestellten Betriebserträge beinhalten neben den bankbe-

trieblichen Erträgen auch die Erträge aus bankfremden Geschäften

(z. B. Kostenersätze von Beteiligungsunternehmen der Raiffeisen-

Landesbank Steiermark AG) in Höhe von 33,8

Mio. EUR (Vorjahr:

35,8

Mio. EUR). Bereinigt um die Erträge aus bankfremden Ge-

schäften errechnen sich Betriebserträge für das Geschäftsjahr

2020 in Höhe von 154,2

Mio. EUR (Vorjahr: 173,8 Mio. EUR), wel-

che bei der Ermittlung der Kennzahl Cost/Income Ratio „adjus-

tiert“ herangezogen werden.

Betriebsaufwendungen

Bei den Betriebsaufwendungen war im Geschäftsjahr 2020 ein

Rückgang im Personalaufwand zu verzeichnen. Dieser verringerte

sich gegenüber dem Vorjahr um 1,7

Mio. EUR auf 67,9 Mio. EUR.

Während sich einerseits der Aufwand für die Dotierung von Rück-

stellungen im Zusammenhang mit der Neustrukturierung des Kon-

zerns und Abfindungsverpflichtungen in Höhe von 4,9

Mio. EUR

aufwandswirksam niedergeschlagen hat, kam es andererseits im

Bereich der Pensions- und Abfertigungsrückstellungen zu einer er-

tragswirksamen Auflösung in Höhe von insgesamt 1,8

Mio. EUR

(Vorjahr: Dotierung 4,5

Mio. EUR). Diese ist vor allem durch den

Wegfall von Pensionsverpflichtungen und auf einen sinkenden Ge-

halts- und Pensionstrend begründet (siehe auch Anhang B. 11).

Der Sachaufwand erhöhte sich geringfügig um 0,9

Mio. EUR auf

52,2

Mio. EUR. Innerhalb dieser Position wurden die gegenüber

dem Vorjahr höheren IT- und Beratungskosten vor allem durch ge-

ringere Kostenersätze und den coronabedingten Rückgang der

Schulungsaufwendungen, Reisespesen sowie Werbeaufwendun-

gen im Wesentlichen kompensiert. Die Abschreibungen für Sachan-

lagen und immaterielle Vermögensgegenstände erhöhten sich ge-

genüber dem Vorjahr um 0,3 Mio. EUR auf 2,6 Mio. EUR.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betragen 6,8

Mio. EUR

und sind gegenüber dem Vorjahr um 0,6

Mio. EUR gesunken. Diese

beinhalten Aufwendungen für Derivate mit einem Betrag von

2,0

Mio. EUR (Vorjahr: 2,9 Mio. EUR). Darin enthalten sind Aus-

gleichszahlungen aus der Umstellung von EONIA auf €STR bei

Bankbuch-Derivaten im Zuge der IBOR-Reform mit einem Betrag

von 0,9

Mio. EUR.

Ebenfalls in dieser Position enthalten sind aufwandswirksame Bei-

träge an Sicherungseinrichtungen in Höhe von 4,6

Mio. EUR (Vor-

jahr: 3,5

Mio. EUR). Diese erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr

aufgrund eines höheren Beitrags zum Bankenabwicklungsfonds

und aufgrund des Sonderbeitrags zum Einlagensicherungsfonds,

welcher infolge der Entschädigungszahlungen in den beiden Siche-

rungsfällen Anglo Austrian AAB und Commerzialbank Mattersburg

wieder aufzufüllen ist.

051

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Insgesamt lagen die Betriebsaufwendungen im abgelaufenen Ge-

schäftsjahr bei 129,5 Mio. EUR. Im Vergleich zum Vorjahr bedeutet

dies eine Reduktion von 1,1 Mio. EUR bzw. 0,86 %.

Bereinigt um die Aufwendungen aus bankfremden Geschäften in

Höhe von 33,8

Mio. EUR (Vorjahr: 35,8 Mio. EUR) errechnen sich

Betriebsaufwendungen für das Geschäftsjahr 2020 in Höhe von

95,7

Mio. EUR (Vorjahr: 94,9 Mio. EUR), welche bei Ermittlung der

Kennzahl Cost/Income Ratio „adjustiert“ zu berücksichtigen sind.

Betriebsergebnis

Das Betriebsergebnis errechnet sich durch Saldierung der Betriebs-

erträge mit den Betriebsaufwendungen. Nach einem Ergebnis von

78,9 Mio. EUR im Vorjahr ergibt sich für das abgelaufene Geschäfts-

jahr ein Betriebsergebnis von 58,5 Mio. EUR. Dies entspricht einem

Rückgang von 20,5 Mio. EUR oder 25,92 %.

GuV-Position 11/12 – Saldo aus Zuweisungen

und Auflösungen von Wertberichtigungen

auf Forderungen und Rückstellungen für

Eventualverbindlichkeiten

Für das Geschäftsjahr 2020 wird in dieser Position ein Nettoauf-

wand von 13,8

Mio. EUR nach 0,6 Mio. EUR im Vorjahr ausgewie-

sen. Hievon entfällt ein Betrag von –14,7

Mio. EUR (Vorjahr:

–0,1

Mio. EUR) auf die Risikovorsorgen für Ausleihungen und Kre-

dite und ein Betrag von 0,9

Mio. EUR (Vorjahr: –0,5 Mio. EUR) auf

das Bewertungs- und Veräußerungsergebnis von Wertpapieren des

Umlaufvermögens inkl. der darauf entfallenden Ergebnisse aus der

Schließung von Derivaten.

Im Bereich der Kreditrisikovorsorgen war einerseits eine Nettodotie-

rung der Einzelwertberichtigungen in Höhe von 14,8

Mio. EUR (Vor-

jahr: Nettoauflösung 1,2

Mio. EUR) und andererseits eine Nettodo-

tierung der auf Portfoliobasis gebildeten Kreditrisikovorsorgen

(Wertberichtigungen, Rückstellungen) in Höhe von 14,0

Mio. EUR

(Vorjahr: 1,4

Mio. EUR) zu verzeichnen. Letzteres ist im Wesentli-

chen auf die COVID-19-bedingte Berücksichtigung der geänderten

zukunftsbezogenen Informationen (makroökonomische Prognosen)

bei der Bemessung der erwarteten Kreditverluste zurückzuführen.

Teilweise kompensiert wurde der Anstieg der Einzel- und Portfolio-

wertberichtigungen durch die Auflösung der Unterbewertung ge-

mäß § 57 Abs. 1 BWG in Höhe von 14,0

Mio. EUR (Vorjahr:

0,0

Mio. EUR). Eingänge aus Forderungsabschreibungen und di-

rekte Forderungsabschreibungen werden saldiert mit einem Betrag

von 0,1

Mio. EUR ausgewiesen (Vorjahr: 0,0 Mio. EUR).

GuV-Position 13/14 – Saldo aus

Wertberichtigungen auf Wertpapiere des

Finanzanlagevermögens sowie Beteiligungen

und Anteile an verbundenen Unternehmen

Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren außerplanmäßige Abschrei-

bungen auf Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unterneh-

men in Höhe von 1,5

Mio. EUR (Vorjahr: 0,1 Mio. EUR) vorzuneh-

men. Demgegenüber wurden Zuschreibungen auf Beteiligungen

und Anteile an verbundenen Unternehmen in Höhe von

0,9

Mio. EUR (Vorjahr: 4,2 Mio. EUR) vorgenommen. Im Vorjahr wa-

ren in dieser Position auch noch Veräußerungsverluste und anteilige

Verlustübernahmen aus der Beteiligung an Personengesellschaften

in Höhe von 0,3

Mio. EUR enthalten.

Das (saldierte) Bewertungs- und Veräußerungsergebnis aus Wert-

papieren des Anlagevermögens wurde mit einem Betrag von

0,5

Mio. EUR (Vorjahr: 0,2 Mio. EUR) eingestellt.

Per Saldo ergibt sich daher für das abgelaufene Geschäftsjahr in

dieser Position ein Nettoaufwand von 0,1 Mio. EUR (Vorjahr:

Nettoertrag i. H. v. 4,0 Mio. EUR).

Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit

(EGT)

Das EGT verringerte sich im abgelaufenen Geschäftsjahr somit von

82,3 Mio. EUR um 37,8 Mio. EUR auf 44,6 Mio. EUR.

Steuern vom Einkommen und Ertrag sowie

sonstige Steuern

Steuern vom Einkommen und Ertrag beinhalten neben dem Körper-

schaftsteueraufwand in Höhe von 2,5

Mio. EUR (Vorjahr: 1,9 Mio. EUR)

sowie Aufwendungen und Erträgen aus der Umlagenverrechnung

aus der Steuergruppe vor allem latente Steuererträge mit einem Be-

trag von 7,4

Mio. EUR (Vorjahr: 6,3 Mio. EUR).

Die sonstigen Steuern betreffen vor allem die Stabilitätsabgabe von

Instituten des Finanzmarkts mit einem Betrag von 2,4

Mio. EUR

(Vorjahr: 2,3

Mio. EUR).

Jahresüberschuss

Der Jahresüberschuss beträgt 48,6 Mio. EUR und liegt damit um

37,0 Mio. EUR unter dem Vergleichswert des Vorjahres von

85,6 Mio. EUR.

Rücklagenbewegung

Die wesentlichen Veränderungen bei den Rücklagen wurden bei

den entsprechenden Bilanzpositionen bereits erläutert.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

052

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2019

Jahresgewinn/Bilanzgewinn

Der ausgewiesene Jahresgewinn beträgt 6,1 Mio. EUR nach

16,5

Mio. EUR im Vorjahr. Zusammen mit dem Gewinnvortrag in

Höhe von 16,5

Mio. EUR ergibt sich für das abgelaufene Geschäfts-

jahr ein Bilanzgewinn von 22,6

Mio. EUR.

Gemäß Gewinnverwendungsvorschlag soll – unter Berücksichti-

gung der Empfehlung der FMA zu Dividendenausschüttungen –

vom ausgewiesenen Bilanzgewinn in Höhe von 22.572.925,75 EUR

ein Betrag von 11.239.760,27 EUR an die Eigentümer ausgeschüt-

tet und ein Betrag von 11.333.165,48

EUR auf neue Rechnung vor-

getragen werden.

053

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

I.3. Bericht über die

Zweigniederlassungen

Die Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG hat mit Stichtag

31. Dezember 2020 zehn Bankstellen. Neun Bankstellen betreuen

den Markt in Graz (Annenstraße, Herrgottwiesgasse, Kaiserfeld-

gasse, Ragnitz, St. Leonhard-LKH, Steirerhof, Styria Media Center,

Theodor-Körner-Straße, Zinzendorfgasse), eine Bankstelle ist in

Frohnleiten angesiedelt. Damit ist die Anzahl an Bankstellen unver-

ändert geblieben.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

054

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2019

I.4. Finanzielle Leistungsindikatoren

Eigenmittelausstattung

Die anrechenbaren Eigenmittel betragen per 31.12.2020 1.203,6 Mio. EUR gegenüber 1.167,2 Mio. EUR im Vorjahr.

Eigenmittelquote 2020 2019 Veränderung

Harte Kernkapitalquote (CET1-Quote) 19,37 % 18,75 % 0,62 PP

Gesamtkapitalquote 21,37 % 20,81 % 0,56 PP

Die gesamte Eigenmittelquote konnte trotz einer Erhöhung der risikogewichteten Aktiva infolge des Kreditwachstums insbesondere durch

die Dotierung von Gewinnrücklagen gesteigert werden und liegt nunmehr bei 21,37 % nach 20,81 % im Geschäftsjahr 2019.

Weitere Details sind Punkt C. 19. des Anhangs zu entnehmen.

Cost/Income Ratio (CIR)

Als Cost/Income Ratio wird das Verhältnis aller Betriebsaufwendungen zu den Betriebserträgen definiert. Diese erhöhte sich vor allem auf-

grund rückläufiger Betriebserträge im Jahresvergleich um rund 6,6 Prozentpunkte.

In TEUR 2020 2019 Veränderung

Betriebserträge 187.990 209.575 –10,30 %

Betriebsaufwendungen 129.503 130.626 –0,86 %

CIR 68,89 % 62,33 % 6,56 PP

Cost/Income Ratio „adjustiert” (CIR „adjustiert“)

Ein ähnliches Bild zeigt die angepasste Cost/Income Ratio. Nach Bereinigung um das bankfremde Geschäft in Höhe von 33,8

Mio. EUR

(Vorjahr: 35,8

Mio. EUR) sowohl im Ertrags- als auch im Aufwandsbereich errechnet sich infolge des Rückgangs der Betriebserträge eine

CIR „adjustiert“ in Höhe von 62,08 % nach 54,58 % im Vorjahr.

In TEUR 2020 2019 Veränderung

Betriebserträge exkl. bankfremdes Geschäft 154.234 173.822 –11,27 %

Betriebsaufwendungen exkl. bankfremdes Geschäft 95.747 94.873 0,92 %

CIR „adjustiert“ 62,08 % 54,58 % 7,50 PP

055

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Eigenkapitalrendite „Return on Equity“ (RoE)

Eine weitere wichtige Kennzahl ergibt sich, wenn der Jahresüberschuss vor Steuern (EGT) bzw. der Jahresüberschuss nach Steuern dem

durchschnittlich eingesetzten Eigenkapital (exkl. Bilanzgewinn) gegenübergestellt wird. Je nach Berücksichtigung des Steueraufwands

errechnet sich für das Berichtsjahr eine Eigenkapitalrendite vor Steuern von 4,06 % (Vorjahr: 7,90 %) bzw. eine Eigenkapitalrendite nach

Steuern von 4,43 % (Vorjahr: 8,22 %).

In TEUR 2020 2019 Veränderung

Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 44.568 82.340 –45,87 %

durchschnittliches Eigenkapital 1.098.070 1.042.214 5,36 %

ROE vor Steuern 4,06 % 7,90 % –3,84 PP

In TEUR 2020 2019 Veränderung

Jahresüberschuss 48.642 85.645 –43,21 %

durchschnittliches Eigenkapital 1.098.070 1.042.214 5,36 %

ROE nach Steuern 4,43 % 8,22 % –3,79 PP

Non-Performing Loan Ratio (NPL-Ratio)

Die NPL-Ratio ist eine Kennzahl zur Beurteilung der Qualität der Aktiva von Kreditinstituten. Diese wird gemäß der aufsichtsrechtlichen Defi-

nition (gem. EBA Risk Dashboard) als Verhältnis der ausgefallenen Forderungen (NPL) zu den gesamten Forderungen (Kundenforderungen

und Forderungen gegenüber Kreditinstituten) berechnet. Für die Einstufung als ausgefallene Forderung (NPL) wird die Definition gemäß

Art. 178 CRR herangezogen. Die Quote hat sich einerseits aufgrund des Rückgangs bei den ausgefallenen Forderungen, und andererseits

infolge einer höheren Bemessungsgrundlage zum Berichtsstichtag um 59 Basispunkte reduziert.

2020 2019 Veränderung

Non-Performing Loan Ratio (NPL-Ratio) 1,29 % 1,88 % -0,59 PP

Bei einer Analyse der NPL-Ratio ist auch die Coverage Ratio, d. h. die Deckung der ausgefallenen Forderungen durch etwaige Sicherheiten

und gebildete Risikovorsorgen, einzubeziehen. In der RLB Steiermark sind per 31. Dezember 2020 die ausgefallenen Forderungen fast

vollständig durch Risikovorsorgen und Sicherheiten abgedeckt.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

056

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2019

Liquidity Coverage Ratio (LCR)

Die Liquidity Coverage Ratio (LCR) ist eine Kennzahl zur Bewertung des kurzfristigen Liquiditätsrisikos von Kreditinstituten. Die LCR ist das

Verhältnis des Bestands an erstklassig eingestuften Aktiva zum gesamten Nettoabfluss unter Anwendung eines durch die CRR vorgegebe-

nen Stressszenarios in den nächsten 30 Tagen. Damit soll gewährleistet werden, dass Banken über angemessene Liquiditätspuffer verfü-

gen, um sich einem möglichen Ungleichgewicht zwischen Liquiditätszuflüssen und -abflüssen unter Stressbedingungen über einen Zeit-

raum von 30 Tagen stellen zu können.

2020 2019 Veränderung

Liquidity Coverage Ratio (LCR) 209,33 % 161,02 % 48,31 PP

Die LCR der RLB Steiermark beträgt zum 31. Dezember 2020 209,33 % (Vorjahr: 161,02 %), womit die gültige Mindestquote erfüllt wird.

Net Stable Funding Ratio (NSFR)

Die Net Stable Funding Ratio (NSFR) ist eine Kennzahl zur Beurteilung der strukturellen Liquiditätsausstattung von Kreditinstituten. Institute

müssen sicherstellen, dass ihre langfristigen Verbindlichkeiten sowohl unter normalen als auch unter angespannten Umständen angemes-

sen durch eine breite Vielfalt von Instrumenten der stabilen Refinanzierung unterlegt sind.

Die NSFR ist definiert als das Verhältnis zwischen dem verfügbaren stabil refinanzierten Betrag und dem Betrag, für den eine stabile Refi-

nanzierung erforderlich ist.

2020 2019 Veränderung

Net Stable Funding Ratio (NSFR) 118,38 % 102,26 % 16,12 PP

Die RLB Steiermark erfüllt mit einer NSFR von 118,38 % (Vorjahr: 102,26 %) die vorgegebene Mindestquote.

057

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

I.5. Nicht finanzielle Erklärung

Die RLB Steiermark macht vom Wahlrecht zur Aufstellung eines ge-

sonderten nicht finanziellen Berichts gemäß § 243b Abs. 6 UGB Ge-

brauch. Dementsprechend wird hinsichtlich der Angaben gemäß

§ 243b Abs. 2 bis 5 UGB auf den auf der Homepage der RLB Stei-

ermark (https://www.raiffeisen.at/rlbstmk) veröffentlichten gesonder-

ten nicht finanziellen Bericht verwiesen.

I.6. Ereignisse von besonderer

Bedeutung nach dem

Bilanzstichtag

Bis zum gegenwärtigen Zeitpunkt gab es keine außerordentlichen

Geschäftsfälle oder sonstigen Vorgänge, die von besonderem öf-

fentlichem Interesse wären oder sich wesentlich auf den Jahresab-

schluss 2020 auswirken würden.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

058

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2019

II.1. Voraussichtliche Entwicklung

des Unternehmens

Die künftige Entwicklung der Konjunktur bleibt aufgrund der

COVID-19-Pandemie weiterhin ungewiss. Mehrere Impfstoffzulas-

sungen und der Beginn von Impfungen in einigen Ländern gegen

Ende des Jahres haben Hoffnungen auf ein baldiges Ende der Pan-

demie geweckt. Gleichzeitig dämpfen zunehmende Infektionen und

damit einhergehend neuerliche Einschränkungen des wirtschaftli-

chen und sozialen Lebens, diverse logistische Probleme bei der

Impfstoffverteilung, sowie das Aufkommen neuer Virusstämme die

Erwartungen. Dadurch könnte sich die erwartete wirtschaftliche Er-

holung weiter verzögern. Die OECD schätzt das globale Wirt-

schaftswachstum für das Jahr 2020 auf –4,2 %. Für 2021 wird mit

einem deutlichen Aufschwung von 4,2 % gerechnet. Die etwas jün-

gere Prognose des IWF geht von einem Rückgang von –3,5 % in

2020 und einer klaren Erholung von 5,5 % in 2021 aus. Das globale

Wirtschaftswachstum im Jahr 2021 wird vom guten Zugang zu

Impfstoffen, aber auch durch fiskalpolitische Möglichkeiten insbe-

sondere durch die USA und Japan getragen. Auch in China, das

durch rigorose Maßnahmen die Infektionszahlen niedrig halten

konnte, dürfte eine bemerkenswerte Erholung einsetzen. Für Öl ex-

portierende oder vom Tourismus abhängende Entwicklungs- und

Schwellenländer ist der Ausblick durchwegs verhaltener.

Nach dem Rückgang der Wirtschaft in den USA im Jahr 2020 um

3,5 % erwartet der IWF für das folgende Jahr eine deutliche Erho-

lung von 5,1 %. Die raschen Impfstoffzulassungen und auch deren

Verfügbarkeit, sowie die enorme fiskal- und geldpolitische Expan-

sion sollten zum Aufschwung beitragen. Gleichzeitig scheint sich

die Wirtschaft an die eingeschränkten Möglichkeiten kontaktintensi-

ver Aktivitäten anzupassen. Die Arbeitslosenrate dürfte sich verrin-

gern, aber weiterhin erhöht bleiben. Die Fiskal- und Geldpolitik

sollte laut IWF auch mittelfristig genutzt werden, um die Wirtschaft

zu unterstützen und auf einen stabilen Wachstumspfad zu bringen.

Eine stärkere Auswirkung dürfte die COVID-19-Pandemie laut IWF

auf die Eurozone gehabt haben. So soll die Wirtschaft im vergange-

nen Jahr mit –7,2 % deutlich geschrumpft sein. Zudem soll die Er-

holung in diesem Jahr mit 4,2 % auch etwas niedriger als in den

USA ausfallen. Aufgrund der im Vergleich geringeren Flexibilität und

Anpassungsfähigkeit der Wirtschaft auf die eingeschränkte Mobilität

dürfte die Wirtschaft in der Eurozone nicht im gleichen Maße von

der fiskal- und geldpolitischen Expansion profitieren. Die Arbeitslo-

senquote dürfte mit 9,5 % leicht über dem Vorkrisenniveau liegen. In

Anbetracht dessen wird weiterhin mit einer erheblichen fiskal- und

geldpolitischen Unterstützung gerechnet. Diese massiven Ausga-

ben könnten den Finanzhaushalt einiger Mitgliedsstaaten stark stra-

pazieren. In diesem Zusammenhang spielt die gemeinsame Emis-

II. BERICHT

BER DIE

ORAUSSICHTLICHE

ENTWICKLUNG UND

DIE RISIKEN DES

UNTERNEHMENS

(

AUSBLICK

)

059

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

sion von Schuldtiteln im Rahmen des „Next Generation EU“-Pro-

gramms eine erhebliche Rolle zur Stabilisierung der wirtschaftlichen

Entwicklung in den am stärksten betroffenen Ländern.

Die vollständigen Auswirkungen der COVID-19-Pandemie auf den

europäischen Bankensektor, insbesondere auf das Ausmaß mögli-

cher Kreditausfälle, bleibt weiterhin ungewiss. Durch den breit an-

gelegten Einsatz staatlicher Unterstützungsmaßnahmen für Kredit-

nehmer durch Moratorien und öffentliche Garantien könnte ein An-

stieg von notleidenden Krediten weiter verzögert werden und erst

im Laufe dieses Jahres die Bankbilanzen belasten. Die EZB analy-

sierte den europäischen Bankensektor und errechnete eine Reduk-

tion der Kernkapitalquote von durchschnittlich 1,3 %-Punkten im

Basis- und 5 %-Punkten im Extremszenario. Die EZB hebt vor allem

den stetigen Kapitalaufbau der letzten Jahre hervor, sodass die eu-

ropäischen Banken auf die Krise gut vorbereitet sind.

Laut Prognosen der OECD und der Europäischen Kommission

dürfte Österreichs Wirtschaft im vergangenen Jahr um 7 % bis 8 %

geschrumpft sein. Aufgrund der erneuten Einschränkungen zum

Jahresende könnte sich die konjunkturelle Erholung weiter verzö-

gern. Das Wirtschaftswachstum sollte 2021 gemäß Schätzungen

der Europäischen Kommission bei 4,1 % liegen. Die OECD geht da-

gegen nur von niedrigen 1,4 % aus. Der Arbeitsmarkt dürften auch

in Österreich weiterhin angespannt bleiben.

Steiermark

Das „Wirtschaftsbarometer“, die halbjährliche Konjunkturumfrage

der Wirtschaftskammerorganisation, spiegelt die künftigen Erwar-

tungen der heimischen Unternehmen wider. Die Umfrage unter 820

steirischen Unternehmen im Oktober 2020 zeugt von einer tiefen

Verunsicherung. 37,1 % gehen von einer weiteren Verschlechterung

des Wirtschaftsklimas in den kommenden 12 Monaten aus, nur je-

der Achte erwartet eine Verbesserung. Fast 30 % stufen die künftige

Entwicklung als nicht einschätzbar ein. Die Steiermark befand sich

damit im Herbst 2020 wirtschaftsklimatisch in einer tiefen Rezes-

sion, die konjunkturelle Talsohle dürfte dennoch vorerst erreicht

sein.

Das negative Wirtschaftsklima schlägt sich auch in den Salden zur

aktuellen Geschäftstätigkeit nieder. Der Saldo des bisherigen Ge-

samtumsatzes beläuft sich auf –36,2 Prozentpunkte, wobei sich vor

allem der Inlandsumsatz negativ entwickelt hat. Die Gesamtumsat-

zerwartungen für die kommenden 12 Monate bleiben mit einem

Saldo von –3 Prozentpunkten gedämpft. Vereinzelt positive Signale

gibt es aus dem Exportbereich (Erwartungssaldo: 19,7 Prozent-

punkte), wohingegen die künftige Entwicklung des Binnenkonsums

sowie der Investitionen eher zurückhaltend eingeschätzt werden.

Die wirtschaftliche Entwicklung rund um die COVID-19-Pandemie

schlägt sich unvermindert auch auf die Investitionsbereitschaft der

steirischen Unternehmen nieder. Die Investitionstätigkeit ist im Laufe

der vergangenen 12 Monate deutlich zurückgegangen, sodass im

Saldo ein Negativwert von –8,3 Prozentpunkten zu Buche steht. Die

Erwartungen für das kommende Jahr sind zudem sehr verhalten:

Die positiven und negativen Erwartungen halten sich die Waage,

wobei vor allem die Einschätzungen der Großunternehmen von Zu-

rückhaltung geprägt sind. Im Mittelpunkt der Investitionstätigkeit

stehen weiterhin Ersatzinvestitionen (in 48,3 % der Fälle).

Die jüngsten wirtschaftlichen Entwicklungen haben den Arbeits-

markt massiv unter Druck gebracht, trotz rascher und wichtiger Ge-

gensteuerungsmaßnahmen. Die Situation dürfte sich in den kom-

menden 12 Monaten noch weiter verschärfen. Jedes dritte Unter-

nehmen plant in naher Zukunft Personal abzubauen, nur 12,9 % er-

warten eine Erhöhung ihrer Beschäftigtenzahl (Erwartungssaldo:

–20,3 Prozentpunkte). Vor allem die mittelständische Wirtschaft

zeigt sich personaltechnisch besonders pessimistisch, womit eine

schnelle Erholung am Arbeitsmarkt in weite Ferne rückt.

Raiffeisen-Landesbank Steiermark

Die RLB Steiermark wird auch in weiterer Zukunft den Unternehmen

und Privaten als fairer Partner zur Seite stehen. Dies geschieht

durch umfassende Begleitung in Form von eingehender Beratung

und Lösungsfindung nicht zuletzt aufgrund des Auslaufens staatli-

cher Hilfen wie Überbrückungsfinanzierungen oder des gesetzli-

chen Kreditmoratoriums mit 31. Jänner 2021. Zum Schutz der Ge-

sundheit werden in allen Bankstellen sowie bei Kundenkontakten

weitgehende Vorsichtsmaßnahmen weitergeführt. Zudem werden

bis auf Weiteres keine Kundenveranstaltungen sowie Präsenz-Schu-

lungen durchgeführt und stattdessen alternative digitale Formate

wie Videoberatung entwickelt und eingesetzt. Auf der digitalen

Agenda von Raiffeisen stehen außerdem der Einsatz der Debit Mas-

tercard inklusive Einbindung in Apple Pay und LAKS Pay, die Ein-

führung der Bezahlmethode von bluecode bei jö&GO, die Umset-

zung von Raipay und eines Business Portals. Den persönlichen

Kundenkontakt – gerade für wichtige finanzielle Entscheidungen –

erachtet die RLB Steiermark aber auch weiterhin als essentiell, was

sich auch in der Positionierung als „Digitale Regionalbank“ manifes-

tiert. Dies wird auch bei der Eröffnung der neuen Bankstelle „Raiffei-

sen City“ in der Grazer Herrengasse direkt beim Landhaus berück-

sichtigt. Neben den neuesten digitalen Bankservices stehen den

Kunden dort auch „Digital Coaches“ als Ansprechpartner zur Verfü-

gung. Sie beraten die Kunden bei Fragen zu den digitalen Angebo-

ten und stellen den Kontakt zu Fachberatern her. Die Bankstelle

wird darüber hinaus durch ein Konzept des Medienkünstlers

Richard Kriesche zum Gesamtkunstwerk und gesellschaftspoliti-

schen Statement. Raiffeisen fördert junge steirische Kunstschaf-

fende mit einem Betrag von 10 Cent für jede Behebung, die am

BankAutomat vor Ort getätigt wird.

Der bereits eingeschlagene Weg zur strategischen Neuausrichtung

wird 2021 konsequent weitergeführt. Sie trägt bei, die Wettbewerbs-

fähigkeit und Innovationskraft sowohl im eigenen Institut als auch

für die gesamte steirische Raiffeisen-Bankengruppe zu stärken.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

060

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2019

Dies geschieht aus der Position der Stärke auf Grundlage der aus-

gezeichneten Marktposition und des nachhaltigen Eigenkapitalauf-

baus der letzten Jahre. Mit der Etablierung des neuen Vorstandsbe-

reichs Transformation und der Verschlankung der Aufbauorganisa-

tion trägt man dem umfassenden Wandel Rechnung. Hierarchien

sollen flacher und Expertenrollen gestärkt werden. Nach dem er-

folgten Grundsatzbeschluss zur Verschmelzung der HYPO Steier-

mark in die RLB Steiermark und Betreuung der HYPO-Kunden unter

dem Dach der Marke Raiffeisen laufen die Vorbereitung für die tech-

nische Umsetzung bereits auf Hochtouren. Die Kommunikation mit

den HYPO- aber auch den RLB-Kunden wird verstärkt. Ziel ist es,

durch die Bündelung der Kräfte zu einer noch stärkeren Stadtbank

zu werden. Die HYPO-Filialen bzw. Büros in Leibnitz, Deutschlands-

berg und Bruck an der Mur werden ebenfalls zu Standorten der Rai-

ffeisen-Landesbank Steiermark.

Hinsichtlich Beteiligungen steht das Jahr 2021 weiterhin unter dem

Blickwinkel der Optimierung des Beteiligungsportfolios im Sinne der

Unternehmensstrategie der RLB sowie des weiteren Ausbaus der

Servicierung von Jung-Unternehmern/Gründern durch das neu ge-

gründete Tochterunternehmen, die RLB Steiermark Taten GmbH,

und der Teilnahme an einer Initiative der Raiffeisen Bank Internatio-

nal zur Schaffung eines privaten österreichischen Mittelstands-

fonds.

Die RLB Steiermark ist für die Raiffeisen-Bankengruppe Steiermark

Zentralinstitut im Sinne des BWG und erbringt – teilweise über Toch-

tergesellschaften – weit über die gesetzlich geregelten Bereiche

hinaus Leistungen für den steirischen Raiffeisen-Sektor. Die Leistun-

gen umfassen u. a. die Abwicklung des Zahlungsverkehrs, die Pro-

duktentwicklung, Organisationsberatung, Services in den Bereichen

Bausparen, Versicherung und Wertpapiere, Marketing sowie die be-

triebswirtschaftliche Unterstützung und Beratung. Gemeinsam mit

den eigenständigen Raiffeisenbanken werden Marktstrategien für

die Segmente Firmenkunden sowie Privatkunden umgesetzt, wei-

ters werden Effizienzpotenziale durch Optimierung der Struktur und

Angebote in den Bankstellen sowie durch bankübergreifende Ko-

operationen analysiert. Marktseitig konnte die Raiffeisen-Banken-

gruppe – das sind die steirischen Raiffeisenbanken und die RLB

Steiermark zusammen – die hohen Kundenanteile sichern. Sie be-

treut rund 800.000 Privat- und Firmenkundenbeziehungen und ist

somit führend im Bundesland.

