La Soci\u00e9t\u00e9 a pour objet, directement ou indirectement, en tous pays\u00a0:
1.Toutes activit\u00e9s relatives \u00e0 la production et la distribution de toutes formes d\u2019\u00e9nergie, y compris d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 \u00e0 partir d\u2019\u00e9nergies renouvelables\u00a0;
2.La recherche et l\u2019exploitation des gisements miniers, et notamment d\u2019hydrocarbures, sous toutes leurs formes, l\u2019industrie, le raffinage, le transport, la transformation et le commerce de ces mati\u00e8res ainsi que de leurs d\u00e9riv\u00e9s et sous-produits\u00a0;
3.Toutes activit\u00e9s relatives au domaine de la chimie sous toutes ses formes, ainsi qu\u2019au secteur du caoutchouc\u00a0;
et, g\u00e9n\u00e9ralement, toutes op\u00e9rations financi\u00e8res, commerciales, industrielles, mobili\u00e8res et immobili\u00e8res, toutes prises d\u2019int\u00e9r\u00eats ou de participations, sous quelque forme que ce soit, dans toute entreprise ou soci\u00e9t\u00e9 existante ou \u00e0 cr\u00e9er pouvant se rattacher directement ou indirectement \u00e0 l\u2019objet ci-dessus ou \u00e0 tous objets similaires ou connexes, de nature \u00e0 favoriser son extension ou son d\u00e9veloppement.
TotalEnergies
En date du 6 f\u00e9vrier 2024, le Conseil d\u2019administration a arr\u00eat\u00e9 et autoris\u00e9 la publication des \u00e9tats financiers consolid\u00e9s de TotalEnergies SE pour l\u2019exercice clos le 31 d\u00e9cembre 2023. Ils seront soumis pour approbation \u00e0 l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale des Actionnaires du 24 mai 2024.
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
L\u2019estimation des r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures est importante pour la mise en \u0153uvre de la m\u00e9thode dite des successful efforts\u00a0utilis\u00e9e par TotalEnergies pour la comptabilisation de ses activit\u00e9s p\u00e9troli\u00e8res.
Les r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures de TotalEnergies sont estim\u00e9es par les ing\u00e9nieurs p\u00e9troliers de TotalEnergies conform\u00e9ment aux pratiques sectorielles et aux r\u00e8gles SEC (U.S. Securities and Exchange Commission).
Les r\u00e9serves prouv\u00e9es sont celles qui, par l\u2019analyse de donn\u00e9es de g\u00e9osciences et d\u2019ing\u00e9nierie, peuvent \u00eatre, avec une certitude raisonnable, estim\u00e9es (\u00e0 compter d\u2019une certaine date, \u00e0 partir de gisements connus et selon les conditions \u00e9conomiques, les m\u00e9thodes d\u2019exploitation et les r\u00e8glementations gouvernementales existantes) r\u00e9cup\u00e9rables avant la date d\u2019expiration des contrats accordant le droit d\u2019exploitation \u00e0 moins que des \u00e9l\u00e9ments n\u2019attestent que le renouvellement de ce droit est raisonnablement certain, et ce, quelle que soit la m\u00e9thode, d\u00e9terministe ou probabiliste, utilis\u00e9e pour cette estimation.
Les r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures prouv\u00e9es sont \u00e9tablies sur la base d\u2019un prix moyen annuel de r\u00e9f\u00e9rence calcul\u00e9 \u00e0 partir de la moyenne arithm\u00e9tique du prix des premiers jours de chaque mois de l\u2019ann\u00e9e, \u00e0 l\u2019exception des cas o\u00f9 les prix sont d\u00e9finis contractuellement, sans actualisation. TotalEnergies r\u00e9\u00e9value ses r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures au moins une fois par an pour l\u2019ensemble de ses droits miniers.
La m\u00e9thode comptable des successful efforts ainsi que les droits miniers et immobilisations corporelles de l\u2019exploration-production sont pr\u00e9sent\u00e9s en note 7 \u00ab\u00a0Immobilisations incorporelles et corporelles\u00a0\u00bb.
D\u00e9pr\u00e9ciation des immobilisations corporelles, incorporelles et goodwills
Dans le cadre de la d\u00e9termination de la valeur recouvrable des actifs pour les tests de d\u00e9pr\u00e9ciation (IAS 36), les estimations, hypoth\u00e8ses et jugements concernent principalement les sc\u00e9narios de prix des hydrocarbures, les co\u00fbts op\u00e9ratoires, les volumes de production et les r\u00e9serves prouv\u00e9es et probables de p\u00e9trole et gaz, les marges de raffinage et les conditions de commercialisation des produits (principalement les produits p\u00e9troliers, p\u00e9trochimiques et chimiques ainsi que ceux de la fili\u00e8re renouvelable). Les estimations et hypoth\u00e8ses, utilis\u00e9es par la Direction g\u00e9n\u00e9rale, sont d\u00e9termin\u00e9es au sein de services internes sp\u00e9cialis\u00e9s au vu des conditions \u00e9conomiques et des analyses d\u2019experts externes. Le taux d\u2019actualisation est revu chaque ann\u00e9e.
En 2020, en coh\u00e9rence avec sa nouvelle ambition climat exprim\u00e9e le 5\u00a0mai 2020 qui vise \u00e0 la neutralit\u00e9 carbone, la Compagnie avait pass\u00e9 en revue ses actifs pouvant \u00eatre qualifi\u00e9s de stranded assets et \u00e0 ce titre, avait comptabilis\u00e9 des d\u00e9pr\u00e9ciations sur ses actifs oil sands au Canada c\u00e9d\u00e9s en 2023.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs immobilis\u00e9s et la m\u00e9thode appliqu\u00e9e pour les d\u00e9pr\u00e9ciations sont pr\u00e9sent\u00e9es dans la note\u00a03\u00a0\u00ab\u00a0Information sectorielle par secteur d\u2019activit\u00e9\u00a0\u00bb.
Provisions pour restitution des sites
Les d\u00e9penses futures au titre des restitutions des sites, r\u00e9sultant d\u2019une obligation l\u00e9gale ou implicite, sont provisionn\u00e9es d\u2019apr\u00e8s une estimation raisonnable au cours de l'exercice durant lequel appara\u00eet l\u2019obligation.
Cette estimation est fond\u00e9e sur les informations disponibles en termes de co\u00fbts et de programme de travaux. Elle est r\u00e9guli\u00e8rement revue pour notamment tenir compte des changements intervenant dans les lois et r\u00e8glements, les estimations de r\u00e9serves et de productions, l\u2019analyse des conditions du site et les technologies.
Le taux d\u2019actualisation est revu chaque ann\u00e9e.
Les provisions pour restitutions des sites et les m\u00e9thodes appliqu\u00e9es pour leur comptabilisation sont pr\u00e9sent\u00e9es en note 12 \u00ab\u00a0Provisions et autres passifs non courants\u00a0\u00bb.
Changement climatique et transition \u00e9nerg\u00e9tique
Le changement climatique et la transition \u00e9nerg\u00e9tique sont pris en compte dans la pr\u00e9paration des comptes consolid\u00e9s. Ils peuvent en effet avoir des impacts significatifs sur la valeur des actifs et passifs de la Compagnie mentionn\u00e9s ci-dessous, et sur des actifs et passifs similaires qui seraient comptabilis\u00e9s dans le futur.
TotalEnergies soutient les objectifs de l\u2019Accord de Paris de 2015 qui appelle \u00e0 r\u00e9duire les \u00e9missions de gaz \u00e0 effet de serre, dans le contexte du d\u00e9veloppement durable et de la lutte contre la pauvret\u00e9, et qui vise \u00e0 contenir l\u2019\u00e9l\u00e9vation de la temp\u00e9rature moyenne de la plan\u00e8te bien en dessous de 2 \u00b0C par rapport aux niveaux pr\u00e9industriels.
TotalEnergies veut ainsi relever le double d\u00e9fi de satisfaire les besoins en \u00e9nergie d\u2019une population mondiale plus nombreuse, tout en limitant le r\u00e9chauffement climatique, et participer activement \u00e0 la transition en cours du monde de l\u2019\u00e9nergie.
La Compagnie met ainsi en \u0153uvre sa strat\u00e9gie de transition visant \u00e0 assurer la croissance de sa production d\u2019\u00e9nergie pour atteindre \u00e0 l\u2019horizon 2030 un mix de ventes d\u2019\u00e9nergie constitu\u00e9 \u00e0 30% de p\u00e9trole,
50% de gaz et 20% d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et de mol\u00e9cules bas carbone, dont\u00a0l\u2019intensit\u00e9 carbone (Scope 1+2+3) serait en baisse de 25% par rapport \u00e0 2015.
TotalEnergies int\u00e8gre donc l\u2019\u00e9volution des march\u00e9s \u00e9nerg\u00e9tiques dans sa strat\u00e9gie en investissant dans les renouvelables et l\u2019\u00e9lectricit\u00e9, en d\u00e9veloppant les productions de biocarburants, de biogaz et d\u2019hydrog\u00e8ne bas carbone, en favorisant l\u2019utilisation du gaz naturel, \u00e9nergie de transition (transition fuel) dont la flexibilit\u00e9 permet d\u2019offrir une alternative moins carbon\u00e9e au charbon pour produire de l\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et de pallier l\u2019intermittence des \u00e9nergies \u00e9oliennes et solaires, en ciblant ses investissements sur le p\u00e9trole \u00e0 faible co\u00fbt et faibles \u00e9missions, ainsi qu\u2019en d\u00e9veloppant des solutions de stockage de carbone, fond\u00e9es sur la nature et sur le captage-stockage de CO2.
TotalEnergies s\u2019engage \u00e0 r\u00e9duire son empreinte carbone li\u00e9e \u00e0 la production, la transformation et la fourniture d\u2019\u00e9nergie \u00e0 ses clients. M\u00eame si le rythme de la transition d\u00e9pendra de celui de l\u2019\u00e9volution des politiques publiques, des modes de consommation et de la demande correspondante, TotalEnergies se donne pour mission de proposer \u00e0 ses clients des produits \u00e9nerg\u00e9tiques abordables et moins \u00e9metteurs de CO2 et d\u2019accompagner ses partenaires et fournisseurs dans leur propre strat\u00e9gie bas carbone.
TotalEnergies a pour ambition d\u2019atteindre la neutralit\u00e9 carbone d\u2019ici \u00e0 2050 ensemble avec la soci\u00e9t\u00e9. Comme en 2021 et 2022, le Conseil d'administration a soumis \u00e0 l'Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale pour avis aux actionnaires de TotalEnergies SE le rapport Sustainability & Climate - Progress Report 2023 rendant compte des progr\u00e8s r\u00e9alis\u00e9s dans la mise en \u0153uvre de l'ambition de la Soci\u00e9t\u00e9 en mati\u00e8re de d\u00e9veloppement durable et de transition \u00e9nerg\u00e9tique vers la neutralit\u00e9 carbone et de ses objectifs en la mati\u00e8re \u00e0 horizon 2030, et compl\u00e9tant cette ambition (r\u00e9solution approuv\u00e9e \u00e0 89% des voix exprim\u00e9es).
TotalEnergies \u00e9value la robustesse de son portefeuille, en particulier pour les nouveaux investissements significatifs, sur la base de sc\u00e9narios pertinents et de tests de sensibilit\u00e9s. Chaque investissement significatif, y compris dans l\u2019exploration, l\u2019acquisition ou le d\u00e9veloppement des ressources p\u00e9troli\u00e8res et gazi\u00e8res, ainsi que dans d\u2019autres \u00e9nergies et technologies fait l\u2019objet d\u2019une \u00e9valuation prenant en compte les objectifs de l\u2019Accord de Paris, chaque nouvel investissement renfor\u00e7ant ainsi la r\u00e9silience du portefeuille de la Compagnie.
Les crit\u00e8res \u00e9conomiques sont analys\u00e9s dans un sc\u00e9nario de prix des hydrocarbures compatible avec les objectifs de l\u2019Accord de Paris (Brent \u00e0 50$/b selon le sc\u00e9nario APS de l\u2019AIE et Henry Hub \u00e0 3$/Mbtu). M\u00eame si la tarification du CO2 ne s\u2019applique pas actuellement dans tous les pays o\u00f9 la Compagnie op\u00e8re, TotalEnergies prend en compte comme cas de base dans ses crit\u00e8res d\u2019investissement un prix du CO2 minimum de 100$/t (ou le prix en vigueur dans un pays donn\u00e9, s\u2019il est sup\u00e9rieur) et au-del\u00e0 de 2029, le prix du CO2 est inflat\u00e9 de 2%/an
Pour les projets p\u00e9troliers et gaziers de la branche Amont, la cr\u00e9ation de valeur et la g\u00e9n\u00e9ration de cash sont privil\u00e9gi\u00e9s par rapport au volume et la Compagnie vise en priorit\u00e9 \u00e0 d\u00e9velopper des projets \u00e0 co\u00fbts techniques bas (moins de 20$/b pour les co\u00fbts op\u00e9ratoires et les co\u00fbts d\u2019investissement) ou pr\u00e9sentant des points morts bas (moins de 30$/b y compris la fiscalit\u00e9) et une rentabilit\u00e9 sup\u00e9rieure \u00e0 un seuil d\u00e9fini en interne. Les projets Carbon Capture and Storage (CCS) et Nature Based Solutions (NBS) sont \u00e9valu\u00e9s \u00e0 l\u2019aune du prix de revient de la tonne de CO2 (seuil interne en $/tCO2). Quant aux projets dans les \u00e9nergies renouvelables, ils sont \u00e9valu\u00e9s pour g\u00e9n\u00e9rer une rentabilit\u00e9 sup\u00e9rieure \u00e0 10% des capitaux propres.
Chaque projet p\u00e9trolier et gazier doit contribuer \u00e0 diminuer l\u2019intensit\u00e9 moyenne des \u00e9missions de GES (Scope 1+2) de l\u2019entreprise dans sa cat\u00e9gorie. Ainsi :
\u2013pour les nouveaux projets p\u00e9troliers et gaziers (projets greenfield et acquisitions), l\u2019intensit\u00e9 des \u00e9missions de GES (Scope 1+2) est compar\u00e9e suivant leur nature \u00e0 l\u2019intensit\u00e9 des \u00e9missions de GES moyenne des actifs de production amont ou \u00e0 celle des diverses unit\u00e9s aval (usines GNL, raffinage) de l\u2019entreprise\u00a0;
\u2013pour les investissements additionnels sur des actifs existants (projets brownfield), le projet devra baisser l'intensit\u00e9 des \u00e9missions (Scope\u00a01+2) de l'actif concern\u00e9\u00a0;
\u2013pour les projets relatifs aux autres \u00e9nergies et technologies (biocarburants, biogaz, CCS\u2026), les r\u00e9ductions d'\u00e9missions de GES sont \u00e9valu\u00e9es pour leur contribution \u00e0 la baisse des \u00e9missions de la Compagnie.
Par ailleurs, comme d\u00e9crit dans la note 3.C \u00ab D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb, pour s\u2019assurer de la r\u00e9silience de ses actifs au bilan, la Compagnie retient pour le calcul de ses d\u00e9pr\u00e9ciations une trajectoire de prix du p\u00e9trole qui converge \u00e0 long terme vers le prix retenu en 2050 par le sc\u00e9nario NZE de l\u2019AIE, soit 25,5$2023/b ; les prix retenus pour le gaz, \u00e9nergie de transition (transition fuel), apr\u00e8s s\u2019\u00eatre stabilis\u00e9s d\u2019ici 2027 et jusqu\u2019en 2040 \u00e0 des niveaux plus faibles que les niveaux de prix actuels, convergent \u00e9galement vers les prix du scenario NZE de l\u2019AIE en 2050.
La strat\u00e9gie est elle-m\u00eame d\u00e9clin\u00e9e dans le Plan Long Terme de la Compagnie, \u00e9tabli sur 5 ans, mis \u00e0 jour une fois par an et valid\u00e9 par Conseil d\u2019administration.
Il refl\u00e8te l\u2019environnement \u00e9conomique, les ambitions de progr\u00e8s de la Compagnie vers la neutralit\u00e9 carbone (z\u00e9ro \u00e9mission nette) ensemble avec la soci\u00e9t\u00e9, les objectifs fix\u00e9s en la mati\u00e8re \u00e0 horizon 2030 et les dynamiques de transition \u00e9nerg\u00e9tique actuelles dans les divers pays, sachant que de nombreuses incertitudes demeurent sur les voies qu\u2019emprunteront les diff\u00e9rents pays dans leur transition \u00e9nerg\u00e9tique.
Les \u00e9tats financiers de TotalEnergies sont pr\u00e9par\u00e9s en coh\u00e9rence avec les principales hypoth\u00e8ses techniques et \u00e9conomiques du Plan Long Terme et les objectifs rappel\u00e9s ci-dessus.
Ils sont par ailleurs sensibles \u00e0 diff\u00e9rents param\u00e8tres d\u2019environnement dont les prix du p\u00e9trole et du gaz et les marges de raffinage mais \u00e9galement \u00e0 des param\u00e8tres techniques dont l\u2019\u00e9valuation des r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures. Les hypoth\u00e8ses et estimations retenues impactent en particulier les r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures, la dur\u00e9e de vie des actifs, la d\u00e9pr\u00e9ciation des immobilisations ainsi que les provisions.
D\u00e9pr\u00e9ciation des immobilisations corporelles, incorporelles et goodwills
La transition \u00e9nerg\u00e9tique aura un impact probable sur les prix futurs du p\u00e9trole et du gaz, et par cons\u00e9quent sur la valeur recouvrable des immobilisations incorporelles et corporelles de l\u2019industrie du p\u00e9trole et du gaz.
Les principes appliqu\u00e9s pour la d\u00e9termination des valeurs recouvrables sont les suivants :
\u2013les flux de tr\u00e9sorerie ont \u00e9t\u00e9 \u00e9tablis \u00e0 partir des hypoth\u00e8ses retenues dans le budget 2024 et le plan strat\u00e9gique de la Compagnie approuv\u00e9s par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif et le Conseil d\u2019administration. Ces hypoth\u00e8ses, incluant notamment les co\u00fbts op\u00e9rationnels, les estimations de r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures, les volumes produits et commercialis\u00e9s futurs, repr\u00e9sentent la meilleure estimation par le management de la Compagnie de l\u2019ensemble des conditions \u00e9conomiques et techniques pendant la dur\u00e9e de vie r\u00e9siduelle des actifs\u00a0;
\u2013la Compagnie, s\u2019appuyant notamment sur des donn\u00e9es de demande globale d\u2019\u00e9nergie issues du World Energy Outlook publi\u00e9 par l\u2019AIE depuis 2016 et sur ses propres \u00e9valuations de l\u2019offre et de la demande, \u00e9tablit des sc\u00e9narios de prix du p\u00e9trole et du gaz en se fondant sur des hypoth\u00e8ses d\u2019\u00e9volution d\u2019indicateurs fondamentaux du secteur amont (la demande en hydrocarbures sur les diff\u00e9rents march\u00e9s, les pr\u00e9visions d\u2019investissement, le d\u00e9clin des champs en production, l\u2019\u00e9volution des r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures et de l\u2019offre par r\u00e9gion et par qualit\u00e9 d\u2019hydrocarbures), du secteur aval (l\u2019\u00e9volution des capacit\u00e9s de raffinage et de la demande en produits p\u00e9troliers) et en int\u00e9grant l\u2019enjeu \u00ab\u00a0climat\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013ces sc\u00e9narios de prix \u00e9labor\u00e9s dans un premier temps au sein de la Direction Strat\u00e9gie & March\u00e9s, sont \u00e9galement revus avec les secteurs de la Compagnie qui y apportent leur expertise propre. Ils prennent en compte \u00e9galement les \u00e9tudes publi\u00e9es par des agences internationales, des banques et des consultants ind\u00e9pendants. Ils sont ensuite approuv\u00e9s par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif et le Conseil d\u2019administration\u00a0;
\u2013le World Energy Outlook 2023 de l\u2019AIE pr\u00e9voit trois sc\u00e9narios qui sont des r\u00e9f\u00e9rences importantes pour la Compagnie\u00a0: le STEPS (Stated Policies Scenario) et l\u2019APS (Announced Pledges Scenario) \u00e0 court/moyen terme, le NZE (Net Zero Emissions by 2050) \u00e0 long terme\u00a0;
\u2013le STEPS n\u2019int\u00e8gre que les mesures climatiques d\u00e9j\u00e0 impl\u00e9ment\u00e9es \u00e0 ce jour dans le monde et celles en cours de d\u00e9veloppement. L\u2019APS int\u00e8gre pour sa part les ambitions climatiques d\u00e9clar\u00e9es \u00e0 ce jour dans le monde, dont les NDCs (Nationally Determined Contributions) et ambitions de neutralit\u00e9 carbone. Selon l\u2019AIE, il est associ\u00e9 \u00e0 une \u00e9l\u00e9vation de temp\u00e9rature autour de 1,7 \u00b0C. Ce sc\u00e9nario est compatible avec l\u2019objectif de l\u2019accord de Paris de limiter l\u2019\u00e9l\u00e9vation de temp\u00e9rature \u00ab\u00a0nettement en dessous de 2 \u00b0C\u00a0\u00bb. Le NZE de l\u2019AIE se comprend comme \u00e9tant l\u2019ensemble des actions \u00e0 r\u00e9aliser pour \u00eatre compatible avec un sc\u00e9nario 1,5 \u00b0C en 2050 (sans overshooting). Ce sc\u00e9nario normatif n\u2019a donc pas de caract\u00e8re pr\u00e9dictif sur la demande de p\u00e9trole \u00e0 court et moyen terme, et donc les sc\u00e9narios de prix qu\u2019il propose n\u2019int\u00e8grent pas une \u00e9volution \u00ab\u00a0r\u00e9aliste\u00a0\u00bb de la demande. En effet, ce sc\u00e9nario pr\u00e9voit que la demande de p\u00e9trole atteigne son pic en 2023, et baisse de 20% entre 2022 et 2030 alors que, selon les derni\u00e8res projections de l'AIE, la demande de p\u00e9trole en 2024 sera plus \u00e9lev\u00e9e qu'en 2023 et continuera de cro\u00eetre jusqu'\u00e0 2028. Selon les projections d\u2019autres soci\u00e9t\u00e9s \u00e9nerg\u00e9tiques ou de consultants, la demande commencerait plut\u00f4t \u00e0 d\u00e9cliner vers 2030 (le pic Oil chez Wood MacKenzie en 2032, chez IHS inflections en 2028)\u00a0;
\u2013au-del\u00e0 de la d\u00e9cennie 2020-2030, la trajectoire de prix du p\u00e9trole retenue par la Compagnie converge \u00e0 long terme vers le prix retenu en 2050 par le sc\u00e9nario NZE de l\u2019AIE, soit 25,5$2023/b; les prix retenus pour le gaz, \u00e9nergie de transition (transition fuel), se stabilisent jusqu\u2019en 2040 \u00e0 des niveaux plus faibles que les niveaux de prix actuels pour converger vers les prix du scenario NZE de l\u2019AIE en 2050.
La trajectoire de prix du p\u00e9trole retenue par la Compagnie repose sur les hypoth\u00e8ses suivantes :
\u2013la demande de p\u00e9trole a connu une croissance soutenue post crise Covid accompagnant la reprise \u00e9conomique mondiale qui a g\u00e9n\u00e9r\u00e9 des tensions fortes sur les prix de l\u2019\u00e9nergie \u00e0 partir de mi 2021, lesquelles se sont exacerb\u00e9es en 2022 avec la guerre en Ukraine. En d\u00e9pit des risques de r\u00e9cession qui p\u00e8sent sur l\u2019Europe en particulier, la demande globale de liquide en 2024 devrait \u00eatre sup\u00e9rieure \u00e0 celle de 2019 pr\u00e9-crise, notamment en raison de l\u2019abandon des mesures de confinement en Chine qui a permis le red\u00e9marrage de l\u2019activit\u00e9 industrielle. Elle devrait continuer de cro\u00eetre \u00e0 horizon 2030, dans un contexte de croissance soutenue de la demande mondiale d\u2019\u00e9nergie. En effet, la croissance de la population et du niveau de vie, notamment dans les pays \u00e9mergents, devraient soutenir la consommation de p\u00e9trole, et ce malgr\u00e9 l\u2019\u00e9lectrification progressive des transports et les gains d\u2019efficacit\u00e9 des moteurs thermiques, principalement dans les pays d\u00e9velopp\u00e9s. Dans ce contexte, les prix resteraient soutenus \u00e0 court terme par les coupes de production historiques d\u00e9cid\u00e9es (et appliqu\u00e9es dans les faits) par les membres de la coalition OPEP+. Aux \u00c9tats-Unis, la production 2023 est anticip\u00e9e sup\u00e9rieure \u00e0 celle de 2019 et des capacit\u00e9s de croissance suppl\u00e9mentaire d\u2019huile de schiste dans les ann\u00e9es suivantes semblent faire consensus. Cependant la consolidation r\u00e9cente du secteur (Permien, DJ et Bakken) devrait renforcer une discipline sur la rentabilit\u00e9 de ces investissements et donc en contenir la croissance. La trajectoire de prix retenue refl\u00e8te l\u2019analyse de la Compagnie selon laquelle la faiblesse des investissements dans l\u2019amont p\u00e9trolier depuis la crise p\u00e9troli\u00e8re de 2015 et accentu\u00e9e par la crise sanitaire et \u00e9conomique de 2020 (-30% selon l\u2019AIE), et le d\u00e9clin naturel des champs actuellement en production, conduisent \u00e0 un \u00e9quilibre mondial offre-demande qui restera tendu jusqu\u2019\u00e0 2030. Ainsi, dans le sc\u00e9nario retenu, le prix du Brent se stabilise \u00e0 70$2023/b de 2025 \u00e0 2030. Les \u00e9volutions observ\u00e9es en 2023, en particulier la reprise de la demande post Covid en Chine et les r\u00e9ductions de production de l'OPEP+, justifient ce niveau de prix d\u00e8s 2025\u00a0;
\u2013Au-del\u00e0 de 2030, compte tenu des \u00e9volutions technologiques, notamment dans le domaine des transports, la demande de p\u00e9trole ne devrait plus connaitre de croissance et le sc\u00e9nario de prix utilis\u00e9 d\u00e9croit lin\u00e9airement pour atteindre 50$2023/b en 2040, puis 25,5$2023/b en 2050, en ligne avec le sc\u00e9nario NZE. La moyenne des prix du Brent sur la p\u00e9riode 2024-2050 s\u2019\u00e9tablit ainsi \u00e0 53,8$2023/b.
Concernant le gaz naturel, \u00e9nergie de la transition (transition fuel), la trajectoire de prix retenue par la Compagnie repose sur les hypoth\u00e8ses suivantes\u00a0:
\u2013la demande de gaz naturel a d\u00e9pass\u00e9 en 2021 son niveau pr\u00e9-crise avec de tr\u00e8s fortes tensions sur les prix en Europe et par extension en Asie au travers des prix du GNL, \u00e0 la suite des r\u00e9ductions d\u2019importation de gaz pipe russe d\u00e9marr\u00e9es fin 2021 qui se sont poursuivies sur 2022 avec la coupure compl\u00e8te du Nordstream. La demande globale de gaz sur 2022 \u00e9tait presque au m\u00eame niveau que celle de 2021. La demande mondiale sur 2023 devrait \u00eatre au m\u00eame niveau que 2022 avec le recours au GNL am\u00e9ricain en substitution du gaz russe en Europe, toujours en comp\u00e9tition avec l\u2019Asie. Les prix du gaz en Asie et en Europe sont revenus \u00e0 des niveaux bien moindres que les prix exceptionnellement hauts atteints au 3e trimestre 2022 mais restent plus \u00e9lev\u00e9s qu\u2019avant crise. Le prix du gaz aux USA n\u2019avait pas connu une hausse aussi forte en 2022 et est lui redevenu stable. La Compagnie anticipe en 2024 des prix toujours plus \u00e9lev\u00e9s qu\u2019avant crise sur les hubs Asie, Europe et tr\u00e8s l\u00e9g\u00e8rement sur les USA. Par la suite, la demande de gaz naturel serait tir\u00e9e par les m\u00eames fondamentaux que le p\u00e9trole (diminution en Europe mais r\u00e9sistance en Asie-Pacifique), auxquels s\u2019ajouteraient sa substitution au charbon dans la g\u00e9n\u00e9ration \u00e9lectrique et son r\u00f4le de source flexible et pilotable pour pallier l\u2019intermittence et la saisonnalit\u00e9 des \u00e9nergies renouvelables. L\u2019offre abondante \u00e0 l\u2019\u00e9chelle mondiale ainsi que l\u2019essor du gaz naturel liqu\u00e9fi\u00e9 limiteraient cependant le potentiel de hausse des prix du gaz. Au-del\u00e0 de 2040 avec l\u2019essor des renouvelables incluant le stockage par batteries et de l\u2019hydrog\u00e8ne, la demande de gaz est pr\u00e9vue de se stabiliser.
Dans ce contexte, le niveau de prix du gaz retenu pour d\u00e9terminer la valeur recouvrable des UGT concern\u00e9es est le suivant\u00a0:
\u2013sur la cotation NBP (Europe)\u00a0: 14,7$2023/Mbtu en 2024,
12,5$2023/Mbtu en 2025, 10,2$2023/Mbtu en 2026, puis 8$2023/Mbtu entre 2027 et 2040\u00a0;
\u2013sur la cotation Henry Hub (\u00c9tats-Unis)\u00a0: 3$2023/Mbtu entre 2024 et 2040\u00a0;
\u2013sur la cotation DES Japan (Asie)\u00a0: 15,7$2023/Mbtu en 2024,
13,5$2023/Mbtu en 2025, 11,2$2023/Mbtu en 2026, puis 9$2023/Mbtu entre 2027 et 2040.
A partir de 2040, la trajectoire converge vers le prix retenu en 2050 par le sc\u00e9nario NZE, soit 4,2$2023/Mbtu pour le NBP, 2,0$2023/Mbtu pour le Henry Hub et 5,4$2023/Mbtu pour le DES Japan (Asie).
Pour la d\u00e9termination des co\u00fbts op\u00e9rationnels futurs, il a \u00e9t\u00e9 pris en compte les technologies actuelles, la fluctuation du prix des services p\u00e9troliers en fonction de l\u2019\u00e9volution des march\u00e9s et les programmes internes de ma\u00eetrise des co\u00fbts effectivement mis en \u0153uvre.
La d\u00e9termination des valeurs recouvrables int\u00e8gre par ailleurs sur l\u2019ensemble des actifs identifi\u00e9s l\u2019impact de leurs \u00e9missions de CO2. Les \u00e9missions futures scope 1 et 2 des actifs concern\u00e9s sur la dur\u00e9e de vie des actifs y sont valoris\u00e9es \u00e0 100$/t ou le prix en vigueur dans un pays donn\u00e9, s\u2019il est sup\u00e9rieur. Au-del\u00e0 de 2029, le prix du CO2 est inflat\u00e9 de
2%/an.
Les flux de tr\u00e9sorerie futurs sont \u00e9tablis sur une p\u00e9riode coh\u00e9rente avec la dur\u00e9e de vie des actifs compris dans l\u2019UGT. Ils sont \u00e9tablis apr\u00e8s imp\u00f4t et int\u00e8grent les risques sp\u00e9cifiques aux actifs. Ils sont actualis\u00e9s \u00e0 un taux de 8% apr\u00e8s imp\u00f4t, ce taux correspondant au co\u00fbt moyen pond\u00e9r\u00e9 du capital de TotalEnergies estim\u00e9 \u00e0 partir de donn\u00e9es historiques de march\u00e9. Ce taux s\u2019\u00e9levait \u00e0 8% en 2022 et 7% en 2021. La valeur d\u2019utilit\u00e9 fond\u00e9e sur les flux de tr\u00e9sorerie apr\u00e8s imp\u00f4t d\u00e9finis ci-dessus actualis\u00e9s \u00e0 un taux de 8% apr\u00e8s imp\u00f4t n\u2019est pas significativement diff\u00e9rente de la valeur d\u2019utilit\u00e9 fond\u00e9e sur les flux de tr\u00e9sorerie avant imp\u00f4t actualis\u00e9s \u00e0 un taux avant imp\u00f4t, ce dernier \u00e9tant d\u00e9termin\u00e9 par un calcul it\u00e9ratif fond\u00e9 sur la valeur d\u2019utilit\u00e9 apr\u00e8s imp\u00f4t. Les taux d\u2019actualisation avant imp\u00f4t ainsi d\u00e9termin\u00e9s se situent g\u00e9n\u00e9ralement entre 7% et 14%.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actif font l\u2019objet de tests de sensibilit\u00e9. En particulier, les actifs amont sont test\u00e9s sur les sensibilit\u00e9s suivantes :
\u2013baisses de -10% et -20% du prix des hydrocarbures, sur l\u2019ensemble du sc\u00e9nario de prix ;
\u2013prise en compte d\u2019un co\u00fbt du CO2 de 200$/t, inflat\u00e9 de 2%/an au del\u00e0 de 2029 sur l\u2019ensemble des actifs ;
\u2013augmentation ou diminution de 1% du taux d\u2019actualisation des flux futurs.
Enfin, TotalEnergies a pass\u00e9 en revue ses actifs amont pouvant \u00eatre qualifi\u00e9s d\u2019actifs \u00e9chou\u00e9s (stranded assets), c\u2019est-\u00e0-dire pr\u00e9sentant des r\u00e9serves de plus de 20 ans et des co\u00fbts de production \u00e9lev\u00e9s, dont la totalit\u00e9 des r\u00e9serves pourraient donc ne pas \u00eatre produites avant 2050. Les seuls projets concern\u00e9s \u00e9taient les projets de sables bitumineux de Fort Hills et Surmont, au Canada que TotalEnergies a c\u00e9d\u00e9 en 2023.
La strat\u00e9gie de TotalEnergies, visant \u00e0 concentrer ses nouveaux investissements p\u00e9troliers sur des projets \u00e0 faible intensit\u00e9 carbone et \u00e0 co\u00fbt de production bas a par ailleurs conduit la Compagnie \u00e0 sortir des actifs de d\u00e9veloppement d\u2019huiles extra-lourdes de la ceinture de l\u2019Or\u00e9noque au V\u00e9n\u00e9zu\u00e9la en 2021.
Ces diff\u00e9rentes caract\u00e9ristiques du portefeuille de TotalEnergies, att\u00e9nuent le risque d\u2019avoir des stranded assets \u00e0 l\u2019avenir, si les risques de baisse structurelle de la demande d\u2019hydrocarbures se mat\u00e9rialisaient en raison de contraintes et de r\u00e9glementations environnementales mondiales plus strictes et de l\u2019\u00e9volution des pr\u00e9f\u00e9rences des consommateurs qui en r\u00e9sulterait.
La Compagnie continuera de revoir ses hypoth\u00e8ses de prix \u00e0 mesure que la transition \u00e9nerg\u00e9tique progresse et cela pourra conduire \u00e0 des charges de d\u00e9pr\u00e9ciations compl\u00e9mentaires dans le futur.
L\u2019effet des d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs sur les \u00e9tats financiers de TotalEnergies et les calculs de sensibilit\u00e9 associ\u00e9s sont d\u00e9taill\u00e9s dans la note 3.C \u00ab\u00a0D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb.
Actifs d\u2019exploration
La transition \u00e9nerg\u00e9tique pourrait affecter le d\u00e9veloppement futur ou la viabilit\u00e9 \u00e9conomique de certains actifs d\u2019exploration.
TotalEnergies applique la norme IFRS 6 relative \u00e0 la comptabilisation des d\u00e9penses d\u2019exploration. La comptabilisation des droits et actifs de production d\u2019hydrocarbures est r\u00e9alis\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la m\u00e9thode des successful efforts.
Les forages d\u2019exploration sont immobilis\u00e9s et font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur une base individuelle comme suit :
\u2013le co\u00fbt des forages d\u2019exploration ayant permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es est immobilis\u00e9 et amorti par la suite selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es ;
\u2013dans l\u2019attente de d\u00e9terminer s\u2019ils ont permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es, le co\u00fbt des forages d\u2019exploration est immobilis\u00e9 en travaux en cours quand les deux conditions suivantes sont r\u00e9unies :
\u2013le puits a mis en \u00e9vidence un volume suffisant d\u2019hydrocarbures pour justifier, le cas \u00e9ch\u00e9ant, sa compl\u00e9tion en tant que puits producteur en supposant que les investissements n\u00e9cessaires \u00e0 la production soient effectu\u00e9s ;
\u2013TotalEnergies enregistre des progr\u00e8s suffisants dans la d\u00e9termination des r\u00e9serves et de la viabilit\u00e9 technique et \u00e9conomique du projet. Ces progr\u00e8s sont \u00e9valu\u00e9s sur la base de crit\u00e8res tels que des travaux d\u2019exploration additionnels (puits, travaux sismiques ou \u00e9tudes significatives) en cours de r\u00e9alisation ou inscrits dans un programme ferme, la r\u00e9alisation d\u2019\u00e9tudes de d\u00e9veloppement, et en tenant compte du fait que TotalEnergies puisse \u00eatre dans l\u2019attente d\u2019autorisations d\u2019un gouvernement ou d\u2019un tiers sur un projet propos\u00e9 ou de disponibilit\u00e9 de capacit\u00e9 de transport ou de traitement sur une installation existante.
Le co\u00fbt des puits d\u2019exploration qui ne remplissent pas ces conditions est comptabilis\u00e9 en charges d\u2019exploration.
Ces actifs continueront de faire l\u2019objet d\u2019une revue attentive \u00e0 mesure que la transition \u00e9nerg\u00e9tique progressera, en ligne avec la politique d\u2019allocation des investissements qui en d\u00e9coule.
L\u2019effet des activit\u00e9s d\u2019exploration sur les \u00e9tats financiers de TotalEnergies est d\u00e9taill\u00e9 dans la note 7.2 \u00ab Immobilisations corporelles \u00bb.
Immobilisations incorporelles et corporelles \u2013 Amortissement et dur\u00e9es de vie
La transition \u00e9nerg\u00e9tique pourrait r\u00e9duire la dur\u00e9e de vie des actifs p\u00e9troliers et gaziers, augmentant ainsi les charges d\u2019amortissement annuelles li\u00e9es \u00e0 ces actifs.
Les principes comptables suivants sont appliqu\u00e9s aux actifs de production d\u2019hydrocarbures des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production :
\u2013les droits miniers non prouv\u00e9s font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation en fonction des r\u00e9sultats de l\u2019exploration ou dans le cadre des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation des unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie auxquels ils appartiennent\u00a0;
\u2013les droits miniers non prouv\u00e9s sont transf\u00e9r\u00e9s en droits miniers prouv\u00e9s, \u00e0 la valeur nette comptable, d\u00e8s la reconnaissance des r\u00e9serves prouv\u00e9es\u00a0;
\u2013les droits miniers prouv\u00e9s sont amortis selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es. La charge d\u2019amortissement correspondante est enregistr\u00e9e en dotation aux amortissements des immobilisations corporelles et droits miniers\u00a0;
\u2013les co\u00fbts de d\u00e9veloppement des actifs de production d\u2019hydrocarbures sont immobilis\u00e9s en incluant les co\u00fbts d\u2019emprunt pendant la p\u00e9riode de construction, ainsi que les co\u00fbts estim\u00e9s et actualis\u00e9s des travaux futurs de restitution des sites\u00a0;
\u2013le taux d\u2019amortissement des puits de d\u00e9veloppement et des capacit\u00e9s de production commercialisable est \u00e9gal au rapport de la production d\u2019hydrocarbures de la p\u00e9riode sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es d\u2019hydrocarbures (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production).
Dans les cas o\u00f9, du fait de l\u2019effet prix sur les r\u00e9serves, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production ne refl\u00e8te pas de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie utile de l\u2019actif, une m\u00e9thode alternative d\u2019amortissement est appliqu\u00e9e en se basant sur les r\u00e9serves \u00e9valu\u00e9es avec le prix de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente. Cette m\u00e9thode alternative n\u2019est pas appliqu\u00e9e au 31 d\u00e9cembre 2023, 2022 et 2021 car, compte tenu du prix retenu pour \u00e9valuer les r\u00e9serves sur les trois exercices, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production refl\u00e8te de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie des actifs.
Dans le cadre de projets de d\u00e9veloppement phas\u00e9s ou faisant l\u2019objet d\u2019une mise en production progressive des puits, la base amortissable des immobilisations, \u00e0 l\u2019exclusion des puits de production ou de service, est ajust\u00e9e pour exclure la partie des co\u00fbts de d\u00e9veloppement attribuables aux r\u00e9serves non encore d\u00e9velopp\u00e9es de ces projets.
Dans le cas de contrats de partage de production, la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production s\u2019applique \u00e0 la quote-part de production et de r\u00e9serves revenant \u00e0 TotalEnergies telles qu\u2019elles peuvent \u00eatre estim\u00e9es en fonction des clauses contractuelles de remboursement des d\u00e9penses d\u2019exploration, de d\u00e9veloppement et de production (cost oil/gas) ainsi que de partage des droits \u00e0 hydrocarbures apr\u00e8s d\u00e9duction du cost oil (profit oil/gas).
Les syst\u00e8mes de transport et de transformation des hydrocarbures sont amortis sur la base des r\u00e9serves devant transiter par ces installations (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de transport ou de traitement) ou de fa\u00e7on lin\u00e9aire, selon la m\u00e9thode qui refl\u00e8te au mieux la dur\u00e9e d\u2019utilisation \u00e9conomique de l\u2019actif.
Compte tenu des caract\u00e9ristiques du portefeuille d'actifs p\u00e9troliers et gaziers de la Compagnie, sa valeur actuellement au bilan sera amortie quasi int\u00e9gralement d\u2019ici 2040.
Par cons\u00e9quent, TotalEnergies n\u2019anticipe pas de remise en cause significative de la dur\u00e9e de vie de ses actifs p\u00e9troliers et gaziers existants qui constituerait \u00e0 l\u2019avenir un \u00e9l\u00e9ment de jugement significatif impactant ses comptes consolid\u00e9s.
L\u2019effet de l\u2019amortissement des actifs p\u00e9troliers et gaziers sur les \u00e9tats financiers de TotalEnergies est d\u00e9taill\u00e9 dans les notes 7.1 \u00ab Immobilisations incorporelles \u00bb et 7.2 \u00ab Immobilisations corporelles \u00bb.
Provisions pour restitution des sites
La transition \u00e9nerg\u00e9tique pourrait conduire \u00e0 avancer la date de restitution des sites de certains actifs p\u00e9troliers et gaziers, et ainsi augmenter la valeur actualis\u00e9e des provisions associ\u00e9es.
Les d\u00e9penses futures de restitution des sites, r\u00e9sultant d\u2019une obligation l\u00e9gale ou implicite, sont provisionn\u00e9es sur la base d'une estimation raisonnable, au cours de l'exercice durant lequel appara\u00eet l\u2019obligation.
En contrepartie de cette provision, les co\u00fbts de restitution des sites sont capitalis\u00e9s et int\u00e9gr\u00e9s \u00e0 la valeur de l'actif sous-jacent et amortis sur la dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 de cet actif.
L'impact du passage du temps sur la provision pour restitution des sites est pris en compte par l\u2019actualisation de la provision. Compte-tenu des \u00e9ch\u00e9ances long terme de nos d\u00e9penses de restitution des sites, le taux d\u2019actualisation retenu est d\u00e9termin\u00e9 par r\u00e9f\u00e9rence aux taux des obligations priv\u00e9es de haute qualit\u00e9 de notation AA sur la zone USD \u00e0 horizon long terme. L\u2019effet de l\u2019actualisation de ces provisions est comptabilis\u00e9 dans la rubrique \u00ab Autres charges financi\u00e8res \u00bb.
Le taux d\u2019actualisation retenu dans le cadre de l\u2019\u00e9valuation des provisions pour restitutions des sites est de 5% en 2023, 4% en 2022 et
3% en 2021 (les d\u00e9penses \u00e9tant estim\u00e9es en monnaie courante avec un taux d\u2019inflation de 2% en 2023 et en 2022 et 1,5% en 2021).
Dans l\u2019amont, en application de ses proc\u00e9dures internes, TotalEnergies revoit r\u00e9guli\u00e8rement et actif par actif l\u2019estimation de ses co\u00fbts futurs de restitution des sites, ainsi que la date \u00e0 laquelle ces travaux seront effectu\u00e9s. Les actifs et passifs de restitution des sites comptabilis\u00e9s selon ces r\u00e8gles d\u00e9crites dans la note 12.1 \u00ab\u00a0Provisions et autres passifs non courant\u00a0\u00bb sont ajust\u00e9s en cons\u00e9quence.
La Compagnie continuera \u00e0 r\u00e9viser r\u00e9guli\u00e8rement ses estimations tant sur les co\u00fbts que sur la maturit\u00e9 des engagements et prendra en compte dans le futur tout impact significatif qui pourrait r\u00e9sulter de l\u2019\u00e9volution de ces param\u00e8tres.
L\u2019effet des provisions pour restitution des sites sur les \u00e9tats financiers de TotalEnergies et les calculs de sensibilit\u00e9 associ\u00e9s sont d\u00e9taill\u00e9s dans la note 12.1 \u00ab\u00a0Provisions et autres passifs non courants\u00a0\u00bb. Un \u00e9ch\u00e9ancier des obligations de restitution des sites est pr\u00e9sent\u00e9 dans la note\u00a013.1 \u00ab\u00a0Engagements hors bilan et obligations contractuelles\u00a0\u00bb.
Imp\u00f4ts sur les soci\u00e9t\u00e9s
Un passif d'imp\u00f4t est comptabilis\u00e9 d\u00e8s lors qu'un paiement futur, en application d'une r\u00e8glementation fiscale, est consid\u00e9r\u00e9 comme probable et qu'il peut \u00eatre raisonnablement estim\u00e9. L\u2019exercice du jugement est n\u00e9cessaire pour \u00e9valuer les cons\u00e9quences d\u2019\u00e9v\u00e8nements nouveaux sur le montant de ce passif.
Les actifs d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s sont constat\u00e9s dans les comptes dans la mesure o\u00f9 leur recouvrement est consid\u00e9r\u00e9 comme probable. Le montant de ces actifs est d\u00e9termin\u00e9 apr\u00e8s prise en compte des imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s passifs d\u2019\u00e9ch\u00e9ance comparable relevant des m\u00eames entit\u00e9s et r\u00e9gimes fiscaux. Il prend en compte des profits taxables existants et des profits taxables futurs dont l\u2019estimation est par nature incertaine et susceptible d\u2019\u00eatre modifi\u00e9e dans la dur\u00e9e. L\u2019exercice du jugement est donc requis pour \u00e9valuer les cons\u00e9quences d\u2019\u00e9v\u00e9nements nouveaux sur la valeur de ces actifs et notamment les changements intervenant dans les estimations de ces profits futurs taxables et des d\u00e9lais n\u00e9cessaires \u00e0 leur utilisation.
En outre, ces positions fiscales peuvent d\u00e9pendre des interpr\u00e9tations des l\u00e9gislations fiscales et r\u00e8glements dans les pays o\u00f9 TotalEnergies est pr\u00e9sente. Ces interpr\u00e9tations peuvent avoir un caract\u00e8re incertain. Selon les circonstances, elles ne sont d\u00e9finitives qu\u2019apr\u00e8s des n\u00e9gociations ou la r\u00e9solution de litiges avec les autorit\u00e9s concern\u00e9es qui peuvent durer plusieurs ann\u00e9es.
L\u2019imp\u00f4t sur les soci\u00e9t\u00e9s et les m\u00e9thodes appliqu\u00e9es pour sa comptabilisation sont d\u00e9taill\u00e9s dans la note 11 \u00ab Imp\u00f4ts sur les soci\u00e9t\u00e9s \u00bb.
Engagements envers le personnel
Les engagements envers le personnel et les fonds investis peuvent \u00eatre sujets \u00e0 une volatilit\u00e9 importante en raison notamment des variations des valeurs de march\u00e9 et des hypoth\u00e8ses actuarielles. Ces hypoth\u00e8ses varient selon les diff\u00e9rents plans de retraite et prennent ainsi en compte les conditions locales. Elles sont d\u00e9termin\u00e9es selon un processus encadr\u00e9 faisant intervenir les expertises et les jugements internes \u00e0 TotalEnergies, en terme financier et d\u2019actuariat, et aussi en consultation avec des actuaires et experts ind\u00e9pendants.
Les hypoth\u00e8ses retenues pour chaque plan sont revues annuellement et ajust\u00e9es si n\u00e9cessaire pour prendre en compte les changements provenant de l'exp\u00e9rience et des conseils actuariels. Le taux d\u2019actualisation est revu chaque trimestre.
Les engagements envers le personnel et les m\u00e9thodes appliqu\u00e9es pour la comptabilisation de ces engagements sont d\u00e9taill\u00e9s en note\u00a010 \u00ab\u00a0Charges et avantages au personnel \u00bb.
Conflit russo-ukrainien
Les actifs russes ont \u00e9t\u00e9 totalement d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9s en 2022, \u00e0 l\u2019exception des titres d\u00e9tenus dans la soci\u00e9t\u00e9 Yamal LNG. Au total, l\u2019impact des d\u00e9pr\u00e9ciations et provisions enregistr\u00e9es en 2022 au titre du conflit russo-ukrainien s\u2019est \u00e9lev\u00e9 \u00e0 (14\u00a0756) millions de dollars dans le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Le 2 novembre 2023, la soci\u00e9t\u00e9 Arctic LNG 2 a \u00e9t\u00e9 mise sous sanctions par les autorit\u00e9s am\u00e9ricaines. TotalEnergies a initi\u00e9 la proc\u00e9dure contractuelle de suspension pr\u00e9vue au pacte d'actionnaires d\u2019Arctic LNG 2 et celle de force majeure pour le contrat d'achat de GNL aupr\u00e8s d\u2019Arctic LNG 2. Ces proc\u00e9dures, d\u00e8s leur notification, ont eu pour cons\u00e9quence de suspendre les droits et obligations de TotalEnergies au titre de ces contrats, impliquant ainsi en particulier la suspension de la participation des repr\u00e9sentants de TotalEnergies aux organes de gouvernance d\u2019Arctic LNG 2. Par cons\u00e9quent, la participation de 10% d\u00e9tenue par TotalEnergies dans Arctic LNG 2 n\u2019est plus mise en \u00e9quivalence dans les comptes de la Compagnie au 31 d\u00e9cembre 2023 mais comptabilis\u00e9e en \u00ab\u00a0Autres titres\u00a0\u00bb. Comme rappel\u00e9 ci-dessus, les titres d\u2019Arctic LNG 2 ayant \u00e9t\u00e9 totalement d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9s en 2022, cette d\u00e9consolidation n\u2019a pas eu d\u2019impact sur les comptes consolid\u00e9s de l'exercice 2023.
La Compagnie s\u2019est assur\u00e9e par ailleurs de l\u2019absence de d\u00e9pr\u00e9ciation \u00e0 comptabiliser sur Yamal LNG, en testant la valeur de sa participation mise en \u00e9quivalence qui s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 4\u00a0560\u00a0millions de dollars au 31\u00a0d\u00e9cembre 2023.
Au titre de la participation dans Novatek, en l\u2019absence d\u2019\u00e9v\u00e8nement nouveau, les appr\u00e9ciations et jugements pris en compte au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 dans la m\u00e9thode de comptabilisation et d\u2019\u00e9valuation restent inchang\u00e9s au 31 d\u00e9cembre 2023. Ainsi, les crit\u00e8res d\u2019influence notable n\u2019\u00e9tant plus remplis au sens de la norme IAS 28 \u00ab\u00a0Participations dans des entreprises associ\u00e9es et des coentreprises\u00a0\u00bb, la participation de 19,4% d\u00e9tenue par TotalEnergies dans Novatek n\u2019est plus mise en \u00e9quivalence dans les comptes de la Compagnie depuis la fin du 4e\u00a0trimestre 2022.
En fonction de l\u2019\u00e9volution du conflit russo-ukrainien et des mesures que les autorit\u00e9s europ\u00e9ennes et am\u00e9ricaines pourraient \u00eatre amen\u00e9es \u00e0 prendre, les activit\u00e9s de TotalEnergies en Russie, notamment celles relatives \u00e0 l\u2019actif Yamal LNG pourraient s\u2019en trouver affect\u00e9es \u00e0 l\u2019avenir.
Jugements en cas de transactions non couvertes par des normes ou interpr\u00e9tations
Par ailleurs, lorsqu\u2019une transaction sp\u00e9cifique n\u2019est trait\u00e9e par aucune norme ou interpr\u00e9tation, la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies exerce son jugement pour d\u00e9finir et mettre en \u0153uvre les m\u00e9thodes comptables permettant de fournir une information conforme aux principes g\u00e9n\u00e9raux des IFRS\u00a0: image fid\u00e8le, pertinence et importance relative.
A)Principes de consolidation
Les entit\u00e9s contr\u00f4l\u00e9es directement par la soci\u00e9t\u00e9 m\u00e8re ou indirectement par le biais d\u2019autres entit\u00e9s contr\u00f4l\u00e9es sont consolid\u00e9es selon la m\u00e9thode de l\u2019int\u00e9gration globale.
Les participations dans les coentreprises sont comptabilis\u00e9es selon la m\u00e9thode de la mise en \u00e9quivalence. Les activit\u00e9s conjointes sont comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de la quote-part d\u00e9tenue par TotalEnergies.
Les participations dans les entreprises associ\u00e9es, dans lesquelles l\u2019investisseur exerce une influence notable sont comptabilis\u00e9es selon la m\u00e9thode de la mise en \u00e9quivalence. L\u2019influence notable est pr\u00e9sum\u00e9e lorsque l\u2019investisseur d\u00e9tient, directement ou indirectement par le biais de filiales, 20% ou plus des droits de vote. Dans le cas d\u2019un pourcentage inf\u00e9rieur \u00e0 20%, la comptabilisation par mise en \u00e9quivalence ne s\u2019applique que lorsque l\u2019influence notable peut \u00eatre d\u00e9montr\u00e9e.
Les soldes, transactions et r\u00e9sultats internes sont \u00e9limin\u00e9s.
B)Regroupement d\u2019entreprises
Les regroupements d'entreprises sont comptabilis\u00e9s selon la m\u00e9thode de l'acquisition. Cette m\u00e9thode requiert la comptabilisation des actifs identifiables acquis et des passifs repris des soci\u00e9t\u00e9s acquises par TotalEnergies \u00e0 leur juste valeur.
La comptabilisation initiale de l\u2019acquisition est finalis\u00e9e dans un d\u00e9lai maximum d'un an \u00e0 compter de la date d'acquisition.
L\u2019acqu\u00e9reur doit comptabiliser le goodwill \u00e0 la date d\u2019acquisition, \u00e9valu\u00e9 comme \u00e9tant l\u2019exc\u00e9dent de\u00a0:
\u2013la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e, le montant des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le et, dans un regroupement d\u2019entreprises r\u00e9alis\u00e9 par \u00e9tapes, la juste valeur \u00e0 la date d\u2019acquisition de la participation pr\u00e9c\u00e9demment d\u00e9tenue par l\u2019acqu\u00e9reur dans l\u2019entreprise acquise\u00a0;
\u2013par rapport \u00e0 la juste valeur, \u00e0 la date d\u2019acquisition, des actifs identifiables acquis et des passifs repris.
Si la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e est inf\u00e9rieure \u00e0 la juste valeur des actifs identifiables acquis et des passifs repris, le recensement et l'\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments identifiables de l'actif et du passif font l'objet d'une analyse compl\u00e9mentaire. \u00c0 l\u2019issue de cette analyse compl\u00e9mentaire, le goodwill n\u00e9gatif r\u00e9siduel est comptabilis\u00e9 directement en r\u00e9sultat.
Les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le peuvent \u00eatre \u00e9valu\u00e9s soit \u00e0 la quote-part de l\u2019actif net identifiable de la soci\u00e9t\u00e9 acquise, soit \u00e0 la juste valeur.
Lors de transactions avec les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le, l\u2019\u00e9cart entre le prix pay\u00e9 (re\u00e7u) et la valeur comptable des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le acquis (c\u00e9d\u00e9s) est enregistr\u00e9 directement dans les capitaux propres.
C)m\u00e9thodes de conversion
La monnaie de pr\u00e9sentation des \u00e9tats financiers de TotalEnergies est le dollar am\u00e9ricain. En revanche, la monnaie fonctionnelle de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re est l\u2019euro. Les \u00e9carts de conversion en r\u00e9sultant sont pr\u00e9sent\u00e9s dans la rubrique \u00ab\u00a0\u00c9cart de conversion de consolidation de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re\u00a0\u00bb dans l\u2019\u00e9tat du r\u00e9sultat global, au sein des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global ne pouvant pas faire l\u2019objet d\u2019un reclassement en r\u00e9sultat. Ils sont pr\u00e9sent\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0\u00c9carts de conversion\u00a0\u00bb au bilan.
Les comptes des filiales sont \u00e9tablis dans la monnaie la plus repr\u00e9sentative de leur environnement \u00e9conomique, qualifi\u00e9e de monnaie fonctionnelle.
Depuis le 1er juillet 2018, l\u2019Argentine est consid\u00e9r\u00e9e comme un pays en hyperinflation. La norme IAS 29 \u00ab Information financi\u00e8re dans les \u00e9conomies hyper-inflationnistes \u00bb s\u2019applique aux entit\u00e9s dont la monnaie fonctionnelle est le peso argentin. La monnaie fonctionnelle de la filiale argentine op\u00e9rant dans le secteur Exploration-Production \u00e9tant le dollar am\u00e9ricain, IAS 29 est donc sans incidence sur les comptes de TotalEnergies. L\u2019actif net des autres secteurs est non significatif.
(i)\u00c9l\u00e9ments mon\u00e9taires
Les transactions r\u00e9alis\u00e9es en devises autres que la monnaie fonctionnelle de l\u2019entit\u00e9 sont converties au cours de change en vigueur \u00e0 la date de transaction. \u00c0 la cl\u00f4ture de l\u2019exercice, les actifs et passifs mon\u00e9taires sont convertis au taux de cl\u00f4ture et l\u2019\u00e9cart de change qui en r\u00e9sulte est enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat.
(ii)Conversion des \u00e9tats financiers
Les bilans des entreprises \u00e9tablis en monnaies autres que le dollar sont convertis en dollars sur la base des cours de change en vigueur \u00e0 la date de cl\u00f4ture. Le compte de r\u00e9sultat et le tableau de flux de tr\u00e9sorerie sont convertis au cours moyen de la p\u00e9riode. Les diff\u00e9rences de conversion qui en r\u00e9sultent sont inscrites en capitaux propres dans le poste \u00ab\u00a0\u00c9carts de conversion\u00a0\u00bb pour la part de TotalEnergies et dans le poste \u00ab\u00a0Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le\u00a0\u00bb pour la part des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le.
L\u2019impact attendu de l\u2019application des normes ou interpr\u00e9tations publi\u00e9es respectivement par l\u2019IASB (International Accounting Standards Board) et l\u2019IFRS IC (International Financial Reporting Standards Interpretations Committee) non encore en vigueur au 31 d\u00e9cembre 2023 est non significatif.
2.1Principales acquisitions et cessions de la p\u00e9riode
Au cours de l\u2019exercice 2023, les principales variations du p\u00e9rim\u00e8tre de TotalEnergies ont \u00e9t\u00e9 les suivantes\u00a0:
Exploration-Production
\u2013En\u00a0mars 2023, TotalEnergies a sign\u00e9 un accord avec CEPSA pour acqu\u00e9rir ses actifs amont aux \u00c9mirats arabes unis. Les actifs concern\u00e9s par la transaction sont :
\u2013une participation de 20% dans la concession offshore de Satah Al Razboot (SARB), Umm Lulu, Bin Nasher et Al Bateel (SARB et Umm Lulu). La concession de SARB et Umm Lulu couvre deux champs offshore majeurs et est d\u00e9tenue \u00e0 60% par ADNOC, aux c\u00f4t\u00e9s d\u2019OMV (20%). La concession est op\u00e9r\u00e9e par ADNOC Offshore\u00a0;
\u2013une participation indirecte de 12,88% dans la concession de Mubarraz, d\u00e9tenue par Abu Dhabi Oil Company Ltd (ADOC), via l\u2019acquisition de 20% du capital de Cosmo Abu Dhabi Energy Exploration - Production Co. Ltd (CEPAD), entreprise d\u00e9tenant une participation de 64,4% dans ADOC. La concession de Mubarraz compte quatre champs offshore en production.
La transaction sur SARB Umm Lulu a \u00e9t\u00e9 finalis\u00e9e le 15 mars 2023. L\u2019acquisition de Mubarraz n\u2019a pas \u00e9t\u00e9 finalis\u00e9e suite \u00e0 la d\u00e9cision de Cosmo d\u2019exercer le 21 avril 2023 son droit de premier refus sur la transaction envisag\u00e9e, en application de dispositions pr\u00e9vues dans les accords.
\u2013Le 28 septembre 2023, TotalEnergies EP Angola Block 20 a finalis\u00e9 la cession \u00e0 Petronas Angola E&P Ltd (PAEPL), une compagnie du groupe Petronas, d\u2019une participation de 40% dans le bloc 20 du bassin de la Kwanza en Angola. La transaction a \u00e9t\u00e9 conclue pour un montant de 400 millions de dollars, soumis aux ajustements de prix usuels. TotalEnergies conserve sa position d\u2019op\u00e9rateur et une participation de 40% dans le bloc 20, aux c\u00f4t\u00e9s de PAEPL (40%) et de Sonangol Pesquisa e Produ\u00e7\u00e3o S.A. (20%).
\u2013TotalEnergies a annonc\u00e9 le 27 avril 2023, la signature d\u2019un accord avec Suncor Energy Inc pour la cession de l\u2019int\u00e9gralit\u00e9 des titres de TotalEnergies EP Canada Ltd. Cette transaction \u00e9tait soumise au non-exercice du droit de pr\u00e9emption des partenaires de TotalEnergies EP Canada Ltd.
Le 26 mai 2023, ConocoPhillips a notifi\u00e9 l\u2019exercice de son droit de pr\u00e9emption pour l\u2019acquisition de la participation de 50% dans l\u2019actif Surmont. Le 4 octobre 2023, TotalEnergies EP Canada Ltd. a finalis\u00e9 cette cession ainsi que de celles relatives \u00e0 certaines obligations logistiques associ\u00e9es. La transaction a \u00e9t\u00e9 conclue pour un montant de base de 4,03 milliards de dollars canadiens (environ 3,0\u00a0milliards de dollars am\u00e9ricains), ainsi que des paiements additionnels pouvant atteindre 440 millions de dollars canadiens (environ 330 millions de dollars am\u00e9ricains). Compte tenu des ajustements contractuels, TotalEnergies a re\u00e7u un paiement comptant \u00e0 la finalisation de la transaction de 3,7 milliards de dollars canadiens (environ 2,75\u00a0milliards de dollars am\u00e9ricains).
Le 20 novembre 2023, TotalEnergies a finalis\u00e9 la cession \u00e0 Suncor de l\u2019int\u00e9gralit\u00e9 des titres de TotalEnergies EP Canada Ltd., comprenant notamment sa participation dans l\u2019actif de sables bitumineux de Fort Hills et des obligations logistiques associ\u00e9es. La transaction a \u00e9t\u00e9 conclue pour un montant de 1,47 milliard de dollars canadiens (environ 1,1 milliard de dollars am\u00e9ricains). Compte tenu des ajustements contractuels, TotalEnergies a re\u00e7u un paiement comptant \u00e0 la finalisation de la transaction de 1,83 milliard de dollars canadiens (environ 1,3 milliard de dollars am\u00e9ricains).
Integrated LNG
\u2013Le 12 juin 2022, TotalEnergies s\u2019est vu attribuer \u00e0 l\u2019issue d\u2019un processus d\u2019appel d\u2019offres relatif \u00e0 la s\u00e9lection des partenaires pour le projet de gaz naturel liqu\u00e9fi\u00e9 (GNL) North Field East (NFE) une participation de 25% dans un nouveau joint venture (JV), aux c\u00f4t\u00e9s de la compagnie nationale QatarEnergy (75%). Ce JV d\u00e9tiendra 25% dans le projet NFE de 32 millions de tonnes par an de GNL (Mtpa), \u00e9quivalent \u00e0 un train de 8 Mtpa. La finalisation de l\u2019acquisition de la participation dans ce projet a eu lieu au mois de janvier 2023.
Integrated Power
\u2013Le 26 octobre 2022, TotalEnergies (TTE) et Casa dos Ventos (CDV), le 1er d\u00e9veloppeur renouvelable du Br\u00e9sil, ont annonc\u00e9 la cr\u00e9ation d\u2019un joint venture (TTE 34%/ CDV 66%) en vue de d\u00e9velopper, construire et exploiter le portefeuille de projets renouvelables de Casa Dos Ventos. Ce portefeuille comprend 700 MW de capacit\u00e9 \u00e9olienne terrestre en exploitation, 1 GW d'\u00e9olien terrestre en construction, ainsi que 2,8 GW d'\u00e9olien terrestre et 1,6 GW de projets solaires dont le d\u00e9veloppement est \u00e0 un stade avanc\u00e9 (COD416 dans les 5 ans). De plus, ce nouveau JV aura le droit d\u2019acqu\u00e9rir les projets actuels et nouveaux qui sont ou seront d\u00e9velopp\u00e9s par CDV une fois atteint leur stade d\u2019ex\u00e9cution. Le montant de la transaction s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 un paiement de 0,5 milliards de dollars et un compl\u00e9ment de prix jusqu\u2019\u00e0 30\u00a0millions de dollars pour l\u2019acquisition de 34% des parts dans le JV. De plus, TotalEnergies aura la possibilit\u00e9 d'acqu\u00e9rir 15% suppl\u00e9mentaires de parts en 2027. La finalisation de cette transaction a eu lieu au mois de janvier 2023.
\u2013Le 29 juin 2023, la Compagnie a exerc\u00e9 l\u2019option dont elle disposait pour racheter la totalit\u00e9 des titres des soci\u00e9t\u00e9s Total Eren Holding et Total Eren, qu\u2019elle d\u00e9tenait respectivement \u00e0 hauteur de 33,86% et 5,73%. Total Eren dispose de 3,5 GW d\u2019actifs en op\u00e9ration dans le monde, et poss\u00e8de un portefeuille diversifi\u00e9 de projets solaires, \u00e9oliens, hydro\u00e9lectriques et de stockage de plus 10 GW dans 30 pays, dont pr\u00e8s de 1,2 GW en construction ou \u00e0 un stade de d\u00e9veloppement avanc\u00e9.\u00a0Le 24 juillet 2023, TotalEnergies a finalis\u00e9 cette acquisition pour un investissement net de 1\u00a0467 millions d\u2019euros.
Marketing & Services
\u2013Le 16 mars 2023, TotalEnergies et Alimentation Couche-Tard ont sign\u00e9 des accords portant sur les r\u00e9seaux de stations-service de TotalEnergies dans quatre pays europ\u00e9ens, pr\u00e9voyant une association de TotalEnergies et Alimentation Couche-Tard en Belgique et au Luxembourg et une cession en Allemagne et aux Pays-Bas.
Le 28 d\u00e9cembre 2023, la transaction relative au r\u00e9seau en Allemagne a \u00e9t\u00e9 finalis\u00e9e pour un montant cash re\u00e7u apr\u00e8s ajustements et avant imp\u00f4ts de 2,4 milliards de dollars.
Les actifs et passifs relatifs aux r\u00e9seaux aux Pays-Bas, au Luxembourg et en Belgique sont class\u00e9s respectivement dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s\u00a0\u00bb du bilan au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023. Ces transactions ont \u00e9t\u00e9 finalis\u00e9es en janvier 2024 pour 1,4\u00a0milliards de dollars.
2.2Principaux regroupements d\u2019entreprises
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables Conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 3 \u00ab\u00a0Regroupements d\u2019entreprises\u00a0\u00bb, TotalEnergies proc\u00e8de \u00e0 l\u2019\u00e9valuation de la juste valeur des actifs, passifs et passifs \u00e9ventuels identifiables acquis, sur la base des informations disponibles. Cette \u00e9valuation sera finalis\u00e9e dans un d\u00e9lai de 12 mois \u00e0 compter de la date d\u2019acquisition. | \n\n\n | \n||
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Exploration-Production
Acquisition de participations dans la concession de SARB et Umm Lulu
L\u2019affectation du prix d\u2019acquisition de 1 473 millions de dollars a conduit \u00e0 la r\u00e9partition suivante\u00a0:
| \n (en millions de dollars) | \n\n \u00c0 la date d'acquisition | \n
| \n Immobilisations incorporelles | \n\n 278 | \n
| \n Immobilisations corporelles | \n\n 1 429 | \n
| \n Autres actifs et passifs | \n\n (234) | \n
| \n Juste valeur de la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e | \n\n 1 473 | \n
Integrated Power
Acquisition de l\u2019int\u00e9gralit\u00e9 des titres de Total Eren
L\u2019affectation provisoire du prix d\u2019acquisition ramen\u00e9 \u00e0 100% de 2 909 millions de dollars a conduit \u00e0 la r\u00e9partition suivante\u00a0:
| \n (en millions de dollars) | \n\n \u00c0 la date d\u2019acquisition | \n
| \n Goodwill | \n\n 1 417 | \n
| \n Immobilisations incorporelles | \n\n 821 | \n
| \n Immobilisations corporelles | \n\n 2 193 | \n
| \n Autres actifs et passifs | \n\n (64) | \n
| \n Dette nette de la tr\u00e9sorerie acquise | \n\n (1 389) | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats minoritaires | \n\n (69) | \n
| \n Juste valeur de la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e | \n\n 2 909 | \n
Le goodwill repr\u00e9sente la valorisation de la capacit\u00e9 de Total Eren \u00e0 g\u00e9n\u00e9rer des projets futurs dans le domaine des \u00e9nergies renouvelables.
2.3Projets de cession
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 5 \u00ab\u00a0Actifs non courants d\u00e9tenus en vue de la vente et activit\u00e9s abandonn\u00e9es\u00a0\u00bb, les actifs et passifs des entit\u00e9s contr\u00f4l\u00e9es d\u00e9tenues en vue de la vente sont pr\u00e9sent\u00e9s sur des lignes distinctes du bilan. A partir de la date de classification en \u00ab\u00a0Actifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s\u00a0\u00bb, les dotations aux amortissements cessent. | \n\n\n | \n||
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Exploration-Production
Le 4 ao\u00fbt 2023, TotalEnergies et son partenaire SOCAR (State Oil Company of the Republic of Azerbaijan) ont sign\u00e9 un accord de cession d\u2019une participation de 15% chacun dans le champ gazier d\u2019Absheron \u00e0 ADNOC (Abu Dhabi National Oil Company). Apr\u00e8s la finalisation de cette transaction, qui est soumise \u00e0 l\u2019approbation des autorit\u00e9s comp\u00e9tentes, TotalEnergies d\u00e9tiendra une participation de 35% dans le champ gazier d\u2019Absheron, aux c\u00f4t\u00e9s de SOCAR (35%) et ADNOC (30%).
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les actifs ont \u00e9t\u00e9 class\u00e9s dans la rubrique \u00ab\u00a0Actifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s\u00a0\u00bb pour 314 millions de dollars. Les actifs concern\u00e9s comprennent principalement des immobilisations corporelles.
Marketing & Services
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les actifs et passifs relatifs \u00e0 la transaction avec Alimentation Couche-Tard sur les r\u00e9seaux de stations-service de TotalEnergies aux Pays-Bas, au Luxembourg et en Belgique ont \u00e9t\u00e9 respectivement class\u00e9s dans la rubrique \u00ab\u00a0Actifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s\u00a0\u00bb pour 1\u00a0153\u00a0millions de dollars et dans la rubrique \u00ab\u00a0Passifs relatifs aux actifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s\u00a0\u00bb du bilan consolid\u00e9 pour 577\u00a0millions de dollars. Les actifs concern\u00e9s comprennent principalement des immobilisations corporelles.
Composition des secteurs
L\u2019information financi\u00e8re sectorielle est pr\u00e9sent\u00e9e selon les principes identiques \u00e0 ceux du reporting interne. Elle reproduit l\u2019information sectorielle interne d\u00e9finie pour g\u00e9rer et mesurer les performances de TotalEnergies qui est revue par le principal d\u00e9cideur op\u00e9rationnel de TotalEnergies, le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif.
Le r\u00e9sultat op\u00e9rationnel et les actifs sont r\u00e9partis entre chaque secteur d\u2019activit\u00e9 avant retraitements de consolidation et ajustements inter-secteurs.
Les transactions entre secteurs sont r\u00e9alis\u00e9es \u00e0 des prix proches des prix de march\u00e9.
La croissance rentable dans les cha\u00eenes de valeur int\u00e9gr\u00e9es du GNL et de l\u2019\u00e9lectricit\u00e9 sont deux axes cl\u00e9s de la strat\u00e9gie de TotalEnergies.
Afin de donner une meilleure visibilit\u00e9 \u00e0 ces activit\u00e9s, le Conseil d\u2019administration de TotalEnergies a d\u00e9cid\u00e9 qu\u2019\u00e0 compter du 1er trimestre 2023 les r\u00e9sultats d\u2019Integrated LNG et Integrated Power pr\u00e9c\u00e9demment regroup\u00e9s dans le secteur Integrated Gas, Renewables & Power (iGRP) sont distingu\u00e9s en deux secteurs.
Une nouvelle structure de reporting de l\u2019information financi\u00e8re par secteur d\u2019activit\u00e9 a ainsi \u00e9t\u00e9 mise en \u0153uvre en janvier 2023. Elle s\u2019articule autour des cinq secteurs d\u2019activit\u00e9s suivants :
\u2013un secteur Exploration-Production qui englobe les activit\u00e9s d\u2019exploration et de production de p\u00e9trole et de gaz naturel, men\u00e9es dans environ 50 pays ;\u00a0
\u2013un secteur Integrated LNG qui comprend la cha\u00eene int\u00e9gr\u00e9e du gaz (y compris les activit\u00e9s de GNL amont et midstream) ainsi que les activit\u00e9s biogaz, hydrog\u00e8ne et n\u00e9goce de gaz\u00a0;
\u2013un secteur Integrated Power qui couvre les activit\u00e9s de g\u00e9n\u00e9ration, stockage, n\u00e9goce d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et distribution B2B-B2C de gaz et d\u2019\u00e9lectricit\u00e9\u00a0;
\u2013un secteur Raffinage-Chimie qui constitue un grand p\u00f4le industriel contenant les activit\u00e9s de raffinage, de p\u00e9trochimie et de chimie de sp\u00e9cialit\u00e9s. Ce secteur couvre \u00e9galement les activit\u00e9s d\u2019approvisionnement et de n\u00e9goce p\u00e9trolier et les transports maritimes ;
\u2013un secteur Marketing & Services comprenant les activit\u00e9s de commercialisation dans le domaine des produits p\u00e9troliers ainsi que les activit\u00e9s d\u2019approvisionnement et de logistique correspondantes.
Par ailleurs le secteur Holding comprend les activit\u00e9s fonctionnelles et financi\u00e8res des holdings.
Cette nouvelle information sectorielle a \u00e9t\u00e9 pr\u00e9par\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 8 et selon les principes identiques \u00e0 ceux du reporting interne suivi par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif de la Compagnie.
Compte tenu de la red\u00e9finition des secteurs d\u2019activit\u00e9s, les donn\u00e9es de l\u2019information sectorielle relatives aux exercices 2021 et 2022 ont \u00e9t\u00e9 retrait\u00e9es.
D\u00e9finition de l\u2019indicateur publi\u00e9
R\u00e9sultat Op\u00e9rationnel Net Ajust\u00e9
TotalEnergies mesure la performance de ses secteurs sur la base du r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net ajust\u00e9. Le r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net ajust\u00e9 inclut le r\u00e9sultat op\u00e9rationnel des secteurs apr\u00e8s d\u00e9duction des amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations incorporelles hors droits miniers, des \u00e9carts de change et des plus ou moins-values sur cessions d\u2019actifs, ainsi que de tous les autres produits et charges li\u00e9s aux capitaux employ\u00e9s (dividendes des soci\u00e9t\u00e9s non consolid\u00e9es, r\u00e9sultats de soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence et frais financiers capitalis\u00e9s\u2026), et apr\u00e8s l\u2019imp\u00f4t applicable \u00e0 tous ces \u00e9l\u00e9ments, et apr\u00e8s retraitements des \u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement d\u00e9crits ci-dessous.
Les produits et charges constituant la diff\u00e9rence entre le r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net et le r\u00e9sultat net part de TotalEnergies sont les frais financiers relatifs \u00e0 la dette financi\u00e8re nette, apr\u00e8s l\u2019imp\u00f4t qui leur est applicable (co\u00fbt net de la dette nette), les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le et les \u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustements.
A partir de 2023, le d\u00e9tail des \u00e9l\u00e9ments d'ajustement est pr\u00e9sent\u00e9 pour le r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net (avec les p\u00e9riodes comparatives 2021 et 2022).
Les \u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement comprennent\u00a0:
a)les \u00e9l\u00e9ments non r\u00e9currents
En raison de leur caract\u00e8re inhabituel ou particuli\u00e8rement significatif, certaines transactions qualifi\u00e9es \u00ab\u00a0d'\u00e9l\u00e9ments non r\u00e9currents\u00a0\u00bb sont exclues des informations par secteur d'activit\u00e9. En g\u00e9n\u00e9ral, les \u00e9l\u00e9ments non r\u00e9currents concernent des transactions qui sont significatives, peu fr\u00e9quentes ou inhabituelles. Cependant, dans certains cas, des transactions telles que des co\u00fbts de restructuration ou cessions d'actifs, qui ne sont pas consid\u00e9r\u00e9es comme repr\u00e9sentatives du cours normal de l'activit\u00e9, peuvent \u00eatre qualifi\u00e9es d'\u00e9l\u00e9ments non r\u00e9currents, bien que des transactions similaires aient pu se produire au cours des exercices pr\u00e9c\u00e9dents, ou risquent de se reproduire lors des exercices futurs.
b)l\u2019effet de stock
Conform\u00e9ment \u00e0 IAS 2, TotalEnergies valorise ses stocks de produits p\u00e9troliers selon la m\u00e9thode du FIFO (First-in, First-out) et celui des autres stocks selon la m\u00e9thode PMP (Prix Moyen Pond\u00e9r\u00e9). Selon la m\u00e9thode FIFO, le stock est valoris\u00e9 au co\u00fbt historique d\u2019acquisition ou de production plut\u00f4t qu\u2019au co\u00fbt de remplacement. En cas de volatilit\u00e9 des march\u00e9s de l\u2019\u00e9nergie, cette m\u00e9thode de valorisation peut avoir un effet de distorsion important sur le r\u00e9sultat.
Par cons\u00e9quent, les r\u00e9sultats ajust\u00e9s des secteurs Raffinage-Chimie et Marketing & Services sont communiqu\u00e9s selon la m\u00e9thode du co\u00fbt de remplacement. Cette m\u00e9thode est utilis\u00e9e afin de mesurer la performance des secteurs et de faciliter la comparabilit\u00e9 de leurs r\u00e9sultats avec ceux des principaux concurrents de la Compagnie.
Dans la m\u00e9thode du co\u00fbt de remplacement, proche du LIFO (Last In, First Out), la variation de la valeur des stocks dans le compte de r\u00e9sultat est d\u00e9termin\u00e9e par r\u00e9f\u00e9rence au diff\u00e9rentiel de prix fin de mois d'une p\u00e9riode \u00e0 l'autre ou par r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 des prix moyens de la p\u00e9riode selon la nature des stocks concern\u00e9s et non par r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 la valeur historique des stocks. L\u2019effet de stock correspond \u00e0 la diff\u00e9rence entre les r\u00e9sultats calcul\u00e9s selon la m\u00e9thode FIFO (First In, First Out) et les r\u00e9sultats selon la m\u00e9thode du co\u00fbt de remplacement.
c)l\u2019effet des variations de juste valeur
L\u2019effet des variations de juste valeur pr\u00e9sent\u00e9 en \u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement correspond, pour les stocks du trading et les contrats de stockage, \u00e0 des diff\u00e9rences entre la mesure interne de la performance utilis\u00e9e par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif de TotalEnergies et la comptabilisation de ces transactions selon les normes IFRS.
Les normes IFRS pr\u00e9voient que les stocks de trading soient comptabilis\u00e9s \u00e0 leur juste valeur en utilisant les cours spot de fin de p\u00e9riode. Afin de refl\u00e9ter au mieux la gestion par des transactions d\u00e9riv\u00e9es de l\u2019exposition \u00e9conomique li\u00e9e \u00e0 ces stocks, les indicateurs internes de mesure de la performance int\u00e8grent une valorisation des stocks de trading en juste valeur sur la base de cours forward.
Dans le cadre de ses activit\u00e9s de trading, TotalEnergies conclut par ailleurs des contrats de stockage dont la repr\u00e9sentation future est enregistr\u00e9e en juste valeur dans la performance \u00e9conomique interne de TotalEnergies, mais n\u2019est pas autoris\u00e9e par les normes IFRS.
Enfin, TotalEnergies utilise des instruments d\u00e9riv\u00e9s dans le but de g\u00e9rer l\u2019exposition aux risques de certains contrats ou actifs op\u00e9rationnels. En application des normes IFRS, ces instruments d\u00e9riv\u00e9s sont comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur alors que les transactions op\u00e9rationnelles sous-jacentes sont comptabilis\u00e9es lors de leur r\u00e9alisation. Les indicateurs internes reportent la reconnaissance du r\u00e9sultat sur les instruments d\u00e9riv\u00e9s au d\u00e9nouement des transactions.
A)Informations par secteur d\u2019activit\u00e9
| \n Exercice 2023 | \n\n Exploration | \n\n Integrated LNG | \n\n Integrated Power | \n\n Raffinage | \n\n Marketing | \n\n Holding | \n\n \u00c9liminations de consolidation | \n\n Total | \n
| \n Chiffre d'affaires externe | \n\n 6\u00a0561 | \n\n 12\u00a0086 | \n\n 27\u00a0337 | \n\n 101\u00a0203 | \n\n 89\u00a0909 | \n\n 32 | \n\n \u2013 | \n\n 237\u00a0128 | \n
| \n Chiffre d'affaires intersecteurs | \n\n 42\u00a0595 | \n\n 14\u00a0789 | \n\n 4\u00a0126 | \n\n 36\u00a0581 | \n\n 631 | \n\n 206 | \n\n (98\u00a0928) | \n\n \u2013 | \n
| \n Droits d'accises | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (841) | \n\n (17\u00a0342) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (18\u00a0183) | \n
| \n Produits des ventes | \n\n 49\u00a0156 | \n\n 26\u00a0875 | \n\n 31\u00a0463 | \n\n 136\u00a0943 | \n\n 73\u00a0198 | \n\n 238 | \n\n (98\u00a0928) | \n\n 218\u00a0945 | \n
| \n Charges d'exploitation | \n\n (20\u00a0355) | \n\n (21\u00a0569) | \n\n (28\u00a0763) | \n\n (130\u00a0899) | \n\n (70\u00a0497) | \n\n (878) | \n\n 98\u00a0928 | \n\n (174\u00a0033) | \n
| \n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n (8\u00a0493) | \n\n (1\u00a0288) | \n\n (281) | \n\n (1\u00a0685) | \n\n (905) | \n\n (110) | \n\n \u2013 | \n\n (12\u00a0762) | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence | \n\n (307) | \n\n 2\u00a0194 | \n\n (345) | \n\n (42) | \n\n 2\u00a0208 | \n\n (28) | \n\n \u2013 | \n\n 3\u00a0680 | \n
| \n Imp\u00f4ts du r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net | \n\n (10\u00a0095) | \n\n (810) | \n\n (394) | \n\n (938) | \n\n (1\u00a0246) | \n\n 271 | \n\n \u2013 | \n\n (13\u00a0212) | \n
| \n Ajustements(a) | \n\n (1\u00a0036) | \n\n (798) | \n\n (173) | \n\n (1\u00a0275) | \n\n 1\u00a0300 | \n\n (84) | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0066) | \n
| \n R\u00e9sultat op\u00e9rationnel net ajust\u00e9 | \n\n 10\u00a0942 | \n\n 6\u00a0200 | \n\n 1\u00a0853 | \n\n 4\u00a0654 | \n\n 1\u00a0458 | \n\n (423) | \n\n \u2013 | \n\n 24\u00a0684 | \n
| \n Ajustements(a) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0066) | \n
| \n Co\u00fbt net de la dette nette | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (1\u00a0108) | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (126) | \n
| \n R\u00e9sultat net - part TotalEnergies | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 21\u00a0384 | \n
| \n (a)Les \u00e9l\u00e9ments d'ajustement incluent les \u00e9l\u00e9ments non r\u00e9currents, l'effet de stock et l'effet des variations de juste valeur. | \n
La gestion des positions bilancielles (dont les appels de marge) li\u00e9e \u00e0 l\u2019acc\u00e8s centralis\u00e9 aux march\u00e9s pour les activit\u00e9s GNL, gaz et \u00e9lectricit\u00e9 depuis 2022 est incluse dans le secteur Integrated LNG.
Les variations de juste valeur des positions gaz et GNL sont affect\u00e9es au r\u00e9sultat op\u00e9rationnel du secteur Integrated LNG.
Les variations de juste valeur des positions \u00e9lectricit\u00e9 sont affect\u00e9es au r\u00e9sultat op\u00e9rationnel du secteur Integrated Power.
B)Informations sur les \u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement
Les principaux \u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement de l\u2019exercice 2023 sont les suivants\u00a0:
1.Un \u00ab\u00a0Effet de stock\u00a0\u00bb d\u2019un montant de (694) millions de dollars en r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net pour les secteurs Raffinage-Chimie et Marketing & Services ;
2.Des provisions et d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs exceptionnelles d\u2019un montant de (2 297) millions de dollars en r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net (voir la note 3.C \u00ab D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb) ;
3.Des plus-values de cession nettes d\u2019imp\u00f4ts pour un montant de 2\u00a0047\u00a0millions de dollars en r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net d\u00e9gag\u00e9es notamment sur la cession des actifs de la Compagnie au Canada pour le secteur Exploration-Production et sur la cession du r\u00e9seau de stations-service de TotalEnergies en Allemagne pour le secteur Marketing & Services ;
4.Les autres \u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement comprennent 388 millions de dollars de revalorisation de la quote-part pr\u00e9c\u00e9demment d\u00e9tenue de Total Eren et (1 466) millions de dollars constitu\u00e9s principalement des impacts de la contribution europ\u00e9enne de solidarit\u00e9, de la contribution sur rente inframarginale en France et de la d\u00e9valuation du peso argentin.
Le d\u00e9tail des \u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement est pr\u00e9sent\u00e9 dans le tableau ci-dessous.
\u00c9l\u00e9ments d'ajustement du r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net
| \n Exercice 2023 | \n\n Exploration | \n\n Integrated LNG | \n\n Integrated Power | \n\n Raffinage | \n\n Marketing | \n\n Holding | \n\n Total | \n
| \n Effet de stock | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (586) | \n\n (108) | \n\n \u2013 | \n\n (694) | \n
| \n Effet des variations de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n (547) | \n\n 559 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 12 | \n
| \n Charges de restructuration | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (5) | \n\n (51) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (56) | \n
| \n D\u00e9pr\u00e9ciations et provisions exceptionnelles | \n\n (926) | \n\n (124) | \n\n (773) | \n\n (359) | \n\n (115) | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0297) | \n
| \n Plus (moins) values de cession | \n\n 431 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0616 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0047 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments | \n\n (541) | \n\n (127) | \n\n 46 | \n\n (279) | \n\n (93) | \n\n (84) | \n\n (1\u00a0078) | \n
| \n Total | \n\n (1\u00a0036) | \n\n (798) | \n\n (173) | \n\n (1\u00a0275) | \n\n 1\u00a0300 | \n\n (84) | \n\n (2\u00a0066) | \n
\u00c9l\u00e9ments d'ajustement du r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net
| \n Exercice 2022 | \n\n Exploration | \n\n Integrated LNG | \n\n Integrated Power | \n\n Raffinage | \n\n Marketing | \n\n Holding | \n\n Total | \n
| \n Effet de stock | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 337 | \n\n 194 | \n\n \u2013 | \n\n 531 | \n
| \n Effet des variations de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 340 | \n\n 798 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0138 | \n
| \n Charges de restructuration | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (41) | \n\n \u2013 | \n\n (14) | \n\n \u2013 | \n\n (55) | \n
| \n D\u00e9pr\u00e9ciations et provisions exceptionnelles(a) | \n\n (11\u00a0157) | \n\n (4\u00a0460) | \n\n (21) | \n\n \u2013 | \n\n (112) | \n\n (9) | \n\n (15\u00a0759) | \n
| \n Plus (moins) values de cession | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0450 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0450 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments(b) | \n\n (1\u00a0214) | \n\n (460) | \n\n (116) | \n\n (990) | \n\n (62) | \n\n (353) | \n\n (3\u00a0195) | \n
| \n Total | \n\n (12\u00a0371) | \n\n (4\u00a0580) | \n\n 2\u00a0070 | \n\n (653) | \n\n 6 | \n\n (362) | \n\n (15\u00a0890) | \n
| \n (a)Dont (14 756) MUSD concernant les provisions et d\u00e9pr\u00e9ciations des actifs de la Compagnie en Russie. (b)Les \u201cAutres \u00e9l\u00e9ments\u201d s'\u00e9l\u00e8vent \u00e0 (3,2) milliards de dollars en 2022, dont (1,7) milliard de dollars de taxes exceptionnelles impos\u00e9es par les gouvernements (tels que la contribution europ\u00e9enne de solidarit\u00e9, la contribution sur rente inframarginale sur la g\u00e9n\u00e9ration d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 en France, l\u2019effet sur l'imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 li\u00e9 \u00e0 l'Energy Profits Levy au Royaume-Uni), de (1) milliard de dollars li\u00e9 aux cons\u00e9quences du conflit en Ukraine (r\u00e9ductions de carburant accord\u00e9es aux clients fran\u00e7ais dans le contexte de hausse des prix, pertes de change dues \u00e0 la volatilit\u00e9 des taux de change entre le rouble russe et le dollar am\u00e9ricain et l'euro), et de (0,5) milliard de dollars, principalement li\u00e9s \u00e0 des provisions pour contrats on\u00e9reux. | \n
\u00c9l\u00e9ments d'ajustement du r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net
| \n Exercice 2021 | \n\n Exploration | \n\n Integrated LNG | \n\n Integrated Power | \n\n Raffinage | \n\n Marketing | \n\n Holding | \n\n Total | \n
| \n Effet de stock | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0296 | \n\n 236 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0532 | \n
| \n Effet des variations de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 254 | \n\n (448) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (194) | \n
| \n Charges de restructuration | \n\n (75) | \n\n (8) | \n\n (16) | \n\n (118) | \n\n (44) | \n\n (54) | \n\n (315) | \n
| \n D\u00e9pr\u00e9ciations et provisions exceptionnelles | \n\n (518) | \n\n (291) | \n\n (41) | \n\n (42) | \n\n (40) | \n\n \u2013 | \n\n (932) | \n
| \n Plus (moins) values de cession(a) | \n\n (1\u00a0726) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0726) | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments | \n\n (76) | \n\n (8) | \n\n (192) | \n\n (31) | \n\n (41) | \n\n (67) | \n\n (415) | \n
| \n Total | \n\n (2\u00a0395) | \n\n (53) | \n\n (697) | \n\n 1\u00a0105 | \n\n 111 | \n\n (121) | \n\n (2\u00a0050) | \n
| \n (a)Dont (1 379) MUSD concernant la cession de la participation de TotalEnergies dans Petrocede\u00f1o \u00e0 PDVSA. | \n
C)D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n La valeur recouvrable des immobilisations corporelles et incorporelles est test\u00e9e d\u00e8s l\u2019apparition d\u2019indices de perte de valeur de ces actifs, ce test \u00e9tant r\u00e9alis\u00e9 au minimum annuellement pour les goodwills. La valeur recouvble correspond \u00e0 la valeur d\u2019utilit\u00e9 ou \u00e0 la juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts de sortie lorsque celle-ci est plus \u00e9lev\u00e9e. Les tests sont effectu\u00e9s aux bornes d\u2019unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie (UGT). Une UGT est un ensemble homog\u00e8ne d\u2019actifs dont l\u2019utilisation continue g\u00e9n\u00e8re des entr\u00e9es de tr\u00e9sorerie largement ind\u00e9pendantes des entr\u00e9es de tr\u00e9sorerie g\u00e9n\u00e9r\u00e9es par d\u2019autres groupes d\u2019actifs. La valeur d\u2019utilit\u00e9 d\u2019une UGT est d\u00e9termin\u00e9e par r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 la valeur des flux de tr\u00e9sorerie futurs actualis\u00e9s attendus de ces actifs, dans le cadre des hypoth\u00e8ses \u00e9conomiques et des conditions d'exploitation pr\u00e9vues par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de la Compagnie. Lorsque cette valeur est inf\u00e9rieure \u00e0 la valeur nette comptable de l\u2019UGT, une perte de valeur est enregistr\u00e9e. | \n\n \n | \n\n Celle-ci est affect\u00e9e en priorit\u00e9 sur les goodwills en contrepartie des \u00ab\u00a0Autres charges\u00a0\u00bb. Le compl\u00e9ment \u00e9ventuel est ensuite affect\u00e9 aux immobilisations corporelles et droits miniers en contrepartie des \u00ab\u00a0Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations corporelles et droits miniers\u00a0\u00bb et aux autres immobilisations incorporelles en contrepartie des \u00ab\u00a0Autres charges\u00a0\u00bb. Cette perte de valeur peut \u00e9ventuellement \u00eatre reprise dans la limite de la valeur nette comptable qu\u2019aurait eue l\u2019immobilisation \u00e0 la m\u00eame date si elle n\u2019avait pas \u00e9t\u00e9 d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9e. Les pertes de valeur constat\u00e9es sur les goodwills ont un caract\u00e8re irr\u00e9versible. Des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur les titres et pr\u00eats mis en \u00e9quivalence sont effectu\u00e9s d\u00e8s lors qu\u2019il existe un indice objectif de perte de valeur. Si tel est le cas, la valeur comptable de l\u2019investissement est compar\u00e9e \u00e0 leur valeur recouvrable, soit la valeur la plus \u00e9lev\u00e9e entre la juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts de sortie et la valeur d'utilit\u00e9. Si la valeur comptable exc\u00e8de la valeur recouvrable, une perte de valeur est comptabilis\u00e9e en contrepartie de la \u00ab Quote-part du r\u00e9sultat net des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence\u00a0\u00bb. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Au titre de l\u2019exercice 2023, des d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs ont \u00e9t\u00e9 enregistr\u00e9es avec un impact de (2 297) millions de dollars sur le r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net et de (2\u00a0166) millions de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies. Ces d\u00e9pr\u00e9ciations ont \u00e9t\u00e9 qualifi\u00e9es d\u2019\u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement du r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net et du r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations portent sur certaines unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie (UGT) pour lesquelles des indicateurs de perte de valeur ont \u00e9t\u00e9 identifi\u00e9s, en raison de l\u2019\u00e9volution des conditions d\u2019exploitation ou de l\u2019environnement \u00e9conomique des activit\u00e9s concern\u00e9es.
Principes de d\u00e9termination des valeurs recouvrables
Les principes appliqu\u00e9s sont les suivants\u00a0:
\u2013les flux de tr\u00e9sorerie ont \u00e9t\u00e9 \u00e9tablis \u00e0 partir des hypoth\u00e8ses retenues dans le budget 2024 et le plan strat\u00e9gique de la Compagnie approuv\u00e9s par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif et le Conseil d\u2019administration. Ces hypoth\u00e8ses, incluant notamment les co\u00fbts op\u00e9rationnels, les estimations de r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures, les volumes produits et commercialis\u00e9s futurs, repr\u00e9sentent la meilleure estimation par le management de la Compagnie de l\u2019ensemble des conditions \u00e9conomiques et techniques pendant la dur\u00e9e de vie r\u00e9siduelle des actifs\u00a0;
\u2013la Compagnie, s\u2019appuyant notamment sur des donn\u00e9es de demande globale d\u2019\u00e9nergie issues du World Energy Outlook publi\u00e9 par l\u2019AIE depuis 2016 et sur ses propres \u00e9valuations de l\u2019offre et de la demande, \u00e9tablit des sc\u00e9narios de prix du p\u00e9trole et du gaz en se fondant sur des hypoth\u00e8ses d\u2019\u00e9volution d\u2019indicateurs fondamentaux du secteur amont (la demande en hydrocarbures sur les diff\u00e9rents march\u00e9s, les pr\u00e9visions d\u2019investissement, le d\u00e9clin des champs en production, l\u2019\u00e9volution des r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures et de l\u2019offre par r\u00e9gion et par qualit\u00e9 d\u2019hydrocarbures), du secteur aval (l\u2019\u00e9volution des capacit\u00e9s de raffinage et de la demande en produits p\u00e9troliers) et en int\u00e9grant l\u2019enjeu \u00ab\u00a0climat\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013ces sc\u00e9narios de prix \u00e9labor\u00e9s dans un premier temps au sein de la Direction Strat\u00e9gie & March\u00e9s, sont \u00e9galement revus avec les secteurs de la Compagnie qui y apportent leur expertise propre. Ils prennent en compte \u00e9galement les \u00e9tudes publi\u00e9es par des agences internationales, des banques et des consultants ind\u00e9pendants. Ils sont ensuite approuv\u00e9s par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif et le Conseil d\u2019administration\u00a0;
\u2013le World Energy Outlook 2023 de l\u2019AIE pr\u00e9voit trois sc\u00e9narios qui sont des r\u00e9f\u00e9rences importantes pour la Compagnie\u00a0: le STEPS (Stated Policies Scenario) et l\u2019APS (Announced Pledges Scenario) \u00e0 court/moyen terme, le NZE (Net Zero Emissions by 2050) \u00e0 long terme.
\u2013le STEPS n\u2019int\u00e8gre que les mesures climatiques d\u00e9j\u00e0 impl\u00e9ment\u00e9es \u00e0 ce jour dans le monde et celles en cours de d\u00e9veloppement. L\u2019APS int\u00e8gre pour sa part les ambitions climatiques d\u00e9clar\u00e9es \u00e0 ce jour dans le monde, dont les NDCs (Nationally Determined Contributions) et ambitions de neutralit\u00e9 carbone. Selon l\u2019AIE, il est associ\u00e9 \u00e0 une \u00e9l\u00e9vation de temp\u00e9rature autour de 1,7 \u00b0C. Ce sc\u00e9nario est compatible avec l\u2019objectif de l\u2019accord de Paris de limiter l\u2019\u00e9l\u00e9vation de temp\u00e9rature \u00ab\u00a0nettement en dessous de 2 \u00b0C\u00a0\u00bb. Le NZE de l\u2019AIE se comprend comme \u00e9tant l\u2019ensemble des actions \u00e0 r\u00e9aliser pour \u00eatre compatible avec un sc\u00e9nario 1,5 \u00b0C en 2050 (sans overshooting). Ce sc\u00e9nario normatif n\u2019a donc pas de caract\u00e8re pr\u00e9dictif sur la demande de p\u00e9trole \u00e0 court et moyen terme, et donc les sc\u00e9narios de prix qu\u2019il propose n\u2019int\u00e8grent pas une \u00e9volution \u00ab\u00a0r\u00e9aliste\u00a0\u00bb de la demande. En effet, ce sc\u00e9nario pr\u00e9voit que la demande de p\u00e9trole atteigne son pic en 2023, et baisse de 20% entre 2022 et 2030 alors que, selon les derni\u00e8res projections de l'AIE, la demande de p\u00e9trole en 2024 sera plus \u00e9lev\u00e9e qu'en 2023 et continuera de cro\u00eetre jusqu'\u00e0 2028. Selon les projections d\u2019autres soci\u00e9t\u00e9s \u00e9nerg\u00e9tiques ou de consultants, la demande commencerait plut\u00f4t \u00e0 d\u00e9cliner vers 2030 (le pic Oil chez Wood MacKenzie en 2032, chez IHS inflections en 2028)\u00a0;
\u2013au-del\u00e0 de la d\u00e9cennie 2020-2030, la trajectoire de prix du p\u00e9trole retenue par la Compagnie converge \u00e0 long terme vers le prix retenu en 2050 par le sc\u00e9nario NZE de l\u2019AIE, soit 25,5$2023/b; les prix retenus pour le gaz, \u00e9nergie de transition (transition fuel), se stabilisent jusqu\u2019en 2040 \u00e0 des niveaux plus faibles que les niveaux de prix actuels pour converger vers les prix du scenario NZE de l\u2019AIE en\u00a02050.
La trajectoire de prix du p\u00e9trole retenue par la Compagnie repose sur les hypoth\u00e8ses suivantes :
\u2013la demande de p\u00e9trole a connu une croissance soutenue post crise Covid accompagnant la reprise \u00e9conomique mondiale qui a g\u00e9n\u00e9r\u00e9 des tensions fortes sur les prix de l\u2019\u00e9nergie \u00e0 partir de mi 2021, lesquelles se sont exacerb\u00e9es en 2022 avec la guerre en Ukraine. En d\u00e9pit des risques de r\u00e9cession qui p\u00e8sent sur l\u2019Europe en particulier, la demande globale de liquide en 2024 devrait \u00eatre sup\u00e9rieure \u00e0 celle de 2019 pr\u00e9-crise, notamment en raison de l\u2019abandon des mesures de confinement en Chine qui a permis le red\u00e9marrage de l\u2019activit\u00e9 industrielle. Elle devrait continuer de cro\u00eetre \u00e0 horizon 2030, dans un contexte de croissance soutenue de la demande mondiale d\u2019\u00e9nergie. En effet, la croissance de la population et du niveau de vie, notamment dans les pays \u00e9mergents, devraient soutenir la consommation de p\u00e9trole, et ce malgr\u00e9 l\u2019\u00e9lectrification progressive des transports et les gains d\u2019efficacit\u00e9 des moteurs thermiques, principalement dans les pays d\u00e9velopp\u00e9s. Dans ce contexte, les prix resteraient soutenus \u00e0 court terme par les coupes de production historiques d\u00e9cid\u00e9es (et appliqu\u00e9es dans les faits) par les membres de la coalition OPEP+. Aux \u00c9tats-Unis, la production 2023 est anticip\u00e9e sup\u00e9rieure \u00e0 celle de 2019 et des capacit\u00e9s de croissance suppl\u00e9mentaire d\u2019huile de schiste dans les ann\u00e9es suivantes semblent faire consensus. Cependant la consolidation r\u00e9cente du secteur (Permien, DJ et Bakken) devrait renforcer une discipline sur la rentabilit\u00e9 de ces investissements et donc en contenir la croissance. La trajectoire de prix retenue refl\u00e8te l\u2019analyse de la Compagnie selon laquelle la faiblesse des investissements dans l\u2019amont p\u00e9trolier depuis la crise p\u00e9troli\u00e8re de 2015 et accentu\u00e9e par la crise sanitaire et \u00e9conomique de 2020 (-30% selon l\u2019AIE), et le d\u00e9clin naturel des champs actuellement en production, conduisent \u00e0 un \u00e9quilibre mondial offre-demande qui restera tendu jusqu\u2019\u00e0 2030. Ainsi, dans le sc\u00e9nario retenu, le prix du Brent se stabilise \u00e0 70$2023/b de 2025 \u00e0 2030. Les \u00e9volutions observ\u00e9es en 2023, en particulier la reprise de la demande post Covid en Chine et les r\u00e9ductions de production de l'OPEP+, justifient ce niveau de prix d\u00e8s 2025\u00a0;
\u2013au-del\u00e0 de 2030, compte tenu des \u00e9volutions technologiques, notamment dans le domaine des transports, la demande de p\u00e9trole ne devrait plus connaitre de croissance et le sc\u00e9nario de prix utilis\u00e9 d\u00e9croit lin\u00e9airement pour atteindre 50$2023/b en 2040, puis 25,5$2023/b en 2050, en ligne avec le sc\u00e9nario NZE. La moyenne des prix du Brent sur la p\u00e9riode 2024-2050 s\u2019\u00e9tablit ainsi \u00e0 53,8$2023/b.
Concernant le gaz naturel, \u00e9nergie de la transition (transition fuel), la trajectoire de prix retenue par la Compagnie repose sur les hypoth\u00e8ses suivantes\u00a0:
\u2013la demande de gaz naturel a d\u00e9pass\u00e9 en 2021 son niveau pr\u00e9-crise avec de tr\u00e8s fortes tensions sur les prix en Europe et par extension en Asie au travers des prix du GNL, \u00e0 la suite des r\u00e9ductions d\u2019importation de gaz pipe russe d\u00e9marr\u00e9es fin 2021 qui se sont poursuivies sur 2022 avec la coupure compl\u00e8te du Nordstream. La demande globale de gaz sur 2022 \u00e9tait presque au m\u00eame niveau que celle de 2021. La demande mondiale sur 2023 devrait \u00eatre au m\u00eame niveau que 2022 avec le recours au GNL am\u00e9ricain en substitution du gaz russe en Europe, toujours en comp\u00e9tition avec l\u2019Asie. Les prix du gaz en Asie et en Europe sont revenus \u00e0 des niveaux bien moindres que les prix exceptionnellement hauts atteints au 3e trimestre 2022 mais restent plus \u00e9lev\u00e9s qu\u2019avant crise. Le prix du gaz aux USA n\u2019avait pas connu une hausse aussi forte en 2022 et est lui redevenu stable. La Compagnie anticipe en 2024 des prix toujours plus \u00e9lev\u00e9s qu\u2019avant crise sur les hubs Asie, Europe et tr\u00e8s l\u00e9g\u00e8rement sur les USA. Par la suite, la demande de gaz naturel, serait tir\u00e9e par les m\u00eames fondamentaux que le p\u00e9trole (diminution en Europe mais r\u00e9sistance en Asie-Pacifique), auxquels s\u2019ajouteraient sa substitution au charbon dans la g\u00e9n\u00e9ration \u00e9lectrique et son r\u00f4le de source flexible et pilotable pour pallier l\u2019intermittence et la saisonnalit\u00e9 des \u00e9nergies renouvelables. L\u2019offre abondante \u00e0 l\u2019\u00e9chelle mondiale ainsi que l\u2019essor du gaz naturel liqu\u00e9fi\u00e9 limiteraient cependant le potentiel de hausse des prix du gaz. Au-del\u00e0 de 2040 avec l\u2019essor des renouvelables incluant le stockage par batteries et de l\u2019hydrog\u00e8ne, la demande de gaz est pr\u00e9vue de se stabiliser.
Dans ce contexte, le niveau de prix du gaz retenu pour d\u00e9terminer la valeur recouvrable des UGT concern\u00e9es est le suivant\u00a0:
\u2013sur la cotation NBP (Europe)\u00a0: 14,7$2023/Mbtu en 2024,
12,5$2023/Mbtu en 2025, 10,2$2023/Mbtu en 2026, puis 8$2023/Mbtu entre 2027 et 2040\u00a0;
\u2013sur la cotation Henry Hub (\u00c9tats-Unis)\u00a0: 3$2023/Mbtu entre 2024 et 2040\u00a0;
\u2013sur la cotation DES Japan (Asie)\u00a0: 15,7$2023/Mbtu en 2024, 13,5$2023/\u00a0Mbtu en 2025, 11,2$2023/Mbtu en 2026, puis 9$2023/Mbtu entre 2027 et 2040.
A partir de 2040, la trajectoire converge vers le prix retenu en 2050 par le sc\u00e9nario NZE, soit 4,2$2023/Mbtu pour le NBP, 2,0$2023/Mbtu pour le Henry Hub et 5,4$2023/Mbtu pour le DES Japan (Asie).
Pour la d\u00e9termination des co\u00fbts op\u00e9rationnels futurs, il a \u00e9t\u00e9 pris en compte les technologies actuelles, la fluctuation du prix des services p\u00e9troliers en fonction de l\u2019\u00e9volution des march\u00e9s et les programmes internes de ma\u00eetrise des co\u00fbts effectivement mis en \u0153uvre.
La d\u00e9termination des valeurs recouvrables int\u00e8gre par ailleurs sur l\u2019ensemble des actifs identifi\u00e9s l\u2019impact de leurs \u00e9missions de CO2. Les \u00e9missions futures scope 1 et 2 des actifs concern\u00e9s sur la dur\u00e9e de vie des actifs y sont valoris\u00e9es \u00e0 100$/t ou le prix en vigueur dans un pays donn\u00e9, s\u2019il est sup\u00e9rieur. Au-del\u00e0 de 2029, le prix du CO2 est inflat\u00e9 de
2%/an.
Les flux de tr\u00e9sorerie futurs sont \u00e9tablis sur une p\u00e9riode coh\u00e9rente avec la dur\u00e9e de vie des actifs compris dans l\u2019UGT. Ils sont \u00e9tablis apr\u00e8s imp\u00f4t et int\u00e8grent les risques sp\u00e9cifiques aux actifs. Ils sont actualis\u00e9s \u00e0 un taux de 8% apr\u00e8s imp\u00f4t, ce taux correspondant au co\u00fbt moyen pond\u00e9r\u00e9 du capital de TotalEnergies estim\u00e9 \u00e0 partir de donn\u00e9es historiques de march\u00e9. Ce taux s\u2019\u00e9levait \u00e0 8% en 2022 et 7% en 2021. La valeur d\u2019utilit\u00e9 fond\u00e9e sur les flux de tr\u00e9sorerie apr\u00e8s imp\u00f4t d\u00e9finis ci-dessus actualis\u00e9s \u00e0 un taux de 8% apr\u00e8s imp\u00f4t n\u2019est pas significativement diff\u00e9rente de la valeur d\u2019utilit\u00e9 fond\u00e9e sur les flux de tr\u00e9sorerie avant imp\u00f4t actualis\u00e9s \u00e0 un taux avant imp\u00f4t, ce dernier \u00e9tant d\u00e9termin\u00e9 par un calcul it\u00e9ratif fond\u00e9 sur la valeur d\u2019utilit\u00e9 apr\u00e8s imp\u00f4t. Les taux d\u2019actualisation avant imp\u00f4t ainsi d\u00e9termin\u00e9s se situent g\u00e9n\u00e9ralement entre 7% et 14%.
D\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es par secteur
Les UGT du secteur Exploration-Production sont d\u00e9finies comme des champs ou groupements de champs d'hydrocarbures int\u00e9grant des actifs industriels permettant la production, le traitement et l\u2019\u00e9vacuation de ces hydrocarbures. Au titre de l\u2019exercice 2023, la Compagnie a comptabilis\u00e9 des d\u00e9pr\u00e9ciations sur des UGT du secteur Exploration-Production pour (881)\u00a0millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es en 2023 portent principalement sur des actifs amont de la Compagnie au Kenya et au Congo ainsi que sur
Al Shaheen au Qatar li\u00e9 \u00e0 des effets fiscaux temporels.
En ce qui concerne les sensibilit\u00e9s du secteur Exploration-Production\u00a0:
\u2013une baisse de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact positif de 0,1 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une augmentation de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de 0,6 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une variation \u00e0 la baisse de 10% du prix des hydrocarbures sur toute la dur\u00e9e du plan (donc un prix moyen du p\u00e9trole de l\u2019ordre de
48$2023/b) aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de
0,6 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une variation \u00e0 la baisse de 20% du prix des hydrocarbures sur toute la dur\u00e9e du plan (donc un prix moyen du p\u00e9trole de l\u2019ordre de
43$2023/b) aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de
2,3 milliards de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013la prise en compte d\u2019un co\u00fbt du CO2 de 200$/t, inflat\u00e9 de 2%/an \u00e0 partir de 2029 sur l\u2019ensemble des actifs aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de 0,2 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les UGT du secteur Integrated LNG sont des filiales ou groupes de filiales organis\u00e9s par activit\u00e9 ou par zone g\u00e9ographique pertinente, et des champs ou groupements de champs pour les activit\u00e9s amont de GNL. Au titre de l\u2019exercice 2023, la Compagnie a comptabilis\u00e9 des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les UGT du secteur Integrated LNG pour (124) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
En ce qui concerne les sensibilit\u00e9s\u00a0du secteur Integrated LNG\u00a0:
\u2013une baisse de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact de l'ordre de 0,1 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une augmentation de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de 1,1 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une variation \u00e0 la baisse de 10% du cours des hydrocarbures sur toute la dur\u00e9e du plan aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de 2,1\u00a0milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une variation \u00e0 la baisse de 20% du prix des hydrocarbures sur toute la dur\u00e9e du plan aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de 5,6 milliards de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013la prise en compte d\u2019un co\u00fbt du CO2 de 200$/t, inflat\u00e9 de 2%/an \u00e0 partir de 2029 sur l\u2019ensemble des actifs aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l\u2019ordre de 0,8 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les UGT du secteur Integrated Power sont des filiales ou groupes de filiales organis\u00e9s par activit\u00e9 ou par zone g\u00e9ographique pertinente. Au titre de l\u2019exercice 2023, la Compagnie a comptabilis\u00e9 des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les UGT du secteur Integrated Power pour (773) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies. Les d\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es portent notamment sur le projet \u00e9olien offshore de Yunlin \u00e0 Taiwan et sur les goodwills et portefeuilles clients des activit\u00e9s de marketing gaz-\u00e9lectricit\u00e9 en Belgique, Espagne et France.
En ce qui concerne les sensibilit\u00e9s\u00a0du secteur Integrated Power\u00a0:
\u2013une baisse de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact nul sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une augmentation de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de 0,2 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les UGT du secteur Raffinage-Chimie sont d\u00e9finies aux bornes des entit\u00e9s juridiques ayant des activit\u00e9s op\u00e9rationnelles pour les activit\u00e9s de raffinage et de p\u00e9trochimie. Les flux de tr\u00e9sorerie futurs sont d\u00e9termin\u00e9s \u00e0 partir de la marge brute sur co\u00fbts variables (calcul\u00e9e sur la base du chiffre d'affaires d\u00e9duction faite des achats de p\u00e9troles bruts et de produits raffin\u00e9s, de l'effet de la valorisation des stocks et des frais variables). Les autres activit\u00e9s du secteur sont des divisions mondiales, chaque division regroupant un ensemble d'activit\u00e9s ou de produits homog\u00e8nes sur les plans strat\u00e9giques, commerciaux et industriels. Les flux de tr\u00e9sorerie futurs sont d\u00e9termin\u00e9s \u00e0 partir des marges sp\u00e9cifiques de ces activit\u00e9s, sans lien avec le cours du p\u00e9trole.
Au titre de l\u2019exercice 2023, la Compagnie a comptabilis\u00e9 des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les UGT du secteur Raffinage-Chimie pour (273)\u00a0millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies, notamment en relation avec les projets de cession de Naphtachimie \u00e0 INEOS et de la raffinerie de Natref en Afrique du Sud.
En ce qui concerne les sensibilit\u00e9s\u00a0du secteur Raffinage-Chimie :
\u2013une augmentation de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de 0,1 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une baisse de 10% des marges de raffinage (pouvant \u00eatre li\u00e9e \u00e0 une hausse du co\u00fbt du CO2) aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de 0,6 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les actifs les plus sensibles concern\u00e9s seraient\u00a0les actifs de raffinage en France.
Les UGT du secteur Marketing & Services sont des filiales ou groupes de filiales organis\u00e9s par zone g\u00e9ographique pertinente.
Au titre de l\u2019exercice 2023, la Compagnie a comptabilis\u00e9 des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les UGT du secteur Marketing & Services pour (115)\u00a0millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
D\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es sur les exercices 2022 et 2021
Au titre de l\u2019exercice 2022, des d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs avaient \u00e9t\u00e9 enregistr\u00e9es dans les secteurs Exploration- Production, Integrated Gas, Renewables & Power et Marketing & Services avec un impact de
(15 743) millions de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es en 2022 sur le secteur Exploration-Production portaient sur les actifs de la Compagnie en Russie \u00e0 hauteur de (10 527) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies, concernant principalement la participation dans Novatek.
Elles prenaient en compte \u00e9galement \u00e0 hauteur de (957) millions de dollars en r\u00e9sultat net, part TotalEnergies la d\u00e9pr\u00e9ciation des actifs du projet North Platte, la Compagnie ayant annonc\u00e9 en f\u00e9vrier sa d\u00e9cision de ne pas approuver et de se retirer de ce projet en eaux profondes dans le Golfe du Mexique.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es incluaient \u00e9galement une reprise de d\u00e9pr\u00e9ciation sur les actifs de la Compagnie au Canada. Dans le contexte du projet de spin-off des activit\u00e9s upstream de la Compagnie au Canada, un test de d\u00e9pr\u00e9ciation avait \u00e9t\u00e9 effectu\u00e9, et la valeur d\u2019utilit\u00e9 ainsi d\u00e9termin\u00e9e avait conduit \u00e0 une reprise de d\u00e9pr\u00e9ciation \u00e0 hauteur de +728\u00a0millions de dollars en r\u00e9sultat net, part TotalEnergies.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es en 2022 sur les UGT du secteur Integrated Gas, Renewables & Power pour (4 481) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies portaient sur les actifs de la Compagnie en Russie \u00e0 hauteur de (4 142) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies, concernant notamment Arctic LNG 2.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es en 2022 sur les UGT du secteur Marketing & Services pour (112) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies portaient sur les actifs de la Compagnie en Russie \u00e0 hauteur de (87) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Ces d\u00e9pr\u00e9ciations avaient \u00e9t\u00e9 qualifi\u00e9es d\u2019\u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement du r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Au titre de l\u2019exercice 2021, des d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs avaient \u00e9t\u00e9 enregistr\u00e9es dans les secteurs Exploration- Production, Integrated Gas, Renewables & Power, Raffinage-Chimie et Marketing & Services avec un impact de (910) millions de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Ces d\u00e9pr\u00e9ciations avaient \u00e9t\u00e9 qualifi\u00e9es d\u2019\u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement du r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n France | \n\n Reste de l\u2019Europe | \n\n Am\u00e9rique | \n\n Afrique | \n\n Reste du monde | \n\n Total | \n
| \n Exercice 2023 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Chiffre d'affaires externe | \n\n 55\u00a0610 | \n\n 97\u00a0662 | \n\n 22\u00a0219 | \n\n 21\u00a0709 | \n\n 39\u00a0928 | \n\n 237\u00a0128 | \n
| \n Immobilisations corporelles et incorporelles | \n\n 16\u00a0863 | \n\n 24\u00a0486 | \n\n 11\u00a0228 | \n\n 38\u00a0658 | \n\n 50\u00a0764 | \n\n 141\u00a0999 | \n
| \n Investissements bruts | \n\n 4\u00a0166 | \n\n 3\u00a0757 | \n\n 3\u00a0153 | \n\n 4\u00a0877 | \n\n 8\u00a0907 | \n\n 24\u00a0860 | \n
| \n Exercice 2022 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Chiffre d'affaires externe | \n\n 58\u00a0411 | \n\n 122\u00a0641 | \n\n 33\u00a0188 | \n\n 24\u00a0582 | \n\n 42\u00a0177 | \n\n 280\u00a0999 | \n
| \n Immobilisations corporelles et incorporelles | \n\n 13\u00a0080 | \n\n 26\u00a0382 | \n\n 13\u00a0292 | \n\n 39\u00a0410 | \n\n 46\u00a0867 | \n\n 139\u00a0032 | \n
| \n Investissements bruts | \n\n 1\u00a0632 | \n\n 2\u00a0743 | \n\n 5\u00a0304 | \n\n 3\u00a0253 | \n\n 6\u00a0870 | \n\n 19\u00a0802 | \n
| \n Exercice 2021 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Chiffre d'affaires externe | \n\n 43\u00a0316 | \n\n 85\u00a0072 | \n\n 22\u00a0998 | \n\n 19\u00a0520 | \n\n 34\u00a0957 | \n\n 205\u00a0863 | \n
| \n Immobilisations corporelles et incorporelles | \n\n 14\u00a0204 | \n\n 29\u00a0660 | \n\n 12\u00a0229 | \n\n 41\u00a0593 | \n\n 41\u00a0357 | \n\n 139\u00a0043 | \n
| \n Investissements bruts | \n\n 2\u00a0157 | \n\n 3\u00a0027 | \n\n 1\u00a0680 | \n\n 3\u00a0696 | \n\n 6\u00a0029 | \n\n 16\u00a0589 | \n
\u00c9l\u00e9ments relatifs au compte de r\u00e9sultat
5.1Chiffre d\u2019affaires
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n IFRS 15 requiert l\u2019identification des obligations de prestation pour le transfert de biens et services envers le client pour chaque contrat. Le chiffre d\u2019affaires est comptabilis\u00e9 lorsque les obligations de prestation sont satisfaites sur la base du montant de r\u00e9mun\u00e9ration que TotalEnergies s\u2019attend \u00e0 recevoir en \u00e9change du transfert des biens et services au client. Vente de biens Le chiffre d\u2019affaires est comptabilis\u00e9 lorsqu\u2019il y a transfert \u00e0 l\u2019acheteur du contr\u00f4le des biens et que le montant peut \u00eatre raisonnablement estim\u00e9. Ainsi, les ventes de p\u00e9trole brut et de gaz naturel sont enregistr\u00e9es lors du transfert de propri\u00e9t\u00e9 selon les termes du contrat. Le produit de la vente de la production des champs de p\u00e9trole brut et de gaz naturel dans lesquels TotalEnergies d\u00e9tient une participation avec d\u2019autres producteurs est comptabilis\u00e9 en chiffre d\u2019affaires sur la base des volumes r\u00e9els vendus sur la p\u00e9riode. Toute diff\u00e9rence entre les volumes vendus et les volumes correspondants aux droits de TotalEnergies est comptabilis\u00e9e dans les comptes de \u00ab\u00a0Sous-enl\u00e8vements\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Sur-enl\u00e8vements\u00a0\u00bb au bilan et sur les charges d\u2019exploitation au compte de r\u00e9sultat. Les livraisons de p\u00e9trole brut et de gaz au titre des redevances \u00e0 la production et des imp\u00f4ts, lorsqu\u2019elles sont effectivement pay\u00e9es, sont comprises dans le chiffre d\u2019affaires, sauf pour les \u00c9tats-Unis et le Canada. Certaines transactions de l\u2019activit\u00e9 de trading (contrats portant sur des quantit\u00e9s achet\u00e9es \u00e0 des tiers puis revendues \u00e0 des tiers) sont pr\u00e9sent\u00e9es pour leur valeur nette en achats, net de variation de stocks. Ces transactions concernent notamment le p\u00e9trole brut, les produits p\u00e9troliers, le gaz, l\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et le GNL. Les op\u00e9rations d'\u00e9change de p\u00e9trole brut et de produits p\u00e9troliers r\u00e9alis\u00e9es dans le cadre des activit\u00e9s de trading sont pr\u00e9sent\u00e9es pour leur valeur nette au compte de r\u00e9sultat et au bilan. | \n\n \n | \n\n Vente de prestations de services Le revenu li\u00e9 aux prestations de services est reconnu lorsque les services ont \u00e9t\u00e9 rendus. Le produit des ventes li\u00e9 au transport de gaz est reconnu lors de la r\u00e9alisation du service sur la base des quantit\u00e9s transport\u00e9es mesur\u00e9es selon les clauses contractuelles de chaque contrat. Les produits et charges li\u00e9s aux activit\u00e9s d'affr\u00e8tement \u00e0 temps sont reconnus prorata temporis sur la dur\u00e9e du voyage qui commence au port de d\u00e9chargement du pr\u00e9c\u00e9dent voyage et qui s\u2019ach\u00e8ve au port de d\u00e9chargement suivant. Le r\u00e9sultat \u00e0 l'avancement de chaque voyage n'est constat\u00e9 qu'\u00e0 partir de la date de conclusion du contrat avec le client. Les produits relatifs \u00e0 la prestation d\u2019acheminement d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et de gaz ne sont pas reconnus en chiffre d\u2019affaires dans certains pays car TotalEnergies agit en tant qu\u2019agent dans cette transaction, dans la mesure o\u00f9 TotalEnergies n\u2019est pas responsable de l\u2019ex\u00e9cution de cette prestation et ne fixe pas le prix de la prestation puisqu\u2019il ne peut que r\u00e9percuter au client les montants qui lui sont factur\u00e9s par les distributeurs. Droits d'accises Les accises sont des droits ou taxes dont le montant est calcul\u00e9 sur la quantit\u00e9 de produits p\u00e9troliers mise \u00e0 la consommation. Les accises sont fix\u00e9es par les Etats.\u00a0Elles sont pay\u00e9es directement aux autorit\u00e9s douani\u00e8res et fiscales et sont ensuite factur\u00e9es aux clients finaux en \u00e9tant incluses dans le prix de vente. L\u2019analyse des crit\u00e8res de la norme IFRS 15 a conduit TotalEnergies \u00e0 d\u00e9terminer qu\u2019il agit en tant que principal dans ces transactions. Par cons\u00e9quent, le chiffre d\u2019affaires est pr\u00e9sent\u00e9 sur une base brute qui inclut les droits d\u2019accises collect\u00e9s par TotalEnergies dans le cadre de son activit\u00e9 de distribution p\u00e9troli\u00e8re. En outre, le sous-total \u00ab\u00a0Produits des ventes\u00a0\u00bb est pr\u00e9sent\u00e9 comme un poste suppl\u00e9mentaire dans le compte de r\u00e9sultat et est obtenu en d\u00e9duisant du chiffre d\u2019affaires les d\u00e9penses de droits d\u2019accises. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
5.2Charges d\u2019exploitation et de recherche et d\u00e9veloppement
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies applique la norme IFRS 6 relative \u00e0 la comptabilisation des d\u00e9penses d\u2019exploration. La comptabilisation des droits et actifs de production d\u2019hydrocarbures est r\u00e9alis\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la m\u00e9thode des successful efforts. | \n\n \n | \n\n Les d\u00e9penses de g\u00e9ologie et g\u00e9ophysique, incluant les campagnes sismiques d\u2019exploration, sont comptabilis\u00e9es directement en charges d\u2019exploration de la p\u00e9riode. Le co\u00fbt des forages \u00ab\u00a0secs\u00a0\u00bb et des forages qui n\u2019ont pas permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es est pass\u00e9 en charges d\u2019exploration. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
5.2.1Charges d\u2019exploitation
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Achats, nets de variation de stocks(a)(b) | \n\n (143\u00a0041) | \n\n (169\u00a0448) | \n\n (118\u00a0622) | \n
| \n Charges d\u2019exploration | \n\n (573) | \n\n (1\u00a0299) | \n\n (740) | \n
| \n Autres charges d\u2019exploitation(c) | \n\n (30\u00a0419) | \n\n (29\u00a0789) | \n\n (26\u00a0894) | \n
| \n dont (dotations) reprises de provisions non courantes op\u00e9rationnelles | \n\n 821 | \n\n 1\u00a0086 | \n\n 1\u00a0299 | \n
| \n dont (dotations) reprises de provisions courantes op\u00e9rationnelles | \n\n (92) | \n\n (188) | \n\n (30) | \n
| \n Charges d'exploitation | \n\n (174\u00a0033) | \n\n (200\u00a0536) | \n\n (146\u00a0256) | \n
| \n (a)Inclut les taxes \u00e0 la production dans les activit\u00e9s d\u2019exploration et de production, notamment les royalties. (b)TotalEnergies valorise les sous/sur enl\u00e8vements \u00e0 la valeur de march\u00e9. (c)Constitu\u00e9es principalement des frais de production et de fonctionnement (voir en particulier les charges de personnel d\u00e9taill\u00e9es dans la note 10 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s \u00ab\u00a0Charges et avantages au personnel\u00a0\u00bb). | \n
5.2.2Frais de recherche et d\u00e9veloppement
| \n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables Les frais de recherche sont comptabilis\u00e9s en charges lorsqu\u2019ils sont encourus. Les d\u00e9penses de d\u00e9veloppement sont capitalis\u00e9es quand les crit\u00e8res de la norme IAS 38 sont remplis. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Les frais de recherche et d\u00e9veloppement encourus par TotalEnergies au cours de l'exercice 2023 et comptabilis\u00e9s en charges d\u2019exploitation (hors amortissements) s'\u00e9l\u00e8vent \u00e0 774 millions de dollars (762 millions de dollars en 2022 et 824 millions de dollars en 2021), soit 0,33% du chiffre d\u2019affaires.
Les effectifs 2023 consacr\u00e9s \u00e0 cette activit\u00e9 de recherche et d\u00e9veloppement sont de 3\u00a0687 personnes (3\u00a0536\u00a0personnes en 2022 et
3 830 personnes en 2021).
5.3Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations corporelles et droits miniers
Les dotations aux amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations corporelles et droits miniers se ventilent comme suit\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n \u00a02021 | \n
| \n Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations corporelles | \n\n (11\u00a0902) | \n\n (11\u00a0128) | \n\n (12\u00a0683) | \n
| \n Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des droits miniers | \n\n (860) | \n\n (1\u00a0093) | \n\n (873) | \n
| \n Total | \n\n (12\u00a0762) | \n\n (12\u00a0221) | \n\n (13\u00a0556) | \n
\u00c9l\u00e9ments relatifs au bilan
5.4Besoin en fonds de roulement
5.4.1Stocks
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Les stocks sont valoris\u00e9s dans les \u00e9tats financiers consolid\u00e9s au plus bas du prix de revient et de la valeur nette de r\u00e9alisation. Le prix de revient des stocks de produits p\u00e9troliers et p\u00e9trochimiques est d\u00e9termin\u00e9 selon la m\u00e9thode FIFO (First In, First Out) ou PMP (Prix Moyen Pond\u00e9r\u00e9) et celui des autres stocks selon la m\u00e9thode PMP. Par ailleurs les stocks de trading sont valoris\u00e9s \u00e0 leur juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts n\u00e9cessaires \u00e0 la vente. Raffinage-Chimie Les stocks de produits p\u00e9troliers sont constitu\u00e9s principalement de p\u00e9trole brut et de produits raffin\u00e9s. Les produits raffin\u00e9s sont principalement constitu\u00e9s d\u2019essences, de distillats et de fuels et sont produits par les raffineries de TotalEnergies. Le d\u00e9lai de rotation des produits p\u00e9troliers n'exc\u00e8de pas deux mois en moyenne. Le co\u00fbt du p\u00e9trole brut inclut les co\u00fbts des mati\u00e8res premi\u00e8res et de r\u00e9ception. Le co\u00fbt des produits raffin\u00e9s inclut principalement le co\u00fbt du p\u00e9trole brut, les co\u00fbts de production (\u00e9nergie, main-d'\u0153uvre, amortissement des immobilisations de production) et l'allocation des co\u00fbts indirects de production (taxes, maintenance, assurances, etc.). Les co\u00fbts des stocks de produits chimiques autres que les produits raffin\u00e9s incluent les co\u00fbts des mati\u00e8res premi\u00e8res, de main-d'\u0153uvre directe, et l'allocation des co\u00fbts indirects de production. Les co\u00fbts de d\u00e9marrage, les frais g\u00e9n\u00e9raux d'administration et les charges financi\u00e8res sont exclus du prix de revient des produits raffin\u00e9s et des produits chimiques. Marketing & Services Le co\u00fbt des produits transform\u00e9s par les entit\u00e9s de TotalEnergies inclut principalement le co\u00fbt de la mati\u00e8re premi\u00e8re, les co\u00fbts de production (\u00e9nergie, main d'\u0153uvre, amortissement des immobilisations de production), les co\u00fbts de transport primaire et l'allocation des co\u00fbts indirects de production (taxes, maintenance, assurances\u2026). Les frais g\u00e9n\u00e9raux d'administration et les charges financi\u00e8res sont exclus du prix de revient des produits. Les produits achet\u00e9s \u00e0 des entit\u00e9s externes \u00e0 TotalEnergies sont valoris\u00e9s \u00e0 leur co\u00fbt d\u2019achat, auquel s\u2019ajoutent les co\u00fbts de transport primaire. | \n\n \n | \n\n Droits d\u2019\u00e9mission de CO2 \u00e9mis en vertu du plan de l\u2019EU Emission Trading Scheme (EU ETS) En l'absence de normes IFRS ou d\u2019interpr\u00e9tations relatives \u00e0 la comptabilisation des droits d'\u00e9mission de CO2 \u00e9mis dans le cadre du plan de l\u2019EU ETS, les dispositions suivantes sont appliqu\u00e9es\u00a0: \u2013Les quotas sont g\u00e9r\u00e9s comme un co\u00fbt de production et \u00e0 ce titre ils sont reconnus en stock\u00a0: \u2013Les quotas attribu\u00e9s \u00e0 titre gratuit sont comptabilis\u00e9s en stock pour une valeur nulle ; \u2013Les quotas acquis \u00e0 titre on\u00e9reux sont comptabilis\u00e9s \u00e0 leur co\u00fbt d\u2019acquisition ; \u2013Les ventes ou les restitutions annuelles de quotas constituent des sorties de stock, qui sont reconnues sur la base d\u2019un co\u00fbt unitaire moyen pond\u00e9r\u00e9 ; \u2013Si la valeur comptable des stocks de quotas \u00e0 la cl\u00f4ture est sup\u00e9rieure \u00e0 la valeur de march\u00e9, une provision pour d\u00e9pr\u00e9ciation est comptabilis\u00e9e. \u2013Dans le cas o\u00f9 les obligations de restitution \u00e0 l\u2019\u00e9ch\u00e9ance sont sup\u00e9rieures aux quotas allou\u00e9s ou achet\u00e9s disponibles, une provision pour la valeur de march\u00e9 est comptabilis\u00e9e ; \u2013Les op\u00e9rations r\u00e9alis\u00e9es sur le march\u00e9 \u00e0 terme sont comptabilis\u00e9es en valeur de march\u00e9 au bilan. Les variations de la juste valeur de ces op\u00e9rations \u00e0 terme sont comptabilis\u00e9es en r\u00e9sultat. Certificats d\u2019\u00e9conomie d\u2019\u00e9nergie En l'absence de normes IFRS ou d\u2019interpr\u00e9tations relatives \u00e0 la comptabilisation des certificats d\u2019\u00e9conomie d\u2019\u00e9nergie (CEE), les dispositions suivantes sont appliqu\u00e9es\u00a0: \u2013Un passif est comptabilis\u00e9 pour mat\u00e9rialiser l\u2019obligation li\u00e9e aux ventes d\u2019\u00e9nergie, si l\u2019obligation est sup\u00e9rieure aux CEE d\u00e9tenus. Ce passif est valoris\u00e9 sur la base du prix des derni\u00e8res transactions ; \u2013Un stock de CEE est comptabilis\u00e9 lorsque les CEE d\u00e9tenus \u00e0 la cl\u00f4ture exc\u00e8dent l\u2019obligation. Une provision est comptabilis\u00e9e dans le cas contraire ; \u2013Les CEE sont valoris\u00e9s au co\u00fbt unitaire moyen pond\u00e9r\u00e9 (co\u00fbt d\u2019acquisition pour les CEE acquis ou co\u00fbt de revient pour les CEE g\u00e9n\u00e9r\u00e9s par des actions propres). Si la valeur comptable des stocks de certificats \u00e0 la cl\u00f4ture est sup\u00e9rieure \u00e0 la valeur de march\u00e9, une provision pour d\u00e9pr\u00e9ciation est comptabilis\u00e9e. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Hydrocarbures bruts et gazeux | \n\n 3\u00a0334 | \n\n (152) | \n\n 3\u00a0182 | \n
| \n Produits raffin\u00e9s | \n\n 5\u00a0335 | \n\n (141) | \n\n 5\u00a0194 | \n
| \n Produits de la Chimie | \n\n 1\u00a0668 | \n\n (97) | \n\n 1\u00a0571 | \n
| \n Stocks de trading | \n\n 6\u00a0158 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0158 | \n
| \n Autres stocks | \n\n 4\u00a0248 | \n\n (1\u00a0036) | \n\n 3\u00a0212 | \n
| \n Total | \n\n 20\u00a0743 | \n\n (1\u00a0426) | \n\n 19\u00a0317 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Hydrocarbures bruts et gazeux | \n\n 4\u00a0758 | \n\n (47) | \n\n 4\u00a0711 | \n
| \n Produits raffin\u00e9s | \n\n 6\u00a0386 | \n\n (162) | \n\n 6\u00a0224 | \n
| \n Produits de la Chimie | \n\n 1\u00a0635 | \n\n (93) | \n\n 1\u00a0542 | \n
| \n Stocks de trading | \n\n 6\u00a0672 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0672 | \n
| \n Autres stocks | \n\n 4\u00a0797 | \n\n (1\u00a0010) | \n\n 3\u00a0787 | \n
| \n Total | \n\n 24\u00a0248 | \n\n (1\u00a0312) | \n\n 22\u00a0936 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Hydrocarbures bruts et gazeux | \n\n 3\u00a0221 | \n\n (7) | \n\n 3\u00a0214 | \n
| \n Produits raffin\u00e9s | \n\n 5\u00a0411 | \n\n (50) | \n\n 5\u00a0361 | \n
| \n Produits de la Chimie | \n\n 1\u00a0519 | \n\n (98) | \n\n 1\u00a0421 | \n
| \n Stocks de trading | \n\n 6\u00a0501 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0501 | \n
| \n Autres stocks | \n\n 4\u00a0538 | \n\n (1\u00a0083) | \n\n 3\u00a0455 | \n
| \n Total | \n\n 21\u00a0190 | \n\n (1\u00a0238) | \n\n 19\u00a0952 | \n
Les variations des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les stocks sont les suivantes\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Dotations | \n\n Effets de | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n
| \n 2023 | \n\n (1\u00a0312) | \n\n (92) | \n\n (22) | \n\n (1\u00a0426) | \n
| \n 2022 | \n\n (1\u00a0238) | \n\n (121) | \n\n 47 | \n\n (1\u00a0312) | \n
| \n 2021 | \n\n (1\u00a0285) | \n\n (36) | \n\n 83 | \n\n (1\u00a0238) | \n
5.4.2Clients et comptes rattach\u00e9s, autres cr\u00e9ances
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 24\u00a0334 | \n\n (892) | \n\n 23\u00a0442 | \n
| \n Cr\u00e9ances sur \u00c9tats (imp\u00f4ts et taxes) | \n\n 4\u00a0085 | \n\n (7) | \n\n 4\u00a0078 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation | \n\n 15\u00a0218 | \n\n (266) | \n\n 14\u00a0952 | \n
| \n Charges constat\u00e9es d\u2019avance | \n\n 1\u00a0731 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0731 | \n
| \n Autres d\u00e9biteurs | \n\n 60 | \n\n \u2013 | \n\n 60 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances | \n\n 21\u00a0094 | \n\n (273) | \n\n 20\u00a0821 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 25\u00a0204 | \n\n (826) | \n\n 24\u00a0378 | \n
| \n Cr\u00e9ances sur \u00c9tats (imp\u00f4ts et taxes) | \n\n 6\u00a0295 | \n\n (32) | \n\n 6\u00a0263 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation | \n\n 28\u00a0582 | \n\n (293) | \n\n 28\u00a0289 | \n
| \n Charges constat\u00e9es d\u2019avance | \n\n 1\u00a0455 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0455 | \n
| \n Autres d\u00e9biteurs | \n\n 63 | \n\n \u2013 | \n\n 63 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances | \n\n 36\u00a0395 | \n\n (325) | \n\n 36\u00a0070 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 22\u00a0776 | \n\n (793) | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Cr\u00e9ances sur \u00c9tats (imp\u00f4ts et taxes) | \n\n 3\u00a0713 | \n\n (54) | \n\n 3\u00a0659 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation | \n\n 29\u00a0767 | \n\n (214) | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n Charges constat\u00e9es d\u2019avance | \n\n 1\u00a0879 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0879 | \n
| \n Autres d\u00e9biteurs | \n\n 53 | \n\n \u2013 | \n\n 53 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances | \n\n 35\u00a0412 | \n\n (268) | \n\n 35\u00a0144 | \n
Les variations des d\u00e9pr\u00e9ciations des rubriques \u00ab\u00a0Clients et comptes rattach\u00e9s\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9ances\u00a0\u00bb sont les suivantes\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Dotations | \n\n Effets de change | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2023 | \n\n (826) | \n\n (82) | \n\n 16 | \n\n (892) | \n
| \n 2022 | \n\n (793) | \n\n (98) | \n\n 65 | \n\n \u00a0(826) | \n
| \n 2021 | \n\n (831) | \n\n (24) | \n\n 62 | \n\n \u00a0(793) | \n
| \n Autres cr\u00e9ances | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2023 | \n\n (325) | \n\n (7) | \n\n 59 | \n\n (273) | \n
| \n 2022 | \n\n (268) | \n\n (83) | \n\n 26 | \n\n \u00a0(325) | \n
| \n 2021 | \n\n (275) | \n\n (10) | \n\n 17 | \n\n \u00a0(268) | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la part des cr\u00e9ances \u00e9chues comprise dans les rubriques \u00ab\u00a0Clients et comptes rattach\u00e9s\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres Cr\u00e9ances d\u2019exploitation\u00a0\u00bb en valeur nette s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 5 903 millions de dollars dont
3 211 millions de dollars \u00e9chus depuis moins de 90\u00a0jours, 420 millions de dollars \u00e9chus entre 90 jours et 6 mois, 993 millions de dollars \u00e9chus entre 6 mois et 12 mois et 1 278\u00a0millions de dollars \u00e9chus depuis plus de 12\u00a0mois.
Au 31 d\u00e9cembre 2022, la part des cr\u00e9ances \u00e9chues comprise dans les rubriques \u00ab\u00a0Clients et comptes rattach\u00e9s\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres Cr\u00e9ances d\u2019exploitation\u00a0\u00bb en valeur nette s\u2019\u00e9levait \u00e0 5 481 millions de dollars dont
3 328 millions de dollars \u00e9chus depuis moins de 90\u00a0jours, 672 millions de dollars \u00e9chus entre 90 jours et 6 mois, 571 millions de dollars \u00e9chus entre 6 mois et 12 mois et 910\u00a0millions de dollars \u00e9chus depuis plus de 12\u00a0mois.
Au 31 d\u00e9cembre 2021, la part des cr\u00e9ances \u00e9chues comprise dans les rubriques \u00ab\u00a0Clients et comptes rattach\u00e9s\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres Cr\u00e9ances d\u2019exploitation\u00a0\u00bb en valeur nette s\u2019\u00e9levait \u00e0 4 482 millions de dollars dont
2 844 millions de dollars \u00e9chus depuis moins de 90\u00a0jours, 260 millions de dollars \u00e9chus entre 90 jours et 6 mois, 556 millions de dollars \u00e9chus entre 6 mois et 12 mois et 823 millions de dollars \u00e9chus depuis plus de 12\u00a0mois.
5.4.3Autres cr\u00e9diteurs et dettes diverses
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Produits constat\u00e9s d\u2019avance | \n\n 1\u00a0129 | \n\n 737 | \n\n 3\u00a0744 | \n
| \n Dettes sur \u00c9tats (imp\u00f4ts et taxes divers) | \n\n 13\u00a0974 | \n\n 14\u00a0780 | \n\n 10\u00a0281 | \n
| \n Dettes sociales | \n\n 1\u00a0687 | \n\n 1\u00a0572 | \n\n 1\u00a0481 | \n
| \n Autres dettes d\u2019exploitation | \n\n 19\u00a0937 | \n\n 35\u00a0186 | \n\n 27\u00a0294 | \n
| \n Total | \n\n 36\u00a0727 | \n\n 52\u00a0275 | \n\n 42\u00a0800 | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la rubrique \u00ab\u00a0Autres dettes d\u2019exploitation\u00a0\u00bb comprend notamment le montant du deuxi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2023, soit 1 959 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en janvier 2024 et le montant du troisi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2023, soit 1 923 millions de dollars, qui sera mis en paiement en avril 2024.
Au 31 d\u00e9cembre 2022, la rubrique \u00ab\u00a0Autres dettes d\u2019exploitation\u00a0\u00bb comprenait notamment le montant du deuxi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2022, soit 1 857 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en janvier 2023 et le montant du troisi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2022, soit 1 827 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en avril 2023.
Au 31 d\u00e9cembre 2021, la rubrique \u00ab\u00a0Autres dettes d\u2019exploitation\u00a0\u00bb comprenait notamment le montant du deuxi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2021, soit 1 974 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en janvier 2022 et le montant du troisi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2021, soit 1 948 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en avril 2022.
\u00c9l\u00e9ments relatifs au tableau de flux de tr\u00e9sorerie
5.5Flux de tr\u00e9sorerie d\u2019exploitation
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Les flux de tr\u00e9sorerie en devises autres que le dollar sont convertis en dollars \u00e0 la date de transaction ou au cours moyen de l'exercice. Les diff\u00e9rences de change dues \u00e0 la conversion au taux de cl\u00f4ture des actifs et passifs mon\u00e9taires libell\u00e9s en devises \u00e9trang\u00e8res sont | \n\n \n | \n\n reprises dans la rubrique \u00ab Incidence des variations de change \u00bb du tableau de flux de tr\u00e9sorerie. Par cons\u00e9quent, les flux ne peuvent pas \u00eatre reconstitu\u00e9s \u00e0 partir des montants figurant au bilan. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Le tableau suivant donne des informations compl\u00e9mentaires sur des montants encaiss\u00e9s et d\u00e9caiss\u00e9s du flux de tr\u00e9sorerie d\u2019exploitation.
D\u00e9tail des int\u00e9r\u00eats, imp\u00f4ts et dividendes
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats pay\u00e9s | \n\n (2\u00a0883) | \n\n (2\u00a0292) | \n\n (1\u00a0886) | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats per\u00e7us | \n\n 1\u00a0431 | \n\n 655 | \n\n 284 | \n
| \n Imp\u00f4ts sur les b\u00e9n\u00e9fices courants d\u00e9caiss\u00e9s(a) | \n\n (12\u00a0688) | \n\n (14\u00a0486) | \n\n (4\u00a0508) | \n
| \n Dividendes re\u00e7us | \n\n 2\u00a0821 | \n\n 3\u00a0955 | \n\n 2\u00a0346 | \n
| \n (a)Ces montants incluent les imp\u00f4ts pay\u00e9s en nature dans le cadre des contrats de partage de production des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production. | \n
D\u00e9tail de la variation du besoin en fonds de roulement
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Stocks | \n\n 3\u00a0159 | \n\n (3\u00a0805) | \n\n (5\u00a0903) | \n
| \n Cr\u00e9ances clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 306 | \n\n (3\u00a0272) | \n\n (6\u00a0788) | \n
| \n Autres cr\u00e9ances | \n\n 14\u00a0860 | \n\n (3\u00a0523) | \n\n (21\u00a0026) | \n
| \n Dettes fournisseurs et comptes rattach\u00e9s | \n\n 572 | \n\n 5\u00a0313 | \n\n 12\u00a0073 | \n
| \n Autres cr\u00e9diteurs et dettes diverses | \n\n (12\u00a0806) | \n\n 6\u00a0478 | \n\n 21\u00a0028 | \n
| \n Montant net, diminution (augmentation) | \n\n 6\u00a0091 | \n\n 1\u00a0191 | \n\n (616) | \n
D\u00e9tail de la variation des provisions et imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Provisions | \n\n 257 | \n\n 2\u00a0177 | \n\n (467) | \n
| \n Imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s | \n\n 556 | \n\n 2\u00a0417 | \n\n 1\u00a0429 | \n
| \n Total | \n\n 813 | \n\n 4\u00a0594 | \n\n 962 | \n
6.1Autres produits et autres charges
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Plus-values sur cessions d\u2019actifs | \n\n 3\u00a0157 | \n\n 2\u00a0244 | \n\n 890 | \n
| \n Profits de change | \n\n \u2013 | \n\n 379 | \n\n 227 | \n
| \n Autres | \n\n 520 | \n\n 226 | \n\n 195 | \n
| \n Autres produits | \n\n 3\u00a0677 | \n\n 2\u00a0849 | \n\n 1\u00a0312 | \n
| \n Moins-values sur cessions d\u2019actifs | \n\n \u00a0(98) | \n\n (2\u00a0613) | \n\n (436) | \n
| \n Pertes de change | \n\n (763) | \n\n (1\u00a0023) | \n\n (702) | \n
| \n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations incorporelles (hors droits miniers) | \n\n (769) | \n\n (430) | \n\n (448) | \n
| \n Autres | \n\n (766) | \n\n (3\u00a0278) | \n\n (731) | \n
| \n Autres charges | \n\n (2\u00a0396) | \n\n (7\u00a0344) | \n\n (2\u00a0317) | \n
Autres produits
En 2023, les plus-values sur cession proviennent principalement du r\u00e9sultat d\u00e9gag\u00e9 sur les cessions du r\u00e9seau de stations-service de TotalEnergies en Allemagne dans le secteur Marketing & Services, de la participation de 50% dans l\u2019actif Surmont et des titres de TotalEnergies EP Canada Ltd. dans le secteur Exploration-Production. La rubrique
\u00ab Autres \u00bb inclut notamment 388 millions de dollars de revalorisation de la quote-part pr\u00e9c\u00e9demment d\u00e9tenue de Total Eren.
En 2022, les plus-values sur cession provenaient principalement du r\u00e9sultat d\u00e9gag\u00e9 sur la cession partielle de la participation de TotalEnergies dans sa filiale qui d\u00e9tient 50,5% dans SunPower et sur la revalorisation de la quote-part conserv\u00e9e et consolid\u00e9e par mise en \u00e9quivalence pour 1\u00a0461 millions de dollars dans le secteur Integrated Power.\u00a0
En 2021, les plus-values sur cession provenaient notamment de la cession de participation dans le permis Oil Mining Lease 17 au Nigeria dans le secteur Exploration-Production, de la cession de participation dans deux portefeuilles de projets renouvelables dans le secteur Integrated LNG et Integrated Power, ainsi que de la cession partielle de la participation dans Trapil dans les secteurs Raffinage-Chimie et Marketing & Services.
Autres charges
En 2023, la rubrique \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb est notamment constitu\u00e9e de provisions dont celles relatives au projet \u00e9olien offshore de Yunlin \u00e0 Taiwan dans le secteur Integrated Power et au projet de cession de la raffinerie Natref en Afrique du Sud dans le secteur Raffinage-Chimie.
En 2022, les moins-values provenaient principalement du reclassement en r\u00e9sultat, dans le secteur Exploration-Production, d\u2019un montant de 2\u00a0384 millions de dollars correspondant \u00e0 l\u2019\u00e9cart de conversion accumul\u00e9 en capitaux propres depuis l\u2019acquisition de la participation dans Novatek jusqu\u2019\u00e0 la date de sa d\u00e9consolidation. La rubrique \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb est notamment constitu\u00e9e de provisions concernant notamment les actifs en Russie dans les secteurs Integrated LNG et Exploration-Production.
En 2021, les moins-values provenaient principalement de la cession de l\u2019actif Utica aux \u00c9tats-Unis ainsi que la cession des participations dans les permis non-op\u00e9r\u00e9s et du terminal du Cap Lopez au Gabon dans le secteur Exploration-Production. La rubrique \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb \u00e9tait notamment constitu\u00e9e de 288 millions de dollars de charges de restructuration dans les secteurs Exploration-Production, Raffinage-Chimie, Marketing & Services et Holding, de 238 millions de dollars de d\u00e9pr\u00e9ciations de titres non consolid\u00e9s et de provision pour risques financiers.
6.2Autres produits financiers et autres charges financi\u00e8res
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Revenus des participations | \n\n 143 | \n\n 159 | \n\n 203 | \n
| \n Frais financiers immobilis\u00e9s | \n\n 667 | \n\n 310 | \n\n 134 | \n
| \n Autres | \n\n 475 | \n\n 427 | \n\n 425 | \n
| \n Autres produits financiers | \n\n 1\u00a0285 | \n\n 896 | \n\n 762 | \n
| \n Effet de l\u2019actualisation des provisions pour restitution des sites | \n\n \u00a0(524) | \n\n \u00a0(430) | \n\n \u00a0(449) | \n
| \n Autres | \n\n \u00a0(207) | \n\n \u00a0(103) | \n\n \u00a0(90) | \n
| \n Autres charges financi\u00e8res | \n\n \u00a0(731) | \n\n \u00a0(533) | \n\n \u00a0(539) | \n
6.3Autres actifs non courants
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Pr\u00eats et avances(a) | \n\n 2\u00a0516 | \n\n (294) | \n\n 2\u00a0222 | \n
| \n Autres actifs financiers non courants li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 op\u00e9rationnelle | \n\n 1\u00a0761 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0761 | \n
| \n Autres | \n\n 330 | \n\n \u2013 | \n\n 330 | \n
| \n Total | \n\n 4\u00a0607 | \n\n (294) | \n\n 4\u00a0313 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Pr\u00eats et avances(a) | \n\n 2\u00a0092 | \n\n (255) | \n\n 1\u00a0837 | \n
| \n Autres actifs financiers non courants li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 op\u00e9rationnelle | \n\n 250 | \n\n \u2013 | \n\n 250 | \n
| \n Autres | \n\n 301 | \n\n \u2013 | \n\n 301 | \n
| \n Total | \n\n 2\u00a0643 | \n\n (255) | \n\n 2\u00a0388 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Pr\u00eats et avances(a) | \n\n 2\u00a0364 | \n\n (257) | \n\n 2\u00a0107 | \n
| \n Autres actifs financiers non courants li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 op\u00e9rationnelle | \n\n 312 | \n\n \u2013 | \n\n 312 | \n
| \n Autres | \n\n 378 | \n\n \u2013 | \n\n 378 | \n
| \n Total | \n\n 3\u00a0054 | \n\n (257) | \n\n 2\u00a0797 | \n
| \n (a)Hors pr\u00eats aux soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence. | \n
Les variations des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les pr\u00eats et avances sont les suivantes\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Dotations | \n\n Reprises | \n\n Effets de change | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n
| \n 2023 | \n\n (255) | \n\n (11) | \n\n 2 | \n\n (30) | \n\n (294) | \n
| \n 2022 | \n\n (257) | \n\n (27) | \n\n 11 | \n\n 18 | \n\n (255) | \n
| \n 2021 | \n\n (273) | \n\n (6) | \n\n 14 | \n\n 8 | \n\n (257) | \n
7.1Immobilisations incorporelles
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Goodwill Les modalit\u00e9s de d\u00e9termination des goodwills sont pr\u00e9sent\u00e9es dans la note 1.1 paragraphe B de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s. Les goodwills ne sont pas amortis mais font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation d\u00e8s l\u2019apparition d\u2019indices de perte de valeur et au minimum annuellement. Droits miniers Les droits miniers non prouv\u00e9s font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation en fonction des r\u00e9sultats de l\u2019exploration ou dans le cadre des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation des unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie auxquels ils appartiennent. Les droits miniers non prouv\u00e9s sont transf\u00e9r\u00e9s en droits miniers prouv\u00e9s, \u00e0 la valeur nette comptable, d\u00e8s la reconnaissance des r\u00e9serves prouv\u00e9es. Les droits miniers prouv\u00e9s sont amortis selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es. La charge d\u2019amortissement correspondante est enregistr\u00e9e en dotation aux amortissements des immobilisations corporelles et droits miniers. | \n\n \n | \n\n Autres immobilisations incorporelles Les autres immobilisations incorporelles comprennent les brevets et les marques. Les immobilisations incorporelles sont comptabilis\u00e9es au bilan pour leur co\u00fbt d\u2019acquisition ou de revient, diminu\u00e9 des amortissements et pertes de valeur \u00e9ventuellement constat\u00e9s. Les immobilisations incorporelles (hors droits miniers) \u00e0 dur\u00e9e de vie d\u00e9finie sont amorties lin\u00e9airement sur des dur\u00e9es comprises entre trois et vingt ans en fonction de la dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 des actifs concern\u00e9s. La charge d\u2019amortissement correspondante est enregistr\u00e9e en \u00ab Autres charges \u00bb. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Goodwill | \n\n 10\u00a0484 | \n\n (533) | \n\n 9\u00a0951 | \n
| \n Droits miniers prouv\u00e9s | \n\n 17\u00a0713 | \n\n (9\u00a0704) | \n\n 8\u00a0009 | \n
| \n Droits miniers non prouv\u00e9s | \n\n 14\u00a0976 | \n\n (2\u00a0624) | \n\n 12\u00a0352 | \n
| \n Autres immobilisations incorporelles | \n\n 7\u00a0354 | \n\n (4\u00a0583) | \n\n 2\u00a0771 | \n
| \n Total immobilisations incorporelles | \n\n 50\u00a0527 | \n\n (17\u00a0444) | \n\n 33\u00a0083 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Goodwill | \n\n 9\u00a0010 | \n\n (360) | \n\n 8\u00a0650 | \n
| \n Droits miniers prouv\u00e9s | \n\n 18\u00a0025 | \n\n (10\u00a0088) | \n\n 7\u00a0937 | \n
| \n Droits miniers non prouv\u00e9s | \n\n 15\u00a0962 | \n\n (2\u00a0946) | \n\n 13\u00a0016 | \n
| \n Autres immobilisations incorporelles | \n\n 6\u00a0795 | \n\n (4\u00a0467) | \n\n 2\u00a0328 | \n
| \n Total immobilisations incorporelles | \n\n 49\u00a0792 | \n\n (17\u00a0861) | \n\n 31\u00a0931 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Goodwill | \n\n 9\u00a0728 | \n\n (899) | \n\n 8\u00a0829 | \n
| \n Droits miniers prouv\u00e9s | \n\n 17\u00a0382 | \n\n (9\u00a0730) | \n\n 7\u00a0652 | \n
| \n Droits miniers non prouv\u00e9s | \n\n 16\u00a0637 | \n\n (2\u00a0831) | \n\n 13\u00a0806 | \n
| \n Autres immobilisations incorporelles | \n\n 7\u00a0185 | \n\n (4\u00a0988) | \n\n 2\u00a0197 | \n
| \n Total immobilisations incorporelles | \n\n 50\u00a0932 | \n\n (18\u00a0448) | \n\n 32\u00a0484 | \n
La variation des immobilisations incorporelles s\u2019analyse comme suit\u00a0:
| \n Exercice | \n\n Immobilisations incorporelles nettes au | \n\n Investissements | \n\n Cessions | \n\n Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Effets de | \n\n Autres | \n\n Immobilisations incorporelles nettes au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n
| \n 2023 | \n\n 31\u00a0931 | \n\n 1\u00a0244 | \n\n \u00a0(458) | \n\n \u00a0(1\u00a0630) | \n\n 148 | \n\n 1\u00a0848 | \n\n 33\u00a0083 | \n
| \n 2022 | \n\n 32\u00a0484 | \n\n 1\u00a0991 | \n\n (75) | \n\n (1\u00a0582) | \n\n (423) | \n\n (464) | \n\n 31\u00a0931 | \n
| \n 2021 | \n\n 33\u00a0528 | \n\n 696 | \n\n (271) | \n\n (1\u00a0322) | \n\n (394) | \n\n 247 | \n\n 32\u00a0484 | \n
En 2023, la colonne \u00ab\u00a0Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations\u00a0\u00bb comprend l\u2019impact des d\u00e9pr\u00e9ciations exceptionnelles d\u2019actifs comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de 472 millions de dollars (voir la note 3.C\u00a0\u00ab\u00a0D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs\u00a0\u00bb) en lien notamment avec les goodwills et les portefeuilles clients des activit\u00e9s de marketing gaz-\u00e9lectricit\u00e9 en Belgique, Espagne et France.
En 2023, la colonne \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb comprend essentiellement l\u2019effet de variation de p\u00e9rim\u00e8tre, principalement l\u2019acquisition de Total Eren pour 2\u00a0238 millions de dollars.
En 2022, la colonne \u00ab\u00a0Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations\u00a0\u00bb comprenait l\u2019impact des d\u00e9pr\u00e9ciations exceptionnelles d\u2019actifs comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de 301 millions de dollars, induites notamment par le retrait du projet North Platte dans les eaux profondes du golfe du Mexique (voir la note 3.C \u00ab D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb).
En 2022, la colonne \u00ab Autres \u00bb comprenait essentiellement l\u2019effet des variations de p\u00e9rim\u00e8tre (notamment la sortie du p\u00e9rim\u00e8tre consolid\u00e9 de SunPower pour 167 millions de dollars).
En 2021, la colonne \u00ab\u00a0Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations\u00a0\u00bb comprenait l\u2019impact des d\u00e9pr\u00e9ciations exceptionnelles d\u2019actifs comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de 253 millions de dollars, en lien notamment avec la fin du contrat Qatargas 1 et des actifs non conventionnels aux \u00c9tats-Unis (voir la note 3.C \u00ab D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb).
En 2021, la colonne \u00ab Autres \u00bb comprenait essentiellement l\u2019effet des variations de p\u00e9rim\u00e8tre (notamment l\u2019acquisition de Blue Raven Solar pour 140 millions de dollars et de Fonroche Biogaz pour 89 millions de dollars).
Le tableau suivant donne les variations pour l\u2019ann\u00e9e 2023 des goodwills r\u00e9partis par secteur\u00a0:
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Goodwill net au 1er\u00a0janvier\u00a02023 | \n\n Augmentations | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Autres | \n\n Goodwill net au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 | \n
| \n Exploration-Production | \n\n 2\u00a0581 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (90) | \n\n 2\u00a0491 | \n
| \n Integrated LNG | \n\n 2\u00a0804 | \n\n 44 | \n\n \u2013 | \n\n 9 | \n\n 2\u00a0857 | \n
| \n Integrated Power | \n\n 2\u00a0219 | \n\n 1\u00a0452 | \n\n (101) | \n\n 96 | \n\n 3\u00a0666 | \n
| \n Raffinage-Chimie | \n\n 502 | \n\n 19 | \n\n (18) | \n\n 35 | \n\n 538 | \n
| \n Marketing & Services | \n\n 516 | \n\n \u2013 | \n\n (65) | \n\n (55) | \n\n 396 | \n
| \n Holding | \n\n 28 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (25) | \n\n 3 | \n
| \n Total | \n\n 8\u00a0650 | \n\n 1\u00a0515 | \n\n (184) | \n\n (30) | \n\n 9\u00a0951 | \n
7.2Immobilisations corporelles
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n|||||||||
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n||||||||||
| \n \n | \n\n D\u00e9penses d\u2019exploration TotalEnergies applique la norme IFRS 6 relative \u00e0 la comptabilisation des d\u00e9penses d\u2019exploration. La comptabilisation des droits et actifs de production d\u2019hydrocarbures est r\u00e9alis\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la m\u00e9thode des successful efforts. Les forages d\u2019exploration sont immobilis\u00e9s et font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur une base individuelle comme suit : \u2013le co\u00fbt des forages d\u2019exploration ayant permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es est immobilis\u00e9 et amorti par la suite selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es ; \u2013dans l\u2019attente de d\u00e9terminer s\u2019ils ont permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es, le co\u00fbt des forages d\u2019exploration est immobilis\u00e9 en travaux en cours quand les deux conditions suivantes sont r\u00e9unies : \u2013le puits a mis en \u00e9vidence un volume suffisant d\u2019hydrocarbures pour justifier, le cas \u00e9ch\u00e9ant, sa compl\u00e9tion en tant que puits producteur en supposant que les investissements n\u00e9cessaires \u00e0 la production soient effectu\u00e9s ; \u2013TotalEnergies enregistre des progr\u00e8s suffisants dans la d\u00e9termination des r\u00e9serves et de la viabilit\u00e9 technique et \u00e9conomique du projet. Ces progr\u00e8s sont \u00e9valu\u00e9s sur la base de crit\u00e8res tels que des travaux d\u2019exploration additionnels (puits, travaux sismiques ou \u00e9tudes significatives) en cours de r\u00e9alisation ou inscrits dans un programme ferme, la r\u00e9alisation d\u2019\u00e9tudes de d\u00e9veloppement, et en tenant compte du fait que TotalEnergies puisse \u00eatre dans l\u2019attente d\u2019autorisations d\u2019un gouvernement ou d\u2019un tiers sur un projet propos\u00e9 ou de disponibilit\u00e9 de capacit\u00e9 de transport ou de traitement sur une installation existante. Le co\u00fbt des puits d\u2019exploration qui ne remplissent pas ces conditions est comptabilis\u00e9 en \u00ab\u00a0Charges d\u2019exploration\u00a0\u00bb. Actifs de production d\u2019hydrocarbures des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production Les co\u00fbts de d\u00e9veloppement des actifs de production d\u2019hydrocarbures sont immobilis\u00e9s en incluant les co\u00fbts d\u2019emprunt pendant la p\u00e9riode de construction, ainsi que les co\u00fbts estim\u00e9s et actualis\u00e9s des travaux futurs de restitution des sites. Le taux d\u2019amortissement des puits de d\u00e9veloppement et des capacit\u00e9s de production commercialisable est \u00e9gal au rapport de la production d\u2019hydrocarbures de la p\u00e9riode sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es d\u2019hydrocarbures (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production). Dans les cas o\u00f9, du fait de l\u2019effet prix sur les r\u00e9serves, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production ne refl\u00e8te pas de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie utile de l\u2019actif, une m\u00e9thode alternative d\u2019amortissement est appliqu\u00e9e en se basant sur les r\u00e9serves \u00e9valu\u00e9es avec le prix de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente. Cette m\u00e9thode alternative n\u2019est pas appliqu\u00e9e au 31 d\u00e9cembre 2021, ni au 31 d\u00e9cembre 2022 ni au 31 d\u00e9cembre 2023 car compte tenu du prix retenu pour \u00e9valuer les r\u00e9serves sur les deux exercices, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production refl\u00e8te de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie des actifs. | \n\n \n | \n\n Dans le cadre de projets de d\u00e9veloppement phas\u00e9s ou faisant l\u2019objet d\u2019une mise en production progressive des puits, la base amortissable des immobilisations, \u00e0 l\u2019exclusion des puits de production ou de service, est ajust\u00e9e pour exclure la partie des co\u00fbts de d\u00e9veloppement attribuables aux r\u00e9serves non encore d\u00e9velopp\u00e9es de ces projets. Dans le cas de contrats de partage de production, la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production s\u2019applique \u00e0 la quote-part de production et de r\u00e9serves revenant \u00e0 TotalEnergies telles qu\u2019elles peuvent \u00eatre estim\u00e9es en fonction des clauses contractuelles de remboursement des d\u00e9penses d\u2019exploration, de d\u00e9veloppement et de production (cost oil/gas) ainsi que de partage des droits \u00e0 hydrocarbures apr\u00e8s d\u00e9duction du cost oil (profit oil/gas). Les syst\u00e8mes de transport et de transformation des hydrocarbures sont amortis sur la base des r\u00e9serves devant transiter par ces installations (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de transport ou de traitement) ou de fa\u00e7on lin\u00e9aire, selon la m\u00e9thode qui refl\u00e8te au mieux la dur\u00e9e d\u2019utilisation \u00e9conomique de l\u2019actif. Autres immobilisations corporelles Les immobilisations corporelles sont comptabilis\u00e9es au bilan pour leur co\u00fbt d\u2019acquisition ou de revient, diminu\u00e9 des amortissements et pertes de valeur \u00e9ventuellement constat\u00e9s. Ce co\u00fbt inclut les frais financiers support\u00e9s, lorsqu\u2019ils sont directement attribuables \u00e0 l\u2019acquisition ou \u00e0 la production d\u2019un actif qualifi\u00e9, jusqu'\u00e0 leur mise en service. Les modalit\u00e9s de capitalisation de co\u00fbts d\u2019emprunt sont les suivantes : \u2013si le projet b\u00e9n\u00e9ficie d\u2019un financement sp\u00e9cifique, le co\u00fbt d\u2019emprunt est bas\u00e9 sur le taux de cet emprunt ; \u2013si le projet est financ\u00e9 par l\u2019ensemble de la dette de TotalEnergies, la capitalisation des co\u00fbts d\u2019emprunt est bas\u00e9e sur le taux moyen pond\u00e9r\u00e9 d\u2019emprunt de la p\u00e9riode. Les co\u00fbts d'entretien et de r\u00e9paration sont pris en charges dans l'exercice au cours duquel ils sont encourus. Les co\u00fbts li\u00e9s aux arr\u00eats des raffineries et des grandes unit\u00e9s p\u00e9trochimiques sont immobilis\u00e9s au moment o\u00f9 ils sont encourus, et amortis sur la p\u00e9riode de temps s\u00e9parant deux grands arr\u00eats. Les immobilisations corporelles sont amorties lin\u00e9airement selon leur dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 :
\n | \n\n\n | \n||||||||||
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Immobilisations des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Sur permis prouv\u00e9s | \n\n 201\u00a0961 | \n\n (144\u00a0082) | \n\n 57\u00a0879 | \n
| \n Sur permis non prouv\u00e9s | \n\n 1\u00a0455 | \n\n (268) | \n\n 1\u00a0187 | \n
| \n Travaux en cours | \n\n 23\u00a0729 | \n\n (443) | \n\n 23\u00a0286 | \n
| \n Sous-total | \n\n 227\u00a0145 | \n\n (144\u00a0793) | \n\n 82\u00a0352 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Terrains | \n\n 2\u00a0837 | \n\n (1\u00a0008) | \n\n 1\u00a0829 | \n
| \n Installations techniques (y compris transport) | \n\n 38\u00a0769 | \n\n (27\u00a0222) | \n\n 11\u00a0547 | \n
| \n Constructions | \n\n 9\u00a0529 | \n\n (6\u00a0105) | \n\n 3\u00a0424 | \n
| \n Immobilisations en cours | \n\n 5\u00a0262 | \n\n (23) | \n\n 5\u00a0239 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n 12\u00a0344 | \n\n (7\u00a0819) | \n\n 4\u00a0525 | \n
| \n Sous-total | \n\n 68\u00a0741 | \n\n (42\u00a0177) | \n\n 26\u00a0564 | \n
| \n Total immobilisations corporelles | \n\n 295\u00a0886 | \n\n (186\u00a0970) | \n\n 108\u00a0916 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Immobilisations des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n
| \n Sur permis prouv\u00e9s | \n\n 210 079 | \n\n (146 571) | \n\n 63 508 | \n
| \n Sur permis non prouv\u00e9s | \n\n 1 023 | \n\n (268) | \n\n 755 | \n
| \n Travaux en cours | \n\n 20 294 | \n\n (688) | \n\n 19 606 | \n
| \n Sous-total | \n\n 231 396 | \n\n (147 527) | \n\n 83 869 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Terrains | \n\n 3\u00a0089 | \n\n (1\u00a0039) | \n\n 2\u00a0050 | \n
| \n Installations techniques (y compris transport) | \n\n 37\u00a0002 | \n\n (26\u00a0079) | \n\n 10\u00a0923 | \n
| \n Constructions | \n\n 10\u00a0230 | \n\n (6\u00a0627) | \n\n 3\u00a0603 | \n
| \n Immobilisations en cours | \n\n 3\u00a0960 | \n\n (23) | \n\n 3\u00a0937 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n 10\u00a0401 | \n\n (7\u00a0682) | \n\n 2\u00a0719 | \n
| \n Sous-total | \n\n 64\u00a0682 | \n\n (41\u00a0450) | \n\n 23\u00a0232 | \n
| \n Total immobilisations corporelles | \n\n 296\u00a0078 | \n\n (188\u00a0977) | \n\n 107\u00a0101 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Immobilisations des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Sur permis prouv\u00e9s | \n\n 212\u00a0264 | \n\n (149\u00a0221) | \n\n 63\u00a0043 | \n
| \n Sur permis non prouv\u00e9s | \n\n 1\u00a0635 | \n\n (268) | \n\n 1\u00a0367 | \n
| \n Travaux en cours | \n\n 18\u00a0463 | \n\n (831) | \n\n 17\u00a0632 | \n
| \n Sous-total | \n\n 232\u00a0362 | \n\n (150\u00a0320) | \n\n 82\u00a0042 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Terrains | \n\n 3\u00a0145 | \n\n (973) | \n\n 2\u00a0172 | \n
| \n Installations techniques (y compris transport) | \n\n 38\u00a0285 | \n\n (26\u00a0425) | \n\n 11\u00a0860 | \n
| \n Constructions | \n\n 10\u00a0558 | \n\n (6\u00a0646) | \n\n 3\u00a0912 | \n
| \n Immobilisations en cours | \n\n 3\u00a0625 | \n\n (8) | \n\n 3\u00a0617 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n 10\u00a0434 | \n\n (7\u00a0478) | \n\n 2\u00a0956 | \n
| \n Sous-total | \n\n 66\u00a0047 | \n\n (41\u00a0530) | \n\n 24\u00a0517 | \n
| \n Total immobilisations corporelles | \n\n 298\u00a0409 | \n\n (191\u00a0850) | \n\n 106\u00a0559 | \n
La variation des immobilisations corporelles s\u2019analyse comme suit\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Immobilisations corporelles nettes | \n\n Investissements | \n\n Cessions | \n\n Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Effets de change | \n\n Autres | \n\n Immobilisations corporelles nettes | \n
| \n 2023 | \n\n 107\u00a0101 | \n\n 16\u00a0478 | \n\n (3\u00a0781) | \n\n (12\u00a0448) | \n\n 415 | \n\n 1\u00a0151 | \n\n 108\u00a0916 | \n
| \n 2022 | \n\n 106\u00a0559 | \n\n 13\u00a0699 | \n\n (951) | \n\n (12\u00a0275) | \n\n (2\u00a0236) | \n\n 2\u00a0305 | \n\n 107\u00a0101 | \n
| \n 2021 | \n\n 108\u00a0335 | \n\n 11\u00a0647 | \n\n (705) | \n\n (13\u00a0133) | \n\n (1\u00a0739) | \n\n 2\u00a0154 | \n\n 106\u00a0559 | \n
En 2023, la colonne \u00ab\u00a0Cessions\u00a0\u00bb comprend principalement l\u2019impact de la cession d\u2019actifs au Canada \u00e0 ConocoPhillips de 3\u00a0220 millions de dollars.
En 2023, la colonne \u00ab\u00a0Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations\u00a0\u00bb comprend l\u2019impact des d\u00e9pr\u00e9ciations exceptionnelles d\u2019actifs comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de 653 millions de dollars (voir la note 3.C\u00a0\u00ab\u00a0D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs\u00a0\u00bb) incluant notamment des actifs amont au Kenya et au Congo et des d\u00e9pr\u00e9ciations en relation avec le projet de cession de Naphtachimie \u00e0 INEOS.
En 2023, la colonne \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb comprend notamment l\u2019effet des entr\u00e9es et sorties de p\u00e9rim\u00e8tre pour 298 millions de dollars (principalement l\u2019acquisition de Total Eren pour 2\u00a0193 millions de dollars, la cession de l\u2019entit\u00e9 TotalEnergies EP Canada Ltd. \u00e0 Suncor pour (1\u00a0134) millions de dollars et la sortie des activit\u00e9s r\u00e9seaux en Allemagne\u00a0 pour (826)\u00a0millions de dollars), l\u2019impact des nouveaux contrats IFRS 16 de l\u2019exercice (principalement FPSO et navires) pour 2\u00a0526 millions de dollars et l\u2019effet de la r\u00e9\u00e9valuation des provisions pour restitution des sites sur les immobilisations corporelles pour (1\u00a0262) millions de dollars.
En 2022, la colonne \u00ab\u00a0Cessions\u00a0\u00bb comprenait principalement l\u2019impact du transfert d\u2019immobilisations de TotalEnergies East Africa Midstream vers la soci\u00e9t\u00e9 EACOP consolid\u00e9e par mise en \u00e9quivalence pour 508 millions de dollars.
En 2022, la colonne \u00ab\u00a0Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations\u00a0\u00bb comprenait l'impact des d\u00e9pr\u00e9ciations exceptionnelles d'actifs comptabilis\u00e9es pour 888 millions de dollars, incluant notamment le retrait du projet North Platte dans les eaux profondes du golfe du Mexique, ainsi qu\u2019une reprise de d\u00e9pr\u00e9ciation de 1 196 millions de dollars sur les actifs de la Compagnie au Canada. (se reporter \u00e0 la note 3.C
\u00ab D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb).
En 2022, la colonne \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb comprenait notamment l\u2019effet des entr\u00e9es et sorties de p\u00e9rim\u00e8tre, et l\u2019impact des nouveaux contrats IFRS 16 de l\u2019exercice (principalement FPSO et navires) pour un montant de
1 969 millions de dollars.
En 2021, la colonne \u00ab\u00a0Cessions\u00a0\u00bb comprenait principalement l\u2019impact des cessions d\u2019actifs non op\u00e9r\u00e9s au Gabon pour 397 millions de dollars.
En 2021, la colonne \u00ab\u00a0Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations\u00a0\u00bb comprenait l'impact des d\u00e9pr\u00e9ciations exceptionnelles d'actifs comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de 615 millions de dollars portant notamment sur les actifs de la Compagnie au Myanmar et des actifs non conventionnels aux \u00c9tats-Unis (voir la note 3.C \u00ab D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb).
En 2021, la colonne \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb comprenait notamment l\u2019effet des entr\u00e9es et sorties de p\u00e9rim\u00e8tre, l\u2019impact des nouveaux contrats IFRS 16 de l\u2019exercice (notamment nouveaux contrats sur navires), pour un montant de 1 786 millions de dollars.
En application d\u2019IFRS 16 \u00ab\u00a0Contrats de location\u00a0\u00bb, les immobilisations corporelles au 31 d\u00e9cembre 2023, 2022 et 2021 ci-dessus incluent les droits d\u2019usage pour les montants suivants :
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Immobilisations des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n 4\u00a0770 | \n\n (1\u00a0927) | \n\n 2\u00a0843 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Terrains | \n\n 1\u00a0383 | \n\n (415) | \n\n 968 | \n
| \n Installations techniques (y compris transport) | \n\n 4\u00a0751 | \n\n (2\u00a0235) | \n\n 2\u00a0516 | \n
| \n Constructions | \n\n 1\u00a0332 | \n\n (614) | \n\n 718 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n 908 | \n\n (529) | \n\n 379 | \n
| \n Sous-total | \n\n 8\u00a0374 | \n\n (3\u00a0793) | \n\n 4\u00a0581 | \n
| \n Total immobilisations corporelles | \n\n 13\u00a0144 | \n\n (5\u00a0720) | \n\n 7\u00a0424 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Immobilisations des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n 4\u00a0497 | \n\n (2\u00a0121) | \n\n 2\u00a0376 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Terrains | \n\n 1\u00a0396 | \n\n (397) | \n\n 999 | \n
| \n Installations techniques (y compris transport) | \n\n 4\u00a0691 | \n\n (2\u00a0100) | \n\n 2\u00a0591 | \n
| \n Constructions | \n\n 1\u00a0750 | \n\n (615) | \n\n 1\u00a0135 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n 745 | \n\n (483) | \n\n 262 | \n
| \n Sous-total | \n\n 8\u00a0582 | \n\n (3\u00a0595) | \n\n 4\u00a0987 | \n
| \n Total immobilisations corporelles | \n\n 13\u00a0079 | \n\n (5\u00a0716) | \n\n 7\u00a0363 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Immobilisations des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n 3\u00a0228 | \n\n (1\u00a0683) | \n\n 1\u00a0545 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Terrains | \n\n 1\u00a0441 | \n\n (324) | \n\n 1\u00a0117 | \n
| \n Installations techniques (y compris transport) | \n\n 4\u00a0910 | \n\n (1\u00a0819) | \n\n 3\u00a0091 | \n
| \n Constructions | \n\n 1\u00a0853 | \n\n (561) | \n\n 1\u00a0292 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n 712 | \n\n (404) | \n\n 308 | \n
| \n Sous-total | \n\n 8\u00a0916 | \n\n (3\u00a0108) | \n\n 5\u00a0808 | \n
| \n Total immobilisations corporelles | \n\n 12\u00a0144 | \n\n (4\u00a0791) | \n\n 7\u00a0353 | \n
8.1Soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence\u00a0: titres et pr\u00eats
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n La m\u00e9thode de la mise en \u00e9quivalence pr\u00e9voit que la participation dans une entreprise associ\u00e9e ou dans une coentreprise soit initialement comptabilis\u00e9e au co\u00fbt d\u2019acquisition, puis ajust\u00e9e ult\u00e9rieurement de la part de TotalEnergies dans le r\u00e9sultat et les autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global de l\u2019entreprise associ\u00e9e ou de la coentreprise. Les plus-values latentes sur les transactions entre TotalEnergies et ses entit\u00e9s mises en \u00e9quivalence sont \u00e9limin\u00e9es \u00e0 hauteur de la participation de TotalEnergies dans l'entit\u00e9. Les goodwills des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence sont inclus dans la valeur comptable de la participation. | \n\n \n | \n\n Dans les cas o\u00f9 TotalEnergies d\u00e9tient moins de 20% des droits de vote dans une autre entit\u00e9, la d\u00e9termination de l'exercice de l'influence notable se base \u00e9galement sur les autres faits et circonstances : repr\u00e9sentation au sein du Conseil d'administration ou de l'organe de direction \u00e9quivalent de l'entit\u00e9, participation au processus d'\u00e9laboration des politiques, et notamment participation aux d\u00e9cisions relatives aux dividendes et autres distributions, transactions significatives entre l'investisseur et l'entit\u00e9, \u00e9change de personnel de direction, ou fourniture d'informations techniques essentielles. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
La contribution des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence au bilan, au compte de r\u00e9sultat et aux autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global est pr\u00e9sent\u00e9e ci-dessous :
| \n Valeur d\u2019\u00e9quivalence (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Total entreprises associ\u00e9es | \n\n 9\u00a0484 | \n\n 9\u00a0533 | \n\n 17\u00a0244 | \n
| \n Total coentreprises | \n\n 16\u00a0411 | \n\n 14\u00a0623 | \n\n 9\u00a0277 | \n
| \n Total | \n\n 25\u00a0895 | \n\n 24\u00a0156 | \n\n 26\u00a0521 | \n
| \n Pr\u00eats | \n\n 4\u00a0562 | \n\n 3\u00a0733 | \n\n 4\u00a0532 | \n
| \n Total | \n\n 30\u00a0457 | \n\n 27\u00a0889 | \n\n 31\u00a0053 | \n
| \n Quote-part du profit (perte) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Total entreprises associ\u00e9es | \n\n 1\u00a0132 | \n\n (4\u00a0567) | \n\n 1\u00a0186 | \n
| \n Total coentreprises | \n\n 713 | \n\n 2\u00a0675 | \n\n 2\u00a0252 | \n
| \n Total | \n\n 1\u00a0845 | \n\n (1\u00a0892) | \n\n 3\u00a0438 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Total entreprises associ\u00e9es | \n\n (57) | \n\n 3\u00a0368 | \n\n 734 | \n
| \n Total coentreprises | \n\n (151) | \n\n 129 | \n\n (28) | \n
| \n Total | \n\n (208) | \n\n 3\u00a0497 | \n\n 706 | \n
A)Donn\u00e9es relatives aux entreprises associ\u00e9es
Les donn\u00e9es en 100% relatives aux entreprises associ\u00e9es significatives sont les suivantes\u00a0:
| \n Activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n \n | \n\n Entit\u00e9s de liqu\u00e9faction | \n\n \n | \n\n Novatek(a) | \n|||
| \n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n \n | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n \n | \n\n 42\u00a0197 | \n\n 40\u00a0850 | \n\n 39\u00a0348 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 26\u00a0954 | \n
| \n Actifs courants | \n\n \n | \n\n 5\u00a0745 | \n\n 8\u00a0276 | \n\n 11\u00a0075 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0208 | \n
| \n Total Actif | \n\n \n | \n\n 47\u00a0942 | \n\n 49\u00a0126 | \n\n 50\u00a0423 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 35\u00a0162 | \n
| \n Capitaux propres | \n\n \n | \n\n 35\u00a0144 | \n\n 19\u00a0188 | \n\n 23\u00a0867 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 25\u00a0944 | \n
| \n Passifs non courants | \n\n \n | \n\n 7\u00a0700 | \n\n 22\u00a0312 | \n\n 19\u00a0659 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 3\u00a0246 | \n
| \n Passifs courants | \n\n \n | \n\n 5\u00a0098 | \n\n 7\u00a0626 | \n\n 6\u00a0897 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 5\u00a0972 | \n
| \n Total Passif | \n\n \n | \n\n 47\u00a0942 | \n\n 49\u00a0126 | \n\n 50\u00a0423 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 35\u00a0162 | \n
| \n Produits des ventes | \n\n \n | \n\n 26\u00a0288 | \n\n 35\u00a0888 | \n\n 23\u00a0243 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 15\u00a0876 | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n \n | \n\n 6\u00a0880 | \n\n 10\u00a0247 | \n\n 8\u00a0056 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 5\u00a0871 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (82) | \n
| \n % de d\u00e9tention | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n 19,40% | \n\n 19,40% | \n
| \n Valeur d\u2019\u00e9quivalence | \n\n \n | \n\n 3\u00a0963 | \n\n 3\u00a0243 | \n\n 5\u00a0582 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0243 | \n
| \n dont goodwill et actifs identifiables | \n\n \n | \n\n 32 | \n\n 34 | \n\n 1\u00a0832 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0210 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n \n | \n\n 822 | \n\n (340) | \n\n 1\u00a0024 | \n\n \n | \n\n (5\u00a0747) | \n\n 1\u00a0065 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n \n | \n\n (19) | \n\n (71) | \n\n 85 | \n\n \n | \n\n 3\u00a0118 | \n\n 446 | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n \n | \n\n 1\u00a0052 | \n\n 1\u00a0224 | \n\n 817 | \n\n \n | \n\n 883 | \n\n 387 | \n
| \n (a)Donn\u00e9es qui comprennent la meilleure estimation de la Compagnie des r\u00e9sultats \u00e0 la date d'arr\u00eat\u00e9 des comptes de TotalEnergies. | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, comme au 31 d\u00e9cembre 2022, Novatek n\u2019est plus consolid\u00e9e par mise en \u00e9quivalence dans les comptes consolid\u00e9s de la Compagnie. Cette participation est comptabilis\u00e9e en \u00ab\u00a0Autres titres\u00a0\u00bb et est \u00e9valu\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 9 \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat. Dans le contexte du conflit russo-ukrainien, la Compagnie consid\u00e8re que la valeur boursi\u00e8re de Novatek n\u2019est pas repr\u00e9sentative de cette juste valeur. La Compagnie a retenu au 31 d\u00e9cembre 2023, comme au 31 d\u00e9cembre 2022, une juste valeur nulle compte tenu des incertitudes tr\u00e8s importantes sur toute hypoth\u00e8se de valorisation de la participation dans Novatek.
Les participations de TotalEnergies dans des entreprises associ\u00e9es op\u00e9rant des entit\u00e9s de liqu\u00e9faction ont \u00e9t\u00e9 regroup\u00e9es. En 2023, les montants incluent les participations dans Nigeria LNG (15,00%), Angola LNG Limited (13,60%), Yemen LNG Co. (39,62%), Qatar Liquefied Gas Company Limited (Qatargas) (10,00%), Qatar Liquefied Gas Company Limited II (16,70%), Oman LNG LLC (5,54%), Abu Dhabi Gas Liquefaction Company Limited (5,00%), ainsi que les acquisitions de l\u2019exercice, principalement Qatar Liquified Gas Company Limited 5 (North Field East project) (25%) et Qatar Liquified Gas Company Limited 10 (North Field South project) (25%).
| \n Activit\u00e9s Renouvelables et Electricit\u00e9 | \n\n Adani Green Energy Limited | \n||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n 7\u00a0887 | \n\n 6\u00a0961 | \n\n 6\u00a0223 | \n
| \n Actifs courants | \n\n 1\u00a0091 | \n\n 769 | \n\n 1\u00a0042 | \n
| \n Total Actif | \n\n 8\u00a0978 | \n\n 7\u00a0730 | \n\n 7\u00a0265 | \n
| \n Capitaux propres | \n\n 965 | \n\n 807 | \n\n 316 | \n
| \n Passifs non courants | \n\n 5\u00a0712 | \n\n 5\u00a0805 | \n\n 5\u00a0560 | \n
| \n Passifs courants | \n\n 2\u00a0301 | \n\n 1\u00a0118 | \n\n 1\u00a0389 | \n
| \n Total Passif | \n\n 8\u00a0978 | \n\n 7\u00a0730 | \n\n 7\u00a0265 | \n
| \n Produits des ventes | \n\n 1\u00a0061 | \n\n 1\u00a0073 | \n\n 545 | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n 162 | \n\n 104 | \n\n 35 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 5 | \n\n (112) | \n\n (10) | \n
| \n % de d\u00e9tention | \n\n 19,74% | \n\n 19,74% | \n\n 20,00% | \n
| \n Valeur d'\u00e9quivalence | \n\n 1\u00a0877 | \n\n 1\u00a0856 | \n\n 2\u00a0102 | \n
| \n dont goodwill et actifs identifiables | \n\n 1\u00a0687 | \n\n 1\u00a0697 | \n\n 2\u00a0039 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n 32 | \n\n 21 | \n\n 7 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 3 | \n\n 23 | \n\n 6 | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Activit\u00e9s de Raffinage-Chimie | \n\n Saudi Aramco | \n\n \n | \n\n Qatar | \n||||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n 9\u00a0780 | \n\n 10\u00a0003 | \n\n 10\u00a0264 | \n\n \n | \n\n 2\u00a0882 | \n\n 3\u00a0905 | \n\n 3\u00a0909 | \n
| \n Actifs courants | \n\n 2\u00a0584 | \n\n 3\u00a0615 | \n\n 2\u00a0221 | \n\n \n | \n\n 2\u00a0000 | \n\n 2\u00a0491 | \n\n 1\u00a0908 | \n
| \n Total Actif | \n\n 12\u00a0364 | \n\n 13\u00a0618 | \n\n 12\u00a0485 | \n\n \n | \n\n 4\u00a0882 | \n\n 6\u00a0396 | \n\n 5\u00a0817 | \n
| \n Capitaux propres | \n\n 3\u00a0527 | \n\n 3\u00a0858 | \n\n 1\u00a0164 | \n\n \n | \n\n 2\u00a0748 | \n\n 2\u00a0737 | \n\n 2\u00a0693 | \n
| \n Passifs non courants | \n\n 5\u00a0850 | \n\n 6\u00a0365 | \n\n 7\u00a0322 | \n\n \n | \n\n 835 | \n\n 2\u00a0062 | \n\n 1\u00a0906 | \n
| \n Passifs courants | \n\n 2\u00a0987 | \n\n 3\u00a0395 | \n\n 3\u00a0999 | \n\n \n | \n\n 1\u00a0299 | \n\n 1\u00a0597 | \n\n 1\u00a0218 | \n
| \n Total Passif | \n\n 12\u00a0364 | \n\n 13\u00a0618 | \n\n 12\u00a0485 | \n\n \n | \n\n 4\u00a0882 | \n\n 6\u00a0396 | \n\n 5\u00a0817 | \n
| \n Produits des ventes | \n\n 12\u00a0994 | \n\n 20\u00a0492 | \n\n 11\u00a0123 | \n\n \n | \n\n 9\u00a0506 | \n\n 13\u00a0193 | \n\n 9\u00a0266 | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n 584 | \n\n 2\u00a0409 | \n\n (245) | \n\n \n | \n\n 203 | \n\n 629 | \n\n 649 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n (59) | \n\n 284 | \n\n 155 | \n\n \n | \n\n (7) | \n\n (5) | \n\n (5) | \n
| \n % de d\u00e9tention | \n\n 37,50% | \n\n 37,50% | \n\n 37,50% | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Valeur d\u2019\u00e9quivalence | \n\n 1\u00a0323 | \n\n 1\u00a0447 | \n\n 437 | \n\n \n | \n\n 665 | \n\n 703 | \n\n 693 | \n
| \n dont goodwill et actifs identifiables | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n 219 | \n\n 903 | \n\n (92) | \n\n \n | \n\n 78 | \n\n 161 | \n\n 174 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n (46) | \n\n 147 | \n\n 116 | \n\n \n | \n\n (7) | \n\n 10 | \n\n 13 | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n 321 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 145 | \n\n 138 | \n\n 199 | \n
Saudi Aramco Total Refining & Petrochemicals est une entit\u00e9 comprenant une raffinerie \u00e0 Jubail d\u2019une capacit\u00e9 de 460 000 barils/jour int\u00e9gr\u00e9e avec des unit\u00e9s p\u00e9trochimiques.
Les participations de TotalEnergies dans des entreprises associ\u00e9es de l\u2019activit\u00e9 Raffinage-Chimie op\u00e9rant des vapocraqueurs et des lignes de poly\u00e9thyl\u00e8ne au Qatar ont \u00e9t\u00e9 regroup\u00e9es : Qatar Petrochemical Company Ltd (20,00%), Qatofin (49,08%), Laffan Refinery (10,00%).
B)Donn\u00e9es relatives aux coentreprises
Les donn\u00e9es en 100% relatives aux coentreprises significatives sont les suivantes\u00a0:
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Entit\u00e9s de liqu\u00e9faction | \n\n GIP III Zephyr | \n\n Hanwha TotalEnergies | \n|||||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n 62\u00a0461 | \n\n 65\u00a0293 | \n\n 66\u00a0924 | \n\n 13\u00a0111 | \n\n 12\u00a0406 | \n\n 3\u00a0959 | \n\n 4\u00a0113 | \n\n 4\u00a0443 | \n
| \n Actifs courants hors tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 2\u00a0832 | \n\n 2\u00a0630 | \n\n 2\u00a0912 | \n\n 375 | \n\n 370 | \n\n 2\u00a0089 | \n\n 2\u00a0326 | \n\n 2\u00a0117 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 4\u00a0690 | \n\n 4\u00a0375 | \n\n 2\u00a0312 | \n\n 1\u00a0313 | \n\n 1\u00a0116 | \n\n 113 | \n\n 82 | \n\n 151 | \n
| \n Total Actif | \n\n 69\u00a0983 | \n\n 72\u00a0298 | \n\n 72\u00a0148 | \n\n 14\u00a0799 | \n\n 13\u00a0892 | \n\n 6\u00a0161 | \n\n 6\u00a0521 | \n\n 6\u00a0711 | \n
| \n Capitaux propres - part Groupe | \n\n 20\u00a0438 | \n\n 17\u00a0455 | \n\n 9\u00a0956 | \n\n 604 | \n\n 296 | \n\n 2\u00a0963 | \n\n 3\u00a0146 | \n\n 3\u00a0538 | \n
| \n Capitaux propres - int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0912 | \n\n 2\u00a0548 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Autres passifs non courants | \n\n 10\u00a0399 | \n\n 10\u00a0785 | \n\n 8\u00a0205 | \n\n 1\u00a0460 | \n\n 1\u00a0285 | \n\n 174 | \n\n 180 | \n\n 164 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 36\u00a0144 | \n\n 41\u00a0452 | \n\n 50\u00a0920 | \n\n 9\u00a0598 | \n\n 8\u00a0808 | \n\n 858 | \n\n 1\u00a0220 | \n\n 1\u00a0241 | \n
| \n Autres passifs courants | \n\n 3\u00a0002 | \n\n 2\u00a0606 | \n\n 3\u00a0067 | \n\n 414 | \n\n 496 | \n\n 1\u00a0137 | \n\n 1\u00a0117 | \n\n 1\u00a0055 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 811 | \n\n 459 | \n\n 1\u00a0029 | \n\n 858 | \n\n 713 | \n
| \n Total Passif | \n\n 69\u00a0983 | \n\n 72\u00a0298 | \n\n 72\u00a0148 | \n\n 14\u00a0799 | \n\n 13\u00a0892 | \n\n 6\u00a0161 | \n\n 6\u00a0521 | \n\n 6\u00a0711 | \n
| \n Produits des ventes | \n\n 17\u00a0605 | \n\n 24\u00a0701 | \n\n 14\u00a0380 | \n\n 1\u00a0452 | \n\n 351 | \n\n 8\u00a0754 | \n\n 10\u00a0824 | \n\n 8\u00a0600 | \n
| \n Dotations aux amortissements | \n\n (2\u00a0700) | \n\n (2\u00a0814) | \n\n (3\u00a0058) | \n\n (460) | \n\n (129) | \n\n (281) | \n\n (289) | \n\n (312) | \n
| \n Produits d'int\u00e9r\u00eats | \n\n 32 | \n\n 17 | \n\n \u2013 | \n\n 40 | \n\n 5 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Charges d'int\u00e9r\u00eats | \n\n (3\u00a0146) | \n\n (2\u00a0453) | \n\n (2\u00a0599) | \n\n (315) | \n\n (95) | \n\n (67) | \n\n (47) | \n\n (44) | \n
| \n Produit (charge) d'imp\u00f4t | \n\n (1\u00a0798) | \n\n (2\u00a0804) | \n\n (1\u00a0448) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 10 | \n\n (65) | \n\n (222) | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n 5\u00a0122 | \n\n 12\u00a0791 | \n\n 5\u00a0600 | \n\n 83 | \n\n (36) | \n\n (28) | \n\n 123 | \n\n 620 | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (126) | \n\n 219 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n (52) | \n\n 526 | \n\n 323 | \n\n (2) | \n\n \u2013 | \n\n (105) | \n\n (189) | \n\n (308) | \n
| \n % de d\u00e9tention | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n 50,00% | \n\n 50,00% | \n\n 50,00% | \n\n 50,00% | \n\n 50,00% | \n
| \n Valeur d'\u00e9quivalence | \n\n 4\u00a0941 | \n\n 4\u00a0315 | \n\n 2\u00a0725 | \n\n 2\u00a0283 | \n\n 2\u00a0356 | \n\n 1\u00a0482 | \n\n 1\u00a0573 | \n\n 1\u00a0769 | \n
| \n dont goodwill et actifs identifiables | \n\n 430 | \n\n 465 | \n\n 502 | \n\n 1\u00a0981(a) | \n\n 2\u00a0208 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n 1\u00a0058 | \n\n 2\u00a0616 | \n\n 1\u00a0119 | \n\n 29 | \n\n (18) | \n\n (14) | \n\n 62 | \n\n 310 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n (14) | \n\n 137 | \n\n 84 | \n\n (1) | \n\n \u2013 | \n\n (69) | \n\n (59) | \n\n (150) | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n 418 | \n\n 1\u00a0166 | \n\n 81 | \n\n 100 | \n\n 46 | \n\n 25 | \n\n 162 | \n\n 109 | \n
| \n (a)Le goodwill repr\u00e9sente la valorisation de la capacit\u00e9 de cette entit\u00e9 \u00e0 g\u00e9n\u00e9rer des projets futurs dans le domaine des \u00e9nergies renouvelables et s'\u00e9l\u00e8ve \u00e0 1 755 M$ au 31 d\u00e9cembre 2023. | \n
Les participations de TotalEnergies dans des coentreprises op\u00e9rant des entit\u00e9s de liqu\u00e9faction ont \u00e9t\u00e9 regroup\u00e9es. Les montants incluent les participations dans Yamal LNG en Russie (20,02% d\u00e9tention directe) et Ichthys LNG en Australie (26,00%).
GIP III Zephyr Holdings, LLC d\u00e9tient les titres de Clearway Energy Group (CEG), un d\u00e9veloppeur de projets de fermes renouvelables \u00e9oliennes et solaires, d\u00e9tenant 42% des droits \u00e9conomiques de sa filiale cot\u00e9e, Clearway Energy LLC. (CWEN).
Hanwha TotalEnergies Petrochemical Co.Ltd est une soci\u00e9t\u00e9 cor\u00e9enne qui op\u00e8re le site p\u00e9trochimique de Daesan (s\u00e9parateur de condensats, vapocraqueur, styr\u00e8ne, paraxyl\u00e8ne, polyol\u00e9fines).
Les engagements hors-bilan donn\u00e9s relatifs \u00e0 des coentreprises sont d\u00e9taill\u00e9s dans la note 13 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
C)Autres soci\u00e9t\u00e9s comptabilis\u00e9es par mise en \u00e9quivalence
Les principaux agr\u00e9gats financiers en quote-part TotalEnergies, des soci\u00e9t\u00e9s comptabilis\u00e9es par mise en \u00e9quivalence y compris les actifs d\u00e9tenus en vue de la vente, et qui n\u2019ont pas \u00e9t\u00e9 pr\u00e9sent\u00e9es individuellement sont les suivants\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n\n 2023 | \n\n \n | \n\n 2022 | \n\n \n | \n\n 2021 | \n|||
| \n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n\n \n | \n\n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n\n \n | \n\n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n 4\u00a0977 | \n\n 13\u00a0224 | \n\n \u00a0 | \n\n 6\u00a0014 | \n\n 11\u00a0281 | \n\n \u00a0 | \n\n 5\u00a0987 | \n\n 9\u00a0745 | \n
| \n Actifs courants | \n\n 1\u00a0231 | \n\n 2\u00a0988 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0591 | \n\n 2\u00a0742 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0849 | \n\n 1\u00a0799 | \n
| \n Total Actif | \n\n 6\u00a0208 | \n\n 16\u00a0212 | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0605 | \n\n 14\u00a0023 | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0836 | \n\n 11\u00a0544 | \n
| \n Capitaux propres - part TotalEnergies | \n\n 921 | \n\n 4\u00a0625 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0423 | \n\n 3\u00a0894 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0366 | \n\n 2\u00a0531 | \n
| \n Capitaux propres - int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u2013 | \n\n 75 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n 140 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Passifs non courants | \n\n 4\u00a0553 | \n\n 8\u00a0798 | \n\n \n | \n\n 5\u00a0296 | \n\n 7\u00a0375 | \n\n \n | \n\n 5\u00a0455 | \n\n 7\u00a0460 | \n
| \n Passifs courants | \n\n 734 | \n\n 2\u00a0714 | \n\n \u00a0 | \n\n 886 | \n\n 2\u00a0614 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0015 | \n\n 1\u00a0553 | \n
| \n Total Passif | \n\n 6\u00a0208 | \n\n 16\u00a0212 | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0605 | \n\n 14\u00a0023 | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0836 | \n\n 11\u00a0544 | \n
| \n Exercice | \n\n 2023 | \n\n \n | \n\n 2022 | \n\n \n | \n\n 2021 | \n|||
| \n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n\n \n | \n\n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n\n \n | \n\n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n|
| \n Produits des ventes | \n\n 2\u00a0026 | \n\n 7\u00a0451 | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0338 | \n\n 7\u00a0026 | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0450 | \n\n 4\u00a0850 | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n 7 | \n\n (279) | \n\n \u00a0 | \n\n 488 | \n\n 454 | \n\n \u00a0 | \n\n 514 | \n\n 381 | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u2013 | \n\n (64) | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 11 | \n\n (67) | \n\n \u00a0 | \n\n 140 | \n\n 52 | \n\n \u00a0 | \n\n 68 | \n\n 38 | \n
| \n Valeur d'\u00e9quivalence | \n\n 1\u00a0656 | \n\n 7\u00a0705 | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0285 | \n\n 6\u00a0379 | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0188 | \n\n 4\u00a0782 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n (19) | \n\n (359) | \n\n \u00a0 | \n\n 436 | \n\n 15 | \n\n \u00a0 | \n\n (992) | \n\n 823 | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n 323 | \n\n 120 | \n\n \u00a0 | \n\n 469 | \n\n 63 | \n\n \u00a0 | \n\n 498 | \n\n 96 | \n
8.2Autres titres
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Les autres titres sont des instruments de capitaux propres \u00e9valu\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 9 \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat (par d\u00e9faut). La norme permet sur option de faire le choix, lors de la comptabilisation initiale de chaque actif financier, de comptabiliser la variation de juste valeur en contrepartie des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global. Pour ces titres, seuls les dividendes peuvent \u00eatre comptabilis\u00e9s en r\u00e9sultat. | \n\n \n | \n\n TotalEnergies comptabilise les variations de juste valeur dans les capitaux propres ou en r\u00e9sultat suivant l\u2019option retenue titre par titre. Pour les titres cot\u00e9s sur un march\u00e9 actif, cette juste valeur est fond\u00e9e sur le cours de bourse. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n Exercice 2023 | \n\n 1er\u00a0janvier\u00a02023 | \n\n Augmentations\u2013diminutions | \n\n Variation de la juste valeur | \n\n 31\u00a0d\u00e9cembre 2023 | \n
| \n Next Decade Corporation | \n\n \u2013 | \n\n 219 | \n\n (5) | \n\n 214 | \n
| \n Autres titres \u00e0 la juste valeur par autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global (individuellement < 50 M$) | \n\n 119 | \n\n 28 | \n\n (6) | \n\n 141 | \n
| \n Instruments de capitaux propres comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur par autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 119 | \n\n 247 | \n\n (11) | \n\n 355 | \n
| \n BTC Limited | \n\n 5 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 5 | \n
| \n Hubei Cathay Smart Energy Fund | \n\n 54 | \n\n (54) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Nordian CPO(a) | \n\n \u2013 | \n\n 70 | \n\n \u2013 | \n\n 70 | \n
| \n Autres titres \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat (individuellement < 50 M$) | \n\n 873 | \n\n 264 | \n\n (24) | \n\n 1\u00a0113 | \n
| \n Instruments de capitaux propres comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat | \n\n 932 | \n\n 280 | \n\n (24) | \n\n 1\u00a0188 | \n
| \n Total Instruments de capitaux propres | \n\n 1\u00a0051 | \n\n 527 | \n\n (35) | \n\n 1\u00a0543 | \n
| \n (a)Nordian CPO sera consolid\u00e9e en 2024. | \n
| \n Exercice 2022 | \n\n 1er\u00a0janvier\u00a02022 | \n\n Augmentations\u2013diminutions | \n\n Variation de la juste valeur | \n\n 31\u00a0d\u00e9cembre 2022 | \n
| \n Enphase Energy Inc | \n\n 457 | \n\n (579) | \n\n 122 | \n\n \u2013 | \n
| \n Autres titres \u00e0 la juste valeur par autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global (individuellement < 50 M$) | \n\n 116 | \n\n 13 | \n\n (10) | \n\n 119 | \n
| \n Instruments de capitaux propres comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur par autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 573 | \n\n (566) | \n\n 112 | \n\n 119 | \n
| \n BTC Limited | \n\n 14 | \n\n \u2013 | \n\n (9) | \n\n 5 | \n
| \n Hubei Cathay Smart Energy Fund | \n\n 36 | \n\n 7 | \n\n 11 | \n\n 54 | \n
| \n Autres titres \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat (individuellement < 50 M$) | \n\n 1\u00a0002 | \n\n (54) | \n\n (75) | \n\n 873 | \n
| \n Instruments de capitaux propres comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat | \n\n 1\u00a0052 | \n\n (47) | \n\n (73) | \n\n 932 | \n
| \n Total Instruments de capitaux propres | \n\n 1\u00a0625 | \n\n (613) | \n\n 39 | \n\n 1\u00a0051 | \n
| \n Exercice 2021 | \n\n 1er\u00a0janvier\u00a02021 | \n\n Augmentations\u2013diminutions | \n\n Variation de la juste valeur | \n\n 31\u00a0d\u00e9cembre 2021 | \n
| \n Enphase Energy Inc | \n\n 613 | \n\n (177) | \n\n 21 | \n\n 457 | \n
| \n Tellurian Investments Inc. | \n\n 57 | \n\n (111) | \n\n 54 | \n\n \u2013 | \n
| \n Autres titres \u00e0 la juste valeur par autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global (individuellement < 50 M$) | \n\n 113 | \n\n 12 | \n\n (9) | \n\n 116 | \n
| \n Instruments de capitaux propres comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur par autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 783 | \n\n (276) | \n\n 66 | \n\n 573 | \n
| \n BBPP | \n\n 58 | \n\n (58) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n BTC Limited | \n\n 27 | \n\n \u2013 | \n\n (13) | \n\n 14 | \n
| \n Hubei Cathay Smart Energy Fund | \n\n 36 | \n\n 1 | \n\n (1) | \n\n 36 | \n
| \n Autres titres \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat (individuellement < 50 M$) | \n\n 1\u00a0103 | \n\n (107) | \n\n 6 | \n\n 1\u00a0002 | \n
| \n Instruments de capitaux propres comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat | \n\n 1\u00a0224 | \n\n (164) | \n\n (8) | \n\n 1\u00a0052 | \n
| \n Total Instruments de capitaux propres | \n\n 2\u00a0007 | \n\n (440) | \n\n 58 | \n\n 1\u00a0625 | \n
8.3Parties li\u00e9es
Les principales transactions r\u00e9alis\u00e9es avec les parties li\u00e9es (principalement les soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence et les filiales non consolid\u00e9es) ainsi que les cr\u00e9ances et les dettes vis-\u00e0-vis de ces derni\u00e8res sont les suivantes\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Bilan | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Cr\u00e9ances | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 1\u00a0144 | \n\n 1\u00a0231 | \n\n 809 | \n
| \n Pr\u00eats (sauf pr\u00eats aux soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence) | \n\n 232 | \n\n 184 | \n\n 113 | \n
| \n Dettes | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Fournisseurs et dettes diverses | \n\n 1\u00a0068 | \n\n 1\u00a0610 | \n\n 1\u00a0347 | \n
| \n Emprunts | \n\n 1 | \n\n 5 | \n\n 2 | \n
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Compte de r\u00e9sultat | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Ventes | \n\n 7\u00a0222 | \n\n 6\u00a0806 | \n\n 4\u00a0250 | \n
| \n Achats | \n\n (15\u00a0574) | \n\n (25\u00a0656) | \n\n (13\u00a0473) | \n
| \n Produits financiers | \n\n 3 | \n\n 3 | \n\n \u2013 | \n
| \n Charges financi\u00e8res | \n\n (5) | \n\n (9) | \n\n (8) | \n
8.4R\u00e9mun\u00e9ration des organes d\u2019administration et de direction
Le montant global des r\u00e9mun\u00e9rations directes et indirectes de toute nature comptabilis\u00e9 par les soci\u00e9t\u00e9s fran\u00e7aises et \u00e9trang\u00e8res membres de la Compagnie, pour l\u2019ensemble des principaux dirigeants de TotalEnergies SE au 31 d\u00e9cembre et pour les membres salari\u00e9s du Conseil d\u2019administration est d\u00e9taill\u00e9 dans le tableau ci-dessous.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, au 31 d\u00e9cembre 2022 et au 31 d\u00e9cembre 2021, les principaux dirigeants de la Compagnie sont les membres du Comit\u00e9 ex\u00e9cutif, soit huit personnes et les membres salari\u00e9s du Conseil d\u2019administration de TotalEnergies SE sont au nombre de trois.
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Nombre de personnes | \n\n 11 | \n\n 11 | \n\n 11 | \n
| \n R\u00e9mun\u00e9rations directes et indirectes | \n\n 13,9 | \n\n 12,4 | \n\n 11,9 | \n
| \n Charges de retraite(a) | \n\n 3,5 | \n\n 1,9 | \n\n 1,4 | \n
| \n Charges relatives aux paiements en actions (IFRS\u00a02)(b) | \n\n 8,7 | \n\n 7,7 | \n\n 4,9 | \n
| \n (a)Les avantages dont b\u00e9n\u00e9ficient les principaux dirigeants de la Compagnie et les membres du Conseil d\u2019administration salari\u00e9s de la Compagnie concernent des indemnit\u00e9s vers\u00e9es au moment du d\u00e9part en retraite et des r\u00e9gimes de retraite suppl\u00e9mentaire et de pr\u00e9voyance, qui repr\u00e9sentent un engagement de 82,9\u00a0millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2023 (contre 64,3 millions de dollars au 31\u00a0d\u00e9cembre 2022 et 90,7 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2021). Exprim\u00e9 en euros, cet engagement s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 75 millions d\u2019euros au 31 d\u00e9cembre 2023 (contre 60,3 millions d\u2019euros au 31 d\u00e9cembre 2022 et 80,1 millions d\u2019euros au 31\u00a0d\u00e9cembre 2021). La hausse est li\u00e9e principalement \u00e0 la diminution des taux d\u2019actualisation. (b)Il s\u2019agit de la charge calcul\u00e9e pour les principaux dirigeants et les membres salari\u00e9s du Conseil d\u2019administration au titre des paiements en actions et \u00e9tablis suivant les principes comptables de la norme IFRS 2 \u00ab\u00a0Paiements en actions\u00a0\u00bb d\u00e9crits dans la note 9. | \n
Les r\u00e9mun\u00e9rations allou\u00e9es aux membres du Conseil d'administration s'\u00e9l\u00e8vent \u00e0 2 millions de dollars en 2023 (1,84 millions de dollars en 2022 et 2,06 millions de dollars en 2021).
9.1Capitaux propres
Nombre d\u2019actions TotalEnergies et droits attach\u00e9s
Au 31 d\u00e9cembre 2023, le montant du capital social de TotalEnergies SE s'\u00e9l\u00e8ve \u00e0 6 030 629 587,50\u00a0euros, divis\u00e9 en 2 412 251 835 actions, d\u2019une valeur nominale unitaire de 2,50 euros. Il n\u2019existe qu\u2019une seule cat\u00e9gorie d\u2019actions. Les actions peuvent \u00eatre nominatives ou au porteur.
Le nombre d\u2019actions composant le capital autoris\u00e9 est de 3 436 374\u00a0353 au 31 d\u00e9cembre 2023, contre 3\u00a0664\u00a0966 081 au 31 d\u00e9cembre 2022 et 3\u00a0686\u00a0636 841 au 31 d\u00e9cembre 2021.
Il a \u00e9t\u00e9 d\u00e9cid\u00e9, lors de l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale du 26 mai 2023, conform\u00e9ment \u00e0 la facult\u00e9 offerte par l\u2019article L. 22-10-46 du Code du Commerce, de supprimer le droit de vote double. Au 31 d\u00e9cembre 2023, aucun droit de vote double n\u2019est attach\u00e9 aux actions de la soci\u00e9t\u00e9.
En application des statuts de la Soci\u00e9t\u00e9, aucun actionnaire ne peut exprimer, par lui-m\u00eame et par mandataire, au titre des droits de vote simple attach\u00e9s aux actions qu\u2019il d\u00e9tient directement ou indirectement et aux pouvoirs qui lui sont donn\u00e9s, plus de 10% du nombre total des droits de vote attach\u00e9s aux actions de la Soci\u00e9t\u00e9.
Ces limitations deviennent caduques d\u00e8s lors qu\u2019une personne physique ou morale, agissant seule ou de concert, vient \u00e0 d\u00e9tenir au moins les deux tiers du nombre total des actions de la Soci\u00e9t\u00e9.
Annulation d\u2019actions
Le Conseil d\u2019administration, faisant usage de l\u2019autorisation accord\u00e9e par la treizi\u00e8me r\u00e9solution de l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale extraordinaire du 26\u00a0mai\u00a02017 et renouvel\u00e9e par la vingt-troisi\u00e8me r\u00e9solution de l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale extraordinaire du 25 mai 2022 de r\u00e9duire, en une ou plusieurs fois, le capital social de la Soci\u00e9t\u00e9, par annulation d\u2019actions conform\u00e9ment aux dispositions des articles L. 225-209 (devenu L.\u00a022-10-62) et L. 225-213 du Code de commerce, a proc\u00e9d\u00e9 aux annulations d\u2019actions TotalEnergies suivantes\u00a0:
| \n Exercice | \n\n Date de d\u00e9cision du Conseil d\u2019administration | \n\n Nombre d\u2019actions rachet\u00e9es et annul\u00e9es dans le cadre de la politique de retour \u00e0 l\u2019actionnaire | \n\n Pourcentage du capital annul\u00e9(a) | \n
| \n 2023 | \n\n 21 septembre 2023(b) | \n\n 86\u00a0012\u00a0344 actions rachet\u00e9es entre le 2 janvier et le 24 ao\u00fbt 2023 | \n\n 3,44% | \n
| \n 2023 | \n\n 7 f\u00e9vrier 2023 | \n\n 128\u00a0869\u00a0261 actions rachet\u00e9es entre le 11 f\u00e9vrier et le 15 d\u00e9cembre 2022 | \n\n 4,92% | \n
| \n 2022 | \n\n 9 f\u00e9vrier 2022 | \n\n 30\u00a0665\u00a0526 actions rachet\u00e9es entre le 8 novembre et le 22 d\u00e9cembre 2021 | \n\n 1,16% | \n
| \n 2021 | \n\n 8 f\u00e9vrier 2021 | \n\n 23\u00a0284\u00a0409 actions rachet\u00e9es entre le 31\u00a0octobre 2019 et le 9 mars 2020 | \n\n 0,88% | \n
| \n (a)Pourcentage du capital social que les actions annul\u00e9es repr\u00e9sentaient \u00e0 la date des op\u00e9rations. (b)Avec effet au 25 septembre 2023. | \n
Aux termes de la vingt-troisi\u00e8me r\u00e9solution de l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale des actionnaires du 25 mai 2022, le Conseil d\u2019administration est autoris\u00e9 \u00e0 annuler les actions de la Soci\u00e9t\u00e9 dans la limite de 10% du capital de la Soci\u00e9t\u00e9 existant \u00e0 la date de l\u2019op\u00e9ration par p\u00e9riode de 24 mois.
Evolution du nombre d\u2019actions composant le capital social
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2020(a) | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0653\u00a0124\u00a0025 | \n
| \n \u00a0 | \n\n R\u00e9duction de capital par voie d'annulation d'actions autod\u00e9tenues | \n\n (23\u00a0284\u00a0409) | \n
| \n Augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s 2021 | \n\n 10\u00a0589\u00a0713 | \n|
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2021(b) | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0640\u00a0429\u00a0329 | \n
| \n \u00a0 | \n\n R\u00e9duction de capital par voie d'annulation d'actions autod\u00e9tenues | \n\n (30\u00a0665\u00a0526) | \n
| \n Abondement diff\u00e9r\u00e9 de l'augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s 2017 | \n\n 9\u00a0471 | \n|
| \n Augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s 2022 | \n\n 9\u00a0358\u00a0011 | \n|
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2022(c) | \n\n \n | \n\n 2\u00a0619\u00a0131\u00a0285 | \n
| \n \n | \n\n R\u00e9duction de capital par voie d'annulation d'actions autod\u00e9tenues | \n\n (214 881 605) | \n
| \n Augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s 2023 | \n\n 8 002 155 | \n|
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2023(d) | \n\n \u00a0 | \n\n 2 412 251 835 | \n
| \n (a)Dont 24 392 703 actions d'autod\u00e9tention d\u00e9duites des capitaux propres consolid\u00e9s. (b)Dont 33 841 104 actions d'autod\u00e9tention d\u00e9duites des capitaux propres consolid\u00e9s. (c)Dont 137 187 667 actions d'autod\u00e9tention d\u00e9duites des capitaux propres consolid\u00e9s. | \n
Augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s
L\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale extraordinaire (\u00ab AGE \u00bb) du 26 mai 2023 a, dans sa seizi\u00e8me r\u00e9solution, d\u00e9l\u00e9gu\u00e9 au Conseil d'administration la comp\u00e9tence de d\u00e9cider, dans un d\u00e9lai maximum de vingt-six mois, une ou plusieurs augmentations de capital r\u00e9serv\u00e9es aux adh\u00e9rents (salari\u00e9s et anciens salari\u00e9s) \u00e0 un plan d'\u00e9pargne d\u2019entreprise ou de groupe
(\u00ab ACRS \u00bb). Au cours de l\u2019exercice 2023, le Conseil d\u2019administration du 21 septembre 2023, agissant en vertu de la seizi\u00e8me r\u00e9solution susvis\u00e9e, a d\u00e9cid\u00e9 une ACRS, dans la limite de 18 millions d\u2019actions portant jouissance courante.
\u00c0 cette occasion, le Conseil d\u2019administration a d\u00e9l\u00e9gu\u00e9 tous pouvoirs au Pr\u00e9sident-directeur g\u00e9n\u00e9ral aux fins de fixer les dates d\u2019ouverture et de cl\u00f4ture de la p\u00e9riode de souscription ainsi que le prix de souscription des actions \u00e0 \u00e9mettre. Cette augmentation de capital devrait \u00eatre r\u00e9alis\u00e9e apr\u00e8s l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale du 24 mai 2024.
Au cours des exercices 2023, 2022 et 2021, la Soci\u00e9t\u00e9 a proc\u00e9d\u00e9 aux ACRS dont les modalit\u00e9s sont d\u00e9crites ci-apr\u00e8s\u00a0:
| \n Exercices | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Date de l\u2019ACRS | \n\n 7 juin 2023 | \n\n 8 juin 2022 | \n\n 9 juin 2021 | \n
| \n En vertu de | \n\n 22e r\u00e9solution de l\u2019AGE du 25 mai 2022 | \n\n 17e r\u00e9solution de l\u2019AGE du 28 mai 2021 | \n\n 20e r\u00e9solution de l\u2019AGE du 29 mai 2020 | \n
| \n Souscriptions | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n
| \n Nombre d\u2019actions souscrites | \n\n 7\u00a0760 062 | \n\n 9\u00a0130 380 | \n\n 10\u00a0376 190 | \n
| \n Prix de souscription | \n\n 45,60 euros | \n\n 37,00 euros | \n\n 30,50 euros | \n
| \n Abondement imm\u00e9diat | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n
| \n Nombre d\u2019actions attribu\u00e9es | \n\n 242 093 | \n\n 227 631 | \n\n 213 523 | \n
Autod\u00e9tention
| \n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables Les actions TotalEnergies, d\u00e9tenues par TotalEnergies SE ou par les soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies, sont port\u00e9es en diminution des capitaux propres consolid\u00e9s. Les r\u00e9sultats de cession r\u00e9alis\u00e9s sur ces titres sont exclus du r\u00e9sultat net et sont imput\u00e9s en capitaux propres. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Autod\u00e9tention (actions TotalEnergies d\u00e9tenues par TotalEnergies SE)
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Nombre d'actions autod\u00e9tenues par TotalEnergies SE | \n\n 60\u00a0543\u00a0213 | \n\n 137\u00a0187\u00a0667 | \n\n 33\u00a0841\u00a0104 | \n
| \n Pourcentage du capital social | \n\n 2,51% | \n\n 5,24% | \n\n 1,28% | \n
| \n dont actions acquises et destin\u00e9es \u00e0 \u00eatre annul\u00e9es | \n\n 56\u00a0557\u00a0576 | \n\n 128\u00a0869\u00a0261 | \n\n 30\u00a0665\u00a0526 | \n
| \n dont actions affect\u00e9es aux plans d'attribution d'actions de performance | \n\n 3\u00a0887\u00a0587 | \n\n 8\u00a0231\u00a0365 | \n\n 3\u00a0103\u00a0018 | \n
| \n dont actions destin\u00e9es \u00e0 \u00eatre affect\u00e9es \u00e0 de nouveaux plans d'attribution d'actions de performance ou d\u2019options d\u2019achat | \n\n 98\u00a0050 | \n\n 87 041 | \n\n 72 560 | \n
Primes li\u00e9es au capital des soci\u00e9t\u00e9s fran\u00e7aises
En vertu de la r\u00e8glementation fran\u00e7aise, les primes li\u00e9es au capital correspondent aux primes d\u2019\u00e9mission d\u2019actions, d\u2019apport ou de fusion qui peuvent \u00eatre capitalis\u00e9es ou utilis\u00e9es afin de compenser les pertes si la r\u00e9serve l\u00e9gale a atteint son niveau minimal autoris\u00e9. Ces primes peuvent \u00e9galement \u00eatre distribu\u00e9es, cette distribution ayant un impact fiscal sauf dans le cas o\u00f9 elle pr\u00e9sente le caract\u00e8re de remboursements d\u2019apports pour les actionnaires.
Les primes li\u00e9es au capital de TotalEnergies SE s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 24\u00a0385\u00a0millions d\u2019euros au 31 d\u00e9cembre 2023 (35 099 millions d'euros au 31 d\u00e9cembre 2022 et 36\u00a0030 millions d'euros au 31 d\u00e9cembre 2021).
R\u00e9serves
En application de la r\u00e8glementation fran\u00e7aise, 5% du r\u00e9sultat net doit \u00eatre transf\u00e9r\u00e9 dans la r\u00e9serve l\u00e9gale jusqu\u2019\u00e0 ce que celle-ci atteigne 10% du capital. Cette r\u00e9serve l\u00e9gale ne peut \u00eatre distribu\u00e9e aux actionnaires, sauf en cas de liquidation. Elle peut en revanche \u00eatre utilis\u00e9e pour compenser des pertes.
Si elles \u00e9taient int\u00e9gralement distribu\u00e9es, les r\u00e9serves distribuables de TotalEnergies SE seraient soumises \u00e0 une taxation d\u2019environ 234 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2023 (227 millions de dollars au 31\u00a0d\u00e9cembre 2022 et 362 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2021) au titre du compl\u00e9ment d\u2019imp\u00f4t sur les soci\u00e9t\u00e9s \u00e0 acquitter sur les r\u00e9serves r\u00e9glement\u00e9es afin qu\u2019elles deviennent distribuables.
R\u00e9sultat net par action
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Le r\u00e9sultat net par action correspond au rapport entre le r\u00e9sultat net part de TotalEnergies et le nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 d\u2019actions ordinaires en circulation au cours de l\u2019exercice en excluant les actions autod\u00e9tenues par TotalEnergies SE qui sont d\u00e9duites des capitaux propres. Le r\u00e9sultat net dilu\u00e9 par action correspond au rapport entre le r\u00e9sultat net part de TotalEnergies et le nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 dilu\u00e9 d'actions en circulation au cours de l'exercice en excluant les actions autod\u00e9tenues par TotalEnergies SE qui sont d\u00e9duites des capitaux propres. Ce calcul tient \u00e9galement compte de l'effet dilutif g\u00e9n\u00e9r\u00e9 par les options de souscription ou d'achat d'actions, les attributions d\u2019actions de performance et les augmentations de capital dont la cl\u00f4ture de la p\u00e9riode de souscription est post\u00e9rieure \u00e0 la date de cl\u00f4ture de l'exercice. | \n\n \n | \n\n Le nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 d\u2019actions dilu\u00e9 est calcul\u00e9 selon la m\u00e9thode du rachat d'actions pr\u00e9vue par la norme IAS\u00a033. Les fonds qui seraient recueillis \u00e0 l\u2019occasion de l\u2019exercice des droits rattach\u00e9s aux instruments dilutifs sont suppos\u00e9s \u00eatre affect\u00e9s au rachat d\u2019actions au prix moyen du march\u00e9 sur la p\u00e9riode de r\u00e9f\u00e9rence. Le nombre d\u2019actions ainsi obtenu vient en diminution du nombre total des actions r\u00e9sultant de l\u2019exercice des droits. Conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS\u00a033, le calcul du r\u00e9sultat net par action et du r\u00e9sultat net dilu\u00e9 par action prend \u00e9galement en compte en d\u00e9duction du r\u00e9sultat net de l\u2019ann\u00e9e les r\u00e9mun\u00e9rations dues au titre de la p\u00e9riode aux porteurs de titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Le calcul du nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 et du nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 dilu\u00e9 d\u2019actions au 31 d\u00e9cembre, utilis\u00e9s respectivement pour la pr\u00e9sentation du r\u00e9sultat net par action et du r\u00e9sultat net dilu\u00e9 par action, est d\u00e9taill\u00e9 comme suit\u00a0:
| \n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Nombre d'actions au 1er janvier | \n\n 2\u00a0619\u00a0131\u00a0285 | \n\n 2\u00a0640\u00a0429\u00a0329 | \n\n 2\u00a0653\u00a0124\u00a0025 | \n
| \n Actions TotalEnergies d\u00e9tenues par TotalEnergies SE ou ses filiales et d\u00e9duites des capitaux propres consolid\u00e9s | \n\n (137\u00a0187\u00a0667) | \n\n (33\u00a0841\u00a0104) | \n\n (24\u00a0392\u00a0703) | \n
| \n \u00c9volution du nombre d'actions au cours de l'exercice prorata temporis | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Attribution d'actions de performance TotalEnergies | \n\n 5\u00a0378\u00a0956 | \n\n 5\u00a0152\u00a0336 | \n\n 3\u00a0810\u00a0430 | \n
| \n Augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s(a) | \n\n 4\u00a0671\u00a0946 | \n\n 5\u00a0465\u00a0154 | \n\n 6\u00a0177\u00a0333 | \n
| \n Augmentation de capital dans le cadre du paiement du dividende en actions | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Rachat d'actions TotalEnergies dont : | \n\n (74\u00a0633\u00a0216) | \n\n (62\u00a0498\u00a0318) | \n\n (7\u00a0296\u00a0460) | \n
| \n Actions rachet\u00e9es au cours de l'exercice en vue d'annuler la dilution li\u00e9e au paiement du dividende en actions et dans le cadre de la politique de retour \u00e0 l'actionnaire | \n\n (72\u00a0985\u00a0133) | \n\n (58\u00a0621\u00a0530) | \n\n (3\u00a0762\u00a0794) | \n
| \n Actions rachet\u00e9es au cours de l'exercice en couverture des plans d'attribution d'actions de performance | \n\n (1\u00a0648\u00a0083) | \n\n (3\u00a0876\u00a0788) | \n\n (3\u00a0533\u00a0666) | \n
| \n Nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 d'actions | \n\n 2\u00a0417\u00a0361\u00a0304 | \n\n 2\u00a0554\u00a0707\u00a0397 | \n\n 2\u00a0631\u00a0422\u00a0625 | \n
| \n Effet dilutif | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Attribution d'actions de performance TotalEnergies | \n\n 14\u00a0354\u00a0523 | \n\n 15\u00a0890\u00a0560 | \n\n 14\u00a0492\u00a0673 | \n
| \n Augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s(a) | \n\n 2\u00a0051\u00a0751 | \n\n 1\u00a0584\u00a0068 | \n\n 1\u00a0552\u00a0947 | \n
| \n Nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 d'actions dilu\u00e9 au 31 d\u00e9cembre | \n\n 2\u00a0433\u00a0767\u00a0578 | \n\n 2\u00a0572\u00a0182\u00a0025 | \n\n 2\u00a0647\u00a0468\u00a0245 | \n
| \n (a)Y compris les actions attribu\u00e9es au titre de l'abondement diff\u00e9r\u00e9 des augmentations de capital r\u00e9serv\u00e9es aux salari\u00e9s. | \n
R\u00e9sultat net par action en\u00a0euros
Le r\u00e9sultat net par action en euros, obtenu \u00e0 partir du r\u00e9sultat net par action en dollar, converti en utilisant le taux de change euro/dollar moyen de la p\u00e9riode, s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 8,06 euros sur l'exercice 2023 (7,51 euros sur l'exercice 2022). Le r\u00e9sultat net dilu\u00e9 par action en euros calcul\u00e9 en utilisant la m\u00eame m\u00e9thode s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 8,02 euros sur l'exercice 2023 (7,45\u00a0euros sur l'exercice 2022).
Dividende
Le Conseil d\u2019administration du 6 f\u00e9vrier 2024, apr\u00e8s avoir arr\u00eat\u00e9 les comptes sociaux de l\u2019exercice 2023, a d\u00e9cid\u00e9 de proposer \u00e0 l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale du 24 mai 2024 la distribution d\u2019un dividende ordinaire de 3,01\u00a0euros par action au titre de l\u2019exercice 2023. Sous r\u00e9serve de la d\u00e9cision de l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale, compte tenu des trois premiers acomptes sur dividende d\u00e9j\u00e0 d\u00e9cid\u00e9s par le Conseil d\u2019administration, le solde du dividende ordinaire au titre de l\u2019exercice 2023 s\u2019\u00e9l\u00e8vera \u00e0 0,79\u00a0euro par action.
| \n Dividende 2023 | \n\n Premier acompte | \n\n Deuxi\u00e8me acompte | \n\n Troisi\u00e8me acompte | \n\n Solde | \n
| \n Montant | \n\n 0,74 \u20ac | \n\n 0,74 \u20ac | \n\n 0,74 \u20ac | \n\n 0,79 \u20ac | \n
| \n Date de fixation | \n\n 26 avril 2023 | \n\n 26 juillet 2023 | \n\n 25 octobre 2023 | \n\n 6 f\u00e9vrier 2024 | \n
| \n Date de d\u00e9tachement | \n\n 20 septembre 2023 | \n\n 2 janvier 2024 | \n\n 20 mars 2024 | \n\n 19 juin 2024 | \n
| \n Date de paiement | \n\n 2 octobre 2023 | \n\n 12 janvier 2024 | \n\n 3 avril 2024 | \n\n 1 juillet 2024 | \n
\u00c9mission de titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e
Au 31 d\u00e9cembre 2023, le montant total des titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e comptabilis\u00e9s dans les capitaux propres de TotalEnergies s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 12 777 millions de dollars. Le montant des coupons attribuables aux d\u00e9tenteurs de ces titres est comptabilis\u00e9 en d\u00e9duction des capitaux propres de TotalEnergies et s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 294 millions de dollars sur l'exercice 2023. L'\u00e9conomie d'imp\u00f4t aff\u00e9rente \u00e0 ces coupons est comptabilis\u00e9e dans le compte de r\u00e9sultat.
Conform\u00e9ment aux dispositions de la norme IAS 32 - Instruments Financiers - Pr\u00e9sentation, du fait de leurs caract\u00e9ristiques (notamment l\u2019absence de remboursement obligatoire et d\u2019obligation de payer un coupon, sauf dans certains cas sp\u00e9cifi\u00e9s dans la documentation des titres), ces \u00e9missions ont \u00e9t\u00e9 comptabilis\u00e9es en capitaux propres.
Au cours de l\u2019ann\u00e9e 2023, TotalEnergies SE a proc\u00e9d\u00e9 au remboursement int\u00e9gral du montant nominal de 1\u00a0000\u00a0millions d\u2019euros de titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e portant un coupon de 2,708% \u00e9mis en octobre 2016, \u00e0 leur date de premi\u00e8re option de remboursement, le 5 mai 2023.
La derni\u00e8re \u00e9mission de titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e en euro a eu lieu le 17 janvier 2022, quand TotalEnergies SE a \u00e9mis 1\u00a0750\u00a0millions d\u2019euros en deux tranches.
R\u00e9capitulatif des titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e de TotalEnergies SE :
| \n Emissions des titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e \u00e9mis par TotalEnergies SE | \n\n \n | \n\n Nominal r\u00e9siduel en M\u20ac au | \n||||
| \n Date | \n\n Nominal \u00e9mis (M\u20ac) | \n\n Coupon (%) | \n\n Premi\u00e8re date de remboursement anticip\u00e9 optionnel (Call) | \n\n 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n 31 d\u00e9cembre 2022 | \n\n 31 d\u00e9cembre 2021 | \n
| \n 17 janvier 2022 | \n\n 750 | \n\n 3,250% | \n\n 17 janvier 2037 | \n\n 750 | \n\n 750 | \n\n \u2013 | \n
| \n 1 000 | \n\n 2,000% | \n\n 17 avril 2027 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n \u2013 | \n|
| \n 25 janvier 2021 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 2,125% | \n\n 25 janvier 2033 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n
| \n 1\u00a0500 | \n\n 1,625% | \n\n 25 janvier 2028 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n|
| \n 4 septembre 2020 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 2,000% | \n\n 4 septembre 2030 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 1\u00a0000 | \n
| \n 4 avril 2019 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1,750% | \n\n 4 avril 2024 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n
| \n 6 octobre 2016 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 3,369% | \n\n 6 octobre 2026 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n
| \n 1\u00a0000 | \n\n 2,708% | \n\n 5 mai 2023 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 1\u00a0000 | \n|
| \n 18 mai 2016 | \n\n 1\u00a0750 | \n\n 3,875% | \n\n 18 mai 2022 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0750 | \n
| \n 26 f\u00e9vrier 2015 | \n\n 2\u00a0500 | \n\n 2,625% | \n\n 26 f\u00e9vrier 2025 | \n\n 2\u00a0500 | \n\n 2\u00a0500 | \n\n 2\u00a0500 | \n
| \n Total | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 11 250 | \n\n 12\u00a0250 | \n\n 12\u00a0250 | \n
Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global
Les autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global pr\u00e9sentant les \u00e9l\u00e9ments pouvant et ne pouvant pas faire l\u2019objet d\u2019un reclassement en r\u00e9sultat sont d\u00e9taill\u00e9s dans le tableau suivant\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Pertes et gains actuariels | \n\n (114) | \n\n 574 | \n\n 1\u00a0035 | \n
| \n Variations de juste valeur des placements en instruments de capitaux propres | \n\n (11) | \n\n 112 | \n\n 66 | \n
| \n Effet d'imp\u00f4t | \n\n (11) | \n\n (96) | \n\n (411) | \n
| \n \u00c9cart de conversion de consolidation de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re | \n\n 2\u00a0573 | \n\n (4\u00a0976) | \n\n (7\u00a0202) | \n
| \n Sous-total des \u00e9l\u00e9ments ne pouvant faire l'objet d'un reclassement en r\u00e9sultat | \n\n 2\u00a0437 | \n\n (4\u00a0386) | \n\n (6\u00a0512) | \n
| \n \u00c9carts de conversion de consolidation | \n\n (3\u00a0277) | \n\n 1\u00a0734 | \n\n 4\u00a0216 | \n
| \n \u2013Gains/(Pertes) de la p\u00e9riode non r\u00e9alis\u00e9s | \n\n (2 524) | \n\n 1\u00a0974 | \n\n 4\u00a0380 | \n
| \n \u2013Diminu\u00e9 des gains/(pertes) comptabilis\u00e9s en R\u00e9sultat net | \n\n 753 | \n\n 240 | \n\n 164 | \n
| \n Couverture de flux futurs | \n\n 2\u00a0898 | \n\n (5\u00a0452) | \n\n 278 | \n
| \n \u2013Gains/(Pertes) de la p\u00e9riode non r\u00e9alis\u00e9s | \n\n 3\u00a0155 | \n\n (4\u00a0190) | \n\n 109 | \n
| \n \u2013Diminu\u00e9 des gains/(pertes) comptabilis\u00e9s en R\u00e9sultat net | \n\n 257 | \n\n 1\u00a0262 | \n\n (169) | \n
| \n Variation du basis spread des op\u00e9rations en monnaie \u00e9trang\u00e8re | \n\n (11) | \n\n 65 | \n\n 2 | \n
| \n \u2013Gains/(Pertes) de la p\u00e9riode non r\u00e9alis\u00e9s | \n\n (37) | \n\n 26 | \n\n (47) | \n
| \n \u2013Diminu\u00e9 des gains/(pertes) comptabilis\u00e9s en R\u00e9sultat net | \n\n (26) | \n\n (39) | \n\n (49) | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat global des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence, net d\u2019imp\u00f4t | \n\n (208) | \n\n 3\u00a0497 | \n\n 706 | \n
| \n \u2013Gains/(Pertes) de la p\u00e9riode non r\u00e9alis\u00e9s | \n\n (194) | \n\n 1\u00a0071 | \n\n 626 | \n
| \n \u2013Diminu\u00e9 des gains/(pertes) comptabilis\u00e9s en R\u00e9sultat net | \n\n 14 | \n\n (2\u00a0426) | \n\n (80) | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments | \n\n (2) | \n\n (16) | \n\n (1) | \n
| \n Effet d\u2019imp\u00f4t | \n\n (730) | \n\n 1\u00a0449 | \n\n (135) | \n
| \n Sous-total des \u00e9l\u00e9ments pouvant faire l\u2019objet d\u2019un reclassement en r\u00e9sultat | \n\n (1\u00a0330) | \n\n 1\u00a0277 | \n\n 5\u00a0066 | \n
| \n Total autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 1\u00a0107 | \n\n (3\u00a0109) | \n\n (1\u00a0446) | \n
Les \u00e9carts de conversions g\u00e9n\u00e9r\u00e9s par devise sont d\u00e9taill\u00e9s dans le tableau suivant\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Ecart de conversion de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re | \n\n 2\u00a0573 | \n\n 2\u00a0573 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Ecart de conversion de consolidation | \n\n (3\u00a0277) | \n\n (3\u00a0174) | \n\n 186 | \n\n \u2013 | \n\n (289) | \n
| \n Ecart de conversion des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence | \n\n (179) | \n\n (107) | \n\n (9) | \n\n \u2013 | \n\n (63) | \n
| \n Total des \u00e9carts de conversion enregistr\u00e9s en r\u00e9sultat global | \n\n (883) | \n\n (708) | \n\n 177 | \n\n \u2013 | \n\n (352) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Ecart de conversion de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re | \n\n (4\u00a0976) | \n\n (4\u00a0976) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Ecart de conversion de consolidation | \n\n 1\u00a0734 | \n\n 3\u00a0120 | \n\n (592) | \n\n 4 | \n\n (798) | \n
| \n Ecart de conversion des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence | \n\n 3\u00a0002 | \n\n (1\u00a0076) | \n\n 31 | \n\n 4\u00a0247 | \n\n (200) | \n
| \n Total des \u00e9carts de conversion enregistr\u00e9s en r\u00e9sultat global | \n\n (240) | \n\n (2\u00a0932) | \n\n (561) | \n\n 4\u00a0251 | \n\n (998) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Ecart de conversion de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re | \n\n (7\u00a0202) | \n\n (7\u00a0202) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Ecart de conversion de consolidation | \n\n 4\u00a0216 | \n\n 4\u00a0654 | \n\n (180) | \n\n (1) | \n\n (257) | \n
| \n Ecart de conversion des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence | \n\n 536 | \n\n 730 | \n\n 4 | \n\n (27) | \n\n (171) | \n
| \n Total des \u00e9carts de conversion enregistr\u00e9s en r\u00e9sultat global | \n\n (2\u00a0450) | \n\n (1\u00a0818) | \n\n (176) | \n\n (28) | \n\n (428) | \n
Le d\u00e9tail des effets d\u2019imp\u00f4t relatifs aux autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global s\u2019\u00e9tablit comme suit\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n \n | \n\n 2022 | \n\n \n | \n\n 2021 | \n||||||
| \n Avant imp\u00f4t | \n\n Imp\u00f4t | \n\n Apr\u00e8s imp\u00f4t | \n\n \n | \n\n Avant imp\u00f4t | \n\n Imp\u00f4t | \n\n Apr\u00e8s imp\u00f4t | \n\n \n | \n\n Avant imp\u00f4t | \n\n Imp\u00f4t | \n\n Apr\u00e8s imp\u00f4t | \n|
| \n Pertes et gains actuariels | \n\n (114) | \n\n (10) | \n\n (124) | \n\n \n | \n\n 574 | \n\n (106) | \n\n 468 | \n\n \n | \n\n 1\u00a0035 | \n\n (372) | \n\n 663 | \n
| \n Variations de juste valeur des placements en instruments de capitaux propres | \n\n (11) | \n\n (1) | \n\n (12) | \n\n \n | \n\n 112 | \n\n 10 | \n\n 122 | \n\n \n | \n\n 66 | \n\n (39) | \n\n 27 | \n
| \n \u00c9cart de conversion de consolidation de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re | \n\n 2\u00a0573 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0573 | \n\n \n | \n\n (4\u00a0976) | \n\n \u2013 | \n\n (4\u00a0976) | \n\n \n | \n\n (7\u00a0202) | \n\n \u2013 | \n\n (7\u00a0202) | \n
| \n Sous-total des \u00e9l\u00e9ments\u00a0ne pouvant faire l\u2019objet\u00a0 | \n\n 2\u00a0448 | \n\n (11) | \n\n 2\u00a0437 | \n\n \n | \n\n (4\u00a0290) | \n\n (96) | \n\n (4\u00a0386) | \n\n \n | \n\n (6\u00a0101) | \n\n (411) | \n\n (6\u00a0512) | \n
| \n \u00c9carts de conversion de consolidation | \n\n (3\u00a0277) | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0277) | \n\n \n | \n\n 1\u00a0734 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0734 | \n\n \n | \n\n 4\u00a0216 | \n\n \u2013 | \n\n 4\u00a0216 | \n
| \n Couverture de flux futurs | \n\n 2\u00a0898 | \n\n (733) | \n\n 2\u00a0165 | \n\n \n | \n\n (5\u00a0452) | \n\n 1\u00a0466 | \n\n (3\u00a0986) | \n\n \n | \n\n 278 | \n\n (130) | \n\n 148 | \n
| \n Variation du basis spread des op\u00e9rations en monnaie \u00e9trang\u00e8re | \n\n (11) | \n\n 3 | \n\n (8) | \n\n \n | \n\n 65 | \n\n (17) | \n\n 48 | \n\n \n | \n\n 2 | \n\n (5) | \n\n (3) | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat global des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence, net d\u2019imp\u00f4t | \n\n (208) | \n\n \u2013 | \n\n (208) | \n\n \n | \n\n 3\u00a0497 | \n\n \u2013 | \n\n 3\u00a0497 | \n\n \n | \n\n 706 | \n\n \u2013 | \n\n 706 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments | \n\n (2) | \n\n \u2013 | \n\n (2) | \n\n \n | \n\n (16) | \n\n \u2013 | \n\n (16) | \n\n \n | \n\n (1) | \n\n \u2013 | \n\n (1) | \n
| \n Sous-total des \u00e9l\u00e9ments pouvant faire l\u2019objet d\u2019un reclassement en r\u00e9sultat | \n\n (600) | \n\n (730) | \n\n (1\u00a0330) | \n\n \n | \n\n (172) | \n\n 1\u00a0449 | \n\n 1\u00a0277 | \n\n \n | \n\n 5\u00a0201 | \n\n (135) | \n\n 5\u00a0066 | \n
| \n Total autres \u00e9l\u00e9ments du\u00a0r\u00e9sultat global | \n\n 1\u00a0848 | \n\n (741) | \n\n 1\u00a0107 | \n\n \n | \n\n (4\u00a0462) | \n\n 1\u00a0353 | \n\n (3\u00a0109) | \n\n \n | \n\n (900) | \n\n (546) | \n\n (1\u00a0446) | \n
Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les filiales comportant les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le les plus significatifs sont TotalEnergies Australia Unit Trust, TotalEnergies Gabon et TotalEnergies E&P Congo.
9.2Paiements en actions
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies SE peut mettre en \u0153uvre des plans d\u2019options de souscription ou d\u2019achat d\u2019actions, des plans d\u2019attribution d\u2019actions de performance et offrir \u00e0 ses salari\u00e9s de souscrire \u00e0 des augmentations de capital qui leur sont r\u00e9serv\u00e9es. Ces avantages accord\u00e9s aux salari\u00e9s sont comptabilis\u00e9s en charges au compte de r\u00e9sultat en contrepartie des capitaux propres. La charge correspond \u00e0 la juste valeur d\u00e9termin\u00e9e par r\u00e9f\u00e9rence aux instruments attribu\u00e9s. La charge ainsi calcul\u00e9e est r\u00e9partie lin\u00e9airement sur la p\u00e9riode d'acquisition des avantages. Pour les plans d\u2019options, elle est d\u00e9termin\u00e9e selon la m\u00e9thode Black & Scholes \u00e0 la date d\u2019attribution. Pour les plans d\u2019attribution d\u2019actions de performance, la juste valeur est d\u00e9termin\u00e9e sur la base du cours de l\u2019action au jour de l\u2019attribution diminu\u00e9e du taux de distribution attendu pendant la p\u00e9riode d\u2019acquisition des droits. | \n\n \n | \n\n Le nombre d\u2019instruments de capitaux propres attribu\u00e9s peut \u00eatre revu au cours de la p\u00e9riode d\u2019acquisition en cas d\u2019anticipation de non-respect des conditions de performance dites \u00ab\u00a0hors march\u00e9\u00a0\u00bb ou en fonction du taux de rotation des b\u00e9n\u00e9ficiaires. Le co\u00fbt des augmentations de capital r\u00e9serv\u00e9es aux salari\u00e9s est comptabilis\u00e9 en charges imm\u00e9diatement. La charge li\u00e9e \u00e0 l\u2019augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s se d\u00e9compose en une charge li\u00e9e \u00e0 la d\u00e9cote sur l\u2019ensemble des actions souscrites au titre des formules classiques et/ou \u00e0 effet de levier, \u00e0 laquelle s\u2019ajoute une charge li\u00e9e au co\u00fbt de l\u2019abondement et, le cas \u00e9ch\u00e9ant, une charge li\u00e9e au gain d\u2019opportunit\u00e9 sur les actions souscrites au titre de l\u2019offre \u00e0 effet de levier. Ce gain d\u2019opportunit\u00e9 correspond \u00e0 l\u2019avantage dont b\u00e9n\u00e9ficierait un salari\u00e9 en choisissant la formule \u00e0 effet de levier, plut\u00f4t qu\u2019en reproduisant le m\u00eame profil \u00e9conomique par le biais d\u2019achat d\u2019options cot\u00e9es sur le march\u00e9 des particuliers. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
A)Attribution d\u2019actions de performance TotalEnergies
| \n \n | \n\n 2018 | \n\n 2019 | \n\n 2020 | \n\n 2021 | \n\n 2022 | \n\n 2023(a) | \n\n Total | \n
| \n Date d\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale | \n\n 24/05/2016 | \n\n 01/06/2018 | \n\n 01/06/2018 | \n\n 01/06/2018 | \n\n 28/05/2021 | \n\n 26/05/2023 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Date d\u2019attribution | \n\n 14/03/2018 | \n\n 13/03/2019 | \n\n 18/03/2020 | \n\n 28/05/2021 | \n\n 16/03/2022 | \n\n 26/05/2023 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Date d'attribution d\u00e9finitive (fin de la p\u00e9riode d'acquisition) | \n\n 15/03/2021 | \n\n 14/03/2022 | \n\n 20/03/2023 | \n\n 29/05/2024 | \n\n 17/03/2025 | \n\n 27/05/2026 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Cession possible \u00e0 compter du | \n\n 16/03/2023 | \n\n 15/03/2024 | \n\n 21/03/2025 | \n\n 30/05/2026 | \n\n 17/03/2025 | \n\n 27/05/2026 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Juste valeur IFRS 2 \u00e0 la date d'attribution | \n\n 36,22 \u20ac | \n\n 40,11 \u20ac | \n\n 12,40 \u20ac | \n\n 27,40 \u20ac | \n\n 37,22 \u20ac | \n\n 46,24\u20ac | \n\n \u00a0 | \n
| \n Nombre d'actions de performance attribu\u00e9es | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Existantes au 1er janvier 2021 | \n\n 5\u00a0961\u00a0865 | \n\n 6\u00a0352\u00a0464 | \n\n 6\u00a0706\u00a0888 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 19\u00a0021\u00a0217 | \n
| \n Notifi\u00e9es | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0764\u00a0548 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0764\u00a0548 | \n
| \n Annul\u00e9es | \n\n (1\u00a0395\u00a0555) | \n\n (58\u00a0578) | \n\n (52\u00a0301) | \n\n (31\u00a0118) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0537\u00a0552) | \n
| \n Attribu\u00e9es d\u00e9finitivement | \n\n (4\u00a0566\u00a0310) | \n\n (4\u00a0810) | \n\n (1\u00a0385) | \n\n (690) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (4\u00a0573\u00a0195) | \n
| \n Existantes au 1er janvier 2022 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0289\u00a0076 | \n\n 6\u00a0653\u00a0202 | \n\n 6\u00a0732\u00a0740 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 19\u00a0675\u00a0018 | \n
| \n Notifi\u00e9es | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0353\u00a0271 | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0353\u00a0271 | \n
| \n Annul\u00e9es | \n\n \u2013 | \n\n (127\u00a0852) | \n\n (65\u00a0561) | \n\n (57\u00a0410) | \n\n (25\u00a0090) | \n\n \u2013 | \n\n (275\u00a0913) | \n
| \n Attribu\u00e9es d\u00e9finitivement | \n\n \u2013 | \n\n (6\u00a0161\u00a0224) | \n\n (12\u00a0680) | \n\n (13\u00a0750) | \n\n (8\u00a0000) | \n\n \u2013 | \n\n (6\u00a0195\u00a0654) | \n
| \n Existantes au 1er janvier 2023 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0574\u00a0961 | \n\n 6\u00a0661\u00a0580 | \n\n 7\u00a0320\u00a0181 | \n\n \u2013 | \n\n 20\u00a0556\u00a0722 | \n
| \n Notifi\u00e9es | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0985\u00a0203 | \n\n 7\u00a0985\u00a0203 | \n
| \n Annul\u00e9es | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (128\u00a0577) | \n\n (98\u00a0291) | \n\n (86\u00a0348) | \n\n (42\u00a0040) | \n\n (355\u00a0256) | \n
| \n Attribu\u00e9es d\u00e9finitivement | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (6\u00a0446\u00a0384) | \n\n (5\u00a0250) | \n\n (5\u00a0568) | \n\n (190) | \n\n (6\u00a0457\u00a0392) | \n
| \n Existantes au 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0558\u00a0039 | \n\n 7\u00a0228\u00a0265 | \n\n 7\u00a0942\u00a0973 | \n\n 21\u00a0729\u00a0277 | \n
| \n (a)Inclut 37 000 actions de performance attribu\u00e9es le 13 d\u00e9cembre 2023 \u00e0 4 dirigeants recrut\u00e9s en 2023 dans le cadre de la D\u00e9cision du Conseil d\u2019administration du 13 d\u00e9cembre 2023 et de l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale du 26 mai 2023. Pour ces actions de performance, le d\u00e9but de la p\u00e9riode d\u2019acquisition est le 13 d\u00e9cembre 2023 et la date d\u2019attribution d\u00e9finitive le 14\u00a0d\u00e9cembre 2026, sous r\u00e9serve des conditions fix\u00e9es (fin de la p\u00e9riode d\u2019acquisition). La juste valeur IFRS 2 \u00e0 la date d\u2019attribution \u00e9tait de 51,56 \u20ac. | \n
Les actions pr\u00e9alablement rachet\u00e9es par la Soci\u00e9t\u00e9 sur le march\u00e9, sont d\u00e9finitivement attribu\u00e9es \u00e0 leurs b\u00e9n\u00e9ficiaires, \u00e0 l\u2019issue d\u2019une p\u00e9riode d\u2019acquisition de trois ans \u00e0 compter de la date d\u2019attribution. Cette attribution d\u00e9finitive est assortie d\u2019une condition de pr\u00e9sence ainsi que de :
\u2013deux conditions de performance pour le Plan 2018 ;
\u2013trois conditions de performance pour le Plan 2019 ;
\u2013quatre conditions de performance pour le Plan 2020\u00a0;
\u2013cinq conditions de performance pour les Plans 2021, 2022 et 2023.
Par ailleurs, la cession des actions attribu\u00e9es d\u00e9finitivement au titre des Plans 2018 \u00e0 2021 ne peut intervenir qu'au terme d'une p\u00e9riode de conservation de deux ans \u00e0 compter de la date d\u2019attribution d\u00e9finitive.
Plan 2023
Le Conseil d\u2019administration a attribu\u00e9, en date effective du 26 mai 2023 ainsi que le 13 d\u00e9cembre 2023, des actions de performance \u00e0 certains salari\u00e9s et mandataires sociaux de TotalEnergies SE ou des soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies, sous r\u00e9serve que la condition de pr\u00e9sence et les cinq conditions de performance applicables soient satisfaites.
Toutes les actions attribu\u00e9es sont soumises \u00e0 la condition de pr\u00e9sence.
Les conditions de performance s\u2019appliquent diff\u00e9remment selon la qualit\u00e9 des b\u00e9n\u00e9ficiaires. Toutes les actions attribu\u00e9es aux b\u00e9n\u00e9ficiaires dirigeants sont soumises aux conditions de performance. En revanche, pour les b\u00e9n\u00e9ficiaires non-dirigeants, l\u2019attribution des 150 premi\u00e8res actions n\u2019est pas soumise aux conditions de performance, qui s\u2019appliquent cependant sur les actions au-del\u00e0 de ce seuil.
Les conditions de performance applicables sont les suivantes :
\u2013pour 25% des actions, le classement de la Soci\u00e9t\u00e9 par rapport \u00e0 ses pairs (ExxonMobil, Shell, BP et Chevron) sur la base du Total Shareholder Return (\u00ab\u00a0TSR\u00a0\u00bb) pendant les trois ann\u00e9es d\u2019acquisition (2023, 2024 et 2025). Le TSR consid\u00e9r\u00e9 est celui du dernier trimestre de l\u2019ann\u00e9e consid\u00e9r\u00e9e, le dividende \u00e9tant consid\u00e9r\u00e9 r\u00e9investi sur la base du cours de cl\u00f4ture \u00e0 la date de d\u00e9tachement des dividendes ;
\u2013pour 25% des actions, le classement de la Soci\u00e9t\u00e9 par rapport \u00e0 ses pairs (ExxonMobil, Shell, BP et Chevron) sur la base de la variation annuelle du cash-flow net par action exprim\u00e9 en dollar pendant les trois ann\u00e9es d\u2019acquisition (2023, 2024 et 2025) ;
\u2013pour 20% des actions, le niveau atteint par le point mort cash organique avant dividende au regard de l'objectif fix\u00e9 pour les trois ann\u00e9es d\u2019acquisition (2023, 2024 et 2025). Le point mort cash organique avant dividende est d\u00e9fini comme le prix du Brent pour lequel la marge brute d\u2019autofinancement (MBA) couvre les investissements organiques417. Il permet de mesurer la capacit\u00e9 de la Compagnie \u00e0 r\u00e9sister \u00e0 des variations de prix du baril de Brent ;
\u2013pour 15% des actions, le crit\u00e8re de l\u2019\u00e9volution des \u00e9missions de gaz \u00e0 effet de serre (GES) sur les installations op\u00e9r\u00e9es (Scope 1+2) en fonction de la r\u00e9alisation de l\u2019objectif de r\u00e9duction des \u00e9missions de GES fix\u00e9 pour 2025 ;
\u2013pour 15% des actions, le crit\u00e8re de l\u2019\u00e9volution des \u00e9missions de m\u00e9thane sur les installations op\u00e9r\u00e9es en fonction de la r\u00e9alisation de l\u2019objectif de r\u00e9duction des \u00e9missions de m\u00e9thane fix\u00e9 pour 2025.
B)Charge li\u00e9e aux paiements en actions
Le montant de la charge li\u00e9e aux paiements en actions se d\u00e9compose de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Plans d\u2019attribution d\u2019actions de performance TotalEnergies | \n\n 217 | \n\n 200 | \n\n 129 | \n
| \n Plans de SunPower(a) | \n\n \u2013 | \n\n 23 | \n\n 25 | \n
| \n Augmentation du capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s | \n\n 74 | \n\n 28 | \n\n 14 | \n
| \n Total | \n\n 291 | \n\n 251 | \n\n 168 | \n
| \n (a)A partir du 30 septembre 2022, la filiale de TotalEnergies qui d\u00e9tient 50,5% dans SunPower est mise en \u00e9quivalence dans les comptes consolid\u00e9s de la Compagnie (voir la note 18 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s). | \n
Les principales hypoth\u00e8ses retenues pour la valorisation du co\u00fbt de l\u2019augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s en 2023 sont les suivantes :
| \n Exercice | \n\n 2023 | \n
| \n Date du Conseil d'administration ayant d\u00e9cid\u00e9 l'\u00e9mission | \n\n 22 septembre 2022 | \n
| \n Cours de r\u00e9f\u00e9rence (euros)(a) | \n\n 56,88 | \n
| \n Prix de souscription (euros)(b) | \n\n 45,60 | \n
| \n Nombre d'actions cr\u00e9\u00e9es (en millions)(c) | \n\n 8,00 | \n
| \n (a)Moyenne des cours de cl\u00f4ture de l'action TotalEnergies lors des vingt s\u00e9ances de bourse pr\u00e9c\u00e9dant le 26 avril 2023, date de la d\u00e9cision du Pr\u00e9sident-directeur g\u00e9n\u00e9ral relative \u00e0 la fixation de la p\u00e9riode de souscription et du prix de souscription. (b)Cours de r\u00e9f\u00e9rence, diminu\u00e9 d\u2019une d\u00e9cote de 20%, arrondi au dixi\u00e8me d\u2019euro sup\u00e9rieur. (c)Y compris les actions cr\u00e9\u00e9es au titre de l\u2019abondement imm\u00e9diat. | \n
10.1Engagements envers le personnel
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Selon les lois et usages de chaque pays, TotalEnergies participe \u00e0 des r\u00e9gimes de retraite, pr\u00e9voyance, frais m\u00e9dicaux et indemnit\u00e9s de fin de carri\u00e8re, dont les prestations d\u00e9pendent de diff\u00e9rents facteurs tels que l\u2019anciennet\u00e9, les salaires et les versements effectu\u00e9s \u00e0 des r\u00e9gimes g\u00e9n\u00e9raux obligatoires. Ces r\u00e9gimes peuvent \u00eatre \u00e0 cotisations d\u00e9finies ou \u00e0 prestations d\u00e9finies et dans ce cas \u00eatre totalement ou partiellement pr\u00e9financ\u00e9s par des placements dans des actifs d\u00e9di\u00e9s, fonds communs de placement, actifs g\u00e9n\u00e9raux de compagnies d'assurances ou autres. Pour les r\u00e9gimes \u00e0 cotisations d\u00e9finies, les charges correspondent aux cotisations vers\u00e9es. | \n\n \n | \n\n Pour les r\u00e9gimes \u00e0 prestations d\u00e9finies, les engagements sont \u00e9valu\u00e9s selon la m\u00e9thode actuarielle des unit\u00e9s de cr\u00e9dits projet\u00e9s. Les \u00e9carts constat\u00e9s entre l\u2019\u00e9valuation et la pr\u00e9vision des engagements (en fonction de projections ou hypoth\u00e8ses nouvelles) ainsi qu'entre la pr\u00e9vision et la r\u00e9alisation sur le rendement des fonds investis sont appel\u00e9s pertes et gains actuariels. Ils sont comptabilis\u00e9s en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global, sans possibilit\u00e9 de recyclage ult\u00e9rieur en r\u00e9sultat. Le co\u00fbt des services pass\u00e9s est reconnu en r\u00e9sultat, qu\u2019ils soient acquis ou non acquis. La charge nette li\u00e9e aux engagements de retraite et avantages similaires est comptabilis\u00e9e dans la rubrique \u00ab\u00a0Autres charges d\u2019exploitation\u00a0\u00bb. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Les provisions pour engagements de retraite et autres engagements sociaux sont constitu\u00e9es de\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Provisions pour engagements de retraite | \n\n 1\u00a0453 | \n\n 1\u00a0308 | \n\n 1\u00a0966 | \n
| \n Provisions pour autres engagements sociaux | \n\n 468 | \n\n 467 | \n\n 633 | \n
| \n Provisions pour restructurations (plans de pr\u00e9retraite) | \n\n 72 | \n\n 54 | \n\n 73 | \n
| \n Total | \n\n 1\u00a0993 | \n\n 1\u00a0829 | \n\n 2\u00a0672 | \n
| \n Provisions nettes pour engagements sociaux relatives \u00e0 des actifs destin\u00e9s \u00e0 la vente | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (1) | \n
Description des r\u00e9gimes et gestion des risques associ\u00e9s
TotalEnergies op\u00e8re, au profit de ses salari\u00e9s et anciens salari\u00e9s, des r\u00e9gimes pouvant \u00eatre \u00e0 cotisations ou \u00e0 prestations d\u00e9finies.
Au titre des r\u00e9gimes \u00e0 cotisations d\u00e9finies, TotalEnergies a comptabilis\u00e9 une charge de 167 millions de dollars sur l\u2019exercice 2023 (152 millions de dollars sur l\u2019exercice 2022 et 145 millions de dollars sur l\u2019exercice 2021).
Les principaux r\u00e9gimes de retraite \u00e0 prestations d\u00e9finies de TotalEnergies sont situ\u00e9s en France, au Royaume-Uni, aux \u00c9tats-Unis, en Belgique et en Allemagne. Leurs principales caract\u00e9ristiques, fonction de l\u2019environnement r\u00e8glementaire propre \u00e0 chaque pays, sont les suivantes\u00a0:
\u2013les prestations sont g\u00e9n\u00e9ralement exprim\u00e9es en fonction du salaire final et de l\u2019anciennet\u00e9\u00a0;
\u2013ils font g\u00e9n\u00e9ralement l\u2019objet d\u2019un pr\u00e9financement (fonds de pension ou compagnies d\u2019assurance)\u00a0;
\u2013ils sont g\u00e9n\u00e9ralement ferm\u00e9s aux nouveaux embauch\u00e9s, qui b\u00e9n\u00e9ficient de r\u00e9gimes de retraite \u00e0 cotisations d\u00e9finies ;
\u2013ils sont vers\u00e9s sous forme de capital ou de rente.
Les engagements de retraite comprennent \u00e9galement des avantages de pr\u00e9retraite. Les autres engagements couvrent la participation de l\u2019employeur aux frais m\u00e9dicaux de retrait\u00e9s.
Afin de g\u00e9rer les risques propres \u00e0 ces diff\u00e9rents dispositifs, TotalEnergies a mis en place un cadre de gouvernance d\u00e9di\u00e9 permettant d\u2019assurer la supervision des diff\u00e9rents r\u00e9gimes de retraite et de pr\u00e9voyance. Cette proc\u00e9dure pr\u00e9voit notamment\u00a0:
\u2013l\u2019implication de TotalEnergies dans les principaux organes de gouvernance ou de suivi des r\u00e9gimes ;
\u2013les principes en mati\u00e8re de politique de financement des plans ;
\u2013les r\u00e8gles relatives \u00e0 la politique d\u2019investissement, incluant pour la plupart des plans\u00a0:
\u2013l\u2019\u00e9tablissement d\u2019un comit\u00e9 de suivi des investissements en charge de la d\u00e9finition et du suivi de la strat\u00e9gie d\u2019investissement et de la performance\u00a0;
\u2013les principes \u00e0 respecter en mati\u00e8re d\u2019allocation des placements ;
\u2013la proc\u00e9dure d\u2019approbation en cas de mise en place ou de modification de r\u00e9gimes ;
\u2013les principes de gestion administrative, de communication et de reporting.
\u00c9volution des engagements et des actifs de couverture
La valeur actuarielle des droits accumul\u00e9s au titre des r\u00e9gimes \u00e0 prestations d\u00e9finies et la valeur des pr\u00e9financements incluses dans les comptes consolid\u00e9s s'analysent comme suit :
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Engagements de retraite | \n\n \n | \n\n Autres engagements sociaux | \n||||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Variation de la valeur actuarielle des droits accumul\u00e9s | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n \u2013Valeur actuarielle des droits accumul\u00e9s au d\u00e9but de la p\u00e9riode | \n\n 8\u00a0267 | \n\n 11\u00a0777 | \n\n 13\u00a0591 | \n\n \n | \n\n 467 | \n\n 633 | \n\n 700 | \n
| \n \u2013Co\u00fbt des services rendus de la p\u00e9riode | \n\n 178 | \n\n 202 | \n\n 247 | \n\n \n | \n\n 12 | \n\n 15 | \n\n 17 | \n
| \n \u2013Co\u00fbt financier | \n\n 355 | \n\n 195 | \n\n 164 | \n\n \n | \n\n 20 | \n\n 12 | \n\n 8 | \n
| \n \u2013Co\u00fbt de services pass\u00e9s | \n\n 47 | \n\n 27 | \n\n (197) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 9 | \n\n (1) | \n
| \n \u2013Liquidation d\u2019engagements | \n\n 2 | \n\n 5 | \n\n 3 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Cotisations employ\u00e9s | \n\n 23 | \n\n 17 | \n\n 17 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Prestations pay\u00e9es | \n\n (563) | \n\n (661) | \n\n (704) | \n\n \n | \n\n (24) | \n\n (22) | \n\n (34) | \n
| \n \u2013(Gains)/Pertes actuariels | \n\n 393 | \n\n (2\u00a0502) | \n\n (734) | \n\n \n | \n\n (6) | \n\n (155) | \n\n (11) | \n
| \n \u2013\u00c9carts de conversion et autres | \n\n 146 | \n\n (793) | \n\n (610) | \n\n \n | \n\n (1) | \n\n (25) | \n\n (46) | \n
| \n Valeur actuarielle des droits accumul\u00e9s \u00e0 la fin de la p\u00e9riode | \n\n 8\u00a0847 | \n\n 8\u00a0267 | \n\n 11\u00a0777 | \n\n \n | \n\n 468 | \n\n 467 | \n\n 633 | \n
| \n dont r\u00e9gimes int\u00e9gralement ou partiellement financ\u00e9s | \n\n 8\u00a0392 | \n\n 7\u00a0806 | \n\n 11\u00a0143 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n dont r\u00e9gimes non financ\u00e9s | \n\n 455 | \n\n 461 | \n\n 634 | \n\n \n | \n\n 468 | \n\n 467 | \n\n 633 | \n
| \n Variation de la valeur actuelle des placements | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n \u2013Valeur actuelle des placements au d\u00e9but de la p\u00e9riode | \n\n (7\u00a0306) | \n\n (10\u00a0231) | \n\n (10\u00a0580) | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Produits financiers des placements | \n\n (332) | \n\n (190) | \n\n (146) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013(Gains)/Pertes actuariels | \n\n (272) | \n\n 2\u00a0083 | \n\n (290) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Liquidation d\u2019engagements | \n\n \u2013 | \n\n 2 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Cotisations employ\u00e9s | \n\n (23) | \n\n (17) | \n\n (17) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Cotisations employeurs | \n\n (254) | \n\n (260) | \n\n (303) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Prestations pay\u00e9es | \n\n 523 | \n\n 607 | \n\n 635 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013\u00c9carts de conversion et autres | \n\n (104) | \n\n 700 | \n\n 470 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Valeur actuelle des placements \u00e0 la fin de la p\u00e9riode | \n\n (7\u00a0768) | \n\n (7\u00a0306) | \n\n (10\u00a0231) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n (Exc\u00e9dent) insuffisance des placements sur les droits accumul\u00e9s | \n\n 1\u00a0079 | \n\n 961 | \n\n 1\u00a0546 | \n\n \n | \n\n 468 | \n\n 467 | \n\n 633 | \n
| \n \u2013Effet du plafond d\u2019actif | \n\n 44 | \n\n 46 | \n\n 41 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n (Actif) Passif net comptabilis\u00e9 | \n\n 1\u00a0123 | \n\n 1\u00a0007 | \n\n 1\u00a0587 | \n\n \n | \n\n 468 | \n\n 467 | \n\n 633 | \n
| \n \u2013Provisions pour engagements de retraite et autres engagements\u00a0sociaux | \n\n 1\u00a0453 | \n\n 1\u00a0308 | \n\n 1\u00a0966 | \n\n \n | \n\n 468 | \n\n 467 | \n\n 633 | \n
| \n \u2013Autres actifs non courants | \n\n (330) | \n\n (301) | \n\n (378) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Provisions nettes relatives \u00e0 des actifs destin\u00e9s \u00e0 la vente | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la contribution des principales zones g\u00e9ographiques dans la provision pour engagements de retraite figurant au bilan est la suivante\u00a0: 93% sur la zone Euro, (10)% sur le Royaume Uni et 17% sur les \u00c9tats Unis.
Les montants inscrits au compte de r\u00e9sultat consolid\u00e9 et dans l'\u00e9tat consolid\u00e9 du r\u00e9sultat global au titre des plans \u00e0 prestations d\u00e9finies sont pr\u00e9sent\u00e9s ci-dessous\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Engagements de retraite | \n\n \n | \n\n Autres engagements sociaux | \n||||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Co\u00fbt des services rendus de la p\u00e9riode | \n\n 178 | \n\n 202 | \n\n 247 | \n\n \n | \n\n 12 | \n\n 15 | \n\n 17 | \n
| \n Co\u00fbt des services pass\u00e9s | \n\n 47 | \n\n 27 | \n\n (197) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 9 | \n\n (1) | \n
| \n Liquidations | \n\n 2 | \n\n 7 | \n\n 3 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Charge d\u2019int\u00e9r\u00eat nette | \n\n 28 | \n\n 5 | \n\n 18 | \n\n \n | \n\n 20 | \n\n 12 | \n\n 8 | \n
| \n Composantes du co\u00fbt des prestations d\u00e9finies comptabilis\u00e9es en r\u00e9sultat | \n\n 255 | \n\n 241 | \n\n 71 | \n\n \n | \n\n 32 | \n\n 36 | \n\n 24 | \n
| \n (Gains)/Pertes actuariels | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n \u2013Effet des changements d\u2019hypoth\u00e8ses d\u00e9mographiques | \n\n 4 | \n\n 1 | \n\n (71) | \n\n \n | \n\n (8) | \n\n (9) | \n\n (8) | \n
| \n \u2013Effet des changements d\u2019hypoth\u00e8ses financi\u00e8res | \n\n 188 | \n\n (2\u00a0617) | \n\n (450) | \n\n \n | \n\n (7) | \n\n (138) | \n\n 2 | \n
| \n \u2013Effet des ajustements issus de l\u2019exp\u00e9rience | \n\n 204 | \n\n 111 | \n\n (214) | \n\n \n | \n\n 8 | \n\n (8) | \n\n (5) | \n
| \n \u2013Ecarts actuariels sur placements | \n\n (272) | \n\n 2\u00a0083 | \n\n (294) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Effet du plafond d\u2019actif | \n\n (3) | \n\n 3 | \n\n 5 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Composantes du co\u00fbt des prestations d\u00e9finies comptabilis\u00e9es en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 121 | \n\n (419) | \n\n (1\u00a0024) | \n\n \n | \n\n (6) | \n\n (155) | \n\n (11) | \n
| \n Co\u00fbt total des prestations d\u00e9finies comptabilis\u00e9 dans le r\u00e9sultat global | \n\n 376 | \n\n (178) | \n\n (953) | \n\n \n | \n\n 25 | \n\n (119) | \n\n 13 | \n
Flux de tr\u00e9sorerie pr\u00e9visionnels
La duration moyenne des droits accumul\u00e9s est de l\u2019ordre de 11 ans pour les r\u00e9gimes de retraite et de 15\u00a0ans pour les autres engagements sociaux. Les cotisations qui seront vers\u00e9es en 2024 par TotalEnergies, au titre des r\u00e9gimes pr\u00e9financ\u00e9s, sont estim\u00e9es \u00e0 146 millions de dollars.
Les prestations futures estim\u00e9es, qu\u2019elles soient vers\u00e9es par pr\u00e9l\u00e8vement sur la valeur des placements ou directement par l\u2019employeur se d\u00e9composent comme suit\u00a0:
| \n Estimation des paiements futurs (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Engagements de retraite | \n\n Autres engagements sociaux | \n
| \n 2024 | \n\n 551 | \n\n 25 | \n
| \n 2025 | \n\n 510 | \n\n 24 | \n
| \n 2026 | \n\n 536 | \n\n 23 | \n
| \n 2027 | \n\n 596 | \n\n 23 | \n
| \n 2028 | \n\n 612 | \n\n 22 | \n
| \n 2029-2033 | \n\n 3\u00a0098 | \n\n 111 | \n
Nature des placements
| \n Composition du portefeuille des placements au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n\n Engagements de retraite | \n||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actions | \n\n 27% | \n\n 26% | \n\n 39% | \n
| \n Obligations | \n\n 47% | \n\n 46% | \n\n 35% | \n
| \n Mon\u00e9taire | \n\n 2% | \n\n 3% | \n\n 1% | \n
| \n Achat d\u2019annuit\u00e9s | \n\n 17% | \n\n 17% | \n\n 17% | \n
| \n Immobilier | \n\n 7% | \n\n 8% | \n\n 8% | \n
Les placements investis sur les march\u00e9s actions et obligataires sont cot\u00e9s sur des march\u00e9s actifs.
Principales hypoth\u00e8ses actuarielles et analyses de sensibilit\u00e9
Hypoth\u00e8ses utilis\u00e9es pour d\u00e9terminer les engagements\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n\n Engagements de retraite | \n\n \n | \n\n Autres engagements sociaux | \n||||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Taux d\u2019actualisation (moyenne pond\u00e9r\u00e9e tous pays) | \n\n 3,89% | \n\n 4,39% | \n\n 1,82% | \n\n \n | \n\n 4,26% | \n\n 4,45% | \n\n 1,83% | \n
| \n dont zone Euro | \n\n 3,27% | \n\n 3,70% | \n\n 0,99% | \n\n \n | \n\n 3,30% | \n\n 3,48% | \n\n 1,05% | \n
| \n dont \u00c9tats-Unis | \n\n 4,50% | \n\n 4,50% | \n\n 3,00% | \n\n \n | \n\n 4,50% | \n\n 4,50% | \n\n 3,00% | \n
| \n dont Royaume-Uni | \n\n 4,50% | \n\n 4,75% | \n\n 2,00% | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Taux d\u2019inflation (moyenne pond\u00e9r\u00e9e tous pays) | \n\n 2,49% | \n\n 2,91% | \n\n 2,41% | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n dont zone Euro | \n\n 2,24% | \n\n 2,49% | \n\n 1,71% | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n dont \u00c9tats-Unis | \n\n 2,50% | \n\n 2,50% | \n\n 2,50% | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n dont Royaume-Uni | \n\n 3,00% | \n\n 3,25% | \n\n 3,25% | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
Le taux d\u2019actualisation retenu est d\u00e9termin\u00e9 par r\u00e9f\u00e9rence aux taux des obligations priv\u00e9es de haute qualit\u00e9 de notation AA et d\u2019une duration \u00e9quivalente \u00e0 celle des engagements. Il d\u00e9rive d\u2019une analyse comparative pour chaque zone mon\u00e9taire des diff\u00e9rentes sources de march\u00e9 \u00e0 la date de cl\u00f4ture.
La sensibilit\u00e9 de l'engagement \u00e0 l\u2019inflation est non significative pour les r\u00e9gimes de retraite \u00e0 prestations d\u00e9finies aux \u00c9tats-Unis.
Une variation de plus ou moins 0,5% des taux d\u2019actualisation - toutes choses \u00e9tant \u00e9gales par ailleurs - aurait approximativement les effets suivants sur\u00a0les engagements :
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Augmentation de 0,5% | \n\n Diminution de 0,5% | \n
| \n Valeur actuarielle des droits accumul\u00e9s au 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n (490) | \n\n 538 | \n
Une variation de plus ou moins 0,5% des taux d\u2019inflation - toutes choses \u00e9tant \u00e9gales par ailleurs - aurait approximativement les effets suivants sur\u00a0les engagements :
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Augmentation de 0,5% | \n\n Diminution de 0,5% | \n
| \n Valeur actuarielle des droits accumul\u00e9s au 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n 300 | \n\n \u00a0(290) | \n
10.2Effectifs de TotalEnergies et charges de personnel
| \n Exercice | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Charges de personnel (en\u00a0millions de dollars) | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Salaires et traitements (y compris charges sociales) | \n\n 9\u00a0210 | \n\n 9\u00a0002 | \n\n 9\u00a0207 | \n
| \n Effectifs de TotalEnergies au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n France (dont DROM COM) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n \u2013Encadrement | \n\n 14\u00a0675 | \n\n 14\u00a0130 | \n\n 13\u00a0903 | \n
| \n \u2013Autres personnels | \n\n 20\u00a0831 | \n\n 20\u00a0829 | \n\n 21\u00a0232 | \n
| \n \u00c9tranger | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n \u2013Encadrement | \n\n 19\u00a0470 | \n\n 18\u00a0183 | \n\n 17\u00a0346 | \n
| \n \u2013Autres personnels | \n\n 47\u00a0603 | \n\n 48\u00a0137 | \n\n 48\u00a0828 | \n
| \n Total | \n\n 102\u00a0579 | \n\n 101\u00a0279 | \n\n 101\u00a0309 | \n
Les effectifs comprennent uniquement ceux des entreprises consolid\u00e9es globalement.
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n La charge d\u2019imp\u00f4t pr\u00e9sent\u00e9e au compte de r\u00e9sultat comprend la charge (ou le produit) d\u2019imp\u00f4t courant et la charge (ou le produit) d\u2019imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9. La charge (ou le produit) d\u2019imp\u00f4t courant est le montant estim\u00e9 de l\u2019imp\u00f4t d\u00fb au titre du r\u00e9sultat imposable de la p\u00e9riode. Les imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s sont comptabilis\u00e9s sur les diff\u00e9rences temporelles existantes entre les valeurs comptables et fiscales des actifs et passifs enregistr\u00e9s au bilan, ainsi que sur les d\u00e9ficits fiscaux et autres cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4ts. | \n\n \n | \n\n Les actifs et passifs d'imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 sont \u00e9valu\u00e9s en fonction des taux d'imposition vot\u00e9s ou quasiment vot\u00e9s \u00e0 la date de cl\u00f4ture. Les taux d\u2019imp\u00f4ts utilis\u00e9s sont fonction de l\u2019\u00e9ch\u00e9ancier de retournement des diff\u00e9rences temporelles, des d\u00e9ficits fiscaux et autres cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4t. L\u2019effet d\u2019un changement de taux d\u2019imposition est comptabilis\u00e9 dans le r\u00e9sultat de l\u2019exercice ou dans les capitaux propres, selon l\u2019\u00e9l\u00e9ment auquel il se rapporte. Les diff\u00e9rences temporelles entre la valeur des titres des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence et leur valeur fiscale donnent lieu \u00e0 la constatation d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s. Le calcul de l\u2019imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 est fond\u00e9 sur les cons\u00e9quences fiscales futures attendues (taux de distribution des dividendes ou taux d\u2019imposition des plus-values de cession). | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
La charge d\u2019imp\u00f4ts sur les r\u00e9sultats s\u2019analyse de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Imp\u00f4ts courants | \n\n (12\u00a0745) | \n\n (19\u00a0825) | \n\n (8\u00a0158) | \n
| \n Imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s | \n\n (556) | \n\n (2\u00a0417) | \n\n (1\u00a0429) | \n
| \n Charge d'imp\u00f4t | \n\n (13\u00a0301) | \n\n (22\u00a0242) | \n\n (9\u00a0587) | \n
L\u2019analyse par source du passif net d\u2019imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 s\u2019\u00e9tablit comme suit, avant compensation des actifs et passifs par entit\u00e9 fiscale\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n D\u00e9ficits et cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4ts reportables | \n\n 3\u00a0098 | \n\n 3 600 | \n\n 5\u00a0129 | \n
| \n Pensions, retraites et obligations similaires | \n\n 415 | \n\n 409 | \n\n 586 | \n
| \n Autres provisions non d\u00e9ductibles temporairement | \n\n 7\u00a0569 | \n\n 8\u00a0813 | \n\n 8\u00a0235 | \n
| \n Diff\u00e9rentiels d\u2019amortissement | \n\n (15\u00a0443) | \n\n (14\u00a0692) | \n\n (15\u00a0233) | \n
| \n Autres d\u00e9ductions fiscales temporaires | \n\n (3\u00a0909) | \n\n (4 102) | \n\n (4\u00a0221) | \n
| \n Passif net d'imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 | \n\n (8\u00a0270) | \n\n (5\u00a0972) | \n\n (5\u00a0504) | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les r\u00e9serves des filiales de TotalEnergies, imposables en cas de distribution, dont le reversement n\u2019est pas pr\u00e9vu et qui n\u2019ont pas donn\u00e9 lieu \u00e0 la comptabilisation d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s passifs, s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 1 407 millions de dollars.
Les actifs d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s non reconnus au 31 d\u00e9cembre 2023 s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 3 060 millions de dollars car leur r\u00e9cup\u00e9ration est jug\u00e9e non probable au regard des perspectives de r\u00e9sultat des entit\u00e9s concern\u00e9es. Notamment dans l\u2019Exploration-Production, lorsque la filiale concern\u00e9e ou le champ concern\u00e9 est en phase d\u2019exploration. Les d\u00e9ficits g\u00e9n\u00e9r\u00e9s lors de cette phase ne seront utilisables que si la d\u00e9cision d\u2019investissement et de d\u00e9veloppement est prise. En cons\u00e9quence, le d\u00e9lai d\u2019expiration de ces d\u00e9ficits n\u2019est pas connu.
Les actifs d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s non reconnus portent notamment sur la France \u00e0 hauteur de 1\u00a0072 millions de dollars et sur l\u2019Australie \u00e0 hauteur de 222 millions de dollars.
Apr\u00e8s compensation des actifs et passifs par entit\u00e9 fiscale, les imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s se pr\u00e9sentent de la mani\u00e8re suivante au bilan :
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s actifs | \n\n 3\u00a0418 | \n\n 5\u00a0049 | \n\n 5\u00a0400 | \n
| \n Imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s passifs | \n\n (11\u00a0688) | \n\n (11\u00a0021) | \n\n (10\u00a0904) | \n
| \n Montant net | \n\n (8\u00a0270) | \n\n (5\u00a0972) | \n\n (5\u00a0504) | \n
La variation au bilan de la position nette d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s est analys\u00e9e dans le tableau suivant\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Solde \u00e0 l\u2019ouverture | \n\n (5\u00a0972) | \n\n (5\u00a0504) | \n\n (3\u00a0310) | \n
| \n Imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s reconnus en r\u00e9sultat | \n\n (556) | \n\n (2\u00a0417) | \n\n (1\u00a0429) | \n
| \n Imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s reconnus en capitaux propres(a) | \n\n (741) | \n\n 1 353 | \n\n (546) | \n
| \n Variations de p\u00e9rim\u00e8tre et autres | \n\n (1\u00a0102) | \n\n 218 | \n\n (315) | \n
| \n Effets de change | \n\n 101 | \n\n 378 | \n\n 96 | \n
| \n Solde \u00e0 la cl\u00f4ture | \n\n (8\u00a0270) | \n\n (5\u00a0972) | \n\n (5\u00a0504) | \n
| \n (a)Ce montant est constitu\u00e9 principalement des imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s sur pertes et gains actuariels, des imp\u00f4ts courants et diff\u00e9r\u00e9s affect\u00e9s aux r\u00e9\u00e9valuations de juste valeur des placements en instruments de capitaux propres et des imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s relatifs \u00e0 la couverture de flux futurs (voir la note 9 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s). | \n
Rapprochement entre la charge d\u2019imp\u00f4t th\u00e9orique et le r\u00e9sultat avant imp\u00f4t
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n R\u00e9sultat net de l'ensemble consolid\u00e9 | \n\n 21\u00a0510 | \n\n 21\u00a0044 | \n\n 16\u00a0366 | \n
| \n Imp\u00f4ts sur les soci\u00e9t\u00e9s | \n\n 13\u00a0301 | \n\n 22\u00a0242 | \n\n 9\u00a0587 | \n
| \n R\u00e9sultat avant imp\u00f4t | \n\n 34\u00a0811 | \n\n 43\u00a0286 | \n\n 25\u00a0953 | \n
| \n Taux d'imposition fran\u00e7ais | \n\n 25,83% | \n\n 25,83% | \n\n 28,41% | \n
| \n Charge d'imp\u00f4t th\u00e9orique | \n\n (8\u00a0992) | \n\n (11\u00a0181) | \n\n (7\u00a0373) | \n
| \n Diff\u00e9rence entre le taux d'imposition fran\u00e7ais et le taux d'imposition des filiales \u00e9trang\u00e8res | \n\n (5\u00a0925) | \n\n (9\u00a0625) | \n\n (3\u00a0754) | \n
| \n Effet en imp\u00f4t du r\u00e9sultat des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence | \n\n 477 | \n\n (489) | \n\n 977 | \n
| \n Diff\u00e9rences permanentes | \n\n 800 | \n\n (676) | \n\n 738 | \n
| \n Ajustements d'imp\u00f4t courant sur exercices ant\u00e9rieurs | \n\n 54 | \n\n 64 | \n\n 109 | \n
| \n Ajustements d'imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 aff\u00e9rents aux variations des taux d'imp\u00f4t | \n\n 216 | \n\n (610) | \n\n (119) | \n
| \n Variation des imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s actifs non reconnus | \n\n 69 | \n\n 275 | \n\n (165) | \n
| \n Charge d'imp\u00f4t dans le compte de r\u00e9sultat | \n\n (13\u00a0301) | \n\n (22\u00a0242) | \n\n (9\u00a0587) | \n
Le taux d'imposition fran\u00e7ais est constitu\u00e9 du taux normal de l'imp\u00f4t sur les soci\u00e9t\u00e9s (25%), augment\u00e9 des contributions additionnelles et exceptionnelles en vigueur en 2023 qui portent le taux global d'imposition des b\u00e9n\u00e9fices \u00e0 25,83% (25,83% en 2022 et 28,41% en 2021).
Les diff\u00e9rences permanentes sont principalement dues aux d\u00e9pr\u00e9ciations de goodwill, aux dividendes des soci\u00e9t\u00e9s non consolid\u00e9es ainsi qu'\u00e0 l'impact des modalit\u00e9s de fiscalisation propres \u00e0 certaines activit\u00e9s.
\u00c9ch\u00e9ancier des d\u00e9ficits et cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4t reportables
TotalEnergies dispose d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s actifs sur d\u00e9ficits et cr\u00e9dits d'imp\u00f4ts reportables qui expirent selon l'\u00e9ch\u00e9ancier suivant :
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n 2022 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 27 | \n
| \n 2023 | \n\n \n | \n\n 4 | \n\n 1 | \n
| \n 2024 | \n\n 2 | \n\n 2 | \n\n 5 | \n
| \n 2025 | \n\n 2 | \n\n 4 | \n\n 25 | \n
| \n 2026(a) | \n\n 8 | \n\n 8 | \n\n 1\u00a0652 | \n
| \n 2027(b) | \n\n 3 | \n\n 1 220 | \n\n \n | \n
| \n 2028 et suivants | \n\n 1\u00a0201 | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n
| \n Ind\u00e9finiment reportables | \n\n 1\u00a0882 | \n\n 2\u00a0362 | \n\n 3\u00a0419 | \n
| \n Total | \n\n 3\u00a0098 | \n\n 3\u00a0600 | \n\n 5\u00a0129 | \n
| \n (a)2026 et ann\u00e9es suivantes pour l'exercice 2021. (b)2027 et ann\u00e9es suivantes pour l'exercice 2022. | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, l\u2019\u00e9ch\u00e9ancier des imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s actifs sur d\u00e9ficits et cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4ts reportables pour les principaux pays se d\u00e9compose ainsi\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Imp\u00f4t | \n|||
| \n Kazakhstan | \n\n France | \n\n Australie | \n\n \u00c9tats-Unis | \n|
| \n 2024 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2025 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2026 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2027 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2028 et suivants | \n\n 2 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 322 | \n
| \n Ind\u00e9finiment reportables | \n\n 834 | \n\n 732 | \n\n 667 | \n\n 338 | \n
| \n Total | \n\n 836 | \n\n 732 | \n\n 667 | \n\n 660 | \n
12.1Provisions et autres passifs non courants
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Une provision est comptabilis\u00e9e lorsqu\u2019il existe, pour TotalEnergies, une obligation actuelle, juridique ou implicite, r\u00e9sultant d\u2019un \u00e9v\u00e9nement pass\u00e9 et qu\u2019il est probable qu\u2019elle provoquera une sortie de ressources qui peut \u00eatre estim\u00e9e de mani\u00e8re fiable. Le montant provisionn\u00e9 correspond \u00e0 la meilleure estimation possible de l\u2019obligation. | \n\n \n | \n\n Les provisions et autres passifs non courants comprennent les engagements dont l\u2019\u00e9ch\u00e9ance ou le montant sont incertains, d\u00e9coulant de risques environnementaux, de risques r\u00e9glementaires et fiscaux, de litiges et d\u2019autres risques. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Provisions pour litiges | \n\n 476 | \n\n 529 | \n\n 285 | \n
| \n Provisions pour protection de l\u2019environnement | \n\n 750 | \n\n 751 | \n\n 812 | \n
| \n Provisions pour restitution des sites | \n\n 11\u00a0585 | \n\n 13\u00a0110 | \n\n 14\u00a0976 | \n
| \n Autres provisions non courantes | \n\n 3\u00a0588 | \n\n 3\u00a0633 | \n\n 2\u00a0766 | \n
| \n dont cessation d\u2019activit\u00e9 | \n\n 228 | \n\n 282 | \n\n 506 | \n
| \n dont risques financiers sur des soci\u00e9t\u00e9s non consolid\u00e9es et mises en \u00e9quivalence | \n\n 1\u00a0708 | \n\n 1\u00a0582 | \n\n 265 | \n
| \n dont garanties accord\u00e9es sur des panneaux solaires de SunPower | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 83 | \n
| \n Autres passifs non courants | \n\n 4\u00a0858 | \n\n 3\u00a0379 | \n\n 1\u00a0430 | \n
| \n Total | \n\n 21\u00a0257 | \n\n 21\u00a0402 | \n\n 20\u00a0269 | \n
En 2023, les provisions pour litiges s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 476 millions de dollars dont 276 millions de dollars dans l\u2019Exploration-Production, notamment au Br\u00e9sil, en Bolivie et en Angola, et 91 millions de dollars dans le Raffinage-Chimie.
En 2022, les provisions pour litiges s\u2019\u00e9levaient \u00e0 529 millions de dollars dont 257 millions de dollars dans l\u2019Exploration-Production, notamment au Br\u00e9sil, en Bolivie et en Angola, et 159 millions de dollars dans le Raffinage-Chimie.
En 2021, les provisions pour litiges s\u2019\u00e9levaient \u00e0 285 millions de dollars dont 192 millions de dollars dans l\u2019Exploration-Production, notamment au Br\u00e9sil, en Bolivie et en Angola.
Les autres passifs non courants comprennent notamment les dettes dont la maturit\u00e9 est sup\u00e9rieure \u00e0 un an, li\u00e9es \u00e0 l'acquisition d'immobilisations.\u00a0
Variations des provisions et autres passifs non courants
Les variations des provisions et autres passifs non courants s\u2019analysent comme suit\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Au 1er\u00a0janvier | \n\n Dotations | \n\n Reprises | \n\n Effets de change | \n\n Autres | \n\n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n
| \n 2023 | \n\n 21\u00a0402 | \n\n 1\u00a0269 | \n\n (1\u00a0315) | \n\n 212 | \n\n (311) | \n\n 21\u00a0257 | \n
| \n dont provisions pour risques financiers | \n\n \n | \n\n 18 | \n\n (29) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour restitution de sites | \n\n \n | \n\n 524 | \n\n (339) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour protection de l'environnement | \n\n \n | \n\n 117 | \n\n (158) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour plans sociaux et restructurations | \n\n \n | \n\n 69 | \n\n (138) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2022 | \n\n 20\u00a0269 | \n\n 2\u00a0724 | \n\n (1\u00a0397) | \n\n (834) | \n\n 640 | \n\n 21\u00a0402 | \n
| \n dont provisions pour risques financiers | \n\n \n | \n\n 1\u00a0363 | \n\n (15) | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n dont provisions pour restitution de sites\u00a0 | \n\n \n | \n\n 430 | \n\n (418) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour protection de l'environnement\u00a0 | \n\n \n | \n\n 97 | \n\n (133) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour plans sociaux et restructurations | \n\n \n | \n\n 31 | \n\n (230) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2021 | \n\n 20 925 | \n\n 1\u00a0446 | \n\n (1\u00a0560) | \n\n (404) | \n\n (138) | \n\n 20 269 | \n
| \n dont provisions pour risques financiers | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n dont provisions pour restitution de sites\u00a0 | \n\n \n | \n\n 449 | \n\n (527) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour protection de l'environnement\u00a0 | \n\n \n | \n\n 43 | \n\n (178) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour plans sociaux et restructurations | \n\n \n | \n\n 415 | \n\n (178) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
Provisions pour restitution des sites
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Les d\u00e9penses futures de restitution des sites, r\u00e9sultant d\u2019une obligation l\u00e9gale ou implicite, sont provisionn\u00e9es sur la base d'une estimation raisonnable, au cours de l'exercice durant lequel appara\u00eet l\u2019obligation. En contrepartie de cette provision, les co\u00fbts de restitution des sites sont capitalis\u00e9s et int\u00e9gr\u00e9s \u00e0 la valeur de l'actif sous-jacent et amortis sur la dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 de cet actif. | \n\n \n | \n\n L'impact du passage du temps sur la provision pour restitution des sites est pris en compte par l\u2019actualisation de la provision. Compte-tenu des \u00e9ch\u00e9ances long terme de nos d\u00e9penses de restitution des sites, le taux d\u2019actualisation retenu est d\u00e9termin\u00e9 par r\u00e9f\u00e9rence aux taux des obligations priv\u00e9es de haute qualit\u00e9 de notation AA sur la zone USD \u00e0 horizon long terme. L\u2019effet de l\u2019actualisation de ces provisions est comptabilis\u00e9 dans la rubrique \u00ab\u00a0Autres charges financi\u00e8res\u00a0\u00bb. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Le taux d\u2019actualisation retenu dans le cadre de l\u2019\u00e9valuation des provisions pour restitutions des sites est de 5% en 2023 et 4% en 2022 et 3% en 2021 (les d\u00e9penses \u00e9tant estim\u00e9es en monnaie courante avec un taux d\u2019inflation de 2% en 2023 et de 2% en 2022 et 1,5% en 2021).
Une diminution de 0,5% de ce taux conduirait \u00e0 une augmentation des provisions pour restitution des sites de 846 millions de dollars, avec une contrepartie en immobilisations corporelles ainsi qu\u2019un impact n\u00e9gatif d\u2019environ 80\u00a0millions de dollars sur le r\u00e9sultat net des ann\u00e9es suivantes. \u00c0 l\u2019inverse, une augmentation de 0,5% aurait un impact quasi-sym\u00e9trique \u00e0 l\u2019effet de la diminution de 0,5%.
Les variations des provisions pour restitution des sites s\u2019analysent comme suit\u00a0:
| \n Exercice | \n\n Au 1er\u00a0janvier | \n\n Effet de l\u2019actualisation | \n\n R\u00e9visions des estimations | \n\n Nouvelles obligations de restitution des sites | \n\n Reprises de provision | \n\n Effets de change | \n\n Autres | \n\n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n
| \n 2023 | \n\n 13\u00a0110 | \n\n 524 | \n\n (1\u00a0499) | \n\n 108 | \n\n (339) | \n\n 101 | \n\n (420) | \n\n 11\u00a0585 | \n
| \n 2022 | \n\n 14\u00a0976 | \n\n 430 | \n\n (1\u00a0172) | \n\n 198 | \n\n (418) | \n\n (663) | \n\n (241) | \n\n 13\u00a0110 | \n
| \n 2021 | \n\n 15\u00a0368 | \n\n 449 | \n\n (109) | \n\n 228 | \n\n (527) | \n\n (194) | \n\n (239) | \n\n 14\u00a0976 | \n
12.2Autres risques et passifs \u00e9ventuels
Il n\u2019existe pas de proc\u00e9dure gouvernementale, judiciaire ou d\u2019arbitrage, y compris toute proc\u00e9dure dont la Soci\u00e9t\u00e9 a connaissance qui est en suspens ou dont elle est menac\u00e9e, susceptible d\u2019avoir ou ayant eu au cours des 12 derniers mois des effets significatifs sur la situation financi\u00e8re ou la rentabilit\u00e9 de TotalEnergies.
Les principales proc\u00e9dures administratives, judiciaires et arbitrales dont la Soci\u00e9t\u00e9 et les autres entit\u00e9s de TotalEnergies font l\u2019objet, sont d\u00e9crites ci-apr\u00e8s.
FERC
L\u2019Office of Enforcement of the U.S. Federal Energy Regulatory Commission (FERC) a lanc\u00e9 en 2015\u00a0une enqu\u00eate en relation avec les activit\u00e9s de trading de gaz naturel aux \u00c9tats-Unis de TotalEnergies Gas & Power North America, Inc. (TGPNA), filiale am\u00e9ricaine de TotalEnergies. Cette enqu\u00eate portait sur des transactions r\u00e9alis\u00e9es par TGPNA sur le march\u00e9 du gaz naturel entre\u00a0juin\u00a02009\u00a0et\u00a0juin\u00a02012. TGPNA a re\u00e7u une notification d\u2019infraction pr\u00e9sum\u00e9e (notice of alleged violations) de la FERC le 21\u00a0septembre\u00a02015. Le 28\u00a0avril\u00a02016, la FERC a notifi\u00e9 \u00e0 TGPNA et \u00e0 deux de ses anciens employ\u00e9s, de m\u00eame qu\u2019\u00e0 la Soci\u00e9t\u00e9 et \u00e0 TotalEnergies Gas & Power Ltd, une mise en cause (order to show cause) au titre des m\u00eames faits. Ce dossier a \u00e9t\u00e9 renvoy\u00e9 le 15\u00a0juillet\u00a02021\u00a0devant le juge administratif de la FERC en vue de son instruction et examen au fond. TGPNA a saisi le tribunal f\u00e9d\u00e9ral de district du Texas en d\u00e9cembre 2022 en contestant la constitutionnalit\u00e9 de la proc\u00e9dure administrative de la FERC ; ce tribunal f\u00e9d\u00e9ral de district du Texas a ordonn\u00e9 la suspension de l\u2019affaire au cours de 2023, dans l'attente de d\u00e9cisions de la Cour supr\u00eame des \u00c9tats-Unis dans d\u2019autres affaires portant sur des questions constitutionnelles similaires. TGPNA conteste les faits qui lui sont\u00a0reproch\u00e9s.
Contentieux climatiques
En France, la Soci\u00e9t\u00e9 a \u00e9t\u00e9 assign\u00e9e en\u00a0janvier\u00a02020\u00a0devant le tribunal judiciaire de Nanterre par certaines associations et collectivit\u00e9s locales afin que soit compl\u00e9t\u00e9 son plan de vigilance par une identification d\u00e9taill\u00e9e des risques li\u00e9s \u00e0 un r\u00e9chauffement plan\u00e9taire au-del\u00e0 de 1,5 \u00b0C et par l\u2019indication du montant attendu des futures \u00e9missions de gaz \u00e0 effet de serre li\u00e9es aux activit\u00e9s de la Compagnie ainsi qu\u2019\u00e0 l\u2019utilisation de ses produits par des tiers, et afin qu\u2019il soit fait injonction \u00e0 la Soci\u00e9t\u00e9 de mettre fin \u00e0 la recherche et \u00e0 l\u2019exploitation de nouveaux champs de p\u00e9trole ou de gaz, de r\u00e9duire sa production de p\u00e9trole et de gaz \u00e0 horizon 2030 et 2050 et de r\u00e9duire ses \u00e9missions nettes de CO2 directes et indirectes de 40% en 2040 par rapport \u00e0 2019. Cette action a \u00e9t\u00e9 jug\u00e9e irrecevable le 6 juillet 2023 par le tribunal judiciaire de Paris, auquel une nouvelle loi de proc\u00e9dure avait conduit \u00e0 transf\u00e9rer l\u2019affaire. Les demanderesses ont fait appel de ce jugement devant la cour d\u2019appel de Paris. TotalEnergies consid\u00e8re qu\u2019elle a rempli ses obligations au regard de la loi fran\u00e7aise sur le devoir de vigilance.
En France, plusieurs associations ont assign\u00e9 TotalEnergies dans le cadre d\u2019actions civiles et p\u00e9nales ayant pour objet de faire juger que la communication corporate de la Soci\u00e9t\u00e9 ainsi que la campagne publicitaire diffus\u00e9e depuis mai 2021 apr\u00e8s le changement de nom de TotalEnergies, contiennent des all\u00e9gations environnementales fausses ou de nature \u00e0 induire le consommateur en erreur. TotalEnergies estime que ces accusations sont infond\u00e9es.
En France encore, neuf actionnaires (deux soci\u00e9t\u00e9s et sept personnes physiques d\u00e9tenant ensemble quelques actions de la Soci\u00e9t\u00e9) ont assign\u00e9 la Soci\u00e9t\u00e9 le 4 juillet 2023 devant le tribunal de commerce de Nanterre pour solliciter l\u2019annulation de la r\u00e9solution n\u00b03 vot\u00e9e par l\u2019assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale de la Soci\u00e9t\u00e9 le 26 mai 2023 constatant le r\u00e9sultat de l\u2019exercice 2022 et fixant le montant du dividende \u00e0 distribuer pour l\u2019exercice 2022. Les demandeurs all\u00e8guent essentiellement d\u2019une insuffisante provision pour d\u00e9pr\u00e9ciation d\u2019actifs de la Compagnie dans les comptes de l\u2019exercice 2022, en raison d\u2019une prise en compte pr\u00e9tendument insuffisante des risques et co\u00fbts futurs li\u00e9s aux cons\u00e9quences des \u00e9missions de gaz \u00e0 effet de serre \u00e9mis par ses clients (scope 3) et d\u2019hypoth\u00e8ses de co\u00fbt du carbone pr\u00e9sent\u00e9es comme trop faibles. La Soci\u00e9t\u00e9 consid\u00e8re que cette action est sans fondement.
Aux \u00c9tats-Unis, des filiales am\u00e9ricaines de la Soci\u00e9t\u00e9 (TotalEnergies EP USA, Inc., TotalSpecialties USA, Inc. et TotalEnergies Marketing USA, Inc.) ont \u00e9t\u00e9 assign\u00e9es, parmi de nombreuses soci\u00e9t\u00e9s et associations professionnelles, dans le cadre de plusieurs \u00ab\u00a0contentieux climatiques\u00a0\u00bb visant \u00e0 faire reconna\u00eetre l\u2019existence d\u2019une responsabilit\u00e9 juridique pour les \u00e9missions pass\u00e9es de gaz \u00e0 effet de serre, et \u00e0 indemniser les collectivit\u00e9s publiques demanderesses en particulier pour les co\u00fbts d\u2019adaptation qui en r\u00e9sulteraient. La Soci\u00e9t\u00e9 a \u00e9t\u00e9 assign\u00e9e, aux c\u00f4t\u00e9s de ses filiales, dans trois de ces contentieux. La Soci\u00e9t\u00e9 et ses filiales consid\u00e8rent que les tribunaux saisis ne sont pas comp\u00e9tents pour les juger, qu\u2019elles disposent de nombreux arguments \u00e0 faire valoir pour faire \u00e9chec aux actions engag\u00e9es, et consid\u00e8rent que le comportement pass\u00e9 et actuel de la Soci\u00e9t\u00e9 et de ses filiales ne constitue pas une faute de nature \u00e0 entra\u00eener leur responsabilit\u00e9.
F\u00e9d\u00e9ration de Russie
En France, deux associations ont d\u00e9pos\u00e9 une plainte simple \u00e0 l\u2019encontre de la Compagnie en octobre 2022 aupr\u00e8s du Parquet national antiterroriste, dans le cadre du maintien de certaines de ses activit\u00e9s en Russie apr\u00e8s le d\u00e9clenchement de l\u2019invasion de l\u2019Ukraine par la Russie en 2022. La plainte, \u00e0 laquelle la Soci\u00e9t\u00e9 n\u2019a pas eu acc\u00e8s, accuserait la Soci\u00e9t\u00e9, en raison de sa participation de 49%418 dans la soci\u00e9t\u00e9 russe Terneftegas d\u00e9tenue \u00e0 l\u2019\u00e9poque \u00e0 51% par Novatek et op\u00e9r\u00e9e par celle-ci, de s\u2019\u00eatre rendue coupable de complicit\u00e9 de crimes de guerre commis par l\u2019aviation russe en Ukraine, par aide ou assistance, via la fourniture de k\u00e9ros\u00e8ne \u00e0 l\u2019arm\u00e9e de l\u2019air russe. La Soci\u00e9t\u00e9, qui n\u2019a aucune activit\u00e9 directe ou indirecte de vente de k\u00e9ros\u00e8ne en Russie, a fermement contest\u00e9 ces accusations qui sont infond\u00e9es en droit comme en fait419 .
La plainte a fait l\u2019objet d\u2019un classement sans suite par le Parquet national antiterroriste d\u00e9but janvier 2023.
Les demandeurs ayant ensuite d\u00e9pos\u00e9 une nouvelle plainte identique avec constitution de partie civile aupr\u00e8s d\u2019un juge d\u2019instruction en mars 2023, le Parquet national antiterroriste a \u00e9mis des r\u00e9quisitions aux fins d\u2019irrecevabilit\u00e9 en juin 2023, lesquelles ont \u00e9t\u00e9 transmises au doyen des juges d\u2019instruction.
Mozambique
En France, des victimes et ayants droit de personnes d\u00e9c\u00e9d\u00e9es ont d\u00e9pos\u00e9 plainte \u00e0 l\u2019encontre de la Compagnie en octobre 2023 aupr\u00e8s du Parquet de Nanterre, \u00e0 la suite des \u00e9v\u00e9nements perp\u00e9tr\u00e9s par des terroristes dans la ville de Palma en mars 2021. Cette plainte tend \u00e0 \u00e9tablir la suppos\u00e9e responsabilit\u00e9 de la Soci\u00e9t\u00e9, sous les qualificatifs \u00ab\u00a0d\u2019homicide involontaire\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0non-assistance \u00e0 personne en danger\u00a0\u00bb. La Soci\u00e9t\u00e9 conteste le bien-fond\u00e9 de ces accusations en droit comme en fait420.
13.1Engagements hors bilan et obligations contractuelles
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n \u00c9ch\u00e9ances et p\u00e9riodes des paiements | \n|||
| \n Total | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus | \n|
| \n Dettes non courantes apr\u00e8s couverture (note 15) | \n\n 31\u00a0493 | \n\n \u2013 | \n\n 13\u00a0068 | \n\n 18\u00a0425 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes non courantes apr\u00e8s couverture (note 15) | \n\n 5\u00a0669 | \n\n 5\u00a0669 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Contrats de location (note 13.2) | \n\n 9\u00a0477 | \n\n 1\u00a0721 | \n\n 3\u00a0652 | \n\n 4\u00a0104 | \n
| \n Obligations de restitution des sites (note 12) | \n\n 11\u00a0585 | \n\n 453 | \n\n 1\u00a0452 | \n\n 9\u00a0680 | \n
| \n Obligations contractuelles au bilan | \n\n 58\u00a0224 | \n\n 7\u00a0843 | \n\n 18\u00a0172 | \n\n 32\u00a0209 | \n
| \n Contrats de location de faible valeur, courte dur\u00e9e ou non commenc\u00e9s\u00a0(note 13.2) | \n\n 2\u00a0221 | \n\n 643 | \n\n 1\u00a0049 | \n\n 529 | \n
| \n Engagements d'achats | \n\n 178\u00a0772 | \n\n 14\u00a0536 | \n\n 40\u00a0850 | \n\n 123\u00a0386 | \n
| \n Obligations contractuelles hors bilan | \n\n 180\u00a0993 | \n\n 15\u00a0179 | \n\n 41\u00a0899 | \n\n 123\u00a0915 | \n
| \n Total des obligations contractuelles | \n\n 239\u00a0217 | \n\n 23\u00a0022 | \n\n 60\u00a0071 | \n\n 156\u00a0124 | \n
| \n Cautions en douane donn\u00e9es | \n\n 2\u00a0001 | \n\n 1\u00a0913 | \n\n 47 | \n\n 41 | \n
| \n Garanties donn\u00e9es sur emprunts | \n\n 19\u00a0219 | \n\n 582 | \n\n 9\u00a0506 | \n\n 9\u00a0131 | \n
| \n Garanties de passif sur cession | \n\n 312 | \n\n 160 | \n\n \u2013 | \n\n 152 | \n
| \n Garanties de passif courant | \n\n 67 | \n\n 67 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Garanties clients fournisseurs | \n\n 23\u00a0382 | \n\n 6\u00a0768 | \n\n 3\u00a0946 | \n\n 12\u00a0668 | \n
| \n Lettres de cr\u00e9dit | \n\n 3\u00a0294 | \n\n 3\u00a0002 | \n\n 270 | \n\n 22 | \n
| \n Autres engagements op\u00e9rationnels | \n\n 20\u00a0409 | \n\n 8\u00a0698 | \n\n 1\u00a0083 | \n\n 10\u00a0628 | \n
| \n Total des autres engagements donn\u00e9s | \n\n 68\u00a0684 | \n\n 21\u00a0190 | \n\n 14\u00a0852 | \n\n 32\u00a0642 | \n
| \n Actifs remis en garanties re\u00e7us (s\u00fbret\u00e9s r\u00e9elles) | \n\n 42 | \n\n 22 | \n\n 8 | \n\n 12 | \n
| \n Engagements de ventes | \n\n 97\u00a0436 | \n\n 8\u00a0470 | \n\n 47\u00a0178 | \n\n 41\u00a0788 | \n
| \n Autres engagements re\u00e7us | \n\n 25\u00a0365 | \n\n 18\u00a0025 | \n\n 3\u00a0355 | \n\n 3\u00a0985 | \n
| \n Total des engagements re\u00e7us | \n\n 122\u00a0843 | \n\n 26\u00a0517 | \n\n 50\u00a0541 | \n\n 45\u00a0785 | \n
| \n dont engagements donn\u00e9s relatifs \u00e0 des coentreprises | \n\n 32\u00a0846 | \n\n 906 | \n\n 10\u00a0643 | \n\n 21\u00a0297 | \n
| \n dont engagements donn\u00e9s relatifs \u00e0 des entreprises associ\u00e9es | \n\n 97\u00a0130 | \n\n 850 | \n\n 14\u00a0676 | \n\n 81\u00a0604 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n \u00c9ch\u00e9ances et p\u00e9riodes des paiements | \n|||
| \n Total | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus | \n|
| \n Dettes non courantes apr\u00e8s couverture (note 15) | \n\n 35\u00a0684 | \n\n \u2013 | \n\n 14\u00a0229 | \n\n 21\u00a0455 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes non courantes apr\u00e8s couverture (note 15) | \n\n 5\u00a0328 | \n\n 5\u00a0328 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Contrats de location (note 13.2) | \n\n 9\u00a0714 | \n\n 1\u00a0437 | \n\n 3\u00a0872 | \n\n 4\u00a0405 | \n
| \n Obligations de restitution des sites (note 12) | \n\n 13\u00a0110 | \n\n 521 | \n\n 1\u00a0497 | \n\n 11\u00a0092 | \n
| \n Obligations contractuelles au bilan | \n\n 63\u00a0836 | \n\n 7\u00a0286 | \n\n 19\u00a0598 | \n\n 36\u00a0952 | \n
| \n Contrats de location de faible valeur, courte dur\u00e9e ou non commenc\u00e9s\u00a0(note 13.2) | \n\n 1\u00a0830 | \n\n 783 | \n\n 610 | \n\n 437 | \n
| \n Engagements d'achats | \n\n 139\u00a0050 | \n\n 11\u00a0286 | \n\n 40\u00a0516 | \n\n 87\u00a0248 | \n
| \n Obligations contractuelles hors bilan | \n\n 140\u00a0880 | \n\n 12\u00a0069 | \n\n 41\u00a0126 | \n\n 87\u00a0685 | \n
| \n Total des obligations contractuelles | \n\n 204\u00a0716 | \n\n 19\u00a0355 | \n\n 60\u00a0724 | \n\n 124\u00a0637 | \n
| \n Cautions en douane donn\u00e9es | \n\n 2\u00a0003 | \n\n 1\u00a0904 | \n\n 53 | \n\n 46 | \n
| \n Garanties donn\u00e9es sur emprunts | \n\n 20\u00a0218 | \n\n 2\u00a0519 | \n\n 5\u00a0814 | \n\n 11\u00a0885 | \n
| \n Garanties de passif sur cession | \n\n 310 | \n\n 157 | \n\n \u2013 | \n\n 153 | \n
| \n Garanties de passif courant | \n\n 62 | \n\n 61 | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n
| \n Garanties clients fournisseurs | \n\n 23\u00a0757 | \n\n 3\u00a0539 | \n\n 2\u00a0275 | \n\n 17\u00a0943 | \n
| \n Lettres de cr\u00e9dit | \n\n 2\u00a0430 | \n\n 2\u00a0241 | \n\n 172 | \n\n 17 | \n
| \n Autres engagements op\u00e9rationnels | \n\n 23\u00a0039 | \n\n 5\u00a0198 | \n\n 900 | \n\n 16\u00a0941 | \n
| \n Total des autres engagements donn\u00e9s | \n\n 71\u00a0819 | \n\n 15\u00a0619 | \n\n 9\u00a0215 | \n\n 46\u00a0985 | \n
| \n Actifs remis en garanties re\u00e7us (s\u00fbret\u00e9s r\u00e9elles) | \n\n 45 | \n\n 14 | \n\n 10 | \n\n 21 | \n
| \n Engagements de ventes | \n\n 94\u00a0977 | \n\n 6\u00a0267 | \n\n 36\u00a0341 | \n\n 52\u00a0369 | \n
| \n Autres engagements re\u00e7us | \n\n 25\u00a0650 | \n\n 19\u00a0261 | \n\n 2\u00a0817 | \n\n 3\u00a0572 | \n
| \n Total des engagements re\u00e7us | \n\n 120\u00a0672 | \n\n 25\u00a0542 | \n\n 39\u00a0168 | \n\n 55\u00a0962 | \n
| \n dont engagements donn\u00e9s relatifs \u00e0 des coentreprises | \n\n 32\u00a0054 | \n\n 2\u00a0006 | \n\n 5\u00a0666 | \n\n 24\u00a0382 | \n
| \n dont engagements donn\u00e9s relatifs \u00e0 des entreprises associ\u00e9es | \n\n 52\u00a0270 | \n\n 839 | \n\n 11\u00a0638 | \n\n 39\u00a0793 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n \u00c9ch\u00e9ances et p\u00e9riodes des paiements | \n|||
| \n Total | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus | \n|
| \n Dettes non courantes apr\u00e8s couverture (note 15) | \n\n 40\u00a0311 | \n\n \u2013 | \n\n 16\u00a0811 | \n\n 23\u00a0500 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes non courantes apr\u00e8s couverture (note 15) | \n\n 5\u00a0073 | \n\n 5\u00a0073 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Contrats de location (note 13.2) | \n\n 9\u00a0034 | \n\n 1\u00a0390 | \n\n 3\u00a0321 | \n\n 4\u00a0323 | \n
| \n Obligations de restitution des sites (note 12) | \n\n 14\u00a0976 | \n\n 610 | \n\n 1\u00a0751 | \n\n 12\u00a0615 | \n
| \n Obligations contractuelles au bilan | \n\n 69\u00a0394 | \n\n 7\u00a0073 | \n\n 21\u00a0883 | \n\n 40\u00a0438 | \n
| \n Contrats de location de faible valeur, courte dur\u00e9e ou non commenc\u00e9s\u00a0(note 13.2) | \n\n 1\u00a0679 | \n\n 689 | \n\n 543 | \n\n 447 | \n
| \n Engagements d'achats | \n\n 136\u00a0032 | \n\n 13\u00a0333 | \n\n 36\u00a0174 | \n\n 86\u00a0525 | \n
| \n Obligations contractuelles hors bilan | \n\n 137\u00a0711 | \n\n 14\u00a0022 | \n\n 36\u00a0717 | \n\n 86\u00a0972 | \n
| \n Total des obligations contractuelles | \n\n 207\u00a0105 | \n\n 21\u00a0095 | \n\n 58\u00a0600 | \n\n 127\u00a0410 | \n
| \n Cautions en douane donn\u00e9es | \n\n 2\u00a0236 | \n\n 2\u00a0122 | \n\n 50 | \n\n 64 | \n
| \n Garanties donn\u00e9es sur emprunts | \n\n 20\u00a0428 | \n\n 595 | \n\n 3\u00a0734 | \n\n 16\u00a0099 | \n
| \n Garanties de passif sur cession | \n\n 316 | \n\n 163 | \n\n \u2013 | \n\n 153 | \n
| \n Garanties de passif courant | \n\n 70 | \n\n 69 | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n
| \n Garanties clients fournisseurs | \n\n 23\u00a0494 | \n\n 3\u00a0093 | \n\n 4\u00a0376 | \n\n 16\u00a0025 | \n
| \n Lettres de cr\u00e9dit | \n\n 2\u00a0993 | \n\n 2\u00a0869 | \n\n 122 | \n\n 2 | \n
| \n Autres engagements op\u00e9rationnels | \n\n 21\u00a0138 | \n\n 3\u00a0058 | \n\n 1\u00a0594 | \n\n 16\u00a0486 | \n
| \n Total des autres engagements donn\u00e9s | \n\n 70\u00a0675 | \n\n 11\u00a0969 | \n\n 9\u00a0877 | \n\n 48\u00a0829 | \n
| \n Actifs remis en garanties re\u00e7us (s\u00fbret\u00e9s r\u00e9elles) | \n\n 62 | \n\n 37 | \n\n 16 | \n\n 9 | \n
| \n Engagements de ventes | \n\n 92\u00a0555 | \n\n 7\u00a0565 | \n\n 33\u00a0271 | \n\n 51\u00a0719 | \n
| \n Autres engagements re\u00e7us | \n\n 22\u00a0326 | \n\n 17\u00a0285 | \n\n 1\u00a0755 | \n\n 3\u00a0286 | \n
| \n Total des engagements re\u00e7us | \n\n 114\u00a0943 | \n\n 24\u00a0887 | \n\n 35\u00a0042 | \n\n 55\u00a0014 | \n
| \n dont engagements donn\u00e9s relatifs \u00e0 des coentreprises | \n\n 33\u00a0373 | \n\n 253 | \n\n 7\u00a0353 | \n\n 25\u00a0767 | \n
| \n dont engagements donn\u00e9s relatifs \u00e0 des entreprises associ\u00e9es | \n\n 34\u00a0491 | \n\n 727 | \n\n 9\u00a0110 | \n\n 24\u00a0654 | \n
A)Obligations contractuelles
Dettes
Les dettes non courantes sont incluses dans les rubriques \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb du bilan consolid\u00e9. Ce montant inclut la part non courante des swaps de couverture de la dette obligataire et ne comprend pas la part non courante des contrats de location pour 7 756\u00a0millions de dollars.
La part \u00e0 moins d\u2019un an des dettes non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res courantes\u00a0\u00bb, \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb du bilan consolid\u00e9. Elle inclut la part \u00e0 moins d\u2019un an des swaps de couverture de la dette obligataire et ne comprend pas la part \u00e0 moins d\u2019un an des contrats de location pour
1 721 millions de dollars.
Les informations relatives aux obligations contractuelles li\u00e9es aux dettes figurent dans la note 15 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Contrats de location
Les informations relatives aux obligations de location figurent dans la note 13.2 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Obligations de restitution des sites
Ces montants repr\u00e9sentent la valeur actualis\u00e9e des obligations de restitution des sites des secteurs Exploration-Production et Integrated LNG, principalement des co\u00fbts li\u00e9s au d\u00e9mant\u00e8lement des actifs \u00e0 la fin de leur utilisation. Les informations relatives aux obligations de restitution des sites figurent dans la note 12 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Engagements d\u2019achats
Les obligations d\u2019achats sont des obligations d\u2019acheter des biens ou des services, y compris des achats d\u2019immobilisations, r\u00e9gies contractuellement. Ces obligations sont de nature ex\u00e9cutoire et juridique pour l\u2019entreprise. Toutes les composantes importantes, notamment le montant et l\u2019\u00e9ch\u00e9ancier des paiements, sont sp\u00e9cifi\u00e9es par contrat.
Ces obligations concernent essentiellement les contrats inconditionnels d\u2019achats d\u2019hydrocarbures (sauf lorsqu\u2019il existe un march\u00e9 actif et tr\u00e8s liquide et que les volumes achet\u00e9s sont destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre revendus rapidement apr\u00e8s l\u2019achat) dans le secteur Integrated LNG, les r\u00e9servations de capacit\u00e9s de transport dans les ol\u00e9oducs et gazoducs, les engagements inconditionnels de travaux d\u2019exploration et de d\u00e9veloppement dans les secteurs Exploration-Production et Integrated LNG, et des contrats de projets d\u2019investissement de capital dans le secteur Raffinage-Chimie.
B)Autres engagements donn\u00e9s
Cautions en douane donn\u00e9es
Elles repr\u00e9sentent les garanties \u00e9mises par TotalEnergies au profit des administrations douani\u00e8res pour garantir le paiement des taxes et accises li\u00e9es aux importations de produits p\u00e9troliers et de gaz, principalement en France.
Garanties donn\u00e9es sur emprunts
TotalEnergies garantit la dette bancaire et les locations de certaines filiales non consolid\u00e9es et de soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence. Les dates d\u2019\u00e9ch\u00e9ance sont diverses et les engagements prennent fin lors du remboursement des lignes ou de l\u2019annulation des obligations. Ces garanties peuvent \u00eatre appel\u00e9es en cas du d\u00e9faut de la filiale dans ses obligations contractuelles et ne sont pas couvertes par des s\u00fbret\u00e9s sur des actifs de TotalEnergies. Au 31 d\u00e9cembre 2023, le montant total de ces garanties a pour \u00e9ch\u00e9ance maximale 2047.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les garanties octroy\u00e9es par TotalEnergies SE dans le cadre du financement du projet Mozambique LNG s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0
4 600 millions de dollars comme en 2022.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les garanties octroy\u00e9es par TotalEnergies SE dans le cadre du financement du projet Ichthys LNG s'\u00e9l\u00e8vent \u00e0 4\u00a0136\u00a0millions de dollars. Au 31 d\u00e9cembre 2022, le montant de ces garanties s'\u00e9levait \u00e0 4\u00a0659\u00a0millions de dollars.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les garanties octroy\u00e9es par TotalEnergies SE dans le cadre du financement du projet Yamal LNG s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 3\u00a0270\u00a0millions de dollars. Au 31 d\u00e9cembre 2022, le montant de ces garanties s'\u00e9levait \u00e0 3\u00a0483 millions de dollars.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les garanties octroy\u00e9es par TotalEnergies SE dans le cadre du financement du projet de Bayport Polymers LLC s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 1 400 millions de dollars. Au 31 d\u00e9cembre 2022, le montant de ces garanties s'\u00e9levait \u00e0 1\u00a0820 millions de dollars.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la garantie octroy\u00e9e par TotalEnergies Holdings dans le cadre du financement du projet Seagreen s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 1\u00a0273\u00a0millions de dollars. Au 31 d\u00e9cembre 2022, le montant de ces garanties s'\u00e9levait \u00e0 1 204 millions de dollars.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les garanties octroy\u00e9es par TotalEnergies SE dans le cadre du financement du projet Arctic LNG2 s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 1\u00a0050\u00a0millions de dollars. Au 31 d\u00e9cembre 2022, le montant de ces garanties s\u2019\u00e9levait \u00e0 1\u00a0013 millions de dollars.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, TotalEnergies SE a confirm\u00e9 ses garanties au titre des avances actionnaires de TotalEnergies Refining Saudi Arabia SAS pour un montant total de 1 025 millions de dollars comme en 2022.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la garantie octroy\u00e9e par TotalEnergies Holdings dans le cadre du financement du projet Rio Grande LNG s'\u00e9l\u00e8ve \u00e0 800\u00a0millions de dollars.
Garanties de passif sur cession
Dans le cadre de ses op\u00e9rations courantes, TotalEnergies prend part \u00e0 des contrats pr\u00e9voyant des clauses d\u2019indemnit\u00e9s standards pour l\u2019industrie p\u00e9troli\u00e8re ou des clauses d\u2019indemnit\u00e9s sp\u00e9cifiques \u00e0 des transactions comme les garanties de passif lors des cessions d\u2019actifs. Ces indemnit\u00e9s peuvent \u00eatre li\u00e9es \u00e0 des aspects d'environnement, de fiscalit\u00e9, d\u2019actionnariat, de propri\u00e9t\u00e9 intellectuelle, de r\u00e8glementation gouvernementale, de droit du travail ou \u00e0 des contrats commerciaux. Le fait g\u00e9n\u00e9rateur de telles indemnit\u00e9s serait soit une rupture des termes du contrat soit une plainte externe. TotalEnergies \u00e9value de mani\u00e8re r\u00e9guli\u00e8re les co\u00fbts pouvant \u00eatre induits par de telles indemnit\u00e9s.
Autres garanties donn\u00e9es
Participations non consolid\u00e9es
TotalEnergies garantit \u00e9galement les passifs courants de certaines participations non consolid\u00e9es. TotalEnergies serait ainsi appel\u00e9 en cas de cessation de paiement d'une de ces participations.
Contrats op\u00e9rationnels
Dans le cadre des op\u00e9rations courantes de TotalEnergies et en accord avec les pratiques habituelles de l\u2019industrie, TotalEnergies prend part \u00e0 de nombreux accords avec des tiers. Ces engagements sont souvent pris \u00e0 des fins commerciales, \u00e0 des fins r\u00e9glementaires ou pour d\u2019autres contrats op\u00e9rationnels.
C)Engagements re\u00e7us
Engagements de ventes
Ces montants repr\u00e9sentent les engagements irr\u00e9vocables de ventes, incluant notamment les contrats de ventes d\u2019hydrocarbures (sauf lorsqu\u2019il existe un march\u00e9 actif et tr\u00e8s liquide et que les volumes sont revendus rapidement apr\u00e8s leur achat).
13.2Contrats de location
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Un contrat de location est un contrat qui conf\u00e8re le droit d\u2019utiliser un actif identifi\u00e9 pour une p\u00e9riode donn\u00e9e moyennant le paiement d'une contrepartie. \u00c0 la date d'effet, le preneur doit comptabiliser \u00e0 l\u2019actif un droit d\u2019utilisation, et au passif une dette. Le co\u00fbt de l\u2019actif comptabilis\u00e9 au titre du droit d\u2019utilisation comprend la valeur actualis\u00e9e du montant des loyers non encore vers\u00e9s \u00e0 laquelle s\u2019ajoute le cas \u00e9ch\u00e9ant les co\u00fbts directs encourus pour la conclusion du contrat. La dette correspondante est comptabilis\u00e9e au passif du bilan dans les dettes financi\u00e8res. Les droits d\u2019usage sont amortis selon les dur\u00e9es d\u2019utilit\u00e9 appliqu\u00e9es par TotalEnergies. | \n\n \n | \n\n Les contrats de location qui sont de courte dur\u00e9e ou qui portent sur des actifs de faible valeur ne sont comptabilis\u00e9s ni dans les droits d\u2019usage ni dans la dette, conform\u00e9ment aux exemptions de la norme. Ils sont pr\u00e9sent\u00e9s en engagements hors bilan. | \n\n\n | \n|
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Les contrats de location portent principalement sur des actifs immobiliers, des stations-service, des navires et d'autres \u00e9quipements (voir la note 7 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s).
Les redevances minimales des contrats de location irr\u00e9vocables restant \u00e0 payer sont pr\u00e9sent\u00e9es selon leurs dates d'\u00e9ch\u00e9ance dans les tableaux suivants :
| \n Exercice 2023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Contrats exempt\u00e9s | \n\n Location au bilan | \n
| \n 2024 | \n\n 643 | \n\n 2\u00a0473 | \n
| \n 2025 | \n\n 406 | \n\n 1\u00a0607 | \n
| \n 2026 | \n\n 249 | \n\n 1\u00a0384 | \n
| \n 2027 | \n\n 231 | \n\n 1\u00a0142 | \n
| \n 2028 | \n\n 163 | \n\n 1\u00a0007 | \n
| \n 2029 et suivantes | \n\n 529 | \n\n 6\u00a0188 | \n
| \n Total des engagements | \n\n 2\u00a0221 | \n\n 13\u00a0801 | \n
| \n Moins int\u00e9r\u00eats financiers | \n\n \u2013 | \n\n (4\u00a0324) | \n
| \n Valeur nominale des contrats | \n\n \u2013 | \n\n 9\u00a0477 | \n
| \n Moins dette \u00e0 moins d\u2019un an des contrats de location (note 15) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0721) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes des contrats de location | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0756 | \n
| \n Exercice 2022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Contrats exempt\u00e9s | \n\n Location au bilan | \n
| \n 2023 | \n\n 783 | \n\n 2\u00a0189 | \n
| \n 2024 | \n\n 190 | \n\n 1\u00a0646 | \n
| \n 2025 | \n\n 154 | \n\n 1\u00a0255 | \n
| \n 2026 | \n\n 137 | \n\n 1\u00a0140 | \n
| \n 2027 | \n\n 129 | \n\n 993 | \n
| \n 2028 et suivantes | \n\n 437 | \n\n 6\u00a0053 | \n
| \n Total des engagements | \n\n 1\u00a0830 | \n\n 13\u00a0276 | \n
| \n Moins int\u00e9r\u00eats financiers | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0562) | \n
| \n Valeur nominale des contrats | \n\n \u2013 | \n\n 9\u00a0714 | \n
| \n Moins dette \u00e0 moins d\u2019un an des contrats de location (note 15) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0437) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes des contrats de location | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0277 | \n
| \n Exercice 2021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Contrats exempt\u00e9s | \n\n Location au bilan | \n
| \n 2022 | \n\n 689 | \n\n 1\u00a0835 | \n
| \n 2023 | \n\n 194 | \n\n 1\u00a0347 | \n
| \n 2024 | \n\n 136 | \n\n 1\u00a0199 | \n
| \n 2025 | \n\n 111 | \n\n 1\u00a0097 | \n
| \n 2026 | \n\n 102 | \n\n 1\u00a0021 | \n
| \n 2027 et suivantes | \n\n 447 | \n\n 6\u00a0017 | \n
| \n Total des engagements | \n\n 1\u00a0679 | \n\n 12\u00a0516 | \n
| \n Moins int\u00e9r\u00eats financiers | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0482) | \n
| \n Valeur nominale des contrats | \n\n \u2013 | \n\n 9\u00a0034 | \n
| \n Moins dette \u00e0 moins d\u2019un an des contrats de location (note 15) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0390) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes des contrats de location | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0644 | \n
Les redevances constat\u00e9es au compte de r\u00e9sultat ont \u00e9t\u00e9 de 1\u00a0007\u00a0millions de dollars au titre des contrats de location de courte dur\u00e9e ou portant sur des actifs de faible valeur, et de 183\u00a0millions de dollars au titre des loyers variables pour l\u2019exercice 2023.
Les redevances constat\u00e9es au compte de r\u00e9sultat ont \u00e9t\u00e9 de 701\u00a0millions de dollars au titre des contrats de location de courte dur\u00e9e ou portant sur des actifs de faible valeur, et de 151 millions de dollars au titre des loyers variables pour l\u2019exercice 2022.
Les redevances constat\u00e9es au compte de r\u00e9sultat ont \u00e9t\u00e9 de 487\u00a0millions de dollars au titre des contrats de location de courte dur\u00e9e ou portant sur des actifs de faible valeur, et de 242\u00a0millions de dollars aux titres des loyers variables pour l\u2019exercice 2021.