Ausgehend von einem weiterhin schwierigen Umfeld bedingt so-

wohl durch die COVID-19 Pandemie als auch durch das Zinsumfeld

erwarten wir ein herausforderndes Jahr 2021.

In unseren wesentlichen Geschäftsfeldern (Firmenkunden, Privat-

kunden, Immobilienprojekte und Institutionelle) stehen bei der Kre-

ditvergabe weiterhin die Kriterien Bonität und Sicherheit und damit

die Qualität der Forderungen im Fokus. Bedingt durch die Rahmen-

bedingungen wird ein gedämpftes Kreditwachstum im Vergleich zu

den vergangenen Jahren mit weiterhin hohem Druck auf die Mar-

gen erwartet. Die Ergebniserwartung in der Eigenveranlagung ist

wegen des Zinsumfelds ebenfalls rückläufig. Einlagenseitig sind

durch die Liquiditätssituation am Markt und das hohe Kundenver-

trauen weiterhin Zuflüsse zu erwarten. Im Provisionsgeschäft rech-

nen wir – gestützt durch die weitere Forcierung unseres Dienstleis-

tungsangebotes vor allem im Wertpapierbereich – mit einer Steige-

rung gegenüber dem Jahr 2020. Auf das geänderte Kundenverhal-

ten reagieren wir durch weitere gezielte und gebündelte Investitio-

nen in digitale Services sowohl im Privat- als auch im Firmenkun-

denbereich.

Als wesentlichstes Projekt steht die Umsetzung der geplanten Ver-

schmelzung mit der HYPO Steiermark am Programm. Die Betriebs-

aufwendungen werden dadurch in 2021 noch einen Anstieg ver-

zeichnen, bevor sich diese in den Folgejahren aufgrund von Syner-

gieeffekten infolge der Fusion nachhaltig verringern sollten.

Als die größten Ergebnistreiber 2021, aber auch als größte Unsi-

cherheitsfaktoren, werden nach wie vor die Beteiligungserträge aus

der RBI sowie die Kreditrisikovorsorgen eingestuft. Für 2021 ist ein

höheres Volumen an ausgefallenen Forderungen und damit einher-

gehend ein höherer Einzelwertberichtigungsbedarf als Folge der

COVID-19 Pandemie zu erwarten. Im Bereich der parameterbasier-

ten Risikovorsorgen war – insbesondere durch die COVID-19-be-

dingte Berücksichtigung der geänderten zukunftsbezogenen Infor-

mationen (makroökonomische Prognosen) – bereits im Geschäfts-

jahr 2020 ein erheblicher Auftrieb zu verzeichnen, sodass hier für

2021 keine nennenswerten Auswirkungen erwartet werden.

Risikofaktoren für diesen Ausblick bleiben weiterhin eine länger als

erwartete Dauer der COVID-19-Krise sowie eine andere als die er-

wartete Zinsentwicklung und Unsicherheiten über den weiteren ge-

samtwirtschaftlichen Verlauf.

II.2. Wesentliche Risiken

und Ungewissheiten

Das Risikomanagement der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG

folgt den Zielen und Anforderungen der gültigen Risikostrategie und

-politik, die auf Basis des jährlichen Budgetierungs- und Planungs-

prozesses aktualisiert werden. Die Risikostrategie legt die strategi-

sche Ausrichtung für alle Arten von Risiken innerhalb der Raiffeisen-

Landesbank Steiermark AG fest. Damit stellt die Risikostrategie das

oberste Lenkinstrument für risikoorientiertes Management dar und

ist ein Eckpfeiler im Rahmen der Steuerung, Überwachung und Be-

grenzung von Risiken. Sie trägt so wesentlich zur Sicherstellung der

internen Kapitaladäquanz bei. Abgeleitet von der Risikostrategie

verfolgt die RLB Steiermark mit ihrer Risikopolitik das Ziel, alle rele-

vanten Risiken, die sich aus dem Bankgeschäft und dem Bankbe-

trieb ergeben, frühzeitig zu erkennen und durch eine wirksame Risi-

kosteuerung aktiv zu managen und zu begrenzen. Alle Einzelrisiken

061

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

sollen dabei permanent und vollständig erfasst werden. Um Risiken

effektiv erkennen, einstufen und steuern zu können, verfügt die

Bank über ein umfassendes Risikomanagement und -controlling.

Klare Verantwortlichkeiten sind die Grundlage des Risikomanage-

ments in der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG. Es werden er-

forderliche organisatorischen Vorkehrungen getroffen, um den An-

forderungen eines modernen Risikomanagements zu entsprechen.

Es gibt eine klare Trennung zwischen Markt und Risikobeurteilung,

-messung und -kontrolle. Die Marktfolgeaufgaben werden zur Ver-

meidung von Interessenkonflikten von unterschiedlichen Organisati-

onseinheiten wahrgenommen.

Alle Organisationseinheiten, die mit der Risikoerkennung, -erfas-

sung, -bewertung und -analyse befasst sind, sind unter der direkten

Leitung des Risikovorstands (CRO, Chief Risk Officer) zusammen-

gefasst. Das Problemkreditmanagement ist ebenfalls dem Risiko-

vorstand zugeordnet. Die Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG

übernimmt zudem das Risikomanagement für ihre Konzerntochter,

die Landes-Hypothekenbank Steiermark AG und erbringt Services

für die einzelnen Raiffeisenbanken im Verbund. In Hinblick auf die

eingesetzten Methoden im Risikomanagement bedient sie sich ei-

nerseits eigener Entwicklungen und nutzt verschiedene Services in

Kooperation mit der Raiffeisenlandesbank Niederösterreich-Wien

und arbeitet andererseits eng mit der SRG (Sektorrisiko eGen – vor-

mals ÖRE Österreichische Raiffeisen Einlagensicherung) zusam-

men.

Gemäß den Bestimmungen des § 39a BWG sowie der Kreditinsti-

tute-Risikomanagementverordnung (KI-RMV) haben Banken über

wirksame Pläne und Verfahren zu verfügen, um die Höhe, die Zu-

sammensetzung und die Verteilung des Kapitals, welches zur quan-

titativen und qualitativen Absicherung aller wesentlichen bankge-

schäftlichen und bankbetrieblichen Risiken zur Verfügung steht, zu

ermitteln. Darauf aufbauend haben sie Kapital in erforderlichem

Ausmaß zu halten. Diese Verfahren werden im ICAAP (Internal

Capital Adequacy Assessment Process) zusammengefasst und in

der RLB Steiermark im Rahmen der Risikotragfähigkeitsrechnung

dargestellt und berichtet.

Die RLB-Stmk Verbund eGen erstellt als oberste Finanzholding tour-

lich einen Gruppen-Sanierungsplan gemäß §§ 15ff BaSAG. Weiters

wird ein gesonderter Plan auf L-IPS (Landes-Institutional Protection

Scheme) Ebene und ein weiterer Plan auf B-IPS (Bundes-Institutio-

nal Protection Scheme) Ebene erstellt. Die RLB Steiermark ist Mit-

glied des RLB Stmk Verbund eGen Sanierungsplans sowie des

L-IPS und B-IPS Sanierungsplans und muss daher keinen eigenen

Sanierungsplan erstellen.

Diese Sanierungspläne werden auf Basis der einschlägigen gesetz-

lichen Vorgaben, insbesondere des Bundesgesetzes über die Sa-

nierung und Abwicklung von Banken (BGBl. I 98/2014) und der

Guidelines der EBA und der FMA erstellt. Sämtliche Annahmen,

Berechnungen und Prognosen basieren auf festgestellten Zahlen

zum 31.12.2019 und wurden im Jahr 2020 der Aufsicht zur Verfü-

gung gestellt.

Die RLB Steiermark ist Mitglied der Einlagensicherung Austria

(ESA), der Kundengarantiegemeinschaft der Raiffeisen-Geldorgani-

sation Steiermark und des Solidaritätsvereins der Raiffeisen-Geldor-

ganisation Steiermark, der Raiffeisen-Einlagensicherung Steiermark

eGen sowie auch Mitglied der Haftungsverbünde des Landes- und

Bundes-IPS.

Zur Finanzierung der gesetzlichen Einlagensicherung durch Aufbau

eines ex-ante Fonds i. S. d. § 13 ESAEG sind gemäß § 21 ESAEG

jährlich Beiträge bis Mitte 2024 zu leisten. Die Höhe der Beiträge

richtet sich gemäß § 23 ESAEG nach der Höhe der gedeckten Ein-

lagen und der Ausprägung der Risiken, denen das Institut ausge-

setzt ist. Darüber hinaus kann die Sicherungseinrichtung Sonderbei-

träge einheben. Im Geschäftsjahr 2020 hat die ESA einen Großteil

der im Einlagensicherungsfonds vorhandenen Mittel für die Entschä-

digung der Einleger in den beiden Sicherungsfällen Anglo Austrian

AAB und Commerzialbank Mattersburg verwendet. Der dafür aufge-

wendete Betrag i. H. v. 550 Mio. EUR muss allerdings nicht sofort

wieder aufgefüllt werden, sondern kann in Abstimmung mit der FMA

auf die verbleibenden fünf Jahre bis zur Erreichung der Zielausstat-

tung 2024 verteilt werden. Für das Geschäftsjahr 2020 wurde sei-

tens der RLB Steiermark ein Beitrag i. H. v. 1.138 TEUR (Vorjahr:

588 TEUR) geleistet, welcher auch den aliquoten Anteil für die Wie-

derauffüllung des Fonds enthält.

Darüber hinaus ist die RLB Steiermark gesetzlich dazu verpflichtet,

einen jährlichen Beitrag in den einheitlichen Abwicklungsfonds

(„Single Resolution Fund“, „SRF“) auf europäischer Ebene zu leisten.

In der RLB Steiermark werden tourlich Stresstests durchgeführt und

im Gesamtbankrisikokomitee im Konzern behandelt. Stresstests lie-

fern ergänzende Informationen zu den Value-at-Risk-Analysen und

zeigen mögliche Verlustpotenziale auf. In den Stresstests werden

u. a. Veränderungen des volkswirtschaftlichen Umfelds durch mak-

roökonomische Szenarien dargestellt. Die Szenarien unterliegen ei-

nem jährlichen Review. Neben den tourlichen Stresstests wurden

zusätzliche Szenarien aufgrund der COVID-19 Situation gerechnet.

Darüber hinaus wurden speziell im Kreditrisiko Sensitivitätsanalysen

durchgeführt. Die Risikotragfähigkeit war bei allen Stressszenarien

gegeben. Zusätzlich werden reverse Stresstests durchgeführt, wel-

che speziell auf die risikosensitiven Bereiche im RLB Steiermark

Konzern abzielen und dem Management somit wichtige Informatio-

nen für die Steuerung der Risiken liefern.

In der Risikocontrolling-Datenbank der RLB Steiermark sind die Ri-

sikostrategie und -politik, die Grundsätze des Risikomanagements

sowie die Darstellung der einzelnen Risiken hinsichtlich Messung,

Limitsystem, Überwachung und Verantwortlichkeiten umfangreich

dokumentiert.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

062

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2019

Folgende allgemeine risikopolitische Grundsätze sind in der aktuell

gültigen Risikostrategie verankert:

 Klare und nachvollziehbare Entscheidungen.

 Sorgfältige, zeitnahe und realistische Bonitätsbeurteilung bei al-

len Aktivgeschäften.

 Bei einer nicht transparenten, unüberschaubaren Risikolage wird

nach dem Vorsichtsprinzip gehandelt.

 Konsequente Risikosteuerung durch eine rechtzeitige Identifika-

tion und Bewertung der Risiken sowie eine entschlossene Um-

setzung der erforderlichen Maßnahmen.

 Eine Risikominimierung erfolgt auch durch eine entsprechende

Diversifizierung aller Bankgeschäfte.

 Durch eine effiziente Steuerung sehen wir Risiken auch als Er-

tragschance.

 Risiken der Bank werden immer ausreichend diversifiziert, und

zwar sowohl in den einzelnen Geschäftsfeldern als auch über die

Geschäftsfelder hinausgehend.

 Entwicklung und Integration funktionierender Prozesse in den

täglichen Geschäftsablauf.

 Produkteinführungen oder neue Markteintritte beruhen auf einer

spezifischen Risikoanalyse, die auf einer vorausgehenden Ein-

schätzung der Risiken basiert.

 Produkte und Dienstleistungen werden nur dann unseren Kun-

den angeboten, wenn wir dafür die Berechtigung, entsprechen-

des Fachwissen und die dafür nötige Infrastruktur haben.

 Know Your Customer: Wir kennen unsere Kunden und vergeben

daher Kredite nur nach eingehender Schuldner- und Bonitäts-

prüfung.

Die Maßnahmen zur Begrenzung der Risiken werden unter Berück-

sichtigung der Risikotragfähigkeit im RLB Steiermark Konzern struk-

turiert und in angemessenen Abständen überprüft. Der Vorstand

steuert und limitiert die Risikotragfähigkeit auf Basis des Extremfalls

(VaR 99,9 %). Das aus dem RLB Steiermark Konzern zugewiesene

ökonomische Kapital wird sodann laufend auf seine Ausnützung hin

überwacht.

Als strenge Nebenbedingung wird die Einhaltung in der Going-Con-

cern-Betrachtung (VaR 95 %) laufend überwacht.

Die Risikotragfähigkeitsanalyse ist eine wesentliche Entscheidungs-

grundlage für das Management und wichtiger Bestandteil des lau-

fenden Risikoberichts an den Vorstand und des vierteljährlichen Ri-

sikoberichts an den Aufsichtsrat.

Das Risikocontrolling berichtet das aktuelle Gesamtbankrisiko

periodisch an den Vorstand, wobei im Rahmen der Risikotragfähig-

keitsanalyse die Überwachung der aktuellen Ausnutzung der Limits

in den einzelnen Risikoarten bzw. Geschäftsfeldern erfolgt. Des

Weiteren verantwortet das Risikocontrolling die laufende Weiterent-

wicklung und Implementierung der Methoden zur Risikomessung

und Verfeinerung der Steuerungsinstrumente sowie die Wartung

und Aktualisierung der Regelwerke.

Im Konzerngremium „Gesamtbankrisiko-Steuerungskomitee“ wer-

den die Berichte analysiert und die erforderlichen Maßnahmen zur

Risikosteuerung festgelegt.

Neben dem Adressenausfallsrisiko (u. a. Kredit- u. Beteiligungsri-

siko) werden auch das Marktpreisrisiko für Zinsänderungen, Wäh-

rungskursschwankungen und Anleihenkurse, bankbetriebliche ope-

rationale Risiken, das Liquiditätsrisiko und sonstige Risiken in die

Betrachtung einbezogen.

Offenlegung

Die Offenlegung gemäß Basel III (Artikel 431ff. CRR) erfolgt auf konso-

lidierter Basis des Konzernabschlusses der RLB-Stmk Verbund eGen.

Diese Daten sind unter dem Link www.rlbstmk.at entsprechend ver-

öffentlicht.

Die im Folgenden enthaltenen quantitativen Angaben basieren auf

dem internen Berichtswesen zur Gesamtbankrisikosteuerung.

Gesamtbankrisiko

Die Risikotragfähigkeitsanalyse anhand des internen Kapital-

adäquanzverfahrens (Internal Capital Adequacy Assessment Pro-

cess – ICAAP) ist ein wesentlicher Bestandteil der Gesamtbankrisi-

kosteuerung der RLB Steiermark. Internationaler Best Practise fol-

gend ist der ICAAP als revolvierender Steuerungskreislauf aufge-

setzt. Dieser startet mit der Definition einer Risikostrategie, durch-

läuft dann den Prozess der Risikoidentifikation, -quantifizierung und

-aggregation, und schließt mit der Bestimmung der Risikotragfähig-

keit, Kapitalallokation und Limitierung bis hin zur laufenden Risiko-

überwachung. Die einzelnen Elemente des Kreislaufes werden mit

unterschiedlicher Frequenz durchlaufen (z. B. täglich für die Risi-

komessung Marktrisiko Handelsbuch, jährlich für Risikoinventur, Ri-

sikostrategie und -politik). Alle im Kreislauf beschriebenen Aktivitä-

ten werden zumindest jährlich auf ihre Aktualität und ihre Angemes-

senheit hin geprüft und bei Bedarf an die aktuellen Rahmenbedin-

gungen angepasst.

Im Rahmen der Risikoinventur erhebt die RLB Steiermark, welche

Risiken im laufenden Bankbetrieb vorhanden sind und welche Be-

deutung bzw. welches Gefahrenpotenzial diese Risiken für die RLB

Steiermark haben. Dabei wird nicht nur eine quantitative Einschät-

zung der einzelnen Risikoarten vorgenommen, sondern es werden

auch die vorhandenen Methoden und Systeme zur Überwachung

und Steuerung der Risiken beurteilt (qualitative Beurteilung). Die Er-

gebnisse der Risikoinventur werden ausgewertet, zusammenge-

fasst und fließen in die Risikostrategie und -politik ein.

063

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Die Beurteilung der Angemessenheit der internen Kapitalausstat-

tung erfolgt tourlich auf Basis der nach internen Modellen ermittel-

ten Risiken, wobei in der Wahl der Modelle auf die Wesentlichkeit

der Risiken Rücksicht genommen wird.

Ziel ist es sicherzustellen, dass die RLB Steiermark jederzeit über

ausreichende Risikodeckungsmassen verfügt, um eingegangene

Risiken auch im unerwarteten Fall tragen zu können. Daher werden

alle identifizierten und quantifizierten Risiken zu einem Gesamtbank-

risiko aggregiert.

Dem aggregierten Gesamtverlustpotenzial werden die zur Deckung

dieser potenziellen Verluste zur Verfügung stehenden Deckungs-

massen aus dem RLB Steiermark Konzern gegenübergestellt, um

festzustellen, ob die Bank in der Lage ist, Verluste ohne schwerwie-

gende negative Auswirkungen auf ihre Geschäftstätigkeit zu verkraf-

ten. In der „Going Concern“-Betrachtung (VaR 95 %) müssen das

Risikopotenzial und die Risikotragfähigkeit so aufeinander abge-

stimmt sein, dass die Bank in der Lage ist, einen negativen Belas-

tungsfall zu verkraften und die geordnete Geschäftstätigkeit fortzu-

setzen. Das Absicherungsziel des Extremfallansatzes (VaR 99,9 %)

spiegelt die aufsichtsrechtliche Sichtweise wider und dient dem

Schutz der Gläubiger.

Auf Basis des Extremfallszenarios wurde zum 31. Dezember 2020

ein ökonomischer Kapitalbedarf von 740,5

Mio. EUR nach

713,2

Mio. EUR im Vorjahr ermittelt. Die korrespondierende

Deckungsmassenzuweisung aus dem Konzern belief sich auf

1.535,8

Mio. EUR nach 1.554,8 Mio. EUR zum Jahresultimo 2019.

Anteile der Risikoarten am Gesamtbankrisiko im Extremfall-

szenario:

Geschäftsjahr 2020

Geschäftsjahr 2019

In weiterer Folge werden die wesentlichsten Risikoarten erläutert:

Adressrisiko

Das Adressrisiko beinhaltet das Kreditrisiko im engeren Sinn (inkl.

Kontrahentenrisiko aus Wertpapieren), das Konzentrationsrisiko bei

Fremdwährungskrediten, das Credit-Value-Adjustment Risiko (CVA-

Risiko), das Länderrisiko und das Beteiligungsrisiko.

Kreditrisiko

Darunter verstehen wir die Gefahr eines teilweisen oder vollständi-

gen Ausfalls vertraglich vereinbarter Zahlungen bei Kreditgeschäf-

ten. Das kann in der Bonität des Geschäftspartners oder mittelbar

über den Sitz des Geschäftspartners im Länderrisiko begründet

sein. Innerhalb des Kreditrisikos werden zwei Ausprägungen unter-

schieden: Der Expected Loss (EL) und der Unexpected Loss (UL).

Der EL wird durch den Ansatz einer adäquaten Prämie (Standardri-

sikokosten) kompensiert, während der UL durch das ökonomische

Kapital gedeckt werden muss. Der Expected Loss fließt im Rahmen

der Risikotragfähigkeitsanalyse über die Position „excess/shortfall“

(Expected Loss vs. Stand Risikovorsorgen) in der Risikodeckungs-

masse ein. Der Unexpected Loss wird im Kreditrisiko berücksichtigt.

Das Kreditrisiko wird sowohl auf Einzelkreditbasis der Kunden als

auch auf Portfoliobasis beobachtet und analysiert. Diese Analyse

lässt ein Abschätzen des Ausmaßes des Risikos und gegebenen-

falls die Erarbeitung notwendiger Maßnahmen zur Risikoreduktion

zu. Für die Steuerung des Kreditrisikos sind u. a. Limits auf Portfo-

lioebene, Kreditnehmerebene und Produktebene festgelegt. Das

Kreditrisiko stellt neben dem Beteiligungsrisiko bei Weitem die wich-

tigste Risikokategorie für die RLB Steiermark dar.

Die Steuerung des Kreditrisikos basiert auf dem Grundsatz, dass

die Kreditvergabe ausschließlich nach dem Know-your-Customer-

Prinzip erfolgt, d. h., Kredite werden erst nach eingehender Perso-

nen- und Bonitätsprüfung und nach dem Vier-Augen-Prinzip (Markt

und Marktfolge) vergeben. Für die Beurteilung der Bonität und Wert-

haltigkeit von Sicherheiten verwendet die RLB Steiermark das im

Geschäftsjahr 2019

9,8 %

Sonstige Risiken

15,9 %

Marktpreisrisiko

70,4 %

Adressrisiko

3,9 %

Operationelles Risiko

10,1 %

Sonstige Risiken

Geschäftsjahr 2020

21,1 %

Marktpreisrisiko

64,9 %

Adressrisiko

3,9%

Operationelles Risiko

JAHRESFINANZBERICHT 2020

064

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2019

Raiffeisensektor eingesetzte Rating- und Sicherheitenbewertungs-

modell. Die bankinternen Ratingmodelle unterliegen einer regelmä-

ßigen, jährlichen quantitativen und qualitativen Validierung, bei der

das betreffende Ratingmodell daraufhin geprüft wird, ob es die zu

messenden Risiken treffsicher abbildet. Das interne Ratingmodell

umfasst 13 Stufen, wobei jeder Ratingstufe eine Ausfallswahr-

scheinlichkeit zugeordnet ist.

Ratingstufen

Internes

Ratingmodell

Erklärung

0,5 Risikolos

1 Ausgezeichnete Bonität

1,5 Sehr gute Bonität

2 Gute Bonität

2,5 Durchschnittliche Bonität

3 Akzeptable Bonität

3,5 Schwache Bonität

4 Sehr schwache Bonität

4,5 Ausfallsgefährdet

5 Ausfall (90 Tage überfällig)

5,1

Ausfall (u. a. Restrukturierung,

Zinsfreistellung, sonstige)

5,2 Ausfall (u. a. Insolvenz)

NR Nicht geratet

Rund 96 % (Vorjahr: 96 %) des Kundenportfolios (EAD-Exposure)

entfallen auf die Ratingstufen 0,5 bis 3,0.

Das Berichtswesen zum Kreditrisiko auf Portfolioebene basiert auf

dem Kundenrating; Sicherheiten werden risikomindernd angesetzt.

Das Reporting umfasst u.a. auch die Betrachtung der größten we-

sentlichen Einzelrisiken.

Kreditentscheidungen bedürfen ab einer definierten Grenze der Zu-

stimmung von Markt und Marktfolge (Kreditrisikomanagement). Für

den Fall voneinander abweichender Voten zwischen den einzelnen

Kompetenzträgen ist ein standardisiertes Eskalationsverfahren ein-

gerichtet.

Im Frühwarnsystem für das Kundenkreditgeschäft sind je nach Aus-

prägung des Risikogehalts insgesamt vier Betreuungsstufen defi-

niert, welche eine optimale Zusammenarbeit von Markt und Markt-

folge gewährleisten. Der Vorstand wird zeitnah durch ein entspre-

chendes Reporting informiert.

Im Zusammenhang mit COVID-19 wurden verschiedenste Maßnah-

men ergriffen, um die staatlichen Maßnahmen mittels Vergabe von

Überbrückungsfinanzierungen und Stundungen entsprechend zu

unterstützen. Das Reporting wurde entsprechend erweitert, um eine

mögliche Verschlechterung der Kunden rasch zu identifizieren und

eine aktive Steuerung des Portfolios zu gewährleisten. In diesem

Zusammenhang wurden auch unterschiedliche Szenarien im Kon-

zern in Bezug auf die Risikotragfähigkeit durchgeführt und im Ma-

nagement behandelt.

Die Berechnung der Non-Performing Loans Ratio (NPL-Ratio) für

ausgefallene Kredite wird gemäß der aufsichtsrechtlichen Definition

(EBA Risk Dashboard) ermittelt. Dabei werden neben den Kunden-

forderungen auch die Forderungen gegenüber Kreditinstituten in

die Bemessungsgrundlage miteinbezogen.

Für die Einstufung als ausgefallene Forderung (NPL) wird die Defini-

tion gemäß Art. 178 CRR herangezogen. Als Non-Performing Loans

werden alle Forderungen mit einer Bonitätseinstufung von 5,0 bis

5,2 sowie Konten mit Forbearance-Kennzeichen definiert. Sobald

ein Kunde mit mehr als 90 Tagen in Verzug ist oder ein kundenbe-

zogenes Ausfallskriterium zutrifft, wird der Kunde als ausgefallen

gewertet und den Ausfallsklassen 5,0 bis 5,2 zugeordnet. Zum

31.12.2020 betrug die NPL-Ratio in der RLB Steiermark 1,3 % (Vor-

jahr: 1,9 %).

Unter Berücksichtigung der außerbilanziellen Geschäfte (Gesamt-

obligo) ergibt sich in der RLB Steiermark zum 31.12.2020 eine Non-

Performing Exposure-Quote (NPE-Ratio) von 1,2 % (Vorjahr: 1,1 %).

Das Länderrisiko umfasst das Transferrisiko sowie das politische Ri-

siko aus Cross-Border-Geschäften. Die aktive Länderrisikosteue-

rung der RLB Steiermark erfolgt auf Basis der im Konzern festgeleg-

ten Länderlimits, welche jährlich neu festgelegt werden. Bei einer

negativen Veränderung der Ratings der einzelnen Länder bzw. bei

Erkennen von negativen wirtschaftlichen Entwicklungen werden

auch unterjährig Limitreduktionen vorgenommen. Das auf ausländi-

schen Märkten aushaftende EAD-Exposure (EAD: Saldo + 50 %

der nicht ausgenutzten Rahmen) beträgt 12,3 % per 31.12.2020

(Vorjahr: 13,6 %),

Das Reporting über Fremdwährungskredite und endfällige Kredite

mit Tilgungsträgern ist im laufenden Berichtswesen integriert. Die

Kundenberatung ist bei diesen Produkten auf Risikoreduktion und

vermögensichernde Maßnahmen ausgerichtet. Das Volumen dieser

Portfolios wird laufend aktiv reduziert. Der Anteil des Fremdwäh-

rungsvolumens am Gesamtexposure liegt mit Jahresende bei 1,4 %

(Vorjahr: 1,5 %). Bezogen auf die bilanziellen Forderungen beträgt

der Anteil der Fremdwährungskredite 1,7 % (Vorjahr: 1,8 %).

065

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Für Branchen-, Projektfinanzierungen und Finanzierungen im Devi-

senausland ist ein Limitsystem im Einsatz.

Credit Value Adjustment-Risiko (CVA)

Das CVA-Risiko bezeichnet das Risiko einer Anpassung der Kredit-

bewertung. Die Ermittlung erfolgt in Anlehnung an die aufsichts-

rechtlichen Eigenmittelerfordernisse.

Beteiligungsrisiko

Das Beteiligungsrisiko umfasst das Risiko potenzieller Verluste aus

Beteiligungsverhältnissen, die im Rahmen von Veräußerungen,

durch Dividendenausfälle sowie aufgrund von Wertminderungen

entstehen können. Der überwiegende Teil des Beteiligungsrisikos

resultiert aus Sektorbeteiligungen.

Marktpreisrisiko

Unter Marktpreisrisiko versteht man den potenziell möglichen Ver-

lust durch schwankende bzw. sich ändernde Zinssätze, Credit-

Spreads, Devisen- oder Aktienkurse. In der RLB Steiermark werden

Marktpreisrisiken im Bank- und im Handelsbuch eingegangen, wo-

bei das Handelsbuch einer zusätzlichen Limitierung mit täglicher

Berichtsfrequenz unterliegt. Die Risikopositionen ergeben sich aus

dem Kundengeschäft und dem Eigengeschäft der Bank.

Die Messung und Steuerung erfolgt auf Basis standardisierter und

konzerneinheitlicher Prozesse. Die operative Steuerung erfolgt

durch das Konzern Treasury. Die Limitierung erfolgt über die Risiko-

tragfähigkeitsrechnung.

Die Risiken werden mit Value-at-Risk-Ansätzen sowie ergänzenden

statistischen Verfahren ermittelt. Die Value-at-Risk-Werte werden

mittels historischer Simulation bzw. parametrischer Verfahren er-

rechnet.

Das Zinsänderungsrisiko wird hinsichtlich aufsichtsrechtlicher Erfor-

dernisse über die Zinsrisikostatistik ermittelt. Dabei wird die barwer-

tige Veränderung des Zinsbuchs bei einer Parallelverschiebung der

Zinskurve um 200 Basispunkte gerechnet. Ergänzend dazu dienen

weitere Modelle einer umfassenden Zinsrisikosteuerung auf Ge-

samtbankebene.

Im Rahmen der Marktpreisrisikoermittlung werden auch das Veran-

lagungs-, das Options-, Aktien- und das Währungs-Risiko ermittelt

und im Rahmen der Limitarchitektur berücksichtigt.

Das Veranlagungsrisiko (Credit-Spread-Risiko) beschreibt das Ver-

lustrisiko aufgrund sich ändernder Marktpreise, welches durch Än-

derungen von Credit-Spreads bzw. der Spreadkurve hervorgerufen

wird.

Das Aktienrisiko steht für das Verlustrisiko durch Veränderungen

von Aktienkursen.

Währungsrisiken stehen für die Verringerung des Ergebnisses

durch eine Veränderung von Wechselkursen bei offenen Währungs-

positionen in der Bilanz. Das Währungsrisiko wird auf Tagesbasis

vom Konzern-Treasury ausgesteuert.

Sowohl für das Zinsänderungs- als auch für das Credit-Spread-,

das Options-, das Aktien- und das Währungsrisiko sind spezielle

Stresstests implementiert.

Zur Absicherung von Zinsänderungs- und Wechselkursrisiken wer-

den marktübliche Finanzinstrumente eingesetzt. Zu den Details die-

ser Derivatgeschäfte sowie Darstellung der Bewertungsmethoden

wird auf den Anhang verwiesen.

Liquiditätsrisiko

Die Liquiditätsrisikosteuerung der RLB Steiermark erfolgt in enger

Abstimmung mit dem Liquiditätsmanagement im Konzern der RLB

Steiermark, wobei die operative Liquiditätssteuerung vom Konzern-

Treasury durchgeführt wird. Die verwendeten Kapitalbindungs- und

Stressannahmen werden einer tourlichen Analyse und Aktualisie-

rung unterzogen.