Les autres informations requises sur les dettes locatives, notamment leur maturit\u00e9, sont pr\u00e9sent\u00e9es en note 15 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Les actifs et passifs financiers compris dans les rubriques de bilan sont les suivants\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Co\u00fbt amorti | \n\n Juste valeur | \n\n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n Juste valeur instruments de couverture de la dette obligataire | \n\n Total | \n\n Juste valeur | \n
| \n Soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence : pr\u00eats | \n\n 4\u00a0260 | \n\n 302 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 4\u00a0562 | \n\n 4\u00a0562 | \n
| \n Autres titres | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0188 | \n\n 355 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0543 | \n\n 1\u00a0543 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n 1\u00a0166 | \n\n 414 | \n\n 142 | \n\n 673 | \n\n 2\u00a0395 | \n\n 2\u00a0395 | \n
| \n Autres actifs non courants | \n\n 3\u00a0983 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 3\u00a0983 | \n\n 3\u00a0983 | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s(b) | \n\n 23\u00a0442 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 23\u00a0442 | \n\n 23\u00a0442 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d'exploitation | \n\n 7\u00a0940 | \n\n 6\u00a0775 | \n\n 237 | \n\n \u2013 | \n\n 14\u00a0952 | \n\n 14\u00a0952 | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 5\u00a0046 | \n\n 1\u00a0448 | \n\n \u2013 | \n\n 91 | \n\n 6\u00a0585 | \n\n 6\u00a0585 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 27\u00a0263 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 27\u00a0263 | \n\n 27\u00a0263 | \n
| \n Total actifs financiers | \n\n 73\u00a0100 | \n\n 10\u00a0127 | \n\n 734 | \n\n 764 | \n\n 84\u00a0725 | \n\n 84\u00a0725 | \n
| \n Total actifs non financiers | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 198\u00a0929 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total actifs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 283\u00a0654 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes(a) | \n\n (38\u00a0040) | \n\n (240) | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0198) | \n\n (40\u00a0478) | \n\n (41\u00a0329) | \n
| \n Fournisseurs et comptes rattach\u00e9s(b) | \n\n (41\u00a0335) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (41\u00a0335) | \n\n (41\u00a0335) | \n
| \n Autres dettes d'exploitation | \n\n (12\u00a0287) | \n\n (7\u00a0573) | \n\n (77) | \n\n \u2013 | \n\n (19\u00a0937) | \n\n (19\u00a0937) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes(a) | \n\n (9\u00a0590) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (9\u00a0590) | \n\n (9\u00a0601) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n \u2013 | \n\n (178) | \n\n \u2013 | \n\n (268) | \n\n (446) | \n\n (446) | \n
| \n Total passifs financiers | \n\n (101\u00a0252) | \n\n (7\u00a0991) | \n\n (77) | \n\n (2\u00a0466) | \n\n (111\u00a0786) | \n\n (112\u00a0648) | \n
| \n Total passifs non financiers | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (171\u00a0868) | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total passifs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (283\u00a0654) | \n\n \u00a0 | \n
| \n (a)La dette financi\u00e8re est ajust\u00e9e de la valeur des risques couverts (change et taux) dans le cadre de la relation de couverture de juste valeur (voir la note 15 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s). (b)L'effet des compensations sur les clients et comptes rattach\u00e9s est de (5 897) millions de dollars et de 5 897 millions dollars sur les fournisseurs et comptes rattach\u00e9s. | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Co\u00fbt amorti | \n\n Juste valeur | \n\n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n Juste valeur instruments de couverture de la dette obligataire | \n\n Total | \n\n Juste valeur | \n
| \n Soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence : pr\u00eats | \n\n 3\u00a0733 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 3\u00a0733 | \n\n 3\u00a0733 | \n
| \n Autres titres | \n\n \u2013 | \n\n 932 | \n\n 119 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0051 | \n\n 1\u00a0051 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n 1\u00a0428 | \n\n 490 | \n\n \u2013 | \n\n 813 | \n\n 2\u00a0731 | \n\n 2\u00a0731 | \n
| \n Autres actifs non courants | \n\n 2\u00a0087 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0087 | \n\n 2\u00a0087 | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s(b) | \n\n 24\u00a0378 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 24\u00a0378 | \n\n 24\u00a0378 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d'exploitation | \n\n 8\u00a0069 | \n\n 19 529 | \n\n 691 | \n\n \u2013 | \n\n 28\u00a0289 | \n\n 28\u00a0289 | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 7\u00a0536 | \n\n 1\u00a0071 | \n\n 137 | \n\n 2 | \n\n 8\u00a0746 | \n\n 8\u00a0746 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 33\u00a0026 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 33\u00a0026 | \n\n 33\u00a0026 | \n
| \n Total actifs financiers | \n\n 80\u00a0257 | \n\n 22 022 | \n\n 947 | \n\n 815 | \n\n 104\u00a0041 | \n\n 104\u00a0041 | \n
| \n Total actifs non financiers | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 199\u00a0823 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total actifs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 303\u00a0864 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes(a) | \n\n (41\u00a0235) | \n\n (283) | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0746) | \n\n (45\u00a0264) | \n\n (43\u00a0471) | \n
| \n Fournisseurs et comptes rattach\u00e9s(b) | \n\n (41\u00a0346) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (41\u00a0346) | \n\n (41\u00a0346) | \n
| \n Autres dettes d'exploitation | \n\n (16\u00a0412) | \n\n (17 994) | \n\n (780) | \n\n \u2013 | \n\n (35\u00a0186) | \n\n (35\u00a0186) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes(a) | \n\n (15\u00a0502) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (15\u00a0502) | \n\n (15\u00a0518) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n \u2013 | \n\n (226) | \n\n \u2013 | \n\n (262) | \n\n (488) | \n\n (488) | \n
| \n Total passifs financiers | \n\n (114\u00a0495) | \n\n (18 503) | \n\n (780) | \n\n (4\u00a0008) | \n\n (137\u00a0786) | \n\n (136\u00a0009) | \n
| \n Total passifs non financiers | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (166\u00a0078) | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total passifs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (303\u00a0864) | \n\n \u00a0 | \n
| \n (a)La dette financi\u00e8re est ajust\u00e9e de la valeur des risques couverts (change et taux) dans le cadre de la relation de couverture de juste valeur (voir la note 15 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s). (b)L'effet des compensations sur les clients et comptes rattach\u00e9s est de (10\u00a0156) millions de dollars et de 10 156 millions dollars sur les fournisseurs et comptes rattach\u00e9s. | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Co\u00fbt amorti | \n\n Juste valeur | \n\n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n Juste valeur instruments de couverture de la dette obligataire | \n\n Total | \n\n Juste valeur | \n
| \n Soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence : pr\u00eats | \n\n 4\u00a0532 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 4\u00a0532 | \n\n 4\u00a0532 | \n
| \n Autres titres | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0052 | \n\n 573 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0625 | \n\n 1\u00a0625 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n 847 | \n\n 770 | \n\n \u2013 | \n\n 787 | \n\n 2\u00a0404 | \n\n 2\u00a0404 | \n
| \n Autres actifs non courants | \n\n 2\u00a0419 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0419 | \n\n 2\u00a0419 | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s(b) | \n\n 21\u00a0983 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 21\u00a0983 | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d'exploitation | \n\n 7\u00a0141 | \n\n 21\u00a0067 | \n\n 1\u00a0345 | \n\n \u2013 | \n\n 29\u00a0553 | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 12\u00a0001 | \n\n 272 | \n\n \u2013 | \n\n 42 | \n\n 12\u00a0315 | \n\n 12\u00a0315 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 21\u00a0342 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 21\u00a0342 | \n\n 21\u00a0342 | \n
| \n Total actifs financiers | \n\n 70\u00a0265 | \n\n 23\u00a0161 | \n\n 1\u00a0918 | \n\n 829 | \n\n 96\u00a0173 | \n\n 96\u00a0173 | \n
| \n Total actifs non financiers | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 197\u00a0285 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total actifs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 293\u00a0458 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes(a) | \n\n (47\u00a0973) | \n\n (41) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0498) | \n\n (49\u00a0512) | \n\n (53\u00a0144) | \n
| \n Fournisseurs et comptes rattach\u00e9s(b) | \n\n (36\u00a0837) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (36\u00a0837) | \n\n (36\u00a0837) | \n
| \n Autres dettes d'exploitation | \n\n (11\u00a0128) | \n\n (15\u00a0266) | \n\n (900) | \n\n \u2013 | \n\n (27\u00a0294) | \n\n (27\u00a0294) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes(a) | \n\n (15\u00a0035) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (15\u00a0035) | \n\n (15\u00a0039) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n \u2013 | \n\n (56) | \n\n \u2013 | \n\n (316) | \n\n (372) | \n\n (372) | \n
| \n Total passifs financiers | \n\n (110\u00a0973) | \n\n (15\u00a0363) | \n\n (900) | \n\n (1\u00a0814) | \n\n (129\u00a0050) | \n\n (132\u00a0686) | \n
| \n Total passifs non financiers | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (164\u00a0408) | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total passifs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (293\u00a0458) | \n\n \u00a0 | \n
| \n (a)La dette financi\u00e8re est ajust\u00e9e de la valeur des risques couverts (change et taux) dans le cadre de la relation de couverture de juste valeur (voir la note 15 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s). (b)L\u2019effet des compensations sur les clients et comptes rattach\u00e9s est de (4 584) millions de dollars et de 4\u00a0584 millions dollars sur les fournisseurs et comptes rattach\u00e9s. | \n
15.1Dettes financi\u00e8res et instruments financiers associ\u00e9s
A)Dettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) (ACTIF)/PASSIF | \n\n Garanties | \n\n Non garanties | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 8\u00a0427 | \n\n 32\u00a0051 | \n\n 40\u00a0478 | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (passif) | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0198 | \n\n 2\u00a0198 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n (1\u00a0166) | \n\n (1\u00a0229) | \n\n (2\u00a0395) | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (actif) | \n\n \u2013 | \n\n (673) | \n\n (673) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 7\u00a0261 | \n\n 30\u00a0822 | \n\n 38\u00a0083 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux variable ou apr\u00e8s couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0051 | \n\n 7\u00a0051 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux fixe ou apr\u00e8s couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n 22\u00a0839 | \n\n 22\u00a0839 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux variable | \n\n 430 | \n\n 408 | \n\n 838 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux fixe | \n\n 241 | \n\n 840 | \n\n 1\u00a0081 | \n
| \n Dettes des contrats de location | \n\n 7\u00a0756 | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0756 | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n (1\u00a0166) | \n\n (142) | \n\n (1\u00a0308) | \n
| \n Instruments non courants d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transactions | \n\n \u2013 | \n\n (174) | \n\n (174) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 7\u00a0261 | \n\n 30\u00a0822 | \n\n 38\u00a0083 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) (ACTIF)/PASSIF | \n\n Garanties | \n\n Non garanties | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 8\u00a0329 | \n\n 36\u00a0935 | \n\n 45\u00a0264 | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (passif) | \n\n \u2013 | \n\n 3\u00a0746 | \n\n 3\u00a0746 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n (1\u00a0428) | \n\n (1\u00a0303) | \n\n (2\u00a0731) | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (actif) | \n\n \u2013 | \n\n (813) | \n\n (813) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 6\u00a0901 | \n\n 35\u00a0632 | \n\n 42\u00a0533 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux variable ou apr\u00e8s couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0958 | \n\n 8\u00a0958 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux fixe ou apr\u00e8s couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n 26\u00a0159 | \n\n 26\u00a0159 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux variable | \n\n 13 | \n\n 227 | \n\n 240 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux fixe | \n\n 39 | \n\n 496 | \n\n 535 | \n
| \n Dettes des contrats de location | \n\n 8\u00a0277 | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0277 | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n (1\u00a0428) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0428) | \n
| \n Instruments non courants d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transactions | \n\n \u2013 | \n\n (208) | \n\n (208) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 6\u00a0901 | \n\n 35\u00a0632 | \n\n 42\u00a0533 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) (ACTIF)/PASSIF | \n\n Garanties | \n\n Non garanties | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 7\u00a0720 | \n\n 41\u00a0792 | \n\n 49\u00a0512 | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (passif) | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0498 | \n\n 1\u00a0498 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n (847) | \n\n (1\u00a0557) | \n\n (2\u00a0404) | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (actif) | \n\n \u2013 | \n\n (787) | \n\n (787) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 6\u00a0873 | \n\n 40\u00a0235 | \n\n 47\u00a0108 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux variable ou apr\u00e8s couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 12\u00a0820 | \n\n 12\u00a0820 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux fixe ou apr\u00e8s couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n 27\u00a0147 | \n\n 27\u00a0147 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux variable | \n\n 15 | \n\n 634 | \n\n 649 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux fixe | \n\n 61 | \n\n 363 | \n\n 424 | \n
| \n Dettes des contrats de location | \n\n 7\u00a0644 | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0644 | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n (847) | \n\n (675) | \n\n (1\u00a0522) | \n
| \n Instruments non courants d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transactions | \n\n \u2013 | \n\n (54) | \n\n (54) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 6\u00a0873 | \n\n 40\u00a0235 | \n\n 47\u00a0108 | \n
Les emprunts obligataires, au 31 d\u00e9cembre 2023, apr\u00e8s prise en compte de la juste valeur des swaps de change et de taux adoss\u00e9s, se d\u00e9composent comme suit :
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux variable | \n\n Monnaie d\u2019\u00e9mission | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n \u00c9ch\u00e9ances | \n\n Taux initiaux | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n USD | \n\n 3\u00a0542 | \n\n 5\u00a0042 | \n\n 5\u00a0001 | \n\n 2024-2028 | \n\n 2,434% - 3,883% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n CHF | \n\n 409 | \n\n 407 | \n\n 409 | \n\n 2026 - 2029 | \n\n 0,176% - 0,298% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n AUD | \n\n 71 | \n\n 71 | \n\n 71 | \n\n 2025 | \n\n 4,000% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n EUR | \n\n 3\u00a0209 | \n\n 5\u00a0574 | \n\n 7\u00a0528 | \n\n 2024 - 2044 | \n\n 0,625% - 3,000% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n GBP | \n\n 929 | \n\n 925 | \n\n 1\u00a0524 | \n\n 2025 - 2031 | \n\n 1,405% - 1,750% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n HKD | \n\n 130 | \n\n 129 | \n\n 129 | \n\n 2025 | \n\n 2,920% | \n
| \n Part \u00e0 moins d\u2019un an | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0118) | \n\n (3\u00a0890) | \n\n (2\u00a0540) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Entit\u00e9s principales de financement(b) | \n\n \u00a0 | \n\n 6\u00a0172 | \n\n 8\u00a0258 | \n\n 12\u00a0122 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n TotalEnergies SE | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0200 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0200) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres filiales consolid\u00e9es | \n\n \u00a0 | \n\n 879 | \n\n 700 | \n\n 698 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total emprunts obligataires \u00e0 taux variable ou apr\u00e8s couverture de juste valeur | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0051 | \n\n 8 958 | \n\n 12 820 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux fixe | \n\n Monnaie d\u2019\u00e9mission | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n \u00c9ch\u00e9ances en cours | \n\n Taux initiaux en cours avant couverture | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n EUR | \n\n 15\u00a0448 | \n\n 15\u00a0628 | \n\n 15\u00a0487 | \n\n 2024 - 2044 | \n\n 0,696% - 5,125% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n USD | \n\n 8\u00a0301 | \n\n 8\u00a0783 | \n\n 9\u00a0941 | \n\n 2024 - 2060 | \n\n 2,829% - 3,461% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n HKD | \n\n 187 | \n\n 187 | \n\n 200 | \n\n 2026 | \n\n 3,088% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n CHF | \n\n 1\u00a0088 | \n\n 1\u00a0076 | \n\n 1\u00a0113 | \n\n 2024 - 2027 | \n\n 0,510% - 1,010% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n GBP | \n\n 980 | \n\n 985 | \n\n 1\u00a0004 | \n\n 2024 - 2026 | \n\n 1,250% - 1,660% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n AUD | \n\n (1) | \n\n (2) | \n\n 5 | \n\n 2025 | \n\n 4,000% | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an | \n\n \n | \n\n (3\u00a0175) | \n\n (500) | \n\n (1\u00a0000) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Entit\u00e9s principales de financement(b) | \n\n \n | \n\n 22\u00a0828 | \n\n 26\u00a0157 | \n\n 26\u00a0750 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres filiales consolid\u00e9es | \n\n \n | \n\n 11 | \n\n 2 | \n\n 397 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total emprunts obligataires \u00e0 taux fixe ou apr\u00e8s couverture de flux futurs | \n\n \n | \n\n 22\u00a0839 | \n\n 26\u00a0159 | \n\n 27\u00a0147 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n (a)La r\u00e9forme des taux IBOR a impact\u00e9 principalement les emprunts obligataires \u00e0 taux variable apr\u00e8s swaps des entit\u00e9s principales de financement et de TotalEnergies SE, index\u00e9s sur le taux USD LIBOR. Au 31 d\u00e9cembre 2023, le montant de ces emprunts apr\u00e8s swaps (part non courante et part courante) pour les entit\u00e9s principales de financement et TotalEnergies SE est de 8 290 millions de dollars. (b)Les dettes financi\u00e8res \u00e9mises par les filiales suivantes sont garanties de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE (capital, prime et int\u00e9r\u00eats) : \u2013TotalEnergies Capital est une filiale d\u00e9tenue \u00e0 100% directement par TotalEnergies SE (\u00e0 l\u2019exception d\u2019une action d\u00e9tenue par chaque administrateur). Elle est utilis\u00e9e comme v\u00e9hicule de financement par TotalEnergies. Le remboursement de sa dette financi\u00e8re (capital, prime et int\u00e9r\u00eats) est garanti de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE\u00a0; \u2013TotalEnergies Capital Canada Ltd. est une filiale d\u00e9tenue \u00e0 100% directement par TotalEnergies SE. Elle a \u00e9t\u00e9 utilis\u00e9e comme v\u00e9hicule de financement des activit\u00e9s de TotalEnergies au Canada. Le remboursement de sa dette financi\u00e8re (capital, prime et int\u00e9r\u00eats) est garanti de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE\u00a0; \u2013TotalEnergies Capital International est une filiale d\u00e9tenue \u00e0 100% directement par TotalEnergies SE (\u00e0 l\u2019exception d\u2019une action d\u00e9tenue par chaque administrateur). Elle est utilis\u00e9e comme v\u00e9hicule de financement par TotalEnergies. Le remboursement de sa dette financi\u00e8re (capital, prime et int\u00e9r\u00eats) est garanti de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE. | \n
R\u00e9partition par \u00e9ch\u00e9ance des dettes financi\u00e8res non courantes
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0 | \n\n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n dont instruments de couverture de la dette (passif) | \n\n Actifs financiers non courants | \n\n dont instruments de couverture de la dette (actif) | \n\n Dettes | \n\n % | \n
| \n 2025 | \n\n 5\u00a0381 | \n\n 369 | \n\n (434) | \n\n (110) | \n\n 4\u00a0947 | \n\n 13% | \n
| \n 2026 | \n\n 4\u00a0013 | \n\n 323 | \n\n (304) | \n\n (102) | \n\n 3\u00a0709 | \n\n 10% | \n
| \n 2027 | \n\n 3\u00a0720 | \n\n 85 | \n\n (349) | \n\n (55) | \n\n 3\u00a0371 | \n\n 9% | \n
| \n 2028 | \n\n 4\u00a0502 | \n\n 304 | \n\n (246) | \n\n (142) | \n\n 4\u00a0256 | \n\n 11% | \n
| \n 2029 et suivantes | \n\n 22\u00a0862 | \n\n 1\u00a0117 | \n\n (1\u00a0062) | \n\n (264) | \n\n 21\u00a0800 | \n\n 57% | \n
| \n Total | \n\n 40\u00a0478 | \n\n 2\u00a0198 | \n\n (2\u00a0395) | \n\n (673) | \n\n 38\u00a0083 | \n\n 100% | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0 | \n\n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n dont instruments de couverture de la dette (passif) | \n\n Actifs financiers non courants | \n\n dont instruments de couverture de la dette (actif) | \n\n Dettes | \n\n % | \n
| \n 2024 | \n\n 7\u00a0251 | \n\n 399 | \n\n (899) | \n\n (56) | \n\n 6\u00a0352 | \n\n 15% | \n
| \n 2025 | \n\n 4\u00a0701 | \n\n 552 | \n\n (259) | \n\n (168) | \n\n 4\u00a0442 | \n\n 10% | \n
| \n 2026 | \n\n 3\u00a0465 | \n\n 467 | \n\n (194) | \n\n (107) | \n\n 3\u00a0271 | \n\n 8% | \n
| \n 2027 | \n\n 3\u00a0522 | \n\n 217 | \n\n (104) | \n\n (17) | \n\n 3\u00a0418 | \n\n 8% | \n
| \n 2028 et suivantes | \n\n 26\u00a0325 | \n\n 2\u00a0111 | \n\n (1\u00a0275) | \n\n (465) | \n\n 25\u00a0050 | \n\n 59% | \n
| \n Total | \n\n 45\u00a0264 | \n\n 3\u00a0746 | \n\n (2\u00a0731) | \n\n (813) | \n\n 42\u00a0533 | \n\n 100% | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0 | \n\n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n dont instruments de couverture de la dette (passif) | \n\n Actifs financiers non courants | \n\n dont instruments de couverture de la dette (actif) | \n\n Dettes | \n\n % | \n
| \n 2023 | \n\n 6\u00a0143 | \n\n 115 | \n\n (111) | \n\n (51) | \n\n 6\u00a0032 | \n\n 13% | \n
| \n 2024 | \n\n 6\u00a0506 | \n\n 190 | \n\n (219) | \n\n (103) | \n\n 6\u00a0287 | \n\n 13% | \n
| \n 2025 | \n\n 4\u00a0471 | \n\n 194 | \n\n (89) | \n\n (51) | \n\n 4\u00a0382 | \n\n 9% | \n
| \n 2026 | \n\n 3\u00a0348 | \n\n 238 | \n\n (71) | \n\n (34) | \n\n 3\u00a0277 | \n\n 7% | \n
| \n 2027 et suivantes | \n\n 29\u00a0044 | \n\n 761 | \n\n (1\u00a0914) | \n\n (548) | \n\n 27\u00a0130 | \n\n 58% | \n
| \n Total | \n\n 49\u00a0512 | \n\n 1\u00a0498 | \n\n (2\u00a0404) | \n\n (787) | \n\n 47\u00a0108 | \n\n 100% | \n
R\u00e9partition par devise et par type de taux
Ces analyses sont pr\u00e9sent\u00e9es apr\u00e8s prise en compte de l\u2019effet des swaps de change et de taux adoss\u00e9s \u00e0 la dette financi\u00e8re nette.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0 | \n\n 2023 | \n\n % | \n\n 2022 | \n\n % | \n\n 2021 | \n\n % | \n
| \n Dollar am\u00e9ricain | \n\n 34\u00a0789 | \n\n 91% | \n\n 38\u00a0896 | \n\n 91% | \n\n 44\u00a0387 | \n\n 94% | \n
| \n Euro | \n\n 2\u00a0322 | \n\n 6% | \n\n 2\u00a0083 | \n\n 5% | \n\n 1\u00a0708 | \n\n 4% | \n
| \n Couronne norv\u00e9gienne | \n\n 40 | \n\n 0% | \n\n 47 | \n\n 0% | \n\n 67 | \n\n 0% | \n
| \n Autres devises | \n\n 932 | \n\n 3% | \n\n 1\u00a0507 | \n\n 4% | \n\n 946 | \n\n 2% | \n
| \n Total | \n\n 38\u00a0083 | \n\n 100% | \n\n 42\u00a0533 | \n\n 100% | \n\n 47\u00a0108 | \n\n 100% | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0 | \n\n 2023 | \n\n % | \n\n 2022 | \n\n % | \n\n 2021 | \n\n % | \n
| \n Taux fixe | \n\n 30\u00a0311 | \n\n 80% | \n\n 33\u00a0533 | \n\n 79% | \n\n 34\u00a0353 | \n\n 73% | \n
| \n Taux variable | \n\n 7\u00a0772 | \n\n 20% | \n\n 9\u00a0000 | \n\n 21% | \n\n 12\u00a0755 | \n\n 27% | \n
| \n Total | \n\n 38\u00a0083 | \n\n 100% | \n\n 42\u00a0533 | \n\n 100% | \n\n 47\u00a0108 | \n\n 100% | \n
B)Actifs et passifs financiers courants
Les dettes financi\u00e8res courantes consistent principalement en des tirages sur des programmes de commercial paper et de billets de tr\u00e9sorerie ou en des emprunts bancaires. Ces instruments portent int\u00e9r\u00eat \u00e0 des taux voisins du march\u00e9. Les d\u00e9p\u00f4ts courants sup\u00e9rieurs \u00e0 3 mois comprennent les appels de marges initiales (initial margin) vers\u00e9s dans le cadre des activit\u00e9s de la Compagnie sur les march\u00e9s organis\u00e9s.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) (Actif)/Passif | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes(a) | \n\n 2\u00a0377 | \n\n 8\u00a0997 | \n\n 8\u00a0846 | \n
| \n Dettes de location courantes | \n\n 1\u00a0721 | \n\n 1\u00a0437 | \n\n 1\u00a0390 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res | \n\n 5\u00a0492 | \n\n 5\u00a0068 | \n\n 4\u00a0799 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes (note 14) | \n\n 9\u00a0590 | \n\n 15\u00a0502 | \n\n 15\u00a0035 | \n
| \n Part \u00e0 court terme des instruments financiers passifs de couverture de la dette | \n\n 268 | \n\n 262 | \n\n 316 | \n
| \n Autres instruments financiers passifs courants | \n\n 178 | \n\n 226 | \n\n 56 | \n
| \n Autres passifs financiers courants (note 14) | \n\n 446 | \n\n 488 | \n\n 372 | \n
| \n D\u00e9p\u00f4ts courants sup\u00e9rieurs \u00e0 3 mois | \n\n (5\u00a0450) | \n\n (8\u00a0127) | \n\n (11\u00a0868) | \n
| \n Valeurs mobili\u00e8res de placement | \n\n (519) | \n\n (218) | \n\n (195) | \n
| \n Cr\u00e9ances de sous-location courantes | \n\n (329) | \n\n (190) | \n\n (132) | \n
| \n Part \u00e0 court terme des instruments financiers actifs de couverture de la dette | \n\n (91) | \n\n (2) | \n\n (42) | \n
| \n Autres instruments financiers actifs courants | \n\n (196) | \n\n (209) | \n\n (78) | \n
| \n Actifs financiers courants (note 14) | \n\n (6\u00a0585) | \n\n (8\u00a0746) | \n\n (12\u00a0315) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res nettes courantes | \n\n 3\u00a0451 | \n\n 7 244 | \n\n 3\u00a0092 | \n
| \n (a)Au 31 d\u00e9cembre 2023, au 31 d\u00e9cembre 2022 et au 31 d\u00e9cembre 2021, les dettes financi\u00e8res courantes incluent notamment des titres de cr\u00e9ances n\u00e9gociables \u00e0 court terme \u00e9mis via des programmes garantis de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE. | \n
C)Flux de tr\u00e9sorerie de financement
Les variations des dettes financi\u00e8res s\u2019analysent comme suit\u00a0:
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Au 1er\u00a0janvier 2023 | \n\n Variation mon\u00e9taire | \n\n Variation non mon\u00e9taire | \n\n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n||||
| \n Variation de p\u00e9rim\u00e8tre, yc reclassement IFRS\u00a05 | \n\n Effet du change | \n\n Variation de juste valeur | \n\n D\u00e9classement Non courant/Courant | \n\n Autres | \n||||
| \n Instruments financiers actifs non courants(a) | \n\n (2\u00a0731) | \n\n \u2013 | \n\n (96) | \n\n (21) | \n\n 353 | \n\n 387 | \n\n (287) | \n\n (2\u00a0395) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 45\u00a0264 | \n\n 130 | \n\n 667 | \n\n 65 | \n\n (343) | \n\n (7\u00a0573) | \n\n 2\u00a0268 | \n\n 40\u00a0478 | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 42\u00a0533 | \n\n 130 | \n\n 571 | \n\n 44 | \n\n 10 | \n\n (7\u00a0186) | \n\n 1\u00a0981 | \n\n 38\u00a0083 | \n
| \n Instruments financiers actifs courants(a) | \n\n (401) | \n\n 383 | \n\n (1) | \n\n (8) | \n\n (68) | \n\n (387) | \n\n (134) | \n\n (616) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n 15\u00a0502 | \n\n (14\u00a0660) | \n\n 181 | \n\n 389 | \n\n 121 | \n\n 7\u00a0573 | \n\n 484 | \n\n 9\u00a0590 | \n
| \n Instruments financiers courants passif(a) | \n\n 488 | \n\n \u2013 | \n\n 6 | \n\n 11 | \n\n (59) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 446 | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res courantes | \n\n 15\u00a0589 | \n\n (14\u00a0277) | \n\n 186 | \n\n 392 | \n\n (6) | \n\n 7\u00a0186 | \n\n 350 | \n\n 9\u00a0420 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res et actifs financiers destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n (38) | \n\n \u2013 | \n\n 341 | \n\n 7 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 310 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res nettes | \n\n 58\u00a0084 | \n\n (14\u00a0147) | \n\n 1\u00a0098 | \n\n 443 | \n\n 4 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0331 | \n\n 47\u00a0813 | \n
| \n (a)Instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture de juste valeur ou de flux de tr\u00e9sorerie et autres instruments d\u00e9riv\u00e9s de dette non adoss\u00e9s. | \n
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Au 1er\u00a0janvier 2022 | \n\n Variation mon\u00e9taire | \n\n Variation non mon\u00e9taire | \n\n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n||||
| \n Variation de p\u00e9rim\u00e8tre, yc reclassement IFRS\u00a05 | \n\n Effet du change | \n\n Variation de juste valeur | \n\n D\u00e9classement Non courant/Courant | \n\n Autres | \n||||
| \n Instruments financiers actifs non courants(a) | \n\n (2\u00a0404) | \n\n \u2013 | \n\n 24 | \n\n 52 | \n\n (448) | \n\n 198 | \n\n (153) | \n\n (2\u00a0731) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 49\u00a0512 | \n\n 1\u00a0108 | \n\n (696) | \n\n (225) | \n\n 175 | \n\n (6\u00a0981) | \n\n 2\u00a0371 | \n\n 45\u00a0264 | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 47\u00a0108 | \n\n 1\u00a0108 | \n\n (672) | \n\n (173) | \n\n (273) | \n\n (6\u00a0783) | \n\n 2\u00a0218 | \n\n 42\u00a0533 | \n
| \n Instruments financiers actifs courants(a) | \n\n (252) | \n\n 264 | \n\n \u2013 | \n\n 6 | \n\n (97) | \n\n (198) | \n\n (124) | \n\n (401) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n 15\u00a0035 | \n\n (6\u00a0337) | \n\n (316) | \n\n (106) | \n\n (69) | \n\n 6\u00a0981 | \n\n 314 | \n\n 15\u00a0502 | \n
| \n Instruments financiers courants passif(a) | \n\n 372 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (9) | \n\n 125 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 488 | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res courantes | \n\n 15\u00a0155 | \n\n (6\u00a0073) | \n\n (316) | \n\n (109) | \n\n (41) | \n\n 6\u00a0783 | \n\n 190 | \n\n 15\u00a0589 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res et actifs financiers destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n (4) | \n\n \u2013 | \n\n (34) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (38) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res nettes | \n\n 62\u00a0259 | \n\n (4\u00a0965) | \n\n (1\u00a0022) | \n\n (282) | \n\n (314) | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0408 | \n\n 58\u00a0084 | \n
| \n (a)Instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture de juste valeur ou de flux de tr\u00e9sorerie et autres instruments d\u00e9riv\u00e9s de dette non adoss\u00e9s. | \n
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Au 1er\u00a0janvier 2021 | \n\n Variation mon\u00e9taire | \n\n Variation non mon\u00e9taire | \n\n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n||||
| \n Variation de p\u00e9rim\u00e8tre, yc reclassement IFRS\u00a05 | \n\n Effet du change | \n\n Variation de juste valeur | \n\n D\u00e9classement Non courant/Courant | \n\n Autres | \n||||
| \n Instruments financiers actifs non courants(a) | \n\n (4\u00a0781) | \n\n (290) | \n\n 1 | \n\n 64 | \n\n 2\u00a0432 | \n\n 188 | \n\n (18) | \n\n (2\u00a0404) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 60\u00a0203 | \n\n (359) | \n\n (58) | \n\n (183) | \n\n (2\u00a0377) | \n\n (9\u00a0254) | \n\n 1\u00a0540 | \n\n 49\u00a0512 | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 55\u00a0422 | \n\n (649) | \n\n (57) | \n\n (119) | \n\n 55 | \n\n (9\u00a0066) | \n\n 1\u00a0522 | \n\n 47\u00a0108 | \n
| \n Instruments financiers actifs courants(a) | \n\n (194) | \n\n 191 | \n\n \u2013 | \n\n 8 | \n\n (45) | \n\n (188) | \n\n (24) | \n\n (252) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n 17\u00a0099 | \n\n (11\u00a0047) | \n\n 15 | \n\n (283) | \n\n (158) | \n\n 9\u00a0254 | \n\n 155 | \n\n 15\u00a0035 | \n
| \n Instruments financiers courants passif(a) | \n\n 203 | \n\n \u2013 | \n\n 1 | \n\n (11) | \n\n 179 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 372 | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res courantes | \n\n 17\u00a0108 | \n\n (10\u00a0856) | \n\n 16 | \n\n (286) | \n\n (24) | \n\n 9\u00a0066 | \n\n 131 | \n\n 15\u00a0155 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res et actifs financiers | \n\n 313 | \n\n \u2013 | \n\n (306) | \n\n (11) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (4) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res nettes | \n\n 72\u00a0843 | \n\n (11\u00a0505) | \n\n (347) | \n\n (416) | \n\n 31 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0653 | \n\n 62\u00a0259 | \n
| \n (a)Instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture de juste valeur ou de flux de tr\u00e9sorerie et autres instruments d\u00e9riv\u00e9s de dette non adoss\u00e9s. | \n
La variation mon\u00e9taire des dettes financi\u00e8res non courantes se d\u00e9compose de la fa\u00e7on suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Augmentation de l\u2019endettement non courant | \n\n 189 | \n\n 1\u00a0148 | \n\n 808 | \n
| \n Remboursement de l\u2019endettement non courant | \n\n (59) | \n\n (40) | \n\n (1\u00a0167) | \n
| \n Montant net | \n\n 130 | \n\n 1\u00a0108 | \n\n (359) | \n
D)Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n La tr\u00e9sorerie et les \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie sont des actifs imm\u00e9diatement disponibles ou des placements \u00e0 court terme, tr\u00e8s liquides, qui sont facilement convertibles en un montant de tr\u00e9sorerie connu et qui sont soumis \u00e0 un risque n\u00e9gligeable de changement de valeur. | \n\n \n | \n\n Les placements \u00e0 \u00e9ch\u00e9ance sup\u00e9rieure \u00e0 trois mois et inf\u00e9rieure \u00e0 douze mois sont class\u00e9s dans la rubrique \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb. Les variations des actifs et passifs financiers courants sont incluses dans les flux de tr\u00e9sorerie de financement. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
La tr\u00e9sorerie et les \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie se d\u00e9composent de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie | \n\n 16\u00a0956 | \n\n 14\u00a0873 | \n\n 13\u00a0544 | \n
| \n Equivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 10\u00a0307 | \n\n 18\u00a0153 | \n\n 7\u00a0798 | \n
| \n Total | \n\n 27\u00a0263 | \n\n 33\u00a0026 | \n\n 21\u00a0342 | \n
Les \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie sont principalement compos\u00e9s des d\u00e9p\u00f4ts \u00e0 moins de trois mois aupr\u00e8s d\u2019institutions \u00e9tatiques ou banques de d\u00e9p\u00f4t d\u00e9termin\u00e9es avec des crit\u00e8res de s\u00e9lection stricts.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la tr\u00e9sorerie et les \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie incluent 1 807 millions de dollars faisant l\u2019objet de restrictions, notamment r\u00e9glementaires ou li\u00e9es \u00e0 leur d\u00e9tention par des filiales implant\u00e9es dans des pays ayant mis en place un contr\u00f4le des changes.
E)Ratio d\u2019endettement
Pour ses besoins de gestion interne et de communication externe, TotalEnergies \u00e9value un ratio d\u2019endettement rapportant sa dette financi\u00e8re nette hors location \u00e0 son capital.
Le ratio est calcul\u00e9 de la mani\u00e8re suivante\u00a0: Dette nette hors location/(Capitaux propres + Dette nette hors location)
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) (Actif)/Passif | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes(a) | \n\n 7\u00a0869 | \n\n 14\u00a0065 | \n\n 13\u00a0645 | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n 446 | \n\n 488 | \n\n 372 | \n
| \n Actifs financiers courants(a) | \n\n (6\u00a0256) | \n\n (8\u00a0556) | \n\n (12\u00a0183) | \n
| \n Actifs et passifs financiers destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s(a) | \n\n 17 | \n\n (38) | \n\n (4) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes(a) | \n\n 32\u00a0722 | \n\n 36\u00a0987 | \n\n 41\u00a0868 | \n
| \n Actifs financiers non courants(a) | \n\n (1\u00a0229) | \n\n (1\u00a0303) | \n\n (1\u00a0557) | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n (27\u00a0263) | \n\n (33\u00a0026) | \n\n (21\u00a0342) | \n
| \n Dette financi\u00e8re nette hors location | \n\n 6\u00a0306 | \n\n 8\u00a0617 | \n\n 20\u00a0799 | \n
| \n Capitaux propres - part TotalEnergies | \n\n 116\u00a0753 | \n\n 111\u00a0724 | \n\n 111\u00a0736 | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n 2\u00a0700 | \n\n 2\u00a0846 | \n\n 3\u00a0263 | \n
| \n Capitaux propres | \n\n 119\u00a0453 | \n\n 114\u00a0570 | \n\n 114\u00a0999 | \n
| \n Ratio dette nette hors location sur capital | \n\n 5,0% | \n\n 7,0% | \n\n 15,3% | \n
| \n (a)Hors cr\u00e9ances et dettes de location. | \n
15.2Instruments financiers hors d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies utilise des instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s afin de g\u00e9rer son exposition aux risques de fluctuation des taux d'int\u00e9r\u00eat, des cours de change de devises \u00e9trang\u00e8res et des prix des mati\u00e8res premi\u00e8res. Ces instruments financiers sont comptabilis\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 IFRS 9, la variation de juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat ou en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global conform\u00e9ment \u00e0 la politique de gestion des risques et figure au bilan dans les rubriques correspondant \u00e0 leur nature. Les instruments financiers mis en \u0153uvre par TotalEnergies sont les suivants\u00a0: Instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s court terme de gestion de la tr\u00e9sorerie Ces instruments, s'inscrivant dans une strat\u00e9gie de gestion des risques de taux et de change de la position de tr\u00e9sorerie dans le cadre de limites fix\u00e9es par TotalEnergies, sont consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de juste valeur est syst\u00e9matiquement enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb. Instruments financiers de gestion du financement \u00e0 long terme Lorsqu'un financement externe \u00e0 long terme est \u00e9labor\u00e9 avec pour objectif de couvrir sp\u00e9cifiquement le financement des filiales et que ce financement fait intervenir des instruments d\u00e9riv\u00e9s de change et de taux, ces instruments d\u00e9riv\u00e9s sont qualifi\u00e9s de\u00a0: 1.Couverture de juste valeur (fair value hedge) du risque de taux et du risque de change sur l\u2019emprunt externe finan\u00e7ant les pr\u00eats accord\u00e9s aux filiales. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat, concomitamment avec celle des dettes financi\u00e8res externes sous-jacentes et des pr\u00eats aux filiales. La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb. En cas de r\u00e9siliation anticip\u00e9e d\u2019instruments d\u00e9riv\u00e9s pr\u00e9alablement qualifi\u00e9s comptablement de couverture de juste valeur, le montant de la r\u00e9\u00e9valuation de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert correspondant \u00e0 l\u2019ajustement de variation de juste valeur imputable \u00e0 la composante risque couvert est enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat, et\u00a0: \u2013 si cette r\u00e9siliation est li\u00e9e \u00e0 une disparition anticip\u00e9e des \u00e9l\u00e9ments couverts, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est \u00e9galement enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat\u00a0; \u2013\u00b7si les \u00e9l\u00e9ments couverts subsistent au bilan, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est amorti sur la dur\u00e9e de vie r\u00e9siduelle de ces \u00e9l\u00e9ments. Lors d\u2019un changement de strat\u00e9gie de la couverture (couverture de juste valeur vers une couverture de flux futurs), si les composantes de l\u2019exposition agr\u00e9g\u00e9e initiale avaient d\u00e9j\u00e0 \u00e9t\u00e9 d\u00e9sign\u00e9es dans une relation de couverture (FVH), TotalEnergies d\u00e9signe le nouvel instrument mis en place comme un instrument de couverture d\u2019une position agr\u00e9g\u00e9e dans une nouvelle relation de couverture (CFH) sans rompre la relation de couverture initiale. | \n\n \n | \n\n 2.Couverture de flux futurs (cash flow hedge) lorsque TotalEnergies met en place une strat\u00e9gie de fixation des taux et/ou de change sur les emprunts externes. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en \u00ab\u00a0Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Lorsque l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert a un impact en r\u00e9sultat, les variations de juste valeur de l\u2019instrument de couverture comptabilis\u00e9es en capitaux propres sont \u00e9galement recycl\u00e9es de fa\u00e7on sym\u00e9trique en r\u00e9sultat. La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb. Lorsque l\u2019instrument de couverture prend fin, est vendu ou r\u00e9sili\u00e9, les gains et pertes cumul\u00e9s pr\u00e9c\u00e9demment en capitaux propres sont conserv\u00e9s en capitaux propres et ne sont recycl\u00e9s en r\u00e9sultat que lorsque l'\u00e9l\u00e9ment couvert affecte le compte de r\u00e9sultat. 3.Conform\u00e9ment aux dispositions d\u2019IFRS 9, TotalEnergies a d\u00e9cid\u00e9 de comptabiliser de fa\u00e7on s\u00e9par\u00e9e dans une composante distincte du r\u00e9sultat global les variations du basis spread des op\u00e9rations en monnaie \u00e9trang\u00e8re identifi\u00e9es (cross currency swaps) dans les relations de couverture qualifi\u00e9es de couverture de juste valeur et de flux de tr\u00e9sorerie. Instruments financiers de couverture des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res Certains instruments s'inscrivent dans une strat\u00e9gie de couverture du risque des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res en monnaie fonctionnelle autre que l'euro, principalement le dollar. Ces instruments sont qualifi\u00e9s de couverture d'investissements nets en devises (net investment hedge) et la variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global dans la rubrique \u00ab\u00a0Ecart de conversion\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Le profit ou la perte sur l\u2019instrument de couverture qui a \u00e9t\u00e9 comptabilis\u00e9 en capitaux propres est reclass\u00e9 en r\u00e9sultat lors de la sortie totale ou partielle de l\u2019activit\u00e9 \u00e0 l\u2019\u00e9tranger. La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb. Engagements d\u2019achat de participations ne conf\u00e9rant pas le\u202fcontr\u00f4le (\u00ab\u00a0puts sur int\u00e9r\u00eats minoritaires\u00a0\u00bb) Les options de vente consenties \u00e0 des actionnaires minoritaires constituent un passif financier pour la valeur actuelle du prix d\u2019exercice de ces options avec pour contrepartie une r\u00e9duction des capitaux propres part TotalEnergies. Le passif financier est r\u00e9\u00e9valu\u00e9 \u00e0 la juste valeur \u00e0 chaque cl\u00f4ture conform\u00e9ment aux clauses contractuelles avec une contrepartie en r\u00e9sultat (co\u00fbt de l\u2019endettement financier). | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
A)Impact en r\u00e9sultat par nature d\u2019instruments financiers
Actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement
L\u2019effet en r\u00e9sultat des actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement comprend principalement\u00a0:
\u2013les produits financiers de la tr\u00e9sorerie, des \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie, des actifs financiers courants (notamment d\u00e9p\u00f4ts \u00e0 plus de trois mois) class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Pr\u00eats et cr\u00e9ances\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013les frais financiers du financement long terme des filiales et les instruments de couverture adoss\u00e9s (hors inefficacit\u00e9 de la couverture d\u00e9taill\u00e9e ci-dessous) ainsi que les frais financiers du financement court terme class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Passifs de financement et instruments de couverture associ\u00e9s\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013l\u2019inefficacit\u00e9 de la couverture des emprunts obligataires\u00a0;
\u2013les charges et produits financiers sur les contrats de location\u00a0;
\u2013les produits financiers, les charges financi\u00e8res et la r\u00e9\u00e9valuation de juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s de gestion de la tr\u00e9sorerie class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Actifs et passifs d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction\u00a0\u00bb.
Les instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s de gestion de la tr\u00e9sorerie (taux et change) sont consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction. En effet, du fait des modalit\u00e9s pratiques d\u2019identification de ces instruments, TotalEnergies n\u2019a pas jug\u00e9 appropri\u00e9 de mettre en \u0153uvre une comptabilit\u00e9 de couverture. L\u2019effet en r\u00e9sultat de ces instruments d\u00e9riv\u00e9s est compens\u00e9 par celui des pr\u00eats et dettes financi\u00e8res courantes auxquels ils se rattachent. Ainsi, l\u2019impact de ces transactions appr\u00e9hend\u00e9es globalement n\u2019appara\u00eet pas comme significatif sur les comptes consolid\u00e9s.
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Pr\u00eats et cr\u00e9ances | \n\n 1\u00a0420 | \n\n 562 | \n\n 188 | \n
| \n Passifs de financement et instruments de couverture associ\u00e9s | \n\n (2\u00a0190) | \n\n (1\u00a0812) | \n\n (1\u00a0373) | \n
| \n Couverture de juste valeur (inefficacit\u00e9) | \n\n 2 | \n\n (5) | \n\n (10) | \n
| \n Actifs et passifs de location | \n\n (499) | \n\n (458) | \n\n (413) | \n
| \n Actifs et passifs d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n 248 | \n\n 470 | \n\n 83 | \n
| \n Impact sur le co\u00fbt de la dette nette | \n\n (1\u00a0019) | \n\n (1\u00a0243) | \n\n (1\u00a0525) | \n
B)Impact des strat\u00e9gies de couverture
Instruments qualifi\u00e9s de couverture de juste valeur (Fair value hedge)
L\u2019impact en r\u00e9sultat des instruments de couverture adoss\u00e9s aux emprunts obligataires, comptabilis\u00e9 dans la rubrique du compte de r\u00e9sultat consolid\u00e9 \u00ab\u00a0Co\u00fbt de l\u2019endettement financier brut\u00a0\u00bb, se d\u00e9compose de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Effet de la r\u00e9\u00e9valuation des emprunts obligataires | \n\n (765) | \n\n 3\u00a0817 | \n\n 3\u00a0199 | \n
| \n Swaps de couverture des emprunts obligataires | \n\n 767 | \n\n (3\u00a0822) | \n\n (3\u00a0209) | \n
| \n Inefficacit\u00e9 de la couverture de juste valeur | \n\n 2 | \n\n (5) | \n\n (10) | \n
L\u2019inefficacit\u00e9 n\u2019est pas repr\u00e9sentative de la performance de TotalEnergies compte tenu de l\u2019objectif de conduire les swaps \u00e0 leur terme. La part court terme de la valorisation des swaps ne fait pas l\u2019objet d\u2019une gestion active.
Instruments qualifi\u00e9s de couverture d\u2019investissements nets en devise (net investment hedge)
Aux 31 d\u00e9cembre 2023, 2022 et 2021, TotalEnergies n\u2019a pas de contrat \u00e0 terme non d\u00e9nou\u00e9 au titre de couvertures d\u2019investissements nets.
Instruments financiers d\u00e9tenus dans le cadre de couverture de flux futurs (cash flow hedge)
L\u2019impact en r\u00e9sultat et en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global des instruments financiers de couverture adoss\u00e9s aux emprunts obligataires, qualifi\u00e9s de couverture de flux futurs, se d\u00e9compose de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Profit (Perte) comptabilis\u00e9 en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global de la p\u00e9riode | \n\n 128 | \n\n 72 | \n\n (167) | \n
| \n Montant repris des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global et comptabilis\u00e9 en r\u00e9sultat de la p\u00e9riode | \n\n 140 | \n\n (55) | \n\n (113) | \n
Aux 31 d\u00e9cembre 2023, 2022 et 2021, le montant de l'inefficacit\u00e9 de ces instruments financiers est nul.
Instruments de couverture et \u00e9l\u00e9ments couverts par type de strat\u00e9gie
Couverture de juste valeur de la dette financi\u00e8re (Fair value hedge)
Les tableaux suivants sur les couvertures de juste valeur pr\u00e9sentent, par type d\u2019instrument (swaps de taux et cross currency swaps)\u00a0:
\u2013Les valeurs nominales et valeurs comptables des instruments de couverture\u00a0;
\u2013Les valeurs comptables des \u00e9l\u00e9ments couverts et les montants cumul\u00e9s des ajustements de juste valeur inclus dans ces valeurs comptables\u00a0;
\u2013Les \u00e9l\u00e9ments couverts qui ont cess\u00e9 d\u2019\u00eatre ajust\u00e9s au titre des profits et des pertes de couverture.
\u00a0
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0 El\u00e9ments couverts | \n\n Instruments | \n\n Montant | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n \n | \n\n Valeur comptable de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert | \n\n \n | \n\n Cumul des ajustements de FVH inclus dans | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat | \n|||
| \n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires | \n\n Swaps de taux | \n\n 3\u00a0500 | \n\n \u2013 | \n\n (86) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0457) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 43 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 4\u00a0671 | \n\n 45 | \n\n (559) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (4\u00a0232) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 439 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Arr\u00eat de la couverture (avant\u00a02018) | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 10 | \n\n \n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0 El\u00e9ments couverts | \n\n Instruments | \n\n Montant | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n \n | \n\n Valeur comptable de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert | \n\n \n | \n\n Cumul des ajustements de FVH inclus dans | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat | \n|||
| \n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires | \n\n Swaps de taux | \n\n 5\u00a0000 | \n\n \u2013 | \n\n (151) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (4\u00a0892) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 108 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 7\u00a0029 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0124) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (5\u00a0982) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0047 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Arr\u00eat de la couverture (avant\u00a02018) | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (8) | \n\n \n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0 El\u00e9ments couverts | \n\n Instruments | \n\n Montant | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n \n | \n\n Valeur comptable de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert | \n\n \n | \n\n Cumul des ajustements de FVH inclus dans | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat | \n|||
| \n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires | \n\n Swaps de taux | \n\n 6\u00a0767 | \n\n 303 | \n\n (36) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (7\u00a0037) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (837) | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 9\u00a0566 | \n\n 154 | \n\n (382) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (8\u00a0865) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 701 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Arr\u00eat de la couverture (avant\u00a02018) | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (27) | \n\n \n | \n
Couverture de flux futurs (Cash flow hedge)
Les tableaux suivants sur les couvertures de flux futurs pr\u00e9sentent les valeurs nominales et valeurs comptables des instruments de couverture par type d\u2019instrument (swaps de taux et cross currency swaps).
Selon IFRS 9 les \u00e9l\u00e9ments couverts ne font pas l\u2019objet d\u2019\u00e9criture comptable relative \u00e0 la couverture de flux futurs.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0 | \n\n Nature de l\u2019instrument de couverture | \n\n Montant notionnel des instruments de couverture | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat de la situation financi\u00e8re dans lequels l\u2019instrument | \n|
| \n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires\u00a0 | \n\n Swaps de taux | \n\n 12\u00a0023 | \n\n 611 | \n\n \u2013 | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 17\u00a0511 | \n\n 108 | \n\n (1\u00a0821) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0 | \n\n Nature de l\u2019instrument de couverture | \n\n Montant notionnel des instruments de couverture | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat de la situation financi\u00e8re dans lequels l\u2019instrument | \n|
| \n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires\u00a0 | \n\n Swaps de taux | \n\n 12\u00a0782 | \n\n 815 | \n\n (2) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 17\u00a0511 | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0731) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0 | \n\n Nature de l\u2019instrument de couverture | \n\n Montant notionnel des instruments de couverture | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat de la situation financi\u00e8re dans lequels l\u2019instrument | \n|
| \n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires\u00a0 | \n\n Swaps de taux | \n\n 12\u00a0782 | \n\n \u2013 | \n\n (736) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 17\u00a0511 | \n\n 372 | \n\n (660) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
C)\u00c9ch\u00e9ancier des instruments d\u00e9riv\u00e9s
L\u2019\u00e9ch\u00e9ancier des montants notionnels des instruments d\u00e9riv\u00e9s hors \u00e9nergie est pr\u00e9sent\u00e9 dans le tableau suivant\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Juste valeur | \n\n Montant notionnel 2024 | \n\n Juste valeur | \n\n \u00c9ch\u00e9ancier montant notionnel | \n|||||
| \n 2025 | \n\n 2025 | \n\n 2026 | \n\n 2027 | \n\n 2028 | \n\n 2029 et\u00a0apr\u00e8s | \n||||
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n \u2013 | \n\n 250 | \n\n 45 | \n\n 403 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (75) | \n\n 1\u00a0837 | \n\n (570) | \n\n 5\u00a0681 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - juste valeur | \n\n (75) | \n\n 2\u00a0087 | \n\n (525) | \n\n 6\u00a0084 | \n\n 1\u00a0630 | \n\n 202 | \n\n 820 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 2\u00a0432 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 91 | \n\n 2\u00a0114 | \n\n 628 | \n\n 14\u00a0830 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (193) | \n\n 1\u00a0574 | \n\n (1\u00a0628) | \n\n 11\u00a0016 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - flux futurs | \n\n (102) | \n\n 3\u00a0688 | \n\n (1\u00a0000) | \n\n 25\u00a0846 | \n\n 4\u00a0509 | \n\n 4\u00a0153 | \n\n 2\u00a0135 | \n\n 4\u00a0686 | \n\n 10\u00a0363 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (actif) | \n\n 2 | \n\n 83 | \n\n 8 | \n\n 311 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (passif) | \n\n (14) | \n\n 234 | \n\n (2) | \n\n 240 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles | \n\n (12) | \n\n 317 | \n\n 6 | \n\n 551 | \n\n 285 | \n\n 266 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (actif) | \n\n 149 | \n\n 38\u00a0415 | \n\n 393 | \n\n 7\u00a0690 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (passif) | \n\n (94) | \n\n 37\u00a0170 | \n\n (208) | \n\n 7\u00a0407 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total autres swaps de taux | \n\n 55 | \n\n 75\u00a0585 | \n\n 185 | \n\n 15\u00a0097 | \n\n 8\u00a0692 | \n\n 1\u00a0580 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0908 | \n\n 1\u00a0417 | \n
| \n Change \u00e0 terme (actif) | \n\n 66 | \n\n 10\u00a0325 | \n\n 21 | \n\n 1\u00a0071 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme (passif) | \n\n (84) | \n\n 8\u00a0513 | \n\n (32) | \n\n 773 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme | \n\n (18) | \n\n 18\u00a0838 | \n\n (11) | \n\n 1\u00a0844 | \n\n 1\u00a0840 | \n\n (2) | \n\n 6 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
Les montants notionnels fixent le niveau d\u2019engagement de chaque instrument sans \u00eatre repr\u00e9sentatifs ni d\u2019une perte ou d\u2019un gain latent ni d\u2019une dette\u00a0associ\u00e9e.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Juste valeur | \n\n Montant notionnel 2023 | \n\n Juste valeur | \n\n \u00c9ch\u00e9ancier montant notionnel | \n|||||
| \n 2024 | \n\n 2024 | \n\n 2025 | \n\n 2026 | \n\n 2027 | \n\n 2028 et\u00a0apr\u00e8s | \n||||
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (260) | \n\n 2\u00a0858 | \n\n (1\u00a0015) | \n\n 8\u00a0171 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - juste valeur | \n\n (260) | \n\n 3\u00a0858 | \n\n (1\u00a0015) | \n\n 8\u00a0171 | \n\n 2\u00a0087 | \n\n 1\u00a0630 | \n\n 202 | \n\n 820 | \n\n 3\u00a0432 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 2 | \n\n 250 | \n\n 813 | \n\n 11\u00a0782 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (2) | \n\n 750 | \n\n (2\u00a0731) | \n\n 17\u00a0511 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n (1\u00a0918) | \n\n 29\u00a0293 | \n\n 3\u00a0659 | \n\n 4\u00a0459 | \n\n 4\u00a0069 | \n\n 2\u00a0071 | \n\n 15\u00a0035 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (actif) | \n\n 4 | \n\n 70 | \n\n 3 | \n\n 91 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (passif) | \n\n (19) | \n\n 187 | \n\n (19) | \n\n 433 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles | \n\n (15) | \n\n 257 | \n\n (16) | \n\n 524 | \n\n 524 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (actif) | \n\n 154 | \n\n 14\u00a0955 | \n\n 447 | \n\n 7\u00a0470 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (passif) | \n\n (94) | \n\n 13\u00a0236 | \n\n (226) | \n\n 4\u00a0128 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total autres swaps de taux | \n\n 60 | \n\n 28\u00a0191 | \n\n 221 | \n\n 11\u00a0598 | \n\n 5\u00a0233 | \n\n 3\u00a0716 | \n\n 1\u00a0174 | \n\n 1\u00a0022 | \n\n 453 | \n
| \n Change \u00e0 terme (actif) | \n\n 55 | \n\n 7\u00a0076 | \n\n 44 | \n\n 1\u00a0289 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme (passif) | \n\n (110) | \n\n 15\u00a0964 | \n\n (57) | \n\n 839 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme | \n\n (55) | \n\n 23\u00a0040 | \n\n (13) | \n\n 2\u00a0128 | \n\n 391 | \n\n 1\u00a0737 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
Les montants notionnels fixent le niveau d'engagement de chaque instrument sans \u00eatre repr\u00e9sentatifs ni d'une perte ou d'un gain latent ni d'une dette associ\u00e9e.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Juste valeur | \n\n Montant notionnel 2022 | \n\n Juste valeur | \n\n \u00c9ch\u00e9ancier montant notionnel | \n|||||
| \n 2023 | \n\n 2023 | \n\n 2024 | \n\n 2025 | \n\n 2026 | \n\n 2027 et\u00a0apr\u00e8s | \n||||
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 42 | \n\n 566 | \n\n 415 | \n\n 9\u00a0659 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (316) | \n\n 3\u00a0737 | \n\n (102) | \n\n 2\u00a0371 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - juste valeur | \n\n (274) | \n\n 4\u00a0303 | \n\n 313 | \n\n 12\u00a0030 | \n\n 3\u00a0858 | \n\n 2\u00a0087 | \n\n 1\u00a0630 | \n\n 202 | \n\n 4\u00a0253 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 372 | \n\n 7\u00a0149 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0396) | \n\n 23\u00a0144 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0024) | \n\n 30\u00a0293 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 3\u00a0659 | \n\n 4\u00a0459 | \n\n 4\u00a0068 | \n\n 17\u00a0107 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (actif) | \n\n \u2013 | \n\n 36 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (passif) | \n\n (8) | \n\n 283 | \n\n (14) | \n\n 366 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles | \n\n (8) | \n\n 319 | \n\n (14) | \n\n 366 | \n\n 171 | \n\n 195 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (actif) | \n\n 13 | \n\n 20\u00a0876 | \n\n 78 | \n\n 5\u00a0170 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (passif) | \n\n (19) | \n\n 6\u00a0470 | \n\n (41) | \n\n 2\u00a0561 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total autres swaps de taux | \n\n (6) | \n\n 27\u00a0346 | \n\n 37 | \n\n 7\u00a0731 | \n\n 1\u00a0708 | \n\n 2\u00a0856 | \n\n 2\u00a0111 | \n\n 751 | \n\n 305 | \n
| \n Change \u00e0 terme (actif) | \n\n 65 | \n\n 9\u00a0769 | \n\n 17 | \n\n 367 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme (passif) | \n\n (37) | \n\n 5\u00a0065 | \n\n \u2013 | \n\n (16) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme | \n\n 28 | \n\n 14\u00a0834 | \n\n 17 | \n\n 351 | \n\n 265 | \n\n 86 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
Les montants notionnels fixent le niveau d\u2019engagement de chaque instrument sans \u00eatre repr\u00e9sentatifs ni d\u2019une perte ou d\u2019un gain latent ni d\u2019une dette\u00a0associ\u00e9e.
D)Hi\u00e9rarchie des justes valeurs
| \n \n | \n\n \n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Conform\u00e9ment \u00e0 IFRS 13, les justes valeurs font l\u2019objet d\u2019une estimation pour la majorit\u00e9 des instruments financiers de TotalEnergies, \u00e0 l'exception des titres et valeurs mobili\u00e8res de placement cot\u00e9s, pour lesquels le cours de cotation est retenu. L'appr\u00e9ciation des valorisations r\u00e9alis\u00e9es, fond\u00e9es notamment sur des principes d'actualisation des flux de tr\u00e9sorerie futurs, doit \u00eatre pond\u00e9r\u00e9e par le fait que, d'une part, la valeur d'un instrument financier \u00e0 un instant donn\u00e9 peut se trouver modifi\u00e9e en fonction de l'environnement de march\u00e9 (liquidit\u00e9 notamment) et, d'autre part, que les variations ult\u00e9rieures de taux d'int\u00e9r\u00eat et des cours de change ne sont pas prises en compte. Il convient de pr\u00e9ciser que l'utilisation d'estimations, de m\u00e9thodologies et d'hypoth\u00e8ses diff\u00e9rentes pourrait avoir un effet significatif sur les valeurs de march\u00e9 calcul\u00e9es. \n | \n\n \n | \n\n Les m\u00e9thodes utilis\u00e9es sont les suivantes\u00a0: Dettes financi\u00e8res, swaps d'\u00e9mission La valeur de march\u00e9 des swaps d\u2019\u00e9mission et des dettes financi\u00e8res faisant l\u2019objet d\u2019une couverture par ces swaps a \u00e9t\u00e9 d\u00e9termin\u00e9e sur une base individuelle en actualisant les flux de tr\u00e9sorerie futurs avec les courbes de march\u00e9 en vigueur \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices. Autres instruments financiers La valeur de march\u00e9 des swaps de taux et des FRA (Forward Rate Agreement) est calcul\u00e9e par actualisation des flux futurs sur la base des courbes de march\u00e9 en vigueur \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices pr\u00e9sent\u00e9s retrait\u00e9s des int\u00e9r\u00eats courus non \u00e9chus. Les op\u00e9rations d\u2019achats/ventes \u00e0 terme et swaps de change sont valoris\u00e9es sur la base d'une comparaison des taux \u00e0 terme n\u00e9goci\u00e9s avec ceux en vigueur sur les march\u00e9s financiers \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices pr\u00e9sent\u00e9s pour les m\u00eames \u00e9ch\u00e9ances. Les options de change sont r\u00e9\u00e9valu\u00e9es sur la base de mod\u00e8les couramment utilis\u00e9s par le march\u00e9. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Les justes valeurs des instruments financiers hors d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie sont hi\u00e9rarchis\u00e9es de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur un march\u00e9 actif pour des actifs identiques (niveau 1) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es observables (niveau 2) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es non\u00a0observables (niveau 3) | \n\n Total | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n (600) | \n\n \u2013 | \n\n (600) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0104) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0104) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u2013 | \n\n 207 | \n\n \u2013 | \n\n 207 | \n
| \n Instruments de capitaux propres | \n\n 255 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 255 | \n
| \n Total | \n\n 255 | \n\n (1\u00a0497) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0242) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur un march\u00e9 actif pour des actifs identiques (niveau 1) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es observables (niveau 2) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es non\u00a0observables (niveau 3) | \n\n Total | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0275) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0275) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0950) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0950) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u2013 | \n\n 214 | \n\n \u2013 | \n\n 214 | \n
| \n Instruments de capitaux propres | \n\n 33 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 33 | \n
| \n Total | \n\n 33 | \n\n (3\u00a0011) | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0978) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es observables (niveau 2) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es non\u00a0observables (niveau 3) | \n\n Total | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 39 | \n\n \u2013 | \n\n 39 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0052) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0052) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u2013 | \n\n 82 | \n\n \u2013 | \n\n 82 | \n
| \n Instruments de capitaux propres | \n\n 501 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 501 | \n
| \n Total | \n\n 501 | \n\n (931) | \n\n \u2013 | \n\n (430) | \n
15.3Gestion des risques financiers
Risques relatifs aux march\u00e9s financiers
Dans le cadre de son activit\u00e9 de financement et de gestion de la tr\u00e9sorerie, TotalEnergies utilise des instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s afin de g\u00e9rer son exposition aux fluctuations des taux d'int\u00e9r\u00eat et des cours de change de devises \u00e9trang\u00e8res. Il s'agit principalement de swaps de taux d'int\u00e9r\u00eat et de devises. TotalEnergies peut \u00e9galement, plus occasionnellement, utiliser des contrats de futures et options. Les op\u00e9rations en cours et leur traitement comptable sont pr\u00e9sent\u00e9s dans les notes 14, 15.1 et 15.2 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
La gestion des risques relatifs aux activit\u00e9s de tr\u00e9sorerie et aux instruments financiers de taux et de change ob\u00e9it \u00e0 des r\u00e8gles strictes qui sont d\u00e9finies par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies et qui pr\u00e9voient la centralisation par la Direction Financement-Tr\u00e9sorerie des liquidit\u00e9s, des positions et de la gestion des instruments financiers. Les exc\u00e9dents de liquidit\u00e9s de TotalEnergies qui en r\u00e9sultent sont essentiellement plac\u00e9s sous forme de d\u00e9p\u00f4ts, de prises en pension ou d\u2019achats de papier aupr\u00e8s d\u2019\u00e9tablissements bancaires, d\u2019institutions \u00e9tatiques ou de soci\u00e9t\u00e9s de premier plan. La gestion s'organise autour d'un d\u00e9partement Salle des March\u00e9s\u00a0sp\u00e9cialis\u00e9 dans l'intervention sur les march\u00e9s financiers de change et de taux d'int\u00e9r\u00eat.
Le d\u00e9partement Contr\u00f4le-Gestion des Flux, au sein de la Direction Financement-Tr\u00e9sorerie, assure la surveillance quotidienne des limites des engagements par banque, des positions, et du r\u00e9sultat de la Salle des March\u00e9s. Il proc\u00e8de \u00e0 la valorisation de la valeur de march\u00e9 des instruments financiers utilis\u00e9s et, le cas \u00e9ch\u00e9ant, effectue des analyses de sensibilit\u00e9.
Gestion du risque de contrepartie
Toute contrepartie bancaire avec laquelle TotalEnergies souhaite travailler pour des op\u00e9rations de march\u00e9 doit avoir \u00e9t\u00e9 pr\u00e9alablement autoris\u00e9e apr\u00e8s appr\u00e9ciation de sa solidit\u00e9 financi\u00e8re (analyse multicrit\u00e8res int\u00e9grant notamment une \u00e9tude du taux de credit default swap (CDS), de la notation financi\u00e8re, laquelle doit \u00eatre de premi\u00e8re qualit\u00e9, et de la situation financi\u00e8re g\u00e9n\u00e9rale).
Des plafonds d\u2019encours global sont d\u00e9termin\u00e9s pour chaque contrepartie financi\u00e8re autoris\u00e9e et r\u00e9partis entre les filiales et les entit\u00e9s centrales de tr\u00e9sorerie de TotalEnergies en fonction des besoins des activit\u00e9s financi\u00e8res.
Gestion de la r\u00e9forme des indices de r\u00e9f\u00e9rence
La transition vers les indices IBOR n\u2019a pas eu d\u2019impact notable sur les instruments financiers g\u00e9r\u00e9s par la tr\u00e9sorerie de\u00a0TotalEnergies. Les taux USD LIBOR ont cess\u00e9 d\u2019\u00eatre publi\u00e9s le 30 juin 2023 et \u00e9t\u00e9 remplac\u00e9s par le SOFR. Par ailleurs, en Europe, le taux Eonia a cess\u00e9 d\u2019\u00eatre publi\u00e9 le 3\u00a0janvier 2022 et a \u00e9t\u00e9 remplac\u00e9 par le taux ESTR.
La dette obligataire et les d\u00e9riv\u00e9s associ\u00e9s impact\u00e9s par la r\u00e9forme IBOR sont pr\u00e9sent\u00e9s dans la note 15.1 \u00ab Dette financi\u00e8re et instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s \u00bb.
Gestion de la position de taux \u00e0 court terme et des liquidit\u00e9s
La position courante, principalement constitu\u00e9e en euros et en dollars, est g\u00e9r\u00e9e selon les objectifs principaux fix\u00e9s par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies (maintenir un bon niveau de liquidit\u00e9, optimiser le revenu des placements en fonction de la courbe de taux, minimiser le co\u00fbt d'emprunt), sur la base d'une r\u00e9f\u00e9rence de taux au jour le jour, notamment par l'interm\u00e9diaire de swaps de taux \u00e0 court terme et de swaps de change \u00e0 court terme.
Gestion du risque de taux sur la dette \u00e0 long terme
La politique de TotalEnergies vise, en fonction de ses besoins g\u00e9n\u00e9raux, \u00e0 s\u2019endetter \u00e0 long terme, \u00e0 taux variable ou \u00e0 taux fixe, en fonction du niveau des taux d\u2019int\u00e9r\u00eat lors de l\u2019\u00e9mission, principalement en dollars ou en euros. Des swaps de taux et de change \u00e0 long terme peuvent \u00eatre adoss\u00e9s lors de l\u2019\u00e9mission aux emprunts obligataires, afin de cr\u00e9er une dette synth\u00e9tique \u00e0 taux variable ou \u00e0 taux fixe. Pour modifier partiellement la structure de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat de la dette \u00e0 long terme, TotalEnergies peut \u00e9galement conclure de fa\u00e7on ad-hoc des swaps de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat \u00e0 long terme.
Gestion du risque de change
TotalEnergies s'efforce g\u00e9n\u00e9ralement de minimiser le risque de change de chaque entit\u00e9 par rapport \u00e0 sa monnaie fonctionnelle (principalement le dollar, l'euro, la livre sterling et la couronne norv\u00e9gienne).
Pour le risque de change g\u00e9n\u00e9r\u00e9 par l'activit\u00e9 commerciale, la couverture des revenus et co\u00fbts en devises \u00e9trang\u00e8res s'effectue essentiellement par des op\u00e9rations de change au comptant et parfois \u00e0 terme. TotalEnergies ne couvre que rarement des flux pr\u00e9visionnels et peut notamment dans ce cas, avoir recours \u00e0 des options.
Pour les risques de change li\u00e9s aux actifs \u00e0 long terme, TotalEnergies a pour politique de les couvrir en finan\u00e7ant ces actifs dans leur monnaie fonctionnelle.
L'exposition nette au risque de change court terme est suivie r\u00e9guli\u00e8rement, en r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 un dispositif de limites d\u00e9finies par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies.
Les dettes financi\u00e8res non courantes d\u00e9crites dans la note 15.1 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s sont, en g\u00e9n\u00e9ral, contract\u00e9es par les entit\u00e9s centrales de tr\u00e9sorerie, soit directement en dollars ou en euros soit dans des devises \u00e9chang\u00e9es contre des dollars ou des euros selon les besoins g\u00e9n\u00e9raux de TotalEnergies, par le biais de swaps d'\u00e9mission. Le produit de cet endettement est pr\u00eat\u00e9 \u00e0 des filiales dont les comptes sont tenus en dollars ou en euros. Il en r\u00e9sulte que la sensibilit\u00e9 nette de ces positions au risque de change n'est pas significative.
S'agissant des swaps de change court terme dont le montant notionnel figure dans la note 15.2 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s, leur utilisation \u00e0 des fins d'optimisation de la gestion centralis\u00e9e de la tr\u00e9sorerie de TotalEnergies implique que la sensibilit\u00e9 au change qu'ils pourraient induire est \u00e9galement consid\u00e9r\u00e9e comme n\u00e9gligeable.
Sensibilit\u00e9 aux risques de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat et de change
Les tableaux ci-apr\u00e8s pr\u00e9sentent l'impact potentiel d\u2019une translation d\u2019une amplitude de 10 points de base des courbes de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat dans chacune des devises sur la valeur de march\u00e9 des instruments financiers en cours au 31 d\u00e9cembre des exercices 2023, 2022 et 2021.
| \n ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Valeur de march\u00e9 | \n\n Variation de la valeur de march\u00e9 apr\u00e8s translation des taux | \n|
| \n + 10\u00a0points de\u00a0base | \n\n - 10\u00a0points de\u00a0base | \n|||
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Emprunts obligataires avant swaps (hors part \u00e0 moins d'un an) | \n\n (28\u00a0365) | \n\n (29\u00a0216) | \n\n 162 | \n\n (162) | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (2\u00a0198) | \n\n (2\u00a0198) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 673 | \n\n 673 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - actif et passif | \n\n (1\u00a0525) | \n\n (1\u00a0525) | \n\n (12) | \n\n 12 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res non courantes apr\u00e8s swaps (hors contrats de location) | \n\n (5\u00a0669) | \n\n (5\u00a0680) | \n\n (1) | \n\n (7) | \n
| \n Autres swaps de taux | \n\n 240 | \n\n 240 | \n\n 17 | \n\n (17) | \n
| \n Swaps de change et contrats \u00e0 terme de devises | \n\n (29) | \n\n (29) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2022 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Emprunts obligataires avant swaps (hors part \u00e0 moins d'un an) | \n\n (32\u00a0184) | \n\n (30\u00a0391) | \n\n 210 | \n\n (210) | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (3\u00a0746) | \n\n (3\u00a0746) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 813 | \n\n 813 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - actif et passif | \n\n (2\u00a0933) | \n\n (2\u00a0933) | \n\n (9) | \n\n 9 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res non courantes apr\u00e8s swaps (hors contrats de location) | \n\n (5\u00a0328) | \n\n (5\u00a0344) | \n\n 3 | \n\n (3) | \n
| \n Autres swaps de taux | \n\n 281 | \n\n 281 | \n\n 10 | \n\n (10) | \n
| \n Swaps de change et contrats \u00e0 terme de devises | \n\n (68) | \n\n (68) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2021 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Emprunts obligataires avant swaps (hors part \u00e0 moins d'un an) | \n\n (39\u00a0256) | \n\n (42\u00a0888) | \n\n 349 | \n\n (349) | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (1\u00a0498) | \n\n (1\u00a0498) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 787 | \n\n 787 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - actif et passif | \n\n (711) | \n\n (711) | \n\n (34) | \n\n 34 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res non courantes apr\u00e8s swaps (hors contrats de location) | \n\n (5\u00a0073) | \n\n (5\u00a0077) | \n\n 5 | \n\n (5) | \n
| \n Autres swaps de taux | \n\n 31 | \n\n 31 | \n\n 16 | \n\n (16) | \n
| \n Swaps de change et contrats \u00e0 terme de devises | \n\n 45 | \n\n 45 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
L'impact sur le co\u00fbt de l\u2019endettement financier net\u00a0 avant imp\u00f4t d'une variation des taux d'int\u00e9r\u00eat est le suivant :
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Co\u00fbt de l\u2019endettement financier net\u00a0 | \n\n (1\u00a0019) | \n\n (1\u00a0243) | \n\n (1\u00a0525) | \n
| \n Translation des taux d'int\u00e9r\u00eat de : | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n + 10 points de base | \n\n 10 | \n\n 18 | \n\n 47 | \n
| \n - 10 points de base | \n\n (10) | \n\n (18) | \n\n (47) | \n
En raison de la politique de gestion du risque de change d\u00e9crite pr\u00e9c\u00e9demment, la sensibilit\u00e9 de TotalEnergies aux risques de change li\u00e9s aux actifs \u00e0 long terme est principalement influenc\u00e9e par les capitaux propres des filiales dont les monnaies fonctionnelles sont l'euro et dans une moindre proportion, la livre sterling et la couronne norv\u00e9gienne.
Cette sensibilit\u00e9 est refl\u00e9t\u00e9e par l'\u00e9volution historique des \u00e9carts de conversion imput\u00e9s dans les capitaux propres consolid\u00e9s qui, au cours des trois derniers exercices, et essentiellement du fait de l'\u00e9volution de l'euro, du rouble et de la livre sterling, ont \u00e9t\u00e9 les suivants :
| \n \n | \n\n Parit\u00e9 dollar-euro | \n\n Parit\u00e9 dollar-livre sterling | \n\n Parit\u00e9 dollar-rouble | \n
| \n 31\u00a0d\u00e9cembre 2023 | \n\n 0,90 | \n\n 0,79 | \n\n 89,14 | \n
| \n 31\u00a0d\u00e9cembre 2022 | \n\n 0,94 | \n\n 0,83 | \n\n 74,01 | \n
| \n 31\u00a0d\u00e9cembre 2021 | \n\n 0,88 | \n\n 0,74 | \n\n 75,31 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Dollar | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change d'origine | \n\n 130\u00a0454 | \n\n 19\u00a0198 | \n\n 92\u00a0202 | \n\n 4\u00a0732 | \n\n \u2013 | \n\n 14\u00a0322 | \n
| \n \u00c9carts de conversion avant couverture d'investissement net | \n\n (13\u00a0696) | \n\n (7\u00a0881) | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0285) | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0530) | \n
| \n Couverture d'investissement net - instruments non d\u00e9nou\u00e9s | \n\n (5) | \n\n (5) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change du 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n 116\u00a0753 | \n\n 11\u00a0312 | \n\n 92\u00a0202 | \n\n 2\u00a0447 | \n\n \u2013 | \n\n 10\u00a0792 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Dollar | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change d'origine | \n\n 124\u00a0560 | \n\n 15\u00a0835 | \n\n 88\u00a0902 | \n\n 6 258 | \n\n 45 | \n\n 13 520 | \n
| \n \u00c9carts de conversion avant couverture d'investissement net | \n\n (12\u00a0831) | \n\n (7\u00a0170) | \n\n \u2013 | \n\n (2 463) | \n\n (30) | \n\n (3 168) | \n
| \n Couverture d'investissement net - instruments non d\u00e9nou\u00e9s | \n\n (5) | \n\n (5) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change du 31 d\u00e9cembre 2022 | \n\n 111\u00a0724 | \n\n 8\u00a0660 | \n\n 88\u00a0902 | \n\n 3 795 | \n\n 15 | \n\n 10 352 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Dollar | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Capitaux propres \u2013 aux taux de change d\u2019origine | \n\n 124\u00a0407 | \n\n 24\u00a0617 | \n\n 70\u00a0030 | \n\n 6\u00a0064 | \n\n 10\u00a0596 | \n\n 13\u00a0100 | \n
| \n \u00c9carts de conversion avant couverture d\u2019investissement net | \n\n (12\u00a0666) | \n\n (4\u00a0239) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0902) | \n\n (4\u00a0281) | \n\n (2\u00a0244) | \n
| \n Couverture d\u2019investissement net \u2013 instruments non d\u00e9nou\u00e9s | \n\n (5) | \n\n (5) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Capitaux propres \u2013 aux taux de change du 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 | \n\n 111 736 | \n\n 20 373 | \n\n 70 030 | \n\n 4 162 | \n\n 6 315 | \n\n 10 856 | \n
Sur la base des \u00e9tats financiers 2023, une conversion \u00e0 des taux diff\u00e9rents de + ou \u2013 10% pour chacune des devises ci-dessous aurait eu l\u2019impact suivant sur les capitaux propres et sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies :
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Euro | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n
| \n Impact d\u2019une appr\u00e9ciation de 10% des taux sur\u00a0: | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n \u2013les capitaux propres | \n\n 1\u00a0131 | \n\n 245 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013le r\u00e9sultat net part TotalEnergies | \n\n 310 | \n\n 94 | \n\n \u2013 | \n
| \n Impact d\u2019une d\u00e9pr\u00e9ciation de (10)% des taux sur\u00a0: | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n \u2013les capitaux propres | \n\n (1\u00a0131) | \n\n (245) | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013le r\u00e9sultat net part TotalEnergies | \n\n (310) | \n\n (94) | \n\n \u2013 | \n
Risques relatifs aux march\u00e9s boursiers
TotalEnergies d\u00e9tient un ensemble de participations dans des soci\u00e9t\u00e9s cot\u00e9es (voir la note 8 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s) dont la valeur boursi\u00e8re totale fluctue notamment en fonction de la tendance des march\u00e9s boursiers mondiaux, de la valorisation des secteurs d\u2019activit\u00e9 respectifs auxquels ces soci\u00e9t\u00e9s appartiennent et des donn\u00e9es \u00e9conomiques et financi\u00e8res propres \u00e0 chacune de ces soci\u00e9t\u00e9s.
Risques de liquidit\u00e9
TotalEnergies SE b\u00e9n\u00e9ficie de lignes de cr\u00e9dit confirm\u00e9es, accord\u00e9es par des banques internationales, lui permettant de constituer une r\u00e9serve de liquidit\u00e9s significative.
Le montant de ces lignes de cr\u00e9dit au 31 d\u00e9cembre 2023 s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0
10\u00a0559\u00a0millions de dollars, dont l\u2019int\u00e9gralit\u00e9 n\u2019est pas utilis\u00e9e. Les contrats relatifs aux lignes de cr\u00e9dit accord\u00e9es \u00e0 TotalEnergies SE ne contiennent pas de dispositions conditionnant les termes et modalit\u00e9s du cr\u00e9dit octroy\u00e9 aux ratios financiers de la Soci\u00e9t\u00e9, \u00e0 la notation de sa solidit\u00e9 financi\u00e8re par les agences sp\u00e9cialis\u00e9es ou \u00e0 la survenance d\u2019\u00e9v\u00e9nements susceptibles d\u2019avoir un impact significativement d\u00e9favorable sur sa situation financi\u00e8re.
Le montant global des principales lignes de cr\u00e9dit confirm\u00e9es, accord\u00e9es par des banques internationales aux soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies (y compris TotalEnergies SE) s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0\u00a011 527 millions de dollars au 31\u00a0d\u00e9cembre 2023, dont 11 387 millions de dollars ne sont pas utilis\u00e9s. Par ailleurs, la ligne de cr\u00e9dit de 8 milliards de dollars non tir\u00e9e au 31\u00a0d\u00e9cembre 2022, mise en place en mars 2022, n\u2019a pas \u00e9t\u00e9 \u00e9tendue et est arriv\u00e9e \u00e0 maturit\u00e9 en mars 2023.
Les lignes de cr\u00e9dit accord\u00e9es aux soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies autres que TotalEnergies SE ne sont pas destin\u00e9es \u00e0 financer les besoins g\u00e9n\u00e9raux de TotalEnergies : elles sont destin\u00e9es \u00e0 financer soit les besoins g\u00e9n\u00e9raux de la filiale emprunteuse, soit un projet d\u00e9termin\u00e9.
Les tableaux ci-apr\u00e8s repr\u00e9sentent l\u2019\u00e9ch\u00e9ancier des actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement au 31\u00a0d\u00e9cembre des exercices\u00a02023, 2022 et 2021 (voir la note 15.1 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s).
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0 ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 | \n\n De 2\u00a0\u00e0 | \n\n De 3\u00a0\u00e0 4\u00a0ans | \n\n De 4\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus de 5\u00a0ans | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes (principal hors int\u00e9r\u00eats) | \n\n \u2013 | \n\n (5\u00a0079) | \n\n (3\u00a0816) | \n\n (3\u00a0615) | \n\n (4\u00a0356) | \n\n (22\u00a0525) | \n\n (39\u00a0391) | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n \u2013 | \n\n 132 | \n\n 107 | \n\n 244 | \n\n 100 | \n\n 725 | \n\n 1\u00a0308 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n (9\u00a0590) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (9\u00a0590) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n (446) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (446) | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 6\u00a0585 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0585 | \n
| \n Actifs et passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n (310) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (310) | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 27\u00a0263 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 27\u00a0263 | \n
| \n Montant net avant charges financi\u00e8res | \n\n 23\u00a0502 | \n\n (4\u00a0947) | \n\n (3\u00a0709) | \n\n (3\u00a0371) | \n\n (4\u00a0256) | \n\n (21\u00a0800) | \n\n (14\u00a0581) | \n
| \n Charges financi\u00e8res sur dettes non courantes | \n\n (469) | \n\n (517) | \n\n (460) | \n\n (430) | \n\n (390) | \n\n (4\u00a0242) | \n\n (6\u00a0508) | \n
| \n Diff\u00e9rentiel d\u2019int\u00e9r\u00eat sur swaps | \n\n (355) | \n\n (265) | \n\n (261) | \n\n (216) | \n\n (209) | \n\n (537) | \n\n (1\u00a0843) | \n
| \n Montant net | \n\n 22\u00a0678 | \n\n (5\u00a0729) | \n\n (4\u00a0430) | \n\n (4\u00a0017) | \n\n (4\u00a0855) | \n\n (26\u00a0579) | \n\n (22\u00a0932) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0 ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 | \n\n De 2\u00a0\u00e0 | \n\n De 3\u00a0\u00e0 4\u00a0ans | \n\n De 4\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus de 5\u00a0ans | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes (principal hors int\u00e9r\u00eats) | \n\n \u2013 | \n\n (6\u00a0719) | \n\n (4\u00a0527) | \n\n (3\u00a0356) | \n\n (3\u00a0503) | \n\n (25\u00a0856) | \n\n (43\u00a0961) | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n \u2013 | \n\n 367 | \n\n 85 | \n\n 85 | \n\n 85 | \n\n 806 | \n\n 1\u00a0428 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n (15\u00a0502) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (15\u00a0502) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n (488) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (488) | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 8\u00a0746 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0746 | \n
| \n Actifs et passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n 38 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 38 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 33\u00a0026 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 33\u00a0026 | \n
| \n Montant net avant charges financi\u00e8res | \n\n 25\u00a0820 | \n\n (6\u00a0352) | \n\n (4\u00a0442) | \n\n (3\u00a0271) | \n\n (3\u00a0418) | \n\n (25\u00a0050) | \n\n (16\u00a0713) | \n
| \n Charges financi\u00e8res sur dettes non courantes | \n\n (662) | \n\n (583) | \n\n (515) | \n\n (449) | \n\n (416) | \n\n (4\u00a0611) | \n\n (7\u00a0236) | \n
| \n Diff\u00e9rentiel d\u2019int\u00e9r\u00eat sur swaps | \n\n (431) | \n\n (312) | \n\n (264) | \n\n (272) | \n\n (221) | \n\n (761) | \n\n (2\u00a0261) | \n
| \n Montant net | \n\n 24\u00a0727 | \n\n (7\u00a0247) | \n\n (5\u00a0221) | \n\n (3\u00a0992) | \n\n (4\u00a0055) | \n\n (30\u00a0422) | \n\n (26\u00a0210) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0 ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 | \n\n De 2\u00a0\u00e0 | \n\n De 3\u00a0\u00e0 4\u00a0ans | \n\n De 4\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus de 5\u00a0ans | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes (principal hors int\u00e9r\u00eats) | \n\n \u2013 | \n\n (6 073) | \n\n (6 328) | \n\n (4 420) | \n\n (3 314) | \n\n (28 495) | \n\n (48 630) | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n \u2013 | \n\n 41 | \n\n 41 | \n\n 38 | \n\n 37 | \n\n 1 365 | \n\n 1\u00a0522 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n (15 035) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (15 035) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n (372) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (372) | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 12 315 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 12 315 | \n
| \n Actifs et passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n 4 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 4 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 21 342 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 21 342 | \n
| \n Montant net avant charges financi\u00e8res | \n\n 18\u00a0254 | \n\n (6 032) | \n\n (6 287) | \n\n (4 382) | \n\n (3 277) | \n\n (27 130) | \n\n (28 854) | \n
| \n Charges financi\u00e8res sur dettes non courantes | \n\n (821) | \n\n (786) | \n\n (664) | \n\n (576) | \n\n (506) | \n\n (5\u00a0197) | \n\n (8 550) | \n
| \n Diff\u00e9rentiel d\u2019int\u00e9r\u00eat sur swaps | \n\n (217) | \n\n (235) | \n\n (232) | \n\n (229) | \n\n (221) | \n\n (836) | \n\n (1\u00a0970) | \n
| \n Montant net | \n\n 17\u00a0216 | \n\n (7 053) | \n\n (7 183) | \n\n (5 187) | \n\n (4 004) | \n\n (33 163) | \n\n (39 374) | \n
Le tableau ci-apr\u00e8s reprend les actifs et passifs financiers li\u00e9s aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles au 31 d\u00e9cembre des exercices 2023, 2022 et 2021 (voir la note 14 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s).
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Fournisseurs et comptes rattach\u00e9s | \n\n (41\u00a0335) | \n\n (41\u00a0346) | \n\n (36\u00a0837) | \n
| \n Autres dettes d\u2019exploitation | \n\n (19\u00a0937) | \n\n (35\u00a0186) | \n\n (27\u00a0294) | \n
| \n dont instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie (passif) | \n\n (7\u00a0650) | \n\n (18\u00a0774) | \n\n (16\u00a0166) | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 23\u00a0442 | \n\n 24\u00a0378 | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation | \n\n 14\u00a0952 | \n\n 28\u00a0289 | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n dont instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie (actif) | \n\n 7\u00a0012 | \n\n 20\u00a0220 | \n\n 22\u00a0412 | \n
| \n Total | \n\n (22\u00a0878) | \n\n (23\u00a0865) | \n\n (12\u00a0595) | \n
Ces actifs et passifs financiers ont principalement une \u00e9ch\u00e9ance inf\u00e9rieure \u00e0 un an.
Risques de cr\u00e9dit
Le risque de cr\u00e9dit est le risque de d\u00e9faut d\u2019une contrepartie face \u00e0 ses engagements contractuels ou \u00e0 l\u2019encaissement des cr\u00e9ances.
TotalEnergies est expos\u00e9 au risque de cr\u00e9dit dans le cadre de ses activit\u00e9s op\u00e9rationnelles et de financement. L\u2019exposition maximum au risque de cr\u00e9dit est repr\u00e9sent\u00e9e en partie par les montants d\u2019actifs financiers qui sont pr\u00e9sent\u00e9s dans le bilan, y\u00a0compris les instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie qui ont une valeur de march\u00e9 positive.
L\u2019exposition maximale est d\u00e9taill\u00e9e dans le tableau suivant\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Pr\u00eats aux soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence (note\u00a08) | \n\n 4\u00a0562 | \n\n 3\u00a0733 | \n\n 4\u00a0532 | \n
| \n Pr\u00eats et avances (note\u00a06) | \n\n 2\u00a0222 | \n\n 1\u00a0837 | \n\n 2\u00a0107 | \n
| \n Autres actifs financiers non courants li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 op\u00e9rationnelle (note\u00a06) | \n\n 1\u00a0761 | \n\n 250 | \n\n 312 | \n
| \n Actifs financiers non courants (note\u00a015.1) | \n\n 2\u00a0395 | \n\n 2\u00a0731 | \n\n 2\u00a0404 | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s (note\u00a05) | \n\n 23\u00a0442 | \n\n 24\u00a0378 | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation (note\u00a05) | \n\n 14\u00a0952 | \n\n 28\u00a0289 | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n Actifs financiers courants (note\u00a015.1) | \n\n 6\u00a0585 | \n\n 8\u00a0746 | \n\n 12\u00a0315 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie (note\u00a015.1) | \n\n 27\u00a0263 | \n\n 33\u00a0026 | \n\n 21\u00a0342 | \n
| \n Total | \n\n 83\u00a0182 | \n\n 102\u00a0990 | \n\n 94\u00a0548 | \n
Les montants des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les clients et comptes rattach\u00e9s, les autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation et sur les pr\u00eats et avances sont fournis dans les notes 5 et 6 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Dans le cadre de la gestion du risque de cr\u00e9dit li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles et de financement, TotalEnergies a mis en place des contrats d'appels de marge avec certaines contreparties. Au 31\u00a0d\u00e9cembre 2023, le montant vers\u00e9, net des montants r\u00e9ceptionn\u00e9s, au titre de ces appels de marge s'\u00e9l\u00e8ve \u00e0 2\u00a0435 millions de dollars (contre un montant vers\u00e9, net des montants r\u00e9ceptionn\u00e9s, de 2 857 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2022 et un montant vers\u00e9, net des montants r\u00e9ceptionn\u00e9s, de 7 299 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2021).
TotalEnergies a mis en place des programmes de cession de cr\u00e9ances d\u2019exploitation sans recours aupr\u00e8s d\u2019\u00e9tablissements bancaires afin de r\u00e9duire son exposition \u00e0 ces cr\u00e9ances. \u00c0 la suite de ces programmes, TotalEnergies ne conserve pas de risque de d\u00e9faut de paiement apr\u00e8s la cession des cr\u00e9ances, mais peut continuer de g\u00e9rer les comptes clients pour le compte de l'acheteur et est tenu de verser \u00e0 l\u2019acheteur les paiements que la Compagnie re\u00e7oit des clients au titre des cr\u00e9ances vendues. Au 31 d\u00e9cembre 2023, la valeur nette des cr\u00e9ances c\u00e9d\u00e9es s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 7 700 millions de dollars. TotalEnergies a transf\u00e9r\u00e9 la quasi-totalit\u00e9 des risques et avantages au titre des cr\u00e9ances. Aucun actif ou passif financier ne reste comptabilis\u00e9 au bilan consolid\u00e9 apr\u00e8s la date de cession des cr\u00e9ances.
Par ailleurs, TotalEnergies a proc\u00e9d\u00e9 en 2023 \u00e0 des op\u00e9rations de reverse factoring. Le montant de dettes d\u2019exploitation c\u00e9d\u00e9es \u00e0 la cl\u00f4ture est de 495 millions de dollars.
La gestion du risque de cr\u00e9dit dans les diff\u00e9rents secteurs est la suivante\u00a0:
Exploration-Production
Les risques n\u00e9s de la signature des accords p\u00e9troliers avec les autorit\u00e9s \u00e9tatiques et les partenaires p\u00e9troliers, ou de l\u2019attribution de contrats de fourniture \u00e0 long terme qui sont indispensables pour entreprendre des projets, sont \u00e9valu\u00e9s par le processus d\u2019approbation des op\u00e9rations p\u00e9troli\u00e8res. Le caract\u00e8re long terme des contrats et l\u2019existence de clients de premier rang impliquent un risque de cr\u00e9dit faible.
Les risques li\u00e9s \u00e0 des op\u00e9rations commerciales, autres que celles d\u00e9crites ci-dessus et dans la pratique plac\u00e9es directement sous le contr\u00f4le des filiales, font l\u2019objet de proc\u00e9dures de fixation d\u2019encours de cr\u00e9dit et de revue des encours.
Integrated LNG et Integrated Power
Dans l\u2019activit\u00e9 Gaz & Electricit\u00e9
L\u2019activit\u00e9 de trading de gaz et d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 traite avec des contreparties du secteur de l\u2019\u00e9nergie, de l\u2019industrie et de la finance partout dans le monde. Les institutions financi\u00e8res fournissant la couverture de risque de cr\u00e9dit sont des banques et des groupes d\u2019assurance disposant d\u2019une notation de premi\u00e8re qualit\u00e9.
Les contreparties potentielles sont soumises \u00e0 une analyse de cr\u00e9dit et une autorisation avant que les transactions ne soient conclues, et une fois autoris\u00e9es, font l\u2019objet d\u2019un examen r\u00e9gulier incluant une nouvelle \u00e9valuation et une actualisation des limites accord\u00e9es.
L\u2019analyse de la capacit\u00e9 des contreparties \u00e0 faire face \u00e0 leurs engagements repose sur des donn\u00e9es quantitatives et qualitatives concernant l\u2019\u00e9tat financier et les risques commerciaux, ainsi que sur l\u2019\u00e9tude de toute information venant du march\u00e9 ou de tiers ext\u00e9rieurs comme les agences de notation. Sur cette base, des limites de cr\u00e9dit sont d\u00e9finies pour chaque contrepartie potentielle et, si n\u00e9cessaire, les transactions sont soumises \u00e0 des autorisations sp\u00e9cifiques.
L\u2019exposition au risque de cr\u00e9dit, qui est essentiellement une exposition \u00e9conomique ou une exposition physique future anticip\u00e9e, est contr\u00f4l\u00e9e en permanence et soumise \u00e0 des mesures de sensibilit\u00e9.
Le risque de cr\u00e9dit est limit\u00e9 par l\u2019utilisation syst\u00e9matique de contrats standards qui autorisent la compensation et permettent d\u2019obtenir des s\u00fbret\u00e9s compl\u00e9mentaires en cas d\u2019\u00e9volution d\u00e9favorable de la qualit\u00e9 du risque. Ces contrats permettent notamment l\u2019annulation du contrat en cas de d\u00e9faut.
Concernant l\u2019activit\u00e9 de vente de gaz et d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 aux professionnels et aux particuliers, la politique de gestion du risque cr\u00e9dit est adapt\u00e9e au type de client\u00e8le soit via le recours \u00e0 des proc\u00e9dures de pr\u00e9paiements et de recouvrement adapt\u00e9es, en particulier pour la client\u00e8le de masse soit via des assurances cr\u00e9dits et l\u2019obtention de cautions/garanties.
Concernant le segment Professionnels, la s\u00e9paration des responsabilit\u00e9s entre les \u00e9quipes commerciales et financi\u00e8res permet un contr\u00f4le a priori des positions risqu\u00e9es.
Dans les autres activit\u00e9s
Les proc\u00e9dures internes comportent des r\u00e8gles de gestion du risque cr\u00e9dit. Des proc\u00e9dures visant \u00e0 ma\u00eetriser le risque client sont d\u00e9finies localement, notamment chez Saft Groupe (r\u00e8gles d\u2019approbation des limites de cr\u00e9dit, obtention de garanties, revue et s\u00e9curisation du portefeuille).
Raffinage-Chimie
Dans l\u2019activit\u00e9 Raffinage-Chimie
Le risque de cr\u00e9dit porte essentiellement sur les cr\u00e9ances commerciales. Les proc\u00e9dures internes du Raffinage-Chimie comportent des r\u00e8gles de la gestion de cr\u00e9dit d\u00e9crivant les fondamentaux de contr\u00f4le interne dans ce domaine. Chaque business unit d\u00e9cline les proc\u00e9dures de l\u2019activit\u00e9 dans la gestion et les m\u00e9thodes de provisionnement en fonction de la taille des filiales et des march\u00e9s relativement diff\u00e9renci\u00e9s sur lesquels elles op\u00e8rent. Ces proc\u00e9dures incluent\u00a0notamment :
\u2013la mise en place de plafond d'encours, comportant diff\u00e9rents sch\u00e9mas d'autorisation ;
\u2013le recours \u00e0 des polices d\u2019assurance ou des garanties sp\u00e9cifiques (lettre de cr\u00e9dit)\u00a0;
\u2013un \u00e9tat des retards de paiement (balance \u00e2g\u00e9e) suivi tr\u00e8s r\u00e9guli\u00e8rement, avec une d\u00e9marche de relance.
Les contreparties font l\u2019objet d\u2019une analyse de cr\u00e9dit et sont approuv\u00e9es avant la conclusion des transactions. Une revue r\u00e9guli\u00e8re est faite de toutes les contreparties actives incluant une r\u00e9vision de l\u2019\u00e9valuation et un renouvellement des cr\u00e9dits autoris\u00e9s. Les limites des contreparties sont appr\u00e9ci\u00e9es en fonction de donn\u00e9es quantitatives et qualitatives sur leur solidit\u00e9 financi\u00e8re, et s\u2019adossent \u00e9galement aux informations venant du march\u00e9 ou de tiers ext\u00e9rieurs comme les agences de rating et les compagnies d\u2019assurances.
Dans l\u2019activit\u00e9 Trading-Shipping
Les op\u00e9rations sont conduites avec des contreparties commerciales et des institutions financi\u00e8res partout dans le monde. Les contreparties commerciales sur les op\u00e9rations physiques et de d\u00e9riv\u00e9s sont principalement des compagnies p\u00e9troli\u00e8res ou gazi\u00e8res ou des soci\u00e9t\u00e9s de n\u00e9goce de produits \u00e9nerg\u00e9tiques et des institutions financi\u00e8res. Les couvertures sur les risques de cr\u00e9dit sont conclues avec des institutions financi\u00e8res, banques internationales ou compagnies d\u2019assurance, s\u00e9lectionn\u00e9es selon des crit\u00e8res stricts.
Le Trading-Shipping met en \u0153uvre une politique rigoureuse de gestion des d\u00e9l\u00e9gations de pouvoir internes qui encadre la fixation des limites de cr\u00e9dit sur les pays et les contreparties ainsi que l\u2019approbation des op\u00e9rations sp\u00e9cifiques. Les risques de cr\u00e9dit d\u00e9coulant de ces limites et de ces autorisations sont suivis quotidiennement.
Les contreparties potentielles font l\u2019objet d\u2019une analyse de cr\u00e9dit et sont approuv\u00e9es avant la conclusion des transactions\u00a0; une revue r\u00e9guli\u00e8re est faite de toutes les contreparties actives incluant une r\u00e9vision de l\u2019\u00e9valuation et un renouvellement des limites autoris\u00e9es. Le cr\u00e9dit des contreparties est appr\u00e9ci\u00e9 en fonction de donn\u00e9es quantitatives et qualitatives sur leur solidit\u00e9 financi\u00e8re et sur les risques commerciaux, et s\u2019adosse \u00e9galement aux informations venant du march\u00e9 ou de tiers ext\u00e9rieurs telles que les notations publi\u00e9es par Standard & Poor\u2019s, Moody\u2019s et d\u2019autres agences de notation.
Lorsque cela est possible, des cadres contractuels sont n\u00e9goci\u00e9s pour permettre, par le biais de compensation entre les transactions, l\u2019optimisation de la gestion du risque ; des clauses protectrices additionnelles autorisant des appels de fonds ou des garanties \u00e0 titre de s\u00fbret\u00e9 en cas de d\u00e9t\u00e9rioration financi\u00e8re ou permettant l\u2019annulation des transactions en cas de d\u00e9faillance sont \u00e9galement mises en place.
Les risques de cr\u00e9dit d\u00e9passant les niveaux autoris\u00e9s sont couverts par des lettres de cr\u00e9dit et d\u2019autres types de garanties, par des d\u00e9p\u00f4ts de tr\u00e9sorerie et des assurances. Les risques sur d\u00e9riv\u00e9s sont couverts par des contrats d\u2019appel de marge lorsque cela est possible.
Marketing & Services
Les proc\u00e9dures internes du Marketing & Services comportent des r\u00e8gles de gestion du risque de cr\u00e9dit d\u00e9crivant les fondamentaux de contr\u00f4le interne dans ce domaine, notamment la s\u00e9paration des pouvoirs entre les \u00e9quipes commerciales et financi\u00e8res.
Des politiques de cr\u00e9dit sont d\u00e9finies localement et des proc\u00e9dures visant \u00e0 ma\u00eetriser les risques clients sont mises en \u0153uvre (organisation de comit\u00e9s de cr\u00e9dit, mise en place syst\u00e9matique de limites de cr\u00e9dit pour les clients professionnels, etc.). De plus, chaque entit\u00e9 met en place des instruments de mesure de son encours client. Par ailleurs, les risques li\u00e9s \u00e0 l\u2019octroi de cr\u00e9dit peuvent \u00eatre compens\u00e9s ou limit\u00e9s par la souscription \u00e0 une assurance cr\u00e9dit et/ou l\u2019obtention de cautions ou garanties.
16.1Instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie et assimil\u00e9s
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Les instruments qualifi\u00e9s d\u2019instruments financiers d\u2019\u00e9nergie, qui incluent, outre les d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie proprement dits et les swaps de taux de fret, l\u2019ensemble des contrats d\u2019achat/vente de p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers, gaz, ou \u00e9lectricit\u00e9, conclus dans le cadre des activit\u00e9s de n\u00e9goce de TotalEnergies, s'inscrivent dans une strat\u00e9gie d'adaptation de l'exposition aux fluctuations de prix et sont r\u00e9alis\u00e9s dans le cadre de limites d'intervention. Ils sont donc, conform\u00e9ment \u00e0 la pratique de la profession, consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9ances\u00a0\u00bb ou \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9diteurs\u00a0et dettes diverses \u00bb suivant qu'il s'agit d\u2019actif ou de passif. | \n\n \n | \n\n La m\u00e9thodologie de valorisation retenue est la valeur de march\u00e9 de toutes les positions ouvertes sur des transactions physiques et papier. Les valorisations sont calcul\u00e9es quotidiennement \u00e0 partir de donn\u00e9es de march\u00e9 (march\u00e9s organis\u00e9s et de gr\u00e9 \u00e0 gr\u00e9). Dans les cas o\u00f9 les donn\u00e9es de march\u00e9 ne sont pas imm\u00e9diatement disponibles, les valorisations sont \u00e9tablies \u00e0 partir de donn\u00e9es de march\u00e9 observables telles que les arbitrages, les frets ou les diff\u00e9rentiels ou \u00e0 partir de recoupements de march\u00e9. Pour les risques valoris\u00e9s \u00e0 partir de donn\u00e9es calcul\u00e9es, telles que par exemple les options, la juste valeur est \u00e9tablie en utilisant des mod\u00e8les d\u2019usage courant. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 ACTIF/(PASSIF) | \n\n Valeur brute avant compensation | \n\n \n | \n\n Montants compens\u00e9s | \n\n \n | \n\n Valeur nette | \n\n Autres montants | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Juste valeur(b) | \n|||
| \n Actifs | \n\n Passifs | \n\n \n | \n\n Actifs(c) | \n\n Passifs(c) | \n\n \n | \n\n Actifs | \n\n Passifs | \n||||
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n|||||||||||
| \n Swaps | \n\n 116 | \n\n \u00a0(125) | \n\n \n | \n\n \u00a0(27) | \n\n 27 | \n\n \n | \n\n 89 | \n\n \u00a0(98) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(9) | \n\n \u00a0(9) | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 5\u00a0875 | \n\n \u00a0(6\u00a0369) | \n\n \n | \n\n \u00a0(253) | \n\n 253 | \n\n \n | \n\n 5\u00a0622 | \n\n \u00a0(6\u00a0116) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(494) | \n\n \u00a0(494) | \n
| \n Options | \n\n 540 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 540 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 540 | \n\n 540 | \n
| \n Futures | \n\n 2 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 2 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 2 | \n\n 2 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 109 | \n\n 109 | \n\n 109 | \n
| \n Total Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 6\u00a0533 | \n\n (6\u00a0494) | \n\n \n | \n\n (280) | \n\n 280 | \n\n \n | \n\n 6\u00a0253 | \n\n (6\u00a0214) | \n\n 109 | \n\n 148 | \n\n 148 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n|||||||||||
| \n Swaps de p\u00e9trole brut, de produits p\u00e9troliers et de taux de fret | \n\n 66 | \n\n \u00a0(50) | \n\n \n | \n\n \u00a0(28) | \n\n 28 | \n\n \n | \n\n 38 | \n\n \u00a0(22) | \n\n \u2013 | \n\n 16 | \n\n 16 | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 655 | \n\n \u00a0(1\u00a0348) | \n\n \n | \n\n \u00a0(13) | \n\n 13 | \n\n \n | \n\n 642 | \n\n \u00a0(1\u00a0335) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(693) | \n\n \u00a0(693) | \n
| \n Options | \n\n 23 | \n\n \u00a0(97) | \n\n \n | \n\n \u00a0(23) | \n\n 23 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(74) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(74) | \n\n \u00a0(74) | \n
| \n Futures | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1 | \n\n 1 | \n
| \n Options sur futures | \n\n 287 | \n\n \u00a0(214) | \n\n \n | \n\n \u00a0(209) | \n\n 209 | \n\n \n | \n\n 78 | \n\n \u00a0(5) | \n\n \u2013 | \n\n 73 | \n\n 73 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers | \n\n 1\u00a0032 | \n\n (1\u00a0709) | \n\n \n | \n\n (273) | \n\n 273 | \n\n \n | \n\n 759 | \n\n (1\u00a0436) | \n\n \u2013 | \n\n (677) | \n\n (677) | \n
| \n Total | \n\n 7\u00a0565 | \n\n (8\u00a0203) | \n\n \n | \n\n (553) | \n\n 553 | \n\n \n | \n\n 7\u00a0012 | \n\n (7\u00a0650) | \n\n 109 | \n\n (529) | \n\n (529) | \n
| \n Montant de juste valeur non reconnue au bilan | \n\n \u2013 | \n||||||||||
| \n (a)Forwards : les contrats physiques sont assimil\u00e9s \u00e0 des instruments d\u00e9riv\u00e9s d'\u00e9nergie et figurent dans les montants pr\u00e9sent\u00e9s. (b)Lorsque la juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s cot\u00e9s sur un march\u00e9 organis\u00e9 (futures, options sur futures et swaps) est pr\u00e9sent\u00e9e nette de l'appel de marge re\u00e7u ou vers\u00e9 au bilan de TotalEnergies, cette juste valeur est mise \u00e0 z\u00e9ro. (c)Montants compens\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS 32. | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 ACTIF/(PASSIF) | \n\n Valeur brute avant compensation | \n\n \n | \n\n Montants compens\u00e9s | \n\n \n | \n\n Valeur nette | \n\n Autres montants | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Juste valeur(b) | \n|||
| \n Actifs | \n\n Passifs | \n\n \n | \n\n Actifs(c) | \n\n Passifs(c) | \n\n \n | \n\n Actifs | \n\n Passifs | \n||||
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n|||||||||||
| \n Swaps | \n\n 1\u00a0268 | \n\n \u00a0(449) | \n\n \n | \n\n \u00a0(18) | \n\n 18 | \n\n \n | \n\n 1\u00a0250 | \n\n \u00a0(431) | \n\n \u2013 | \n\n 819 | \n\n 819 | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 18\u00a0014 | \n\n \u00a0(18\u00a0638) | \n\n \n | \n\n \u00a0(1\u00a0994) | \n\n 1\u00a0994 | \n\n \n | \n\n 16\u00a0020 | \n\n \u00a0(16\u00a0644) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(624) | \n\n \u00a0(624) | \n
| \n Options | \n\n 2\u00a0143 | \n\n \u00a0(1) | \n\n \n | \n\n \u00a0(1) | \n\n 1 | \n\n \n | \n\n 2\u00a0142 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0142 | \n\n 2\u00a0142 | \n
| \n Futures | \n\n 13 | \n\n \u00a0(3) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 13 | \n\n \u00a0(3) | \n\n \u2013 | \n\n 10 | \n\n 10 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(406) | \n\n \u00a0(406) | \n\n \u00a0(406) | \n
| \n Total Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 21\u00a0438 | \n\n (19\u00a0091) | \n\n \n | \n\n (2\u00a0013) | \n\n 2\u00a0013 | \n\n \n | \n\n 19\u00a0425 | \n\n (17\u00a0078) | \n\n (406) | \n\n 1\u00a0941 | \n\n 1\u00a0941 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n|||||||||||
| \n Swaps de p\u00e9trole brut, de produits p\u00e9troliers et de taux de fret | \n\n 122 | \n\n \u00a0(114) | \n\n \n | \n\n \u00a0(58) | \n\n 58 | \n\n \n | \n\n 64 | \n\n \u00a0(56) | \n\n \u2013 | \n\n 8 | \n\n 8 | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 631 | \n\n \u00a0(1\u00a0489) | \n\n \n | \n\n \u00a0(7) | \n\n 7 | \n\n \n | \n\n 624 | \n\n \u00a0(1\u00a0482) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(858) | \n\n \u00a0(858) | \n
| \n Options | \n\n 76 | \n\n \u00a0(227) | \n\n \n | \n\n \u00a0(69) | \n\n 69 | \n\n \n | \n\n 7 | \n\n \u00a0(158) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(151) | \n\n \u00a0(151) | \n
| \n Futures | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Options sur futures | \n\n 113 | \n\n \u00a0(13) | \n\n \n | \n\n \u00a0(13) | \n\n 13 | \n\n \n | \n\n 100 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 100 | \n\n 100 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers | \n\n 942 | \n\n (1\u00a0843) | \n\n \n | \n\n (147) | \n\n 147 | \n\n \n | \n\n 795 | \n\n (1\u00a0696) | \n\n \u2013 | \n\n (901) | \n\n (901) | \n
| \n Total | \n\n 22\u00a0380 | \n\n (20\u00a0934) | \n\n \n | \n\n (2\u00a0160) | \n\n 2\u00a0160 | \n\n \n | \n\n 20\u00a0220 | \n\n (18\u00a0774) | \n\n (406) | \n\n 1\u00a0040 | \n\n 1\u00a0040 | \n
| \n Montant de juste valeur non reconnue au bilan | \n\n \u2013 | \n||||||||||
| \n (a)Forwards\u00a0: les contrats physiques sont assimil\u00e9s \u00e0 des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie et figurent dans les montants pr\u00e9sent\u00e9s. (b)Lorsque la juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s cot\u00e9s sur un march\u00e9 organis\u00e9 (futures, options sur futures et swaps) est pr\u00e9sent\u00e9e nette de l'appel de marge re\u00e7u ou vers\u00e9 au bilan de TotalEnergies, cette juste valeur est mise \u00e0 z\u00e9ro. (c)Montants compens\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS 32. | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 ACTIF/(PASSIF) | \n\n Valeur brute avant compensation | \n\n \n | \n\n Montants compens\u00e9s | \n\n \n | \n\n Valeur nette | \n\n Autres montants | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Juste valeur(b) | \n|||
| \n Actifs | \n\n Passifs | \n\n \n | \n\n Actifs(c) | \n\n Passifs(c) | \n\n \n | \n\n Actifs | \n\n Passifs | \n||||
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n|||||||||||
| \n Swaps | \n\n 92 | \n\n (385) | \n\n \u00a0 | \n\n (35) | \n\n 35 | \n\n \u00a0 | \n\n 57 | \n\n (350) | \n\n \u2013 | \n\n (293) | \n\n \u00a0(293) | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 21\u00a0752 | \n\n (16\u00a0954) | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0120) | \n\n 2\u00a0120 | \n\n \u00a0 | \n\n 19\u00a0632 | \n\n (14\u00a0834) | \n\n \u2013 | \n\n 4\u00a0798 | \n\n 4\u00a0798 | \n
| \n Options | \n\n 1\u00a0953 | \n\n (63) | \n\n \u00a0 | \n\n (3) | \n\n 3 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0950 | \n\n (60) | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0890 | \n\n 1\u00a0890 | \n
| \n Futures | \n\n 418 | \n\n (430) | \n\n \u00a0 | \n\n (183) | \n\n 183 | \n\n \u00a0 | \n\n 235 | \n\n (247) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(12) | \n\n \u00a0(12) | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 382 | \n\n 382 | \n\n 382 | \n
| \n Total Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 24\u00a0215 | \n\n (17\u00a0832) | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0341) | \n\n 2\u00a0341 | \n\n \u00a0 | \n\n 21\u00a0874 | \n\n (15\u00a0491) | \n\n 382 | \n\n 6\u00a0765 | \n\n 6\u00a0765 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n|||||||||||
| \n Swaps de p\u00e9trole brut, de produits p\u00e9troliers et de taux de fret | \n\n 245 | \n\n \u00a0(289) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(166) | \n\n 166 | \n\n \u00a0 | \n\n 79 | \n\n \u00a0(123) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(44) | \n\n \u00a0(44) | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 411 | \n\n \u00a0(444) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(88) | \n\n 88 | \n\n \u00a0 | \n\n 323 | \n\n \u00a0(356) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(33) | \n\n \u00a0(33) | \n
| \n Options | \n\n 68 | \n\n \u00a0(236) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(40) | \n\n 40 | \n\n \u00a0 | \n\n 28 | \n\n \u00a0(196) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(168) | \n\n \u00a0(168) | \n
| \n Futures | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Options sur futures | \n\n 186 | \n\n \u00a0(78) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(78) | \n\n 78 | \n\n \u00a0 | \n\n 108 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 108 | \n\n 108 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 344 | \n\n 344 | \n\n 344 | \n
| \n Total p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers | \n\n 910 | \n\n (1\u00a0047) | \n\n \u00a0 | \n\n (372) | \n\n 372 | \n\n \u00a0 | \n\n 538 | \n\n (675) | \n\n 344 | \n\n 207 | \n\n 207 | \n
| \n Total | \n\n 25\u00a0125 | \n\n (18\u00a0879) | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0713) | \n\n 2\u00a0713 | \n\n \u00a0 | \n\n 22\u00a0412 | \n\n (16\u00a0166) | \n\n 726 | \n\n 6\u00a0972 | \n\n 6\u00a0972 | \n
| \n Montant de juste valeur non reconnue au bilan | \n\n \u2013 | \n||||||||||
| \n (a)Forwards\u00a0: les contrats physiques sont assimil\u00e9s \u00e0 des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie et figurent dans les montants pr\u00e9sent\u00e9s. (b)Lorsque la juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s cot\u00e9s sur un march\u00e9 organis\u00e9 (futures, options sur futures et swaps) est pr\u00e9sent\u00e9e nette de l'appel de marge re\u00e7u ou vers\u00e9 au bilan de TotalEnergies, cette juste valeur est mise \u00e0 z\u00e9ro. (c)Montants compens\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS 32. | \n
Les engagements sur p\u00e9trole brut et produits raffin\u00e9s ont, pour l\u2019essentiel, une \u00e9ch\u00e9ance courte (inf\u00e9rieure \u00e0 un an).
Les variations de la valorisation en juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie s\u2019analysent comme suit\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Juste valeur au 1er\u00a0janvier | \n\n Impact en r\u00e9sultat | \n\n Contrats d\u00e9nou\u00e9s | \n\n Autres | \n\n Juste valeur au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2023 | \n\n 2\u00a0347 | \n\n (5\u00a0792) | \n\n 3\u00a0681 | \n\n (197) | \n\n 39 | \n
| \n 2022 | \n\n 6\u00a0383 | \n\n 11\u00a0406 | \n\n (15\u00a0628) | \n\n 186 | \n\n 2\u00a0347 | \n
| \n 2021 | \n\n (1\u00a0928) | \n\n 6\u00a0817 | \n\n 1\u00a0408 | \n\n 86 | \n\n 6 383 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2023 | \n\n (901) | \n\n 11\u00a0033 | \n\n (10\u00a0812) | \n\n 3 | \n\n (677) | \n
| \n 2022 | \n\n (137) | \n\n 5\u00a0891 | \n\n (6\u00a0655) | \n\n \u2013 | \n\n (901) | \n
| \n 2021 | \n\n (310) | \n\n 3\u00a0950 | \n\n (3\u00a0777) | \n\n \u2013 | \n\n (137) | \n
Les justes valeurs des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie sont hi\u00e9rarchis\u00e9es de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Total | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 1\u00a0054 | \n\n 1\u00a0677 | \n\n (2\u00a0692) | \n\n 39 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n 73 | \n\n (750) | \n\n \u2013 | \n\n (677) | \n
| \n Total | \n\n 1\u00a0127 | \n\n 927 | \n\n (2\u00a0692) | \n\n (638) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Total | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 1\u00a0034 | \n\n 1\u00a0678 | \n\n (365) | \n\n 2\u00a0347 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n 98 | \n\n (999) | \n\n \u2013 | \n\n (901) | \n
| \n Total | \n\n 1\u00a0132 | \n\n 679 | \n\n (365) | \n\n 1\u00a0446 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Total | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 3\u00a0716 | \n\n (3\u00a0563) | \n\n 6\u00a0230 | \n\n 6\u00a0383 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n 134 | \n\n (271) | \n\n \u2013 | \n\n (137) | \n
| \n Total | \n\n 3\u00a0850 | \n\n (3\u00a0834) | \n\n 6\u00a0230 | \n\n 6\u00a0246 | \n
Les instruments financiers class\u00e9s en niveau 3 sont principalement compos\u00e9s de contrats d\u2019achat et de vente \u00e0 long terme de gaz naturel liqu\u00e9fi\u00e9 (GNL) li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 de trading.
La gestion des positions est r\u00e9alis\u00e9e sur un net des engagements d\u2019achat et de vente de GNL ; la valorisation des contrats est effectu\u00e9e sur des donn\u00e9es de march\u00e9 observables, notamment les prix forwards des mati\u00e8res premi\u00e8res, mais prend en compte \u00e9galement des donn\u00e9es non observables de performance des contrats (hypoth\u00e8ses sur les termes variables des contrats, sur la disponibilit\u00e9 des infrastructures, sur la performance des contreparties\u2026).
La valorisation des contrats de GNL est sensible aux variations des prix du p\u00e9trole et du gaz naturel sur les march\u00e9s nord-am\u00e9ricain, asiatique, et europ\u00e9en, ainsi qu\u2019\u00e0 ces hypoth\u00e8ses sur la performance des contrats.
L\u2019horizon de gestion de TotalEnergies est de 12 mois en 2023 (comme en 2022 et 2021), et comprend l\u2019int\u00e9gralit\u00e9 du programme annuel de livraisons de GNL de l\u2019ann\u00e9e suivante.
L\u2019analyse de la juste valeur du portefeuille GNL sur la p\u00e9riode au-del\u00e0 de 12 mois r\u00e9alis\u00e9e par la Compagnie permet de v\u00e9rifier l\u2019absence d\u2019un actif ou d\u2019un passif significatif \u00e0 comptabiliser dans ses comptes pour cette p\u00e9riode. Cette analyse, prenant en compte les sp\u00e9cificit\u00e9s des contrats de GNL et du march\u00e9 du gaz, dont sa liquidit\u00e9, int\u00e8gre des param\u00e8tres de valorisation non observables \u00e0 cet horizon, en particulier des hypoth\u00e8ses internes \u00e0 la Compagnie relatives \u00e0 l\u2019\u00e9volution \u00e0 long terme des prix des hydrocarbures, \u00e0 l\u2019ex\u00e9cution des contrats et la performance des contreparties, \u00e0 la ren\u00e9gociation des clauses de prix dans les contrats ou \u00e0 l\u2019exercice de leurs flexibilit\u00e9s contractuelles.
La description des diff\u00e9rents niveaux de juste valeur est pr\u00e9sent\u00e9e dans la note 15 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie d\u00e9tenus dans le cadre de couverture de flux futurs (cash flow hedge)
L\u2019impact en r\u00e9sultat et en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global des instruments d\u00e9riv\u00e9s d'\u00e9nergie, qualifi\u00e9s de couverture de flux futurs, se d\u00e9compose de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Profit (Perte) comptabilis\u00e9 en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global de la p\u00e9riode | \n\n 2\u00a0770 | \n\n (5\u00a0524) | \n\n 445 | \n
| \n Montant repris des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global et comptabilis\u00e9 en r\u00e9sultat de la p\u00e9riode | \n\n 117 | \n\n 1\u00a0317 | \n\n (56) | \n
Ces instruments concernent principalement des d\u00e9riv\u00e9s index\u00e9s sur les indices de prix europ\u00e9ens du gaz, de l\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et des quotas d\u2019\u00e9missions de CO2.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, le montant de l\u2019inefficacit\u00e9 enregistr\u00e9 sur ces instruments est de 124 M$ (contre des montants d\u2019inefficacit\u00e9 de 132\u00a0M$ en 2022 et nul en 2021).
16.2Gestion des risques relatifs aux march\u00e9s des hydrocarbures, du gaz et de l\u2019\u00e9lectricit\u00e9
Dans le cadre de ses activit\u00e9s courantes, TotalEnergies est conduit \u00e0 intervenir largement sur les march\u00e9s afin d'optimiser l'\u00e9coulement de ses productions et l'approvisionnement de ses raffineries.
Dans son activit\u00e9 de n\u00e9goce d'hydrocarbures, TotalEnergies n'a g\u00e9n\u00e9ralement pas pour politique de vendre \u00e0 terme ses productions futures. Toutefois, dans le cadre de cette activit\u00e9 de n\u00e9goce, TotalEnergies utilise, comme la plupart des autres soci\u00e9t\u00e9s p\u00e9troli\u00e8res, des produits d\u00e9riv\u00e9s d'\u00e9nergie afin d'adapter son exposition aux fluctuations des prix du p\u00e9trole brut, des produits raffin\u00e9s, du gaz naturel, et de l'\u00e9lectricit\u00e9. De m\u00eame, dans le cadre de son activit\u00e9 de transport maritime, TotalEnergies utilise des produits d\u00e9riv\u00e9s de taux de fret afin d\u2019adapter son exposition aux fluctuations de ceux-ci. Pour g\u00e9rer ces risques, TotalEnergies utilise diff\u00e9rents instruments parmi lesquels les contrats sur les march\u00e9s organis\u00e9s ou sur les march\u00e9s de gr\u00e9 \u00e0 gr\u00e9 tels que futures, forwards, swaps et options. La liste des diff\u00e9rents d\u00e9riv\u00e9s d\u00e9tenus par TotalEnergies sur ces march\u00e9s est d\u00e9taill\u00e9e dans la note 16.1 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s.
L'activit\u00e9 de n\u00e9goce de gaz et d'\u00e9lectricit\u00e9 met en \u0153uvre des instruments d\u00e9riv\u00e9s tels que les futures, forwards, swaps et options, tant sur les march\u00e9s organis\u00e9s que sur les march\u00e9s de gr\u00e9 \u00e0 gr\u00e9, le d\u00e9nouement des transactions prenant g\u00e9n\u00e9ralement la forme de livraisons physiques. L\u2019exposition au risque de march\u00e9, c'est-\u00e0-dire la perte potentielle en juste valeur, est \u00e9valu\u00e9e en mettant en \u0153uvre une m\u00e9thode de \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb. Cette technique est fond\u00e9e sur un mod\u00e8le de simulation historique et mesure le risque d\u00e9coulant des variations potentielles futures de valeurs de march\u00e9 journali\u00e8res. Le calcul du montant des variations potentielles des justes valeurs prend en compte un relev\u00e9 des expositions au risque \u00e0 la fin de la journ\u00e9e et un \u00e9tat des mouvements de prix historiques sur les deux ann\u00e9es \u00e9coul\u00e9es pour tous les instruments et \u00e9ch\u00e9ances.
Trading des activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9\u00a0: \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb avec une probabilit\u00e9 de\u00a097,5%
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Plus \u00e9lev\u00e9e | \n\n Plus faible | \n\n Moyenne | \n\n Cl\u00f4ture | \n
| \n 2023 | \n\n 111 | \n\n 16 | \n\n 54 | \n\n 54 | \n
| \n 2022 | \n\n 119 | \n\n 15 | \n\n 53 | \n\n 92 | \n
| \n 2021 | \n\n 80 | \n\n 9 | \n\n 28 | \n\n 30 | \n
L\u2019activit\u00e9 Trading-Shipping mesure son exposition au risque de march\u00e9 relatif aux activit\u00e9s de n\u00e9goce de p\u00e9trole brut, de produits raffin\u00e9s et de taux de fret, c\u2019est \u00e0 dire la perte potentielle en juste valeur, en mettant en \u0153uvre une m\u00e9thode d\u2019\u00e9valuation de \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb. Cette technique est fond\u00e9e sur un mod\u00e8le de simulation historique et mesure le risque d\u00e9coulant des variations potentielles futures de valeurs de march\u00e9 sur une p\u00e9riode d\u2019une journ\u00e9e de cotation. Le calcul du montant des variations potentielles des justes valeurs s\u2019appuie sur les expositions au risque \u00e0 la fin de la journ\u00e9e et sur les mouvements de prix historiques observ\u00e9s sur les 400 derniers jours ouvr\u00e9s pour tous les instruments et \u00e9ch\u00e9ances trait\u00e9s. Les options sont syst\u00e9matiquement r\u00e9\u00e9valu\u00e9es en utilisant des mod\u00e8les appropri\u00e9s.
La \u00ab valeur en risque\u00a0\u00bb correspond \u00e0 la simulation la plus d\u00e9favorable observ\u00e9e avec un intervalle de confiance de 97,5%. Cela signifie que le portefeuille n\u2019enregistrerait une perte sup\u00e9rieure au montant de la \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb qu\u2019une seule fois sur une p\u00e9riode de 40 jours ouvr\u00e9s si l\u2019exposition au risque du portefeuille restait inchang\u00e9e.
Trading-Shipping\u00a0: \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb avec une probabilit\u00e9 de 97,5%
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Plus \u00e9lev\u00e9e | \n\n Plus faible | \n\n Moyenne | \n\n Cl\u00f4ture | \n
| \n 2023 | \n\n 74 | \n\n 17 | \n\n 37 | \n\n 28 | \n
| \n 2022 | \n\n 48 | \n\n 9 | \n\n 22 | \n\n 27 | \n
| \n 2021 | \n\n 36 | \n\n 9 | \n\n 18 | \n\n 12 | \n
TotalEnergies met en \u0153uvre une politique rigoureuse de gestion et de surveillance de ces risques de march\u00e9. Celle-ci s'appuie, d'une part, sur une s\u00e9paration des fonctions d'engagement des op\u00e9rations et des fonctions de contr\u00f4le et, d'autre part, sur un syst\u00e8me d'information int\u00e9gr\u00e9 qui permet un suivi en temps r\u00e9el des activit\u00e9s.
Des limites d'intervention sont approuv\u00e9es par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif et font l'objet d'un contr\u00f4le quotidien. Afin de garantir la souplesse des interventions et la liquidit\u00e9 des positions, les activit\u00e9s de couverture sont conduites avec des contreparties nombreuses et ind\u00e9pendantes, telles que les autres compagnies p\u00e9troli\u00e8res, les grands producteurs ou consommateurs d'\u00e9nergie et les institutions financi\u00e8res. Un dispositif de limites par contrepartie est mis en \u0153uvre et un suivi r\u00e9gulier des encours par contrepartie est effectu\u00e9.
Les transactions relatives aux r\u00e9seaux de stations-service de TotalEnergies aux Pays-Bas, en Belgique et au Luxembourg ont \u00e9t\u00e9 finalis\u00e9es en janvier\u00a02024 pour 1,4 milliards de dollars (voir la note 2.3 \u00ab Projets de cession \u00bb).
En f\u00e9vrier 2024, TotalEnergies et son partenaire SOCAR ont finalis\u00e9 la cession d'une participation de 15% chacun dans le champ gazier d'Absheron \u00e0 ADNOC\u00a0(voir la note 2.3\u00a0\u00ab\u00a0Projets de cession \u00bb).
Au 31 d\u00e9cembre 2023, le p\u00e9rim\u00e8tre de consolidation se compose de 1 367 soci\u00e9t\u00e9s, dont 192 font l'objet d'une mise en \u00e9quivalence (E).
Le tableau ci-dessous pr\u00e9sente la liste exhaustive des soci\u00e9t\u00e9s consolid\u00e9es :
| \n Secteur | \n\n D\u00e9nomination sociale statutaire | \n\n % d'int\u00e9r\u00eat Compagnie | \n\n M\u00e9thode | \n\n Pays d'immatriculation | \n\n Pays d'op\u00e9ration | \n
| \n Exploration-Production | \n\n \n | \n||||
| \n \n | \n\n Abu Dhabi Gas Industries Limited | \n\n 15,00% | \n\n E | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Angola LNG Supply Services, LLC | \n\n 13,60% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Bonny Gas Transport Limited | \n\n 15,00% | \n\n E | \n\n Bermudes | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n Brass Holdings B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n Brass LNG Limited | \n\n 20,48% | \n\n E | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n Congo Forest Company (CFC)\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Congo | \n\n Congo | \n
| \n \n | \n\n Dolphin Energy Limited | \n\n 24,50% | \n\n E | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n E.F. Oil And Gas Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n East African Crude Oil Pipeline (EACOP) Ltd | \n\n 62,00% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Ouganda | \n
| \n \n | \n\n Elf E&P | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Elf Exploration UK Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Elf Petroleum Iran | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Iran | \n
| \n \n | \n\n Elf Petroleum UK Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Gas Investment and Services Company Limited | \n\n 10,00% | \n\n E | \n\n Bermudes | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n Global Forestry Development (GFD)\u00a0 | \n\n 49,00% | \n\n E | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n Luna Carbon Storage ANS | \n\n 40,00% | \n\n E | \n\n Norv\u00e8ge | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n Mabruk Oil Operations | \n\n 49,02% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Libye | \n
| \n \n | \n\n Norpipe Oil AS | \n\n 34,93% | \n\n E | \n\n Norv\u00e8ge | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n Norpipe Petroleum UK Limited | \n\n 45,22% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n Norpipe Terminal Holdco Limited | \n\n 45,22% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n Norsea Pipeline Limited | \n\n 45,22% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n North Oil Company | \n\n 30,00% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Northern Lights JV DA | \n\n 33,33% | \n\n E | \n\n Norv\u00e8ge | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n Pars LNG Limited | \n\n 40,00% | \n\n E | \n\n Bermudes | \n\n Iran | \n
| \n \n | \n\n Private Oil Holdings Oman Limited | \n\n 10,00% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n Stogg Eagle Funding B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TOQAP Guyana B.V. | \n\n 60,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Guyana | \n
| \n \n | \n\n Total Austral | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Al Shaheen A/S | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Angola Block 15/06 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Angola Block 16 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Angola Block 16 Holdings | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Angola Block 33 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Angola Block 39 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Chine | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Chissonga | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n Total E&P East El Burullus Offshore B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Egypt Block 2 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Egypt Offshore Western Desert B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Egypte | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Guyane Francaise | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Jutland Denmark B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Kurdistan Region of Iraq (Harir) B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Irak | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Kurdistan Region of Iraq (Safen) B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Irak | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Kurdistan Region of Iraq (Taza) B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Irak | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Kurdistan Region of Iraq B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Irak | \n
| \n \n | \n\n Total E&P M2 Holdings Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Afrique du Sud | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Myanmar | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Myanmar | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Participations Petrolieres Congo | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Congo | \n\n Congo | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Philippines B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Philippines | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Services China Company Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total E&P South Pars | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Iran | \n
| \n \n | \n\n Total E&P South Sudan | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Soudan du Sud | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Syrie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Syrie | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Tajikistan B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Tadjikistan | \n
| \n \n | \n\n Total Oil and Gas South America | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Pars LNG | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total South Pars | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Iran | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Anchor USA LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies BTC B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Azerba\u00efdjan | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Carbon Solutions | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies CCS UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Denmark ASW | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Denmark ASW Pipeline ApS | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P Alg\u00e9rie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Alg\u00e9rie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P Alg\u00e9rie Berkine A/S | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Alg\u00e9rie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P Americas LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P Colombie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Colombie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P New Ventures Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P North Sea UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P Research & Technology USA LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P USA Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P USA Oil Shale LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P USA Well Containment LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies East Africa Midstream B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Ouganda | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP (Brunei) B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Brunei | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Absheron B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Azerba\u00efdjan | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Abu Al Bu Khoosh | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 17.06 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 20 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 25 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 29 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 32 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 40 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 48 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Asia Pacific Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Azerbaijan B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Azerba\u00efdjan | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Block 9 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Liban | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Bolivie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Bolivie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Brasil Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Bulgaria B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Bulgarie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Cambodge\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Cambodge | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Company UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Congo | \n\n 85,00% | \n\n \n | \n\n Congo | \n\n Congo | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Cyprus B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Chypre | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Danmark A/S\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Danmark A/S - CPH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Dolphin Holdings | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Dolphin Midstream | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Dolphin Upstream | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Gabon | \n\n 58,28% | \n\n \n | \n\n Gabon | \n\n Gabon | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Gass Handel Norge AS | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Norv\u00e8ge | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Gastransport Nederland B.V.\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Golfe | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Greece B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Guyana B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Guyana | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Holding UAE B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Holdings Russia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP International K1 Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP International K2 Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP International K3 Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP International Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Iran B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Iran | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Iraq | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Irak | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Italia S.p.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Kazakhstan | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Kazakhstan | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Kenya B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Liban S.A.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Liban | \n\n Liban | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Libye | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Libye | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Lower Zakum B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Malaysia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Malaisie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Mauritania Block C18 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Mauritanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Mauritania Block C9 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Mauritanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Mauritania Blocks DW B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Mauritanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Mauritanie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Mauritanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP M'Bridge B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Mexico S.A. de C.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Namibia B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Namibie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater A Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater B Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater C Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater D Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater E Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater F Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater G Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater H Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Norge AS | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Norv\u00e8ge | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Oman Block 11 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Oman S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Petroleum Angola | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Pipelines Danmark A/S\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Profils Petroliers | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Qatar | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Qatar 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Ratawi Hub | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Irak | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Russie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Russie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Sao Tome and Principe B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Sebuku | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Indon\u00e9sie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Senegal | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n S\u00e9n\u00e9gal | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Services Brazil B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP South Africa B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP South Africa Block 567 (Pty) Ltd\u00a0\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Afrique du Sud | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Suriname B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Suriname | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Thailand | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Tha\u00eflande | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP UAE Unconventional Gas B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Uganda S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Ouganda | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Umm Lulu SARB | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Umm Shaif Nasr B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Venezuela B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Venezuela | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Vostok LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Russie | \n\n Russie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Waha | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Libye | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Well Response | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Yemen | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Y\u00e9men | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Yemen Block 3 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Y\u00e9men | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings EACOP S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Ouganda | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings International B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Jack USA LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies LNG Supply Services USA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Nature Based Solutions | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Nature Based Solutions II\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Nederland Facilities Management B.V.\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Offshore GB Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Offshore UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petr\u00f3leo & G\u00e1s Brasil Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Shipping Brazil B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Termokarstovoye S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Upstream Danmark A/S | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Upstream Nigeria | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Upstream UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Uintah Colorado Resources II, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Uintah Colorado Resources, LLC | \n\n 66,67% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n Integrated LNG | \n|||||
| \n \n | \n\n Abu Dhabi Gas Liquefaction Company Limited | \n\n 5,00% | \n\n E | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Adani Total Gas Ltd | \n\n 37,40% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Adani Total LNG Singapore Pte. Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Adani Total Private Limited (d) | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Angola LNG Ltd | \n\n 13,60% | \n\n E | \n\n Bermudes | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n BioBearn S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n BioDeac S.A.S. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n BioGasconha S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Breuil | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Chatillon | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Corcelles | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Epinay | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Libron | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Milhac | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Soignolles | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Torcy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Vert Le Grand | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Viriat | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n BioLoie S.A.S. | \n\n 55,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n BioPommeria S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n BioQuercy S.A.S. | \n\n 66,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Bioroussillon S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biovilleneuvois S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Cameron LNG Holdings LLC | \n\n 16,60% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Col\u00f3n LNG Marketing S. de R. L. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Panama | \n\n Panama | \n
| \n \n | \n\n C\u00f4te d'Ivoire GNL | \n\n 34,00% | \n\n E | \n\n C\u00f4te d'Ivoire | \n\n C\u00f4te d'Ivoire | \n
| \n \n | \n\n Del Rio Funding LLC (a) | \n\n 59,55% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Ductor oy | \n\n 20,00% | \n\n E | \n\n Finlande | \n\n Finlande | \n
| \n \n | \n\n ECA LNG Holdings B.V. | \n\n 16,60% | \n\n E | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Fonroche Energies Renouvelables S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Gas Del Litoral SRLCV | \n\n 25,00% | \n\n E | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n Global LNG Armateur S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Global LNG Downstream S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Global LNG North America Corporation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Global LNG S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Greenflex Actirent Group, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Greenflex S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Gulf Total Tractebel Power Company PSJC | \n\n 20,00% | \n\n E | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Ichthys LNG PTY Limited | \n\n 26,00% | \n\n E | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n Margeriaz Energie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Marsa LNG, LLC | \n\n 80,00% | \n\n \n | \n\n Oman | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n Methanergy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Moz LNG1 Co-Financing Company | \n\n 26,50% | \n\n \n | \n\n Mozambique | \n\n Mozambique | \n
| \n \n | \n\n Moz LNG1 Financing Company Ltd | \n\n 26,50% | \n\n \n | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Moz LNG1 Holding Company Ltd | \n\n 26,50% | \n\n \n | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Mozambique LNG Marine Terminal Company S.A. | \n\n 26,50% | \n\n \n | \n\n Mozambique | \n\n Mozambique | \n
| \n \n | \n\n Mozambique MOF Company S.A. | \n\n 26,50% | \n\n \n | \n\n Mozambique | \n\n Mozambique | \n
| \n \n | \n\n National Gas Shipping Company Limited | \n\n 5,00% | \n\n E | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Nigeria LNG Limited | \n\n 15,00% | \n\n E | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n Nyk Armateur S.A.S. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Oman LNG, LLC | \n\n 5,54% | \n\n E | \n\n Oman | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n Papua LNG Development Pte Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Papouasie-Nouvelle-Guin\u00e9e | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 1 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 3 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 4 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 5 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 6 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 7 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 8 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 9 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 10 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 11 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 12 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 13 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 14 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 15 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 16 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 17 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 18 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 19 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 20 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 21 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 22 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 23 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 24 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 25 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 26 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 27 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 28 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Inwestycje | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Serwis | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n Polska Grupa Biogazowa S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n Qatar Liquefied Gas Company Limited | \n\n 10,00% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Qatar Liquefied Gas Company Limited (II) | \n\n 16,70% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Qatar Liquified Gas Company Limited 10 (QG10) - NFS Project | \n\n 25,00% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Qatar Liquified Gas Company Limited 5 (QG5) - NFE Project | \n\n 25,00% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Rio Grande LNG Intermediate Holdings, LLC (b) | \n\n 20,31% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n South Hook LNG Terminal Company Limited | \n\n 8,35% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Indon\u00e9sie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Indon\u00e9sie | \n
| \n \n | \n\n Total Energies Biogaz France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Eren H2 | \n\n 80,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Shenergy LNG (Shanghai) Co., Ltd. | \n\n 49,00% | \n\n E | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Australia Unit Trust (c) | \n\n 0,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Biogas Holdings USA, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies CCS Australia Pty Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P Yamal | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola D\u00e9veloppement Gaz | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Australia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Australia II | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Australia III | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Barnett USA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Holding Mauritius Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00cele Maurice | \n\n \u00cele Maurice | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Holdings Australia Pty Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Ichthys Holdings | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Ichthys Pty Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Mozambique Area1, Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Mozambique | \n\n Mozambique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Oman Block 12 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Oman Development B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP PNG Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Papouasie-Nouvelle-Guin\u00e9e | \n\n Papouasie-Nouvelle-Guin\u00e9e | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP PNG2 B.V.\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Papouasie-Nouvelle-Guin\u00e9e | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Salmanov | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Singapore Pte. Ltd. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Tengah | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Indon\u00e9sie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Transshipment S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Exploration Australia Pty Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power Asia Private Limited\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power Brazil | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power Holdings UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power Ltd, London, Meyrin - Geneva branch | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power North America, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power Services UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas Holdings Andes | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas Pipeline USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas y Electricidad Argentina S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gaz & Electricit\u00e9 Holdings | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies GLNG Australia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies GLNG Holdings Australia S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies LNG Angola | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies LNG services France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Sviluppo Italia S.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies USA International LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Ventures Emerging Markets | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Ventures Europe | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Ventures International | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Yemen LNG Company Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bermudes | \n\n Bermudes | \n
| \n \n | \n\n Transportadora de Gas del Mercosur S.A. | \n\n 32,68% | \n\n E | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Yamal LNG | \n\n 20,02% | \n\n E | \n\n Russie | \n\n Russie | \n
| \n \n | \n\n Yemen LNG Company Limited | \n\n 39,62% | \n\n E | \n\n Bermudes | \n\n Y\u00e9men | \n
| \n Integrated Power | \n|||||
| \n \n | \n\n Abarloar Solar S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Abeto Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Access Building Egypt Solar One | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9gypte | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n Access Egypt Solar One | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9gypte | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n Adani Green Energy Ltd | \n\n 19,75% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Adani Green Energy Twenty Three Limited | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Adani Renewable Energy Holding Nine Limited | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Advanced Thermal Batteries Inc. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Aerospatiale Batteries (ASB) | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Aerowatt Energies | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Aerowatt Energies 2 | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Al Kharsaa Solar Holdings B.V.\u00a0 | \n\n 49,00% | \n\n E | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Alamo Solarbay S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Alberche Conex, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Alcad AB | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Su\u00e8de | \n\n Su\u00e8de | \n
| \n \n | \n\n Alicante | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Alicante 2 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Altergie Territoires 2 | \n\n 44,58% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Altergie Territoires 3 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Cinco, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Cuatro, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Dieciseis, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Diez, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Nueve, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Quince, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Tres, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Uno, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amura Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Anayet Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Anclote Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Ancora Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Andromeda Solarbay HP S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Anemopetra | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n Arbotante Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Armada Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Atol\u00f3n Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Attentive Energy, LLC | \n\n 56,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Auriga Generacion S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Automotive Cells Company, S.E. | \n\n 33,33% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Avenir Solaire Portfolio | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Baker Creek Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Ballupur Solar Power Projects Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Baser Comercializadora de Referencia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Bidasoa Conex, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n BJL11 | \n\n 90,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n BJL4 | \n\n 90,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Brazoria Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Brazoria Solar II, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Brur LP | \n\n 44,64% | \n\n \n | \n\n Isra\u00ebl | \n\n Isra\u00ebl | \n
| \n \n | \n\n Budeshte Agro | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bulgarie | \n\n Bulgarie | \n
| \n \n | \n\n Caramulo SE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Castellaneta | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Castille | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n CDV Holding S.A. | \n\n 34,00% | \n\n E | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Cefeo Solar S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Centaurus Environment S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Centrale Eolienne De La Vallee Gentillesse | \n\n 74,80% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Alas | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Ardon | \n\n 90,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Arvan | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Barbaira | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Bonnant | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Gavet | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Miage | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Previnquieres | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Photovoltaique De Merle Sud | \n\n 40,58% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire 21.09-3 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire 21.09-4 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire APV R&D | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Autoprod | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Bayet | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Beauce Val de Loire | \n\n 60,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire CET La Babini\u00e8re | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Chemin De Melette | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire De Cazedarnes | \n\n 75,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire de La Bezassade | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Dom | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Du Centre Ouest | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Du Lavoir | \n\n 60,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Estarac | \n\n 35,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Golbey | \n\n 51,05% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Guinots | \n\n 60,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Heliovale | \n\n 59,63% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire La Castello | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire La Potence | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire La Roquette | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire La Tastere | \n\n 60,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Lacoste | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Le Carteyrou | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Le Trabet | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Les Cordeliers | \n\n 83,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Les Cordeliers 2 | \n\n 75,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Lodes | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Lot 1 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Macouria | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Mazeran Lr | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Merle Sud 2 | \n\n 60,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Moussoulens | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Olinoca | \n\n 10,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Ombrieres Cap Agathois | \n\n 83,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Ombrieres De Blyes | \n\n 60,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Plateau De Pouls | \n\n 51,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Pouy Negue | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Pouy Negue 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire RENFR 331 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire RENFR 397 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire RENFR 628 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Solarshare Bordeaux | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire SRG Energy | \n\n 80,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Terre du Roi | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Toiture Josse | \n\n 60,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Touzery | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire TQ 3 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire TQ 5 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Vauvoix | \n\n 60,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Cerezo Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Chudiala Solar Power Projects Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Cidra Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Circinus Energy S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Clean Energy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Clean Energy 1 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Clinton Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Columba Renovables S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Comanche Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Energy Development, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Fund 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar Capital, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar Data, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar Development, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar DG, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar Holdings I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar Land Holdings I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar SPV X, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar SPV XV, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar SPV XXIV, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Cottonwood Bayou Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Cottonwood Bayou Storage, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Cowtown Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Crc Kern Front Tugboat, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n CS Carrefour de l'Europe | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n CS QUADRAO 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Cygnus Environment S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Danish Fields Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Danish Fields Storage, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Dracena I | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Dracena II | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Dracena IV | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Driza Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Dubovo | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bulgarie | \n\n Bulgarie | \n
| \n \n | \n\n Eclipse Solar SPA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n Ecosol | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Edelweis Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Eden Mumbai Solar Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Eden Renewable Cite Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Eden Renewable Ranji Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Eden Solar Energy Gurgaon Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Eden Solar Rajdhani Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Elliniki Aioliki Energeiaki EAE | \n\n 86,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n EMV | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n ENEOS TotalEnergies Renewables Solar Development Japan G.K. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n Energeiaki Ptoon | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n Energia SI | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Energie Developpement | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eneryo S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Enwind | \n\n 98,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n Eole Boin | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole Champagne Conlinoise | \n\n 66,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole Dadoud | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole Fonds Caraibes | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole Grand Maison | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole La Montagne | \n\n 87,60% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole La Perriere S.A.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole Morne Carriere | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole Yate | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n E\u00f3lica da Boneca | \n\n 33,00% | \n\n E | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Eolmed | \n\n 20,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eren Development Asia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Eren Dracena | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Eren Gr\u00e8ce | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Luxembourg | \n
| \n \n | \n\n Eren India | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Luxembourg | \n\n Luxembourg | \n
| \n \n | \n\n Eren Maral | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Eren Re Participacoes | \n\n 99,81% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Eren Terra Santa | \n\n 94,22% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Essakane Solar S.A.S. | \n\n 90,00% | \n\n \n | \n\n Burkina Faso | \n\n Burkina Faso | \n
| \n \n | \n\n Etoile | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n E-Vento Cir\u00f2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Evergreen Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Falla Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Fast Jung KB | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Su\u00e8de | \n\n Su\u00e8de | \n
| \n \n | \n\n Fleming Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Fluxsol | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Fotovoras | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n FPV Blanchard | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Frieman & Wolf Batterietechnick GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n G Sol do Alentejo | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n G Sol do Alentejo2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n G.K. Succeed Tsu Haze | \n\n 45,00% | \n\n E | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n G.P.E | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Galibier | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Gallocanta, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Gardunha SE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Garonne-et-Canal Energies | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Generg International | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Novos Desenvolvimentos | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Portfolio | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Servi\u00e7os de Engenharia e Gest\u00e3o | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Ventos da Gardunha | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Ventos de Proen\u00e7a-a-Nova | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Ventos de Trancoso | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Ventos do Caramulo | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Genergreen | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n GIP III Zephyr Holdings, LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Glaciere De Palisse | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Global Energy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bulgarie | \n\n Bulgarie | \n
| \n \n | \n\n Global Solar Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Go Electric | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Golden Triangle Solar, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Goleta Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Goodfellow Solar III, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Goritsa Aiolos | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n Gray Whale Offshore Wind Power No.1 Co., Ltd\u00a0 | \n\n 42,50% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n Gray Whale Offshore Wind Power No.2 Co., Ltd | \n\n 42,50% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n Gray Whale Offshore Wind Power No.3 Co. Ltd | \n\n 42,50% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n Greenwind S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Grillete Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n GT R4 Holding Limited | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n GV Beira Baixa | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n GV Pinhal | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n GV Seixo | \n\n 90,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n GV Sines | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n GV Viana | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Haiding one international investment co Ltd\u00a0 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Ta\u00efwan | \n\n Ta\u00efwan | \n
| \n \n | \n\n Haiding three international investment co Ltd\u00a0 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Ta\u00efwan | \n\n Ta\u00efwan | \n
| \n \n | \n\n Haiding two international investment co Ltd\u00a0 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Ta\u00efwan | \n\n Ta\u00efwan | \n
| \n \n | \n\n Hanwha Total Solar II, LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hanwha Total Solar, LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Helio 100 Kw | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio 971 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio 974 Sol 1 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio 974 Toiture 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio Fonds Caraibes | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio L'R | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio Prony Resources New Caledonia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nouvelle Cal\u00e9donie | \n\n Nouvelle Cal\u00e9donie | \n
| \n \n | \n\n Helio Saint Benoit | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio Wabealo | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helix Project V, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n HETTY | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n HFV Montenero | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n HFV Salentina | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Hid. Grela | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Hid. Manteigas | \n\n 90,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Hid. Monte | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Hidrinveste | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Hill Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hill Solar II, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n HT Solar Holdings II, LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n HTS Holdings LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hydro 974 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Hydro Tinee | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Hydromons | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Inov | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Ise Total Nanao Power Plant G.K. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n Jingdan New Energy investment (Shanghai) Co. Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Jmcp | \n\n 50,05% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Keith Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Kidds Store | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Komundo Offshore Wind Power Co., Ltd | \n\n 42,50% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n KSF Holding Nominees | \n\n 57,50% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n KSF Holding Trust | \n\n 57,50% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n KSF Project Nominees Pty Ltd | \n\n 57,50% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n KSF Project Trust | \n\n 57,50% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n KSF Syncon Trust | \n\n 57,50% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n LA Basin Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n La Compagnie Electrique de Bretagne | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n La Metairie Neuve | \n\n 25,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n La Seauve | \n\n 40,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Lanuza Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Lauderdale Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Laurens Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Le Bois Joli | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Lemoore Stratford Land Holdings IV, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Les ailes de Taillard | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Les vents de la Moivre 1 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Les Vents de la Moivre 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Les Vents de la Moivre 3 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Les Vents de la Moivre 4 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Les Vents de la Moivre 5 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Leuret | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Lithos Aiolos | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n Lorca | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Lorrain | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Luce Solar SPA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n Luminora Solar 5 | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Luminora Solar cuatro, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Luminora Solar Dos, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Luminora Solar Tres, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Maenggoldo Offshore Wind Power Co., Ltd | \n\n 42,50% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n Malaspina | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Maral I | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Maral II | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Martianez Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Marysville Unified School District Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Mastil Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Mauricio Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Maxeon Solar Technologies, Pte. Ltd | \n\n 16,41% | \n\n E | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Meco 8 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Medha Energy Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Megavento | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Merysol | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Mishmar LP | \n\n 44,64% | \n\n \n | \n\n Isra\u00ebl | \n\n Isra\u00ebl | \n
| \n \n | \n\n Missiles & Space Batteries Limited | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Miyagi Osato Solar Park G.K. | \n\n 45,00% | \n\n E | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n Miyako Kuzakai Solarpark G.K. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n MKAT | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Kazakhstan | \n\n Kazakhstan | \n
| \n \n | \n\n Morena Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Mulilo Prieska PV (RF) Proprietary Limited | \n\n 27,00% | \n\n E | \n\n Afrique du Sud | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n Mustang Creek Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Myrtle Solar TE HoldCo | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Myrtle Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Myrtle Storage, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Nevada Joint Union High School District Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n New Green Energy Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Nomad Solar | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Kazakhstan | \n\n Kazakhstan | \n
| \n \n | \n\n Nouvelle Centrale Eolienne de Lastours | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia Bulgaria Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bulgarie | \n\n Bulgarie | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia Holding Company | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Luxembourg | \n\n Luxembourg | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia Holding Italia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia II Bulgaria | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bulgarie | \n\n Bulgarie | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia Italia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia Poland | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia Poland Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n Nuza Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Ophelia Solar, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Parc Eolien de Cassini | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Parc Eolien Du Coupru | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Parc Eolien Du Vilpion | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Parc Photovoltaique de Puyloubier | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Parque Fotovoltaico Alicahue Solar SPA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n Parque Fotovoltaico Santa Adriana Solar SPA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n PE La Guardia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Piedra Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Pigeon Run Solar, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Pilastra Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Pinhal Interior SE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Planta solar OPDE Andaluc\u00eda 3, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Pontenure | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Portalon Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Pos Production Ii | \n\n 60,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Pos Production Iii | \n\n 70,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Pos Production Iv | \n\n 70,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Pos Production V | \n\n 70,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Poste HTB du Mont de L'Arbre | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Postigo Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Postor Solar S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n PT TATS Indonesia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Indon\u00e9sie | \n\n Indon\u00e9sie | \n
| \n \n | \n\n Quadrica | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Quilla Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Rabiza Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Randolph Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Rececho Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Recova Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Regata Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Renoptipower | \n\n 75,25% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n Rhea | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Risen Bangladesh | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bangladesh | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Risen Energy Battambang | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Cambodge | \n\n Cambodge | \n
| \n \n | \n\n RLA Solar SPA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n Rolling Plains Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n R\u00f6nesans Enerji \u00dcretim ve Ticaret Anonim \u0218irketi | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Turquie | \n\n Turquie | \n
| \n \n | \n\n S.E.R.E. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Saft (Zhuhai FTZ) Batteries Company Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Saft (Zhuhai) Energy Storage Co | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Saft AB | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Su\u00e8de | \n\n Su\u00e8de | \n
| \n \n | \n\n Saft America Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Saft AS | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Norv\u00e8ge | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n Saft Australia PTY Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n Saft Batterias SL | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Saft Batterie Italia S.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Saft Batterien GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Saft Batteries Pte Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Saft Batteries PTY Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n Saft Batterijen B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Saft Do Brasil Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Saft EV S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Saft Ferak AS | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n
| \n \n | \n\n Saft Groupe S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Saft Hong Kong Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Hong Kong | \n\n Hong Kong | \n
| \n \n | \n\n Saft India Private Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Saft Japan KK | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n Saft Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Saft LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Russie | \n\n Russie | \n
| \n \n | \n\n Saft Nife ME Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chypre | \n\n Chypre | \n
| \n \n | \n\n Saft S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Sanabria Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Sanders Creek Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Seagreen HoldCo 1 Limited | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n SEC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Shakumbhari Solar Power Projects Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Shams Power Company PJSC | \n\n 20,00% | \n\n E | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n SIIF EDF EN | \n\n 51,02% | \n\n \n | \n\n Isra\u00ebl | \n\n Isra\u00ebl | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 Champenoise d'Energie | \n\n 16,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 d'Exploitation du Soleil du Haut-Deffens | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 Economie Mixte Production Energetique Renouvelable | \n\n 35,92% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Sol Holding, LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solaire Habitat Social | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Solar Barocco | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Solar Carport NJ, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Energies | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Solar Life Energy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Academia 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Addison North, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Alleghany South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Always Low Prices Hi, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Arizona HMR-1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Baltimore Carney, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Baltimore Roofs, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Bay City 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Big Apple BTM, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Big Apple CDG, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Big Apple CDGB,LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Blakeslee 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Buchanan 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Buchanan 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star California LXXV, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star California LXXVI, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star California LXXVIII, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star California XXXV, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star California XXXVI, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star California XXXVIII, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Cambridge 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Cantil 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Carbondale 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Carlsbad 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Central Light, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Charles City 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Charles City 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Charlotte 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Clovis Curry North, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Clovis Curry South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Co Co 2500, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Coastal Pirate, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Colorado II, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star CRC Kern Front, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star CRC Mt. Poso, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star CRC North Shafter, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star CRC Pier A West, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star CRC Yowlumne 1 North, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star CRC Yowlumne 2 South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Deer Island, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Dornsife 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Fort Atkinson South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star George Gift, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Gloucester 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Gloucester 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Golden Empire, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Goochland 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Goodwin Storage, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Halifax 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Harbor, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Harpst Arcata, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Hartford South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Hawley 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star HD Maryland, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star HD New Jersey, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star HD New York, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Healthy 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Healthy Lake, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Herald Square 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Hernwood, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Hubbardson South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Irondale, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Jal, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Kennedale Storage, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Khsd, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star LA County High Desert, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Lake Mills 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star LCR Culver City, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star LCR Irvine, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star LCR Split 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Light Park, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Lincoln School, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Lompoc Diatomite 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Los Lunas 2 LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Los Lunas, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star MA - Tewksbury, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Massachusetts II, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Massachusetts III, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Maxx 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Mayfield 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Maynard 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Mifflinburg 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Millville Rohrsburg, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Millville, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Mount Crawford 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Mountain Post, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star North Herty Storage, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Orangeville 2, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Orangeville Eagle, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Palmyra North, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parent CRC Kern Front, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parent CRC Mt. Poso, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parent CRC North Shafter, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parent CRC Pier A West, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parent CRC Yowlumne 1 North, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parent CRC Yowlumne 2 South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parkton, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Pennsauken, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Petersburg 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Philipsburg 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Pleasant Mount 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Pleasant Mount 2, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Prime 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Prime 4, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Prime SCK3, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star PTC 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star PTC 2, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Serving Science 2, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Serving Science, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star South Deering, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star State of CT Solar 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Storage Texas, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Timberville 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Timberville 2, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Track Southern Ave 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Tranquility, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Unkety Brook, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Urbana Landfill South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Vegas I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Virginia Holdco, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Ware 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Western Hills Storage, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Whitewater South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Wholesome Portland, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Start Bear Creek, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solarstar Ma I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solarstar Prime I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SolarStorage Fund A, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SolarStorage Fund B, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SolarStorage Fund C, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SolarStorage Fund D, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solenergy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Sombrero Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Spinnaker Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n SPWR SS 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Strongstown Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Bobcat Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Commercial FTB Construction, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Commercial Holding Company FTB SLB Parent, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Commercial Holding Company FTB SLB, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Helix I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower NY CDG 1,LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Revolver HoldCo I Parent, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Revolver HoldCo I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Sunzil | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Swingletree Operations, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Tadiran Batteries GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Tadiran Batteries Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Isra\u00ebl | \n\n Isra\u00ebl | \n
| \n \n | \n\n Talmei Eliyahu | \n\n 46,94% | \n\n \n | \n\n Isra\u00ebl | \n\n Isra\u00ebl | \n
| \n \n | \n\n Terra Santa I | \n\n 88,77% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Terra Santa II | \n\n 88,77% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n T\u00e9thys | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Tianneng Saft Energy Joint Stock Company | \n\n 40,00% | \n\n E | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Titan | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TNE Holdco 1 Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Total Envision Energy Services (Shanghai) CO., Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total Eren | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Eren Australia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n Total Eren Chile | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n Total Eren Holding | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Eren Nov | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Strong, LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Total Tractebel Emirates O&M Company | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Total Tractebel Emirates Power Company | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies \u2013 Centrale Electrique Bayet | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies \u2013 Centrale Electrique Marchienne-au-Pont\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies \u2013 Centrale Electrique Pont-sur-Sambre | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies \u2013 Centrale Electrique Saint-Avold | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies \u2013 Centrale Electrique Toul | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies B HoldCo, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies C HoldCo, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Carolina Long Bay, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Clientes\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies CW I Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies DF Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Totalenergies Distributed Generation Assets Usa, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Distributed Generation Philippines Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Totalenergies Distributed Generation Usa, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Electricidad y Gas Espa\u00f1a | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Electricit\u00e9 et Gaz France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Flexible Power Solutions | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies H Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies HI Holdco, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Integrated Power ESS Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies M Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Mercado Espa\u00f1a | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies New Ventures USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Offshore Wind Korea | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies OFW US 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies OFW US 4, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Power & Gas Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Power Generation France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables (Cambodia) Co., Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Cambodge | \n\n Cambodge | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Asia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Development Middle East | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Development Partnership, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Development Philippines Corporation\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Philippines | \n\n Philippines | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables DG Asia Assets PTE Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables DG Development Asia Pte. Ltd. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables DG Holdings Asia PTE Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables DG MEA \u2013 Assets 1 FZE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables DG MEA FZE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables ESS Carling | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables ESS Flandres | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables ESS Grandpuits | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Iberica, S.L.U | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Indian Ocean Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00cele Maurice | \n\n \u00cele Maurice | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables International | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Latin America | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Malaysia Sdn. Bhd.\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Malaisie | \n\n Malaisie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Projects Philippines Corporation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Philippines | \n\n Philippines | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Projects Singapore Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Projects Vietnam | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Totalenergies Renewables R4 Holdco Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Totalenergies Renewables Seagreen Holdco Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Singapore Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Thailand | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Tha\u00eflande | \n\n Tha\u00eflande | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables UK Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables USA, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renouvelables Danemark ApS | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renouvelables France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renouvelables Nogara | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renouvelables Pacific | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Solar DG Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Solar France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Solar Intl | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Solar Wind Indian Ocean Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00cele Maurice | \n\n \u00cele Maurice | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Wire 3, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TQN Hydro | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TQN Solar | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TQN Solar Nogara | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TQN Wind | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Trancoso SE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Trofeo Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TSGF SpA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n TSSDG India Private Limited\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Tutly Solar | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Ouzb\u00e9kistan | \n\n Ouzb\u00e9kistan | \n
| \n \n | \n\n Valencia Solar 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Valencia Solar 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Valencia Solar 3, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Valencia Solar 4, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Valorene | \n\n 66,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Varadero Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Vents d'Oc Centrale d'Energie Renouvelable 16 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Vents D'Oc Centrale D'Energie Renouvelable 17 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Vents D'Oc Centrale D'Energie Renouvelable 18 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Vertigo | \n\n 25,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Viana Castelo SE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Vientos Los Hercules | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Vientos Solutions S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Wichita Data, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Wichita Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Winche Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Wind 1026 GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Wind 1029 GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Winergy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Woodbury Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n WP France 21 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Yunlin Holding Gmbh | \n\n 23,00% | \n\n E | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Yunlin Ukco Limited | \n\n 29,46% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Zenith Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n Raffinage-Chimie | \n|||||
| \n \n | \n\n Appryl S.N.C | \n\n 50,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Atlantic Trading and Marketing Financial Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Atlantic Trading and Marketing Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Balzatex S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Barry Controls Aerospace S.N.C. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n BASF Total Petrochemicals LLC | \n\n 40,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Bay Junction Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Bayport Polymers LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Borrachas Portalegre Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n BOU Verwaltungs GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Buckeye Products Pileline LP | \n\n 14,66% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Catelsa-Caceres S.A.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Composite Industrie Maroc S.A.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Maroc | \n\n Maroc | \n
| \n \n | \n\n Composite Industrie S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Cosden, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n COS-MAR Company | \n\n 50,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Cray Valley (Guangzhou) Chemical Company, Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Cray Valley Czech | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n
| \n \n | \n\n Cray Valley HSC Asia Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Cray Valley S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n CSSA - Chartering and Shipping Services S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n EcoMotion JV GmbH | \n\n 49,90% | \n\n E | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Elf Aquitaine Fertilisants | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Espa S.A.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Ethyl\u00e8ne Est | \n\n 99,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Feluy Immobati | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n Fina Pipeline Co | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Fina Technology, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Gasket (Suzhou) Valve Components Company, Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Gasket International S.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Grande Paroisse S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Gulf Coast Pipeline LP | \n\n 14,66% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hanwha TotalEnergies Petrochemical Co., Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n HBA Hutchinson Brasil Automotive Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson (UK) Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson (Wuhan) Automotive Rubber Products Company Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson A\u00e9ronautique & Industrie Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Canada | \n\n Canada | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Aerospace & Industry Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Aerospace GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Antivibration Systems Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Automotive Systems Company, Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Autopartes Mexico S.A. de C.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Borrachas de Portugal Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Corporation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson d.o.o Ruma | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Serbie | \n\n Serbie | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Do Brasil S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Fluid Management Systems Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Holding GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Holdings UK Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Iberia S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Industrial Rubber Products (Suzhou) Company, Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Industrias Del Caucho SAU | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Industries Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Japan Company Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Korea Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Malta Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Malte | \n\n Malte | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Maroc S.A.R.L. AU | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Maroc | \n\n Maroc | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Poland SP ZO.O. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Polymers S.N.C. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Porto | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Precision Sealing Systems Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Research & Innovation Singapore PTE. Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Rubber Products Private Limited Inde | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson S.N.C. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson S.R.L. (Italie) | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson S.R.L. (Roumanie) | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Roumanie | \n\n Roumanie | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Seal De Mexico S.A. de CV. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Sealing Systems Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson SRO | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Stop - Choc GmbH & CO. KG | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Technologies (Maanshan) Co., Ltd. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Technologies (Shenyang) Co., Ltd. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Transferencia de Fluidos S.A. de C.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Tunisie S.A.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Tunisie | \n\n Tunisie | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Vietnam Company Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Vietnam | \n\n Vietnam | \n
| \n \n | \n\n Iber Resinas S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Industrias Tecnicas De La Espuma SL | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Industrielle Desmarquoy S.N.C. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n J\u00e9hier S.A.S. | \n\n 99,89% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Joint Precision Rubber | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n KTN Kunststofftechnik Nobitz GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Laffan Refinery Company Limited 1 | \n\n 10,00% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n LaPorte Pipeline Company LP | \n\n 19,96% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n LaPorte Pipeline GP LLC | \n\n 19,96% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Le Joint Francais S.N.C. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Legacy Site Services Funding Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Legacy Site Services LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Les Stratifi\u00e9s S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Lone Wolf Land Company | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Machen Land Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Mide Technology Corporation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Naphtachimie | \n\n 50,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n National Petroleum Refiners of South Africa (PTY) Limited | \n\n 18,22% | \n\n E | \n\n Afrique du Sud | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n Olutex Oberlausitzer Luftfahrttextilien GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Pamargan Products Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Paulstra S.N.C. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n PFW Aerospace GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n PFW Havacilik Sanayi ve Dis Ticaret Limited Sirtketi | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Turquie | \n\n Turquie | \n
| \n \n | \n\n PFW Uk Machining Ltd. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Polyblend GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Qatar Petrochemical Company Q.S.C. (QAPCO) | \n\n 20,00% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Qatofin Company Limited | \n\n 49,08% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n R\u00e9silium | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n Retia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Retia USA LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n San Jacinto Rail Limited | \n\n 17,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Saudi Aramco Total Refining & Petrochemical Company | \n\n 37,50% | \n\n E | \n\n Arabie Saoudite | \n\n Arabie Saoudite | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 B\u00e9arnaise De Gestion Industrielle | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 du Pipeline Sud-Europ\u00e9en | \n\n 35,14% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Southeast Texas Pipelines LLC | \n\n 40,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Stillman Seal Corporation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Stop-Choc (UK) Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Synova | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TankOpslag en PijpleidingenNet N.V. | \n\n 55,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Techlam S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TESSAF S.A.S. | \n\n 49,90% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Thermal Control Systems Automotive Sasu | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Activit\u00e9s Maritimes | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Atlantic Trading Mexico SA De CV | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n Total Corbion PLA B.V. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Total Energy Marketing A/S | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n Total Petrochemicals (Shangai) Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Belgium Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Fluids | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Laffan Refinery Holdco | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Laffan Refinery Holdco II B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Deutschland GmbH Refining (d) | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Olefins Antwerp | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals & Refining SA/NV | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals Development Feluy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals Ecaussinnes\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals Feluy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals Hong Kong Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Hong Kong | \n\n Hong Kong | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals Iberica | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Pipeline USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Plastic Energy Advanced Recycling S.A.S. | \n\n 60,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Polymers Antwerp | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Raffinage Chimie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Raffinage France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Raffinerie Mitteldeutschland GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Refinery Antwerp | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Refinery Port Arthur, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Refining & Chemicals Arabia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Splitter USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Trading Asia Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Trading Europe | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Trading Products S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Trading Storage S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n TOTSA TotalEnergies Trading S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n Totseanergy | \n\n 49,00% | \n\n E | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n Transalpes S.N.C. | \n\n 67,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Trans-Ethyl\u00e8ne | \n\n 99,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Vibrachoc S.A.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Zeeland Refinery NV | \n\n 55,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n Marketing & Services | \n|||||
| \n \n | \n\n Antilles Gaz | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Argedis | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Aristea | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n Arteco | \n\n 49,99% | \n\n E | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n AS 24 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n AS24 Belgie N.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n AS24 Espanola S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n AS24 Fuel Cards Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n AS24 Lithuanie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Lituanie | \n\n Lituanie | \n
| \n \n | \n\n AS24 Polska SP ZO.O. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n AS24 Tankservice GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n BlueCharge Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Clean Energy | \n\n 19,10% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Elf Oil UK Aviation Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Elf Oil UK Properties Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Fioulmarket.fr | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Gapco Kenya Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Kenya | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n Gapco Tanzania Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Tanzanie | \n\n Tanzanie | \n
| \n \n | \n\n Guangzhou Elf Lubricants Company Limited | \n\n 77,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Gulf Africa Petroleum Corporation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Lubricants Vietnam Holding Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Hong Kong | \n\n Hong Kong | \n
| \n \n | \n\n Quimica Vasca S.A.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Saudi Total Petroleum Products | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n Arabie Saoudite | \n\n Arabie Saoudite | \n
| \n \n | \n\n Servauto Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 d'exploitation de l'usine de Rouen | \n\n 98,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 mahoraise de stockage de produits p\u00e9troliers | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 Urbaine des P\u00e9troles | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n S-OIL TotalEnergies Lubricants Co. Ltd\u00a0 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n South Asia LPG Private Limited | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Stedis | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Tas'Helat Marketing Company | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Arabie Saoudite | \n\n Arabie Saoudite | \n
| \n \n | \n\n TEVGO | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotaEnergies Marketing Botswana (Pty) Ltd\u00a0 | \n\n 50,10% | \n\n \n | \n\n Botswana | \n\n Botswana | \n
| \n \n | \n\n Total Bitumen UK Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Total China Investment Company Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total Energies Charging Solutions UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Total Especialidades Argentina | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Total Freeport Corporation | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n Philippines | \n\n Philippines | \n
| \n \n | \n\n Total Lubricants (China) Company Limited | \n\n 77,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total Marketing Uganda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Ouganda | \n\n Ouganda | \n
| \n \n | \n\n Total Parco Pakistan Limited | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Pakistan | \n\n Pakistan | \n
| \n \n | \n\n Total Philippines Corporation | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n Philippines | \n\n Philippines | \n
| \n \n | \n\n Total Tianjin Manufacturing Company Limited | \n\n 77,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Additives and Fuels Solutions | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Aviation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Aviation Suisse S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Aviation Zambia Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Zambie | \n\n Zambie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Bitumen Deutschland GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Charging Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Charging Solutions Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Charging Solutions Deutschland GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Charging Solutions Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Diesel Comercio e Transportes Brasil Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Distribuidora Brasil LTDA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Glass Lubricants Europe GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings Deutschland GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies LPG Vietnam Company Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Vietnam | \n\n Vietnam | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Lubrifiants | \n\n 99,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Lubrifiants Alg\u00e9rie SPA | \n\n 78,90% | \n\n \n | \n\n Alg\u00e9rie | \n\n Alg\u00e9rie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Lubrifiants Service Automobiles | \n\n 99,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marine Fuels Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing & Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing (Cambodia) Co. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Cambodge | \n\n Cambodge | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing (Fiji) Pte Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Fidji | \n\n Fidji | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing (Hubei) Co., Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing (Shanghai) Co., Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing African Holdings Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Afrique | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Angola S.A. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Angola | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Antilles-Guyane | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Asia-Pacific Middle East Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Burkina | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Burkina Faso | \n\n Burkina Faso | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Cameroun S.A. | \n\n 67,01% | \n\n \n | \n\n Cameroun | \n\n Cameroun | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Cesk\u00e1 republika S.R.O. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Congo\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Congo | \n\n Congo | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Corse | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing C\u00f4te d'Ivoire | \n\n 72,99% | \n\n \n | \n\n C\u00f4te d'Ivoire | \n\n C\u00f4te d'Ivoire | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Denmark A/S | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Dominicana, S.A. | \n\n 50,00% | \n\n \u2029 | \n\n R\u00e9publique Dominicaine | \n\n R\u00e9publique Dominicaine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Egypt | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9gypte | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Espa\u00f1a, S.A.U. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Eswatini (Pty) Ltd | \n\n 50,10% | \n\n \u2029 | \n\n Swaziland | \n\n Swaziland | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Ethiopia Share Company | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9thiopie | \n\n \u00c9thiopie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing France | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Gabon | \n\n 90,00% | \n\n \u2029 | \n\n Gabon | \n\n Gabon | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Ghana PLC | \n\n 76,74% | \n\n \u2029 | \n\n Ghana | \n\n Ghana | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Guinea Ecuatorial | \n\n 70,00% | \n\n \u2029 | \n\n Guin\u00e9e \u00c9quatoriale | \n\n Guin\u00e9e \u00c9quatoriale | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Guin\u00e9e | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Guin\u00e9e | \n\n Guin\u00e9e | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Holdings Africa | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Holdings Asia | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Holdings India | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing India Private Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Italia SpA | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Jamaica Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Jama\u00efque | \n\n Jama\u00efque | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Jordan | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Jordanie | \n\n Jordanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Kenya PLC | \n\n 93,96% | \n\n \u2029 | \n\n Kenya | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Lebanon | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Liban | \n\n Liban | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Luxembourg S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Luxembourg | \n\n Luxembourg | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Madagasikara S.A. | \n\n 79,44% | \n\n \u2029 | \n\n Madagascar | \n\n Madagascar | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Malawi Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Malawi | \n\n Malawi | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Mali | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Mali | \n\n Mali | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Maroc | \n\n 55,00% | \n\n \u2029 | \n\n Maroc | \n\n Maroc | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Mauritius Ltd | \n\n 55,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00cele Maurice | \n\n \u00cele Maurice | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Mayotte | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n Mayotte | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Mexico S.A. de C.V. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Middle East FZE | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Mo\u00e7ambique S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Mozambique | \n\n Mozambique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Namibia (Pty) Ltd | \n\n 50,10% | \n\n \u2029 | \n\n Namibie | \n\n Namibie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Nederland NV | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Nigeria PLC | \n\n 61,72% | \n\n \u2029 | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Pacifique | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n Nouvelle Cal\u00e9donie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Polska | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Polyn\u00e9sie | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n Polyn\u00e9sie Francaise | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Puerto Rico | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Porto Rico | \n\n Porto Rico | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing RDC | \n\n 60,00% | \n\n \u2029 | \n\n R\u00e9publique d\u00e9mocratique du Congo | \n\n R\u00e9publique d\u00e9mocratique du Congo | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing R\u00e9union | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n R\u00e9union | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Romania S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Roumanie | \n\n Roumanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing S\u00e9n\u00e9gal | \n\n 69,14% | \n\n \u2029 | \n\n S\u00e9n\u00e9gal | \n\n S\u00e9n\u00e9gal | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing South Africa (Pty) Ltd | \n\n 50,10% | \n\n \u2029 | \n\n Afrique du Sud | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Taiwan Ltd | \n\n 63,00% | \n\n \u2029 | \n\n Ta\u00efwan | \n\n Ta\u00efwan | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Tanzania Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Tanzanie | \n\n Tanzanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Togo | \n\n 76,72% | \n\n \u2029 | \n\n Togo | \n\n Togo | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Tunisie | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Tunisie | \n\n Tunisie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing UAE LLC | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Uganda Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Ouganda | \n\n Ouganda | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing UK Limited | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Ukraine | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Ukraine | \n\n Ukraine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing USA Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Vietnam Company Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Vietnam | \n\n Vietnam | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Zambia Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Zambie | \n\n Zambie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Zimbabwe (Private) Ltd | \n\n 80,00% | \n\n \u2029 | \n\n Zimbabwe | \n\n Zimbabwe | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies MKG Luxembourg S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Luxembourg | \n\n Luxembourg | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Proxi Nord Est | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Proxi Nord Ouest | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Proxi Sud Est | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Proxi Sud Ouest | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Retail Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Retail Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Singapore Services Pte Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Sinochem Retail Company Ltd | \n\n 49,00% | \n\n E | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Supply Marketing Services S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Turkey Pazarlama A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Turquie | \n\n Turquie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies W\u00e4rme&Kraftstoff Deutschland GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Wash France | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Trapil | \n\n 5,50% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Upbeatprops 100 PTY Limited | \n\n 50,10% | \n\n \u2029 | \n\n Afrique du Sud | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n Yangtze Gorges Green Way Charging Technology (Hubei) Co., Ltd. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n Holding | \n|||||
| \n \n | \n\n Albatros | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Elf Aquitaine Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Elf Forest Products LLC | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Institut Photovolta\u00efque D'Ile De France (IPVF) | \n\n 43,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Omnium Reinsurance Company S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n Pan Insurance Limited | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Irlande | \n\n Irlande | \n
| \n \n | \n\n Septentrion Participations | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Socap S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 Civile Immobili\u00e8re CB2 | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Sofax Banque | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Energy Investments Tianjin | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total International NV | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Total Investment Management Tianjin | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total Operations Canada Limited | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Canada | \n\n Canada | \n
| \n \n | \n\n Total Resources (Canada) Limited | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Canada | \n\n Canada | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies (Beijing) Corporate Management Co., Ltd. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies American Services, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Capital | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Capital Canada Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Canada | \n\n Canada | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Capital International | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Consulting | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Delaware, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies D\u00e9veloppement R\u00e9gional S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Digital Factory | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Gestion Filiales | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Facilities Management Services (TFMS) | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Finance | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Finance Corporate Services Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Finance Europe | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Finance International B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Finance USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Funding Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gestion USA | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Financial Services | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Human Resources Services | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Information Technology Services Belgium | \n\n 99,98% | \n\n \u2029 | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global IT Services (TGITS) | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Procurement (TGP) | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Procurement Belgium S.A. (TGPB) | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Services Bucharest | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Roumanie | \n\n Roumanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Services Philippines Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Philippines | \n\n Philippines | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holding Allemagne | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings Europe | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Investments | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Learning Solutions (TLS) | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Holdings Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Holdings South Africa ZA (Pty) Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Afrique du Sud | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies One Tech Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies OneTech | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Participations | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals & Refining USA, Inc. (d) | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies SE | \n\n \u2013 | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Security USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Treasury | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Treasury Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies UK Finance Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n (a)Del Rio Funding LLC, % de contr\u00f4le diff\u00e9rent du % d'int\u00e9r\u00eat : 50,00%. (b)Rio Grande LNG Intermediate Holdings LLC, % de contr\u00f4le diff\u00e9rent du % d'int\u00e9r\u00eat : 16,67%. (c)TotalEnergies Australia Unit Trust, % de contr\u00f4le diff\u00e9rent du % d'int\u00e9r\u00eat : 75,16%. (d)Entit\u00e9s multi-sectorielles. | \n
416Commercial Operation Date.
417Investissements organiques\u00a0: investissements nets, hors acquisitions, cessions et autres int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le.
418La cession par TotalEnergies \u00e0 Novatek de sa participation de 49% dans la soci\u00e9t\u00e9 Terneftegaz annonc\u00e9e par la Compagnie le 18 juillet 2022 a \u00e9t\u00e9 finalis\u00e9e le 15 septembre 2022.
419Se reporter au communiqu\u00e9 de presse publi\u00e9 par la Compagnie le 24 ao\u00fbt 2022 contestant les accusations du journal Le Monde.
420Se reporter au communiqu\u00e9 de presse publi\u00e9 par la Compagnie le 11 octobre 2023 contestant ces accusations.
En date du 6 f\u00e9vrier 2024, le Conseil d\u2019administration a arr\u00eat\u00e9 et autoris\u00e9 la publication des \u00e9tats financiers consolid\u00e9s de TotalEnergies SE pour l\u2019exercice clos le 31 d\u00e9cembre 2023. Ils seront soumis pour approbation \u00e0 l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale des Actionnaires du 24 mai 2024.
Base de pr\u00e9paration des comptes consolid\u00e9s
Les comptes consolid\u00e9s de TotalEnergies SE et ses filiales (la Compagnie) sont pr\u00e9sent\u00e9s en dollar am\u00e9ricain (dollar) et sont \u00e9tablis en conformit\u00e9 avec les normes comptables internationales IFRS (International Financial Reporting Standards) telles qu\u2019adopt\u00e9es par l\u2019Union europ\u00e9enne et les normes IFRS telles que publi\u00e9es par l\u2019IASB (International Accounting Standards Board) au 31 d\u00e9cembre 2023.
Les principes comptables appliqu\u00e9s pour les comptes consolid\u00e9s au 31\u00a0d\u00e9cembre 2023 sont identiques \u00e0 ceux retenus pour les \u00e9tats financiers au 31 d\u00e9cembre 2022, \u00e0 l\u2019exception des amendements et interpr\u00e9tations IFRS d\u2019application obligatoire pour les exercices ouverts \u00e0 compter du 1er janvier 2023. Leur application n\u2019a pas eu d\u2019effet significatif sur les \u00e9tats financiers consolid\u00e9s au 31 d\u00e9cembre 2023.
La r\u00e9forme fiscale internationale Pilier 2, applicable en France \u00e0 compter du 1er janvier 2024, instaure un taux d\u2019imp\u00f4t minimum de 15% sur les b\u00e9n\u00e9fices des entreprises dans chacun de leur pays d\u2019activit\u00e9. TotalEnergies a mis en place un groupe de travail afin d\u2019\u00e9valuer les impacts attendus de cette r\u00e9forme. Compte tenu des taux d\u2019imp\u00f4t \u00e9lev\u00e9s dans ses pays d\u2019op\u00e9rations, et des \u00e9volutions l\u00e9gislatives et r\u00e9glementaires anticip\u00e9es dans certains pays h\u00f4tes, la Compagnie ne pr\u00e9voit pas que l\u2019application de cet imp\u00f4t minimum entra\u00eenera le paiement d\u2019un imp\u00f4t compl\u00e9mentaire en France.
Les comptes consolid\u00e9s de TotalEnergies SE et ses filiales (la Compagnie) sont pr\u00e9sent\u00e9s en dollar am\u00e9ricain (dollar) et sont \u00e9tablis en conformit\u00e9 avec les normes comptables internationales IFRS (International Financial Reporting Standards) telles qu\u2019adopt\u00e9es par l\u2019Union europ\u00e9enne et les normes IFRS telles que publi\u00e9es par l\u2019IASB (International Accounting Standards Board) au 31 d\u00e9cembre 2023.
1.1Principes comptables
A)Principes de consolidation
Les entit\u00e9s contr\u00f4l\u00e9es directement par la soci\u00e9t\u00e9 m\u00e8re ou indirectement par le biais d\u2019autres entit\u00e9s contr\u00f4l\u00e9es sont consolid\u00e9es selon la m\u00e9thode de l\u2019int\u00e9gration globale.
Les participations dans les coentreprises sont comptabilis\u00e9es selon la m\u00e9thode de la mise en \u00e9quivalence. Les activit\u00e9s conjointes sont comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de la quote-part d\u00e9tenue par TotalEnergies.
Les participations dans les entreprises associ\u00e9es, dans lesquelles l\u2019investisseur exerce une influence notable sont comptabilis\u00e9es selon la m\u00e9thode de la mise en \u00e9quivalence. L\u2019influence notable est pr\u00e9sum\u00e9e lorsque l\u2019investisseur d\u00e9tient, directement ou indirectement par le biais de filiales, 20% ou plus des droits de vote. Dans le cas d\u2019un pourcentage inf\u00e9rieur \u00e0 20%, la comptabilisation par mise en \u00e9quivalence ne s\u2019applique que lorsque l\u2019influence notable peut \u00eatre d\u00e9montr\u00e9e.
Les soldes, transactions et r\u00e9sultats internes sont \u00e9limin\u00e9s.
B)Regroupement d\u2019entreprises
Les regroupements d'entreprises sont comptabilis\u00e9s selon la m\u00e9thode de l'acquisition. Cette m\u00e9thode requiert la comptabilisation des actifs identifiables acquis et des passifs repris des soci\u00e9t\u00e9s acquises par TotalEnergies \u00e0 leur juste valeur.
La comptabilisation initiale de l\u2019acquisition est finalis\u00e9e dans un d\u00e9lai maximum d'un an \u00e0 compter de la date d'acquisition.
L\u2019acqu\u00e9reur doit comptabiliser le goodwill \u00e0 la date d\u2019acquisition, \u00e9valu\u00e9 comme \u00e9tant l\u2019exc\u00e9dent de\u00a0:
\u2013la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e, le montant des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le et, dans un regroupement d\u2019entreprises r\u00e9alis\u00e9 par \u00e9tapes, la juste valeur \u00e0 la date d\u2019acquisition de la participation pr\u00e9c\u00e9demment d\u00e9tenue par l\u2019acqu\u00e9reur dans l\u2019entreprise acquise\u00a0;
\u2013par rapport \u00e0 la juste valeur, \u00e0 la date d\u2019acquisition, des actifs identifiables acquis et des passifs repris.
Si la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e est inf\u00e9rieure \u00e0 la juste valeur des actifs identifiables acquis et des passifs repris, le recensement et l'\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments identifiables de l'actif et du passif font l'objet d'une analyse compl\u00e9mentaire. \u00c0 l\u2019issue de cette analyse compl\u00e9mentaire, le goodwill n\u00e9gatif r\u00e9siduel est comptabilis\u00e9 directement en r\u00e9sultat.
Les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le peuvent \u00eatre \u00e9valu\u00e9s soit \u00e0 la quote-part de l\u2019actif net identifiable de la soci\u00e9t\u00e9 acquise, soit \u00e0 la juste valeur.
Lors de transactions avec les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le, l\u2019\u00e9cart entre le prix pay\u00e9 (re\u00e7u) et la valeur comptable des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le acquis (c\u00e9d\u00e9s) est enregistr\u00e9 directement dans les capitaux propres.
C)m\u00e9thodes de conversion
La monnaie de pr\u00e9sentation des \u00e9tats financiers de TotalEnergies est le dollar am\u00e9ricain. En revanche, la monnaie fonctionnelle de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re est l\u2019euro. Les \u00e9carts de conversion en r\u00e9sultant sont pr\u00e9sent\u00e9s dans la rubrique \u00ab\u00a0\u00c9cart de conversion de consolidation de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re\u00a0\u00bb dans l\u2019\u00e9tat du r\u00e9sultat global, au sein des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global ne pouvant pas faire l\u2019objet d\u2019un reclassement en r\u00e9sultat. Ils sont pr\u00e9sent\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0\u00c9carts de conversion\u00a0\u00bb au bilan.
Les comptes des filiales sont \u00e9tablis dans la monnaie la plus repr\u00e9sentative de leur environnement \u00e9conomique, qualifi\u00e9e de monnaie fonctionnelle.
Depuis le 1er juillet 2018, l\u2019Argentine est consid\u00e9r\u00e9e comme un pays en hyperinflation. La norme IAS 29 \u00ab Information financi\u00e8re dans les \u00e9conomies hyper-inflationnistes \u00bb s\u2019applique aux entit\u00e9s dont la monnaie fonctionnelle est le peso argentin. La monnaie fonctionnelle de la filiale argentine op\u00e9rant dans le secteur Exploration-Production \u00e9tant le dollar am\u00e9ricain, IAS 29 est donc sans incidence sur les comptes de TotalEnergies. L\u2019actif net des autres secteurs est non significatif.
(i)\u00c9l\u00e9ments mon\u00e9taires
Les transactions r\u00e9alis\u00e9es en devises autres que la monnaie fonctionnelle de l\u2019entit\u00e9 sont converties au cours de change en vigueur \u00e0 la date de transaction. \u00c0 la cl\u00f4ture de l\u2019exercice, les actifs et passifs mon\u00e9taires sont convertis au taux de cl\u00f4ture et l\u2019\u00e9cart de change qui en r\u00e9sulte est enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat.
(ii)Conversion des \u00e9tats financiers
Les bilans des entreprises \u00e9tablis en monnaies autres que le dollar sont convertis en dollars sur la base des cours de change en vigueur \u00e0 la date de cl\u00f4ture. Le compte de r\u00e9sultat et le tableau de flux de tr\u00e9sorerie sont convertis au cours moyen de la p\u00e9riode. Les diff\u00e9rences de conversion qui en r\u00e9sultent sont inscrites en capitaux propres dans le poste \u00ab\u00a0\u00c9carts de conversion\u00a0\u00bb pour la part de TotalEnergies et dans le poste \u00ab\u00a0Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le\u00a0\u00bb pour la part des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le.
1.2Principes comptables applicables et significatifs dans le futur
L\u2019impact attendu de l\u2019application des normes ou interpr\u00e9tations publi\u00e9es respectivement par l\u2019IASB (International Accounting Standards Board) et l\u2019IFRS IC (International Financial Reporting Standards Interpretations Committee) non encore en vigueur au 31 d\u00e9cembre 2023 est non significatif.
Les comptes consolid\u00e9s de TotalEnergies SE et ses filiales (la Compagnie) sont pr\u00e9sent\u00e9s en dollar am\u00e9ricain (dollar) et sont \u00e9tablis en conformit\u00e9 avec les normes comptables internationales IFRS (International Financial Reporting Standards) telles qu\u2019adopt\u00e9es par l\u2019Union europ\u00e9enne et les normes IFRS telles que publi\u00e9es par l\u2019IASB (International Accounting Standards Board) au 31 d\u00e9cembre 2023.
Les principes comptables appliqu\u00e9s pour les comptes consolid\u00e9s au 31\u00a0d\u00e9cembre 2023 sont identiques \u00e0 ceux retenus pour les \u00e9tats financiers au 31 d\u00e9cembre 2022, \u00e0 l\u2019exception des amendements et interpr\u00e9tations IFRS d\u2019application obligatoire pour les exercices ouverts \u00e0 compter du 1er janvier 2023. Leur application n\u2019a pas eu d\u2019effet significatif sur les \u00e9tats financiers consolid\u00e9s au 31 d\u00e9cembre 2023.
La r\u00e9forme fiscale internationale Pilier 2, applicable en France \u00e0 compter du 1er janvier 2024, instaure un taux d\u2019imp\u00f4t minimum de 15% sur les b\u00e9n\u00e9fices des entreprises dans chacun de leur pays d\u2019activit\u00e9. TotalEnergies a mis en place un groupe de travail afin d\u2019\u00e9valuer les impacts attendus de cette r\u00e9forme. Compte tenu des taux d\u2019imp\u00f4t \u00e9lev\u00e9s dans ses pays d\u2019op\u00e9rations, et des \u00e9volutions l\u00e9gislatives et r\u00e9glementaires anticip\u00e9es dans certains pays h\u00f4tes, la Compagnie ne pr\u00e9voit pas que l\u2019application de cet imp\u00f4t minimum entra\u00eenera le paiement d\u2019un imp\u00f4t compl\u00e9mentaire en France.
Les principes comptables appliqu\u00e9s pour les comptes consolid\u00e9s au 31\u00a0d\u00e9cembre 2023 sont identiques \u00e0 ceux retenus pour les \u00e9tats financiers au 31 d\u00e9cembre 2022, \u00e0 l\u2019exception des amendements et interpr\u00e9tations IFRS d\u2019application obligatoire pour les exercices ouverts \u00e0 compter du 1er janvier 2023. Leur application n\u2019a pas eu d\u2019effet significatif sur les \u00e9tats financiers consolid\u00e9s au 31 d\u00e9cembre 2023.
La r\u00e9forme fiscale internationale Pilier 2, applicable en France \u00e0 compter du 1er janvier 2024, instaure un taux d\u2019imp\u00f4t minimum de 15% sur les b\u00e9n\u00e9fices des entreprises dans chacun de leur pays d\u2019activit\u00e9. TotalEnergies a mis en place un groupe de travail afin d\u2019\u00e9valuer les impacts attendus de cette r\u00e9forme. Compte tenu des taux d\u2019imp\u00f4t \u00e9lev\u00e9s dans ses pays d\u2019op\u00e9rations, et des \u00e9volutions l\u00e9gislatives et r\u00e9glementaires anticip\u00e9es dans certains pays h\u00f4tes, la Compagnie ne pr\u00e9voit pas que l\u2019application de cet imp\u00f4t minimum entra\u00eenera le paiement d\u2019un imp\u00f4t compl\u00e9mentaire en France.
Principaux jugements et estimations comptables
La pr\u00e9paration des \u00e9tats financiers selon les normes IFRS pour la cl\u00f4ture au 31 d\u00e9cembre 2023 requiert de la part de la Direction g\u00e9n\u00e9rale le recours \u00e0 des estimations, hypoth\u00e8ses et jugements, qui affectent l\u2019information pr\u00e9sent\u00e9e dans les comptes consolid\u00e9s et leurs notes annexes.
Ces estimations, hypoth\u00e8ses et jugements sont fond\u00e9s sur l\u2019exp\u00e9rience pass\u00e9e et d\u2019autres facteurs consid\u00e9r\u00e9s comme raisonnables \u00e0 la date de pr\u00e9paration des \u00e9tats financiers. Ils sont r\u00e9guli\u00e8rement revus par la Direction\u00a0g\u00e9n\u00e9rale et peuvent donc \u00eatre sensiblement r\u00e9vis\u00e9s en cas de changement des circonstances ou suite \u00e0 de nouvelles informations.
Des estimations, hypoth\u00e8ses et jugements diff\u00e9rents pourraient avoir des impacts significatifs sur l\u2019information pr\u00e9sent\u00e9e et les r\u00e9alisations d\u00e9finitives pourraient \u00eatre diff\u00e9rentes des montants inclus dans les \u00e9tats financiers consolid\u00e9s et leurs notes annexes.
Les principales estimations, hypoth\u00e8ses et jugements mis en \u0153uvre dans le cadre de la pr\u00e9paration des \u00e9tats financiers consolid\u00e9s et de leurs notes annexes sont d\u00e9taill\u00e9s ci-apr\u00e8s. Ils doivent \u00eatre revus en parall\u00e8le des notes annexes associ\u00e9es auxquelles il est fait r\u00e9f\u00e9rence dans chacun des paragraphes.
Estimation des r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures\u00a0
L\u2019estimation des r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures est importante pour la mise en \u0153uvre de la m\u00e9thode dite des successful efforts\u00a0utilis\u00e9e par TotalEnergies pour la comptabilisation de ses activit\u00e9s p\u00e9troli\u00e8res.
Les r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures de TotalEnergies sont estim\u00e9es par les ing\u00e9nieurs p\u00e9troliers de TotalEnergies conform\u00e9ment aux pratiques sectorielles et aux r\u00e8gles SEC (U.S. Securities and Exchange Commission).
Les r\u00e9serves prouv\u00e9es sont celles qui, par l\u2019analyse de donn\u00e9es de g\u00e9osciences et d\u2019ing\u00e9nierie, peuvent \u00eatre, avec une certitude raisonnable, estim\u00e9es (\u00e0 compter d\u2019une certaine date, \u00e0 partir de gisements connus et selon les conditions \u00e9conomiques, les m\u00e9thodes d\u2019exploitation et les r\u00e8glementations gouvernementales existantes) r\u00e9cup\u00e9rables avant la date d\u2019expiration des contrats accordant le droit d\u2019exploitation \u00e0 moins que des \u00e9l\u00e9ments n\u2019attestent que le renouvellement de ce droit est raisonnablement certain, et ce, quelle que soit la m\u00e9thode, d\u00e9terministe ou probabiliste, utilis\u00e9e pour cette estimation.
Les r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures prouv\u00e9es sont \u00e9tablies sur la base d\u2019un prix moyen annuel de r\u00e9f\u00e9rence calcul\u00e9 \u00e0 partir de la moyenne arithm\u00e9tique du prix des premiers jours de chaque mois de l\u2019ann\u00e9e, \u00e0 l\u2019exception des cas o\u00f9 les prix sont d\u00e9finis contractuellement, sans actualisation. TotalEnergies r\u00e9\u00e9value ses r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures au moins une fois par an pour l\u2019ensemble de ses droits miniers.
La m\u00e9thode comptable des successful efforts ainsi que les droits miniers et immobilisations corporelles de l\u2019exploration-production sont pr\u00e9sent\u00e9s en note 7 \u00ab\u00a0Immobilisations incorporelles et corporelles\u00a0\u00bb.
D\u00e9pr\u00e9ciation des immobilisations corporelles, incorporelles et goodwills
Dans le cadre de la d\u00e9termination de la valeur recouvrable des actifs pour les tests de d\u00e9pr\u00e9ciation (IAS 36), les estimations, hypoth\u00e8ses et jugements concernent principalement les sc\u00e9narios de prix des hydrocarbures, les co\u00fbts op\u00e9ratoires, les volumes de production et les r\u00e9serves prouv\u00e9es et probables de p\u00e9trole et gaz, les marges de raffinage et les conditions de commercialisation des produits (principalement les produits p\u00e9troliers, p\u00e9trochimiques et chimiques ainsi que ceux de la fili\u00e8re renouvelable). Les estimations et hypoth\u00e8ses, utilis\u00e9es par la Direction g\u00e9n\u00e9rale, sont d\u00e9termin\u00e9es au sein de services internes sp\u00e9cialis\u00e9s au vu des conditions \u00e9conomiques et des analyses d\u2019experts externes. Le taux d\u2019actualisation est revu chaque ann\u00e9e.
En 2020, en coh\u00e9rence avec sa nouvelle ambition climat exprim\u00e9e le 5\u00a0mai 2020 qui vise \u00e0 la neutralit\u00e9 carbone, la Compagnie avait pass\u00e9 en revue ses actifs pouvant \u00eatre qualifi\u00e9s de stranded assets et \u00e0 ce titre, avait comptabilis\u00e9 des d\u00e9pr\u00e9ciations sur ses actifs oil sands au Canada c\u00e9d\u00e9s en 2023.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs immobilis\u00e9s et la m\u00e9thode appliqu\u00e9e pour les d\u00e9pr\u00e9ciations sont pr\u00e9sent\u00e9es dans la note\u00a03\u00a0\u00ab\u00a0Information sectorielle par secteur d\u2019activit\u00e9\u00a0\u00bb.
Provisions pour restitution des sites
Les d\u00e9penses futures au titre des restitutions des sites, r\u00e9sultant d\u2019une obligation l\u00e9gale ou implicite, sont provisionn\u00e9es d\u2019apr\u00e8s une estimation raisonnable au cours de l'exercice durant lequel appara\u00eet l\u2019obligation.
Cette estimation est fond\u00e9e sur les informations disponibles en termes de co\u00fbts et de programme de travaux. Elle est r\u00e9guli\u00e8rement revue pour notamment tenir compte des changements intervenant dans les lois et r\u00e8glements, les estimations de r\u00e9serves et de productions, l\u2019analyse des conditions du site et les technologies.
Le taux d\u2019actualisation est revu chaque ann\u00e9e.
Les provisions pour restitutions des sites et les m\u00e9thodes appliqu\u00e9es pour leur comptabilisation sont pr\u00e9sent\u00e9es en note 12 \u00ab\u00a0Provisions et autres passifs non courants\u00a0\u00bb.
Changement climatique et transition \u00e9nerg\u00e9tique
Le changement climatique et la transition \u00e9nerg\u00e9tique sont pris en compte dans la pr\u00e9paration des comptes consolid\u00e9s. Ils peuvent en effet avoir des impacts significatifs sur la valeur des actifs et passifs de la Compagnie mentionn\u00e9s ci-dessous, et sur des actifs et passifs similaires qui seraient comptabilis\u00e9s dans le futur.
TotalEnergies soutient les objectifs de l\u2019Accord de Paris de 2015 qui appelle \u00e0 r\u00e9duire les \u00e9missions de gaz \u00e0 effet de serre, dans le contexte du d\u00e9veloppement durable et de la lutte contre la pauvret\u00e9, et qui vise \u00e0 contenir l\u2019\u00e9l\u00e9vation de la temp\u00e9rature moyenne de la plan\u00e8te bien en dessous de 2 \u00b0C par rapport aux niveaux pr\u00e9industriels.
TotalEnergies veut ainsi relever le double d\u00e9fi de satisfaire les besoins en \u00e9nergie d\u2019une population mondiale plus nombreuse, tout en limitant le r\u00e9chauffement climatique, et participer activement \u00e0 la transition en cours du monde de l\u2019\u00e9nergie.
La Compagnie met ainsi en \u0153uvre sa strat\u00e9gie de transition visant \u00e0 assurer la croissance de sa production d\u2019\u00e9nergie pour atteindre \u00e0 l\u2019horizon 2030 un mix de ventes d\u2019\u00e9nergie constitu\u00e9 \u00e0 30% de p\u00e9trole,
50% de gaz et 20% d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et de mol\u00e9cules bas carbone, dont\u00a0l\u2019intensit\u00e9 carbone (Scope 1+2+3) serait en baisse de 25% par rapport \u00e0 2015.
TotalEnergies int\u00e8gre donc l\u2019\u00e9volution des march\u00e9s \u00e9nerg\u00e9tiques dans sa strat\u00e9gie en investissant dans les renouvelables et l\u2019\u00e9lectricit\u00e9, en d\u00e9veloppant les productions de biocarburants, de biogaz et d\u2019hydrog\u00e8ne bas carbone, en favorisant l\u2019utilisation du gaz naturel, \u00e9nergie de transition (transition fuel) dont la flexibilit\u00e9 permet d\u2019offrir une alternative moins carbon\u00e9e au charbon pour produire de l\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et de pallier l\u2019intermittence des \u00e9nergies \u00e9oliennes et solaires, en ciblant ses investissements sur le p\u00e9trole \u00e0 faible co\u00fbt et faibles \u00e9missions, ainsi qu\u2019en d\u00e9veloppant des solutions de stockage de carbone, fond\u00e9es sur la nature et sur le captage-stockage de CO2.
TotalEnergies s\u2019engage \u00e0 r\u00e9duire son empreinte carbone li\u00e9e \u00e0 la production, la transformation et la fourniture d\u2019\u00e9nergie \u00e0 ses clients. M\u00eame si le rythme de la transition d\u00e9pendra de celui de l\u2019\u00e9volution des politiques publiques, des modes de consommation et de la demande correspondante, TotalEnergies se donne pour mission de proposer \u00e0 ses clients des produits \u00e9nerg\u00e9tiques abordables et moins \u00e9metteurs de CO2 et d\u2019accompagner ses partenaires et fournisseurs dans leur propre strat\u00e9gie bas carbone.
TotalEnergies a pour ambition d\u2019atteindre la neutralit\u00e9 carbone d\u2019ici \u00e0 2050 ensemble avec la soci\u00e9t\u00e9. Comme en 2021 et 2022, le Conseil d'administration a soumis \u00e0 l'Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale pour avis aux actionnaires de TotalEnergies SE le rapport Sustainability & Climate - Progress Report 2023 rendant compte des progr\u00e8s r\u00e9alis\u00e9s dans la mise en \u0153uvre de l'ambition de la Soci\u00e9t\u00e9 en mati\u00e8re de d\u00e9veloppement durable et de transition \u00e9nerg\u00e9tique vers la neutralit\u00e9 carbone et de ses objectifs en la mati\u00e8re \u00e0 horizon 2030, et compl\u00e9tant cette ambition (r\u00e9solution approuv\u00e9e \u00e0 89% des voix exprim\u00e9es).
TotalEnergies \u00e9value la robustesse de son portefeuille, en particulier pour les nouveaux investissements significatifs, sur la base de sc\u00e9narios pertinents et de tests de sensibilit\u00e9s. Chaque investissement significatif, y compris dans l\u2019exploration, l\u2019acquisition ou le d\u00e9veloppement des ressources p\u00e9troli\u00e8res et gazi\u00e8res, ainsi que dans d\u2019autres \u00e9nergies et technologies fait l\u2019objet d\u2019une \u00e9valuation prenant en compte les objectifs de l\u2019Accord de Paris, chaque nouvel investissement renfor\u00e7ant ainsi la r\u00e9silience du portefeuille de la Compagnie.
Les crit\u00e8res \u00e9conomiques sont analys\u00e9s dans un sc\u00e9nario de prix des hydrocarbures compatible avec les objectifs de l\u2019Accord de Paris (Brent \u00e0 50$/b selon le sc\u00e9nario APS de l\u2019AIE et Henry Hub \u00e0 3$/Mbtu). M\u00eame si la tarification du CO2 ne s\u2019applique pas actuellement dans tous les pays o\u00f9 la Compagnie op\u00e8re, TotalEnergies prend en compte comme cas de base dans ses crit\u00e8res d\u2019investissement un prix du CO2 minimum de 100$/t (ou le prix en vigueur dans un pays donn\u00e9, s\u2019il est sup\u00e9rieur) et au-del\u00e0 de 2029, le prix du CO2 est inflat\u00e9 de 2%/an
Pour les projets p\u00e9troliers et gaziers de la branche Amont, la cr\u00e9ation de valeur et la g\u00e9n\u00e9ration de cash sont privil\u00e9gi\u00e9s par rapport au volume et la Compagnie vise en priorit\u00e9 \u00e0 d\u00e9velopper des projets \u00e0 co\u00fbts techniques bas (moins de 20$/b pour les co\u00fbts op\u00e9ratoires et les co\u00fbts d\u2019investissement) ou pr\u00e9sentant des points morts bas (moins de 30$/b y compris la fiscalit\u00e9) et une rentabilit\u00e9 sup\u00e9rieure \u00e0 un seuil d\u00e9fini en interne. Les projets Carbon Capture and Storage (CCS) et Nature Based Solutions (NBS) sont \u00e9valu\u00e9s \u00e0 l\u2019aune du prix de revient de la tonne de CO2 (seuil interne en $/tCO2). Quant aux projets dans les \u00e9nergies renouvelables, ils sont \u00e9valu\u00e9s pour g\u00e9n\u00e9rer une rentabilit\u00e9 sup\u00e9rieure \u00e0 10% des capitaux propres.
Chaque projet p\u00e9trolier et gazier doit contribuer \u00e0 diminuer l\u2019intensit\u00e9 moyenne des \u00e9missions de GES (Scope 1+2) de l\u2019entreprise dans sa cat\u00e9gorie. Ainsi :
\u2013pour les nouveaux projets p\u00e9troliers et gaziers (projets greenfield et acquisitions), l\u2019intensit\u00e9 des \u00e9missions de GES (Scope 1+2) est compar\u00e9e suivant leur nature \u00e0 l\u2019intensit\u00e9 des \u00e9missions de GES moyenne des actifs de production amont ou \u00e0 celle des diverses unit\u00e9s aval (usines GNL, raffinage) de l\u2019entreprise\u00a0;
\u2013pour les investissements additionnels sur des actifs existants (projets brownfield), le projet devra baisser l'intensit\u00e9 des \u00e9missions (Scope\u00a01+2) de l'actif concern\u00e9\u00a0;
\u2013pour les projets relatifs aux autres \u00e9nergies et technologies (biocarburants, biogaz, CCS\u2026), les r\u00e9ductions d'\u00e9missions de GES sont \u00e9valu\u00e9es pour leur contribution \u00e0 la baisse des \u00e9missions de la Compagnie.
Par ailleurs, comme d\u00e9crit dans la note 3.C \u00ab D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb, pour s\u2019assurer de la r\u00e9silience de ses actifs au bilan, la Compagnie retient pour le calcul de ses d\u00e9pr\u00e9ciations une trajectoire de prix du p\u00e9trole qui converge \u00e0 long terme vers le prix retenu en 2050 par le sc\u00e9nario NZE de l\u2019AIE, soit 25,5$2023/b ; les prix retenus pour le gaz, \u00e9nergie de transition (transition fuel), apr\u00e8s s\u2019\u00eatre stabilis\u00e9s d\u2019ici 2027 et jusqu\u2019en 2040 \u00e0 des niveaux plus faibles que les niveaux de prix actuels, convergent \u00e9galement vers les prix du scenario NZE de l\u2019AIE en 2050.
La strat\u00e9gie est elle-m\u00eame d\u00e9clin\u00e9e dans le Plan Long Terme de la Compagnie, \u00e9tabli sur 5 ans, mis \u00e0 jour une fois par an et valid\u00e9 par Conseil d\u2019administration.
Il refl\u00e8te l\u2019environnement \u00e9conomique, les ambitions de progr\u00e8s de la Compagnie vers la neutralit\u00e9 carbone (z\u00e9ro \u00e9mission nette) ensemble avec la soci\u00e9t\u00e9, les objectifs fix\u00e9s en la mati\u00e8re \u00e0 horizon 2030 et les dynamiques de transition \u00e9nerg\u00e9tique actuelles dans les divers pays, sachant que de nombreuses incertitudes demeurent sur les voies qu\u2019emprunteront les diff\u00e9rents pays dans leur transition \u00e9nerg\u00e9tique.
Les \u00e9tats financiers de TotalEnergies sont pr\u00e9par\u00e9s en coh\u00e9rence avec les principales hypoth\u00e8ses techniques et \u00e9conomiques du Plan Long Terme et les objectifs rappel\u00e9s ci-dessus.
Ils sont par ailleurs sensibles \u00e0 diff\u00e9rents param\u00e8tres d\u2019environnement dont les prix du p\u00e9trole et du gaz et les marges de raffinage mais \u00e9galement \u00e0 des param\u00e8tres techniques dont l\u2019\u00e9valuation des r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures. Les hypoth\u00e8ses et estimations retenues impactent en particulier les r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures, la dur\u00e9e de vie des actifs, la d\u00e9pr\u00e9ciation des immobilisations ainsi que les provisions.
D\u00e9pr\u00e9ciation des immobilisations corporelles, incorporelles et goodwills
La transition \u00e9nerg\u00e9tique aura un impact probable sur les prix futurs du p\u00e9trole et du gaz, et par cons\u00e9quent sur la valeur recouvrable des immobilisations incorporelles et corporelles de l\u2019industrie du p\u00e9trole et du gaz.
Les principes appliqu\u00e9s pour la d\u00e9termination des valeurs recouvrables sont les suivants :
\u2013les flux de tr\u00e9sorerie ont \u00e9t\u00e9 \u00e9tablis \u00e0 partir des hypoth\u00e8ses retenues dans le budget 2024 et le plan strat\u00e9gique de la Compagnie approuv\u00e9s par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif et le Conseil d\u2019administration. Ces hypoth\u00e8ses, incluant notamment les co\u00fbts op\u00e9rationnels, les estimations de r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures, les volumes produits et commercialis\u00e9s futurs, repr\u00e9sentent la meilleure estimation par le management de la Compagnie de l\u2019ensemble des conditions \u00e9conomiques et techniques pendant la dur\u00e9e de vie r\u00e9siduelle des actifs\u00a0;
\u2013la Compagnie, s\u2019appuyant notamment sur des donn\u00e9es de demande globale d\u2019\u00e9nergie issues du World Energy Outlook publi\u00e9 par l\u2019AIE depuis 2016 et sur ses propres \u00e9valuations de l\u2019offre et de la demande, \u00e9tablit des sc\u00e9narios de prix du p\u00e9trole et du gaz en se fondant sur des hypoth\u00e8ses d\u2019\u00e9volution d\u2019indicateurs fondamentaux du secteur amont (la demande en hydrocarbures sur les diff\u00e9rents march\u00e9s, les pr\u00e9visions d\u2019investissement, le d\u00e9clin des champs en production, l\u2019\u00e9volution des r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures et de l\u2019offre par r\u00e9gion et par qualit\u00e9 d\u2019hydrocarbures), du secteur aval (l\u2019\u00e9volution des capacit\u00e9s de raffinage et de la demande en produits p\u00e9troliers) et en int\u00e9grant l\u2019enjeu \u00ab\u00a0climat\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013ces sc\u00e9narios de prix \u00e9labor\u00e9s dans un premier temps au sein de la Direction Strat\u00e9gie & March\u00e9s, sont \u00e9galement revus avec les secteurs de la Compagnie qui y apportent leur expertise propre. Ils prennent en compte \u00e9galement les \u00e9tudes publi\u00e9es par des agences internationales, des banques et des consultants ind\u00e9pendants. Ils sont ensuite approuv\u00e9s par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif et le Conseil d\u2019administration\u00a0;
\u2013le World Energy Outlook 2023 de l\u2019AIE pr\u00e9voit trois sc\u00e9narios qui sont des r\u00e9f\u00e9rences importantes pour la Compagnie\u00a0: le STEPS (Stated Policies Scenario) et l\u2019APS (Announced Pledges Scenario) \u00e0 court/moyen terme, le NZE (Net Zero Emissions by 2050) \u00e0 long terme\u00a0;
\u2013le STEPS n\u2019int\u00e8gre que les mesures climatiques d\u00e9j\u00e0 impl\u00e9ment\u00e9es \u00e0 ce jour dans le monde et celles en cours de d\u00e9veloppement. L\u2019APS int\u00e8gre pour sa part les ambitions climatiques d\u00e9clar\u00e9es \u00e0 ce jour dans le monde, dont les NDCs (Nationally Determined Contributions) et ambitions de neutralit\u00e9 carbone. Selon l\u2019AIE, il est associ\u00e9 \u00e0 une \u00e9l\u00e9vation de temp\u00e9rature autour de 1,7 \u00b0C. Ce sc\u00e9nario est compatible avec l\u2019objectif de l\u2019accord de Paris de limiter l\u2019\u00e9l\u00e9vation de temp\u00e9rature \u00ab\u00a0nettement en dessous de 2 \u00b0C\u00a0\u00bb. Le NZE de l\u2019AIE se comprend comme \u00e9tant l\u2019ensemble des actions \u00e0 r\u00e9aliser pour \u00eatre compatible avec un sc\u00e9nario 1,5 \u00b0C en 2050 (sans overshooting). Ce sc\u00e9nario normatif n\u2019a donc pas de caract\u00e8re pr\u00e9dictif sur la demande de p\u00e9trole \u00e0 court et moyen terme, et donc les sc\u00e9narios de prix qu\u2019il propose n\u2019int\u00e8grent pas une \u00e9volution \u00ab\u00a0r\u00e9aliste\u00a0\u00bb de la demande. En effet, ce sc\u00e9nario pr\u00e9voit que la demande de p\u00e9trole atteigne son pic en 2023, et baisse de 20% entre 2022 et 2030 alors que, selon les derni\u00e8res projections de l'AIE, la demande de p\u00e9trole en 2024 sera plus \u00e9lev\u00e9e qu'en 2023 et continuera de cro\u00eetre jusqu'\u00e0 2028. Selon les projections d\u2019autres soci\u00e9t\u00e9s \u00e9nerg\u00e9tiques ou de consultants, la demande commencerait plut\u00f4t \u00e0 d\u00e9cliner vers 2030 (le pic Oil chez Wood MacKenzie en 2032, chez IHS inflections en 2028)\u00a0;
\u2013au-del\u00e0 de la d\u00e9cennie 2020-2030, la trajectoire de prix du p\u00e9trole retenue par la Compagnie converge \u00e0 long terme vers le prix retenu en 2050 par le sc\u00e9nario NZE de l\u2019AIE, soit 25,5$2023/b; les prix retenus pour le gaz, \u00e9nergie de transition (transition fuel), se stabilisent jusqu\u2019en 2040 \u00e0 des niveaux plus faibles que les niveaux de prix actuels pour converger vers les prix du scenario NZE de l\u2019AIE en 2050.
La trajectoire de prix du p\u00e9trole retenue par la Compagnie repose sur les hypoth\u00e8ses suivantes :
\u2013la demande de p\u00e9trole a connu une croissance soutenue post crise Covid accompagnant la reprise \u00e9conomique mondiale qui a g\u00e9n\u00e9r\u00e9 des tensions fortes sur les prix de l\u2019\u00e9nergie \u00e0 partir de mi 2021, lesquelles se sont exacerb\u00e9es en 2022 avec la guerre en Ukraine. En d\u00e9pit des risques de r\u00e9cession qui p\u00e8sent sur l\u2019Europe en particulier, la demande globale de liquide en 2024 devrait \u00eatre sup\u00e9rieure \u00e0 celle de 2019 pr\u00e9-crise, notamment en raison de l\u2019abandon des mesures de confinement en Chine qui a permis le red\u00e9marrage de l\u2019activit\u00e9 industrielle. Elle devrait continuer de cro\u00eetre \u00e0 horizon 2030, dans un contexte de croissance soutenue de la demande mondiale d\u2019\u00e9nergie. En effet, la croissance de la population et du niveau de vie, notamment dans les pays \u00e9mergents, devraient soutenir la consommation de p\u00e9trole, et ce malgr\u00e9 l\u2019\u00e9lectrification progressive des transports et les gains d\u2019efficacit\u00e9 des moteurs thermiques, principalement dans les pays d\u00e9velopp\u00e9s. Dans ce contexte, les prix resteraient soutenus \u00e0 court terme par les coupes de production historiques d\u00e9cid\u00e9es (et appliqu\u00e9es dans les faits) par les membres de la coalition OPEP+. Aux \u00c9tats-Unis, la production 2023 est anticip\u00e9e sup\u00e9rieure \u00e0 celle de 2019 et des capacit\u00e9s de croissance suppl\u00e9mentaire d\u2019huile de schiste dans les ann\u00e9es suivantes semblent faire consensus. Cependant la consolidation r\u00e9cente du secteur (Permien, DJ et Bakken) devrait renforcer une discipline sur la rentabilit\u00e9 de ces investissements et donc en contenir la croissance. La trajectoire de prix retenue refl\u00e8te l\u2019analyse de la Compagnie selon laquelle la faiblesse des investissements dans l\u2019amont p\u00e9trolier depuis la crise p\u00e9troli\u00e8re de 2015 et accentu\u00e9e par la crise sanitaire et \u00e9conomique de 2020 (-30% selon l\u2019AIE), et le d\u00e9clin naturel des champs actuellement en production, conduisent \u00e0 un \u00e9quilibre mondial offre-demande qui restera tendu jusqu\u2019\u00e0 2030. Ainsi, dans le sc\u00e9nario retenu, le prix du Brent se stabilise \u00e0 70$2023/b de 2025 \u00e0 2030. Les \u00e9volutions observ\u00e9es en 2023, en particulier la reprise de la demande post Covid en Chine et les r\u00e9ductions de production de l'OPEP+, justifient ce niveau de prix d\u00e8s 2025\u00a0;
\u2013Au-del\u00e0 de 2030, compte tenu des \u00e9volutions technologiques, notamment dans le domaine des transports, la demande de p\u00e9trole ne devrait plus connaitre de croissance et le sc\u00e9nario de prix utilis\u00e9 d\u00e9croit lin\u00e9airement pour atteindre 50$2023/b en 2040, puis 25,5$2023/b en 2050, en ligne avec le sc\u00e9nario NZE. La moyenne des prix du Brent sur la p\u00e9riode 2024-2050 s\u2019\u00e9tablit ainsi \u00e0 53,8$2023/b.
Concernant le gaz naturel, \u00e9nergie de la transition (transition fuel), la trajectoire de prix retenue par la Compagnie repose sur les hypoth\u00e8ses suivantes\u00a0:
\u2013la demande de gaz naturel a d\u00e9pass\u00e9 en 2021 son niveau pr\u00e9-crise avec de tr\u00e8s fortes tensions sur les prix en Europe et par extension en Asie au travers des prix du GNL, \u00e0 la suite des r\u00e9ductions d\u2019importation de gaz pipe russe d\u00e9marr\u00e9es fin 2021 qui se sont poursuivies sur 2022 avec la coupure compl\u00e8te du Nordstream. La demande globale de gaz sur 2022 \u00e9tait presque au m\u00eame niveau que celle de 2021. La demande mondiale sur 2023 devrait \u00eatre au m\u00eame niveau que 2022 avec le recours au GNL am\u00e9ricain en substitution du gaz russe en Europe, toujours en comp\u00e9tition avec l\u2019Asie. Les prix du gaz en Asie et en Europe sont revenus \u00e0 des niveaux bien moindres que les prix exceptionnellement hauts atteints au 3e trimestre 2022 mais restent plus \u00e9lev\u00e9s qu\u2019avant crise. Le prix du gaz aux USA n\u2019avait pas connu une hausse aussi forte en 2022 et est lui redevenu stable. La Compagnie anticipe en 2024 des prix toujours plus \u00e9lev\u00e9s qu\u2019avant crise sur les hubs Asie, Europe et tr\u00e8s l\u00e9g\u00e8rement sur les USA. Par la suite, la demande de gaz naturel serait tir\u00e9e par les m\u00eames fondamentaux que le p\u00e9trole (diminution en Europe mais r\u00e9sistance en Asie-Pacifique), auxquels s\u2019ajouteraient sa substitution au charbon dans la g\u00e9n\u00e9ration \u00e9lectrique et son r\u00f4le de source flexible et pilotable pour pallier l\u2019intermittence et la saisonnalit\u00e9 des \u00e9nergies renouvelables. L\u2019offre abondante \u00e0 l\u2019\u00e9chelle mondiale ainsi que l\u2019essor du gaz naturel liqu\u00e9fi\u00e9 limiteraient cependant le potentiel de hausse des prix du gaz. Au-del\u00e0 de 2040 avec l\u2019essor des renouvelables incluant le stockage par batteries et de l\u2019hydrog\u00e8ne, la demande de gaz est pr\u00e9vue de se stabiliser.
Dans ce contexte, le niveau de prix du gaz retenu pour d\u00e9terminer la valeur recouvrable des UGT concern\u00e9es est le suivant\u00a0:
\u2013sur la cotation NBP (Europe)\u00a0: 14,7$2023/Mbtu en 2024,
12,5$2023/Mbtu en 2025, 10,2$2023/Mbtu en 2026, puis 8$2023/Mbtu entre 2027 et 2040\u00a0;
\u2013sur la cotation Henry Hub (\u00c9tats-Unis)\u00a0: 3$2023/Mbtu entre 2024 et 2040\u00a0;
\u2013sur la cotation DES Japan (Asie)\u00a0: 15,7$2023/Mbtu en 2024,
13,5$2023/Mbtu en 2025, 11,2$2023/Mbtu en 2026, puis 9$2023/Mbtu entre 2027 et 2040.
A partir de 2040, la trajectoire converge vers le prix retenu en 2050 par le sc\u00e9nario NZE, soit 4,2$2023/Mbtu pour le NBP, 2,0$2023/Mbtu pour le Henry Hub et 5,4$2023/Mbtu pour le DES Japan (Asie).
Pour la d\u00e9termination des co\u00fbts op\u00e9rationnels futurs, il a \u00e9t\u00e9 pris en compte les technologies actuelles, la fluctuation du prix des services p\u00e9troliers en fonction de l\u2019\u00e9volution des march\u00e9s et les programmes internes de ma\u00eetrise des co\u00fbts effectivement mis en \u0153uvre.
La d\u00e9termination des valeurs recouvrables int\u00e8gre par ailleurs sur l\u2019ensemble des actifs identifi\u00e9s l\u2019impact de leurs \u00e9missions de CO2. Les \u00e9missions futures scope 1 et 2 des actifs concern\u00e9s sur la dur\u00e9e de vie des actifs y sont valoris\u00e9es \u00e0 100$/t ou le prix en vigueur dans un pays donn\u00e9, s\u2019il est sup\u00e9rieur. Au-del\u00e0 de 2029, le prix du CO2 est inflat\u00e9 de
2%/an.
Les flux de tr\u00e9sorerie futurs sont \u00e9tablis sur une p\u00e9riode coh\u00e9rente avec la dur\u00e9e de vie des actifs compris dans l\u2019UGT. Ils sont \u00e9tablis apr\u00e8s imp\u00f4t et int\u00e8grent les risques sp\u00e9cifiques aux actifs. Ils sont actualis\u00e9s \u00e0 un taux de 8% apr\u00e8s imp\u00f4t, ce taux correspondant au co\u00fbt moyen pond\u00e9r\u00e9 du capital de TotalEnergies estim\u00e9 \u00e0 partir de donn\u00e9es historiques de march\u00e9. Ce taux s\u2019\u00e9levait \u00e0 8% en 2022 et 7% en 2021. La valeur d\u2019utilit\u00e9 fond\u00e9e sur les flux de tr\u00e9sorerie apr\u00e8s imp\u00f4t d\u00e9finis ci-dessus actualis\u00e9s \u00e0 un taux de 8% apr\u00e8s imp\u00f4t n\u2019est pas significativement diff\u00e9rente de la valeur d\u2019utilit\u00e9 fond\u00e9e sur les flux de tr\u00e9sorerie avant imp\u00f4t actualis\u00e9s \u00e0 un taux avant imp\u00f4t, ce dernier \u00e9tant d\u00e9termin\u00e9 par un calcul it\u00e9ratif fond\u00e9 sur la valeur d\u2019utilit\u00e9 apr\u00e8s imp\u00f4t. Les taux d\u2019actualisation avant imp\u00f4t ainsi d\u00e9termin\u00e9s se situent g\u00e9n\u00e9ralement entre 7% et 14%.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actif font l\u2019objet de tests de sensibilit\u00e9. En particulier, les actifs amont sont test\u00e9s sur les sensibilit\u00e9s suivantes :
\u2013baisses de -10% et -20% du prix des hydrocarbures, sur l\u2019ensemble du sc\u00e9nario de prix ;
\u2013prise en compte d\u2019un co\u00fbt du CO2 de 200$/t, inflat\u00e9 de 2%/an au del\u00e0 de 2029 sur l\u2019ensemble des actifs ;
\u2013augmentation ou diminution de 1% du taux d\u2019actualisation des flux futurs.
Enfin, TotalEnergies a pass\u00e9 en revue ses actifs amont pouvant \u00eatre qualifi\u00e9s d\u2019actifs \u00e9chou\u00e9s (stranded assets), c\u2019est-\u00e0-dire pr\u00e9sentant des r\u00e9serves de plus de 20 ans et des co\u00fbts de production \u00e9lev\u00e9s, dont la totalit\u00e9 des r\u00e9serves pourraient donc ne pas \u00eatre produites avant 2050. Les seuls projets concern\u00e9s \u00e9taient les projets de sables bitumineux de Fort Hills et Surmont, au Canada que TotalEnergies a c\u00e9d\u00e9 en 2023.
La strat\u00e9gie de TotalEnergies, visant \u00e0 concentrer ses nouveaux investissements p\u00e9troliers sur des projets \u00e0 faible intensit\u00e9 carbone et \u00e0 co\u00fbt de production bas a par ailleurs conduit la Compagnie \u00e0 sortir des actifs de d\u00e9veloppement d\u2019huiles extra-lourdes de la ceinture de l\u2019Or\u00e9noque au V\u00e9n\u00e9zu\u00e9la en 2021.
Ces diff\u00e9rentes caract\u00e9ristiques du portefeuille de TotalEnergies, att\u00e9nuent le risque d\u2019avoir des stranded assets \u00e0 l\u2019avenir, si les risques de baisse structurelle de la demande d\u2019hydrocarbures se mat\u00e9rialisaient en raison de contraintes et de r\u00e9glementations environnementales mondiales plus strictes et de l\u2019\u00e9volution des pr\u00e9f\u00e9rences des consommateurs qui en r\u00e9sulterait.
La Compagnie continuera de revoir ses hypoth\u00e8ses de prix \u00e0 mesure que la transition \u00e9nerg\u00e9tique progresse et cela pourra conduire \u00e0 des charges de d\u00e9pr\u00e9ciations compl\u00e9mentaires dans le futur.
L\u2019effet des d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs sur les \u00e9tats financiers de TotalEnergies et les calculs de sensibilit\u00e9 associ\u00e9s sont d\u00e9taill\u00e9s dans la note 3.C \u00ab\u00a0D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb.
Actifs d\u2019exploration
La transition \u00e9nerg\u00e9tique pourrait affecter le d\u00e9veloppement futur ou la viabilit\u00e9 \u00e9conomique de certains actifs d\u2019exploration.
TotalEnergies applique la norme IFRS 6 relative \u00e0 la comptabilisation des d\u00e9penses d\u2019exploration. La comptabilisation des droits et actifs de production d\u2019hydrocarbures est r\u00e9alis\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la m\u00e9thode des successful efforts.
Les forages d\u2019exploration sont immobilis\u00e9s et font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur une base individuelle comme suit :
\u2013le co\u00fbt des forages d\u2019exploration ayant permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es est immobilis\u00e9 et amorti par la suite selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es ;
\u2013dans l\u2019attente de d\u00e9terminer s\u2019ils ont permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es, le co\u00fbt des forages d\u2019exploration est immobilis\u00e9 en travaux en cours quand les deux conditions suivantes sont r\u00e9unies :
\u2013le puits a mis en \u00e9vidence un volume suffisant d\u2019hydrocarbures pour justifier, le cas \u00e9ch\u00e9ant, sa compl\u00e9tion en tant que puits producteur en supposant que les investissements n\u00e9cessaires \u00e0 la production soient effectu\u00e9s ;
\u2013TotalEnergies enregistre des progr\u00e8s suffisants dans la d\u00e9termination des r\u00e9serves et de la viabilit\u00e9 technique et \u00e9conomique du projet. Ces progr\u00e8s sont \u00e9valu\u00e9s sur la base de crit\u00e8res tels que des travaux d\u2019exploration additionnels (puits, travaux sismiques ou \u00e9tudes significatives) en cours de r\u00e9alisation ou inscrits dans un programme ferme, la r\u00e9alisation d\u2019\u00e9tudes de d\u00e9veloppement, et en tenant compte du fait que TotalEnergies puisse \u00eatre dans l\u2019attente d\u2019autorisations d\u2019un gouvernement ou d\u2019un tiers sur un projet propos\u00e9 ou de disponibilit\u00e9 de capacit\u00e9 de transport ou de traitement sur une installation existante.
Le co\u00fbt des puits d\u2019exploration qui ne remplissent pas ces conditions est comptabilis\u00e9 en charges d\u2019exploration.
Ces actifs continueront de faire l\u2019objet d\u2019une revue attentive \u00e0 mesure que la transition \u00e9nerg\u00e9tique progressera, en ligne avec la politique d\u2019allocation des investissements qui en d\u00e9coule.
L\u2019effet des activit\u00e9s d\u2019exploration sur les \u00e9tats financiers de TotalEnergies est d\u00e9taill\u00e9 dans la note 7.2 \u00ab Immobilisations corporelles \u00bb.
Immobilisations incorporelles et corporelles \u2013 Amortissement et dur\u00e9es de vie
La transition \u00e9nerg\u00e9tique pourrait r\u00e9duire la dur\u00e9e de vie des actifs p\u00e9troliers et gaziers, augmentant ainsi les charges d\u2019amortissement annuelles li\u00e9es \u00e0 ces actifs.
Les principes comptables suivants sont appliqu\u00e9s aux actifs de production d\u2019hydrocarbures des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production :
\u2013les droits miniers non prouv\u00e9s font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation en fonction des r\u00e9sultats de l\u2019exploration ou dans le cadre des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation des unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie auxquels ils appartiennent\u00a0;
\u2013les droits miniers non prouv\u00e9s sont transf\u00e9r\u00e9s en droits miniers prouv\u00e9s, \u00e0 la valeur nette comptable, d\u00e8s la reconnaissance des r\u00e9serves prouv\u00e9es\u00a0;
\u2013les droits miniers prouv\u00e9s sont amortis selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es. La charge d\u2019amortissement correspondante est enregistr\u00e9e en dotation aux amortissements des immobilisations corporelles et droits miniers\u00a0;
\u2013les co\u00fbts de d\u00e9veloppement des actifs de production d\u2019hydrocarbures sont immobilis\u00e9s en incluant les co\u00fbts d\u2019emprunt pendant la p\u00e9riode de construction, ainsi que les co\u00fbts estim\u00e9s et actualis\u00e9s des travaux futurs de restitution des sites\u00a0;
\u2013le taux d\u2019amortissement des puits de d\u00e9veloppement et des capacit\u00e9s de production commercialisable est \u00e9gal au rapport de la production d\u2019hydrocarbures de la p\u00e9riode sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es d\u2019hydrocarbures (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production).
Dans les cas o\u00f9, du fait de l\u2019effet prix sur les r\u00e9serves, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production ne refl\u00e8te pas de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie utile de l\u2019actif, une m\u00e9thode alternative d\u2019amortissement est appliqu\u00e9e en se basant sur les r\u00e9serves \u00e9valu\u00e9es avec le prix de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente. Cette m\u00e9thode alternative n\u2019est pas appliqu\u00e9e au 31 d\u00e9cembre 2023, 2022 et 2021 car, compte tenu du prix retenu pour \u00e9valuer les r\u00e9serves sur les trois exercices, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production refl\u00e8te de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie des actifs.
Dans le cadre de projets de d\u00e9veloppement phas\u00e9s ou faisant l\u2019objet d\u2019une mise en production progressive des puits, la base amortissable des immobilisations, \u00e0 l\u2019exclusion des puits de production ou de service, est ajust\u00e9e pour exclure la partie des co\u00fbts de d\u00e9veloppement attribuables aux r\u00e9serves non encore d\u00e9velopp\u00e9es de ces projets.
Dans le cas de contrats de partage de production, la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production s\u2019applique \u00e0 la quote-part de production et de r\u00e9serves revenant \u00e0 TotalEnergies telles qu\u2019elles peuvent \u00eatre estim\u00e9es en fonction des clauses contractuelles de remboursement des d\u00e9penses d\u2019exploration, de d\u00e9veloppement et de production (cost oil/gas) ainsi que de partage des droits \u00e0 hydrocarbures apr\u00e8s d\u00e9duction du cost oil (profit oil/gas).
Les syst\u00e8mes de transport et de transformation des hydrocarbures sont amortis sur la base des r\u00e9serves devant transiter par ces installations (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de transport ou de traitement) ou de fa\u00e7on lin\u00e9aire, selon la m\u00e9thode qui refl\u00e8te au mieux la dur\u00e9e d\u2019utilisation \u00e9conomique de l\u2019actif.
Compte tenu des caract\u00e9ristiques du portefeuille d'actifs p\u00e9troliers et gaziers de la Compagnie, sa valeur actuellement au bilan sera amortie quasi int\u00e9gralement d\u2019ici 2040.
Par cons\u00e9quent, TotalEnergies n\u2019anticipe pas de remise en cause significative de la dur\u00e9e de vie de ses actifs p\u00e9troliers et gaziers existants qui constituerait \u00e0 l\u2019avenir un \u00e9l\u00e9ment de jugement significatif impactant ses comptes consolid\u00e9s.
L\u2019effet de l\u2019amortissement des actifs p\u00e9troliers et gaziers sur les \u00e9tats financiers de TotalEnergies est d\u00e9taill\u00e9 dans les notes 7.1 \u00ab Immobilisations incorporelles \u00bb et 7.2 \u00ab Immobilisations corporelles \u00bb.
Provisions pour restitution des sites
La transition \u00e9nerg\u00e9tique pourrait conduire \u00e0 avancer la date de restitution des sites de certains actifs p\u00e9troliers et gaziers, et ainsi augmenter la valeur actualis\u00e9e des provisions associ\u00e9es.
Les d\u00e9penses futures de restitution des sites, r\u00e9sultant d\u2019une obligation l\u00e9gale ou implicite, sont provisionn\u00e9es sur la base d'une estimation raisonnable, au cours de l'exercice durant lequel appara\u00eet l\u2019obligation.
En contrepartie de cette provision, les co\u00fbts de restitution des sites sont capitalis\u00e9s et int\u00e9gr\u00e9s \u00e0 la valeur de l'actif sous-jacent et amortis sur la dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 de cet actif.
L'impact du passage du temps sur la provision pour restitution des sites est pris en compte par l\u2019actualisation de la provision. Compte-tenu des \u00e9ch\u00e9ances long terme de nos d\u00e9penses de restitution des sites, le taux d\u2019actualisation retenu est d\u00e9termin\u00e9 par r\u00e9f\u00e9rence aux taux des obligations priv\u00e9es de haute qualit\u00e9 de notation AA sur la zone USD \u00e0 horizon long terme. L\u2019effet de l\u2019actualisation de ces provisions est comptabilis\u00e9 dans la rubrique \u00ab Autres charges financi\u00e8res \u00bb.
Le taux d\u2019actualisation retenu dans le cadre de l\u2019\u00e9valuation des provisions pour restitutions des sites est de 5% en 2023, 4% en 2022 et
3% en 2021 (les d\u00e9penses \u00e9tant estim\u00e9es en monnaie courante avec un taux d\u2019inflation de 2% en 2023 et en 2022 et 1,5% en 2021).
Dans l\u2019amont, en application de ses proc\u00e9dures internes, TotalEnergies revoit r\u00e9guli\u00e8rement et actif par actif l\u2019estimation de ses co\u00fbts futurs de restitution des sites, ainsi que la date \u00e0 laquelle ces travaux seront effectu\u00e9s. Les actifs et passifs de restitution des sites comptabilis\u00e9s selon ces r\u00e8gles d\u00e9crites dans la note 12.1 \u00ab\u00a0Provisions et autres passifs non courant\u00a0\u00bb sont ajust\u00e9s en cons\u00e9quence.
La Compagnie continuera \u00e0 r\u00e9viser r\u00e9guli\u00e8rement ses estimations tant sur les co\u00fbts que sur la maturit\u00e9 des engagements et prendra en compte dans le futur tout impact significatif qui pourrait r\u00e9sulter de l\u2019\u00e9volution de ces param\u00e8tres.
L\u2019effet des provisions pour restitution des sites sur les \u00e9tats financiers de TotalEnergies et les calculs de sensibilit\u00e9 associ\u00e9s sont d\u00e9taill\u00e9s dans la note 12.1 \u00ab\u00a0Provisions et autres passifs non courants\u00a0\u00bb. Un \u00e9ch\u00e9ancier des obligations de restitution des sites est pr\u00e9sent\u00e9 dans la note\u00a013.1 \u00ab\u00a0Engagements hors bilan et obligations contractuelles\u00a0\u00bb.
Imp\u00f4ts sur les soci\u00e9t\u00e9s
Un passif d'imp\u00f4t est comptabilis\u00e9 d\u00e8s lors qu'un paiement futur, en application d'une r\u00e8glementation fiscale, est consid\u00e9r\u00e9 comme probable et qu'il peut \u00eatre raisonnablement estim\u00e9. L\u2019exercice du jugement est n\u00e9cessaire pour \u00e9valuer les cons\u00e9quences d\u2019\u00e9v\u00e8nements nouveaux sur le montant de ce passif.
Les actifs d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s sont constat\u00e9s dans les comptes dans la mesure o\u00f9 leur recouvrement est consid\u00e9r\u00e9 comme probable. Le montant de ces actifs est d\u00e9termin\u00e9 apr\u00e8s prise en compte des imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s passifs d\u2019\u00e9ch\u00e9ance comparable relevant des m\u00eames entit\u00e9s et r\u00e9gimes fiscaux. Il prend en compte des profits taxables existants et des profits taxables futurs dont l\u2019estimation est par nature incertaine et susceptible d\u2019\u00eatre modifi\u00e9e dans la dur\u00e9e. L\u2019exercice du jugement est donc requis pour \u00e9valuer les cons\u00e9quences d\u2019\u00e9v\u00e9nements nouveaux sur la valeur de ces actifs et notamment les changements intervenant dans les estimations de ces profits futurs taxables et des d\u00e9lais n\u00e9cessaires \u00e0 leur utilisation.
En outre, ces positions fiscales peuvent d\u00e9pendre des interpr\u00e9tations des l\u00e9gislations fiscales et r\u00e8glements dans les pays o\u00f9 TotalEnergies est pr\u00e9sente. Ces interpr\u00e9tations peuvent avoir un caract\u00e8re incertain. Selon les circonstances, elles ne sont d\u00e9finitives qu\u2019apr\u00e8s des n\u00e9gociations ou la r\u00e9solution de litiges avec les autorit\u00e9s concern\u00e9es qui peuvent durer plusieurs ann\u00e9es.
L\u2019imp\u00f4t sur les soci\u00e9t\u00e9s et les m\u00e9thodes appliqu\u00e9es pour sa comptabilisation sont d\u00e9taill\u00e9s dans la note 11 \u00ab Imp\u00f4ts sur les soci\u00e9t\u00e9s \u00bb.
Engagements envers le personnel
Les engagements envers le personnel et les fonds investis peuvent \u00eatre sujets \u00e0 une volatilit\u00e9 importante en raison notamment des variations des valeurs de march\u00e9 et des hypoth\u00e8ses actuarielles. Ces hypoth\u00e8ses varient selon les diff\u00e9rents plans de retraite et prennent ainsi en compte les conditions locales. Elles sont d\u00e9termin\u00e9es selon un processus encadr\u00e9 faisant intervenir les expertises et les jugements internes \u00e0 TotalEnergies, en terme financier et d\u2019actuariat, et aussi en consultation avec des actuaires et experts ind\u00e9pendants.
Les hypoth\u00e8ses retenues pour chaque plan sont revues annuellement et ajust\u00e9es si n\u00e9cessaire pour prendre en compte les changements provenant de l'exp\u00e9rience et des conseils actuariels. Le taux d\u2019actualisation est revu chaque trimestre.
Les engagements envers le personnel et les m\u00e9thodes appliqu\u00e9es pour la comptabilisation de ces engagements sont d\u00e9taill\u00e9s en note\u00a010 \u00ab\u00a0Charges et avantages au personnel \u00bb.
Conflit russo-ukrainien
Les actifs russes ont \u00e9t\u00e9 totalement d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9s en 2022, \u00e0 l\u2019exception des titres d\u00e9tenus dans la soci\u00e9t\u00e9 Yamal LNG. Au total, l\u2019impact des d\u00e9pr\u00e9ciations et provisions enregistr\u00e9es en 2022 au titre du conflit russo-ukrainien s\u2019est \u00e9lev\u00e9 \u00e0 (14\u00a0756) millions de dollars dans le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Le 2 novembre 2023, la soci\u00e9t\u00e9 Arctic LNG 2 a \u00e9t\u00e9 mise sous sanctions par les autorit\u00e9s am\u00e9ricaines. TotalEnergies a initi\u00e9 la proc\u00e9dure contractuelle de suspension pr\u00e9vue au pacte d'actionnaires d\u2019Arctic LNG 2 et celle de force majeure pour le contrat d'achat de GNL aupr\u00e8s d\u2019Arctic LNG 2. Ces proc\u00e9dures, d\u00e8s leur notification, ont eu pour cons\u00e9quence de suspendre les droits et obligations de TotalEnergies au titre de ces contrats, impliquant ainsi en particulier la suspension de la participation des repr\u00e9sentants de TotalEnergies aux organes de gouvernance d\u2019Arctic LNG 2. Par cons\u00e9quent, la participation de 10% d\u00e9tenue par TotalEnergies dans Arctic LNG 2 n\u2019est plus mise en \u00e9quivalence dans les comptes de la Compagnie au 31 d\u00e9cembre 2023 mais comptabilis\u00e9e en \u00ab\u00a0Autres titres\u00a0\u00bb. Comme rappel\u00e9 ci-dessus, les titres d\u2019Arctic LNG 2 ayant \u00e9t\u00e9 totalement d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9s en 2022, cette d\u00e9consolidation n\u2019a pas eu d\u2019impact sur les comptes consolid\u00e9s de l'exercice 2023.
La Compagnie s\u2019est assur\u00e9e par ailleurs de l\u2019absence de d\u00e9pr\u00e9ciation \u00e0 comptabiliser sur Yamal LNG, en testant la valeur de sa participation mise en \u00e9quivalence qui s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 4\u00a0560\u00a0millions de dollars au 31\u00a0d\u00e9cembre 2023.
Au titre de la participation dans Novatek, en l\u2019absence d\u2019\u00e9v\u00e8nement nouveau, les appr\u00e9ciations et jugements pris en compte au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 dans la m\u00e9thode de comptabilisation et d\u2019\u00e9valuation restent inchang\u00e9s au 31 d\u00e9cembre 2023. Ainsi, les crit\u00e8res d\u2019influence notable n\u2019\u00e9tant plus remplis au sens de la norme IAS 28 \u00ab\u00a0Participations dans des entreprises associ\u00e9es et des coentreprises\u00a0\u00bb, la participation de 19,4% d\u00e9tenue par TotalEnergies dans Novatek n\u2019est plus mise en \u00e9quivalence dans les comptes de la Compagnie depuis la fin du 4e\u00a0trimestre 2022.
En fonction de l\u2019\u00e9volution du conflit russo-ukrainien et des mesures que les autorit\u00e9s europ\u00e9ennes et am\u00e9ricaines pourraient \u00eatre amen\u00e9es \u00e0 prendre, les activit\u00e9s de TotalEnergies en Russie, notamment celles relatives \u00e0 l\u2019actif Yamal LNG pourraient s\u2019en trouver affect\u00e9es \u00e0 l\u2019avenir.
Jugements en cas de transactions non couvertes par des normes ou interpr\u00e9tations
Par ailleurs, lorsqu\u2019une transaction sp\u00e9cifique n\u2019est trait\u00e9e par aucune norme ou interpr\u00e9tation, la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies exerce son jugement pour d\u00e9finir et mettre en \u0153uvre les m\u00e9thodes comptables permettant de fournir une information conforme aux principes g\u00e9n\u00e9raux des IFRS\u00a0: image fid\u00e8le, pertinence et importance relative.
D\u00e9pr\u00e9ciation des immobilisations corporelles, incorporelles et goodwills
Dans le cadre de la d\u00e9termination de la valeur recouvrable des actifs pour les tests de d\u00e9pr\u00e9ciation (IAS 36), les estimations, hypoth\u00e8ses et jugements concernent principalement les sc\u00e9narios de prix des hydrocarbures, les co\u00fbts op\u00e9ratoires, les volumes de production et les r\u00e9serves prouv\u00e9es et probables de p\u00e9trole et gaz, les marges de raffinage et les conditions de commercialisation des produits (principalement les produits p\u00e9troliers, p\u00e9trochimiques et chimiques ainsi que ceux de la fili\u00e8re renouvelable). Les estimations et hypoth\u00e8ses, utilis\u00e9es par la Direction g\u00e9n\u00e9rale, sont d\u00e9termin\u00e9es au sein de services internes sp\u00e9cialis\u00e9s au vu des conditions \u00e9conomiques et des analyses d\u2019experts externes. Le taux d\u2019actualisation est revu chaque ann\u00e9e.
En 2020, en coh\u00e9rence avec sa nouvelle ambition climat exprim\u00e9e le 5\u00a0mai 2020 qui vise \u00e0 la neutralit\u00e9 carbone, la Compagnie avait pass\u00e9 en revue ses actifs pouvant \u00eatre qualifi\u00e9s de stranded assets et \u00e0 ce titre, avait comptabilis\u00e9 des d\u00e9pr\u00e9ciations sur ses actifs oil sands au Canada c\u00e9d\u00e9s en 2023.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs immobilis\u00e9s et la m\u00e9thode appliqu\u00e9e pour les d\u00e9pr\u00e9ciations sont pr\u00e9sent\u00e9es dans la note\u00a03\u00a0\u00ab\u00a0Information sectorielle par secteur d\u2019activit\u00e9\u00a0\u00bb.
D\u00e9pr\u00e9ciation des immobilisations corporelles, incorporelles et goodwills
La transition \u00e9nerg\u00e9tique aura un impact probable sur les prix futurs du p\u00e9trole et du gaz, et par cons\u00e9quent sur la valeur recouvrable des immobilisations incorporelles et corporelles de l\u2019industrie du p\u00e9trole et du gaz.
Les principes appliqu\u00e9s pour la d\u00e9termination des valeurs recouvrables sont les suivants :
\u2013les flux de tr\u00e9sorerie ont \u00e9t\u00e9 \u00e9tablis \u00e0 partir des hypoth\u00e8ses retenues dans le budget 2024 et le plan strat\u00e9gique de la Compagnie approuv\u00e9s par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif et le Conseil d\u2019administration. Ces hypoth\u00e8ses, incluant notamment les co\u00fbts op\u00e9rationnels, les estimations de r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures, les volumes produits et commercialis\u00e9s futurs, repr\u00e9sentent la meilleure estimation par le management de la Compagnie de l\u2019ensemble des conditions \u00e9conomiques et techniques pendant la dur\u00e9e de vie r\u00e9siduelle des actifs\u00a0;
\u2013la Compagnie, s\u2019appuyant notamment sur des donn\u00e9es de demande globale d\u2019\u00e9nergie issues du World Energy Outlook publi\u00e9 par l\u2019AIE depuis 2016 et sur ses propres \u00e9valuations de l\u2019offre et de la demande, \u00e9tablit des sc\u00e9narios de prix du p\u00e9trole et du gaz en se fondant sur des hypoth\u00e8ses d\u2019\u00e9volution d\u2019indicateurs fondamentaux du secteur amont (la demande en hydrocarbures sur les diff\u00e9rents march\u00e9s, les pr\u00e9visions d\u2019investissement, le d\u00e9clin des champs en production, l\u2019\u00e9volution des r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures et de l\u2019offre par r\u00e9gion et par qualit\u00e9 d\u2019hydrocarbures), du secteur aval (l\u2019\u00e9volution des capacit\u00e9s de raffinage et de la demande en produits p\u00e9troliers) et en int\u00e9grant l\u2019enjeu \u00ab\u00a0climat\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013ces sc\u00e9narios de prix \u00e9labor\u00e9s dans un premier temps au sein de la Direction Strat\u00e9gie & March\u00e9s, sont \u00e9galement revus avec les secteurs de la Compagnie qui y apportent leur expertise propre. Ils prennent en compte \u00e9galement les \u00e9tudes publi\u00e9es par des agences internationales, des banques et des consultants ind\u00e9pendants. Ils sont ensuite approuv\u00e9s par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif et le Conseil d\u2019administration\u00a0;
\u2013le World Energy Outlook 2023 de l\u2019AIE pr\u00e9voit trois sc\u00e9narios qui sont des r\u00e9f\u00e9rences importantes pour la Compagnie\u00a0: le STEPS (Stated Policies Scenario) et l\u2019APS (Announced Pledges Scenario) \u00e0 court/moyen terme, le NZE (Net Zero Emissions by 2050) \u00e0 long terme\u00a0;
\u2013le STEPS n\u2019int\u00e8gre que les mesures climatiques d\u00e9j\u00e0 impl\u00e9ment\u00e9es \u00e0 ce jour dans le monde et celles en cours de d\u00e9veloppement. L\u2019APS int\u00e8gre pour sa part les ambitions climatiques d\u00e9clar\u00e9es \u00e0 ce jour dans le monde, dont les NDCs (Nationally Determined Contributions) et ambitions de neutralit\u00e9 carbone. Selon l\u2019AIE, il est associ\u00e9 \u00e0 une \u00e9l\u00e9vation de temp\u00e9rature autour de 1,7 \u00b0C. Ce sc\u00e9nario est compatible avec l\u2019objectif de l\u2019accord de Paris de limiter l\u2019\u00e9l\u00e9vation de temp\u00e9rature \u00ab\u00a0nettement en dessous de 2 \u00b0C\u00a0\u00bb. Le NZE de l\u2019AIE se comprend comme \u00e9tant l\u2019ensemble des actions \u00e0 r\u00e9aliser pour \u00eatre compatible avec un sc\u00e9nario 1,5 \u00b0C en 2050 (sans overshooting). Ce sc\u00e9nario normatif n\u2019a donc pas de caract\u00e8re pr\u00e9dictif sur la demande de p\u00e9trole \u00e0 court et moyen terme, et donc les sc\u00e9narios de prix qu\u2019il propose n\u2019int\u00e8grent pas une \u00e9volution \u00ab\u00a0r\u00e9aliste\u00a0\u00bb de la demande. En effet, ce sc\u00e9nario pr\u00e9voit que la demande de p\u00e9trole atteigne son pic en 2023, et baisse de 20% entre 2022 et 2030 alors que, selon les derni\u00e8res projections de l'AIE, la demande de p\u00e9trole en 2024 sera plus \u00e9lev\u00e9e qu'en 2023 et continuera de cro\u00eetre jusqu'\u00e0 2028. Selon les projections d\u2019autres soci\u00e9t\u00e9s \u00e9nerg\u00e9tiques ou de consultants, la demande commencerait plut\u00f4t \u00e0 d\u00e9cliner vers 2030 (le pic Oil chez Wood MacKenzie en 2032, chez IHS inflections en 2028)\u00a0;
\u2013au-del\u00e0 de la d\u00e9cennie 2020-2030, la trajectoire de prix du p\u00e9trole retenue par la Compagnie converge \u00e0 long terme vers le prix retenu en 2050 par le sc\u00e9nario NZE de l\u2019AIE, soit 25,5$2023/b; les prix retenus pour le gaz, \u00e9nergie de transition (transition fuel), se stabilisent jusqu\u2019en 2040 \u00e0 des niveaux plus faibles que les niveaux de prix actuels pour converger vers les prix du scenario NZE de l\u2019AIE en 2050.
La trajectoire de prix du p\u00e9trole retenue par la Compagnie repose sur les hypoth\u00e8ses suivantes :
\u2013la demande de p\u00e9trole a connu une croissance soutenue post crise Covid accompagnant la reprise \u00e9conomique mondiale qui a g\u00e9n\u00e9r\u00e9 des tensions fortes sur les prix de l\u2019\u00e9nergie \u00e0 partir de mi 2021, lesquelles se sont exacerb\u00e9es en 2022 avec la guerre en Ukraine. En d\u00e9pit des risques de r\u00e9cession qui p\u00e8sent sur l\u2019Europe en particulier, la demande globale de liquide en 2024 devrait \u00eatre sup\u00e9rieure \u00e0 celle de 2019 pr\u00e9-crise, notamment en raison de l\u2019abandon des mesures de confinement en Chine qui a permis le red\u00e9marrage de l\u2019activit\u00e9 industrielle. Elle devrait continuer de cro\u00eetre \u00e0 horizon 2030, dans un contexte de croissance soutenue de la demande mondiale d\u2019\u00e9nergie. En effet, la croissance de la population et du niveau de vie, notamment dans les pays \u00e9mergents, devraient soutenir la consommation de p\u00e9trole, et ce malgr\u00e9 l\u2019\u00e9lectrification progressive des transports et les gains d\u2019efficacit\u00e9 des moteurs thermiques, principalement dans les pays d\u00e9velopp\u00e9s. Dans ce contexte, les prix resteraient soutenus \u00e0 court terme par les coupes de production historiques d\u00e9cid\u00e9es (et appliqu\u00e9es dans les faits) par les membres de la coalition OPEP+. Aux \u00c9tats-Unis, la production 2023 est anticip\u00e9e sup\u00e9rieure \u00e0 celle de 2019 et des capacit\u00e9s de croissance suppl\u00e9mentaire d\u2019huile de schiste dans les ann\u00e9es suivantes semblent faire consensus. Cependant la consolidation r\u00e9cente du secteur (Permien, DJ et Bakken) devrait renforcer une discipline sur la rentabilit\u00e9 de ces investissements et donc en contenir la croissance. La trajectoire de prix retenue refl\u00e8te l\u2019analyse de la Compagnie selon laquelle la faiblesse des investissements dans l\u2019amont p\u00e9trolier depuis la crise p\u00e9troli\u00e8re de 2015 et accentu\u00e9e par la crise sanitaire et \u00e9conomique de 2020 (-30% selon l\u2019AIE), et le d\u00e9clin naturel des champs actuellement en production, conduisent \u00e0 un \u00e9quilibre mondial offre-demande qui restera tendu jusqu\u2019\u00e0 2030. Ainsi, dans le sc\u00e9nario retenu, le prix du Brent se stabilise \u00e0 70$2023/b de 2025 \u00e0 2030. Les \u00e9volutions observ\u00e9es en 2023, en particulier la reprise de la demande post Covid en Chine et les r\u00e9ductions de production de l'OPEP+, justifient ce niveau de prix d\u00e8s 2025\u00a0;
\u2013Au-del\u00e0 de 2030, compte tenu des \u00e9volutions technologiques, notamment dans le domaine des transports, la demande de p\u00e9trole ne devrait plus connaitre de croissance et le sc\u00e9nario de prix utilis\u00e9 d\u00e9croit lin\u00e9airement pour atteindre 50$2023/b en 2040, puis 25,5$2023/b en 2050, en ligne avec le sc\u00e9nario NZE. La moyenne des prix du Brent sur la p\u00e9riode 2024-2050 s\u2019\u00e9tablit ainsi \u00e0 53,8$2023/b.
Concernant le gaz naturel, \u00e9nergie de la transition (transition fuel), la trajectoire de prix retenue par la Compagnie repose sur les hypoth\u00e8ses suivantes\u00a0:
\u2013la demande de gaz naturel a d\u00e9pass\u00e9 en 2021 son niveau pr\u00e9-crise avec de tr\u00e8s fortes tensions sur les prix en Europe et par extension en Asie au travers des prix du GNL, \u00e0 la suite des r\u00e9ductions d\u2019importation de gaz pipe russe d\u00e9marr\u00e9es fin 2021 qui se sont poursuivies sur 2022 avec la coupure compl\u00e8te du Nordstream. La demande globale de gaz sur 2022 \u00e9tait presque au m\u00eame niveau que celle de 2021. La demande mondiale sur 2023 devrait \u00eatre au m\u00eame niveau que 2022 avec le recours au GNL am\u00e9ricain en substitution du gaz russe en Europe, toujours en comp\u00e9tition avec l\u2019Asie. Les prix du gaz en Asie et en Europe sont revenus \u00e0 des niveaux bien moindres que les prix exceptionnellement hauts atteints au 3e trimestre 2022 mais restent plus \u00e9lev\u00e9s qu\u2019avant crise. Le prix du gaz aux USA n\u2019avait pas connu une hausse aussi forte en 2022 et est lui redevenu stable. La Compagnie anticipe en 2024 des prix toujours plus \u00e9lev\u00e9s qu\u2019avant crise sur les hubs Asie, Europe et tr\u00e8s l\u00e9g\u00e8rement sur les USA. Par la suite, la demande de gaz naturel serait tir\u00e9e par les m\u00eames fondamentaux que le p\u00e9trole (diminution en Europe mais r\u00e9sistance en Asie-Pacifique), auxquels s\u2019ajouteraient sa substitution au charbon dans la g\u00e9n\u00e9ration \u00e9lectrique et son r\u00f4le de source flexible et pilotable pour pallier l\u2019intermittence et la saisonnalit\u00e9 des \u00e9nergies renouvelables. L\u2019offre abondante \u00e0 l\u2019\u00e9chelle mondiale ainsi que l\u2019essor du gaz naturel liqu\u00e9fi\u00e9 limiteraient cependant le potentiel de hausse des prix du gaz. Au-del\u00e0 de 2040 avec l\u2019essor des renouvelables incluant le stockage par batteries et de l\u2019hydrog\u00e8ne, la demande de gaz est pr\u00e9vue de se stabiliser.
Dans ce contexte, le niveau de prix du gaz retenu pour d\u00e9terminer la valeur recouvrable des UGT concern\u00e9es est le suivant\u00a0:
\u2013sur la cotation NBP (Europe)\u00a0: 14,7$2023/Mbtu en 2024,
12,5$2023/Mbtu en 2025, 10,2$2023/Mbtu en 2026, puis 8$2023/Mbtu entre 2027 et 2040\u00a0;
\u2013sur la cotation Henry Hub (\u00c9tats-Unis)\u00a0: 3$2023/Mbtu entre 2024 et 2040\u00a0;
\u2013sur la cotation DES Japan (Asie)\u00a0: 15,7$2023/Mbtu en 2024,
13,5$2023/Mbtu en 2025, 11,2$2023/Mbtu en 2026, puis 9$2023/Mbtu entre 2027 et 2040.
A partir de 2040, la trajectoire converge vers le prix retenu en 2050 par le sc\u00e9nario NZE, soit 4,2$2023/Mbtu pour le NBP, 2,0$2023/Mbtu pour le Henry Hub et 5,4$2023/Mbtu pour le DES Japan (Asie).
Pour la d\u00e9termination des co\u00fbts op\u00e9rationnels futurs, il a \u00e9t\u00e9 pris en compte les technologies actuelles, la fluctuation du prix des services p\u00e9troliers en fonction de l\u2019\u00e9volution des march\u00e9s et les programmes internes de ma\u00eetrise des co\u00fbts effectivement mis en \u0153uvre.
La d\u00e9termination des valeurs recouvrables int\u00e8gre par ailleurs sur l\u2019ensemble des actifs identifi\u00e9s l\u2019impact de leurs \u00e9missions de CO2. Les \u00e9missions futures scope 1 et 2 des actifs concern\u00e9s sur la dur\u00e9e de vie des actifs y sont valoris\u00e9es \u00e0 100$/t ou le prix en vigueur dans un pays donn\u00e9, s\u2019il est sup\u00e9rieur. Au-del\u00e0 de 2029, le prix du CO2 est inflat\u00e9 de
2%/an.
Les flux de tr\u00e9sorerie futurs sont \u00e9tablis sur une p\u00e9riode coh\u00e9rente avec la dur\u00e9e de vie des actifs compris dans l\u2019UGT. Ils sont \u00e9tablis apr\u00e8s imp\u00f4t et int\u00e8grent les risques sp\u00e9cifiques aux actifs. Ils sont actualis\u00e9s \u00e0 un taux de 8% apr\u00e8s imp\u00f4t, ce taux correspondant au co\u00fbt moyen pond\u00e9r\u00e9 du capital de TotalEnergies estim\u00e9 \u00e0 partir de donn\u00e9es historiques de march\u00e9. Ce taux s\u2019\u00e9levait \u00e0 8% en 2022 et 7% en 2021. La valeur d\u2019utilit\u00e9 fond\u00e9e sur les flux de tr\u00e9sorerie apr\u00e8s imp\u00f4t d\u00e9finis ci-dessus actualis\u00e9s \u00e0 un taux de 8% apr\u00e8s imp\u00f4t n\u2019est pas significativement diff\u00e9rente de la valeur d\u2019utilit\u00e9 fond\u00e9e sur les flux de tr\u00e9sorerie avant imp\u00f4t actualis\u00e9s \u00e0 un taux avant imp\u00f4t, ce dernier \u00e9tant d\u00e9termin\u00e9 par un calcul it\u00e9ratif fond\u00e9 sur la valeur d\u2019utilit\u00e9 apr\u00e8s imp\u00f4t. Les taux d\u2019actualisation avant imp\u00f4t ainsi d\u00e9termin\u00e9s se situent g\u00e9n\u00e9ralement entre 7% et 14%.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actif font l\u2019objet de tests de sensibilit\u00e9. En particulier, les actifs amont sont test\u00e9s sur les sensibilit\u00e9s suivantes :
\u2013baisses de -10% et -20% du prix des hydrocarbures, sur l\u2019ensemble du sc\u00e9nario de prix ;
\u2013prise en compte d\u2019un co\u00fbt du CO2 de 200$/t, inflat\u00e9 de 2%/an au del\u00e0 de 2029 sur l\u2019ensemble des actifs ;
\u2013augmentation ou diminution de 1% du taux d\u2019actualisation des flux futurs.
Enfin, TotalEnergies a pass\u00e9 en revue ses actifs amont pouvant \u00eatre qualifi\u00e9s d\u2019actifs \u00e9chou\u00e9s (stranded assets), c\u2019est-\u00e0-dire pr\u00e9sentant des r\u00e9serves de plus de 20 ans et des co\u00fbts de production \u00e9lev\u00e9s, dont la totalit\u00e9 des r\u00e9serves pourraient donc ne pas \u00eatre produites avant 2050. Les seuls projets concern\u00e9s \u00e9taient les projets de sables bitumineux de Fort Hills et Surmont, au Canada que TotalEnergies a c\u00e9d\u00e9 en 2023.
La strat\u00e9gie de TotalEnergies, visant \u00e0 concentrer ses nouveaux investissements p\u00e9troliers sur des projets \u00e0 faible intensit\u00e9 carbone et \u00e0 co\u00fbt de production bas a par ailleurs conduit la Compagnie \u00e0 sortir des actifs de d\u00e9veloppement d\u2019huiles extra-lourdes de la ceinture de l\u2019Or\u00e9noque au V\u00e9n\u00e9zu\u00e9la en 2021.
Ces diff\u00e9rentes caract\u00e9ristiques du portefeuille de TotalEnergies, att\u00e9nuent le risque d\u2019avoir des stranded assets \u00e0 l\u2019avenir, si les risques de baisse structurelle de la demande d\u2019hydrocarbures se mat\u00e9rialisaient en raison de contraintes et de r\u00e9glementations environnementales mondiales plus strictes et de l\u2019\u00e9volution des pr\u00e9f\u00e9rences des consommateurs qui en r\u00e9sulterait.
La Compagnie continuera de revoir ses hypoth\u00e8ses de prix \u00e0 mesure que la transition \u00e9nerg\u00e9tique progresse et cela pourra conduire \u00e0 des charges de d\u00e9pr\u00e9ciations compl\u00e9mentaires dans le futur.
L\u2019effet des d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs sur les \u00e9tats financiers de TotalEnergies et les calculs de sensibilit\u00e9 associ\u00e9s sont d\u00e9taill\u00e9s dans la note 3.C \u00ab\u00a0D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb.
Actifs d\u2019exploration
La transition \u00e9nerg\u00e9tique pourrait affecter le d\u00e9veloppement futur ou la viabilit\u00e9 \u00e9conomique de certains actifs d\u2019exploration.
TotalEnergies applique la norme IFRS 6 relative \u00e0 la comptabilisation des d\u00e9penses d\u2019exploration. La comptabilisation des droits et actifs de production d\u2019hydrocarbures est r\u00e9alis\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la m\u00e9thode des successful efforts.
Les forages d\u2019exploration sont immobilis\u00e9s et font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur une base individuelle comme suit :
\u2013le co\u00fbt des forages d\u2019exploration ayant permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es est immobilis\u00e9 et amorti par la suite selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es ;
\u2013dans l\u2019attente de d\u00e9terminer s\u2019ils ont permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es, le co\u00fbt des forages d\u2019exploration est immobilis\u00e9 en travaux en cours quand les deux conditions suivantes sont r\u00e9unies :
\u2013le puits a mis en \u00e9vidence un volume suffisant d\u2019hydrocarbures pour justifier, le cas \u00e9ch\u00e9ant, sa compl\u00e9tion en tant que puits producteur en supposant que les investissements n\u00e9cessaires \u00e0 la production soient effectu\u00e9s ;
\u2013TotalEnergies enregistre des progr\u00e8s suffisants dans la d\u00e9termination des r\u00e9serves et de la viabilit\u00e9 technique et \u00e9conomique du projet. Ces progr\u00e8s sont \u00e9valu\u00e9s sur la base de crit\u00e8res tels que des travaux d\u2019exploration additionnels (puits, travaux sismiques ou \u00e9tudes significatives) en cours de r\u00e9alisation ou inscrits dans un programme ferme, la r\u00e9alisation d\u2019\u00e9tudes de d\u00e9veloppement, et en tenant compte du fait que TotalEnergies puisse \u00eatre dans l\u2019attente d\u2019autorisations d\u2019un gouvernement ou d\u2019un tiers sur un projet propos\u00e9 ou de disponibilit\u00e9 de capacit\u00e9 de transport ou de traitement sur une installation existante.
Le co\u00fbt des puits d\u2019exploration qui ne remplissent pas ces conditions est comptabilis\u00e9 en charges d\u2019exploration.
Ces actifs continueront de faire l\u2019objet d\u2019une revue attentive \u00e0 mesure que la transition \u00e9nerg\u00e9tique progressera, en ligne avec la politique d\u2019allocation des investissements qui en d\u00e9coule.
L\u2019effet des activit\u00e9s d\u2019exploration sur les \u00e9tats financiers de TotalEnergies est d\u00e9taill\u00e9 dans la note 7.2 \u00ab Immobilisations corporelles \u00bb.
C)D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n La valeur recouvrable des immobilisations corporelles et incorporelles est test\u00e9e d\u00e8s l\u2019apparition d\u2019indices de perte de valeur de ces actifs, ce test \u00e9tant r\u00e9alis\u00e9 au minimum annuellement pour les goodwills. La valeur recouvble correspond \u00e0 la valeur d\u2019utilit\u00e9 ou \u00e0 la juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts de sortie lorsque celle-ci est plus \u00e9lev\u00e9e. Les tests sont effectu\u00e9s aux bornes d\u2019unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie (UGT). Une UGT est un ensemble homog\u00e8ne d\u2019actifs dont l\u2019utilisation continue g\u00e9n\u00e8re des entr\u00e9es de tr\u00e9sorerie largement ind\u00e9pendantes des entr\u00e9es de tr\u00e9sorerie g\u00e9n\u00e9r\u00e9es par d\u2019autres groupes d\u2019actifs. La valeur d\u2019utilit\u00e9 d\u2019une UGT est d\u00e9termin\u00e9e par r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 la valeur des flux de tr\u00e9sorerie futurs actualis\u00e9s attendus de ces actifs, dans le cadre des hypoth\u00e8ses \u00e9conomiques et des conditions d'exploitation pr\u00e9vues par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de la Compagnie. Lorsque cette valeur est inf\u00e9rieure \u00e0 la valeur nette comptable de l\u2019UGT, une perte de valeur est enregistr\u00e9e. | \n\n \n | \n\n Celle-ci est affect\u00e9e en priorit\u00e9 sur les goodwills en contrepartie des \u00ab\u00a0Autres charges\u00a0\u00bb. Le compl\u00e9ment \u00e9ventuel est ensuite affect\u00e9 aux immobilisations corporelles et droits miniers en contrepartie des \u00ab\u00a0Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations corporelles et droits miniers\u00a0\u00bb et aux autres immobilisations incorporelles en contrepartie des \u00ab\u00a0Autres charges\u00a0\u00bb. Cette perte de valeur peut \u00e9ventuellement \u00eatre reprise dans la limite de la valeur nette comptable qu\u2019aurait eue l\u2019immobilisation \u00e0 la m\u00eame date si elle n\u2019avait pas \u00e9t\u00e9 d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9e. Les pertes de valeur constat\u00e9es sur les goodwills ont un caract\u00e8re irr\u00e9versible. Des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur les titres et pr\u00eats mis en \u00e9quivalence sont effectu\u00e9s d\u00e8s lors qu\u2019il existe un indice objectif de perte de valeur. Si tel est le cas, la valeur comptable de l\u2019investissement est compar\u00e9e \u00e0 leur valeur recouvrable, soit la valeur la plus \u00e9lev\u00e9e entre la juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts de sortie et la valeur d'utilit\u00e9. Si la valeur comptable exc\u00e8de la valeur recouvrable, une perte de valeur est comptabilis\u00e9e en contrepartie de la \u00ab Quote-part du r\u00e9sultat net des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence\u00a0\u00bb. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Au titre de l\u2019exercice 2023, des d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs ont \u00e9t\u00e9 enregistr\u00e9es avec un impact de (2 297) millions de dollars sur le r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net et de (2\u00a0166) millions de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies. Ces d\u00e9pr\u00e9ciations ont \u00e9t\u00e9 qualifi\u00e9es d\u2019\u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement du r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net et du r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations portent sur certaines unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie (UGT) pour lesquelles des indicateurs de perte de valeur ont \u00e9t\u00e9 identifi\u00e9s, en raison de l\u2019\u00e9volution des conditions d\u2019exploitation ou de l\u2019environnement \u00e9conomique des activit\u00e9s concern\u00e9es.
Principes de d\u00e9termination des valeurs recouvrables
Les principes appliqu\u00e9s sont les suivants\u00a0:
\u2013les flux de tr\u00e9sorerie ont \u00e9t\u00e9 \u00e9tablis \u00e0 partir des hypoth\u00e8ses retenues dans le budget 2024 et le plan strat\u00e9gique de la Compagnie approuv\u00e9s par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif et le Conseil d\u2019administration. Ces hypoth\u00e8ses, incluant notamment les co\u00fbts op\u00e9rationnels, les estimations de r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures, les volumes produits et commercialis\u00e9s futurs, repr\u00e9sentent la meilleure estimation par le management de la Compagnie de l\u2019ensemble des conditions \u00e9conomiques et techniques pendant la dur\u00e9e de vie r\u00e9siduelle des actifs\u00a0;
\u2013la Compagnie, s\u2019appuyant notamment sur des donn\u00e9es de demande globale d\u2019\u00e9nergie issues du World Energy Outlook publi\u00e9 par l\u2019AIE depuis 2016 et sur ses propres \u00e9valuations de l\u2019offre et de la demande, \u00e9tablit des sc\u00e9narios de prix du p\u00e9trole et du gaz en se fondant sur des hypoth\u00e8ses d\u2019\u00e9volution d\u2019indicateurs fondamentaux du secteur amont (la demande en hydrocarbures sur les diff\u00e9rents march\u00e9s, les pr\u00e9visions d\u2019investissement, le d\u00e9clin des champs en production, l\u2019\u00e9volution des r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures et de l\u2019offre par r\u00e9gion et par qualit\u00e9 d\u2019hydrocarbures), du secteur aval (l\u2019\u00e9volution des capacit\u00e9s de raffinage et de la demande en produits p\u00e9troliers) et en int\u00e9grant l\u2019enjeu \u00ab\u00a0climat\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013ces sc\u00e9narios de prix \u00e9labor\u00e9s dans un premier temps au sein de la Direction Strat\u00e9gie & March\u00e9s, sont \u00e9galement revus avec les secteurs de la Compagnie qui y apportent leur expertise propre. Ils prennent en compte \u00e9galement les \u00e9tudes publi\u00e9es par des agences internationales, des banques et des consultants ind\u00e9pendants. Ils sont ensuite approuv\u00e9s par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif et le Conseil d\u2019administration\u00a0;
\u2013le World Energy Outlook 2023 de l\u2019AIE pr\u00e9voit trois sc\u00e9narios qui sont des r\u00e9f\u00e9rences importantes pour la Compagnie\u00a0: le STEPS (Stated Policies Scenario) et l\u2019APS (Announced Pledges Scenario) \u00e0 court/moyen terme, le NZE (Net Zero Emissions by 2050) \u00e0 long terme.
\u2013le STEPS n\u2019int\u00e8gre que les mesures climatiques d\u00e9j\u00e0 impl\u00e9ment\u00e9es \u00e0 ce jour dans le monde et celles en cours de d\u00e9veloppement. L\u2019APS int\u00e8gre pour sa part les ambitions climatiques d\u00e9clar\u00e9es \u00e0 ce jour dans le monde, dont les NDCs (Nationally Determined Contributions) et ambitions de neutralit\u00e9 carbone. Selon l\u2019AIE, il est associ\u00e9 \u00e0 une \u00e9l\u00e9vation de temp\u00e9rature autour de 1,7 \u00b0C. Ce sc\u00e9nario est compatible avec l\u2019objectif de l\u2019accord de Paris de limiter l\u2019\u00e9l\u00e9vation de temp\u00e9rature \u00ab\u00a0nettement en dessous de 2 \u00b0C\u00a0\u00bb. Le NZE de l\u2019AIE se comprend comme \u00e9tant l\u2019ensemble des actions \u00e0 r\u00e9aliser pour \u00eatre compatible avec un sc\u00e9nario 1,5 \u00b0C en 2050 (sans overshooting). Ce sc\u00e9nario normatif n\u2019a donc pas de caract\u00e8re pr\u00e9dictif sur la demande de p\u00e9trole \u00e0 court et moyen terme, et donc les sc\u00e9narios de prix qu\u2019il propose n\u2019int\u00e8grent pas une \u00e9volution \u00ab\u00a0r\u00e9aliste\u00a0\u00bb de la demande. En effet, ce sc\u00e9nario pr\u00e9voit que la demande de p\u00e9trole atteigne son pic en 2023, et baisse de 20% entre 2022 et 2030 alors que, selon les derni\u00e8res projections de l'AIE, la demande de p\u00e9trole en 2024 sera plus \u00e9lev\u00e9e qu'en 2023 et continuera de cro\u00eetre jusqu'\u00e0 2028. Selon les projections d\u2019autres soci\u00e9t\u00e9s \u00e9nerg\u00e9tiques ou de consultants, la demande commencerait plut\u00f4t \u00e0 d\u00e9cliner vers 2030 (le pic Oil chez Wood MacKenzie en 2032, chez IHS inflections en 2028)\u00a0;
\u2013au-del\u00e0 de la d\u00e9cennie 2020-2030, la trajectoire de prix du p\u00e9trole retenue par la Compagnie converge \u00e0 long terme vers le prix retenu en 2050 par le sc\u00e9nario NZE de l\u2019AIE, soit 25,5$2023/b; les prix retenus pour le gaz, \u00e9nergie de transition (transition fuel), se stabilisent jusqu\u2019en 2040 \u00e0 des niveaux plus faibles que les niveaux de prix actuels pour converger vers les prix du scenario NZE de l\u2019AIE en\u00a02050.
La trajectoire de prix du p\u00e9trole retenue par la Compagnie repose sur les hypoth\u00e8ses suivantes :
\u2013la demande de p\u00e9trole a connu une croissance soutenue post crise Covid accompagnant la reprise \u00e9conomique mondiale qui a g\u00e9n\u00e9r\u00e9 des tensions fortes sur les prix de l\u2019\u00e9nergie \u00e0 partir de mi 2021, lesquelles se sont exacerb\u00e9es en 2022 avec la guerre en Ukraine. En d\u00e9pit des risques de r\u00e9cession qui p\u00e8sent sur l\u2019Europe en particulier, la demande globale de liquide en 2024 devrait \u00eatre sup\u00e9rieure \u00e0 celle de 2019 pr\u00e9-crise, notamment en raison de l\u2019abandon des mesures de confinement en Chine qui a permis le red\u00e9marrage de l\u2019activit\u00e9 industrielle. Elle devrait continuer de cro\u00eetre \u00e0 horizon 2030, dans un contexte de croissance soutenue de la demande mondiale d\u2019\u00e9nergie. En effet, la croissance de la population et du niveau de vie, notamment dans les pays \u00e9mergents, devraient soutenir la consommation de p\u00e9trole, et ce malgr\u00e9 l\u2019\u00e9lectrification progressive des transports et les gains d\u2019efficacit\u00e9 des moteurs thermiques, principalement dans les pays d\u00e9velopp\u00e9s. Dans ce contexte, les prix resteraient soutenus \u00e0 court terme par les coupes de production historiques d\u00e9cid\u00e9es (et appliqu\u00e9es dans les faits) par les membres de la coalition OPEP+. Aux \u00c9tats-Unis, la production 2023 est anticip\u00e9e sup\u00e9rieure \u00e0 celle de 2019 et des capacit\u00e9s de croissance suppl\u00e9mentaire d\u2019huile de schiste dans les ann\u00e9es suivantes semblent faire consensus. Cependant la consolidation r\u00e9cente du secteur (Permien, DJ et Bakken) devrait renforcer une discipline sur la rentabilit\u00e9 de ces investissements et donc en contenir la croissance. La trajectoire de prix retenue refl\u00e8te l\u2019analyse de la Compagnie selon laquelle la faiblesse des investissements dans l\u2019amont p\u00e9trolier depuis la crise p\u00e9troli\u00e8re de 2015 et accentu\u00e9e par la crise sanitaire et \u00e9conomique de 2020 (-30% selon l\u2019AIE), et le d\u00e9clin naturel des champs actuellement en production, conduisent \u00e0 un \u00e9quilibre mondial offre-demande qui restera tendu jusqu\u2019\u00e0 2030. Ainsi, dans le sc\u00e9nario retenu, le prix du Brent se stabilise \u00e0 70$2023/b de 2025 \u00e0 2030. Les \u00e9volutions observ\u00e9es en 2023, en particulier la reprise de la demande post Covid en Chine et les r\u00e9ductions de production de l'OPEP+, justifient ce niveau de prix d\u00e8s 2025\u00a0;
\u2013au-del\u00e0 de 2030, compte tenu des \u00e9volutions technologiques, notamment dans le domaine des transports, la demande de p\u00e9trole ne devrait plus connaitre de croissance et le sc\u00e9nario de prix utilis\u00e9 d\u00e9croit lin\u00e9airement pour atteindre 50$2023/b en 2040, puis 25,5$2023/b en 2050, en ligne avec le sc\u00e9nario NZE. La moyenne des prix du Brent sur la p\u00e9riode 2024-2050 s\u2019\u00e9tablit ainsi \u00e0 53,8$2023/b.
Concernant le gaz naturel, \u00e9nergie de la transition (transition fuel), la trajectoire de prix retenue par la Compagnie repose sur les hypoth\u00e8ses suivantes\u00a0:
\u2013la demande de gaz naturel a d\u00e9pass\u00e9 en 2021 son niveau pr\u00e9-crise avec de tr\u00e8s fortes tensions sur les prix en Europe et par extension en Asie au travers des prix du GNL, \u00e0 la suite des r\u00e9ductions d\u2019importation de gaz pipe russe d\u00e9marr\u00e9es fin 2021 qui se sont poursuivies sur 2022 avec la coupure compl\u00e8te du Nordstream. La demande globale de gaz sur 2022 \u00e9tait presque au m\u00eame niveau que celle de 2021. La demande mondiale sur 2023 devrait \u00eatre au m\u00eame niveau que 2022 avec le recours au GNL am\u00e9ricain en substitution du gaz russe en Europe, toujours en comp\u00e9tition avec l\u2019Asie. Les prix du gaz en Asie et en Europe sont revenus \u00e0 des niveaux bien moindres que les prix exceptionnellement hauts atteints au 3e trimestre 2022 mais restent plus \u00e9lev\u00e9s qu\u2019avant crise. Le prix du gaz aux USA n\u2019avait pas connu une hausse aussi forte en 2022 et est lui redevenu stable. La Compagnie anticipe en 2024 des prix toujours plus \u00e9lev\u00e9s qu\u2019avant crise sur les hubs Asie, Europe et tr\u00e8s l\u00e9g\u00e8rement sur les USA. Par la suite, la demande de gaz naturel, serait tir\u00e9e par les m\u00eames fondamentaux que le p\u00e9trole (diminution en Europe mais r\u00e9sistance en Asie-Pacifique), auxquels s\u2019ajouteraient sa substitution au charbon dans la g\u00e9n\u00e9ration \u00e9lectrique et son r\u00f4le de source flexible et pilotable pour pallier l\u2019intermittence et la saisonnalit\u00e9 des \u00e9nergies renouvelables. L\u2019offre abondante \u00e0 l\u2019\u00e9chelle mondiale ainsi que l\u2019essor du gaz naturel liqu\u00e9fi\u00e9 limiteraient cependant le potentiel de hausse des prix du gaz. Au-del\u00e0 de 2040 avec l\u2019essor des renouvelables incluant le stockage par batteries et de l\u2019hydrog\u00e8ne, la demande de gaz est pr\u00e9vue de se stabiliser.
Dans ce contexte, le niveau de prix du gaz retenu pour d\u00e9terminer la valeur recouvrable des UGT concern\u00e9es est le suivant\u00a0:
\u2013sur la cotation NBP (Europe)\u00a0: 14,7$2023/Mbtu en 2024,
12,5$2023/Mbtu en 2025, 10,2$2023/Mbtu en 2026, puis 8$2023/Mbtu entre 2027 et 2040\u00a0;
\u2013sur la cotation Henry Hub (\u00c9tats-Unis)\u00a0: 3$2023/Mbtu entre 2024 et 2040\u00a0;
\u2013sur la cotation DES Japan (Asie)\u00a0: 15,7$2023/Mbtu en 2024, 13,5$2023/\u00a0Mbtu en 2025, 11,2$2023/Mbtu en 2026, puis 9$2023/Mbtu entre 2027 et 2040.
A partir de 2040, la trajectoire converge vers le prix retenu en 2050 par le sc\u00e9nario NZE, soit 4,2$2023/Mbtu pour le NBP, 2,0$2023/Mbtu pour le Henry Hub et 5,4$2023/Mbtu pour le DES Japan (Asie).
Pour la d\u00e9termination des co\u00fbts op\u00e9rationnels futurs, il a \u00e9t\u00e9 pris en compte les technologies actuelles, la fluctuation du prix des services p\u00e9troliers en fonction de l\u2019\u00e9volution des march\u00e9s et les programmes internes de ma\u00eetrise des co\u00fbts effectivement mis en \u0153uvre.
La d\u00e9termination des valeurs recouvrables int\u00e8gre par ailleurs sur l\u2019ensemble des actifs identifi\u00e9s l\u2019impact de leurs \u00e9missions de CO2. Les \u00e9missions futures scope 1 et 2 des actifs concern\u00e9s sur la dur\u00e9e de vie des actifs y sont valoris\u00e9es \u00e0 100$/t ou le prix en vigueur dans un pays donn\u00e9, s\u2019il est sup\u00e9rieur. Au-del\u00e0 de 2029, le prix du CO2 est inflat\u00e9 de
2%/an.
Les flux de tr\u00e9sorerie futurs sont \u00e9tablis sur une p\u00e9riode coh\u00e9rente avec la dur\u00e9e de vie des actifs compris dans l\u2019UGT. Ils sont \u00e9tablis apr\u00e8s imp\u00f4t et int\u00e8grent les risques sp\u00e9cifiques aux actifs. Ils sont actualis\u00e9s \u00e0 un taux de 8% apr\u00e8s imp\u00f4t, ce taux correspondant au co\u00fbt moyen pond\u00e9r\u00e9 du capital de TotalEnergies estim\u00e9 \u00e0 partir de donn\u00e9es historiques de march\u00e9. Ce taux s\u2019\u00e9levait \u00e0 8% en 2022 et 7% en 2021. La valeur d\u2019utilit\u00e9 fond\u00e9e sur les flux de tr\u00e9sorerie apr\u00e8s imp\u00f4t d\u00e9finis ci-dessus actualis\u00e9s \u00e0 un taux de 8% apr\u00e8s imp\u00f4t n\u2019est pas significativement diff\u00e9rente de la valeur d\u2019utilit\u00e9 fond\u00e9e sur les flux de tr\u00e9sorerie avant imp\u00f4t actualis\u00e9s \u00e0 un taux avant imp\u00f4t, ce dernier \u00e9tant d\u00e9termin\u00e9 par un calcul it\u00e9ratif fond\u00e9 sur la valeur d\u2019utilit\u00e9 apr\u00e8s imp\u00f4t. Les taux d\u2019actualisation avant imp\u00f4t ainsi d\u00e9termin\u00e9s se situent g\u00e9n\u00e9ralement entre 7% et 14%.
D\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es par secteur
Les UGT du secteur Exploration-Production sont d\u00e9finies comme des champs ou groupements de champs d'hydrocarbures int\u00e9grant des actifs industriels permettant la production, le traitement et l\u2019\u00e9vacuation de ces hydrocarbures. Au titre de l\u2019exercice 2023, la Compagnie a comptabilis\u00e9 des d\u00e9pr\u00e9ciations sur des UGT du secteur Exploration-Production pour (881)\u00a0millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es en 2023 portent principalement sur des actifs amont de la Compagnie au Kenya et au Congo ainsi que sur
Al Shaheen au Qatar li\u00e9 \u00e0 des effets fiscaux temporels.
En ce qui concerne les sensibilit\u00e9s du secteur Exploration-Production\u00a0:
\u2013une baisse de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact positif de 0,1 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une augmentation de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de 0,6 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une variation \u00e0 la baisse de 10% du prix des hydrocarbures sur toute la dur\u00e9e du plan (donc un prix moyen du p\u00e9trole de l\u2019ordre de
48$2023/b) aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de
0,6 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une variation \u00e0 la baisse de 20% du prix des hydrocarbures sur toute la dur\u00e9e du plan (donc un prix moyen du p\u00e9trole de l\u2019ordre de
43$2023/b) aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de
2,3 milliards de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013la prise en compte d\u2019un co\u00fbt du CO2 de 200$/t, inflat\u00e9 de 2%/an \u00e0 partir de 2029 sur l\u2019ensemble des actifs aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de 0,2 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les UGT du secteur Integrated LNG sont des filiales ou groupes de filiales organis\u00e9s par activit\u00e9 ou par zone g\u00e9ographique pertinente, et des champs ou groupements de champs pour les activit\u00e9s amont de GNL. Au titre de l\u2019exercice 2023, la Compagnie a comptabilis\u00e9 des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les UGT du secteur Integrated LNG pour (124) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
En ce qui concerne les sensibilit\u00e9s\u00a0du secteur Integrated LNG\u00a0:
\u2013une baisse de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact de l'ordre de 0,1 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une augmentation de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de 1,1 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une variation \u00e0 la baisse de 10% du cours des hydrocarbures sur toute la dur\u00e9e du plan aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de 2,1\u00a0milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une variation \u00e0 la baisse de 20% du prix des hydrocarbures sur toute la dur\u00e9e du plan aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de 5,6 milliards de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013la prise en compte d\u2019un co\u00fbt du CO2 de 200$/t, inflat\u00e9 de 2%/an \u00e0 partir de 2029 sur l\u2019ensemble des actifs aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l\u2019ordre de 0,8 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les UGT du secteur Integrated Power sont des filiales ou groupes de filiales organis\u00e9s par activit\u00e9 ou par zone g\u00e9ographique pertinente. Au titre de l\u2019exercice 2023, la Compagnie a comptabilis\u00e9 des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les UGT du secteur Integrated Power pour (773) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies. Les d\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es portent notamment sur le projet \u00e9olien offshore de Yunlin \u00e0 Taiwan et sur les goodwills et portefeuilles clients des activit\u00e9s de marketing gaz-\u00e9lectricit\u00e9 en Belgique, Espagne et France.
En ce qui concerne les sensibilit\u00e9s\u00a0du secteur Integrated Power\u00a0:
\u2013une baisse de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact nul sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une augmentation de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de 0,2 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les UGT du secteur Raffinage-Chimie sont d\u00e9finies aux bornes des entit\u00e9s juridiques ayant des activit\u00e9s op\u00e9rationnelles pour les activit\u00e9s de raffinage et de p\u00e9trochimie. Les flux de tr\u00e9sorerie futurs sont d\u00e9termin\u00e9s \u00e0 partir de la marge brute sur co\u00fbts variables (calcul\u00e9e sur la base du chiffre d'affaires d\u00e9duction faite des achats de p\u00e9troles bruts et de produits raffin\u00e9s, de l'effet de la valorisation des stocks et des frais variables). Les autres activit\u00e9s du secteur sont des divisions mondiales, chaque division regroupant un ensemble d'activit\u00e9s ou de produits homog\u00e8nes sur les plans strat\u00e9giques, commerciaux et industriels. Les flux de tr\u00e9sorerie futurs sont d\u00e9termin\u00e9s \u00e0 partir des marges sp\u00e9cifiques de ces activit\u00e9s, sans lien avec le cours du p\u00e9trole.
Au titre de l\u2019exercice 2023, la Compagnie a comptabilis\u00e9 des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les UGT du secteur Raffinage-Chimie pour (273)\u00a0millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies, notamment en relation avec les projets de cession de Naphtachimie \u00e0 INEOS et de la raffinerie de Natref en Afrique du Sud.
En ce qui concerne les sensibilit\u00e9s\u00a0du secteur Raffinage-Chimie :
\u2013une augmentation de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de 0,1 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une baisse de 10% des marges de raffinage (pouvant \u00eatre li\u00e9e \u00e0 une hausse du co\u00fbt du CO2) aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de 0,6 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les actifs les plus sensibles concern\u00e9s seraient\u00a0les actifs de raffinage en France.
Les UGT du secteur Marketing & Services sont des filiales ou groupes de filiales organis\u00e9s par zone g\u00e9ographique pertinente.
Au titre de l\u2019exercice 2023, la Compagnie a comptabilis\u00e9 des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les UGT du secteur Marketing & Services pour (115)\u00a0millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
D\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es sur les exercices 2022 et 2021
Au titre de l\u2019exercice 2022, des d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs avaient \u00e9t\u00e9 enregistr\u00e9es dans les secteurs Exploration- Production, Integrated Gas, Renewables & Power et Marketing & Services avec un impact de
(15 743) millions de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es en 2022 sur le secteur Exploration-Production portaient sur les actifs de la Compagnie en Russie \u00e0 hauteur de (10 527) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies, concernant principalement la participation dans Novatek.
Elles prenaient en compte \u00e9galement \u00e0 hauteur de (957) millions de dollars en r\u00e9sultat net, part TotalEnergies la d\u00e9pr\u00e9ciation des actifs du projet North Platte, la Compagnie ayant annonc\u00e9 en f\u00e9vrier sa d\u00e9cision de ne pas approuver et de se retirer de ce projet en eaux profondes dans le Golfe du Mexique.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es incluaient \u00e9galement une reprise de d\u00e9pr\u00e9ciation sur les actifs de la Compagnie au Canada. Dans le contexte du projet de spin-off des activit\u00e9s upstream de la Compagnie au Canada, un test de d\u00e9pr\u00e9ciation avait \u00e9t\u00e9 effectu\u00e9, et la valeur d\u2019utilit\u00e9 ainsi d\u00e9termin\u00e9e avait conduit \u00e0 une reprise de d\u00e9pr\u00e9ciation \u00e0 hauteur de +728\u00a0millions de dollars en r\u00e9sultat net, part TotalEnergies.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es en 2022 sur les UGT du secteur Integrated Gas, Renewables & Power pour (4 481) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies portaient sur les actifs de la Compagnie en Russie \u00e0 hauteur de (4 142) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies, concernant notamment Arctic LNG 2.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es en 2022 sur les UGT du secteur Marketing & Services pour (112) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies portaient sur les actifs de la Compagnie en Russie \u00e0 hauteur de (87) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Ces d\u00e9pr\u00e9ciations avaient \u00e9t\u00e9 qualifi\u00e9es d\u2019\u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement du r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Au titre de l\u2019exercice 2021, des d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs avaient \u00e9t\u00e9 enregistr\u00e9es dans les secteurs Exploration- Production, Integrated Gas, Renewables & Power, Raffinage-Chimie et Marketing & Services avec un impact de (910) millions de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Ces d\u00e9pr\u00e9ciations avaient \u00e9t\u00e9 qualifi\u00e9es d\u2019\u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement du r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Provisions pour restitution des sites
Les d\u00e9penses futures au titre des restitutions des sites, r\u00e9sultant d\u2019une obligation l\u00e9gale ou implicite, sont provisionn\u00e9es d\u2019apr\u00e8s une estimation raisonnable au cours de l'exercice durant lequel appara\u00eet l\u2019obligation.
Cette estimation est fond\u00e9e sur les informations disponibles en termes de co\u00fbts et de programme de travaux. Elle est r\u00e9guli\u00e8rement revue pour notamment tenir compte des changements intervenant dans les lois et r\u00e8glements, les estimations de r\u00e9serves et de productions, l\u2019analyse des conditions du site et les technologies.
Le taux d\u2019actualisation est revu chaque ann\u00e9e.
Provisions pour restitution des sites
La transition \u00e9nerg\u00e9tique pourrait conduire \u00e0 avancer la date de restitution des sites de certains actifs p\u00e9troliers et gaziers, et ainsi augmenter la valeur actualis\u00e9e des provisions associ\u00e9es.
Les d\u00e9penses futures de restitution des sites, r\u00e9sultant d\u2019une obligation l\u00e9gale ou implicite, sont provisionn\u00e9es sur la base d'une estimation raisonnable, au cours de l'exercice durant lequel appara\u00eet l\u2019obligation.
En contrepartie de cette provision, les co\u00fbts de restitution des sites sont capitalis\u00e9s et int\u00e9gr\u00e9s \u00e0 la valeur de l'actif sous-jacent et amortis sur la dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 de cet actif.
L'impact du passage du temps sur la provision pour restitution des sites est pris en compte par l\u2019actualisation de la provision. Compte-tenu des \u00e9ch\u00e9ances long terme de nos d\u00e9penses de restitution des sites, le taux d\u2019actualisation retenu est d\u00e9termin\u00e9 par r\u00e9f\u00e9rence aux taux des obligations priv\u00e9es de haute qualit\u00e9 de notation AA sur la zone USD \u00e0 horizon long terme. L\u2019effet de l\u2019actualisation de ces provisions est comptabilis\u00e9 dans la rubrique \u00ab Autres charges financi\u00e8res \u00bb.
Le taux d\u2019actualisation retenu dans le cadre de l\u2019\u00e9valuation des provisions pour restitutions des sites est de 5% en 2023, 4% en 2022 et
3% en 2021 (les d\u00e9penses \u00e9tant estim\u00e9es en monnaie courante avec un taux d\u2019inflation de 2% en 2023 et en 2022 et 1,5% en 2021).
Dans l\u2019amont, en application de ses proc\u00e9dures internes, TotalEnergies revoit r\u00e9guli\u00e8rement et actif par actif l\u2019estimation de ses co\u00fbts futurs de restitution des sites, ainsi que la date \u00e0 laquelle ces travaux seront effectu\u00e9s. Les actifs et passifs de restitution des sites comptabilis\u00e9s selon ces r\u00e8gles d\u00e9crites dans la note 12.1 \u00ab\u00a0Provisions et autres passifs non courant\u00a0\u00bb sont ajust\u00e9s en cons\u00e9quence.
La Compagnie continuera \u00e0 r\u00e9viser r\u00e9guli\u00e8rement ses estimations tant sur les co\u00fbts que sur la maturit\u00e9 des engagements et prendra en compte dans le futur tout impact significatif qui pourrait r\u00e9sulter de l\u2019\u00e9volution de ces param\u00e8tres.
L\u2019effet des provisions pour restitution des sites sur les \u00e9tats financiers de TotalEnergies et les calculs de sensibilit\u00e9 associ\u00e9s sont d\u00e9taill\u00e9s dans la note 12.1 \u00ab\u00a0Provisions et autres passifs non courants\u00a0\u00bb. Un \u00e9ch\u00e9ancier des obligations de restitution des sites est pr\u00e9sent\u00e9 dans la note\u00a013.1 \u00ab\u00a0Engagements hors bilan et obligations contractuelles\u00a0\u00bb.
12.1Provisions et autres passifs non courants
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Une provision est comptabilis\u00e9e lorsqu\u2019il existe, pour TotalEnergies, une obligation actuelle, juridique ou implicite, r\u00e9sultant d\u2019un \u00e9v\u00e9nement pass\u00e9 et qu\u2019il est probable qu\u2019elle provoquera une sortie de ressources qui peut \u00eatre estim\u00e9e de mani\u00e8re fiable. Le montant provisionn\u00e9 correspond \u00e0 la meilleure estimation possible de l\u2019obligation. | \n\n \n | \n\n Les provisions et autres passifs non courants comprennent les engagements dont l\u2019\u00e9ch\u00e9ance ou le montant sont incertains, d\u00e9coulant de risques environnementaux, de risques r\u00e9glementaires et fiscaux, de litiges et d\u2019autres risques. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Provisions pour litiges | \n\n 476 | \n\n 529 | \n\n 285 | \n
| \n Provisions pour protection de l\u2019environnement | \n\n 750 | \n\n 751 | \n\n 812 | \n
| \n Provisions pour restitution des sites | \n\n 11\u00a0585 | \n\n 13\u00a0110 | \n\n 14\u00a0976 | \n
| \n Autres provisions non courantes | \n\n 3\u00a0588 | \n\n 3\u00a0633 | \n\n 2\u00a0766 | \n
| \n dont cessation d\u2019activit\u00e9 | \n\n 228 | \n\n 282 | \n\n 506 | \n
| \n dont risques financiers sur des soci\u00e9t\u00e9s non consolid\u00e9es et mises en \u00e9quivalence | \n\n 1\u00a0708 | \n\n 1\u00a0582 | \n\n 265 | \n
| \n dont garanties accord\u00e9es sur des panneaux solaires de SunPower | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 83 | \n
| \n Autres passifs non courants | \n\n 4\u00a0858 | \n\n 3\u00a0379 | \n\n 1\u00a0430 | \n
| \n Total | \n\n 21\u00a0257 | \n\n 21\u00a0402 | \n\n 20\u00a0269 | \n
En 2023, les provisions pour litiges s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 476 millions de dollars dont 276 millions de dollars dans l\u2019Exploration-Production, notamment au Br\u00e9sil, en Bolivie et en Angola, et 91 millions de dollars dans le Raffinage-Chimie.
En 2022, les provisions pour litiges s\u2019\u00e9levaient \u00e0 529 millions de dollars dont 257 millions de dollars dans l\u2019Exploration-Production, notamment au Br\u00e9sil, en Bolivie et en Angola, et 159 millions de dollars dans le Raffinage-Chimie.
En 2021, les provisions pour litiges s\u2019\u00e9levaient \u00e0 285 millions de dollars dont 192 millions de dollars dans l\u2019Exploration-Production, notamment au Br\u00e9sil, en Bolivie et en Angola.
Les autres passifs non courants comprennent notamment les dettes dont la maturit\u00e9 est sup\u00e9rieure \u00e0 un an, li\u00e9es \u00e0 l'acquisition d'immobilisations.\u00a0
Variations des provisions et autres passifs non courants
Les variations des provisions et autres passifs non courants s\u2019analysent comme suit\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Au 1er\u00a0janvier | \n\n Dotations | \n\n Reprises | \n\n Effets de change | \n\n Autres | \n\n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n
| \n 2023 | \n\n 21\u00a0402 | \n\n 1\u00a0269 | \n\n (1\u00a0315) | \n\n 212 | \n\n (311) | \n\n 21\u00a0257 | \n
| \n dont provisions pour risques financiers | \n\n \n | \n\n 18 | \n\n (29) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour restitution de sites | \n\n \n | \n\n 524 | \n\n (339) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour protection de l'environnement | \n\n \n | \n\n 117 | \n\n (158) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour plans sociaux et restructurations | \n\n \n | \n\n 69 | \n\n (138) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2022 | \n\n 20\u00a0269 | \n\n 2\u00a0724 | \n\n (1\u00a0397) | \n\n (834) | \n\n 640 | \n\n 21\u00a0402 | \n
| \n dont provisions pour risques financiers | \n\n \n | \n\n 1\u00a0363 | \n\n (15) | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n dont provisions pour restitution de sites\u00a0 | \n\n \n | \n\n 430 | \n\n (418) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour protection de l'environnement\u00a0 | \n\n \n | \n\n 97 | \n\n (133) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour plans sociaux et restructurations | \n\n \n | \n\n 31 | \n\n (230) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2021 | \n\n 20 925 | \n\n 1\u00a0446 | \n\n (1\u00a0560) | \n\n (404) | \n\n (138) | \n\n 20 269 | \n
| \n dont provisions pour risques financiers | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n dont provisions pour restitution de sites\u00a0 | \n\n \n | \n\n 449 | \n\n (527) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour protection de l'environnement\u00a0 | \n\n \n | \n\n 43 | \n\n (178) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour plans sociaux et restructurations | \n\n \n | \n\n 415 | \n\n (178) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
Provisions pour restitution des sites
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Les d\u00e9penses futures de restitution des sites, r\u00e9sultant d\u2019une obligation l\u00e9gale ou implicite, sont provisionn\u00e9es sur la base d'une estimation raisonnable, au cours de l'exercice durant lequel appara\u00eet l\u2019obligation. En contrepartie de cette provision, les co\u00fbts de restitution des sites sont capitalis\u00e9s et int\u00e9gr\u00e9s \u00e0 la valeur de l'actif sous-jacent et amortis sur la dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 de cet actif. | \n\n \n | \n\n L'impact du passage du temps sur la provision pour restitution des sites est pris en compte par l\u2019actualisation de la provision. Compte-tenu des \u00e9ch\u00e9ances long terme de nos d\u00e9penses de restitution des sites, le taux d\u2019actualisation retenu est d\u00e9termin\u00e9 par r\u00e9f\u00e9rence aux taux des obligations priv\u00e9es de haute qualit\u00e9 de notation AA sur la zone USD \u00e0 horizon long terme. L\u2019effet de l\u2019actualisation de ces provisions est comptabilis\u00e9 dans la rubrique \u00ab\u00a0Autres charges financi\u00e8res\u00a0\u00bb. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Le taux d\u2019actualisation retenu dans le cadre de l\u2019\u00e9valuation des provisions pour restitutions des sites est de 5% en 2023 et 4% en 2022 et 3% en 2021 (les d\u00e9penses \u00e9tant estim\u00e9es en monnaie courante avec un taux d\u2019inflation de 2% en 2023 et de 2% en 2022 et 1,5% en 2021).
Une diminution de 0,5% de ce taux conduirait \u00e0 une augmentation des provisions pour restitution des sites de 846 millions de dollars, avec une contrepartie en immobilisations corporelles ainsi qu\u2019un impact n\u00e9gatif d\u2019environ 80\u00a0millions de dollars sur le r\u00e9sultat net des ann\u00e9es suivantes. \u00c0 l\u2019inverse, une augmentation de 0,5% aurait un impact quasi-sym\u00e9trique \u00e0 l\u2019effet de la diminution de 0,5%.
Les variations des provisions pour restitution des sites s\u2019analysent comme suit\u00a0:
| \n Exercice | \n\n Au 1er\u00a0janvier | \n\n Effet de l\u2019actualisation | \n\n R\u00e9visions des estimations | \n\n Nouvelles obligations de restitution des sites | \n\n Reprises de provision | \n\n Effets de change | \n\n Autres | \n\n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n
| \n 2023 | \n\n 13\u00a0110 | \n\n 524 | \n\n (1\u00a0499) | \n\n 108 | \n\n (339) | \n\n 101 | \n\n (420) | \n\n 11\u00a0585 | \n
| \n 2022 | \n\n 14\u00a0976 | \n\n 430 | \n\n (1\u00a0172) | \n\n 198 | \n\n (418) | \n\n (663) | \n\n (241) | \n\n 13\u00a0110 | \n
| \n 2021 | \n\n 15\u00a0368 | \n\n 449 | \n\n (109) | \n\n 228 | \n\n (527) | \n\n (194) | \n\n (239) | \n\n 14\u00a0976 | \n
12.2Autres risques et passifs \u00e9ventuels
Il n\u2019existe pas de proc\u00e9dure gouvernementale, judiciaire ou d\u2019arbitrage, y compris toute proc\u00e9dure dont la Soci\u00e9t\u00e9 a connaissance qui est en suspens ou dont elle est menac\u00e9e, susceptible d\u2019avoir ou ayant eu au cours des 12 derniers mois des effets significatifs sur la situation financi\u00e8re ou la rentabilit\u00e9 de TotalEnergies.
Les principales proc\u00e9dures administratives, judiciaires et arbitrales dont la Soci\u00e9t\u00e9 et les autres entit\u00e9s de TotalEnergies font l\u2019objet, sont d\u00e9crites ci-apr\u00e8s.
FERC
L\u2019Office of Enforcement of the U.S. Federal Energy Regulatory Commission (FERC) a lanc\u00e9 en 2015\u00a0une enqu\u00eate en relation avec les activit\u00e9s de trading de gaz naturel aux \u00c9tats-Unis de TotalEnergies Gas & Power North America, Inc. (TGPNA), filiale am\u00e9ricaine de TotalEnergies. Cette enqu\u00eate portait sur des transactions r\u00e9alis\u00e9es par TGPNA sur le march\u00e9 du gaz naturel entre\u00a0juin\u00a02009\u00a0et\u00a0juin\u00a02012. TGPNA a re\u00e7u une notification d\u2019infraction pr\u00e9sum\u00e9e (notice of alleged violations) de la FERC le 21\u00a0septembre\u00a02015. Le 28\u00a0avril\u00a02016, la FERC a notifi\u00e9 \u00e0 TGPNA et \u00e0 deux de ses anciens employ\u00e9s, de m\u00eame qu\u2019\u00e0 la Soci\u00e9t\u00e9 et \u00e0 TotalEnergies Gas & Power Ltd, une mise en cause (order to show cause) au titre des m\u00eames faits. Ce dossier a \u00e9t\u00e9 renvoy\u00e9 le 15\u00a0juillet\u00a02021\u00a0devant le juge administratif de la FERC en vue de son instruction et examen au fond. TGPNA a saisi le tribunal f\u00e9d\u00e9ral de district du Texas en d\u00e9cembre 2022 en contestant la constitutionnalit\u00e9 de la proc\u00e9dure administrative de la FERC ; ce tribunal f\u00e9d\u00e9ral de district du Texas a ordonn\u00e9 la suspension de l\u2019affaire au cours de 2023, dans l'attente de d\u00e9cisions de la Cour supr\u00eame des \u00c9tats-Unis dans d\u2019autres affaires portant sur des questions constitutionnelles similaires. TGPNA conteste les faits qui lui sont\u00a0reproch\u00e9s.
Contentieux climatiques
En France, la Soci\u00e9t\u00e9 a \u00e9t\u00e9 assign\u00e9e en\u00a0janvier\u00a02020\u00a0devant le tribunal judiciaire de Nanterre par certaines associations et collectivit\u00e9s locales afin que soit compl\u00e9t\u00e9 son plan de vigilance par une identification d\u00e9taill\u00e9e des risques li\u00e9s \u00e0 un r\u00e9chauffement plan\u00e9taire au-del\u00e0 de 1,5 \u00b0C et par l\u2019indication du montant attendu des futures \u00e9missions de gaz \u00e0 effet de serre li\u00e9es aux activit\u00e9s de la Compagnie ainsi qu\u2019\u00e0 l\u2019utilisation de ses produits par des tiers, et afin qu\u2019il soit fait injonction \u00e0 la Soci\u00e9t\u00e9 de mettre fin \u00e0 la recherche et \u00e0 l\u2019exploitation de nouveaux champs de p\u00e9trole ou de gaz, de r\u00e9duire sa production de p\u00e9trole et de gaz \u00e0 horizon 2030 et 2050 et de r\u00e9duire ses \u00e9missions nettes de CO2 directes et indirectes de 40% en 2040 par rapport \u00e0 2019. Cette action a \u00e9t\u00e9 jug\u00e9e irrecevable le 6 juillet 2023 par le tribunal judiciaire de Paris, auquel une nouvelle loi de proc\u00e9dure avait conduit \u00e0 transf\u00e9rer l\u2019affaire. Les demanderesses ont fait appel de ce jugement devant la cour d\u2019appel de Paris. TotalEnergies consid\u00e8re qu\u2019elle a rempli ses obligations au regard de la loi fran\u00e7aise sur le devoir de vigilance.
En France, plusieurs associations ont assign\u00e9 TotalEnergies dans le cadre d\u2019actions civiles et p\u00e9nales ayant pour objet de faire juger que la communication corporate de la Soci\u00e9t\u00e9 ainsi que la campagne publicitaire diffus\u00e9e depuis mai 2021 apr\u00e8s le changement de nom de TotalEnergies, contiennent des all\u00e9gations environnementales fausses ou de nature \u00e0 induire le consommateur en erreur. TotalEnergies estime que ces accusations sont infond\u00e9es.
En France encore, neuf actionnaires (deux soci\u00e9t\u00e9s et sept personnes physiques d\u00e9tenant ensemble quelques actions de la Soci\u00e9t\u00e9) ont assign\u00e9 la Soci\u00e9t\u00e9 le 4 juillet 2023 devant le tribunal de commerce de Nanterre pour solliciter l\u2019annulation de la r\u00e9solution n\u00b03 vot\u00e9e par l\u2019assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale de la Soci\u00e9t\u00e9 le 26 mai 2023 constatant le r\u00e9sultat de l\u2019exercice 2022 et fixant le montant du dividende \u00e0 distribuer pour l\u2019exercice 2022. Les demandeurs all\u00e8guent essentiellement d\u2019une insuffisante provision pour d\u00e9pr\u00e9ciation d\u2019actifs de la Compagnie dans les comptes de l\u2019exercice 2022, en raison d\u2019une prise en compte pr\u00e9tendument insuffisante des risques et co\u00fbts futurs li\u00e9s aux cons\u00e9quences des \u00e9missions de gaz \u00e0 effet de serre \u00e9mis par ses clients (scope 3) et d\u2019hypoth\u00e8ses de co\u00fbt du carbone pr\u00e9sent\u00e9es comme trop faibles. La Soci\u00e9t\u00e9 consid\u00e8re que cette action est sans fondement.
Aux \u00c9tats-Unis, des filiales am\u00e9ricaines de la Soci\u00e9t\u00e9 (TotalEnergies EP USA, Inc., TotalSpecialties USA, Inc. et TotalEnergies Marketing USA, Inc.) ont \u00e9t\u00e9 assign\u00e9es, parmi de nombreuses soci\u00e9t\u00e9s et associations professionnelles, dans le cadre de plusieurs \u00ab\u00a0contentieux climatiques\u00a0\u00bb visant \u00e0 faire reconna\u00eetre l\u2019existence d\u2019une responsabilit\u00e9 juridique pour les \u00e9missions pass\u00e9es de gaz \u00e0 effet de serre, et \u00e0 indemniser les collectivit\u00e9s publiques demanderesses en particulier pour les co\u00fbts d\u2019adaptation qui en r\u00e9sulteraient. La Soci\u00e9t\u00e9 a \u00e9t\u00e9 assign\u00e9e, aux c\u00f4t\u00e9s de ses filiales, dans trois de ces contentieux. La Soci\u00e9t\u00e9 et ses filiales consid\u00e8rent que les tribunaux saisis ne sont pas comp\u00e9tents pour les juger, qu\u2019elles disposent de nombreux arguments \u00e0 faire valoir pour faire \u00e9chec aux actions engag\u00e9es, et consid\u00e8rent que le comportement pass\u00e9 et actuel de la Soci\u00e9t\u00e9 et de ses filiales ne constitue pas une faute de nature \u00e0 entra\u00eener leur responsabilit\u00e9.
F\u00e9d\u00e9ration de Russie
En France, deux associations ont d\u00e9pos\u00e9 une plainte simple \u00e0 l\u2019encontre de la Compagnie en octobre 2022 aupr\u00e8s du Parquet national antiterroriste, dans le cadre du maintien de certaines de ses activit\u00e9s en Russie apr\u00e8s le d\u00e9clenchement de l\u2019invasion de l\u2019Ukraine par la Russie en 2022. La plainte, \u00e0 laquelle la Soci\u00e9t\u00e9 n\u2019a pas eu acc\u00e8s, accuserait la Soci\u00e9t\u00e9, en raison de sa participation de 49%418 dans la soci\u00e9t\u00e9 russe Terneftegas d\u00e9tenue \u00e0 l\u2019\u00e9poque \u00e0 51% par Novatek et op\u00e9r\u00e9e par celle-ci, de s\u2019\u00eatre rendue coupable de complicit\u00e9 de crimes de guerre commis par l\u2019aviation russe en Ukraine, par aide ou assistance, via la fourniture de k\u00e9ros\u00e8ne \u00e0 l\u2019arm\u00e9e de l\u2019air russe. La Soci\u00e9t\u00e9, qui n\u2019a aucune activit\u00e9 directe ou indirecte de vente de k\u00e9ros\u00e8ne en Russie, a fermement contest\u00e9 ces accusations qui sont infond\u00e9es en droit comme en fait419 .
La plainte a fait l\u2019objet d\u2019un classement sans suite par le Parquet national antiterroriste d\u00e9but janvier 2023.
Les demandeurs ayant ensuite d\u00e9pos\u00e9 une nouvelle plainte identique avec constitution de partie civile aupr\u00e8s d\u2019un juge d\u2019instruction en mars 2023, le Parquet national antiterroriste a \u00e9mis des r\u00e9quisitions aux fins d\u2019irrecevabilit\u00e9 en juin 2023, lesquelles ont \u00e9t\u00e9 transmises au doyen des juges d\u2019instruction.
Mozambique
En France, des victimes et ayants droit de personnes d\u00e9c\u00e9d\u00e9es ont d\u00e9pos\u00e9 plainte \u00e0 l\u2019encontre de la Compagnie en octobre 2023 aupr\u00e8s du Parquet de Nanterre, \u00e0 la suite des \u00e9v\u00e9nements perp\u00e9tr\u00e9s par des terroristes dans la ville de Palma en mars 2021. Cette plainte tend \u00e0 \u00e9tablir la suppos\u00e9e responsabilit\u00e9 de la Soci\u00e9t\u00e9, sous les qualificatifs \u00ab\u00a0d\u2019homicide involontaire\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0non-assistance \u00e0 personne en danger\u00a0\u00bb. La Soci\u00e9t\u00e9 conteste le bien-fond\u00e9 de ces accusations en droit comme en fait420.
418La cession par TotalEnergies \u00e0 Novatek de sa participation de 49% dans la soci\u00e9t\u00e9 Terneftegaz annonc\u00e9e par la Compagnie le 18 juillet 2022 a \u00e9t\u00e9 finalis\u00e9e le 15 septembre 2022.
419Se reporter au communiqu\u00e9 de presse publi\u00e9 par la Compagnie le 24 ao\u00fbt 2022 contestant les accusations du journal Le Monde.
420Se reporter au communiqu\u00e9 de presse publi\u00e9 par la Compagnie le 11 octobre 2023 contestant ces accusations.
Actifs d\u2019exploration
La transition \u00e9nerg\u00e9tique pourrait affecter le d\u00e9veloppement futur ou la viabilit\u00e9 \u00e9conomique de certains actifs d\u2019exploration.
TotalEnergies applique la norme IFRS 6 relative \u00e0 la comptabilisation des d\u00e9penses d\u2019exploration. La comptabilisation des droits et actifs de production d\u2019hydrocarbures est r\u00e9alis\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la m\u00e9thode des successful efforts.
Les forages d\u2019exploration sont immobilis\u00e9s et font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur une base individuelle comme suit :
\u2013le co\u00fbt des forages d\u2019exploration ayant permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es est immobilis\u00e9 et amorti par la suite selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es ;
\u2013dans l\u2019attente de d\u00e9terminer s\u2019ils ont permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es, le co\u00fbt des forages d\u2019exploration est immobilis\u00e9 en travaux en cours quand les deux conditions suivantes sont r\u00e9unies :
\u2013le puits a mis en \u00e9vidence un volume suffisant d\u2019hydrocarbures pour justifier, le cas \u00e9ch\u00e9ant, sa compl\u00e9tion en tant que puits producteur en supposant que les investissements n\u00e9cessaires \u00e0 la production soient effectu\u00e9s ;
\u2013TotalEnergies enregistre des progr\u00e8s suffisants dans la d\u00e9termination des r\u00e9serves et de la viabilit\u00e9 technique et \u00e9conomique du projet. Ces progr\u00e8s sont \u00e9valu\u00e9s sur la base de crit\u00e8res tels que des travaux d\u2019exploration additionnels (puits, travaux sismiques ou \u00e9tudes significatives) en cours de r\u00e9alisation ou inscrits dans un programme ferme, la r\u00e9alisation d\u2019\u00e9tudes de d\u00e9veloppement, et en tenant compte du fait que TotalEnergies puisse \u00eatre dans l\u2019attente d\u2019autorisations d\u2019un gouvernement ou d\u2019un tiers sur un projet propos\u00e9 ou de disponibilit\u00e9 de capacit\u00e9 de transport ou de traitement sur une installation existante.
Le co\u00fbt des puits d\u2019exploration qui ne remplissent pas ces conditions est comptabilis\u00e9 en charges d\u2019exploration.
Ces actifs continueront de faire l\u2019objet d\u2019une revue attentive \u00e0 mesure que la transition \u00e9nerg\u00e9tique progressera, en ligne avec la politique d\u2019allocation des investissements qui en d\u00e9coule.
L\u2019effet des activit\u00e9s d\u2019exploration sur les \u00e9tats financiers de TotalEnergies est d\u00e9taill\u00e9 dans la note 7.2 \u00ab Immobilisations corporelles \u00bb.
Immobilisations incorporelles et corporelles \u2013 Amortissement et dur\u00e9es de vie
La transition \u00e9nerg\u00e9tique pourrait r\u00e9duire la dur\u00e9e de vie des actifs p\u00e9troliers et gaziers, augmentant ainsi les charges d\u2019amortissement annuelles li\u00e9es \u00e0 ces actifs.
Les principes comptables suivants sont appliqu\u00e9s aux actifs de production d\u2019hydrocarbures des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production :
\u2013les droits miniers non prouv\u00e9s font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation en fonction des r\u00e9sultats de l\u2019exploration ou dans le cadre des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation des unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie auxquels ils appartiennent\u00a0;
\u2013les droits miniers non prouv\u00e9s sont transf\u00e9r\u00e9s en droits miniers prouv\u00e9s, \u00e0 la valeur nette comptable, d\u00e8s la reconnaissance des r\u00e9serves prouv\u00e9es\u00a0;
\u2013les droits miniers prouv\u00e9s sont amortis selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es. La charge d\u2019amortissement correspondante est enregistr\u00e9e en dotation aux amortissements des immobilisations corporelles et droits miniers\u00a0;
\u2013les co\u00fbts de d\u00e9veloppement des actifs de production d\u2019hydrocarbures sont immobilis\u00e9s en incluant les co\u00fbts d\u2019emprunt pendant la p\u00e9riode de construction, ainsi que les co\u00fbts estim\u00e9s et actualis\u00e9s des travaux futurs de restitution des sites\u00a0;
\u2013le taux d\u2019amortissement des puits de d\u00e9veloppement et des capacit\u00e9s de production commercialisable est \u00e9gal au rapport de la production d\u2019hydrocarbures de la p\u00e9riode sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es d\u2019hydrocarbures (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production).
Dans les cas o\u00f9, du fait de l\u2019effet prix sur les r\u00e9serves, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production ne refl\u00e8te pas de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie utile de l\u2019actif, une m\u00e9thode alternative d\u2019amortissement est appliqu\u00e9e en se basant sur les r\u00e9serves \u00e9valu\u00e9es avec le prix de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente. Cette m\u00e9thode alternative n\u2019est pas appliqu\u00e9e au 31 d\u00e9cembre 2023, 2022 et 2021 car, compte tenu du prix retenu pour \u00e9valuer les r\u00e9serves sur les trois exercices, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production refl\u00e8te de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie des actifs.
Dans le cadre de projets de d\u00e9veloppement phas\u00e9s ou faisant l\u2019objet d\u2019une mise en production progressive des puits, la base amortissable des immobilisations, \u00e0 l\u2019exclusion des puits de production ou de service, est ajust\u00e9e pour exclure la partie des co\u00fbts de d\u00e9veloppement attribuables aux r\u00e9serves non encore d\u00e9velopp\u00e9es de ces projets.
Dans le cas de contrats de partage de production, la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production s\u2019applique \u00e0 la quote-part de production et de r\u00e9serves revenant \u00e0 TotalEnergies telles qu\u2019elles peuvent \u00eatre estim\u00e9es en fonction des clauses contractuelles de remboursement des d\u00e9penses d\u2019exploration, de d\u00e9veloppement et de production (cost oil/gas) ainsi que de partage des droits \u00e0 hydrocarbures apr\u00e8s d\u00e9duction du cost oil (profit oil/gas).
Les syst\u00e8mes de transport et de transformation des hydrocarbures sont amortis sur la base des r\u00e9serves devant transiter par ces installations (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de transport ou de traitement) ou de fa\u00e7on lin\u00e9aire, selon la m\u00e9thode qui refl\u00e8te au mieux la dur\u00e9e d\u2019utilisation \u00e9conomique de l\u2019actif.
Compte tenu des caract\u00e9ristiques du portefeuille d'actifs p\u00e9troliers et gaziers de la Compagnie, sa valeur actuellement au bilan sera amortie quasi int\u00e9gralement d\u2019ici 2040.
Par cons\u00e9quent, TotalEnergies n\u2019anticipe pas de remise en cause significative de la dur\u00e9e de vie de ses actifs p\u00e9troliers et gaziers existants qui constituerait \u00e0 l\u2019avenir un \u00e9l\u00e9ment de jugement significatif impactant ses comptes consolid\u00e9s.
L\u2019effet de l\u2019amortissement des actifs p\u00e9troliers et gaziers sur les \u00e9tats financiers de TotalEnergies est d\u00e9taill\u00e9 dans les notes 7.1 \u00ab Immobilisations incorporelles \u00bb et 7.2 \u00ab Immobilisations corporelles \u00bb.
7.2Immobilisations corporelles
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n|||||||||
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n||||||||||
| \n \n | \n\n D\u00e9penses d\u2019exploration TotalEnergies applique la norme IFRS 6 relative \u00e0 la comptabilisation des d\u00e9penses d\u2019exploration. La comptabilisation des droits et actifs de production d\u2019hydrocarbures est r\u00e9alis\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la m\u00e9thode des successful efforts. Les forages d\u2019exploration sont immobilis\u00e9s et font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur une base individuelle comme suit : \u2013le co\u00fbt des forages d\u2019exploration ayant permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es est immobilis\u00e9 et amorti par la suite selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es ; \u2013dans l\u2019attente de d\u00e9terminer s\u2019ils ont permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es, le co\u00fbt des forages d\u2019exploration est immobilis\u00e9 en travaux en cours quand les deux conditions suivantes sont r\u00e9unies : \u2013le puits a mis en \u00e9vidence un volume suffisant d\u2019hydrocarbures pour justifier, le cas \u00e9ch\u00e9ant, sa compl\u00e9tion en tant que puits producteur en supposant que les investissements n\u00e9cessaires \u00e0 la production soient effectu\u00e9s ; \u2013TotalEnergies enregistre des progr\u00e8s suffisants dans la d\u00e9termination des r\u00e9serves et de la viabilit\u00e9 technique et \u00e9conomique du projet. Ces progr\u00e8s sont \u00e9valu\u00e9s sur la base de crit\u00e8res tels que des travaux d\u2019exploration additionnels (puits, travaux sismiques ou \u00e9tudes significatives) en cours de r\u00e9alisation ou inscrits dans un programme ferme, la r\u00e9alisation d\u2019\u00e9tudes de d\u00e9veloppement, et en tenant compte du fait que TotalEnergies puisse \u00eatre dans l\u2019attente d\u2019autorisations d\u2019un gouvernement ou d\u2019un tiers sur un projet propos\u00e9 ou de disponibilit\u00e9 de capacit\u00e9 de transport ou de traitement sur une installation existante. Le co\u00fbt des puits d\u2019exploration qui ne remplissent pas ces conditions est comptabilis\u00e9 en \u00ab\u00a0Charges d\u2019exploration\u00a0\u00bb. Actifs de production d\u2019hydrocarbures des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production Les co\u00fbts de d\u00e9veloppement des actifs de production d\u2019hydrocarbures sont immobilis\u00e9s en incluant les co\u00fbts d\u2019emprunt pendant la p\u00e9riode de construction, ainsi que les co\u00fbts estim\u00e9s et actualis\u00e9s des travaux futurs de restitution des sites. Le taux d\u2019amortissement des puits de d\u00e9veloppement et des capacit\u00e9s de production commercialisable est \u00e9gal au rapport de la production d\u2019hydrocarbures de la p\u00e9riode sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es d\u2019hydrocarbures (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production). Dans les cas o\u00f9, du fait de l\u2019effet prix sur les r\u00e9serves, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production ne refl\u00e8te pas de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie utile de l\u2019actif, une m\u00e9thode alternative d\u2019amortissement est appliqu\u00e9e en se basant sur les r\u00e9serves \u00e9valu\u00e9es avec le prix de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente. Cette m\u00e9thode alternative n\u2019est pas appliqu\u00e9e au 31 d\u00e9cembre 2021, ni au 31 d\u00e9cembre 2022 ni au 31 d\u00e9cembre 2023 car compte tenu du prix retenu pour \u00e9valuer les r\u00e9serves sur les deux exercices, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production refl\u00e8te de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie des actifs. | \n\n \n | \n\n Dans le cadre de projets de d\u00e9veloppement phas\u00e9s ou faisant l\u2019objet d\u2019une mise en production progressive des puits, la base amortissable des immobilisations, \u00e0 l\u2019exclusion des puits de production ou de service, est ajust\u00e9e pour exclure la partie des co\u00fbts de d\u00e9veloppement attribuables aux r\u00e9serves non encore d\u00e9velopp\u00e9es de ces projets. Dans le cas de contrats de partage de production, la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production s\u2019applique \u00e0 la quote-part de production et de r\u00e9serves revenant \u00e0 TotalEnergies telles qu\u2019elles peuvent \u00eatre estim\u00e9es en fonction des clauses contractuelles de remboursement des d\u00e9penses d\u2019exploration, de d\u00e9veloppement et de production (cost oil/gas) ainsi que de partage des droits \u00e0 hydrocarbures apr\u00e8s d\u00e9duction du cost oil (profit oil/gas). Les syst\u00e8mes de transport et de transformation des hydrocarbures sont amortis sur la base des r\u00e9serves devant transiter par ces installations (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de transport ou de traitement) ou de fa\u00e7on lin\u00e9aire, selon la m\u00e9thode qui refl\u00e8te au mieux la dur\u00e9e d\u2019utilisation \u00e9conomique de l\u2019actif. Autres immobilisations corporelles Les immobilisations corporelles sont comptabilis\u00e9es au bilan pour leur co\u00fbt d\u2019acquisition ou de revient, diminu\u00e9 des amortissements et pertes de valeur \u00e9ventuellement constat\u00e9s. Ce co\u00fbt inclut les frais financiers support\u00e9s, lorsqu\u2019ils sont directement attribuables \u00e0 l\u2019acquisition ou \u00e0 la production d\u2019un actif qualifi\u00e9, jusqu'\u00e0 leur mise en service. Les modalit\u00e9s de capitalisation de co\u00fbts d\u2019emprunt sont les suivantes : \u2013si le projet b\u00e9n\u00e9ficie d\u2019un financement sp\u00e9cifique, le co\u00fbt d\u2019emprunt est bas\u00e9 sur le taux de cet emprunt ; \u2013si le projet est financ\u00e9 par l\u2019ensemble de la dette de TotalEnergies, la capitalisation des co\u00fbts d\u2019emprunt est bas\u00e9e sur le taux moyen pond\u00e9r\u00e9 d\u2019emprunt de la p\u00e9riode. Les co\u00fbts d'entretien et de r\u00e9paration sont pris en charges dans l'exercice au cours duquel ils sont encourus. Les co\u00fbts li\u00e9s aux arr\u00eats des raffineries et des grandes unit\u00e9s p\u00e9trochimiques sont immobilis\u00e9s au moment o\u00f9 ils sont encourus, et amortis sur la p\u00e9riode de temps s\u00e9parant deux grands arr\u00eats. Les immobilisations corporelles sont amorties lin\u00e9airement selon leur dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 :
\n | \n\n\n | \n||||||||||
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Immobilisations des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Sur permis prouv\u00e9s | \n\n 201\u00a0961 | \n\n (144\u00a0082) | \n\n 57\u00a0879 | \n
| \n Sur permis non prouv\u00e9s | \n\n 1\u00a0455 | \n\n (268) | \n\n 1\u00a0187 | \n
| \n Travaux en cours | \n\n 23\u00a0729 | \n\n (443) | \n\n 23\u00a0286 | \n
| \n Sous-total | \n\n 227\u00a0145 | \n\n (144\u00a0793) | \n\n 82\u00a0352 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Terrains | \n\n 2\u00a0837 | \n\n (1\u00a0008) | \n\n 1\u00a0829 | \n
| \n Installations techniques (y compris transport) | \n\n 38\u00a0769 | \n\n (27\u00a0222) | \n\n 11\u00a0547 | \n
| \n Constructions | \n\n 9\u00a0529 | \n\n (6\u00a0105) | \n\n 3\u00a0424 | \n
| \n Immobilisations en cours | \n\n 5\u00a0262 | \n\n (23) | \n\n 5\u00a0239 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n 12\u00a0344 | \n\n (7\u00a0819) | \n\n 4\u00a0525 | \n
| \n Sous-total | \n\n 68\u00a0741 | \n\n (42\u00a0177) | \n\n 26\u00a0564 | \n
| \n Total immobilisations corporelles | \n\n 295\u00a0886 | \n\n (186\u00a0970) | \n\n 108\u00a0916 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Immobilisations des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n
| \n Sur permis prouv\u00e9s | \n\n 210 079 | \n\n (146 571) | \n\n 63 508 | \n
| \n Sur permis non prouv\u00e9s | \n\n 1 023 | \n\n (268) | \n\n 755 | \n
| \n Travaux en cours | \n\n 20 294 | \n\n (688) | \n\n 19 606 | \n
| \n Sous-total | \n\n 231 396 | \n\n (147 527) | \n\n 83 869 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Terrains | \n\n 3\u00a0089 | \n\n (1\u00a0039) | \n\n 2\u00a0050 | \n
| \n Installations techniques (y compris transport) | \n\n 37\u00a0002 | \n\n (26\u00a0079) | \n\n 10\u00a0923 | \n
| \n Constructions | \n\n 10\u00a0230 | \n\n (6\u00a0627) | \n\n 3\u00a0603 | \n
| \n Immobilisations en cours | \n\n 3\u00a0960 | \n\n (23) | \n\n 3\u00a0937 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n 10\u00a0401 | \n\n (7\u00a0682) | \n\n 2\u00a0719 | \n
| \n Sous-total | \n\n 64\u00a0682 | \n\n (41\u00a0450) | \n\n 23\u00a0232 | \n
| \n Total immobilisations corporelles | \n\n 296\u00a0078 | \n\n (188\u00a0977) | \n\n 107\u00a0101 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Immobilisations des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Sur permis prouv\u00e9s | \n\n 212\u00a0264 | \n\n (149\u00a0221) | \n\n 63\u00a0043 | \n
| \n Sur permis non prouv\u00e9s | \n\n 1\u00a0635 | \n\n (268) | \n\n 1\u00a0367 | \n
| \n Travaux en cours | \n\n 18\u00a0463 | \n\n (831) | \n\n 17\u00a0632 | \n
| \n Sous-total | \n\n 232\u00a0362 | \n\n (150\u00a0320) | \n\n 82\u00a0042 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Terrains | \n\n 3\u00a0145 | \n\n (973) | \n\n 2\u00a0172 | \n
| \n Installations techniques (y compris transport) | \n\n 38\u00a0285 | \n\n (26\u00a0425) | \n\n 11\u00a0860 | \n
| \n Constructions | \n\n 10\u00a0558 | \n\n (6\u00a0646) | \n\n 3\u00a0912 | \n
| \n Immobilisations en cours | \n\n 3\u00a0625 | \n\n (8) | \n\n 3\u00a0617 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n 10\u00a0434 | \n\n (7\u00a0478) | \n\n 2\u00a0956 | \n
| \n Sous-total | \n\n 66\u00a0047 | \n\n (41\u00a0530) | \n\n 24\u00a0517 | \n
| \n Total immobilisations corporelles | \n\n 298\u00a0409 | \n\n (191\u00a0850) | \n\n 106\u00a0559 | \n
La variation des immobilisations corporelles s\u2019analyse comme suit\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Immobilisations corporelles nettes | \n\n Investissements | \n\n Cessions | \n\n Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Effets de change | \n\n Autres | \n\n Immobilisations corporelles nettes | \n
| \n 2023 | \n\n 107\u00a0101 | \n\n 16\u00a0478 | \n\n (3\u00a0781) | \n\n (12\u00a0448) | \n\n 415 | \n\n 1\u00a0151 | \n\n 108\u00a0916 | \n
| \n 2022 | \n\n 106\u00a0559 | \n\n 13\u00a0699 | \n\n (951) | \n\n (12\u00a0275) | \n\n (2\u00a0236) | \n\n 2\u00a0305 | \n\n 107\u00a0101 | \n
| \n 2021 | \n\n 108\u00a0335 | \n\n 11\u00a0647 | \n\n (705) | \n\n (13\u00a0133) | \n\n (1\u00a0739) | \n\n 2\u00a0154 | \n\n 106\u00a0559 | \n
En 2023, la colonne \u00ab\u00a0Cessions\u00a0\u00bb comprend principalement l\u2019impact de la cession d\u2019actifs au Canada \u00e0 ConocoPhillips de 3\u00a0220 millions de dollars.
En 2023, la colonne \u00ab\u00a0Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations\u00a0\u00bb comprend l\u2019impact des d\u00e9pr\u00e9ciations exceptionnelles d\u2019actifs comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de 653 millions de dollars (voir la note 3.C\u00a0\u00ab\u00a0D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs\u00a0\u00bb) incluant notamment des actifs amont au Kenya et au Congo et des d\u00e9pr\u00e9ciations en relation avec le projet de cession de Naphtachimie \u00e0 INEOS.
En 2023, la colonne \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb comprend notamment l\u2019effet des entr\u00e9es et sorties de p\u00e9rim\u00e8tre pour 298 millions de dollars (principalement l\u2019acquisition de Total Eren pour 2\u00a0193 millions de dollars, la cession de l\u2019entit\u00e9 TotalEnergies EP Canada Ltd. \u00e0 Suncor pour (1\u00a0134) millions de dollars et la sortie des activit\u00e9s r\u00e9seaux en Allemagne\u00a0 pour (826)\u00a0millions de dollars), l\u2019impact des nouveaux contrats IFRS 16 de l\u2019exercice (principalement FPSO et navires) pour 2\u00a0526 millions de dollars et l\u2019effet de la r\u00e9\u00e9valuation des provisions pour restitution des sites sur les immobilisations corporelles pour (1\u00a0262) millions de dollars.
En 2022, la colonne \u00ab\u00a0Cessions\u00a0\u00bb comprenait principalement l\u2019impact du transfert d\u2019immobilisations de TotalEnergies East Africa Midstream vers la soci\u00e9t\u00e9 EACOP consolid\u00e9e par mise en \u00e9quivalence pour 508 millions de dollars.