Eine der Kernfunktionen der RLB Steiermark ist die Rolle als Liquidi-

tätsausgleichsstelle der steirischen Raiffeisen-Bankengruppe (RBG)

in der Funktion eines Zentralinstituts gemäß § 27a BWG. Im Stufen-

bau der Raiffeisen-Bankengruppe Steiermark tätigen die lokalen

Raiffeisenbanken primär Einlagen- und Kreditgeschäft mit Endkun-

den. Die RLB Steiermark agiert analog im eigenen lokalen Wir-

kungsbereich und wickelt zudem den Liquiditätstransfer innerhalb

der RBG Steiermark ab.

Die RLB Steiermark verfügt über ein hoch entwickeltes Liquiditäts-

management, steuert alle kunden- und bankinduzierten Geldflüsse

auf täglicher Basis bzw. auch innerhalb eines Tages aus. Es werden

sämtliche Risikokennzahlen und Steuerungsgrundlagen der Ord-

nungsnormen (BWG, CRR), der Aufsicht (FMA/OeNB), der Sektor-

risiko eGen (SRG) sowie interne Limitvorgaben laufend beobachtet

und berichtet. Hierbei sind insbesondere unterschiedliche Stress-

Szenarien und neben vielen weiteren Kennzahlen die Liquiditäts-

deckungsanforderung (Liquidity Coverage Ratio), die strukturelle

Liquiditätsquote (NSFR) der LVaR (Funding Liquidity Value at

Risk) bzw. das Intraday Liquidity Monitoring hervorzuheben.

Die RLB Steiermark beobachtet zudem potentielle Liquiditätsab-

flüsse aus bevorstehendem Neugeschäft und Unterstrich-Positio-

nen der Bilanz. Es werden tourlich empirische Analysen zu Verweil-

dauern von Einlagen aller Art und Ausnutzungshöhen und -zeit-

spannen von Ausleihungen mit unbestimmter Vertragsdauer bzw.

Verlängerungsmöglichkeiten seitens des Kunden gemacht.

Für den steirischen Liquiditätsverbund liegt ein Liquiditätsnotfallplan

vor, der auch die Vorgaben aus dem Liquiditäts-Handbuch und

dem Notfallplan der Sektorrisiko eGen (SRG) umsetzt. Ein eigens

JAHRESFINANZBERICHT 2020

066

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2019

definiertes Spezialgremium unter Leitung des Generaldirektors der

RLB Steiermark (Liquiditäts Task Force) bildet Teil eines Frühwarn-

systems, dessen Indikatoren auf täglicher Basis beobachtet und

berichtet werden.

Per FMA-Bescheid vom August 2017 erfolgt die Steuerung der LCR

im Rahmen einer Liquiditätsuntergruppe, bestehend aus der RLB

Steiermark AG sowie den steirischen Raiffeisenbanken. Gemäß Arti-

kel 8 der EU-Verordnung Nr. 575/2013 sind die Mitglieder dieser Li-

quiditätsuntergruppe von der Einhaltung der gesetzlich vorgegebe-

nen Kennzahl auf Einzelinstitutsebene befreit. Die Kennzahl ist je-

doch auf Ebene der Liquiditätsuntergruppe mit 100 % einzuhalten.

Die entsprechenden organisatorischen und administrativen Aufga-

ben zur Steuerung und Meldung der LCR obliegen der RLB Steier-

mark AG, die diesbezüglich u. a. dem Risikorat des L-IPS regelmä-

ßig über den Status und die Entwicklung der Kennzahl in der Liqui-

ditätsuntergruppe Bericht erstattet. Im Februar 2021 erfolgte die Be-

antragung zur Genehmigung eines Waivers für die NSFR analog

zum bereits bestehenden LCR-Waiver. Mit diesem Waiver soll der

Liquiditätssteuerung auf Gruppenebene Rechnung getragen wer-

den - die einzelnen Banken im Steuerungskreis auf Einzelinstituts-

ebene sollen von der verpflichtenden Einhaltung der gesetzlichen

Mindestquote (100 %) befreit werden, nicht jedoch von der Pflicht

zur Meldungserstellung.

Nachhaltigkeitsrisiko

Das Nachhhaltigkeitsrisiko bezeichnet Ereignisse oder Bedingun-

gen aus den Bereichen Umwelt, Soziales oder Unternehmensfüh-

rung, die Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertrags-

lage haben können. Das Nachhhaltigskeitsrisiko betrifft sämtliche

Geschäftsbereiche und Risikoarten übergreifend. Im Konzern ist ein

eigenes Nachhaltigkeitskomitee implementiert, das für die Umset-

zung sowie laufende Weiterentwicklung der Nachhaltigkeitsstrategie

und für die Analyse und Überwachung aktueller Nachhaltigkeitsent-

wicklungen zuständig ist. Es wird ein jährlicher umfassender Nach-

haltigkeitsbericht erstellt, welcher auf der Homepage der RLB Stei-

ermark (https://www.raiffeisen.at/rlbstmk) veröffentlicht ist (siehe

diesbezüglich auch Kapitel I.5. Nicht finanzielle Erklärung).

Für nachhaltige Finanzierungen ist bereits ein Anreizsystem wie Bo-

nifikationen bzw. auch Ausschlusskriterien definiert. Die Bedeutung

des Risikos ist stark zunehmend, weshalb ein eigenes Projekt zum

Thema Nachhaltigkeitsrisiko aufgesetzt wurde.

Operationelle Risiken

Das operationelle Risiko bezeichnet die Gefahr von Verlusten als

Folge unzulänglicher oder fehlgeschlagener interner Prozesse,

Menschen und Systeme oder von externen Ereignissen, und bein-

haltet das Rechtsrisiko. Unter Systemen und Prozessen sind auch

sämtliche Vorkehrungen betreffend Geldwäsche und Terrorismusfi-

nanzierung zu verstehen. Das operationelle Risiko beinhaltet auch

die ICT-Risiken (Information, Communication, Technology).

Zur Messung des operationellen Risikos bedient man sich des Ba-

sisindikatoransatzes. Ein risikoadäquates internes Kontrollsystem

sowie plan- und außerplanmäßige Prüfungen durch die Innenrevi-

sion gewährleisten einen hohen Sicherheitsgrad. Eine systemati-

sche Erfassung und Analyse von operationellen Schäden erfolgt in

einer Schadensfalldatenbank. Über die Schadensfälle wird der Vor-

stand regelmäßig informiert. Zur Identifikation der Risiken und zur

Bewusstmachung potenzieller Risikoquellen werden Self Assess-

ments durchgeführt. Des Weiteren werden automatisierte Kontroll-

mechanismen zum Thema Op-Risk im prozessorientierten Informa-

tionsnetzwerk (Point), inklusive internes Kontrollsystem (IKS), durch-

geführt.

Auf die aktuelle Situation im Zusammenhang mit COVID-19 wurde

mit einem entsprechendem Maßnahmenplan im Konzern reagiert.

Die Maßnahmen werden von einer Task Force laufend evaluiert und

in Einklang mit den aktuellen Maßnahmen und regulatorischen Vor-

schriften gebracht.

Sonstige Risiken

Im Rahmen des Berichtswesens zum „Sonstigen Risiko“ werden

das Risiko aus dem makroökonomischen Umfeld und ein pauscha-

ler „Risikopuffer“ für nicht quantifizierbare Risiken dargestellt.

Das Risiko aus Veränderungen im makroökonomischen Umfeld

wird als zusätzliches Kreditrisiko über einen Anstieg der Ausfalls-

wahrscheinlichkeiten sowie einer Reduktion der Rückflussquoten

berechnet.

Als Risikopuffer – für nicht quantifizierbare Risiken (u. a. Eigenmittel-

risiko, Reputationsrisiko, Risiko aus dem Geschäftsmodell) – wird

ein pauschaler Zuschlag von 5 % aller ermittelten Risikopositionen

eingestellt, für welchen im Gesamtlimit ausreichende Deckung zu

halten ist.

067

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Die Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG pflegt Kontakte zu re-

nommierten Wissensträgern und Innovatoren in unserem Land.

Dies zeigt sich in Kooperationen mit den Universitäten und Fach-

hochschulen. Coronabedingt sind 2020 jedoch einige Ausfälle von

Veranstaltungen zu vermelden. Das jährliche Konjunkturgespräch

der RLB mit Experten der Industriellenvereinigung (IV) über die künf-

tige wirtschaftliche Entwicklung ist längst zu einem Fixpunkt für Wirt-

schaft, Politik, Wissenschaft und Medien geworden, konnte dieses

Jahr jedoch nicht stattfinden. Auch die Vorträge und Diskussions-

beiträge der Mitarbeiter, die ihr Know-how an öffentlichen Institutio-

nen, universitären Ausbildungsstätten, Partnerbetriebe und Schulen

weitergeben, waren im Berichtsjahr eingeschränkt oder nur via Vi-

deokonferenzen möglich. Sie sind ansonsten wichtige Impulse für

den Wissenstransfer und -aufbau. Im Gegenzug kommen Studie-

rende als Praktikanten in die Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG

und bringen sich in konkreten Projekten ein. Darüber hinaus erge-

ben sich branchenbedingt keine weiteren Angaben zu den For-

schungs- und Entwicklungstätigkeiten.

III. BERICHT

BER

FORSCHUNG

UND ENTWICKLUNG

JAHRESFINANZBERICHT 2020

068

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2019

1. Rechtlicher Hintergrund

Gemäß § 243a Abs. 2 i. V. m. § 189a Z.1. lit. a UGB sind im Lagebe-

richt von Gesellschaften, deren Aktien oder andere von ihnen aus-

gegebene Wertpapiere zum Handel auf einem geregelten Markt im

Sinn des §

1 Z. 2 BörseG zugelassen sind, die wichtigsten Merk-

male des internen Kontroll- und Risikomanagementsystems im Hin-

blick auf den (Konzern-) Rechnungslegungsprozess zu beschrei-

ben.

2. Gegenstand des Berichts

Unter dem „Internen Kontrollsystem“ (IKS) werden alle von der Ge-

schäftsleitung entworfenen und im Unternehmen ausgeführten Pro-

zesse verstanden, durch die

 die Wirksamkeit und Wirtschaftlichkeit der betrieblichen Tätigkeit

(hierzu gehört auch der Schutz des Vermögens vor Verlusten

durch Schäden und Malversationen),

 die Zuverlässigkeit der Finanzberichterstattung und

 die Einhaltung der für das Unternehmen maßgeblichen gesetzli-

chen Vorschriften

überwacht und kontrolliert werden.

Das interne Kontrollsystem umfasst die Grundsätze, Verfahren und

Maßnahmen zur Sicherung der Wirksamkeit und Wirtschaftlichkeit

der Rechnungslegung, zur Sicherung der Ordnungsmäßigkeit der

Rechnungslegung sowie zur Sicherung der Einhaltung der maßgeb-

lichen rechtlichen Vorschriften. Dazu gehört auch das interne Revisi-

onssystem, soweit es sich auf die Rechnungslegung bezieht.

Das Risikomanagementsystem umfasst alle Prozesse, die dazu die-

nen, Risiken zu identifizieren, zu analysieren und zu bewerten sowie

Maßnahmen zu ergreifen, die verhindern, dass das Erreichen der

Unternehmensziele durch Risiken, die schlagend werden, beein-

trächtigt wird.

Das Risikomanagementsystem im Hinblick auf den Rechnungsle-

gungsprozess bezieht sich als Teil des internen Kontrollsystems wie

letzteres auf Kontroll- und Überwachungsprozesse der Rechnungs-

legung, insbesondere bei bilanziellen Positionen, die Risikoabsiche-

rungen des Unternehmens erfassen.

IV. BERICHTERSTATTUNG

ÜBER WESENTLICHE

MERKMALE DES INTERNEN

KONTROLL- UND RISIKO-

MANAGEMENTSYSTEMS

IM HINBLICK AUF DEN

RECHNUNGSLEGUNGS-

PROZESS

069

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

3. Wesentliche Merkmale des

Internen Kontrollsystems und des

Risikomanagementsystems im Hinblick

auf den Rechnungslegungsprozess

Die wesentlichen Merkmale des bei der Raiffeisen-Landesbank

Steiermark AG bestehenden Internen Kontrollsystems und des Risi-

komanagementsystems im Hinblick auf den (Konzern-) Rechnungs-

legungsprozess können wie folgt beschrieben werden:

 Es gibt bei der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG bzw. im

RLB Steiermark Konzern eine klare Führungs- und Unterneh-

mensstruktur.

 Die Funktionen der im Hinblick auf den Rechnungslegungspro-

zess wesentlich beteiligten Bereiche Rechnungswesen und Con-

trolling sind klar von den Marktbereichen getrennt. Die Verant-

wortungsbereiche sind klar zugeordnet.

 Die eingesetzten Systeme und Anwendungen sind durch ent-

sprechende Einrichtungen im IT-Bereich gegen unbefugte Zu-

griffe geschützt.

 Im Bereich der eingesetzten Finanzsysteme wird, soweit mög-

lich, Standardsoftware eingesetzt.

 Ein adäquates Richtlinienwesen (z. B. Bilanzierungsrichtlinien,

Anschaffungsgenehmigung, Zahlungsanweisungsbefugnis etc.)

ist eingerichtet und wird laufend aktualisiert.

 Die am Rechnungslegungsprozess beteiligten Abteilungen und

Bereiche werden in quantitativer wie qualitativer Hinsicht geeig-

net ausgestattet.

 Erhaltene oder weitergegebene Buchhaltungsdaten werden lau-

fend auf Vollständigkeit und Richtigkeit überprüft, z. B. durch

Stichproben. Durch die eingesetzte Software finden program-

mierte Plausibilitätsprüfungen statt.

 Bei allen rechnungslegungsrelevanten Prozessen wird durch-

gängig das Vier-Augen-Prinzip angewendet.

 Rechnungslegungsrelevante Prozesse werden regelmäßig durch

die (prozessunabhängige) Interne Revision überprüft.

 Seitens der am Rechnungslegungsprozess beteiligten Abteilun-

gen erfolgt eine regelmäßige Berichterstattung an den Vorstand,

insbesondere durch Controllingberichte, Segmentergebnisrech-

nungen etc.

 Vonseiten des Vorstands erfolgt eine vierteljährliche Berichtsle-

gung an den Aufsichtsrat gemäß §

81 AktG.

4. Erläuterung der wesentlichen Merkmale

des Internen Kontrollsystems und des

Risikomanagementsystems im Hinblick auf

den Rechnungslegungsprozess

Das Interne Kontroll- und Risikomanagementsystem im Hinblick auf

den Rechnungslegungsprozess, dessen wesentliche Merkmale zu-

vor unter Ziffer 3. beschrieben sind, stellt sicher, dass unternehmeri-

sche Sachverhalte bilanziell richtig erfasst, aufbereitet und gewür-

digt sowie in die Rechnungslegung übernommen werden. Die ge-

eignete personelle Ausstattung, die Verwendung von adäquater

Software sowie klare gesetzliche und unternehmensinterne Vorga-

ben stellen die Grundlage für einen ordnungsgemäßen, einheitli-

chen und kontinuierlichen Rechnungslegungsprozess dar. Die klare

Abgrenzung der Verantwortungsbereiche sowie verschiedene Kon-

troll- und Überprüfungsmechanismen, wie sie zuvor unter Ziffer 3.

genauer beschrieben sind (insbesondere Plausibilitätskontrollen

und das Vier-Augen-Prinzip), stellen eine korrekte und verantwor-

tungsbewusste Rechnungslegung sicher. Im Einzelnen wird so er-

reicht, dass Geschäftsvorfälle in Übereinstimmung mit den gesetzli-

chen Vorschriften, der Satzung sowie internen Richtlinien erfasst,

verarbeitet und dokumentiert sowie zeitnah und buchhalterisch kor-

rekt erfasst werden. Gleichzeitig wird sichergestellt, dass Vermö-

gensgegenstände und Schulden im Jahres- und Konzernabschluss

zutreffend angesetzt, ausgewiesen und bewertet sowie verlässliche

und relevante Informationen vollständig und zeitnah bereitgestellt

werden.

Graz, am 6. April 2021

Der Vorstand:

Generaldirektor KR MMag. Martin SCHALLER,

Vorsitzender des Vorstands e.h.,

mit Verantwortung für Finanzen & Banksteuerung, Verbund, Kapital-

markt, Unternehmenskommunikation und IT

Vorstandsdirektor Mag. Rainer STELZER, MBA e.h.,

mit Verantwortung für Kommerzkunden, Retail, Vertrieb und

Immobilien

Vorstandsdirektor MMag. Dr. Florian STRYECK e.h.,

mit Verantwortung für Risikomanagement, Recht & Sicherungsein-

richtungen

Vorstandsdirektorin Mag. Dr. Ariane PFLEGER e.h.,

mit Verantwortung für Unternehmensentwicklung & Digitalisierung,

Personal, Transaction Services und Bau & Infrastruktur

JAHRESFINANZBERICHT 2020

070

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

071

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

JAHRESABSCHLUSS 2020

DER RAIFFEISEN-

LANDESBANK

STEIERMARK AG

JAHRESFINANZBERICHT 2020

072

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

AKTIVA, BILANZ ZUM 31. DEZEMBER

2020 in EUR 2019 in TEUR

Kassenbestand, Guthaben bei Zen-

tralnotenbanken und Postgiroämtern

1.899.555.197,79 52.037

Schuldtitel öffentlicher Stellen und

Wechsel, die zur Refinanzierung bei

der Zentralnotenbank zugelassen sind

472.571.618,62 379.177

a) Schuldtitel öffentlicher Stellen und

ähnliche Wertpapiere

472.571.618,62 379.177

b) zur Refinanzierung bei Zentralnoten-

banken zugelassene Wechsel

0,00 0

3 Forderungen an Kreditinstitute 3.992.494.287,81 3.785.286

a) täglich fällig 1.154.259.514,79 931.021

b) sonstige Forderungen 2.838.234.773,02 2.854.265

4 Forderungen an Kunden 4.594.619.659,03 4.414.487

Schuldverschreibungen und andere

festverzinsliche Wertpapiere

3.125.100.549,02 2.482.395

a) von öffentlichen Emittenten 10.145.088,84 5.124

b) von anderen Emittenten 3.114.955.460,18 2.477.271

darunter: eigene Schuldverschreibungen 1.177.360.786,39 612.713

Aktien und andere nicht

festverzinsliche Wertpapiere

320.847.086,22 321.036

7 Beteiligungen 814.267.247,57 812.859

darunter: an Kreditinstituten 807.958.342,24 807.722

8 Anteile an verbundenen Unternehmen 273.849.724,41 274.362

darunter: an Kreditinstituten 111.725.000,00 111.725

Immaterielle Vermögensgegenstände

des Anlagevermögens

2.594.278,71 2.687

10 Sachanlagen 10.929.153,49 11.466

darunter: Grundstücke und Bauten, die

vom Kreditinstitut im Rahmen seiner

eigenen Tätigkeit genutzt werden

4.983.481,69 5.175

Anteile an einer herrschenden oder an

einer mit Mehrheit beteiligten

Gesellschaft

0,00 0

darunter: Nennwert 0,00 0

12 Sonstige Vermögensgegenstände 364.982.277,54 299.811

Gezeichnetes Kapital, das eingefor-

dert, aber noch nicht eingezahlt ist

0,00 0

14 Rechnungsabgrenzungsposten 45.843.755,24 49.827

15 Aktive latente Steuern 41.649.524,80 34.236

SUMME DER AKTIVA 15.959.304.360,25 12.919.665

073

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

PASSIVA, BILANZ ZUM 31. DEZEMBER

2020 in EUR 2019 in TEUR

Verbindlichkeiten gegenüber

Kreditinstituten

7.679.919.941,04 4.971.885

a) täglich fällig

2.845.368.954,73 2.523.388

b) mit vereinbarter Laufzeit

oder Kündigungsfrist

4.834.550.986,31 2.448.497

2 Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 2.524.514.645,68 2.313.835

a) Spareinlagen 391.059.159,71 393.343

darunter:

aa) täglich fällig

0,00 0

bb) mit vereinbarter Laufzeit

oder Kündigungsfrist

391.059.159,71 393.343

b) sonstige Verbindlichkeiten 2.133.455.485,97 1.920.492

darunter:

aa) täglich fällig

1.206.466.023,57 1.017.220

bb) mit vereinbarter Laufzeit

oder Kündigungsfrist

926.989.462,40 903.272

3 Verbriefte Verbindlichkeiten 4.288.091.334,72 4.223.385

a) begebene Schuldverschreibungen 3.005.867.507,27 2.557.056

b) andere verbriefte Verbindlichkeiten 1.282.223.827,45 1.666.329

4 Sonstige Verbindlichkeiten 162.727.986,78 155.598

5 Rechnungsabgrenzungsposten 26.353.000,55 31.583

darunter: Zuschreibungsrücklage gem.

§ 906 Abs. 32 UGB

0,00 0

Unterschiedsbetrag gem.

§ 906 Abs. 34 UGB

0,00 0

6 Rückstellungen 80.862.159,05 75.184

a) Rückstellungen für Abfertigungen 22.605.649,25 23.555

b) Rückstellungen für Pensionen 21.769.773,38 24.597

c) Steuerrückstellungen 4.887.366,96 3.664

d) sonstige 31.599.369,46 23.368

6a Fonds für allgemeine Bankrisiken 0,00 0

Ergänzungskapital gem. Teil 2 Titel I

Kapitel 4 der Verordnung (EU)

Nr. 575/2013

54.907.000,00 54.907

Zusätzliches Kernkapital gem. Teil 2

Titel I Kapitel 3 der Verordnung (EU)

Nr. 575/2013

0,00 0

darunter: Pflichtwandelschuld-

verschreibungen gem. § 26a BWG

0,00 0

Instrumente ohne Stimmrecht gem.

§ 26a BWG

0,00 0

9 Gezeichnetes Kapital 142.721.217,89 142.721

10 Kapitalrücklagen 401.824.704,50 401.825

a) gebundene 326.824.758,96 326.825

b) nicht gebundene 74.999.945,54 75.000

11 Gewinnrücklagen 486.433.244,29 444.058

a) gesetzliche Rücklage 0,00 0

b) satzungsmäßige Rücklagen 0,00 0

c) andere Rücklagen 486.433.244,29 444.058

12 Haftrücklage gem. § 57 Abs. 5 BWG 88.376.200,00 88.181

13 Bilanzgewinn 22.572.925,75 16.502

SUMME DER PASSIVA 15.959.304.360,25 12.919.665

JAHRESFINANZBERICHT 2020

074

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER

2020 in EUR 2019 in TEUR

AKTIVA

1 Auslandsaktiva

2.053.993.630,87 2.044.348

PASSIVA

1 Eventualverbindlichkeiten 349.590.265,99 335.949

darunter:

a) Akzepte und Indossamentverbindlich-

keiten aus weitergegebenen Wechseln

0,00 0

b) Verbindlichkeiten aus Bürgschaften

und Haftung aus der Bestellung von

Sicherheiten

337.001.603,11 335.195

2 Kreditrisiken 1.481.892.094,37 1.350.992

darunter:

Verbindlichkeiten aus Pensionsgeschäften

0,00 0

Verbindlichkeiten aus

Treuhandgeschäften

0,00 0

Anrechenbare Eigenmittel gem. Teil 2

der Verordnung (EU) Nr. 575/2013

1.203.617.030,13 1.167.210

darunter:

Ergänzungskapital gem. Teil 2 Titel I

Kapitel 4 der Verordnung (EU) Nr.

575/2013

112.567.622,86 115.260

Eigenmittelanforderungen gem. Art. 92

der Verordnung (EU) Nr. 575/2013

5.631.792.138,18 5.609.912

darunter:

Eigenmittelanforderungen gem. Art. 92

bs. 1 lit. a bis c der Verordnung (EU) Nr.

575/2013

a) Harte Kernkapitalquote 19,37 18,75

b) Kernkapitalquote 19,37 18,75

c) Gesamtkapitalquote 21,37 20,81

6 Auslandspassiva 1.098.672.560,14 1.198.899

POSTEN UNTER DER BILANZ

075

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

GEWINN-UND-VERLUST-RECHNUNG

2020 in EUR 2019 in TEUR

1 Zinsen und ähnliche Erträge 95.448.242,59 103.534

darunter: aus festverzinslichen Wertpapieren

14.680.743,28 18.888

2 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -21.071.020,51 -37.478

I NETTOZINSERTRAG 74.377.222,08 66.055

3 Erträge aus Wertpapieren und Beteiligungen 16.155.919,81 47.153

a) Erträge aus Aktien, anderen

Anteilsrechten und nicht

festverzinslichen Wertpapieren

388,05 2.780

b) Erträge aus Beteiligungen 637.188,98 31.167

c) Erträge aus Anteilen an verbundenen

Unternehmen

15.518.342,78 13.206

4 Provisionserträge 53.677.985,30 48.172

5 Provisionsaufwendungen -20.095.403,82 -16.285

6 Erträge/Aufwendungen aus Finanzgeschäften 5.062.040,76 5.697

7 Sonstige betriebliche Erträge 58.812.189,93 58.783

II BETRIEBSERTRÄGE 187.989.954,06 209.575

8 Allgemeine Verwaltungsaufwendungen -120.085.581,48 -120.905

a) Personalaufwand -67.927.731,42 -69.620

darunter:

aa) Löhne und Gehälter

-52.218.264,41 -48.477

bb) Aufwand für gesetzlich vorgeschriebene

soziale Abgaben und vom Entgelt abhängige

Abgaben und Pflichtbeiträge

-13.161.540,09 -12.410

cc) sonstiger Sozialaufwand -1.200.498,43 -1.364

dd) Aufwendungen für Altersversorgung und

Unterstützung

-3.174.371,63 -2.837

ee) Dotierung der Pensionsrückstellung 2.827.079,27 -2.219

ff) Aufwendungen für Abfertigungen und

Leistungen an betriebliche

Mitarbeitervorsorgekassen

-1.000.136,13 -2.313

b) sonstige Verwaltungsaufwendungen

(Sachaufwand)

-52.157.850,06 -51.285

GLIEDERUNG DER GEWINN-

UND-VERLUST-RECHNUNG

JAHRESFINANZBERICHT 2020

076

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

2020 in EUR 2019 in TEUR

Wertberichtigungen auf die in den

ktivposten 9 und 10 enthaltenen

Vermögensgegenstände

-2.616.585,22 -2.345

10 Sonstige betriebliche Aufwendungen -6.800.414,41 -7.375

III BETRIEBSAUFWENDUNGEN -129.502.581,11 -130.626

IV BETRIEBSERGEBNIS 58.487.372,95 78.949

11/

Saldo aus Wertberichtigungen auf

Forderungen und Zuführungen zu Rück-

stellungen für Eventualverbindlichkeiten

und Dotierung von Kreditrisiken sowie

Erträge aus der Auflösung von

Wertberichtigungen auf Forderungen und

Rückstellungen für Eventualverbind-

lichkeiten und für Kreditrisiken

-13.784.340,03 -627

13/

Saldo aus Wertberichtigungen auf Wert-

papiere, die wie Finanzanlagen bewertet

sind und auf Beteiligungen und Anteile an

verbundenen Unternehmen sowie Erträge

aus Wertberichtigungen auf Wertpapiere,

die wie Finanzanlagen bewertet sind

sowie auf Beteiligungen

-134.768,07 4.017

ERGEBNIS DER GEWÖHNLICHEN

GESCHÄFTSTÄTIGKEIT

44.568.264,85 82.340

15 Außerordentliche Erträge 0,00 0

darunter: Entnahmen aus dem Fonds für

allgemeine Bankrisiken

0,00 0

16 Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0

darunter: Zuweisungen zum Fonds für

allgemeine Bankrisiken

0,00 0

Außerordentliches Ergebnis (Zwi-

schensumme aus Posten 15 und 16)

0,00 0

18 Steuern vom Einkommen und Ertrag 6.533.870,40 5.553

darunter: aus latenten Steuern 7.413.656,32 6.341

Sonstige Steuern, soweit nicht in

Posten 18 auszuweisen

-2.460.590,99 -2.248

VI JAHRESÜBERSCHUSS 48.641.544,26 85.645

20 Rücklagenbewegung -42.570.205,61 -69.143

darunter: Dotierung der Haftrücklage -195.200,00 -266

Auflösung der Haftrücklage 0,00 0

VII JAHRESGEWINN 6.071.338,65 16.502

21 Gewinnvortrag 16.501.587,10 0

VIII BILANZGEWINN 22.572.925,75 16.502

077

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Verzeichnis der verwendeten Abkürzungen

BWG Bankwesengesetz, BGBl 532/1993, i. d. g. F.

CRR Capital Requirements Regulation, VO (EU) Nr. 575/2013 i. d. g. F.

EBA European Banking Authority (Europäische Bankenaufsichtsbehörde)

ESMA European Securities and Markets Authority (Europäische Wertpapieraufsichtsbehörde)

EStG Einkommensteuergesetz 1988, BGBl 400/1988, i. d. g. F.

EZB Europäische Zentralbank

FMA Finanzmarktaufsicht

IAS International Accounting Standards

IFRS International Financial Reporting Standards

KStG Körperschaftsteuergesetz 1988, BGBl 401/1988, i. d. g. F.

UGB Unternehmensgesetzbuch, BGBl I 120/2005, i. d. g. F.

Der vorliegende Jahresabschluss der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG wurde nach den Vorschriften des Bankwesengesetzes (BWG),

der EU-Verordnung Nr. 575/2013 (CRR – Capital Requirements Regulation) und – soweit anwendbar – nach den Vorschriften des Unterneh-

mensgesetzbuches (UGB) in der jeweils zum Bilanzstichtag geltenden bzw. anzuwendenden Fassung aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn-und-Verlust-Rechnung erfolgte gemäß den Gliederungsvorschriften der Anlage 2 zu

Artikel I § 43 BWG.

Im Anhang wurden das aktuelle Zahlenmaterial und die Vorjahreswerte gerundet in Tausend EURO (TEUR) ausgewiesen. In der Summen-

bildung sind daher Rundungsdifferenzen nicht auszuschließen. Die dem Geschäftsjahr 2020 bzw. dem Bilanzstichtag 31. Dezember 2020

gegenübergestellten Vorjahreszahlen sind in Klammer gesetzt.

Die Offenlegung gemäß Teil 8 Art. 431-455 der CRR erfolgt auf Grundlage der konsolidierten Finanzlage der RLB-Stmk Verbund eGen in

ihrer Funktion als EWR-Mutterfinanzholding und ist auf der Homepage der RLB Steiermark einsehbar.

NHANG F

R DAS

GESCHÄFTSJAHR 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

078

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

A. Allgemeine Grundsätze

Der Jahresabschluss der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG wurde unter Anwendung des Grundsatzes der Unternehmensfortführung

und unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung sowie unter Beachtung der Generalnorm, ein möglichst getreues Bild

der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens zu vermitteln, aufgestellt.

Bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurde der Grundsatz der Vollständigkeit eingehalten und die Posten des Jahresabschlusses

unter Berücksichtigung ihres wirtschaftlichen Gehalts bilanziert. Bei der Bewertung der einzelnen Vermögensgegenstände und Schulden

wurde, sofern die Voraussetzungen für die Bildung von Bewertungseinheiten oder für eine Gruppenbewertung (§ 209 Abs. 2 UGB) nicht

gegeben waren, der Grundsatz der Einzelbewertung beachtet und eine Fortführung des Unternehmens unterstellt. Dem Grundsatz der

Vorsicht wurde unter Berücksichtigung der Besonderheiten des Bankgeschäftes insofern Rechnung getragen, als nur die am Abschluss-

stichtag realisierten Gewinne ausgewiesen und alle erkennbaren Risiken und drohenden Verluste bilanzmäßig erfasst wurden.

Die Erstellung eines Jahresabschlusses erfordert Ermessensbeurteilungen bei der Anwendung von Bilanzierungs- und Bewertungsmetho-

den sowie die Festlegung von Annahmen über zukünftige Entwicklungen durch das Management, die den Ansatz und den Wert von Vermö-

genswerten und Schulden, die Angabe von sonstigen Verpflichtungen am Bilanzstichtag und den Ausweis von Erträgen während der Be-

richtsperiode wesentlich beeinflussen können.