En 2022, la colonne \u00ab\u00a0Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations\u00a0\u00bb comprenait l'impact des d\u00e9pr\u00e9ciations exceptionnelles d'actifs comptabilis\u00e9es pour 888 millions de dollars, incluant notamment le retrait du projet North Platte dans les eaux profondes du golfe du Mexique, ainsi qu\u2019une reprise de d\u00e9pr\u00e9ciation de 1 196 millions de dollars sur les actifs de la Compagnie au Canada. (se reporter \u00e0 la note 3.C
\u00ab D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb).
En 2022, la colonne \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb comprenait notamment l\u2019effet des entr\u00e9es et sorties de p\u00e9rim\u00e8tre, et l\u2019impact des nouveaux contrats IFRS 16 de l\u2019exercice (principalement FPSO et navires) pour un montant de
1 969 millions de dollars.
En 2021, la colonne \u00ab\u00a0Cessions\u00a0\u00bb comprenait principalement l\u2019impact des cessions d\u2019actifs non op\u00e9r\u00e9s au Gabon pour 397 millions de dollars.
En 2021, la colonne \u00ab\u00a0Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations\u00a0\u00bb comprenait l'impact des d\u00e9pr\u00e9ciations exceptionnelles d'actifs comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de 615 millions de dollars portant notamment sur les actifs de la Compagnie au Myanmar et des actifs non conventionnels aux \u00c9tats-Unis (voir la note 3.C \u00ab D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb).
En 2021, la colonne \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb comprenait notamment l\u2019effet des entr\u00e9es et sorties de p\u00e9rim\u00e8tre, l\u2019impact des nouveaux contrats IFRS 16 de l\u2019exercice (notamment nouveaux contrats sur navires), pour un montant de 1 786 millions de dollars.
En application d\u2019IFRS 16 \u00ab\u00a0Contrats de location\u00a0\u00bb, les immobilisations corporelles au 31 d\u00e9cembre 2023, 2022 et 2021 ci-dessus incluent les droits d\u2019usage pour les montants suivants :
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Immobilisations des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n 4\u00a0770 | \n\n (1\u00a0927) | \n\n 2\u00a0843 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Terrains | \n\n 1\u00a0383 | \n\n (415) | \n\n 968 | \n
| \n Installations techniques (y compris transport) | \n\n 4\u00a0751 | \n\n (2\u00a0235) | \n\n 2\u00a0516 | \n
| \n Constructions | \n\n 1\u00a0332 | \n\n (614) | \n\n 718 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n 908 | \n\n (529) | \n\n 379 | \n
| \n Sous-total | \n\n 8\u00a0374 | \n\n (3\u00a0793) | \n\n 4\u00a0581 | \n
| \n Total immobilisations corporelles | \n\n 13\u00a0144 | \n\n (5\u00a0720) | \n\n 7\u00a0424 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Immobilisations des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n 4\u00a0497 | \n\n (2\u00a0121) | \n\n 2\u00a0376 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Terrains | \n\n 1\u00a0396 | \n\n (397) | \n\n 999 | \n
| \n Installations techniques (y compris transport) | \n\n 4\u00a0691 | \n\n (2\u00a0100) | \n\n 2\u00a0591 | \n
| \n Constructions | \n\n 1\u00a0750 | \n\n (615) | \n\n 1\u00a0135 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n 745 | \n\n (483) | \n\n 262 | \n
| \n Sous-total | \n\n 8\u00a0582 | \n\n (3\u00a0595) | \n\n 4\u00a0987 | \n
| \n Total immobilisations corporelles | \n\n 13\u00a0079 | \n\n (5\u00a0716) | \n\n 7\u00a0363 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Immobilisations des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n 3\u00a0228 | \n\n (1\u00a0683) | \n\n 1\u00a0545 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Terrains | \n\n 1\u00a0441 | \n\n (324) | \n\n 1\u00a0117 | \n
| \n Installations techniques (y compris transport) | \n\n 4\u00a0910 | \n\n (1\u00a0819) | \n\n 3\u00a0091 | \n
| \n Constructions | \n\n 1\u00a0853 | \n\n (561) | \n\n 1\u00a0292 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n 712 | \n\n (404) | \n\n 308 | \n
| \n Sous-total | \n\n 8\u00a0916 | \n\n (3\u00a0108) | \n\n 5\u00a0808 | \n
| \n Total immobilisations corporelles | \n\n 12\u00a0144 | \n\n (4\u00a0791) | \n\n 7\u00a0353 | \n
Actifs d\u2019exploration
La transition \u00e9nerg\u00e9tique pourrait affecter le d\u00e9veloppement futur ou la viabilit\u00e9 \u00e9conomique de certains actifs d\u2019exploration.
TotalEnergies applique la norme IFRS 6 relative \u00e0 la comptabilisation des d\u00e9penses d\u2019exploration. La comptabilisation des droits et actifs de production d\u2019hydrocarbures est r\u00e9alis\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la m\u00e9thode des successful efforts.
Les forages d\u2019exploration sont immobilis\u00e9s et font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur une base individuelle comme suit :
\u2013le co\u00fbt des forages d\u2019exploration ayant permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es est immobilis\u00e9 et amorti par la suite selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es ;
\u2013dans l\u2019attente de d\u00e9terminer s\u2019ils ont permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es, le co\u00fbt des forages d\u2019exploration est immobilis\u00e9 en travaux en cours quand les deux conditions suivantes sont r\u00e9unies :
\u2013le puits a mis en \u00e9vidence un volume suffisant d\u2019hydrocarbures pour justifier, le cas \u00e9ch\u00e9ant, sa compl\u00e9tion en tant que puits producteur en supposant que les investissements n\u00e9cessaires \u00e0 la production soient effectu\u00e9s ;
\u2013TotalEnergies enregistre des progr\u00e8s suffisants dans la d\u00e9termination des r\u00e9serves et de la viabilit\u00e9 technique et \u00e9conomique du projet. Ces progr\u00e8s sont \u00e9valu\u00e9s sur la base de crit\u00e8res tels que des travaux d\u2019exploration additionnels (puits, travaux sismiques ou \u00e9tudes significatives) en cours de r\u00e9alisation ou inscrits dans un programme ferme, la r\u00e9alisation d\u2019\u00e9tudes de d\u00e9veloppement, et en tenant compte du fait que TotalEnergies puisse \u00eatre dans l\u2019attente d\u2019autorisations d\u2019un gouvernement ou d\u2019un tiers sur un projet propos\u00e9 ou de disponibilit\u00e9 de capacit\u00e9 de transport ou de traitement sur une installation existante.
Le co\u00fbt des puits d\u2019exploration qui ne remplissent pas ces conditions est comptabilis\u00e9 en charges d\u2019exploration.
Ces actifs continueront de faire l\u2019objet d\u2019une revue attentive \u00e0 mesure que la transition \u00e9nerg\u00e9tique progressera, en ligne avec la politique d\u2019allocation des investissements qui en d\u00e9coule.
L\u2019effet des activit\u00e9s d\u2019exploration sur les \u00e9tats financiers de TotalEnergies est d\u00e9taill\u00e9 dans la note 7.2 \u00ab Immobilisations corporelles \u00bb.
5.2Charges d\u2019exploitation et de recherche et d\u00e9veloppement
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies applique la norme IFRS 6 relative \u00e0 la comptabilisation des d\u00e9penses d\u2019exploration. La comptabilisation des droits et actifs de production d\u2019hydrocarbures est r\u00e9alis\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la m\u00e9thode des successful efforts. | \n\n \n | \n\n Les d\u00e9penses de g\u00e9ologie et g\u00e9ophysique, incluant les campagnes sismiques d\u2019exploration, sont comptabilis\u00e9es directement en charges d\u2019exploration de la p\u00e9riode. Le co\u00fbt des forages \u00ab\u00a0secs\u00a0\u00bb et des forages qui n\u2019ont pas permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es est pass\u00e9 en charges d\u2019exploration. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
5.2.1Charges d\u2019exploitation
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Achats, nets de variation de stocks(a)(b) | \n\n (143\u00a0041) | \n\n (169\u00a0448) | \n\n (118\u00a0622) | \n
| \n Charges d\u2019exploration | \n\n (573) | \n\n (1\u00a0299) | \n\n (740) | \n
| \n Autres charges d\u2019exploitation(c) | \n\n (30\u00a0419) | \n\n (29\u00a0789) | \n\n (26\u00a0894) | \n
| \n dont (dotations) reprises de provisions non courantes op\u00e9rationnelles | \n\n 821 | \n\n 1\u00a0086 | \n\n 1\u00a0299 | \n
| \n dont (dotations) reprises de provisions courantes op\u00e9rationnelles | \n\n (92) | \n\n (188) | \n\n (30) | \n
| \n Charges d'exploitation | \n\n (174\u00a0033) | \n\n (200\u00a0536) | \n\n (146\u00a0256) | \n
| \n (a)Inclut les taxes \u00e0 la production dans les activit\u00e9s d\u2019exploration et de production, notamment les royalties. (b)TotalEnergies valorise les sous/sur enl\u00e8vements \u00e0 la valeur de march\u00e9. (c)Constitu\u00e9es principalement des frais de production et de fonctionnement (voir en particulier les charges de personnel d\u00e9taill\u00e9es dans la note 10 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s \u00ab\u00a0Charges et avantages au personnel\u00a0\u00bb). | \n
5.2.2Frais de recherche et d\u00e9veloppement
| \n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables Les frais de recherche sont comptabilis\u00e9s en charges lorsqu\u2019ils sont encourus. Les d\u00e9penses de d\u00e9veloppement sont capitalis\u00e9es quand les crit\u00e8res de la norme IAS 38 sont remplis. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Les frais de recherche et d\u00e9veloppement encourus par TotalEnergies au cours de l'exercice 2023 et comptabilis\u00e9s en charges d\u2019exploitation (hors amortissements) s'\u00e9l\u00e8vent \u00e0 774 millions de dollars (762 millions de dollars en 2022 et 824 millions de dollars en 2021), soit 0,33% du chiffre d\u2019affaires.
Les effectifs 2023 consacr\u00e9s \u00e0 cette activit\u00e9 de recherche et d\u00e9veloppement sont de 3\u00a0687 personnes (3\u00a0536\u00a0personnes en 2022 et
3 830 personnes en 2021).
Immobilisations incorporelles et corporelles \u2013 Amortissement et dur\u00e9es de vie
La transition \u00e9nerg\u00e9tique pourrait r\u00e9duire la dur\u00e9e de vie des actifs p\u00e9troliers et gaziers, augmentant ainsi les charges d\u2019amortissement annuelles li\u00e9es \u00e0 ces actifs.
Les principes comptables suivants sont appliqu\u00e9s aux actifs de production d\u2019hydrocarbures des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production :
\u2013les droits miniers non prouv\u00e9s font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation en fonction des r\u00e9sultats de l\u2019exploration ou dans le cadre des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation des unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie auxquels ils appartiennent\u00a0;
\u2013les droits miniers non prouv\u00e9s sont transf\u00e9r\u00e9s en droits miniers prouv\u00e9s, \u00e0 la valeur nette comptable, d\u00e8s la reconnaissance des r\u00e9serves prouv\u00e9es\u00a0;
\u2013les droits miniers prouv\u00e9s sont amortis selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es. La charge d\u2019amortissement correspondante est enregistr\u00e9e en dotation aux amortissements des immobilisations corporelles et droits miniers\u00a0;
\u2013les co\u00fbts de d\u00e9veloppement des actifs de production d\u2019hydrocarbures sont immobilis\u00e9s en incluant les co\u00fbts d\u2019emprunt pendant la p\u00e9riode de construction, ainsi que les co\u00fbts estim\u00e9s et actualis\u00e9s des travaux futurs de restitution des sites\u00a0;
\u2013le taux d\u2019amortissement des puits de d\u00e9veloppement et des capacit\u00e9s de production commercialisable est \u00e9gal au rapport de la production d\u2019hydrocarbures de la p\u00e9riode sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es d\u2019hydrocarbures (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production).
Dans les cas o\u00f9, du fait de l\u2019effet prix sur les r\u00e9serves, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production ne refl\u00e8te pas de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie utile de l\u2019actif, une m\u00e9thode alternative d\u2019amortissement est appliqu\u00e9e en se basant sur les r\u00e9serves \u00e9valu\u00e9es avec le prix de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente. Cette m\u00e9thode alternative n\u2019est pas appliqu\u00e9e au 31 d\u00e9cembre 2023, 2022 et 2021 car, compte tenu du prix retenu pour \u00e9valuer les r\u00e9serves sur les trois exercices, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production refl\u00e8te de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie des actifs.
Dans le cadre de projets de d\u00e9veloppement phas\u00e9s ou faisant l\u2019objet d\u2019une mise en production progressive des puits, la base amortissable des immobilisations, \u00e0 l\u2019exclusion des puits de production ou de service, est ajust\u00e9e pour exclure la partie des co\u00fbts de d\u00e9veloppement attribuables aux r\u00e9serves non encore d\u00e9velopp\u00e9es de ces projets.
Dans le cas de contrats de partage de production, la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production s\u2019applique \u00e0 la quote-part de production et de r\u00e9serves revenant \u00e0 TotalEnergies telles qu\u2019elles peuvent \u00eatre estim\u00e9es en fonction des clauses contractuelles de remboursement des d\u00e9penses d\u2019exploration, de d\u00e9veloppement et de production (cost oil/gas) ainsi que de partage des droits \u00e0 hydrocarbures apr\u00e8s d\u00e9duction du cost oil (profit oil/gas).
Les syst\u00e8mes de transport et de transformation des hydrocarbures sont amortis sur la base des r\u00e9serves devant transiter par ces installations (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de transport ou de traitement) ou de fa\u00e7on lin\u00e9aire, selon la m\u00e9thode qui refl\u00e8te au mieux la dur\u00e9e d\u2019utilisation \u00e9conomique de l\u2019actif.
Compte tenu des caract\u00e9ristiques du portefeuille d'actifs p\u00e9troliers et gaziers de la Compagnie, sa valeur actuellement au bilan sera amortie quasi int\u00e9gralement d\u2019ici 2040.
Par cons\u00e9quent, TotalEnergies n\u2019anticipe pas de remise en cause significative de la dur\u00e9e de vie de ses actifs p\u00e9troliers et gaziers existants qui constituerait \u00e0 l\u2019avenir un \u00e9l\u00e9ment de jugement significatif impactant ses comptes consolid\u00e9s.
L\u2019effet de l\u2019amortissement des actifs p\u00e9troliers et gaziers sur les \u00e9tats financiers de TotalEnergies est d\u00e9taill\u00e9 dans les notes 7.1 \u00ab Immobilisations incorporelles \u00bb et 7.2 \u00ab Immobilisations corporelles \u00bb.
L\u2019acqu\u00e9reur doit comptabiliser le goodwill \u00e0 la date d\u2019acquisition, \u00e9valu\u00e9 comme \u00e9tant l\u2019exc\u00e9dent de\u00a0:
\u2013la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e, le montant des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le et, dans un regroupement d\u2019entreprises r\u00e9alis\u00e9 par \u00e9tapes, la juste valeur \u00e0 la date d\u2019acquisition de la participation pr\u00e9c\u00e9demment d\u00e9tenue par l\u2019acqu\u00e9reur dans l\u2019entreprise acquise\u00a0;
\u2013par rapport \u00e0 la juste valeur, \u00e0 la date d\u2019acquisition, des actifs identifiables acquis et des passifs repris.
Si la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e est inf\u00e9rieure \u00e0 la juste valeur des actifs identifiables acquis et des passifs repris, le recensement et l'\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments identifiables de l'actif et du passif font l'objet d'une analyse compl\u00e9mentaire. \u00c0 l\u2019issue de cette analyse compl\u00e9mentaire, le goodwill n\u00e9gatif r\u00e9siduel est comptabilis\u00e9 directement en r\u00e9sultat.
7.1Immobilisations incorporelles
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Goodwill Les modalit\u00e9s de d\u00e9termination des goodwills sont pr\u00e9sent\u00e9es dans la note 1.1 paragraphe B de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s. Les goodwills ne sont pas amortis mais font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation d\u00e8s l\u2019apparition d\u2019indices de perte de valeur et au minimum annuellement. Droits miniers Les droits miniers non prouv\u00e9s font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation en fonction des r\u00e9sultats de l\u2019exploration ou dans le cadre des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation des unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie auxquels ils appartiennent. Les droits miniers non prouv\u00e9s sont transf\u00e9r\u00e9s en droits miniers prouv\u00e9s, \u00e0 la valeur nette comptable, d\u00e8s la reconnaissance des r\u00e9serves prouv\u00e9es. Les droits miniers prouv\u00e9s sont amortis selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es. La charge d\u2019amortissement correspondante est enregistr\u00e9e en dotation aux amortissements des immobilisations corporelles et droits miniers. | \n\n \n | \n\n Autres immobilisations incorporelles Les autres immobilisations incorporelles comprennent les brevets et les marques. Les immobilisations incorporelles sont comptabilis\u00e9es au bilan pour leur co\u00fbt d\u2019acquisition ou de revient, diminu\u00e9 des amortissements et pertes de valeur \u00e9ventuellement constat\u00e9s. Les immobilisations incorporelles (hors droits miniers) \u00e0 dur\u00e9e de vie d\u00e9finie sont amorties lin\u00e9airement sur des dur\u00e9es comprises entre trois et vingt ans en fonction de la dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 des actifs concern\u00e9s. La charge d\u2019amortissement correspondante est enregistr\u00e9e en \u00ab Autres charges \u00bb. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Goodwill | \n\n 10\u00a0484 | \n\n (533) | \n\n 9\u00a0951 | \n
| \n Droits miniers prouv\u00e9s | \n\n 17\u00a0713 | \n\n (9\u00a0704) | \n\n 8\u00a0009 | \n
| \n Droits miniers non prouv\u00e9s | \n\n 14\u00a0976 | \n\n (2\u00a0624) | \n\n 12\u00a0352 | \n
| \n Autres immobilisations incorporelles | \n\n 7\u00a0354 | \n\n (4\u00a0583) | \n\n 2\u00a0771 | \n
| \n Total immobilisations incorporelles | \n\n 50\u00a0527 | \n\n (17\u00a0444) | \n\n 33\u00a0083 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Goodwill | \n\n 9\u00a0010 | \n\n (360) | \n\n 8\u00a0650 | \n
| \n Droits miniers prouv\u00e9s | \n\n 18\u00a0025 | \n\n (10\u00a0088) | \n\n 7\u00a0937 | \n
| \n Droits miniers non prouv\u00e9s | \n\n 15\u00a0962 | \n\n (2\u00a0946) | \n\n 13\u00a0016 | \n
| \n Autres immobilisations incorporelles | \n\n 6\u00a0795 | \n\n (4\u00a0467) | \n\n 2\u00a0328 | \n
| \n Total immobilisations incorporelles | \n\n 49\u00a0792 | \n\n (17\u00a0861) | \n\n 31\u00a0931 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Goodwill | \n\n 9\u00a0728 | \n\n (899) | \n\n 8\u00a0829 | \n
| \n Droits miniers prouv\u00e9s | \n\n 17\u00a0382 | \n\n (9\u00a0730) | \n\n 7\u00a0652 | \n
| \n Droits miniers non prouv\u00e9s | \n\n 16\u00a0637 | \n\n (2\u00a0831) | \n\n 13\u00a0806 | \n
| \n Autres immobilisations incorporelles | \n\n 7\u00a0185 | \n\n (4\u00a0988) | \n\n 2\u00a0197 | \n
| \n Total immobilisations incorporelles | \n\n 50\u00a0932 | \n\n (18\u00a0448) | \n\n 32\u00a0484 | \n
La variation des immobilisations incorporelles s\u2019analyse comme suit\u00a0:
| \n Exercice | \n\n Immobilisations incorporelles nettes au | \n\n Investissements | \n\n Cessions | \n\n Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Effets de | \n\n Autres | \n\n Immobilisations incorporelles nettes au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n
| \n 2023 | \n\n 31\u00a0931 | \n\n 1\u00a0244 | \n\n \u00a0(458) | \n\n \u00a0(1\u00a0630) | \n\n 148 | \n\n 1\u00a0848 | \n\n 33\u00a0083 | \n
| \n 2022 | \n\n 32\u00a0484 | \n\n 1\u00a0991 | \n\n (75) | \n\n (1\u00a0582) | \n\n (423) | \n\n (464) | \n\n 31\u00a0931 | \n
| \n 2021 | \n\n 33\u00a0528 | \n\n 696 | \n\n (271) | \n\n (1\u00a0322) | \n\n (394) | \n\n 247 | \n\n 32\u00a0484 | \n
En 2023, la colonne \u00ab\u00a0Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations\u00a0\u00bb comprend l\u2019impact des d\u00e9pr\u00e9ciations exceptionnelles d\u2019actifs comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de 472 millions de dollars (voir la note 3.C\u00a0\u00ab\u00a0D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs\u00a0\u00bb) en lien notamment avec les goodwills et les portefeuilles clients des activit\u00e9s de marketing gaz-\u00e9lectricit\u00e9 en Belgique, Espagne et France.
En 2023, la colonne \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb comprend essentiellement l\u2019effet de variation de p\u00e9rim\u00e8tre, principalement l\u2019acquisition de Total Eren pour 2\u00a0238 millions de dollars.
En 2022, la colonne \u00ab\u00a0Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations\u00a0\u00bb comprenait l\u2019impact des d\u00e9pr\u00e9ciations exceptionnelles d\u2019actifs comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de 301 millions de dollars, induites notamment par le retrait du projet North Platte dans les eaux profondes du golfe du Mexique (voir la note 3.C \u00ab D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb).
En 2022, la colonne \u00ab Autres \u00bb comprenait essentiellement l\u2019effet des variations de p\u00e9rim\u00e8tre (notamment la sortie du p\u00e9rim\u00e8tre consolid\u00e9 de SunPower pour 167 millions de dollars).
En 2021, la colonne \u00ab\u00a0Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations\u00a0\u00bb comprenait l\u2019impact des d\u00e9pr\u00e9ciations exceptionnelles d\u2019actifs comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de 253 millions de dollars, en lien notamment avec la fin du contrat Qatargas 1 et des actifs non conventionnels aux \u00c9tats-Unis (voir la note 3.C \u00ab D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb).
En 2021, la colonne \u00ab Autres \u00bb comprenait essentiellement l\u2019effet des variations de p\u00e9rim\u00e8tre (notamment l\u2019acquisition de Blue Raven Solar pour 140 millions de dollars et de Fonroche Biogaz pour 89 millions de dollars).
Le tableau suivant donne les variations pour l\u2019ann\u00e9e 2023 des goodwills r\u00e9partis par secteur\u00a0:
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Goodwill net au 1er\u00a0janvier\u00a02023 | \n\n Augmentations | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Autres | \n\n Goodwill net au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 | \n
| \n Exploration-Production | \n\n 2\u00a0581 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (90) | \n\n 2\u00a0491 | \n
| \n Integrated LNG | \n\n 2\u00a0804 | \n\n 44 | \n\n \u2013 | \n\n 9 | \n\n 2\u00a0857 | \n
| \n Integrated Power | \n\n 2\u00a0219 | \n\n 1\u00a0452 | \n\n (101) | \n\n 96 | \n\n 3\u00a0666 | \n
| \n Raffinage-Chimie | \n\n 502 | \n\n 19 | \n\n (18) | \n\n 35 | \n\n 538 | \n
| \n Marketing & Services | \n\n 516 | \n\n \u2013 | \n\n (65) | \n\n (55) | \n\n 396 | \n
| \n Holding | \n\n 28 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (25) | \n\n 3 | \n
| \n Total | \n\n 8\u00a0650 | \n\n 1\u00a0515 | \n\n (184) | \n\n (30) | \n\n 9\u00a0951 | \n
Immobilisations incorporelles et corporelles \u2013 Amortissement et dur\u00e9es de vie
La transition \u00e9nerg\u00e9tique pourrait r\u00e9duire la dur\u00e9e de vie des actifs p\u00e9troliers et gaziers, augmentant ainsi les charges d\u2019amortissement annuelles li\u00e9es \u00e0 ces actifs.
Les principes comptables suivants sont appliqu\u00e9s aux actifs de production d\u2019hydrocarbures des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production :
\u2013les droits miniers non prouv\u00e9s font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation en fonction des r\u00e9sultats de l\u2019exploration ou dans le cadre des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation des unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie auxquels ils appartiennent\u00a0;
\u2013les droits miniers non prouv\u00e9s sont transf\u00e9r\u00e9s en droits miniers prouv\u00e9s, \u00e0 la valeur nette comptable, d\u00e8s la reconnaissance des r\u00e9serves prouv\u00e9es\u00a0;
\u2013les droits miniers prouv\u00e9s sont amortis selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es. La charge d\u2019amortissement correspondante est enregistr\u00e9e en dotation aux amortissements des immobilisations corporelles et droits miniers\u00a0;
\u2013les co\u00fbts de d\u00e9veloppement des actifs de production d\u2019hydrocarbures sont immobilis\u00e9s en incluant les co\u00fbts d\u2019emprunt pendant la p\u00e9riode de construction, ainsi que les co\u00fbts estim\u00e9s et actualis\u00e9s des travaux futurs de restitution des sites\u00a0;
\u2013le taux d\u2019amortissement des puits de d\u00e9veloppement et des capacit\u00e9s de production commercialisable est \u00e9gal au rapport de la production d\u2019hydrocarbures de la p\u00e9riode sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es d\u2019hydrocarbures (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production).
Dans les cas o\u00f9, du fait de l\u2019effet prix sur les r\u00e9serves, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production ne refl\u00e8te pas de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie utile de l\u2019actif, une m\u00e9thode alternative d\u2019amortissement est appliqu\u00e9e en se basant sur les r\u00e9serves \u00e9valu\u00e9es avec le prix de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente. Cette m\u00e9thode alternative n\u2019est pas appliqu\u00e9e au 31 d\u00e9cembre 2023, 2022 et 2021 car, compte tenu du prix retenu pour \u00e9valuer les r\u00e9serves sur les trois exercices, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production refl\u00e8te de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie des actifs.
Dans le cadre de projets de d\u00e9veloppement phas\u00e9s ou faisant l\u2019objet d\u2019une mise en production progressive des puits, la base amortissable des immobilisations, \u00e0 l\u2019exclusion des puits de production ou de service, est ajust\u00e9e pour exclure la partie des co\u00fbts de d\u00e9veloppement attribuables aux r\u00e9serves non encore d\u00e9velopp\u00e9es de ces projets.
Dans le cas de contrats de partage de production, la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production s\u2019applique \u00e0 la quote-part de production et de r\u00e9serves revenant \u00e0 TotalEnergies telles qu\u2019elles peuvent \u00eatre estim\u00e9es en fonction des clauses contractuelles de remboursement des d\u00e9penses d\u2019exploration, de d\u00e9veloppement et de production (cost oil/gas) ainsi que de partage des droits \u00e0 hydrocarbures apr\u00e8s d\u00e9duction du cost oil (profit oil/gas).
Les syst\u00e8mes de transport et de transformation des hydrocarbures sont amortis sur la base des r\u00e9serves devant transiter par ces installations (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de transport ou de traitement) ou de fa\u00e7on lin\u00e9aire, selon la m\u00e9thode qui refl\u00e8te au mieux la dur\u00e9e d\u2019utilisation \u00e9conomique de l\u2019actif.
Compte tenu des caract\u00e9ristiques du portefeuille d'actifs p\u00e9troliers et gaziers de la Compagnie, sa valeur actuellement au bilan sera amortie quasi int\u00e9gralement d\u2019ici 2040.
Par cons\u00e9quent, TotalEnergies n\u2019anticipe pas de remise en cause significative de la dur\u00e9e de vie de ses actifs p\u00e9troliers et gaziers existants qui constituerait \u00e0 l\u2019avenir un \u00e9l\u00e9ment de jugement significatif impactant ses comptes consolid\u00e9s.
L\u2019effet de l\u2019amortissement des actifs p\u00e9troliers et gaziers sur les \u00e9tats financiers de TotalEnergies est d\u00e9taill\u00e9 dans les notes 7.1 \u00ab Immobilisations incorporelles \u00bb et 7.2 \u00ab Immobilisations corporelles \u00bb.
7.1Immobilisations incorporelles
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Goodwill Les modalit\u00e9s de d\u00e9termination des goodwills sont pr\u00e9sent\u00e9es dans la note 1.1 paragraphe B de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s. Les goodwills ne sont pas amortis mais font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation d\u00e8s l\u2019apparition d\u2019indices de perte de valeur et au minimum annuellement. Droits miniers Les droits miniers non prouv\u00e9s font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation en fonction des r\u00e9sultats de l\u2019exploration ou dans le cadre des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation des unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie auxquels ils appartiennent. Les droits miniers non prouv\u00e9s sont transf\u00e9r\u00e9s en droits miniers prouv\u00e9s, \u00e0 la valeur nette comptable, d\u00e8s la reconnaissance des r\u00e9serves prouv\u00e9es. Les droits miniers prouv\u00e9s sont amortis selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es. La charge d\u2019amortissement correspondante est enregistr\u00e9e en dotation aux amortissements des immobilisations corporelles et droits miniers. | \n\n \n | \n\n Autres immobilisations incorporelles Les autres immobilisations incorporelles comprennent les brevets et les marques. Les immobilisations incorporelles sont comptabilis\u00e9es au bilan pour leur co\u00fbt d\u2019acquisition ou de revient, diminu\u00e9 des amortissements et pertes de valeur \u00e9ventuellement constat\u00e9s. Les immobilisations incorporelles (hors droits miniers) \u00e0 dur\u00e9e de vie d\u00e9finie sont amorties lin\u00e9airement sur des dur\u00e9es comprises entre trois et vingt ans en fonction de la dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 des actifs concern\u00e9s. La charge d\u2019amortissement correspondante est enregistr\u00e9e en \u00ab Autres charges \u00bb. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Goodwill | \n\n 10\u00a0484 | \n\n (533) | \n\n 9\u00a0951 | \n
| \n Droits miniers prouv\u00e9s | \n\n 17\u00a0713 | \n\n (9\u00a0704) | \n\n 8\u00a0009 | \n
| \n Droits miniers non prouv\u00e9s | \n\n 14\u00a0976 | \n\n (2\u00a0624) | \n\n 12\u00a0352 | \n
| \n Autres immobilisations incorporelles | \n\n 7\u00a0354 | \n\n (4\u00a0583) | \n\n 2\u00a0771 | \n
| \n Total immobilisations incorporelles | \n\n 50\u00a0527 | \n\n (17\u00a0444) | \n\n 33\u00a0083 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Goodwill | \n\n 9\u00a0010 | \n\n (360) | \n\n 8\u00a0650 | \n
| \n Droits miniers prouv\u00e9s | \n\n 18\u00a0025 | \n\n (10\u00a0088) | \n\n 7\u00a0937 | \n
| \n Droits miniers non prouv\u00e9s | \n\n 15\u00a0962 | \n\n (2\u00a0946) | \n\n 13\u00a0016 | \n
| \n Autres immobilisations incorporelles | \n\n 6\u00a0795 | \n\n (4\u00a0467) | \n\n 2\u00a0328 | \n
| \n Total immobilisations incorporelles | \n\n 49\u00a0792 | \n\n (17\u00a0861) | \n\n 31\u00a0931 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Goodwill | \n\n 9\u00a0728 | \n\n (899) | \n\n 8\u00a0829 | \n
| \n Droits miniers prouv\u00e9s | \n\n 17\u00a0382 | \n\n (9\u00a0730) | \n\n 7\u00a0652 | \n
| \n Droits miniers non prouv\u00e9s | \n\n 16\u00a0637 | \n\n (2\u00a0831) | \n\n 13\u00a0806 | \n
| \n Autres immobilisations incorporelles | \n\n 7\u00a0185 | \n\n (4\u00a0988) | \n\n 2\u00a0197 | \n
| \n Total immobilisations incorporelles | \n\n 50\u00a0932 | \n\n (18\u00a0448) | \n\n 32\u00a0484 | \n
La variation des immobilisations incorporelles s\u2019analyse comme suit\u00a0:
| \n Exercice | \n\n Immobilisations incorporelles nettes au | \n\n Investissements | \n\n Cessions | \n\n Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Effets de | \n\n Autres | \n\n Immobilisations incorporelles nettes au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n
| \n 2023 | \n\n 31\u00a0931 | \n\n 1\u00a0244 | \n\n \u00a0(458) | \n\n \u00a0(1\u00a0630) | \n\n 148 | \n\n 1\u00a0848 | \n\n 33\u00a0083 | \n
| \n 2022 | \n\n 32\u00a0484 | \n\n 1\u00a0991 | \n\n (75) | \n\n (1\u00a0582) | \n\n (423) | \n\n (464) | \n\n 31\u00a0931 | \n
| \n 2021 | \n\n 33\u00a0528 | \n\n 696 | \n\n (271) | \n\n (1\u00a0322) | \n\n (394) | \n\n 247 | \n\n 32\u00a0484 | \n
En 2023, la colonne \u00ab\u00a0Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations\u00a0\u00bb comprend l\u2019impact des d\u00e9pr\u00e9ciations exceptionnelles d\u2019actifs comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de 472 millions de dollars (voir la note 3.C\u00a0\u00ab\u00a0D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs\u00a0\u00bb) en lien notamment avec les goodwills et les portefeuilles clients des activit\u00e9s de marketing gaz-\u00e9lectricit\u00e9 en Belgique, Espagne et France.
En 2023, la colonne \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb comprend essentiellement l\u2019effet de variation de p\u00e9rim\u00e8tre, principalement l\u2019acquisition de Total Eren pour 2\u00a0238 millions de dollars.
En 2022, la colonne \u00ab\u00a0Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations\u00a0\u00bb comprenait l\u2019impact des d\u00e9pr\u00e9ciations exceptionnelles d\u2019actifs comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de 301 millions de dollars, induites notamment par le retrait du projet North Platte dans les eaux profondes du golfe du Mexique (voir la note 3.C \u00ab D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb).
En 2022, la colonne \u00ab Autres \u00bb comprenait essentiellement l\u2019effet des variations de p\u00e9rim\u00e8tre (notamment la sortie du p\u00e9rim\u00e8tre consolid\u00e9 de SunPower pour 167 millions de dollars).
En 2021, la colonne \u00ab\u00a0Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations\u00a0\u00bb comprenait l\u2019impact des d\u00e9pr\u00e9ciations exceptionnelles d\u2019actifs comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de 253 millions de dollars, en lien notamment avec la fin du contrat Qatargas 1 et des actifs non conventionnels aux \u00c9tats-Unis (voir la note 3.C \u00ab D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb).
En 2021, la colonne \u00ab Autres \u00bb comprenait essentiellement l\u2019effet des variations de p\u00e9rim\u00e8tre (notamment l\u2019acquisition de Blue Raven Solar pour 140 millions de dollars et de Fonroche Biogaz pour 89 millions de dollars).
Le tableau suivant donne les variations pour l\u2019ann\u00e9e 2023 des goodwills r\u00e9partis par secteur\u00a0:
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Goodwill net au 1er\u00a0janvier\u00a02023 | \n\n Augmentations | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Autres | \n\n Goodwill net au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 | \n
| \n Exploration-Production | \n\n 2\u00a0581 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (90) | \n\n 2\u00a0491 | \n
| \n Integrated LNG | \n\n 2\u00a0804 | \n\n 44 | \n\n \u2013 | \n\n 9 | \n\n 2\u00a0857 | \n
| \n Integrated Power | \n\n 2\u00a0219 | \n\n 1\u00a0452 | \n\n (101) | \n\n 96 | \n\n 3\u00a0666 | \n
| \n Raffinage-Chimie | \n\n 502 | \n\n 19 | \n\n (18) | \n\n 35 | \n\n 538 | \n
| \n Marketing & Services | \n\n 516 | \n\n \u2013 | \n\n (65) | \n\n (55) | \n\n 396 | \n
| \n Holding | \n\n 28 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (25) | \n\n 3 | \n
| \n Total | \n\n 8\u00a0650 | \n\n 1\u00a0515 | \n\n (184) | \n\n (30) | \n\n 9\u00a0951 | \n
Imp\u00f4ts sur les soci\u00e9t\u00e9s
Un passif d'imp\u00f4t est comptabilis\u00e9 d\u00e8s lors qu'un paiement futur, en application d'une r\u00e8glementation fiscale, est consid\u00e9r\u00e9 comme probable et qu'il peut \u00eatre raisonnablement estim\u00e9. L\u2019exercice du jugement est n\u00e9cessaire pour \u00e9valuer les cons\u00e9quences d\u2019\u00e9v\u00e8nements nouveaux sur le montant de ce passif.
Les actifs d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s sont constat\u00e9s dans les comptes dans la mesure o\u00f9 leur recouvrement est consid\u00e9r\u00e9 comme probable. Le montant de ces actifs est d\u00e9termin\u00e9 apr\u00e8s prise en compte des imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s passifs d\u2019\u00e9ch\u00e9ance comparable relevant des m\u00eames entit\u00e9s et r\u00e9gimes fiscaux. Il prend en compte des profits taxables existants et des profits taxables futurs dont l\u2019estimation est par nature incertaine et susceptible d\u2019\u00eatre modifi\u00e9e dans la dur\u00e9e. L\u2019exercice du jugement est donc requis pour \u00e9valuer les cons\u00e9quences d\u2019\u00e9v\u00e9nements nouveaux sur la valeur de ces actifs et notamment les changements intervenant dans les estimations de ces profits futurs taxables et des d\u00e9lais n\u00e9cessaires \u00e0 leur utilisation.
En outre, ces positions fiscales peuvent d\u00e9pendre des interpr\u00e9tations des l\u00e9gislations fiscales et r\u00e8glements dans les pays o\u00f9 TotalEnergies est pr\u00e9sente. Ces interpr\u00e9tations peuvent avoir un caract\u00e8re incertain. Selon les circonstances, elles ne sont d\u00e9finitives qu\u2019apr\u00e8s des n\u00e9gociations ou la r\u00e9solution de litiges avec les autorit\u00e9s concern\u00e9es qui peuvent durer plusieurs ann\u00e9es.
L\u2019imp\u00f4t sur les soci\u00e9t\u00e9s et les m\u00e9thodes appliqu\u00e9es pour sa comptabilisation sont d\u00e9taill\u00e9s dans la note 11 \u00ab Imp\u00f4ts sur les soci\u00e9t\u00e9s \u00bb.
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n La charge d\u2019imp\u00f4t pr\u00e9sent\u00e9e au compte de r\u00e9sultat comprend la charge (ou le produit) d\u2019imp\u00f4t courant et la charge (ou le produit) d\u2019imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9. La charge (ou le produit) d\u2019imp\u00f4t courant est le montant estim\u00e9 de l\u2019imp\u00f4t d\u00fb au titre du r\u00e9sultat imposable de la p\u00e9riode. Les imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s sont comptabilis\u00e9s sur les diff\u00e9rences temporelles existantes entre les valeurs comptables et fiscales des actifs et passifs enregistr\u00e9s au bilan, ainsi que sur les d\u00e9ficits fiscaux et autres cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4ts. | \n\n \n | \n\n Les actifs et passifs d'imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 sont \u00e9valu\u00e9s en fonction des taux d'imposition vot\u00e9s ou quasiment vot\u00e9s \u00e0 la date de cl\u00f4ture. Les taux d\u2019imp\u00f4ts utilis\u00e9s sont fonction de l\u2019\u00e9ch\u00e9ancier de retournement des diff\u00e9rences temporelles, des d\u00e9ficits fiscaux et autres cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4t. L\u2019effet d\u2019un changement de taux d\u2019imposition est comptabilis\u00e9 dans le r\u00e9sultat de l\u2019exercice ou dans les capitaux propres, selon l\u2019\u00e9l\u00e9ment auquel il se rapporte. Les diff\u00e9rences temporelles entre la valeur des titres des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence et leur valeur fiscale donnent lieu \u00e0 la constatation d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s. Le calcul de l\u2019imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 est fond\u00e9 sur les cons\u00e9quences fiscales futures attendues (taux de distribution des dividendes ou taux d\u2019imposition des plus-values de cession). | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
La charge d\u2019imp\u00f4ts sur les r\u00e9sultats s\u2019analyse de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Imp\u00f4ts courants | \n\n (12\u00a0745) | \n\n (19\u00a0825) | \n\n (8\u00a0158) | \n
| \n Imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s | \n\n (556) | \n\n (2\u00a0417) | \n\n (1\u00a0429) | \n
| \n Charge d'imp\u00f4t | \n\n (13\u00a0301) | \n\n (22\u00a0242) | \n\n (9\u00a0587) | \n
L\u2019analyse par source du passif net d\u2019imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 s\u2019\u00e9tablit comme suit, avant compensation des actifs et passifs par entit\u00e9 fiscale\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n D\u00e9ficits et cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4ts reportables | \n\n 3\u00a0098 | \n\n 3 600 | \n\n 5\u00a0129 | \n
| \n Pensions, retraites et obligations similaires | \n\n 415 | \n\n 409 | \n\n 586 | \n
| \n Autres provisions non d\u00e9ductibles temporairement | \n\n 7\u00a0569 | \n\n 8\u00a0813 | \n\n 8\u00a0235 | \n
| \n Diff\u00e9rentiels d\u2019amortissement | \n\n (15\u00a0443) | \n\n (14\u00a0692) | \n\n (15\u00a0233) | \n
| \n Autres d\u00e9ductions fiscales temporaires | \n\n (3\u00a0909) | \n\n (4 102) | \n\n (4\u00a0221) | \n
| \n Passif net d'imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 | \n\n (8\u00a0270) | \n\n (5\u00a0972) | \n\n (5\u00a0504) | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les r\u00e9serves des filiales de TotalEnergies, imposables en cas de distribution, dont le reversement n\u2019est pas pr\u00e9vu et qui n\u2019ont pas donn\u00e9 lieu \u00e0 la comptabilisation d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s passifs, s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 1 407 millions de dollars.
Les actifs d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s non reconnus au 31 d\u00e9cembre 2023 s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 3 060 millions de dollars car leur r\u00e9cup\u00e9ration est jug\u00e9e non probable au regard des perspectives de r\u00e9sultat des entit\u00e9s concern\u00e9es. Notamment dans l\u2019Exploration-Production, lorsque la filiale concern\u00e9e ou le champ concern\u00e9 est en phase d\u2019exploration. Les d\u00e9ficits g\u00e9n\u00e9r\u00e9s lors de cette phase ne seront utilisables que si la d\u00e9cision d\u2019investissement et de d\u00e9veloppement est prise. En cons\u00e9quence, le d\u00e9lai d\u2019expiration de ces d\u00e9ficits n\u2019est pas connu.
Les actifs d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s non reconnus portent notamment sur la France \u00e0 hauteur de 1\u00a0072 millions de dollars et sur l\u2019Australie \u00e0 hauteur de 222 millions de dollars.
Apr\u00e8s compensation des actifs et passifs par entit\u00e9 fiscale, les imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s se pr\u00e9sentent de la mani\u00e8re suivante au bilan :
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s actifs | \n\n 3\u00a0418 | \n\n 5\u00a0049 | \n\n 5\u00a0400 | \n
| \n Imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s passifs | \n\n (11\u00a0688) | \n\n (11\u00a0021) | \n\n (10\u00a0904) | \n
| \n Montant net | \n\n (8\u00a0270) | \n\n (5\u00a0972) | \n\n (5\u00a0504) | \n
La variation au bilan de la position nette d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s est analys\u00e9e dans le tableau suivant\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Solde \u00e0 l\u2019ouverture | \n\n (5\u00a0972) | \n\n (5\u00a0504) | \n\n (3\u00a0310) | \n
| \n Imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s reconnus en r\u00e9sultat | \n\n (556) | \n\n (2\u00a0417) | \n\n (1\u00a0429) | \n
| \n Imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s reconnus en capitaux propres(a) | \n\n (741) | \n\n 1 353 | \n\n (546) | \n
| \n Variations de p\u00e9rim\u00e8tre et autres | \n\n (1\u00a0102) | \n\n 218 | \n\n (315) | \n
| \n Effets de change | \n\n 101 | \n\n 378 | \n\n 96 | \n
| \n Solde \u00e0 la cl\u00f4ture | \n\n (8\u00a0270) | \n\n (5\u00a0972) | \n\n (5\u00a0504) | \n
| \n (a)Ce montant est constitu\u00e9 principalement des imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s sur pertes et gains actuariels, des imp\u00f4ts courants et diff\u00e9r\u00e9s affect\u00e9s aux r\u00e9\u00e9valuations de juste valeur des placements en instruments de capitaux propres et des imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s relatifs \u00e0 la couverture de flux futurs (voir la note 9 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s). | \n
Rapprochement entre la charge d\u2019imp\u00f4t th\u00e9orique et le r\u00e9sultat avant imp\u00f4t
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n R\u00e9sultat net de l'ensemble consolid\u00e9 | \n\n 21\u00a0510 | \n\n 21\u00a0044 | \n\n 16\u00a0366 | \n
| \n Imp\u00f4ts sur les soci\u00e9t\u00e9s | \n\n 13\u00a0301 | \n\n 22\u00a0242 | \n\n 9\u00a0587 | \n
| \n R\u00e9sultat avant imp\u00f4t | \n\n 34\u00a0811 | \n\n 43\u00a0286 | \n\n 25\u00a0953 | \n
| \n Taux d'imposition fran\u00e7ais | \n\n 25,83% | \n\n 25,83% | \n\n 28,41% | \n
| \n Charge d'imp\u00f4t th\u00e9orique | \n\n (8\u00a0992) | \n\n (11\u00a0181) | \n\n (7\u00a0373) | \n
| \n Diff\u00e9rence entre le taux d'imposition fran\u00e7ais et le taux d'imposition des filiales \u00e9trang\u00e8res | \n\n (5\u00a0925) | \n\n (9\u00a0625) | \n\n (3\u00a0754) | \n
| \n Effet en imp\u00f4t du r\u00e9sultat des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence | \n\n 477 | \n\n (489) | \n\n 977 | \n
| \n Diff\u00e9rences permanentes | \n\n 800 | \n\n (676) | \n\n 738 | \n
| \n Ajustements d'imp\u00f4t courant sur exercices ant\u00e9rieurs | \n\n 54 | \n\n 64 | \n\n 109 | \n
| \n Ajustements d'imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 aff\u00e9rents aux variations des taux d'imp\u00f4t | \n\n 216 | \n\n (610) | \n\n (119) | \n
| \n Variation des imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s actifs non reconnus | \n\n 69 | \n\n 275 | \n\n (165) | \n
| \n Charge d'imp\u00f4t dans le compte de r\u00e9sultat | \n\n (13\u00a0301) | \n\n (22\u00a0242) | \n\n (9\u00a0587) | \n
Le taux d'imposition fran\u00e7ais est constitu\u00e9 du taux normal de l'imp\u00f4t sur les soci\u00e9t\u00e9s (25%), augment\u00e9 des contributions additionnelles et exceptionnelles en vigueur en 2023 qui portent le taux global d'imposition des b\u00e9n\u00e9fices \u00e0 25,83% (25,83% en 2022 et 28,41% en 2021).
Les diff\u00e9rences permanentes sont principalement dues aux d\u00e9pr\u00e9ciations de goodwill, aux dividendes des soci\u00e9t\u00e9s non consolid\u00e9es ainsi qu'\u00e0 l'impact des modalit\u00e9s de fiscalisation propres \u00e0 certaines activit\u00e9s.
\u00c9ch\u00e9ancier des d\u00e9ficits et cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4t reportables
TotalEnergies dispose d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s actifs sur d\u00e9ficits et cr\u00e9dits d'imp\u00f4ts reportables qui expirent selon l'\u00e9ch\u00e9ancier suivant :
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n 2022 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 27 | \n
| \n 2023 | \n\n \n | \n\n 4 | \n\n 1 | \n
| \n 2024 | \n\n 2 | \n\n 2 | \n\n 5 | \n
| \n 2025 | \n\n 2 | \n\n 4 | \n\n 25 | \n
| \n 2026(a) | \n\n 8 | \n\n 8 | \n\n 1\u00a0652 | \n
| \n 2027(b) | \n\n 3 | \n\n 1 220 | \n\n \n | \n
| \n 2028 et suivants | \n\n 1\u00a0201 | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n
| \n Ind\u00e9finiment reportables | \n\n 1\u00a0882 | \n\n 2\u00a0362 | \n\n 3\u00a0419 | \n
| \n Total | \n\n 3\u00a0098 | \n\n 3\u00a0600 | \n\n 5\u00a0129 | \n
| \n (a)2026 et ann\u00e9es suivantes pour l'exercice 2021. (b)2027 et ann\u00e9es suivantes pour l'exercice 2022. | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, l\u2019\u00e9ch\u00e9ancier des imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s actifs sur d\u00e9ficits et cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4ts reportables pour les principaux pays se d\u00e9compose ainsi\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Imp\u00f4t | \n|||
| \n Kazakhstan | \n\n France | \n\n Australie | \n\n \u00c9tats-Unis | \n|
| \n 2024 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2025 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2026 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2027 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2028 et suivants | \n\n 2 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 322 | \n
| \n Ind\u00e9finiment reportables | \n\n 834 | \n\n 732 | \n\n 667 | \n\n 338 | \n
| \n Total | \n\n 836 | \n\n 732 | \n\n 667 | \n\n 660 | \n
Engagements envers le personnel
Les engagements envers le personnel et les fonds investis peuvent \u00eatre sujets \u00e0 une volatilit\u00e9 importante en raison notamment des variations des valeurs de march\u00e9 et des hypoth\u00e8ses actuarielles. Ces hypoth\u00e8ses varient selon les diff\u00e9rents plans de retraite et prennent ainsi en compte les conditions locales. Elles sont d\u00e9termin\u00e9es selon un processus encadr\u00e9 faisant intervenir les expertises et les jugements internes \u00e0 TotalEnergies, en terme financier et d\u2019actuariat, et aussi en consultation avec des actuaires et experts ind\u00e9pendants.
Les hypoth\u00e8ses retenues pour chaque plan sont revues annuellement et ajust\u00e9es si n\u00e9cessaire pour prendre en compte les changements provenant de l'exp\u00e9rience et des conseils actuariels. Le taux d\u2019actualisation est revu chaque trimestre.
Les engagements envers le personnel et les m\u00e9thodes appliqu\u00e9es pour la comptabilisation de ces engagements sont d\u00e9taill\u00e9s en note\u00a010 \u00ab\u00a0Charges et avantages au personnel \u00bb.
9.2Paiements en actions
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies SE peut mettre en \u0153uvre des plans d\u2019options de souscription ou d\u2019achat d\u2019actions, des plans d\u2019attribution d\u2019actions de performance et offrir \u00e0 ses salari\u00e9s de souscrire \u00e0 des augmentations de capital qui leur sont r\u00e9serv\u00e9es. Ces avantages accord\u00e9s aux salari\u00e9s sont comptabilis\u00e9s en charges au compte de r\u00e9sultat en contrepartie des capitaux propres. La charge correspond \u00e0 la juste valeur d\u00e9termin\u00e9e par r\u00e9f\u00e9rence aux instruments attribu\u00e9s. La charge ainsi calcul\u00e9e est r\u00e9partie lin\u00e9airement sur la p\u00e9riode d'acquisition des avantages. Pour les plans d\u2019options, elle est d\u00e9termin\u00e9e selon la m\u00e9thode Black & Scholes \u00e0 la date d\u2019attribution. Pour les plans d\u2019attribution d\u2019actions de performance, la juste valeur est d\u00e9termin\u00e9e sur la base du cours de l\u2019action au jour de l\u2019attribution diminu\u00e9e du taux de distribution attendu pendant la p\u00e9riode d\u2019acquisition des droits. | \n\n \n | \n\n Le nombre d\u2019instruments de capitaux propres attribu\u00e9s peut \u00eatre revu au cours de la p\u00e9riode d\u2019acquisition en cas d\u2019anticipation de non-respect des conditions de performance dites \u00ab\u00a0hors march\u00e9\u00a0\u00bb ou en fonction du taux de rotation des b\u00e9n\u00e9ficiaires. Le co\u00fbt des augmentations de capital r\u00e9serv\u00e9es aux salari\u00e9s est comptabilis\u00e9 en charges imm\u00e9diatement. La charge li\u00e9e \u00e0 l\u2019augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s se d\u00e9compose en une charge li\u00e9e \u00e0 la d\u00e9cote sur l\u2019ensemble des actions souscrites au titre des formules classiques et/ou \u00e0 effet de levier, \u00e0 laquelle s\u2019ajoute une charge li\u00e9e au co\u00fbt de l\u2019abondement et, le cas \u00e9ch\u00e9ant, une charge li\u00e9e au gain d\u2019opportunit\u00e9 sur les actions souscrites au titre de l\u2019offre \u00e0 effet de levier. Ce gain d\u2019opportunit\u00e9 correspond \u00e0 l\u2019avantage dont b\u00e9n\u00e9ficierait un salari\u00e9 en choisissant la formule \u00e0 effet de levier, plut\u00f4t qu\u2019en reproduisant le m\u00eame profil \u00e9conomique par le biais d\u2019achat d\u2019options cot\u00e9es sur le march\u00e9 des particuliers. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
A)Attribution d\u2019actions de performance TotalEnergies
| \n \n | \n\n 2018 | \n\n 2019 | \n\n 2020 | \n\n 2021 | \n\n 2022 | \n\n 2023(a) | \n\n Total | \n
| \n Date d\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale | \n\n 24/05/2016 | \n\n 01/06/2018 | \n\n 01/06/2018 | \n\n 01/06/2018 | \n\n 28/05/2021 | \n\n 26/05/2023 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Date d\u2019attribution | \n\n 14/03/2018 | \n\n 13/03/2019 | \n\n 18/03/2020 | \n\n 28/05/2021 | \n\n 16/03/2022 | \n\n 26/05/2023 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Date d'attribution d\u00e9finitive (fin de la p\u00e9riode d'acquisition) | \n\n 15/03/2021 | \n\n 14/03/2022 | \n\n 20/03/2023 | \n\n 29/05/2024 | \n\n 17/03/2025 | \n\n 27/05/2026 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Cession possible \u00e0 compter du | \n\n 16/03/2023 | \n\n 15/03/2024 | \n\n 21/03/2025 | \n\n 30/05/2026 | \n\n 17/03/2025 | \n\n 27/05/2026 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Juste valeur IFRS 2 \u00e0 la date d'attribution | \n\n 36,22 \u20ac | \n\n 40,11 \u20ac | \n\n 12,40 \u20ac | \n\n 27,40 \u20ac | \n\n 37,22 \u20ac | \n\n 46,24\u20ac | \n\n \u00a0 | \n
| \n Nombre d'actions de performance attribu\u00e9es | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Existantes au 1er janvier 2021 | \n\n 5\u00a0961\u00a0865 | \n\n 6\u00a0352\u00a0464 | \n\n 6\u00a0706\u00a0888 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 19\u00a0021\u00a0217 | \n
| \n Notifi\u00e9es | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0764\u00a0548 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0764\u00a0548 | \n
| \n Annul\u00e9es | \n\n (1\u00a0395\u00a0555) | \n\n (58\u00a0578) | \n\n (52\u00a0301) | \n\n (31\u00a0118) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0537\u00a0552) | \n
| \n Attribu\u00e9es d\u00e9finitivement | \n\n (4\u00a0566\u00a0310) | \n\n (4\u00a0810) | \n\n (1\u00a0385) | \n\n (690) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (4\u00a0573\u00a0195) | \n
| \n Existantes au 1er janvier 2022 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0289\u00a0076 | \n\n 6\u00a0653\u00a0202 | \n\n 6\u00a0732\u00a0740 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 19\u00a0675\u00a0018 | \n
| \n Notifi\u00e9es | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0353\u00a0271 | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0353\u00a0271 | \n
| \n Annul\u00e9es | \n\n \u2013 | \n\n (127\u00a0852) | \n\n (65\u00a0561) | \n\n (57\u00a0410) | \n\n (25\u00a0090) | \n\n \u2013 | \n\n (275\u00a0913) | \n
| \n Attribu\u00e9es d\u00e9finitivement | \n\n \u2013 | \n\n (6\u00a0161\u00a0224) | \n\n (12\u00a0680) | \n\n (13\u00a0750) | \n\n (8\u00a0000) | \n\n \u2013 | \n\n (6\u00a0195\u00a0654) | \n
| \n Existantes au 1er janvier 2023 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0574\u00a0961 | \n\n 6\u00a0661\u00a0580 | \n\n 7\u00a0320\u00a0181 | \n\n \u2013 | \n\n 20\u00a0556\u00a0722 | \n
| \n Notifi\u00e9es | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0985\u00a0203 | \n\n 7\u00a0985\u00a0203 | \n
| \n Annul\u00e9es | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (128\u00a0577) | \n\n (98\u00a0291) | \n\n (86\u00a0348) | \n\n (42\u00a0040) | \n\n (355\u00a0256) | \n
| \n Attribu\u00e9es d\u00e9finitivement | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (6\u00a0446\u00a0384) | \n\n (5\u00a0250) | \n\n (5\u00a0568) | \n\n (190) | \n\n (6\u00a0457\u00a0392) | \n
| \n Existantes au 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0558\u00a0039 | \n\n 7\u00a0228\u00a0265 | \n\n 7\u00a0942\u00a0973 | \n\n 21\u00a0729\u00a0277 | \n
| \n (a)Inclut 37 000 actions de performance attribu\u00e9es le 13 d\u00e9cembre 2023 \u00e0 4 dirigeants recrut\u00e9s en 2023 dans le cadre de la D\u00e9cision du Conseil d\u2019administration du 13 d\u00e9cembre 2023 et de l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale du 26 mai 2023. Pour ces actions de performance, le d\u00e9but de la p\u00e9riode d\u2019acquisition est le 13 d\u00e9cembre 2023 et la date d\u2019attribution d\u00e9finitive le 14\u00a0d\u00e9cembre 2026, sous r\u00e9serve des conditions fix\u00e9es (fin de la p\u00e9riode d\u2019acquisition). La juste valeur IFRS 2 \u00e0 la date d\u2019attribution \u00e9tait de 51,56 \u20ac. | \n
Les actions pr\u00e9alablement rachet\u00e9es par la Soci\u00e9t\u00e9 sur le march\u00e9, sont d\u00e9finitivement attribu\u00e9es \u00e0 leurs b\u00e9n\u00e9ficiaires, \u00e0 l\u2019issue d\u2019une p\u00e9riode d\u2019acquisition de trois ans \u00e0 compter de la date d\u2019attribution. Cette attribution d\u00e9finitive est assortie d\u2019une condition de pr\u00e9sence ainsi que de :
\u2013deux conditions de performance pour le Plan 2018 ;
\u2013trois conditions de performance pour le Plan 2019 ;
\u2013quatre conditions de performance pour le Plan 2020\u00a0;
\u2013cinq conditions de performance pour les Plans 2021, 2022 et 2023.
Par ailleurs, la cession des actions attribu\u00e9es d\u00e9finitivement au titre des Plans 2018 \u00e0 2021 ne peut intervenir qu'au terme d'une p\u00e9riode de conservation de deux ans \u00e0 compter de la date d\u2019attribution d\u00e9finitive.
Plan 2023
Le Conseil d\u2019administration a attribu\u00e9, en date effective du 26 mai 2023 ainsi que le 13 d\u00e9cembre 2023, des actions de performance \u00e0 certains salari\u00e9s et mandataires sociaux de TotalEnergies SE ou des soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies, sous r\u00e9serve que la condition de pr\u00e9sence et les cinq conditions de performance applicables soient satisfaites.
Toutes les actions attribu\u00e9es sont soumises \u00e0 la condition de pr\u00e9sence.
Les conditions de performance s\u2019appliquent diff\u00e9remment selon la qualit\u00e9 des b\u00e9n\u00e9ficiaires. Toutes les actions attribu\u00e9es aux b\u00e9n\u00e9ficiaires dirigeants sont soumises aux conditions de performance. En revanche, pour les b\u00e9n\u00e9ficiaires non-dirigeants, l\u2019attribution des 150 premi\u00e8res actions n\u2019est pas soumise aux conditions de performance, qui s\u2019appliquent cependant sur les actions au-del\u00e0 de ce seuil.
Les conditions de performance applicables sont les suivantes :
\u2013pour 25% des actions, le classement de la Soci\u00e9t\u00e9 par rapport \u00e0 ses pairs (ExxonMobil, Shell, BP et Chevron) sur la base du Total Shareholder Return (\u00ab\u00a0TSR\u00a0\u00bb) pendant les trois ann\u00e9es d\u2019acquisition (2023, 2024 et 2025). Le TSR consid\u00e9r\u00e9 est celui du dernier trimestre de l\u2019ann\u00e9e consid\u00e9r\u00e9e, le dividende \u00e9tant consid\u00e9r\u00e9 r\u00e9investi sur la base du cours de cl\u00f4ture \u00e0 la date de d\u00e9tachement des dividendes ;
\u2013pour 25% des actions, le classement de la Soci\u00e9t\u00e9 par rapport \u00e0 ses pairs (ExxonMobil, Shell, BP et Chevron) sur la base de la variation annuelle du cash-flow net par action exprim\u00e9 en dollar pendant les trois ann\u00e9es d\u2019acquisition (2023, 2024 et 2025) ;
\u2013pour 20% des actions, le niveau atteint par le point mort cash organique avant dividende au regard de l'objectif fix\u00e9 pour les trois ann\u00e9es d\u2019acquisition (2023, 2024 et 2025). Le point mort cash organique avant dividende est d\u00e9fini comme le prix du Brent pour lequel la marge brute d\u2019autofinancement (MBA) couvre les investissements organiques417. Il permet de mesurer la capacit\u00e9 de la Compagnie \u00e0 r\u00e9sister \u00e0 des variations de prix du baril de Brent ;
\u2013pour 15% des actions, le crit\u00e8re de l\u2019\u00e9volution des \u00e9missions de gaz \u00e0 effet de serre (GES) sur les installations op\u00e9r\u00e9es (Scope 1+2) en fonction de la r\u00e9alisation de l\u2019objectif de r\u00e9duction des \u00e9missions de GES fix\u00e9 pour 2025 ;
\u2013pour 15% des actions, le crit\u00e8re de l\u2019\u00e9volution des \u00e9missions de m\u00e9thane sur les installations op\u00e9r\u00e9es en fonction de la r\u00e9alisation de l\u2019objectif de r\u00e9duction des \u00e9missions de m\u00e9thane fix\u00e9 pour 2025.
B)Charge li\u00e9e aux paiements en actions
Le montant de la charge li\u00e9e aux paiements en actions se d\u00e9compose de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Plans d\u2019attribution d\u2019actions de performance TotalEnergies | \n\n 217 | \n\n 200 | \n\n 129 | \n
| \n Plans de SunPower(a) | \n\n \u2013 | \n\n 23 | \n\n 25 | \n
| \n Augmentation du capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s | \n\n 74 | \n\n 28 | \n\n 14 | \n
| \n Total | \n\n 291 | \n\n 251 | \n\n 168 | \n
| \n (a)A partir du 30 septembre 2022, la filiale de TotalEnergies qui d\u00e9tient 50,5% dans SunPower est mise en \u00e9quivalence dans les comptes consolid\u00e9s de la Compagnie (voir la note 18 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s). | \n
Les principales hypoth\u00e8ses retenues pour la valorisation du co\u00fbt de l\u2019augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s en 2023 sont les suivantes :
| \n Exercice | \n\n 2023 | \n
| \n Date du Conseil d'administration ayant d\u00e9cid\u00e9 l'\u00e9mission | \n\n 22 septembre 2022 | \n
| \n Cours de r\u00e9f\u00e9rence (euros)(a) | \n\n 56,88 | \n
| \n Prix de souscription (euros)(b) | \n\n 45,60 | \n
| \n Nombre d'actions cr\u00e9\u00e9es (en millions)(c) | \n\n 8,00 | \n
| \n (a)Moyenne des cours de cl\u00f4ture de l'action TotalEnergies lors des vingt s\u00e9ances de bourse pr\u00e9c\u00e9dant le 26 avril 2023, date de la d\u00e9cision du Pr\u00e9sident-directeur g\u00e9n\u00e9ral relative \u00e0 la fixation de la p\u00e9riode de souscription et du prix de souscription. (b)Cours de r\u00e9f\u00e9rence, diminu\u00e9 d\u2019une d\u00e9cote de 20%, arrondi au dixi\u00e8me d\u2019euro sup\u00e9rieur. (c)Y compris les actions cr\u00e9\u00e9es au titre de l\u2019abondement imm\u00e9diat. | \n
10.1Engagements envers le personnel
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Selon les lois et usages de chaque pays, TotalEnergies participe \u00e0 des r\u00e9gimes de retraite, pr\u00e9voyance, frais m\u00e9dicaux et indemnit\u00e9s de fin de carri\u00e8re, dont les prestations d\u00e9pendent de diff\u00e9rents facteurs tels que l\u2019anciennet\u00e9, les salaires et les versements effectu\u00e9s \u00e0 des r\u00e9gimes g\u00e9n\u00e9raux obligatoires. Ces r\u00e9gimes peuvent \u00eatre \u00e0 cotisations d\u00e9finies ou \u00e0 prestations d\u00e9finies et dans ce cas \u00eatre totalement ou partiellement pr\u00e9financ\u00e9s par des placements dans des actifs d\u00e9di\u00e9s, fonds communs de placement, actifs g\u00e9n\u00e9raux de compagnies d'assurances ou autres. Pour les r\u00e9gimes \u00e0 cotisations d\u00e9finies, les charges correspondent aux cotisations vers\u00e9es. | \n\n \n | \n\n Pour les r\u00e9gimes \u00e0 prestations d\u00e9finies, les engagements sont \u00e9valu\u00e9s selon la m\u00e9thode actuarielle des unit\u00e9s de cr\u00e9dits projet\u00e9s. Les \u00e9carts constat\u00e9s entre l\u2019\u00e9valuation et la pr\u00e9vision des engagements (en fonction de projections ou hypoth\u00e8ses nouvelles) ainsi qu'entre la pr\u00e9vision et la r\u00e9alisation sur le rendement des fonds investis sont appel\u00e9s pertes et gains actuariels. Ils sont comptabilis\u00e9s en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global, sans possibilit\u00e9 de recyclage ult\u00e9rieur en r\u00e9sultat. Le co\u00fbt des services pass\u00e9s est reconnu en r\u00e9sultat, qu\u2019ils soient acquis ou non acquis. La charge nette li\u00e9e aux engagements de retraite et avantages similaires est comptabilis\u00e9e dans la rubrique \u00ab\u00a0Autres charges d\u2019exploitation\u00a0\u00bb. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Les provisions pour engagements de retraite et autres engagements sociaux sont constitu\u00e9es de\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Provisions pour engagements de retraite | \n\n 1\u00a0453 | \n\n 1\u00a0308 | \n\n 1\u00a0966 | \n
| \n Provisions pour autres engagements sociaux | \n\n 468 | \n\n 467 | \n\n 633 | \n
| \n Provisions pour restructurations (plans de pr\u00e9retraite) | \n\n 72 | \n\n 54 | \n\n 73 | \n
| \n Total | \n\n 1\u00a0993 | \n\n 1\u00a0829 | \n\n 2\u00a0672 | \n
| \n Provisions nettes pour engagements sociaux relatives \u00e0 des actifs destin\u00e9s \u00e0 la vente | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (1) | \n
Description des r\u00e9gimes et gestion des risques associ\u00e9s
TotalEnergies op\u00e8re, au profit de ses salari\u00e9s et anciens salari\u00e9s, des r\u00e9gimes pouvant \u00eatre \u00e0 cotisations ou \u00e0 prestations d\u00e9finies.
Au titre des r\u00e9gimes \u00e0 cotisations d\u00e9finies, TotalEnergies a comptabilis\u00e9 une charge de 167 millions de dollars sur l\u2019exercice 2023 (152 millions de dollars sur l\u2019exercice 2022 et 145 millions de dollars sur l\u2019exercice 2021).
Les principaux r\u00e9gimes de retraite \u00e0 prestations d\u00e9finies de TotalEnergies sont situ\u00e9s en France, au Royaume-Uni, aux \u00c9tats-Unis, en Belgique et en Allemagne. Leurs principales caract\u00e9ristiques, fonction de l\u2019environnement r\u00e8glementaire propre \u00e0 chaque pays, sont les suivantes\u00a0:
\u2013les prestations sont g\u00e9n\u00e9ralement exprim\u00e9es en fonction du salaire final et de l\u2019anciennet\u00e9\u00a0;
\u2013ils font g\u00e9n\u00e9ralement l\u2019objet d\u2019un pr\u00e9financement (fonds de pension ou compagnies d\u2019assurance)\u00a0;
\u2013ils sont g\u00e9n\u00e9ralement ferm\u00e9s aux nouveaux embauch\u00e9s, qui b\u00e9n\u00e9ficient de r\u00e9gimes de retraite \u00e0 cotisations d\u00e9finies ;
\u2013ils sont vers\u00e9s sous forme de capital ou de rente.
Les engagements de retraite comprennent \u00e9galement des avantages de pr\u00e9retraite. Les autres engagements couvrent la participation de l\u2019employeur aux frais m\u00e9dicaux de retrait\u00e9s.
Afin de g\u00e9rer les risques propres \u00e0 ces diff\u00e9rents dispositifs, TotalEnergies a mis en place un cadre de gouvernance d\u00e9di\u00e9 permettant d\u2019assurer la supervision des diff\u00e9rents r\u00e9gimes de retraite et de pr\u00e9voyance. Cette proc\u00e9dure pr\u00e9voit notamment\u00a0:
\u2013l\u2019implication de TotalEnergies dans les principaux organes de gouvernance ou de suivi des r\u00e9gimes ;
\u2013les principes en mati\u00e8re de politique de financement des plans ;
\u2013les r\u00e8gles relatives \u00e0 la politique d\u2019investissement, incluant pour la plupart des plans\u00a0:
\u2013l\u2019\u00e9tablissement d\u2019un comit\u00e9 de suivi des investissements en charge de la d\u00e9finition et du suivi de la strat\u00e9gie d\u2019investissement et de la performance\u00a0;
\u2013les principes \u00e0 respecter en mati\u00e8re d\u2019allocation des placements ;
\u2013la proc\u00e9dure d\u2019approbation en cas de mise en place ou de modification de r\u00e9gimes ;
\u2013les principes de gestion administrative, de communication et de reporting.
\u00c9volution des engagements et des actifs de couverture
La valeur actuarielle des droits accumul\u00e9s au titre des r\u00e9gimes \u00e0 prestations d\u00e9finies et la valeur des pr\u00e9financements incluses dans les comptes consolid\u00e9s s'analysent comme suit :
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Engagements de retraite | \n\n \n | \n\n Autres engagements sociaux | \n||||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Variation de la valeur actuarielle des droits accumul\u00e9s | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n \u2013Valeur actuarielle des droits accumul\u00e9s au d\u00e9but de la p\u00e9riode | \n\n 8\u00a0267 | \n\n 11\u00a0777 | \n\n 13\u00a0591 | \n\n \n | \n\n 467 | \n\n 633 | \n\n 700 | \n
| \n \u2013Co\u00fbt des services rendus de la p\u00e9riode | \n\n 178 | \n\n 202 | \n\n 247 | \n\n \n | \n\n 12 | \n\n 15 | \n\n 17 | \n
| \n \u2013Co\u00fbt financier | \n\n 355 | \n\n 195 | \n\n 164 | \n\n \n | \n\n 20 | \n\n 12 | \n\n 8 | \n
| \n \u2013Co\u00fbt de services pass\u00e9s | \n\n 47 | \n\n 27 | \n\n (197) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 9 | \n\n (1) | \n
| \n \u2013Liquidation d\u2019engagements | \n\n 2 | \n\n 5 | \n\n 3 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Cotisations employ\u00e9s | \n\n 23 | \n\n 17 | \n\n 17 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Prestations pay\u00e9es | \n\n (563) | \n\n (661) | \n\n (704) | \n\n \n | \n\n (24) | \n\n (22) | \n\n (34) | \n
| \n \u2013(Gains)/Pertes actuariels | \n\n 393 | \n\n (2\u00a0502) | \n\n (734) | \n\n \n | \n\n (6) | \n\n (155) | \n\n (11) | \n
| \n \u2013\u00c9carts de conversion et autres | \n\n 146 | \n\n (793) | \n\n (610) | \n\n \n | \n\n (1) | \n\n (25) | \n\n (46) | \n
| \n Valeur actuarielle des droits accumul\u00e9s \u00e0 la fin de la p\u00e9riode | \n\n 8\u00a0847 | \n\n 8\u00a0267 | \n\n 11\u00a0777 | \n\n \n | \n\n 468 | \n\n 467 | \n\n 633 | \n
| \n dont r\u00e9gimes int\u00e9gralement ou partiellement financ\u00e9s | \n\n 8\u00a0392 | \n\n 7\u00a0806 | \n\n 11\u00a0143 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n dont r\u00e9gimes non financ\u00e9s | \n\n 455 | \n\n 461 | \n\n 634 | \n\n \n | \n\n 468 | \n\n 467 | \n\n 633 | \n
| \n Variation de la valeur actuelle des placements | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n \u2013Valeur actuelle des placements au d\u00e9but de la p\u00e9riode | \n\n (7\u00a0306) | \n\n (10\u00a0231) | \n\n (10\u00a0580) | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Produits financiers des placements | \n\n (332) | \n\n (190) | \n\n (146) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013(Gains)/Pertes actuariels | \n\n (272) | \n\n 2\u00a0083 | \n\n (290) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Liquidation d\u2019engagements | \n\n \u2013 | \n\n 2 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Cotisations employ\u00e9s | \n\n (23) | \n\n (17) | \n\n (17) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Cotisations employeurs | \n\n (254) | \n\n (260) | \n\n (303) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Prestations pay\u00e9es | \n\n 523 | \n\n 607 | \n\n 635 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013\u00c9carts de conversion et autres | \n\n (104) | \n\n 700 | \n\n 470 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Valeur actuelle des placements \u00e0 la fin de la p\u00e9riode | \n\n (7\u00a0768) | \n\n (7\u00a0306) | \n\n (10\u00a0231) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n (Exc\u00e9dent) insuffisance des placements sur les droits accumul\u00e9s | \n\n 1\u00a0079 | \n\n 961 | \n\n 1\u00a0546 | \n\n \n | \n\n 468 | \n\n 467 | \n\n 633 | \n
| \n \u2013Effet du plafond d\u2019actif | \n\n 44 | \n\n 46 | \n\n 41 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n (Actif) Passif net comptabilis\u00e9 | \n\n 1\u00a0123 | \n\n 1\u00a0007 | \n\n 1\u00a0587 | \n\n \n | \n\n 468 | \n\n 467 | \n\n 633 | \n
| \n \u2013Provisions pour engagements de retraite et autres engagements\u00a0sociaux | \n\n 1\u00a0453 | \n\n 1\u00a0308 | \n\n 1\u00a0966 | \n\n \n | \n\n 468 | \n\n 467 | \n\n 633 | \n
| \n \u2013Autres actifs non courants | \n\n (330) | \n\n (301) | \n\n (378) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Provisions nettes relatives \u00e0 des actifs destin\u00e9s \u00e0 la vente | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la contribution des principales zones g\u00e9ographiques dans la provision pour engagements de retraite figurant au bilan est la suivante\u00a0: 93% sur la zone Euro, (10)% sur le Royaume Uni et 17% sur les \u00c9tats Unis.
Les montants inscrits au compte de r\u00e9sultat consolid\u00e9 et dans l'\u00e9tat consolid\u00e9 du r\u00e9sultat global au titre des plans \u00e0 prestations d\u00e9finies sont pr\u00e9sent\u00e9s ci-dessous\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Engagements de retraite | \n\n \n | \n\n Autres engagements sociaux | \n||||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Co\u00fbt des services rendus de la p\u00e9riode | \n\n 178 | \n\n 202 | \n\n 247 | \n\n \n | \n\n 12 | \n\n 15 | \n\n 17 | \n
| \n Co\u00fbt des services pass\u00e9s | \n\n 47 | \n\n 27 | \n\n (197) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 9 | \n\n (1) | \n
| \n Liquidations | \n\n 2 | \n\n 7 | \n\n 3 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Charge d\u2019int\u00e9r\u00eat nette | \n\n 28 | \n\n 5 | \n\n 18 | \n\n \n | \n\n 20 | \n\n 12 | \n\n 8 | \n
| \n Composantes du co\u00fbt des prestations d\u00e9finies comptabilis\u00e9es en r\u00e9sultat | \n\n 255 | \n\n 241 | \n\n 71 | \n\n \n | \n\n 32 | \n\n 36 | \n\n 24 | \n
| \n (Gains)/Pertes actuariels | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n \u2013Effet des changements d\u2019hypoth\u00e8ses d\u00e9mographiques | \n\n 4 | \n\n 1 | \n\n (71) | \n\n \n | \n\n (8) | \n\n (9) | \n\n (8) | \n
| \n \u2013Effet des changements d\u2019hypoth\u00e8ses financi\u00e8res | \n\n 188 | \n\n (2\u00a0617) | \n\n (450) | \n\n \n | \n\n (7) | \n\n (138) | \n\n 2 | \n
| \n \u2013Effet des ajustements issus de l\u2019exp\u00e9rience | \n\n 204 | \n\n 111 | \n\n (214) | \n\n \n | \n\n 8 | \n\n (8) | \n\n (5) | \n
| \n \u2013Ecarts actuariels sur placements | \n\n (272) | \n\n 2\u00a0083 | \n\n (294) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Effet du plafond d\u2019actif | \n\n (3) | \n\n 3 | \n\n 5 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Composantes du co\u00fbt des prestations d\u00e9finies comptabilis\u00e9es en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 121 | \n\n (419) | \n\n (1\u00a0024) | \n\n \n | \n\n (6) | \n\n (155) | \n\n (11) | \n
| \n Co\u00fbt total des prestations d\u00e9finies comptabilis\u00e9 dans le r\u00e9sultat global | \n\n 376 | \n\n (178) | \n\n (953) | \n\n \n | \n\n 25 | \n\n (119) | \n\n 13 | \n
Flux de tr\u00e9sorerie pr\u00e9visionnels
La duration moyenne des droits accumul\u00e9s est de l\u2019ordre de 11 ans pour les r\u00e9gimes de retraite et de 15\u00a0ans pour les autres engagements sociaux. Les cotisations qui seront vers\u00e9es en 2024 par TotalEnergies, au titre des r\u00e9gimes pr\u00e9financ\u00e9s, sont estim\u00e9es \u00e0 146 millions de dollars.
Les prestations futures estim\u00e9es, qu\u2019elles soient vers\u00e9es par pr\u00e9l\u00e8vement sur la valeur des placements ou directement par l\u2019employeur se d\u00e9composent comme suit\u00a0:
| \n Estimation des paiements futurs (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Engagements de retraite | \n\n Autres engagements sociaux | \n
| \n 2024 | \n\n 551 | \n\n 25 | \n
| \n 2025 | \n\n 510 | \n\n 24 | \n
| \n 2026 | \n\n 536 | \n\n 23 | \n
| \n 2027 | \n\n 596 | \n\n 23 | \n
| \n 2028 | \n\n 612 | \n\n 22 | \n
| \n 2029-2033 | \n\n 3\u00a0098 | \n\n 111 | \n
Nature des placements
| \n Composition du portefeuille des placements au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n\n Engagements de retraite | \n||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actions | \n\n 27% | \n\n 26% | \n\n 39% | \n
| \n Obligations | \n\n 47% | \n\n 46% | \n\n 35% | \n
| \n Mon\u00e9taire | \n\n 2% | \n\n 3% | \n\n 1% | \n
| \n Achat d\u2019annuit\u00e9s | \n\n 17% | \n\n 17% | \n\n 17% | \n
| \n Immobilier | \n\n 7% | \n\n 8% | \n\n 8% | \n
Les placements investis sur les march\u00e9s actions et obligataires sont cot\u00e9s sur des march\u00e9s actifs.
Principales hypoth\u00e8ses actuarielles et analyses de sensibilit\u00e9
Hypoth\u00e8ses utilis\u00e9es pour d\u00e9terminer les engagements\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n\n Engagements de retraite | \n\n \n | \n\n Autres engagements sociaux | \n||||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Taux d\u2019actualisation (moyenne pond\u00e9r\u00e9e tous pays) | \n\n 3,89% | \n\n 4,39% | \n\n 1,82% | \n\n \n | \n\n 4,26% | \n\n 4,45% | \n\n 1,83% | \n
| \n dont zone Euro | \n\n 3,27% | \n\n 3,70% | \n\n 0,99% | \n\n \n | \n\n 3,30% | \n\n 3,48% | \n\n 1,05% | \n
| \n dont \u00c9tats-Unis | \n\n 4,50% | \n\n 4,50% | \n\n 3,00% | \n\n \n | \n\n 4,50% | \n\n 4,50% | \n\n 3,00% | \n
| \n dont Royaume-Uni | \n\n 4,50% | \n\n 4,75% | \n\n 2,00% | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Taux d\u2019inflation (moyenne pond\u00e9r\u00e9e tous pays) | \n\n 2,49% | \n\n 2,91% | \n\n 2,41% | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n dont zone Euro | \n\n 2,24% | \n\n 2,49% | \n\n 1,71% | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n dont \u00c9tats-Unis | \n\n 2,50% | \n\n 2,50% | \n\n 2,50% | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n dont Royaume-Uni | \n\n 3,00% | \n\n 3,25% | \n\n 3,25% | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
Le taux d\u2019actualisation retenu est d\u00e9termin\u00e9 par r\u00e9f\u00e9rence aux taux des obligations priv\u00e9es de haute qualit\u00e9 de notation AA et d\u2019une duration \u00e9quivalente \u00e0 celle des engagements. Il d\u00e9rive d\u2019une analyse comparative pour chaque zone mon\u00e9taire des diff\u00e9rentes sources de march\u00e9 \u00e0 la date de cl\u00f4ture.
La sensibilit\u00e9 de l'engagement \u00e0 l\u2019inflation est non significative pour les r\u00e9gimes de retraite \u00e0 prestations d\u00e9finies aux \u00c9tats-Unis.
Une variation de plus ou moins 0,5% des taux d\u2019actualisation - toutes choses \u00e9tant \u00e9gales par ailleurs - aurait approximativement les effets suivants sur\u00a0les engagements :
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Augmentation de 0,5% | \n\n Diminution de 0,5% | \n
| \n Valeur actuarielle des droits accumul\u00e9s au 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n (490) | \n\n 538 | \n
Une variation de plus ou moins 0,5% des taux d\u2019inflation - toutes choses \u00e9tant \u00e9gales par ailleurs - aurait approximativement les effets suivants sur\u00a0les engagements :
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Augmentation de 0,5% | \n\n Diminution de 0,5% | \n
| \n Valeur actuarielle des droits accumul\u00e9s au 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n 300 | \n\n \u00a0(290) | \n
10.2Effectifs de TotalEnergies et charges de personnel
| \n Exercice | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Charges de personnel (en\u00a0millions de dollars) | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Salaires et traitements (y compris charges sociales) | \n\n 9\u00a0210 | \n\n 9\u00a0002 | \n\n 9\u00a0207 | \n
| \n Effectifs de TotalEnergies au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n France (dont DROM COM) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n \u2013Encadrement | \n\n 14\u00a0675 | \n\n 14\u00a0130 | \n\n 13\u00a0903 | \n
| \n \u2013Autres personnels | \n\n 20\u00a0831 | \n\n 20\u00a0829 | \n\n 21\u00a0232 | \n
| \n \u00c9tranger | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n \u2013Encadrement | \n\n 19\u00a0470 | \n\n 18\u00a0183 | \n\n 17\u00a0346 | \n
| \n \u2013Autres personnels | \n\n 47\u00a0603 | \n\n 48\u00a0137 | \n\n 48\u00a0828 | \n
| \n Total | \n\n 102\u00a0579 | \n\n 101\u00a0279 | \n\n 101\u00a0309 | \n
Les effectifs comprennent uniquement ceux des entreprises consolid\u00e9es globalement.
417Investissements organiques\u00a0: investissements nets, hors acquisitions, cessions et autres int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le.
Engagements envers le personnel
Les engagements envers le personnel et les fonds investis peuvent \u00eatre sujets \u00e0 une volatilit\u00e9 importante en raison notamment des variations des valeurs de march\u00e9 et des hypoth\u00e8ses actuarielles. Ces hypoth\u00e8ses varient selon les diff\u00e9rents plans de retraite et prennent ainsi en compte les conditions locales. Elles sont d\u00e9termin\u00e9es selon un processus encadr\u00e9 faisant intervenir les expertises et les jugements internes \u00e0 TotalEnergies, en terme financier et d\u2019actuariat, et aussi en consultation avec des actuaires et experts ind\u00e9pendants.
Les hypoth\u00e8ses retenues pour chaque plan sont revues annuellement et ajust\u00e9es si n\u00e9cessaire pour prendre en compte les changements provenant de l'exp\u00e9rience et des conseils actuariels. Le taux d\u2019actualisation est revu chaque trimestre.
Les engagements envers le personnel et les m\u00e9thodes appliqu\u00e9es pour la comptabilisation de ces engagements sont d\u00e9taill\u00e9s en note\u00a010 \u00ab\u00a0Charges et avantages au personnel \u00bb.
10.1Engagements envers le personnel
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Selon les lois et usages de chaque pays, TotalEnergies participe \u00e0 des r\u00e9gimes de retraite, pr\u00e9voyance, frais m\u00e9dicaux et indemnit\u00e9s de fin de carri\u00e8re, dont les prestations d\u00e9pendent de diff\u00e9rents facteurs tels que l\u2019anciennet\u00e9, les salaires et les versements effectu\u00e9s \u00e0 des r\u00e9gimes g\u00e9n\u00e9raux obligatoires. Ces r\u00e9gimes peuvent \u00eatre \u00e0 cotisations d\u00e9finies ou \u00e0 prestations d\u00e9finies et dans ce cas \u00eatre totalement ou partiellement pr\u00e9financ\u00e9s par des placements dans des actifs d\u00e9di\u00e9s, fonds communs de placement, actifs g\u00e9n\u00e9raux de compagnies d'assurances ou autres. Pour les r\u00e9gimes \u00e0 cotisations d\u00e9finies, les charges correspondent aux cotisations vers\u00e9es. | \n\n \n | \n\n Pour les r\u00e9gimes \u00e0 prestations d\u00e9finies, les engagements sont \u00e9valu\u00e9s selon la m\u00e9thode actuarielle des unit\u00e9s de cr\u00e9dits projet\u00e9s. Les \u00e9carts constat\u00e9s entre l\u2019\u00e9valuation et la pr\u00e9vision des engagements (en fonction de projections ou hypoth\u00e8ses nouvelles) ainsi qu'entre la pr\u00e9vision et la r\u00e9alisation sur le rendement des fonds investis sont appel\u00e9s pertes et gains actuariels. Ils sont comptabilis\u00e9s en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global, sans possibilit\u00e9 de recyclage ult\u00e9rieur en r\u00e9sultat. Le co\u00fbt des services pass\u00e9s est reconnu en r\u00e9sultat, qu\u2019ils soient acquis ou non acquis. La charge nette li\u00e9e aux engagements de retraite et avantages similaires est comptabilis\u00e9e dans la rubrique \u00ab\u00a0Autres charges d\u2019exploitation\u00a0\u00bb. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Les provisions pour engagements de retraite et autres engagements sociaux sont constitu\u00e9es de\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Provisions pour engagements de retraite | \n\n 1\u00a0453 | \n\n 1\u00a0308 | \n\n 1\u00a0966 | \n
| \n Provisions pour autres engagements sociaux | \n\n 468 | \n\n 467 | \n\n 633 | \n
| \n Provisions pour restructurations (plans de pr\u00e9retraite) | \n\n 72 | \n\n 54 | \n\n 73 | \n
| \n Total | \n\n 1\u00a0993 | \n\n 1\u00a0829 | \n\n 2\u00a0672 | \n
| \n Provisions nettes pour engagements sociaux relatives \u00e0 des actifs destin\u00e9s \u00e0 la vente | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (1) | \n
Description des r\u00e9gimes et gestion des risques associ\u00e9s
TotalEnergies op\u00e8re, au profit de ses salari\u00e9s et anciens salari\u00e9s, des r\u00e9gimes pouvant \u00eatre \u00e0 cotisations ou \u00e0 prestations d\u00e9finies.
Au titre des r\u00e9gimes \u00e0 cotisations d\u00e9finies, TotalEnergies a comptabilis\u00e9 une charge de 167 millions de dollars sur l\u2019exercice 2023 (152 millions de dollars sur l\u2019exercice 2022 et 145 millions de dollars sur l\u2019exercice 2021).
Les principaux r\u00e9gimes de retraite \u00e0 prestations d\u00e9finies de TotalEnergies sont situ\u00e9s en France, au Royaume-Uni, aux \u00c9tats-Unis, en Belgique et en Allemagne. Leurs principales caract\u00e9ristiques, fonction de l\u2019environnement r\u00e8glementaire propre \u00e0 chaque pays, sont les suivantes\u00a0:
\u2013les prestations sont g\u00e9n\u00e9ralement exprim\u00e9es en fonction du salaire final et de l\u2019anciennet\u00e9\u00a0;
\u2013ils font g\u00e9n\u00e9ralement l\u2019objet d\u2019un pr\u00e9financement (fonds de pension ou compagnies d\u2019assurance)\u00a0;
\u2013ils sont g\u00e9n\u00e9ralement ferm\u00e9s aux nouveaux embauch\u00e9s, qui b\u00e9n\u00e9ficient de r\u00e9gimes de retraite \u00e0 cotisations d\u00e9finies ;
\u2013ils sont vers\u00e9s sous forme de capital ou de rente.
Les engagements de retraite comprennent \u00e9galement des avantages de pr\u00e9retraite. Les autres engagements couvrent la participation de l\u2019employeur aux frais m\u00e9dicaux de retrait\u00e9s.
Afin de g\u00e9rer les risques propres \u00e0 ces diff\u00e9rents dispositifs, TotalEnergies a mis en place un cadre de gouvernance d\u00e9di\u00e9 permettant d\u2019assurer la supervision des diff\u00e9rents r\u00e9gimes de retraite et de pr\u00e9voyance. Cette proc\u00e9dure pr\u00e9voit notamment\u00a0:
\u2013l\u2019implication de TotalEnergies dans les principaux organes de gouvernance ou de suivi des r\u00e9gimes ;
\u2013les principes en mati\u00e8re de politique de financement des plans ;
\u2013les r\u00e8gles relatives \u00e0 la politique d\u2019investissement, incluant pour la plupart des plans\u00a0:
\u2013l\u2019\u00e9tablissement d\u2019un comit\u00e9 de suivi des investissements en charge de la d\u00e9finition et du suivi de la strat\u00e9gie d\u2019investissement et de la performance\u00a0;
\u2013les principes \u00e0 respecter en mati\u00e8re d\u2019allocation des placements ;
\u2013la proc\u00e9dure d\u2019approbation en cas de mise en place ou de modification de r\u00e9gimes ;
\u2013les principes de gestion administrative, de communication et de reporting.
\u00c9volution des engagements et des actifs de couverture
La valeur actuarielle des droits accumul\u00e9s au titre des r\u00e9gimes \u00e0 prestations d\u00e9finies et la valeur des pr\u00e9financements incluses dans les comptes consolid\u00e9s s'analysent comme suit :
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Engagements de retraite | \n\n \n | \n\n Autres engagements sociaux | \n||||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Variation de la valeur actuarielle des droits accumul\u00e9s | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n \u2013Valeur actuarielle des droits accumul\u00e9s au d\u00e9but de la p\u00e9riode | \n\n 8\u00a0267 | \n\n 11\u00a0777 | \n\n 13\u00a0591 | \n\n \n | \n\n 467 | \n\n 633 | \n\n 700 | \n
| \n \u2013Co\u00fbt des services rendus de la p\u00e9riode | \n\n 178 | \n\n 202 | \n\n 247 | \n\n \n | \n\n 12 | \n\n 15 | \n\n 17 | \n
| \n \u2013Co\u00fbt financier | \n\n 355 | \n\n 195 | \n\n 164 | \n\n \n | \n\n 20 | \n\n 12 | \n\n 8 | \n
| \n \u2013Co\u00fbt de services pass\u00e9s | \n\n 47 | \n\n 27 | \n\n (197) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 9 | \n\n (1) | \n
| \n \u2013Liquidation d\u2019engagements | \n\n 2 | \n\n 5 | \n\n 3 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Cotisations employ\u00e9s | \n\n 23 | \n\n 17 | \n\n 17 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Prestations pay\u00e9es | \n\n (563) | \n\n (661) | \n\n (704) | \n\n \n | \n\n (24) | \n\n (22) | \n\n (34) | \n
| \n \u2013(Gains)/Pertes actuariels | \n\n 393 | \n\n (2\u00a0502) | \n\n (734) | \n\n \n | \n\n (6) | \n\n (155) | \n\n (11) | \n
| \n \u2013\u00c9carts de conversion et autres | \n\n 146 | \n\n (793) | \n\n (610) | \n\n \n | \n\n (1) | \n\n (25) | \n\n (46) | \n
| \n Valeur actuarielle des droits accumul\u00e9s \u00e0 la fin de la p\u00e9riode | \n\n 8\u00a0847 | \n\n 8\u00a0267 | \n\n 11\u00a0777 | \n\n \n | \n\n 468 | \n\n 467 | \n\n 633 | \n
| \n dont r\u00e9gimes int\u00e9gralement ou partiellement financ\u00e9s | \n\n 8\u00a0392 | \n\n 7\u00a0806 | \n\n 11\u00a0143 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n dont r\u00e9gimes non financ\u00e9s | \n\n 455 | \n\n 461 | \n\n 634 | \n\n \n | \n\n 468 | \n\n 467 | \n\n 633 | \n
| \n Variation de la valeur actuelle des placements | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n \u2013Valeur actuelle des placements au d\u00e9but de la p\u00e9riode | \n\n (7\u00a0306) | \n\n (10\u00a0231) | \n\n (10\u00a0580) | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Produits financiers des placements | \n\n (332) | \n\n (190) | \n\n (146) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013(Gains)/Pertes actuariels | \n\n (272) | \n\n 2\u00a0083 | \n\n (290) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Liquidation d\u2019engagements | \n\n \u2013 | \n\n 2 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Cotisations employ\u00e9s | \n\n (23) | \n\n (17) | \n\n (17) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Cotisations employeurs | \n\n (254) | \n\n (260) | \n\n (303) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Prestations pay\u00e9es | \n\n 523 | \n\n 607 | \n\n 635 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013\u00c9carts de conversion et autres | \n\n (104) | \n\n 700 | \n\n 470 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Valeur actuelle des placements \u00e0 la fin de la p\u00e9riode | \n\n (7\u00a0768) | \n\n (7\u00a0306) | \n\n (10\u00a0231) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n (Exc\u00e9dent) insuffisance des placements sur les droits accumul\u00e9s | \n\n 1\u00a0079 | \n\n 961 | \n\n 1\u00a0546 | \n\n \n | \n\n 468 | \n\n 467 | \n\n 633 | \n
| \n \u2013Effet du plafond d\u2019actif | \n\n 44 | \n\n 46 | \n\n 41 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n (Actif) Passif net comptabilis\u00e9 | \n\n 1\u00a0123 | \n\n 1\u00a0007 | \n\n 1\u00a0587 | \n\n \n | \n\n 468 | \n\n 467 | \n\n 633 | \n
| \n \u2013Provisions pour engagements de retraite et autres engagements\u00a0sociaux | \n\n 1\u00a0453 | \n\n 1\u00a0308 | \n\n 1\u00a0966 | \n\n \n | \n\n 468 | \n\n 467 | \n\n 633 | \n
| \n \u2013Autres actifs non courants | \n\n (330) | \n\n (301) | \n\n (378) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013Provisions nettes relatives \u00e0 des actifs destin\u00e9s \u00e0 la vente | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la contribution des principales zones g\u00e9ographiques dans la provision pour engagements de retraite figurant au bilan est la suivante\u00a0: 93% sur la zone Euro, (10)% sur le Royaume Uni et 17% sur les \u00c9tats Unis.
Les montants inscrits au compte de r\u00e9sultat consolid\u00e9 et dans l'\u00e9tat consolid\u00e9 du r\u00e9sultat global au titre des plans \u00e0 prestations d\u00e9finies sont pr\u00e9sent\u00e9s ci-dessous\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Engagements de retraite | \n\n \n | \n\n Autres engagements sociaux | \n||||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Co\u00fbt des services rendus de la p\u00e9riode | \n\n 178 | \n\n 202 | \n\n 247 | \n\n \n | \n\n 12 | \n\n 15 | \n\n 17 | \n
| \n Co\u00fbt des services pass\u00e9s | \n\n 47 | \n\n 27 | \n\n (197) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 9 | \n\n (1) | \n
| \n Liquidations | \n\n 2 | \n\n 7 | \n\n 3 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Charge d\u2019int\u00e9r\u00eat nette | \n\n 28 | \n\n 5 | \n\n 18 | \n\n \n | \n\n 20 | \n\n 12 | \n\n 8 | \n
| \n Composantes du co\u00fbt des prestations d\u00e9finies comptabilis\u00e9es en r\u00e9sultat | \n\n 255 | \n\n 241 | \n\n 71 | \n\n \n | \n\n 32 | \n\n 36 | \n\n 24 | \n
| \n (Gains)/Pertes actuariels | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n \u2013Effet des changements d\u2019hypoth\u00e8ses d\u00e9mographiques | \n\n 4 | \n\n 1 | \n\n (71) | \n\n \n | \n\n (8) | \n\n (9) | \n\n (8) | \n
| \n \u2013Effet des changements d\u2019hypoth\u00e8ses financi\u00e8res | \n\n 188 | \n\n (2\u00a0617) | \n\n (450) | \n\n \n | \n\n (7) | \n\n (138) | \n\n 2 | \n
| \n \u2013Effet des ajustements issus de l\u2019exp\u00e9rience | \n\n 204 | \n\n 111 | \n\n (214) | \n\n \n | \n\n 8 | \n\n (8) | \n\n (5) | \n
| \n \u2013Ecarts actuariels sur placements | \n\n (272) | \n\n 2\u00a0083 | \n\n (294) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Effet du plafond d\u2019actif | \n\n (3) | \n\n 3 | \n\n 5 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Composantes du co\u00fbt des prestations d\u00e9finies comptabilis\u00e9es en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 121 | \n\n (419) | \n\n (1\u00a0024) | \n\n \n | \n\n (6) | \n\n (155) | \n\n (11) | \n
| \n Co\u00fbt total des prestations d\u00e9finies comptabilis\u00e9 dans le r\u00e9sultat global | \n\n 376 | \n\n (178) | \n\n (953) | \n\n \n | \n\n 25 | \n\n (119) | \n\n 13 | \n
Flux de tr\u00e9sorerie pr\u00e9visionnels
La duration moyenne des droits accumul\u00e9s est de l\u2019ordre de 11 ans pour les r\u00e9gimes de retraite et de 15\u00a0ans pour les autres engagements sociaux. Les cotisations qui seront vers\u00e9es en 2024 par TotalEnergies, au titre des r\u00e9gimes pr\u00e9financ\u00e9s, sont estim\u00e9es \u00e0 146 millions de dollars.
Les prestations futures estim\u00e9es, qu\u2019elles soient vers\u00e9es par pr\u00e9l\u00e8vement sur la valeur des placements ou directement par l\u2019employeur se d\u00e9composent comme suit\u00a0:
| \n Estimation des paiements futurs (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Engagements de retraite | \n\n Autres engagements sociaux | \n
| \n 2024 | \n\n 551 | \n\n 25 | \n
| \n 2025 | \n\n 510 | \n\n 24 | \n
| \n 2026 | \n\n 536 | \n\n 23 | \n
| \n 2027 | \n\n 596 | \n\n 23 | \n
| \n 2028 | \n\n 612 | \n\n 22 | \n
| \n 2029-2033 | \n\n 3\u00a0098 | \n\n 111 | \n
Nature des placements
| \n Composition du portefeuille des placements au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n\n Engagements de retraite | \n||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actions | \n\n 27% | \n\n 26% | \n\n 39% | \n
| \n Obligations | \n\n 47% | \n\n 46% | \n\n 35% | \n
| \n Mon\u00e9taire | \n\n 2% | \n\n 3% | \n\n 1% | \n
| \n Achat d\u2019annuit\u00e9s | \n\n 17% | \n\n 17% | \n\n 17% | \n
| \n Immobilier | \n\n 7% | \n\n 8% | \n\n 8% | \n
Les placements investis sur les march\u00e9s actions et obligataires sont cot\u00e9s sur des march\u00e9s actifs.
Principales hypoth\u00e8ses actuarielles et analyses de sensibilit\u00e9
Hypoth\u00e8ses utilis\u00e9es pour d\u00e9terminer les engagements\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n\n Engagements de retraite | \n\n \n | \n\n Autres engagements sociaux | \n||||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Taux d\u2019actualisation (moyenne pond\u00e9r\u00e9e tous pays) | \n\n 3,89% | \n\n 4,39% | \n\n 1,82% | \n\n \n | \n\n 4,26% | \n\n 4,45% | \n\n 1,83% | \n
| \n dont zone Euro | \n\n 3,27% | \n\n 3,70% | \n\n 0,99% | \n\n \n | \n\n 3,30% | \n\n 3,48% | \n\n 1,05% | \n
| \n dont \u00c9tats-Unis | \n\n 4,50% | \n\n 4,50% | \n\n 3,00% | \n\n \n | \n\n 4,50% | \n\n 4,50% | \n\n 3,00% | \n
| \n dont Royaume-Uni | \n\n 4,50% | \n\n 4,75% | \n\n 2,00% | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Taux d\u2019inflation (moyenne pond\u00e9r\u00e9e tous pays) | \n\n 2,49% | \n\n 2,91% | \n\n 2,41% | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n dont zone Euro | \n\n 2,24% | \n\n 2,49% | \n\n 1,71% | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n dont \u00c9tats-Unis | \n\n 2,50% | \n\n 2,50% | \n\n 2,50% | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n dont Royaume-Uni | \n\n 3,00% | \n\n 3,25% | \n\n 3,25% | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
Le taux d\u2019actualisation retenu est d\u00e9termin\u00e9 par r\u00e9f\u00e9rence aux taux des obligations priv\u00e9es de haute qualit\u00e9 de notation AA et d\u2019une duration \u00e9quivalente \u00e0 celle des engagements. Il d\u00e9rive d\u2019une analyse comparative pour chaque zone mon\u00e9taire des diff\u00e9rentes sources de march\u00e9 \u00e0 la date de cl\u00f4ture.
La sensibilit\u00e9 de l'engagement \u00e0 l\u2019inflation est non significative pour les r\u00e9gimes de retraite \u00e0 prestations d\u00e9finies aux \u00c9tats-Unis.
Une variation de plus ou moins 0,5% des taux d\u2019actualisation - toutes choses \u00e9tant \u00e9gales par ailleurs - aurait approximativement les effets suivants sur\u00a0les engagements :
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Augmentation de 0,5% | \n\n Diminution de 0,5% | \n
| \n Valeur actuarielle des droits accumul\u00e9s au 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n (490) | \n\n 538 | \n
Une variation de plus ou moins 0,5% des taux d\u2019inflation - toutes choses \u00e9tant \u00e9gales par ailleurs - aurait approximativement les effets suivants sur\u00a0les engagements :
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Augmentation de 0,5% | \n\n Diminution de 0,5% | \n
| \n Valeur actuarielle des droits accumul\u00e9s au 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n 300 | \n\n \u00a0(290) | \n
12.1Provisions et autres passifs non courants
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Une provision est comptabilis\u00e9e lorsqu\u2019il existe, pour TotalEnergies, une obligation actuelle, juridique ou implicite, r\u00e9sultant d\u2019un \u00e9v\u00e9nement pass\u00e9 et qu\u2019il est probable qu\u2019elle provoquera une sortie de ressources qui peut \u00eatre estim\u00e9e de mani\u00e8re fiable. Le montant provisionn\u00e9 correspond \u00e0 la meilleure estimation possible de l\u2019obligation. | \n\n \n | \n\n Les provisions et autres passifs non courants comprennent les engagements dont l\u2019\u00e9ch\u00e9ance ou le montant sont incertains, d\u00e9coulant de risques environnementaux, de risques r\u00e9glementaires et fiscaux, de litiges et d\u2019autres risques. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Provisions pour litiges | \n\n 476 | \n\n 529 | \n\n 285 | \n
| \n Provisions pour protection de l\u2019environnement | \n\n 750 | \n\n 751 | \n\n 812 | \n
| \n Provisions pour restitution des sites | \n\n 11\u00a0585 | \n\n 13\u00a0110 | \n\n 14\u00a0976 | \n
| \n Autres provisions non courantes | \n\n 3\u00a0588 | \n\n 3\u00a0633 | \n\n 2\u00a0766 | \n
| \n dont cessation d\u2019activit\u00e9 | \n\n 228 | \n\n 282 | \n\n 506 | \n
| \n dont risques financiers sur des soci\u00e9t\u00e9s non consolid\u00e9es et mises en \u00e9quivalence | \n\n 1\u00a0708 | \n\n 1\u00a0582 | \n\n 265 | \n
| \n dont garanties accord\u00e9es sur des panneaux solaires de SunPower | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 83 | \n
| \n Autres passifs non courants | \n\n 4\u00a0858 | \n\n 3\u00a0379 | \n\n 1\u00a0430 | \n
| \n Total | \n\n 21\u00a0257 | \n\n 21\u00a0402 | \n\n 20\u00a0269 | \n
En 2023, les provisions pour litiges s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 476 millions de dollars dont 276 millions de dollars dans l\u2019Exploration-Production, notamment au Br\u00e9sil, en Bolivie et en Angola, et 91 millions de dollars dans le Raffinage-Chimie.
En 2022, les provisions pour litiges s\u2019\u00e9levaient \u00e0 529 millions de dollars dont 257 millions de dollars dans l\u2019Exploration-Production, notamment au Br\u00e9sil, en Bolivie et en Angola, et 159 millions de dollars dans le Raffinage-Chimie.
En 2021, les provisions pour litiges s\u2019\u00e9levaient \u00e0 285 millions de dollars dont 192 millions de dollars dans l\u2019Exploration-Production, notamment au Br\u00e9sil, en Bolivie et en Angola.
Variations des provisions et autres passifs non courants
Les variations des provisions et autres passifs non courants s\u2019analysent comme suit\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Au 1er\u00a0janvier | \n\n Dotations | \n\n Reprises | \n\n Effets de change | \n\n Autres | \n\n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n
| \n 2023 | \n\n 21\u00a0402 | \n\n 1\u00a0269 | \n\n (1\u00a0315) | \n\n 212 | \n\n (311) | \n\n 21\u00a0257 | \n
| \n dont provisions pour risques financiers | \n\n \n | \n\n 18 | \n\n (29) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour restitution de sites | \n\n \n | \n\n 524 | \n\n (339) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour protection de l'environnement | \n\n \n | \n\n 117 | \n\n (158) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour plans sociaux et restructurations | \n\n \n | \n\n 69 | \n\n (138) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2022 | \n\n 20\u00a0269 | \n\n 2\u00a0724 | \n\n (1\u00a0397) | \n\n (834) | \n\n 640 | \n\n 21\u00a0402 | \n
| \n dont provisions pour risques financiers | \n\n \n | \n\n 1\u00a0363 | \n\n (15) | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n dont provisions pour restitution de sites\u00a0 | \n\n \n | \n\n 430 | \n\n (418) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour protection de l'environnement\u00a0 | \n\n \n | \n\n 97 | \n\n (133) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour plans sociaux et restructurations | \n\n \n | \n\n 31 | \n\n (230) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2021 | \n\n 20 925 | \n\n 1\u00a0446 | \n\n (1\u00a0560) | \n\n (404) | \n\n (138) | \n\n 20 269 | \n
| \n dont provisions pour risques financiers | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n dont provisions pour restitution de sites\u00a0 | \n\n \n | \n\n 449 | \n\n (527) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour protection de l'environnement\u00a0 | \n\n \n | \n\n 43 | \n\n (178) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n dont provisions pour plans sociaux et restructurations | \n\n \n | \n\n 415 | \n\n (178) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
Provisions pour restitution des sites
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Les d\u00e9penses futures de restitution des sites, r\u00e9sultant d\u2019une obligation l\u00e9gale ou implicite, sont provisionn\u00e9es sur la base d'une estimation raisonnable, au cours de l'exercice durant lequel appara\u00eet l\u2019obligation. En contrepartie de cette provision, les co\u00fbts de restitution des sites sont capitalis\u00e9s et int\u00e9gr\u00e9s \u00e0 la valeur de l'actif sous-jacent et amortis sur la dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 de cet actif. | \n\n \n | \n\n L'impact du passage du temps sur la provision pour restitution des sites est pris en compte par l\u2019actualisation de la provision. Compte-tenu des \u00e9ch\u00e9ances long terme de nos d\u00e9penses de restitution des sites, le taux d\u2019actualisation retenu est d\u00e9termin\u00e9 par r\u00e9f\u00e9rence aux taux des obligations priv\u00e9es de haute qualit\u00e9 de notation AA sur la zone USD \u00e0 horizon long terme. L\u2019effet de l\u2019actualisation de ces provisions est comptabilis\u00e9 dans la rubrique \u00ab\u00a0Autres charges financi\u00e8res\u00a0\u00bb. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Le taux d\u2019actualisation retenu dans le cadre de l\u2019\u00e9valuation des provisions pour restitutions des sites est de 5% en 2023 et 4% en 2022 et 3% en 2021 (les d\u00e9penses \u00e9tant estim\u00e9es en monnaie courante avec un taux d\u2019inflation de 2% en 2023 et de 2% en 2022 et 1,5% en 2021).
Une diminution de 0,5% de ce taux conduirait \u00e0 une augmentation des provisions pour restitution des sites de 846 millions de dollars, avec une contrepartie en immobilisations corporelles ainsi qu\u2019un impact n\u00e9gatif d\u2019environ 80\u00a0millions de dollars sur le r\u00e9sultat net des ann\u00e9es suivantes. \u00c0 l\u2019inverse, une augmentation de 0,5% aurait un impact quasi-sym\u00e9trique \u00e0 l\u2019effet de la diminution de 0,5%.
Les variations des provisions pour restitution des sites s\u2019analysent comme suit\u00a0:
| \n Exercice | \n\n Au 1er\u00a0janvier | \n\n Effet de l\u2019actualisation | \n\n R\u00e9visions des estimations | \n\n Nouvelles obligations de restitution des sites | \n\n Reprises de provision | \n\n Effets de change | \n\n Autres | \n\n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n
| \n 2023 | \n\n 13\u00a0110 | \n\n 524 | \n\n (1\u00a0499) | \n\n 108 | \n\n (339) | \n\n 101 | \n\n (420) | \n\n 11\u00a0585 | \n
| \n 2022 | \n\n 14\u00a0976 | \n\n 430 | \n\n (1\u00a0172) | \n\n 198 | \n\n (418) | \n\n (663) | \n\n (241) | \n\n 13\u00a0110 | \n
| \n 2021 | \n\n 15\u00a0368 | \n\n 449 | \n\n (109) | \n\n 228 | \n\n (527) | \n\n (194) | \n\n (239) | \n\n 14\u00a0976 | \n
1.1Principes comptables
A)Principes de consolidation
Les entit\u00e9s contr\u00f4l\u00e9es directement par la soci\u00e9t\u00e9 m\u00e8re ou indirectement par le biais d\u2019autres entit\u00e9s contr\u00f4l\u00e9es sont consolid\u00e9es selon la m\u00e9thode de l\u2019int\u00e9gration globale.
Les participations dans les coentreprises sont comptabilis\u00e9es selon la m\u00e9thode de la mise en \u00e9quivalence. Les activit\u00e9s conjointes sont comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de la quote-part d\u00e9tenue par TotalEnergies.
Les participations dans les entreprises associ\u00e9es, dans lesquelles l\u2019investisseur exerce une influence notable sont comptabilis\u00e9es selon la m\u00e9thode de la mise en \u00e9quivalence. L\u2019influence notable est pr\u00e9sum\u00e9e lorsque l\u2019investisseur d\u00e9tient, directement ou indirectement par le biais de filiales, 20% ou plus des droits de vote. Dans le cas d\u2019un pourcentage inf\u00e9rieur \u00e0 20%, la comptabilisation par mise en \u00e9quivalence ne s\u2019applique que lorsque l\u2019influence notable peut \u00eatre d\u00e9montr\u00e9e.
Les soldes, transactions et r\u00e9sultats internes sont \u00e9limin\u00e9s.
B)Regroupement d\u2019entreprises
Les regroupements d'entreprises sont comptabilis\u00e9s selon la m\u00e9thode de l'acquisition. Cette m\u00e9thode requiert la comptabilisation des actifs identifiables acquis et des passifs repris des soci\u00e9t\u00e9s acquises par TotalEnergies \u00e0 leur juste valeur.
La comptabilisation initiale de l\u2019acquisition est finalis\u00e9e dans un d\u00e9lai maximum d'un an \u00e0 compter de la date d'acquisition.
L\u2019acqu\u00e9reur doit comptabiliser le goodwill \u00e0 la date d\u2019acquisition, \u00e9valu\u00e9 comme \u00e9tant l\u2019exc\u00e9dent de\u00a0:
\u2013la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e, le montant des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le et, dans un regroupement d\u2019entreprises r\u00e9alis\u00e9 par \u00e9tapes, la juste valeur \u00e0 la date d\u2019acquisition de la participation pr\u00e9c\u00e9demment d\u00e9tenue par l\u2019acqu\u00e9reur dans l\u2019entreprise acquise\u00a0;
\u2013par rapport \u00e0 la juste valeur, \u00e0 la date d\u2019acquisition, des actifs identifiables acquis et des passifs repris.
Si la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e est inf\u00e9rieure \u00e0 la juste valeur des actifs identifiables acquis et des passifs repris, le recensement et l'\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments identifiables de l'actif et du passif font l'objet d'une analyse compl\u00e9mentaire. \u00c0 l\u2019issue de cette analyse compl\u00e9mentaire, le goodwill n\u00e9gatif r\u00e9siduel est comptabilis\u00e9 directement en r\u00e9sultat.
Les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le peuvent \u00eatre \u00e9valu\u00e9s soit \u00e0 la quote-part de l\u2019actif net identifiable de la soci\u00e9t\u00e9 acquise, soit \u00e0 la juste valeur.
Lors de transactions avec les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le, l\u2019\u00e9cart entre le prix pay\u00e9 (re\u00e7u) et la valeur comptable des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le acquis (c\u00e9d\u00e9s) est enregistr\u00e9 directement dans les capitaux propres.
C)m\u00e9thodes de conversion
La monnaie de pr\u00e9sentation des \u00e9tats financiers de TotalEnergies est le dollar am\u00e9ricain. En revanche, la monnaie fonctionnelle de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re est l\u2019euro. Les \u00e9carts de conversion en r\u00e9sultant sont pr\u00e9sent\u00e9s dans la rubrique \u00ab\u00a0\u00c9cart de conversion de consolidation de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re\u00a0\u00bb dans l\u2019\u00e9tat du r\u00e9sultat global, au sein des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global ne pouvant pas faire l\u2019objet d\u2019un reclassement en r\u00e9sultat. Ils sont pr\u00e9sent\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0\u00c9carts de conversion\u00a0\u00bb au bilan.
Les comptes des filiales sont \u00e9tablis dans la monnaie la plus repr\u00e9sentative de leur environnement \u00e9conomique, qualifi\u00e9e de monnaie fonctionnelle.
Depuis le 1er juillet 2018, l\u2019Argentine est consid\u00e9r\u00e9e comme un pays en hyperinflation. La norme IAS 29 \u00ab Information financi\u00e8re dans les \u00e9conomies hyper-inflationnistes \u00bb s\u2019applique aux entit\u00e9s dont la monnaie fonctionnelle est le peso argentin. La monnaie fonctionnelle de la filiale argentine op\u00e9rant dans le secteur Exploration-Production \u00e9tant le dollar am\u00e9ricain, IAS 29 est donc sans incidence sur les comptes de TotalEnergies. L\u2019actif net des autres secteurs est non significatif.
(i)\u00c9l\u00e9ments mon\u00e9taires
Les transactions r\u00e9alis\u00e9es en devises autres que la monnaie fonctionnelle de l\u2019entit\u00e9 sont converties au cours de change en vigueur \u00e0 la date de transaction. \u00c0 la cl\u00f4ture de l\u2019exercice, les actifs et passifs mon\u00e9taires sont convertis au taux de cl\u00f4ture et l\u2019\u00e9cart de change qui en r\u00e9sulte est enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat.
(ii)Conversion des \u00e9tats financiers
Les bilans des entreprises \u00e9tablis en monnaies autres que le dollar sont convertis en dollars sur la base des cours de change en vigueur \u00e0 la date de cl\u00f4ture. Le compte de r\u00e9sultat et le tableau de flux de tr\u00e9sorerie sont convertis au cours moyen de la p\u00e9riode. Les diff\u00e9rences de conversion qui en r\u00e9sultent sont inscrites en capitaux propres dans le poste \u00ab\u00a0\u00c9carts de conversion\u00a0\u00bb pour la part de TotalEnergies et dans le poste \u00ab\u00a0Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le\u00a0\u00bb pour la part des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le.
1.2Principes comptables applicables et significatifs dans le futur
L\u2019impact attendu de l\u2019application des normes ou interpr\u00e9tations publi\u00e9es respectivement par l\u2019IASB (International Accounting Standards Board) et l\u2019IFRS IC (International Financial Reporting Standards Interpretations Committee) non encore en vigueur au 31 d\u00e9cembre 2023 est non significatif.
Principes comptables
Conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 3 \u00ab\u00a0Regroupements d\u2019entreprises\u00a0\u00bb, TotalEnergies proc\u00e8de \u00e0 l\u2019\u00e9valuation de la juste valeur des actifs, passifs et passifs \u00e9ventuels identifiables acquis, sur la base des informations disponibles. Cette \u00e9valuation sera finalis\u00e9e dans un d\u00e9lai de 12 mois \u00e0 compter de la date d\u2019acquisition.
Principes comptables
Conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 5 \u00ab\u00a0Actifs non courants d\u00e9tenus en vue de la vente et activit\u00e9s abandonn\u00e9es\u00a0\u00bb, les actifs et passifs des entit\u00e9s contr\u00f4l\u00e9es d\u00e9tenues en vue de la vente sont pr\u00e9sent\u00e9s sur des lignes distinctes du bilan. A partir de la date de classification en \u00ab\u00a0Actifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s\u00a0\u00bb, les dotations aux amortissements cessent.
Principes comptables
La valeur recouvrable des immobilisations corporelles et incorporelles est test\u00e9e d\u00e8s l\u2019apparition d\u2019indices de perte de valeur de ces actifs, ce test \u00e9tant r\u00e9alis\u00e9 au minimum annuellement pour les goodwills.
La valeur recouvble correspond \u00e0 la valeur d\u2019utilit\u00e9 ou \u00e0 la juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts de sortie lorsque celle-ci est plus \u00e9lev\u00e9e.
Les tests sont effectu\u00e9s aux bornes d\u2019unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie (UGT). Une UGT est un ensemble homog\u00e8ne d\u2019actifs dont l\u2019utilisation continue g\u00e9n\u00e8re des entr\u00e9es de tr\u00e9sorerie largement ind\u00e9pendantes des entr\u00e9es de tr\u00e9sorerie g\u00e9n\u00e9r\u00e9es par d\u2019autres groupes d\u2019actifs.
La valeur d\u2019utilit\u00e9 d\u2019une UGT est d\u00e9termin\u00e9e par r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 la valeur des flux de tr\u00e9sorerie futurs actualis\u00e9s attendus de ces actifs, dans le cadre des hypoth\u00e8ses \u00e9conomiques et des conditions d'exploitation pr\u00e9vues par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de la Compagnie. Lorsque cette valeur est inf\u00e9rieure \u00e0 la valeur nette comptable de l\u2019UGT, une perte de valeur est enregistr\u00e9e.
Celle-ci est affect\u00e9e en priorit\u00e9 sur les goodwills en contrepartie des \u00ab\u00a0Autres charges\u00a0\u00bb. Le compl\u00e9ment \u00e9ventuel est ensuite affect\u00e9 aux immobilisations corporelles et droits miniers en contrepartie des \u00ab\u00a0Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations corporelles et droits miniers\u00a0\u00bb et aux autres immobilisations incorporelles en contrepartie des \u00ab\u00a0Autres charges\u00a0\u00bb.
Cette perte de valeur peut \u00e9ventuellement \u00eatre reprise dans la limite de la valeur nette comptable qu\u2019aurait eue l\u2019immobilisation \u00e0 la m\u00eame date si elle n\u2019avait pas \u00e9t\u00e9 d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9e. Les pertes de valeur constat\u00e9es sur les goodwills ont un caract\u00e8re irr\u00e9versible.
Des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur les titres et pr\u00eats mis en \u00e9quivalence sont effectu\u00e9s d\u00e8s lors qu\u2019il existe un indice objectif de perte de valeur. Si tel est le cas, la valeur comptable de l\u2019investissement est compar\u00e9e \u00e0 leur valeur recouvrable, soit la valeur la plus \u00e9lev\u00e9e entre la juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts de sortie et la valeur d'utilit\u00e9. Si la valeur comptable exc\u00e8de la valeur recouvrable, une perte de valeur est comptabilis\u00e9e en contrepartie de la \u00ab Quote-part du r\u00e9sultat net des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence\u00a0\u00bb.
Principes comptables
IFRS 15 requiert l\u2019identification des obligations de prestation pour le transfert de biens et services envers le client pour chaque contrat. Le chiffre d\u2019affaires est comptabilis\u00e9 lorsque les obligations de prestation sont satisfaites sur la base du montant de r\u00e9mun\u00e9ration que TotalEnergies s\u2019attend \u00e0 recevoir en \u00e9change du transfert des biens et services au client.
Vente de biens
Le chiffre d\u2019affaires est comptabilis\u00e9 lorsqu\u2019il y a transfert \u00e0 l\u2019acheteur du contr\u00f4le des biens et que le montant peut \u00eatre raisonnablement estim\u00e9. Ainsi, les ventes de p\u00e9trole brut et de gaz naturel sont enregistr\u00e9es lors du transfert de propri\u00e9t\u00e9 selon les termes du contrat.
Le produit de la vente de la production des champs de p\u00e9trole brut et de gaz naturel dans lesquels TotalEnergies d\u00e9tient une participation avec d\u2019autres producteurs est comptabilis\u00e9 en chiffre d\u2019affaires sur la base des volumes r\u00e9els vendus sur la p\u00e9riode. Toute diff\u00e9rence entre les volumes vendus et les volumes correspondants aux droits de TotalEnergies est comptabilis\u00e9e dans les comptes de \u00ab\u00a0Sous-enl\u00e8vements\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Sur-enl\u00e8vements\u00a0\u00bb au bilan et sur les charges d\u2019exploitation au compte de r\u00e9sultat.
Les livraisons de p\u00e9trole brut et de gaz au titre des redevances \u00e0 la production et des imp\u00f4ts, lorsqu\u2019elles sont effectivement pay\u00e9es, sont comprises dans le chiffre d\u2019affaires, sauf pour les \u00c9tats-Unis et le Canada.
Certaines transactions de l\u2019activit\u00e9 de trading (contrats portant sur des quantit\u00e9s achet\u00e9es \u00e0 des tiers puis revendues \u00e0 des tiers) sont pr\u00e9sent\u00e9es pour leur valeur nette en achats, net de variation de stocks. Ces transactions concernent notamment le p\u00e9trole brut, les produits p\u00e9troliers, le gaz, l\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et le GNL.
Les op\u00e9rations d'\u00e9change de p\u00e9trole brut et de produits p\u00e9troliers r\u00e9alis\u00e9es dans le cadre des activit\u00e9s de trading sont pr\u00e9sent\u00e9es pour leur valeur nette au compte de r\u00e9sultat et au bilan.
Vente de prestations de services
Le revenu li\u00e9 aux prestations de services est reconnu lorsque les services ont \u00e9t\u00e9 rendus.
Le produit des ventes li\u00e9 au transport de gaz est reconnu lors de la r\u00e9alisation du service sur la base des quantit\u00e9s transport\u00e9es mesur\u00e9es selon les clauses contractuelles de chaque contrat.
Les produits et charges li\u00e9s aux activit\u00e9s d'affr\u00e8tement \u00e0 temps sont reconnus prorata temporis sur la dur\u00e9e du voyage qui commence au port de d\u00e9chargement du pr\u00e9c\u00e9dent voyage et qui s\u2019ach\u00e8ve au port de d\u00e9chargement suivant. Le r\u00e9sultat \u00e0 l'avancement de chaque voyage n'est constat\u00e9 qu'\u00e0 partir de la date de conclusion du contrat avec le client.
Les produits relatifs \u00e0 la prestation d\u2019acheminement d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et de gaz ne sont pas reconnus en chiffre d\u2019affaires dans certains pays car TotalEnergies agit en tant qu\u2019agent dans cette transaction, dans la mesure o\u00f9 TotalEnergies n\u2019est pas responsable de l\u2019ex\u00e9cution de cette prestation et ne fixe pas le prix de la prestation puisqu\u2019il ne peut que r\u00e9percuter au client les montants qui lui sont factur\u00e9s par les distributeurs.
Droits d'accises
Les accises sont des droits ou taxes dont le montant est calcul\u00e9 sur la quantit\u00e9 de produits p\u00e9troliers mise \u00e0 la consommation. Les accises sont fix\u00e9es par les Etats.\u00a0Elles sont pay\u00e9es directement aux autorit\u00e9s douani\u00e8res et fiscales et sont ensuite factur\u00e9es aux clients finaux en \u00e9tant incluses dans le prix de vente.
L\u2019analyse des crit\u00e8res de la norme IFRS 15 a conduit TotalEnergies \u00e0 d\u00e9terminer qu\u2019il agit en tant que principal dans ces transactions. Par cons\u00e9quent, le chiffre d\u2019affaires est pr\u00e9sent\u00e9 sur une base brute qui inclut les droits d\u2019accises collect\u00e9s par TotalEnergies dans le cadre de son activit\u00e9 de distribution p\u00e9troli\u00e8re. En outre, le sous-total \u00ab\u00a0Produits des ventes\u00a0\u00bb est pr\u00e9sent\u00e9 comme un poste suppl\u00e9mentaire dans le compte de r\u00e9sultat et est obtenu en d\u00e9duisant du chiffre d\u2019affaires les d\u00e9penses de droits d\u2019accises.
Principes comptables
TotalEnergies applique la norme IFRS 6 relative \u00e0 la comptabilisation des d\u00e9penses d\u2019exploration. La comptabilisation des droits et actifs de production d\u2019hydrocarbures est r\u00e9alis\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la m\u00e9thode des successful efforts.
Les d\u00e9penses de g\u00e9ologie et g\u00e9ophysique, incluant les campagnes sismiques d\u2019exploration, sont comptabilis\u00e9es directement en charges d\u2019exploration de la p\u00e9riode.
Le co\u00fbt des forages \u00ab\u00a0secs\u00a0\u00bb et des forages qui n\u2019ont pas permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es est pass\u00e9 en charges d\u2019exploration.
Principes comptables
Les frais de recherche sont comptabilis\u00e9s en charges lorsqu\u2019ils sont encourus.
Les d\u00e9penses de d\u00e9veloppement sont capitalis\u00e9es quand les crit\u00e8res de la norme IAS 38 sont remplis.
Principes comptables
Les stocks sont valoris\u00e9s dans les \u00e9tats financiers consolid\u00e9s au plus bas du prix de revient et de la valeur nette de r\u00e9alisation. Le prix de revient des stocks de produits p\u00e9troliers et p\u00e9trochimiques est d\u00e9termin\u00e9 selon la m\u00e9thode FIFO (First In, First Out) ou PMP (Prix Moyen Pond\u00e9r\u00e9) et celui des autres stocks selon la m\u00e9thode PMP.
Par ailleurs les stocks de trading sont valoris\u00e9s \u00e0 leur juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts n\u00e9cessaires \u00e0 la vente.
Raffinage-Chimie
Les stocks de produits p\u00e9troliers sont constitu\u00e9s principalement de p\u00e9trole brut et de produits raffin\u00e9s. Les produits raffin\u00e9s sont principalement constitu\u00e9s d\u2019essences, de distillats et de fuels et sont produits par les raffineries de TotalEnergies. Le d\u00e9lai de rotation des produits p\u00e9troliers n'exc\u00e8de pas deux mois en moyenne.
Le co\u00fbt du p\u00e9trole brut inclut les co\u00fbts des mati\u00e8res premi\u00e8res et de r\u00e9ception. Le co\u00fbt des produits raffin\u00e9s inclut principalement le co\u00fbt du p\u00e9trole brut, les co\u00fbts de production (\u00e9nergie, main-d'\u0153uvre, amortissement des immobilisations de production) et l'allocation des co\u00fbts indirects de production (taxes, maintenance, assurances, etc.).
Les co\u00fbts des stocks de produits chimiques autres que les produits raffin\u00e9s incluent les co\u00fbts des mati\u00e8res premi\u00e8res, de main-d'\u0153uvre directe, et l'allocation des co\u00fbts indirects de production. Les co\u00fbts de d\u00e9marrage, les frais g\u00e9n\u00e9raux d'administration et les charges financi\u00e8res sont exclus du prix de revient des produits raffin\u00e9s et des produits chimiques.
Marketing & Services
Le co\u00fbt des produits transform\u00e9s par les entit\u00e9s de TotalEnergies inclut principalement le co\u00fbt de la mati\u00e8re premi\u00e8re, les co\u00fbts de production (\u00e9nergie, main d'\u0153uvre, amortissement des immobilisations de production), les co\u00fbts de transport primaire et l'allocation des co\u00fbts indirects de production (taxes, maintenance, assurances\u2026).
Les frais g\u00e9n\u00e9raux d'administration et les charges financi\u00e8res sont exclus du prix de revient des produits.
Les produits achet\u00e9s \u00e0 des entit\u00e9s externes \u00e0 TotalEnergies sont valoris\u00e9s \u00e0 leur co\u00fbt d\u2019achat, auquel s\u2019ajoutent les co\u00fbts de transport primaire.
Droits d\u2019\u00e9mission de CO2 \u00e9mis en vertu du plan de l\u2019EU Emission Trading Scheme (EU ETS)
En l'absence de normes IFRS ou d\u2019interpr\u00e9tations relatives \u00e0 la comptabilisation des droits d'\u00e9mission de CO2 \u00e9mis dans le cadre du plan de l\u2019EU ETS, les dispositions suivantes sont appliqu\u00e9es\u00a0:
\u2013Les quotas sont g\u00e9r\u00e9s comme un co\u00fbt de production et \u00e0 ce titre ils sont reconnus en stock\u00a0:
\u2013Les quotas attribu\u00e9s \u00e0 titre gratuit sont comptabilis\u00e9s en stock pour une valeur nulle ;
\u2013Les quotas acquis \u00e0 titre on\u00e9reux sont comptabilis\u00e9s \u00e0 leur co\u00fbt d\u2019acquisition ;
\u2013Les ventes ou les restitutions annuelles de quotas constituent des sorties de stock, qui sont reconnues sur la base d\u2019un co\u00fbt unitaire moyen pond\u00e9r\u00e9 ;
\u2013Si la valeur comptable des stocks de quotas \u00e0 la cl\u00f4ture est sup\u00e9rieure \u00e0 la valeur de march\u00e9, une provision pour d\u00e9pr\u00e9ciation est comptabilis\u00e9e.
\u2013Dans le cas o\u00f9 les obligations de restitution \u00e0 l\u2019\u00e9ch\u00e9ance sont sup\u00e9rieures aux quotas allou\u00e9s ou achet\u00e9s disponibles, une provision pour la valeur de march\u00e9 est comptabilis\u00e9e ;
\u2013Les op\u00e9rations r\u00e9alis\u00e9es sur le march\u00e9 \u00e0 terme sont comptabilis\u00e9es en valeur de march\u00e9 au bilan. Les variations de la juste valeur de ces op\u00e9rations \u00e0 terme sont comptabilis\u00e9es en r\u00e9sultat.
Certificats d\u2019\u00e9conomie d\u2019\u00e9nergie
En l'absence de normes IFRS ou d\u2019interpr\u00e9tations relatives \u00e0 la comptabilisation des certificats d\u2019\u00e9conomie d\u2019\u00e9nergie (CEE), les dispositions suivantes sont appliqu\u00e9es\u00a0:
\u2013Un passif est comptabilis\u00e9 pour mat\u00e9rialiser l\u2019obligation li\u00e9e aux ventes d\u2019\u00e9nergie, si l\u2019obligation est sup\u00e9rieure aux CEE d\u00e9tenus. Ce passif est valoris\u00e9 sur la base du prix des derni\u00e8res transactions ;
\u2013Un stock de CEE est comptabilis\u00e9 lorsque les CEE d\u00e9tenus \u00e0 la cl\u00f4ture exc\u00e8dent l\u2019obligation. Une provision est comptabilis\u00e9e dans le cas contraire ;
\u2013Les CEE sont valoris\u00e9s au co\u00fbt unitaire moyen pond\u00e9r\u00e9 (co\u00fbt d\u2019acquisition pour les CEE acquis ou co\u00fbt de revient pour les CEE g\u00e9n\u00e9r\u00e9s par des actions propres).
Si la valeur comptable des stocks de certificats \u00e0 la cl\u00f4ture est sup\u00e9rieure \u00e0 la valeur de march\u00e9, une provision pour d\u00e9pr\u00e9ciation est comptabilis\u00e9e.
Principes comptables
Les flux de tr\u00e9sorerie en devises autres que le dollar sont convertis en dollars \u00e0 la date de transaction ou au cours moyen de l'exercice. Les diff\u00e9rences de change dues \u00e0 la conversion au taux de cl\u00f4ture des actifs et passifs mon\u00e9taires libell\u00e9s en devises \u00e9trang\u00e8res sont
reprises dans la rubrique \u00ab Incidence des variations de change \u00bb du tableau de flux de tr\u00e9sorerie. Par cons\u00e9quent, les flux ne peuvent pas \u00eatre reconstitu\u00e9s \u00e0 partir des montants figurant au bilan.
Principes comptables
Goodwill
Les modalit\u00e9s de d\u00e9termination des goodwills sont pr\u00e9sent\u00e9es dans la note 1.1 paragraphe B de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s. Les goodwills ne sont pas amortis mais font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation d\u00e8s l\u2019apparition d\u2019indices de perte de valeur et au minimum annuellement.
Droits miniers
Les droits miniers non prouv\u00e9s font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation en fonction des r\u00e9sultats de l\u2019exploration ou dans le cadre des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation des unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie auxquels ils appartiennent.
Les droits miniers non prouv\u00e9s sont transf\u00e9r\u00e9s en droits miniers prouv\u00e9s, \u00e0 la valeur nette comptable, d\u00e8s la reconnaissance des r\u00e9serves prouv\u00e9es.
Les droits miniers prouv\u00e9s sont amortis selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es. La charge d\u2019amortissement correspondante est enregistr\u00e9e en dotation aux amortissements des immobilisations corporelles et droits miniers.
Autres immobilisations incorporelles
Les autres immobilisations incorporelles comprennent les brevets et les marques.
Les immobilisations incorporelles sont comptabilis\u00e9es au bilan pour leur co\u00fbt d\u2019acquisition ou de revient, diminu\u00e9 des amortissements et pertes de valeur \u00e9ventuellement constat\u00e9s.
Les immobilisations incorporelles (hors droits miniers) \u00e0 dur\u00e9e de vie d\u00e9finie sont amorties lin\u00e9airement sur des dur\u00e9es comprises entre trois et vingt ans en fonction de la dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 des actifs concern\u00e9s. La charge d\u2019amortissement correspondante est enregistr\u00e9e en \u00ab Autres charges \u00bb.
Principes comptables
D\u00e9penses d\u2019exploration
TotalEnergies applique la norme IFRS 6 relative \u00e0 la comptabilisation des d\u00e9penses d\u2019exploration. La comptabilisation des droits et actifs de production d\u2019hydrocarbures est r\u00e9alis\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la m\u00e9thode des successful efforts.
Les forages d\u2019exploration sont immobilis\u00e9s et font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur une base individuelle comme suit :
\u2013le co\u00fbt des forages d\u2019exploration ayant permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es est immobilis\u00e9 et amorti par la suite selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es ;
\u2013dans l\u2019attente de d\u00e9terminer s\u2019ils ont permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es, le co\u00fbt des forages d\u2019exploration est immobilis\u00e9 en travaux en cours quand les deux conditions suivantes sont r\u00e9unies :
\u2013le puits a mis en \u00e9vidence un volume suffisant d\u2019hydrocarbures pour justifier, le cas \u00e9ch\u00e9ant, sa compl\u00e9tion en tant que puits producteur en supposant que les investissements n\u00e9cessaires \u00e0 la production soient effectu\u00e9s ;
\u2013TotalEnergies enregistre des progr\u00e8s suffisants dans la d\u00e9termination des r\u00e9serves et de la viabilit\u00e9 technique et \u00e9conomique du projet. Ces progr\u00e8s sont \u00e9valu\u00e9s sur la base de crit\u00e8res tels que des travaux d\u2019exploration additionnels (puits, travaux sismiques ou \u00e9tudes significatives) en cours de r\u00e9alisation ou inscrits dans un programme ferme, la r\u00e9alisation d\u2019\u00e9tudes de d\u00e9veloppement, et en tenant compte du fait que TotalEnergies puisse \u00eatre dans l\u2019attente d\u2019autorisations d\u2019un gouvernement ou d\u2019un tiers sur un projet propos\u00e9 ou de disponibilit\u00e9 de capacit\u00e9 de transport ou de traitement sur une installation existante.
Le co\u00fbt des puits d\u2019exploration qui ne remplissent pas ces conditions est comptabilis\u00e9 en \u00ab\u00a0Charges d\u2019exploration\u00a0\u00bb.
Actifs de production d\u2019hydrocarbures des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production
Les co\u00fbts de d\u00e9veloppement des actifs de production d\u2019hydrocarbures sont immobilis\u00e9s en incluant les co\u00fbts d\u2019emprunt pendant la p\u00e9riode de construction, ainsi que les co\u00fbts estim\u00e9s et actualis\u00e9s des travaux futurs de restitution des sites.
Le taux d\u2019amortissement des puits de d\u00e9veloppement et des capacit\u00e9s de production commercialisable est \u00e9gal au rapport de la production d\u2019hydrocarbures de la p\u00e9riode sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es d\u2019hydrocarbures (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production).
Dans les cas o\u00f9, du fait de l\u2019effet prix sur les r\u00e9serves, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production ne refl\u00e8te pas de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie utile de l\u2019actif, une m\u00e9thode alternative d\u2019amortissement est appliqu\u00e9e en se basant sur les r\u00e9serves \u00e9valu\u00e9es avec le prix de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente. Cette m\u00e9thode alternative n\u2019est pas appliqu\u00e9e au 31 d\u00e9cembre 2021, ni au 31 d\u00e9cembre 2022 ni au 31 d\u00e9cembre 2023 car compte tenu du prix retenu pour \u00e9valuer les r\u00e9serves sur les deux exercices, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production refl\u00e8te de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie des actifs.
Dans le cadre de projets de d\u00e9veloppement phas\u00e9s ou faisant l\u2019objet d\u2019une mise en production progressive des puits, la base amortissable des immobilisations, \u00e0 l\u2019exclusion des puits de production ou de service, est ajust\u00e9e pour exclure la partie des co\u00fbts de d\u00e9veloppement attribuables aux r\u00e9serves non encore d\u00e9velopp\u00e9es de ces projets.
Dans le cas de contrats de partage de production, la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production s\u2019applique \u00e0 la quote-part de production et de r\u00e9serves revenant \u00e0 TotalEnergies telles qu\u2019elles peuvent \u00eatre estim\u00e9es en fonction des clauses contractuelles de remboursement des d\u00e9penses d\u2019exploration, de d\u00e9veloppement et de production (cost oil/gas) ainsi que de partage des droits \u00e0 hydrocarbures apr\u00e8s d\u00e9duction du cost oil (profit oil/gas).
Les syst\u00e8mes de transport et de transformation des hydrocarbures sont amortis sur la base des r\u00e9serves devant transiter par ces installations (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de transport ou de traitement) ou de fa\u00e7on lin\u00e9aire, selon la m\u00e9thode qui refl\u00e8te au mieux la dur\u00e9e d\u2019utilisation \u00e9conomique de l\u2019actif.
Autres immobilisations corporelles
Les immobilisations corporelles sont comptabilis\u00e9es au bilan pour leur co\u00fbt d\u2019acquisition ou de revient, diminu\u00e9 des amortissements et pertes de valeur \u00e9ventuellement constat\u00e9s. Ce co\u00fbt inclut les frais financiers support\u00e9s, lorsqu\u2019ils sont directement attribuables \u00e0 l\u2019acquisition ou \u00e0 la production d\u2019un actif qualifi\u00e9, jusqu'\u00e0 leur mise en service. Les modalit\u00e9s de capitalisation de co\u00fbts d\u2019emprunt sont les suivantes :
\u2013si le projet b\u00e9n\u00e9ficie d\u2019un financement sp\u00e9cifique, le co\u00fbt d\u2019emprunt est bas\u00e9 sur le taux de cet emprunt ;
\u2013si le projet est financ\u00e9 par l\u2019ensemble de la dette de TotalEnergies, la capitalisation des co\u00fbts d\u2019emprunt est bas\u00e9e sur le taux moyen pond\u00e9r\u00e9 d\u2019emprunt de la p\u00e9riode.
Les co\u00fbts d'entretien et de r\u00e9paration sont pris en charges dans l'exercice au cours duquel ils sont encourus. Les co\u00fbts li\u00e9s aux arr\u00eats des raffineries et des grandes unit\u00e9s p\u00e9trochimiques sont immobilis\u00e9s au moment o\u00f9 ils sont encourus, et amortis sur la p\u00e9riode de temps s\u00e9parant deux grands arr\u00eats.
Les immobilisations corporelles sont amorties lin\u00e9airement selon leur dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 :
| \n Mobilier, mat\u00e9riel de bureau, machine et outillage : | \n\n 3-12 ans | \n
| \n Mat\u00e9riel de transport : | \n\n 5-20 ans | \n
| \n D\u00e9p\u00f4ts et \u00e9quipements associ\u00e9s : | \n\n 10-15 ans | \n
| \n Installations complexes sp\u00e9cialis\u00e9es et pipelines : | \n\n 10-30 ans | \n
| \n Constructions : | \n\n 10-50 ans | \n
Principes comptables
La m\u00e9thode de la mise en \u00e9quivalence pr\u00e9voit que la participation dans une entreprise associ\u00e9e ou dans une coentreprise soit initialement comptabilis\u00e9e au co\u00fbt d\u2019acquisition, puis ajust\u00e9e ult\u00e9rieurement de la part de TotalEnergies dans le r\u00e9sultat et les autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global de l\u2019entreprise associ\u00e9e ou de la coentreprise.
Les plus-values latentes sur les transactions entre TotalEnergies et ses entit\u00e9s mises en \u00e9quivalence sont \u00e9limin\u00e9es \u00e0 hauteur de la participation de TotalEnergies dans l'entit\u00e9.
Les goodwills des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence sont inclus dans la valeur comptable de la participation.
Dans les cas o\u00f9 TotalEnergies d\u00e9tient moins de 20% des droits de vote dans une autre entit\u00e9, la d\u00e9termination de l'exercice de l'influence notable se base \u00e9galement sur les autres faits et circonstances : repr\u00e9sentation au sein du Conseil d'administration ou de l'organe de direction \u00e9quivalent de l'entit\u00e9, participation au processus d'\u00e9laboration des politiques, et notamment participation aux d\u00e9cisions relatives aux dividendes et autres distributions, transactions significatives entre l'investisseur et l'entit\u00e9, \u00e9change de personnel de direction, ou fourniture d'informations techniques essentielles.
Principes comptables
Les autres titres sont des instruments de capitaux propres \u00e9valu\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 9 \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat (par d\u00e9faut). La norme permet sur option de faire le choix, lors de la comptabilisation initiale de chaque actif financier, de comptabiliser la variation de juste valeur en contrepartie des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global. Pour ces titres, seuls les dividendes peuvent \u00eatre comptabilis\u00e9s en r\u00e9sultat.
TotalEnergies comptabilise les variations de juste valeur dans les capitaux propres ou en r\u00e9sultat suivant l\u2019option retenue titre par titre.
Pour les titres cot\u00e9s sur un march\u00e9 actif, cette juste valeur est fond\u00e9e sur le cours de bourse.
Principes comptables
Les actions TotalEnergies, d\u00e9tenues par TotalEnergies SE ou par les soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies, sont port\u00e9es en diminution des capitaux propres consolid\u00e9s. Les r\u00e9sultats de cession r\u00e9alis\u00e9s sur ces titres sont exclus du r\u00e9sultat net et sont imput\u00e9s en capitaux propres.
Principes comptables
Le r\u00e9sultat net par action correspond au rapport entre le r\u00e9sultat net part de TotalEnergies et le nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 d\u2019actions ordinaires en circulation au cours de l\u2019exercice en excluant les actions autod\u00e9tenues par TotalEnergies SE qui sont d\u00e9duites des capitaux propres.
Le r\u00e9sultat net dilu\u00e9 par action correspond au rapport entre le r\u00e9sultat net part de TotalEnergies et le nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 dilu\u00e9 d'actions en circulation au cours de l'exercice en excluant les actions autod\u00e9tenues par TotalEnergies SE qui sont d\u00e9duites des capitaux propres. Ce calcul tient \u00e9galement compte de l'effet dilutif g\u00e9n\u00e9r\u00e9 par les options de souscription ou d'achat d'actions, les attributions d\u2019actions de performance et les augmentations de capital dont la cl\u00f4ture de la p\u00e9riode de souscription est post\u00e9rieure \u00e0 la date de cl\u00f4ture de l'exercice.
Conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS\u00a033, le calcul du r\u00e9sultat net par action et du r\u00e9sultat net dilu\u00e9 par action prend \u00e9galement en compte en d\u00e9duction du r\u00e9sultat net de l\u2019ann\u00e9e les r\u00e9mun\u00e9rations dues au titre de la p\u00e9riode aux porteurs de titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e.
Principes comptables
TotalEnergies SE peut mettre en \u0153uvre des plans d\u2019options de souscription ou d\u2019achat d\u2019actions, des plans d\u2019attribution d\u2019actions de performance et offrir \u00e0 ses salari\u00e9s de souscrire \u00e0 des augmentations de capital qui leur sont r\u00e9serv\u00e9es. Ces avantages accord\u00e9s aux salari\u00e9s sont comptabilis\u00e9s en charges au compte de r\u00e9sultat en contrepartie des capitaux propres.
La charge correspond \u00e0 la juste valeur d\u00e9termin\u00e9e par r\u00e9f\u00e9rence aux instruments attribu\u00e9s. La charge ainsi calcul\u00e9e est r\u00e9partie lin\u00e9airement sur la p\u00e9riode d'acquisition des avantages.
Pour les plans d\u2019options, elle est d\u00e9termin\u00e9e selon la m\u00e9thode Black & Scholes \u00e0 la date d\u2019attribution.
Pour les plans d\u2019attribution d\u2019actions de performance, la juste valeur est d\u00e9termin\u00e9e sur la base du cours de l\u2019action au jour de l\u2019attribution diminu\u00e9e du taux de distribution attendu pendant la p\u00e9riode d\u2019acquisition des droits.
Le nombre d\u2019instruments de capitaux propres attribu\u00e9s peut \u00eatre revu au cours de la p\u00e9riode d\u2019acquisition en cas d\u2019anticipation de non-respect des conditions de performance dites \u00ab\u00a0hors march\u00e9\u00a0\u00bb ou en fonction du taux de rotation des b\u00e9n\u00e9ficiaires.
Le co\u00fbt des augmentations de capital r\u00e9serv\u00e9es aux salari\u00e9s est comptabilis\u00e9 en charges imm\u00e9diatement.
La charge li\u00e9e \u00e0 l\u2019augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s se d\u00e9compose en une charge li\u00e9e \u00e0 la d\u00e9cote sur l\u2019ensemble des actions souscrites au titre des formules classiques et/ou \u00e0 effet de levier, \u00e0 laquelle s\u2019ajoute une charge li\u00e9e au co\u00fbt de l\u2019abondement et, le cas \u00e9ch\u00e9ant, une charge li\u00e9e au gain d\u2019opportunit\u00e9 sur les actions souscrites au titre de l\u2019offre \u00e0 effet de levier. Ce gain d\u2019opportunit\u00e9 correspond \u00e0 l\u2019avantage dont b\u00e9n\u00e9ficierait un salari\u00e9 en choisissant la formule \u00e0 effet de levier, plut\u00f4t qu\u2019en reproduisant le m\u00eame profil \u00e9conomique par le biais d\u2019achat d\u2019options cot\u00e9es sur le march\u00e9 des particuliers.
Principes comptables
Selon les lois et usages de chaque pays, TotalEnergies participe \u00e0 des r\u00e9gimes de retraite, pr\u00e9voyance, frais m\u00e9dicaux et indemnit\u00e9s de fin de carri\u00e8re, dont les prestations d\u00e9pendent de diff\u00e9rents facteurs tels que l\u2019anciennet\u00e9, les salaires et les versements effectu\u00e9s \u00e0 des r\u00e9gimes g\u00e9n\u00e9raux obligatoires.
Ces r\u00e9gimes peuvent \u00eatre \u00e0 cotisations d\u00e9finies ou \u00e0 prestations d\u00e9finies et dans ce cas \u00eatre totalement ou partiellement pr\u00e9financ\u00e9s par des placements dans des actifs d\u00e9di\u00e9s, fonds communs de placement, actifs g\u00e9n\u00e9raux de compagnies d'assurances ou autres.
Pour les r\u00e9gimes \u00e0 cotisations d\u00e9finies, les charges correspondent aux cotisations vers\u00e9es.
Le co\u00fbt des services pass\u00e9s est reconnu en r\u00e9sultat, qu\u2019ils soient acquis ou non acquis.
La charge nette li\u00e9e aux engagements de retraite et avantages similaires est comptabilis\u00e9e dans la rubrique \u00ab\u00a0Autres charges d\u2019exploitation\u00a0\u00bb.
Principes comptables
La charge d\u2019imp\u00f4t pr\u00e9sent\u00e9e au compte de r\u00e9sultat comprend la charge (ou le produit) d\u2019imp\u00f4t courant et la charge (ou le produit) d\u2019imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9.
La charge (ou le produit) d\u2019imp\u00f4t courant est le montant estim\u00e9 de l\u2019imp\u00f4t d\u00fb au titre du r\u00e9sultat imposable de la p\u00e9riode.
Les imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s sont comptabilis\u00e9s sur les diff\u00e9rences temporelles existantes entre les valeurs comptables et fiscales des actifs et passifs enregistr\u00e9s au bilan, ainsi que sur les d\u00e9ficits fiscaux et autres cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4ts.
Les diff\u00e9rences temporelles entre la valeur des titres des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence et leur valeur fiscale donnent lieu \u00e0 la constatation d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s. Le calcul de l\u2019imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 est fond\u00e9 sur les cons\u00e9quences fiscales futures attendues (taux de distribution des dividendes ou taux d\u2019imposition des plus-values de cession).
Principes comptables
Une provision est comptabilis\u00e9e lorsqu\u2019il existe, pour TotalEnergies, une obligation actuelle, juridique ou implicite, r\u00e9sultant d\u2019un \u00e9v\u00e9nement pass\u00e9 et qu\u2019il est probable qu\u2019elle provoquera une sortie de ressources qui peut \u00eatre estim\u00e9e de mani\u00e8re fiable. Le montant provisionn\u00e9 correspond \u00e0 la meilleure estimation possible de l\u2019obligation.
Les provisions et autres passifs non courants comprennent les engagements dont l\u2019\u00e9ch\u00e9ance ou le montant sont incertains, d\u00e9coulant de risques environnementaux, de risques r\u00e9glementaires et fiscaux, de litiges et d\u2019autres risques.
Principes comptables
Les d\u00e9penses futures de restitution des sites, r\u00e9sultant d\u2019une obligation l\u00e9gale ou implicite, sont provisionn\u00e9es sur la base d'une estimation raisonnable, au cours de l'exercice durant lequel appara\u00eet l\u2019obligation.
En contrepartie de cette provision, les co\u00fbts de restitution des sites sont capitalis\u00e9s et int\u00e9gr\u00e9s \u00e0 la valeur de l'actif sous-jacent et amortis sur la dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 de cet actif.
L'impact du passage du temps sur la provision pour restitution des sites est pris en compte par l\u2019actualisation de la provision. Compte-tenu des \u00e9ch\u00e9ances long terme de nos d\u00e9penses de restitution des sites, le taux d\u2019actualisation retenu est d\u00e9termin\u00e9 par r\u00e9f\u00e9rence aux taux des obligations priv\u00e9es de haute qualit\u00e9 de notation AA sur la zone USD \u00e0 horizon long terme. L\u2019effet de l\u2019actualisation de ces provisions est comptabilis\u00e9 dans la rubrique \u00ab\u00a0Autres charges financi\u00e8res\u00a0\u00bb.
Principes comptables
Un contrat de location est un contrat qui conf\u00e8re le droit d\u2019utiliser un actif identifi\u00e9 pour une p\u00e9riode donn\u00e9e moyennant le paiement d'une contrepartie. \u00c0 la date d'effet, le preneur doit comptabiliser \u00e0 l\u2019actif un droit d\u2019utilisation, et au passif une dette. Le co\u00fbt de l\u2019actif comptabilis\u00e9 au titre du droit d\u2019utilisation comprend la valeur actualis\u00e9e du montant des loyers non encore vers\u00e9s \u00e0 laquelle s\u2019ajoute le cas \u00e9ch\u00e9ant les co\u00fbts directs encourus pour la conclusion du contrat. La dette correspondante est comptabilis\u00e9e au passif du bilan dans les dettes financi\u00e8res. Les droits d\u2019usage sont amortis selon les dur\u00e9es d\u2019utilit\u00e9 appliqu\u00e9es par TotalEnergies.
Les contrats de location qui sont de courte dur\u00e9e ou qui portent sur des actifs de faible valeur ne sont comptabilis\u00e9s ni dans les droits d\u2019usage ni dans la dette, conform\u00e9ment aux exemptions de la norme. Ils sont pr\u00e9sent\u00e9s en engagements hors bilan.
Principes comptables
La tr\u00e9sorerie et les \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie sont des actifs imm\u00e9diatement disponibles ou des placements \u00e0 court terme, tr\u00e8s liquides, qui sont facilement convertibles en un montant de tr\u00e9sorerie connu et qui sont soumis \u00e0 un risque n\u00e9gligeable de changement de valeur.
Les placements \u00e0 \u00e9ch\u00e9ance sup\u00e9rieure \u00e0 trois mois et inf\u00e9rieure \u00e0 douze mois sont class\u00e9s dans la rubrique \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Les variations des actifs et passifs financiers courants sont incluses dans les flux de tr\u00e9sorerie de financement.
Principes comptables
TotalEnergies utilise des instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s afin de g\u00e9rer son exposition aux risques de fluctuation des taux d'int\u00e9r\u00eat, des cours de change de devises \u00e9trang\u00e8res et des prix des mati\u00e8res premi\u00e8res. Ces instruments financiers sont comptabilis\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 IFRS 9, la variation de juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat ou en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global conform\u00e9ment \u00e0 la politique de gestion des risques et figure au bilan dans les rubriques correspondant \u00e0 leur nature. Les instruments financiers mis en \u0153uvre par TotalEnergies sont les suivants\u00a0:
Instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s court terme de gestion de la tr\u00e9sorerie
Ces instruments, s'inscrivant dans une strat\u00e9gie de gestion des risques de taux et de change de la position de tr\u00e9sorerie dans le cadre de limites fix\u00e9es par TotalEnergies, sont consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de juste valeur est syst\u00e9matiquement enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Instruments financiers de gestion du financement \u00e0 long terme
Lorsqu'un financement externe \u00e0 long terme est \u00e9labor\u00e9 avec pour objectif de couvrir sp\u00e9cifiquement le financement des filiales et que ce financement fait intervenir des instruments d\u00e9riv\u00e9s de change et de taux, ces instruments d\u00e9riv\u00e9s sont qualifi\u00e9s de\u00a0:
1.Couverture de juste valeur (fair value hedge) du risque de taux et du risque de change sur l\u2019emprunt externe finan\u00e7ant les pr\u00eats accord\u00e9s aux filiales. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat, concomitamment avec celle des dettes financi\u00e8res externes sous-jacentes et des pr\u00eats aux filiales.
La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
En cas de r\u00e9siliation anticip\u00e9e d\u2019instruments d\u00e9riv\u00e9s pr\u00e9alablement qualifi\u00e9s comptablement de couverture de juste valeur, le montant de la r\u00e9\u00e9valuation de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert correspondant \u00e0 l\u2019ajustement de variation de juste valeur imputable \u00e0 la composante risque couvert est enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat, et\u00a0:
\u2013 si cette r\u00e9siliation est li\u00e9e \u00e0 une disparition anticip\u00e9e des \u00e9l\u00e9ments couverts, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est \u00e9galement enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat\u00a0;
\u2013\u00b7si les \u00e9l\u00e9ments couverts subsistent au bilan, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est amorti sur la dur\u00e9e de vie r\u00e9siduelle de ces \u00e9l\u00e9ments.
Lors d\u2019un changement de strat\u00e9gie de la couverture (couverture de juste valeur vers une couverture de flux futurs), si les composantes de l\u2019exposition agr\u00e9g\u00e9e initiale avaient d\u00e9j\u00e0 \u00e9t\u00e9 d\u00e9sign\u00e9es dans une relation de couverture (FVH), TotalEnergies d\u00e9signe le nouvel instrument mis en place comme un instrument de couverture d\u2019une position agr\u00e9g\u00e9e dans une nouvelle relation de couverture (CFH) sans rompre la relation de couverture initiale.
2.Couverture de flux futurs (cash flow hedge) lorsque TotalEnergies met en place une strat\u00e9gie de fixation des taux et/ou de change sur les emprunts externes. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en \u00ab\u00a0Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Lorsque l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert a un impact en r\u00e9sultat, les variations de juste valeur de l\u2019instrument de couverture comptabilis\u00e9es en capitaux propres sont \u00e9galement recycl\u00e9es de fa\u00e7on sym\u00e9trique en r\u00e9sultat.
La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Lorsque l\u2019instrument de couverture prend fin, est vendu ou r\u00e9sili\u00e9, les gains et pertes cumul\u00e9s pr\u00e9c\u00e9demment en capitaux propres sont conserv\u00e9s en capitaux propres et ne sont recycl\u00e9s en r\u00e9sultat que lorsque l'\u00e9l\u00e9ment couvert affecte le compte de r\u00e9sultat.
3.Conform\u00e9ment aux dispositions d\u2019IFRS 9, TotalEnergies a d\u00e9cid\u00e9 de comptabiliser de fa\u00e7on s\u00e9par\u00e9e dans une composante distincte du r\u00e9sultat global les variations du basis spread des op\u00e9rations en monnaie \u00e9trang\u00e8re identifi\u00e9es (cross currency swaps) dans les relations de couverture qualifi\u00e9es de couverture de juste valeur et de flux de tr\u00e9sorerie.
Instruments financiers de couverture des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res
Certains instruments s'inscrivent dans une strat\u00e9gie de couverture du risque des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res en monnaie fonctionnelle autre que l'euro, principalement le dollar. Ces instruments sont qualifi\u00e9s de couverture d'investissements nets en devises (net investment hedge) et la variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global dans la rubrique \u00ab\u00a0Ecart de conversion\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Le profit ou la perte sur l\u2019instrument de couverture qui a \u00e9t\u00e9 comptabilis\u00e9 en capitaux propres est reclass\u00e9 en r\u00e9sultat lors de la sortie totale ou partielle de l\u2019activit\u00e9 \u00e0 l\u2019\u00e9tranger.
La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Engagements d\u2019achat de participations ne conf\u00e9rant pas le\u202fcontr\u00f4le (\u00ab\u00a0puts sur int\u00e9r\u00eats minoritaires\u00a0\u00bb)
Les options de vente consenties \u00e0 des actionnaires minoritaires constituent un passif financier pour la valeur actuelle du prix d\u2019exercice de ces options avec pour contrepartie une r\u00e9duction des capitaux propres part TotalEnergies. Le passif financier est r\u00e9\u00e9valu\u00e9 \u00e0 la juste valeur \u00e0 chaque cl\u00f4ture conform\u00e9ment aux clauses contractuelles avec une contrepartie en r\u00e9sultat (co\u00fbt de l\u2019endettement financier).
Principes comptables
Conform\u00e9ment \u00e0 IFRS 13, les justes valeurs font l\u2019objet d\u2019une estimation pour la majorit\u00e9 des instruments financiers de TotalEnergies, \u00e0 l'exception des titres et valeurs mobili\u00e8res de placement cot\u00e9s, pour lesquels le cours de cotation est retenu.
L'appr\u00e9ciation des valorisations r\u00e9alis\u00e9es, fond\u00e9es notamment sur des principes d'actualisation des flux de tr\u00e9sorerie futurs, doit \u00eatre pond\u00e9r\u00e9e par le fait que, d'une part, la valeur d'un instrument financier \u00e0 un instant donn\u00e9 peut se trouver modifi\u00e9e en fonction de l'environnement de march\u00e9 (liquidit\u00e9 notamment) et, d'autre part, que les variations ult\u00e9rieures de taux d'int\u00e9r\u00eat et des cours de change ne sont pas prises en compte.
Il convient de pr\u00e9ciser que l'utilisation d'estimations, de m\u00e9thodologies et d'hypoth\u00e8ses diff\u00e9rentes pourrait avoir un effet significatif sur les valeurs de march\u00e9 calcul\u00e9es.
Les m\u00e9thodes utilis\u00e9es sont les suivantes\u00a0:
Dettes financi\u00e8res, swaps d'\u00e9mission
La valeur de march\u00e9 des swaps d\u2019\u00e9mission et des dettes financi\u00e8res faisant l\u2019objet d\u2019une couverture par ces swaps a \u00e9t\u00e9 d\u00e9termin\u00e9e sur une base individuelle en actualisant les flux de tr\u00e9sorerie futurs avec les courbes de march\u00e9 en vigueur \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices.
Autres instruments financiers
La valeur de march\u00e9 des swaps de taux et des FRA (Forward Rate Agreement) est calcul\u00e9e par actualisation des flux futurs sur la base des courbes de march\u00e9 en vigueur \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices pr\u00e9sent\u00e9s retrait\u00e9s des int\u00e9r\u00eats courus non \u00e9chus. Les op\u00e9rations d\u2019achats/ventes \u00e0 terme et swaps de change sont valoris\u00e9es sur la base d'une comparaison des taux \u00e0 terme n\u00e9goci\u00e9s avec ceux en vigueur sur les march\u00e9s financiers \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices pr\u00e9sent\u00e9s pour les m\u00eames \u00e9ch\u00e9ances.
Les options de change sont r\u00e9\u00e9valu\u00e9es sur la base de mod\u00e8les couramment utilis\u00e9s par le march\u00e9.
Principes comptables
Les instruments qualifi\u00e9s d\u2019instruments financiers d\u2019\u00e9nergie, qui incluent, outre les d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie proprement dits et les swaps de taux de fret, l\u2019ensemble des contrats d\u2019achat/vente de p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers, gaz, ou \u00e9lectricit\u00e9, conclus dans le cadre des activit\u00e9s de n\u00e9goce de TotalEnergies, s'inscrivent dans une strat\u00e9gie d'adaptation de l'exposition aux fluctuations de prix et sont r\u00e9alis\u00e9s dans le cadre de limites d'intervention. Ils sont donc, conform\u00e9ment \u00e0 la pratique de la profession, consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9ances\u00a0\u00bb ou \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9diteurs\u00a0et dettes diverses \u00bb suivant qu'il s'agit d\u2019actif ou de passif.
La m\u00e9thodologie de valorisation retenue est la valeur de march\u00e9 de toutes les positions ouvertes sur des transactions physiques et papier. Les valorisations sont calcul\u00e9es quotidiennement \u00e0 partir de donn\u00e9es de march\u00e9 (march\u00e9s organis\u00e9s et de gr\u00e9 \u00e0 gr\u00e9). Dans les cas o\u00f9 les donn\u00e9es de march\u00e9 ne sont pas imm\u00e9diatement disponibles, les valorisations sont \u00e9tablies \u00e0 partir de donn\u00e9es de march\u00e9 observables telles que les arbitrages, les frets ou les diff\u00e9rentiels ou \u00e0 partir de recoupements de march\u00e9. Pour les risques valoris\u00e9s \u00e0 partir de donn\u00e9es calcul\u00e9es, telles que par exemple les options, la juste valeur est \u00e9tablie en utilisant des mod\u00e8les d\u2019usage courant.
A)Principes de consolidation
Les entit\u00e9s contr\u00f4l\u00e9es directement par la soci\u00e9t\u00e9 m\u00e8re ou indirectement par le biais d\u2019autres entit\u00e9s contr\u00f4l\u00e9es sont consolid\u00e9es selon la m\u00e9thode de l\u2019int\u00e9gration globale.
Les participations dans les coentreprises sont comptabilis\u00e9es selon la m\u00e9thode de la mise en \u00e9quivalence. Les activit\u00e9s conjointes sont comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de la quote-part d\u00e9tenue par TotalEnergies.
Les participations dans les entreprises associ\u00e9es, dans lesquelles l\u2019investisseur exerce une influence notable sont comptabilis\u00e9es selon la m\u00e9thode de la mise en \u00e9quivalence. L\u2019influence notable est pr\u00e9sum\u00e9e lorsque l\u2019investisseur d\u00e9tient, directement ou indirectement par le biais de filiales, 20% ou plus des droits de vote. Dans le cas d\u2019un pourcentage inf\u00e9rieur \u00e0 20%, la comptabilisation par mise en \u00e9quivalence ne s\u2019applique que lorsque l\u2019influence notable peut \u00eatre d\u00e9montr\u00e9e.
Les soldes, transactions et r\u00e9sultats internes sont \u00e9limin\u00e9s.
B)Regroupement d\u2019entreprises
Les regroupements d'entreprises sont comptabilis\u00e9s selon la m\u00e9thode de l'acquisition. Cette m\u00e9thode requiert la comptabilisation des actifs identifiables acquis et des passifs repris des soci\u00e9t\u00e9s acquises par TotalEnergies \u00e0 leur juste valeur.
La comptabilisation initiale de l\u2019acquisition est finalis\u00e9e dans un d\u00e9lai maximum d'un an \u00e0 compter de la date d'acquisition.
L\u2019acqu\u00e9reur doit comptabiliser le goodwill \u00e0 la date d\u2019acquisition, \u00e9valu\u00e9 comme \u00e9tant l\u2019exc\u00e9dent de\u00a0:
\u2013la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e, le montant des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le et, dans un regroupement d\u2019entreprises r\u00e9alis\u00e9 par \u00e9tapes, la juste valeur \u00e0 la date d\u2019acquisition de la participation pr\u00e9c\u00e9demment d\u00e9tenue par l\u2019acqu\u00e9reur dans l\u2019entreprise acquise\u00a0;
\u2013par rapport \u00e0 la juste valeur, \u00e0 la date d\u2019acquisition, des actifs identifiables acquis et des passifs repris.
Si la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e est inf\u00e9rieure \u00e0 la juste valeur des actifs identifiables acquis et des passifs repris, le recensement et l'\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments identifiables de l'actif et du passif font l'objet d'une analyse compl\u00e9mentaire. \u00c0 l\u2019issue de cette analyse compl\u00e9mentaire, le goodwill n\u00e9gatif r\u00e9siduel est comptabilis\u00e9 directement en r\u00e9sultat.
Les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le peuvent \u00eatre \u00e9valu\u00e9s soit \u00e0 la quote-part de l\u2019actif net identifiable de la soci\u00e9t\u00e9 acquise, soit \u00e0 la juste valeur.
Lors de transactions avec les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le, l\u2019\u00e9cart entre le prix pay\u00e9 (re\u00e7u) et la valeur comptable des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le acquis (c\u00e9d\u00e9s) est enregistr\u00e9 directement dans les capitaux propres.
Principes comptables
Conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 3 \u00ab\u00a0Regroupements d\u2019entreprises\u00a0\u00bb, TotalEnergies proc\u00e8de \u00e0 l\u2019\u00e9valuation de la juste valeur des actifs, passifs et passifs \u00e9ventuels identifiables acquis, sur la base des informations disponibles. Cette \u00e9valuation sera finalis\u00e9e dans un d\u00e9lai de 12 mois \u00e0 compter de la date d\u2019acquisition.
B)Regroupement d\u2019entreprises
Les regroupements d'entreprises sont comptabilis\u00e9s selon la m\u00e9thode de l'acquisition. Cette m\u00e9thode requiert la comptabilisation des actifs identifiables acquis et des passifs repris des soci\u00e9t\u00e9s acquises par TotalEnergies \u00e0 leur juste valeur.
La comptabilisation initiale de l\u2019acquisition est finalis\u00e9e dans un d\u00e9lai maximum d'un an \u00e0 compter de la date d'acquisition.
L\u2019acqu\u00e9reur doit comptabiliser le goodwill \u00e0 la date d\u2019acquisition, \u00e9valu\u00e9 comme \u00e9tant l\u2019exc\u00e9dent de\u00a0:
\u2013la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e, le montant des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le et, dans un regroupement d\u2019entreprises r\u00e9alis\u00e9 par \u00e9tapes, la juste valeur \u00e0 la date d\u2019acquisition de la participation pr\u00e9c\u00e9demment d\u00e9tenue par l\u2019acqu\u00e9reur dans l\u2019entreprise acquise\u00a0;
\u2013par rapport \u00e0 la juste valeur, \u00e0 la date d\u2019acquisition, des actifs identifiables acquis et des passifs repris.
Si la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e est inf\u00e9rieure \u00e0 la juste valeur des actifs identifiables acquis et des passifs repris, le recensement et l'\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments identifiables de l'actif et du passif font l'objet d'une analyse compl\u00e9mentaire. \u00c0 l\u2019issue de cette analyse compl\u00e9mentaire, le goodwill n\u00e9gatif r\u00e9siduel est comptabilis\u00e9 directement en r\u00e9sultat.
Les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le peuvent \u00eatre \u00e9valu\u00e9s soit \u00e0 la quote-part de l\u2019actif net identifiable de la soci\u00e9t\u00e9 acquise, soit \u00e0 la juste valeur.
Lors de transactions avec les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le, l\u2019\u00e9cart entre le prix pay\u00e9 (re\u00e7u) et la valeur comptable des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le acquis (c\u00e9d\u00e9s) est enregistr\u00e9 directement dans les capitaux propres.
Principes comptables
Conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 3 \u00ab\u00a0Regroupements d\u2019entreprises\u00a0\u00bb, TotalEnergies proc\u00e8de \u00e0 l\u2019\u00e9valuation de la juste valeur des actifs, passifs et passifs \u00e9ventuels identifiables acquis, sur la base des informations disponibles. Cette \u00e9valuation sera finalis\u00e9e dans un d\u00e9lai de 12 mois \u00e0 compter de la date d\u2019acquisition.
B)Regroupement d\u2019entreprises
Les regroupements d'entreprises sont comptabilis\u00e9s selon la m\u00e9thode de l'acquisition. Cette m\u00e9thode requiert la comptabilisation des actifs identifiables acquis et des passifs repris des soci\u00e9t\u00e9s acquises par TotalEnergies \u00e0 leur juste valeur.
La comptabilisation initiale de l\u2019acquisition est finalis\u00e9e dans un d\u00e9lai maximum d'un an \u00e0 compter de la date d'acquisition.
L\u2019acqu\u00e9reur doit comptabiliser le goodwill \u00e0 la date d\u2019acquisition, \u00e9valu\u00e9 comme \u00e9tant l\u2019exc\u00e9dent de\u00a0:
\u2013la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e, le montant des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le et, dans un regroupement d\u2019entreprises r\u00e9alis\u00e9 par \u00e9tapes, la juste valeur \u00e0 la date d\u2019acquisition de la participation pr\u00e9c\u00e9demment d\u00e9tenue par l\u2019acqu\u00e9reur dans l\u2019entreprise acquise\u00a0;
\u2013par rapport \u00e0 la juste valeur, \u00e0 la date d\u2019acquisition, des actifs identifiables acquis et des passifs repris.
Si la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e est inf\u00e9rieure \u00e0 la juste valeur des actifs identifiables acquis et des passifs repris, le recensement et l'\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments identifiables de l'actif et du passif font l'objet d'une analyse compl\u00e9mentaire. \u00c0 l\u2019issue de cette analyse compl\u00e9mentaire, le goodwill n\u00e9gatif r\u00e9siduel est comptabilis\u00e9 directement en r\u00e9sultat.
Les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le peuvent \u00eatre \u00e9valu\u00e9s soit \u00e0 la quote-part de l\u2019actif net identifiable de la soci\u00e9t\u00e9 acquise, soit \u00e0 la juste valeur.
Lors de transactions avec les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le, l\u2019\u00e9cart entre le prix pay\u00e9 (re\u00e7u) et la valeur comptable des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le acquis (c\u00e9d\u00e9s) est enregistr\u00e9 directement dans les capitaux propres.
2.2Principaux regroupements d\u2019entreprises
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables Conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 3 \u00ab\u00a0Regroupements d\u2019entreprises\u00a0\u00bb, TotalEnergies proc\u00e8de \u00e0 l\u2019\u00e9valuation de la juste valeur des actifs, passifs et passifs \u00e9ventuels identifiables acquis, sur la base des informations disponibles. Cette \u00e9valuation sera finalis\u00e9e dans un d\u00e9lai de 12 mois \u00e0 compter de la date d\u2019acquisition. | \n\n\n | \n||
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Exploration-Production
Acquisition de participations dans la concession de SARB et Umm Lulu
L\u2019affectation du prix d\u2019acquisition de 1 473 millions de dollars a conduit \u00e0 la r\u00e9partition suivante\u00a0:
| \n (en millions de dollars) | \n\n \u00c0 la date d'acquisition | \n
| \n Immobilisations incorporelles | \n\n 278 | \n
| \n Immobilisations corporelles | \n\n 1 429 | \n
| \n Autres actifs et passifs | \n\n (234) | \n
| \n Juste valeur de la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e | \n\n 1 473 | \n
Integrated Power
Acquisition de l\u2019int\u00e9gralit\u00e9 des titres de Total Eren
L\u2019affectation provisoire du prix d\u2019acquisition ramen\u00e9 \u00e0 100% de 2 909 millions de dollars a conduit \u00e0 la r\u00e9partition suivante\u00a0:
| \n (en millions de dollars) | \n\n \u00c0 la date d\u2019acquisition | \n
| \n Goodwill | \n\n 1 417 | \n
| \n Immobilisations incorporelles | \n\n 821 | \n
| \n Immobilisations corporelles | \n\n 2 193 | \n
| \n Autres actifs et passifs | \n\n (64) | \n
| \n Dette nette de la tr\u00e9sorerie acquise | \n\n (1 389) | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats minoritaires | \n\n (69) | \n
| \n Juste valeur de la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e | \n\n 2 909 | \n
Le goodwill repr\u00e9sente la valorisation de la capacit\u00e9 de Total Eren \u00e0 g\u00e9n\u00e9rer des projets futurs dans le domaine des \u00e9nergies renouvelables.
L\u2019acqu\u00e9reur doit comptabiliser le goodwill \u00e0 la date d\u2019acquisition, \u00e9valu\u00e9 comme \u00e9tant l\u2019exc\u00e9dent de\u00a0:
\u2013la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e, le montant des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le et, dans un regroupement d\u2019entreprises r\u00e9alis\u00e9 par \u00e9tapes, la juste valeur \u00e0 la date d\u2019acquisition de la participation pr\u00e9c\u00e9demment d\u00e9tenue par l\u2019acqu\u00e9reur dans l\u2019entreprise acquise\u00a0;
\u2013par rapport \u00e0 la juste valeur, \u00e0 la date d\u2019acquisition, des actifs identifiables acquis et des passifs repris.
Si la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e est inf\u00e9rieure \u00e0 la juste valeur des actifs identifiables acquis et des passifs repris, le recensement et l'\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments identifiables de l'actif et du passif font l'objet d'une analyse compl\u00e9mentaire. \u00c0 l\u2019issue de cette analyse compl\u00e9mentaire, le goodwill n\u00e9gatif r\u00e9siduel est comptabilis\u00e9 directement en r\u00e9sultat.
Principes comptables
Goodwill
Les modalit\u00e9s de d\u00e9termination des goodwills sont pr\u00e9sent\u00e9es dans la note 1.1 paragraphe B de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s. Les goodwills ne sont pas amortis mais font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation d\u00e8s l\u2019apparition d\u2019indices de perte de valeur et au minimum annuellement.
Droits miniers
Les droits miniers non prouv\u00e9s font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation en fonction des r\u00e9sultats de l\u2019exploration ou dans le cadre des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation des unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie auxquels ils appartiennent.
Les droits miniers non prouv\u00e9s sont transf\u00e9r\u00e9s en droits miniers prouv\u00e9s, \u00e0 la valeur nette comptable, d\u00e8s la reconnaissance des r\u00e9serves prouv\u00e9es.
Les droits miniers prouv\u00e9s sont amortis selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es. La charge d\u2019amortissement correspondante est enregistr\u00e9e en dotation aux amortissements des immobilisations corporelles et droits miniers.
Autres immobilisations incorporelles
Les autres immobilisations incorporelles comprennent les brevets et les marques.
Les immobilisations incorporelles sont comptabilis\u00e9es au bilan pour leur co\u00fbt d\u2019acquisition ou de revient, diminu\u00e9 des amortissements et pertes de valeur \u00e9ventuellement constat\u00e9s.
Les immobilisations incorporelles (hors droits miniers) \u00e0 dur\u00e9e de vie d\u00e9finie sont amorties lin\u00e9airement sur des dur\u00e9es comprises entre trois et vingt ans en fonction de la dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 des actifs concern\u00e9s. La charge d\u2019amortissement correspondante est enregistr\u00e9e en \u00ab Autres charges \u00bb.
L\u2019acqu\u00e9reur doit comptabiliser le goodwill \u00e0 la date d\u2019acquisition, \u00e9valu\u00e9 comme \u00e9tant l\u2019exc\u00e9dent de\u00a0:
\u2013la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e, le montant des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le et, dans un regroupement d\u2019entreprises r\u00e9alis\u00e9 par \u00e9tapes, la juste valeur \u00e0 la date d\u2019acquisition de la participation pr\u00e9c\u00e9demment d\u00e9tenue par l\u2019acqu\u00e9reur dans l\u2019entreprise acquise\u00a0;
\u2013par rapport \u00e0 la juste valeur, \u00e0 la date d\u2019acquisition, des actifs identifiables acquis et des passifs repris.
Si la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e est inf\u00e9rieure \u00e0 la juste valeur des actifs identifiables acquis et des passifs repris, le recensement et l'\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments identifiables de l'actif et du passif font l'objet d'une analyse compl\u00e9mentaire. \u00c0 l\u2019issue de cette analyse compl\u00e9mentaire, le goodwill n\u00e9gatif r\u00e9siduel est comptabilis\u00e9 directement en r\u00e9sultat.
Goodwill
Les modalit\u00e9s de d\u00e9termination des goodwills sont pr\u00e9sent\u00e9es dans la note 1.1 paragraphe B de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s. Les goodwills ne sont pas amortis mais font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation d\u00e8s l\u2019apparition d\u2019indices de perte de valeur et au minimum annuellement.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Goodwill | \n\n 10\u00a0484 | \n\n (533) | \n\n 9\u00a0951 | \n
| \n Droits miniers prouv\u00e9s | \n\n 17\u00a0713 | \n\n (9\u00a0704) | \n\n 8\u00a0009 | \n
| \n Droits miniers non prouv\u00e9s | \n\n 14\u00a0976 | \n\n (2\u00a0624) | \n\n 12\u00a0352 | \n
| \n Autres immobilisations incorporelles | \n\n 7\u00a0354 | \n\n (4\u00a0583) | \n\n 2\u00a0771 | \n
| \n Total immobilisations incorporelles | \n\n 50\u00a0527 | \n\n (17\u00a0444) | \n\n 33\u00a0083 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Goodwill | \n\n 9\u00a0010 | \n\n (360) | \n\n 8\u00a0650 | \n
| \n Droits miniers prouv\u00e9s | \n\n 18\u00a0025 | \n\n (10\u00a0088) | \n\n 7\u00a0937 | \n
| \n Droits miniers non prouv\u00e9s | \n\n 15\u00a0962 | \n\n (2\u00a0946) | \n\n 13\u00a0016 | \n
| \n Autres immobilisations incorporelles | \n\n 6\u00a0795 | \n\n (4\u00a0467) | \n\n 2\u00a0328 | \n
| \n Total immobilisations incorporelles | \n\n 49\u00a0792 | \n\n (17\u00a0861) | \n\n 31\u00a0931 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Goodwill | \n\n 9\u00a0728 | \n\n (899) | \n\n 8\u00a0829 | \n
| \n Droits miniers prouv\u00e9s | \n\n 17\u00a0382 | \n\n (9\u00a0730) | \n\n 7\u00a0652 | \n
| \n Droits miniers non prouv\u00e9s | \n\n 16\u00a0637 | \n\n (2\u00a0831) | \n\n 13\u00a0806 | \n
| \n Autres immobilisations incorporelles | \n\n 7\u00a0185 | \n\n (4\u00a0988) | \n\n 2\u00a0197 | \n
| \n Total immobilisations incorporelles | \n\n 50\u00a0932 | \n\n (18\u00a0448) | \n\n 32\u00a0484 | \n
La variation des immobilisations incorporelles s\u2019analyse comme suit\u00a0:
| \n Exercice | \n\n Immobilisations incorporelles nettes au | \n\n Investissements | \n\n Cessions | \n\n Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Effets de | \n\n Autres | \n\n Immobilisations incorporelles nettes au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n
| \n 2023 | \n\n 31\u00a0931 | \n\n 1\u00a0244 | \n\n \u00a0(458) | \n\n \u00a0(1\u00a0630) | \n\n 148 | \n\n 1\u00a0848 | \n\n 33\u00a0083 | \n
| \n 2022 | \n\n 32\u00a0484 | \n\n 1\u00a0991 | \n\n (75) | \n\n (1\u00a0582) | \n\n (423) | \n\n (464) | \n\n 31\u00a0931 | \n
| \n 2021 | \n\n 33\u00a0528 | \n\n 696 | \n\n (271) | \n\n (1\u00a0322) | \n\n (394) | \n\n 247 | \n\n 32\u00a0484 | \n
En 2023, la colonne \u00ab\u00a0Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations\u00a0\u00bb comprend l\u2019impact des d\u00e9pr\u00e9ciations exceptionnelles d\u2019actifs comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de 472 millions de dollars (voir la note 3.C\u00a0\u00ab\u00a0D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs\u00a0\u00bb) en lien notamment avec les goodwills et les portefeuilles clients des activit\u00e9s de marketing gaz-\u00e9lectricit\u00e9 en Belgique, Espagne et France.
En 2023, la colonne \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb comprend essentiellement l\u2019effet de variation de p\u00e9rim\u00e8tre, principalement l\u2019acquisition de Total Eren pour 2\u00a0238 millions de dollars.
En 2022, la colonne \u00ab\u00a0Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations\u00a0\u00bb comprenait l\u2019impact des d\u00e9pr\u00e9ciations exceptionnelles d\u2019actifs comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de 301 millions de dollars, induites notamment par le retrait du projet North Platte dans les eaux profondes du golfe du Mexique (voir la note 3.C \u00ab D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb).
En 2022, la colonne \u00ab Autres \u00bb comprenait essentiellement l\u2019effet des variations de p\u00e9rim\u00e8tre (notamment la sortie du p\u00e9rim\u00e8tre consolid\u00e9 de SunPower pour 167 millions de dollars).
En 2021, la colonne \u00ab\u00a0Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations\u00a0\u00bb comprenait l\u2019impact des d\u00e9pr\u00e9ciations exceptionnelles d\u2019actifs comptabilis\u00e9es \u00e0 hauteur de 253 millions de dollars, en lien notamment avec la fin du contrat Qatargas 1 et des actifs non conventionnels aux \u00c9tats-Unis (voir la note 3.C \u00ab D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb).
En 2021, la colonne \u00ab Autres \u00bb comprenait essentiellement l\u2019effet des variations de p\u00e9rim\u00e8tre (notamment l\u2019acquisition de Blue Raven Solar pour 140 millions de dollars et de Fonroche Biogaz pour 89 millions de dollars).
Le tableau suivant donne les variations pour l\u2019ann\u00e9e 2023 des goodwills r\u00e9partis par secteur\u00a0:
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Goodwill net au 1er\u00a0janvier\u00a02023 | \n\n Augmentations | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Autres | \n\n Goodwill net au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 | \n
| \n Exploration-Production | \n\n 2\u00a0581 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (90) | \n\n 2\u00a0491 | \n
| \n Integrated LNG | \n\n 2\u00a0804 | \n\n 44 | \n\n \u2013 | \n\n 9 | \n\n 2\u00a0857 | \n
| \n Integrated Power | \n\n 2\u00a0219 | \n\n 1\u00a0452 | \n\n (101) | \n\n 96 | \n\n 3\u00a0666 | \n
| \n Raffinage-Chimie | \n\n 502 | \n\n 19 | \n\n (18) | \n\n 35 | \n\n 538 | \n
| \n Marketing & Services | \n\n 516 | \n\n \u2013 | \n\n (65) | \n\n (55) | \n\n 396 | \n
| \n Holding | \n\n 28 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (25) | \n\n 3 | \n
| \n Total | \n\n 8\u00a0650 | \n\n 1\u00a0515 | \n\n (184) | \n\n (30) | \n\n 9\u00a0951 | \n
L\u2019acqu\u00e9reur doit comptabiliser le goodwill \u00e0 la date d\u2019acquisition, \u00e9valu\u00e9 comme \u00e9tant l\u2019exc\u00e9dent de\u00a0:
\u2013la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e, le montant des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le et, dans un regroupement d\u2019entreprises r\u00e9alis\u00e9 par \u00e9tapes, la juste valeur \u00e0 la date d\u2019acquisition de la participation pr\u00e9c\u00e9demment d\u00e9tenue par l\u2019acqu\u00e9reur dans l\u2019entreprise acquise\u00a0;
\u2013par rapport \u00e0 la juste valeur, \u00e0 la date d\u2019acquisition, des actifs identifiables acquis et des passifs repris.
Si la contrepartie transf\u00e9r\u00e9e est inf\u00e9rieure \u00e0 la juste valeur des actifs identifiables acquis et des passifs repris, le recensement et l'\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments identifiables de l'actif et du passif font l'objet d'une analyse compl\u00e9mentaire. \u00c0 l\u2019issue de cette analyse compl\u00e9mentaire, le goodwill n\u00e9gatif r\u00e9siduel est comptabilis\u00e9 directement en r\u00e9sultat.
Goodwill
Les modalit\u00e9s de d\u00e9termination des goodwills sont pr\u00e9sent\u00e9es dans la note 1.1 paragraphe B de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s. Les goodwills ne sont pas amortis mais font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation d\u00e8s l\u2019apparition d\u2019indices de perte de valeur et au minimum annuellement.
C)m\u00e9thodes de conversion
La monnaie de pr\u00e9sentation des \u00e9tats financiers de TotalEnergies est le dollar am\u00e9ricain. En revanche, la monnaie fonctionnelle de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re est l\u2019euro. Les \u00e9carts de conversion en r\u00e9sultant sont pr\u00e9sent\u00e9s dans la rubrique \u00ab\u00a0\u00c9cart de conversion de consolidation de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re\u00a0\u00bb dans l\u2019\u00e9tat du r\u00e9sultat global, au sein des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global ne pouvant pas faire l\u2019objet d\u2019un reclassement en r\u00e9sultat. Ils sont pr\u00e9sent\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0\u00c9carts de conversion\u00a0\u00bb au bilan.
Les comptes des filiales sont \u00e9tablis dans la monnaie la plus repr\u00e9sentative de leur environnement \u00e9conomique, qualifi\u00e9e de monnaie fonctionnelle.
Depuis le 1er juillet 2018, l\u2019Argentine est consid\u00e9r\u00e9e comme un pays en hyperinflation. La norme IAS 29 \u00ab Information financi\u00e8re dans les \u00e9conomies hyper-inflationnistes \u00bb s\u2019applique aux entit\u00e9s dont la monnaie fonctionnelle est le peso argentin. La monnaie fonctionnelle de la filiale argentine op\u00e9rant dans le secteur Exploration-Production \u00e9tant le dollar am\u00e9ricain, IAS 29 est donc sans incidence sur les comptes de TotalEnergies. L\u2019actif net des autres secteurs est non significatif.
(i)\u00c9l\u00e9ments mon\u00e9taires
Les transactions r\u00e9alis\u00e9es en devises autres que la monnaie fonctionnelle de l\u2019entit\u00e9 sont converties au cours de change en vigueur \u00e0 la date de transaction. \u00c0 la cl\u00f4ture de l\u2019exercice, les actifs et passifs mon\u00e9taires sont convertis au taux de cl\u00f4ture et l\u2019\u00e9cart de change qui en r\u00e9sulte est enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat.
(ii)Conversion des \u00e9tats financiers
Les bilans des entreprises \u00e9tablis en monnaies autres que le dollar sont convertis en dollars sur la base des cours de change en vigueur \u00e0 la date de cl\u00f4ture. Le compte de r\u00e9sultat et le tableau de flux de tr\u00e9sorerie sont convertis au cours moyen de la p\u00e9riode. Les diff\u00e9rences de conversion qui en r\u00e9sultent sont inscrites en capitaux propres dans le poste \u00ab\u00a0\u00c9carts de conversion\u00a0\u00bb pour la part de TotalEnergies et dans le poste \u00ab\u00a0Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le\u00a0\u00bb pour la part des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le.
C)m\u00e9thodes de conversion
La monnaie de pr\u00e9sentation des \u00e9tats financiers de TotalEnergies est le dollar am\u00e9ricain. En revanche, la monnaie fonctionnelle de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re est l\u2019euro. Les \u00e9carts de conversion en r\u00e9sultant sont pr\u00e9sent\u00e9s dans la rubrique \u00ab\u00a0\u00c9cart de conversion de consolidation de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re\u00a0\u00bb dans l\u2019\u00e9tat du r\u00e9sultat global, au sein des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global ne pouvant pas faire l\u2019objet d\u2019un reclassement en r\u00e9sultat. Ils sont pr\u00e9sent\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0\u00c9carts de conversion\u00a0\u00bb au bilan.
Les comptes des filiales sont \u00e9tablis dans la monnaie la plus repr\u00e9sentative de leur environnement \u00e9conomique, qualifi\u00e9e de monnaie fonctionnelle.
Depuis le 1er juillet 2018, l\u2019Argentine est consid\u00e9r\u00e9e comme un pays en hyperinflation. La norme IAS 29 \u00ab Information financi\u00e8re dans les \u00e9conomies hyper-inflationnistes \u00bb s\u2019applique aux entit\u00e9s dont la monnaie fonctionnelle est le peso argentin. La monnaie fonctionnelle de la filiale argentine op\u00e9rant dans le secteur Exploration-Production \u00e9tant le dollar am\u00e9ricain, IAS 29 est donc sans incidence sur les comptes de TotalEnergies. L\u2019actif net des autres secteurs est non significatif.
C)m\u00e9thodes de conversion
La monnaie de pr\u00e9sentation des \u00e9tats financiers de TotalEnergies est le dollar am\u00e9ricain. En revanche, la monnaie fonctionnelle de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re est l\u2019euro. Les \u00e9carts de conversion en r\u00e9sultant sont pr\u00e9sent\u00e9s dans la rubrique \u00ab\u00a0\u00c9cart de conversion de consolidation de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re\u00a0\u00bb dans l\u2019\u00e9tat du r\u00e9sultat global, au sein des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global ne pouvant pas faire l\u2019objet d\u2019un reclassement en r\u00e9sultat. Ils sont pr\u00e9sent\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0\u00c9carts de conversion\u00a0\u00bb au bilan.
Les comptes des filiales sont \u00e9tablis dans la monnaie la plus repr\u00e9sentative de leur environnement \u00e9conomique, qualifi\u00e9e de monnaie fonctionnelle.
Depuis le 1er juillet 2018, l\u2019Argentine est consid\u00e9r\u00e9e comme un pays en hyperinflation. La norme IAS 29 \u00ab Information financi\u00e8re dans les \u00e9conomies hyper-inflationnistes \u00bb s\u2019applique aux entit\u00e9s dont la monnaie fonctionnelle est le peso argentin. La monnaie fonctionnelle de la filiale argentine op\u00e9rant dans le secteur Exploration-Production \u00e9tant le dollar am\u00e9ricain, IAS 29 est donc sans incidence sur les comptes de TotalEnergies. L\u2019actif net des autres secteurs est non significatif.
(i)\u00c9l\u00e9ments mon\u00e9taires
Les transactions r\u00e9alis\u00e9es en devises autres que la monnaie fonctionnelle de l\u2019entit\u00e9 sont converties au cours de change en vigueur \u00e0 la date de transaction. \u00c0 la cl\u00f4ture de l\u2019exercice, les actifs et passifs mon\u00e9taires sont convertis au taux de cl\u00f4ture et l\u2019\u00e9cart de change qui en r\u00e9sulte est enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat.
(ii)Conversion des \u00e9tats financiers
Les bilans des entreprises \u00e9tablis en monnaies autres que le dollar sont convertis en dollars sur la base des cours de change en vigueur \u00e0 la date de cl\u00f4ture. Le compte de r\u00e9sultat et le tableau de flux de tr\u00e9sorerie sont convertis au cours moyen de la p\u00e9riode. Les diff\u00e9rences de conversion qui en r\u00e9sultent sont inscrites en capitaux propres dans le poste \u00ab\u00a0\u00c9carts de conversion\u00a0\u00bb pour la part de TotalEnergies et dans le poste \u00ab\u00a0Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le\u00a0\u00bb pour la part des int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le.
2.1Principales acquisitions et cessions de la p\u00e9riode
Au cours de l\u2019exercice 2023, les principales variations du p\u00e9rim\u00e8tre de TotalEnergies ont \u00e9t\u00e9 les suivantes\u00a0:
Exploration-Production
\u2013En\u00a0mars 2023, TotalEnergies a sign\u00e9 un accord avec CEPSA pour acqu\u00e9rir ses actifs amont aux \u00c9mirats arabes unis. Les actifs concern\u00e9s par la transaction sont :
\u2013une participation de 20% dans la concession offshore de Satah Al Razboot (SARB), Umm Lulu, Bin Nasher et Al Bateel (SARB et Umm Lulu). La concession de SARB et Umm Lulu couvre deux champs offshore majeurs et est d\u00e9tenue \u00e0 60% par ADNOC, aux c\u00f4t\u00e9s d\u2019OMV (20%). La concession est op\u00e9r\u00e9e par ADNOC Offshore\u00a0;
\u2013une participation indirecte de 12,88% dans la concession de Mubarraz, d\u00e9tenue par Abu Dhabi Oil Company Ltd (ADOC), via l\u2019acquisition de 20% du capital de Cosmo Abu Dhabi Energy Exploration - Production Co. Ltd (CEPAD), entreprise d\u00e9tenant une participation de 64,4% dans ADOC. La concession de Mubarraz compte quatre champs offshore en production.
La transaction sur SARB Umm Lulu a \u00e9t\u00e9 finalis\u00e9e le 15 mars 2023. L\u2019acquisition de Mubarraz n\u2019a pas \u00e9t\u00e9 finalis\u00e9e suite \u00e0 la d\u00e9cision de Cosmo d\u2019exercer le 21 avril 2023 son droit de premier refus sur la transaction envisag\u00e9e, en application de dispositions pr\u00e9vues dans les accords.
\u2013Le 28 septembre 2023, TotalEnergies EP Angola Block 20 a finalis\u00e9 la cession \u00e0 Petronas Angola E&P Ltd (PAEPL), une compagnie du groupe Petronas, d\u2019une participation de 40% dans le bloc 20 du bassin de la Kwanza en Angola. La transaction a \u00e9t\u00e9 conclue pour un montant de 400 millions de dollars, soumis aux ajustements de prix usuels. TotalEnergies conserve sa position d\u2019op\u00e9rateur et une participation de 40% dans le bloc 20, aux c\u00f4t\u00e9s de PAEPL (40%) et de Sonangol Pesquisa e Produ\u00e7\u00e3o S.A. (20%).
\u2013TotalEnergies a annonc\u00e9 le 27 avril 2023, la signature d\u2019un accord avec Suncor Energy Inc pour la cession de l\u2019int\u00e9gralit\u00e9 des titres de TotalEnergies EP Canada Ltd. Cette transaction \u00e9tait soumise au non-exercice du droit de pr\u00e9emption des partenaires de TotalEnergies EP Canada Ltd.
Le 26 mai 2023, ConocoPhillips a notifi\u00e9 l\u2019exercice de son droit de pr\u00e9emption pour l\u2019acquisition de la participation de 50% dans l\u2019actif Surmont. Le 4 octobre 2023, TotalEnergies EP Canada Ltd. a finalis\u00e9 cette cession ainsi que de celles relatives \u00e0 certaines obligations logistiques associ\u00e9es. La transaction a \u00e9t\u00e9 conclue pour un montant de base de 4,03 milliards de dollars canadiens (environ 3,0\u00a0milliards de dollars am\u00e9ricains), ainsi que des paiements additionnels pouvant atteindre 440 millions de dollars canadiens (environ 330 millions de dollars am\u00e9ricains). Compte tenu des ajustements contractuels, TotalEnergies a re\u00e7u un paiement comptant \u00e0 la finalisation de la transaction de 3,7 milliards de dollars canadiens (environ 2,75\u00a0milliards de dollars am\u00e9ricains).
Le 20 novembre 2023, TotalEnergies a finalis\u00e9 la cession \u00e0 Suncor de l\u2019int\u00e9gralit\u00e9 des titres de TotalEnergies EP Canada Ltd., comprenant notamment sa participation dans l\u2019actif de sables bitumineux de Fort Hills et des obligations logistiques associ\u00e9es. La transaction a \u00e9t\u00e9 conclue pour un montant de 1,47 milliard de dollars canadiens (environ 1,1 milliard de dollars am\u00e9ricains). Compte tenu des ajustements contractuels, TotalEnergies a re\u00e7u un paiement comptant \u00e0 la finalisation de la transaction de 1,83 milliard de dollars canadiens (environ 1,3 milliard de dollars am\u00e9ricains).
Integrated LNG
\u2013Le 12 juin 2022, TotalEnergies s\u2019est vu attribuer \u00e0 l\u2019issue d\u2019un processus d\u2019appel d\u2019offres relatif \u00e0 la s\u00e9lection des partenaires pour le projet de gaz naturel liqu\u00e9fi\u00e9 (GNL) North Field East (NFE) une participation de 25% dans un nouveau joint venture (JV), aux c\u00f4t\u00e9s de la compagnie nationale QatarEnergy (75%). Ce JV d\u00e9tiendra 25% dans le projet NFE de 32 millions de tonnes par an de GNL (Mtpa), \u00e9quivalent \u00e0 un train de 8 Mtpa. La finalisation de l\u2019acquisition de la participation dans ce projet a eu lieu au mois de janvier 2023.
Integrated Power
\u2013Le 26 octobre 2022, TotalEnergies (TTE) et Casa dos Ventos (CDV), le 1er d\u00e9veloppeur renouvelable du Br\u00e9sil, ont annonc\u00e9 la cr\u00e9ation d\u2019un joint venture (TTE 34%/ CDV 66%) en vue de d\u00e9velopper, construire et exploiter le portefeuille de projets renouvelables de Casa Dos Ventos. Ce portefeuille comprend 700 MW de capacit\u00e9 \u00e9olienne terrestre en exploitation, 1 GW d'\u00e9olien terrestre en construction, ainsi que 2,8 GW d'\u00e9olien terrestre et 1,6 GW de projets solaires dont le d\u00e9veloppement est \u00e0 un stade avanc\u00e9 (COD416 dans les 5 ans). De plus, ce nouveau JV aura le droit d\u2019acqu\u00e9rir les projets actuels et nouveaux qui sont ou seront d\u00e9velopp\u00e9s par CDV une fois atteint leur stade d\u2019ex\u00e9cution. Le montant de la transaction s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 un paiement de 0,5 milliards de dollars et un compl\u00e9ment de prix jusqu\u2019\u00e0 30\u00a0millions de dollars pour l\u2019acquisition de 34% des parts dans le JV. De plus, TotalEnergies aura la possibilit\u00e9 d'acqu\u00e9rir 15% suppl\u00e9mentaires de parts en 2027. La finalisation de cette transaction a eu lieu au mois de janvier 2023.
\u2013Le 29 juin 2023, la Compagnie a exerc\u00e9 l\u2019option dont elle disposait pour racheter la totalit\u00e9 des titres des soci\u00e9t\u00e9s Total Eren Holding et Total Eren, qu\u2019elle d\u00e9tenait respectivement \u00e0 hauteur de 33,86% et 5,73%. Total Eren dispose de 3,5 GW d\u2019actifs en op\u00e9ration dans le monde, et poss\u00e8de un portefeuille diversifi\u00e9 de projets solaires, \u00e9oliens, hydro\u00e9lectriques et de stockage de plus 10 GW dans 30 pays, dont pr\u00e8s de 1,2 GW en construction ou \u00e0 un stade de d\u00e9veloppement avanc\u00e9.\u00a0Le 24 juillet 2023, TotalEnergies a finalis\u00e9 cette acquisition pour un investissement net de 1\u00a0467 millions d\u2019euros.
Marketing & Services
\u2013Le 16 mars 2023, TotalEnergies et Alimentation Couche-Tard ont sign\u00e9 des accords portant sur les r\u00e9seaux de stations-service de TotalEnergies dans quatre pays europ\u00e9ens, pr\u00e9voyant une association de TotalEnergies et Alimentation Couche-Tard en Belgique et au Luxembourg et une cession en Allemagne et aux Pays-Bas.
Le 28 d\u00e9cembre 2023, la transaction relative au r\u00e9seau en Allemagne a \u00e9t\u00e9 finalis\u00e9e pour un montant cash re\u00e7u apr\u00e8s ajustements et avant imp\u00f4ts de 2,4 milliards de dollars.
Les actifs et passifs relatifs aux r\u00e9seaux aux Pays-Bas, au Luxembourg et en Belgique sont class\u00e9s respectivement dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s\u00a0\u00bb du bilan au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023. Ces transactions ont \u00e9t\u00e9 finalis\u00e9es en janvier 2024 pour 1,4\u00a0milliards de dollars.
8.1Soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence\u00a0: titres et pr\u00eats
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n La m\u00e9thode de la mise en \u00e9quivalence pr\u00e9voit que la participation dans une entreprise associ\u00e9e ou dans une coentreprise soit initialement comptabilis\u00e9e au co\u00fbt d\u2019acquisition, puis ajust\u00e9e ult\u00e9rieurement de la part de TotalEnergies dans le r\u00e9sultat et les autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global de l\u2019entreprise associ\u00e9e ou de la coentreprise. Les plus-values latentes sur les transactions entre TotalEnergies et ses entit\u00e9s mises en \u00e9quivalence sont \u00e9limin\u00e9es \u00e0 hauteur de la participation de TotalEnergies dans l'entit\u00e9. Les goodwills des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence sont inclus dans la valeur comptable de la participation. | \n\n \n | \n\n Dans les cas o\u00f9 TotalEnergies d\u00e9tient moins de 20% des droits de vote dans une autre entit\u00e9, la d\u00e9termination de l'exercice de l'influence notable se base \u00e9galement sur les autres faits et circonstances : repr\u00e9sentation au sein du Conseil d'administration ou de l'organe de direction \u00e9quivalent de l'entit\u00e9, participation au processus d'\u00e9laboration des politiques, et notamment participation aux d\u00e9cisions relatives aux dividendes et autres distributions, transactions significatives entre l'investisseur et l'entit\u00e9, \u00e9change de personnel de direction, ou fourniture d'informations techniques essentielles. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
La contribution des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence au bilan, au compte de r\u00e9sultat et aux autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global est pr\u00e9sent\u00e9e ci-dessous :
| \n Valeur d\u2019\u00e9quivalence (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Total entreprises associ\u00e9es | \n\n 9\u00a0484 | \n\n 9\u00a0533 | \n\n 17\u00a0244 | \n
| \n Total coentreprises | \n\n 16\u00a0411 | \n\n 14\u00a0623 | \n\n 9\u00a0277 | \n
| \n Total | \n\n 25\u00a0895 | \n\n 24\u00a0156 | \n\n 26\u00a0521 | \n
| \n Pr\u00eats | \n\n 4\u00a0562 | \n\n 3\u00a0733 | \n\n 4\u00a0532 | \n
| \n Total | \n\n 30\u00a0457 | \n\n 27\u00a0889 | \n\n 31\u00a0053 | \n
| \n Quote-part du profit (perte) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Total entreprises associ\u00e9es | \n\n 1\u00a0132 | \n\n (4\u00a0567) | \n\n 1\u00a0186 | \n
| \n Total coentreprises | \n\n 713 | \n\n 2\u00a0675 | \n\n 2\u00a0252 | \n
| \n Total | \n\n 1\u00a0845 | \n\n (1\u00a0892) | \n\n 3\u00a0438 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Total entreprises associ\u00e9es | \n\n (57) | \n\n 3\u00a0368 | \n\n 734 | \n
| \n Total coentreprises | \n\n (151) | \n\n 129 | \n\n (28) | \n
| \n Total | \n\n (208) | \n\n 3\u00a0497 | \n\n 706 | \n
A)Donn\u00e9es relatives aux entreprises associ\u00e9es
Les donn\u00e9es en 100% relatives aux entreprises associ\u00e9es significatives sont les suivantes\u00a0:
| \n Activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n \n | \n\n Entit\u00e9s de liqu\u00e9faction | \n\n \n | \n\n Novatek(a) | \n|||
| \n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n \n | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n \n | \n\n 42\u00a0197 | \n\n 40\u00a0850 | \n\n 39\u00a0348 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 26\u00a0954 | \n
| \n Actifs courants | \n\n \n | \n\n 5\u00a0745 | \n\n 8\u00a0276 | \n\n 11\u00a0075 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0208 | \n
| \n Total Actif | \n\n \n | \n\n 47\u00a0942 | \n\n 49\u00a0126 | \n\n 50\u00a0423 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 35\u00a0162 | \n
| \n Capitaux propres | \n\n \n | \n\n 35\u00a0144 | \n\n 19\u00a0188 | \n\n 23\u00a0867 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 25\u00a0944 | \n
| \n Passifs non courants | \n\n \n | \n\n 7\u00a0700 | \n\n 22\u00a0312 | \n\n 19\u00a0659 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 3\u00a0246 | \n
| \n Passifs courants | \n\n \n | \n\n 5\u00a0098 | \n\n 7\u00a0626 | \n\n 6\u00a0897 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 5\u00a0972 | \n
| \n Total Passif | \n\n \n | \n\n 47\u00a0942 | \n\n 49\u00a0126 | \n\n 50\u00a0423 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 35\u00a0162 | \n
| \n Produits des ventes | \n\n \n | \n\n 26\u00a0288 | \n\n 35\u00a0888 | \n\n 23\u00a0243 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 15\u00a0876 | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n \n | \n\n 6\u00a0880 | \n\n 10\u00a0247 | \n\n 8\u00a0056 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 5\u00a0871 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (82) | \n
| \n % de d\u00e9tention | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n 19,40% | \n\n 19,40% | \n
| \n Valeur d\u2019\u00e9quivalence | \n\n \n | \n\n 3\u00a0963 | \n\n 3\u00a0243 | \n\n 5\u00a0582 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0243 | \n
| \n dont goodwill et actifs identifiables | \n\n \n | \n\n 32 | \n\n 34 | \n\n 1\u00a0832 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0210 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n \n | \n\n 822 | \n\n (340) | \n\n 1\u00a0024 | \n\n \n | \n\n (5\u00a0747) | \n\n 1\u00a0065 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n \n | \n\n (19) | \n\n (71) | \n\n 85 | \n\n \n | \n\n 3\u00a0118 | \n\n 446 | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n \n | \n\n 1\u00a0052 | \n\n 1\u00a0224 | \n\n 817 | \n\n \n | \n\n 883 | \n\n 387 | \n
| \n (a)Donn\u00e9es qui comprennent la meilleure estimation de la Compagnie des r\u00e9sultats \u00e0 la date d'arr\u00eat\u00e9 des comptes de TotalEnergies. | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, comme au 31 d\u00e9cembre 2022, Novatek n\u2019est plus consolid\u00e9e par mise en \u00e9quivalence dans les comptes consolid\u00e9s de la Compagnie. Cette participation est comptabilis\u00e9e en \u00ab\u00a0Autres titres\u00a0\u00bb et est \u00e9valu\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 9 \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat. Dans le contexte du conflit russo-ukrainien, la Compagnie consid\u00e8re que la valeur boursi\u00e8re de Novatek n\u2019est pas repr\u00e9sentative de cette juste valeur. La Compagnie a retenu au 31 d\u00e9cembre 2023, comme au 31 d\u00e9cembre 2022, une juste valeur nulle compte tenu des incertitudes tr\u00e8s importantes sur toute hypoth\u00e8se de valorisation de la participation dans Novatek.
Les participations de TotalEnergies dans des entreprises associ\u00e9es op\u00e9rant des entit\u00e9s de liqu\u00e9faction ont \u00e9t\u00e9 regroup\u00e9es. En 2023, les montants incluent les participations dans Nigeria LNG (15,00%), Angola LNG Limited (13,60%), Yemen LNG Co. (39,62%), Qatar Liquefied Gas Company Limited (Qatargas) (10,00%), Qatar Liquefied Gas Company Limited II (16,70%), Oman LNG LLC (5,54%), Abu Dhabi Gas Liquefaction Company Limited (5,00%), ainsi que les acquisitions de l\u2019exercice, principalement Qatar Liquified Gas Company Limited 5 (North Field East project) (25%) et Qatar Liquified Gas Company Limited 10 (North Field South project) (25%).
| \n Activit\u00e9s Renouvelables et Electricit\u00e9 | \n\n Adani Green Energy Limited | \n||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n 7\u00a0887 | \n\n 6\u00a0961 | \n\n 6\u00a0223 | \n
| \n Actifs courants | \n\n 1\u00a0091 | \n\n 769 | \n\n 1\u00a0042 | \n
| \n Total Actif | \n\n 8\u00a0978 | \n\n 7\u00a0730 | \n\n 7\u00a0265 | \n
| \n Capitaux propres | \n\n 965 | \n\n 807 | \n\n 316 | \n
| \n Passifs non courants | \n\n 5\u00a0712 | \n\n 5\u00a0805 | \n\n 5\u00a0560 | \n
| \n Passifs courants | \n\n 2\u00a0301 | \n\n 1\u00a0118 | \n\n 1\u00a0389 | \n
| \n Total Passif | \n\n 8\u00a0978 | \n\n 7\u00a0730 | \n\n 7\u00a0265 | \n
| \n Produits des ventes | \n\n 1\u00a0061 | \n\n 1\u00a0073 | \n\n 545 | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n 162 | \n\n 104 | \n\n 35 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 5 | \n\n (112) | \n\n (10) | \n
| \n % de d\u00e9tention | \n\n 19,74% | \n\n 19,74% | \n\n 20,00% | \n
| \n Valeur d'\u00e9quivalence | \n\n 1\u00a0877 | \n\n 1\u00a0856 | \n\n 2\u00a0102 | \n
| \n dont goodwill et actifs identifiables | \n\n 1\u00a0687 | \n\n 1\u00a0697 | \n\n 2\u00a0039 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n 32 | \n\n 21 | \n\n 7 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 3 | \n\n 23 | \n\n 6 | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Activit\u00e9s de Raffinage-Chimie | \n\n Saudi Aramco | \n\n \n | \n\n Qatar | \n||||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n 9\u00a0780 | \n\n 10\u00a0003 | \n\n 10\u00a0264 | \n\n \n | \n\n 2\u00a0882 | \n\n 3\u00a0905 | \n\n 3\u00a0909 | \n
| \n Actifs courants | \n\n 2\u00a0584 | \n\n 3\u00a0615 | \n\n 2\u00a0221 | \n\n \n | \n\n 2\u00a0000 | \n\n 2\u00a0491 | \n\n 1\u00a0908 | \n
| \n Total Actif | \n\n 12\u00a0364 | \n\n 13\u00a0618 | \n\n 12\u00a0485 | \n\n \n | \n\n 4\u00a0882 | \n\n 6\u00a0396 | \n\n 5\u00a0817 | \n
| \n Capitaux propres | \n\n 3\u00a0527 | \n\n 3\u00a0858 | \n\n 1\u00a0164 | \n\n \n | \n\n 2\u00a0748 | \n\n 2\u00a0737 | \n\n 2\u00a0693 | \n
| \n Passifs non courants | \n\n 5\u00a0850 | \n\n 6\u00a0365 | \n\n 7\u00a0322 | \n\n \n | \n\n 835 | \n\n 2\u00a0062 | \n\n 1\u00a0906 | \n
| \n Passifs courants | \n\n 2\u00a0987 | \n\n 3\u00a0395 | \n\n 3\u00a0999 | \n\n \n | \n\n 1\u00a0299 | \n\n 1\u00a0597 | \n\n 1\u00a0218 | \n
| \n Total Passif | \n\n 12\u00a0364 | \n\n 13\u00a0618 | \n\n 12\u00a0485 | \n\n \n | \n\n 4\u00a0882 | \n\n 6\u00a0396 | \n\n 5\u00a0817 | \n
| \n Produits des ventes | \n\n 12\u00a0994 | \n\n 20\u00a0492 | \n\n 11\u00a0123 | \n\n \n | \n\n 9\u00a0506 | \n\n 13\u00a0193 | \n\n 9\u00a0266 | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n 584 | \n\n 2\u00a0409 | \n\n (245) | \n\n \n | \n\n 203 | \n\n 629 | \n\n 649 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n (59) | \n\n 284 | \n\n 155 | \n\n \n | \n\n (7) | \n\n (5) | \n\n (5) | \n
| \n % de d\u00e9tention | \n\n 37,50% | \n\n 37,50% | \n\n 37,50% | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Valeur d\u2019\u00e9quivalence | \n\n 1\u00a0323 | \n\n 1\u00a0447 | \n\n 437 | \n\n \n | \n\n 665 | \n\n 703 | \n\n 693 | \n
| \n dont goodwill et actifs identifiables | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n 219 | \n\n 903 | \n\n (92) | \n\n \n | \n\n 78 | \n\n 161 | \n\n 174 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n (46) | \n\n 147 | \n\n 116 | \n\n \n | \n\n (7) | \n\n 10 | \n\n 13 | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n 321 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 145 | \n\n 138 | \n\n 199 | \n
Saudi Aramco Total Refining & Petrochemicals est une entit\u00e9 comprenant une raffinerie \u00e0 Jubail d\u2019une capacit\u00e9 de 460 000 barils/jour int\u00e9gr\u00e9e avec des unit\u00e9s p\u00e9trochimiques.
Les participations de TotalEnergies dans des entreprises associ\u00e9es de l\u2019activit\u00e9 Raffinage-Chimie op\u00e9rant des vapocraqueurs et des lignes de poly\u00e9thyl\u00e8ne au Qatar ont \u00e9t\u00e9 regroup\u00e9es : Qatar Petrochemical Company Ltd (20,00%), Qatofin (49,08%), Laffan Refinery (10,00%).
B)Donn\u00e9es relatives aux coentreprises
Les donn\u00e9es en 100% relatives aux coentreprises significatives sont les suivantes\u00a0:
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Entit\u00e9s de liqu\u00e9faction | \n\n GIP III Zephyr | \n\n Hanwha TotalEnergies | \n|||||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n 62\u00a0461 | \n\n 65\u00a0293 | \n\n 66\u00a0924 | \n\n 13\u00a0111 | \n\n 12\u00a0406 | \n\n 3\u00a0959 | \n\n 4\u00a0113 | \n\n 4\u00a0443 | \n
| \n Actifs courants hors tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 2\u00a0832 | \n\n 2\u00a0630 | \n\n 2\u00a0912 | \n\n 375 | \n\n 370 | \n\n 2\u00a0089 | \n\n 2\u00a0326 | \n\n 2\u00a0117 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 4\u00a0690 | \n\n 4\u00a0375 | \n\n 2\u00a0312 | \n\n 1\u00a0313 | \n\n 1\u00a0116 | \n\n 113 | \n\n 82 | \n\n 151 | \n
| \n Total Actif | \n\n 69\u00a0983 | \n\n 72\u00a0298 | \n\n 72\u00a0148 | \n\n 14\u00a0799 | \n\n 13\u00a0892 | \n\n 6\u00a0161 | \n\n 6\u00a0521 | \n\n 6\u00a0711 | \n
| \n Capitaux propres - part Groupe | \n\n 20\u00a0438 | \n\n 17\u00a0455 | \n\n 9\u00a0956 | \n\n 604 | \n\n 296 | \n\n 2\u00a0963 | \n\n 3\u00a0146 | \n\n 3\u00a0538 | \n
| \n Capitaux propres - int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0912 | \n\n 2\u00a0548 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Autres passifs non courants | \n\n 10\u00a0399 | \n\n 10\u00a0785 | \n\n 8\u00a0205 | \n\n 1\u00a0460 | \n\n 1\u00a0285 | \n\n 174 | \n\n 180 | \n\n 164 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 36\u00a0144 | \n\n 41\u00a0452 | \n\n 50\u00a0920 | \n\n 9\u00a0598 | \n\n 8\u00a0808 | \n\n 858 | \n\n 1\u00a0220 | \n\n 1\u00a0241 | \n
| \n Autres passifs courants | \n\n 3\u00a0002 | \n\n 2\u00a0606 | \n\n 3\u00a0067 | \n\n 414 | \n\n 496 | \n\n 1\u00a0137 | \n\n 1\u00a0117 | \n\n 1\u00a0055 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 811 | \n\n 459 | \n\n 1\u00a0029 | \n\n 858 | \n\n 713 | \n
| \n Total Passif | \n\n 69\u00a0983 | \n\n 72\u00a0298 | \n\n 72\u00a0148 | \n\n 14\u00a0799 | \n\n 13\u00a0892 | \n\n 6\u00a0161 | \n\n 6\u00a0521 | \n\n 6\u00a0711 | \n
| \n Produits des ventes | \n\n 17\u00a0605 | \n\n 24\u00a0701 | \n\n 14\u00a0380 | \n\n 1\u00a0452 | \n\n 351 | \n\n 8\u00a0754 | \n\n 10\u00a0824 | \n\n 8\u00a0600 | \n
| \n Dotations aux amortissements | \n\n (2\u00a0700) | \n\n (2\u00a0814) | \n\n (3\u00a0058) | \n\n (460) | \n\n (129) | \n\n (281) | \n\n (289) | \n\n (312) | \n
| \n Produits d'int\u00e9r\u00eats | \n\n 32 | \n\n 17 | \n\n \u2013 | \n\n 40 | \n\n 5 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Charges d'int\u00e9r\u00eats | \n\n (3\u00a0146) | \n\n (2\u00a0453) | \n\n (2\u00a0599) | \n\n (315) | \n\n (95) | \n\n (67) | \n\n (47) | \n\n (44) | \n
| \n Produit (charge) d'imp\u00f4t | \n\n (1\u00a0798) | \n\n (2\u00a0804) | \n\n (1\u00a0448) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 10 | \n\n (65) | \n\n (222) | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n 5\u00a0122 | \n\n 12\u00a0791 | \n\n 5\u00a0600 | \n\n 83 | \n\n (36) | \n\n (28) | \n\n 123 | \n\n 620 | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (126) | \n\n 219 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n (52) | \n\n 526 | \n\n 323 | \n\n (2) | \n\n \u2013 | \n\n (105) | \n\n (189) | \n\n (308) | \n
| \n % de d\u00e9tention | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n 50,00% | \n\n 50,00% | \n\n 50,00% | \n\n 50,00% | \n\n 50,00% | \n
| \n Valeur d'\u00e9quivalence | \n\n 4\u00a0941 | \n\n 4\u00a0315 | \n\n 2\u00a0725 | \n\n 2\u00a0283 | \n\n 2\u00a0356 | \n\n 1\u00a0482 | \n\n 1\u00a0573 | \n\n 1\u00a0769 | \n
| \n dont goodwill et actifs identifiables | \n\n 430 | \n\n 465 | \n\n 502 | \n\n 1\u00a0981(a) | \n\n 2\u00a0208 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n 1\u00a0058 | \n\n 2\u00a0616 | \n\n 1\u00a0119 | \n\n 29 | \n\n (18) | \n\n (14) | \n\n 62 | \n\n 310 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n (14) | \n\n 137 | \n\n 84 | \n\n (1) | \n\n \u2013 | \n\n (69) | \n\n (59) | \n\n (150) | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n 418 | \n\n 1\u00a0166 | \n\n 81 | \n\n 100 | \n\n 46 | \n\n 25 | \n\n 162 | \n\n 109 | \n
| \n (a)Le goodwill repr\u00e9sente la valorisation de la capacit\u00e9 de cette entit\u00e9 \u00e0 g\u00e9n\u00e9rer des projets futurs dans le domaine des \u00e9nergies renouvelables et s'\u00e9l\u00e8ve \u00e0 1 755 M$ au 31 d\u00e9cembre 2023. | \n
Les participations de TotalEnergies dans des coentreprises op\u00e9rant des entit\u00e9s de liqu\u00e9faction ont \u00e9t\u00e9 regroup\u00e9es. Les montants incluent les participations dans Yamal LNG en Russie (20,02% d\u00e9tention directe) et Ichthys LNG en Australie (26,00%).
GIP III Zephyr Holdings, LLC d\u00e9tient les titres de Clearway Energy Group (CEG), un d\u00e9veloppeur de projets de fermes renouvelables \u00e9oliennes et solaires, d\u00e9tenant 42% des droits \u00e9conomiques de sa filiale cot\u00e9e, Clearway Energy LLC. (CWEN).
Hanwha TotalEnergies Petrochemical Co.Ltd est une soci\u00e9t\u00e9 cor\u00e9enne qui op\u00e8re le site p\u00e9trochimique de Daesan (s\u00e9parateur de condensats, vapocraqueur, styr\u00e8ne, paraxyl\u00e8ne, polyol\u00e9fines).
Les engagements hors-bilan donn\u00e9s relatifs \u00e0 des coentreprises sont d\u00e9taill\u00e9s dans la note 13 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
C)Autres soci\u00e9t\u00e9s comptabilis\u00e9es par mise en \u00e9quivalence
Les principaux agr\u00e9gats financiers en quote-part TotalEnergies, des soci\u00e9t\u00e9s comptabilis\u00e9es par mise en \u00e9quivalence y compris les actifs d\u00e9tenus en vue de la vente, et qui n\u2019ont pas \u00e9t\u00e9 pr\u00e9sent\u00e9es individuellement sont les suivants\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n\n 2023 | \n\n \n | \n\n 2022 | \n\n \n | \n\n 2021 | \n|||
| \n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n\n \n | \n\n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n\n \n | \n\n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n 4\u00a0977 | \n\n 13\u00a0224 | \n\n \u00a0 | \n\n 6\u00a0014 | \n\n 11\u00a0281 | \n\n \u00a0 | \n\n 5\u00a0987 | \n\n 9\u00a0745 | \n
| \n Actifs courants | \n\n 1\u00a0231 | \n\n 2\u00a0988 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0591 | \n\n 2\u00a0742 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0849 | \n\n 1\u00a0799 | \n
| \n Total Actif | \n\n 6\u00a0208 | \n\n 16\u00a0212 | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0605 | \n\n 14\u00a0023 | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0836 | \n\n 11\u00a0544 | \n
| \n Capitaux propres - part TotalEnergies | \n\n 921 | \n\n 4\u00a0625 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0423 | \n\n 3\u00a0894 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0366 | \n\n 2\u00a0531 | \n
| \n Capitaux propres - int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u2013 | \n\n 75 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n 140 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Passifs non courants | \n\n 4\u00a0553 | \n\n 8\u00a0798 | \n\n \n | \n\n 5\u00a0296 | \n\n 7\u00a0375 | \n\n \n | \n\n 5\u00a0455 | \n\n 7\u00a0460 | \n
| \n Passifs courants | \n\n 734 | \n\n 2\u00a0714 | \n\n \u00a0 | \n\n 886 | \n\n 2\u00a0614 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0015 | \n\n 1\u00a0553 | \n
| \n Total Passif | \n\n 6\u00a0208 | \n\n 16\u00a0212 | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0605 | \n\n 14\u00a0023 | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0836 | \n\n 11\u00a0544 | \n
| \n Exercice | \n\n 2023 | \n\n \n | \n\n 2022 | \n\n \n | \n\n 2021 | \n|||
| \n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n\n \n | \n\n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n\n \n | \n\n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n|
| \n Produits des ventes | \n\n 2\u00a0026 | \n\n 7\u00a0451 | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0338 | \n\n 7\u00a0026 | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0450 | \n\n 4\u00a0850 | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n 7 | \n\n (279) | \n\n \u00a0 | \n\n 488 | \n\n 454 | \n\n \u00a0 | \n\n 514 | \n\n 381 | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u2013 | \n\n (64) | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 11 | \n\n (67) | \n\n \u00a0 | \n\n 140 | \n\n 52 | \n\n \u00a0 | \n\n 68 | \n\n 38 | \n
| \n Valeur d'\u00e9quivalence | \n\n 1\u00a0656 | \n\n 7\u00a0705 | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0285 | \n\n 6\u00a0379 | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0188 | \n\n 4\u00a0782 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n (19) | \n\n (359) | \n\n \u00a0 | \n\n 436 | \n\n 15 | \n\n \u00a0 | \n\n (992) | \n\n 823 | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n 323 | \n\n 120 | \n\n \u00a0 | \n\n 469 | \n\n 63 | \n\n \u00a0 | \n\n 498 | \n\n 96 | \n
8.2Autres titres
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Les autres titres sont des instruments de capitaux propres \u00e9valu\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 9 \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat (par d\u00e9faut). La norme permet sur option de faire le choix, lors de la comptabilisation initiale de chaque actif financier, de comptabiliser la variation de juste valeur en contrepartie des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global. Pour ces titres, seuls les dividendes peuvent \u00eatre comptabilis\u00e9s en r\u00e9sultat. | \n\n \n | \n\n TotalEnergies comptabilise les variations de juste valeur dans les capitaux propres ou en r\u00e9sultat suivant l\u2019option retenue titre par titre. Pour les titres cot\u00e9s sur un march\u00e9 actif, cette juste valeur est fond\u00e9e sur le cours de bourse. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n Exercice 2023 | \n\n 1er\u00a0janvier\u00a02023 | \n\n Augmentations\u2013diminutions | \n\n Variation de la juste valeur | \n\n 31\u00a0d\u00e9cembre 2023 | \n
| \n Next Decade Corporation | \n\n \u2013 | \n\n 219 | \n\n (5) | \n\n 214 | \n
| \n Autres titres \u00e0 la juste valeur par autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global (individuellement < 50 M$) | \n\n 119 | \n\n 28 | \n\n (6) | \n\n 141 | \n
| \n Instruments de capitaux propres comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur par autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 119 | \n\n 247 | \n\n (11) | \n\n 355 | \n
| \n BTC Limited | \n\n 5 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 5 | \n
| \n Hubei Cathay Smart Energy Fund | \n\n 54 | \n\n (54) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Nordian CPO(a) | \n\n \u2013 | \n\n 70 | \n\n \u2013 | \n\n 70 | \n
| \n Autres titres \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat (individuellement < 50 M$) | \n\n 873 | \n\n 264 | \n\n (24) | \n\n 1\u00a0113 | \n
| \n Instruments de capitaux propres comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat | \n\n 932 | \n\n 280 | \n\n (24) | \n\n 1\u00a0188 | \n
| \n Total Instruments de capitaux propres | \n\n 1\u00a0051 | \n\n 527 | \n\n (35) | \n\n 1\u00a0543 | \n
| \n (a)Nordian CPO sera consolid\u00e9e en 2024. | \n
| \n Exercice 2022 | \n\n 1er\u00a0janvier\u00a02022 | \n\n Augmentations\u2013diminutions | \n\n Variation de la juste valeur | \n\n 31\u00a0d\u00e9cembre 2022 | \n
| \n Enphase Energy Inc | \n\n 457 | \n\n (579) | \n\n 122 | \n\n \u2013 | \n
| \n Autres titres \u00e0 la juste valeur par autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global (individuellement < 50 M$) | \n\n 116 | \n\n 13 | \n\n (10) | \n\n 119 | \n
| \n Instruments de capitaux propres comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur par autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 573 | \n\n (566) | \n\n 112 | \n\n 119 | \n
| \n BTC Limited | \n\n 14 | \n\n \u2013 | \n\n (9) | \n\n 5 | \n
| \n Hubei Cathay Smart Energy Fund | \n\n 36 | \n\n 7 | \n\n 11 | \n\n 54 | \n
| \n Autres titres \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat (individuellement < 50 M$) | \n\n 1\u00a0002 | \n\n (54) | \n\n (75) | \n\n 873 | \n
| \n Instruments de capitaux propres comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat | \n\n 1\u00a0052 | \n\n (47) | \n\n (73) | \n\n 932 | \n
| \n Total Instruments de capitaux propres | \n\n 1\u00a0625 | \n\n (613) | \n\n 39 | \n\n 1\u00a0051 | \n
| \n Exercice 2021 | \n\n 1er\u00a0janvier\u00a02021 | \n\n Augmentations\u2013diminutions | \n\n Variation de la juste valeur | \n\n 31\u00a0d\u00e9cembre 2021 | \n
| \n Enphase Energy Inc | \n\n 613 | \n\n (177) | \n\n 21 | \n\n 457 | \n
| \n Tellurian Investments Inc. | \n\n 57 | \n\n (111) | \n\n 54 | \n\n \u2013 | \n
| \n Autres titres \u00e0 la juste valeur par autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global (individuellement < 50 M$) | \n\n 113 | \n\n 12 | \n\n (9) | \n\n 116 | \n
| \n Instruments de capitaux propres comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur par autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 783 | \n\n (276) | \n\n 66 | \n\n 573 | \n
| \n BBPP | \n\n 58 | \n\n (58) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n BTC Limited | \n\n 27 | \n\n \u2013 | \n\n (13) | \n\n 14 | \n
| \n Hubei Cathay Smart Energy Fund | \n\n 36 | \n\n 1 | \n\n (1) | \n\n 36 | \n
| \n Autres titres \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat (individuellement < 50 M$) | \n\n 1\u00a0103 | \n\n (107) | \n\n 6 | \n\n 1\u00a0002 | \n
| \n Instruments de capitaux propres comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat | \n\n 1\u00a0224 | \n\n (164) | \n\n (8) | \n\n 1\u00a0052 | \n
| \n Total Instruments de capitaux propres | \n\n 2\u00a0007 | \n\n (440) | \n\n 58 | \n\n 1\u00a0625 | \n
Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les filiales comportant les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le les plus significatifs sont TotalEnergies Australia Unit Trust, TotalEnergies Gabon et TotalEnergies E&P Congo.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, le p\u00e9rim\u00e8tre de consolidation se compose de 1 367 soci\u00e9t\u00e9s, dont 192 font l'objet d'une mise en \u00e9quivalence (E).
Le tableau ci-dessous pr\u00e9sente la liste exhaustive des soci\u00e9t\u00e9s consolid\u00e9es :
| \n Secteur | \n\n D\u00e9nomination sociale statutaire | \n\n % d'int\u00e9r\u00eat Compagnie | \n\n M\u00e9thode | \n\n Pays d'immatriculation | \n\n Pays d'op\u00e9ration | \n
| \n Exploration-Production | \n\n \n | \n||||
| \n \n | \n\n Abu Dhabi Gas Industries Limited | \n\n 15,00% | \n\n E | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Angola LNG Supply Services, LLC | \n\n 13,60% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Bonny Gas Transport Limited | \n\n 15,00% | \n\n E | \n\n Bermudes | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n Brass Holdings B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n Brass LNG Limited | \n\n 20,48% | \n\n E | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n Congo Forest Company (CFC)\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Congo | \n\n Congo | \n
| \n \n | \n\n Dolphin Energy Limited | \n\n 24,50% | \n\n E | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n E.F. Oil And Gas Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n East African Crude Oil Pipeline (EACOP) Ltd | \n\n 62,00% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Ouganda | \n
| \n \n | \n\n Elf E&P | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Elf Exploration UK Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Elf Petroleum Iran | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Iran | \n
| \n \n | \n\n Elf Petroleum UK Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Gas Investment and Services Company Limited | \n\n 10,00% | \n\n E | \n\n Bermudes | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n Global Forestry Development (GFD)\u00a0 | \n\n 49,00% | \n\n E | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n Luna Carbon Storage ANS | \n\n 40,00% | \n\n E | \n\n Norv\u00e8ge | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n Mabruk Oil Operations | \n\n 49,02% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Libye | \n
| \n \n | \n\n Norpipe Oil AS | \n\n 34,93% | \n\n E | \n\n Norv\u00e8ge | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n Norpipe Petroleum UK Limited | \n\n 45,22% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n Norpipe Terminal Holdco Limited | \n\n 45,22% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n Norsea Pipeline Limited | \n\n 45,22% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n North Oil Company | \n\n 30,00% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Northern Lights JV DA | \n\n 33,33% | \n\n E | \n\n Norv\u00e8ge | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n Pars LNG Limited | \n\n 40,00% | \n\n E | \n\n Bermudes | \n\n Iran | \n
| \n \n | \n\n Private Oil Holdings Oman Limited | \n\n 10,00% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n Stogg Eagle Funding B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TOQAP Guyana B.V. | \n\n 60,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Guyana | \n
| \n \n | \n\n Total Austral | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Al Shaheen A/S | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Angola Block 15/06 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Angola Block 16 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Angola Block 16 Holdings | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Angola Block 33 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Angola Block 39 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Chine | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Chissonga | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n Total E&P East El Burullus Offshore B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Egypt Block 2 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Egypt Offshore Western Desert B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Egypte | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Guyane Francaise | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Jutland Denmark B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Kurdistan Region of Iraq (Harir) B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Irak | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Kurdistan Region of Iraq (Safen) B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Irak | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Kurdistan Region of Iraq (Taza) B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Irak | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Kurdistan Region of Iraq B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Irak | \n
| \n \n | \n\n Total E&P M2 Holdings Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Afrique du Sud | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Myanmar | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Myanmar | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Participations Petrolieres Congo | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Congo | \n\n Congo | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Philippines B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Philippines | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Services China Company Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total E&P South Pars | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Iran | \n
| \n \n | \n\n Total E&P South Sudan | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Soudan du Sud | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Syrie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Syrie | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Tajikistan B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Tadjikistan | \n
| \n \n | \n\n Total Oil and Gas South America | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Pars LNG | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total South Pars | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Iran | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Anchor USA LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies BTC B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Azerba\u00efdjan | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Carbon Solutions | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies CCS UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Denmark ASW | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Denmark ASW Pipeline ApS | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P Alg\u00e9rie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Alg\u00e9rie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P Alg\u00e9rie Berkine A/S | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Alg\u00e9rie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P Americas LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P Colombie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Colombie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P New Ventures Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P North Sea UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P Research & Technology USA LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P USA Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P USA Oil Shale LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P USA Well Containment LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies East Africa Midstream B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Ouganda | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP (Brunei) B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Brunei | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Absheron B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Azerba\u00efdjan | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Abu Al Bu Khoosh | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 17.06 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 20 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 25 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 29 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 32 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 40 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 48 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Asia Pacific Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Azerbaijan B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Azerba\u00efdjan | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Block 9 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Liban | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Bolivie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Bolivie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Brasil Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Bulgaria B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Bulgarie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Cambodge\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Cambodge | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Company UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Congo | \n\n 85,00% | \n\n \n | \n\n Congo | \n\n Congo | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Cyprus B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Chypre | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Danmark A/S\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Danmark A/S - CPH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Dolphin Holdings | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Dolphin Midstream | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Dolphin Upstream | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Gabon | \n\n 58,28% | \n\n \n | \n\n Gabon | \n\n Gabon | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Gass Handel Norge AS | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Norv\u00e8ge | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Gastransport Nederland B.V.\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Golfe | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Greece B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Guyana B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Guyana | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Holding UAE B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Holdings Russia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP International K1 Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP International K2 Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP International K3 Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP International Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Iran B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Iran | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Iraq | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Irak | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Italia S.p.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Kazakhstan | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Kazakhstan | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Kenya B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Liban S.A.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Liban | \n\n Liban | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Libye | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Libye | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Lower Zakum B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Malaysia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Malaisie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Mauritania Block C18 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Mauritanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Mauritania Block C9 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Mauritanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Mauritania Blocks DW B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Mauritanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Mauritanie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Mauritanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP M'Bridge B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Mexico S.A. de C.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Namibia B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Namibie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater A Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater B Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater C Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater D Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater E Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater F Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater G Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater H Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Norge AS | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Norv\u00e8ge | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Oman Block 11 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Oman S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Petroleum Angola | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Pipelines Danmark A/S\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Profils Petroliers | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Qatar | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Qatar 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Ratawi Hub | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Irak | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Russie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Russie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Sao Tome and Principe B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Sebuku | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Indon\u00e9sie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Senegal | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n S\u00e9n\u00e9gal | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Services Brazil B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP South Africa B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP South Africa Block 567 (Pty) Ltd\u00a0\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Afrique du Sud | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Suriname B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Suriname | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Thailand | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Tha\u00eflande | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP UAE Unconventional Gas B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Uganda S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Ouganda | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Umm Lulu SARB | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Umm Shaif Nasr B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Venezuela B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Venezuela | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Vostok LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Russie | \n\n Russie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Waha | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Libye | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Well Response | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Yemen | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Y\u00e9men | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Yemen Block 3 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Y\u00e9men | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings EACOP S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Ouganda | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings International B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Jack USA LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies LNG Supply Services USA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Nature Based Solutions | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Nature Based Solutions II\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Nederland Facilities Management B.V.\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Offshore GB Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Offshore UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petr\u00f3leo & G\u00e1s Brasil Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Shipping Brazil B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Termokarstovoye S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Upstream Danmark A/S | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Upstream Nigeria | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Upstream UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Uintah Colorado Resources II, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Uintah Colorado Resources, LLC | \n\n 66,67% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n Integrated LNG | \n|||||
| \n \n | \n\n Abu Dhabi Gas Liquefaction Company Limited | \n\n 5,00% | \n\n E | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Adani Total Gas Ltd | \n\n 37,40% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Adani Total LNG Singapore Pte. Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Adani Total Private Limited (d) | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Angola LNG Ltd | \n\n 13,60% | \n\n E | \n\n Bermudes | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n BioBearn S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n BioDeac S.A.S. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n BioGasconha S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Breuil | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Chatillon | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Corcelles | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Epinay | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Libron | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Milhac | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Soignolles | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Torcy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Vert Le Grand | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Viriat | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n BioLoie S.A.S. | \n\n 55,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n BioPommeria S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n BioQuercy S.A.S. | \n\n 66,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Bioroussillon S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biovilleneuvois S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Cameron LNG Holdings LLC | \n\n 16,60% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Col\u00f3n LNG Marketing S. de R. L. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Panama | \n\n Panama | \n
| \n \n | \n\n C\u00f4te d'Ivoire GNL | \n\n 34,00% | \n\n E | \n\n C\u00f4te d'Ivoire | \n\n C\u00f4te d'Ivoire | \n
| \n \n | \n\n Del Rio Funding LLC (a) | \n\n 59,55% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Ductor oy | \n\n 20,00% | \n\n E | \n\n Finlande | \n\n Finlande | \n
| \n \n | \n\n ECA LNG Holdings B.V. | \n\n 16,60% | \n\n E | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Fonroche Energies Renouvelables S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Gas Del Litoral SRLCV | \n\n 25,00% | \n\n E | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n Global LNG Armateur S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Global LNG Downstream S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Global LNG North America Corporation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Global LNG S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Greenflex Actirent Group, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Greenflex S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Gulf Total Tractebel Power Company PSJC | \n\n 20,00% | \n\n E | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Ichthys LNG PTY Limited | \n\n 26,00% | \n\n E | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n Margeriaz Energie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Marsa LNG, LLC | \n\n 80,00% | \n\n \n | \n\n Oman | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n Methanergy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Moz LNG1 Co-Financing Company | \n\n 26,50% | \n\n \n | \n\n Mozambique | \n\n Mozambique | \n
| \n \n | \n\n Moz LNG1 Financing Company Ltd | \n\n 26,50% | \n\n \n | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Moz LNG1 Holding Company Ltd | \n\n 26,50% | \n\n \n | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Mozambique LNG Marine Terminal Company S.A. | \n\n 26,50% | \n\n \n | \n\n Mozambique | \n\n Mozambique | \n
| \n \n | \n\n Mozambique MOF Company S.A. | \n\n 26,50% | \n\n \n | \n\n Mozambique | \n\n Mozambique | \n
| \n \n | \n\n National Gas Shipping Company Limited | \n\n 5,00% | \n\n E | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Nigeria LNG Limited | \n\n 15,00% | \n\n E | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n Nyk Armateur S.A.S. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Oman LNG, LLC | \n\n 5,54% | \n\n E | \n\n Oman | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n Papua LNG Development Pte Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Papouasie-Nouvelle-Guin\u00e9e | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 1 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 3 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 4 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 5 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 6 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 7 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 8 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 9 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 10 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 11 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 12 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 13 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 14 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 15 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 16 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 17 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 18 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 19 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 20 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 21 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 22 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 23 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 24 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 25 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 26 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 27 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 28 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Inwestycje | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Serwis | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n Polska Grupa Biogazowa S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n Qatar Liquefied Gas Company Limited | \n\n 10,00% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Qatar Liquefied Gas Company Limited (II) | \n\n 16,70% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Qatar Liquified Gas Company Limited 10 (QG10) - NFS Project | \n\n 25,00% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Qatar Liquified Gas Company Limited 5 (QG5) - NFE Project | \n\n 25,00% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Rio Grande LNG Intermediate Holdings, LLC (b) | \n\n 20,31% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n South Hook LNG Terminal Company Limited | \n\n 8,35% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Indon\u00e9sie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Indon\u00e9sie | \n
| \n \n | \n\n Total Energies Biogaz France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Eren H2 | \n\n 80,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Shenergy LNG (Shanghai) Co., Ltd. | \n\n 49,00% | \n\n E | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Australia Unit Trust (c) | \n\n 0,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Biogas Holdings USA, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies CCS Australia Pty Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P Yamal | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola D\u00e9veloppement Gaz | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Australia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Australia II | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Australia III | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Barnett USA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Holding Mauritius Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00cele Maurice | \n\n \u00cele Maurice | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Holdings Australia Pty Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Ichthys Holdings | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Ichthys Pty Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Mozambique Area1, Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Mozambique | \n\n Mozambique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Oman Block 12 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Oman Development B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP PNG Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Papouasie-Nouvelle-Guin\u00e9e | \n\n Papouasie-Nouvelle-Guin\u00e9e | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP PNG2 B.V.\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Papouasie-Nouvelle-Guin\u00e9e | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Salmanov | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Singapore Pte. Ltd. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Tengah | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Indon\u00e9sie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Transshipment S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Exploration Australia Pty Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power Asia Private Limited\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power Brazil | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power Holdings UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power Ltd, London, Meyrin - Geneva branch | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power North America, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power Services UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas Holdings Andes | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas Pipeline USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas y Electricidad Argentina S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gaz & Electricit\u00e9 Holdings | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies GLNG Australia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies GLNG Holdings Australia S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies LNG Angola | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies LNG services France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Sviluppo Italia S.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies USA International LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Ventures Emerging Markets | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Ventures Europe | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Ventures International | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Yemen LNG Company Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bermudes | \n\n Bermudes | \n
| \n \n | \n\n Transportadora de Gas del Mercosur S.A. | \n\n 32,68% | \n\n E | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Yamal LNG | \n\n 20,02% | \n\n E | \n\n Russie | \n\n Russie | \n
| \n \n | \n\n Yemen LNG Company Limited | \n\n 39,62% | \n\n E | \n\n Bermudes | \n\n Y\u00e9men | \n
| \n Integrated Power | \n|||||
| \n \n | \n\n Abarloar Solar S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Abeto Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Access Building Egypt Solar One | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9gypte | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n Access Egypt Solar One | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9gypte | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n Adani Green Energy Ltd | \n\n 19,75% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Adani Green Energy Twenty Three Limited | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Adani Renewable Energy Holding Nine Limited | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Advanced Thermal Batteries Inc. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Aerospatiale Batteries (ASB) | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Aerowatt Energies | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Aerowatt Energies 2 | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Al Kharsaa Solar Holdings B.V.\u00a0 | \n\n 49,00% | \n\n E | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Alamo Solarbay S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Alberche Conex, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Alcad AB | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Su\u00e8de | \n\n Su\u00e8de | \n
| \n \n | \n\n Alicante | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Alicante 2 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Altergie Territoires 2 | \n\n 44,58% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Altergie Territoires 3 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Cinco, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Cuatro, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Dieciseis, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Diez, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Nueve, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Quince, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Tres, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Uno, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amura Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Anayet Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Anclote Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Ancora Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Andromeda Solarbay HP S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Anemopetra | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n Arbotante Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Armada Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Atol\u00f3n Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Attentive Energy, LLC | \n\n 56,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Auriga Generacion S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Automotive Cells Company, S.E. | \n\n 33,33% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Avenir Solaire Portfolio | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Baker Creek Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Ballupur Solar Power Projects Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Baser Comercializadora de Referencia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Bidasoa Conex, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n BJL11 | \n\n 90,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n BJL4 | \n\n 90,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Brazoria Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Brazoria Solar II, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Brur LP | \n\n 44,64% | \n\n \n | \n\n Isra\u00ebl | \n\n Isra\u00ebl | \n
| \n \n | \n\n Budeshte Agro | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bulgarie | \n\n Bulgarie | \n
| \n \n | \n\n Caramulo SE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Castellaneta | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Castille | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n CDV Holding S.A. | \n\n 34,00% | \n\n E | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Cefeo Solar S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Centaurus Environment S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Centrale Eolienne De La Vallee Gentillesse | \n\n 74,80% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Alas | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Ardon | \n\n 90,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Arvan | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Barbaira | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Bonnant | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Gavet | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Miage | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Previnquieres | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Photovoltaique De Merle Sud | \n\n 40,58% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire 21.09-3 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire 21.09-4 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire APV R&D | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Autoprod | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Bayet | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Beauce Val de Loire | \n\n 60,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire CET La Babini\u00e8re | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Chemin De Melette | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire De Cazedarnes | \n\n 75,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire de La Bezassade | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Dom | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Du Centre Ouest | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Du Lavoir | \n\n 60,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Estarac | \n\n 35,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Golbey | \n\n 51,05% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Guinots | \n\n 60,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Heliovale | \n\n 59,63% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire La Castello | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire La Potence | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire La Roquette | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire La Tastere | \n\n 60,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Lacoste | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Le Carteyrou | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Le Trabet | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Les Cordeliers | \n\n 83,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Les Cordeliers 2 | \n\n 75,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Lodes | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Lot 1 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Macouria | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Mazeran Lr | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Merle Sud 2 | \n\n 60,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Moussoulens | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Olinoca | \n\n 10,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Ombrieres Cap Agathois | \n\n 83,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Ombrieres De Blyes | \n\n 60,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Plateau De Pouls | \n\n 51,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Pouy Negue | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Pouy Negue 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire RENFR 331 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire RENFR 397 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire RENFR 628 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Solarshare Bordeaux | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire SRG Energy | \n\n 80,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Terre du Roi | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Toiture Josse | \n\n 60,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Touzery | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire TQ 3 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire TQ 5 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Vauvoix | \n\n 60,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Cerezo Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Chudiala Solar Power Projects Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Cidra Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Circinus Energy S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Clean Energy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Clean Energy 1 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Clinton Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Columba Renovables S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Comanche Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Energy Development, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Fund 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar Capital, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar Data, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar Development, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar DG, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar Holdings I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar Land Holdings I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar SPV X, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar SPV XV, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar SPV XXIV, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Cottonwood Bayou Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Cottonwood Bayou Storage, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Cowtown Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Crc Kern Front Tugboat, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n CS Carrefour de l'Europe | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n CS QUADRAO 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Cygnus Environment S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Danish Fields Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Danish Fields Storage, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Dracena I | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Dracena II | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Dracena IV | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Driza Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Dubovo | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bulgarie | \n\n Bulgarie | \n
| \n \n | \n\n Eclipse Solar SPA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n Ecosol | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Edelweis Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Eden Mumbai Solar Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Eden Renewable Cite Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Eden Renewable Ranji Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Eden Solar Energy Gurgaon Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Eden Solar Rajdhani Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Elliniki Aioliki Energeiaki EAE | \n\n 86,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n EMV | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n ENEOS TotalEnergies Renewables Solar Development Japan G.K. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n Energeiaki Ptoon | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n Energia SI | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Energie Developpement | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eneryo S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Enwind | \n\n 98,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n Eole Boin | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole Champagne Conlinoise | \n\n 66,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole Dadoud | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole Fonds Caraibes | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole Grand Maison | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole La Montagne | \n\n 87,60% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole La Perriere S.A.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole Morne Carriere | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole Yate | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n E\u00f3lica da Boneca | \n\n 33,00% | \n\n E | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Eolmed | \n\n 20,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eren Development Asia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Eren Dracena | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Eren Gr\u00e8ce | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Luxembourg | \n
| \n \n | \n\n Eren India | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Luxembourg | \n\n Luxembourg | \n
| \n \n | \n\n Eren Maral | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Eren Re Participacoes | \n\n 99,81% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Eren Terra Santa | \n\n 94,22% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Essakane Solar S.A.S. | \n\n 90,00% | \n\n \n | \n\n Burkina Faso | \n\n Burkina Faso | \n
| \n \n | \n\n Etoile | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n E-Vento Cir\u00f2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Evergreen Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Falla Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Fast Jung KB | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Su\u00e8de | \n\n Su\u00e8de | \n
| \n \n | \n\n Fleming Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Fluxsol | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Fotovoras | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n FPV Blanchard | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Frieman & Wolf Batterietechnick GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n G Sol do Alentejo | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n G Sol do Alentejo2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n G.K. Succeed Tsu Haze | \n\n 45,00% | \n\n E | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n G.P.E | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Galibier | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Gallocanta, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Gardunha SE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Garonne-et-Canal Energies | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Generg International | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Novos Desenvolvimentos | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Portfolio | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Servi\u00e7os de Engenharia e Gest\u00e3o | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Ventos da Gardunha | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Ventos de Proen\u00e7a-a-Nova | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Ventos de Trancoso | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Ventos do Caramulo | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Genergreen | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n GIP III Zephyr Holdings, LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Glaciere De Palisse | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Global Energy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bulgarie | \n\n Bulgarie | \n
| \n \n | \n\n Global Solar Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Go Electric | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Golden Triangle Solar, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Goleta Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Goodfellow Solar III, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Goritsa Aiolos | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n Gray Whale Offshore Wind Power No.1 Co., Ltd\u00a0 | \n\n 42,50% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n Gray Whale Offshore Wind Power No.2 Co., Ltd | \n\n 42,50% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n Gray Whale Offshore Wind Power No.3 Co. Ltd | \n\n 42,50% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n Greenwind S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Grillete Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n GT R4 Holding Limited | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n GV Beira Baixa | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n GV Pinhal | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n GV Seixo | \n\n 90,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n GV Sines | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n GV Viana | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Haiding one international investment co Ltd\u00a0 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Ta\u00efwan | \n\n Ta\u00efwan | \n
| \n \n | \n\n Haiding three international investment co Ltd\u00a0 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Ta\u00efwan | \n\n Ta\u00efwan | \n
| \n \n | \n\n Haiding two international investment co Ltd\u00a0 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Ta\u00efwan | \n\n Ta\u00efwan | \n
| \n \n | \n\n Hanwha Total Solar II, LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hanwha Total Solar, LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Helio 100 Kw | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio 971 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio 974 Sol 1 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio 974 Toiture 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio Fonds Caraibes | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio L'R | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio Prony Resources New Caledonia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nouvelle Cal\u00e9donie | \n\n Nouvelle Cal\u00e9donie | \n
| \n \n | \n\n Helio Saint Benoit | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio Wabealo | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helix Project V, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n HETTY | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n HFV Montenero | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n HFV Salentina | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Hid. Grela | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Hid. Manteigas | \n\n 90,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Hid. Monte | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Hidrinveste | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Hill Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hill Solar II, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n HT Solar Holdings II, LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n HTS Holdings LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hydro 974 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Hydro Tinee | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Hydromons | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Inov | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Ise Total Nanao Power Plant G.K. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n Jingdan New Energy investment (Shanghai) Co. Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Jmcp | \n\n 50,05% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Keith Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Kidds Store | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Komundo Offshore Wind Power Co., Ltd | \n\n 42,50% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n KSF Holding Nominees | \n\n 57,50% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n KSF Holding Trust | \n\n 57,50% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n KSF Project Nominees Pty Ltd | \n\n 57,50% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n KSF Project Trust | \n\n 57,50% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n KSF Syncon Trust | \n\n 57,50% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n LA Basin Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n La Compagnie Electrique de Bretagne | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n La Metairie Neuve | \n\n 25,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n La Seauve | \n\n 40,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Lanuza Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Lauderdale Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Laurens Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Le Bois Joli | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Lemoore Stratford Land Holdings IV, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Les ailes de Taillard | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Les vents de la Moivre 1 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Les Vents de la Moivre 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Les Vents de la Moivre 3 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Les Vents de la Moivre 4 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Les Vents de la Moivre 5 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Leuret | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Lithos Aiolos | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n Lorca | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Lorrain | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Luce Solar SPA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n Luminora Solar 5 | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Luminora Solar cuatro, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Luminora Solar Dos, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Luminora Solar Tres, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Maenggoldo Offshore Wind Power Co., Ltd | \n\n 42,50% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n Malaspina | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Maral I | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Maral II | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Martianez Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Marysville Unified School District Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Mastil Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Mauricio Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Maxeon Solar Technologies, Pte. Ltd | \n\n 16,41% | \n\n E | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Meco 8 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Medha Energy Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Megavento | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Merysol | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Mishmar LP | \n\n 44,64% | \n\n \n | \n\n Isra\u00ebl | \n\n Isra\u00ebl | \n
| \n \n | \n\n Missiles & Space Batteries Limited | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Miyagi Osato Solar Park G.K. | \n\n 45,00% | \n\n E | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n Miyako Kuzakai Solarpark G.K. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n MKAT | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Kazakhstan | \n\n Kazakhstan | \n
| \n \n | \n\n Morena Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Mulilo Prieska PV (RF) Proprietary Limited | \n\n 27,00% | \n\n E | \n\n Afrique du Sud | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n Mustang Creek Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Myrtle Solar TE HoldCo | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Myrtle Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Myrtle Storage, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Nevada Joint Union High School District Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n New Green Energy Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Nomad Solar | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Kazakhstan | \n\n Kazakhstan | \n
| \n \n | \n\n Nouvelle Centrale Eolienne de Lastours | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia Bulgaria Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bulgarie | \n\n Bulgarie | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia Holding Company | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Luxembourg | \n\n Luxembourg | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia Holding Italia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia II Bulgaria | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bulgarie | \n\n Bulgarie | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia Italia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia Poland | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia Poland Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n Nuza Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Ophelia Solar, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Parc Eolien de Cassini | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Parc Eolien Du Coupru | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Parc Eolien Du Vilpion | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Parc Photovoltaique de Puyloubier | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Parque Fotovoltaico Alicahue Solar SPA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n Parque Fotovoltaico Santa Adriana Solar SPA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n PE La Guardia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Piedra Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Pigeon Run Solar, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Pilastra Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Pinhal Interior SE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Planta solar OPDE Andaluc\u00eda 3, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Pontenure | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Portalon Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Pos Production Ii | \n\n 60,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Pos Production Iii | \n\n 70,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Pos Production Iv | \n\n 70,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Pos Production V | \n\n 70,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Poste HTB du Mont de L'Arbre | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Postigo Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Postor Solar S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n PT TATS Indonesia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Indon\u00e9sie | \n\n Indon\u00e9sie | \n
| \n \n | \n\n Quadrica | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Quilla Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Rabiza Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Randolph Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Rececho Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Recova Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Regata Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Renoptipower | \n\n 75,25% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n Rhea | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Risen Bangladesh | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bangladesh | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Risen Energy Battambang | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Cambodge | \n\n Cambodge | \n
| \n \n | \n\n RLA Solar SPA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n Rolling Plains Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n R\u00f6nesans Enerji \u00dcretim ve Ticaret Anonim \u0218irketi | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Turquie | \n\n Turquie | \n
| \n \n | \n\n S.E.R.E. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Saft (Zhuhai FTZ) Batteries Company Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Saft (Zhuhai) Energy Storage Co | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Saft AB | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Su\u00e8de | \n\n Su\u00e8de | \n
| \n \n | \n\n Saft America Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Saft AS | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Norv\u00e8ge | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n Saft Australia PTY Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n Saft Batterias SL | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Saft Batterie Italia S.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Saft Batterien GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Saft Batteries Pte Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Saft Batteries PTY Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n Saft Batterijen B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Saft Do Brasil Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Saft EV S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Saft Ferak AS | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n
| \n \n | \n\n Saft Groupe S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Saft Hong Kong Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Hong Kong | \n\n Hong Kong | \n
| \n \n | \n\n Saft India Private Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Saft Japan KK | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n Saft Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Saft LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Russie | \n\n Russie | \n
| \n \n | \n\n Saft Nife ME Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chypre | \n\n Chypre | \n
| \n \n | \n\n Saft S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Sanabria Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Sanders Creek Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Seagreen HoldCo 1 Limited | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n SEC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Shakumbhari Solar Power Projects Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Shams Power Company PJSC | \n\n 20,00% | \n\n E | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n SIIF EDF EN | \n\n 51,02% | \n\n \n | \n\n Isra\u00ebl | \n\n Isra\u00ebl | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 Champenoise d'Energie | \n\n 16,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 d'Exploitation du Soleil du Haut-Deffens | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 Economie Mixte Production Energetique Renouvelable | \n\n 35,92% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Sol Holding, LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solaire Habitat Social | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Solar Barocco | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Solar Carport NJ, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Energies | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Solar Life Energy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Academia 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Addison North, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Alleghany South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Always Low Prices Hi, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Arizona HMR-1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Baltimore Carney, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Baltimore Roofs, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Bay City 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Big Apple BTM, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Big Apple CDG, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Big Apple CDGB,LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Blakeslee 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Buchanan 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Buchanan 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star California LXXV, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star California LXXVI, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star California LXXVIII, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star California XXXV, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star California XXXVI, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star California XXXVIII, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Cambridge 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Cantil 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Carbondale 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Carlsbad 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Central Light, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Charles City 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Charles City 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Charlotte 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Clovis Curry North, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Clovis Curry South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Co Co 2500, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Coastal Pirate, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Colorado II, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star CRC Kern Front, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star CRC Mt. Poso, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star CRC North Shafter, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star CRC Pier A West, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star CRC Yowlumne 1 North, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star CRC Yowlumne 2 South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Deer Island, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Dornsife 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Fort Atkinson South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star George Gift, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Gloucester 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Gloucester 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Golden Empire, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Goochland 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Goodwin Storage, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Halifax 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Harbor, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Harpst Arcata, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Hartford South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Hawley 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star HD Maryland, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star HD New Jersey, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star HD New York, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Healthy 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Healthy Lake, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Herald Square 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Hernwood, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Hubbardson South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Irondale, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Jal, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Kennedale Storage, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Khsd, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star LA County High Desert, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Lake Mills 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star LCR Culver City, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star LCR Irvine, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star LCR Split 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Light Park, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Lincoln School, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Lompoc Diatomite 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Los Lunas 2 LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Los Lunas, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star MA - Tewksbury, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Massachusetts II, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Massachusetts III, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Maxx 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Mayfield 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Maynard 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Mifflinburg 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Millville Rohrsburg, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Millville, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Mount Crawford 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Mountain Post, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star North Herty Storage, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Orangeville 2, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Orangeville Eagle, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Palmyra North, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parent CRC Kern Front, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parent CRC Mt. Poso, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parent CRC North Shafter, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parent CRC Pier A West, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parent CRC Yowlumne 1 North, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parent CRC Yowlumne 2 South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parkton, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Pennsauken, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Petersburg 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Philipsburg 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Pleasant Mount 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Pleasant Mount 2, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Prime 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Prime 4, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Prime SCK3, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star PTC 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star PTC 2, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Serving Science 2, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Serving Science, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star South Deering, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star State of CT Solar 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Storage Texas, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Timberville 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Timberville 2, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Track Southern Ave 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Tranquility, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Unkety Brook, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Urbana Landfill South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Vegas I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Virginia Holdco, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Ware 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Western Hills Storage, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Whitewater South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Wholesome Portland, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Start Bear Creek, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solarstar Ma I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solarstar Prime I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SolarStorage Fund A, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SolarStorage Fund B, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SolarStorage Fund C, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SolarStorage Fund D, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solenergy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Sombrero Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Spinnaker Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n SPWR SS 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Strongstown Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Bobcat Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Commercial FTB Construction, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Commercial Holding Company FTB SLB Parent, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Commercial Holding Company FTB SLB, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Helix I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower NY CDG 1,LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Revolver HoldCo I Parent, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Revolver HoldCo I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Sunzil | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Swingletree Operations, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Tadiran Batteries GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Tadiran Batteries Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Isra\u00ebl | \n\n Isra\u00ebl | \n
| \n \n | \n\n Talmei Eliyahu | \n\n 46,94% | \n\n \n | \n\n Isra\u00ebl | \n\n Isra\u00ebl | \n
| \n \n | \n\n Terra Santa I | \n\n 88,77% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Terra Santa II | \n\n 88,77% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n T\u00e9thys | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Tianneng Saft Energy Joint Stock Company | \n\n 40,00% | \n\n E | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Titan | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TNE Holdco 1 Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Total Envision Energy Services (Shanghai) CO., Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total Eren | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Eren Australia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n Total Eren Chile | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n Total Eren Holding | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Eren Nov | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Strong, LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Total Tractebel Emirates O&M Company | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Total Tractebel Emirates Power Company | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies \u2013 Centrale Electrique Bayet | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies \u2013 Centrale Electrique Marchienne-au-Pont\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies \u2013 Centrale Electrique Pont-sur-Sambre | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies \u2013 Centrale Electrique Saint-Avold | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies \u2013 Centrale Electrique Toul | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies B HoldCo, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies C HoldCo, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Carolina Long Bay, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Clientes\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies CW I Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies DF Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Totalenergies Distributed Generation Assets Usa, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Distributed Generation Philippines Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Totalenergies Distributed Generation Usa, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Electricidad y Gas Espa\u00f1a | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Electricit\u00e9 et Gaz France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Flexible Power Solutions | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies H Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies HI Holdco, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Integrated Power ESS Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies M Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Mercado Espa\u00f1a | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies New Ventures USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Offshore Wind Korea | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies OFW US 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies OFW US 4, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Power & Gas Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Power Generation France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables (Cambodia) Co., Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Cambodge | \n\n Cambodge | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Asia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Development Middle East | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Development Partnership, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Development Philippines Corporation\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Philippines | \n\n Philippines | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables DG Asia Assets PTE Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables DG Development Asia Pte. Ltd. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables DG Holdings Asia PTE Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables DG MEA \u2013 Assets 1 FZE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables DG MEA FZE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables ESS Carling | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables ESS Flandres | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables ESS Grandpuits | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Iberica, S.L.U | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Indian Ocean Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00cele Maurice | \n\n \u00cele Maurice | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables International | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Latin America | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Malaysia Sdn. Bhd.\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Malaisie | \n\n Malaisie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Projects Philippines Corporation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Philippines | \n\n Philippines | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Projects Singapore Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Projects Vietnam | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Totalenergies Renewables R4 Holdco Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Totalenergies Renewables Seagreen Holdco Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Singapore Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Thailand | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Tha\u00eflande | \n\n Tha\u00eflande | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables UK Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables USA, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renouvelables Danemark ApS | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renouvelables France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renouvelables Nogara | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renouvelables Pacific | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Solar DG Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Solar France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Solar Intl | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Solar Wind Indian Ocean Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00cele Maurice | \n\n \u00cele Maurice | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Wire 3, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TQN Hydro | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TQN Solar | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TQN Solar Nogara | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TQN Wind | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Trancoso SE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Trofeo Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TSGF SpA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n TSSDG India Private Limited\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Tutly Solar | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Ouzb\u00e9kistan | \n\n Ouzb\u00e9kistan | \n
| \n \n | \n\n Valencia Solar 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Valencia Solar 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Valencia Solar 3, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Valencia Solar 4, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Valorene | \n\n 66,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Varadero Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Vents d'Oc Centrale d'Energie Renouvelable 16 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Vents D'Oc Centrale D'Energie Renouvelable 17 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Vents D'Oc Centrale D'Energie Renouvelable 18 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Vertigo | \n\n 25,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Viana Castelo SE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Vientos Los Hercules | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Vientos Solutions S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Wichita Data, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Wichita Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Winche Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Wind 1026 GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Wind 1029 GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Winergy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Woodbury Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n WP France 21 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Yunlin Holding Gmbh | \n\n 23,00% | \n\n E | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Yunlin Ukco Limited | \n\n 29,46% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Zenith Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n Raffinage-Chimie | \n|||||
| \n \n | \n\n Appryl S.N.C | \n\n 50,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Atlantic Trading and Marketing Financial Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Atlantic Trading and Marketing Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Balzatex S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Barry Controls Aerospace S.N.C. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n BASF Total Petrochemicals LLC | \n\n 40,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Bay Junction Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Bayport Polymers LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Borrachas Portalegre Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n BOU Verwaltungs GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Buckeye Products Pileline LP | \n\n 14,66% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Catelsa-Caceres S.A.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Composite Industrie Maroc S.A.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Maroc | \n\n Maroc | \n
| \n \n | \n\n Composite Industrie S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Cosden, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n COS-MAR Company | \n\n 50,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Cray Valley (Guangzhou) Chemical Company, Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Cray Valley Czech | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n
| \n \n | \n\n Cray Valley HSC Asia Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Cray Valley S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n CSSA - Chartering and Shipping Services S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n EcoMotion JV GmbH | \n\n 49,90% | \n\n E | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Elf Aquitaine Fertilisants | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Espa S.A.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Ethyl\u00e8ne Est | \n\n 99,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Feluy Immobati | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n Fina Pipeline Co | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Fina Technology, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Gasket (Suzhou) Valve Components Company, Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Gasket International S.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Grande Paroisse S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Gulf Coast Pipeline LP | \n\n 14,66% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hanwha TotalEnergies Petrochemical Co., Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n HBA Hutchinson Brasil Automotive Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson (UK) Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson (Wuhan) Automotive Rubber Products Company Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson A\u00e9ronautique & Industrie Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Canada | \n\n Canada | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Aerospace & Industry Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Aerospace GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Antivibration Systems Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Automotive Systems Company, Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Autopartes Mexico S.A. de C.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Borrachas de Portugal Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Corporation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson d.o.o Ruma | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Serbie | \n\n Serbie | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Do Brasil S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Fluid Management Systems Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Holding GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Holdings UK Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Iberia S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Industrial Rubber Products (Suzhou) Company, Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Industrias Del Caucho SAU | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Industries Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Japan Company Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Korea Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Malta Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Malte | \n\n Malte | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Maroc S.A.R.L. AU | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Maroc | \n\n Maroc | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Poland SP ZO.O. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Polymers S.N.C. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Porto | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Precision Sealing Systems Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Research & Innovation Singapore PTE. Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Rubber Products Private Limited Inde | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson S.N.C. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson S.R.L. (Italie) | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson S.R.L. (Roumanie) | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Roumanie | \n\n Roumanie | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Seal De Mexico S.A. de CV. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Sealing Systems Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson SRO | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Stop - Choc GmbH & CO. KG | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Technologies (Maanshan) Co., Ltd. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Technologies (Shenyang) Co., Ltd. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Transferencia de Fluidos S.A. de C.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Tunisie S.A.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Tunisie | \n\n Tunisie | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Vietnam Company Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Vietnam | \n\n Vietnam | \n
| \n \n | \n\n Iber Resinas S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Industrias Tecnicas De La Espuma SL | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Industrielle Desmarquoy S.N.C. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n J\u00e9hier S.A.S. | \n\n 99,89% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Joint Precision Rubber | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n KTN Kunststofftechnik Nobitz GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Laffan Refinery Company Limited 1 | \n\n 10,00% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n LaPorte Pipeline Company LP | \n\n 19,96% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n LaPorte Pipeline GP LLC | \n\n 19,96% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Le Joint Francais S.N.C. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Legacy Site Services Funding Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Legacy Site Services LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Les Stratifi\u00e9s S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Lone Wolf Land Company | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Machen Land Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Mide Technology Corporation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Naphtachimie | \n\n 50,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n National Petroleum Refiners of South Africa (PTY) Limited | \n\n 18,22% | \n\n E | \n\n Afrique du Sud | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n Olutex Oberlausitzer Luftfahrttextilien GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Pamargan Products Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Paulstra S.N.C. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n PFW Aerospace GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n PFW Havacilik Sanayi ve Dis Ticaret Limited Sirtketi | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Turquie | \n\n Turquie | \n
| \n \n | \n\n PFW Uk Machining Ltd. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Polyblend GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Qatar Petrochemical Company Q.S.C. (QAPCO) | \n\n 20,00% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Qatofin Company Limited | \n\n 49,08% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n R\u00e9silium | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n Retia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Retia USA LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n San Jacinto Rail Limited | \n\n 17,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Saudi Aramco Total Refining & Petrochemical Company | \n\n 37,50% | \n\n E | \n\n Arabie Saoudite | \n\n Arabie Saoudite | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 B\u00e9arnaise De Gestion Industrielle | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 du Pipeline Sud-Europ\u00e9en | \n\n 35,14% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Southeast Texas Pipelines LLC | \n\n 40,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Stillman Seal Corporation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Stop-Choc (UK) Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Synova | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TankOpslag en PijpleidingenNet N.V. | \n\n 55,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Techlam S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TESSAF S.A.S. | \n\n 49,90% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Thermal Control Systems Automotive Sasu | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Activit\u00e9s Maritimes | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Atlantic Trading Mexico SA De CV | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n Total Corbion PLA B.V. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Total Energy Marketing A/S | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n Total Petrochemicals (Shangai) Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Belgium Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Fluids | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Laffan Refinery Holdco | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Laffan Refinery Holdco II B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Deutschland GmbH Refining (d) | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Olefins Antwerp | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals & Refining SA/NV | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals Development Feluy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals Ecaussinnes\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals Feluy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals Hong Kong Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Hong Kong | \n\n Hong Kong | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals Iberica | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Pipeline USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Plastic Energy Advanced Recycling S.A.S. | \n\n 60,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Polymers Antwerp | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Raffinage Chimie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Raffinage France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Raffinerie Mitteldeutschland GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Refinery Antwerp | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Refinery Port Arthur, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Refining & Chemicals Arabia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Splitter USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Trading Asia Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Trading Europe | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Trading Products S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Trading Storage S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n TOTSA TotalEnergies Trading S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n Totseanergy | \n\n 49,00% | \n\n E | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n Transalpes S.N.C. | \n\n 67,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Trans-Ethyl\u00e8ne | \n\n 99,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Vibrachoc S.A.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Zeeland Refinery NV | \n\n 55,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n Marketing & Services | \n|||||
| \n \n | \n\n Antilles Gaz | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Argedis | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Aristea | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n Arteco | \n\n 49,99% | \n\n E | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n AS 24 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n AS24 Belgie N.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n AS24 Espanola S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n AS24 Fuel Cards Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n AS24 Lithuanie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Lituanie | \n\n Lituanie | \n
| \n \n | \n\n AS24 Polska SP ZO.O. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n AS24 Tankservice GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n BlueCharge Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Clean Energy | \n\n 19,10% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Elf Oil UK Aviation Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Elf Oil UK Properties Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Fioulmarket.fr | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Gapco Kenya Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Kenya | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n Gapco Tanzania Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Tanzanie | \n\n Tanzanie | \n
| \n \n | \n\n Guangzhou Elf Lubricants Company Limited | \n\n 77,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Gulf Africa Petroleum Corporation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Lubricants Vietnam Holding Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Hong Kong | \n\n Hong Kong | \n
| \n \n | \n\n Quimica Vasca S.A.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Saudi Total Petroleum Products | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n Arabie Saoudite | \n\n Arabie Saoudite | \n
| \n \n | \n\n Servauto Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 d'exploitation de l'usine de Rouen | \n\n 98,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 mahoraise de stockage de produits p\u00e9troliers | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 Urbaine des P\u00e9troles | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n S-OIL TotalEnergies Lubricants Co. Ltd\u00a0 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n South Asia LPG Private Limited | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Stedis | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Tas'Helat Marketing Company | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Arabie Saoudite | \n\n Arabie Saoudite | \n
| \n \n | \n\n TEVGO | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotaEnergies Marketing Botswana (Pty) Ltd\u00a0 | \n\n 50,10% | \n\n \n | \n\n Botswana | \n\n Botswana | \n
| \n \n | \n\n Total Bitumen UK Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Total China Investment Company Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total Energies Charging Solutions UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Total Especialidades Argentina | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Total Freeport Corporation | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n Philippines | \n\n Philippines | \n
| \n \n | \n\n Total Lubricants (China) Company Limited | \n\n 77,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total Marketing Uganda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Ouganda | \n\n Ouganda | \n
| \n \n | \n\n Total Parco Pakistan Limited | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Pakistan | \n\n Pakistan | \n
| \n \n | \n\n Total Philippines Corporation | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n Philippines | \n\n Philippines | \n
| \n \n | \n\n Total Tianjin Manufacturing Company Limited | \n\n 77,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Additives and Fuels Solutions | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Aviation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Aviation Suisse S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Aviation Zambia Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Zambie | \n\n Zambie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Bitumen Deutschland GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Charging Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Charging Solutions Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Charging Solutions Deutschland GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Charging Solutions Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Diesel Comercio e Transportes Brasil Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Distribuidora Brasil LTDA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Glass Lubricants Europe GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings Deutschland GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies LPG Vietnam Company Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Vietnam | \n\n Vietnam | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Lubrifiants | \n\n 99,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Lubrifiants Alg\u00e9rie SPA | \n\n 78,90% | \n\n \n | \n\n Alg\u00e9rie | \n\n Alg\u00e9rie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Lubrifiants Service Automobiles | \n\n 99,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marine Fuels Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing & Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing (Cambodia) Co. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Cambodge | \n\n Cambodge | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing (Fiji) Pte Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Fidji | \n\n Fidji | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing (Hubei) Co., Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing (Shanghai) Co., Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing African Holdings Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Afrique | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Angola S.A. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Angola | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Antilles-Guyane | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Asia-Pacific Middle East Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Burkina | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Burkina Faso | \n\n Burkina Faso | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Cameroun S.A. | \n\n 67,01% | \n\n \n | \n\n Cameroun | \n\n Cameroun | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Cesk\u00e1 republika S.R.O. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Congo\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Congo | \n\n Congo | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Corse | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing C\u00f4te d'Ivoire | \n\n 72,99% | \n\n \n | \n\n C\u00f4te d'Ivoire | \n\n C\u00f4te d'Ivoire | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Denmark A/S | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Dominicana, S.A. | \n\n 50,00% | \n\n \u2029 | \n\n R\u00e9publique Dominicaine | \n\n R\u00e9publique Dominicaine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Egypt | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9gypte | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Espa\u00f1a, S.A.U. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Eswatini (Pty) Ltd | \n\n 50,10% | \n\n \u2029 | \n\n Swaziland | \n\n Swaziland | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Ethiopia Share Company | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9thiopie | \n\n \u00c9thiopie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing France | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Gabon | \n\n 90,00% | \n\n \u2029 | \n\n Gabon | \n\n Gabon | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Ghana PLC | \n\n 76,74% | \n\n \u2029 | \n\n Ghana | \n\n Ghana | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Guinea Ecuatorial | \n\n 70,00% | \n\n \u2029 | \n\n Guin\u00e9e \u00c9quatoriale | \n\n Guin\u00e9e \u00c9quatoriale | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Guin\u00e9e | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Guin\u00e9e | \n\n Guin\u00e9e | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Holdings Africa | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Holdings Asia | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Holdings India | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing India Private Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Italia SpA | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Jamaica Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Jama\u00efque | \n\n Jama\u00efque | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Jordan | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Jordanie | \n\n Jordanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Kenya PLC | \n\n 93,96% | \n\n \u2029 | \n\n Kenya | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Lebanon | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Liban | \n\n Liban | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Luxembourg S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Luxembourg | \n\n Luxembourg | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Madagasikara S.A. | \n\n 79,44% | \n\n \u2029 | \n\n Madagascar | \n\n Madagascar | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Malawi Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Malawi | \n\n Malawi | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Mali | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Mali | \n\n Mali | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Maroc | \n\n 55,00% | \n\n \u2029 | \n\n Maroc | \n\n Maroc | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Mauritius Ltd | \n\n 55,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00cele Maurice | \n\n \u00cele Maurice | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Mayotte | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n Mayotte | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Mexico S.A. de C.V. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Middle East FZE | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Mo\u00e7ambique S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Mozambique | \n\n Mozambique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Namibia (Pty) Ltd | \n\n 50,10% | \n\n \u2029 | \n\n Namibie | \n\n Namibie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Nederland NV | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Nigeria PLC | \n\n 61,72% | \n\n \u2029 | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Pacifique | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n Nouvelle Cal\u00e9donie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Polska | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Polyn\u00e9sie | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n Polyn\u00e9sie Francaise | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Puerto Rico | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Porto Rico | \n\n Porto Rico | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing RDC | \n\n 60,00% | \n\n \u2029 | \n\n R\u00e9publique d\u00e9mocratique du Congo | \n\n R\u00e9publique d\u00e9mocratique du Congo | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing R\u00e9union | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n R\u00e9union | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Romania S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Roumanie | \n\n Roumanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing S\u00e9n\u00e9gal | \n\n 69,14% | \n\n \u2029 | \n\n S\u00e9n\u00e9gal | \n\n S\u00e9n\u00e9gal | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing South Africa (Pty) Ltd | \n\n 50,10% | \n\n \u2029 | \n\n Afrique du Sud | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Taiwan Ltd | \n\n 63,00% | \n\n \u2029 | \n\n Ta\u00efwan | \n\n Ta\u00efwan | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Tanzania Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Tanzanie | \n\n Tanzanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Togo | \n\n 76,72% | \n\n \u2029 | \n\n Togo | \n\n Togo | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Tunisie | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Tunisie | \n\n Tunisie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing UAE LLC | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Uganda Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Ouganda | \n\n Ouganda | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing UK Limited | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Ukraine | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Ukraine | \n\n Ukraine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing USA Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Vietnam Company Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Vietnam | \n\n Vietnam | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Zambia Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Zambie | \n\n Zambie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Zimbabwe (Private) Ltd | \n\n 80,00% | \n\n \u2029 | \n\n Zimbabwe | \n\n Zimbabwe | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies MKG Luxembourg S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Luxembourg | \n\n Luxembourg | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Proxi Nord Est | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Proxi Nord Ouest | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Proxi Sud Est | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Proxi Sud Ouest | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Retail Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Retail Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Singapore Services Pte Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Sinochem Retail Company Ltd | \n\n 49,00% | \n\n E | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Supply Marketing Services S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Turkey Pazarlama A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Turquie | \n\n Turquie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies W\u00e4rme&Kraftstoff Deutschland GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Wash France | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Trapil | \n\n 5,50% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Upbeatprops 100 PTY Limited | \n\n 50,10% | \n\n \u2029 | \n\n Afrique du Sud | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n Yangtze Gorges Green Way Charging Technology (Hubei) Co., Ltd. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n Holding | \n|||||
| \n \n | \n\n Albatros | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Elf Aquitaine Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Elf Forest Products LLC | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Institut Photovolta\u00efque D'Ile De France (IPVF) | \n\n 43,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Omnium Reinsurance Company S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n Pan Insurance Limited | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Irlande | \n\n Irlande | \n
| \n \n | \n\n Septentrion Participations | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Socap S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 Civile Immobili\u00e8re CB2 | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Sofax Banque | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Energy Investments Tianjin | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total International NV | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Total Investment Management Tianjin | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total Operations Canada Limited | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Canada | \n\n Canada | \n
| \n \n | \n\n Total Resources (Canada) Limited | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Canada | \n\n Canada | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies (Beijing) Corporate Management Co., Ltd. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies American Services, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Capital | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Capital Canada Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Canada | \n\n Canada | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Capital International | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Consulting | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Delaware, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies D\u00e9veloppement R\u00e9gional S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Digital Factory | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Gestion Filiales | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Facilities Management Services (TFMS) | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Finance | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Finance Corporate Services Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Finance Europe | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Finance International B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Finance USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Funding Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gestion USA | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Financial Services | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Human Resources Services | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Information Technology Services Belgium | \n\n 99,98% | \n\n \u2029 | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global IT Services (TGITS) | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Procurement (TGP) | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Procurement Belgium S.A. (TGPB) | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Services Bucharest | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Roumanie | \n\n Roumanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Services Philippines Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Philippines | \n\n Philippines | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holding Allemagne | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings Europe | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Investments | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Learning Solutions (TLS) | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Holdings Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Holdings South Africa ZA (Pty) Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Afrique du Sud | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies One Tech Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies OneTech | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Participations | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals & Refining USA, Inc. (d) | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies SE | \n\n \u2013 | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Security USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Treasury | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Treasury Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies UK Finance Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n (a)Del Rio Funding LLC, % de contr\u00f4le diff\u00e9rent du % d'int\u00e9r\u00eat : 50,00%. (b)Rio Grande LNG Intermediate Holdings LLC, % de contr\u00f4le diff\u00e9rent du % d'int\u00e9r\u00eat : 16,67%. (c)TotalEnergies Australia Unit Trust, % de contr\u00f4le diff\u00e9rent du % d'int\u00e9r\u00eat : 75,16%. (d)Entit\u00e9s multi-sectorielles. | \n
416Commercial Operation Date.
2.3Projets de cession
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 5 \u00ab\u00a0Actifs non courants d\u00e9tenus en vue de la vente et activit\u00e9s abandonn\u00e9es\u00a0\u00bb, les actifs et passifs des entit\u00e9s contr\u00f4l\u00e9es d\u00e9tenues en vue de la vente sont pr\u00e9sent\u00e9s sur des lignes distinctes du bilan. A partir de la date de classification en \u00ab\u00a0Actifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s\u00a0\u00bb, les dotations aux amortissements cessent. | \n\n\n | \n||
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Exploration-Production
Le 4 ao\u00fbt 2023, TotalEnergies et son partenaire SOCAR (State Oil Company of the Republic of Azerbaijan) ont sign\u00e9 un accord de cession d\u2019une participation de 15% chacun dans le champ gazier d\u2019Absheron \u00e0 ADNOC (Abu Dhabi National Oil Company). Apr\u00e8s la finalisation de cette transaction, qui est soumise \u00e0 l\u2019approbation des autorit\u00e9s comp\u00e9tentes, TotalEnergies d\u00e9tiendra une participation de 35% dans le champ gazier d\u2019Absheron, aux c\u00f4t\u00e9s de SOCAR (35%) et ADNOC (30%).
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les actifs ont \u00e9t\u00e9 class\u00e9s dans la rubrique \u00ab\u00a0Actifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s\u00a0\u00bb pour 314 millions de dollars. Les actifs concern\u00e9s comprennent principalement des immobilisations corporelles.
Marketing & Services
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les actifs et passifs relatifs \u00e0 la transaction avec Alimentation Couche-Tard sur les r\u00e9seaux de stations-service de TotalEnergies aux Pays-Bas, au Luxembourg et en Belgique ont \u00e9t\u00e9 respectivement class\u00e9s dans la rubrique \u00ab\u00a0Actifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s\u00a0\u00bb pour 1\u00a0153\u00a0millions de dollars et dans la rubrique \u00ab\u00a0Passifs relatifs aux actifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s\u00a0\u00bb du bilan consolid\u00e9 pour 577\u00a0millions de dollars. Les actifs concern\u00e9s comprennent principalement des immobilisations corporelles.
2.3Projets de cession
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 5 \u00ab\u00a0Actifs non courants d\u00e9tenus en vue de la vente et activit\u00e9s abandonn\u00e9es\u00a0\u00bb, les actifs et passifs des entit\u00e9s contr\u00f4l\u00e9es d\u00e9tenues en vue de la vente sont pr\u00e9sent\u00e9s sur des lignes distinctes du bilan. A partir de la date de classification en \u00ab\u00a0Actifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s\u00a0\u00bb, les dotations aux amortissements cessent. | \n\n\n | \n||
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Exploration-Production
Le 4 ao\u00fbt 2023, TotalEnergies et son partenaire SOCAR (State Oil Company of the Republic of Azerbaijan) ont sign\u00e9 un accord de cession d\u2019une participation de 15% chacun dans le champ gazier d\u2019Absheron \u00e0 ADNOC (Abu Dhabi National Oil Company). Apr\u00e8s la finalisation de cette transaction, qui est soumise \u00e0 l\u2019approbation des autorit\u00e9s comp\u00e9tentes, TotalEnergies d\u00e9tiendra une participation de 35% dans le champ gazier d\u2019Absheron, aux c\u00f4t\u00e9s de SOCAR (35%) et ADNOC (30%).
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les actifs ont \u00e9t\u00e9 class\u00e9s dans la rubrique \u00ab\u00a0Actifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s\u00a0\u00bb pour 314 millions de dollars. Les actifs concern\u00e9s comprennent principalement des immobilisations corporelles.
Marketing & Services
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les actifs et passifs relatifs \u00e0 la transaction avec Alimentation Couche-Tard sur les r\u00e9seaux de stations-service de TotalEnergies aux Pays-Bas, au Luxembourg et en Belgique ont \u00e9t\u00e9 respectivement class\u00e9s dans la rubrique \u00ab\u00a0Actifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s\u00a0\u00bb pour 1\u00a0153\u00a0millions de dollars et dans la rubrique \u00ab\u00a0Passifs relatifs aux actifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s\u00a0\u00bb du bilan consolid\u00e9 pour 577\u00a0millions de dollars. Les actifs concern\u00e9s comprennent principalement des immobilisations corporelles.
Principes comptables
Principes comptables
Composition des secteurs
L\u2019information financi\u00e8re sectorielle est pr\u00e9sent\u00e9e selon les principes identiques \u00e0 ceux du reporting interne. Elle reproduit l\u2019information sectorielle interne d\u00e9finie pour g\u00e9rer et mesurer les performances de TotalEnergies qui est revue par le principal d\u00e9cideur op\u00e9rationnel de TotalEnergies, le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif.
Le r\u00e9sultat op\u00e9rationnel et les actifs sont r\u00e9partis entre chaque secteur d\u2019activit\u00e9 avant retraitements de consolidation et ajustements inter-secteurs.
Les transactions entre secteurs sont r\u00e9alis\u00e9es \u00e0 des prix proches des prix de march\u00e9.
La croissance rentable dans les cha\u00eenes de valeur int\u00e9gr\u00e9es du GNL et de l\u2019\u00e9lectricit\u00e9 sont deux axes cl\u00e9s de la strat\u00e9gie de TotalEnergies.
Afin de donner une meilleure visibilit\u00e9 \u00e0 ces activit\u00e9s, le Conseil d\u2019administration de TotalEnergies a d\u00e9cid\u00e9 qu\u2019\u00e0 compter du 1er trimestre 2023 les r\u00e9sultats d\u2019Integrated LNG et Integrated Power pr\u00e9c\u00e9demment regroup\u00e9s dans le secteur Integrated Gas, Renewables & Power (iGRP) sont distingu\u00e9s en deux secteurs.
Une nouvelle structure de reporting de l\u2019information financi\u00e8re par secteur d\u2019activit\u00e9 a ainsi \u00e9t\u00e9 mise en \u0153uvre en janvier 2023. Elle s\u2019articule autour des cinq secteurs d\u2019activit\u00e9s suivants :
\u2013un secteur Exploration-Production qui englobe les activit\u00e9s d\u2019exploration et de production de p\u00e9trole et de gaz naturel, men\u00e9es dans environ 50 pays ;\u00a0
\u2013un secteur Integrated LNG qui comprend la cha\u00eene int\u00e9gr\u00e9e du gaz (y compris les activit\u00e9s de GNL amont et midstream) ainsi que les activit\u00e9s biogaz, hydrog\u00e8ne et n\u00e9goce de gaz\u00a0;
\u2013un secteur Integrated Power qui couvre les activit\u00e9s de g\u00e9n\u00e9ration, stockage, n\u00e9goce d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et distribution B2B-B2C de gaz et d\u2019\u00e9lectricit\u00e9\u00a0;
\u2013un secteur Raffinage-Chimie qui constitue un grand p\u00f4le industriel contenant les activit\u00e9s de raffinage, de p\u00e9trochimie et de chimie de sp\u00e9cialit\u00e9s. Ce secteur couvre \u00e9galement les activit\u00e9s d\u2019approvisionnement et de n\u00e9goce p\u00e9trolier et les transports maritimes ;
\u2013un secteur Marketing & Services comprenant les activit\u00e9s de commercialisation dans le domaine des produits p\u00e9troliers ainsi que les activit\u00e9s d\u2019approvisionnement et de logistique correspondantes.
Par ailleurs le secteur Holding comprend les activit\u00e9s fonctionnelles et financi\u00e8res des holdings.
Cette nouvelle information sectorielle a \u00e9t\u00e9 pr\u00e9par\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 8 et selon les principes identiques \u00e0 ceux du reporting interne suivi par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif de la Compagnie.
Compte tenu de la red\u00e9finition des secteurs d\u2019activit\u00e9s, les donn\u00e9es de l\u2019information sectorielle relatives aux exercices 2021 et 2022 ont \u00e9t\u00e9 retrait\u00e9es.
D\u00e9finition de l\u2019indicateur publi\u00e9
R\u00e9sultat Op\u00e9rationnel Net Ajust\u00e9
TotalEnergies mesure la performance de ses secteurs sur la base du r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net ajust\u00e9. Le r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net ajust\u00e9 inclut le r\u00e9sultat op\u00e9rationnel des secteurs apr\u00e8s d\u00e9duction des amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations incorporelles hors droits miniers, des \u00e9carts de change et des plus ou moins-values sur cessions d\u2019actifs, ainsi que de tous les autres produits et charges li\u00e9s aux capitaux employ\u00e9s (dividendes des soci\u00e9t\u00e9s non consolid\u00e9es, r\u00e9sultats de soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence et frais financiers capitalis\u00e9s\u2026), et apr\u00e8s l\u2019imp\u00f4t applicable \u00e0 tous ces \u00e9l\u00e9ments, et apr\u00e8s retraitements des \u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement d\u00e9crits ci-dessous.
Les produits et charges constituant la diff\u00e9rence entre le r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net et le r\u00e9sultat net part de TotalEnergies sont les frais financiers relatifs \u00e0 la dette financi\u00e8re nette, apr\u00e8s l\u2019imp\u00f4t qui leur est applicable (co\u00fbt net de la dette nette), les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le et les \u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustements.
A partir de 2023, le d\u00e9tail des \u00e9l\u00e9ments d'ajustement est pr\u00e9sent\u00e9 pour le r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net (avec les p\u00e9riodes comparatives 2021 et 2022).
Les \u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement comprennent\u00a0:
a)les \u00e9l\u00e9ments non r\u00e9currents
En raison de leur caract\u00e8re inhabituel ou particuli\u00e8rement significatif, certaines transactions qualifi\u00e9es \u00ab\u00a0d'\u00e9l\u00e9ments non r\u00e9currents\u00a0\u00bb sont exclues des informations par secteur d'activit\u00e9. En g\u00e9n\u00e9ral, les \u00e9l\u00e9ments non r\u00e9currents concernent des transactions qui sont significatives, peu fr\u00e9quentes ou inhabituelles. Cependant, dans certains cas, des transactions telles que des co\u00fbts de restructuration ou cessions d'actifs, qui ne sont pas consid\u00e9r\u00e9es comme repr\u00e9sentatives du cours normal de l'activit\u00e9, peuvent \u00eatre qualifi\u00e9es d'\u00e9l\u00e9ments non r\u00e9currents, bien que des transactions similaires aient pu se produire au cours des exercices pr\u00e9c\u00e9dents, ou risquent de se reproduire lors des exercices futurs.
b)l\u2019effet de stock
Conform\u00e9ment \u00e0 IAS 2, TotalEnergies valorise ses stocks de produits p\u00e9troliers selon la m\u00e9thode du FIFO (First-in, First-out) et celui des autres stocks selon la m\u00e9thode PMP (Prix Moyen Pond\u00e9r\u00e9). Selon la m\u00e9thode FIFO, le stock est valoris\u00e9 au co\u00fbt historique d\u2019acquisition ou de production plut\u00f4t qu\u2019au co\u00fbt de remplacement. En cas de volatilit\u00e9 des march\u00e9s de l\u2019\u00e9nergie, cette m\u00e9thode de valorisation peut avoir un effet de distorsion important sur le r\u00e9sultat.
Par cons\u00e9quent, les r\u00e9sultats ajust\u00e9s des secteurs Raffinage-Chimie et Marketing & Services sont communiqu\u00e9s selon la m\u00e9thode du co\u00fbt de remplacement. Cette m\u00e9thode est utilis\u00e9e afin de mesurer la performance des secteurs et de faciliter la comparabilit\u00e9 de leurs r\u00e9sultats avec ceux des principaux concurrents de la Compagnie.
Dans la m\u00e9thode du co\u00fbt de remplacement, proche du LIFO (Last In, First Out), la variation de la valeur des stocks dans le compte de r\u00e9sultat est d\u00e9termin\u00e9e par r\u00e9f\u00e9rence au diff\u00e9rentiel de prix fin de mois d'une p\u00e9riode \u00e0 l'autre ou par r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 des prix moyens de la p\u00e9riode selon la nature des stocks concern\u00e9s et non par r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 la valeur historique des stocks. L\u2019effet de stock correspond \u00e0 la diff\u00e9rence entre les r\u00e9sultats calcul\u00e9s selon la m\u00e9thode FIFO (First In, First Out) et les r\u00e9sultats selon la m\u00e9thode du co\u00fbt de remplacement.
c)l\u2019effet des variations de juste valeur
L\u2019effet des variations de juste valeur pr\u00e9sent\u00e9 en \u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement correspond, pour les stocks du trading et les contrats de stockage, \u00e0 des diff\u00e9rences entre la mesure interne de la performance utilis\u00e9e par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif de TotalEnergies et la comptabilisation de ces transactions selon les normes IFRS.
Les normes IFRS pr\u00e9voient que les stocks de trading soient comptabilis\u00e9s \u00e0 leur juste valeur en utilisant les cours spot de fin de p\u00e9riode. Afin de refl\u00e9ter au mieux la gestion par des transactions d\u00e9riv\u00e9es de l\u2019exposition \u00e9conomique li\u00e9e \u00e0 ces stocks, les indicateurs internes de mesure de la performance int\u00e8grent une valorisation des stocks de trading en juste valeur sur la base de cours forward.
Dans le cadre de ses activit\u00e9s de trading, TotalEnergies conclut par ailleurs des contrats de stockage dont la repr\u00e9sentation future est enregistr\u00e9e en juste valeur dans la performance \u00e9conomique interne de TotalEnergies, mais n\u2019est pas autoris\u00e9e par les normes IFRS.
Enfin, TotalEnergies utilise des instruments d\u00e9riv\u00e9s dans le but de g\u00e9rer l\u2019exposition aux risques de certains contrats ou actifs op\u00e9rationnels. En application des normes IFRS, ces instruments d\u00e9riv\u00e9s sont comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur alors que les transactions op\u00e9rationnelles sous-jacentes sont comptabilis\u00e9es lors de leur r\u00e9alisation. Les indicateurs internes reportent la reconnaissance du r\u00e9sultat sur les instruments d\u00e9riv\u00e9s au d\u00e9nouement des transactions.
A)Informations par secteur d\u2019activit\u00e9
| \n Exercice 2023 | \n\n Exploration | \n\n Integrated LNG | \n\n Integrated Power | \n\n Raffinage | \n\n Marketing | \n\n Holding | \n\n \u00c9liminations de consolidation | \n\n Total | \n
| \n Chiffre d'affaires externe | \n\n 6\u00a0561 | \n\n 12\u00a0086 | \n\n 27\u00a0337 | \n\n 101\u00a0203 | \n\n 89\u00a0909 | \n\n 32 | \n\n \u2013 | \n\n 237\u00a0128 | \n
| \n Chiffre d'affaires intersecteurs | \n\n 42\u00a0595 | \n\n 14\u00a0789 | \n\n 4\u00a0126 | \n\n 36\u00a0581 | \n\n 631 | \n\n 206 | \n\n (98\u00a0928) | \n\n \u2013 | \n
| \n Droits d'accises | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (841) | \n\n (17\u00a0342) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (18\u00a0183) | \n
| \n Produits des ventes | \n\n 49\u00a0156 | \n\n 26\u00a0875 | \n\n 31\u00a0463 | \n\n 136\u00a0943 | \n\n 73\u00a0198 | \n\n 238 | \n\n (98\u00a0928) | \n\n 218\u00a0945 | \n
| \n Charges d'exploitation | \n\n (20\u00a0355) | \n\n (21\u00a0569) | \n\n (28\u00a0763) | \n\n (130\u00a0899) | \n\n (70\u00a0497) | \n\n (878) | \n\n 98\u00a0928 | \n\n (174\u00a0033) | \n
| \n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n (8\u00a0493) | \n\n (1\u00a0288) | \n\n (281) | \n\n (1\u00a0685) | \n\n (905) | \n\n (110) | \n\n \u2013 | \n\n (12\u00a0762) | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence | \n\n (307) | \n\n 2\u00a0194 | \n\n (345) | \n\n (42) | \n\n 2\u00a0208 | \n\n (28) | \n\n \u2013 | \n\n 3\u00a0680 | \n
| \n Imp\u00f4ts du r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net | \n\n (10\u00a0095) | \n\n (810) | \n\n (394) | \n\n (938) | \n\n (1\u00a0246) | \n\n 271 | \n\n \u2013 | \n\n (13\u00a0212) | \n
| \n Ajustements(a) | \n\n (1\u00a0036) | \n\n (798) | \n\n (173) | \n\n (1\u00a0275) | \n\n 1\u00a0300 | \n\n (84) | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0066) | \n
| \n R\u00e9sultat op\u00e9rationnel net ajust\u00e9 | \n\n 10\u00a0942 | \n\n 6\u00a0200 | \n\n 1\u00a0853 | \n\n 4\u00a0654 | \n\n 1\u00a0458 | \n\n (423) | \n\n \u2013 | \n\n 24\u00a0684 | \n
| \n Ajustements(a) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0066) | \n
| \n Co\u00fbt net de la dette nette | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (1\u00a0108) | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (126) | \n
| \n R\u00e9sultat net - part TotalEnergies | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 21\u00a0384 | \n
| \n (a)Les \u00e9l\u00e9ments d'ajustement incluent les \u00e9l\u00e9ments non r\u00e9currents, l'effet de stock et l'effet des variations de juste valeur. | \n
La gestion des positions bilancielles (dont les appels de marge) li\u00e9e \u00e0 l\u2019acc\u00e8s centralis\u00e9 aux march\u00e9s pour les activit\u00e9s GNL, gaz et \u00e9lectricit\u00e9 depuis 2022 est incluse dans le secteur Integrated LNG.
Les variations de juste valeur des positions gaz et GNL sont affect\u00e9es au r\u00e9sultat op\u00e9rationnel du secteur Integrated LNG.
Les variations de juste valeur des positions \u00e9lectricit\u00e9 sont affect\u00e9es au r\u00e9sultat op\u00e9rationnel du secteur Integrated Power.
| \n Exercice 2023 | \n\n Exploration | \n\n Integrated LNG | \n\n Integrated Power | \n\n Raffinage | \n\n Marketing | \n\n Holding | \n\n \u00c9liminations de consolidation | \n\n Total | \n
| \n Investissements | \n\n 12\u00a0378 | \n\n 3\u00a0410 | \n\n 5\u00a0497 | \n\n 2\u00a0149 | \n\n 1\u00a0273 | \n\n 153 | \n\n \u2013 | \n\n 24\u00a0860 | \n
| \n D\u00e9sinvestissements | \n\n 5\u00a0118 | \n\n 290 | \n\n 661 | \n\n 196 | \n\n 2\u00a0132 | \n\n 9 | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0406 | \n
| \n Flux de tr\u00e9sorerie d'exploitation | \n\n 18\u00a0531 | \n\n 8\u00a0442 | \n\n 3\u00a0573 | \n\n 7\u00a0957 | \n\n 1\u00a0957 | \n\n 219 | \n\n \u2013 | \n\n 40\u00a0679 | \n
| \n Exercice 2022 | \n\n Exploration | \n\n Integrated LNG | \n\n Integrated Power | \n\n Raffinage | \n\n Marketing | \n\n Holding | \n\n \u00c9liminations de consolidation | \n\n Total | \n
| \n Chiffre d'affaires externe | \n\n 9\u00a0942 | \n\n 21\u00a0300 | \n\n 27\u00a0453 | \n\n 121\u00a0618 | \n\n 100\u00a0661 | \n\n 25 | \n\n \u2013 | \n\n 280\u00a0999 | \n
| \n Chiffre d'affaires intersecteurs | \n\n 55\u00a0190 | \n\n 17\u00a0075 | \n\n 3\u00a0353 | \n\n 45\u00a0857 | \n\n 1\u00a0433 | \n\n 248 | \n\n (123\u00a0156) | \n\n \u2013 | \n
| \n Droits d'accises | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (737) | \n\n (16\u00a0952) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (17\u00a0689) | \n
| \n Produits des ventes | \n\n 65\u00a0132 | \n\n 38\u00a0375 | \n\n 30\u00a0806 | \n\n 166\u00a0738 | \n\n 85\u00a0142 | \n\n 273 | \n\n (123\u00a0156) | \n\n 263\u00a0310 | \n
| \n Charges d'exploitation | \n\n (24\u00a0521) | \n\n (29\u00a0982) | \n\n (29\u00a0217) | \n\n (156\u00a0897) | \n\n (81\u00a0746) | \n\n (1\u00a0329) | \n\n 123\u00a0156 | \n\n (200\u00a0536) | \n
| \n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n (8\u00a0115) | \n\n (1\u00a0208) | \n\n (194) | \n\n (1\u00a0533) | \n\n (1\u00a0033) | \n\n (138) | \n\n \u2013 | \n\n (12\u00a0221) | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence | \n\n (9\u00a0943) | \n\n 978 | \n\n 1\u00a0788 | \n\n 885 | \n\n (20) | \n\n 288 | \n\n \u2013 | \n\n (6\u00a0024) | \n
| \n Imp\u00f4ts du r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net | \n\n (17\u00a0445) | \n\n (1\u00a0574) | \n\n (138) | \n\n (2\u00a0544) | \n\n (787) | \n\n 281 | \n\n \u2013 | \n\n (22\u00a0207) | \n
| \n Ajustements(a) | \n\n (12\u00a0371) | \n\n (4\u00a0580) | \n\n 2\u00a0070 | \n\n (653) | \n\n 6 | \n\n (362) | \n\n \u2013 | \n\n (15\u00a0890) | \n
| \n R\u00e9sultat op\u00e9rationnel net ajust\u00e9 | \n\n 17\u00a0479 | \n\n 11\u00a0169 | \n\n 975 | \n\n 7\u00a0302 | \n\n 1\u00a0550 | \n\n (263) | \n\n \u2013 | \n\n 38\u00a0212 | \n
| \n Ajustements(a) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (15\u00a0890) | \n
| \n Co\u00fbt net de la dette nette | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (1\u00a0278) | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (518) | \n
| \n R\u00e9sultat net - part TotalEnergies | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 20\u00a0526 | \n
| \n (a)Les \u00e9l\u00e9ments d'ajustement incluent les \u00e9l\u00e9ments non r\u00e9currents, l'effet de stock et l'effet des variations de juste valeur. | \n
La gestion des positions bilancielles (dont les appels de marge) li\u00e9e \u00e0 l\u2019acc\u00e8s centralis\u00e9 aux march\u00e9s pour les activit\u00e9s GNL, gaz et \u00e9lectricit\u00e9 depuis 2022 est incluse dans le secteur Integrated LNG.
Les variations de juste valeur des positions gaz et GNL sont affect\u00e9es au r\u00e9sultat op\u00e9rationnel du secteur Integrated LNG.
Les variations de juste valeur des positions \u00e9lectricit\u00e9 sont affect\u00e9es au r\u00e9sultat op\u00e9rationnel du secteur Integrated Power.
| \n Exercice 2022 | \n\n Exploration | \n\n Integrated LNG | \n\n Integrated Power | \n\n Raffinage | \n\n Marketing | \n\n Holding | \n\n \u00c9liminations de consolidation | \n\n Total | \n
| \n Investissements | \n\n 10\u00a0646 | \n\n 1\u00a0249 | \n\n 5\u00a0226 | \n\n 1\u00a0391 | \n\n 1\u00a0186 | \n\n 104 | \n\n \u2013 | \n\n 19\u00a0802 | \n
| \n D\u00e9sinvestissements | \n\n 807 | \n\n 2\u00a0301 | \n\n 1\u00a0126 | \n\n 214 | \n\n 222 | \n\n 16 | \n\n \u2013 | \n\n 4\u00a0686 | \n
| \n Flux de tr\u00e9sorerie d'exploitation | \n\n 27\u00a0654 | \n\n 9\u00a0604 | \n\n 66 | \n\n 8\u00a0663 | \n\n 3\u00a0124 | \n\n (1\u00a0744) | \n\n \u2013 | \n\n 47\u00a0367 | \n
| \n Exercice 2021 | \n\n Exploration | \n\n Integrated LNG | \n\n Integrated Power | \n\n Raffinage | \n\n Marketing | \n\n Holding | \n\n \u00c9liminations de consolidation | \n\n Total | \n
| \n Chiffre d'affaires externe | \n\n 7\u00a0246 | \n\n 14\u00a0903 | \n\n 15\u00a0801 | \n\n 87\u00a0600 | \n\n 80\u00a0288 | \n\n 25 | \n\n \u2013 | \n\n 205\u00a0863 | \n
| \n Chiffre d'affaires intersecteurs | \n\n 34\u00a0896 | \n\n 6\u00a0862 | \n\n 1\u00a0325 | \n\n 27\u00a0637 | \n\n 451 | \n\n 254 | \n\n (71\u00a0425) | \n\n \u2013 | \n
| \n Droits d'accises | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0108) | \n\n (20\u00a0121) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (21\u00a0229) | \n
| \n Produits des ventes | \n\n 42\u00a0142 | \n\n 21\u00a0765 | \n\n 17\u00a0126 | \n\n 114\u00a0129 | \n\n 60\u00a0618 | \n\n 279 | \n\n (71\u00a0425) | \n\n 184\u00a0634 | \n
| \n Charges d'exploitation | \n\n (16\u00a0722) | \n\n (17\u00a0116) | \n\n (16\u00a0775) | \n\n (108\u00a0982) | \n\n (57\u00a0159) | \n\n (927) | \n\n 71\u00a0425 | \n\n (146\u00a0256) | \n
| \n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations corporelles | \n\n (9\u00a0110) | \n\n (1\u00a0446) | \n\n (204) | \n\n (1\u00a0583) | \n\n (1\u00a0100) | \n\n (113) | \n\n \u2013 | \n\n (13\u00a0556) | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence | \n\n (760) | \n\n 2\u00a0935 | \n\n (190) | \n\n 518 | \n\n 108 | \n\n 45 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0656 | \n
| \n Imp\u00f4ts du r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net | \n\n (7\u00a0506) | \n\n (600) | \n\n (2) | \n\n (1\u00a0068) | \n\n (738) | \n\n 152 | \n\n \u2013 | \n\n (9\u00a0762) | \n
| \n Ajustements(a) | \n\n (2\u00a0395) | \n\n (53) | \n\n (697) | \n\n 1\u00a0105 | \n\n 111 | \n\n (121) | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0050) | \n
| \n R\u00e9sultat op\u00e9rationnel net ajust\u00e9 | \n\n 10\u00a0439 | \n\n 5\u00a0591 | \n\n 652 | \n\n 1\u00a0909 | \n\n 1\u00a0618 | \n\n (443) | \n\n \u2013 | \n\n 19\u00a0766 | \n
| \n Ajustements(a) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0050) | \n
| \n Co\u00fbt net de la dette nette | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (1\u00a0350) | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (334) | \n
| \n R\u00e9sultat net - part TotalEnergies | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 16\u00a0032 | \n
| \n (a)Les \u00e9l\u00e9ments d'ajustement incluent les \u00e9l\u00e9ments non r\u00e9currents, l'effet de stock et l'effet des variations de juste valeur. | \n
| \n Exercice 2021 | \n\n Exploration | \n\n Integrated LNG | \n\n Integrated Power | \n\n Raffinage | \n\n Marketing | \n\n Holding | \n\n \u00c9liminations de consolidation | \n\n Total | \n
| \n Investissements | \n\n 7\u00a0276 | \n\n 2\u00a0351 | \n\n 3\u00a0990 | \n\n 1\u00a0638 | \n\n 1\u00a0242 | \n\n 92 | \n\n \u2013 | \n\n 16\u00a0589 | \n
| \n D\u00e9sinvestissements | \n\n 894 | \n\n 1\u00a0059 | \n\n 291 | \n\n 348 | \n\n 319 | \n\n 22 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0933 | \n
| \n Flux de tr\u00e9sorerie d'exploitation | \n\n 22\u00a0009 | \n\n (2\u00a0765) | \n\n 3\u00a0592 | \n\n 6\u00a0473 | \n\n 2\u00a0333 | \n\n (1\u00a0232) | \n\n \u2013 | \n\n 30\u00a0410 | \n
B)Informations sur les \u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement
Les principaux \u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement de l\u2019exercice 2023 sont les suivants\u00a0:
1.Un \u00ab\u00a0Effet de stock\u00a0\u00bb d\u2019un montant de (694) millions de dollars en r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net pour les secteurs Raffinage-Chimie et Marketing & Services ;
2.Des provisions et d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs exceptionnelles d\u2019un montant de (2 297) millions de dollars en r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net (voir la note 3.C \u00ab D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs \u00bb) ;
3.Des plus-values de cession nettes d\u2019imp\u00f4ts pour un montant de 2\u00a0047\u00a0millions de dollars en r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net d\u00e9gag\u00e9es notamment sur la cession des actifs de la Compagnie au Canada pour le secteur Exploration-Production et sur la cession du r\u00e9seau de stations-service de TotalEnergies en Allemagne pour le secteur Marketing & Services ;
4.Les autres \u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement comprennent 388 millions de dollars de revalorisation de la quote-part pr\u00e9c\u00e9demment d\u00e9tenue de Total Eren et (1 466) millions de dollars constitu\u00e9s principalement des impacts de la contribution europ\u00e9enne de solidarit\u00e9, de la contribution sur rente inframarginale en France et de la d\u00e9valuation du peso argentin.
Le d\u00e9tail des \u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement est pr\u00e9sent\u00e9 dans le tableau ci-dessous.
\u00c9l\u00e9ments d'ajustement du r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net
| \n Exercice 2023 | \n\n Exploration | \n\n Integrated LNG | \n\n Integrated Power | \n\n Raffinage | \n\n Marketing | \n\n Holding | \n\n Total | \n
| \n Effet de stock | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (586) | \n\n (108) | \n\n \u2013 | \n\n (694) | \n
| \n Effet des variations de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n (547) | \n\n 559 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 12 | \n
| \n Charges de restructuration | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (5) | \n\n (51) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (56) | \n
| \n D\u00e9pr\u00e9ciations et provisions exceptionnelles | \n\n (926) | \n\n (124) | \n\n (773) | \n\n (359) | \n\n (115) | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0297) | \n
| \n Plus (moins) values de cession | \n\n 431 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0616 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0047 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments | \n\n (541) | \n\n (127) | \n\n 46 | \n\n (279) | \n\n (93) | \n\n (84) | \n\n (1\u00a0078) | \n
| \n Total | \n\n (1\u00a0036) | \n\n (798) | \n\n (173) | \n\n (1\u00a0275) | \n\n 1\u00a0300 | \n\n (84) | \n\n (2\u00a0066) | \n
\u00c9l\u00e9ments d'ajustement du r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net
| \n Exercice 2022 | \n\n Exploration | \n\n Integrated LNG | \n\n Integrated Power | \n\n Raffinage | \n\n Marketing | \n\n Holding | \n\n Total | \n
| \n Effet de stock | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 337 | \n\n 194 | \n\n \u2013 | \n\n 531 | \n
| \n Effet des variations de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 340 | \n\n 798 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0138 | \n
| \n Charges de restructuration | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (41) | \n\n \u2013 | \n\n (14) | \n\n \u2013 | \n\n (55) | \n
| \n D\u00e9pr\u00e9ciations et provisions exceptionnelles(a) | \n\n (11\u00a0157) | \n\n (4\u00a0460) | \n\n (21) | \n\n \u2013 | \n\n (112) | \n\n (9) | \n\n (15\u00a0759) | \n
| \n Plus (moins) values de cession | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0450 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0450 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments(b) | \n\n (1\u00a0214) | \n\n (460) | \n\n (116) | \n\n (990) | \n\n (62) | \n\n (353) | \n\n (3\u00a0195) | \n
| \n Total | \n\n (12\u00a0371) | \n\n (4\u00a0580) | \n\n 2\u00a0070 | \n\n (653) | \n\n 6 | \n\n (362) | \n\n (15\u00a0890) | \n
| \n (a)Dont (14 756) MUSD concernant les provisions et d\u00e9pr\u00e9ciations des actifs de la Compagnie en Russie. (b)Les \u201cAutres \u00e9l\u00e9ments\u201d s'\u00e9l\u00e8vent \u00e0 (3,2) milliards de dollars en 2022, dont (1,7) milliard de dollars de taxes exceptionnelles impos\u00e9es par les gouvernements (tels que la contribution europ\u00e9enne de solidarit\u00e9, la contribution sur rente inframarginale sur la g\u00e9n\u00e9ration d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 en France, l\u2019effet sur l'imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 li\u00e9 \u00e0 l'Energy Profits Levy au Royaume-Uni), de (1) milliard de dollars li\u00e9 aux cons\u00e9quences du conflit en Ukraine (r\u00e9ductions de carburant accord\u00e9es aux clients fran\u00e7ais dans le contexte de hausse des prix, pertes de change dues \u00e0 la volatilit\u00e9 des taux de change entre le rouble russe et le dollar am\u00e9ricain et l'euro), et de (0,5) milliard de dollars, principalement li\u00e9s \u00e0 des provisions pour contrats on\u00e9reux. | \n
\u00c9l\u00e9ments d'ajustement du r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net
| \n Exercice 2021 | \n\n Exploration | \n\n Integrated LNG | \n\n Integrated Power | \n\n Raffinage | \n\n Marketing | \n\n Holding | \n\n Total | \n
| \n Effet de stock | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0296 | \n\n 236 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0532 | \n
| \n Effet des variations de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 254 | \n\n (448) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (194) | \n
| \n Charges de restructuration | \n\n (75) | \n\n (8) | \n\n (16) | \n\n (118) | \n\n (44) | \n\n (54) | \n\n (315) | \n
| \n D\u00e9pr\u00e9ciations et provisions exceptionnelles | \n\n (518) | \n\n (291) | \n\n (41) | \n\n (42) | \n\n (40) | \n\n \u2013 | \n\n (932) | \n
| \n Plus (moins) values de cession(a) | \n\n (1\u00a0726) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0726) | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments | \n\n (76) | \n\n (8) | \n\n (192) | \n\n (31) | \n\n (41) | \n\n (67) | \n\n (415) | \n
| \n Total | \n\n (2\u00a0395) | \n\n (53) | \n\n (697) | \n\n 1\u00a0105 | \n\n 111 | \n\n (121) | \n\n (2\u00a0050) | \n
| \n (a)Dont (1 379) MUSD concernant la cession de la participation de TotalEnergies dans Petrocede\u00f1o \u00e0 PDVSA. | \n
C)D\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n La valeur recouvrable des immobilisations corporelles et incorporelles est test\u00e9e d\u00e8s l\u2019apparition d\u2019indices de perte de valeur de ces actifs, ce test \u00e9tant r\u00e9alis\u00e9 au minimum annuellement pour les goodwills. La valeur recouvble correspond \u00e0 la valeur d\u2019utilit\u00e9 ou \u00e0 la juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts de sortie lorsque celle-ci est plus \u00e9lev\u00e9e. Les tests sont effectu\u00e9s aux bornes d\u2019unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie (UGT). Une UGT est un ensemble homog\u00e8ne d\u2019actifs dont l\u2019utilisation continue g\u00e9n\u00e8re des entr\u00e9es de tr\u00e9sorerie largement ind\u00e9pendantes des entr\u00e9es de tr\u00e9sorerie g\u00e9n\u00e9r\u00e9es par d\u2019autres groupes d\u2019actifs. La valeur d\u2019utilit\u00e9 d\u2019une UGT est d\u00e9termin\u00e9e par r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 la valeur des flux de tr\u00e9sorerie futurs actualis\u00e9s attendus de ces actifs, dans le cadre des hypoth\u00e8ses \u00e9conomiques et des conditions d'exploitation pr\u00e9vues par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de la Compagnie. Lorsque cette valeur est inf\u00e9rieure \u00e0 la valeur nette comptable de l\u2019UGT, une perte de valeur est enregistr\u00e9e. | \n\n \n | \n\n Celle-ci est affect\u00e9e en priorit\u00e9 sur les goodwills en contrepartie des \u00ab\u00a0Autres charges\u00a0\u00bb. Le compl\u00e9ment \u00e9ventuel est ensuite affect\u00e9 aux immobilisations corporelles et droits miniers en contrepartie des \u00ab\u00a0Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations corporelles et droits miniers\u00a0\u00bb et aux autres immobilisations incorporelles en contrepartie des \u00ab\u00a0Autres charges\u00a0\u00bb. Cette perte de valeur peut \u00e9ventuellement \u00eatre reprise dans la limite de la valeur nette comptable qu\u2019aurait eue l\u2019immobilisation \u00e0 la m\u00eame date si elle n\u2019avait pas \u00e9t\u00e9 d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9e. Les pertes de valeur constat\u00e9es sur les goodwills ont un caract\u00e8re irr\u00e9versible. Des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur les titres et pr\u00eats mis en \u00e9quivalence sont effectu\u00e9s d\u00e8s lors qu\u2019il existe un indice objectif de perte de valeur. Si tel est le cas, la valeur comptable de l\u2019investissement est compar\u00e9e \u00e0 leur valeur recouvrable, soit la valeur la plus \u00e9lev\u00e9e entre la juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts de sortie et la valeur d'utilit\u00e9. Si la valeur comptable exc\u00e8de la valeur recouvrable, une perte de valeur est comptabilis\u00e9e en contrepartie de la \u00ab Quote-part du r\u00e9sultat net des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence\u00a0\u00bb. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Au titre de l\u2019exercice 2023, des d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs ont \u00e9t\u00e9 enregistr\u00e9es avec un impact de (2 297) millions de dollars sur le r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net et de (2\u00a0166) millions de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies. Ces d\u00e9pr\u00e9ciations ont \u00e9t\u00e9 qualifi\u00e9es d\u2019\u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement du r\u00e9sultat op\u00e9rationnel net et du r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations portent sur certaines unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie (UGT) pour lesquelles des indicateurs de perte de valeur ont \u00e9t\u00e9 identifi\u00e9s, en raison de l\u2019\u00e9volution des conditions d\u2019exploitation ou de l\u2019environnement \u00e9conomique des activit\u00e9s concern\u00e9es.
Principes de d\u00e9termination des valeurs recouvrables
Les principes appliqu\u00e9s sont les suivants\u00a0:
\u2013les flux de tr\u00e9sorerie ont \u00e9t\u00e9 \u00e9tablis \u00e0 partir des hypoth\u00e8ses retenues dans le budget 2024 et le plan strat\u00e9gique de la Compagnie approuv\u00e9s par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif et le Conseil d\u2019administration. Ces hypoth\u00e8ses, incluant notamment les co\u00fbts op\u00e9rationnels, les estimations de r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures, les volumes produits et commercialis\u00e9s futurs, repr\u00e9sentent la meilleure estimation par le management de la Compagnie de l\u2019ensemble des conditions \u00e9conomiques et techniques pendant la dur\u00e9e de vie r\u00e9siduelle des actifs\u00a0;
\u2013la Compagnie, s\u2019appuyant notamment sur des donn\u00e9es de demande globale d\u2019\u00e9nergie issues du World Energy Outlook publi\u00e9 par l\u2019AIE depuis 2016 et sur ses propres \u00e9valuations de l\u2019offre et de la demande, \u00e9tablit des sc\u00e9narios de prix du p\u00e9trole et du gaz en se fondant sur des hypoth\u00e8ses d\u2019\u00e9volution d\u2019indicateurs fondamentaux du secteur amont (la demande en hydrocarbures sur les diff\u00e9rents march\u00e9s, les pr\u00e9visions d\u2019investissement, le d\u00e9clin des champs en production, l\u2019\u00e9volution des r\u00e9serves d\u2019hydrocarbures et de l\u2019offre par r\u00e9gion et par qualit\u00e9 d\u2019hydrocarbures), du secteur aval (l\u2019\u00e9volution des capacit\u00e9s de raffinage et de la demande en produits p\u00e9troliers) et en int\u00e9grant l\u2019enjeu \u00ab\u00a0climat\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013ces sc\u00e9narios de prix \u00e9labor\u00e9s dans un premier temps au sein de la Direction Strat\u00e9gie & March\u00e9s, sont \u00e9galement revus avec les secteurs de la Compagnie qui y apportent leur expertise propre. Ils prennent en compte \u00e9galement les \u00e9tudes publi\u00e9es par des agences internationales, des banques et des consultants ind\u00e9pendants. Ils sont ensuite approuv\u00e9s par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif et le Conseil d\u2019administration\u00a0;
\u2013le World Energy Outlook 2023 de l\u2019AIE pr\u00e9voit trois sc\u00e9narios qui sont des r\u00e9f\u00e9rences importantes pour la Compagnie\u00a0: le STEPS (Stated Policies Scenario) et l\u2019APS (Announced Pledges Scenario) \u00e0 court/moyen terme, le NZE (Net Zero Emissions by 2050) \u00e0 long terme.
\u2013le STEPS n\u2019int\u00e8gre que les mesures climatiques d\u00e9j\u00e0 impl\u00e9ment\u00e9es \u00e0 ce jour dans le monde et celles en cours de d\u00e9veloppement. L\u2019APS int\u00e8gre pour sa part les ambitions climatiques d\u00e9clar\u00e9es \u00e0 ce jour dans le monde, dont les NDCs (Nationally Determined Contributions) et ambitions de neutralit\u00e9 carbone. Selon l\u2019AIE, il est associ\u00e9 \u00e0 une \u00e9l\u00e9vation de temp\u00e9rature autour de 1,7 \u00b0C. Ce sc\u00e9nario est compatible avec l\u2019objectif de l\u2019accord de Paris de limiter l\u2019\u00e9l\u00e9vation de temp\u00e9rature \u00ab\u00a0nettement en dessous de 2 \u00b0C\u00a0\u00bb. Le NZE de l\u2019AIE se comprend comme \u00e9tant l\u2019ensemble des actions \u00e0 r\u00e9aliser pour \u00eatre compatible avec un sc\u00e9nario 1,5 \u00b0C en 2050 (sans overshooting). Ce sc\u00e9nario normatif n\u2019a donc pas de caract\u00e8re pr\u00e9dictif sur la demande de p\u00e9trole \u00e0 court et moyen terme, et donc les sc\u00e9narios de prix qu\u2019il propose n\u2019int\u00e8grent pas une \u00e9volution \u00ab\u00a0r\u00e9aliste\u00a0\u00bb de la demande. En effet, ce sc\u00e9nario pr\u00e9voit que la demande de p\u00e9trole atteigne son pic en 2023, et baisse de 20% entre 2022 et 2030 alors que, selon les derni\u00e8res projections de l'AIE, la demande de p\u00e9trole en 2024 sera plus \u00e9lev\u00e9e qu'en 2023 et continuera de cro\u00eetre jusqu'\u00e0 2028. Selon les projections d\u2019autres soci\u00e9t\u00e9s \u00e9nerg\u00e9tiques ou de consultants, la demande commencerait plut\u00f4t \u00e0 d\u00e9cliner vers 2030 (le pic Oil chez Wood MacKenzie en 2032, chez IHS inflections en 2028)\u00a0;
\u2013au-del\u00e0 de la d\u00e9cennie 2020-2030, la trajectoire de prix du p\u00e9trole retenue par la Compagnie converge \u00e0 long terme vers le prix retenu en 2050 par le sc\u00e9nario NZE de l\u2019AIE, soit 25,5$2023/b; les prix retenus pour le gaz, \u00e9nergie de transition (transition fuel), se stabilisent jusqu\u2019en 2040 \u00e0 des niveaux plus faibles que les niveaux de prix actuels pour converger vers les prix du scenario NZE de l\u2019AIE en\u00a02050.
La trajectoire de prix du p\u00e9trole retenue par la Compagnie repose sur les hypoth\u00e8ses suivantes :
\u2013au-del\u00e0 de 2030, compte tenu des \u00e9volutions technologiques, notamment dans le domaine des transports, la demande de p\u00e9trole ne devrait plus connaitre de croissance et le sc\u00e9nario de prix utilis\u00e9 d\u00e9croit lin\u00e9airement pour atteindre 50$2023/b en 2040, puis 25,5$2023/b en 2050, en ligne avec le sc\u00e9nario NZE. La moyenne des prix du Brent sur la p\u00e9riode 2024-2050 s\u2019\u00e9tablit ainsi \u00e0 53,8$2023/b.
Concernant le gaz naturel, \u00e9nergie de la transition (transition fuel), la trajectoire de prix retenue par la Compagnie repose sur les hypoth\u00e8ses suivantes\u00a0:
\u2013la demande de gaz naturel a d\u00e9pass\u00e9 en 2021 son niveau pr\u00e9-crise avec de tr\u00e8s fortes tensions sur les prix en Europe et par extension en Asie au travers des prix du GNL, \u00e0 la suite des r\u00e9ductions d\u2019importation de gaz pipe russe d\u00e9marr\u00e9es fin 2021 qui se sont poursuivies sur 2022 avec la coupure compl\u00e8te du Nordstream. La demande globale de gaz sur 2022 \u00e9tait presque au m\u00eame niveau que celle de 2021. La demande mondiale sur 2023 devrait \u00eatre au m\u00eame niveau que 2022 avec le recours au GNL am\u00e9ricain en substitution du gaz russe en Europe, toujours en comp\u00e9tition avec l\u2019Asie. Les prix du gaz en Asie et en Europe sont revenus \u00e0 des niveaux bien moindres que les prix exceptionnellement hauts atteints au 3e trimestre 2022 mais restent plus \u00e9lev\u00e9s qu\u2019avant crise. Le prix du gaz aux USA n\u2019avait pas connu une hausse aussi forte en 2022 et est lui redevenu stable. La Compagnie anticipe en 2024 des prix toujours plus \u00e9lev\u00e9s qu\u2019avant crise sur les hubs Asie, Europe et tr\u00e8s l\u00e9g\u00e8rement sur les USA. Par la suite, la demande de gaz naturel, serait tir\u00e9e par les m\u00eames fondamentaux que le p\u00e9trole (diminution en Europe mais r\u00e9sistance en Asie-Pacifique), auxquels s\u2019ajouteraient sa substitution au charbon dans la g\u00e9n\u00e9ration \u00e9lectrique et son r\u00f4le de source flexible et pilotable pour pallier l\u2019intermittence et la saisonnalit\u00e9 des \u00e9nergies renouvelables. L\u2019offre abondante \u00e0 l\u2019\u00e9chelle mondiale ainsi que l\u2019essor du gaz naturel liqu\u00e9fi\u00e9 limiteraient cependant le potentiel de hausse des prix du gaz. Au-del\u00e0 de 2040 avec l\u2019essor des renouvelables incluant le stockage par batteries et de l\u2019hydrog\u00e8ne, la demande de gaz est pr\u00e9vue de se stabiliser.
Dans ce contexte, le niveau de prix du gaz retenu pour d\u00e9terminer la valeur recouvrable des UGT concern\u00e9es est le suivant\u00a0:
\u2013sur la cotation NBP (Europe)\u00a0: 14,7$2023/Mbtu en 2024,
12,5$2023/Mbtu en 2025, 10,2$2023/Mbtu en 2026, puis 8$2023/Mbtu entre 2027 et 2040\u00a0;
\u2013sur la cotation Henry Hub (\u00c9tats-Unis)\u00a0: 3$2023/Mbtu entre 2024 et 2040\u00a0;
\u2013sur la cotation DES Japan (Asie)\u00a0: 15,7$2023/Mbtu en 2024, 13,5$2023/\u00a0Mbtu en 2025, 11,2$2023/Mbtu en 2026, puis 9$2023/Mbtu entre 2027 et 2040.
A partir de 2040, la trajectoire converge vers le prix retenu en 2050 par le sc\u00e9nario NZE, soit 4,2$2023/Mbtu pour le NBP, 2,0$2023/Mbtu pour le Henry Hub et 5,4$2023/Mbtu pour le DES Japan (Asie).
Pour la d\u00e9termination des co\u00fbts op\u00e9rationnels futurs, il a \u00e9t\u00e9 pris en compte les technologies actuelles, la fluctuation du prix des services p\u00e9troliers en fonction de l\u2019\u00e9volution des march\u00e9s et les programmes internes de ma\u00eetrise des co\u00fbts effectivement mis en \u0153uvre.
La d\u00e9termination des valeurs recouvrables int\u00e8gre par ailleurs sur l\u2019ensemble des actifs identifi\u00e9s l\u2019impact de leurs \u00e9missions de CO2. Les \u00e9missions futures scope 1 et 2 des actifs concern\u00e9s sur la dur\u00e9e de vie des actifs y sont valoris\u00e9es \u00e0 100$/t ou le prix en vigueur dans un pays donn\u00e9, s\u2019il est sup\u00e9rieur. Au-del\u00e0 de 2029, le prix du CO2 est inflat\u00e9 de
2%/an.
Les flux de tr\u00e9sorerie futurs sont \u00e9tablis sur une p\u00e9riode coh\u00e9rente avec la dur\u00e9e de vie des actifs compris dans l\u2019UGT. Ils sont \u00e9tablis apr\u00e8s imp\u00f4t et int\u00e8grent les risques sp\u00e9cifiques aux actifs. Ils sont actualis\u00e9s \u00e0 un taux de 8% apr\u00e8s imp\u00f4t, ce taux correspondant au co\u00fbt moyen pond\u00e9r\u00e9 du capital de TotalEnergies estim\u00e9 \u00e0 partir de donn\u00e9es historiques de march\u00e9. Ce taux s\u2019\u00e9levait \u00e0 8% en 2022 et 7% en 2021. La valeur d\u2019utilit\u00e9 fond\u00e9e sur les flux de tr\u00e9sorerie apr\u00e8s imp\u00f4t d\u00e9finis ci-dessus actualis\u00e9s \u00e0 un taux de 8% apr\u00e8s imp\u00f4t n\u2019est pas significativement diff\u00e9rente de la valeur d\u2019utilit\u00e9 fond\u00e9e sur les flux de tr\u00e9sorerie avant imp\u00f4t actualis\u00e9s \u00e0 un taux avant imp\u00f4t, ce dernier \u00e9tant d\u00e9termin\u00e9 par un calcul it\u00e9ratif fond\u00e9 sur la valeur d\u2019utilit\u00e9 apr\u00e8s imp\u00f4t. Les taux d\u2019actualisation avant imp\u00f4t ainsi d\u00e9termin\u00e9s se situent g\u00e9n\u00e9ralement entre 7% et 14%.
D\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es par secteur
Les UGT du secteur Exploration-Production sont d\u00e9finies comme des champs ou groupements de champs d'hydrocarbures int\u00e9grant des actifs industriels permettant la production, le traitement et l\u2019\u00e9vacuation de ces hydrocarbures. Au titre de l\u2019exercice 2023, la Compagnie a comptabilis\u00e9 des d\u00e9pr\u00e9ciations sur des UGT du secteur Exploration-Production pour (881)\u00a0millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es en 2023 portent principalement sur des actifs amont de la Compagnie au Kenya et au Congo ainsi que sur
Al Shaheen au Qatar li\u00e9 \u00e0 des effets fiscaux temporels.
En ce qui concerne les sensibilit\u00e9s du secteur Exploration-Production\u00a0:
\u2013une baisse de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact positif de 0,1 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une augmentation de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de 0,6 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une variation \u00e0 la baisse de 10% du prix des hydrocarbures sur toute la dur\u00e9e du plan (donc un prix moyen du p\u00e9trole de l\u2019ordre de
48$2023/b) aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de
0,6 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une variation \u00e0 la baisse de 20% du prix des hydrocarbures sur toute la dur\u00e9e du plan (donc un prix moyen du p\u00e9trole de l\u2019ordre de
43$2023/b) aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de
2,3 milliards de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013la prise en compte d\u2019un co\u00fbt du CO2 de 200$/t, inflat\u00e9 de 2%/an \u00e0 partir de 2029 sur l\u2019ensemble des actifs aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de 0,2 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les UGT du secteur Integrated LNG sont des filiales ou groupes de filiales organis\u00e9s par activit\u00e9 ou par zone g\u00e9ographique pertinente, et des champs ou groupements de champs pour les activit\u00e9s amont de GNL. Au titre de l\u2019exercice 2023, la Compagnie a comptabilis\u00e9 des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les UGT du secteur Integrated LNG pour (124) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
En ce qui concerne les sensibilit\u00e9s\u00a0du secteur Integrated LNG\u00a0:
\u2013une baisse de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact de l'ordre de 0,1 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une augmentation de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de 1,1 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une variation \u00e0 la baisse de 10% du cours des hydrocarbures sur toute la dur\u00e9e du plan aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de 2,1\u00a0milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une variation \u00e0 la baisse de 20% du prix des hydrocarbures sur toute la dur\u00e9e du plan aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de 5,6 milliards de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013la prise en compte d\u2019un co\u00fbt du CO2 de 200$/t, inflat\u00e9 de 2%/an \u00e0 partir de 2029 sur l\u2019ensemble des actifs aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l\u2019ordre de 0,8 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les UGT du secteur Integrated Power sont des filiales ou groupes de filiales organis\u00e9s par activit\u00e9 ou par zone g\u00e9ographique pertinente. Au titre de l\u2019exercice 2023, la Compagnie a comptabilis\u00e9 des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les UGT du secteur Integrated Power pour (773) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies. Les d\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es portent notamment sur le projet \u00e9olien offshore de Yunlin \u00e0 Taiwan et sur les goodwills et portefeuilles clients des activit\u00e9s de marketing gaz-\u00e9lectricit\u00e9 en Belgique, Espagne et France.
En ce qui concerne les sensibilit\u00e9s\u00a0du secteur Integrated Power\u00a0:
\u2013une baisse de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact nul sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une augmentation de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de l'ordre de 0,2 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les UGT du secteur Raffinage-Chimie sont d\u00e9finies aux bornes des entit\u00e9s juridiques ayant des activit\u00e9s op\u00e9rationnelles pour les activit\u00e9s de raffinage et de p\u00e9trochimie. Les flux de tr\u00e9sorerie futurs sont d\u00e9termin\u00e9s \u00e0 partir de la marge brute sur co\u00fbts variables (calcul\u00e9e sur la base du chiffre d'affaires d\u00e9duction faite des achats de p\u00e9troles bruts et de produits raffin\u00e9s, de l'effet de la valorisation des stocks et des frais variables). Les autres activit\u00e9s du secteur sont des divisions mondiales, chaque division regroupant un ensemble d'activit\u00e9s ou de produits homog\u00e8nes sur les plans strat\u00e9giques, commerciaux et industriels. Les flux de tr\u00e9sorerie futurs sont d\u00e9termin\u00e9s \u00e0 partir des marges sp\u00e9cifiques de ces activit\u00e9s, sans lien avec le cours du p\u00e9trole.
Au titre de l\u2019exercice 2023, la Compagnie a comptabilis\u00e9 des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les UGT du secteur Raffinage-Chimie pour (273)\u00a0millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies, notamment en relation avec les projets de cession de Naphtachimie \u00e0 INEOS et de la raffinerie de Natref en Afrique du Sud.