Sind für die Bilanzierung und Bewertung Schätzungen oder Beurteilungen erforderlich, basieren diese auf historischen Erfahrungen und

anderen Faktoren wie Planungen und – nach jeweils aktuellem Ermessen – wahrscheinlichen Erwartungen oder Prognosen zukünftiger

Ereignisse. Die den Schätzungen zugrundeliegenden Annahmen unterliegen einer regelmäßigen Prüfung.

Verschmelzung mit der Landes-Hypothekenbank Steiermark AG

In seiner Sitzung vom 23. April 2020 hat der Aufsichtsrat der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG den Grundsatzbeschluss gefasst, dass

die Landes-Hypothekenbank Steiermark AG im Laufe des Jahres 2021 mit der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG verschmolzen werden

und die Betreuung aller Bankkundinnen und -kunden im Konzern unter dem Dach der Marke Raiffeisen erfolgen soll. Auf dieser Grundlage

wurden die organisatorischen Vorbereitungen zur technischen Fusion sowie umfassende Gespräche mit den jeweiligen regionalen Raiffei-

senbanken bezüglich der weiteren Bearbeitung des HYPO Steiermark-Kundengeschäfts der Filialen außerhalb von Graz gestartet.

Am 3. August 2020 wurde durch die Hauptversammlung und den Aufsichtsrat der Landes-Hypothekenbank Steiermark AG die Abgabe der

Filialen/Standorte Feldbach, Fürstenfeld, Judenburg, Schladming und Bruck an der Mur an die jeweiligen örtlichen Raiffeisenbanken be-

schlossen. Die aufsichtsrechtlichen Bewilligungen zur Abgabe der Filialen/Standorte Feldbach, Fürstenfeld, Judenburg und Schladming

durch die österreichische Finanzmarktaufsicht (FMA) wurden am 14. und 15. September 2020 erteilt. Hinsichtlich des Standortes Bruck an

der Mur wurde von einer Abgabe Abstand genommen. Die Übertragung der Filialen ist mit Wirksamkeit 1. Jänner 2021 erfolgreich durchge-

führt worden. Die HYPO-Filialen bzw. Büros in Leibnitz, Deutschlandsberg und Bruck an der Mur werden künftig zu Standorten der Raiffei-

sen-Landesbank Steiermark.

Angaben zu COVID-19

Gesetzliches/privates Moratorium und sonstige Stundungen

Aufgrund der von COVID-19 verursachten Krise und Auswirkungen auf die Realwirtschaft wurden seitens der österreichischen Bundesregie-

rung zahlreiche Maßnahmen beschlossen, deren Umsetzung u. a. durch die österreichische Kreditwirtschaft erfolgt. Das österreichische

Moratorium für Verbraucher und Kleinstunternehmer nach dem 2. COVID-19 Justiz-Begleitgesetz (JuBG) sah zunächst eine dreimonatige

Stundung für diese Kundengruppen vor. Alle Zins- oder Tilgungsleistungen der Kredite an diese beiden Kundengruppen, welche vor dem

15. März 2020 abgeschlossen und zwischen dem 1. April und 30. Juni 2020 fällig wurden, waren mit Eintritt der Fälligkeit um drei Monate zu

stunden. Das Gesetz wurde in mehreren Novellen bis zum 31. Jänner 2021 verlängert, womit sich ein Höchststundungszeitraum von zehn

Monaten ergibt.

Darüber hinaus hat sich ein wesentlicher Teil der österreichischen Kreditinstitute zusammengeschlossen, um ein Moratorium ohne Geset-

zesform entsprechend den Vorgaben der EBA zu entwickeln (privates Moratorium). Ziel dieses Moratoriums ist die Gleichstellung der Zah-

lungserleichterungen für Kunden, die nicht bereits vom gesetzlichen Moratorium erfasst wurden. Der Geltungszeitraum für das private Mo-

ratorium erstreckte sich vom 15. März 2020 bis längstens 31. März 2021. Der Stundungszeitraum beträgt höchstens neun Monate. Eine

Antragstellung musste bis 31. August 2020 erfolgen.

079

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Zusätzlich zu den EBA-konformen Moratorien (gesetzliches bzw. privates) hat die RLB Steiermark jenen Kundinnen und Kunden, die nicht

von diesen Stützungsmaßnahmen umfasst waren, Stundungen in (ähnlicher) standardisierter Form angeboten.

Staatliche Garantien/COVID-19-Überbrückungsfinanzierungen

Neben dem gesetzlichen Moratorium für Verbraucher und Kleinstunternehmer gemäß 2. COVID-19 JuBG und der von der österreichischen

Kreditwirtschaft geschlossenen Vereinbarung für ein privates Moratorium gemäß den EBA-Vorgaben gibt es in Österreich noch staatlich

(teil)garantierte Überbrückungsfinanzierungen. Die RLB Steiermark bietet ihren Bestandskundinnen und -kunden diese von der öffentlichen

Hand angebotenen, staatlich (teil)garantierten Überbrückungsfinanzierungen an. Diese Neufinanzierungen werden nur vergeben, wenn

potenzielle Kreditnehmer die Garantieerfordernisse erfüllen, d. h., wenn zum relevanten Stichtag laut Förderstellen keine finanziellen

Schwierigkeiten des Kreditnehmers vorliegen.

Die folgende Tabelle stellt einen Überblick der Bruttobuchwerte der zum Stichtag 31.12.2020 gewährten Maßnahmen zur Abfederung von

COVID-19-bedingten Liquiditätsengpässen bei Kreditnehmerinnen und Kreditnehmern dar:

in TEUR

Stundungen gemäß gesetzlichem und

privatem Moratorium

Sonstige COVID-19-

Stundungen

COVID-19-Überbrückungs-

finanzierungen

Haushalte 63.722 18.913 1.169

Nichtfinanzielle

Unternehmen

184.441 70.365 107.150

GESAMT 248.163 89.278 108.319

Davon sind zum Bilanzstichtag COVID-19-Stundungen mit einem Volumen von 195.591 TEUR ausgelaufen.

Weitere Angaben zu den Auswirkungen der COVID-19-Pandemie werden direkt in den entsprechenden Kapiteln des Anhangs dargestellt.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

080

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

B. Angaben zu den in der Bilanz und in der Gewinn-und-Verlust-

Rechnung angewendeten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Währungsumrechnung

Die Fremdwährungsbeträge werden gemäß § 58 Abs. 1 BWG zu den von der Europäischen Zentralbank bekannt gegebenen Referenzkursen

des Bilanzstichtages umgerechnet. Für jene Fremdwährungspositionen, für die keine EZB-Referenzkurse veröffentlicht werden, werden die

Devisenmittelkurse von Referenzbanken herangezogen. Devisentermingeschäfte werden mit dem Terminkurs zum Bilanzstichtag bewertet.

2. Wertpapiere

Für die Bewertung von Wertpapieren werden Börsenkurse oder am Markt beobachtbare Quotierungen von Handelsteilnehmern herangezo-

gen. Eine Bildung von Durchschnittskursen bei volatilen Kursen rund um den Abschlussstichtag wird nicht vorgenommen.

Sind aufgrund eines inaktiven Marktes keine adäquaten Marktdaten vorhanden, erfolgt die Kursermittlung anhand interner Bewertungsmo-

delle unter Zugrundelegung von Auf- und Abschlägen für Bonität, Handelbarkeit und Ausstattung.

Folgende Gründe führen zur Annahme eines inaktiven Marktes bei der Bewertung:

 es sind keine beobachtbaren Kurse vorhanden

 die Marktkurse sind nicht aktuell

 die Handelsaktivitäten sind eingebrochen

 wesentliche Ausweitung der bid/ask Spreads

Die dauernd dem Geschäftsbetrieb gewidmeten Wertpapiere des Anlagevermögens werden nach dem gemilderten Niederstwertprinzip

unter Berücksichtigung des Anschaffungskostenprinzips bewertet. Das Wahlrecht, bei voraussichtlich nicht dauerhaften Wertminderungen

auf den niedrigeren Wert abzuschreiben, wird nicht ausgeübt. Entsprechend der allgemeinen Regelung des § 204 Abs. 2 UGB werden daher

Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert nur bei voraussichtlich dauernder Wertminderung durchgeführt. Bei Wegfall der

Gründe für eine Abschreibung nach § 204 Abs. 2 UGB erfolgen Zuschreibungen gemäß § 208 Abs. 1 UGB bis zum aktuellen Kurswert,

maximal jedoch bis zu den fortgeschriebenen Anschaffungskosten bzw., wenn diese über dem Tilgungskurs liegen, bis zum Tilgungskurs.

Über pari angeschaffte Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere des Anlagevermögens werden gemäß § 56 Abs. 2 BWG

effektivzinskonform auf den Rückzahlungsbetrag abgeschrieben. Bei Wertpapieren, die unter pari angeschafft wurden, erfolgt keine zeitantei-

lige Zuschreibung. Wertpapiere, die dem Deckungsstock für Mündelgelder dienen, sind Anlagevermögen und werden gemäß § 2 Abs. 3 der

Mündelsicherheitsverordnung zum strengen Niederstwertprinzip bewertet.

Wertpapiere des Umlaufvermögens werden gemäß § 207 UGB zum strengen Niederstwertprinzip bewertet und bei Wertminderung auf

den niedrigeren Börsenkurs bzw. Marktpreis abgeschrieben. Ist ein solcher nicht feststellbar, erfolgt eine Abschreibung auf den beizulegen-

den Wert. Zuschreibungen erfolgen gemäß § 208 Abs. 1 UGB im Ausmaß der Wertaufholung bis zum aktuellen Kurswert, maximal jedoch

bis zu den Anschaffungskosten bzw., wenn diese über dem Tilgungskurs liegen, bis zum Tilgungskurs.

Wertpapiere des Handelsbestands werden gemäß § 57 Abs. 1 BWG zum beizulegenden Zeitwert („mark-to-market“) bewertet.

3. Derivative Finanzinstrumente

Derivative Finanzinstrumente werden mit dem beizulegenden Zeitwert (Fair Value) bewertet. Der beizulegende Zeitwert ist jener Betrag, zu

dem Finanzinstrumente am Bilanzstichtag zu fairen Bedingungen verkauft oder gekauft werden können. Sofern Börsenkurse vorhanden

sind, werden diese zur Bewertung herangezogen. Für Finanzinstrumente ohne Börsenkurs werden interne Bewertungsmodelle – insbeson-

dere die Barwertmethode und Optionspreismodelle – mit aktuellen Marktparametern herangezogen.

Der Fair Value von Zins- und Zins-Währungs-Swaps sowie Zinstermingeschäften wird auf Basis abgezinster Cashflows ermittelt, wobei je-

weils die für die Restlaufzeit geltenden Marktzinssätze verwendet werden. Für die Ermittlung des Fair Value von in EURO besicherten Deri-

vaten wird als Diskontierungszinssatz der EONIA (Euro Over Night Index Average) herangezogen, da dieser der Verzinsung der entspre-

chenden Barsicherheiten entspricht. Aufgrund der Benchmark-Verordnung EU 2016/1011 (in der EU ab 1. Jänner 2018 anwendbar) werden

insbesondere IBOR-Zinssätze durch neue Referenzzinssätze abgelöst. Im Zuge der IBOR-Reform wird der EONIA bis spätestens Jahres-

ende 2021 durch den €STR (Euro Short Term Rate) abgelöst. Ein Großteil der Verträge wurde bereits im Geschäftsjahr 2020 umgestellt. Die

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JAHRESFINANZBERICHT 2020

Umstellung führt zu einer Änderung der Diskontierungskurve. Die daraus resultierende Änderung der Marktwerte wird durch eine Aus-

gleichszahlung kompensiert. Gemäß AFRAC-Stellungnahme 15 „Derivate und Sicherungsinstrumente“ (UGB) vom Dezember 2020 sind

diese Ausgleichszahlungen bei Derivaten des Handelsbuchs sofort erfolgswirksam in der GuV zu erfassen. In allen übrigen Fällen besteht

ein Wahlrecht, diese entweder sofort erfolgswirksam in der GuV zu berücksichtigen oder als Rechnungsabgrenzungsposten zu erfassen

und über die Restlaufzeit der Derivate zu verteilen. In Ausübung dieses Wahlrechts werden im Zuge der IBOR-Reform geleistete/erhaltene

Ausgleichszahlungen i. Z. m. Bankbuch-Derivaten nicht als Rechnungsabgrenzungsposten aktiviert/passiviert, sondern sofort ergebniswirk-

sam erfasst und innerhalb der GuV-Position „Sonstige betriebliche Erträge“ bzw. „Sonstige betriebliche Aufwendungen“ ausgewiesen. Aus-

gleichszahlungen bei Handelsbuch-Derivaten werden innerhalb der GuV-Position „Erträge/Aufwendungen aus Finanzgeschäften“ darge-

stellt.

Der Fair Value von Devisentermingeschäften wird auf Basis aktueller Terminkurse ermittelt. Optionen werden zu Kurswerten oder mittels

anerkannter Modelle zur Ermittlung von Optionspreisen bewertet. Als Bewertungsmodelle dienen für einfache europäische Optionen und

Zinsinstrumente die gängigen Black-Scholes-Modelle (marktbedingt wird aufgrund des aktuellen Zinsniveaus u. a. auch das Black-Scholes-

Normalmodell verwendet).

Bei der Modellbewertung von Derivaten muss auch das Kontrahentenrisiko anhand finanzwirtschaftlicher Methoden berücksichtigt werden,

sofern es für die Bewertung wesentlich ist. Dieses wird als Credit Value Adjustment (bei Überwiegen des Ausfallsrisikos der Gegenpartei)

oder Debt Value Adjustment (bei Überwiegen des eigenen Ausfallsrisikos) bezeichnet. Da das eigene Kreditrisiko bei der Ermittlung des

Credit- und Debt Value Adjustment mit besonderer Vorsicht zu berücksichtigen ist, wird bei den Derivaten des Bankbuchs ein Debt Value

Adjustment generell nicht berücksichtigt.

Bei Derivaten des Bankbuchs unterbleibt im Falle der Bildung von Bewertungseinheiten eine Buchung der Marktwerte. Auf Basis entspre-

chend dokumentierter Widmungen zu Beginn der Sicherungsbeziehungen werden geeignete und (annährend) gleiche derivative Finanzin-

strumente zu Gruppen zusammengefasst. Dabei wird auf die qualitative Eignung des abgesicherten Grundgeschäfts, das Vorliegen eines

Absicherungsbedarfs, das Bestehen einer Absicherungsstrategie sowie die qualitative Eignung des Derivats als Sicherungsinstrument Be-

dacht genommen.

Die derivativen Finanzinstrumente des Handelsbuchs werden generell mit ihren Marktwerten bilanziert, für freistehende Bankbuchderivate

mit negativem Marktwert und bei Ineffektivitäten von Sicherungsbeziehungen werden Rückstellungen gebildet.

Weitere Ausführungen im Zusammenhang mit Finanzinstrumenten finden sich im Anhang unter Punkt C. 23. „Ergänzende Angaben zu Fi-

nanzinstrumenten gem. § 238 Abs. 1 Z. 1 UGB i. V. m. § 64 Abs. 1 Z. 3 BWG“.

4. Risikovorsorge

Bei der Bewertung des Kreditportefeuilles werden für alle erkennbaren Risiken und drohenden Verluste bei Kreditnehmern Einzelwertberich-

tigungen bzw. Rückstellungen gebildet. Bei signifikanten Kreditnehmern in Ausfall-Klassen erfolgt die Ermittlung der Höhe der Risikovor-

sorge durch Schätzung und Abzinsung der zukünftigen Cashflows (Discounted-Cashflow-Methode). Bei nicht signifikanten Kreditnehmern

in Ausfall-Klassen wird eine in Abhängigkeit der Ausfallsdauer pauschalierte Einzelwertberichtigung anhand von laufzeitabhängigen Verlust-

quoten gebildet.

Darüber hinaus werden auch Forderungen, bei denen in der Einzelbetrachtung keine Hinweise auf eingetretene Wertminderungen vorlie-

gen, im Rahmen einer pauschalen Betrachtung in Höhe des 12-Monats-ECL (Expected Credit Loss) wertberichtigt. Bei der Ermittlung der

Portfoliowertberichtigung für erwartete Kreditverluste werden gemäß § 201 Abs. 2 Z. 7 UGB statistisch ermittelte Erfahrungswerte aus ähn-

lich gelagerten Sachverhalten verwendet bzw. berücksichtigt. Die Höhe der Kreditverluste basiert auf Risikoparametern, die mittels statisti-

scher Verfahren aus historischen Ausfallswahrscheinlichkeiten und Verlustquoten unter Berücksichtigung von makroökonomischen Progno-

sewerten für die Zukunft (PiT-Parameter) ermittelt werden.

Aufgrund der aktuellen, extrem volatilen Situation werden kurzfristige Prognosen des makroökonomischen Umfeldes als sehr unsicher an-

gesehen. Es wird daher den veröffentlichten Empfehlungen von EZB und ESMA, das Gewicht stärker auf langfristige Prognosen zu legen,

Folge geleistet. Die für die PiT-Parameterschätzung wesentlichen makroökonomischen Faktoren zeigen für den Prognosezeitraum (2021

und Folgejahre) z. T. eine deutliche Verbesserung und eilen damit der Erwartung der Kreditrisikoentwicklung deutlich voraus (=zeitlicher

Gap). Aus diesem Grund hat sich die RLB Steiermark AG dazu entschieden, die Prognosen für die Auswirkungen des ersten Lockdowns

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unter Berücksichtigung der Auswirkungen des zweiten Lockdowns (Stand: 30.11.2020) zu verwenden und diese um 6 Monate in die Zu-

kunft zu transformieren, um die schlechten Prognosedaten aufgrund der COVID-19-Pandemie auch für die aktuelle PiT-Parameterschätzung

miteinfließen lassen zu können. Damit kann der zeitliche Gap zwischen Wirtschaftserholung und (aufgrund der staatlichen Hilfsmaßnah-

men) erst zu einem späteren Zeitpunkt zu erwartenden wirtschaftlichen Probleme der Kreditnehmer adäquat berücksichtigt werden.

Die im Rahmen der staatlichen Stabilisierungsmaßnahmen (und von dritter Seite) eingeräumten Garantien und Sicherheiten wurden bei der

Bemessung der erwarteten Kreditverluste entsprechend berücksichtigt.

Die Risikoparameter, die bei der Berechnung der erwarteten Kreditverluste zum Einsatz kommen, werden tourlich geschätzt und validiert.

Der Anstieg der auf Portfoliobasis gebildeten Kreditrisikovorsorgen um rund 9,5 Mio. EUR gegenüber dem 31. Dezember 2019 ist im We-

sentlichen auf die Berücksichtigung der oben angeführten geänderten zukunftsbezogenen Informationen (makroökonomische Prognosen)

zurückzuführen.

5. Vertragsanpassungen (Modifikationen)

Eine Modifikation liegt vor, wenn ein Vertrag angepasst wird, ohne dass diese Möglichkeit zur Anpassung vorher im Vertrag festgelegt

wurde. Im Sinne einer wirtschaftlichen Betrachtungsweise ist zwischen erheblichen (substanziellen) und nicht erheblichen (nicht substanzi-

ellen) Vertragsanpassungen zu unterscheiden.

Eine erhebliche (substanzielle) Vertragsanpassung liegt in der RLB Steiermark bspw. bei einem Währungs- oder Schuldnerwechsel (=quali-

tative Kriterien) vor und führt zur Ausbuchung des alten Vermögensgegenstands (Kredits) und zum Ansatz eines neuen Vermögensgegen-

stands, wobei die Anschaffungskosten dem beizulegenden Zeitwert des neuen (modifizierten) Vermögensgegenstands entsprechen. Wenn

sich der Buchwert des (alten) Schuldinstruments vor Vertragsanpassung vom beizulegenden Zeitwert nach der Vertragsanpassung unter-

scheidet, kommt es zu einem erfolgswirksamen Abgangsergebnis. Erfolgt eine erhebliche Vertragsanpassung aus Bonitätsgründen, ergibt

sich i. d. R. kein Abgangsergebnis, da zuvor eine Wertberichtigung erfasst wird, um den Vermögensgegenstand mit dem niedrigeren beizu-

legenden Wert

anzusetzen.

Bei einer nicht erheblichen (nicht substanziellen) Vertragsanpassung erfolgt eine Bewertung des Schuldinstruments nach den allgemeinen

unternehmensrechtlichen Grundsätzen (§§ 204 und 207 UGB). Eine Ausbuchung des Schuldinstruments wird nicht vorgenommen. Statt-

dessen kommt es unter Berücksichtigung des imparitätischen Realisationsprinzips zu einer erfolgswirksamen Buchwertanpassung, welche

als Wertminderung gebucht wird. Modifikationsverluste infolge von bonitätsinduzierten Vertragsanpassungen – das sind insbesondere Kre-

ditforderungen, bei denen es zu einer Vertragsanpassung aufgrund von Zahlungsschwierigkeiten des Kreditnehmers kommt – werden auf-

wandswirksam berücksichtigt und innerhalb der GuV-Position 11/12 ausgewiesen. Die Amortisierung dieser Beträge wird ebenfalls inner-

halb der GuV-Position 11/12 dargestellt.

Marktinduzierte Modifikationsverluste (Vertragsanpassungen aufgrund von „commercial renegotiations“) werden als entgangene Gewinne

und nicht als Wertminderung angesehen. Der Barwertunterschied (vor und nach Vertragsanpassung) wird daher unternehmensrechtlich

nicht berücksichtigt.

6. Unterbewertung gem. § 57 Abs. 1 und 2 BWG

Im vorliegenden Jahresabschluss wird vom Bewertungswahlrecht gemäß § 57 Abs. 1 und 2 BWG Gebrauch gemacht.

7. Beteiligungen

Beteiligungen werden zu Anschaffungskosten bewertet, sofern nicht anhaltende Verluste, ein verringertes Eigenkapital und/oder ein vermin-

derter Ertragswert eine Abwertung auf den niedrigeren beizulegenden Wert erforderlich machen. Für die wichtigsten Beteiligungen wird der

beizulegende Wert mittels Unternehmenswertgutachten (i. S. der AFRAC-Stellungnahme „24 Beteiligungsbewertung (UGB)“) ermittelt.

Für die Bewertung werden die Discounted Cashflow (DCF)-Methode und vereinfachte Verfahren zur Bestimmung des Unternehmenswertes

angewendet. Das DCF-Verfahren ermittelt den Unternehmenswert durch das Abzinsen von zukünftigen Cashflows. Der hierbei verwendete

Kapitalisierungszinssatz setzt sich aus einem Basiszinssatz und einem Risikozuschlag zusammen, der jährlich an die Marktbedingungen

angepasst wird.

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Zuschreibungen gemäß § 208 Abs. 1 UGB werden bis maximal zu den Anschaffungskosten vorgenommen, wenn die Gründe für die dau-

ernde Wertminderung weggefallen sind.

8. Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Die Bewertung der immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sowie der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw.

Herstellungskosten abzüglich der planmäßigen linearen Abschreibungen. Außerplanmäßige Abschreibungen gemäß § 204 Abs. 2 UGB

werden nur bei voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

Die geringwertigen Vermögensgegenstände werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Folgende Nutzungsdauern werden der planmäßigen Abschreibung zugrunde gelegt:

von bis

Immaterielle Gegenstände des Anlagevermögens 4 5 Jahre

Gebäude 10 67 Jahre

Betriebs- und Geschäftsausstattung 3 20 Jahre

Die Abschreibungssätze bewegen sich bei den unbeweglichen Sachanlagen von 1,5 % bis 10 % und bei den beweglichen Sachanlagen

von 5 % bis 33,33 %.

Für förderbare Neuinvestitionen in das abnutzbare Anlagevermögen, die im 2. Halbjahr 2020 getätigt wurden, kann eine sogenannte

COVID-19-Investitionsprämie beantragt werden. Die genauen Voraussetzungen für die Förderbarkeit, insbesondere die Definition von nicht

förderungsfähigen Investitionen (z. B. PKW, die fossile Energieträger nutzen, Erwerb von Gebäuden oder Gebäudeanteilen) wurden durch

die Förderungsrichtlinie „COVID-19-Investitionsprämie für Unternehmen" festgelegt. Die Förderung stellt einen nicht rückzahlbaren Zu-

schuss dar und kann wahlweise als direkter Abzug bei den Investitionen (Nettoausweis) bilanziert oder durch Einstellung eines eigenen

Postens auf der Passivseite (Bruttoausweis) ausgewiesen werden. Entsprechend der Empfehlung der AFRAC Stellungnahme 6 „Zuschüsse

im öffentlichen Sektor (UGB)“ wählt die RLB Steiermark den Bruttoausweis. Dem Charakter eines Rechnungsabgrenzungspostens folgend,

erfolgt der Ausweis des Zuschusses innerhalb des Postens „Passive Rechnungsabgrenzung". Die Auflösung des Investitionszuschusses

entsprechend der Nutzungsdauer der Investitionen wird erfolgswirksam in der Gewinn-und-Verlust-Rechnung innerhalb der Position „Sons-

tige betriebliche Erträge" dargestellt.

9. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

10. Kosten eigener Emissionen

Emissionskosten, Zuzählungsprovisionen, Agio bzw. Disagio werden nach der Effektivzinsmethode über die Laufzeit der Emissionen verteilt.

11. Rückstellungen

Sozialkapitalrückstellungen (Rückstellungen für Pensionen, Abfertigungsverpflichtungen und Jubiläumsgelder) werden gemäß IAS 19 –

Employee Benefits – nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren („Projected Unit Credit Method“) ermittelt.

Als biometrische Rechnungsgrundlagen wurden bei sämtlichen Sozialkapitalrückstellungen die „AVÖ 2018-P-Rechtsgrundlagen für die

Pensionsversicherung“ in der Ausprägung für Angestellte herangezogen.

11.1. Rückstellung für Pensionsverpflichtungen

Für die versicherungsmathematische Berechnung der Pensionsverpflichtungen wurde ein Rechnungszinssatz von 0,30 % (Vorjahr: 0,60 %)

zugrunde gelegt. Der Pensionstrend wurde mit 2,10 % (Vorjahr: 2,75 %) angenommen. Der Personenkreis, für welchen eine Pensionsrück-

stellung gebildet wird, umfasst ausschließlich Pensionisten.

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11.2. Rückstellung für Abfertigungsverpflichtungen und Jubiläumsgelder

Für die Berechnung der Abfertigungsverpflichtungen und Jubiläumsgelder (25 und 35 Dienstjahre) gelangten ein Rechnungszinssatz von

0,10 % (Vorjahr: 0,30 %) sowie eine durchschnittliche Gehaltssteigerung von 2,80 % p.a. (Vorjahr: 3,10 %) zur Anwendung. Darüber hinaus

wurden bei der Berechnung individuell ermittelte, jährliche dienstzeitabhängige Fluktuationsraten berücksichtigt.

Bei Frauen und Männern wurde ein Pensionsantrittsalter von 62 Jahren (Vorjahr: 62 Jahre) unter Beachtung der Übergangsbestimmungen

laut Budgetbegleitgesetz 2011 (BGBl. I Nr. 111/2010 vom 30.12.2010) und des „BVG Altersgrenzen“ (BGBl. Nr. 832/1992; Bundesverfas-

sungsgesetz über unterschiedliche Altersgrenzen von männlichen und weiblichen Sozialversicherten) zugrunde gelegt.

11.3. Übrige Rückstellungen

In den übrigen Rückstellungen sind unter Beachtung des Vorsichtsprinzips alle zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken sowie

der Höhe und dem Grunde nach ungewissen Verbindlichkeiten mit den Beträgen berücksichtigt, die nach bestmöglicher Schätzung erforder-

lich sind. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr erfolgt grundsätzlich eine Abzinsung zum marktüblichen Zinssatz.

12. Latente Steuern

Unterschiede zwischen den unternehmensrechtlichen und den steuerrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Rückstellun-

gen, Verbindlichkeiten und Rechnungsabgrenzungsposten, die sich in späteren Jahren voraussichtlich abbauen, werden nach dem „Tem-

porary“-Konzept berechnet und bei einer sich daraus insgesamt ergebenden Steuerentlastung als aktive latente Steuern in der Bilanz ange-

setzt. Bei einer sich daraus ergebenden Steuerbelastung erfolgt der Ansatz einer Rückstellung für passive latente Steuern. Die ausgewiese-

nen Posten werden aufgelöst, soweit die Steuerent- oder -belastung eintritt oder damit nicht mehr zu rechnen ist.

Der zum 1. Jänner 2016 ermittelte Überhang der aktiven über die passiven latenten Steuern in Höhe von 42.011

TEUR wird gemäß

§ 906 Abs. 34 UGB über fünf Jahre gleichmäßig verteilt. Das Wahlrecht, den Betrag in vollem Umfang zu bilanzieren und den Unterschieds-

betrag zwischen dem vollen Umfang des Betrages und dem nach dem ersten Satz von § 906 Abs. 34 UGB zu berücksichtigenden Betrag

unter den passiven Rechnungsabgrenzungsposten gesondert auszuweisen, wurde nicht in Anspruch genommen.

13. Gewinn-und-Verlust-Rechnung

Zinserträge und Zinsaufwendungen

Positive wie negative Entgelte aus der Kapitalüberlassung werden in den Zinserträgen, positive wie negative Entgelte aus der Kapitalauf-

nahme werden unter den Zinsaufwendungen dargestellt. Dementsprechend werden negative Zinszahlungen auf Aktivgeschäfte im Zinsertrag

(als Reduktion des Zinsertrages) erfasst, negative Zinszahlungen auf Passivgeschäfte im Zinsaufwand (als Reduktion des Zinsaufwandes).

Entsprechend der AFRAC-Stellungnahme 15 „Derivate und Sicherungsinstrumente (UGB)" werden Erfolge aus einem Derivat, welches in

einer Sicherungsbeziehung steht, in jenem Posten ausgewiesen, in welchem auch die Erfolge des Grundgeschäftes ausgewiesen werden.

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C. Erläuterungen zu Bilanzpositionen

1. Nicht täglich fällige Forderungen gegenüber Kreditinstituten und

Nichtbanken gem. § 64 Abs. 1 Z. 4 BWG

Forderungen gegenüber Kreditinstituten in TEUR 2020 2019

Restlaufzeit

bis 3 Monate 357.983 532.552

mehr als 3 Monate bis zu 1 Jahr 717.186 927.083

mehr als 1 Jahr bis zu 5 Jahren 1.436.636 1.139.874

mehr als 5 Jahre 271.306 195.700

Forderungen gegenüber Nichtbanken in TEUR 2020 2019

Restlaufzeit

bis 3 Monate 202.958 273.558

mehr als 3 Monate bis zu 1 Jahr 465.393 264.377

mehr als 1 Jahr bis zu 5 Jahren 1.330.546 1.304.935

mehr als 5 Jahre 1.576.905 1.503.295

Die Darstellung der Gliederung der Restlaufzeiten erfolgt ohne Berücksichtigung von Zinsabgrenzungen, Portfoliowertberichtigungen sowie

der Unterbewertung gemäß § 57 Abs. 1 BWG.

2. Im Jahr 2021 fällige Schuldverschreibungen und andere

festverzinsliche Wertpapiere nach § 64 Abs. 1 Z. 7 BWG

In TEUR 2020 2019

Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 303.330 182.433

Begebene Schuldverschreibungen 40.800 123.400

3. Zum Börsenhandel zugelassene Wertpapiere nach § 64 Abs. 1 Z. 10 BWG

Börsennotierte Wertpapiere in TEUR 2020 2019

Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 3.113.762 2.469.992

Beteiligungen 806.826 806.826

Sämtliche zum Börsenhandel zugelassenen Wertpapiere sind auch börsennotiert.

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4. Zum Börsenhandel zugelassene Wertpapiere – Art der Bewertung gem. § 64 Abs. 1 Z. 11 BWG

Die Zuordnung zum Anlage- oder Umlaufvermögen – Bankbuch bzw. Handelsbuch – richtet sich im jeweiligen Einzelfall nach der Entschei-

dung der zuständigen Gremien. Wertpapiere, die dazu bestimmt sind, dauernd dem Geschäftsbetrieb zu dienen, werden dem Anlagever-

mögen gewidmet. Wertpapiere, die nicht zu den Finanzanlagen zählen, werden dem Umlaufvermögen zugeordnet.

Anlagevermögen in TEUR 2020 2019

Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 1.270.816 1.140.863

Umlaufvermögen inkl. Handelsbuch in TEUR 2020 2019

Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 1.842.947 1.329.129

Die Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG führt ein Handelsbuch im Sinne von Artikel 103 f der Verordnung (EU) Nr. 575/2013. Die Markt-

werte der darin enthaltenen Finanzinstrumente stellen sich wie folgt dar:

In TEUR 2020 2019

Wertpapiere 48.147 53.140

Interbankgeschäfte 0 434.447

hievon Forderungen gegenüber Kreditinstituten 0 244.609

hievon Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0 189.838

Derivative Finanzinstrumente 293.371 270.672

hievon positive Marktwerte 151.805 131.769

hievon negative Marktwerte 141.566 138.903

Das Volumen (Nominalwert) der derivativen Finanzinstrumente beträgt 4.278.444 TEUR (Vorjahr: 4.692.563 TEUR). Siehe diesbezüglich

auch die Anhangangaben zu Punkt C. 23.

Der Rückgang im Bereich des Interbankengeschäfts ist vor allem auf die geänderte Strategie im Handelsbuch zurückzuführen.

5. Unterschiedsbetrag gem. § 56 Abs. 2 und 3 BWG bei festverzinslichen

Wertpapieren des Finanzanlagevermögens

In TEUR 2020 2019

Unterschiedsbetrag zwischen Anschaffungskosten und dem niedrigeren Rückkaufswert 10.630 11.565

Unterschiedsbetrag zwischen Anschaffungskosten und dem höheren Rückkaufswert 6.885 6.544

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6. Unterschiedsbetrag gem. § 56 Abs. 4 und 5 BWG der zum Börsenhandel zugelassenen

Wertpapiere des Umlaufvermögens – Bankbuch bzw. Handelsbuch

In TEUR 2020 2019

Unterschiedsbetrag zwischen Anschaffungskosten und dem höheren Marktwert der zu

Anschaffungskosten bilanzierten Wertpapiere

47.610 30.936

Unterschiedsbetrag zwischen Anschaffungskosten und dem höheren Marktwert der zu

Marktwerten bilanzierten Wertpapiere

257 104

7. Unterschiedsbetrag zwischen Kurswert und Buchwert bei Wertpapieren auf einem inaktiven Markt

Im Zuge des Überprüfungsprozesses, ob Indizien für einen inaktiven Markt vorliegen, werden sämtliche Wertpapiere einzeln betrachtet.

Nachfolgend wird der Unterschiedsbetrag jener Titel dargestellt, bei denen der Kurswert über dem Buchwert der Wertpapiere liegt:

In TEUR 2020 2019

Anlagevermögen 20.411 19.336

Umlaufvermögen 32.308 29.619

Der Unterschiedsbetrag jener Wertpapiere, bei denen der Kurswert unter dem Buchwert liegt, stellt sich wie folgt dar:

In TEUR 2020 2019

Anlagevermögen 230 501

Umlaufvermögen 0 0

8. Beteiligungen

Aus wirtschaftlicher Sicht stellen die Anteilsrechte an unserem Zentralinstitut, der Raiffeisen Bank International AG und der Landes-Hypothe-

kenbank Steiermark Aktiengesellschaft, die wesentlichsten Beteiligungen dar. Die Verbreitung des Corona-Virus (COVID-19) und dessen

erhebliche Auswirkungen auf die Bevölkerung und Unternehmen weltweit haben sich auch auf den RBI-Börsenkurs nachteilig ausgewirkt.

Trotz des markanten Rückgangs des Börsenkurses auf 16,68 EUR per 31.12.2020 (Vorjahr: 22,39 EUR) hat sich kein Abwertungserfordernis

ergeben, da der bilanzierte Buchwert nach wie vor unter dem ermittelten Unternehmenswert liegt. Auch bei der Beteiligung an der HYPO

Steiermark hat sich nicht die Notwendigkeit einer außerplanmäßigen Abschreibung ergeben.

Weiters ist die RLB Steiermark mit 16,57 % an der RLB-Stmk Verwaltung eGen beteiligt. Die (direkte) Rückbeteiligung an der RLB Steier-

mark besteht in Höhe von 2,79 %.

Die Angaben über Beteiligungsunternehmen gemäß §

238 Abs. 1 Z. 4 UGB sind der Anlage 1 des Anhangs zu entnehmen.

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9. Aufgliederung der in den Aktivposten 2 bis 5 enthaltenen verbrieften und unverbrieften

Forderungen gem. § 45 BWG an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht

(§ 45 Abs. 1 Z. 2 BWG), und an verbundenen Unternehmen (§ 45 Abs. 1 Z. 1 BWG)

Beteiligungsunternehmen (§ 45 Abs. 1 Z. 2 BWG) in TEUR 2020 2019

Forderungen an Kreditinstitute 1.564.771 1.640.503

(hievon nachrangig)

0 0

Forderungen an Kunden 77.370 78.691

(hievon nachrangig) 0 0

Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 475.407 327.058

(hievon nachrangig) 25.033 16.187

Verbundene Unternehmen (§ 45 Abs. 1 Z. 1 BWG) in TEUR 2020 2019

Forderungen an Kreditinstitute 1.111.828 859.494

(hievon nachrangig)

10.000 10.000

Forderungen an Kunden 102.353 98.407

10. Anlagevermögen gem. § 226 Abs. 1 UGB

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel (Anlage 2) ersichtlich.

In TEUR 2020 2019

Grundwert der bebauten Grundstücke 1.535 1.537

Die Verpflichtungen aus der Nutzung von nicht in der Bilanz ausgewiesenen Sachanlagen (Miet- und Leasingverpflichtungen) betragen im

folgenden Geschäftsjahr 6.256

TEUR (Vorjahr: 6.493 TEUR) und für die folgenden 5 Geschäftsjahre 31.278 TEUR (Vorjahr: 32.454 TEUR).

11. Wesentliche sonstige Vermögenswerte gem. § 64 Abs. 1 Z. 12 BWG und § 225 Abs. 3 UGB

Vermögenswerte in TEUR 2020 2019

Positive Marktwerte von derivativen Finanzgeschäften des Handelsbuchs 146.106 122.610

Zahlungsaufträge in Abwicklung 144.147 106.977

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12. Aktive latente Steuern

Die aktiven und passiven latenten Steuern wurden auf Unterschiede zwischen dem steuerlichen und unternehmensrechtlichen Wertansatz

zum Bilanzstichtag für folgende Positionen gebildet:

In TEUR 2020 2019

Aktiva

Risikovorsorge

-89.301 -93.672

Aktien und andere festverzinsliche Wertpapiere -16.351 -16.507

Beteiligungen -993 -1.102

Sachanlagen -344 -221

offene Siebentelabschreibung iSd § 12 Abs. 3 Z. 2 KStG -5.475 -11.181

offene Fünftel aus Abfertigungen iSd § 124b Z. 68 EStG -2.217 -1.650

Summe -114.681 -124.333

inkl. Unterbewertung gem. § 57 Abs. 1 BWG und Portfoliowertberichtigung

In TEUR 2020 2019

Passiva

Verbindlichkeiten

65 65

Rückstellungen für Abfertigungen und Pensionen 35.076 38.302

Sonstige Rückstellungen 16.777 7.853

Summe 51.918 46.220

Buchwert UGB < Buchwert Steuerrecht ist mit negativem Vorzeichen gekennzeichnet.

Buchwert UGB > Buchwert Steuerrecht ist mit positivem Vorzeichen gekennzeichnet.

Die Bewertung der Differenzen erfolgt mit dem Körperschaftssteuersatz von 25 % (Vorjahr: 25 %).

JAHRESFINANZBERICHT 2020

090

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

In TEUR 2020 2019

daraus resultierende aktive latente Steuer

aus Aktivposten

28.688 31.114

aus Passivposten 12.980 11.555

abzüglich: Saldierung mit passiven latenten Steuern aus Aktivposten

aus Aktivposten

-18 -31

Stand aktive latente Steuer 41.650 42.638

Der Unterschiedsbetrag gem. § 906 Abs. 34 UGB i. H. v. 42.011

TEUR per 1. Jänner 2016 wird über fünf Jahre gleichmäßig durch Aufsto-

cken des Bilanzpostens „Aktive latente Steuern“ erfasst. Zum Berichtsstichtag wurde dieser um 8.402 TEUR (fünftes Fünftel) erhöht, womit

per 31.12.2020 der gesamte Unterschiedsbetrag aktiviert wurde.

Die aktiven latenten Steuern (nach Saldierung) entwickelten sich wie folgt:

In TEUR 2020

Stand aktive latente Steuern zum 31.12.2019 34.236

Aktivierung 5./5. des Unterschiedsbetrags zum 1.1.2016

8.402

Veränderung laufende Periode -988

Stand aktive latente Steuern zum 31.12.2020 41.650

Offene Fünftel aus dem Unterschiedsbetrag per 1.1.2016 0

091

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

13. Nicht täglich fällige Verpflichtungen gegenüber Kreditinstituten und Nichtbanken

gem. § 64 Abs. 1 Z. 4 BWG

Verpflichtungen gegenüber Kreditinstituten in TEUR 2020 2019

Restlaufzeit

bis 3 Monate 586.820 706.076

mehr als 3 Monate bis zu 1 Jahr 170.455 263.469

mehr als 1 Jahr bis zu 5 Jahren 3.527.291 928.765

mehr als 5 Jahre 527.307 509.447

Die Erhöhung bei den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (im Laufzeitband mehr als 1 Jahr bis zu 5 Jahren) ist insb. durch die

Teilnahme der RLB Steiermark am TLTRO III Programm (Targeted Longer-Term Refinancing Operations) der EZB mit 2,75 Mrd. EUR begründet.

Verpflichtungen gegenüber Nichtbanken in TEUR 2020 2019

Restlaufzeit

bis 3 Monate 426.299 346.711

mehr als 3 Monate bis zu 1 Jahr 107.007 152.118

mehr als 1 Jahr bis zu 5 Jahren 369.923 173.543

mehr als 5 Jahre 402.453 611.636

Eigene Emissionen (inkl. Ergänzungskapital) in TEUR 2020 2019

Restlaufzeit

bis 3 Monate 75.508 98.216

mehr als 3 Monate bis zu 1 Jahr 60.238 282.050

mehr als 1 Jahr bis zu 5 Jahren 1.938.279 1.654.797

mehr als 5 Jahre 2.245.911 2.217.384

Die Darstellung der Gliederung der Restlaufzeiten erfolgt ohne Berücksichtigung von Zinsabgrenzungen.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

092

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

14. In den Passivposten 1, 2, 3 und 7 enthaltene verbriefte und unverbriefte Verbindlichkeiten

an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht (§ 45 Abs. 1 Z. 4 BWG), und an

verbundenen Unternehmen (§ 45 Abs. 1 Z. 3 BWG)

Beteiligungsunternehmen (§ 45 Abs. 1 Z. 4 BWG) in TEUR 2020 2019

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 6.046 128.642

Verbindlichkeiten gegenüber Kunden

1.682 1.044

Verbundene Unternehmen (§ 45 Abs. 1 Z. 3 BWG) in TEUR 2020 2019

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 94.067 69.376

Verbindlichkeiten gegenüber Kunden

106.344 119.231

Verbriefte Verbindlichkeiten 0 178.000

15. Wesentliche sonstige Verbindlichkeiten gem. § 64 Abs. 1 Z. 12 BWG und § 225 Abs. 6 UGB

In TEUR 2020 2019

Negative Marktwerte von derivativen Finanzgeschäften des Handelsbuchs 132.569 126.610

16. Rückstellungen

Rückstellungen wurden für Pensionsansprüche, Abfertigungen und sonstige Verpflichtungen gebildet. Die Steuerrückstellungen betreffen

die Rückstellung für Körperschaftssteuer mit 4.887

TEUR (Vorjahr: 3.664 TEUR). In den sonstigen Rückstellungen sind die folgenden we-

sentlichen Positionen enthalten:

Rückstellung in TEUR für 2020 2019

Außerbilanzielle Geschäfte 11.101 8.261

Personal 13.719 9.092

Prozesskosten 1.547 1.336

Derivative Finanzinstrumente 2.192 1.765

Zinsenrefundierungen 1.237 1.285

Die Rückstellungen für außerbilanzielle Geschäfte betreffen Risikovorsorgen für Haftungen, Garantien und Kreditrisiken.

Personalrückstellungen betreffen u. a. die Rückstellung für Jubiläumsgelder mit 4.668

TEUR (Vorjahr: 4.812 TEUR) sowie Rückstellungen für

geplante Personalmaßnahmen im Zusammenhang mit der Neustrukturierung des Konzerns und Abfindungsverpflichtungen i. H. v. insge-

samt 4.867 TEUR (Vorjahr: 0 TEUR).

093

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

17. Modalitäten bei nachrangigen Kreditaufnahmen gem. § 64 Abs. 1 Z. 5 und 6 BWG

Bei den nachrangigen Kreditaufnahmen i. H. v. 54.907 TEUR (Vorjahr: 54.907 TEUR) handelt es sich um nachrangige Verbindlichkeiten im

Sinne von Artikel 63 der CRR (Capital Requirements Regulation, VO (EU) Nr. 575/2013).

Folgende Nachranganleihen sind begeben:

Bezeichnung/Modalitäten

Währung

Betrag in

TEUR Zinssatz fällig am

Emissions-

jahr

Nachrangige Raiffeisen Anleihe 2013-2024/1 der

Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG

(ISIN AT000B091921) – Daueremission

EUR 3.545 4,80 27.05.2024 2013

Nachrangige Raiffeisen Stufenzins-Anleihe 2014-2024/1

(ISIN AT000B092101) – Daueremission

EUR 8.491 3,75 – 6,0 14.02.2024 2014

Ergänzungskapital Fixzins-Anleihe 2014-2029/2

(ISIN AT000B092200) – Einmalemission

EUR 5.000 4,60 18.06.2029 2014

Ergänzungskapital Cap&Floor-FRN

(ISIN AT000B092291) 2015-2027 /1 – Daueremission

EUR 2.170 4,4 – 6,0 27.04.2027 2015

Nachrangige RLB Stmk Fixzins-Anleihe

(ISIN AT000B092390) 2015-2025/3 – Daueremission

EUR 4.289 5,00 11.08.2025 2015

Nachrangige RLB Stmk Fixzins-Anleihe

(ISIN AT000B092440) 2015-2022 – Daueremission

EUR 1.680 3,40 11.08.2022 2015

Nachrangige RLB Stmk Fixzins-Anleihe

(ISIN AT000B092614) 2016-2026 – Daueremission

EUR 2.989 4,85 21.01.2026 2016

Nachrangige RLB Stmk Fixzins-Anleihe

(ISIN AT000B092747) 2016-2026 – Daueremission

EUR 6.841 4,50 29.04.2026 2016

Nachrangige RLB Stmk Fixzins-Anleihe

(ISIN AT000B092895) 2016-2026 – Daueremission

EUR 9.142 4,15 27.07.2026 2016

Nachrangige RLB Stmk Stufenzins-Anleihe

(ISIN AT000B093281) 2018-2028/1 – Daueremission

EUR 9.941 2,0 – 3,8 22.05.2028 2018

Nachrangige RLB Stmk Stufenzins-Anleihe

(ISIN AT000B093422) 2019-2029/4 – Daueremission

EUR 819 1,75 – 2,65 06.06.2029 2019

Außerordentliche Kündigung: Die Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG ist berechtigt, sämtliche nachrangigen Anleihen mit Genehmigung

der FMA aus regulatorischen (z. B. gesetzliche Änderungen) oder steuerlichen Gründen zu 100 % des Nennwerts zu kündigen.

18. Eigenkapital

Das Grundkapital (= gezeichnetes Kapital) der RLB Steiermark beträgt per 31.12.2020 insgesamt 142.721 TEUR (Vorjahr: 142.721 TEUR)

und besteht aus 3.113.507 Stück (Vorjahr: 3.113.507 Stück) nennbetragslosen, auf Namen lautenden, Stückaktien (Stammaktien).

Im Jahr 2014 wurden aufgrund der Vereinbarung über die Errichtung von institutsbezogenen Sicherungssystemen erstmalig Beitragszah-

lungen an das Landes- und Bundes-IPS (siehe dazu auch Punkt C 21. des Anhangs) entrichtet. In Höhe dieser Zahlungen wurde eine be-

sondere IPS-Rücklage aus dem versteuerten Gewinn gebildet, welche im Geschäftsjahr 2020 um einen Betrag von 3.980

TEUR (Vorjahr:

3.569

TEUR) erhöht wurde. Diese Rücklage wird innerhalb der Gewinnrücklagen ausgewiesen und weist zum Bilanzstichtag einen Stand

von 25.368

TEUR (Vorjahr: 21.388 TEUR) auf.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

094

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

19. Aufgliederung des Kernkapitals und der ergänzenden Eigenmittel gem. § 64 Abs. 1 Z. 16 BWG

Anrechenbare Eigenmittel gem. Teil 2 der VO (EU) Nr. 575/2013 in TEUR 2020 2019

Als hartes Kernkapital anrechenbare Kapitalinstrumente 544.546 544.546

Einbehaltene Gewinne 461.065 422.670

Sonstige Rücklagen 88.376 88.181

Hartes Kernkapital vor Abzugs- und Korrekturposten 1.093.987 1.055.397

Sonstige immaterielle Vermögenswerte -2.594 -2.687

Aufsichtliche Korrekturposten (AVA)

-343 -760

Aufgrund von Abzugs- und Korrekturposten vorzunehmende Anpassungen vom

harten Kernkapital

-2.937 -3.447

Hartes Kernkapital (CET1) 1.091.050 1.051.950

Zusätzliches Kernkapital (AT1) 0 0

Kernkapital (T1) 1.091.050 1.051.950

Allgemeine Kreditrisikoanpassung gem. Art. 62 lit. c) CRR 63.989 63.605

Kapitalinstrumente gem. Art. 62 lit. a) CRR abzgl. market making 48.578 51.655

Anrechenbare ergänzende Eigenmittel (T2) 112.567 115.260

Anrechenbare Eigenmittel gesamt 1.203.617 1.167.210

AVA: additional value adjustments

Eigenmittelbemessungsgrundlage in TEUR 2020 2019

Bemessungsgrundlage für das Kreditrisiko (inkl. Verbriefungspositionen) 5.119.145 5.088.401

Bemessungsgrundlage für das Positionsrisiko in Schuldtiteln 81.610 104.809

Bemessungsgrundlage für das Risiko in Fremdwährungspositionen 0 33.122

Bemessungsgrundlage für das operationelle Risiko 363.223 346.399

Bemessungsgrundlage für CVA-Risiko 67.814 37.181

Gesamtrisiko (Bemessungsgrundlage) 5.631.792 5.609.912

Eigenmittelquote 2020 2019 Veränderung

Harte Kernkapitalquote (CET1-Quote) 19,37 % 18,75 % 0,62 PP

Gesamtkapitalquote 21,37 % 20,81 % 0,56 PP

095

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Hinsichtlich der Aufstellung über die konsolidierten Eigenmittel gemäß § 64 Abs. 1 Z. 17 BWG wird auf den IFRS-Konzernabschluss

der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG verwiesen.

Zusätzlich zur Mindesteigenmittelquote gemäß CRR kann die Aufsicht im Rahmen ihrer Beurteilung höhere Kapitalanforderungen vorschrei-

ben. Mit Bescheid vom 5. März 2019 hat die österreichische Finanzmarktaufsicht (FMA) der RLB Steiermark aufgetragen, jederzeit eine

SREP-Gesamtkapitalquote gemäß Art. 92 Abs. 2 lit. c CRR in Höhe von 11,9 % auf Basis des Einzelinstituts und der konsolidierten Lage der

RLB-Stmk Verbund eGen einzuhalten.

Mit Bescheid vom 18. Juni 2020 wurde der RLB-Stmk Verbund eGen auferlegt, auf konsolidierter Ebene der Raiffeisen-Landesbank Steier-

mark AG (RLB Steiermark) jederzeit einen Mindestbetrag an Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten (MREL) in Höhe

von 12,65 % der Gesamtverbindlichkeiten und Eigenmittel vorzuhalten.

Die vorgeschriebene SREP- und MREL-Quote wurde seitens der RLB Steiermark bzw. RLB-Stmk Verbund jederzeit erfüllt.

20. Gesamtbetrag der Aktiva und Passiva in fremder Währung gem. § 64 Abs. 1 Z. 2 BWG

In TEUR 2020 2019

Gesamtbetrag der Aktiva in fremder Währung 467.258 519.832

Gesamtbetrag der Passiva in fremder Währung

107.774 85.586

21. Art und Betrag wesentlicher Eventualverbindlichkeiten gem. § 51 Abs. 13 BWG

Die Eventualverbindlichkeiten (nach Abzug von Rückstellungen) betreffen:

In TEUR 2020 2019

Haftsummenzuschlag als Mitglied bei Genossenschaften 754 754

Noch nicht fällige Einzahlungsverpflichtungen aus Beteiligungen 11.835 0

Bürgschaften und Garantien gegenüber Nichtbanken 330.739 325.024

Bürgschaften und Garantien gegenüber Banken 6.263 10.171

Kundengarantiegemeinschaft

Die Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG ist Vereinsmitglied der Kundengarantiegemeinschaft der Raiffeisen-Geldorganisation Steiermark.

Die Vereinsmitglieder übernehmen eine vertragliche Haftungsverpflichtung dahingehend, dass sie solidarisch gemäß der Satzung die zeit-

gerechte Erfüllung von Kundeneinlagen und Eigenemissionen eines insolventen Vereinsmitglieds garantieren. Die individuelle Tragfähigkeit

eines Vereinsmitglieds bestimmt sich laut Satzung nach den frei verwendbaren Reserven unter Berücksichtigung der einschlägigen Bestim-

mungen des BWG und der CRR.

Der Haftungsverpflichtung wurde durch Einstellen eines Merkpostens von einem Euro unter der Bilanz entsprochen, da es nicht möglich ist,

die potentielle Haftung der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG aus dem Haftungsverbund betraglich festzulegen.

Die Kundengarantiegemeinschaft der Raiffeisen-Geldorganisation Steiermark hat mittels Satzungsänderung die Haftung mit Stichtag

30.09.2019 beendet. Zum Stichtag bestehende Guthaben fallen weiterhin unter die Haftung, Auszahlungen und alle anderen Belastungs-

buchungen nach dem Stichtag reduzieren die Haftung.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

096

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STEIERMARK 2020

Institutionelles Sicherungssystem

Im Zuge der regulatorischen Änderungen durch Basel III ergab sich für dezentrale Bankengruppen das Erfordernis, institutsbezogene

Sicherungssysteme (IPS – Institutional Protection Schemes) zu schaffen. Ein IPS ist eine vertragliche oder satzungsmäßige Haftungsverein-

barung, die die teilnehmenden Institute dezentraler Bankengruppen absichert. Gemäß Art. 49 CRR müssen Kreditinstitute bei der Ermittlung

ihrer Eigenmittel grundsätzlich deren Positionen in Eigenmittelinstrumenten anderer Kreditinstitute in Abzug bringen, sofern nicht eine Be-

freiung aufgrund von Art. 49 Abs. 3 CRR durch gebildete IPS besteht. Die Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG ist Mitglied im Landes-IPS,

dem auch alle Raiffeisenbanken in der Steiermark angehören, sowie im Bundes-IPS, dem neben der Raiffeisen Bank International AG (RBI)

auch die österreichischen Raiffeisenlandesbanken, die Raiffeisen Wohnbaubank, die Raiffeisen Bausparkasse sowie die Raiffeisen-Holding

Niederösterreich-Wien und Posojilnica Bank eGen angehören.

Gemäß Art. 113 Abs. 7 CRR dürfen Kreditinstitute mit Genehmigung der zuständigen Behörden, Risikopositionen – mit Ausnahme von Risi-

kopositionen, die Posten des harten Kernkapitals, zusätzlichen Kernkapitals oder Ergänzungskapitals gemäß CRR bilden – gegenüber Ge-

genparteien, mit denen sie ein IPS abgeschlossen haben, mit einem Risikogewicht von 0 % bewerten.

Die Finanzmarktaufsicht hat beiden IPSen, an denen die Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG teilnimmt, die Zustimmung erteilt.

Raiffeisen-IPS

Am 21.12.2020 haben die RBI, die RLB Steiermark und die weiteren Raiffeisenlandesbanken sowie die Raiffeisenbanken Anträge bei der

EZB und der FMA eingereicht, um ein neues institutsbezogenes Sicherungssystem ("Raiffeisen IPS") zu gründen und einer neu gegründe-

ten Genossenschaft unter dem Namen "Österreichische Raiffeisen-Sicherungseinrichtung eGen" zum Zwecke des gesetzlichen (österreichi-

schen) Einlagensicherungssystems im Sinne des ESAEG beizutreten. Zum jetzigen Zeitpunkt kann jedoch nicht eingeschätzt werden, ob

eine solche Genehmigung erlangt wird oder ob zusätzliche Bedingungen auferlegt werden bzw. ob solche zusätzlichen Bedingungen ver-

einbart werden würden. Sollte die Genehmigung erteilt und sollten die Bedingungen vereinbart werden, werden die oben genannten An-

tragsteller in der Folge gemäß den Bestimmungen des ESAEG aus der ESA ausscheiden. Das Raiffeisen IPS würde in weiterer Folge das

bestehende Bundes-IPS und das bestehende Landes-IPS ersetzen.

22. Art und Betrag wesentlicher Kreditrisiken gem. § 51 Abs. 14 BWG

In TEUR 2020 2019

Nicht ausgenützte Kreditrahmen bis 1 Jahr 828.231 722.409

Nicht ausgenützte Kreditrahmen über 1 Jahr

653.661 628.584

097

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

23. Ergänzende Angaben zu Finanzinstrumenten gem. § 238 Abs. 1 Z. 1 UGB i. V. m.

§ 64 Abs. 1 Z. 3 BWG

In der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG werden Derivate vorwiegend zur Absicherung (Hedging) von Zins- und Wechselkursrisiken von

Grundgeschäften der Aktiv- und Passivseite in Form von Fair Value Hedges (Absicherung des Risikos einer Änderung des beizulegenden

Zeitwerts eines bilanzierten Vermögenswerts oder einer bilanzierten Verbindlichkeit) eingesetzt.

Zur Absicherung des Zinsrisikos von Grundgeschäften der Aktiv- und Passivseite kommen neben Zinsswaps auch Zinsoptionen (Caps,

Floors) und andere derivative Finanzinstrumente (z. B. Forward Rate Agreements) zum Einsatz. Währungsrisiken werden vor allem mittels

Cross Currency Swaps und Devisenswaps abgesichert. Darüber hinaus können allfällige, in den Grundgeschäften eingebettete Derivate

(z. B. Optionalitäten) mittels gegenläufiger Geschäfte abgesichert werden. In Einzelfällen kommen zur Absicherung von Adressenausfalls-

risiken auch Kreditderivate zum Einsatz.

Die Absicherung dieser Risiken erfolgt einerseits über Mikro-Hedges, andererseits gelangt in der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG

auch Makro-Hedging zur Zinsbuchsteuerung i. S. des Rundschreibens der FMA zu Rechnungslegungsfragen bei Zinssteuerungsderivaten

und zu Bewertungsanpassungen bei Derivaten gemäß § 57 BWG vom Dezember 2012 zum Einsatz.

23.1. Mikro-Hedging

Die in der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG angewendeten Methoden für den prospektiven Effektivitätstest sind die Critical-Term-

Match-Methode sowie die Sensitivitätsanalyse (Basis Point Value). Bei Mikro-Hedges erfolgt zunächst eine Überprüfung, ob ein Critical

Term Match (CTM) vorliegt. Sind im Falle einer Mikro-Hedge-Beziehung alle Parameter des Grundgeschäfts und des Sicherungsgeschäfts,

die das Ausmaß der abgesicherten Wertänderung bestimmen, identisch, aber gegenläufig, so ist dies ein Indikator für eine vollständig ef-

fektive Sicherungsbeziehung (vereinfachte Bestimmung der Effektivität). Gemäß den in der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG festge-

legten Kriterien müssen zur Erfüllung eines Critical Term Match die Parameter Nominalwert, Währung und Fälligkeit bzw. Zinsbindung über-

einstimmen.

Ist eine vereinfachte Bestimmung der Effektivität nicht möglich, erfolgt eine Effektivitätsmessung mittels Sensitivitätsanalyse. Für die pros-

pektive Messung wird ein Parallelshift der Swapkurve um 100 Basispunkte durchgeführt und die barwertige Veränderung von Grundge-

schäft zu derivativem Sicherungsinstrument gemessen. Der Barwertberechnung wird die Zero-Coupon-Kurve zugrunde gelegt, welche aus

Swapsätzen kalibriert wird.

In der Folge wird zu jedem Bilanzstichtag ermittelt, ob die Sicherungsbeziehung tatsächlich vollständig oder weitgehend effektiv war (retro-

spektiver Effektivitätstest). Der retrospektive Nachweis der Effektivität der Sicherungsbeziehung erfolgt durch eine laufende Überprüfung

der CTM-Kriterien bzw. anhand eines Vergleichs der Änderungen der Fair Values von Grundgeschäft und Sicherungsinstrument (Dollar

Offset-Methode). Insbesondere werden bei dieser Methode die Fair Value-Änderungen von gesicherten Grundgeschäften zur Fair Value-

Änderung der Sicherungsinstrumente in Verhältnis zueinander gesetzt. Da bei dieser Methode das Ergebnis der Effektivitätsmessung sehr

sensitiv reagieren kann, wurden in der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG eine absolute und eine relative Toleranzgrenze festgelegt.

Ergibt sich die Effektivität aus einem der beiden Toleranzwerte (also entweder absolut oder relativ), wird die Effektivität der Sicherungsbezie-

hung vermutet. Für den Fall, dass beide Toleranzgrenzen überschritten werden, wird zur Ermittlung der zulässigen Schwankungsbreite das

Verhältnis der Fair Value-Änderung von Grundgeschäft(en) zur Fair Value-Änderung von Sicherungsgeschäft(en) zueinander gesetzt. Liegt

das Ergebnis der Effektivitätsmessung zwischen 80 % und 125 %, gilt die Sicherungsbeziehung als effektiv, jedoch wird für den ineffektiven

Anteil eine Rückstellung für drohende Verluste gebildet.

Ist eine Sicherungsbeziehung insgesamt nicht mehr effektiv, wird die Bewertungseinheit ab dem Zeitpunkt des Eintritts der Ineffektivität

aufgelöst. Die Überschreitung des Effektivitätsintervalls von 80 % / 125 % führt allerdings nicht automatisch zur Auflösung der Sicherungs-

beziehung. Dieses kann in begründeten Ausnahmefällen auch überschritten werden, wenn es in einem erheblichen Umfang zu einem Aus-

gleich der Wertänderungen aus Grund- und Sicherungsgeschäft in Bezug auf das abgesicherte Risiko kommt und diesem Ausgleich ein

kausaler, wirtschaftlicher Zusammenhang zugrunde liegt. Darüber hinaus kommt es zu einer Beendigung der Sicherungsbeziehung, wenn

Zweifel an der Bonität des Sicherungsgebers oder an der Werthaltigkeit des Grundgeschäfts bestehen.