En ce qui concerne les sensibilit\u00e9s\u00a0du secteur Raffinage-Chimie :
\u2013une augmentation de 1 point du taux d\u2019actualisation aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de 0,1 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies\u00a0;
\u2013une baisse de 10% des marges de raffinage (pouvant \u00eatre li\u00e9e \u00e0 une hausse du co\u00fbt du CO2) aurait un impact n\u00e9gatif compl\u00e9mentaire de 0,6 milliard de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les actifs les plus sensibles concern\u00e9s seraient\u00a0les actifs de raffinage en France.
Les UGT du secteur Marketing & Services sont des filiales ou groupes de filiales organis\u00e9s par zone g\u00e9ographique pertinente.
Au titre de l\u2019exercice 2023, la Compagnie a comptabilis\u00e9 des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les UGT du secteur Marketing & Services pour (115)\u00a0millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
D\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es sur les exercices 2022 et 2021
Au titre de l\u2019exercice 2022, des d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs avaient \u00e9t\u00e9 enregistr\u00e9es dans les secteurs Exploration- Production, Integrated Gas, Renewables & Power et Marketing & Services avec un impact de
(15 743) millions de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es en 2022 sur le secteur Exploration-Production portaient sur les actifs de la Compagnie en Russie \u00e0 hauteur de (10 527) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies, concernant principalement la participation dans Novatek.
Elles prenaient en compte \u00e9galement \u00e0 hauteur de (957) millions de dollars en r\u00e9sultat net, part TotalEnergies la d\u00e9pr\u00e9ciation des actifs du projet North Platte, la Compagnie ayant annonc\u00e9 en f\u00e9vrier sa d\u00e9cision de ne pas approuver et de se retirer de ce projet en eaux profondes dans le Golfe du Mexique.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es incluaient \u00e9galement une reprise de d\u00e9pr\u00e9ciation sur les actifs de la Compagnie au Canada. Dans le contexte du projet de spin-off des activit\u00e9s upstream de la Compagnie au Canada, un test de d\u00e9pr\u00e9ciation avait \u00e9t\u00e9 effectu\u00e9, et la valeur d\u2019utilit\u00e9 ainsi d\u00e9termin\u00e9e avait conduit \u00e0 une reprise de d\u00e9pr\u00e9ciation \u00e0 hauteur de +728\u00a0millions de dollars en r\u00e9sultat net, part TotalEnergies.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es en 2022 sur les UGT du secteur Integrated Gas, Renewables & Power pour (4 481) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies portaient sur les actifs de la Compagnie en Russie \u00e0 hauteur de (4 142) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies, concernant notamment Arctic LNG 2.
Les d\u00e9pr\u00e9ciations comptabilis\u00e9es en 2022 sur les UGT du secteur Marketing & Services pour (112) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies portaient sur les actifs de la Compagnie en Russie \u00e0 hauteur de (87) millions de dollars en r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Ces d\u00e9pr\u00e9ciations avaient \u00e9t\u00e9 qualifi\u00e9es d\u2019\u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement du r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Au titre de l\u2019exercice 2021, des d\u00e9pr\u00e9ciations d\u2019actifs avaient \u00e9t\u00e9 enregistr\u00e9es dans les secteurs Exploration- Production, Integrated Gas, Renewables & Power, Raffinage-Chimie et Marketing & Services avec un impact de (910) millions de dollars sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
Ces d\u00e9pr\u00e9ciations avaient \u00e9t\u00e9 qualifi\u00e9es d\u2019\u00e9l\u00e9ments d\u2019ajustement du r\u00e9sultat net part TotalEnergies.
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n France | \n\n Reste de l\u2019Europe | \n\n Am\u00e9rique | \n\n Afrique | \n\n Reste du monde | \n\n Total | \n
| \n Exercice 2023 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Chiffre d'affaires externe | \n\n 55\u00a0610 | \n\n 97\u00a0662 | \n\n 22\u00a0219 | \n\n 21\u00a0709 | \n\n 39\u00a0928 | \n\n 237\u00a0128 | \n
| \n Immobilisations corporelles et incorporelles | \n\n 16\u00a0863 | \n\n 24\u00a0486 | \n\n 11\u00a0228 | \n\n 38\u00a0658 | \n\n 50\u00a0764 | \n\n 141\u00a0999 | \n
| \n Investissements bruts | \n\n 4\u00a0166 | \n\n 3\u00a0757 | \n\n 3\u00a0153 | \n\n 4\u00a0877 | \n\n 8\u00a0907 | \n\n 24\u00a0860 | \n
| \n Exercice 2022 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Chiffre d'affaires externe | \n\n 58\u00a0411 | \n\n 122\u00a0641 | \n\n 33\u00a0188 | \n\n 24\u00a0582 | \n\n 42\u00a0177 | \n\n 280\u00a0999 | \n
| \n Immobilisations corporelles et incorporelles | \n\n 13\u00a0080 | \n\n 26\u00a0382 | \n\n 13\u00a0292 | \n\n 39\u00a0410 | \n\n 46\u00a0867 | \n\n 139\u00a0032 | \n
| \n Investissements bruts | \n\n 1\u00a0632 | \n\n 2\u00a0743 | \n\n 5\u00a0304 | \n\n 3\u00a0253 | \n\n 6\u00a0870 | \n\n 19\u00a0802 | \n
| \n Exercice 2021 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Chiffre d'affaires externe | \n\n 43\u00a0316 | \n\n 85\u00a0072 | \n\n 22\u00a0998 | \n\n 19\u00a0520 | \n\n 34\u00a0957 | \n\n 205\u00a0863 | \n
| \n Immobilisations corporelles et incorporelles | \n\n 14\u00a0204 | \n\n 29\u00a0660 | \n\n 12\u00a0229 | \n\n 41\u00a0593 | \n\n 41\u00a0357 | \n\n 139\u00a0043 | \n
| \n Investissements bruts | \n\n 2\u00a0157 | \n\n 3\u00a0027 | \n\n 1\u00a0680 | \n\n 3\u00a0696 | \n\n 6\u00a0029 | \n\n 16\u00a0589 | \n
Principes comptables
La valeur recouvrable des immobilisations corporelles et incorporelles est test\u00e9e d\u00e8s l\u2019apparition d\u2019indices de perte de valeur de ces actifs, ce test \u00e9tant r\u00e9alis\u00e9 au minimum annuellement pour les goodwills.
La valeur recouvble correspond \u00e0 la valeur d\u2019utilit\u00e9 ou \u00e0 la juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts de sortie lorsque celle-ci est plus \u00e9lev\u00e9e.
Les tests sont effectu\u00e9s aux bornes d\u2019unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie (UGT). Une UGT est un ensemble homog\u00e8ne d\u2019actifs dont l\u2019utilisation continue g\u00e9n\u00e8re des entr\u00e9es de tr\u00e9sorerie largement ind\u00e9pendantes des entr\u00e9es de tr\u00e9sorerie g\u00e9n\u00e9r\u00e9es par d\u2019autres groupes d\u2019actifs.
La valeur d\u2019utilit\u00e9 d\u2019une UGT est d\u00e9termin\u00e9e par r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 la valeur des flux de tr\u00e9sorerie futurs actualis\u00e9s attendus de ces actifs, dans le cadre des hypoth\u00e8ses \u00e9conomiques et des conditions d'exploitation pr\u00e9vues par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de la Compagnie. Lorsque cette valeur est inf\u00e9rieure \u00e0 la valeur nette comptable de l\u2019UGT, une perte de valeur est enregistr\u00e9e.
Celle-ci est affect\u00e9e en priorit\u00e9 sur les goodwills en contrepartie des \u00ab\u00a0Autres charges\u00a0\u00bb. Le compl\u00e9ment \u00e9ventuel est ensuite affect\u00e9 aux immobilisations corporelles et droits miniers en contrepartie des \u00ab\u00a0Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations corporelles et droits miniers\u00a0\u00bb et aux autres immobilisations incorporelles en contrepartie des \u00ab\u00a0Autres charges\u00a0\u00bb.
Cette perte de valeur peut \u00e9ventuellement \u00eatre reprise dans la limite de la valeur nette comptable qu\u2019aurait eue l\u2019immobilisation \u00e0 la m\u00eame date si elle n\u2019avait pas \u00e9t\u00e9 d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9e. Les pertes de valeur constat\u00e9es sur les goodwills ont un caract\u00e8re irr\u00e9versible.
Des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur les titres et pr\u00eats mis en \u00e9quivalence sont effectu\u00e9s d\u00e8s lors qu\u2019il existe un indice objectif de perte de valeur. Si tel est le cas, la valeur comptable de l\u2019investissement est compar\u00e9e \u00e0 leur valeur recouvrable, soit la valeur la plus \u00e9lev\u00e9e entre la juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts de sortie et la valeur d'utilit\u00e9. Si la valeur comptable exc\u00e8de la valeur recouvrable, une perte de valeur est comptabilis\u00e9e en contrepartie de la \u00ab Quote-part du r\u00e9sultat net des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence\u00a0\u00bb.
Principes comptables
La valeur recouvrable des immobilisations corporelles et incorporelles est test\u00e9e d\u00e8s l\u2019apparition d\u2019indices de perte de valeur de ces actifs, ce test \u00e9tant r\u00e9alis\u00e9 au minimum annuellement pour les goodwills.
La valeur recouvble correspond \u00e0 la valeur d\u2019utilit\u00e9 ou \u00e0 la juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts de sortie lorsque celle-ci est plus \u00e9lev\u00e9e.
Les tests sont effectu\u00e9s aux bornes d\u2019unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie (UGT). Une UGT est un ensemble homog\u00e8ne d\u2019actifs dont l\u2019utilisation continue g\u00e9n\u00e8re des entr\u00e9es de tr\u00e9sorerie largement ind\u00e9pendantes des entr\u00e9es de tr\u00e9sorerie g\u00e9n\u00e9r\u00e9es par d\u2019autres groupes d\u2019actifs.
La valeur d\u2019utilit\u00e9 d\u2019une UGT est d\u00e9termin\u00e9e par r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 la valeur des flux de tr\u00e9sorerie futurs actualis\u00e9s attendus de ces actifs, dans le cadre des hypoth\u00e8ses \u00e9conomiques et des conditions d'exploitation pr\u00e9vues par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de la Compagnie. Lorsque cette valeur est inf\u00e9rieure \u00e0 la valeur nette comptable de l\u2019UGT, une perte de valeur est enregistr\u00e9e.
Celle-ci est affect\u00e9e en priorit\u00e9 sur les goodwills en contrepartie des \u00ab\u00a0Autres charges\u00a0\u00bb. Le compl\u00e9ment \u00e9ventuel est ensuite affect\u00e9 aux immobilisations corporelles et droits miniers en contrepartie des \u00ab\u00a0Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations corporelles et droits miniers\u00a0\u00bb et aux autres immobilisations incorporelles en contrepartie des \u00ab\u00a0Autres charges\u00a0\u00bb.
Cette perte de valeur peut \u00e9ventuellement \u00eatre reprise dans la limite de la valeur nette comptable qu\u2019aurait eue l\u2019immobilisation \u00e0 la m\u00eame date si elle n\u2019avait pas \u00e9t\u00e9 d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9e. Les pertes de valeur constat\u00e9es sur les goodwills ont un caract\u00e8re irr\u00e9versible.
Des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur les titres et pr\u00eats mis en \u00e9quivalence sont effectu\u00e9s d\u00e8s lors qu\u2019il existe un indice objectif de perte de valeur. Si tel est le cas, la valeur comptable de l\u2019investissement est compar\u00e9e \u00e0 leur valeur recouvrable, soit la valeur la plus \u00e9lev\u00e9e entre la juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts de sortie et la valeur d'utilit\u00e9. Si la valeur comptable exc\u00e8de la valeur recouvrable, une perte de valeur est comptabilis\u00e9e en contrepartie de la \u00ab Quote-part du r\u00e9sultat net des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence\u00a0\u00bb.
Cette perte de valeur peut \u00e9ventuellement \u00eatre reprise dans la limite de la valeur nette comptable qu\u2019aurait eue l\u2019immobilisation \u00e0 la m\u00eame date si elle n\u2019avait pas \u00e9t\u00e9 d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9e. Les pertes de valeur constat\u00e9es sur les goodwills ont un caract\u00e8re irr\u00e9versible.
Des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur les titres et pr\u00eats mis en \u00e9quivalence sont effectu\u00e9s d\u00e8s lors qu\u2019il existe un indice objectif de perte de valeur. Si tel est le cas, la valeur comptable de l\u2019investissement est compar\u00e9e \u00e0 leur valeur recouvrable, soit la valeur la plus \u00e9lev\u00e9e entre la juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts de sortie et la valeur d'utilit\u00e9. Si la valeur comptable exc\u00e8de la valeur recouvrable, une perte de valeur est comptabilis\u00e9e en contrepartie de la \u00ab Quote-part du r\u00e9sultat net des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence\u00a0\u00bb.
Cette perte de valeur peut \u00e9ventuellement \u00eatre reprise dans la limite de la valeur nette comptable qu\u2019aurait eue l\u2019immobilisation \u00e0 la m\u00eame date si elle n\u2019avait pas \u00e9t\u00e9 d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9e. Les pertes de valeur constat\u00e9es sur les goodwills ont un caract\u00e8re irr\u00e9versible.
Des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur les titres et pr\u00eats mis en \u00e9quivalence sont effectu\u00e9s d\u00e8s lors qu\u2019il existe un indice objectif de perte de valeur. Si tel est le cas, la valeur comptable de l\u2019investissement est compar\u00e9e \u00e0 leur valeur recouvrable, soit la valeur la plus \u00e9lev\u00e9e entre la juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts de sortie et la valeur d'utilit\u00e9. Si la valeur comptable exc\u00e8de la valeur recouvrable, une perte de valeur est comptabilis\u00e9e en contrepartie de la \u00ab Quote-part du r\u00e9sultat net des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence\u00a0\u00bb.
Cette perte de valeur peut \u00e9ventuellement \u00eatre reprise dans la limite de la valeur nette comptable qu\u2019aurait eue l\u2019immobilisation \u00e0 la m\u00eame date si elle n\u2019avait pas \u00e9t\u00e9 d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9e. Les pertes de valeur constat\u00e9es sur les goodwills ont un caract\u00e8re irr\u00e9versible.
Des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur les titres et pr\u00eats mis en \u00e9quivalence sont effectu\u00e9s d\u00e8s lors qu\u2019il existe un indice objectif de perte de valeur. Si tel est le cas, la valeur comptable de l\u2019investissement est compar\u00e9e \u00e0 leur valeur recouvrable, soit la valeur la plus \u00e9lev\u00e9e entre la juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts de sortie et la valeur d'utilit\u00e9. Si la valeur comptable exc\u00e8de la valeur recouvrable, une perte de valeur est comptabilis\u00e9e en contrepartie de la \u00ab Quote-part du r\u00e9sultat net des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence\u00a0\u00bb.
Principes comptables
La tr\u00e9sorerie et les \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie sont des actifs imm\u00e9diatement disponibles ou des placements \u00e0 court terme, tr\u00e8s liquides, qui sont facilement convertibles en un montant de tr\u00e9sorerie connu et qui sont soumis \u00e0 un risque n\u00e9gligeable de changement de valeur.
Les placements \u00e0 \u00e9ch\u00e9ance sup\u00e9rieure \u00e0 trois mois et inf\u00e9rieure \u00e0 douze mois sont class\u00e9s dans la rubrique \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Les variations des actifs et passifs financiers courants sont incluses dans les flux de tr\u00e9sorerie de financement.
Principes comptables
TotalEnergies utilise des instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s afin de g\u00e9rer son exposition aux risques de fluctuation des taux d'int\u00e9r\u00eat, des cours de change de devises \u00e9trang\u00e8res et des prix des mati\u00e8res premi\u00e8res. Ces instruments financiers sont comptabilis\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 IFRS 9, la variation de juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat ou en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global conform\u00e9ment \u00e0 la politique de gestion des risques et figure au bilan dans les rubriques correspondant \u00e0 leur nature. Les instruments financiers mis en \u0153uvre par TotalEnergies sont les suivants\u00a0:
Instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s court terme de gestion de la tr\u00e9sorerie
Ces instruments, s'inscrivant dans une strat\u00e9gie de gestion des risques de taux et de change de la position de tr\u00e9sorerie dans le cadre de limites fix\u00e9es par TotalEnergies, sont consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de juste valeur est syst\u00e9matiquement enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Instruments financiers de gestion du financement \u00e0 long terme
Lorsqu'un financement externe \u00e0 long terme est \u00e9labor\u00e9 avec pour objectif de couvrir sp\u00e9cifiquement le financement des filiales et que ce financement fait intervenir des instruments d\u00e9riv\u00e9s de change et de taux, ces instruments d\u00e9riv\u00e9s sont qualifi\u00e9s de\u00a0:
1.Couverture de juste valeur (fair value hedge) du risque de taux et du risque de change sur l\u2019emprunt externe finan\u00e7ant les pr\u00eats accord\u00e9s aux filiales. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat, concomitamment avec celle des dettes financi\u00e8res externes sous-jacentes et des pr\u00eats aux filiales.
La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
En cas de r\u00e9siliation anticip\u00e9e d\u2019instruments d\u00e9riv\u00e9s pr\u00e9alablement qualifi\u00e9s comptablement de couverture de juste valeur, le montant de la r\u00e9\u00e9valuation de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert correspondant \u00e0 l\u2019ajustement de variation de juste valeur imputable \u00e0 la composante risque couvert est enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat, et\u00a0:
\u2013 si cette r\u00e9siliation est li\u00e9e \u00e0 une disparition anticip\u00e9e des \u00e9l\u00e9ments couverts, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est \u00e9galement enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat\u00a0;
\u2013\u00b7si les \u00e9l\u00e9ments couverts subsistent au bilan, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est amorti sur la dur\u00e9e de vie r\u00e9siduelle de ces \u00e9l\u00e9ments.
Lors d\u2019un changement de strat\u00e9gie de la couverture (couverture de juste valeur vers une couverture de flux futurs), si les composantes de l\u2019exposition agr\u00e9g\u00e9e initiale avaient d\u00e9j\u00e0 \u00e9t\u00e9 d\u00e9sign\u00e9es dans une relation de couverture (FVH), TotalEnergies d\u00e9signe le nouvel instrument mis en place comme un instrument de couverture d\u2019une position agr\u00e9g\u00e9e dans une nouvelle relation de couverture (CFH) sans rompre la relation de couverture initiale.
2.Couverture de flux futurs (cash flow hedge) lorsque TotalEnergies met en place une strat\u00e9gie de fixation des taux et/ou de change sur les emprunts externes. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en \u00ab\u00a0Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Lorsque l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert a un impact en r\u00e9sultat, les variations de juste valeur de l\u2019instrument de couverture comptabilis\u00e9es en capitaux propres sont \u00e9galement recycl\u00e9es de fa\u00e7on sym\u00e9trique en r\u00e9sultat.
La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Lorsque l\u2019instrument de couverture prend fin, est vendu ou r\u00e9sili\u00e9, les gains et pertes cumul\u00e9s pr\u00e9c\u00e9demment en capitaux propres sont conserv\u00e9s en capitaux propres et ne sont recycl\u00e9s en r\u00e9sultat que lorsque l'\u00e9l\u00e9ment couvert affecte le compte de r\u00e9sultat.
3.Conform\u00e9ment aux dispositions d\u2019IFRS 9, TotalEnergies a d\u00e9cid\u00e9 de comptabiliser de fa\u00e7on s\u00e9par\u00e9e dans une composante distincte du r\u00e9sultat global les variations du basis spread des op\u00e9rations en monnaie \u00e9trang\u00e8re identifi\u00e9es (cross currency swaps) dans les relations de couverture qualifi\u00e9es de couverture de juste valeur et de flux de tr\u00e9sorerie.
Instruments financiers de couverture des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res
Certains instruments s'inscrivent dans une strat\u00e9gie de couverture du risque des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res en monnaie fonctionnelle autre que l'euro, principalement le dollar. Ces instruments sont qualifi\u00e9s de couverture d'investissements nets en devises (net investment hedge) et la variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global dans la rubrique \u00ab\u00a0Ecart de conversion\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Le profit ou la perte sur l\u2019instrument de couverture qui a \u00e9t\u00e9 comptabilis\u00e9 en capitaux propres est reclass\u00e9 en r\u00e9sultat lors de la sortie totale ou partielle de l\u2019activit\u00e9 \u00e0 l\u2019\u00e9tranger.
La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Engagements d\u2019achat de participations ne conf\u00e9rant pas le\u202fcontr\u00f4le (\u00ab\u00a0puts sur int\u00e9r\u00eats minoritaires\u00a0\u00bb)
Les options de vente consenties \u00e0 des actionnaires minoritaires constituent un passif financier pour la valeur actuelle du prix d\u2019exercice de ces options avec pour contrepartie une r\u00e9duction des capitaux propres part TotalEnergies. Le passif financier est r\u00e9\u00e9valu\u00e9 \u00e0 la juste valeur \u00e0 chaque cl\u00f4ture conform\u00e9ment aux clauses contractuelles avec une contrepartie en r\u00e9sultat (co\u00fbt de l\u2019endettement financier).
Principes comptables
Conform\u00e9ment \u00e0 IFRS 13, les justes valeurs font l\u2019objet d\u2019une estimation pour la majorit\u00e9 des instruments financiers de TotalEnergies, \u00e0 l'exception des titres et valeurs mobili\u00e8res de placement cot\u00e9s, pour lesquels le cours de cotation est retenu.
L'appr\u00e9ciation des valorisations r\u00e9alis\u00e9es, fond\u00e9es notamment sur des principes d'actualisation des flux de tr\u00e9sorerie futurs, doit \u00eatre pond\u00e9r\u00e9e par le fait que, d'une part, la valeur d'un instrument financier \u00e0 un instant donn\u00e9 peut se trouver modifi\u00e9e en fonction de l'environnement de march\u00e9 (liquidit\u00e9 notamment) et, d'autre part, que les variations ult\u00e9rieures de taux d'int\u00e9r\u00eat et des cours de change ne sont pas prises en compte.
Il convient de pr\u00e9ciser que l'utilisation d'estimations, de m\u00e9thodologies et d'hypoth\u00e8ses diff\u00e9rentes pourrait avoir un effet significatif sur les valeurs de march\u00e9 calcul\u00e9es.
Les m\u00e9thodes utilis\u00e9es sont les suivantes\u00a0:
Dettes financi\u00e8res, swaps d'\u00e9mission
La valeur de march\u00e9 des swaps d\u2019\u00e9mission et des dettes financi\u00e8res faisant l\u2019objet d\u2019une couverture par ces swaps a \u00e9t\u00e9 d\u00e9termin\u00e9e sur une base individuelle en actualisant les flux de tr\u00e9sorerie futurs avec les courbes de march\u00e9 en vigueur \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices.
Autres instruments financiers
La valeur de march\u00e9 des swaps de taux et des FRA (Forward Rate Agreement) est calcul\u00e9e par actualisation des flux futurs sur la base des courbes de march\u00e9 en vigueur \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices pr\u00e9sent\u00e9s retrait\u00e9s des int\u00e9r\u00eats courus non \u00e9chus. Les op\u00e9rations d\u2019achats/ventes \u00e0 terme et swaps de change sont valoris\u00e9es sur la base d'une comparaison des taux \u00e0 terme n\u00e9goci\u00e9s avec ceux en vigueur sur les march\u00e9s financiers \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices pr\u00e9sent\u00e9s pour les m\u00eames \u00e9ch\u00e9ances.
Les options de change sont r\u00e9\u00e9valu\u00e9es sur la base de mod\u00e8les couramment utilis\u00e9s par le march\u00e9.
Principes comptables
Les instruments qualifi\u00e9s d\u2019instruments financiers d\u2019\u00e9nergie, qui incluent, outre les d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie proprement dits et les swaps de taux de fret, l\u2019ensemble des contrats d\u2019achat/vente de p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers, gaz, ou \u00e9lectricit\u00e9, conclus dans le cadre des activit\u00e9s de n\u00e9goce de TotalEnergies, s'inscrivent dans une strat\u00e9gie d'adaptation de l'exposition aux fluctuations de prix et sont r\u00e9alis\u00e9s dans le cadre de limites d'intervention. Ils sont donc, conform\u00e9ment \u00e0 la pratique de la profession, consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9ances\u00a0\u00bb ou \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9diteurs\u00a0et dettes diverses \u00bb suivant qu'il s'agit d\u2019actif ou de passif.
La m\u00e9thodologie de valorisation retenue est la valeur de march\u00e9 de toutes les positions ouvertes sur des transactions physiques et papier. Les valorisations sont calcul\u00e9es quotidiennement \u00e0 partir de donn\u00e9es de march\u00e9 (march\u00e9s organis\u00e9s et de gr\u00e9 \u00e0 gr\u00e9). Dans les cas o\u00f9 les donn\u00e9es de march\u00e9 ne sont pas imm\u00e9diatement disponibles, les valorisations sont \u00e9tablies \u00e0 partir de donn\u00e9es de march\u00e9 observables telles que les arbitrages, les frets ou les diff\u00e9rentiels ou \u00e0 partir de recoupements de march\u00e9. Pour les risques valoris\u00e9s \u00e0 partir de donn\u00e9es calcul\u00e9es, telles que par exemple les options, la juste valeur est \u00e9tablie en utilisant des mod\u00e8les d\u2019usage courant.
Cette perte de valeur peut \u00e9ventuellement \u00eatre reprise dans la limite de la valeur nette comptable qu\u2019aurait eue l\u2019immobilisation \u00e0 la m\u00eame date si elle n\u2019avait pas \u00e9t\u00e9 d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9e. Les pertes de valeur constat\u00e9es sur les goodwills ont un caract\u00e8re irr\u00e9versible.
Des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur les titres et pr\u00eats mis en \u00e9quivalence sont effectu\u00e9s d\u00e8s lors qu\u2019il existe un indice objectif de perte de valeur. Si tel est le cas, la valeur comptable de l\u2019investissement est compar\u00e9e \u00e0 leur valeur recouvrable, soit la valeur la plus \u00e9lev\u00e9e entre la juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts de sortie et la valeur d'utilit\u00e9. Si la valeur comptable exc\u00e8de la valeur recouvrable, une perte de valeur est comptabilis\u00e9e en contrepartie de la \u00ab Quote-part du r\u00e9sultat net des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence\u00a0\u00bb.
Risques de cr\u00e9dit
Le risque de cr\u00e9dit est le risque de d\u00e9faut d\u2019une contrepartie face \u00e0 ses engagements contractuels ou \u00e0 l\u2019encaissement des cr\u00e9ances.
TotalEnergies est expos\u00e9 au risque de cr\u00e9dit dans le cadre de ses activit\u00e9s op\u00e9rationnelles et de financement. L\u2019exposition maximum au risque de cr\u00e9dit est repr\u00e9sent\u00e9e en partie par les montants d\u2019actifs financiers qui sont pr\u00e9sent\u00e9s dans le bilan, y\u00a0compris les instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie qui ont une valeur de march\u00e9 positive.
L\u2019exposition maximale est d\u00e9taill\u00e9e dans le tableau suivant\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Pr\u00eats aux soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence (note\u00a08) | \n\n 4\u00a0562 | \n\n 3\u00a0733 | \n\n 4\u00a0532 | \n
| \n Pr\u00eats et avances (note\u00a06) | \n\n 2\u00a0222 | \n\n 1\u00a0837 | \n\n 2\u00a0107 | \n
| \n Autres actifs financiers non courants li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 op\u00e9rationnelle (note\u00a06) | \n\n 1\u00a0761 | \n\n 250 | \n\n 312 | \n
| \n Actifs financiers non courants (note\u00a015.1) | \n\n 2\u00a0395 | \n\n 2\u00a0731 | \n\n 2\u00a0404 | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s (note\u00a05) | \n\n 23\u00a0442 | \n\n 24\u00a0378 | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation (note\u00a05) | \n\n 14\u00a0952 | \n\n 28\u00a0289 | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n Actifs financiers courants (note\u00a015.1) | \n\n 6\u00a0585 | \n\n 8\u00a0746 | \n\n 12\u00a0315 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie (note\u00a015.1) | \n\n 27\u00a0263 | \n\n 33\u00a0026 | \n\n 21\u00a0342 | \n
| \n Total | \n\n 83\u00a0182 | \n\n 102\u00a0990 | \n\n 94\u00a0548 | \n
Les montants des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les clients et comptes rattach\u00e9s, les autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation et sur les pr\u00eats et avances sont fournis dans les notes 5 et 6 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Dans le cadre de la gestion du risque de cr\u00e9dit li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles et de financement, TotalEnergies a mis en place des contrats d'appels de marge avec certaines contreparties. Au 31\u00a0d\u00e9cembre 2023, le montant vers\u00e9, net des montants r\u00e9ceptionn\u00e9s, au titre de ces appels de marge s'\u00e9l\u00e8ve \u00e0 2\u00a0435 millions de dollars (contre un montant vers\u00e9, net des montants r\u00e9ceptionn\u00e9s, de 2 857 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2022 et un montant vers\u00e9, net des montants r\u00e9ceptionn\u00e9s, de 7 299 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2021).
TotalEnergies a mis en place des programmes de cession de cr\u00e9ances d\u2019exploitation sans recours aupr\u00e8s d\u2019\u00e9tablissements bancaires afin de r\u00e9duire son exposition \u00e0 ces cr\u00e9ances. \u00c0 la suite de ces programmes, TotalEnergies ne conserve pas de risque de d\u00e9faut de paiement apr\u00e8s la cession des cr\u00e9ances, mais peut continuer de g\u00e9rer les comptes clients pour le compte de l'acheteur et est tenu de verser \u00e0 l\u2019acheteur les paiements que la Compagnie re\u00e7oit des clients au titre des cr\u00e9ances vendues. Au 31 d\u00e9cembre 2023, la valeur nette des cr\u00e9ances c\u00e9d\u00e9es s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 7 700 millions de dollars. TotalEnergies a transf\u00e9r\u00e9 la quasi-totalit\u00e9 des risques et avantages au titre des cr\u00e9ances. Aucun actif ou passif financier ne reste comptabilis\u00e9 au bilan consolid\u00e9 apr\u00e8s la date de cession des cr\u00e9ances.
Par ailleurs, TotalEnergies a proc\u00e9d\u00e9 en 2023 \u00e0 des op\u00e9rations de reverse factoring. Le montant de dettes d\u2019exploitation c\u00e9d\u00e9es \u00e0 la cl\u00f4ture est de 495 millions de dollars.
La gestion du risque de cr\u00e9dit dans les diff\u00e9rents secteurs est la suivante\u00a0:
Exploration-Production
Les risques n\u00e9s de la signature des accords p\u00e9troliers avec les autorit\u00e9s \u00e9tatiques et les partenaires p\u00e9troliers, ou de l\u2019attribution de contrats de fourniture \u00e0 long terme qui sont indispensables pour entreprendre des projets, sont \u00e9valu\u00e9s par le processus d\u2019approbation des op\u00e9rations p\u00e9troli\u00e8res. Le caract\u00e8re long terme des contrats et l\u2019existence de clients de premier rang impliquent un risque de cr\u00e9dit faible.
Les risques li\u00e9s \u00e0 des op\u00e9rations commerciales, autres que celles d\u00e9crites ci-dessus et dans la pratique plac\u00e9es directement sous le contr\u00f4le des filiales, font l\u2019objet de proc\u00e9dures de fixation d\u2019encours de cr\u00e9dit et de revue des encours.
Integrated LNG et Integrated Power
Dans l\u2019activit\u00e9 Gaz & Electricit\u00e9
L\u2019activit\u00e9 de trading de gaz et d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 traite avec des contreparties du secteur de l\u2019\u00e9nergie, de l\u2019industrie et de la finance partout dans le monde. Les institutions financi\u00e8res fournissant la couverture de risque de cr\u00e9dit sont des banques et des groupes d\u2019assurance disposant d\u2019une notation de premi\u00e8re qualit\u00e9.
Les contreparties potentielles sont soumises \u00e0 une analyse de cr\u00e9dit et une autorisation avant que les transactions ne soient conclues, et une fois autoris\u00e9es, font l\u2019objet d\u2019un examen r\u00e9gulier incluant une nouvelle \u00e9valuation et une actualisation des limites accord\u00e9es.
L\u2019analyse de la capacit\u00e9 des contreparties \u00e0 faire face \u00e0 leurs engagements repose sur des donn\u00e9es quantitatives et qualitatives concernant l\u2019\u00e9tat financier et les risques commerciaux, ainsi que sur l\u2019\u00e9tude de toute information venant du march\u00e9 ou de tiers ext\u00e9rieurs comme les agences de notation. Sur cette base, des limites de cr\u00e9dit sont d\u00e9finies pour chaque contrepartie potentielle et, si n\u00e9cessaire, les transactions sont soumises \u00e0 des autorisations sp\u00e9cifiques.
L\u2019exposition au risque de cr\u00e9dit, qui est essentiellement une exposition \u00e9conomique ou une exposition physique future anticip\u00e9e, est contr\u00f4l\u00e9e en permanence et soumise \u00e0 des mesures de sensibilit\u00e9.
Le risque de cr\u00e9dit est limit\u00e9 par l\u2019utilisation syst\u00e9matique de contrats standards qui autorisent la compensation et permettent d\u2019obtenir des s\u00fbret\u00e9s compl\u00e9mentaires en cas d\u2019\u00e9volution d\u00e9favorable de la qualit\u00e9 du risque. Ces contrats permettent notamment l\u2019annulation du contrat en cas de d\u00e9faut.
Concernant l\u2019activit\u00e9 de vente de gaz et d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 aux professionnels et aux particuliers, la politique de gestion du risque cr\u00e9dit est adapt\u00e9e au type de client\u00e8le soit via le recours \u00e0 des proc\u00e9dures de pr\u00e9paiements et de recouvrement adapt\u00e9es, en particulier pour la client\u00e8le de masse soit via des assurances cr\u00e9dits et l\u2019obtention de cautions/garanties.
Concernant le segment Professionnels, la s\u00e9paration des responsabilit\u00e9s entre les \u00e9quipes commerciales et financi\u00e8res permet un contr\u00f4le a priori des positions risqu\u00e9es.
Dans les autres activit\u00e9s
Les proc\u00e9dures internes comportent des r\u00e8gles de gestion du risque cr\u00e9dit. Des proc\u00e9dures visant \u00e0 ma\u00eetriser le risque client sont d\u00e9finies localement, notamment chez Saft Groupe (r\u00e8gles d\u2019approbation des limites de cr\u00e9dit, obtention de garanties, revue et s\u00e9curisation du portefeuille).
Raffinage-Chimie
Dans l\u2019activit\u00e9 Raffinage-Chimie
Le risque de cr\u00e9dit porte essentiellement sur les cr\u00e9ances commerciales. Les proc\u00e9dures internes du Raffinage-Chimie comportent des r\u00e8gles de la gestion de cr\u00e9dit d\u00e9crivant les fondamentaux de contr\u00f4le interne dans ce domaine. Chaque business unit d\u00e9cline les proc\u00e9dures de l\u2019activit\u00e9 dans la gestion et les m\u00e9thodes de provisionnement en fonction de la taille des filiales et des march\u00e9s relativement diff\u00e9renci\u00e9s sur lesquels elles op\u00e8rent. Ces proc\u00e9dures incluent\u00a0notamment :
\u2013la mise en place de plafond d'encours, comportant diff\u00e9rents sch\u00e9mas d'autorisation ;
\u2013le recours \u00e0 des polices d\u2019assurance ou des garanties sp\u00e9cifiques (lettre de cr\u00e9dit)\u00a0;
\u2013un \u00e9tat des retards de paiement (balance \u00e2g\u00e9e) suivi tr\u00e8s r\u00e9guli\u00e8rement, avec une d\u00e9marche de relance.
Les contreparties font l\u2019objet d\u2019une analyse de cr\u00e9dit et sont approuv\u00e9es avant la conclusion des transactions. Une revue r\u00e9guli\u00e8re est faite de toutes les contreparties actives incluant une r\u00e9vision de l\u2019\u00e9valuation et un renouvellement des cr\u00e9dits autoris\u00e9s. Les limites des contreparties sont appr\u00e9ci\u00e9es en fonction de donn\u00e9es quantitatives et qualitatives sur leur solidit\u00e9 financi\u00e8re, et s\u2019adossent \u00e9galement aux informations venant du march\u00e9 ou de tiers ext\u00e9rieurs comme les agences de rating et les compagnies d\u2019assurances.
Dans l\u2019activit\u00e9 Trading-Shipping
Les op\u00e9rations sont conduites avec des contreparties commerciales et des institutions financi\u00e8res partout dans le monde. Les contreparties commerciales sur les op\u00e9rations physiques et de d\u00e9riv\u00e9s sont principalement des compagnies p\u00e9troli\u00e8res ou gazi\u00e8res ou des soci\u00e9t\u00e9s de n\u00e9goce de produits \u00e9nerg\u00e9tiques et des institutions financi\u00e8res. Les couvertures sur les risques de cr\u00e9dit sont conclues avec des institutions financi\u00e8res, banques internationales ou compagnies d\u2019assurance, s\u00e9lectionn\u00e9es selon des crit\u00e8res stricts.
Le Trading-Shipping met en \u0153uvre une politique rigoureuse de gestion des d\u00e9l\u00e9gations de pouvoir internes qui encadre la fixation des limites de cr\u00e9dit sur les pays et les contreparties ainsi que l\u2019approbation des op\u00e9rations sp\u00e9cifiques. Les risques de cr\u00e9dit d\u00e9coulant de ces limites et de ces autorisations sont suivis quotidiennement.
Les contreparties potentielles font l\u2019objet d\u2019une analyse de cr\u00e9dit et sont approuv\u00e9es avant la conclusion des transactions\u00a0; une revue r\u00e9guli\u00e8re est faite de toutes les contreparties actives incluant une r\u00e9vision de l\u2019\u00e9valuation et un renouvellement des limites autoris\u00e9es. Le cr\u00e9dit des contreparties est appr\u00e9ci\u00e9 en fonction de donn\u00e9es quantitatives et qualitatives sur leur solidit\u00e9 financi\u00e8re et sur les risques commerciaux, et s\u2019adosse \u00e9galement aux informations venant du march\u00e9 ou de tiers ext\u00e9rieurs telles que les notations publi\u00e9es par Standard & Poor\u2019s, Moody\u2019s et d\u2019autres agences de notation.
Lorsque cela est possible, des cadres contractuels sont n\u00e9goci\u00e9s pour permettre, par le biais de compensation entre les transactions, l\u2019optimisation de la gestion du risque ; des clauses protectrices additionnelles autorisant des appels de fonds ou des garanties \u00e0 titre de s\u00fbret\u00e9 en cas de d\u00e9t\u00e9rioration financi\u00e8re ou permettant l\u2019annulation des transactions en cas de d\u00e9faillance sont \u00e9galement mises en place.
Les risques de cr\u00e9dit d\u00e9passant les niveaux autoris\u00e9s sont couverts par des lettres de cr\u00e9dit et d\u2019autres types de garanties, par des d\u00e9p\u00f4ts de tr\u00e9sorerie et des assurances. Les risques sur d\u00e9riv\u00e9s sont couverts par des contrats d\u2019appel de marge lorsque cela est possible.
Marketing & Services
Les proc\u00e9dures internes du Marketing & Services comportent des r\u00e8gles de gestion du risque de cr\u00e9dit d\u00e9crivant les fondamentaux de contr\u00f4le interne dans ce domaine, notamment la s\u00e9paration des pouvoirs entre les \u00e9quipes commerciales et financi\u00e8res.
Des politiques de cr\u00e9dit sont d\u00e9finies localement et des proc\u00e9dures visant \u00e0 ma\u00eetriser les risques clients sont mises en \u0153uvre (organisation de comit\u00e9s de cr\u00e9dit, mise en place syst\u00e9matique de limites de cr\u00e9dit pour les clients professionnels, etc.). De plus, chaque entit\u00e9 met en place des instruments de mesure de son encours client. Par ailleurs, les risques li\u00e9s \u00e0 l\u2019octroi de cr\u00e9dit peuvent \u00eatre compens\u00e9s ou limit\u00e9s par la souscription \u00e0 une assurance cr\u00e9dit et/ou l\u2019obtention de cautions ou garanties.
Cette perte de valeur peut \u00e9ventuellement \u00eatre reprise dans la limite de la valeur nette comptable qu\u2019aurait eue l\u2019immobilisation \u00e0 la m\u00eame date si elle n\u2019avait pas \u00e9t\u00e9 d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9e. Les pertes de valeur constat\u00e9es sur les goodwills ont un caract\u00e8re irr\u00e9versible.
Des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur les titres et pr\u00eats mis en \u00e9quivalence sont effectu\u00e9s d\u00e8s lors qu\u2019il existe un indice objectif de perte de valeur. Si tel est le cas, la valeur comptable de l\u2019investissement est compar\u00e9e \u00e0 leur valeur recouvrable, soit la valeur la plus \u00e9lev\u00e9e entre la juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts de sortie et la valeur d'utilit\u00e9. Si la valeur comptable exc\u00e8de la valeur recouvrable, une perte de valeur est comptabilis\u00e9e en contrepartie de la \u00ab Quote-part du r\u00e9sultat net des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence\u00a0\u00bb.
Les actifs et passifs financiers compris dans les rubriques de bilan sont les suivants\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Co\u00fbt amorti | \n\n Juste valeur | \n\n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n Juste valeur instruments de couverture de la dette obligataire | \n\n Total | \n\n Juste valeur | \n
| \n Soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence : pr\u00eats | \n\n 4\u00a0260 | \n\n 302 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 4\u00a0562 | \n\n 4\u00a0562 | \n
| \n Autres titres | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0188 | \n\n 355 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0543 | \n\n 1\u00a0543 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n 1\u00a0166 | \n\n 414 | \n\n 142 | \n\n 673 | \n\n 2\u00a0395 | \n\n 2\u00a0395 | \n
| \n Autres actifs non courants | \n\n 3\u00a0983 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 3\u00a0983 | \n\n 3\u00a0983 | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s(b) | \n\n 23\u00a0442 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 23\u00a0442 | \n\n 23\u00a0442 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d'exploitation | \n\n 7\u00a0940 | \n\n 6\u00a0775 | \n\n 237 | \n\n \u2013 | \n\n 14\u00a0952 | \n\n 14\u00a0952 | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 5\u00a0046 | \n\n 1\u00a0448 | \n\n \u2013 | \n\n 91 | \n\n 6\u00a0585 | \n\n 6\u00a0585 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 27\u00a0263 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 27\u00a0263 | \n\n 27\u00a0263 | \n
| \n Total actifs financiers | \n\n 73\u00a0100 | \n\n 10\u00a0127 | \n\n 734 | \n\n 764 | \n\n 84\u00a0725 | \n\n 84\u00a0725 | \n
| \n Total actifs non financiers | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 198\u00a0929 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total actifs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 283\u00a0654 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes(a) | \n\n (38\u00a0040) | \n\n (240) | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0198) | \n\n (40\u00a0478) | \n\n (41\u00a0329) | \n
| \n Fournisseurs et comptes rattach\u00e9s(b) | \n\n (41\u00a0335) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (41\u00a0335) | \n\n (41\u00a0335) | \n
| \n Autres dettes d'exploitation | \n\n (12\u00a0287) | \n\n (7\u00a0573) | \n\n (77) | \n\n \u2013 | \n\n (19\u00a0937) | \n\n (19\u00a0937) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes(a) | \n\n (9\u00a0590) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (9\u00a0590) | \n\n (9\u00a0601) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n \u2013 | \n\n (178) | \n\n \u2013 | \n\n (268) | \n\n (446) | \n\n (446) | \n
| \n Total passifs financiers | \n\n (101\u00a0252) | \n\n (7\u00a0991) | \n\n (77) | \n\n (2\u00a0466) | \n\n (111\u00a0786) | \n\n (112\u00a0648) | \n
| \n Total passifs non financiers | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (171\u00a0868) | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total passifs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (283\u00a0654) | \n\n \u00a0 | \n
| \n (a)La dette financi\u00e8re est ajust\u00e9e de la valeur des risques couverts (change et taux) dans le cadre de la relation de couverture de juste valeur (voir la note 15 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s). (b)L'effet des compensations sur les clients et comptes rattach\u00e9s est de (5 897) millions de dollars et de 5 897 millions dollars sur les fournisseurs et comptes rattach\u00e9s. | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Co\u00fbt amorti | \n\n Juste valeur | \n\n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n Juste valeur instruments de couverture de la dette obligataire | \n\n Total | \n\n Juste valeur | \n
| \n Soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence : pr\u00eats | \n\n 3\u00a0733 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 3\u00a0733 | \n\n 3\u00a0733 | \n
| \n Autres titres | \n\n \u2013 | \n\n 932 | \n\n 119 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0051 | \n\n 1\u00a0051 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n 1\u00a0428 | \n\n 490 | \n\n \u2013 | \n\n 813 | \n\n 2\u00a0731 | \n\n 2\u00a0731 | \n
| \n Autres actifs non courants | \n\n 2\u00a0087 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0087 | \n\n 2\u00a0087 | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s(b) | \n\n 24\u00a0378 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 24\u00a0378 | \n\n 24\u00a0378 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d'exploitation | \n\n 8\u00a0069 | \n\n 19 529 | \n\n 691 | \n\n \u2013 | \n\n 28\u00a0289 | \n\n 28\u00a0289 | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 7\u00a0536 | \n\n 1\u00a0071 | \n\n 137 | \n\n 2 | \n\n 8\u00a0746 | \n\n 8\u00a0746 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 33\u00a0026 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 33\u00a0026 | \n\n 33\u00a0026 | \n
| \n Total actifs financiers | \n\n 80\u00a0257 | \n\n 22 022 | \n\n 947 | \n\n 815 | \n\n 104\u00a0041 | \n\n 104\u00a0041 | \n
| \n Total actifs non financiers | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 199\u00a0823 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total actifs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 303\u00a0864 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes(a) | \n\n (41\u00a0235) | \n\n (283) | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0746) | \n\n (45\u00a0264) | \n\n (43\u00a0471) | \n
| \n Fournisseurs et comptes rattach\u00e9s(b) | \n\n (41\u00a0346) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (41\u00a0346) | \n\n (41\u00a0346) | \n
| \n Autres dettes d'exploitation | \n\n (16\u00a0412) | \n\n (17 994) | \n\n (780) | \n\n \u2013 | \n\n (35\u00a0186) | \n\n (35\u00a0186) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes(a) | \n\n (15\u00a0502) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (15\u00a0502) | \n\n (15\u00a0518) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n \u2013 | \n\n (226) | \n\n \u2013 | \n\n (262) | \n\n (488) | \n\n (488) | \n
| \n Total passifs financiers | \n\n (114\u00a0495) | \n\n (18 503) | \n\n (780) | \n\n (4\u00a0008) | \n\n (137\u00a0786) | \n\n (136\u00a0009) | \n
| \n Total passifs non financiers | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (166\u00a0078) | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total passifs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (303\u00a0864) | \n\n \u00a0 | \n
| \n (a)La dette financi\u00e8re est ajust\u00e9e de la valeur des risques couverts (change et taux) dans le cadre de la relation de couverture de juste valeur (voir la note 15 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s). (b)L'effet des compensations sur les clients et comptes rattach\u00e9s est de (10\u00a0156) millions de dollars et de 10 156 millions dollars sur les fournisseurs et comptes rattach\u00e9s. | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Co\u00fbt amorti | \n\n Juste valeur | \n\n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n Juste valeur instruments de couverture de la dette obligataire | \n\n Total | \n\n Juste valeur | \n
| \n Soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence : pr\u00eats | \n\n 4\u00a0532 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 4\u00a0532 | \n\n 4\u00a0532 | \n
| \n Autres titres | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0052 | \n\n 573 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0625 | \n\n 1\u00a0625 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n 847 | \n\n 770 | \n\n \u2013 | \n\n 787 | \n\n 2\u00a0404 | \n\n 2\u00a0404 | \n
| \n Autres actifs non courants | \n\n 2\u00a0419 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0419 | \n\n 2\u00a0419 | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s(b) | \n\n 21\u00a0983 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 21\u00a0983 | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d'exploitation | \n\n 7\u00a0141 | \n\n 21\u00a0067 | \n\n 1\u00a0345 | \n\n \u2013 | \n\n 29\u00a0553 | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 12\u00a0001 | \n\n 272 | \n\n \u2013 | \n\n 42 | \n\n 12\u00a0315 | \n\n 12\u00a0315 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 21\u00a0342 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 21\u00a0342 | \n\n 21\u00a0342 | \n
| \n Total actifs financiers | \n\n 70\u00a0265 | \n\n 23\u00a0161 | \n\n 1\u00a0918 | \n\n 829 | \n\n 96\u00a0173 | \n\n 96\u00a0173 | \n
| \n Total actifs non financiers | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 197\u00a0285 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total actifs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 293\u00a0458 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes(a) | \n\n (47\u00a0973) | \n\n (41) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0498) | \n\n (49\u00a0512) | \n\n (53\u00a0144) | \n
| \n Fournisseurs et comptes rattach\u00e9s(b) | \n\n (36\u00a0837) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (36\u00a0837) | \n\n (36\u00a0837) | \n
| \n Autres dettes d'exploitation | \n\n (11\u00a0128) | \n\n (15\u00a0266) | \n\n (900) | \n\n \u2013 | \n\n (27\u00a0294) | \n\n (27\u00a0294) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes(a) | \n\n (15\u00a0035) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (15\u00a0035) | \n\n (15\u00a0039) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n \u2013 | \n\n (56) | \n\n \u2013 | \n\n (316) | \n\n (372) | \n\n (372) | \n
| \n Total passifs financiers | \n\n (110\u00a0973) | \n\n (15\u00a0363) | \n\n (900) | \n\n (1\u00a0814) | \n\n (129\u00a0050) | \n\n (132\u00a0686) | \n
| \n Total passifs non financiers | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (164\u00a0408) | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total passifs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (293\u00a0458) | \n\n \u00a0 | \n
| \n (a)La dette financi\u00e8re est ajust\u00e9e de la valeur des risques couverts (change et taux) dans le cadre de la relation de couverture de juste valeur (voir la note 15 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s). (b)L\u2019effet des compensations sur les clients et comptes rattach\u00e9s est de (4 584) millions de dollars et de 4\u00a0584 millions dollars sur les fournisseurs et comptes rattach\u00e9s. | \n
15.1Dettes financi\u00e8res et instruments financiers associ\u00e9s
A)Dettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) (ACTIF)/PASSIF | \n\n Garanties | \n\n Non garanties | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 8\u00a0427 | \n\n 32\u00a0051 | \n\n 40\u00a0478 | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (passif) | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0198 | \n\n 2\u00a0198 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n (1\u00a0166) | \n\n (1\u00a0229) | \n\n (2\u00a0395) | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (actif) | \n\n \u2013 | \n\n (673) | \n\n (673) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 7\u00a0261 | \n\n 30\u00a0822 | \n\n 38\u00a0083 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux variable ou apr\u00e8s couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0051 | \n\n 7\u00a0051 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux fixe ou apr\u00e8s couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n 22\u00a0839 | \n\n 22\u00a0839 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux variable | \n\n 430 | \n\n 408 | \n\n 838 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux fixe | \n\n 241 | \n\n 840 | \n\n 1\u00a0081 | \n
| \n Dettes des contrats de location | \n\n 7\u00a0756 | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0756 | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n (1\u00a0166) | \n\n (142) | \n\n (1\u00a0308) | \n
| \n Instruments non courants d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transactions | \n\n \u2013 | \n\n (174) | \n\n (174) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 7\u00a0261 | \n\n 30\u00a0822 | \n\n 38\u00a0083 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) (ACTIF)/PASSIF | \n\n Garanties | \n\n Non garanties | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 8\u00a0329 | \n\n 36\u00a0935 | \n\n 45\u00a0264 | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (passif) | \n\n \u2013 | \n\n 3\u00a0746 | \n\n 3\u00a0746 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n (1\u00a0428) | \n\n (1\u00a0303) | \n\n (2\u00a0731) | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (actif) | \n\n \u2013 | \n\n (813) | \n\n (813) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 6\u00a0901 | \n\n 35\u00a0632 | \n\n 42\u00a0533 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux variable ou apr\u00e8s couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0958 | \n\n 8\u00a0958 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux fixe ou apr\u00e8s couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n 26\u00a0159 | \n\n 26\u00a0159 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux variable | \n\n 13 | \n\n 227 | \n\n 240 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux fixe | \n\n 39 | \n\n 496 | \n\n 535 | \n
| \n Dettes des contrats de location | \n\n 8\u00a0277 | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0277 | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n (1\u00a0428) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0428) | \n
| \n Instruments non courants d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transactions | \n\n \u2013 | \n\n (208) | \n\n (208) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 6\u00a0901 | \n\n 35\u00a0632 | \n\n 42\u00a0533 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) (ACTIF)/PASSIF | \n\n Garanties | \n\n Non garanties | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 7\u00a0720 | \n\n 41\u00a0792 | \n\n 49\u00a0512 | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (passif) | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0498 | \n\n 1\u00a0498 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n (847) | \n\n (1\u00a0557) | \n\n (2\u00a0404) | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (actif) | \n\n \u2013 | \n\n (787) | \n\n (787) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 6\u00a0873 | \n\n 40\u00a0235 | \n\n 47\u00a0108 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux variable ou apr\u00e8s couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 12\u00a0820 | \n\n 12\u00a0820 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux fixe ou apr\u00e8s couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n 27\u00a0147 | \n\n 27\u00a0147 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux variable | \n\n 15 | \n\n 634 | \n\n 649 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux fixe | \n\n 61 | \n\n 363 | \n\n 424 | \n
| \n Dettes des contrats de location | \n\n 7\u00a0644 | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0644 | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n (847) | \n\n (675) | \n\n (1\u00a0522) | \n
| \n Instruments non courants d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transactions | \n\n \u2013 | \n\n (54) | \n\n (54) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 6\u00a0873 | \n\n 40\u00a0235 | \n\n 47\u00a0108 | \n
Les emprunts obligataires, au 31 d\u00e9cembre 2023, apr\u00e8s prise en compte de la juste valeur des swaps de change et de taux adoss\u00e9s, se d\u00e9composent comme suit :
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux variable | \n\n Monnaie d\u2019\u00e9mission | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n \u00c9ch\u00e9ances | \n\n Taux initiaux | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n USD | \n\n 3\u00a0542 | \n\n 5\u00a0042 | \n\n 5\u00a0001 | \n\n 2024-2028 | \n\n 2,434% - 3,883% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n CHF | \n\n 409 | \n\n 407 | \n\n 409 | \n\n 2026 - 2029 | \n\n 0,176% - 0,298% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n AUD | \n\n 71 | \n\n 71 | \n\n 71 | \n\n 2025 | \n\n 4,000% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n EUR | \n\n 3\u00a0209 | \n\n 5\u00a0574 | \n\n 7\u00a0528 | \n\n 2024 - 2044 | \n\n 0,625% - 3,000% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n GBP | \n\n 929 | \n\n 925 | \n\n 1\u00a0524 | \n\n 2025 - 2031 | \n\n 1,405% - 1,750% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n HKD | \n\n 130 | \n\n 129 | \n\n 129 | \n\n 2025 | \n\n 2,920% | \n
| \n Part \u00e0 moins d\u2019un an | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0118) | \n\n (3\u00a0890) | \n\n (2\u00a0540) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Entit\u00e9s principales de financement(b) | \n\n \u00a0 | \n\n 6\u00a0172 | \n\n 8\u00a0258 | \n\n 12\u00a0122 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n TotalEnergies SE | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0200 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0200) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres filiales consolid\u00e9es | \n\n \u00a0 | \n\n 879 | \n\n 700 | \n\n 698 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total emprunts obligataires \u00e0 taux variable ou apr\u00e8s couverture de juste valeur | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0051 | \n\n 8 958 | \n\n 12 820 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux fixe | \n\n Monnaie d\u2019\u00e9mission | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n \u00c9ch\u00e9ances en cours | \n\n Taux initiaux en cours avant couverture | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n EUR | \n\n 15\u00a0448 | \n\n 15\u00a0628 | \n\n 15\u00a0487 | \n\n 2024 - 2044 | \n\n 0,696% - 5,125% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n USD | \n\n 8\u00a0301 | \n\n 8\u00a0783 | \n\n 9\u00a0941 | \n\n 2024 - 2060 | \n\n 2,829% - 3,461% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n HKD | \n\n 187 | \n\n 187 | \n\n 200 | \n\n 2026 | \n\n 3,088% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n CHF | \n\n 1\u00a0088 | \n\n 1\u00a0076 | \n\n 1\u00a0113 | \n\n 2024 - 2027 | \n\n 0,510% - 1,010% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n GBP | \n\n 980 | \n\n 985 | \n\n 1\u00a0004 | \n\n 2024 - 2026 | \n\n 1,250% - 1,660% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n AUD | \n\n (1) | \n\n (2) | \n\n 5 | \n\n 2025 | \n\n 4,000% | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an | \n\n \n | \n\n (3\u00a0175) | \n\n (500) | \n\n (1\u00a0000) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Entit\u00e9s principales de financement(b) | \n\n \n | \n\n 22\u00a0828 | \n\n 26\u00a0157 | \n\n 26\u00a0750 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres filiales consolid\u00e9es | \n\n \n | \n\n 11 | \n\n 2 | \n\n 397 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total emprunts obligataires \u00e0 taux fixe ou apr\u00e8s couverture de flux futurs | \n\n \n | \n\n 22\u00a0839 | \n\n 26\u00a0159 | \n\n 27\u00a0147 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n (a)La r\u00e9forme des taux IBOR a impact\u00e9 principalement les emprunts obligataires \u00e0 taux variable apr\u00e8s swaps des entit\u00e9s principales de financement et de TotalEnergies SE, index\u00e9s sur le taux USD LIBOR. Au 31 d\u00e9cembre 2023, le montant de ces emprunts apr\u00e8s swaps (part non courante et part courante) pour les entit\u00e9s principales de financement et TotalEnergies SE est de 8 290 millions de dollars. (b)Les dettes financi\u00e8res \u00e9mises par les filiales suivantes sont garanties de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE (capital, prime et int\u00e9r\u00eats) : \u2013TotalEnergies Capital est une filiale d\u00e9tenue \u00e0 100% directement par TotalEnergies SE (\u00e0 l\u2019exception d\u2019une action d\u00e9tenue par chaque administrateur). Elle est utilis\u00e9e comme v\u00e9hicule de financement par TotalEnergies. Le remboursement de sa dette financi\u00e8re (capital, prime et int\u00e9r\u00eats) est garanti de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE\u00a0; \u2013TotalEnergies Capital Canada Ltd. est une filiale d\u00e9tenue \u00e0 100% directement par TotalEnergies SE. Elle a \u00e9t\u00e9 utilis\u00e9e comme v\u00e9hicule de financement des activit\u00e9s de TotalEnergies au Canada. Le remboursement de sa dette financi\u00e8re (capital, prime et int\u00e9r\u00eats) est garanti de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE\u00a0; \u2013TotalEnergies Capital International est une filiale d\u00e9tenue \u00e0 100% directement par TotalEnergies SE (\u00e0 l\u2019exception d\u2019une action d\u00e9tenue par chaque administrateur). Elle est utilis\u00e9e comme v\u00e9hicule de financement par TotalEnergies. Le remboursement de sa dette financi\u00e8re (capital, prime et int\u00e9r\u00eats) est garanti de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE. | \n
R\u00e9partition par \u00e9ch\u00e9ance des dettes financi\u00e8res non courantes
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0 | \n\n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n dont instruments de couverture de la dette (passif) | \n\n Actifs financiers non courants | \n\n dont instruments de couverture de la dette (actif) | \n\n Dettes | \n\n % | \n
| \n 2025 | \n\n 5\u00a0381 | \n\n 369 | \n\n (434) | \n\n (110) | \n\n 4\u00a0947 | \n\n 13% | \n
| \n 2026 | \n\n 4\u00a0013 | \n\n 323 | \n\n (304) | \n\n (102) | \n\n 3\u00a0709 | \n\n 10% | \n
| \n 2027 | \n\n 3\u00a0720 | \n\n 85 | \n\n (349) | \n\n (55) | \n\n 3\u00a0371 | \n\n 9% | \n
| \n 2028 | \n\n 4\u00a0502 | \n\n 304 | \n\n (246) | \n\n (142) | \n\n 4\u00a0256 | \n\n 11% | \n
| \n 2029 et suivantes | \n\n 22\u00a0862 | \n\n 1\u00a0117 | \n\n (1\u00a0062) | \n\n (264) | \n\n 21\u00a0800 | \n\n 57% | \n
| \n Total | \n\n 40\u00a0478 | \n\n 2\u00a0198 | \n\n (2\u00a0395) | \n\n (673) | \n\n 38\u00a0083 | \n\n 100% | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0 | \n\n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n dont instruments de couverture de la dette (passif) | \n\n Actifs financiers non courants | \n\n dont instruments de couverture de la dette (actif) | \n\n Dettes | \n\n % | \n
| \n 2024 | \n\n 7\u00a0251 | \n\n 399 | \n\n (899) | \n\n (56) | \n\n 6\u00a0352 | \n\n 15% | \n
| \n 2025 | \n\n 4\u00a0701 | \n\n 552 | \n\n (259) | \n\n (168) | \n\n 4\u00a0442 | \n\n 10% | \n
| \n 2026 | \n\n 3\u00a0465 | \n\n 467 | \n\n (194) | \n\n (107) | \n\n 3\u00a0271 | \n\n 8% | \n
| \n 2027 | \n\n 3\u00a0522 | \n\n 217 | \n\n (104) | \n\n (17) | \n\n 3\u00a0418 | \n\n 8% | \n
| \n 2028 et suivantes | \n\n 26\u00a0325 | \n\n 2\u00a0111 | \n\n (1\u00a0275) | \n\n (465) | \n\n 25\u00a0050 | \n\n 59% | \n
| \n Total | \n\n 45\u00a0264 | \n\n 3\u00a0746 | \n\n (2\u00a0731) | \n\n (813) | \n\n 42\u00a0533 | \n\n 100% | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0 | \n\n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n dont instruments de couverture de la dette (passif) | \n\n Actifs financiers non courants | \n\n dont instruments de couverture de la dette (actif) | \n\n Dettes | \n\n % | \n
| \n 2023 | \n\n 6\u00a0143 | \n\n 115 | \n\n (111) | \n\n (51) | \n\n 6\u00a0032 | \n\n 13% | \n
| \n 2024 | \n\n 6\u00a0506 | \n\n 190 | \n\n (219) | \n\n (103) | \n\n 6\u00a0287 | \n\n 13% | \n
| \n 2025 | \n\n 4\u00a0471 | \n\n 194 | \n\n (89) | \n\n (51) | \n\n 4\u00a0382 | \n\n 9% | \n
| \n 2026 | \n\n 3\u00a0348 | \n\n 238 | \n\n (71) | \n\n (34) | \n\n 3\u00a0277 | \n\n 7% | \n
| \n 2027 et suivantes | \n\n 29\u00a0044 | \n\n 761 | \n\n (1\u00a0914) | \n\n (548) | \n\n 27\u00a0130 | \n\n 58% | \n
| \n Total | \n\n 49\u00a0512 | \n\n 1\u00a0498 | \n\n (2\u00a0404) | \n\n (787) | \n\n 47\u00a0108 | \n\n 100% | \n
R\u00e9partition par devise et par type de taux
Ces analyses sont pr\u00e9sent\u00e9es apr\u00e8s prise en compte de l\u2019effet des swaps de change et de taux adoss\u00e9s \u00e0 la dette financi\u00e8re nette.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0 | \n\n 2023 | \n\n % | \n\n 2022 | \n\n % | \n\n 2021 | \n\n % | \n
| \n Dollar am\u00e9ricain | \n\n 34\u00a0789 | \n\n 91% | \n\n 38\u00a0896 | \n\n 91% | \n\n 44\u00a0387 | \n\n 94% | \n
| \n Euro | \n\n 2\u00a0322 | \n\n 6% | \n\n 2\u00a0083 | \n\n 5% | \n\n 1\u00a0708 | \n\n 4% | \n
| \n Couronne norv\u00e9gienne | \n\n 40 | \n\n 0% | \n\n 47 | \n\n 0% | \n\n 67 | \n\n 0% | \n
| \n Autres devises | \n\n 932 | \n\n 3% | \n\n 1\u00a0507 | \n\n 4% | \n\n 946 | \n\n 2% | \n
| \n Total | \n\n 38\u00a0083 | \n\n 100% | \n\n 42\u00a0533 | \n\n 100% | \n\n 47\u00a0108 | \n\n 100% | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0 | \n\n 2023 | \n\n % | \n\n 2022 | \n\n % | \n\n 2021 | \n\n % | \n
| \n Taux fixe | \n\n 30\u00a0311 | \n\n 80% | \n\n 33\u00a0533 | \n\n 79% | \n\n 34\u00a0353 | \n\n 73% | \n
| \n Taux variable | \n\n 7\u00a0772 | \n\n 20% | \n\n 9\u00a0000 | \n\n 21% | \n\n 12\u00a0755 | \n\n 27% | \n
| \n Total | \n\n 38\u00a0083 | \n\n 100% | \n\n 42\u00a0533 | \n\n 100% | \n\n 47\u00a0108 | \n\n 100% | \n
B)Actifs et passifs financiers courants
Les dettes financi\u00e8res courantes consistent principalement en des tirages sur des programmes de commercial paper et de billets de tr\u00e9sorerie ou en des emprunts bancaires. Ces instruments portent int\u00e9r\u00eat \u00e0 des taux voisins du march\u00e9. Les d\u00e9p\u00f4ts courants sup\u00e9rieurs \u00e0 3 mois comprennent les appels de marges initiales (initial margin) vers\u00e9s dans le cadre des activit\u00e9s de la Compagnie sur les march\u00e9s organis\u00e9s.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) (Actif)/Passif | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes(a) | \n\n 2\u00a0377 | \n\n 8\u00a0997 | \n\n 8\u00a0846 | \n
| \n Dettes de location courantes | \n\n 1\u00a0721 | \n\n 1\u00a0437 | \n\n 1\u00a0390 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res | \n\n 5\u00a0492 | \n\n 5\u00a0068 | \n\n 4\u00a0799 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes (note 14) | \n\n 9\u00a0590 | \n\n 15\u00a0502 | \n\n 15\u00a0035 | \n
| \n Part \u00e0 court terme des instruments financiers passifs de couverture de la dette | \n\n 268 | \n\n 262 | \n\n 316 | \n
| \n Autres instruments financiers passifs courants | \n\n 178 | \n\n 226 | \n\n 56 | \n
| \n Autres passifs financiers courants (note 14) | \n\n 446 | \n\n 488 | \n\n 372 | \n
| \n D\u00e9p\u00f4ts courants sup\u00e9rieurs \u00e0 3 mois | \n\n (5\u00a0450) | \n\n (8\u00a0127) | \n\n (11\u00a0868) | \n
| \n Valeurs mobili\u00e8res de placement | \n\n (519) | \n\n (218) | \n\n (195) | \n
| \n Cr\u00e9ances de sous-location courantes | \n\n (329) | \n\n (190) | \n\n (132) | \n
| \n Part \u00e0 court terme des instruments financiers actifs de couverture de la dette | \n\n (91) | \n\n (2) | \n\n (42) | \n
| \n Autres instruments financiers actifs courants | \n\n (196) | \n\n (209) | \n\n (78) | \n
| \n Actifs financiers courants (note 14) | \n\n (6\u00a0585) | \n\n (8\u00a0746) | \n\n (12\u00a0315) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res nettes courantes | \n\n 3\u00a0451 | \n\n 7 244 | \n\n 3\u00a0092 | \n
| \n (a)Au 31 d\u00e9cembre 2023, au 31 d\u00e9cembre 2022 et au 31 d\u00e9cembre 2021, les dettes financi\u00e8res courantes incluent notamment des titres de cr\u00e9ances n\u00e9gociables \u00e0 court terme \u00e9mis via des programmes garantis de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE. | \n
C)Flux de tr\u00e9sorerie de financement
Les variations des dettes financi\u00e8res s\u2019analysent comme suit\u00a0:
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Au 1er\u00a0janvier 2023 | \n\n Variation mon\u00e9taire | \n\n Variation non mon\u00e9taire | \n\n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n||||
| \n Variation de p\u00e9rim\u00e8tre, yc reclassement IFRS\u00a05 | \n\n Effet du change | \n\n Variation de juste valeur | \n\n D\u00e9classement Non courant/Courant | \n\n Autres | \n||||
| \n Instruments financiers actifs non courants(a) | \n\n (2\u00a0731) | \n\n \u2013 | \n\n (96) | \n\n (21) | \n\n 353 | \n\n 387 | \n\n (287) | \n\n (2\u00a0395) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 45\u00a0264 | \n\n 130 | \n\n 667 | \n\n 65 | \n\n (343) | \n\n (7\u00a0573) | \n\n 2\u00a0268 | \n\n 40\u00a0478 | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 42\u00a0533 | \n\n 130 | \n\n 571 | \n\n 44 | \n\n 10 | \n\n (7\u00a0186) | \n\n 1\u00a0981 | \n\n 38\u00a0083 | \n
| \n Instruments financiers actifs courants(a) | \n\n (401) | \n\n 383 | \n\n (1) | \n\n (8) | \n\n (68) | \n\n (387) | \n\n (134) | \n\n (616) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n 15\u00a0502 | \n\n (14\u00a0660) | \n\n 181 | \n\n 389 | \n\n 121 | \n\n 7\u00a0573 | \n\n 484 | \n\n 9\u00a0590 | \n
| \n Instruments financiers courants passif(a) | \n\n 488 | \n\n \u2013 | \n\n 6 | \n\n 11 | \n\n (59) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 446 | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res courantes | \n\n 15\u00a0589 | \n\n (14\u00a0277) | \n\n 186 | \n\n 392 | \n\n (6) | \n\n 7\u00a0186 | \n\n 350 | \n\n 9\u00a0420 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res et actifs financiers destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n (38) | \n\n \u2013 | \n\n 341 | \n\n 7 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 310 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res nettes | \n\n 58\u00a0084 | \n\n (14\u00a0147) | \n\n 1\u00a0098 | \n\n 443 | \n\n 4 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0331 | \n\n 47\u00a0813 | \n
| \n (a)Instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture de juste valeur ou de flux de tr\u00e9sorerie et autres instruments d\u00e9riv\u00e9s de dette non adoss\u00e9s. | \n
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Au 1er\u00a0janvier 2022 | \n\n Variation mon\u00e9taire | \n\n Variation non mon\u00e9taire | \n\n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n||||
| \n Variation de p\u00e9rim\u00e8tre, yc reclassement IFRS\u00a05 | \n\n Effet du change | \n\n Variation de juste valeur | \n\n D\u00e9classement Non courant/Courant | \n\n Autres | \n||||
| \n Instruments financiers actifs non courants(a) | \n\n (2\u00a0404) | \n\n \u2013 | \n\n 24 | \n\n 52 | \n\n (448) | \n\n 198 | \n\n (153) | \n\n (2\u00a0731) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 49\u00a0512 | \n\n 1\u00a0108 | \n\n (696) | \n\n (225) | \n\n 175 | \n\n (6\u00a0981) | \n\n 2\u00a0371 | \n\n 45\u00a0264 | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 47\u00a0108 | \n\n 1\u00a0108 | \n\n (672) | \n\n (173) | \n\n (273) | \n\n (6\u00a0783) | \n\n 2\u00a0218 | \n\n 42\u00a0533 | \n
| \n Instruments financiers actifs courants(a) | \n\n (252) | \n\n 264 | \n\n \u2013 | \n\n 6 | \n\n (97) | \n\n (198) | \n\n (124) | \n\n (401) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n 15\u00a0035 | \n\n (6\u00a0337) | \n\n (316) | \n\n (106) | \n\n (69) | \n\n 6\u00a0981 | \n\n 314 | \n\n 15\u00a0502 | \n
| \n Instruments financiers courants passif(a) | \n\n 372 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (9) | \n\n 125 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 488 | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res courantes | \n\n 15\u00a0155 | \n\n (6\u00a0073) | \n\n (316) | \n\n (109) | \n\n (41) | \n\n 6\u00a0783 | \n\n 190 | \n\n 15\u00a0589 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res et actifs financiers destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n (4) | \n\n \u2013 | \n\n (34) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (38) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res nettes | \n\n 62\u00a0259 | \n\n (4\u00a0965) | \n\n (1\u00a0022) | \n\n (282) | \n\n (314) | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0408 | \n\n 58\u00a0084 | \n
| \n (a)Instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture de juste valeur ou de flux de tr\u00e9sorerie et autres instruments d\u00e9riv\u00e9s de dette non adoss\u00e9s. | \n
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Au 1er\u00a0janvier 2021 | \n\n Variation mon\u00e9taire | \n\n Variation non mon\u00e9taire | \n\n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n||||
| \n Variation de p\u00e9rim\u00e8tre, yc reclassement IFRS\u00a05 | \n\n Effet du change | \n\n Variation de juste valeur | \n\n D\u00e9classement Non courant/Courant | \n\n Autres | \n||||
| \n Instruments financiers actifs non courants(a) | \n\n (4\u00a0781) | \n\n (290) | \n\n 1 | \n\n 64 | \n\n 2\u00a0432 | \n\n 188 | \n\n (18) | \n\n (2\u00a0404) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 60\u00a0203 | \n\n (359) | \n\n (58) | \n\n (183) | \n\n (2\u00a0377) | \n\n (9\u00a0254) | \n\n 1\u00a0540 | \n\n 49\u00a0512 | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 55\u00a0422 | \n\n (649) | \n\n (57) | \n\n (119) | \n\n 55 | \n\n (9\u00a0066) | \n\n 1\u00a0522 | \n\n 47\u00a0108 | \n
| \n Instruments financiers actifs courants(a) | \n\n (194) | \n\n 191 | \n\n \u2013 | \n\n 8 | \n\n (45) | \n\n (188) | \n\n (24) | \n\n (252) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n 17\u00a0099 | \n\n (11\u00a0047) | \n\n 15 | \n\n (283) | \n\n (158) | \n\n 9\u00a0254 | \n\n 155 | \n\n 15\u00a0035 | \n
| \n Instruments financiers courants passif(a) | \n\n 203 | \n\n \u2013 | \n\n 1 | \n\n (11) | \n\n 179 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 372 | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res courantes | \n\n 17\u00a0108 | \n\n (10\u00a0856) | \n\n 16 | \n\n (286) | \n\n (24) | \n\n 9\u00a0066 | \n\n 131 | \n\n 15\u00a0155 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res et actifs financiers | \n\n 313 | \n\n \u2013 | \n\n (306) | \n\n (11) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (4) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res nettes | \n\n 72\u00a0843 | \n\n (11\u00a0505) | \n\n (347) | \n\n (416) | \n\n 31 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0653 | \n\n 62\u00a0259 | \n
| \n (a)Instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture de juste valeur ou de flux de tr\u00e9sorerie et autres instruments d\u00e9riv\u00e9s de dette non adoss\u00e9s. | \n
La variation mon\u00e9taire des dettes financi\u00e8res non courantes se d\u00e9compose de la fa\u00e7on suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Augmentation de l\u2019endettement non courant | \n\n 189 | \n\n 1\u00a0148 | \n\n 808 | \n
| \n Remboursement de l\u2019endettement non courant | \n\n (59) | \n\n (40) | \n\n (1\u00a0167) | \n
| \n Montant net | \n\n 130 | \n\n 1\u00a0108 | \n\n (359) | \n
D)Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n La tr\u00e9sorerie et les \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie sont des actifs imm\u00e9diatement disponibles ou des placements \u00e0 court terme, tr\u00e8s liquides, qui sont facilement convertibles en un montant de tr\u00e9sorerie connu et qui sont soumis \u00e0 un risque n\u00e9gligeable de changement de valeur. | \n\n \n | \n\n Les placements \u00e0 \u00e9ch\u00e9ance sup\u00e9rieure \u00e0 trois mois et inf\u00e9rieure \u00e0 douze mois sont class\u00e9s dans la rubrique \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb. Les variations des actifs et passifs financiers courants sont incluses dans les flux de tr\u00e9sorerie de financement. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
La tr\u00e9sorerie et les \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie se d\u00e9composent de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie | \n\n 16\u00a0956 | \n\n 14\u00a0873 | \n\n 13\u00a0544 | \n
| \n Equivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 10\u00a0307 | \n\n 18\u00a0153 | \n\n 7\u00a0798 | \n
| \n Total | \n\n 27\u00a0263 | \n\n 33\u00a0026 | \n\n 21\u00a0342 | \n
Les \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie sont principalement compos\u00e9s des d\u00e9p\u00f4ts \u00e0 moins de trois mois aupr\u00e8s d\u2019institutions \u00e9tatiques ou banques de d\u00e9p\u00f4t d\u00e9termin\u00e9es avec des crit\u00e8res de s\u00e9lection stricts.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la tr\u00e9sorerie et les \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie incluent 1 807 millions de dollars faisant l\u2019objet de restrictions, notamment r\u00e9glementaires ou li\u00e9es \u00e0 leur d\u00e9tention par des filiales implant\u00e9es dans des pays ayant mis en place un contr\u00f4le des changes.
E)Ratio d\u2019endettement
Pour ses besoins de gestion interne et de communication externe, TotalEnergies \u00e9value un ratio d\u2019endettement rapportant sa dette financi\u00e8re nette hors location \u00e0 son capital.
Le ratio est calcul\u00e9 de la mani\u00e8re suivante\u00a0: Dette nette hors location/(Capitaux propres + Dette nette hors location)
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) (Actif)/Passif | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes(a) | \n\n 7\u00a0869 | \n\n 14\u00a0065 | \n\n 13\u00a0645 | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n 446 | \n\n 488 | \n\n 372 | \n
| \n Actifs financiers courants(a) | \n\n (6\u00a0256) | \n\n (8\u00a0556) | \n\n (12\u00a0183) | \n
| \n Actifs et passifs financiers destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s(a) | \n\n 17 | \n\n (38) | \n\n (4) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes(a) | \n\n 32\u00a0722 | \n\n 36\u00a0987 | \n\n 41\u00a0868 | \n
| \n Actifs financiers non courants(a) | \n\n (1\u00a0229) | \n\n (1\u00a0303) | \n\n (1\u00a0557) | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n (27\u00a0263) | \n\n (33\u00a0026) | \n\n (21\u00a0342) | \n
| \n Dette financi\u00e8re nette hors location | \n\n 6\u00a0306 | \n\n 8\u00a0617 | \n\n 20\u00a0799 | \n
| \n Capitaux propres - part TotalEnergies | \n\n 116\u00a0753 | \n\n 111\u00a0724 | \n\n 111\u00a0736 | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n 2\u00a0700 | \n\n 2\u00a0846 | \n\n 3\u00a0263 | \n
| \n Capitaux propres | \n\n 119\u00a0453 | \n\n 114\u00a0570 | \n\n 114\u00a0999 | \n
| \n Ratio dette nette hors location sur capital | \n\n 5,0% | \n\n 7,0% | \n\n 15,3% | \n
| \n (a)Hors cr\u00e9ances et dettes de location. | \n
15.2Instruments financiers hors d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies utilise des instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s afin de g\u00e9rer son exposition aux risques de fluctuation des taux d'int\u00e9r\u00eat, des cours de change de devises \u00e9trang\u00e8res et des prix des mati\u00e8res premi\u00e8res. Ces instruments financiers sont comptabilis\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 IFRS 9, la variation de juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat ou en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global conform\u00e9ment \u00e0 la politique de gestion des risques et figure au bilan dans les rubriques correspondant \u00e0 leur nature. Les instruments financiers mis en \u0153uvre par TotalEnergies sont les suivants\u00a0: Instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s court terme de gestion de la tr\u00e9sorerie Ces instruments, s'inscrivant dans une strat\u00e9gie de gestion des risques de taux et de change de la position de tr\u00e9sorerie dans le cadre de limites fix\u00e9es par TotalEnergies, sont consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de juste valeur est syst\u00e9matiquement enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb. Instruments financiers de gestion du financement \u00e0 long terme Lorsqu'un financement externe \u00e0 long terme est \u00e9labor\u00e9 avec pour objectif de couvrir sp\u00e9cifiquement le financement des filiales et que ce financement fait intervenir des instruments d\u00e9riv\u00e9s de change et de taux, ces instruments d\u00e9riv\u00e9s sont qualifi\u00e9s de\u00a0: 1.Couverture de juste valeur (fair value hedge) du risque de taux et du risque de change sur l\u2019emprunt externe finan\u00e7ant les pr\u00eats accord\u00e9s aux filiales. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat, concomitamment avec celle des dettes financi\u00e8res externes sous-jacentes et des pr\u00eats aux filiales. La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb. En cas de r\u00e9siliation anticip\u00e9e d\u2019instruments d\u00e9riv\u00e9s pr\u00e9alablement qualifi\u00e9s comptablement de couverture de juste valeur, le montant de la r\u00e9\u00e9valuation de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert correspondant \u00e0 l\u2019ajustement de variation de juste valeur imputable \u00e0 la composante risque couvert est enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat, et\u00a0: \u2013 si cette r\u00e9siliation est li\u00e9e \u00e0 une disparition anticip\u00e9e des \u00e9l\u00e9ments couverts, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est \u00e9galement enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat\u00a0; \u2013\u00b7si les \u00e9l\u00e9ments couverts subsistent au bilan, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est amorti sur la dur\u00e9e de vie r\u00e9siduelle de ces \u00e9l\u00e9ments. Lors d\u2019un changement de strat\u00e9gie de la couverture (couverture de juste valeur vers une couverture de flux futurs), si les composantes de l\u2019exposition agr\u00e9g\u00e9e initiale avaient d\u00e9j\u00e0 \u00e9t\u00e9 d\u00e9sign\u00e9es dans une relation de couverture (FVH), TotalEnergies d\u00e9signe le nouvel instrument mis en place comme un instrument de couverture d\u2019une position agr\u00e9g\u00e9e dans une nouvelle relation de couverture (CFH) sans rompre la relation de couverture initiale. | \n\n \n | \n\n 2.Couverture de flux futurs (cash flow hedge) lorsque TotalEnergies met en place une strat\u00e9gie de fixation des taux et/ou de change sur les emprunts externes. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en \u00ab\u00a0Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Lorsque l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert a un impact en r\u00e9sultat, les variations de juste valeur de l\u2019instrument de couverture comptabilis\u00e9es en capitaux propres sont \u00e9galement recycl\u00e9es de fa\u00e7on sym\u00e9trique en r\u00e9sultat. La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb. Lorsque l\u2019instrument de couverture prend fin, est vendu ou r\u00e9sili\u00e9, les gains et pertes cumul\u00e9s pr\u00e9c\u00e9demment en capitaux propres sont conserv\u00e9s en capitaux propres et ne sont recycl\u00e9s en r\u00e9sultat que lorsque l'\u00e9l\u00e9ment couvert affecte le compte de r\u00e9sultat. 3.Conform\u00e9ment aux dispositions d\u2019IFRS 9, TotalEnergies a d\u00e9cid\u00e9 de comptabiliser de fa\u00e7on s\u00e9par\u00e9e dans une composante distincte du r\u00e9sultat global les variations du basis spread des op\u00e9rations en monnaie \u00e9trang\u00e8re identifi\u00e9es (cross currency swaps) dans les relations de couverture qualifi\u00e9es de couverture de juste valeur et de flux de tr\u00e9sorerie. Instruments financiers de couverture des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res Certains instruments s'inscrivent dans une strat\u00e9gie de couverture du risque des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res en monnaie fonctionnelle autre que l'euro, principalement le dollar. Ces instruments sont qualifi\u00e9s de couverture d'investissements nets en devises (net investment hedge) et la variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global dans la rubrique \u00ab\u00a0Ecart de conversion\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Le profit ou la perte sur l\u2019instrument de couverture qui a \u00e9t\u00e9 comptabilis\u00e9 en capitaux propres est reclass\u00e9 en r\u00e9sultat lors de la sortie totale ou partielle de l\u2019activit\u00e9 \u00e0 l\u2019\u00e9tranger. La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb. Engagements d\u2019achat de participations ne conf\u00e9rant pas le\u202fcontr\u00f4le (\u00ab\u00a0puts sur int\u00e9r\u00eats minoritaires\u00a0\u00bb) Les options de vente consenties \u00e0 des actionnaires minoritaires constituent un passif financier pour la valeur actuelle du prix d\u2019exercice de ces options avec pour contrepartie une r\u00e9duction des capitaux propres part TotalEnergies. Le passif financier est r\u00e9\u00e9valu\u00e9 \u00e0 la juste valeur \u00e0 chaque cl\u00f4ture conform\u00e9ment aux clauses contractuelles avec une contrepartie en r\u00e9sultat (co\u00fbt de l\u2019endettement financier). | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
A)Impact en r\u00e9sultat par nature d\u2019instruments financiers
Actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement
L\u2019effet en r\u00e9sultat des actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement comprend principalement\u00a0:
\u2013les produits financiers de la tr\u00e9sorerie, des \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie, des actifs financiers courants (notamment d\u00e9p\u00f4ts \u00e0 plus de trois mois) class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Pr\u00eats et cr\u00e9ances\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013les frais financiers du financement long terme des filiales et les instruments de couverture adoss\u00e9s (hors inefficacit\u00e9 de la couverture d\u00e9taill\u00e9e ci-dessous) ainsi que les frais financiers du financement court terme class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Passifs de financement et instruments de couverture associ\u00e9s\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013l\u2019inefficacit\u00e9 de la couverture des emprunts obligataires\u00a0;
\u2013les charges et produits financiers sur les contrats de location\u00a0;
\u2013les produits financiers, les charges financi\u00e8res et la r\u00e9\u00e9valuation de juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s de gestion de la tr\u00e9sorerie class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Actifs et passifs d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction\u00a0\u00bb.
Les instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s de gestion de la tr\u00e9sorerie (taux et change) sont consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction. En effet, du fait des modalit\u00e9s pratiques d\u2019identification de ces instruments, TotalEnergies n\u2019a pas jug\u00e9 appropri\u00e9 de mettre en \u0153uvre une comptabilit\u00e9 de couverture. L\u2019effet en r\u00e9sultat de ces instruments d\u00e9riv\u00e9s est compens\u00e9 par celui des pr\u00eats et dettes financi\u00e8res courantes auxquels ils se rattachent. Ainsi, l\u2019impact de ces transactions appr\u00e9hend\u00e9es globalement n\u2019appara\u00eet pas comme significatif sur les comptes consolid\u00e9s.
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Pr\u00eats et cr\u00e9ances | \n\n 1\u00a0420 | \n\n 562 | \n\n 188 | \n
| \n Passifs de financement et instruments de couverture associ\u00e9s | \n\n (2\u00a0190) | \n\n (1\u00a0812) | \n\n (1\u00a0373) | \n
| \n Couverture de juste valeur (inefficacit\u00e9) | \n\n 2 | \n\n (5) | \n\n (10) | \n
| \n Actifs et passifs de location | \n\n (499) | \n\n (458) | \n\n (413) | \n
| \n Actifs et passifs d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n 248 | \n\n 470 | \n\n 83 | \n
| \n Impact sur le co\u00fbt de la dette nette | \n\n (1\u00a0019) | \n\n (1\u00a0243) | \n\n (1\u00a0525) | \n
B)Impact des strat\u00e9gies de couverture
Instruments qualifi\u00e9s de couverture de juste valeur (Fair value hedge)
L\u2019impact en r\u00e9sultat des instruments de couverture adoss\u00e9s aux emprunts obligataires, comptabilis\u00e9 dans la rubrique du compte de r\u00e9sultat consolid\u00e9 \u00ab\u00a0Co\u00fbt de l\u2019endettement financier brut\u00a0\u00bb, se d\u00e9compose de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Effet de la r\u00e9\u00e9valuation des emprunts obligataires | \n\n (765) | \n\n 3\u00a0817 | \n\n 3\u00a0199 | \n
| \n Swaps de couverture des emprunts obligataires | \n\n 767 | \n\n (3\u00a0822) | \n\n (3\u00a0209) | \n
| \n Inefficacit\u00e9 de la couverture de juste valeur | \n\n 2 | \n\n (5) | \n\n (10) | \n
L\u2019inefficacit\u00e9 n\u2019est pas repr\u00e9sentative de la performance de TotalEnergies compte tenu de l\u2019objectif de conduire les swaps \u00e0 leur terme. La part court terme de la valorisation des swaps ne fait pas l\u2019objet d\u2019une gestion active.
Instruments qualifi\u00e9s de couverture d\u2019investissements nets en devise (net investment hedge)
Aux 31 d\u00e9cembre 2023, 2022 et 2021, TotalEnergies n\u2019a pas de contrat \u00e0 terme non d\u00e9nou\u00e9 au titre de couvertures d\u2019investissements nets.
Instruments financiers d\u00e9tenus dans le cadre de couverture de flux futurs (cash flow hedge)
L\u2019impact en r\u00e9sultat et en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global des instruments financiers de couverture adoss\u00e9s aux emprunts obligataires, qualifi\u00e9s de couverture de flux futurs, se d\u00e9compose de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Profit (Perte) comptabilis\u00e9 en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global de la p\u00e9riode | \n\n 128 | \n\n 72 | \n\n (167) | \n
| \n Montant repris des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global et comptabilis\u00e9 en r\u00e9sultat de la p\u00e9riode | \n\n 140 | \n\n (55) | \n\n (113) | \n
Aux 31 d\u00e9cembre 2023, 2022 et 2021, le montant de l'inefficacit\u00e9 de ces instruments financiers est nul.
Instruments de couverture et \u00e9l\u00e9ments couverts par type de strat\u00e9gie
Couverture de juste valeur de la dette financi\u00e8re (Fair value hedge)
Les tableaux suivants sur les couvertures de juste valeur pr\u00e9sentent, par type d\u2019instrument (swaps de taux et cross currency swaps)\u00a0:
\u2013Les valeurs nominales et valeurs comptables des instruments de couverture\u00a0;
\u2013Les valeurs comptables des \u00e9l\u00e9ments couverts et les montants cumul\u00e9s des ajustements de juste valeur inclus dans ces valeurs comptables\u00a0;
\u2013Les \u00e9l\u00e9ments couverts qui ont cess\u00e9 d\u2019\u00eatre ajust\u00e9s au titre des profits et des pertes de couverture.
\u00a0
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0 El\u00e9ments couverts | \n\n Instruments | \n\n Montant | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n \n | \n\n Valeur comptable de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert | \n\n \n | \n\n Cumul des ajustements de FVH inclus dans | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat | \n|||
| \n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires | \n\n Swaps de taux | \n\n 3\u00a0500 | \n\n \u2013 | \n\n (86) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0457) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 43 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 4\u00a0671 | \n\n 45 | \n\n (559) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (4\u00a0232) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 439 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Arr\u00eat de la couverture (avant\u00a02018) | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 10 | \n\n \n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0 El\u00e9ments couverts | \n\n Instruments | \n\n Montant | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n \n | \n\n Valeur comptable de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert | \n\n \n | \n\n Cumul des ajustements de FVH inclus dans | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat | \n|||
| \n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires | \n\n Swaps de taux | \n\n 5\u00a0000 | \n\n \u2013 | \n\n (151) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (4\u00a0892) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 108 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 7\u00a0029 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0124) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (5\u00a0982) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0047 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Arr\u00eat de la couverture (avant\u00a02018) | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (8) | \n\n \n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0 El\u00e9ments couverts | \n\n Instruments | \n\n Montant | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n \n | \n\n Valeur comptable de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert | \n\n \n | \n\n Cumul des ajustements de FVH inclus dans | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat | \n|||
| \n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires | \n\n Swaps de taux | \n\n 6\u00a0767 | \n\n 303 | \n\n (36) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (7\u00a0037) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (837) | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 9\u00a0566 | \n\n 154 | \n\n (382) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (8\u00a0865) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 701 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Arr\u00eat de la couverture (avant\u00a02018) | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (27) | \n\n \n | \n
Couverture de flux futurs (Cash flow hedge)
Les tableaux suivants sur les couvertures de flux futurs pr\u00e9sentent les valeurs nominales et valeurs comptables des instruments de couverture par type d\u2019instrument (swaps de taux et cross currency swaps).
Selon IFRS 9 les \u00e9l\u00e9ments couverts ne font pas l\u2019objet d\u2019\u00e9criture comptable relative \u00e0 la couverture de flux futurs.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0 | \n\n Nature de l\u2019instrument de couverture | \n\n Montant notionnel des instruments de couverture | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat de la situation financi\u00e8re dans lequels l\u2019instrument | \n|
| \n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires\u00a0 | \n\n Swaps de taux | \n\n 12\u00a0023 | \n\n 611 | \n\n \u2013 | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 17\u00a0511 | \n\n 108 | \n\n (1\u00a0821) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0 | \n\n Nature de l\u2019instrument de couverture | \n\n Montant notionnel des instruments de couverture | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat de la situation financi\u00e8re dans lequels l\u2019instrument | \n|
| \n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires\u00a0 | \n\n Swaps de taux | \n\n 12\u00a0782 | \n\n 815 | \n\n (2) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 17\u00a0511 | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0731) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0 | \n\n Nature de l\u2019instrument de couverture | \n\n Montant notionnel des instruments de couverture | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat de la situation financi\u00e8re dans lequels l\u2019instrument | \n|
| \n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires\u00a0 | \n\n Swaps de taux | \n\n 12\u00a0782 | \n\n \u2013 | \n\n (736) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 17\u00a0511 | \n\n 372 | \n\n (660) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
C)\u00c9ch\u00e9ancier des instruments d\u00e9riv\u00e9s
L\u2019\u00e9ch\u00e9ancier des montants notionnels des instruments d\u00e9riv\u00e9s hors \u00e9nergie est pr\u00e9sent\u00e9 dans le tableau suivant\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Juste valeur | \n\n Montant notionnel 2024 | \n\n Juste valeur | \n\n \u00c9ch\u00e9ancier montant notionnel | \n|||||
| \n 2025 | \n\n 2025 | \n\n 2026 | \n\n 2027 | \n\n 2028 | \n\n 2029 et\u00a0apr\u00e8s | \n||||
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n \u2013 | \n\n 250 | \n\n 45 | \n\n 403 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (75) | \n\n 1\u00a0837 | \n\n (570) | \n\n 5\u00a0681 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - juste valeur | \n\n (75) | \n\n 2\u00a0087 | \n\n (525) | \n\n 6\u00a0084 | \n\n 1\u00a0630 | \n\n 202 | \n\n 820 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 2\u00a0432 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 91 | \n\n 2\u00a0114 | \n\n 628 | \n\n 14\u00a0830 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (193) | \n\n 1\u00a0574 | \n\n (1\u00a0628) | \n\n 11\u00a0016 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - flux futurs | \n\n (102) | \n\n 3\u00a0688 | \n\n (1\u00a0000) | \n\n 25\u00a0846 | \n\n 4\u00a0509 | \n\n 4\u00a0153 | \n\n 2\u00a0135 | \n\n 4\u00a0686 | \n\n 10\u00a0363 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (actif) | \n\n 2 | \n\n 83 | \n\n 8 | \n\n 311 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (passif) | \n\n (14) | \n\n 234 | \n\n (2) | \n\n 240 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles | \n\n (12) | \n\n 317 | \n\n 6 | \n\n 551 | \n\n 285 | \n\n 266 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (actif) | \n\n 149 | \n\n 38\u00a0415 | \n\n 393 | \n\n 7\u00a0690 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (passif) | \n\n (94) | \n\n 37\u00a0170 | \n\n (208) | \n\n 7\u00a0407 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total autres swaps de taux | \n\n 55 | \n\n 75\u00a0585 | \n\n 185 | \n\n 15\u00a0097 | \n\n 8\u00a0692 | \n\n 1\u00a0580 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0908 | \n\n 1\u00a0417 | \n
| \n Change \u00e0 terme (actif) | \n\n 66 | \n\n 10\u00a0325 | \n\n 21 | \n\n 1\u00a0071 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme (passif) | \n\n (84) | \n\n 8\u00a0513 | \n\n (32) | \n\n 773 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme | \n\n (18) | \n\n 18\u00a0838 | \n\n (11) | \n\n 1\u00a0844 | \n\n 1\u00a0840 | \n\n (2) | \n\n 6 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
Les montants notionnels fixent le niveau d\u2019engagement de chaque instrument sans \u00eatre repr\u00e9sentatifs ni d\u2019une perte ou d\u2019un gain latent ni d\u2019une dette\u00a0associ\u00e9e.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Juste valeur | \n\n Montant notionnel 2023 | \n\n Juste valeur | \n\n \u00c9ch\u00e9ancier montant notionnel | \n|||||
| \n 2024 | \n\n 2024 | \n\n 2025 | \n\n 2026 | \n\n 2027 | \n\n 2028 et\u00a0apr\u00e8s | \n||||
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (260) | \n\n 2\u00a0858 | \n\n (1\u00a0015) | \n\n 8\u00a0171 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - juste valeur | \n\n (260) | \n\n 3\u00a0858 | \n\n (1\u00a0015) | \n\n 8\u00a0171 | \n\n 2\u00a0087 | \n\n 1\u00a0630 | \n\n 202 | \n\n 820 | \n\n 3\u00a0432 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 2 | \n\n 250 | \n\n 813 | \n\n 11\u00a0782 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (2) | \n\n 750 | \n\n (2\u00a0731) | \n\n 17\u00a0511 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n (1\u00a0918) | \n\n 29\u00a0293 | \n\n 3\u00a0659 | \n\n 4\u00a0459 | \n\n 4\u00a0069 | \n\n 2\u00a0071 | \n\n 15\u00a0035 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (actif) | \n\n 4 | \n\n 70 | \n\n 3 | \n\n 91 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (passif) | \n\n (19) | \n\n 187 | \n\n (19) | \n\n 433 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles | \n\n (15) | \n\n 257 | \n\n (16) | \n\n 524 | \n\n 524 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (actif) | \n\n 154 | \n\n 14\u00a0955 | \n\n 447 | \n\n 7\u00a0470 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (passif) | \n\n (94) | \n\n 13\u00a0236 | \n\n (226) | \n\n 4\u00a0128 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total autres swaps de taux | \n\n 60 | \n\n 28\u00a0191 | \n\n 221 | \n\n 11\u00a0598 | \n\n 5\u00a0233 | \n\n 3\u00a0716 | \n\n 1\u00a0174 | \n\n 1\u00a0022 | \n\n 453 | \n
| \n Change \u00e0 terme (actif) | \n\n 55 | \n\n 7\u00a0076 | \n\n 44 | \n\n 1\u00a0289 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme (passif) | \n\n (110) | \n\n 15\u00a0964 | \n\n (57) | \n\n 839 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme | \n\n (55) | \n\n 23\u00a0040 | \n\n (13) | \n\n 2\u00a0128 | \n\n 391 | \n\n 1\u00a0737 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
Les montants notionnels fixent le niveau d'engagement de chaque instrument sans \u00eatre repr\u00e9sentatifs ni d'une perte ou d'un gain latent ni d'une dette associ\u00e9e.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Juste valeur | \n\n Montant notionnel 2022 | \n\n Juste valeur | \n\n \u00c9ch\u00e9ancier montant notionnel | \n|||||
| \n 2023 | \n\n 2023 | \n\n 2024 | \n\n 2025 | \n\n 2026 | \n\n 2027 et\u00a0apr\u00e8s | \n||||
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 42 | \n\n 566 | \n\n 415 | \n\n 9\u00a0659 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (316) | \n\n 3\u00a0737 | \n\n (102) | \n\n 2\u00a0371 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - juste valeur | \n\n (274) | \n\n 4\u00a0303 | \n\n 313 | \n\n 12\u00a0030 | \n\n 3\u00a0858 | \n\n 2\u00a0087 | \n\n 1\u00a0630 | \n\n 202 | \n\n 4\u00a0253 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 372 | \n\n 7\u00a0149 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0396) | \n\n 23\u00a0144 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0024) | \n\n 30\u00a0293 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 3\u00a0659 | \n\n 4\u00a0459 | \n\n 4\u00a0068 | \n\n 17\u00a0107 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (actif) | \n\n \u2013 | \n\n 36 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (passif) | \n\n (8) | \n\n 283 | \n\n (14) | \n\n 366 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles | \n\n (8) | \n\n 319 | \n\n (14) | \n\n 366 | \n\n 171 | \n\n 195 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (actif) | \n\n 13 | \n\n 20\u00a0876 | \n\n 78 | \n\n 5\u00a0170 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (passif) | \n\n (19) | \n\n 6\u00a0470 | \n\n (41) | \n\n 2\u00a0561 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total autres swaps de taux | \n\n (6) | \n\n 27\u00a0346 | \n\n 37 | \n\n 7\u00a0731 | \n\n 1\u00a0708 | \n\n 2\u00a0856 | \n\n 2\u00a0111 | \n\n 751 | \n\n 305 | \n
| \n Change \u00e0 terme (actif) | \n\n 65 | \n\n 9\u00a0769 | \n\n 17 | \n\n 367 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme (passif) | \n\n (37) | \n\n 5\u00a0065 | \n\n \u2013 | \n\n (16) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme | \n\n 28 | \n\n 14\u00a0834 | \n\n 17 | \n\n 351 | \n\n 265 | \n\n 86 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
Les montants notionnels fixent le niveau d\u2019engagement de chaque instrument sans \u00eatre repr\u00e9sentatifs ni d\u2019une perte ou d\u2019un gain latent ni d\u2019une dette\u00a0associ\u00e9e.
D)Hi\u00e9rarchie des justes valeurs
| \n \n | \n\n \n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Conform\u00e9ment \u00e0 IFRS 13, les justes valeurs font l\u2019objet d\u2019une estimation pour la majorit\u00e9 des instruments financiers de TotalEnergies, \u00e0 l'exception des titres et valeurs mobili\u00e8res de placement cot\u00e9s, pour lesquels le cours de cotation est retenu. L'appr\u00e9ciation des valorisations r\u00e9alis\u00e9es, fond\u00e9es notamment sur des principes d'actualisation des flux de tr\u00e9sorerie futurs, doit \u00eatre pond\u00e9r\u00e9e par le fait que, d'une part, la valeur d'un instrument financier \u00e0 un instant donn\u00e9 peut se trouver modifi\u00e9e en fonction de l'environnement de march\u00e9 (liquidit\u00e9 notamment) et, d'autre part, que les variations ult\u00e9rieures de taux d'int\u00e9r\u00eat et des cours de change ne sont pas prises en compte. Il convient de pr\u00e9ciser que l'utilisation d'estimations, de m\u00e9thodologies et d'hypoth\u00e8ses diff\u00e9rentes pourrait avoir un effet significatif sur les valeurs de march\u00e9 calcul\u00e9es. \n | \n\n \n | \n\n Les m\u00e9thodes utilis\u00e9es sont les suivantes\u00a0: Dettes financi\u00e8res, swaps d'\u00e9mission La valeur de march\u00e9 des swaps d\u2019\u00e9mission et des dettes financi\u00e8res faisant l\u2019objet d\u2019une couverture par ces swaps a \u00e9t\u00e9 d\u00e9termin\u00e9e sur une base individuelle en actualisant les flux de tr\u00e9sorerie futurs avec les courbes de march\u00e9 en vigueur \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices. Autres instruments financiers La valeur de march\u00e9 des swaps de taux et des FRA (Forward Rate Agreement) est calcul\u00e9e par actualisation des flux futurs sur la base des courbes de march\u00e9 en vigueur \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices pr\u00e9sent\u00e9s retrait\u00e9s des int\u00e9r\u00eats courus non \u00e9chus. Les op\u00e9rations d\u2019achats/ventes \u00e0 terme et swaps de change sont valoris\u00e9es sur la base d'une comparaison des taux \u00e0 terme n\u00e9goci\u00e9s avec ceux en vigueur sur les march\u00e9s financiers \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices pr\u00e9sent\u00e9s pour les m\u00eames \u00e9ch\u00e9ances. Les options de change sont r\u00e9\u00e9valu\u00e9es sur la base de mod\u00e8les couramment utilis\u00e9s par le march\u00e9. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Les justes valeurs des instruments financiers hors d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie sont hi\u00e9rarchis\u00e9es de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur un march\u00e9 actif pour des actifs identiques (niveau 1) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es observables (niveau 2) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es non\u00a0observables (niveau 3) | \n\n Total | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n (600) | \n\n \u2013 | \n\n (600) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0104) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0104) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u2013 | \n\n 207 | \n\n \u2013 | \n\n 207 | \n
| \n Instruments de capitaux propres | \n\n 255 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 255 | \n
| \n Total | \n\n 255 | \n\n (1\u00a0497) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0242) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur un march\u00e9 actif pour des actifs identiques (niveau 1) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es observables (niveau 2) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es non\u00a0observables (niveau 3) | \n\n Total | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0275) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0275) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0950) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0950) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u2013 | \n\n 214 | \n\n \u2013 | \n\n 214 | \n
| \n Instruments de capitaux propres | \n\n 33 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 33 | \n
| \n Total | \n\n 33 | \n\n (3\u00a0011) | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0978) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es observables (niveau 2) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es non\u00a0observables (niveau 3) | \n\n Total | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 39 | \n\n \u2013 | \n\n 39 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0052) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0052) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u2013 | \n\n 82 | \n\n \u2013 | \n\n 82 | \n
| \n Instruments de capitaux propres | \n\n 501 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 501 | \n
| \n Total | \n\n 501 | \n\n (931) | \n\n \u2013 | \n\n (430) | \n
15.3Gestion des risques financiers
Risques relatifs aux march\u00e9s financiers
Dans le cadre de son activit\u00e9 de financement et de gestion de la tr\u00e9sorerie, TotalEnergies utilise des instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s afin de g\u00e9rer son exposition aux fluctuations des taux d'int\u00e9r\u00eat et des cours de change de devises \u00e9trang\u00e8res. Il s'agit principalement de swaps de taux d'int\u00e9r\u00eat et de devises. TotalEnergies peut \u00e9galement, plus occasionnellement, utiliser des contrats de futures et options. Les op\u00e9rations en cours et leur traitement comptable sont pr\u00e9sent\u00e9s dans les notes 14, 15.1 et 15.2 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
La gestion des risques relatifs aux activit\u00e9s de tr\u00e9sorerie et aux instruments financiers de taux et de change ob\u00e9it \u00e0 des r\u00e8gles strictes qui sont d\u00e9finies par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies et qui pr\u00e9voient la centralisation par la Direction Financement-Tr\u00e9sorerie des liquidit\u00e9s, des positions et de la gestion des instruments financiers. Les exc\u00e9dents de liquidit\u00e9s de TotalEnergies qui en r\u00e9sultent sont essentiellement plac\u00e9s sous forme de d\u00e9p\u00f4ts, de prises en pension ou d\u2019achats de papier aupr\u00e8s d\u2019\u00e9tablissements bancaires, d\u2019institutions \u00e9tatiques ou de soci\u00e9t\u00e9s de premier plan. La gestion s'organise autour d'un d\u00e9partement Salle des March\u00e9s\u00a0sp\u00e9cialis\u00e9 dans l'intervention sur les march\u00e9s financiers de change et de taux d'int\u00e9r\u00eat.
Le d\u00e9partement Contr\u00f4le-Gestion des Flux, au sein de la Direction Financement-Tr\u00e9sorerie, assure la surveillance quotidienne des limites des engagements par banque, des positions, et du r\u00e9sultat de la Salle des March\u00e9s. Il proc\u00e8de \u00e0 la valorisation de la valeur de march\u00e9 des instruments financiers utilis\u00e9s et, le cas \u00e9ch\u00e9ant, effectue des analyses de sensibilit\u00e9.
Gestion du risque de contrepartie
Toute contrepartie bancaire avec laquelle TotalEnergies souhaite travailler pour des op\u00e9rations de march\u00e9 doit avoir \u00e9t\u00e9 pr\u00e9alablement autoris\u00e9e apr\u00e8s appr\u00e9ciation de sa solidit\u00e9 financi\u00e8re (analyse multicrit\u00e8res int\u00e9grant notamment une \u00e9tude du taux de credit default swap (CDS), de la notation financi\u00e8re, laquelle doit \u00eatre de premi\u00e8re qualit\u00e9, et de la situation financi\u00e8re g\u00e9n\u00e9rale).
Des plafonds d\u2019encours global sont d\u00e9termin\u00e9s pour chaque contrepartie financi\u00e8re autoris\u00e9e et r\u00e9partis entre les filiales et les entit\u00e9s centrales de tr\u00e9sorerie de TotalEnergies en fonction des besoins des activit\u00e9s financi\u00e8res.
Gestion de la r\u00e9forme des indices de r\u00e9f\u00e9rence
La transition vers les indices IBOR n\u2019a pas eu d\u2019impact notable sur les instruments financiers g\u00e9r\u00e9s par la tr\u00e9sorerie de\u00a0TotalEnergies. Les taux USD LIBOR ont cess\u00e9 d\u2019\u00eatre publi\u00e9s le 30 juin 2023 et \u00e9t\u00e9 remplac\u00e9s par le SOFR. Par ailleurs, en Europe, le taux Eonia a cess\u00e9 d\u2019\u00eatre publi\u00e9 le 3\u00a0janvier 2022 et a \u00e9t\u00e9 remplac\u00e9 par le taux ESTR.
La dette obligataire et les d\u00e9riv\u00e9s associ\u00e9s impact\u00e9s par la r\u00e9forme IBOR sont pr\u00e9sent\u00e9s dans la note 15.1 \u00ab Dette financi\u00e8re et instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s \u00bb.
Gestion de la position de taux \u00e0 court terme et des liquidit\u00e9s
La position courante, principalement constitu\u00e9e en euros et en dollars, est g\u00e9r\u00e9e selon les objectifs principaux fix\u00e9s par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies (maintenir un bon niveau de liquidit\u00e9, optimiser le revenu des placements en fonction de la courbe de taux, minimiser le co\u00fbt d'emprunt), sur la base d'une r\u00e9f\u00e9rence de taux au jour le jour, notamment par l'interm\u00e9diaire de swaps de taux \u00e0 court terme et de swaps de change \u00e0 court terme.
Gestion du risque de taux sur la dette \u00e0 long terme
La politique de TotalEnergies vise, en fonction de ses besoins g\u00e9n\u00e9raux, \u00e0 s\u2019endetter \u00e0 long terme, \u00e0 taux variable ou \u00e0 taux fixe, en fonction du niveau des taux d\u2019int\u00e9r\u00eat lors de l\u2019\u00e9mission, principalement en dollars ou en euros. Des swaps de taux et de change \u00e0 long terme peuvent \u00eatre adoss\u00e9s lors de l\u2019\u00e9mission aux emprunts obligataires, afin de cr\u00e9er une dette synth\u00e9tique \u00e0 taux variable ou \u00e0 taux fixe. Pour modifier partiellement la structure de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat de la dette \u00e0 long terme, TotalEnergies peut \u00e9galement conclure de fa\u00e7on ad-hoc des swaps de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat \u00e0 long terme.
Gestion du risque de change
TotalEnergies s'efforce g\u00e9n\u00e9ralement de minimiser le risque de change de chaque entit\u00e9 par rapport \u00e0 sa monnaie fonctionnelle (principalement le dollar, l'euro, la livre sterling et la couronne norv\u00e9gienne).
Pour le risque de change g\u00e9n\u00e9r\u00e9 par l'activit\u00e9 commerciale, la couverture des revenus et co\u00fbts en devises \u00e9trang\u00e8res s'effectue essentiellement par des op\u00e9rations de change au comptant et parfois \u00e0 terme. TotalEnergies ne couvre que rarement des flux pr\u00e9visionnels et peut notamment dans ce cas, avoir recours \u00e0 des options.
Pour les risques de change li\u00e9s aux actifs \u00e0 long terme, TotalEnergies a pour politique de les couvrir en finan\u00e7ant ces actifs dans leur monnaie fonctionnelle.
L'exposition nette au risque de change court terme est suivie r\u00e9guli\u00e8rement, en r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 un dispositif de limites d\u00e9finies par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies.
Les dettes financi\u00e8res non courantes d\u00e9crites dans la note 15.1 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s sont, en g\u00e9n\u00e9ral, contract\u00e9es par les entit\u00e9s centrales de tr\u00e9sorerie, soit directement en dollars ou en euros soit dans des devises \u00e9chang\u00e9es contre des dollars ou des euros selon les besoins g\u00e9n\u00e9raux de TotalEnergies, par le biais de swaps d'\u00e9mission. Le produit de cet endettement est pr\u00eat\u00e9 \u00e0 des filiales dont les comptes sont tenus en dollars ou en euros. Il en r\u00e9sulte que la sensibilit\u00e9 nette de ces positions au risque de change n'est pas significative.
S'agissant des swaps de change court terme dont le montant notionnel figure dans la note 15.2 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s, leur utilisation \u00e0 des fins d'optimisation de la gestion centralis\u00e9e de la tr\u00e9sorerie de TotalEnergies implique que la sensibilit\u00e9 au change qu'ils pourraient induire est \u00e9galement consid\u00e9r\u00e9e comme n\u00e9gligeable.
Sensibilit\u00e9 aux risques de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat et de change
Les tableaux ci-apr\u00e8s pr\u00e9sentent l'impact potentiel d\u2019une translation d\u2019une amplitude de 10 points de base des courbes de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat dans chacune des devises sur la valeur de march\u00e9 des instruments financiers en cours au 31 d\u00e9cembre des exercices 2023, 2022 et 2021.
| \n ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Valeur de march\u00e9 | \n\n Variation de la valeur de march\u00e9 apr\u00e8s translation des taux | \n|
| \n + 10\u00a0points de\u00a0base | \n\n - 10\u00a0points de\u00a0base | \n|||
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Emprunts obligataires avant swaps (hors part \u00e0 moins d'un an) | \n\n (28\u00a0365) | \n\n (29\u00a0216) | \n\n 162 | \n\n (162) | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (2\u00a0198) | \n\n (2\u00a0198) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 673 | \n\n 673 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - actif et passif | \n\n (1\u00a0525) | \n\n (1\u00a0525) | \n\n (12) | \n\n 12 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res non courantes apr\u00e8s swaps (hors contrats de location) | \n\n (5\u00a0669) | \n\n (5\u00a0680) | \n\n (1) | \n\n (7) | \n
| \n Autres swaps de taux | \n\n 240 | \n\n 240 | \n\n 17 | \n\n (17) | \n
| \n Swaps de change et contrats \u00e0 terme de devises | \n\n (29) | \n\n (29) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2022 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Emprunts obligataires avant swaps (hors part \u00e0 moins d'un an) | \n\n (32\u00a0184) | \n\n (30\u00a0391) | \n\n 210 | \n\n (210) | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (3\u00a0746) | \n\n (3\u00a0746) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 813 | \n\n 813 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - actif et passif | \n\n (2\u00a0933) | \n\n (2\u00a0933) | \n\n (9) | \n\n 9 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res non courantes apr\u00e8s swaps (hors contrats de location) | \n\n (5\u00a0328) | \n\n (5\u00a0344) | \n\n 3 | \n\n (3) | \n
| \n Autres swaps de taux | \n\n 281 | \n\n 281 | \n\n 10 | \n\n (10) | \n
| \n Swaps de change et contrats \u00e0 terme de devises | \n\n (68) | \n\n (68) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2021 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Emprunts obligataires avant swaps (hors part \u00e0 moins d'un an) | \n\n (39\u00a0256) | \n\n (42\u00a0888) | \n\n 349 | \n\n (349) | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (1\u00a0498) | \n\n (1\u00a0498) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 787 | \n\n 787 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - actif et passif | \n\n (711) | \n\n (711) | \n\n (34) | \n\n 34 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res non courantes apr\u00e8s swaps (hors contrats de location) | \n\n (5\u00a0073) | \n\n (5\u00a0077) | \n\n 5 | \n\n (5) | \n
| \n Autres swaps de taux | \n\n 31 | \n\n 31 | \n\n 16 | \n\n (16) | \n
| \n Swaps de change et contrats \u00e0 terme de devises | \n\n 45 | \n\n 45 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
L'impact sur le co\u00fbt de l\u2019endettement financier net\u00a0 avant imp\u00f4t d'une variation des taux d'int\u00e9r\u00eat est le suivant :
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Co\u00fbt de l\u2019endettement financier net\u00a0 | \n\n (1\u00a0019) | \n\n (1\u00a0243) | \n\n (1\u00a0525) | \n
| \n Translation des taux d'int\u00e9r\u00eat de : | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n + 10 points de base | \n\n 10 | \n\n 18 | \n\n 47 | \n
| \n - 10 points de base | \n\n (10) | \n\n (18) | \n\n (47) | \n
En raison de la politique de gestion du risque de change d\u00e9crite pr\u00e9c\u00e9demment, la sensibilit\u00e9 de TotalEnergies aux risques de change li\u00e9s aux actifs \u00e0 long terme est principalement influenc\u00e9e par les capitaux propres des filiales dont les monnaies fonctionnelles sont l'euro et dans une moindre proportion, la livre sterling et la couronne norv\u00e9gienne.
Cette sensibilit\u00e9 est refl\u00e9t\u00e9e par l'\u00e9volution historique des \u00e9carts de conversion imput\u00e9s dans les capitaux propres consolid\u00e9s qui, au cours des trois derniers exercices, et essentiellement du fait de l'\u00e9volution de l'euro, du rouble et de la livre sterling, ont \u00e9t\u00e9 les suivants :
| \n \n | \n\n Parit\u00e9 dollar-euro | \n\n Parit\u00e9 dollar-livre sterling | \n\n Parit\u00e9 dollar-rouble | \n
| \n 31\u00a0d\u00e9cembre 2023 | \n\n 0,90 | \n\n 0,79 | \n\n 89,14 | \n
| \n 31\u00a0d\u00e9cembre 2022 | \n\n 0,94 | \n\n 0,83 | \n\n 74,01 | \n
| \n 31\u00a0d\u00e9cembre 2021 | \n\n 0,88 | \n\n 0,74 | \n\n 75,31 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Dollar | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change d'origine | \n\n 130\u00a0454 | \n\n 19\u00a0198 | \n\n 92\u00a0202 | \n\n 4\u00a0732 | \n\n \u2013 | \n\n 14\u00a0322 | \n
| \n \u00c9carts de conversion avant couverture d'investissement net | \n\n (13\u00a0696) | \n\n (7\u00a0881) | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0285) | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0530) | \n
| \n Couverture d'investissement net - instruments non d\u00e9nou\u00e9s | \n\n (5) | \n\n (5) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change du 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n 116\u00a0753 | \n\n 11\u00a0312 | \n\n 92\u00a0202 | \n\n 2\u00a0447 | \n\n \u2013 | \n\n 10\u00a0792 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Dollar | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change d'origine | \n\n 124\u00a0560 | \n\n 15\u00a0835 | \n\n 88\u00a0902 | \n\n 6 258 | \n\n 45 | \n\n 13 520 | \n
| \n \u00c9carts de conversion avant couverture d'investissement net | \n\n (12\u00a0831) | \n\n (7\u00a0170) | \n\n \u2013 | \n\n (2 463) | \n\n (30) | \n\n (3 168) | \n
| \n Couverture d'investissement net - instruments non d\u00e9nou\u00e9s | \n\n (5) | \n\n (5) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change du 31 d\u00e9cembre 2022 | \n\n 111\u00a0724 | \n\n 8\u00a0660 | \n\n 88\u00a0902 | \n\n 3 795 | \n\n 15 | \n\n 10 352 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Dollar | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Capitaux propres \u2013 aux taux de change d\u2019origine | \n\n 124\u00a0407 | \n\n 24\u00a0617 | \n\n 70\u00a0030 | \n\n 6\u00a0064 | \n\n 10\u00a0596 | \n\n 13\u00a0100 | \n
| \n \u00c9carts de conversion avant couverture d\u2019investissement net | \n\n (12\u00a0666) | \n\n (4\u00a0239) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0902) | \n\n (4\u00a0281) | \n\n (2\u00a0244) | \n
| \n Couverture d\u2019investissement net \u2013 instruments non d\u00e9nou\u00e9s | \n\n (5) | \n\n (5) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Capitaux propres \u2013 aux taux de change du 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 | \n\n 111 736 | \n\n 20 373 | \n\n 70 030 | \n\n 4 162 | \n\n 6 315 | \n\n 10 856 | \n
Sur la base des \u00e9tats financiers 2023, une conversion \u00e0 des taux diff\u00e9rents de + ou \u2013 10% pour chacune des devises ci-dessous aurait eu l\u2019impact suivant sur les capitaux propres et sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies :
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Euro | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n
| \n Impact d\u2019une appr\u00e9ciation de 10% des taux sur\u00a0: | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n \u2013les capitaux propres | \n\n 1\u00a0131 | \n\n 245 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013le r\u00e9sultat net part TotalEnergies | \n\n 310 | \n\n 94 | \n\n \u2013 | \n
| \n Impact d\u2019une d\u00e9pr\u00e9ciation de (10)% des taux sur\u00a0: | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n \u2013les capitaux propres | \n\n (1\u00a0131) | \n\n (245) | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013le r\u00e9sultat net part TotalEnergies | \n\n (310) | \n\n (94) | \n\n \u2013 | \n
Risques relatifs aux march\u00e9s boursiers
TotalEnergies d\u00e9tient un ensemble de participations dans des soci\u00e9t\u00e9s cot\u00e9es (voir la note 8 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s) dont la valeur boursi\u00e8re totale fluctue notamment en fonction de la tendance des march\u00e9s boursiers mondiaux, de la valorisation des secteurs d\u2019activit\u00e9 respectifs auxquels ces soci\u00e9t\u00e9s appartiennent et des donn\u00e9es \u00e9conomiques et financi\u00e8res propres \u00e0 chacune de ces soci\u00e9t\u00e9s.
Risques de liquidit\u00e9
TotalEnergies SE b\u00e9n\u00e9ficie de lignes de cr\u00e9dit confirm\u00e9es, accord\u00e9es par des banques internationales, lui permettant de constituer une r\u00e9serve de liquidit\u00e9s significative.
Le montant de ces lignes de cr\u00e9dit au 31 d\u00e9cembre 2023 s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0
10\u00a0559\u00a0millions de dollars, dont l\u2019int\u00e9gralit\u00e9 n\u2019est pas utilis\u00e9e. Les contrats relatifs aux lignes de cr\u00e9dit accord\u00e9es \u00e0 TotalEnergies SE ne contiennent pas de dispositions conditionnant les termes et modalit\u00e9s du cr\u00e9dit octroy\u00e9 aux ratios financiers de la Soci\u00e9t\u00e9, \u00e0 la notation de sa solidit\u00e9 financi\u00e8re par les agences sp\u00e9cialis\u00e9es ou \u00e0 la survenance d\u2019\u00e9v\u00e9nements susceptibles d\u2019avoir un impact significativement d\u00e9favorable sur sa situation financi\u00e8re.
Le montant global des principales lignes de cr\u00e9dit confirm\u00e9es, accord\u00e9es par des banques internationales aux soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies (y compris TotalEnergies SE) s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0\u00a011 527 millions de dollars au 31\u00a0d\u00e9cembre 2023, dont 11 387 millions de dollars ne sont pas utilis\u00e9s. Par ailleurs, la ligne de cr\u00e9dit de 8 milliards de dollars non tir\u00e9e au 31\u00a0d\u00e9cembre 2022, mise en place en mars 2022, n\u2019a pas \u00e9t\u00e9 \u00e9tendue et est arriv\u00e9e \u00e0 maturit\u00e9 en mars 2023.
Les lignes de cr\u00e9dit accord\u00e9es aux soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies autres que TotalEnergies SE ne sont pas destin\u00e9es \u00e0 financer les besoins g\u00e9n\u00e9raux de TotalEnergies : elles sont destin\u00e9es \u00e0 financer soit les besoins g\u00e9n\u00e9raux de la filiale emprunteuse, soit un projet d\u00e9termin\u00e9.
Les tableaux ci-apr\u00e8s repr\u00e9sentent l\u2019\u00e9ch\u00e9ancier des actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement au 31\u00a0d\u00e9cembre des exercices\u00a02023, 2022 et 2021 (voir la note 15.1 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s).
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0 ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 | \n\n De 2\u00a0\u00e0 | \n\n De 3\u00a0\u00e0 4\u00a0ans | \n\n De 4\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus de 5\u00a0ans | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes (principal hors int\u00e9r\u00eats) | \n\n \u2013 | \n\n (5\u00a0079) | \n\n (3\u00a0816) | \n\n (3\u00a0615) | \n\n (4\u00a0356) | \n\n (22\u00a0525) | \n\n (39\u00a0391) | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n \u2013 | \n\n 132 | \n\n 107 | \n\n 244 | \n\n 100 | \n\n 725 | \n\n 1\u00a0308 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n (9\u00a0590) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (9\u00a0590) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n (446) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (446) | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 6\u00a0585 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0585 | \n
| \n Actifs et passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n (310) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (310) | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 27\u00a0263 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 27\u00a0263 | \n
| \n Montant net avant charges financi\u00e8res | \n\n 23\u00a0502 | \n\n (4\u00a0947) | \n\n (3\u00a0709) | \n\n (3\u00a0371) | \n\n (4\u00a0256) | \n\n (21\u00a0800) | \n\n (14\u00a0581) | \n
| \n Charges financi\u00e8res sur dettes non courantes | \n\n (469) | \n\n (517) | \n\n (460) | \n\n (430) | \n\n (390) | \n\n (4\u00a0242) | \n\n (6\u00a0508) | \n
| \n Diff\u00e9rentiel d\u2019int\u00e9r\u00eat sur swaps | \n\n (355) | \n\n (265) | \n\n (261) | \n\n (216) | \n\n (209) | \n\n (537) | \n\n (1\u00a0843) | \n
| \n Montant net | \n\n 22\u00a0678 | \n\n (5\u00a0729) | \n\n (4\u00a0430) | \n\n (4\u00a0017) | \n\n (4\u00a0855) | \n\n (26\u00a0579) | \n\n (22\u00a0932) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0 ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 | \n\n De 2\u00a0\u00e0 | \n\n De 3\u00a0\u00e0 4\u00a0ans | \n\n De 4\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus de 5\u00a0ans | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes (principal hors int\u00e9r\u00eats) | \n\n \u2013 | \n\n (6\u00a0719) | \n\n (4\u00a0527) | \n\n (3\u00a0356) | \n\n (3\u00a0503) | \n\n (25\u00a0856) | \n\n (43\u00a0961) | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n \u2013 | \n\n 367 | \n\n 85 | \n\n 85 | \n\n 85 | \n\n 806 | \n\n 1\u00a0428 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n (15\u00a0502) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (15\u00a0502) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n (488) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (488) | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 8\u00a0746 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0746 | \n
| \n Actifs et passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n 38 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 38 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 33\u00a0026 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 33\u00a0026 | \n
| \n Montant net avant charges financi\u00e8res | \n\n 25\u00a0820 | \n\n (6\u00a0352) | \n\n (4\u00a0442) | \n\n (3\u00a0271) | \n\n (3\u00a0418) | \n\n (25\u00a0050) | \n\n (16\u00a0713) | \n
| \n Charges financi\u00e8res sur dettes non courantes | \n\n (662) | \n\n (583) | \n\n (515) | \n\n (449) | \n\n (416) | \n\n (4\u00a0611) | \n\n (7\u00a0236) | \n
| \n Diff\u00e9rentiel d\u2019int\u00e9r\u00eat sur swaps | \n\n (431) | \n\n (312) | \n\n (264) | \n\n (272) | \n\n (221) | \n\n (761) | \n\n (2\u00a0261) | \n
| \n Montant net | \n\n 24\u00a0727 | \n\n (7\u00a0247) | \n\n (5\u00a0221) | \n\n (3\u00a0992) | \n\n (4\u00a0055) | \n\n (30\u00a0422) | \n\n (26\u00a0210) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0 ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 | \n\n De 2\u00a0\u00e0 | \n\n De 3\u00a0\u00e0 4\u00a0ans | \n\n De 4\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus de 5\u00a0ans | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes (principal hors int\u00e9r\u00eats) | \n\n \u2013 | \n\n (6 073) | \n\n (6 328) | \n\n (4 420) | \n\n (3 314) | \n\n (28 495) | \n\n (48 630) | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n \u2013 | \n\n 41 | \n\n 41 | \n\n 38 | \n\n 37 | \n\n 1 365 | \n\n 1\u00a0522 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n (15 035) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (15 035) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n (372) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (372) | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 12 315 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 12 315 | \n
| \n Actifs et passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n 4 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 4 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 21 342 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 21 342 | \n
| \n Montant net avant charges financi\u00e8res | \n\n 18\u00a0254 | \n\n (6 032) | \n\n (6 287) | \n\n (4 382) | \n\n (3 277) | \n\n (27 130) | \n\n (28 854) | \n
| \n Charges financi\u00e8res sur dettes non courantes | \n\n (821) | \n\n (786) | \n\n (664) | \n\n (576) | \n\n (506) | \n\n (5\u00a0197) | \n\n (8 550) | \n
| \n Diff\u00e9rentiel d\u2019int\u00e9r\u00eat sur swaps | \n\n (217) | \n\n (235) | \n\n (232) | \n\n (229) | \n\n (221) | \n\n (836) | \n\n (1\u00a0970) | \n
| \n Montant net | \n\n 17\u00a0216 | \n\n (7 053) | \n\n (7 183) | \n\n (5 187) | \n\n (4 004) | \n\n (33 163) | \n\n (39 374) | \n
Le tableau ci-apr\u00e8s reprend les actifs et passifs financiers li\u00e9s aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles au 31 d\u00e9cembre des exercices 2023, 2022 et 2021 (voir la note 14 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s).
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Fournisseurs et comptes rattach\u00e9s | \n\n (41\u00a0335) | \n\n (41\u00a0346) | \n\n (36\u00a0837) | \n
| \n Autres dettes d\u2019exploitation | \n\n (19\u00a0937) | \n\n (35\u00a0186) | \n\n (27\u00a0294) | \n
| \n dont instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie (passif) | \n\n (7\u00a0650) | \n\n (18\u00a0774) | \n\n (16\u00a0166) | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 23\u00a0442 | \n\n 24\u00a0378 | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation | \n\n 14\u00a0952 | \n\n 28\u00a0289 | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n dont instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie (actif) | \n\n 7\u00a0012 | \n\n 20\u00a0220 | \n\n 22\u00a0412 | \n
| \n Total | \n\n (22\u00a0878) | \n\n (23\u00a0865) | \n\n (12\u00a0595) | \n
Ces actifs et passifs financiers ont principalement une \u00e9ch\u00e9ance inf\u00e9rieure \u00e0 un an.
Risques de cr\u00e9dit
Le risque de cr\u00e9dit est le risque de d\u00e9faut d\u2019une contrepartie face \u00e0 ses engagements contractuels ou \u00e0 l\u2019encaissement des cr\u00e9ances.
TotalEnergies est expos\u00e9 au risque de cr\u00e9dit dans le cadre de ses activit\u00e9s op\u00e9rationnelles et de financement. L\u2019exposition maximum au risque de cr\u00e9dit est repr\u00e9sent\u00e9e en partie par les montants d\u2019actifs financiers qui sont pr\u00e9sent\u00e9s dans le bilan, y\u00a0compris les instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie qui ont une valeur de march\u00e9 positive.
L\u2019exposition maximale est d\u00e9taill\u00e9e dans le tableau suivant\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Pr\u00eats aux soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence (note\u00a08) | \n\n 4\u00a0562 | \n\n 3\u00a0733 | \n\n 4\u00a0532 | \n
| \n Pr\u00eats et avances (note\u00a06) | \n\n 2\u00a0222 | \n\n 1\u00a0837 | \n\n 2\u00a0107 | \n
| \n Autres actifs financiers non courants li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 op\u00e9rationnelle (note\u00a06) | \n\n 1\u00a0761 | \n\n 250 | \n\n 312 | \n
| \n Actifs financiers non courants (note\u00a015.1) | \n\n 2\u00a0395 | \n\n 2\u00a0731 | \n\n 2\u00a0404 | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s (note\u00a05) | \n\n 23\u00a0442 | \n\n 24\u00a0378 | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation (note\u00a05) | \n\n 14\u00a0952 | \n\n 28\u00a0289 | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n Actifs financiers courants (note\u00a015.1) | \n\n 6\u00a0585 | \n\n 8\u00a0746 | \n\n 12\u00a0315 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie (note\u00a015.1) | \n\n 27\u00a0263 | \n\n 33\u00a0026 | \n\n 21\u00a0342 | \n
| \n Total | \n\n 83\u00a0182 | \n\n 102\u00a0990 | \n\n 94\u00a0548 | \n
Les montants des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les clients et comptes rattach\u00e9s, les autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation et sur les pr\u00eats et avances sont fournis dans les notes 5 et 6 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Dans le cadre de la gestion du risque de cr\u00e9dit li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles et de financement, TotalEnergies a mis en place des contrats d'appels de marge avec certaines contreparties. Au 31\u00a0d\u00e9cembre 2023, le montant vers\u00e9, net des montants r\u00e9ceptionn\u00e9s, au titre de ces appels de marge s'\u00e9l\u00e8ve \u00e0 2\u00a0435 millions de dollars (contre un montant vers\u00e9, net des montants r\u00e9ceptionn\u00e9s, de 2 857 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2022 et un montant vers\u00e9, net des montants r\u00e9ceptionn\u00e9s, de 7 299 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2021).
TotalEnergies a mis en place des programmes de cession de cr\u00e9ances d\u2019exploitation sans recours aupr\u00e8s d\u2019\u00e9tablissements bancaires afin de r\u00e9duire son exposition \u00e0 ces cr\u00e9ances. \u00c0 la suite de ces programmes, TotalEnergies ne conserve pas de risque de d\u00e9faut de paiement apr\u00e8s la cession des cr\u00e9ances, mais peut continuer de g\u00e9rer les comptes clients pour le compte de l'acheteur et est tenu de verser \u00e0 l\u2019acheteur les paiements que la Compagnie re\u00e7oit des clients au titre des cr\u00e9ances vendues. Au 31 d\u00e9cembre 2023, la valeur nette des cr\u00e9ances c\u00e9d\u00e9es s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 7 700 millions de dollars. TotalEnergies a transf\u00e9r\u00e9 la quasi-totalit\u00e9 des risques et avantages au titre des cr\u00e9ances. Aucun actif ou passif financier ne reste comptabilis\u00e9 au bilan consolid\u00e9 apr\u00e8s la date de cession des cr\u00e9ances.
Par ailleurs, TotalEnergies a proc\u00e9d\u00e9 en 2023 \u00e0 des op\u00e9rations de reverse factoring. Le montant de dettes d\u2019exploitation c\u00e9d\u00e9es \u00e0 la cl\u00f4ture est de 495 millions de dollars.
La gestion du risque de cr\u00e9dit dans les diff\u00e9rents secteurs est la suivante\u00a0:
Exploration-Production
Les risques n\u00e9s de la signature des accords p\u00e9troliers avec les autorit\u00e9s \u00e9tatiques et les partenaires p\u00e9troliers, ou de l\u2019attribution de contrats de fourniture \u00e0 long terme qui sont indispensables pour entreprendre des projets, sont \u00e9valu\u00e9s par le processus d\u2019approbation des op\u00e9rations p\u00e9troli\u00e8res. Le caract\u00e8re long terme des contrats et l\u2019existence de clients de premier rang impliquent un risque de cr\u00e9dit faible.
Les risques li\u00e9s \u00e0 des op\u00e9rations commerciales, autres que celles d\u00e9crites ci-dessus et dans la pratique plac\u00e9es directement sous le contr\u00f4le des filiales, font l\u2019objet de proc\u00e9dures de fixation d\u2019encours de cr\u00e9dit et de revue des encours.
Integrated LNG et Integrated Power
Dans l\u2019activit\u00e9 Gaz & Electricit\u00e9
L\u2019activit\u00e9 de trading de gaz et d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 traite avec des contreparties du secteur de l\u2019\u00e9nergie, de l\u2019industrie et de la finance partout dans le monde. Les institutions financi\u00e8res fournissant la couverture de risque de cr\u00e9dit sont des banques et des groupes d\u2019assurance disposant d\u2019une notation de premi\u00e8re qualit\u00e9.
Les contreparties potentielles sont soumises \u00e0 une analyse de cr\u00e9dit et une autorisation avant que les transactions ne soient conclues, et une fois autoris\u00e9es, font l\u2019objet d\u2019un examen r\u00e9gulier incluant une nouvelle \u00e9valuation et une actualisation des limites accord\u00e9es.
L\u2019analyse de la capacit\u00e9 des contreparties \u00e0 faire face \u00e0 leurs engagements repose sur des donn\u00e9es quantitatives et qualitatives concernant l\u2019\u00e9tat financier et les risques commerciaux, ainsi que sur l\u2019\u00e9tude de toute information venant du march\u00e9 ou de tiers ext\u00e9rieurs comme les agences de notation. Sur cette base, des limites de cr\u00e9dit sont d\u00e9finies pour chaque contrepartie potentielle et, si n\u00e9cessaire, les transactions sont soumises \u00e0 des autorisations sp\u00e9cifiques.
L\u2019exposition au risque de cr\u00e9dit, qui est essentiellement une exposition \u00e9conomique ou une exposition physique future anticip\u00e9e, est contr\u00f4l\u00e9e en permanence et soumise \u00e0 des mesures de sensibilit\u00e9.
Le risque de cr\u00e9dit est limit\u00e9 par l\u2019utilisation syst\u00e9matique de contrats standards qui autorisent la compensation et permettent d\u2019obtenir des s\u00fbret\u00e9s compl\u00e9mentaires en cas d\u2019\u00e9volution d\u00e9favorable de la qualit\u00e9 du risque. Ces contrats permettent notamment l\u2019annulation du contrat en cas de d\u00e9faut.
Concernant l\u2019activit\u00e9 de vente de gaz et d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 aux professionnels et aux particuliers, la politique de gestion du risque cr\u00e9dit est adapt\u00e9e au type de client\u00e8le soit via le recours \u00e0 des proc\u00e9dures de pr\u00e9paiements et de recouvrement adapt\u00e9es, en particulier pour la client\u00e8le de masse soit via des assurances cr\u00e9dits et l\u2019obtention de cautions/garanties.
Concernant le segment Professionnels, la s\u00e9paration des responsabilit\u00e9s entre les \u00e9quipes commerciales et financi\u00e8res permet un contr\u00f4le a priori des positions risqu\u00e9es.
Dans les autres activit\u00e9s
Les proc\u00e9dures internes comportent des r\u00e8gles de gestion du risque cr\u00e9dit. Des proc\u00e9dures visant \u00e0 ma\u00eetriser le risque client sont d\u00e9finies localement, notamment chez Saft Groupe (r\u00e8gles d\u2019approbation des limites de cr\u00e9dit, obtention de garanties, revue et s\u00e9curisation du portefeuille).
Raffinage-Chimie
Dans l\u2019activit\u00e9 Raffinage-Chimie
Le risque de cr\u00e9dit porte essentiellement sur les cr\u00e9ances commerciales. Les proc\u00e9dures internes du Raffinage-Chimie comportent des r\u00e8gles de la gestion de cr\u00e9dit d\u00e9crivant les fondamentaux de contr\u00f4le interne dans ce domaine. Chaque business unit d\u00e9cline les proc\u00e9dures de l\u2019activit\u00e9 dans la gestion et les m\u00e9thodes de provisionnement en fonction de la taille des filiales et des march\u00e9s relativement diff\u00e9renci\u00e9s sur lesquels elles op\u00e8rent. Ces proc\u00e9dures incluent\u00a0notamment :
\u2013la mise en place de plafond d'encours, comportant diff\u00e9rents sch\u00e9mas d'autorisation ;
\u2013le recours \u00e0 des polices d\u2019assurance ou des garanties sp\u00e9cifiques (lettre de cr\u00e9dit)\u00a0;
\u2013un \u00e9tat des retards de paiement (balance \u00e2g\u00e9e) suivi tr\u00e8s r\u00e9guli\u00e8rement, avec une d\u00e9marche de relance.
Les contreparties font l\u2019objet d\u2019une analyse de cr\u00e9dit et sont approuv\u00e9es avant la conclusion des transactions. Une revue r\u00e9guli\u00e8re est faite de toutes les contreparties actives incluant une r\u00e9vision de l\u2019\u00e9valuation et un renouvellement des cr\u00e9dits autoris\u00e9s. Les limites des contreparties sont appr\u00e9ci\u00e9es en fonction de donn\u00e9es quantitatives et qualitatives sur leur solidit\u00e9 financi\u00e8re, et s\u2019adossent \u00e9galement aux informations venant du march\u00e9 ou de tiers ext\u00e9rieurs comme les agences de rating et les compagnies d\u2019assurances.
Dans l\u2019activit\u00e9 Trading-Shipping
Les op\u00e9rations sont conduites avec des contreparties commerciales et des institutions financi\u00e8res partout dans le monde. Les contreparties commerciales sur les op\u00e9rations physiques et de d\u00e9riv\u00e9s sont principalement des compagnies p\u00e9troli\u00e8res ou gazi\u00e8res ou des soci\u00e9t\u00e9s de n\u00e9goce de produits \u00e9nerg\u00e9tiques et des institutions financi\u00e8res. Les couvertures sur les risques de cr\u00e9dit sont conclues avec des institutions financi\u00e8res, banques internationales ou compagnies d\u2019assurance, s\u00e9lectionn\u00e9es selon des crit\u00e8res stricts.
Le Trading-Shipping met en \u0153uvre une politique rigoureuse de gestion des d\u00e9l\u00e9gations de pouvoir internes qui encadre la fixation des limites de cr\u00e9dit sur les pays et les contreparties ainsi que l\u2019approbation des op\u00e9rations sp\u00e9cifiques. Les risques de cr\u00e9dit d\u00e9coulant de ces limites et de ces autorisations sont suivis quotidiennement.
Les contreparties potentielles font l\u2019objet d\u2019une analyse de cr\u00e9dit et sont approuv\u00e9es avant la conclusion des transactions\u00a0; une revue r\u00e9guli\u00e8re est faite de toutes les contreparties actives incluant une r\u00e9vision de l\u2019\u00e9valuation et un renouvellement des limites autoris\u00e9es. Le cr\u00e9dit des contreparties est appr\u00e9ci\u00e9 en fonction de donn\u00e9es quantitatives et qualitatives sur leur solidit\u00e9 financi\u00e8re et sur les risques commerciaux, et s\u2019adosse \u00e9galement aux informations venant du march\u00e9 ou de tiers ext\u00e9rieurs telles que les notations publi\u00e9es par Standard & Poor\u2019s, Moody\u2019s et d\u2019autres agences de notation.
Lorsque cela est possible, des cadres contractuels sont n\u00e9goci\u00e9s pour permettre, par le biais de compensation entre les transactions, l\u2019optimisation de la gestion du risque ; des clauses protectrices additionnelles autorisant des appels de fonds ou des garanties \u00e0 titre de s\u00fbret\u00e9 en cas de d\u00e9t\u00e9rioration financi\u00e8re ou permettant l\u2019annulation des transactions en cas de d\u00e9faillance sont \u00e9galement mises en place.
Les risques de cr\u00e9dit d\u00e9passant les niveaux autoris\u00e9s sont couverts par des lettres de cr\u00e9dit et d\u2019autres types de garanties, par des d\u00e9p\u00f4ts de tr\u00e9sorerie et des assurances. Les risques sur d\u00e9riv\u00e9s sont couverts par des contrats d\u2019appel de marge lorsque cela est possible.
Marketing & Services
Les proc\u00e9dures internes du Marketing & Services comportent des r\u00e8gles de gestion du risque de cr\u00e9dit d\u00e9crivant les fondamentaux de contr\u00f4le interne dans ce domaine, notamment la s\u00e9paration des pouvoirs entre les \u00e9quipes commerciales et financi\u00e8res.
Des politiques de cr\u00e9dit sont d\u00e9finies localement et des proc\u00e9dures visant \u00e0 ma\u00eetriser les risques clients sont mises en \u0153uvre (organisation de comit\u00e9s de cr\u00e9dit, mise en place syst\u00e9matique de limites de cr\u00e9dit pour les clients professionnels, etc.). De plus, chaque entit\u00e9 met en place des instruments de mesure de son encours client. Par ailleurs, les risques li\u00e9s \u00e0 l\u2019octroi de cr\u00e9dit peuvent \u00eatre compens\u00e9s ou limit\u00e9s par la souscription \u00e0 une assurance cr\u00e9dit et/ou l\u2019obtention de cautions ou garanties.
16.1Instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie et assimil\u00e9s
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Les instruments qualifi\u00e9s d\u2019instruments financiers d\u2019\u00e9nergie, qui incluent, outre les d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie proprement dits et les swaps de taux de fret, l\u2019ensemble des contrats d\u2019achat/vente de p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers, gaz, ou \u00e9lectricit\u00e9, conclus dans le cadre des activit\u00e9s de n\u00e9goce de TotalEnergies, s'inscrivent dans une strat\u00e9gie d'adaptation de l'exposition aux fluctuations de prix et sont r\u00e9alis\u00e9s dans le cadre de limites d'intervention. Ils sont donc, conform\u00e9ment \u00e0 la pratique de la profession, consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9ances\u00a0\u00bb ou \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9diteurs\u00a0et dettes diverses \u00bb suivant qu'il s'agit d\u2019actif ou de passif. | \n\n \n | \n\n La m\u00e9thodologie de valorisation retenue est la valeur de march\u00e9 de toutes les positions ouvertes sur des transactions physiques et papier. Les valorisations sont calcul\u00e9es quotidiennement \u00e0 partir de donn\u00e9es de march\u00e9 (march\u00e9s organis\u00e9s et de gr\u00e9 \u00e0 gr\u00e9). Dans les cas o\u00f9 les donn\u00e9es de march\u00e9 ne sont pas imm\u00e9diatement disponibles, les valorisations sont \u00e9tablies \u00e0 partir de donn\u00e9es de march\u00e9 observables telles que les arbitrages, les frets ou les diff\u00e9rentiels ou \u00e0 partir de recoupements de march\u00e9. Pour les risques valoris\u00e9s \u00e0 partir de donn\u00e9es calcul\u00e9es, telles que par exemple les options, la juste valeur est \u00e9tablie en utilisant des mod\u00e8les d\u2019usage courant. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 ACTIF/(PASSIF) | \n\n Valeur brute avant compensation | \n\n \n | \n\n Montants compens\u00e9s | \n\n \n | \n\n Valeur nette | \n\n Autres montants | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Juste valeur(b) | \n|||
| \n Actifs | \n\n Passifs | \n\n \n | \n\n Actifs(c) | \n\n Passifs(c) | \n\n \n | \n\n Actifs | \n\n Passifs | \n||||
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n|||||||||||
| \n Swaps | \n\n 116 | \n\n \u00a0(125) | \n\n \n | \n\n \u00a0(27) | \n\n 27 | \n\n \n | \n\n 89 | \n\n \u00a0(98) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(9) | \n\n \u00a0(9) | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 5\u00a0875 | \n\n \u00a0(6\u00a0369) | \n\n \n | \n\n \u00a0(253) | \n\n 253 | \n\n \n | \n\n 5\u00a0622 | \n\n \u00a0(6\u00a0116) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(494) | \n\n \u00a0(494) | \n
| \n Options | \n\n 540 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 540 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 540 | \n\n 540 | \n
| \n Futures | \n\n 2 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 2 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 2 | \n\n 2 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 109 | \n\n 109 | \n\n 109 | \n
| \n Total Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 6\u00a0533 | \n\n (6\u00a0494) | \n\n \n | \n\n (280) | \n\n 280 | \n\n \n | \n\n 6\u00a0253 | \n\n (6\u00a0214) | \n\n 109 | \n\n 148 | \n\n 148 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n|||||||||||
| \n Swaps de p\u00e9trole brut, de produits p\u00e9troliers et de taux de fret | \n\n 66 | \n\n \u00a0(50) | \n\n \n | \n\n \u00a0(28) | \n\n 28 | \n\n \n | \n\n 38 | \n\n \u00a0(22) | \n\n \u2013 | \n\n 16 | \n\n 16 | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 655 | \n\n \u00a0(1\u00a0348) | \n\n \n | \n\n \u00a0(13) | \n\n 13 | \n\n \n | \n\n 642 | \n\n \u00a0(1\u00a0335) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(693) | \n\n \u00a0(693) | \n
| \n Options | \n\n 23 | \n\n \u00a0(97) | \n\n \n | \n\n \u00a0(23) | \n\n 23 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(74) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(74) | \n\n \u00a0(74) | \n
| \n Futures | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1 | \n\n 1 | \n
| \n Options sur futures | \n\n 287 | \n\n \u00a0(214) | \n\n \n | \n\n \u00a0(209) | \n\n 209 | \n\n \n | \n\n 78 | \n\n \u00a0(5) | \n\n \u2013 | \n\n 73 | \n\n 73 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers | \n\n 1\u00a0032 | \n\n (1\u00a0709) | \n\n \n | \n\n (273) | \n\n 273 | \n\n \n | \n\n 759 | \n\n (1\u00a0436) | \n\n \u2013 | \n\n (677) | \n\n (677) | \n
| \n Total | \n\n 7\u00a0565 | \n\n (8\u00a0203) | \n\n \n | \n\n (553) | \n\n 553 | \n\n \n | \n\n 7\u00a0012 | \n\n (7\u00a0650) | \n\n 109 | \n\n (529) | \n\n (529) | \n
| \n Montant de juste valeur non reconnue au bilan | \n\n \u2013 | \n||||||||||
| \n (a)Forwards : les contrats physiques sont assimil\u00e9s \u00e0 des instruments d\u00e9riv\u00e9s d'\u00e9nergie et figurent dans les montants pr\u00e9sent\u00e9s. (b)Lorsque la juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s cot\u00e9s sur un march\u00e9 organis\u00e9 (futures, options sur futures et swaps) est pr\u00e9sent\u00e9e nette de l'appel de marge re\u00e7u ou vers\u00e9 au bilan de TotalEnergies, cette juste valeur est mise \u00e0 z\u00e9ro. (c)Montants compens\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS 32. | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 ACTIF/(PASSIF) | \n\n Valeur brute avant compensation | \n\n \n | \n\n Montants compens\u00e9s | \n\n \n | \n\n Valeur nette | \n\n Autres montants | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Juste valeur(b) | \n|||
| \n Actifs | \n\n Passifs | \n\n \n | \n\n Actifs(c) | \n\n Passifs(c) | \n\n \n | \n\n Actifs | \n\n Passifs | \n||||
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n|||||||||||
| \n Swaps | \n\n 1\u00a0268 | \n\n \u00a0(449) | \n\n \n | \n\n \u00a0(18) | \n\n 18 | \n\n \n | \n\n 1\u00a0250 | \n\n \u00a0(431) | \n\n \u2013 | \n\n 819 | \n\n 819 | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 18\u00a0014 | \n\n \u00a0(18\u00a0638) | \n\n \n | \n\n \u00a0(1\u00a0994) | \n\n 1\u00a0994 | \n\n \n | \n\n 16\u00a0020 | \n\n \u00a0(16\u00a0644) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(624) | \n\n \u00a0(624) | \n
| \n Options | \n\n 2\u00a0143 | \n\n \u00a0(1) | \n\n \n | \n\n \u00a0(1) | \n\n 1 | \n\n \n | \n\n 2\u00a0142 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0142 | \n\n 2\u00a0142 | \n
| \n Futures | \n\n 13 | \n\n \u00a0(3) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 13 | \n\n \u00a0(3) | \n\n \u2013 | \n\n 10 | \n\n 10 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(406) | \n\n \u00a0(406) | \n\n \u00a0(406) | \n
| \n Total Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 21\u00a0438 | \n\n (19\u00a0091) | \n\n \n | \n\n (2\u00a0013) | \n\n 2\u00a0013 | \n\n \n | \n\n 19\u00a0425 | \n\n (17\u00a0078) | \n\n (406) | \n\n 1\u00a0941 | \n\n 1\u00a0941 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n|||||||||||
| \n Swaps de p\u00e9trole brut, de produits p\u00e9troliers et de taux de fret | \n\n 122 | \n\n \u00a0(114) | \n\n \n | \n\n \u00a0(58) | \n\n 58 | \n\n \n | \n\n 64 | \n\n \u00a0(56) | \n\n \u2013 | \n\n 8 | \n\n 8 | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 631 | \n\n \u00a0(1\u00a0489) | \n\n \n | \n\n \u00a0(7) | \n\n 7 | \n\n \n | \n\n 624 | \n\n \u00a0(1\u00a0482) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(858) | \n\n \u00a0(858) | \n
| \n Options | \n\n 76 | \n\n \u00a0(227) | \n\n \n | \n\n \u00a0(69) | \n\n 69 | \n\n \n | \n\n 7 | \n\n \u00a0(158) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(151) | \n\n \u00a0(151) | \n
| \n Futures | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Options sur futures | \n\n 113 | \n\n \u00a0(13) | \n\n \n | \n\n \u00a0(13) | \n\n 13 | \n\n \n | \n\n 100 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 100 | \n\n 100 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers | \n\n 942 | \n\n (1\u00a0843) | \n\n \n | \n\n (147) | \n\n 147 | \n\n \n | \n\n 795 | \n\n (1\u00a0696) | \n\n \u2013 | \n\n (901) | \n\n (901) | \n
| \n Total | \n\n 22\u00a0380 | \n\n (20\u00a0934) | \n\n \n | \n\n (2\u00a0160) | \n\n 2\u00a0160 | \n\n \n | \n\n 20\u00a0220 | \n\n (18\u00a0774) | \n\n (406) | \n\n 1\u00a0040 | \n\n 1\u00a0040 | \n
| \n Montant de juste valeur non reconnue au bilan | \n\n \u2013 | \n||||||||||
| \n (a)Forwards\u00a0: les contrats physiques sont assimil\u00e9s \u00e0 des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie et figurent dans les montants pr\u00e9sent\u00e9s. (b)Lorsque la juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s cot\u00e9s sur un march\u00e9 organis\u00e9 (futures, options sur futures et swaps) est pr\u00e9sent\u00e9e nette de l'appel de marge re\u00e7u ou vers\u00e9 au bilan de TotalEnergies, cette juste valeur est mise \u00e0 z\u00e9ro. (c)Montants compens\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS 32. | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 ACTIF/(PASSIF) | \n\n Valeur brute avant compensation | \n\n \n | \n\n Montants compens\u00e9s | \n\n \n | \n\n Valeur nette | \n\n Autres montants | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Juste valeur(b) | \n|||
| \n Actifs | \n\n Passifs | \n\n \n | \n\n Actifs(c) | \n\n Passifs(c) | \n\n \n | \n\n Actifs | \n\n Passifs | \n||||
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n|||||||||||
| \n Swaps | \n\n 92 | \n\n (385) | \n\n \u00a0 | \n\n (35) | \n\n 35 | \n\n \u00a0 | \n\n 57 | \n\n (350) | \n\n \u2013 | \n\n (293) | \n\n \u00a0(293) | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 21\u00a0752 | \n\n (16\u00a0954) | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0120) | \n\n 2\u00a0120 | \n\n \u00a0 | \n\n 19\u00a0632 | \n\n (14\u00a0834) | \n\n \u2013 | \n\n 4\u00a0798 | \n\n 4\u00a0798 | \n
| \n Options | \n\n 1\u00a0953 | \n\n (63) | \n\n \u00a0 | \n\n (3) | \n\n 3 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0950 | \n\n (60) | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0890 | \n\n 1\u00a0890 | \n
| \n Futures | \n\n 418 | \n\n (430) | \n\n \u00a0 | \n\n (183) | \n\n 183 | \n\n \u00a0 | \n\n 235 | \n\n (247) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(12) | \n\n \u00a0(12) | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 382 | \n\n 382 | \n\n 382 | \n
| \n Total Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 24\u00a0215 | \n\n (17\u00a0832) | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0341) | \n\n 2\u00a0341 | \n\n \u00a0 | \n\n 21\u00a0874 | \n\n (15\u00a0491) | \n\n 382 | \n\n 6\u00a0765 | \n\n 6\u00a0765 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n|||||||||||
| \n Swaps de p\u00e9trole brut, de produits p\u00e9troliers et de taux de fret | \n\n 245 | \n\n \u00a0(289) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(166) | \n\n 166 | \n\n \u00a0 | \n\n 79 | \n\n \u00a0(123) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(44) | \n\n \u00a0(44) | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 411 | \n\n \u00a0(444) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(88) | \n\n 88 | \n\n \u00a0 | \n\n 323 | \n\n \u00a0(356) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(33) | \n\n \u00a0(33) | \n
| \n Options | \n\n 68 | \n\n \u00a0(236) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(40) | \n\n 40 | \n\n \u00a0 | \n\n 28 | \n\n \u00a0(196) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(168) | \n\n \u00a0(168) | \n
| \n Futures | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Options sur futures | \n\n 186 | \n\n \u00a0(78) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(78) | \n\n 78 | \n\n \u00a0 | \n\n 108 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 108 | \n\n 108 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 344 | \n\n 344 | \n\n 344 | \n
| \n Total p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers | \n\n 910 | \n\n (1\u00a0047) | \n\n \u00a0 | \n\n (372) | \n\n 372 | \n\n \u00a0 | \n\n 538 | \n\n (675) | \n\n 344 | \n\n 207 | \n\n 207 | \n
| \n Total | \n\n 25\u00a0125 | \n\n (18\u00a0879) | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0713) | \n\n 2\u00a0713 | \n\n \u00a0 | \n\n 22\u00a0412 | \n\n (16\u00a0166) | \n\n 726 | \n\n 6\u00a0972 | \n\n 6\u00a0972 | \n
| \n Montant de juste valeur non reconnue au bilan | \n\n \u2013 | \n||||||||||
| \n (a)Forwards\u00a0: les contrats physiques sont assimil\u00e9s \u00e0 des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie et figurent dans les montants pr\u00e9sent\u00e9s. (b)Lorsque la juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s cot\u00e9s sur un march\u00e9 organis\u00e9 (futures, options sur futures et swaps) est pr\u00e9sent\u00e9e nette de l'appel de marge re\u00e7u ou vers\u00e9 au bilan de TotalEnergies, cette juste valeur est mise \u00e0 z\u00e9ro. (c)Montants compens\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS 32. | \n
Les engagements sur p\u00e9trole brut et produits raffin\u00e9s ont, pour l\u2019essentiel, une \u00e9ch\u00e9ance courte (inf\u00e9rieure \u00e0 un an).
Les variations de la valorisation en juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie s\u2019analysent comme suit\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Juste valeur au 1er\u00a0janvier | \n\n Impact en r\u00e9sultat | \n\n Contrats d\u00e9nou\u00e9s | \n\n Autres | \n\n Juste valeur au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2023 | \n\n 2\u00a0347 | \n\n (5\u00a0792) | \n\n 3\u00a0681 | \n\n (197) | \n\n 39 | \n
| \n 2022 | \n\n 6\u00a0383 | \n\n 11\u00a0406 | \n\n (15\u00a0628) | \n\n 186 | \n\n 2\u00a0347 | \n
| \n 2021 | \n\n (1\u00a0928) | \n\n 6\u00a0817 | \n\n 1\u00a0408 | \n\n 86 | \n\n 6 383 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2023 | \n\n (901) | \n\n 11\u00a0033 | \n\n (10\u00a0812) | \n\n 3 | \n\n (677) | \n
| \n 2022 | \n\n (137) | \n\n 5\u00a0891 | \n\n (6\u00a0655) | \n\n \u2013 | \n\n (901) | \n
| \n 2021 | \n\n (310) | \n\n 3\u00a0950 | \n\n (3\u00a0777) | \n\n \u2013 | \n\n (137) | \n
Les justes valeurs des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie sont hi\u00e9rarchis\u00e9es de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Total | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 1\u00a0054 | \n\n 1\u00a0677 | \n\n (2\u00a0692) | \n\n 39 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n 73 | \n\n (750) | \n\n \u2013 | \n\n (677) | \n
| \n Total | \n\n 1\u00a0127 | \n\n 927 | \n\n (2\u00a0692) | \n\n (638) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Total | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 1\u00a0034 | \n\n 1\u00a0678 | \n\n (365) | \n\n 2\u00a0347 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n 98 | \n\n (999) | \n\n \u2013 | \n\n (901) | \n
| \n Total | \n\n 1\u00a0132 | \n\n 679 | \n\n (365) | \n\n 1\u00a0446 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Total | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 3\u00a0716 | \n\n (3\u00a0563) | \n\n 6\u00a0230 | \n\n 6\u00a0383 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n 134 | \n\n (271) | \n\n \u2013 | \n\n (137) | \n
| \n Total | \n\n 3\u00a0850 | \n\n (3\u00a0834) | \n\n 6\u00a0230 | \n\n 6\u00a0246 | \n
Les instruments financiers class\u00e9s en niveau 3 sont principalement compos\u00e9s de contrats d\u2019achat et de vente \u00e0 long terme de gaz naturel liqu\u00e9fi\u00e9 (GNL) li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 de trading.
La gestion des positions est r\u00e9alis\u00e9e sur un net des engagements d\u2019achat et de vente de GNL ; la valorisation des contrats est effectu\u00e9e sur des donn\u00e9es de march\u00e9 observables, notamment les prix forwards des mati\u00e8res premi\u00e8res, mais prend en compte \u00e9galement des donn\u00e9es non observables de performance des contrats (hypoth\u00e8ses sur les termes variables des contrats, sur la disponibilit\u00e9 des infrastructures, sur la performance des contreparties\u2026).
La valorisation des contrats de GNL est sensible aux variations des prix du p\u00e9trole et du gaz naturel sur les march\u00e9s nord-am\u00e9ricain, asiatique, et europ\u00e9en, ainsi qu\u2019\u00e0 ces hypoth\u00e8ses sur la performance des contrats.
L\u2019horizon de gestion de TotalEnergies est de 12 mois en 2023 (comme en 2022 et 2021), et comprend l\u2019int\u00e9gralit\u00e9 du programme annuel de livraisons de GNL de l\u2019ann\u00e9e suivante.
L\u2019analyse de la juste valeur du portefeuille GNL sur la p\u00e9riode au-del\u00e0 de 12 mois r\u00e9alis\u00e9e par la Compagnie permet de v\u00e9rifier l\u2019absence d\u2019un actif ou d\u2019un passif significatif \u00e0 comptabiliser dans ses comptes pour cette p\u00e9riode. Cette analyse, prenant en compte les sp\u00e9cificit\u00e9s des contrats de GNL et du march\u00e9 du gaz, dont sa liquidit\u00e9, int\u00e8gre des param\u00e8tres de valorisation non observables \u00e0 cet horizon, en particulier des hypoth\u00e8ses internes \u00e0 la Compagnie relatives \u00e0 l\u2019\u00e9volution \u00e0 long terme des prix des hydrocarbures, \u00e0 l\u2019ex\u00e9cution des contrats et la performance des contreparties, \u00e0 la ren\u00e9gociation des clauses de prix dans les contrats ou \u00e0 l\u2019exercice de leurs flexibilit\u00e9s contractuelles.
La description des diff\u00e9rents niveaux de juste valeur est pr\u00e9sent\u00e9e dans la note 15 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie d\u00e9tenus dans le cadre de couverture de flux futurs (cash flow hedge)
L\u2019impact en r\u00e9sultat et en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global des instruments d\u00e9riv\u00e9s d'\u00e9nergie, qualifi\u00e9s de couverture de flux futurs, se d\u00e9compose de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Profit (Perte) comptabilis\u00e9 en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global de la p\u00e9riode | \n\n 2\u00a0770 | \n\n (5\u00a0524) | \n\n 445 | \n
| \n Montant repris des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global et comptabilis\u00e9 en r\u00e9sultat de la p\u00e9riode | \n\n 117 | \n\n 1\u00a0317 | \n\n (56) | \n
Ces instruments concernent principalement des d\u00e9riv\u00e9s index\u00e9s sur les indices de prix europ\u00e9ens du gaz, de l\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et des quotas d\u2019\u00e9missions de CO2.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, le montant de l\u2019inefficacit\u00e9 enregistr\u00e9 sur ces instruments est de 124 M$ (contre des montants d\u2019inefficacit\u00e9 de 132\u00a0M$ en 2022 et nul en 2021).
16.2Gestion des risques relatifs aux march\u00e9s des hydrocarbures, du gaz et de l\u2019\u00e9lectricit\u00e9
Dans le cadre de ses activit\u00e9s courantes, TotalEnergies est conduit \u00e0 intervenir largement sur les march\u00e9s afin d'optimiser l'\u00e9coulement de ses productions et l'approvisionnement de ses raffineries.
Dans son activit\u00e9 de n\u00e9goce d'hydrocarbures, TotalEnergies n'a g\u00e9n\u00e9ralement pas pour politique de vendre \u00e0 terme ses productions futures. Toutefois, dans le cadre de cette activit\u00e9 de n\u00e9goce, TotalEnergies utilise, comme la plupart des autres soci\u00e9t\u00e9s p\u00e9troli\u00e8res, des produits d\u00e9riv\u00e9s d'\u00e9nergie afin d'adapter son exposition aux fluctuations des prix du p\u00e9trole brut, des produits raffin\u00e9s, du gaz naturel, et de l'\u00e9lectricit\u00e9. De m\u00eame, dans le cadre de son activit\u00e9 de transport maritime, TotalEnergies utilise des produits d\u00e9riv\u00e9s de taux de fret afin d\u2019adapter son exposition aux fluctuations de ceux-ci. Pour g\u00e9rer ces risques, TotalEnergies utilise diff\u00e9rents instruments parmi lesquels les contrats sur les march\u00e9s organis\u00e9s ou sur les march\u00e9s de gr\u00e9 \u00e0 gr\u00e9 tels que futures, forwards, swaps et options. La liste des diff\u00e9rents d\u00e9riv\u00e9s d\u00e9tenus par TotalEnergies sur ces march\u00e9s est d\u00e9taill\u00e9e dans la note 16.1 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s.
L'activit\u00e9 de n\u00e9goce de gaz et d'\u00e9lectricit\u00e9 met en \u0153uvre des instruments d\u00e9riv\u00e9s tels que les futures, forwards, swaps et options, tant sur les march\u00e9s organis\u00e9s que sur les march\u00e9s de gr\u00e9 \u00e0 gr\u00e9, le d\u00e9nouement des transactions prenant g\u00e9n\u00e9ralement la forme de livraisons physiques. L\u2019exposition au risque de march\u00e9, c'est-\u00e0-dire la perte potentielle en juste valeur, est \u00e9valu\u00e9e en mettant en \u0153uvre une m\u00e9thode de \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb. Cette technique est fond\u00e9e sur un mod\u00e8le de simulation historique et mesure le risque d\u00e9coulant des variations potentielles futures de valeurs de march\u00e9 journali\u00e8res. Le calcul du montant des variations potentielles des justes valeurs prend en compte un relev\u00e9 des expositions au risque \u00e0 la fin de la journ\u00e9e et un \u00e9tat des mouvements de prix historiques sur les deux ann\u00e9es \u00e9coul\u00e9es pour tous les instruments et \u00e9ch\u00e9ances.
Trading des activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9\u00a0: \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb avec une probabilit\u00e9 de\u00a097,5%
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Plus \u00e9lev\u00e9e | \n\n Plus faible | \n\n Moyenne | \n\n Cl\u00f4ture | \n
| \n 2023 | \n\n 111 | \n\n 16 | \n\n 54 | \n\n 54 | \n
| \n 2022 | \n\n 119 | \n\n 15 | \n\n 53 | \n\n 92 | \n
| \n 2021 | \n\n 80 | \n\n 9 | \n\n 28 | \n\n 30 | \n
L\u2019activit\u00e9 Trading-Shipping mesure son exposition au risque de march\u00e9 relatif aux activit\u00e9s de n\u00e9goce de p\u00e9trole brut, de produits raffin\u00e9s et de taux de fret, c\u2019est \u00e0 dire la perte potentielle en juste valeur, en mettant en \u0153uvre une m\u00e9thode d\u2019\u00e9valuation de \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb. Cette technique est fond\u00e9e sur un mod\u00e8le de simulation historique et mesure le risque d\u00e9coulant des variations potentielles futures de valeurs de march\u00e9 sur une p\u00e9riode d\u2019une journ\u00e9e de cotation. Le calcul du montant des variations potentielles des justes valeurs s\u2019appuie sur les expositions au risque \u00e0 la fin de la journ\u00e9e et sur les mouvements de prix historiques observ\u00e9s sur les 400 derniers jours ouvr\u00e9s pour tous les instruments et \u00e9ch\u00e9ances trait\u00e9s. Les options sont syst\u00e9matiquement r\u00e9\u00e9valu\u00e9es en utilisant des mod\u00e8les appropri\u00e9s.