Ineffektivitäten aus dem Ausfallsrisiko führen jedenfalls zur Beendigung der Sicherungsbeziehung, wenn akute Ausfallsgefährdung besteht.

D. h. bei einer Bonitätseinstufung von 5.X (=Default) werden Mikro-Hedges generell aufgelöst. Dies gilt auch für COVID-19-bedingte Ver-

schlechterungen in der Bonität (auch beim Vertragspartner des Sicherungsgeschäfts). Allerdings ist dieses bei zentralen Gegenparteien

(Central Clearing Party) unwesentlich und kann daher ausgeblendet werden.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

098

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Die Einräumung eines gesetzlichen oder nicht gesetzlichen COVID-19-Moratoriums hat grundsätzlich keinen Einfluss auf die Bilanzierung

bzw. die prospektive Effektivität, weil das Moratorium in der Regel nicht zur Ausbuchung führt und das zusätzliche Festzinsrisiko aufgrund

der Stundung nicht zum abgesicherten Risiko gehört. Dementsprechend ändern sich die Parameter der Sicherungsbeziehung nicht und es

kann weiterhin eine vereinfachte Bestimmung der Effektivität (CTM) erfolgen. Da auch das Ausfallsrisiko beim Grundgeschäft nicht zum

abgesicherten Risiko gehört, ergibt sich erst bei akuter Ausfallsgefahr die Auflösung der Sicherungsbeziehung. Im Geschäftsjahr 2020

ergaben sich für bestehende Sicherungsbeziehungen keine Auswirkungen aufgrund der COVID-19-Krise.

Im Falle der Auflösung einer Sicherungsbeziehung werden Derivat und Grundgeschäft einzeln nach den jeweils anwendbaren Bestimmun-

gen so bilanziert, als ob es nie eine Bewertungseinheit gegeben hätte. Dies gilt auch, wenn die Sicherungsbeziehung durch Ablauf, Veräu-

ßerung oder Tilgung beendet wird.

Die Erfolge aus der vorzeitigen Auflösung von Derivaten werden grundsätzlich in jener Position ausgewiesen, in der auch das Abgangser-

gebnis der Grundgeschäfte dargestellt wird. Aus der vorzeitigen Auflösung von Zinsswaps zwecks Anpassung bestehender Sicherungsbe-

ziehungen ergeben sich im Geschäftsjahr 2020 ausschließlich Erträge i. H. v. 3.751

TEUR (Vorjahr: 613 TEUR), welche in der GuV-Position 7.

„Sonstige betriebliche Erträge“ ausgewiesen werden. Im Vorjahr wurden auch Aufwendungen i. H. v. 896

TEUR in der GuV-Position 10.

„Sonstige betriebliche Aufwendungen“ ausgewiesen. Grund für die gesetzten Maßnahmen war der gänzliche oder teilweise Entfall des

Grundgeschäfts. Diese Vorgangsweise entspricht der für die Bank festgelegten Sicherungsstrategie.

Das Volumen der zum Mikro-Hedging eingesetzten Derivate hat zum Berichtsstichtag insgesamt 9.360,6

Mio. EUR (Vorjahr: 8.830,1 Mio. EUR)

betragen. Davon weisen Derivate in Summe positive Marktwerte (dirty) in Höhe von 645,5

Mio. EUR (Vorjahr: 548,2 Mio. EUR) und negative

Marktwerte in Höhe von 259,3

Mio. EUR (Vorjahr: 201,7 Mio. EUR) auf.

23.2. Makro-Hedging

Im Rahmen des Zinsrisikomanagements werden Zinssteuerungsderivate des Bankbuchs zum Makro-Hedging im Sinne des FMA-Rund-

schreibens vom Dezember 2012 eingesetzt. Als Sicherungsderivate werden zinsinduzierte Derivate, unter anderem Zinsswaps, Optionen im

Sinne von Swaptions, Kündigungsrechte und Caps bzw. Floors, sowie Zinsfutures wie Geldmarkt- und Kapitalmarktfutures verwendet. Nicht

eingesetzt werden nicht-zinsinduzierte Derivate wie Aktien oder FX-abhängige Derivate. Im Rahmen des Makro-Hedging werden in zwei

definierten Teilbeständen des Bankbuchs Einzelrisikopositionen in einzelnen Laufzeitbändern zu einer Gesamtrisikoposition zusammenge-

fasst und mit entsprechenden Sicherungsgeschäften, die sogenannten „funktionalen Einheiten“ zugeordnet sind, abgesichert. Die Teilbe-

stände „Bankbuch Aktiv“ bzw. „Bankbuch Passiv“ beinhalten sämtliche zinssensitiven Positionen (in Währung EUR) auf der Aktiv- bzw. Pas-

sivseite der Bilanz. Aus diesen Teilbeständen sind Grundgeschäfte und Derivate, die in einer Mikro-Hedge-Beziehung stehen, herausgelöst.

Die qualitative Eignung der derivativen Finanzinstrumente zur Erreichung des Sicherungszwecks wird regelmäßig anhand prospektiver Ef-

fektivitätsmessungen im Rahmen der Reverse-Cumulative-Methode nachgewiesen. Gegenläufige Ertragseffekte oder Wertsteigerungen aus

den abgesicherten Grundgeschäften des Bankbuchs werden bei der Beurteilung eines Rückstellungsbedarfs pro funktionaler Einheit be-

rücksichtigt.

Die Gesamtsensitivität der Makro-Hedging-Derivate beträgt zum Berichtsstichtag 566 TEUR (Vorjahr: 110

TEUR). Hievon entfallen +759 TEUR

(Vorjahr: +367 TEUR) auf den Teilbestand „Bankbuch Aktiv“ und –193 TEUR (Vorjahr: –257 TEUR) auf den Teilbestand „Bankbuch Passiv“.

Ein Rückstellungsbedarf für die Derivate der funktionalen Einheiten war nicht gegeben.

099

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Die Nominal- und Barwerte sowie das Bewertungsergebnis der zum Makro-Hedging eingesetzten Derivate sind der folgenden Tabelle zu

entnehmen:

Geschäftsjahr 2020 (in TEUR):

Funktionale

Einheit

Nominalwert

Positive

Barwerte

Negative

Barwerte

Saldo

Barwerte

Bewertungs-

ergebnis

Berichtsjahr

Bewertungs-

ergebnis

kumuliert

Bankbuch Aktiv 1.386.735 210 -42.491 -42.281 -9.621 -30.322

Bankbuch Passiv 700.500 27.947 -113 27.834 -3.635 -14.700

Geschäftsjahr 2019 (in TEUR):

Funktionale

Einheit Nominalwert

Positive

Barwerte

Negative

Barwerte

Saldo

Barwerte

Bewertungs-

ergebnis

Berichtsjahr

Bewertungs-

ergebnis

kumuliert

Bankbuch Aktiv 805.800 2.020 -34.680 -32.660 -4.159 -20.701

Bankbuch Passiv 908.500 31.469 0 31.469 524 -11.065

23.3. Credit Value Adjustment

Bei der Bewertung von Derivaten werden auch Bewertungsanpassungen, welche sowohl das Risiko des vorzeitigen Ausfalls der Gegenpar-

tei, als auch das eigene Kreditrisiko berücksichtigen, vorgenommen. Zur Ermittlung des Credit Value Adjustments wird für OTC-Derivate die

Höhe des zukünftig zu erwartenden Portfoliowertes (potential future exposure, PFE) anhand einer Monte Carlo Simulation berechnet und

mittels am Markt beobachtbarer Ausfallsraten des Kunden bzw. der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG bewertet. Grundsätzlich wird das

gesamte Derivateportfolio eines Marktpartners betrachtet. Das CVA wird auf das unbesicherte Exposure gerechnet. Handelt es sich um ein

besichertes Exposure, wird die Dauer der Besicherungsnachforderung (margin period of risk) bei der Ermittlung des CVA mitberücksichtigt.

Unter Berücksichtigung des FMA-Rundschreibens zu Rechnungslegungsfragen bei Zinssteuerungsderivaten und zu Bewertungsanpassun-

gen bei Derivaten gemäß § 57 BWG vom Dezember 2012, Rz 58, wurde aus Gründen der Vorsicht das eigene Ausfallrisiko (DVA, Debt Va-

lue Adjustment) bei Derivaten des Bankbuchs generell nicht berücksichtigt.

Die Ergebnisauswirkung aus der Berücksichtigung des CVA und DVA für Derivate des Handelsbuchs ist in der GuV-Position 6. mit einem sal-

dierten Betrag i. H. v. –278

TEUR (Vorjahr: –135 TEUR) enthalten. Für Derivate des Bankbuchs ist im Berichtsjahr in der GuV-Position 10. ein

Aufwand i. H. v. 475

TEUR (Vorjahr: Ertrag i. H. v. 51 TEUR in GuV-Position 7.) ausgewiesen.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

100

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Die in den nachfolgenden Tabellen dargestellten Marktwerte von Derivaten des Bankbuchs und Handelsbuchs (inkl. Vorjahre) sind nach

Berücksichtigung des Kontrahentenrisikos:

Zum Bilanzstichtag waren folgende Termingeschäfte (Bankbuch) noch nicht abgewickelt:

In TEUR

Restlaufzeit Nominalwerte Marktwerte

bis 1 Jahr

> 1 Jahr

bis 5 Jahre

über 5

Jahre Gesamt Positiv Negativ

Zinssatzbezogene Termingeschäfte

OTC-Produkte

Zinsswaps 1.231.700 3.696.920 6.722.763 11.651.383 677.606 -307.669

Zinsoptionen – Käufe 151 5.000 596 5.747 0 0

Zinsoptionen – Verkäufe 151 0 596 747 0 0

Börsengehandelte Produkte

Wertpapier Futures 2.000 0 0 2.000 0 0

Gesamt 1.234.002 3.701.920 6.723.955 11.659.877 677.606 -307.669

Fremdwährungsbezogene

Termingeschäfte

OTC-Produkte

Zins-Währungs-/Währungsswaps 12.253 9.978 0 22.231 156 -188

Gesamt 12.253 9.978 0 22.231 156 -188

GESAMT 1.246.255 3.711.898 6.723.955 11.682.108 677.762 -307.857

Die aus den Änderungen der Marktwerte bei Bankbuch-Derivaten resultierenden Ausgleichszahlungen im Zuge der IBOR-Reform werden mit

einem Betrag 587 TEUR in der GuV-Position 7. „Sonstige betriebliche Erträge“ sowie mit einem Betrag von 878 TEUR in der GuV-Position 10.

„Sonstige betriebliche Aufwendungen“ ausgewiesen.

101

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Im Vorjahr waren folgende Termingeschäfte (Bankbuch) noch nicht abgewickelt:

In TEUR

Restlaufzeit Nominalwerte Marktwerte

bis 1 Jahr

> 1 Jahr bis

5 Jahre

über 5

Jahre Gesamt Positiv Negativ

Zinssatzbezogene Termingeschäfte

OTC-Produkte

Zinsswaps 584.750 3.855.522 6.036.587 10.476.859 586.436 -242.844

Zinsoptionen – Käufe 48.000 5.150 12.196 65.346 1.037 0

Zinsoptionen – Verkäufe 5.000 150 12.196 17.346 0 -100

Börsengehandelte Produkte

Wertpapier Futures 0 0 0 0 0 0

Gesamt 637.750 3.860.822 6.060.979 10.559.551 587.473 -242.944

Fremdwährungsbezogene

Termingeschäfte

OTC-Produkte

Zins-Währungs-/Währungsswaps 9.364 0 4.877 14.241 124 -54

Gesamt 9.364 0 4.877 14.241 124 -54

GESAMT 647.114 3.860.822 6.065.856 10.573.792 587.597 -242.998

JAHRESFINANZBERICHT 2020

102

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Zum Bilanzstichtag waren folgende Termingeschäfte (Handelsbuch) noch nicht abgewickelt:

In TEUR

Restlaufzeit Nominalwerte Marktwerte

bis 1 Jahr

> 1 Jahr bis

5 Jahre

über 5

Jahre Gesamt Positiv Negativ

Zinssatzbezogene Termingeschäfte

OTC-Produkte

Zinsswaps 399.479 843.714 2.059.269 3.302.462 132.279 -129.755

Zinsoptionen – Käufe 38.000 102.245 132.950 273.195 5.150 0

Zinsoptionen – Verkäufe 42.403 27.140 104.326 173.869 21 -1.036

Börsengehandelte Produkte

Wertpapier Futures 1.500 0 0 1.500 0 0

Gesamt 481.382 973.099 2.296.545 3.751.026 137.450 -130.791

Fremdwährungsbezogene

Termingeschäfte

OTC-Produkte

Devisenkassa/-termingeschäfte 48.172 0 0 48.172 1.742 -304

Zins-Währungs-/Währungsswaps 450.465 5.466 20.499 476.430 12.530 -10.396

Devisenoptionen – Käufe 1.408 0 0 1.408 83 0

Devisenoptionen – Verkäufe 1.408 0 0 1.408 0 -75

Gesamt 501.453 5.466 20.499 527.418 14.355 -10.775

GESAMT 982.835 978.565 2.317.044 4.278.444 151.805 -141.566

Die aus den Änderungen der Marktwerte bei Handelsbuch-Derivaten resultierenden Ausgleichszahlungen im Zuge der IBOR-Reform sind mit

einem (saldierten) Betrag von 316 TEUR in der GuV-Position 6. „Erträge/Aufwendungen aus Finanzgeschäften“ enthalten.

103

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Im Vorjahr waren folgende Termingeschäfte (Handelsbuch) noch nicht abgewickelt:

In TEUR

Restlaufzeit Nominalwerte Marktwerte

bis 1 Jahr

> 1 Jahr bis

5 Jahre

über 5

Jahre Gesamt Positiv Negativ

Zinssatzbezogene Termingeschäfte

OTC-Produkte

Zinsswaps 363.277 1.021.347 2.184.095 3.568.719 117.326 -116.415

Zinsoptionen – Käufe 103.630 130.365 126.125 360.120 3.732 0

Zinsoptionen – Verkäufe 95.400 65.405 114.431 275.236 3 -1.087

Börsengehandelte Produkte

Wertpapier Futures 0 0 0 0 0 0

Gesamt 562.307 1.217.117 2.424.651 4.204.075 121.061 -117.502

Fremdwährungsbezogene

Termingeschäfte

OTC-Produkte

Devisenkassa/-termingeschäfte 22.821 0 0 22.821 147 -171

Zins-Währungs-/Währungsswaps 429.702 0 25.965 455.667 10.519 -21.230

Devisenoptionen – Käufe 5.000 0 0 5.000 12 0

Devisenoptionen – Verkäufe 5.000 0 0 5.000 30 0

Gesamt 462.523 0 25.965 488.488 10.708 -21.401

GESAMT 1.024.830 1.217.117 2.450.616 4.692.563 131.769 -138.903

JAHRESFINANZBERICHT 2020

104

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Die zum Stichtag 31.12.2020 bilanzierten derivativen Finanzinstrumente sind in den nachstehenden Bilanzpositionen mit folgenden Buch-

werten ausgewiesen (§ 238 Abs. 1 Z. 1 UGB):

In TEUR

Forderungen

Kredit-

institute

Forderungen

Kunden Sonstige Aktiva

2020 2020 2020

Buchwerte von Derivaten des Handelsbuchs

Zinssatzbezogene Verträge 4.281 1.355 131.918

Wechselkursbezogene Verträge 362 0 14.207

Buchwerte von Derivaten des Bankbuchs

Zinssatzbezogene Verträge 43.618 3.437 19.699

Wechselkursbezogene Verträge 0 0 6

In TEUR

Verbindlich-

keiten Kredit-

institute

Verbindlich-

keiten

Kunden

Sonstige

Passiva

Rück-

stellungen

2020 2020 2020 2020

Buchwerte von Derivaten des Handelsbuchs

Zinssatzbezogene Verträge 8.434 155 122.305 0

Wechselkursbezogene Verträge 358 0 10.631 0

Buchwerte von Derivaten des Bankbuchs

Zinssatzbezogene Verträge 20.716 221 22.188 2.187

Wechselkursbezogene Verträge 31 0 91 5

Im Posten Rückstellungen ist die Rückstellung für das Credit Value Adjustment in Höhe von 1.230

TEUR (Vorjahr: 756 TEUR) enthalten.

105

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Die im Vorjahr bilanzierten derivativen Finanzinstrumente sind in den nachstehenden Bilanzpositionen mit folgenden Buchwerten ausgewie-

sen (§ 238 Abs. 1 Z. 1 UGB):

In TEUR

Forderungen

Kredit-

institute

Forderungen

Kunden Sonstige Aktiva

2019 2019 2019

Buchwerte von Derivaten des Handelsbuchs

Zinssatzbezogene Verträge 6.087 2.818 112.326

Wechselkursbezogene Verträge 406 0 10.289

Buchwerte von Derivaten des Bankbuchs

Zinssatzbezogene Verträge 45.359 5.732 24.942

Wechselkursbezogene Verträge 0 0 85

In TEUR

Verbindlich-

keiten Kredit-

institute

Verbindlich-

keiten

Kunden

Sonstige

Passiva

Rück-

stellungen

2019 2019 2019 2019

Buchwerte von Derivaten des Handelsbuchs

Zinssatzbezogene Verträge 11.613 185 105.874 0

Wechselkursbezogene Verträge 401 0 20.987 0

Sonstige Verträge 0 0 0 0

Buchwerte von Derivaten des Bankbuchs

Zinssatzbezogene Verträge 22.647 219 26.761 1.762

Wechselkursbezogene Verträge 4 0 1 3

JAHRESFINANZBERICHT 2020

106

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

24. Angabe zu unterlassenen außerplanmäßigen Abschreibungen von

Finanzinstrumenten des Finanzanlagevermögens gem. § 238 Abs. 1 Z. 2 UGB

In TEUR

Buchwert

Beizulegender

Zeitwert

Unterlassene

Abschreibung

2020 2020 2020

Schuldtitel öffentlicher Stellen und Wechsel, die zur Refinanzierung bei

der Zentralnotenbank zugelassen sind

2.375 2.371 4

Forderungen an Kreditinstitute 0 0 0

Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere

von öffentlichen Emittenten 0 0 0

von anderen Emittenten 62.249 62.010 239

In TEUR

Buchwert

Beizulegender

Zeitwert

Unterlassene

Abschreibung

2019 2019 2019

Schuldtitel öffentlicher Stellen und Wechsel, die zur Refinanzierung bei

der Zentralnotenbank zugelassen sind

10.858 10.809 49

Forderungen an Kreditinstitute 5.000 4.624 376

Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere

von öffentlichen Emittenten 0 0 0

von anderen Emittenten 67.025 66.708 317

Eine außerplanmäßige Abschreibung (gemäß § 204 Abs. 2 UGB, zweiter Satz) ist unterblieben, da die angeführten Wertminderungen durch

Zinssatzbewegungen verursacht sind. Die Bonität der Wertpapierschuldner ist nach wie vor einwandfrei, sodass eine planmäßige Tilgung

zu erwarten ist.

107

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STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

25. Verfügungsbeschränkungen für Vermögensgegenstände gem. § 64 Abs. 1 Z. 8 BWG

Aufstellung der als Sicherheit gestellten eigenen Vermögensgegenstände in TEUR 2020 2019

Deckungsstock für fundierte Schuldverschreibungen 1.328.556 1.167.860

Deckungsstock für Mündelgelder 7.253 7.330

Übrige Deckungsstockwerte 47.871 31.996

Die Sicherheiten für fundierte Schuldverschreibungen betreffen mit einem Betrag von 79.663

TEUR (Vorjahr: 82.331 TEUR) Wertpapiere und

mit einem Betrag von 1.248.893

TEUR (Vorjahr: 1.085.529 TEUR) Kreditforderungen.

Übrige Deckungsstockwerte betreffen vor allem hinterlegte Wertpapiere bei der EUREX mit 47.674

TEUR (Vorjahr: 31.800 TEUR).

Aufstellung der als Sicherheit gestellten institutsfremden Vermögensgegenstände

in TEUR

2020 2019

Deckungsstock für fundierte Schuldverschreibungen 3.789.020 3.037.106

Die institutsfremden Sicherheiten für fundierte Schuldverschreibungen betreffen wie im Vorjahr ausschließlich Kreditforderungen.

Aufstellung der Passivposten, für die die oben angeführten Sicherheiten gestellt

werden in TEUR 2020 2019

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0 407

Verbindlichkeiten gegenüber Kunden (Mündelgeldeinlagen) 4.778 4.510

Verbriefte Verbindlichkeiten 3.264.500 2.704.500

26. Wertpapierleihgeschäfte sowie in Pension gegebene und genommene Vermögensgegenstände

gem. § 50 Abs. 4 BWG

Echte Pensionsgeschäfte als Pensionsgeber (Repos) in TEUR 2020 2019

Einlagen von Kreditinstituten 0 30.000

Einlagen von Zentralbanken 2.762.794 310.000

Die Einlagen von Zentralbanken betreffen mit einem Betrag von 2.762.794 TEUR (Vorjahr: 310.000 TEUR) Refinanzierungen bei der OeNB.

Davon entfällt ein Betrag von 2.750.000 TEUR auf die Teilnahme am TLTRO III Programm (Targeted Longer-Term Refinancing Operations)

der EZB. Die im Vorjahr in Höhe von 30.000 TEUR ausgewiesenen Einlagen von Kreditinstituten betrafen Refinanzierungen bei der EUREX.

Zum Bilanzstichtag bestehen wie im Vorjahr keine echten Pensionsgeschäfte als Pensionsnehmer.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

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RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Zum 31.12.2020 wurden von der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG Wertpapiere in Höhe von 750.000 TEUR verliehen (Vorjahr:

750.000

TEUR) und Wertpapiere in Höhe von 728.000 TEUR (Vorjahr: 658.000 TEUR) entliehen, welche im Rahmen der u. a. Pensionsge-

schäfte als Sicherheit gestellt wurden.

Die Vermögensgegenstände, die im Rahmen echter Pensionsgeschäfte als Sicherheit zur Verfügung gestellt bzw. übernommen wurden,

stellen sich wie folgt dar:

Aufstellung der in Pension gegebenen Vermögenswerte in TEUR 2020 2019

Institutseigene Wertpapiere 1.838.787 183.492

Institutsfremde (inkl. entliehene) Wertpapiere 787.831 0

Institutseigene Kreditforderungen (Credit Claims) 140.138 64.446

Institutsfremde Kreditforderungen (Credit Claims) 257.585 101.411

Sämtliche Kreditforderungen (Credit Claims) wurden für Tendergeschäfte bei der OeNB hinterlegt.

Als freies Deckungspotenzial für Repo-Geschäfte (OeNB, EUREX) stehen die folgenden Vermögensgegenstände (zu Nominalwerten) zur

Verfügung:

Institutseigene Vermögenswerte in TEUR 2020 2019

Wertpapiere 990.451 1.693.070

Kreditforderungen (Credit Claims) 0 23.960

Institutsfremde Vermögenswerte in TEUR 2020 2019

Wertpapiere 0 87.898

27. Vermögensgegenstände nachrangiger Art gem. § 45 Abs. 2 BWG

Bezeichnung der Bilanzpositionen in TEUR 2020 2019

Forderungen an Kreditinstitute 12.234 12.234

Forderungen an Kunden 491 642

Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 25.930 27.125

109

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

D. Erläuterungen zur Gewinn-und-Verlust-Rechnung

Für die Geschäftstätigkeit der Bank besteht kein wesentlicher Unterschied zwischen geografischen Märkten, sodass die Aufgliederung der

Betriebserträge gemäß § 64 Abs. 1. Z. 9 BWG nicht erforderlich ist.

1. Gesamtbetrag für nachrangige Verbindlichkeiten gem. § 64 Abs. 1 Z. 13 BWG

In TEUR 2020 2019

Aufwendungen für nachrangige Verbindlichkeiten 2.261 2.225

2. In der GuV-Position 3 a enthaltene Ausschüttungen aus Investmentfondsanteilen

Die anteiligen Jahresergebnisse aus Investmentfondsanteilen betragen in der Berichtsperiode 3.044

TEUR (Vorjahr: 15.911 TEUR). Im Ge-

schäftsjahr 2020 gab es keine Ausschüttungen aus Investmentfondsanteilen (Vorjahr: 2.779

TEUR). Eine Aktivierung laufender Erträge oder

ausschüttungsbedingte Abschreibung bei Investmentfondsanteilen wurde nicht vorgenommen.

3. In den GuV-Positionen 3 c, 13/14 enthaltene Erträge und Aufwendungen

gem. § 238 Abs. 1 Z. 21 UGB

Erträge (GuV Pos. 3 c) in TEUR 2020 2019

Erträge aus Anteilen an verbundenen Unternehmen 748 646

Wie im Vorjahr sind in diesen GuV-Positionen keine Aufwendungen gem. § 238 Abs. 1 Z. 21 UGB enthalten.

4. Sonstige betriebliche Erträge und Aufwendungen gem. § 64 Abs. 1 Z. 12 BWG

Wesentliche sonstige betriebliche Erträge (GuV Pos. 7) in TEUR 2020 2019

Erträge aus bankfremden Geschäften 33.756 35.753

Die Erträge aus bankfremden Geschäften betreffen im Wesentlichen Erträge aus der Personalkosten- und Betriebskostenverrechnung, die

dazugehörigen Aufwendungen werden in den entsprechenden Aufwandspositionen ausgewiesen.

Wesentliche sonstige betriebliche Aufwendungen (GuV Pos. 10) in TEUR 2020 2019

Laufende Beiträge an Sicherungseinrichtungen 4.628 3.527

Bewertungsaufwand Derivate 1.963 2.949

Bewertungsaufwendungen für Derivate beinhalten vor allem die aufwandswirksame Verteilung von Optionsprämien sowie Bewertungsauf-

wendungen für freistehende Derivate aufgrund von negativen Marktwerten und Ineffektivitäten von Bewertungseinheiten.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

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RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Die laufenden Beiträge an Sicherungseinrichtungen betreffen den EU-Bankenabwicklungsfonds und die EU-Einlagensicherung.

Aufgrund der EU-Richtlinien 2014/49/EU und 2014/59/EU zum Bankenabwicklungsfonds und zum Spareinlagen-Sicherungssystem, in Öster-

reich umgesetzt durch das BaSAG (Banken-Sanierungs- und Abwicklungsgesetz) sowie durch das ESAEG (Einlagensicherungs- und Anle-

gerentschädigungsgesetz), sind Kreditinstitute seit 2015 verpflichtet, Beiträge aus diesem Titel an Sicherungseinrichtungen zu entrichten.

Das ESAEG schreibt vor, dass jede Sicherungseinrichtung einen Einlagensicherungsfonds einzurichten hat, welcher mittels jährlicher Bei-

tragsvorschreibung an die Mitgliedsinstitute bis zur gesetzlich vorgeschriebenen Höhe von zumindest 0,8 % der Summe der gedeckten

Einlagen der Mitgliedsinstitute auszustatten ist. Die Rolle der Sicherungseinrichtung für die Raiffeisen Bankengruppe Österreich hat die

Einlagensicherung AUSTRIA Ges.m.b.H. übernommen. Aus der in §§ 8 und 45 ESAEG enthaltenen Pflichtmitgliedschaft entstehen Ver-

pflichtungen für die Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG.

Zur Finanzierung der gesetzlichen Einlagensicherung durch Aufbau eines ex-ante Fonds i. S. d. § 13 ESAEG sind gemäß § 21 ESAEG jähr-

lich Beiträge zu leisten. Die Höhe der Beiträge richtet sich gemäß § 23 ESAEG nach der Höhe der gedeckten Einlagen und der Ausprägung

der Risiken, denen das Institut ausgesetzt ist.

Darüber hinaus kann die Sicherungseinrichtung pro Kalenderjahr Sonderbeiträge in der Höhe von maximal 0,5 % der Summe der gedeckten

Einlagen der Mitgliedsinstitute einheben. Diese Schwelle kann im Einzelfall durch die Genehmigung der FMA auch überschritten werden.

Die Höhe des Sonderbeitrags bestimmt sich gemäß § 22 ESAEG als Verhältnis des zuletzt fälligen Jahresbeitrags der Raiffeisen-Landesbank

Steiermark AG zur Gesamtsumme der zuletzt fälligen Jahresbeiträge aller Mitglieder der Sicherungseinrichtung. Im Geschäftsjahr 2020 hat

die ESA einen Großteil der im Einlagensicherungsfonds vorhandenen Mittel für die Entschädigung der Einleger in den beiden Sicherungsfäl-

len Anglo Austrian AAB und Commerzialbank Mattersburg verwendet. Der dafür aufgewendete Betrag i. H. v. 550 Mio. EUR muss allerdings

nicht sofort wieder aufgefüllt werden, sondern kann in Abstimmung mit der FMA auf die verbleibenden fünf Jahre bis zur Erreichung der Ziel-

ausstattung 2024 verteilt werden. Für das Geschäftsjahr 2020 wurde seitens der RLB Steiermark ein Beitrag von 1.138

TEUR (Vorjahr:

588

TEUR) in bar geleistet, welcher auch den aliquoten Anteil für die Wiederauffüllung des Fonds enthält. Zahlungsverpflichtungen i. S. d.

§ 7 Abs. 1 Z. 13 ESAEG wurden nicht verwendet.

Im Falle einer Auszahlung von Entschädigungen für gesicherte Wertpapierdienstleistungen i. S. d. § 49 ESAEG (Anlegerentschädigung) beträgt

die Beitragsleistung des Einzelinstituts pro Geschäftsjahr maximal 1,5 % der Bemessungsgrundlage gemäß Art. 92 Abs. 3 lit. a CRR zuzüglich

des 12,5-fachen des Eigenmittelerfordernisses für das Positionsrisiko gemäß Teil 3 Titel IV Kapitel 2 CRR und somit für die Raiffeisen-Landes-

bank Steiermark AG 158.398 TEUR (Vorjahr: 181.135 TEUR). Im Geschäftsjahr 2020 wurden keine Anlegerentschädigungen erbracht.

Durch das BaSAG wurde die EU-Richtlinie 2014 /59/EU über die Festlegung eines Rahmens für die Sanierung und Abwicklung von Kredit-

instituten und Wertpapierfirmen in Österreich umgesetzt.

Zur Finanzierung des gesetzlichen Abwicklungsfinanzierungsmechanismus sind durch Aufbau eines ex-ante Fonds i. S. d. § 123 BaSAG

gemäß § 125 BaSAG regelmäßige Beiträge zu leisten. Die Höhe der Beiträge richtet sich gemäß § 126 BaSAG nach dem Verhältnis der

Höhe der Verbindlichkeiten abzüglich der gesicherten Einlagen des Instituts zu den aggregierten Verbindlichkeiten abzüglich gesicherter

Einlagen aller in Österreich zugelassenen Institute. Diese Beiträge sind entsprechend dem Risikoprofil des Instituts anzupassen. Im Ge-

schäftsjahr 2020 hat die RLB Steiermark einen Beitrag von 3.490 TEUR (Vorjahr: 2.939 TEUR) geleistet. Unwiderrufliche Zahlungsverpflich-

tungen wurden nicht verwendet.

Darüber hinaus kann die Abwicklungsbehörde im Bedarfsfall gemäß § 127 BaSAG außerordentliche nachträgliche Beiträge einheben. Die

Berechnung der Höhe dieser Beiträge folgt den Regeln der ordentlichen Beiträge i. S. d. § 126 BaSAG und darf den dreifachen Jahresbe-

trag der ordentlichen Beiträge nicht überschreiten.

5. Aufwendungen und Erträge zu Rückstellungen für Abfertigungen, Pensionen und Jubiläumsgelder

In der GuV-Position 8 a „Personalaufwand“ werden in der sublit. aa „Löhne und Gehälter“ Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen für

Jubiläumsgelder i. H. v. 159

TEUR (Vorjahr: Aufwendungen aus der Dotierung i. H. v. 220 TEUR) ausgewiesen. Weitere Aufwendungen für

vergleichbare, langfristig fällige Verpflichtungen sind nicht enthalten.

111

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Die Änderungen der Rückstellungen für Pensionen werden in der GuV-Position 8 a „Personalaufwand“ in der sublit. ee „Dotierung der Pen-

sionsrückstellung“ mit einem Ertrag von 2.827

TEUR (Vorjahr: Aufwand i. H. v. 2.219 TEUR) ausgewiesen, die Änderungen der Rückstellun-

gen für Abfertigungen sind in der sublit. ff „Aufwendungen für Abfertigungen und Leistungen an betriebliche Mitarbeitervorsorgekassen“ mit

einem Ertrag von 995

TEUR (Vorjahr: Aufwand i. H. v. 963 TEUR) enthalten.

6. Steuern

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Seit dem Veranlagungsjahr 2011 fungiert die Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG als Gruppenträger gem. § 9 Abs. 8 KStG.

Als Gruppenmitglieder werden im Veranlagungsjahr 2020 folgende Gesellschaften einbezogen:

 „DÖHAU“ Liegenschaftsges.m.b.H.

 BONITA HYPO Leasing GmbH

 Grundstücksverwaltung Salzburg-Mitte GmbH

 HYPO Steiermark Beteiligungen GmbH

 HYPO Steiermark Leasing – Holding GmbH

 HYPO Steiermark Immobilienleasing GmbH

 HYPO Steiermark Kommunal- und Gebäudeleasing GmbH

 HYPO Steiermark PUNTI Grundstücksverwaltung GmbH

 INPRIMIS Beteiligungs GmbH

 Landes-Hypothekenbank Steiermark AG

 LKH-Eingangszentrums Errichtungs- und Betreiber GmbH

 NOVA HYPO Leasing GmbH

 Raiffeisen Bauträger & Projektentwicklungs GmbH

 Raiffeisen-Immobilien Steiermark Gesellschaft m.b.H.

 Raiffeisen Informatik Center Steiermark GmbH

 Raiffeisen Rechenzentrum Holding GmbH

 Raiffeisen Rechenzentrum GmbH

 RATIO Beteiligungsverwaltungs GmbH

 RLO Beteiligungs GmbH

Die Mitglieder der Steuergruppe haben eine Regelung über den Steuerausgleich dahingehend getroffen, dass eine jährliche Abrechnung

der Steuerbe- oder -entlastung, die sich aus dem – während der Gruppenzugehörigkeit entstehenden – Einkommen des Gruppenmitglieds

ergibt, erfolgt. In der GuV-Position 18. „Steuern vom Einkommen und Ertrag“ sind Erträge aus Steuerumlagen i. H. v. 2.146

TEUR (Vorjahr:

1.181

TEUR) und Aufwendungen aus Steuerumlagen von 515 TEUR (Vorjahr: 54 TEUR) enthalten.

Sonstige Steuern

In den Sonstigen Steuern wird die seit dem Jahr 2011 in Österreich erhobene Stabilitätsabgabe mit einem Betrag von 2.428

TEUR (Vorjahr:

2.282

TEUR) ausgewiesen.

7. Gesamtkapitalrentabilität gem. § 64 Abs. 1 Z. 19 BWG

Die Gesamtkapitalrentabilität der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG beträgt 0,30 % (Vorjahr: 0,66 %) und berechnet sich als Quotient

des Jahresergebnisses nach Steuern geteilt durch die Bilanzsumme zum Bilanzstichtag.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

112

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

E. Weitere Angaben

1. Angaben über Arbeitnehmer gem. § 239 Abs. 1 Z. 1 UGB

Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer 2020 2019

Angestellte 636 643

2. Vorschüsse und Kredite an Vorstand und Aufsichtsrat gem. § 237 Abs. 1 Z. 3 UGB

Organkredite/Vorschüsse/Eventualforderungen in TEUR 2020 2019

Vorstand 1.029 1.293

Aufsichtsrat 268 310

Gesamtsumme 1.297 1.603

Rückzahlungen wurden vereinbarungsgemäß geleistet, die Laufzeit und Verzinsung entsprechen den banküblichen Usancen.

3. Aufwendungen für Abfertigungen und Leistungen an betriebliche Mitarbeitervorsorgekassen sowie

Pensionen gem. § 239 Abs. 1 Z. 3 UGB

Abfertigungen in TEUR 2020 2019

Vorstand und leitende Angestellte 144 318

Sonstige Arbeitnehmer 856 1.995

Gesamtsumme 1.000 2.313

In den Aufwendungen für Abfertigungen sind Leistungen an betriebliche Mitarbeitervorsorgekassen i. H. v. 364

TEUR (Vorjahr: 343 TEUR)

enthalten.

Pensionen in TEUR 2020 2019

Vorstand und leitende Angestellte 227 2.804

Sonstige Arbeitnehmer 121 2.252

Gesamtsumme 348 5.056

Die Pensionszuschüsse sind in dem Ausmaß wertgesichert wie der höchste kollektivvertragliche Schemabezug.

113

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

4. Aufwendungen für Bezüge und Vergütungen an Vorstand und Aufsichtsrat

gem. § 239 Abs. 1 Z. 4 UGB

Aktive Mitglieder in TEUR 2020 2019

Vorstand 1.796 1.439

Aufsichtsrat 192 179

Gesamtsumme 1.988 1.618

Ehemalige Mitglieder in TEUR 2020 2019

Vorstand 923 89

Aufsichtsrat 0 0

Gesamtsumme 923 89

Die Mitglieder des Vorstands erhielten im Geschäftsjahr Aufsichtsratsvergütungen von verbundenen Unternehmen i. H. v. 31

TEUR

(Vorjahr: 31

TEUR).

5. Geschäfte mit nahestehenden Unternehmen und Personen gem. § 238 Abs. 1 Z. 12 UGB

Alle Geschäfte mit nahestehenden Unternehmen und Personen sind unwesentlich bzw. zu marktüblichen Konditionen abgeschlossen und

daher nicht im Rahmen des §

238 Abs. 1 Z. 12 UGB anzugeben.

6. Aufwendungen für Honorierung der Abschlussprüfer gem. § 238 Abs. 1 Z. 18 UGB

Gemäß § 238 Abs. 1 Z. 18 UGB wird das Abschlussprüferhonorar im Rahmen des Konzernabschlusses veröffentlicht.

7. Angaben zu Niederlassungen außerhalb Österreichs gem. § 64 Abs. 1 Z. 18 BWG

Die Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG unterhält keine Niederlassungen außerhalb Österreichs. Die Angaben in § 64 Abs. 1 Z. 18 BWG

sind daher ident mit den jeweiligen Posten des Jahresabschlusses.

8. Angaben zum Mutterunternehmen und zur Einbeziehung in einen Konzernabschluss

gem. § 238 Abs. 1 Z. 7 und 8 UGB und § 237 Abs. 1 Z. 7 UGB

Die Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG steht mit der RLB-Stmk Verbund eGen und deren verbundenen Unternehmen in einem Konzern-

verhältnis. Die RLB-Stmk Verbund eGen mit Sitz in Graz stellt den Konzernabschluss für den größten Kreis von in den Konzernabschluss

einzubeziehenden Unternehmen auf. Der Konzernabschluss wird unter der Firmenbuchnummer 263388k beim Landesgericht für Zivil-

rechtssachen in Graz hinterlegt.

Die Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG stellt selbst den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis der einzubeziehenden Unternehmen

auf, welcher unter der Firmenbuchnummer 264700s beim Landesgericht für Zivilrechtssachen in Graz hinterlegt ist.

9. Gewinnverwendungsvorschlag gem. § 238 Abs. 1 Z. 9 UGB

Gemäß Gewinnverwendungsvorschlag soll – unter Berücksichtigung der Empfehlung der FMA zu Dividendenausschüttungen – vom ausge-

wiesenen Bilanzgewinn in Höhe von 22.572.925,75 EUR ein Betrag von 11.239.760,27 EUR an die Eigentümer ausgeschüttet und ein Be-

trag von 11.333.165,48

EUR auf neue Rechnung vorgetragen werden.

10. Ereignisse von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag gem. § 238 Abs. 1 Z. 11 UGB

Bis zum gegenwärtigen Zeitpunkt gab es keine außerordentlichen Geschäftsfälle oder sonstigen Vorgänge, die von besonderem öffentli-

chem Interesse wären oder sich wesentlich auf den Jahresabschluss 2020 auswirken würden.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

114

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

VORSTAND

VORSITZENDER

Generaldirektor KR MMag. Martin SCHALLER

MITGLIEDER DES VORSTANDS

Vorstandsdirektor Mag. Rainer STELZER, MBA

Vorstandsdirektor Dr. Matthias HEINRICH (bis 30.9.2020)

Vorstandsdirektor MMag. Dr. Florian STRYECK (ab 1.10.2020)

Vorstandsdirektorin Mag. Dr. Ariane PFLEGER (ab 1.10.2020)

AUFSICHTSRAT

PRÄSIDENT

Ök.-Rat Ing. Wilfried THOMA

1. VIZEPRÄSIDENT

Dir. Josef GALLER

2. VIZEPRÄSIDENT

Josef HAINZL

MITGLIEDER DES AUFSICHTSRATS

Mag. Kristina EDLINGER-PLODER

Dir. Romana GSCHIEL-HÖTZL

Ök.-Rat Alois HAUSLEITNER

Univ. Prof. Mag. Dr. Thomas KRAUTZER

GD-Stv. DI Dr. Gernot REITER

VDir. Rudolf SCHNABL

Dir. Franz STRAUSSBERGER

KR Peter SÜKAR

Verbandsobmann Ök.-Rat Franz TITSCHENBACHER

VDir. Gerhard ZAUNSCHIRM, MSc

KR Josef ZÜGNER

VOM BETRIEBSRAT ENTSANDT

Abt.-Vst. Stv. Sabine FUCHS

Walter HATZ

Brigitte MANDL

Eva PILGER-BUCHEGGER

Bernd VERONIG

Mag. Bernhard WAGNER

Ing. Bernhard WESENER

STAATSKOMMISSÄRE

Ministerialrat Mag. Wolfgang NITSCHE (ab 1.1.2020)

Mag. Matthias KUDWEIS (ab 1.1.2020)

Ministerialrat Mag. Gabriele HERBECK (bis 31.12.2019)

Amtsdirektor Gabriele HERMANN (bis 31.12.2019)

MITGLIEDER DES

ORSTANDS UND DES

UFSICHTSRATS

115

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Anteil

Eigenkapital in

EUR

Ergebnis

letztes

Geschäftsjahr

(vor

Rücklagen-

bewegung) in

EUR

Jahres-

abschluss

1. Anteile an verbundenen Unternehmen

Landes-Hypothekenbank Steiermark Aktiengesellschaft, Graz 100,00 246.822.501,99 35.271.015,09 2020

INPRIMIS Beteiligungs GmbH, Graz 100,00 1.552.803,94 -812,98 2019

Optima-Vermögensverwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft

m.b.H., Graz

100,00 9.051.345,72 1.609.969,83 2020

Raiffeisen - Einlagensicherung Steiermark eGen, Graz 57,07 5.794,61 -3.711,49 2019

Raiffeisen Rechenzentrum Holding GmbH, Graz

**)

100,00 21.838.743,40 748.342,78 2020

Raiffeisen-Immobilien Steiermark Gesellschaft m.b.H., Graz 100,00 2.193.191,97 478.393,95 2019

RLB - Beteiligungs- und Treuhandgesellschaft m.b.H., Graz

100,00 102.406.710,20 5.025.941,11 30.09.2020

RLO Beteiligungs GmbH, Graz 100,00 3.692.799,46 -2.439,67 2020

Steirische Raiffeisen-Immobilien-Leasing Gesellschaft m.b.H.,

Graz

100,00 5.472.259,42 289.899,17 2020

2. Beteiligungen (ab 20 % Anteil)

G + R Leasing Gesellschaft m.b.H. & Co. KG., Graz 50,00 766.709,97 694.037,13 30.09.2020

ÖWGES Gemeinnützige Wohnbaugesellschaft m.b.H., Graz 30,00 342.562.452,34 16.289.588,40 2019

Steirische Kommunalgebäudeleasing Gesellschaft m.b.H.,

Wien

25,00 63.191,92 26.855,50 2019

Die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen bestehen im Rahmen üblicher Bankgeschäfte.

**)

Ergebnisabführungsvertrag

Ergebnisabführungsvertrag mit der TSI-Terminal und Software Installationen GmbH, Graz

Ergebnisabführungsvertrag mit der RLB-Steiermark Immobilienbeteiligungs- u. Verwaltungs GmbH, Graz

NLAGE 1 –

NTEILE AN VERBUNDENEN

UNTERNEHMEN UND

BETEILIGUNGEN

JAHRESFINANZBERICHT 2020

116

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

In TEUR

Historische Anschaffungs-/Herstellungskosten

Positionen des

Anlagevermögens

Stand 1.1.

des

Geschäfts-

jahres Zugänge Abgänge

Aktivierte

Zinsen

gem. § 203

Abs. 4 UGB

Umbu-

chungen

Stand

31.12. des

Geschäfts-

jahres

Wertpapiere

a) Aktivposition 2 a 250.481 52.571 -19.220 0 18.924 302.756

b) Aktivposition 3 b 99.860 5.115 -52.702 0 -1.988 50.285

c) Aktivposition 4 65.680 0 -1.018 0 0 64.662

d) Aktivposition 5 a 5.070 4.975 0 0 0 10.045

e) Aktivposition 5 b 1.142.487 252.592 -109.204 0 -16.936 1.268.939

Aktien und andere nicht

festverzinsliche Wertpapiere

0 0 0 0 0 0

Zwischensumme 1.563.578 315.253 -182.144 0 0 1.696.687

Beteiligungen 815.972 1.539 0 0 0 817.511

Anteile an verbundenen

Unternehmen

598.973 0 0 0 0 598.973

Anteile an einer herrschenden

oder an mit Mehrheit beteiligten

Gesellschaft

0 0 0 0 0 0

Zwischensumme 1.414.945 1.539 0 0 0 1.416.484

Immaterielle

Vermögensgegenstände des

Anlagevermögens

11.194 904 -205 0 0 11.893

Grundstücke und Gebäude 18.945 83 -143 0 0 18.885

Sonstige Sachanlagen 21.161 1.028 -1.002 0 0 21.187

Zwischensumme 51.300 2.015 -1.350 0 0 51.965

Sonstige

Vermögensgegenstände

0 0 0 0 0 0

Gesamtsumme 3.029.823 318.807 -183.494 0 0 3.165.136

NLAGE 2 –

NLAGENSPIEGEL

117

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Buchwerte

kumulierte

Abschrei-

bung 1.1.

Abschrei-

bung lfd.

Geschäfts-

jahr

Zuschrei-

bung lfd.

Geschäfts-

jahr Umbuchung

Abgänge lfd.

Geschäfts-

jahr

kumulierte

Abschrei-

bung 31.12.

Stand 31.12.

des

Geschäfts-

jahres

Stand 31.12.

des

Vorjahres

4.693 1.087 0 20 -281 5.519 297.237 245.788

191 727 -154 0 0 764 49.521 99.669

0 0 0 0 0 0 64.662 65.680

-20 189 -231 0 0 -62 10.107 5.090

6.713 2.460 0 -20 -924 8.229 1.260.710 1.135.774

0 0 0 0

0 0 0

11.577 4.463 -385 0 -1.205 14.450 1.682.237 1.552.001

3.113 131 0 0 0 3.244 814.267 812.859

324.610 1.412 -900 0

325.122 273.850 274.362

0 0 0 0

0 0 0

327.723 1.543 -900 0 0 328.366 1.088.117 1.087.221

8.506 997 0 0

-205

9.298 2.595 2.688

12.082 225 0 0 -132 12.175 6.710 6.863

16.558 1.394 0 0 -983 16.969 4.218 4.603

37.146 2.616 0 0 -1.320 38.442 13.523 14.154

0 0 0 0

0 0 0

376.446 8.622 -1.285 0 -2.525 381.258 2.783.877 2.653.376

XXX

JAHRESFINANZBERICHT 2020

118

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

ANLAGE 3 –

INVESTITIONSPRÄMIE

Positionen des Anlagevermögens

in TEUR

Stand 1.1.

des

Geschäfts-

jahres Zugänge Auflösung Abgang

Stand

31.12. des

Geschäfts-

jahres

I. Immaterielle Wirtschaftsgüter 0 0 0 0 0

II. Sachanlagen 0 10 -7 0 3

1.) Grundstücke und Gebäude 0 0 0 0 0

a) dem Geschäftsbetrieb dienend 0 0 0 0 0

b) sonstige 0 0 0 0 0

2.) Betriebs- und Geschäftsausstattung 0 10 -7 0 3

a) Betriebs- und Geschäftsausstattung 0 10 -7 0 3

b) Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0 0 0 0 0

III. Finanzanlagen 0 0 0 0 0

1.) Wertpapiere des Anlagevermögens 0 0 0 0 0

2.) Anteile an verbundenen Unternehmen 0 0 0 0 0

3.) Beteiligungen 0 0 0 0 0

Gesamt 0 10 -7 0 3

119

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Wir bestätigen nach bestem Wissen, dass der im Einklang mit den maßgebenden Rechnungslegungsstandards aufgestellte Jahresab-

schluss ein möglichst getreues Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens vermittelt, dass der Lagebericht den Ge-

schäftsverlauf, das Geschäftsergebnis und die Lage des Unternehmens so darstellt, dass ein möglichst getreues Bild der Vermögens-,

Finanz- und Ertragslage entsteht, und dass der Lagebericht die wesentlichen Risiken und Ungewissheiten beschreibt, denen das Unterneh-

men ausgesetzt ist.

Graz, am 6. April 2021

Der Vorstand:

Generaldirektor KR MMag. Martin SCHALLER, Vorsitzender des Vorstands e.h.,

mit Verantwortung für Finanzen & Banksteuerung, Verbund, Kapitalmarkt, Unternehmenskommunikation und IT

Vorstandsdirektor Mag. Rainer STELZER, MBA e.h.,

mit Verantwortung für Kommerzkunden, Retail, Vertrieb und Immobilien

Vorstandsdirektor MMag. Dr. Florian STRYECK e.h.,

mit Verantwortung für Risikomanagement, Recht & Sicherungseinrichtungen

Vorstandsdirektorin Mag. Dr. Ariane PFLEGER e.h.,

mit Verantwortung für Unternehmensentwicklung & Digitalisierung, Personal, Transaction Services und Bau & Infrastruktur

ERKL

RUNG ALLER

GESETZLICHEN VERTRETER

JAHRESFINANZBERICHT 2020

120

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Bericht zum Jahresabschluss

Prüfungsurteil

Ich habe den Jahresabschluss der

Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG,

Graz,

bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2020, der Gewinn- und Verlustrechnung für das an diesem Stichtag endende Geschäftsjahr

und dem Anhang, geprüft.

Nach meiner Beurteilung entspricht der beigefügte Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt ein möglichst getreues

Bild der Vermögens- und Finanzlage zum 31. Dezember 2020 sowie der Ertragslage der Gesellschaft für das an diesem Stichtag endende

Geschäftsjahr in Übereinstimmung mit den österreichischen unternehmens- und bankrechtlichen Vorschriften.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Ich habe meine Abschlussprüfung in Übereinstimmung mit der EU-Verordnung Nr. 537/2014 (im Folgenden EU-VO) und mit den österreichi-

schen Grundsätzen ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Diese Grundsätze erfordern die Anwendung der International Stan-

dards on Auditing (ISA). Meine Verantwortlichkeiten nach diesen Vorschriften und Standards sind im Abschnitt „Verantwortlichkeiten des

Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses“ meines Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Ich bin von der Ge-

sellschaft unabhängig in Übereinstimmung mit den österreichischen unternehmensrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und ich

habe meine sonstigen beruflichen Pflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Ich bin der Auffassung, dass die von mir

bis zum Datum des Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für mein Prü-

fungsurteil zu diesem Datum zu dienen.

Besonders wichtige Prüfungssachverhalte

Besonders wichtige Prüfungssachverhalte sind solche Sachverhalte, die nach meinem pflichtgemäßen Ermessen am bedeutsamsten für

meine Prüfung des Jahresabschlusses des Geschäftsjahres waren. Diese Sachverhalte wurden im Zusammenhang mit meiner Prüfung des

Jahresabschlusses als Ganzes und bei der Bildung meines Prüfungsurteils hierzu berücksichtigt, und ich gebe kein gesondertes Prüfungs-

urteil zu diesen Sachverhalten ab.

Im Rahmen der Prüfung wurden drei dieser Sachverhalte identifiziert, die nachfolgend beschrieben werden:

Werthaltigkeit der direkt gehaltenen Anteile an der Raiffeisen Bank International AG

SACHVERHALT UND RISIKO FÜR DEN ABSCHLUSS

Im Jahresabschluss der RLB Stmk AG zum 31. Dezember 2020 werden Anteile an der Raiffeisen Bank International AG (RBI), die auch das

Zentralinstitut der Gesellschaft ist, unter dem Bilanzposten „Beteiligungen“ ausgewiesen. Die Bewertung der Anteile an der RBI erfolgt ge-

mäß dem gemilderten Niederstwertprinzip unter Berücksichtigung des Anschaffungskostenprinzips. Wenn daher der beizulegende Wert

voraussichtlich dauernd unter dem Beteiligungsbuchwert liegt, wird eine Abschreibung vorgenommen. Stellt sich in einem späteren Ge-

schäftsjahr heraus, dass die Gründe dafür nicht mehr bestehen, so ist der Betrag dieser Abschreibung im Umfang der Werterhöhung unter

Berücksichtigung des Anschaffungskostenprinzips zuzuschreiben.

Der Vorstand beschreibt die Bewertung im Anhang im Abschnitt „Angaben zu den in der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung

angewendeten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden“ im Kapitel B.7. „Beteiligungen“.

BEST

TIGUNGSVERMERK

121

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Die Ermittlung des beizulegenden Wertes erfolgte auf Basis eines Discounted Cash Flow Verfahrens. Die Bewertung durch die Bank auf der

Grundlage eines externen Bewertungsgutachtens zeigte, dass der ermittelte beizulegende Wert den Buchwert der Beteiligung übersteigt.

Das Risiko für den Abschluss ergibt sich daraus, dass das Ergebnis dieser Bewertung in hohem Maße von der Einschätzung der künftigen

Zahlungsmittelzuflüsse durch die gesetzlichen Vertreter sowie des verwendeten Diskontierungszinssatzes abhängig und daher mit einem

erheblichen Grad an Schätzunsicherheit verbunden ist.

PRÜFERISCHES VORGEHEN

Ich habe die Einschätzung der gesetzlichen Vertreter in Hinblick auf das Vorliegen von Wertminderungsindikatoren beurteilt und die

Bewertung der Anteile an der RBI basierend auf einem externen Gutachten überprüft.

Ich habe die Grundlagen dieses externen Gutachtens, insbesondere das Bewertungsmodell auf seine Angemessenheit hin geprüft. Die

darin verwendeten Parameter wie den Diskontierungszinssatz habe ich durch Abgleich mit Kapitalmarktdaten sowie unternehmens-

spezifischer Informationen und Markterwartungen geprüft.

Ich habe die im externen Gutachten verwendeten, zukünftigen Zahlungsmittelzuflüsse mit der Konzernplanung abgeglichen und die

Planungstreue insbesondere auf der Basis von Unternehmensdokumentationen und der externen Gutachten analysiert und beurteilt.

Weiters habe ich beurteilt, ob die Angaben zur Bewertung der Anteile an der RBI im Anhang angemessen sind.

Bewertung der Forderungen an Kunden

SACHVERHALT UND RISIKO FÜR DEN ABSCHLUSS

Im Jahresabschluss der RLB Stmk AG zum 31. Dezember 2020 werden die Forderungen an Kunden unter Berücksichtigung von Risikovor-

sorgen und einer Wertberichtigung gemäß § 57 Abs. 1 BWG mit einem Betrag von 4.594.620 TEUR ausgewiesen.

Der Vorstand beschreibt die Vorgehensweise bei der Ermittlung der Risikovorsorgen im Anhang im Abschnitt „Angaben zu den in der Bilanz

und in der Gewinn- und Verlustrechnung angewendeten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden“ im Kapitel B.4. „Risikovorsorge“, B.5.

„Vertragsanpassungen (Modifikationen)“ und B.6. Unterbewertung gem. § 57 Abs. 1 und 2 BWG“.

Die Bank überprüft im Rahmen der Kreditüberwachung, ob eine Ausfallgefährdung vorliegt und damit Einzelrisikovorsorgen zu bilden sind.

Dies beinhaltet auch die Einschätzung, ob Kunden die vertraglich vereinbarten Rückflüsse in voller Höhe und ohne Verwertung von Sicher-

heiten leisten können.

Die Berechnung der Risikovorsorge für ausgefallene, individuell signifikante Kunden basiert auf einer Analyse der erwarteten zukünftigen

Rückflüsse. Diese Analyse ist von der Einschätzung der wirtschaftlichen Lage und Entwicklung des jeweiligen Kunden, der Bewertung von

Kreditsicherheiten sowie der Schätzung der Höhe und des Zeitpunkts der daraus abgeleiteten Rückflüsse beeinflusst.

Aufgrund der COVID-19-Pandemie hat die Bank weitere branchenabhängige Detailanalysen vorgenommen und bei wesentlichen Engage-

ments die Auswirkungen auf die zukünftige Lage bzw. auf das Geschäftsmodell der Kreditnehmer hinsichtlich der Ratingeinstufung und der

Zahlungsmittelrückflüsse beurteilt.

Die Risikovorsorge für ausgefallene, individuell nicht signifikante Kunden wird auf der Grundlage eines statistischen Bewertungsmodells

berechnet.

Für alle nicht ausgefallenen Kredite wird von der Bank eine ratingabhängige Portfoliowertberichtigung auf Basis eines statistischen Bewer-

tungsmodells gebildet.

In diese Modelle fließen Kundenobligo und Sicherheiten ein. Parameter, denen statistische Annahmen zugrunde liegen, umfassen insbe-

sondere die Ausfallwahrscheinlichkeit auf Basis des Bonitätsratings des Kunden und die Verlustquote der Sicherheiten.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

122

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Die zur Schätzung dieser Ausfallswahrscheinlichkeiten verwendeten makroökonomischen Faktoren zeigen bereits eine Verbesserung für

2021 und Folgejahre. Da die erwarteten wirtschaftlichen Probleme der Kreditnehmer aber aufgrund der staatlichen Maßnahmen noch nicht

im Risikoergebnis sichtbar wurden, hat sich die RLB Stmk AG entschieden die schlechten Prognosedaten aus dem ersten und zweiten

Lockdown in die Parameterschätzung miteinfließen zu lassen. Ich verweise auf die Angaben im Anhang im Abschnitt „Angaben zu den in

der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung angewendeten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden“ im Kapitel B.4. „Risikovor-

sorge“.

Das Risiko für den Abschluss ergibt sich daraus, dass der Identifikation von drohenden Kreditausfällen und der Ermittlung der Kreditrisiko-

vorsorgen in unterschiedlichem Ausmaß die oben beschriebenen Annahmen und Schätzungen zu Grunde liegen, aus denen sich Ermes-

sensspielräume und Schätzunsicherheiten hinsichtlich des makroökonomischen Umfelds, der Ratingeinstufung und der Höhe der Kreditri-

sikovorsorge insbesondere im Rahmen der COVID-19-Pandemie ergeben.

PRÜFERISCHES VORGEHEN

Ich habe die bestehende Dokumentation der Prozesse zur Vergabe und Überwachung von Kundenkrediten sowie der Risikovorsorgebil-

dung analysiert und beurteilt, ob diese Prozesse geeignet sind, drohende Kreditausfälle zu identifizieren und die sachgerechte Bewertung

der Kundenforderungen sicherzustellen. Ich habe darüber hinaus die Prozessabläufe sowie wesentliche Kontrollen erhoben und die Schlüs-

selkontrollen auf deren Ausgestaltung und Implementierung, sowie im Rahmen von Stichproben auf deren Effektivität getestet.

Für individuell signifikante Kunden habe ich auf Basis von Stichproben an Krediten untersucht, ob Indikatoren für Kreditausfälle bestehen

und ob in angemessener Höhe Kreditrisikovorsorgen gebildet wurden. Die Auswahl der Stichproben erfolgte risikoorientiert unter besonde-

rer Berücksichtigung von Ratingstufen mit höherem Ausfallrisiko bzw. von Branchen, die verstärkt von der COVID-19-Pandemie betroffen

sind. Bei Feststellung von Indikatoren für Kreditausfälle wurden die von der Bank getroffenen Annahmen hinsichtlich Zeitpunkt und Höhe

der Zahlungsrückflüsse untersucht. Hinsichtlich der internen Sicherheitenbewertungen habe ich in Stichproben überprüft, ob die eingeflos-

senen Annahmen adäquat sind.

Im Bereich der Vorsorgen für ausgefallene, individuell nicht signifikante Kunden habe ich das Modell und die darin verwendeten Parameter

nachvollzogen und diese dahingehend beurteilt, ob diese geeignet sind, Vorsorgen in angemessener Höhe zu ermitteln.

Es wurden aufgrund der Analysen der Bank die Anpassungen auf die Ratingeinstufungen und die Zahlungsmittelrückflüsse geprüft, inwie-

weit diese geeignet sind, die Auswirkungen der COVID-19-Pandemie angemessen zu berücksichtigen.

Bei der Prüfung der Portfoliowertberichtigungen habe ich das Modell und die darin verwendeten Parameter – unter Berücksichtigung der

Ergebnisse des von der Bank durchgeführten Backtestings und der Anpassungen der Parameter aufgrund der Unsicherheiten der COVID-

19-Pandemie – dahingehend beurteilt, ob die Annahmen in Bezug auf das Kundenportfolio angemessen sind und diese geeignet sind, die

Vorsorgen in angemessener Höhe zu ermitteln.

Ergänzend wurden die Ratingnoten für den Kundengesamtbestand unter Mithilfe von künstlicher Intelligenz verplausibilisiert.

Die Berechnung der Vorsorgen habe ich nachvollzogen.

Weiters habe ich beurteilt, ob die Angaben zur Bewertung der Kundenforderungen im Anhang angemessen sind.

Bewertung der Wertpapiere und derivativen Finanzinstrumente

SACHVERHALT UND RISIKO FÜR DEN ABSCHLUSS

Die für die Bewertung von Wertpapieren und derivativen Finanzinstrumenten herangezogenen beizulegenden Zeitwerte basieren im Jahres-

abschluss der RLB Stmk AG auf beobachtbaren Marktpreisen oder werden mit Bewertungsmodellen ermittelt. Derivative Finanzinstrumente

werden in wesentlichem Umfang für die Bildung von Sicherungsbeziehungen eingesetzt.

Der Vorstand beschreibt die Vorgangsweise bei der Bewertung von Wertpapieren und derivativen Finanzinstrumenten und der Bildung von

Sicherungsbeziehungen im Anhang im Abschnitt „Angaben zu den in der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung angewendeten

123

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden“ im Kapitel B.3. „Derivative Finanzinstrumente“ bzw. C.23 Ergänzende Angaben zu Finanzinstru-

menten gem. § 238 Abs. 1 Z. 1 UGB i.V.m. § 64 Abs. 1 Z. 3 BWG.

Bei der Ermittlung der beizulegenden Zeitwerte von Wertpapieren und derivativen Finanzinstrumenten, für die keine Marktkurse und keine

ausreichend beobachtbaren Marktdaten für eine Bewertung vorliegen, ist die Bewertung aufgrund der Verwendung von internen Bewertungs-

modellen und den darin enthaltenen Annahmen und Parametern ermessensbehaftet.

Darüber hinaus sind für die Bildung von Sicherungsbeziehungen die Anforderungen an die Dokumentation der Sicherungsbeziehung sowie

der Effektivität derselben zu erfüllen.

Das Risiko für den Jahresabschluss ergibt sich daraus, dass bei der Verwendung von Bewertungsmodellen zur Ermittlung der beizulegenden

Zeitwerte die darin enthaltenen Annahmen und Parameter in hohem Ausmaß ermessensbehaftet sind und dass an die Darstellung der Siche-

rungsbeziehungen formelle und materielle Anforderungen geknüpft sind.

PRÜFERISCHES VORGEHEN

Ich habe die von der Bank implementierten Richtlinien und die Dokumentation der eingerichteten Prozesse für die Bewertung der Wertpa-

piere und der derivativen Finanzinstrumente eingesehen und die wesentlichen Kontrollen stichprobenartig auf ihre Effektivität geprüft.

Die Bewertungsmodelle und die zugrunde liegenden Bewertungsparameter zur Ermittlung der beizulegenden Zeitwerte habe ich auf ihre

Angemessenheit und konsistente Anwendung hin geprüft. Ich habe in Stichproben wesentliche verwendete Parameter mit extern zugängli-

chen Werten und die Berechnung der Zeitwerte nachvollzogen.

Sicherungsbeziehungen habe ich in Stichproben insbesondere dahingehend beurteilt, ob die Dokumentation der Sicherungsbeziehung

und der Effektivität der Sicherung vorhanden ist und den internen Richtlinien der Bank entspricht. Die von der Bank durchgeführten Effektivi-

tätstests wurden von mir in Bezug auf ihre Angemessenheit kritisch gewürdigt.

Weiters habe ich überprüft, ob die Angaben im Anhang betreffend die Bewertungsmethoden und die Bildung von Sicherungsbeziehungen

angemessen und vollständig sind.

Sonstige Informationen

Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen alle Informationen im

Jahresfinanzbericht, ausgenommen den Jahresabschluss, den Lagebericht und den Bestätigungsvermerk. Der Jahresfinanzbericht wird

mir voraussichtlich nach dem Datum des Bestätigungsvermerks zur Verfügung gestellt.

Mein Prüfungsurteil zum Jahresabschluss erstreckt sich nicht auf diese sonstigen Informationen, und ich werde dazu keine Art der Zusiche-

rung geben.

Im Zusammenhang mit meiner Prüfung des Jahresabschlusses habe ich die Verantwortlichkeit, diese sonstigen Informationen zu lesen,

sobald sie vorhanden sind, und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresabschluss

oder meinen bei der Abschlussprüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder anderweitig falsch dargestellt erscheinen.

Verantwortlichkeiten der gesetzlichen Vertreter und des Prüfungsausschusses für den Jahresabschluss

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses und dafür, dass dieser in Übereinstimmung mit den

österreichischen unternehmens- und bankrechtlichen Vorschriften ein möglichst getreues Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der

Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie als notwendig erachten, um

die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlun-

gen oder Irrtümern ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortfüh-

rung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit - sofern

einschlägig - anzugeben, sowie dafür, den Rechnungslegungsgrundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit anzuwenden, es sei

JAHRESFINANZBERICHT 2020

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RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

denn, die gesetzlichen Vertreter beabsichtigen, entweder die Gesellschaft zu liquidieren oder die Unternehmenstätigkeit einzustellen oder

haben keine realistische Alternative dazu.

Der Prüfungsausschuss ist verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses der Gesellschaft.



Verantwortlichkeiten des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses

Meine Ziele sind, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstel-

lungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist und einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der mein Prüfungsurteil beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit der EU VO und den

österreichischen Grundsätzen ordnungsmäßiger Abschlussprüfung, die die Anwendung der ISA erfordern, durchgeführte Abschlussprüfung

eine wesentliche falsche Darstellung, falls eine solche vorliegt, stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder

Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn von ihnen einzeln oder insgesamt vernünftigerweise erwartet werden

könnte, dass sie die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Nutzern beeinflussen.

Als Teil einer Abschlussprüfung in Übereinstimmung mit der EU-VO und mit den österreichischen Grundsätzen ordnungsmäßiger Ab-

schlussprüfung, die die Anwendung der ISA erfordern, übe ich während der gesamten Abschlussprüfung pflichtgemäßes Ermessen aus

und bewahre eine kritische Grundhaltung.

Darüber hinaus gilt:

 Ich identifiziere und beurteile die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Ab-

schluss, plane Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken, führe sie durch und erlange Prüfungsnachweise, die ausreichend

und geeignet sind, um als Grundlage für mein Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende we-

sentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als ein aus Irrtümern resultierendes, da dolose Handlungen kollusi-

ves Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen oder das Außerkraftsetzen interner

Kontrollen beinhalten können.

 Ich gewinne ein Verständnis von dem für die Abschlussprüfung relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen,

die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit des internen Kon-

trollsystems der Gesellschaft abzugeben.

 Ich beurteile die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbar-

keit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte in der Rechnungslegung und damit zusammenhängende An-

gaben.

 Ich ziehe Schlussfolgerungen über die Angemessenheit der Anwendung des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unter-

nehmenstätigkeit durch die gesetzlichen Vertreter sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsi-

cherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die erhebliche Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur

Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls ich die Schlussfolgerung ziehe, dass eine wesentliche Unsicherheit be-

steht, bin ich verpflichtet, in meinem Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss aufmerksam zu machen

oder, falls diese Angaben unangemessen sind, mein Prüfungsurteil zu modifizieren. Ich ziehe meine Schlussfolgerungen auf der Grund-

lage der bis zum Datum meines Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten kön-

nen jedoch die Abkehr der Gesellschaft von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zur Folge haben.

 Ich beurteile die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jah-

resabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse in einer Weise wiedergibt, dass ein möglichst getreues Bild er-

reicht wird.

Ich tausche mich mit dem Prüfungsausschuss unter anderem über den geplanten Umfang und die geplante zeitliche Einteilung der Ab-

schlussprüfung sowie über bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem,

die ich während meiner Abschlussprüfung erkenne, aus.

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RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Ich gebe dem Prüfungsausschuss auch eine Erklärung ab, dass ich die relevanten beruflichen Verhaltensanforderungen zur Unabhängig-

keit eingehalten habe, und tausche mich mit ihm über alle Beziehungen und sonstigen Sachverhalte aus, von denen vernünftigerweise

angenommen werden kann, dass sie sich auf meine Unabhängigkeit und - sofern einschlägig - damit zusammenhängende Schutzmaßnah-

men auswirken.

Ich bestimme von den Sachverhalten, über die ich mich mit dem Prüfungsausschuss ausgetauscht habe, diejenigen Sachverhalte, die am

bedeutsamsten für die Prüfung des Jahresabschlusses des Geschäftsjahres waren und daher die besonders wichtigen Prüfungssachver-

halte sind. Ich beschreibe diese Sachverhalte in meinem Bestätigungsvermerk, es sei denn, Gesetze oder andere Rechtsvorschriften

schließen die öffentliche Angabe des Sachverhalts aus oder ich bestimme in äußerst seltenen Fällen, dass ein Sachverhalt nicht in meinem

Bestätigungsvermerk mitgeteilt werden sollte, weil vernünftigerweise erwartet wird, dass die negativen Folgen einer solchen Mitteilung de-

ren Vorteile für das öffentliche Interesse übersteigen würden.

Sonstige gesetzliche und andere rechtliche Anforderungen

Bericht zum Lagebericht

Der Lagebericht ist aufgrund der österreichischen unternehmensrechtlichen Vorschriften darauf zu prüfen, ob er mit dem Jahresabschluss

in Einklang steht und ob er nach den geltenden rechtlichen Anforderungen aufgestellt wurde.

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts in Übereinstimmung mit den österreichischen unterneh-

mens- und bankrechtlichen Vorschriften.

Ich habe meine Prüfung in Übereinstimmung mit den Berufsgrundsätzen zur Prüfung des Lageberichts durchgeführt.

URTEIL

Nach meiner Beurteilung ist der Lagebericht nach den geltenden rechtlichen Anforderungen aufgestellt worden, enthält die nach § 243a

Abs. 2 UGB zutreffenden Angaben und steht in Einklang mit dem Jahresabschluss.

ERKLÄRUNG

Angesichts der bei der Prüfung des Jahresabschlusses gewonnenen Erkenntnisse und des gewonnenen Verständnisses über die Gesell-

schaft und ihr Umfeld wurden wesentliche fehlerhafte Angaben im Lagebericht nicht festgestellt.

Zusätzliche Angaben nach Artikel 10 der EU-VO

Ich wurde vom Österreichischen Raiffeisenverband als dem für die Gesellschaft zuständigen Revisionsverband für die gesetzliche Jahres-

abschlussprüfung im Sinne des Bankwesengesetzes (BWG) erstmals zum Bankprüfer für das Geschäftsjahr 2020 bestellt.

Ich erkläre, dass das Prüfungsurteil im Abschnitt „Bericht zum Jahresabschluss“ mit dem zusätzlichen Bericht an den Prüfungsausschuss

nach Artikel 11 der EU-VO in Einklang steht.

Ich erkläre, dass ich keine verbotenen Nichtprüfungsleistungen (Artikel 5 Abs. 1 der EU-VO) erbracht habe und dass ich bei der Durchfüh-

rung der Abschlussprüfung meine Unabhängigkeit von der geprüften Gesellschaft gewahrt habe.

Auftragsverantwortlicher Wirtschaftsprüfer

Der für die Abschlussprüfung auftragsverantwortliche Wirtschaftsprüfer ist Herr Dr. Michael Laminger.

Wien, am 6. April 2021

Als vom Österreichischen Raiffeisenverband bestellter Bankprüfer:

Dr. Michael LAMINGER – Wirtschaftsprüfer

Die Veröffentlichung oder Weitergabe des Jahresabschlusses mit meinem Bestätigungsvermerk darf nur in der von mir bestätigten Fassung erfolgen. Dieser Bestätigungsvermerk bezieht sich

ausschließlich auf den deutschsprachigen und vollständigen Jahresabschluss samt Lagebericht. Für abweichende Fassungen sind die Vorschriften des § 281 Abs. 2 UGB zu beachten.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

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RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresabschluss der

Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG.,

Graz,

bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2020, der Gewinn- und Verlustrechnung für das an diesem Stichtag endende Geschäftsjahr

und dem Anhang, geprüft.

Nach unserer Beurteilung entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt ein möglichst getreues Bild der Ver-

mögens- und Finanzlage zum 31. Dezember 2020 sowie der Ertragslage der Gesellschaft für das an diesem Stichtag endende Geschäfts-

jahr in Übereinstimmung mit den österreichischen unternehmens- und bankrechtlichen Vorschriften.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir wurden von den gesetzlichen Vertretern als weiterer (freiwilliger) Abschlussprüfer bestellt und haben unsere Abschlussprüfung in

Übereinstimmung mit den International Standards on Auditing (ISA) durchgeführt. Unsere Verantwortlichkeiten nach diesen Vorschriften und

Standards sind im Abschnitt "Verantwortlichkeiten des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses" unseres Vermerks

weitergehend beschrieben. Wir sind von der Gesellschaft unabhängig in Übereinstimmung mit dem Code of Ethics for Professional

Accountants des International Ethics Standards Board for Accountants (IESBA Code) sowie den österreichischen berufsrechtlichen Vor-

schriften nach dem Wirtschaftstreuhandberufsgesetz 2017 ("WTBG 2017") samt einschlägigen Verordnungen ("Richtlinien für die Ausübung

der Wirtschaftstreuhandberufe") und Richtlinien, und wir haben unsere sonstigen beruflichen Verhaltenspflichten in Übereinstimmung mit

diesen Anforderungen und dem IESBA Code erfüllt. Die Regelungen der Verordnung (EU) Nr. 537/2014 über spezifische Anforderungen an

die Abschlussprüfung bei Unternehmen von öffentlichem Interesse sind nicht vereinbart. Diese Nichtanwendung kann bedeuten, dass etwa

die Vorschriften zur Einhaltung der externen Rotation, zur Einhaltung der Bestimmungen betreffend die Erbringung verbotener Nichtprüfungs-

leistungen ("fee cap") und die Verpflichtung zur Erstellung eines gesonderten Berichtes an den Prüfungsausschuss nicht eingehalten

wurden. Bezüglich unserer Verantwortlichkeit und Haftung als Abschlussprüfer gegenüber der Gesellschaft und gegenüber Dritten kommen

die gesetzlichen Haftungsbestimmungen gemäß § 62a BWG in Verbindung mit § 275 Abs 2 UGB zur Anwendung.

Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise bis zum Datum dieses Vermerkes ausreichend und geeignet sind,

um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu diesem Datum zu dienen.

Besonders wichtige Prüfungssachverhalte

Besonders wichtige Prüfungssachverhalte sind solche Sachverhalte, die nach unserem pflichtgemäßen Ermessen am bedeutsamsten für

unsere Prüfung des Jahresabschlusses des Geschäftsjahres waren. Diese Sachverhalte wurden im Zusammenhang mit unserer Prüfung

des Jahresabschlusses als Ganzes und bei der Bildung unseres Prüfungsurteils hierzu berücksichtigt und wir geben kein gesondertes

Prüfungsurteil zu diesen Sachverhalten ab.

ERMERK DES

UNABHÄNGIGEN

BSCHLUSSPRÜFERS

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STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Wir haben folgende besonders wichtige Prüfungssachverhalte identifiziert:

Werthaltigkeit von Forderungen an Kunden sowie Bewertung von Rückstellungen für

Eventualverbindlichkeiten und Kreditrisiken

DAS RISIKO FÜR DEN ABSCHLUSS

Die Forderungen an Kunden, saldiert mit den gebildeten Wertberichtigungen, umfassen in der Bilanz einen Betrag in Höhe von TEUR

4.594.620. Weiters werden Vorsorgen in Form von Rückstellungen für Eventualverbindlichkeiten und Kreditrisiken gebildet.

Der Vorstand der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG erläutert die Vorgehensweise für die Bildung von Risikovorsorgen in den

Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Anhang zum Jahresabschluss (Kapitel B, Unterpunkt 4).

Die Identifikation von Ausfallsereignissen und die Ermittlung von Einzelwertberichtigungen für signifikante Kreditnehmer im Ausfall

unterliegen wesentlichen Schätzunsicherheiten und Ermessensspielräumen. Diese ergeben sich aus Annahmen betreffend die

wirtschaftliche Lage und Entwicklung des jeweiligen Kreditnehmers sowie durch die Bewertung von Kreditsicherheiten und bringen daher

Auswirkungen auf die Höhe und den Zeitpunkt der erwarteten zukünftigen Rückflüsse mit sich.

Die nach statistischen Methoden gebildeten Risikovorsorgen für nicht signifikante Kreditnehmer mit Ausfall-Rating (pauschalierte

Einzelwertberichtigungen) sowie für nicht ausgefallene Kreditnehmer (Portfoliowertberichtigungen) basieren auf Modellen und statistischen

Parametern und beinhalten daher ebenfalls Ermessensentscheidungen und Schätzunsicherheiten.

Das Risiko für den Abschluss liegt darin, dass der Ermittlung der Risikovorsorgen in bedeutendem Ausmaß Schätzungen und Annahmen

zugrunde liegen, die zudem durch die COVID-19 Krise beeinflusst sind. Daraus kann sich eine mögliche falsche Darstellung in Bezug auf

die Höhe der Risikovorsorgen im Abschluss ergeben.

UNSERE VORGEHENSWEISE IN DER PRÜFUNG

Wir haben zur Werthaltigkeit von Forderungen an Kunden sowie zur Bewertung von Rückstellungen für Eventualverbindlichkeiten und Kre-

ditrisiken folgende wesentliche Prüfungshandlungen durchgeführt:

 Wir haben den Kreditüberwachungsprozess erhoben und beurteilt, ob dieser geeignet ist, Ausfälle rechtzeitig zu identifizieren und die

Vorsorgen in angemessener Höhe zu ermitteln Wir haben ausgewählte Schlüsselkontrollen in Hinblick auf deren Ausgestaltung und

Implementierung sowie in Stichproben auf deren Effektivität getestet.

 Auf Basis einer Stichprobe von Krediten haben wir überprüft, ob das Rating entsprechend den internen Richtlinien erfolgte und ob Aus-

fallsereignisse zeitgerecht erkannt wurden. Die Auswahl der Stichprobe erfolgte hierbei risikobasiert unter besonderer Gewichtung der

Ratingstufen mit höherem Ausfallsrisiko sowie der Branchen, die erwartungsgemäß stärker von der COVID-19-Krise betroffen sind. Bei

ausgefallenen signifikanten Kreditnehmern wurden die von der Bank getroffenen Annahmen hinsichtlich Schlüssigkeit und Konsistenz

von Zeitpunkt und Höhe der angenommenen Rückflüsse untersucht.

 Wir haben im Bereich der pauschalierten Einzelwertberichtigungen das Bewertungsmodell und die darin verwendeten Parameter dahin-

gehend beurteilt, ob diese geeignet sind, Vorsorgen in angemessener Höhe zu ermitteln. Die rechnerische Richtigkeit der Vorsorgen

haben wir in Stichproben nachvollzogen.

 Im Bereich der Portfoliowertberichtigungen haben wir das zugrundeliegende Bewertungsmodell einschließlich der darin verwendeten

Parameter dahingehend beurteilt, ob diese geeignet sind, den Risikovorsorgebedarf in angemessener Art und Weise zu ermitteln. Dabei

wurden insbesondere die Auswahl und Bemessung von zukunftsgerichteten Annahmen analysiert. Für diese Prüfungshandlung haben

wir unsere internen Financial Risk Management-Spezialisten einbezogen.

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STEIERMARK 2020

Werthaltigkeit von Beteiligungen und Anteilen an verbundenen Unternehmen

DAS RISIKO FÜR DEN ABSCHLUSS

Die Beteiligungen umfassen in der Bilanz einen Betrag in Höhe von TEUR 814.267. Die Anteile an verbundenen Unternehmen betragen

TEUR 273.850.

Der Vorstand der Raiffeisen-Landesbank Steiermark AG erläutert die Vorgehensweise für die Bilanzierung von Beteiligungen und Anteilen

an verbundenen Unternehmen in den Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Anhang zum Jahresabschluss

(Kapitel B, Unterpunkt 7).

Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung wird eine Abschreibung und bei Wegfall der Gründe für eine in der Vergangenheit

vorgenommene Abschreibung, eine Zuschreibung bis zu den ursprünglichen Anschaffungskosten vorgenommen. Für diese Beurteilung

wird – sofern keine beobachtbaren Marktpreise vorliegen – auf Unternehmensbewertungen von externen Sachverständigen oder auf

bankinterne Unternehmensbewertungen zurückgegriffen. Diese Bewertungen sind abhängig von Schätzungen, wie zukünftig erwartete

Cashflows oder Ergebnisse, Diskontierungssätze oder Wachstumsannahmen.

Das Risiko für den Abschluss besteht darin, dass die Unternehmensbewertungen innerhalb gewisser Bandbreiten ermessensbehaftet und

mit Schätzungsunsicherheiten verbunden sind, woraus ein mögliches Risiko einer falschen Darstellung in Bezug auf die Bewertung im

Abschluss resultiert.

UNSERE VORGEHENSWEISE IN DER PRÜFUNG

Wir haben zur Werthaltigkeit von Beteiligungen und Anteilen an verbundenen Unternehmen folgende wesentliche Prüfungshandlungen

durchgeführt:

 Wir haben die wesentlichen Prozesse hinsichtlich der Identifikation von Wertminderungsereignissen oder Zuschreibungserfordernissen

und der Beurteilung der Werthaltigkeit von Beteiligungen und Anteilen an verbundenen Unternehmen erhoben und ausgewählte Schlüs-

selkontrollen beurteilt, ob deren Ausgestaltung und Implementierung grundsätzlich geeignet sind, erforderliche Wertminderungen und

mögliche Zuschreibungen zeitgerecht zu erkennen.

 Wir haben die Modelle, die Planungsannahmen und die Parameter für die Bewertungen der wesentlichen Beteiligungen und Anteile an

verbundenen Unternehmen unter Einbeziehung unserer Bewertungsspezialisten geprüft. Dabei wurden die eingesetzten Bewertungsmo-

delle nachvollzogen und beurteilt, ob diese geeignet sind, den Unternehmenswert angemessen zu ermitteln. Die in den Modellen verwen-

deten Bewertungsparameter – vorrangig die Zinssatzkomponenten – wurden evaluiert. Dabei wurden die bei der Bestimmung des Zins-

satzes herangezogenen Annahmen durch Abgleich mit markt- und branchenspezifischen Richtwerten auf Angemessenheit beurteilt. Die

Planungstreue haben wir in Testfällen durch einen Vergleich der Vorjahresplanungen mit den Ergebnissen des laufenden Jahres beurteilt.

 Wir haben die rechnerische Richtigkeit der Ermittlung der Unternehmenswerte in Testfällen nachvollzogen.

Sonstige Informationen

Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen beinhalten alle Informationen im

Jahresfinanzbericht, ausgenommen den Jahresabschluss und den Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers. Den Lagebericht haben

wir vor dem Datum des Vermerks des unabhängigen Abschlussprüfers erlangt, die übrigen Teile des Jahresfinanzberichts werden uns vo-

raussichtlich nach diesem Datum zur Verfügung gestellt.

Unser Prüfungsurteil zum Jahresabschluss deckt diese sonstigen Informationen nicht ab und wir werden keine Art der Zusicherung darauf

geben.

Im Zusammenhang mit unserer Prüfung des Jahresabschlusses haben wir die Verantwortlichkeit, diese sonstigen Informationen zu lesen

und zu würdigen, ob die sonstigen Informationen wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresabschluss oder zu unseren bei der Abschluss-

prüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder anderweitig falsch dargestellt erscheinen.

Falls wir auf der Grundlage der von uns zu den vor dem Vermerk des Abschlussprüfers erlangten sonstigen Informationen durchgeführten

Arbeiten den Schluss ziehen, dass eine wesentliche falsche Darstellung dieser sonstigen Informationen vorliegt, sind wir verpflichtet, über

diese Tatsache zu berichten. Wir haben in diesem Zusammenhang nichts zu berichten.

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STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Verantwortlichkeiten der gesetzlichen Vertreter und des Prüfungsausschusses für den Jahresabschluss

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses und dafür, dass dieser in Übereinstimmung mit den

österreichischen unternehmens- und bankrechtlichen Vorschriften ein möglichst getreues Bild der Vermögens- , Finanz- und Ertragslage

der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie als notwendig erachten,

um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen auf Grund von dolosen

Handlungen oder Irrtümern ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur

Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit –

sofern einschlägig – anzugeben, sowie dafür, den Rechnungslegungsgrundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit anzuwenden,

es sei denn, die gesetzlichen Vertreter beabsichtigen, entweder die Gesellschaft zu liquidieren oder die Unternehmenstätigkeit einzustellen

oder haben keine realistische Alternative dazu.

Der Prüfungsausschuss ist verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses der Gesellschaft

Verantwortlichkeiten des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses

Unsere Ziele sind hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen falschen

Darstellungen auf Grund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist und einen Vermerk des Abschlussprüfers zu erteilen, der unser

Prüfungsurteil beinhaltet. Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung

mit den ISA durchgeführte Abschlussprüfung eine wesentliche falsche Darstellung, falls eine solche vorliegt, stets aufdeckt. Falsche

Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn von ihnen einzeln

oder insgesamt vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses getroffenen

wirtschaftlichen Entscheidungen von Nutzern beeinflussen.

Als Teil einer Abschlussprüfung in Übereinstimmung mit den ISA üben wir während der gesamten Abschlussprüfung pflichtgemäßes

Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung.

Darüber hinaus gilt:

 Wir identifizieren und beurteilen die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Abschluss,

planen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken, führen sie durch und erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und

geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende

wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als ein aus Irrtümern resultierendes, da dolose Handlungen

betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen oder das

Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

 Wir gewinnen ein Verständnis von dem für die Abschlussprüfung relevanten internen Kontroll-system, um Prüfungshandlungen zu

planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit des

internen Kontrollsystems der Gesellschaft abzugeben.

 Wir beurteilen die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die

Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte in der Rechnungslegung und damit

zusammenhängende Angaben.

 Wir ziehen Schlussfolgerungen über die Angemessenheit der Anwendung des Rechnungs-legungsgrundsatzes der Fortführung der

Unternehmenstätigkeit durch die gesetzlichen Vertreter sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche

Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die erhebliche Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft

zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir die Schlussfolgerung ziehen, dass eine wesentliche Unsicherheit

besteht, sind wir verpflichtet, in unserem Vermerk des Abschlussprüfers auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss

aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere

Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerk des Abschlussprüfers erlangten Prüfungsnachweise.

JAHRESFINANZBERICHT 2020

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RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch die Abkehr der Gesellschaft von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit

zur Folge haben.

 Wir beurteilen die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses ein-schließlich der Angaben sowie ob der

Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse in einer Weise wiedergibt, dass ein möglichst getreues Bild

erreicht wird.

 Wir tauschen uns mit dem Prüfungsausschuss unter anderem über den geplanten Umfang und die geplante zeitliche Einteilung der

Abschlussprüfung sowie über bedeutsame Prüfungsfest-stellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen

Kontrollsystem, die wir während unserer Abschlussprüfung erkennen, aus.

 Wir geben dem Prüfungsausschuss auch eine Erklärung ab, dass wir die relevanten beruflichen Verhaltensanforderungen zur

Unabhängigkeit eingehalten haben und uns mit ihm über alle Beziehungen und sonstigen Sachverhalte austauschen, von denen

vernünftigerweise angenommen werden kann, dass sie sich auf unsere Unabhängigkeit und – sofern einschlägig – damit

zusammenhängende Schutzmaßnahmen auswirken.

 Wir bestimmen von den Sachverhalten, über die wir uns mit dem Prüfungsausschuss ausgetauscht haben, diejenigen Sachverhalte, die

am bedeutsamsten für die Prüfung des Jahresabschlusses des Geschäftsjahres waren und daher die besonders wichtigen Prüfungs-

sachverhalte sind. Wir beschreiben diese Sachverhalte in unserem Vermerk des Abschlussprüfers, es sei denn, Gesetze oder andere

Rechtsvorschriften schließen die öffentliche Angabe des Sachverhalts aus oder wir bestimmen in äußerst seltenen Fällen, dass ein

Sachverhalt nicht in unserem Vermerk des Abschlussprüfers mitgeteilt werden sollte, weil vernünftigerweise erwartet wird, dass die

negativen Folgen einer solchen Mitteilung deren Vorteile für das öffentliche Interesse übersteigen würden.

Auftragsverantwortlicher Wirtschaftsprüfer

Der für die Abschlussprüfung auftragsverantwortliche Wirtschaftsprüfer ist Herr Mag. Christian Grinschgl.

Graz, am 6. April 2021

KPMG Austria GmbH

Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft

Mag. Christian GRINSCHGL – Wirtschaftsprüfer

Die Veröffentlichung oder Weitergabe des Jahresabschlusses mit unserem Vermerk des Abschlussprüfers darf nur in der von uns bestätigten Fassung erfolgen. Dieser Vermerk des Abschlussprüfers

bezieht sich ausschließlich auf den deutschsprachigen und vollständigen Jahresabschluss. Für abweichende Fassungen sind die Vorschriften des § 281 Abs 2 UGB zu beachten.

KONZERNABSCHLUSS 2020

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RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

JAHRESFINANZBERICHT 2020

INHALT

WICHTIGE DATEN AUF EINEN BLICK 133

KONZERNLAGEBERICHT 2020 135

KONZERNABSCHLUSS 2020 NACH INTERNATIONAL FINANCIAL REPORTING STANDARDS (IFRS) 158

RAIFFEISEN-LANDESBANK

STEIERMARK 2020

133

JAHRESFINANZBERICHT 2020

Monetäre Werte in TEUR

Erfolgsrechnung 2020 2019 Veränderung

Zinsüberschuss 114.282 101.228 12,9 %

Ergebnis aus at equity bilanzierten Unternehmen -49.867 -12.397 >100 %

Provisionsüberschuss 40.890 39.599 3,3 %

Handelsergebnis -1.533 -6.561 -76,6 %

Nettoergebnis aus Finanzinstrumenten at Fair Value P&L (FVPL) 100.997 91.642 10,2 %

Verwaltungsaufwendungen -175.603 -165.893 5,9 %

Wertminderungen auf finanzielle Vermögenswerte -52.992 -2.784 >100 %

Konzernergebnis vor Steuern 37.748 116.855 -67,7 %

Konzernergebnis 27.123 103.646 -73,8 %

Gesamtergebnis -36.840 140.836 >100 %

Bilanz 2020 2019

Finanzielle Vermögenswerte – Amortised Cost (AC) 10.245.834 10.054.119 1,9 %

Finanzielle Vermögenswerte – Held for Trading (HFT) 582.260 824.003 -29,3 %

Finanzielle Vermögenswerte – Fair Value OCI (FVOCI) 937.638 960.972 -2,4 %

Finanzielle Vermögenswerte – Mandatorily at Fair Value P&L (FVPL-M) 433.106 450.434 -3,8 %

Anteile an at equity bilanzierten Unternehmen 885.093 1.008.213 -12,2 %

Finanzielle Verbindlichkeiten – Amortised Cost (AC) 14.252.896 11.682.928 22,0 %

Finanzielle Verbindlichkeiten – Held for Trading (HFT) 205.722 368.119 -44,1 %

Finanzielle Verbindlichkeiten – Designated at Fair Value P&L (FVO) 1.108.291 1.379.582 -19,7 %

Eigenkapital (inkl. Anteile nicht beherrschender Gesellschafter) 1.577.870 1.612.579 -2,2 %

Bilanzsumme 17.697.335 15.305.234 15,6 %

WICHTIGE DATEN

UF EINEN BLICK

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Monetäre Werte in TEUR

Bankaufsichtliche Kennzahlen 2020 2019 Veränderung

Hartes Kernkapital (CET 1) 1.385.927 1.495.636 -7,3 %

Eigenmittel Gesamt (TC) 1.469.385 1.567.300 -6,2 %

Gesamtrisiko (Bemessungsgrundlage) 7.615.414 7.637.235 -0,3 %

Harte Kernkapitalquote (bezogen auf alle Risiken) 18,2 % 19,6 % -1,4 PP

Eigenmittelquote (bezogen auf alle Risiken) 19,3 % 20,5 % -1,2 PP

Verschuldungsquote 7,7 % 9,5 % -1,9 PP

Liquidity Coverage Ratio (LCR) 213,5 % 163,4 % 50,1 PP

Net Stable Funding Ratio (NSFR) 120,4 % 108,5 % 11,9 PP

Sonstige Kennzahlen 2020 2019

Return on Equity 2,4 % 7,4 % -5,0 PP

Cost/Income-Ratio

44,9 % 40,1 % 4,8 PP

2020 2019

Non Performing Loan-Ratio 1,8 % 2,5 % -0,7 PP

Non Performing Exposure-Ratio 1,4 % 1,8 % -0,4 PP

Coverage Ratio (exkl. Sicherheiten) 67,0 % 59,9 % 7,1 PP

Durchschnittliche Mitarbeiterzahl 904 921 -17

Bankstellen 20 20 0

Berechnung Cost/Income-Ratio ohne Berücksichtigung des Sondereffekts aus der Wertminderung der at equity bilanzierten Beteiligung an der RBI i. H. v. 124.728 TEUR (Vj: 128.342 TEUR).

Rating Langfristig Kurzfristig Ausblick

Emittenten-

rating

Änderung /

Bestätigung

Moody´s Baa1 P-2 stabil Baa1 12.02.2021

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