La \u00ab valeur en risque\u00a0\u00bb correspond \u00e0 la simulation la plus d\u00e9favorable observ\u00e9e avec un intervalle de confiance de 97,5%. Cela signifie que le portefeuille n\u2019enregistrerait une perte sup\u00e9rieure au montant de la \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb qu\u2019une seule fois sur une p\u00e9riode de 40 jours ouvr\u00e9s si l\u2019exposition au risque du portefeuille restait inchang\u00e9e.
Trading-Shipping\u00a0: \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb avec une probabilit\u00e9 de 97,5%
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Plus \u00e9lev\u00e9e | \n\n Plus faible | \n\n Moyenne | \n\n Cl\u00f4ture | \n
| \n 2023 | \n\n 74 | \n\n 17 | \n\n 37 | \n\n 28 | \n
| \n 2022 | \n\n 48 | \n\n 9 | \n\n 22 | \n\n 27 | \n
| \n 2021 | \n\n 36 | \n\n 9 | \n\n 18 | \n\n 12 | \n
TotalEnergies met en \u0153uvre une politique rigoureuse de gestion et de surveillance de ces risques de march\u00e9. Celle-ci s'appuie, d'une part, sur une s\u00e9paration des fonctions d'engagement des op\u00e9rations et des fonctions de contr\u00f4le et, d'autre part, sur un syst\u00e8me d'information int\u00e9gr\u00e9 qui permet un suivi en temps r\u00e9el des activit\u00e9s.
Des limites d'intervention sont approuv\u00e9es par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif et font l'objet d'un contr\u00f4le quotidien. Afin de garantir la souplesse des interventions et la liquidit\u00e9 des positions, les activit\u00e9s de couverture sont conduites avec des contreparties nombreuses et ind\u00e9pendantes, telles que les autres compagnies p\u00e9troli\u00e8res, les grands producteurs ou consommateurs d'\u00e9nergie et les institutions financi\u00e8res. Un dispositif de limites par contrepartie est mis en \u0153uvre et un suivi r\u00e9gulier des encours par contrepartie est effectu\u00e9.
Cette perte de valeur peut \u00e9ventuellement \u00eatre reprise dans la limite de la valeur nette comptable qu\u2019aurait eue l\u2019immobilisation \u00e0 la m\u00eame date si elle n\u2019avait pas \u00e9t\u00e9 d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9e. Les pertes de valeur constat\u00e9es sur les goodwills ont un caract\u00e8re irr\u00e9versible.
Des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur les titres et pr\u00eats mis en \u00e9quivalence sont effectu\u00e9s d\u00e8s lors qu\u2019il existe un indice objectif de perte de valeur. Si tel est le cas, la valeur comptable de l\u2019investissement est compar\u00e9e \u00e0 leur valeur recouvrable, soit la valeur la plus \u00e9lev\u00e9e entre la juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts de sortie et la valeur d'utilit\u00e9. Si la valeur comptable exc\u00e8de la valeur recouvrable, une perte de valeur est comptabilis\u00e9e en contrepartie de la \u00ab Quote-part du r\u00e9sultat net des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence\u00a0\u00bb.
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n France | \n\n Reste de l\u2019Europe | \n\n Am\u00e9rique | \n\n Afrique | \n\n Reste du monde | \n\n Total | \n
| \n Exercice 2023 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Chiffre d'affaires externe | \n\n 55\u00a0610 | \n\n 97\u00a0662 | \n\n 22\u00a0219 | \n\n 21\u00a0709 | \n\n 39\u00a0928 | \n\n 237\u00a0128 | \n
| \n Immobilisations corporelles et incorporelles | \n\n 16\u00a0863 | \n\n 24\u00a0486 | \n\n 11\u00a0228 | \n\n 38\u00a0658 | \n\n 50\u00a0764 | \n\n 141\u00a0999 | \n
| \n Investissements bruts | \n\n 4\u00a0166 | \n\n 3\u00a0757 | \n\n 3\u00a0153 | \n\n 4\u00a0877 | \n\n 8\u00a0907 | \n\n 24\u00a0860 | \n
| \n Exercice 2022 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Chiffre d'affaires externe | \n\n 58\u00a0411 | \n\n 122\u00a0641 | \n\n 33\u00a0188 | \n\n 24\u00a0582 | \n\n 42\u00a0177 | \n\n 280\u00a0999 | \n
| \n Immobilisations corporelles et incorporelles | \n\n 13\u00a0080 | \n\n 26\u00a0382 | \n\n 13\u00a0292 | \n\n 39\u00a0410 | \n\n 46\u00a0867 | \n\n 139\u00a0032 | \n
| \n Investissements bruts | \n\n 1\u00a0632 | \n\n 2\u00a0743 | \n\n 5\u00a0304 | \n\n 3\u00a0253 | \n\n 6\u00a0870 | \n\n 19\u00a0802 | \n
| \n Exercice 2021 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Chiffre d'affaires externe | \n\n 43\u00a0316 | \n\n 85\u00a0072 | \n\n 22\u00a0998 | \n\n 19\u00a0520 | \n\n 34\u00a0957 | \n\n 205\u00a0863 | \n
| \n Immobilisations corporelles et incorporelles | \n\n 14\u00a0204 | \n\n 29\u00a0660 | \n\n 12\u00a0229 | \n\n 41\u00a0593 | \n\n 41\u00a0357 | \n\n 139\u00a0043 | \n
| \n Investissements bruts | \n\n 2\u00a0157 | \n\n 3\u00a0027 | \n\n 1\u00a0680 | \n\n 3\u00a0696 | \n\n 6\u00a0029 | \n\n 16\u00a0589 | \n
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n France | \n\n Reste de l\u2019Europe | \n\n Am\u00e9rique | \n\n Afrique | \n\n Reste du monde | \n\n Total | \n
| \n Exercice 2023 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Chiffre d'affaires externe | \n\n 55\u00a0610 | \n\n 97\u00a0662 | \n\n 22\u00a0219 | \n\n 21\u00a0709 | \n\n 39\u00a0928 | \n\n 237\u00a0128 | \n
| \n Immobilisations corporelles et incorporelles | \n\n 16\u00a0863 | \n\n 24\u00a0486 | \n\n 11\u00a0228 | \n\n 38\u00a0658 | \n\n 50\u00a0764 | \n\n 141\u00a0999 | \n
| \n Investissements bruts | \n\n 4\u00a0166 | \n\n 3\u00a0757 | \n\n 3\u00a0153 | \n\n 4\u00a0877 | \n\n 8\u00a0907 | \n\n 24\u00a0860 | \n
| \n Exercice 2022 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Chiffre d'affaires externe | \n\n 58\u00a0411 | \n\n 122\u00a0641 | \n\n 33\u00a0188 | \n\n 24\u00a0582 | \n\n 42\u00a0177 | \n\n 280\u00a0999 | \n
| \n Immobilisations corporelles et incorporelles | \n\n 13\u00a0080 | \n\n 26\u00a0382 | \n\n 13\u00a0292 | \n\n 39\u00a0410 | \n\n 46\u00a0867 | \n\n 139\u00a0032 | \n
| \n Investissements bruts | \n\n 1\u00a0632 | \n\n 2\u00a0743 | \n\n 5\u00a0304 | \n\n 3\u00a0253 | \n\n 6\u00a0870 | \n\n 19\u00a0802 | \n
| \n Exercice 2021 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Chiffre d'affaires externe | \n\n 43\u00a0316 | \n\n 85\u00a0072 | \n\n 22\u00a0998 | \n\n 19\u00a0520 | \n\n 34\u00a0957 | \n\n 205\u00a0863 | \n
| \n Immobilisations corporelles et incorporelles | \n\n 14\u00a0204 | \n\n 29\u00a0660 | \n\n 12\u00a0229 | \n\n 41\u00a0593 | \n\n 41\u00a0357 | \n\n 139\u00a0043 | \n
| \n Investissements bruts | \n\n 2\u00a0157 | \n\n 3\u00a0027 | \n\n 1\u00a0680 | \n\n 3\u00a0696 | \n\n 6\u00a0029 | \n\n 16\u00a0589 | \n
Principes comptables
IFRS 15 requiert l\u2019identification des obligations de prestation pour le transfert de biens et services envers le client pour chaque contrat. Le chiffre d\u2019affaires est comptabilis\u00e9 lorsque les obligations de prestation sont satisfaites sur la base du montant de r\u00e9mun\u00e9ration que TotalEnergies s\u2019attend \u00e0 recevoir en \u00e9change du transfert des biens et services au client.
Vente de biens
Le chiffre d\u2019affaires est comptabilis\u00e9 lorsqu\u2019il y a transfert \u00e0 l\u2019acheteur du contr\u00f4le des biens et que le montant peut \u00eatre raisonnablement estim\u00e9. Ainsi, les ventes de p\u00e9trole brut et de gaz naturel sont enregistr\u00e9es lors du transfert de propri\u00e9t\u00e9 selon les termes du contrat.
Le produit de la vente de la production des champs de p\u00e9trole brut et de gaz naturel dans lesquels TotalEnergies d\u00e9tient une participation avec d\u2019autres producteurs est comptabilis\u00e9 en chiffre d\u2019affaires sur la base des volumes r\u00e9els vendus sur la p\u00e9riode. Toute diff\u00e9rence entre les volumes vendus et les volumes correspondants aux droits de TotalEnergies est comptabilis\u00e9e dans les comptes de \u00ab\u00a0Sous-enl\u00e8vements\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Sur-enl\u00e8vements\u00a0\u00bb au bilan et sur les charges d\u2019exploitation au compte de r\u00e9sultat.
Les livraisons de p\u00e9trole brut et de gaz au titre des redevances \u00e0 la production et des imp\u00f4ts, lorsqu\u2019elles sont effectivement pay\u00e9es, sont comprises dans le chiffre d\u2019affaires, sauf pour les \u00c9tats-Unis et le Canada.
Certaines transactions de l\u2019activit\u00e9 de trading (contrats portant sur des quantit\u00e9s achet\u00e9es \u00e0 des tiers puis revendues \u00e0 des tiers) sont pr\u00e9sent\u00e9es pour leur valeur nette en achats, net de variation de stocks. Ces transactions concernent notamment le p\u00e9trole brut, les produits p\u00e9troliers, le gaz, l\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et le GNL.
Les op\u00e9rations d'\u00e9change de p\u00e9trole brut et de produits p\u00e9troliers r\u00e9alis\u00e9es dans le cadre des activit\u00e9s de trading sont pr\u00e9sent\u00e9es pour leur valeur nette au compte de r\u00e9sultat et au bilan.
Vente de prestations de services
Le revenu li\u00e9 aux prestations de services est reconnu lorsque les services ont \u00e9t\u00e9 rendus.
Le produit des ventes li\u00e9 au transport de gaz est reconnu lors de la r\u00e9alisation du service sur la base des quantit\u00e9s transport\u00e9es mesur\u00e9es selon les clauses contractuelles de chaque contrat.
Les produits et charges li\u00e9s aux activit\u00e9s d'affr\u00e8tement \u00e0 temps sont reconnus prorata temporis sur la dur\u00e9e du voyage qui commence au port de d\u00e9chargement du pr\u00e9c\u00e9dent voyage et qui s\u2019ach\u00e8ve au port de d\u00e9chargement suivant. Le r\u00e9sultat \u00e0 l'avancement de chaque voyage n'est constat\u00e9 qu'\u00e0 partir de la date de conclusion du contrat avec le client.
Les produits relatifs \u00e0 la prestation d\u2019acheminement d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et de gaz ne sont pas reconnus en chiffre d\u2019affaires dans certains pays car TotalEnergies agit en tant qu\u2019agent dans cette transaction, dans la mesure o\u00f9 TotalEnergies n\u2019est pas responsable de l\u2019ex\u00e9cution de cette prestation et ne fixe pas le prix de la prestation puisqu\u2019il ne peut que r\u00e9percuter au client les montants qui lui sont factur\u00e9s par les distributeurs.
Droits d'accises
Les accises sont des droits ou taxes dont le montant est calcul\u00e9 sur la quantit\u00e9 de produits p\u00e9troliers mise \u00e0 la consommation. Les accises sont fix\u00e9es par les Etats.\u00a0Elles sont pay\u00e9es directement aux autorit\u00e9s douani\u00e8res et fiscales et sont ensuite factur\u00e9es aux clients finaux en \u00e9tant incluses dans le prix de vente.
L\u2019analyse des crit\u00e8res de la norme IFRS 15 a conduit TotalEnergies \u00e0 d\u00e9terminer qu\u2019il agit en tant que principal dans ces transactions. Par cons\u00e9quent, le chiffre d\u2019affaires est pr\u00e9sent\u00e9 sur une base brute qui inclut les droits d\u2019accises collect\u00e9s par TotalEnergies dans le cadre de son activit\u00e9 de distribution p\u00e9troli\u00e8re. En outre, le sous-total \u00ab\u00a0Produits des ventes\u00a0\u00bb est pr\u00e9sent\u00e9 comme un poste suppl\u00e9mentaire dans le compte de r\u00e9sultat et est obtenu en d\u00e9duisant du chiffre d\u2019affaires les d\u00e9penses de droits d\u2019accises.
Principes comptables
IFRS 15 requiert l\u2019identification des obligations de prestation pour le transfert de biens et services envers le client pour chaque contrat. Le chiffre d\u2019affaires est comptabilis\u00e9 lorsque les obligations de prestation sont satisfaites sur la base du montant de r\u00e9mun\u00e9ration que TotalEnergies s\u2019attend \u00e0 recevoir en \u00e9change du transfert des biens et services au client.
Vente de biens
Le chiffre d\u2019affaires est comptabilis\u00e9 lorsqu\u2019il y a transfert \u00e0 l\u2019acheteur du contr\u00f4le des biens et que le montant peut \u00eatre raisonnablement estim\u00e9. Ainsi, les ventes de p\u00e9trole brut et de gaz naturel sont enregistr\u00e9es lors du transfert de propri\u00e9t\u00e9 selon les termes du contrat.
Le produit de la vente de la production des champs de p\u00e9trole brut et de gaz naturel dans lesquels TotalEnergies d\u00e9tient une participation avec d\u2019autres producteurs est comptabilis\u00e9 en chiffre d\u2019affaires sur la base des volumes r\u00e9els vendus sur la p\u00e9riode. Toute diff\u00e9rence entre les volumes vendus et les volumes correspondants aux droits de TotalEnergies est comptabilis\u00e9e dans les comptes de \u00ab\u00a0Sous-enl\u00e8vements\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Sur-enl\u00e8vements\u00a0\u00bb au bilan et sur les charges d\u2019exploitation au compte de r\u00e9sultat.
Les livraisons de p\u00e9trole brut et de gaz au titre des redevances \u00e0 la production et des imp\u00f4ts, lorsqu\u2019elles sont effectivement pay\u00e9es, sont comprises dans le chiffre d\u2019affaires, sauf pour les \u00c9tats-Unis et le Canada.
Certaines transactions de l\u2019activit\u00e9 de trading (contrats portant sur des quantit\u00e9s achet\u00e9es \u00e0 des tiers puis revendues \u00e0 des tiers) sont pr\u00e9sent\u00e9es pour leur valeur nette en achats, net de variation de stocks. Ces transactions concernent notamment le p\u00e9trole brut, les produits p\u00e9troliers, le gaz, l\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et le GNL.
Les op\u00e9rations d'\u00e9change de p\u00e9trole brut et de produits p\u00e9troliers r\u00e9alis\u00e9es dans le cadre des activit\u00e9s de trading sont pr\u00e9sent\u00e9es pour leur valeur nette au compte de r\u00e9sultat et au bilan.
Vente de prestations de services
Le revenu li\u00e9 aux prestations de services est reconnu lorsque les services ont \u00e9t\u00e9 rendus.
Le produit des ventes li\u00e9 au transport de gaz est reconnu lors de la r\u00e9alisation du service sur la base des quantit\u00e9s transport\u00e9es mesur\u00e9es selon les clauses contractuelles de chaque contrat.
Les produits et charges li\u00e9s aux activit\u00e9s d'affr\u00e8tement \u00e0 temps sont reconnus prorata temporis sur la dur\u00e9e du voyage qui commence au port de d\u00e9chargement du pr\u00e9c\u00e9dent voyage et qui s\u2019ach\u00e8ve au port de d\u00e9chargement suivant. Le r\u00e9sultat \u00e0 l'avancement de chaque voyage n'est constat\u00e9 qu'\u00e0 partir de la date de conclusion du contrat avec le client.
Les produits relatifs \u00e0 la prestation d\u2019acheminement d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et de gaz ne sont pas reconnus en chiffre d\u2019affaires dans certains pays car TotalEnergies agit en tant qu\u2019agent dans cette transaction, dans la mesure o\u00f9 TotalEnergies n\u2019est pas responsable de l\u2019ex\u00e9cution de cette prestation et ne fixe pas le prix de la prestation puisqu\u2019il ne peut que r\u00e9percuter au client les montants qui lui sont factur\u00e9s par les distributeurs.
Droits d'accises
Les accises sont des droits ou taxes dont le montant est calcul\u00e9 sur la quantit\u00e9 de produits p\u00e9troliers mise \u00e0 la consommation. Les accises sont fix\u00e9es par les Etats.\u00a0Elles sont pay\u00e9es directement aux autorit\u00e9s douani\u00e8res et fiscales et sont ensuite factur\u00e9es aux clients finaux en \u00e9tant incluses dans le prix de vente.
L\u2019analyse des crit\u00e8res de la norme IFRS 15 a conduit TotalEnergies \u00e0 d\u00e9terminer qu\u2019il agit en tant que principal dans ces transactions. Par cons\u00e9quent, le chiffre d\u2019affaires est pr\u00e9sent\u00e9 sur une base brute qui inclut les droits d\u2019accises collect\u00e9s par TotalEnergies dans le cadre de son activit\u00e9 de distribution p\u00e9troli\u00e8re. En outre, le sous-total \u00ab\u00a0Produits des ventes\u00a0\u00bb est pr\u00e9sent\u00e9 comme un poste suppl\u00e9mentaire dans le compte de r\u00e9sultat et est obtenu en d\u00e9duisant du chiffre d\u2019affaires les d\u00e9penses de droits d\u2019accises.
5.2Charges d\u2019exploitation et de recherche et d\u00e9veloppement
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies applique la norme IFRS 6 relative \u00e0 la comptabilisation des d\u00e9penses d\u2019exploration. La comptabilisation des droits et actifs de production d\u2019hydrocarbures est r\u00e9alis\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la m\u00e9thode des successful efforts. | \n\n \n | \n\n Les d\u00e9penses de g\u00e9ologie et g\u00e9ophysique, incluant les campagnes sismiques d\u2019exploration, sont comptabilis\u00e9es directement en charges d\u2019exploration de la p\u00e9riode. Le co\u00fbt des forages \u00ab\u00a0secs\u00a0\u00bb et des forages qui n\u2019ont pas permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es est pass\u00e9 en charges d\u2019exploration. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
5.2.1Charges d\u2019exploitation
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Achats, nets de variation de stocks(a)(b) | \n\n (143\u00a0041) | \n\n (169\u00a0448) | \n\n (118\u00a0622) | \n
| \n Charges d\u2019exploration | \n\n (573) | \n\n (1\u00a0299) | \n\n (740) | \n
| \n Autres charges d\u2019exploitation(c) | \n\n (30\u00a0419) | \n\n (29\u00a0789) | \n\n (26\u00a0894) | \n
| \n dont (dotations) reprises de provisions non courantes op\u00e9rationnelles | \n\n 821 | \n\n 1\u00a0086 | \n\n 1\u00a0299 | \n
| \n dont (dotations) reprises de provisions courantes op\u00e9rationnelles | \n\n (92) | \n\n (188) | \n\n (30) | \n
| \n Charges d'exploitation | \n\n (174\u00a0033) | \n\n (200\u00a0536) | \n\n (146\u00a0256) | \n
| \n (a)Inclut les taxes \u00e0 la production dans les activit\u00e9s d\u2019exploration et de production, notamment les royalties. (b)TotalEnergies valorise les sous/sur enl\u00e8vements \u00e0 la valeur de march\u00e9. (c)Constitu\u00e9es principalement des frais de production et de fonctionnement (voir en particulier les charges de personnel d\u00e9taill\u00e9es dans la note 10 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s \u00ab\u00a0Charges et avantages au personnel\u00a0\u00bb). | \n
5.2.2Frais de recherche et d\u00e9veloppement
| \n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables Les frais de recherche sont comptabilis\u00e9s en charges lorsqu\u2019ils sont encourus. Les d\u00e9penses de d\u00e9veloppement sont capitalis\u00e9es quand les crit\u00e8res de la norme IAS 38 sont remplis. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Les frais de recherche et d\u00e9veloppement encourus par TotalEnergies au cours de l'exercice 2023 et comptabilis\u00e9s en charges d\u2019exploitation (hors amortissements) s'\u00e9l\u00e8vent \u00e0 774 millions de dollars (762 millions de dollars en 2022 et 824 millions de dollars en 2021), soit 0,33% du chiffre d\u2019affaires.
Les effectifs 2023 consacr\u00e9s \u00e0 cette activit\u00e9 de recherche et d\u00e9veloppement sont de 3\u00a0687 personnes (3\u00a0536\u00a0personnes en 2022 et
3 830 personnes en 2021).
5.3Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations corporelles et droits miniers
Les dotations aux amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations corporelles et droits miniers se ventilent comme suit\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n \u00a02021 | \n
| \n Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations corporelles | \n\n (11\u00a0902) | \n\n (11\u00a0128) | \n\n (12\u00a0683) | \n
| \n Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des droits miniers | \n\n (860) | \n\n (1\u00a0093) | \n\n (873) | \n
| \n Total | \n\n (12\u00a0762) | \n\n (12\u00a0221) | \n\n (13\u00a0556) | \n
Principes comptables
TotalEnergies applique la norme IFRS 6 relative \u00e0 la comptabilisation des d\u00e9penses d\u2019exploration. La comptabilisation des droits et actifs de production d\u2019hydrocarbures est r\u00e9alis\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la m\u00e9thode des successful efforts.
Les d\u00e9penses de g\u00e9ologie et g\u00e9ophysique, incluant les campagnes sismiques d\u2019exploration, sont comptabilis\u00e9es directement en charges d\u2019exploration de la p\u00e9riode.
Le co\u00fbt des forages \u00ab\u00a0secs\u00a0\u00bb et des forages qui n\u2019ont pas permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es est pass\u00e9 en charges d\u2019exploration.
5.2.2Frais de recherche et d\u00e9veloppement
| \n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables Les frais de recherche sont comptabilis\u00e9s en charges lorsqu\u2019ils sont encourus. Les d\u00e9penses de d\u00e9veloppement sont capitalis\u00e9es quand les crit\u00e8res de la norme IAS 38 sont remplis. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Les frais de recherche et d\u00e9veloppement encourus par TotalEnergies au cours de l'exercice 2023 et comptabilis\u00e9s en charges d\u2019exploitation (hors amortissements) s'\u00e9l\u00e8vent \u00e0 774 millions de dollars (762 millions de dollars en 2022 et 824 millions de dollars en 2021), soit 0,33% du chiffre d\u2019affaires.
Les effectifs 2023 consacr\u00e9s \u00e0 cette activit\u00e9 de recherche et d\u00e9veloppement sont de 3\u00a0687 personnes (3\u00a0536\u00a0personnes en 2022 et
3 830 personnes en 2021).
Principes comptables
Les frais de recherche sont comptabilis\u00e9s en charges lorsqu\u2019ils sont encourus.
Les d\u00e9penses de d\u00e9veloppement sont capitalis\u00e9es quand les crit\u00e8res de la norme IAS 38 sont remplis.
5.3Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations corporelles et droits miniers
Les dotations aux amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations corporelles et droits miniers se ventilent comme suit\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n \u00a02021 | \n
| \n Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations corporelles | \n\n (11\u00a0902) | \n\n (11\u00a0128) | \n\n (12\u00a0683) | \n
| \n Dotations nettes d\u2019amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des droits miniers | \n\n (860) | \n\n (1\u00a0093) | \n\n (873) | \n
| \n Total | \n\n (12\u00a0762) | \n\n (12\u00a0221) | \n\n (13\u00a0556) | \n
5.4.1Stocks
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Les stocks sont valoris\u00e9s dans les \u00e9tats financiers consolid\u00e9s au plus bas du prix de revient et de la valeur nette de r\u00e9alisation. Le prix de revient des stocks de produits p\u00e9troliers et p\u00e9trochimiques est d\u00e9termin\u00e9 selon la m\u00e9thode FIFO (First In, First Out) ou PMP (Prix Moyen Pond\u00e9r\u00e9) et celui des autres stocks selon la m\u00e9thode PMP. Par ailleurs les stocks de trading sont valoris\u00e9s \u00e0 leur juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts n\u00e9cessaires \u00e0 la vente. Raffinage-Chimie Les stocks de produits p\u00e9troliers sont constitu\u00e9s principalement de p\u00e9trole brut et de produits raffin\u00e9s. Les produits raffin\u00e9s sont principalement constitu\u00e9s d\u2019essences, de distillats et de fuels et sont produits par les raffineries de TotalEnergies. Le d\u00e9lai de rotation des produits p\u00e9troliers n'exc\u00e8de pas deux mois en moyenne. Le co\u00fbt du p\u00e9trole brut inclut les co\u00fbts des mati\u00e8res premi\u00e8res et de r\u00e9ception. Le co\u00fbt des produits raffin\u00e9s inclut principalement le co\u00fbt du p\u00e9trole brut, les co\u00fbts de production (\u00e9nergie, main-d'\u0153uvre, amortissement des immobilisations de production) et l'allocation des co\u00fbts indirects de production (taxes, maintenance, assurances, etc.). Les co\u00fbts des stocks de produits chimiques autres que les produits raffin\u00e9s incluent les co\u00fbts des mati\u00e8res premi\u00e8res, de main-d'\u0153uvre directe, et l'allocation des co\u00fbts indirects de production. Les co\u00fbts de d\u00e9marrage, les frais g\u00e9n\u00e9raux d'administration et les charges financi\u00e8res sont exclus du prix de revient des produits raffin\u00e9s et des produits chimiques. Marketing & Services Le co\u00fbt des produits transform\u00e9s par les entit\u00e9s de TotalEnergies inclut principalement le co\u00fbt de la mati\u00e8re premi\u00e8re, les co\u00fbts de production (\u00e9nergie, main d'\u0153uvre, amortissement des immobilisations de production), les co\u00fbts de transport primaire et l'allocation des co\u00fbts indirects de production (taxes, maintenance, assurances\u2026). Les frais g\u00e9n\u00e9raux d'administration et les charges financi\u00e8res sont exclus du prix de revient des produits. Les produits achet\u00e9s \u00e0 des entit\u00e9s externes \u00e0 TotalEnergies sont valoris\u00e9s \u00e0 leur co\u00fbt d\u2019achat, auquel s\u2019ajoutent les co\u00fbts de transport primaire. | \n\n \n | \n\n Droits d\u2019\u00e9mission de CO2 \u00e9mis en vertu du plan de l\u2019EU Emission Trading Scheme (EU ETS) En l'absence de normes IFRS ou d\u2019interpr\u00e9tations relatives \u00e0 la comptabilisation des droits d'\u00e9mission de CO2 \u00e9mis dans le cadre du plan de l\u2019EU ETS, les dispositions suivantes sont appliqu\u00e9es\u00a0: \u2013Les quotas sont g\u00e9r\u00e9s comme un co\u00fbt de production et \u00e0 ce titre ils sont reconnus en stock\u00a0: \u2013Les quotas attribu\u00e9s \u00e0 titre gratuit sont comptabilis\u00e9s en stock pour une valeur nulle ; \u2013Les quotas acquis \u00e0 titre on\u00e9reux sont comptabilis\u00e9s \u00e0 leur co\u00fbt d\u2019acquisition ; \u2013Les ventes ou les restitutions annuelles de quotas constituent des sorties de stock, qui sont reconnues sur la base d\u2019un co\u00fbt unitaire moyen pond\u00e9r\u00e9 ; \u2013Si la valeur comptable des stocks de quotas \u00e0 la cl\u00f4ture est sup\u00e9rieure \u00e0 la valeur de march\u00e9, une provision pour d\u00e9pr\u00e9ciation est comptabilis\u00e9e. \u2013Dans le cas o\u00f9 les obligations de restitution \u00e0 l\u2019\u00e9ch\u00e9ance sont sup\u00e9rieures aux quotas allou\u00e9s ou achet\u00e9s disponibles, une provision pour la valeur de march\u00e9 est comptabilis\u00e9e ; \u2013Les op\u00e9rations r\u00e9alis\u00e9es sur le march\u00e9 \u00e0 terme sont comptabilis\u00e9es en valeur de march\u00e9 au bilan. Les variations de la juste valeur de ces op\u00e9rations \u00e0 terme sont comptabilis\u00e9es en r\u00e9sultat. Certificats d\u2019\u00e9conomie d\u2019\u00e9nergie En l'absence de normes IFRS ou d\u2019interpr\u00e9tations relatives \u00e0 la comptabilisation des certificats d\u2019\u00e9conomie d\u2019\u00e9nergie (CEE), les dispositions suivantes sont appliqu\u00e9es\u00a0: \u2013Un passif est comptabilis\u00e9 pour mat\u00e9rialiser l\u2019obligation li\u00e9e aux ventes d\u2019\u00e9nergie, si l\u2019obligation est sup\u00e9rieure aux CEE d\u00e9tenus. Ce passif est valoris\u00e9 sur la base du prix des derni\u00e8res transactions ; \u2013Un stock de CEE est comptabilis\u00e9 lorsque les CEE d\u00e9tenus \u00e0 la cl\u00f4ture exc\u00e8dent l\u2019obligation. Une provision est comptabilis\u00e9e dans le cas contraire ; \u2013Les CEE sont valoris\u00e9s au co\u00fbt unitaire moyen pond\u00e9r\u00e9 (co\u00fbt d\u2019acquisition pour les CEE acquis ou co\u00fbt de revient pour les CEE g\u00e9n\u00e9r\u00e9s par des actions propres). Si la valeur comptable des stocks de certificats \u00e0 la cl\u00f4ture est sup\u00e9rieure \u00e0 la valeur de march\u00e9, une provision pour d\u00e9pr\u00e9ciation est comptabilis\u00e9e. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Hydrocarbures bruts et gazeux | \n\n 3\u00a0334 | \n\n (152) | \n\n 3\u00a0182 | \n
| \n Produits raffin\u00e9s | \n\n 5\u00a0335 | \n\n (141) | \n\n 5\u00a0194 | \n
| \n Produits de la Chimie | \n\n 1\u00a0668 | \n\n (97) | \n\n 1\u00a0571 | \n
| \n Stocks de trading | \n\n 6\u00a0158 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0158 | \n
| \n Autres stocks | \n\n 4\u00a0248 | \n\n (1\u00a0036) | \n\n 3\u00a0212 | \n
| \n Total | \n\n 20\u00a0743 | \n\n (1\u00a0426) | \n\n 19\u00a0317 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Hydrocarbures bruts et gazeux | \n\n 4\u00a0758 | \n\n (47) | \n\n 4\u00a0711 | \n
| \n Produits raffin\u00e9s | \n\n 6\u00a0386 | \n\n (162) | \n\n 6\u00a0224 | \n
| \n Produits de la Chimie | \n\n 1\u00a0635 | \n\n (93) | \n\n 1\u00a0542 | \n
| \n Stocks de trading | \n\n 6\u00a0672 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0672 | \n
| \n Autres stocks | \n\n 4\u00a0797 | \n\n (1\u00a0010) | \n\n 3\u00a0787 | \n
| \n Total | \n\n 24\u00a0248 | \n\n (1\u00a0312) | \n\n 22\u00a0936 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Hydrocarbures bruts et gazeux | \n\n 3\u00a0221 | \n\n (7) | \n\n 3\u00a0214 | \n
| \n Produits raffin\u00e9s | \n\n 5\u00a0411 | \n\n (50) | \n\n 5\u00a0361 | \n
| \n Produits de la Chimie | \n\n 1\u00a0519 | \n\n (98) | \n\n 1\u00a0421 | \n
| \n Stocks de trading | \n\n 6\u00a0501 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0501 | \n
| \n Autres stocks | \n\n 4\u00a0538 | \n\n (1\u00a0083) | \n\n 3\u00a0455 | \n
| \n Total | \n\n 21\u00a0190 | \n\n (1\u00a0238) | \n\n 19\u00a0952 | \n
Les variations des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les stocks sont les suivantes\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Dotations | \n\n Effets de | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n
| \n 2023 | \n\n (1\u00a0312) | \n\n (92) | \n\n (22) | \n\n (1\u00a0426) | \n
| \n 2022 | \n\n (1\u00a0238) | \n\n (121) | \n\n 47 | \n\n (1\u00a0312) | \n
| \n 2021 | \n\n (1\u00a0285) | \n\n (36) | \n\n 83 | \n\n (1\u00a0238) | \n
Principes comptables
Les stocks sont valoris\u00e9s dans les \u00e9tats financiers consolid\u00e9s au plus bas du prix de revient et de la valeur nette de r\u00e9alisation. Le prix de revient des stocks de produits p\u00e9troliers et p\u00e9trochimiques est d\u00e9termin\u00e9 selon la m\u00e9thode FIFO (First In, First Out) ou PMP (Prix Moyen Pond\u00e9r\u00e9) et celui des autres stocks selon la m\u00e9thode PMP.
Par ailleurs les stocks de trading sont valoris\u00e9s \u00e0 leur juste valeur diminu\u00e9e des co\u00fbts n\u00e9cessaires \u00e0 la vente.
Raffinage-Chimie
Les stocks de produits p\u00e9troliers sont constitu\u00e9s principalement de p\u00e9trole brut et de produits raffin\u00e9s. Les produits raffin\u00e9s sont principalement constitu\u00e9s d\u2019essences, de distillats et de fuels et sont produits par les raffineries de TotalEnergies. Le d\u00e9lai de rotation des produits p\u00e9troliers n'exc\u00e8de pas deux mois en moyenne.
Le co\u00fbt du p\u00e9trole brut inclut les co\u00fbts des mati\u00e8res premi\u00e8res et de r\u00e9ception. Le co\u00fbt des produits raffin\u00e9s inclut principalement le co\u00fbt du p\u00e9trole brut, les co\u00fbts de production (\u00e9nergie, main-d'\u0153uvre, amortissement des immobilisations de production) et l'allocation des co\u00fbts indirects de production (taxes, maintenance, assurances, etc.).
Les co\u00fbts des stocks de produits chimiques autres que les produits raffin\u00e9s incluent les co\u00fbts des mati\u00e8res premi\u00e8res, de main-d'\u0153uvre directe, et l'allocation des co\u00fbts indirects de production. Les co\u00fbts de d\u00e9marrage, les frais g\u00e9n\u00e9raux d'administration et les charges financi\u00e8res sont exclus du prix de revient des produits raffin\u00e9s et des produits chimiques.
Marketing & Services
Le co\u00fbt des produits transform\u00e9s par les entit\u00e9s de TotalEnergies inclut principalement le co\u00fbt de la mati\u00e8re premi\u00e8re, les co\u00fbts de production (\u00e9nergie, main d'\u0153uvre, amortissement des immobilisations de production), les co\u00fbts de transport primaire et l'allocation des co\u00fbts indirects de production (taxes, maintenance, assurances\u2026).
Les frais g\u00e9n\u00e9raux d'administration et les charges financi\u00e8res sont exclus du prix de revient des produits.
Les produits achet\u00e9s \u00e0 des entit\u00e9s externes \u00e0 TotalEnergies sont valoris\u00e9s \u00e0 leur co\u00fbt d\u2019achat, auquel s\u2019ajoutent les co\u00fbts de transport primaire.
Droits d\u2019\u00e9mission de CO2 \u00e9mis en vertu du plan de l\u2019EU Emission Trading Scheme (EU ETS)
En l'absence de normes IFRS ou d\u2019interpr\u00e9tations relatives \u00e0 la comptabilisation des droits d'\u00e9mission de CO2 \u00e9mis dans le cadre du plan de l\u2019EU ETS, les dispositions suivantes sont appliqu\u00e9es\u00a0:
\u2013Les quotas sont g\u00e9r\u00e9s comme un co\u00fbt de production et \u00e0 ce titre ils sont reconnus en stock\u00a0:
\u2013Les quotas attribu\u00e9s \u00e0 titre gratuit sont comptabilis\u00e9s en stock pour une valeur nulle ;
\u2013Les quotas acquis \u00e0 titre on\u00e9reux sont comptabilis\u00e9s \u00e0 leur co\u00fbt d\u2019acquisition ;
\u2013Les ventes ou les restitutions annuelles de quotas constituent des sorties de stock, qui sont reconnues sur la base d\u2019un co\u00fbt unitaire moyen pond\u00e9r\u00e9 ;
\u2013Si la valeur comptable des stocks de quotas \u00e0 la cl\u00f4ture est sup\u00e9rieure \u00e0 la valeur de march\u00e9, une provision pour d\u00e9pr\u00e9ciation est comptabilis\u00e9e.
\u2013Dans le cas o\u00f9 les obligations de restitution \u00e0 l\u2019\u00e9ch\u00e9ance sont sup\u00e9rieures aux quotas allou\u00e9s ou achet\u00e9s disponibles, une provision pour la valeur de march\u00e9 est comptabilis\u00e9e ;
\u2013Les op\u00e9rations r\u00e9alis\u00e9es sur le march\u00e9 \u00e0 terme sont comptabilis\u00e9es en valeur de march\u00e9 au bilan. Les variations de la juste valeur de ces op\u00e9rations \u00e0 terme sont comptabilis\u00e9es en r\u00e9sultat.
Certificats d\u2019\u00e9conomie d\u2019\u00e9nergie
En l'absence de normes IFRS ou d\u2019interpr\u00e9tations relatives \u00e0 la comptabilisation des certificats d\u2019\u00e9conomie d\u2019\u00e9nergie (CEE), les dispositions suivantes sont appliqu\u00e9es\u00a0:
\u2013Un passif est comptabilis\u00e9 pour mat\u00e9rialiser l\u2019obligation li\u00e9e aux ventes d\u2019\u00e9nergie, si l\u2019obligation est sup\u00e9rieure aux CEE d\u00e9tenus. Ce passif est valoris\u00e9 sur la base du prix des derni\u00e8res transactions ;
\u2013Un stock de CEE est comptabilis\u00e9 lorsque les CEE d\u00e9tenus \u00e0 la cl\u00f4ture exc\u00e8dent l\u2019obligation. Une provision est comptabilis\u00e9e dans le cas contraire ;
\u2013Les CEE sont valoris\u00e9s au co\u00fbt unitaire moyen pond\u00e9r\u00e9 (co\u00fbt d\u2019acquisition pour les CEE acquis ou co\u00fbt de revient pour les CEE g\u00e9n\u00e9r\u00e9s par des actions propres).
Si la valeur comptable des stocks de certificats \u00e0 la cl\u00f4ture est sup\u00e9rieure \u00e0 la valeur de march\u00e9, une provision pour d\u00e9pr\u00e9ciation est comptabilis\u00e9e.
Principes comptables
Droits d\u2019\u00e9mission de CO2 \u00e9mis en vertu du plan de l\u2019EU Emission Trading Scheme (EU ETS)
En l'absence de normes IFRS ou d\u2019interpr\u00e9tations relatives \u00e0 la comptabilisation des droits d'\u00e9mission de CO2 \u00e9mis dans le cadre du plan de l\u2019EU ETS, les dispositions suivantes sont appliqu\u00e9es\u00a0:
\u2013Les quotas sont g\u00e9r\u00e9s comme un co\u00fbt de production et \u00e0 ce titre ils sont reconnus en stock\u00a0:
\u2013Les quotas attribu\u00e9s \u00e0 titre gratuit sont comptabilis\u00e9s en stock pour une valeur nulle ;
\u2013Les quotas acquis \u00e0 titre on\u00e9reux sont comptabilis\u00e9s \u00e0 leur co\u00fbt d\u2019acquisition ;
\u2013Les ventes ou les restitutions annuelles de quotas constituent des sorties de stock, qui sont reconnues sur la base d\u2019un co\u00fbt unitaire moyen pond\u00e9r\u00e9 ;
\u2013Si la valeur comptable des stocks de quotas \u00e0 la cl\u00f4ture est sup\u00e9rieure \u00e0 la valeur de march\u00e9, une provision pour d\u00e9pr\u00e9ciation est comptabilis\u00e9e.
\u2013Dans le cas o\u00f9 les obligations de restitution \u00e0 l\u2019\u00e9ch\u00e9ance sont sup\u00e9rieures aux quotas allou\u00e9s ou achet\u00e9s disponibles, une provision pour la valeur de march\u00e9 est comptabilis\u00e9e ;
\u2013Les op\u00e9rations r\u00e9alis\u00e9es sur le march\u00e9 \u00e0 terme sont comptabilis\u00e9es en valeur de march\u00e9 au bilan. Les variations de la juste valeur de ces op\u00e9rations \u00e0 terme sont comptabilis\u00e9es en r\u00e9sultat.
5.4.2Clients et comptes rattach\u00e9s, autres cr\u00e9ances
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 24\u00a0334 | \n\n (892) | \n\n 23\u00a0442 | \n
| \n Cr\u00e9ances sur \u00c9tats (imp\u00f4ts et taxes) | \n\n 4\u00a0085 | \n\n (7) | \n\n 4\u00a0078 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation | \n\n 15\u00a0218 | \n\n (266) | \n\n 14\u00a0952 | \n
| \n Charges constat\u00e9es d\u2019avance | \n\n 1\u00a0731 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0731 | \n
| \n Autres d\u00e9biteurs | \n\n 60 | \n\n \u2013 | \n\n 60 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances | \n\n 21\u00a0094 | \n\n (273) | \n\n 20\u00a0821 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 25\u00a0204 | \n\n (826) | \n\n 24\u00a0378 | \n
| \n Cr\u00e9ances sur \u00c9tats (imp\u00f4ts et taxes) | \n\n 6\u00a0295 | \n\n (32) | \n\n 6\u00a0263 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation | \n\n 28\u00a0582 | \n\n (293) | \n\n 28\u00a0289 | \n
| \n Charges constat\u00e9es d\u2019avance | \n\n 1\u00a0455 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0455 | \n
| \n Autres d\u00e9biteurs | \n\n 63 | \n\n \u2013 | \n\n 63 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances | \n\n 36\u00a0395 | \n\n (325) | \n\n 36\u00a0070 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 22\u00a0776 | \n\n (793) | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Cr\u00e9ances sur \u00c9tats (imp\u00f4ts et taxes) | \n\n 3\u00a0713 | \n\n (54) | \n\n 3\u00a0659 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation | \n\n 29\u00a0767 | \n\n (214) | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n Charges constat\u00e9es d\u2019avance | \n\n 1\u00a0879 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0879 | \n
| \n Autres d\u00e9biteurs | \n\n 53 | \n\n \u2013 | \n\n 53 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances | \n\n 35\u00a0412 | \n\n (268) | \n\n 35\u00a0144 | \n
Les variations des d\u00e9pr\u00e9ciations des rubriques \u00ab\u00a0Clients et comptes rattach\u00e9s\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9ances\u00a0\u00bb sont les suivantes\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Dotations | \n\n Effets de change | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2023 | \n\n (826) | \n\n (82) | \n\n 16 | \n\n (892) | \n
| \n 2022 | \n\n (793) | \n\n (98) | \n\n 65 | \n\n \u00a0(826) | \n
| \n 2021 | \n\n (831) | \n\n (24) | \n\n 62 | \n\n \u00a0(793) | \n
| \n Autres cr\u00e9ances | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2023 | \n\n (325) | \n\n (7) | \n\n 59 | \n\n (273) | \n
| \n 2022 | \n\n (268) | \n\n (83) | \n\n 26 | \n\n \u00a0(325) | \n
| \n 2021 | \n\n (275) | \n\n (10) | \n\n 17 | \n\n \u00a0(268) | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la part des cr\u00e9ances \u00e9chues comprise dans les rubriques \u00ab\u00a0Clients et comptes rattach\u00e9s\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres Cr\u00e9ances d\u2019exploitation\u00a0\u00bb en valeur nette s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 5 903 millions de dollars dont
3 211 millions de dollars \u00e9chus depuis moins de 90\u00a0jours, 420 millions de dollars \u00e9chus entre 90 jours et 6 mois, 993 millions de dollars \u00e9chus entre 6 mois et 12 mois et 1 278\u00a0millions de dollars \u00e9chus depuis plus de 12\u00a0mois.
Au 31 d\u00e9cembre 2022, la part des cr\u00e9ances \u00e9chues comprise dans les rubriques \u00ab\u00a0Clients et comptes rattach\u00e9s\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres Cr\u00e9ances d\u2019exploitation\u00a0\u00bb en valeur nette s\u2019\u00e9levait \u00e0 5 481 millions de dollars dont
3 328 millions de dollars \u00e9chus depuis moins de 90\u00a0jours, 672 millions de dollars \u00e9chus entre 90 jours et 6 mois, 571 millions de dollars \u00e9chus entre 6 mois et 12 mois et 910\u00a0millions de dollars \u00e9chus depuis plus de 12\u00a0mois.
Au 31 d\u00e9cembre 2021, la part des cr\u00e9ances \u00e9chues comprise dans les rubriques \u00ab\u00a0Clients et comptes rattach\u00e9s\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres Cr\u00e9ances d\u2019exploitation\u00a0\u00bb en valeur nette s\u2019\u00e9levait \u00e0 4 482 millions de dollars dont
2 844 millions de dollars \u00e9chus depuis moins de 90\u00a0jours, 260 millions de dollars \u00e9chus entre 90 jours et 6 mois, 556 millions de dollars \u00e9chus entre 6 mois et 12 mois et 823 millions de dollars \u00e9chus depuis plus de 12\u00a0mois.
5.4.2Clients et comptes rattach\u00e9s, autres cr\u00e9ances
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 24\u00a0334 | \n\n (892) | \n\n 23\u00a0442 | \n
| \n Cr\u00e9ances sur \u00c9tats (imp\u00f4ts et taxes) | \n\n 4\u00a0085 | \n\n (7) | \n\n 4\u00a0078 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation | \n\n 15\u00a0218 | \n\n (266) | \n\n 14\u00a0952 | \n
| \n Charges constat\u00e9es d\u2019avance | \n\n 1\u00a0731 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0731 | \n
| \n Autres d\u00e9biteurs | \n\n 60 | \n\n \u2013 | \n\n 60 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances | \n\n 21\u00a0094 | \n\n (273) | \n\n 20\u00a0821 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 25\u00a0204 | \n\n (826) | \n\n 24\u00a0378 | \n
| \n Cr\u00e9ances sur \u00c9tats (imp\u00f4ts et taxes) | \n\n 6\u00a0295 | \n\n (32) | \n\n 6\u00a0263 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation | \n\n 28\u00a0582 | \n\n (293) | \n\n 28\u00a0289 | \n
| \n Charges constat\u00e9es d\u2019avance | \n\n 1\u00a0455 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0455 | \n
| \n Autres d\u00e9biteurs | \n\n 63 | \n\n \u2013 | \n\n 63 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances | \n\n 36\u00a0395 | \n\n (325) | \n\n 36\u00a0070 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 22\u00a0776 | \n\n (793) | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Cr\u00e9ances sur \u00c9tats (imp\u00f4ts et taxes) | \n\n 3\u00a0713 | \n\n (54) | \n\n 3\u00a0659 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation | \n\n 29\u00a0767 | \n\n (214) | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n Charges constat\u00e9es d\u2019avance | \n\n 1\u00a0879 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0879 | \n
| \n Autres d\u00e9biteurs | \n\n 53 | \n\n \u2013 | \n\n 53 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances | \n\n 35\u00a0412 | \n\n (268) | \n\n 35\u00a0144 | \n
Les variations des d\u00e9pr\u00e9ciations des rubriques \u00ab\u00a0Clients et comptes rattach\u00e9s\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9ances\u00a0\u00bb sont les suivantes\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Dotations | \n\n Effets de change | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2023 | \n\n (826) | \n\n (82) | \n\n 16 | \n\n (892) | \n
| \n 2022 | \n\n (793) | \n\n (98) | \n\n 65 | \n\n \u00a0(826) | \n
| \n 2021 | \n\n (831) | \n\n (24) | \n\n 62 | \n\n \u00a0(793) | \n
| \n Autres cr\u00e9ances | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2023 | \n\n (325) | \n\n (7) | \n\n 59 | \n\n (273) | \n
| \n 2022 | \n\n (268) | \n\n (83) | \n\n 26 | \n\n \u00a0(325) | \n
| \n 2021 | \n\n (275) | \n\n (10) | \n\n 17 | \n\n \u00a0(268) | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la part des cr\u00e9ances \u00e9chues comprise dans les rubriques \u00ab\u00a0Clients et comptes rattach\u00e9s\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres Cr\u00e9ances d\u2019exploitation\u00a0\u00bb en valeur nette s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 5 903 millions de dollars dont
3 211 millions de dollars \u00e9chus depuis moins de 90\u00a0jours, 420 millions de dollars \u00e9chus entre 90 jours et 6 mois, 993 millions de dollars \u00e9chus entre 6 mois et 12 mois et 1 278\u00a0millions de dollars \u00e9chus depuis plus de 12\u00a0mois.
Au 31 d\u00e9cembre 2022, la part des cr\u00e9ances \u00e9chues comprise dans les rubriques \u00ab\u00a0Clients et comptes rattach\u00e9s\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres Cr\u00e9ances d\u2019exploitation\u00a0\u00bb en valeur nette s\u2019\u00e9levait \u00e0 5 481 millions de dollars dont
3 328 millions de dollars \u00e9chus depuis moins de 90\u00a0jours, 672 millions de dollars \u00e9chus entre 90 jours et 6 mois, 571 millions de dollars \u00e9chus entre 6 mois et 12 mois et 910\u00a0millions de dollars \u00e9chus depuis plus de 12\u00a0mois.
Au 31 d\u00e9cembre 2021, la part des cr\u00e9ances \u00e9chues comprise dans les rubriques \u00ab\u00a0Clients et comptes rattach\u00e9s\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres Cr\u00e9ances d\u2019exploitation\u00a0\u00bb en valeur nette s\u2019\u00e9levait \u00e0 4 482 millions de dollars dont
2 844 millions de dollars \u00e9chus depuis moins de 90\u00a0jours, 260 millions de dollars \u00e9chus entre 90 jours et 6 mois, 556 millions de dollars \u00e9chus entre 6 mois et 12 mois et 823 millions de dollars \u00e9chus depuis plus de 12\u00a0mois.
5.4.2Clients et comptes rattach\u00e9s, autres cr\u00e9ances
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 24\u00a0334 | \n\n (892) | \n\n 23\u00a0442 | \n
| \n Cr\u00e9ances sur \u00c9tats (imp\u00f4ts et taxes) | \n\n 4\u00a0085 | \n\n (7) | \n\n 4\u00a0078 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation | \n\n 15\u00a0218 | \n\n (266) | \n\n 14\u00a0952 | \n
| \n Charges constat\u00e9es d\u2019avance | \n\n 1\u00a0731 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0731 | \n
| \n Autres d\u00e9biteurs | \n\n 60 | \n\n \u2013 | \n\n 60 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances | \n\n 21\u00a0094 | \n\n (273) | \n\n 20\u00a0821 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 25\u00a0204 | \n\n (826) | \n\n 24\u00a0378 | \n
| \n Cr\u00e9ances sur \u00c9tats (imp\u00f4ts et taxes) | \n\n 6\u00a0295 | \n\n (32) | \n\n 6\u00a0263 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation | \n\n 28\u00a0582 | \n\n (293) | \n\n 28\u00a0289 | \n
| \n Charges constat\u00e9es d\u2019avance | \n\n 1\u00a0455 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0455 | \n
| \n Autres d\u00e9biteurs | \n\n 63 | \n\n \u2013 | \n\n 63 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances | \n\n 36\u00a0395 | \n\n (325) | \n\n 36\u00a0070 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 22\u00a0776 | \n\n (793) | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Cr\u00e9ances sur \u00c9tats (imp\u00f4ts et taxes) | \n\n 3\u00a0713 | \n\n (54) | \n\n 3\u00a0659 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation | \n\n 29\u00a0767 | \n\n (214) | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n Charges constat\u00e9es d\u2019avance | \n\n 1\u00a0879 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0879 | \n
| \n Autres d\u00e9biteurs | \n\n 53 | \n\n \u2013 | \n\n 53 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances | \n\n 35\u00a0412 | \n\n (268) | \n\n 35\u00a0144 | \n
Les variations des d\u00e9pr\u00e9ciations des rubriques \u00ab\u00a0Clients et comptes rattach\u00e9s\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9ances\u00a0\u00bb sont les suivantes\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Dotations | \n\n Effets de change | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2023 | \n\n (826) | \n\n (82) | \n\n 16 | \n\n (892) | \n
| \n 2022 | \n\n (793) | \n\n (98) | \n\n 65 | \n\n \u00a0(826) | \n
| \n 2021 | \n\n (831) | \n\n (24) | \n\n 62 | \n\n \u00a0(793) | \n
| \n Autres cr\u00e9ances | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2023 | \n\n (325) | \n\n (7) | \n\n 59 | \n\n (273) | \n
| \n 2022 | \n\n (268) | \n\n (83) | \n\n 26 | \n\n \u00a0(325) | \n
| \n 2021 | \n\n (275) | \n\n (10) | \n\n 17 | \n\n \u00a0(268) | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la part des cr\u00e9ances \u00e9chues comprise dans les rubriques \u00ab\u00a0Clients et comptes rattach\u00e9s\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres Cr\u00e9ances d\u2019exploitation\u00a0\u00bb en valeur nette s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 5 903 millions de dollars dont
3 211 millions de dollars \u00e9chus depuis moins de 90\u00a0jours, 420 millions de dollars \u00e9chus entre 90 jours et 6 mois, 993 millions de dollars \u00e9chus entre 6 mois et 12 mois et 1 278\u00a0millions de dollars \u00e9chus depuis plus de 12\u00a0mois.
Au 31 d\u00e9cembre 2022, la part des cr\u00e9ances \u00e9chues comprise dans les rubriques \u00ab\u00a0Clients et comptes rattach\u00e9s\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres Cr\u00e9ances d\u2019exploitation\u00a0\u00bb en valeur nette s\u2019\u00e9levait \u00e0 5 481 millions de dollars dont
3 328 millions de dollars \u00e9chus depuis moins de 90\u00a0jours, 672 millions de dollars \u00e9chus entre 90 jours et 6 mois, 571 millions de dollars \u00e9chus entre 6 mois et 12 mois et 910\u00a0millions de dollars \u00e9chus depuis plus de 12\u00a0mois.
Au 31 d\u00e9cembre 2021, la part des cr\u00e9ances \u00e9chues comprise dans les rubriques \u00ab\u00a0Clients et comptes rattach\u00e9s\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres Cr\u00e9ances d\u2019exploitation\u00a0\u00bb en valeur nette s\u2019\u00e9levait \u00e0 4 482 millions de dollars dont
2 844 millions de dollars \u00e9chus depuis moins de 90\u00a0jours, 260 millions de dollars \u00e9chus entre 90 jours et 6 mois, 556 millions de dollars \u00e9chus entre 6 mois et 12 mois et 823 millions de dollars \u00e9chus depuis plus de 12\u00a0mois.
6.3Autres actifs non courants
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Pr\u00eats et avances(a) | \n\n 2\u00a0516 | \n\n (294) | \n\n 2\u00a0222 | \n
| \n Autres actifs financiers non courants li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 op\u00e9rationnelle | \n\n 1\u00a0761 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0761 | \n
| \n Autres | \n\n 330 | \n\n \u2013 | \n\n 330 | \n
| \n Total | \n\n 4\u00a0607 | \n\n (294) | \n\n 4\u00a0313 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Pr\u00eats et avances(a) | \n\n 2\u00a0092 | \n\n (255) | \n\n 1\u00a0837 | \n
| \n Autres actifs financiers non courants li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 op\u00e9rationnelle | \n\n 250 | \n\n \u2013 | \n\n 250 | \n
| \n Autres | \n\n 301 | \n\n \u2013 | \n\n 301 | \n
| \n Total | \n\n 2\u00a0643 | \n\n (255) | \n\n 2\u00a0388 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Pr\u00eats et avances(a) | \n\n 2\u00a0364 | \n\n (257) | \n\n 2\u00a0107 | \n
| \n Autres actifs financiers non courants li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 op\u00e9rationnelle | \n\n 312 | \n\n \u2013 | \n\n 312 | \n
| \n Autres | \n\n 378 | \n\n \u2013 | \n\n 378 | \n
| \n Total | \n\n 3\u00a0054 | \n\n (257) | \n\n 2\u00a0797 | \n
| \n (a)Hors pr\u00eats aux soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence. | \n
Les variations des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les pr\u00eats et avances sont les suivantes\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Dotations | \n\n Reprises | \n\n Effets de change | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n
| \n 2023 | \n\n (255) | \n\n (11) | \n\n 2 | \n\n (30) | \n\n (294) | \n
| \n 2022 | \n\n (257) | \n\n (27) | \n\n 11 | \n\n 18 | \n\n (255) | \n
| \n 2021 | \n\n (273) | \n\n (6) | \n\n 14 | \n\n 8 | \n\n (257) | \n
5.4.3Autres cr\u00e9diteurs et dettes diverses
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Produits constat\u00e9s d\u2019avance | \n\n 1\u00a0129 | \n\n 737 | \n\n 3\u00a0744 | \n
| \n Dettes sur \u00c9tats (imp\u00f4ts et taxes divers) | \n\n 13\u00a0974 | \n\n 14\u00a0780 | \n\n 10\u00a0281 | \n
| \n Dettes sociales | \n\n 1\u00a0687 | \n\n 1\u00a0572 | \n\n 1\u00a0481 | \n
| \n Autres dettes d\u2019exploitation | \n\n 19\u00a0937 | \n\n 35\u00a0186 | \n\n 27\u00a0294 | \n
| \n Total | \n\n 36\u00a0727 | \n\n 52\u00a0275 | \n\n 42\u00a0800 | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la rubrique \u00ab\u00a0Autres dettes d\u2019exploitation\u00a0\u00bb comprend notamment le montant du deuxi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2023, soit 1 959 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en janvier 2024 et le montant du troisi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2023, soit 1 923 millions de dollars, qui sera mis en paiement en avril 2024.
Au 31 d\u00e9cembre 2022, la rubrique \u00ab\u00a0Autres dettes d\u2019exploitation\u00a0\u00bb comprenait notamment le montant du deuxi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2022, soit 1 857 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en janvier 2023 et le montant du troisi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2022, soit 1 827 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en avril 2023.
Au 31 d\u00e9cembre 2021, la rubrique \u00ab\u00a0Autres dettes d\u2019exploitation\u00a0\u00bb comprenait notamment le montant du deuxi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2021, soit 1 974 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en janvier 2022 et le montant du troisi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2021, soit 1 948 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en avril 2022.
5.4.3Autres cr\u00e9diteurs et dettes diverses
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Produits constat\u00e9s d\u2019avance | \n\n 1\u00a0129 | \n\n 737 | \n\n 3\u00a0744 | \n
| \n Dettes sur \u00c9tats (imp\u00f4ts et taxes divers) | \n\n 13\u00a0974 | \n\n 14\u00a0780 | \n\n 10\u00a0281 | \n
| \n Dettes sociales | \n\n 1\u00a0687 | \n\n 1\u00a0572 | \n\n 1\u00a0481 | \n
| \n Autres dettes d\u2019exploitation | \n\n 19\u00a0937 | \n\n 35\u00a0186 | \n\n 27\u00a0294 | \n
| \n Total | \n\n 36\u00a0727 | \n\n 52\u00a0275 | \n\n 42\u00a0800 | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la rubrique \u00ab\u00a0Autres dettes d\u2019exploitation\u00a0\u00bb comprend notamment le montant du deuxi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2023, soit 1 959 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en janvier 2024 et le montant du troisi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2023, soit 1 923 millions de dollars, qui sera mis en paiement en avril 2024.
Au 31 d\u00e9cembre 2022, la rubrique \u00ab\u00a0Autres dettes d\u2019exploitation\u00a0\u00bb comprenait notamment le montant du deuxi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2022, soit 1 857 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en janvier 2023 et le montant du troisi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2022, soit 1 827 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en avril 2023.
Au 31 d\u00e9cembre 2021, la rubrique \u00ab\u00a0Autres dettes d\u2019exploitation\u00a0\u00bb comprenait notamment le montant du deuxi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2021, soit 1 974 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en janvier 2022 et le montant du troisi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2021, soit 1 948 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en avril 2022.
5.4.3Autres cr\u00e9diteurs et dettes diverses
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Produits constat\u00e9s d\u2019avance | \n\n 1\u00a0129 | \n\n 737 | \n\n 3\u00a0744 | \n
| \n Dettes sur \u00c9tats (imp\u00f4ts et taxes divers) | \n\n 13\u00a0974 | \n\n 14\u00a0780 | \n\n 10\u00a0281 | \n
| \n Dettes sociales | \n\n 1\u00a0687 | \n\n 1\u00a0572 | \n\n 1\u00a0481 | \n
| \n Autres dettes d\u2019exploitation | \n\n 19\u00a0937 | \n\n 35\u00a0186 | \n\n 27\u00a0294 | \n
| \n Total | \n\n 36\u00a0727 | \n\n 52\u00a0275 | \n\n 42\u00a0800 | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la rubrique \u00ab\u00a0Autres dettes d\u2019exploitation\u00a0\u00bb comprend notamment le montant du deuxi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2023, soit 1 959 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en janvier 2024 et le montant du troisi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2023, soit 1 923 millions de dollars, qui sera mis en paiement en avril 2024.
Au 31 d\u00e9cembre 2022, la rubrique \u00ab\u00a0Autres dettes d\u2019exploitation\u00a0\u00bb comprenait notamment le montant du deuxi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2022, soit 1 857 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en janvier 2023 et le montant du troisi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2022, soit 1 827 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en avril 2023.
Au 31 d\u00e9cembre 2021, la rubrique \u00ab\u00a0Autres dettes d\u2019exploitation\u00a0\u00bb comprenait notamment le montant du deuxi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2021, soit 1 974 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en janvier 2022 et le montant du troisi\u00e8me acompte sur dividende au titre de l\u2019exercice 2021, soit 1 948 millions de dollars, qui a \u00e9t\u00e9 mis en paiement en avril 2022.
5.5Flux de tr\u00e9sorerie d\u2019exploitation
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Les flux de tr\u00e9sorerie en devises autres que le dollar sont convertis en dollars \u00e0 la date de transaction ou au cours moyen de l'exercice. Les diff\u00e9rences de change dues \u00e0 la conversion au taux de cl\u00f4ture des actifs et passifs mon\u00e9taires libell\u00e9s en devises \u00e9trang\u00e8res sont | \n\n \n | \n\n reprises dans la rubrique \u00ab Incidence des variations de change \u00bb du tableau de flux de tr\u00e9sorerie. Par cons\u00e9quent, les flux ne peuvent pas \u00eatre reconstitu\u00e9s \u00e0 partir des montants figurant au bilan. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Le tableau suivant donne des informations compl\u00e9mentaires sur des montants encaiss\u00e9s et d\u00e9caiss\u00e9s du flux de tr\u00e9sorerie d\u2019exploitation.
D\u00e9tail des int\u00e9r\u00eats, imp\u00f4ts et dividendes
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats pay\u00e9s | \n\n (2\u00a0883) | \n\n (2\u00a0292) | \n\n (1\u00a0886) | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats per\u00e7us | \n\n 1\u00a0431 | \n\n 655 | \n\n 284 | \n
| \n Imp\u00f4ts sur les b\u00e9n\u00e9fices courants d\u00e9caiss\u00e9s(a) | \n\n (12\u00a0688) | \n\n (14\u00a0486) | \n\n (4\u00a0508) | \n
| \n Dividendes re\u00e7us | \n\n 2\u00a0821 | \n\n 3\u00a0955 | \n\n 2\u00a0346 | \n
| \n (a)Ces montants incluent les imp\u00f4ts pay\u00e9s en nature dans le cadre des contrats de partage de production des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production. | \n
D\u00e9tail de la variation du besoin en fonds de roulement
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Stocks | \n\n 3\u00a0159 | \n\n (3\u00a0805) | \n\n (5\u00a0903) | \n
| \n Cr\u00e9ances clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 306 | \n\n (3\u00a0272) | \n\n (6\u00a0788) | \n
| \n Autres cr\u00e9ances | \n\n 14\u00a0860 | \n\n (3\u00a0523) | \n\n (21\u00a0026) | \n
| \n Dettes fournisseurs et comptes rattach\u00e9s | \n\n 572 | \n\n 5\u00a0313 | \n\n 12\u00a0073 | \n
| \n Autres cr\u00e9diteurs et dettes diverses | \n\n (12\u00a0806) | \n\n 6\u00a0478 | \n\n 21\u00a0028 | \n
| \n Montant net, diminution (augmentation) | \n\n 6\u00a0091 | \n\n 1\u00a0191 | \n\n (616) | \n
D\u00e9tail de la variation des provisions et imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Provisions | \n\n 257 | \n\n 2\u00a0177 | \n\n (467) | \n
| \n Imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s | \n\n 556 | \n\n 2\u00a0417 | \n\n 1\u00a0429 | \n
| \n Total | \n\n 813 | \n\n 4\u00a0594 | \n\n 962 | \n
C)Flux de tr\u00e9sorerie de financement
Les variations des dettes financi\u00e8res s\u2019analysent comme suit\u00a0:
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Au 1er\u00a0janvier 2023 | \n\n Variation mon\u00e9taire | \n\n Variation non mon\u00e9taire | \n\n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n||||
| \n Variation de p\u00e9rim\u00e8tre, yc reclassement IFRS\u00a05 | \n\n Effet du change | \n\n Variation de juste valeur | \n\n D\u00e9classement Non courant/Courant | \n\n Autres | \n||||
| \n Instruments financiers actifs non courants(a) | \n\n (2\u00a0731) | \n\n \u2013 | \n\n (96) | \n\n (21) | \n\n 353 | \n\n 387 | \n\n (287) | \n\n (2\u00a0395) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 45\u00a0264 | \n\n 130 | \n\n 667 | \n\n 65 | \n\n (343) | \n\n (7\u00a0573) | \n\n 2\u00a0268 | \n\n 40\u00a0478 | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 42\u00a0533 | \n\n 130 | \n\n 571 | \n\n 44 | \n\n 10 | \n\n (7\u00a0186) | \n\n 1\u00a0981 | \n\n 38\u00a0083 | \n
| \n Instruments financiers actifs courants(a) | \n\n (401) | \n\n 383 | \n\n (1) | \n\n (8) | \n\n (68) | \n\n (387) | \n\n (134) | \n\n (616) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n 15\u00a0502 | \n\n (14\u00a0660) | \n\n 181 | \n\n 389 | \n\n 121 | \n\n 7\u00a0573 | \n\n 484 | \n\n 9\u00a0590 | \n
| \n Instruments financiers courants passif(a) | \n\n 488 | \n\n \u2013 | \n\n 6 | \n\n 11 | \n\n (59) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 446 | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res courantes | \n\n 15\u00a0589 | \n\n (14\u00a0277) | \n\n 186 | \n\n 392 | \n\n (6) | \n\n 7\u00a0186 | \n\n 350 | \n\n 9\u00a0420 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res et actifs financiers destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n (38) | \n\n \u2013 | \n\n 341 | \n\n 7 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 310 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res nettes | \n\n 58\u00a0084 | \n\n (14\u00a0147) | \n\n 1\u00a0098 | \n\n 443 | \n\n 4 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0331 | \n\n 47\u00a0813 | \n
| \n (a)Instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture de juste valeur ou de flux de tr\u00e9sorerie et autres instruments d\u00e9riv\u00e9s de dette non adoss\u00e9s. | \n
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Au 1er\u00a0janvier 2022 | \n\n Variation mon\u00e9taire | \n\n Variation non mon\u00e9taire | \n\n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n||||
| \n Variation de p\u00e9rim\u00e8tre, yc reclassement IFRS\u00a05 | \n\n Effet du change | \n\n Variation de juste valeur | \n\n D\u00e9classement Non courant/Courant | \n\n Autres | \n||||
| \n Instruments financiers actifs non courants(a) | \n\n (2\u00a0404) | \n\n \u2013 | \n\n 24 | \n\n 52 | \n\n (448) | \n\n 198 | \n\n (153) | \n\n (2\u00a0731) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 49\u00a0512 | \n\n 1\u00a0108 | \n\n (696) | \n\n (225) | \n\n 175 | \n\n (6\u00a0981) | \n\n 2\u00a0371 | \n\n 45\u00a0264 | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 47\u00a0108 | \n\n 1\u00a0108 | \n\n (672) | \n\n (173) | \n\n (273) | \n\n (6\u00a0783) | \n\n 2\u00a0218 | \n\n 42\u00a0533 | \n
| \n Instruments financiers actifs courants(a) | \n\n (252) | \n\n 264 | \n\n \u2013 | \n\n 6 | \n\n (97) | \n\n (198) | \n\n (124) | \n\n (401) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n 15\u00a0035 | \n\n (6\u00a0337) | \n\n (316) | \n\n (106) | \n\n (69) | \n\n 6\u00a0981 | \n\n 314 | \n\n 15\u00a0502 | \n
| \n Instruments financiers courants passif(a) | \n\n 372 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (9) | \n\n 125 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 488 | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res courantes | \n\n 15\u00a0155 | \n\n (6\u00a0073) | \n\n (316) | \n\n (109) | \n\n (41) | \n\n 6\u00a0783 | \n\n 190 | \n\n 15\u00a0589 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res et actifs financiers destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n (4) | \n\n \u2013 | \n\n (34) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (38) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res nettes | \n\n 62\u00a0259 | \n\n (4\u00a0965) | \n\n (1\u00a0022) | \n\n (282) | \n\n (314) | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0408 | \n\n 58\u00a0084 | \n
| \n (a)Instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture de juste valeur ou de flux de tr\u00e9sorerie et autres instruments d\u00e9riv\u00e9s de dette non adoss\u00e9s. | \n
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Au 1er\u00a0janvier 2021 | \n\n Variation mon\u00e9taire | \n\n Variation non mon\u00e9taire | \n\n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n||||
| \n Variation de p\u00e9rim\u00e8tre, yc reclassement IFRS\u00a05 | \n\n Effet du change | \n\n Variation de juste valeur | \n\n D\u00e9classement Non courant/Courant | \n\n Autres | \n||||
| \n Instruments financiers actifs non courants(a) | \n\n (4\u00a0781) | \n\n (290) | \n\n 1 | \n\n 64 | \n\n 2\u00a0432 | \n\n 188 | \n\n (18) | \n\n (2\u00a0404) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 60\u00a0203 | \n\n (359) | \n\n (58) | \n\n (183) | \n\n (2\u00a0377) | \n\n (9\u00a0254) | \n\n 1\u00a0540 | \n\n 49\u00a0512 | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 55\u00a0422 | \n\n (649) | \n\n (57) | \n\n (119) | \n\n 55 | \n\n (9\u00a0066) | \n\n 1\u00a0522 | \n\n 47\u00a0108 | \n
| \n Instruments financiers actifs courants(a) | \n\n (194) | \n\n 191 | \n\n \u2013 | \n\n 8 | \n\n (45) | \n\n (188) | \n\n (24) | \n\n (252) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n 17\u00a0099 | \n\n (11\u00a0047) | \n\n 15 | \n\n (283) | \n\n (158) | \n\n 9\u00a0254 | \n\n 155 | \n\n 15\u00a0035 | \n
| \n Instruments financiers courants passif(a) | \n\n 203 | \n\n \u2013 | \n\n 1 | \n\n (11) | \n\n 179 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 372 | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res courantes | \n\n 17\u00a0108 | \n\n (10\u00a0856) | \n\n 16 | \n\n (286) | \n\n (24) | \n\n 9\u00a0066 | \n\n 131 | \n\n 15\u00a0155 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res et actifs financiers | \n\n 313 | \n\n \u2013 | \n\n (306) | \n\n (11) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (4) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res nettes | \n\n 72\u00a0843 | \n\n (11\u00a0505) | \n\n (347) | \n\n (416) | \n\n 31 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0653 | \n\n 62\u00a0259 | \n
| \n (a)Instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture de juste valeur ou de flux de tr\u00e9sorerie et autres instruments d\u00e9riv\u00e9s de dette non adoss\u00e9s. | \n
La variation mon\u00e9taire des dettes financi\u00e8res non courantes se d\u00e9compose de la fa\u00e7on suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Augmentation de l\u2019endettement non courant | \n\n 189 | \n\n 1\u00a0148 | \n\n 808 | \n
| \n Remboursement de l\u2019endettement non courant | \n\n (59) | \n\n (40) | \n\n (1\u00a0167) | \n
| \n Montant net | \n\n 130 | \n\n 1\u00a0108 | \n\n (359) | \n
Principes comptables
Les flux de tr\u00e9sorerie en devises autres que le dollar sont convertis en dollars \u00e0 la date de transaction ou au cours moyen de l'exercice. Les diff\u00e9rences de change dues \u00e0 la conversion au taux de cl\u00f4ture des actifs et passifs mon\u00e9taires libell\u00e9s en devises \u00e9trang\u00e8res sont
reprises dans la rubrique \u00ab Incidence des variations de change \u00bb du tableau de flux de tr\u00e9sorerie. Par cons\u00e9quent, les flux ne peuvent pas \u00eatre reconstitu\u00e9s \u00e0 partir des montants figurant au bilan.
6.1Autres produits et autres charges
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Plus-values sur cessions d\u2019actifs | \n\n 3\u00a0157 | \n\n 2\u00a0244 | \n\n 890 | \n
| \n Profits de change | \n\n \u2013 | \n\n 379 | \n\n 227 | \n
| \n Autres | \n\n 520 | \n\n 226 | \n\n 195 | \n
| \n Autres produits | \n\n 3\u00a0677 | \n\n 2\u00a0849 | \n\n 1\u00a0312 | \n
| \n Moins-values sur cessions d\u2019actifs | \n\n \u00a0(98) | \n\n (2\u00a0613) | \n\n (436) | \n
| \n Pertes de change | \n\n (763) | \n\n (1\u00a0023) | \n\n (702) | \n
| \n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations incorporelles (hors droits miniers) | \n\n (769) | \n\n (430) | \n\n (448) | \n
| \n Autres | \n\n (766) | \n\n (3\u00a0278) | \n\n (731) | \n
| \n Autres charges | \n\n (2\u00a0396) | \n\n (7\u00a0344) | \n\n (2\u00a0317) | \n
Autres charges
En 2023, la rubrique \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb est notamment constitu\u00e9e de provisions dont celles relatives au projet \u00e9olien offshore de Yunlin \u00e0 Taiwan dans le secteur Integrated Power et au projet de cession de la raffinerie Natref en Afrique du Sud dans le secteur Raffinage-Chimie.
En 2022, les moins-values provenaient principalement du reclassement en r\u00e9sultat, dans le secteur Exploration-Production, d\u2019un montant de 2\u00a0384 millions de dollars correspondant \u00e0 l\u2019\u00e9cart de conversion accumul\u00e9 en capitaux propres depuis l\u2019acquisition de la participation dans Novatek jusqu\u2019\u00e0 la date de sa d\u00e9consolidation. La rubrique \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb est notamment constitu\u00e9e de provisions concernant notamment les actifs en Russie dans les secteurs Integrated LNG et Exploration-Production.
En 2021, les moins-values provenaient principalement de la cession de l\u2019actif Utica aux \u00c9tats-Unis ainsi que la cession des participations dans les permis non-op\u00e9r\u00e9s et du terminal du Cap Lopez au Gabon dans le secteur Exploration-Production. La rubrique \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb \u00e9tait notamment constitu\u00e9e de 288 millions de dollars de charges de restructuration dans les secteurs Exploration-Production, Raffinage-Chimie, Marketing & Services et Holding, de 238 millions de dollars de d\u00e9pr\u00e9ciations de titres non consolid\u00e9s et de provision pour risques financiers.
6.1Autres produits et autres charges
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Plus-values sur cessions d\u2019actifs | \n\n 3\u00a0157 | \n\n 2\u00a0244 | \n\n 890 | \n
| \n Profits de change | \n\n \u2013 | \n\n 379 | \n\n 227 | \n
| \n Autres | \n\n 520 | \n\n 226 | \n\n 195 | \n
| \n Autres produits | \n\n 3\u00a0677 | \n\n 2\u00a0849 | \n\n 1\u00a0312 | \n
| \n Moins-values sur cessions d\u2019actifs | \n\n \u00a0(98) | \n\n (2\u00a0613) | \n\n (436) | \n
| \n Pertes de change | \n\n (763) | \n\n (1\u00a0023) | \n\n (702) | \n
| \n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations incorporelles (hors droits miniers) | \n\n (769) | \n\n (430) | \n\n (448) | \n
| \n Autres | \n\n (766) | \n\n (3\u00a0278) | \n\n (731) | \n
| \n Autres charges | \n\n (2\u00a0396) | \n\n (7\u00a0344) | \n\n (2\u00a0317) | \n
Autres produits
En 2023, les plus-values sur cession proviennent principalement du r\u00e9sultat d\u00e9gag\u00e9 sur les cessions du r\u00e9seau de stations-service de TotalEnergies en Allemagne dans le secteur Marketing & Services, de la participation de 50% dans l\u2019actif Surmont et des titres de TotalEnergies EP Canada Ltd. dans le secteur Exploration-Production. La rubrique
\u00ab Autres \u00bb inclut notamment 388 millions de dollars de revalorisation de la quote-part pr\u00e9c\u00e9demment d\u00e9tenue de Total Eren.
En 2022, les plus-values sur cession provenaient principalement du r\u00e9sultat d\u00e9gag\u00e9 sur la cession partielle de la participation de TotalEnergies dans sa filiale qui d\u00e9tient 50,5% dans SunPower et sur la revalorisation de la quote-part conserv\u00e9e et consolid\u00e9e par mise en \u00e9quivalence pour 1\u00a0461 millions de dollars dans le secteur Integrated Power.\u00a0
En 2021, les plus-values sur cession provenaient notamment de la cession de participation dans le permis Oil Mining Lease 17 au Nigeria dans le secteur Exploration-Production, de la cession de participation dans deux portefeuilles de projets renouvelables dans le secteur Integrated LNG et Integrated Power, ainsi que de la cession partielle de la participation dans Trapil dans les secteurs Raffinage-Chimie et Marketing & Services.
6.1Autres produits et autres charges
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Plus-values sur cessions d\u2019actifs | \n\n 3\u00a0157 | \n\n 2\u00a0244 | \n\n 890 | \n
| \n Profits de change | \n\n \u2013 | \n\n 379 | \n\n 227 | \n
| \n Autres | \n\n 520 | \n\n 226 | \n\n 195 | \n
| \n Autres produits | \n\n 3\u00a0677 | \n\n 2\u00a0849 | \n\n 1\u00a0312 | \n
| \n Moins-values sur cessions d\u2019actifs | \n\n \u00a0(98) | \n\n (2\u00a0613) | \n\n (436) | \n
| \n Pertes de change | \n\n (763) | \n\n (1\u00a0023) | \n\n (702) | \n
| \n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations des immobilisations incorporelles (hors droits miniers) | \n\n (769) | \n\n (430) | \n\n (448) | \n
| \n Autres | \n\n (766) | \n\n (3\u00a0278) | \n\n (731) | \n
| \n Autres charges | \n\n (2\u00a0396) | \n\n (7\u00a0344) | \n\n (2\u00a0317) | \n
Autres produits
En 2023, les plus-values sur cession proviennent principalement du r\u00e9sultat d\u00e9gag\u00e9 sur les cessions du r\u00e9seau de stations-service de TotalEnergies en Allemagne dans le secteur Marketing & Services, de la participation de 50% dans l\u2019actif Surmont et des titres de TotalEnergies EP Canada Ltd. dans le secteur Exploration-Production. La rubrique
\u00ab Autres \u00bb inclut notamment 388 millions de dollars de revalorisation de la quote-part pr\u00e9c\u00e9demment d\u00e9tenue de Total Eren.
En 2022, les plus-values sur cession provenaient principalement du r\u00e9sultat d\u00e9gag\u00e9 sur la cession partielle de la participation de TotalEnergies dans sa filiale qui d\u00e9tient 50,5% dans SunPower et sur la revalorisation de la quote-part conserv\u00e9e et consolid\u00e9e par mise en \u00e9quivalence pour 1\u00a0461 millions de dollars dans le secteur Integrated Power.\u00a0
En 2021, les plus-values sur cession provenaient notamment de la cession de participation dans le permis Oil Mining Lease 17 au Nigeria dans le secteur Exploration-Production, de la cession de participation dans deux portefeuilles de projets renouvelables dans le secteur Integrated LNG et Integrated Power, ainsi que de la cession partielle de la participation dans Trapil dans les secteurs Raffinage-Chimie et Marketing & Services.
Autres charges
En 2023, la rubrique \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb est notamment constitu\u00e9e de provisions dont celles relatives au projet \u00e9olien offshore de Yunlin \u00e0 Taiwan dans le secteur Integrated Power et au projet de cession de la raffinerie Natref en Afrique du Sud dans le secteur Raffinage-Chimie.
En 2022, les moins-values provenaient principalement du reclassement en r\u00e9sultat, dans le secteur Exploration-Production, d\u2019un montant de 2\u00a0384 millions de dollars correspondant \u00e0 l\u2019\u00e9cart de conversion accumul\u00e9 en capitaux propres depuis l\u2019acquisition de la participation dans Novatek jusqu\u2019\u00e0 la date de sa d\u00e9consolidation. La rubrique \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb est notamment constitu\u00e9e de provisions concernant notamment les actifs en Russie dans les secteurs Integrated LNG et Exploration-Production.
En 2021, les moins-values provenaient principalement de la cession de l\u2019actif Utica aux \u00c9tats-Unis ainsi que la cession des participations dans les permis non-op\u00e9r\u00e9s et du terminal du Cap Lopez au Gabon dans le secteur Exploration-Production. La rubrique \u00ab\u00a0Autres\u00a0\u00bb \u00e9tait notamment constitu\u00e9e de 288 millions de dollars de charges de restructuration dans les secteurs Exploration-Production, Raffinage-Chimie, Marketing & Services et Holding, de 238 millions de dollars de d\u00e9pr\u00e9ciations de titres non consolid\u00e9s et de provision pour risques financiers.
6.2Autres produits financiers et autres charges financi\u00e8res
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Revenus des participations | \n\n 143 | \n\n 159 | \n\n 203 | \n
| \n Frais financiers immobilis\u00e9s | \n\n 667 | \n\n 310 | \n\n 134 | \n
| \n Autres | \n\n 475 | \n\n 427 | \n\n 425 | \n
| \n Autres produits financiers | \n\n 1\u00a0285 | \n\n 896 | \n\n 762 | \n
| \n Effet de l\u2019actualisation des provisions pour restitution des sites | \n\n \u00a0(524) | \n\n \u00a0(430) | \n\n \u00a0(449) | \n
| \n Autres | \n\n \u00a0(207) | \n\n \u00a0(103) | \n\n \u00a0(90) | \n
| \n Autres charges financi\u00e8res | \n\n \u00a0(731) | \n\n \u00a0(533) | \n\n \u00a0(539) | \n
A)Impact en r\u00e9sultat par nature d\u2019instruments financiers
Actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement
L\u2019effet en r\u00e9sultat des actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement comprend principalement\u00a0:
\u2013les produits financiers de la tr\u00e9sorerie, des \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie, des actifs financiers courants (notamment d\u00e9p\u00f4ts \u00e0 plus de trois mois) class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Pr\u00eats et cr\u00e9ances\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013les frais financiers du financement long terme des filiales et les instruments de couverture adoss\u00e9s (hors inefficacit\u00e9 de la couverture d\u00e9taill\u00e9e ci-dessous) ainsi que les frais financiers du financement court terme class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Passifs de financement et instruments de couverture associ\u00e9s\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013l\u2019inefficacit\u00e9 de la couverture des emprunts obligataires\u00a0;
\u2013les charges et produits financiers sur les contrats de location\u00a0;
\u2013les produits financiers, les charges financi\u00e8res et la r\u00e9\u00e9valuation de juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s de gestion de la tr\u00e9sorerie class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Actifs et passifs d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction\u00a0\u00bb.
Les instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s de gestion de la tr\u00e9sorerie (taux et change) sont consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction. En effet, du fait des modalit\u00e9s pratiques d\u2019identification de ces instruments, TotalEnergies n\u2019a pas jug\u00e9 appropri\u00e9 de mettre en \u0153uvre une comptabilit\u00e9 de couverture. L\u2019effet en r\u00e9sultat de ces instruments d\u00e9riv\u00e9s est compens\u00e9 par celui des pr\u00eats et dettes financi\u00e8res courantes auxquels ils se rattachent. Ainsi, l\u2019impact de ces transactions appr\u00e9hend\u00e9es globalement n\u2019appara\u00eet pas comme significatif sur les comptes consolid\u00e9s.
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Pr\u00eats et cr\u00e9ances | \n\n 1\u00a0420 | \n\n 562 | \n\n 188 | \n
| \n Passifs de financement et instruments de couverture associ\u00e9s | \n\n (2\u00a0190) | \n\n (1\u00a0812) | \n\n (1\u00a0373) | \n
| \n Couverture de juste valeur (inefficacit\u00e9) | \n\n 2 | \n\n (5) | \n\n (10) | \n
| \n Actifs et passifs de location | \n\n (499) | \n\n (458) | \n\n (413) | \n
| \n Actifs et passifs d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n 248 | \n\n 470 | \n\n 83 | \n
| \n Impact sur le co\u00fbt de la dette nette | \n\n (1\u00a0019) | \n\n (1\u00a0243) | \n\n (1\u00a0525) | \n
6.2Autres produits financiers et autres charges financi\u00e8res
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Revenus des participations | \n\n 143 | \n\n 159 | \n\n 203 | \n
| \n Frais financiers immobilis\u00e9s | \n\n 667 | \n\n 310 | \n\n 134 | \n
| \n Autres | \n\n 475 | \n\n 427 | \n\n 425 | \n
| \n Autres produits financiers | \n\n 1\u00a0285 | \n\n 896 | \n\n 762 | \n
| \n Effet de l\u2019actualisation des provisions pour restitution des sites | \n\n \u00a0(524) | \n\n \u00a0(430) | \n\n \u00a0(449) | \n
| \n Autres | \n\n \u00a0(207) | \n\n \u00a0(103) | \n\n \u00a0(90) | \n
| \n Autres charges financi\u00e8res | \n\n \u00a0(731) | \n\n \u00a0(533) | \n\n \u00a0(539) | \n
A)Impact en r\u00e9sultat par nature d\u2019instruments financiers
Actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement
L\u2019effet en r\u00e9sultat des actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement comprend principalement\u00a0:
\u2013les produits financiers de la tr\u00e9sorerie, des \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie, des actifs financiers courants (notamment d\u00e9p\u00f4ts \u00e0 plus de trois mois) class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Pr\u00eats et cr\u00e9ances\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013les frais financiers du financement long terme des filiales et les instruments de couverture adoss\u00e9s (hors inefficacit\u00e9 de la couverture d\u00e9taill\u00e9e ci-dessous) ainsi que les frais financiers du financement court terme class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Passifs de financement et instruments de couverture associ\u00e9s\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013l\u2019inefficacit\u00e9 de la couverture des emprunts obligataires\u00a0;
\u2013les charges et produits financiers sur les contrats de location\u00a0;
\u2013les produits financiers, les charges financi\u00e8res et la r\u00e9\u00e9valuation de juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s de gestion de la tr\u00e9sorerie class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Actifs et passifs d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction\u00a0\u00bb.
Les instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s de gestion de la tr\u00e9sorerie (taux et change) sont consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction. En effet, du fait des modalit\u00e9s pratiques d\u2019identification de ces instruments, TotalEnergies n\u2019a pas jug\u00e9 appropri\u00e9 de mettre en \u0153uvre une comptabilit\u00e9 de couverture. L\u2019effet en r\u00e9sultat de ces instruments d\u00e9riv\u00e9s est compens\u00e9 par celui des pr\u00eats et dettes financi\u00e8res courantes auxquels ils se rattachent. Ainsi, l\u2019impact de ces transactions appr\u00e9hend\u00e9es globalement n\u2019appara\u00eet pas comme significatif sur les comptes consolid\u00e9s.
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Pr\u00eats et cr\u00e9ances | \n\n 1\u00a0420 | \n\n 562 | \n\n 188 | \n
| \n Passifs de financement et instruments de couverture associ\u00e9s | \n\n (2\u00a0190) | \n\n (1\u00a0812) | \n\n (1\u00a0373) | \n
| \n Couverture de juste valeur (inefficacit\u00e9) | \n\n 2 | \n\n (5) | \n\n (10) | \n
| \n Actifs et passifs de location | \n\n (499) | \n\n (458) | \n\n (413) | \n
| \n Actifs et passifs d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n 248 | \n\n 470 | \n\n 83 | \n
| \n Impact sur le co\u00fbt de la dette nette | \n\n (1\u00a0019) | \n\n (1\u00a0243) | \n\n (1\u00a0525) | \n
6.2Autres produits financiers et autres charges financi\u00e8res
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Revenus des participations | \n\n 143 | \n\n 159 | \n\n 203 | \n
| \n Frais financiers immobilis\u00e9s | \n\n 667 | \n\n 310 | \n\n 134 | \n
| \n Autres | \n\n 475 | \n\n 427 | \n\n 425 | \n
| \n Autres produits financiers | \n\n 1\u00a0285 | \n\n 896 | \n\n 762 | \n
| \n Effet de l\u2019actualisation des provisions pour restitution des sites | \n\n \u00a0(524) | \n\n \u00a0(430) | \n\n \u00a0(449) | \n
| \n Autres | \n\n \u00a0(207) | \n\n \u00a0(103) | \n\n \u00a0(90) | \n
| \n Autres charges financi\u00e8res | \n\n \u00a0(731) | \n\n \u00a0(533) | \n\n \u00a0(539) | \n
A)Impact en r\u00e9sultat par nature d\u2019instruments financiers
Actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement
L\u2019effet en r\u00e9sultat des actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement comprend principalement\u00a0:
\u2013les produits financiers de la tr\u00e9sorerie, des \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie, des actifs financiers courants (notamment d\u00e9p\u00f4ts \u00e0 plus de trois mois) class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Pr\u00eats et cr\u00e9ances\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013les frais financiers du financement long terme des filiales et les instruments de couverture adoss\u00e9s (hors inefficacit\u00e9 de la couverture d\u00e9taill\u00e9e ci-dessous) ainsi que les frais financiers du financement court terme class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Passifs de financement et instruments de couverture associ\u00e9s\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013l\u2019inefficacit\u00e9 de la couverture des emprunts obligataires\u00a0;
\u2013les charges et produits financiers sur les contrats de location\u00a0;
\u2013les produits financiers, les charges financi\u00e8res et la r\u00e9\u00e9valuation de juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s de gestion de la tr\u00e9sorerie class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Actifs et passifs d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction\u00a0\u00bb.
Les instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s de gestion de la tr\u00e9sorerie (taux et change) sont consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction. En effet, du fait des modalit\u00e9s pratiques d\u2019identification de ces instruments, TotalEnergies n\u2019a pas jug\u00e9 appropri\u00e9 de mettre en \u0153uvre une comptabilit\u00e9 de couverture. L\u2019effet en r\u00e9sultat de ces instruments d\u00e9riv\u00e9s est compens\u00e9 par celui des pr\u00eats et dettes financi\u00e8res courantes auxquels ils se rattachent. Ainsi, l\u2019impact de ces transactions appr\u00e9hend\u00e9es globalement n\u2019appara\u00eet pas comme significatif sur les comptes consolid\u00e9s.
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Pr\u00eats et cr\u00e9ances | \n\n 1\u00a0420 | \n\n 562 | \n\n 188 | \n
| \n Passifs de financement et instruments de couverture associ\u00e9s | \n\n (2\u00a0190) | \n\n (1\u00a0812) | \n\n (1\u00a0373) | \n
| \n Couverture de juste valeur (inefficacit\u00e9) | \n\n 2 | \n\n (5) | \n\n (10) | \n
| \n Actifs et passifs de location | \n\n (499) | \n\n (458) | \n\n (413) | \n
| \n Actifs et passifs d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n 248 | \n\n 470 | \n\n 83 | \n
| \n Impact sur le co\u00fbt de la dette nette | \n\n (1\u00a0019) | \n\n (1\u00a0243) | \n\n (1\u00a0525) | \n
6.3Autres actifs non courants
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Pr\u00eats et avances(a) | \n\n 2\u00a0516 | \n\n (294) | \n\n 2\u00a0222 | \n
| \n Autres actifs financiers non courants li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 op\u00e9rationnelle | \n\n 1\u00a0761 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0761 | \n
| \n Autres | \n\n 330 | \n\n \u2013 | \n\n 330 | \n
| \n Total | \n\n 4\u00a0607 | \n\n (294) | \n\n 4\u00a0313 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Pr\u00eats et avances(a) | \n\n 2\u00a0092 | \n\n (255) | \n\n 1\u00a0837 | \n
| \n Autres actifs financiers non courants li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 op\u00e9rationnelle | \n\n 250 | \n\n \u2013 | \n\n 250 | \n
| \n Autres | \n\n 301 | \n\n \u2013 | \n\n 301 | \n
| \n Total | \n\n 2\u00a0643 | \n\n (255) | \n\n 2\u00a0388 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Pr\u00eats et avances(a) | \n\n 2\u00a0364 | \n\n (257) | \n\n 2\u00a0107 | \n
| \n Autres actifs financiers non courants li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 op\u00e9rationnelle | \n\n 312 | \n\n \u2013 | \n\n 312 | \n
| \n Autres | \n\n 378 | \n\n \u2013 | \n\n 378 | \n
| \n Total | \n\n 3\u00a0054 | \n\n (257) | \n\n 2\u00a0797 | \n
| \n (a)Hors pr\u00eats aux soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence. | \n
Les variations des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les pr\u00eats et avances sont les suivantes\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Dotations | \n\n Reprises | \n\n Effets de change | \n\n D\u00e9pr\u00e9ciations | \n
| \n 2023 | \n\n (255) | \n\n (11) | \n\n 2 | \n\n (30) | \n\n (294) | \n
| \n 2022 | \n\n (257) | \n\n (27) | \n\n 11 | \n\n 18 | \n\n (255) | \n
| \n 2021 | \n\n (273) | \n\n (6) | \n\n 14 | \n\n 8 | \n\n (257) | \n
Droits miniers
Les droits miniers non prouv\u00e9s font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation en fonction des r\u00e9sultats de l\u2019exploration ou dans le cadre des tests de d\u00e9pr\u00e9ciation des unit\u00e9s g\u00e9n\u00e9ratrices de tr\u00e9sorerie auxquels ils appartiennent.
Les droits miniers non prouv\u00e9s sont transf\u00e9r\u00e9s en droits miniers prouv\u00e9s, \u00e0 la valeur nette comptable, d\u00e8s la reconnaissance des r\u00e9serves prouv\u00e9es.
Les droits miniers prouv\u00e9s sont amortis selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es. La charge d\u2019amortissement correspondante est enregistr\u00e9e en dotation aux amortissements des immobilisations corporelles et droits miniers.
Autres immobilisations incorporelles
Les autres immobilisations incorporelles comprennent les brevets et les marques.
Les immobilisations incorporelles sont comptabilis\u00e9es au bilan pour leur co\u00fbt d\u2019acquisition ou de revient, diminu\u00e9 des amortissements et pertes de valeur \u00e9ventuellement constat\u00e9s.
Les immobilisations incorporelles (hors droits miniers) \u00e0 dur\u00e9e de vie d\u00e9finie sont amorties lin\u00e9airement sur des dur\u00e9es comprises entre trois et vingt ans en fonction de la dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 des actifs concern\u00e9s. La charge d\u2019amortissement correspondante est enregistr\u00e9e en \u00ab Autres charges \u00bb.
Principes comptables
D\u00e9penses d\u2019exploration
TotalEnergies applique la norme IFRS 6 relative \u00e0 la comptabilisation des d\u00e9penses d\u2019exploration. La comptabilisation des droits et actifs de production d\u2019hydrocarbures est r\u00e9alis\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la m\u00e9thode des successful efforts.
Les forages d\u2019exploration sont immobilis\u00e9s et font l\u2019objet de tests de d\u00e9pr\u00e9ciation sur une base individuelle comme suit :
\u2013le co\u00fbt des forages d\u2019exploration ayant permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es est immobilis\u00e9 et amorti par la suite selon la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production, bas\u00e9e sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es ;
\u2013dans l\u2019attente de d\u00e9terminer s\u2019ils ont permis de d\u00e9couvrir des r\u00e9serves prouv\u00e9es, le co\u00fbt des forages d\u2019exploration est immobilis\u00e9 en travaux en cours quand les deux conditions suivantes sont r\u00e9unies :
\u2013le puits a mis en \u00e9vidence un volume suffisant d\u2019hydrocarbures pour justifier, le cas \u00e9ch\u00e9ant, sa compl\u00e9tion en tant que puits producteur en supposant que les investissements n\u00e9cessaires \u00e0 la production soient effectu\u00e9s ;
\u2013TotalEnergies enregistre des progr\u00e8s suffisants dans la d\u00e9termination des r\u00e9serves et de la viabilit\u00e9 technique et \u00e9conomique du projet. Ces progr\u00e8s sont \u00e9valu\u00e9s sur la base de crit\u00e8res tels que des travaux d\u2019exploration additionnels (puits, travaux sismiques ou \u00e9tudes significatives) en cours de r\u00e9alisation ou inscrits dans un programme ferme, la r\u00e9alisation d\u2019\u00e9tudes de d\u00e9veloppement, et en tenant compte du fait que TotalEnergies puisse \u00eatre dans l\u2019attente d\u2019autorisations d\u2019un gouvernement ou d\u2019un tiers sur un projet propos\u00e9 ou de disponibilit\u00e9 de capacit\u00e9 de transport ou de traitement sur une installation existante.
Le co\u00fbt des puits d\u2019exploration qui ne remplissent pas ces conditions est comptabilis\u00e9 en \u00ab\u00a0Charges d\u2019exploration\u00a0\u00bb.
Actifs de production d\u2019hydrocarbures des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production
Les co\u00fbts de d\u00e9veloppement des actifs de production d\u2019hydrocarbures sont immobilis\u00e9s en incluant les co\u00fbts d\u2019emprunt pendant la p\u00e9riode de construction, ainsi que les co\u00fbts estim\u00e9s et actualis\u00e9s des travaux futurs de restitution des sites.
Le taux d\u2019amortissement des puits de d\u00e9veloppement et des capacit\u00e9s de production commercialisable est \u00e9gal au rapport de la production d\u2019hydrocarbures de la p\u00e9riode sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es d\u2019hydrocarbures (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production).
Dans les cas o\u00f9, du fait de l\u2019effet prix sur les r\u00e9serves, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production ne refl\u00e8te pas de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie utile de l\u2019actif, une m\u00e9thode alternative d\u2019amortissement est appliqu\u00e9e en se basant sur les r\u00e9serves \u00e9valu\u00e9es avec le prix de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente. Cette m\u00e9thode alternative n\u2019est pas appliqu\u00e9e au 31 d\u00e9cembre 2021, ni au 31 d\u00e9cembre 2022 ni au 31 d\u00e9cembre 2023 car compte tenu du prix retenu pour \u00e9valuer les r\u00e9serves sur les deux exercices, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production refl\u00e8te de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie des actifs.
Dans le cadre de projets de d\u00e9veloppement phas\u00e9s ou faisant l\u2019objet d\u2019une mise en production progressive des puits, la base amortissable des immobilisations, \u00e0 l\u2019exclusion des puits de production ou de service, est ajust\u00e9e pour exclure la partie des co\u00fbts de d\u00e9veloppement attribuables aux r\u00e9serves non encore d\u00e9velopp\u00e9es de ces projets.
Dans le cas de contrats de partage de production, la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production s\u2019applique \u00e0 la quote-part de production et de r\u00e9serves revenant \u00e0 TotalEnergies telles qu\u2019elles peuvent \u00eatre estim\u00e9es en fonction des clauses contractuelles de remboursement des d\u00e9penses d\u2019exploration, de d\u00e9veloppement et de production (cost oil/gas) ainsi que de partage des droits \u00e0 hydrocarbures apr\u00e8s d\u00e9duction du cost oil (profit oil/gas).
Les syst\u00e8mes de transport et de transformation des hydrocarbures sont amortis sur la base des r\u00e9serves devant transiter par ces installations (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de transport ou de traitement) ou de fa\u00e7on lin\u00e9aire, selon la m\u00e9thode qui refl\u00e8te au mieux la dur\u00e9e d\u2019utilisation \u00e9conomique de l\u2019actif.
Autres immobilisations corporelles
Les immobilisations corporelles sont comptabilis\u00e9es au bilan pour leur co\u00fbt d\u2019acquisition ou de revient, diminu\u00e9 des amortissements et pertes de valeur \u00e9ventuellement constat\u00e9s. Ce co\u00fbt inclut les frais financiers support\u00e9s, lorsqu\u2019ils sont directement attribuables \u00e0 l\u2019acquisition ou \u00e0 la production d\u2019un actif qualifi\u00e9, jusqu'\u00e0 leur mise en service. Les modalit\u00e9s de capitalisation de co\u00fbts d\u2019emprunt sont les suivantes :
\u2013si le projet b\u00e9n\u00e9ficie d\u2019un financement sp\u00e9cifique, le co\u00fbt d\u2019emprunt est bas\u00e9 sur le taux de cet emprunt ;
\u2013si le projet est financ\u00e9 par l\u2019ensemble de la dette de TotalEnergies, la capitalisation des co\u00fbts d\u2019emprunt est bas\u00e9e sur le taux moyen pond\u00e9r\u00e9 d\u2019emprunt de la p\u00e9riode.
Les co\u00fbts d'entretien et de r\u00e9paration sont pris en charges dans l'exercice au cours duquel ils sont encourus. Les co\u00fbts li\u00e9s aux arr\u00eats des raffineries et des grandes unit\u00e9s p\u00e9trochimiques sont immobilis\u00e9s au moment o\u00f9 ils sont encourus, et amortis sur la p\u00e9riode de temps s\u00e9parant deux grands arr\u00eats.
Les immobilisations corporelles sont amorties lin\u00e9airement selon leur dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 :
| \n Mobilier, mat\u00e9riel de bureau, machine et outillage : | \n\n 3-12 ans | \n
| \n Mat\u00e9riel de transport : | \n\n 5-20 ans | \n
| \n D\u00e9p\u00f4ts et \u00e9quipements associ\u00e9s : | \n\n 10-15 ans | \n
| \n Installations complexes sp\u00e9cialis\u00e9es et pipelines : | \n\n 10-30 ans | \n
| \n Constructions : | \n\n 10-50 ans | \n
Actifs de production d\u2019hydrocarbures des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production
Les co\u00fbts de d\u00e9veloppement des actifs de production d\u2019hydrocarbures sont immobilis\u00e9s en incluant les co\u00fbts d\u2019emprunt pendant la p\u00e9riode de construction, ainsi que les co\u00fbts estim\u00e9s et actualis\u00e9s des travaux futurs de restitution des sites.
Le taux d\u2019amortissement des puits de d\u00e9veloppement et des capacit\u00e9s de production commercialisable est \u00e9gal au rapport de la production d\u2019hydrocarbures de la p\u00e9riode sur les r\u00e9serves prouv\u00e9es d\u00e9velopp\u00e9es d\u2019hydrocarbures (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production).
Dans les cas o\u00f9, du fait de l\u2019effet prix sur les r\u00e9serves, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production ne refl\u00e8te pas de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie utile de l\u2019actif, une m\u00e9thode alternative d\u2019amortissement est appliqu\u00e9e en se basant sur les r\u00e9serves \u00e9valu\u00e9es avec le prix de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente. Cette m\u00e9thode alternative n\u2019est pas appliqu\u00e9e au 31 d\u00e9cembre 2021, ni au 31 d\u00e9cembre 2022 ni au 31 d\u00e9cembre 2023 car compte tenu du prix retenu pour \u00e9valuer les r\u00e9serves sur les deux exercices, la m\u00e9thode d\u2019amortissement \u00e0 l\u2019unit\u00e9 de production refl\u00e8te de mani\u00e8re satisfaisante la dur\u00e9e de vie des actifs.
Dans le cadre de projets de d\u00e9veloppement phas\u00e9s ou faisant l\u2019objet d\u2019une mise en production progressive des puits, la base amortissable des immobilisations, \u00e0 l\u2019exclusion des puits de production ou de service, est ajust\u00e9e pour exclure la partie des co\u00fbts de d\u00e9veloppement attribuables aux r\u00e9serves non encore d\u00e9velopp\u00e9es de ces projets.
Dans le cas de contrats de partage de production, la m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de production s\u2019applique \u00e0 la quote-part de production et de r\u00e9serves revenant \u00e0 TotalEnergies telles qu\u2019elles peuvent \u00eatre estim\u00e9es en fonction des clauses contractuelles de remboursement des d\u00e9penses d\u2019exploration, de d\u00e9veloppement et de production (cost oil/gas) ainsi que de partage des droits \u00e0 hydrocarbures apr\u00e8s d\u00e9duction du cost oil (profit oil/gas).
Les syst\u00e8mes de transport et de transformation des hydrocarbures sont amortis sur la base des r\u00e9serves devant transiter par ces installations (m\u00e9thode de l\u2019unit\u00e9 de transport ou de traitement) ou de fa\u00e7on lin\u00e9aire, selon la m\u00e9thode qui refl\u00e8te au mieux la dur\u00e9e d\u2019utilisation \u00e9conomique de l\u2019actif.
\u2013si le projet b\u00e9n\u00e9ficie d\u2019un financement sp\u00e9cifique, le co\u00fbt d\u2019emprunt est bas\u00e9 sur le taux de cet emprunt ;
\u2013si le projet est financ\u00e9 par l\u2019ensemble de la dette de TotalEnergies, la capitalisation des co\u00fbts d\u2019emprunt est bas\u00e9e sur le taux moyen pond\u00e9r\u00e9 d\u2019emprunt de la p\u00e9riode.
Les co\u00fbts d'entretien et de r\u00e9paration sont pris en charges dans l'exercice au cours duquel ils sont encourus. Les co\u00fbts li\u00e9s aux arr\u00eats des raffineries et des grandes unit\u00e9s p\u00e9trochimiques sont immobilis\u00e9s au moment o\u00f9 ils sont encourus, et amortis sur la p\u00e9riode de temps s\u00e9parant deux grands arr\u00eats.
\u2013si le projet b\u00e9n\u00e9ficie d\u2019un financement sp\u00e9cifique, le co\u00fbt d\u2019emprunt est bas\u00e9 sur le taux de cet emprunt ;
\u2013si le projet est financ\u00e9 par l\u2019ensemble de la dette de TotalEnergies, la capitalisation des co\u00fbts d\u2019emprunt est bas\u00e9e sur le taux moyen pond\u00e9r\u00e9 d\u2019emprunt de la p\u00e9riode.
Les co\u00fbts d'entretien et de r\u00e9paration sont pris en charges dans l'exercice au cours duquel ils sont encourus. Les co\u00fbts li\u00e9s aux arr\u00eats des raffineries et des grandes unit\u00e9s p\u00e9trochimiques sont immobilis\u00e9s au moment o\u00f9 ils sont encourus, et amortis sur la p\u00e9riode de temps s\u00e9parant deux grands arr\u00eats.
En application d\u2019IFRS 16 \u00ab\u00a0Contrats de location\u00a0\u00bb, les immobilisations corporelles au 31 d\u00e9cembre 2023, 2022 et 2021 ci-dessus incluent les droits d\u2019usage pour les montants suivants :
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Immobilisations des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n 4\u00a0770 | \n\n (1\u00a0927) | \n\n 2\u00a0843 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Terrains | \n\n 1\u00a0383 | \n\n (415) | \n\n 968 | \n
| \n Installations techniques (y compris transport) | \n\n 4\u00a0751 | \n\n (2\u00a0235) | \n\n 2\u00a0516 | \n
| \n Constructions | \n\n 1\u00a0332 | \n\n (614) | \n\n 718 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n 908 | \n\n (529) | \n\n 379 | \n
| \n Sous-total | \n\n 8\u00a0374 | \n\n (3\u00a0793) | \n\n 4\u00a0581 | \n
| \n Total immobilisations corporelles | \n\n 13\u00a0144 | \n\n (5\u00a0720) | \n\n 7\u00a0424 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Immobilisations des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n 4\u00a0497 | \n\n (2\u00a0121) | \n\n 2\u00a0376 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Terrains | \n\n 1\u00a0396 | \n\n (397) | \n\n 999 | \n
| \n Installations techniques (y compris transport) | \n\n 4\u00a0691 | \n\n (2\u00a0100) | \n\n 2\u00a0591 | \n
| \n Constructions | \n\n 1\u00a0750 | \n\n (615) | \n\n 1\u00a0135 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n 745 | \n\n (483) | \n\n 262 | \n
| \n Sous-total | \n\n 8\u00a0582 | \n\n (3\u00a0595) | \n\n 4\u00a0987 | \n
| \n Total immobilisations corporelles | \n\n 13\u00a0079 | \n\n (5\u00a0716) | \n\n 7\u00a0363 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur brute | \n\n Amortissements et d\u00e9pr\u00e9ciations | \n\n Valeur nette | \n
| \n Immobilisations des activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n 3\u00a0228 | \n\n (1\u00a0683) | \n\n 1\u00a0545 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Terrains | \n\n 1\u00a0441 | \n\n (324) | \n\n 1\u00a0117 | \n
| \n Installations techniques (y compris transport) | \n\n 4\u00a0910 | \n\n (1\u00a0819) | \n\n 3\u00a0091 | \n
| \n Constructions | \n\n 1\u00a0853 | \n\n (561) | \n\n 1\u00a0292 | \n
| \n Autres immobilisations | \n\n 712 | \n\n (404) | \n\n 308 | \n
| \n Sous-total | \n\n 8\u00a0916 | \n\n (3\u00a0108) | \n\n 5\u00a0808 | \n
| \n Total immobilisations corporelles | \n\n 12\u00a0144 | \n\n (4\u00a0791) | \n\n 7\u00a0353 | \n
13.2Contrats de location
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Un contrat de location est un contrat qui conf\u00e8re le droit d\u2019utiliser un actif identifi\u00e9 pour une p\u00e9riode donn\u00e9e moyennant le paiement d'une contrepartie. \u00c0 la date d'effet, le preneur doit comptabiliser \u00e0 l\u2019actif un droit d\u2019utilisation, et au passif une dette. Le co\u00fbt de l\u2019actif comptabilis\u00e9 au titre du droit d\u2019utilisation comprend la valeur actualis\u00e9e du montant des loyers non encore vers\u00e9s \u00e0 laquelle s\u2019ajoute le cas \u00e9ch\u00e9ant les co\u00fbts directs encourus pour la conclusion du contrat. La dette correspondante est comptabilis\u00e9e au passif du bilan dans les dettes financi\u00e8res. Les droits d\u2019usage sont amortis selon les dur\u00e9es d\u2019utilit\u00e9 appliqu\u00e9es par TotalEnergies. | \n\n \n | \n\n Les contrats de location qui sont de courte dur\u00e9e ou qui portent sur des actifs de faible valeur ne sont comptabilis\u00e9s ni dans les droits d\u2019usage ni dans la dette, conform\u00e9ment aux exemptions de la norme. Ils sont pr\u00e9sent\u00e9s en engagements hors bilan. | \n\n\n | \n|
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Les contrats de location portent principalement sur des actifs immobiliers, des stations-service, des navires et d'autres \u00e9quipements (voir la note 7 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s).
Les redevances minimales des contrats de location irr\u00e9vocables restant \u00e0 payer sont pr\u00e9sent\u00e9es selon leurs dates d'\u00e9ch\u00e9ance dans les tableaux suivants :
| \n Exercice 2023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Contrats exempt\u00e9s | \n\n Location au bilan | \n
| \n 2024 | \n\n 643 | \n\n 2\u00a0473 | \n
| \n 2025 | \n\n 406 | \n\n 1\u00a0607 | \n
| \n 2026 | \n\n 249 | \n\n 1\u00a0384 | \n
| \n 2027 | \n\n 231 | \n\n 1\u00a0142 | \n
| \n 2028 | \n\n 163 | \n\n 1\u00a0007 | \n
| \n 2029 et suivantes | \n\n 529 | \n\n 6\u00a0188 | \n
| \n Total des engagements | \n\n 2\u00a0221 | \n\n 13\u00a0801 | \n
| \n Moins int\u00e9r\u00eats financiers | \n\n \u2013 | \n\n (4\u00a0324) | \n
| \n Valeur nominale des contrats | \n\n \u2013 | \n\n 9\u00a0477 | \n
| \n Moins dette \u00e0 moins d\u2019un an des contrats de location (note 15) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0721) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes des contrats de location | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0756 | \n
| \n Exercice 2022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Contrats exempt\u00e9s | \n\n Location au bilan | \n
| \n 2023 | \n\n 783 | \n\n 2\u00a0189 | \n
| \n 2024 | \n\n 190 | \n\n 1\u00a0646 | \n
| \n 2025 | \n\n 154 | \n\n 1\u00a0255 | \n
| \n 2026 | \n\n 137 | \n\n 1\u00a0140 | \n
| \n 2027 | \n\n 129 | \n\n 993 | \n
| \n 2028 et suivantes | \n\n 437 | \n\n 6\u00a0053 | \n
| \n Total des engagements | \n\n 1\u00a0830 | \n\n 13\u00a0276 | \n
| \n Moins int\u00e9r\u00eats financiers | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0562) | \n
| \n Valeur nominale des contrats | \n\n \u2013 | \n\n 9\u00a0714 | \n
| \n Moins dette \u00e0 moins d\u2019un an des contrats de location (note 15) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0437) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes des contrats de location | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0277 | \n
| \n Exercice 2021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Contrats exempt\u00e9s | \n\n Location au bilan | \n
| \n 2022 | \n\n 689 | \n\n 1\u00a0835 | \n
| \n 2023 | \n\n 194 | \n\n 1\u00a0347 | \n
| \n 2024 | \n\n 136 | \n\n 1\u00a0199 | \n
| \n 2025 | \n\n 111 | \n\n 1\u00a0097 | \n
| \n 2026 | \n\n 102 | \n\n 1\u00a0021 | \n
| \n 2027 et suivantes | \n\n 447 | \n\n 6\u00a0017 | \n
| \n Total des engagements | \n\n 1\u00a0679 | \n\n 12\u00a0516 | \n
| \n Moins int\u00e9r\u00eats financiers | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0482) | \n
| \n Valeur nominale des contrats | \n\n \u2013 | \n\n 9\u00a0034 | \n
| \n Moins dette \u00e0 moins d\u2019un an des contrats de location (note 15) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0390) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes des contrats de location | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0644 | \n
Les redevances constat\u00e9es au compte de r\u00e9sultat ont \u00e9t\u00e9 de 1\u00a0007\u00a0millions de dollars au titre des contrats de location de courte dur\u00e9e ou portant sur des actifs de faible valeur, et de 183\u00a0millions de dollars au titre des loyers variables pour l\u2019exercice 2023.
Les redevances constat\u00e9es au compte de r\u00e9sultat ont \u00e9t\u00e9 de 701\u00a0millions de dollars au titre des contrats de location de courte dur\u00e9e ou portant sur des actifs de faible valeur, et de 151 millions de dollars au titre des loyers variables pour l\u2019exercice 2022.
Les redevances constat\u00e9es au compte de r\u00e9sultat ont \u00e9t\u00e9 de 487\u00a0millions de dollars au titre des contrats de location de courte dur\u00e9e ou portant sur des actifs de faible valeur, et de 242\u00a0millions de dollars aux titres des loyers variables pour l\u2019exercice 2021.
Les autres informations requises sur les dettes locatives, notamment leur maturit\u00e9, sont pr\u00e9sent\u00e9es en note 15 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
8.1Soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence\u00a0: titres et pr\u00eats
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n La m\u00e9thode de la mise en \u00e9quivalence pr\u00e9voit que la participation dans une entreprise associ\u00e9e ou dans une coentreprise soit initialement comptabilis\u00e9e au co\u00fbt d\u2019acquisition, puis ajust\u00e9e ult\u00e9rieurement de la part de TotalEnergies dans le r\u00e9sultat et les autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global de l\u2019entreprise associ\u00e9e ou de la coentreprise. Les plus-values latentes sur les transactions entre TotalEnergies et ses entit\u00e9s mises en \u00e9quivalence sont \u00e9limin\u00e9es \u00e0 hauteur de la participation de TotalEnergies dans l'entit\u00e9. Les goodwills des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence sont inclus dans la valeur comptable de la participation. | \n\n \n | \n\n Dans les cas o\u00f9 TotalEnergies d\u00e9tient moins de 20% des droits de vote dans une autre entit\u00e9, la d\u00e9termination de l'exercice de l'influence notable se base \u00e9galement sur les autres faits et circonstances : repr\u00e9sentation au sein du Conseil d'administration ou de l'organe de direction \u00e9quivalent de l'entit\u00e9, participation au processus d'\u00e9laboration des politiques, et notamment participation aux d\u00e9cisions relatives aux dividendes et autres distributions, transactions significatives entre l'investisseur et l'entit\u00e9, \u00e9change de personnel de direction, ou fourniture d'informations techniques essentielles. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
La contribution des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence au bilan, au compte de r\u00e9sultat et aux autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global est pr\u00e9sent\u00e9e ci-dessous :
| \n Valeur d\u2019\u00e9quivalence (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Total entreprises associ\u00e9es | \n\n 9\u00a0484 | \n\n 9\u00a0533 | \n\n 17\u00a0244 | \n
| \n Total coentreprises | \n\n 16\u00a0411 | \n\n 14\u00a0623 | \n\n 9\u00a0277 | \n
| \n Total | \n\n 25\u00a0895 | \n\n 24\u00a0156 | \n\n 26\u00a0521 | \n
| \n Pr\u00eats | \n\n 4\u00a0562 | \n\n 3\u00a0733 | \n\n 4\u00a0532 | \n
| \n Total | \n\n 30\u00a0457 | \n\n 27\u00a0889 | \n\n 31\u00a0053 | \n
| \n Quote-part du profit (perte) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Total entreprises associ\u00e9es | \n\n 1\u00a0132 | \n\n (4\u00a0567) | \n\n 1\u00a0186 | \n
| \n Total coentreprises | \n\n 713 | \n\n 2\u00a0675 | \n\n 2\u00a0252 | \n
| \n Total | \n\n 1\u00a0845 | \n\n (1\u00a0892) | \n\n 3\u00a0438 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Total entreprises associ\u00e9es | \n\n (57) | \n\n 3\u00a0368 | \n\n 734 | \n
| \n Total coentreprises | \n\n (151) | \n\n 129 | \n\n (28) | \n
| \n Total | \n\n (208) | \n\n 3\u00a0497 | \n\n 706 | \n
A)Donn\u00e9es relatives aux entreprises associ\u00e9es
Les donn\u00e9es en 100% relatives aux entreprises associ\u00e9es significatives sont les suivantes\u00a0:
| \n Activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n \n | \n\n Entit\u00e9s de liqu\u00e9faction | \n\n \n | \n\n Novatek(a) | \n|||
| \n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n \n | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n \n | \n\n 42\u00a0197 | \n\n 40\u00a0850 | \n\n 39\u00a0348 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 26\u00a0954 | \n
| \n Actifs courants | \n\n \n | \n\n 5\u00a0745 | \n\n 8\u00a0276 | \n\n 11\u00a0075 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0208 | \n
| \n Total Actif | \n\n \n | \n\n 47\u00a0942 | \n\n 49\u00a0126 | \n\n 50\u00a0423 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 35\u00a0162 | \n
| \n Capitaux propres | \n\n \n | \n\n 35\u00a0144 | \n\n 19\u00a0188 | \n\n 23\u00a0867 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 25\u00a0944 | \n
| \n Passifs non courants | \n\n \n | \n\n 7\u00a0700 | \n\n 22\u00a0312 | \n\n 19\u00a0659 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 3\u00a0246 | \n
| \n Passifs courants | \n\n \n | \n\n 5\u00a0098 | \n\n 7\u00a0626 | \n\n 6\u00a0897 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 5\u00a0972 | \n
| \n Total Passif | \n\n \n | \n\n 47\u00a0942 | \n\n 49\u00a0126 | \n\n 50\u00a0423 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 35\u00a0162 | \n
| \n Produits des ventes | \n\n \n | \n\n 26\u00a0288 | \n\n 35\u00a0888 | \n\n 23\u00a0243 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 15\u00a0876 | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n \n | \n\n 6\u00a0880 | \n\n 10\u00a0247 | \n\n 8\u00a0056 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 5\u00a0871 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (82) | \n
| \n % de d\u00e9tention | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n 19,40% | \n\n 19,40% | \n
| \n Valeur d\u2019\u00e9quivalence | \n\n \n | \n\n 3\u00a0963 | \n\n 3\u00a0243 | \n\n 5\u00a0582 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0243 | \n
| \n dont goodwill et actifs identifiables | \n\n \n | \n\n 32 | \n\n 34 | \n\n 1\u00a0832 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0210 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n \n | \n\n 822 | \n\n (340) | \n\n 1\u00a0024 | \n\n \n | \n\n (5\u00a0747) | \n\n 1\u00a0065 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n \n | \n\n (19) | \n\n (71) | \n\n 85 | \n\n \n | \n\n 3\u00a0118 | \n\n 446 | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n \n | \n\n 1\u00a0052 | \n\n 1\u00a0224 | \n\n 817 | \n\n \n | \n\n 883 | \n\n 387 | \n
| \n (a)Donn\u00e9es qui comprennent la meilleure estimation de la Compagnie des r\u00e9sultats \u00e0 la date d'arr\u00eat\u00e9 des comptes de TotalEnergies. | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, comme au 31 d\u00e9cembre 2022, Novatek n\u2019est plus consolid\u00e9e par mise en \u00e9quivalence dans les comptes consolid\u00e9s de la Compagnie. Cette participation est comptabilis\u00e9e en \u00ab\u00a0Autres titres\u00a0\u00bb et est \u00e9valu\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 9 \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat. Dans le contexte du conflit russo-ukrainien, la Compagnie consid\u00e8re que la valeur boursi\u00e8re de Novatek n\u2019est pas repr\u00e9sentative de cette juste valeur. La Compagnie a retenu au 31 d\u00e9cembre 2023, comme au 31 d\u00e9cembre 2022, une juste valeur nulle compte tenu des incertitudes tr\u00e8s importantes sur toute hypoth\u00e8se de valorisation de la participation dans Novatek.
Les participations de TotalEnergies dans des entreprises associ\u00e9es op\u00e9rant des entit\u00e9s de liqu\u00e9faction ont \u00e9t\u00e9 regroup\u00e9es. En 2023, les montants incluent les participations dans Nigeria LNG (15,00%), Angola LNG Limited (13,60%), Yemen LNG Co. (39,62%), Qatar Liquefied Gas Company Limited (Qatargas) (10,00%), Qatar Liquefied Gas Company Limited II (16,70%), Oman LNG LLC (5,54%), Abu Dhabi Gas Liquefaction Company Limited (5,00%), ainsi que les acquisitions de l\u2019exercice, principalement Qatar Liquified Gas Company Limited 5 (North Field East project) (25%) et Qatar Liquified Gas Company Limited 10 (North Field South project) (25%).
| \n Activit\u00e9s Renouvelables et Electricit\u00e9 | \n\n Adani Green Energy Limited | \n||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n 7\u00a0887 | \n\n 6\u00a0961 | \n\n 6\u00a0223 | \n
| \n Actifs courants | \n\n 1\u00a0091 | \n\n 769 | \n\n 1\u00a0042 | \n
| \n Total Actif | \n\n 8\u00a0978 | \n\n 7\u00a0730 | \n\n 7\u00a0265 | \n
| \n Capitaux propres | \n\n 965 | \n\n 807 | \n\n 316 | \n
| \n Passifs non courants | \n\n 5\u00a0712 | \n\n 5\u00a0805 | \n\n 5\u00a0560 | \n
| \n Passifs courants | \n\n 2\u00a0301 | \n\n 1\u00a0118 | \n\n 1\u00a0389 | \n
| \n Total Passif | \n\n 8\u00a0978 | \n\n 7\u00a0730 | \n\n 7\u00a0265 | \n
| \n Produits des ventes | \n\n 1\u00a0061 | \n\n 1\u00a0073 | \n\n 545 | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n 162 | \n\n 104 | \n\n 35 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 5 | \n\n (112) | \n\n (10) | \n
| \n % de d\u00e9tention | \n\n 19,74% | \n\n 19,74% | \n\n 20,00% | \n
| \n Valeur d'\u00e9quivalence | \n\n 1\u00a0877 | \n\n 1\u00a0856 | \n\n 2\u00a0102 | \n
| \n dont goodwill et actifs identifiables | \n\n 1\u00a0687 | \n\n 1\u00a0697 | \n\n 2\u00a0039 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n 32 | \n\n 21 | \n\n 7 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 3 | \n\n 23 | \n\n 6 | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Activit\u00e9s de Raffinage-Chimie | \n\n Saudi Aramco | \n\n \n | \n\n Qatar | \n||||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n 9\u00a0780 | \n\n 10\u00a0003 | \n\n 10\u00a0264 | \n\n \n | \n\n 2\u00a0882 | \n\n 3\u00a0905 | \n\n 3\u00a0909 | \n
| \n Actifs courants | \n\n 2\u00a0584 | \n\n 3\u00a0615 | \n\n 2\u00a0221 | \n\n \n | \n\n 2\u00a0000 | \n\n 2\u00a0491 | \n\n 1\u00a0908 | \n
| \n Total Actif | \n\n 12\u00a0364 | \n\n 13\u00a0618 | \n\n 12\u00a0485 | \n\n \n | \n\n 4\u00a0882 | \n\n 6\u00a0396 | \n\n 5\u00a0817 | \n
| \n Capitaux propres | \n\n 3\u00a0527 | \n\n 3\u00a0858 | \n\n 1\u00a0164 | \n\n \n | \n\n 2\u00a0748 | \n\n 2\u00a0737 | \n\n 2\u00a0693 | \n
| \n Passifs non courants | \n\n 5\u00a0850 | \n\n 6\u00a0365 | \n\n 7\u00a0322 | \n\n \n | \n\n 835 | \n\n 2\u00a0062 | \n\n 1\u00a0906 | \n
| \n Passifs courants | \n\n 2\u00a0987 | \n\n 3\u00a0395 | \n\n 3\u00a0999 | \n\n \n | \n\n 1\u00a0299 | \n\n 1\u00a0597 | \n\n 1\u00a0218 | \n
| \n Total Passif | \n\n 12\u00a0364 | \n\n 13\u00a0618 | \n\n 12\u00a0485 | \n\n \n | \n\n 4\u00a0882 | \n\n 6\u00a0396 | \n\n 5\u00a0817 | \n
| \n Produits des ventes | \n\n 12\u00a0994 | \n\n 20\u00a0492 | \n\n 11\u00a0123 | \n\n \n | \n\n 9\u00a0506 | \n\n 13\u00a0193 | \n\n 9\u00a0266 | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n 584 | \n\n 2\u00a0409 | \n\n (245) | \n\n \n | \n\n 203 | \n\n 629 | \n\n 649 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n (59) | \n\n 284 | \n\n 155 | \n\n \n | \n\n (7) | \n\n (5) | \n\n (5) | \n
| \n % de d\u00e9tention | \n\n 37,50% | \n\n 37,50% | \n\n 37,50% | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Valeur d\u2019\u00e9quivalence | \n\n 1\u00a0323 | \n\n 1\u00a0447 | \n\n 437 | \n\n \n | \n\n 665 | \n\n 703 | \n\n 693 | \n
| \n dont goodwill et actifs identifiables | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n 219 | \n\n 903 | \n\n (92) | \n\n \n | \n\n 78 | \n\n 161 | \n\n 174 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n (46) | \n\n 147 | \n\n 116 | \n\n \n | \n\n (7) | \n\n 10 | \n\n 13 | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n 321 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 145 | \n\n 138 | \n\n 199 | \n
Saudi Aramco Total Refining & Petrochemicals est une entit\u00e9 comprenant une raffinerie \u00e0 Jubail d\u2019une capacit\u00e9 de 460 000 barils/jour int\u00e9gr\u00e9e avec des unit\u00e9s p\u00e9trochimiques.
Les participations de TotalEnergies dans des entreprises associ\u00e9es de l\u2019activit\u00e9 Raffinage-Chimie op\u00e9rant des vapocraqueurs et des lignes de poly\u00e9thyl\u00e8ne au Qatar ont \u00e9t\u00e9 regroup\u00e9es : Qatar Petrochemical Company Ltd (20,00%), Qatofin (49,08%), Laffan Refinery (10,00%).
B)Donn\u00e9es relatives aux coentreprises
Les donn\u00e9es en 100% relatives aux coentreprises significatives sont les suivantes\u00a0:
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Entit\u00e9s de liqu\u00e9faction | \n\n GIP III Zephyr | \n\n Hanwha TotalEnergies | \n|||||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n 62\u00a0461 | \n\n 65\u00a0293 | \n\n 66\u00a0924 | \n\n 13\u00a0111 | \n\n 12\u00a0406 | \n\n 3\u00a0959 | \n\n 4\u00a0113 | \n\n 4\u00a0443 | \n
| \n Actifs courants hors tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 2\u00a0832 | \n\n 2\u00a0630 | \n\n 2\u00a0912 | \n\n 375 | \n\n 370 | \n\n 2\u00a0089 | \n\n 2\u00a0326 | \n\n 2\u00a0117 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 4\u00a0690 | \n\n 4\u00a0375 | \n\n 2\u00a0312 | \n\n 1\u00a0313 | \n\n 1\u00a0116 | \n\n 113 | \n\n 82 | \n\n 151 | \n
| \n Total Actif | \n\n 69\u00a0983 | \n\n 72\u00a0298 | \n\n 72\u00a0148 | \n\n 14\u00a0799 | \n\n 13\u00a0892 | \n\n 6\u00a0161 | \n\n 6\u00a0521 | \n\n 6\u00a0711 | \n
| \n Capitaux propres - part Groupe | \n\n 20\u00a0438 | \n\n 17\u00a0455 | \n\n 9\u00a0956 | \n\n 604 | \n\n 296 | \n\n 2\u00a0963 | \n\n 3\u00a0146 | \n\n 3\u00a0538 | \n
| \n Capitaux propres - int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0912 | \n\n 2\u00a0548 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Autres passifs non courants | \n\n 10\u00a0399 | \n\n 10\u00a0785 | \n\n 8\u00a0205 | \n\n 1\u00a0460 | \n\n 1\u00a0285 | \n\n 174 | \n\n 180 | \n\n 164 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 36\u00a0144 | \n\n 41\u00a0452 | \n\n 50\u00a0920 | \n\n 9\u00a0598 | \n\n 8\u00a0808 | \n\n 858 | \n\n 1\u00a0220 | \n\n 1\u00a0241 | \n
| \n Autres passifs courants | \n\n 3\u00a0002 | \n\n 2\u00a0606 | \n\n 3\u00a0067 | \n\n 414 | \n\n 496 | \n\n 1\u00a0137 | \n\n 1\u00a0117 | \n\n 1\u00a0055 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 811 | \n\n 459 | \n\n 1\u00a0029 | \n\n 858 | \n\n 713 | \n
| \n Total Passif | \n\n 69\u00a0983 | \n\n 72\u00a0298 | \n\n 72\u00a0148 | \n\n 14\u00a0799 | \n\n 13\u00a0892 | \n\n 6\u00a0161 | \n\n 6\u00a0521 | \n\n 6\u00a0711 | \n
| \n Produits des ventes | \n\n 17\u00a0605 | \n\n 24\u00a0701 | \n\n 14\u00a0380 | \n\n 1\u00a0452 | \n\n 351 | \n\n 8\u00a0754 | \n\n 10\u00a0824 | \n\n 8\u00a0600 | \n
| \n Dotations aux amortissements | \n\n (2\u00a0700) | \n\n (2\u00a0814) | \n\n (3\u00a0058) | \n\n (460) | \n\n (129) | \n\n (281) | \n\n (289) | \n\n (312) | \n
| \n Produits d'int\u00e9r\u00eats | \n\n 32 | \n\n 17 | \n\n \u2013 | \n\n 40 | \n\n 5 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Charges d'int\u00e9r\u00eats | \n\n (3\u00a0146) | \n\n (2\u00a0453) | \n\n (2\u00a0599) | \n\n (315) | \n\n (95) | \n\n (67) | \n\n (47) | \n\n (44) | \n
| \n Produit (charge) d'imp\u00f4t | \n\n (1\u00a0798) | \n\n (2\u00a0804) | \n\n (1\u00a0448) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 10 | \n\n (65) | \n\n (222) | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n 5\u00a0122 | \n\n 12\u00a0791 | \n\n 5\u00a0600 | \n\n 83 | \n\n (36) | \n\n (28) | \n\n 123 | \n\n 620 | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (126) | \n\n 219 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n (52) | \n\n 526 | \n\n 323 | \n\n (2) | \n\n \u2013 | \n\n (105) | \n\n (189) | \n\n (308) | \n
| \n % de d\u00e9tention | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n 50,00% | \n\n 50,00% | \n\n 50,00% | \n\n 50,00% | \n\n 50,00% | \n
| \n Valeur d'\u00e9quivalence | \n\n 4\u00a0941 | \n\n 4\u00a0315 | \n\n 2\u00a0725 | \n\n 2\u00a0283 | \n\n 2\u00a0356 | \n\n 1\u00a0482 | \n\n 1\u00a0573 | \n\n 1\u00a0769 | \n
| \n dont goodwill et actifs identifiables | \n\n 430 | \n\n 465 | \n\n 502 | \n\n 1\u00a0981(a) | \n\n 2\u00a0208 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n 1\u00a0058 | \n\n 2\u00a0616 | \n\n 1\u00a0119 | \n\n 29 | \n\n (18) | \n\n (14) | \n\n 62 | \n\n 310 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n (14) | \n\n 137 | \n\n 84 | \n\n (1) | \n\n \u2013 | \n\n (69) | \n\n (59) | \n\n (150) | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n 418 | \n\n 1\u00a0166 | \n\n 81 | \n\n 100 | \n\n 46 | \n\n 25 | \n\n 162 | \n\n 109 | \n
| \n (a)Le goodwill repr\u00e9sente la valorisation de la capacit\u00e9 de cette entit\u00e9 \u00e0 g\u00e9n\u00e9rer des projets futurs dans le domaine des \u00e9nergies renouvelables et s'\u00e9l\u00e8ve \u00e0 1 755 M$ au 31 d\u00e9cembre 2023. | \n
Les participations de TotalEnergies dans des coentreprises op\u00e9rant des entit\u00e9s de liqu\u00e9faction ont \u00e9t\u00e9 regroup\u00e9es. Les montants incluent les participations dans Yamal LNG en Russie (20,02% d\u00e9tention directe) et Ichthys LNG en Australie (26,00%).
GIP III Zephyr Holdings, LLC d\u00e9tient les titres de Clearway Energy Group (CEG), un d\u00e9veloppeur de projets de fermes renouvelables \u00e9oliennes et solaires, d\u00e9tenant 42% des droits \u00e9conomiques de sa filiale cot\u00e9e, Clearway Energy LLC. (CWEN).
Hanwha TotalEnergies Petrochemical Co.Ltd est une soci\u00e9t\u00e9 cor\u00e9enne qui op\u00e8re le site p\u00e9trochimique de Daesan (s\u00e9parateur de condensats, vapocraqueur, styr\u00e8ne, paraxyl\u00e8ne, polyol\u00e9fines).
Les engagements hors-bilan donn\u00e9s relatifs \u00e0 des coentreprises sont d\u00e9taill\u00e9s dans la note 13 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
C)Autres soci\u00e9t\u00e9s comptabilis\u00e9es par mise en \u00e9quivalence
Les principaux agr\u00e9gats financiers en quote-part TotalEnergies, des soci\u00e9t\u00e9s comptabilis\u00e9es par mise en \u00e9quivalence y compris les actifs d\u00e9tenus en vue de la vente, et qui n\u2019ont pas \u00e9t\u00e9 pr\u00e9sent\u00e9es individuellement sont les suivants\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n\n 2023 | \n\n \n | \n\n 2022 | \n\n \n | \n\n 2021 | \n|||
| \n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n\n \n | \n\n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n\n \n | \n\n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n 4\u00a0977 | \n\n 13\u00a0224 | \n\n \u00a0 | \n\n 6\u00a0014 | \n\n 11\u00a0281 | \n\n \u00a0 | \n\n 5\u00a0987 | \n\n 9\u00a0745 | \n
| \n Actifs courants | \n\n 1\u00a0231 | \n\n 2\u00a0988 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0591 | \n\n 2\u00a0742 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0849 | \n\n 1\u00a0799 | \n
| \n Total Actif | \n\n 6\u00a0208 | \n\n 16\u00a0212 | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0605 | \n\n 14\u00a0023 | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0836 | \n\n 11\u00a0544 | \n
| \n Capitaux propres - part TotalEnergies | \n\n 921 | \n\n 4\u00a0625 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0423 | \n\n 3\u00a0894 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0366 | \n\n 2\u00a0531 | \n
| \n Capitaux propres - int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u2013 | \n\n 75 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n 140 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Passifs non courants | \n\n 4\u00a0553 | \n\n 8\u00a0798 | \n\n \n | \n\n 5\u00a0296 | \n\n 7\u00a0375 | \n\n \n | \n\n 5\u00a0455 | \n\n 7\u00a0460 | \n
| \n Passifs courants | \n\n 734 | \n\n 2\u00a0714 | \n\n \u00a0 | \n\n 886 | \n\n 2\u00a0614 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0015 | \n\n 1\u00a0553 | \n
| \n Total Passif | \n\n 6\u00a0208 | \n\n 16\u00a0212 | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0605 | \n\n 14\u00a0023 | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0836 | \n\n 11\u00a0544 | \n
| \n Exercice | \n\n 2023 | \n\n \n | \n\n 2022 | \n\n \n | \n\n 2021 | \n|||
| \n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n\n \n | \n\n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n\n \n | \n\n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n|
| \n Produits des ventes | \n\n 2\u00a0026 | \n\n 7\u00a0451 | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0338 | \n\n 7\u00a0026 | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0450 | \n\n 4\u00a0850 | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n 7 | \n\n (279) | \n\n \u00a0 | \n\n 488 | \n\n 454 | \n\n \u00a0 | \n\n 514 | \n\n 381 | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u2013 | \n\n (64) | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 11 | \n\n (67) | \n\n \u00a0 | \n\n 140 | \n\n 52 | \n\n \u00a0 | \n\n 68 | \n\n 38 | \n
| \n Valeur d'\u00e9quivalence | \n\n 1\u00a0656 | \n\n 7\u00a0705 | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0285 | \n\n 6\u00a0379 | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0188 | \n\n 4\u00a0782 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n (19) | \n\n (359) | \n\n \u00a0 | \n\n 436 | \n\n 15 | \n\n \u00a0 | \n\n (992) | \n\n 823 | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n 323 | \n\n 120 | \n\n \u00a0 | \n\n 469 | \n\n 63 | \n\n \u00a0 | \n\n 498 | \n\n 96 | \n
Principes comptables
La m\u00e9thode de la mise en \u00e9quivalence pr\u00e9voit que la participation dans une entreprise associ\u00e9e ou dans une coentreprise soit initialement comptabilis\u00e9e au co\u00fbt d\u2019acquisition, puis ajust\u00e9e ult\u00e9rieurement de la part de TotalEnergies dans le r\u00e9sultat et les autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global de l\u2019entreprise associ\u00e9e ou de la coentreprise.
Les plus-values latentes sur les transactions entre TotalEnergies et ses entit\u00e9s mises en \u00e9quivalence sont \u00e9limin\u00e9es \u00e0 hauteur de la participation de TotalEnergies dans l'entit\u00e9.
Les goodwills des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence sont inclus dans la valeur comptable de la participation.
Dans les cas o\u00f9 TotalEnergies d\u00e9tient moins de 20% des droits de vote dans une autre entit\u00e9, la d\u00e9termination de l'exercice de l'influence notable se base \u00e9galement sur les autres faits et circonstances : repr\u00e9sentation au sein du Conseil d'administration ou de l'organe de direction \u00e9quivalent de l'entit\u00e9, participation au processus d'\u00e9laboration des politiques, et notamment participation aux d\u00e9cisions relatives aux dividendes et autres distributions, transactions significatives entre l'investisseur et l'entit\u00e9, \u00e9change de personnel de direction, ou fourniture d'informations techniques essentielles.
Principes comptables
La m\u00e9thode de la mise en \u00e9quivalence pr\u00e9voit que la participation dans une entreprise associ\u00e9e ou dans une coentreprise soit initialement comptabilis\u00e9e au co\u00fbt d\u2019acquisition, puis ajust\u00e9e ult\u00e9rieurement de la part de TotalEnergies dans le r\u00e9sultat et les autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global de l\u2019entreprise associ\u00e9e ou de la coentreprise.
Les plus-values latentes sur les transactions entre TotalEnergies et ses entit\u00e9s mises en \u00e9quivalence sont \u00e9limin\u00e9es \u00e0 hauteur de la participation de TotalEnergies dans l'entit\u00e9.
Les goodwills des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence sont inclus dans la valeur comptable de la participation.
Dans les cas o\u00f9 TotalEnergies d\u00e9tient moins de 20% des droits de vote dans une autre entit\u00e9, la d\u00e9termination de l'exercice de l'influence notable se base \u00e9galement sur les autres faits et circonstances : repr\u00e9sentation au sein du Conseil d'administration ou de l'organe de direction \u00e9quivalent de l'entit\u00e9, participation au processus d'\u00e9laboration des politiques, et notamment participation aux d\u00e9cisions relatives aux dividendes et autres distributions, transactions significatives entre l'investisseur et l'entit\u00e9, \u00e9change de personnel de direction, ou fourniture d'informations techniques essentielles.
Principes comptables
La m\u00e9thode de la mise en \u00e9quivalence pr\u00e9voit que la participation dans une entreprise associ\u00e9e ou dans une coentreprise soit initialement comptabilis\u00e9e au co\u00fbt d\u2019acquisition, puis ajust\u00e9e ult\u00e9rieurement de la part de TotalEnergies dans le r\u00e9sultat et les autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global de l\u2019entreprise associ\u00e9e ou de la coentreprise.
Les plus-values latentes sur les transactions entre TotalEnergies et ses entit\u00e9s mises en \u00e9quivalence sont \u00e9limin\u00e9es \u00e0 hauteur de la participation de TotalEnergies dans l'entit\u00e9.
Les goodwills des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence sont inclus dans la valeur comptable de la participation.
Dans les cas o\u00f9 TotalEnergies d\u00e9tient moins de 20% des droits de vote dans une autre entit\u00e9, la d\u00e9termination de l'exercice de l'influence notable se base \u00e9galement sur les autres faits et circonstances : repr\u00e9sentation au sein du Conseil d'administration ou de l'organe de direction \u00e9quivalent de l'entit\u00e9, participation au processus d'\u00e9laboration des politiques, et notamment participation aux d\u00e9cisions relatives aux dividendes et autres distributions, transactions significatives entre l'investisseur et l'entit\u00e9, \u00e9change de personnel de direction, ou fourniture d'informations techniques essentielles.
B)Donn\u00e9es relatives aux coentreprises
Les donn\u00e9es en 100% relatives aux coentreprises significatives sont les suivantes\u00a0:
| \n (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Entit\u00e9s de liqu\u00e9faction | \n\n GIP III Zephyr | \n\n Hanwha TotalEnergies | \n|||||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n 62\u00a0461 | \n\n 65\u00a0293 | \n\n 66\u00a0924 | \n\n 13\u00a0111 | \n\n 12\u00a0406 | \n\n 3\u00a0959 | \n\n 4\u00a0113 | \n\n 4\u00a0443 | \n
| \n Actifs courants hors tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 2\u00a0832 | \n\n 2\u00a0630 | \n\n 2\u00a0912 | \n\n 375 | \n\n 370 | \n\n 2\u00a0089 | \n\n 2\u00a0326 | \n\n 2\u00a0117 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 4\u00a0690 | \n\n 4\u00a0375 | \n\n 2\u00a0312 | \n\n 1\u00a0313 | \n\n 1\u00a0116 | \n\n 113 | \n\n 82 | \n\n 151 | \n
| \n Total Actif | \n\n 69\u00a0983 | \n\n 72\u00a0298 | \n\n 72\u00a0148 | \n\n 14\u00a0799 | \n\n 13\u00a0892 | \n\n 6\u00a0161 | \n\n 6\u00a0521 | \n\n 6\u00a0711 | \n
| \n Capitaux propres - part Groupe | \n\n 20\u00a0438 | \n\n 17\u00a0455 | \n\n 9\u00a0956 | \n\n 604 | \n\n 296 | \n\n 2\u00a0963 | \n\n 3\u00a0146 | \n\n 3\u00a0538 | \n
| \n Capitaux propres - int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0912 | \n\n 2\u00a0548 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Autres passifs non courants | \n\n 10\u00a0399 | \n\n 10\u00a0785 | \n\n 8\u00a0205 | \n\n 1\u00a0460 | \n\n 1\u00a0285 | \n\n 174 | \n\n 180 | \n\n 164 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 36\u00a0144 | \n\n 41\u00a0452 | \n\n 50\u00a0920 | \n\n 9\u00a0598 | \n\n 8\u00a0808 | \n\n 858 | \n\n 1\u00a0220 | \n\n 1\u00a0241 | \n
| \n Autres passifs courants | \n\n 3\u00a0002 | \n\n 2\u00a0606 | \n\n 3\u00a0067 | \n\n 414 | \n\n 496 | \n\n 1\u00a0137 | \n\n 1\u00a0117 | \n\n 1\u00a0055 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 811 | \n\n 459 | \n\n 1\u00a0029 | \n\n 858 | \n\n 713 | \n
| \n Total Passif | \n\n 69\u00a0983 | \n\n 72\u00a0298 | \n\n 72\u00a0148 | \n\n 14\u00a0799 | \n\n 13\u00a0892 | \n\n 6\u00a0161 | \n\n 6\u00a0521 | \n\n 6\u00a0711 | \n
| \n Produits des ventes | \n\n 17\u00a0605 | \n\n 24\u00a0701 | \n\n 14\u00a0380 | \n\n 1\u00a0452 | \n\n 351 | \n\n 8\u00a0754 | \n\n 10\u00a0824 | \n\n 8\u00a0600 | \n
| \n Dotations aux amortissements | \n\n (2\u00a0700) | \n\n (2\u00a0814) | \n\n (3\u00a0058) | \n\n (460) | \n\n (129) | \n\n (281) | \n\n (289) | \n\n (312) | \n
| \n Produits d'int\u00e9r\u00eats | \n\n 32 | \n\n 17 | \n\n \u2013 | \n\n 40 | \n\n 5 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Charges d'int\u00e9r\u00eats | \n\n (3\u00a0146) | \n\n (2\u00a0453) | \n\n (2\u00a0599) | \n\n (315) | \n\n (95) | \n\n (67) | \n\n (47) | \n\n (44) | \n
| \n Produit (charge) d'imp\u00f4t | \n\n (1\u00a0798) | \n\n (2\u00a0804) | \n\n (1\u00a0448) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 10 | \n\n (65) | \n\n (222) | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n 5\u00a0122 | \n\n 12\u00a0791 | \n\n 5\u00a0600 | \n\n 83 | \n\n (36) | \n\n (28) | \n\n 123 | \n\n 620 | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (126) | \n\n 219 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n (52) | \n\n 526 | \n\n 323 | \n\n (2) | \n\n \u2013 | \n\n (105) | \n\n (189) | \n\n (308) | \n
| \n % de d\u00e9tention | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n 50,00% | \n\n 50,00% | \n\n 50,00% | \n\n 50,00% | \n\n 50,00% | \n
| \n Valeur d'\u00e9quivalence | \n\n 4\u00a0941 | \n\n 4\u00a0315 | \n\n 2\u00a0725 | \n\n 2\u00a0283 | \n\n 2\u00a0356 | \n\n 1\u00a0482 | \n\n 1\u00a0573 | \n\n 1\u00a0769 | \n
| \n dont goodwill et actifs identifiables | \n\n 430 | \n\n 465 | \n\n 502 | \n\n 1\u00a0981(a) | \n\n 2\u00a0208 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n 1\u00a0058 | \n\n 2\u00a0616 | \n\n 1\u00a0119 | \n\n 29 | \n\n (18) | \n\n (14) | \n\n 62 | \n\n 310 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n (14) | \n\n 137 | \n\n 84 | \n\n (1) | \n\n \u2013 | \n\n (69) | \n\n (59) | \n\n (150) | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n 418 | \n\n 1\u00a0166 | \n\n 81 | \n\n 100 | \n\n 46 | \n\n 25 | \n\n 162 | \n\n 109 | \n
| \n (a)Le goodwill repr\u00e9sente la valorisation de la capacit\u00e9 de cette entit\u00e9 \u00e0 g\u00e9n\u00e9rer des projets futurs dans le domaine des \u00e9nergies renouvelables et s'\u00e9l\u00e8ve \u00e0 1 755 M$ au 31 d\u00e9cembre 2023. | \n
Les participations de TotalEnergies dans des coentreprises op\u00e9rant des entit\u00e9s de liqu\u00e9faction ont \u00e9t\u00e9 regroup\u00e9es. Les montants incluent les participations dans Yamal LNG en Russie (20,02% d\u00e9tention directe) et Ichthys LNG en Australie (26,00%).
GIP III Zephyr Holdings, LLC d\u00e9tient les titres de Clearway Energy Group (CEG), un d\u00e9veloppeur de projets de fermes renouvelables \u00e9oliennes et solaires, d\u00e9tenant 42% des droits \u00e9conomiques de sa filiale cot\u00e9e, Clearway Energy LLC. (CWEN).
Hanwha TotalEnergies Petrochemical Co.Ltd est une soci\u00e9t\u00e9 cor\u00e9enne qui op\u00e8re le site p\u00e9trochimique de Daesan (s\u00e9parateur de condensats, vapocraqueur, styr\u00e8ne, paraxyl\u00e8ne, polyol\u00e9fines).
Les engagements hors-bilan donn\u00e9s relatifs \u00e0 des coentreprises sont d\u00e9taill\u00e9s dans la note 13 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Principes comptables
La m\u00e9thode de la mise en \u00e9quivalence pr\u00e9voit que la participation dans une entreprise associ\u00e9e ou dans une coentreprise soit initialement comptabilis\u00e9e au co\u00fbt d\u2019acquisition, puis ajust\u00e9e ult\u00e9rieurement de la part de TotalEnergies dans le r\u00e9sultat et les autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global de l\u2019entreprise associ\u00e9e ou de la coentreprise.
Les plus-values latentes sur les transactions entre TotalEnergies et ses entit\u00e9s mises en \u00e9quivalence sont \u00e9limin\u00e9es \u00e0 hauteur de la participation de TotalEnergies dans l'entit\u00e9.
Les goodwills des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence sont inclus dans la valeur comptable de la participation.
Dans les cas o\u00f9 TotalEnergies d\u00e9tient moins de 20% des droits de vote dans une autre entit\u00e9, la d\u00e9termination de l'exercice de l'influence notable se base \u00e9galement sur les autres faits et circonstances : repr\u00e9sentation au sein du Conseil d'administration ou de l'organe de direction \u00e9quivalent de l'entit\u00e9, participation au processus d'\u00e9laboration des politiques, et notamment participation aux d\u00e9cisions relatives aux dividendes et autres distributions, transactions significatives entre l'investisseur et l'entit\u00e9, \u00e9change de personnel de direction, ou fourniture d'informations techniques essentielles.
A)Donn\u00e9es relatives aux entreprises associ\u00e9es
Les donn\u00e9es en 100% relatives aux entreprises associ\u00e9es significatives sont les suivantes\u00a0:
| \n Activit\u00e9s d\u2019exploration et de production | \n\n \n | \n\n Entit\u00e9s de liqu\u00e9faction | \n\n \n | \n\n Novatek(a) | \n|||
| \n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n \n | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n \n | \n\n 42\u00a0197 | \n\n 40\u00a0850 | \n\n 39\u00a0348 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 26\u00a0954 | \n
| \n Actifs courants | \n\n \n | \n\n 5\u00a0745 | \n\n 8\u00a0276 | \n\n 11\u00a0075 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0208 | \n
| \n Total Actif | \n\n \n | \n\n 47\u00a0942 | \n\n 49\u00a0126 | \n\n 50\u00a0423 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 35\u00a0162 | \n
| \n Capitaux propres | \n\n \n | \n\n 35\u00a0144 | \n\n 19\u00a0188 | \n\n 23\u00a0867 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 25\u00a0944 | \n
| \n Passifs non courants | \n\n \n | \n\n 7\u00a0700 | \n\n 22\u00a0312 | \n\n 19\u00a0659 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 3\u00a0246 | \n
| \n Passifs courants | \n\n \n | \n\n 5\u00a0098 | \n\n 7\u00a0626 | \n\n 6\u00a0897 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 5\u00a0972 | \n
| \n Total Passif | \n\n \n | \n\n 47\u00a0942 | \n\n 49\u00a0126 | \n\n 50\u00a0423 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 35\u00a0162 | \n
| \n Produits des ventes | \n\n \n | \n\n 26\u00a0288 | \n\n 35\u00a0888 | \n\n 23\u00a0243 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 15\u00a0876 | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n \n | \n\n 6\u00a0880 | \n\n 10\u00a0247 | \n\n 8\u00a0056 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 5\u00a0871 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (82) | \n
| \n % de d\u00e9tention | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n 19,40% | \n\n 19,40% | \n
| \n Valeur d\u2019\u00e9quivalence | \n\n \n | \n\n 3\u00a0963 | \n\n 3\u00a0243 | \n\n 5\u00a0582 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0243 | \n
| \n dont goodwill et actifs identifiables | \n\n \n | \n\n 32 | \n\n 34 | \n\n 1\u00a0832 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0210 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n \n | \n\n 822 | \n\n (340) | \n\n 1\u00a0024 | \n\n \n | \n\n (5\u00a0747) | \n\n 1\u00a0065 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n \n | \n\n (19) | \n\n (71) | \n\n 85 | \n\n \n | \n\n 3\u00a0118 | \n\n 446 | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n \n | \n\n 1\u00a0052 | \n\n 1\u00a0224 | \n\n 817 | \n\n \n | \n\n 883 | \n\n 387 | \n
| \n (a)Donn\u00e9es qui comprennent la meilleure estimation de la Compagnie des r\u00e9sultats \u00e0 la date d'arr\u00eat\u00e9 des comptes de TotalEnergies. | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, comme au 31 d\u00e9cembre 2022, Novatek n\u2019est plus consolid\u00e9e par mise en \u00e9quivalence dans les comptes consolid\u00e9s de la Compagnie. Cette participation est comptabilis\u00e9e en \u00ab\u00a0Autres titres\u00a0\u00bb et est \u00e9valu\u00e9e conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 9 \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat. Dans le contexte du conflit russo-ukrainien, la Compagnie consid\u00e8re que la valeur boursi\u00e8re de Novatek n\u2019est pas repr\u00e9sentative de cette juste valeur. La Compagnie a retenu au 31 d\u00e9cembre 2023, comme au 31 d\u00e9cembre 2022, une juste valeur nulle compte tenu des incertitudes tr\u00e8s importantes sur toute hypoth\u00e8se de valorisation de la participation dans Novatek.
Les participations de TotalEnergies dans des entreprises associ\u00e9es op\u00e9rant des entit\u00e9s de liqu\u00e9faction ont \u00e9t\u00e9 regroup\u00e9es. En 2023, les montants incluent les participations dans Nigeria LNG (15,00%), Angola LNG Limited (13,60%), Yemen LNG Co. (39,62%), Qatar Liquefied Gas Company Limited (Qatargas) (10,00%), Qatar Liquefied Gas Company Limited II (16,70%), Oman LNG LLC (5,54%), Abu Dhabi Gas Liquefaction Company Limited (5,00%), ainsi que les acquisitions de l\u2019exercice, principalement Qatar Liquified Gas Company Limited 5 (North Field East project) (25%) et Qatar Liquified Gas Company Limited 10 (North Field South project) (25%).
| \n Activit\u00e9s Renouvelables et Electricit\u00e9 | \n\n Adani Green Energy Limited | \n||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n 7\u00a0887 | \n\n 6\u00a0961 | \n\n 6\u00a0223 | \n
| \n Actifs courants | \n\n 1\u00a0091 | \n\n 769 | \n\n 1\u00a0042 | \n
| \n Total Actif | \n\n 8\u00a0978 | \n\n 7\u00a0730 | \n\n 7\u00a0265 | \n
| \n Capitaux propres | \n\n 965 | \n\n 807 | \n\n 316 | \n
| \n Passifs non courants | \n\n 5\u00a0712 | \n\n 5\u00a0805 | \n\n 5\u00a0560 | \n
| \n Passifs courants | \n\n 2\u00a0301 | \n\n 1\u00a0118 | \n\n 1\u00a0389 | \n
| \n Total Passif | \n\n 8\u00a0978 | \n\n 7\u00a0730 | \n\n 7\u00a0265 | \n
| \n Produits des ventes | \n\n 1\u00a0061 | \n\n 1\u00a0073 | \n\n 545 | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n 162 | \n\n 104 | \n\n 35 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 5 | \n\n (112) | \n\n (10) | \n
| \n % de d\u00e9tention | \n\n 19,74% | \n\n 19,74% | \n\n 20,00% | \n
| \n Valeur d'\u00e9quivalence | \n\n 1\u00a0877 | \n\n 1\u00a0856 | \n\n 2\u00a0102 | \n
| \n dont goodwill et actifs identifiables | \n\n 1\u00a0687 | \n\n 1\u00a0697 | \n\n 2\u00a0039 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n 32 | \n\n 21 | \n\n 7 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 3 | \n\n 23 | \n\n 6 | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Activit\u00e9s de Raffinage-Chimie | \n\n Saudi Aramco | \n\n \n | \n\n Qatar | \n||||
| \n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n\n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n 9\u00a0780 | \n\n 10\u00a0003 | \n\n 10\u00a0264 | \n\n \n | \n\n 2\u00a0882 | \n\n 3\u00a0905 | \n\n 3\u00a0909 | \n
| \n Actifs courants | \n\n 2\u00a0584 | \n\n 3\u00a0615 | \n\n 2\u00a0221 | \n\n \n | \n\n 2\u00a0000 | \n\n 2\u00a0491 | \n\n 1\u00a0908 | \n
| \n Total Actif | \n\n 12\u00a0364 | \n\n 13\u00a0618 | \n\n 12\u00a0485 | \n\n \n | \n\n 4\u00a0882 | \n\n 6\u00a0396 | \n\n 5\u00a0817 | \n
| \n Capitaux propres | \n\n 3\u00a0527 | \n\n 3\u00a0858 | \n\n 1\u00a0164 | \n\n \n | \n\n 2\u00a0748 | \n\n 2\u00a0737 | \n\n 2\u00a0693 | \n
| \n Passifs non courants | \n\n 5\u00a0850 | \n\n 6\u00a0365 | \n\n 7\u00a0322 | \n\n \n | \n\n 835 | \n\n 2\u00a0062 | \n\n 1\u00a0906 | \n
| \n Passifs courants | \n\n 2\u00a0987 | \n\n 3\u00a0395 | \n\n 3\u00a0999 | \n\n \n | \n\n 1\u00a0299 | \n\n 1\u00a0597 | \n\n 1\u00a0218 | \n
| \n Total Passif | \n\n 12\u00a0364 | \n\n 13\u00a0618 | \n\n 12\u00a0485 | \n\n \n | \n\n 4\u00a0882 | \n\n 6\u00a0396 | \n\n 5\u00a0817 | \n
| \n Produits des ventes | \n\n 12\u00a0994 | \n\n 20\u00a0492 | \n\n 11\u00a0123 | \n\n \n | \n\n 9\u00a0506 | \n\n 13\u00a0193 | \n\n 9\u00a0266 | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n 584 | \n\n 2\u00a0409 | \n\n (245) | \n\n \n | \n\n 203 | \n\n 629 | \n\n 649 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n (59) | \n\n 284 | \n\n 155 | \n\n \n | \n\n (7) | \n\n (5) | \n\n (5) | \n
| \n % de d\u00e9tention | \n\n 37,50% | \n\n 37,50% | \n\n 37,50% | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Valeur d\u2019\u00e9quivalence | \n\n 1\u00a0323 | \n\n 1\u00a0447 | \n\n 437 | \n\n \n | \n\n 665 | \n\n 703 | \n\n 693 | \n
| \n dont goodwill et actifs identifiables | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n 219 | \n\n 903 | \n\n (92) | \n\n \n | \n\n 78 | \n\n 161 | \n\n 174 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n (46) | \n\n 147 | \n\n 116 | \n\n \n | \n\n (7) | \n\n 10 | \n\n 13 | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n 321 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 145 | \n\n 138 | \n\n 199 | \n
Saudi Aramco Total Refining & Petrochemicals est une entit\u00e9 comprenant une raffinerie \u00e0 Jubail d\u2019une capacit\u00e9 de 460 000 barils/jour int\u00e9gr\u00e9e avec des unit\u00e9s p\u00e9trochimiques.
Les participations de TotalEnergies dans des entreprises associ\u00e9es de l\u2019activit\u00e9 Raffinage-Chimie op\u00e9rant des vapocraqueurs et des lignes de poly\u00e9thyl\u00e8ne au Qatar ont \u00e9t\u00e9 regroup\u00e9es : Qatar Petrochemical Company Ltd (20,00%), Qatofin (49,08%), Laffan Refinery (10,00%).
C)Autres soci\u00e9t\u00e9s comptabilis\u00e9es par mise en \u00e9quivalence
Les principaux agr\u00e9gats financiers en quote-part TotalEnergies, des soci\u00e9t\u00e9s comptabilis\u00e9es par mise en \u00e9quivalence y compris les actifs d\u00e9tenus en vue de la vente, et qui n\u2019ont pas \u00e9t\u00e9 pr\u00e9sent\u00e9es individuellement sont les suivants\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n\n 2023 | \n\n \n | \n\n 2022 | \n\n \n | \n\n 2021 | \n|||
| \n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n\n \n | \n\n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n\n \n | \n\n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n|
| \n Actifs non courants | \n\n 4\u00a0977 | \n\n 13\u00a0224 | \n\n \u00a0 | \n\n 6\u00a0014 | \n\n 11\u00a0281 | \n\n \u00a0 | \n\n 5\u00a0987 | \n\n 9\u00a0745 | \n
| \n Actifs courants | \n\n 1\u00a0231 | \n\n 2\u00a0988 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0591 | \n\n 2\u00a0742 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0849 | \n\n 1\u00a0799 | \n
| \n Total Actif | \n\n 6\u00a0208 | \n\n 16\u00a0212 | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0605 | \n\n 14\u00a0023 | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0836 | \n\n 11\u00a0544 | \n
| \n Capitaux propres - part TotalEnergies | \n\n 921 | \n\n 4\u00a0625 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0423 | \n\n 3\u00a0894 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0366 | \n\n 2\u00a0531 | \n
| \n Capitaux propres - int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u2013 | \n\n 75 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n 140 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Passifs non courants | \n\n 4\u00a0553 | \n\n 8\u00a0798 | \n\n \n | \n\n 5\u00a0296 | \n\n 7\u00a0375 | \n\n \n | \n\n 5\u00a0455 | \n\n 7\u00a0460 | \n
| \n Passifs courants | \n\n 734 | \n\n 2\u00a0714 | \n\n \u00a0 | \n\n 886 | \n\n 2\u00a0614 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0015 | \n\n 1\u00a0553 | \n
| \n Total Passif | \n\n 6\u00a0208 | \n\n 16\u00a0212 | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0605 | \n\n 14\u00a0023 | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0836 | \n\n 11\u00a0544 | \n
| \n Exercice | \n\n 2023 | \n\n \n | \n\n 2022 | \n\n \n | \n\n 2021 | \n|||
| \n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n\n \n | \n\n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n\n \n | \n\n Entreprises associ\u00e9es | \n\n Coentreprises | \n|
| \n Produits des ventes | \n\n 2\u00a0026 | \n\n 7\u00a0451 | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0338 | \n\n 7\u00a0026 | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0450 | \n\n 4\u00a0850 | \n
| \n R\u00e9sultat net | \n\n 7 | \n\n (279) | \n\n \u00a0 | \n\n 488 | \n\n 454 | \n\n \u00a0 | \n\n 514 | \n\n 381 | \n
| \n Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le | \n\n \u2013 | \n\n (64) | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Quote-part des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 11 | \n\n (67) | \n\n \u00a0 | \n\n 140 | \n\n 52 | \n\n \u00a0 | \n\n 68 | \n\n 38 | \n
| \n Valeur d'\u00e9quivalence | \n\n 1\u00a0656 | \n\n 7\u00a0705 | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0285 | \n\n 6\u00a0379 | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0188 | \n\n 4\u00a0782 | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat net | \n\n (19) | \n\n (359) | \n\n \u00a0 | \n\n 436 | \n\n 15 | \n\n \u00a0 | \n\n (992) | \n\n 823 | \n
| \n Dividendes vers\u00e9s \u00e0 TotalEnergies | \n\n 323 | \n\n 120 | \n\n \u00a0 | \n\n 469 | \n\n 63 | \n\n \u00a0 | \n\n 498 | \n\n 96 | \n
Principes comptables
La m\u00e9thode de la mise en \u00e9quivalence pr\u00e9voit que la participation dans une entreprise associ\u00e9e ou dans une coentreprise soit initialement comptabilis\u00e9e au co\u00fbt d\u2019acquisition, puis ajust\u00e9e ult\u00e9rieurement de la part de TotalEnergies dans le r\u00e9sultat et les autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global de l\u2019entreprise associ\u00e9e ou de la coentreprise.
Les plus-values latentes sur les transactions entre TotalEnergies et ses entit\u00e9s mises en \u00e9quivalence sont \u00e9limin\u00e9es \u00e0 hauteur de la participation de TotalEnergies dans l'entit\u00e9.
Les goodwills des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence sont inclus dans la valeur comptable de la participation.
Dans les cas o\u00f9 TotalEnergies d\u00e9tient moins de 20% des droits de vote dans une autre entit\u00e9, la d\u00e9termination de l'exercice de l'influence notable se base \u00e9galement sur les autres faits et circonstances : repr\u00e9sentation au sein du Conseil d'administration ou de l'organe de direction \u00e9quivalent de l'entit\u00e9, participation au processus d'\u00e9laboration des politiques, et notamment participation aux d\u00e9cisions relatives aux dividendes et autres distributions, transactions significatives entre l'investisseur et l'entit\u00e9, \u00e9change de personnel de direction, ou fourniture d'informations techniques essentielles.
8.2Autres titres
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Les autres titres sont des instruments de capitaux propres \u00e9valu\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 9 \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat (par d\u00e9faut). La norme permet sur option de faire le choix, lors de la comptabilisation initiale de chaque actif financier, de comptabiliser la variation de juste valeur en contrepartie des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global. Pour ces titres, seuls les dividendes peuvent \u00eatre comptabilis\u00e9s en r\u00e9sultat. | \n\n \n | \n\n TotalEnergies comptabilise les variations de juste valeur dans les capitaux propres ou en r\u00e9sultat suivant l\u2019option retenue titre par titre. Pour les titres cot\u00e9s sur un march\u00e9 actif, cette juste valeur est fond\u00e9e sur le cours de bourse. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n Exercice 2023 | \n\n 1er\u00a0janvier\u00a02023 | \n\n Augmentations\u2013diminutions | \n\n Variation de la juste valeur | \n\n 31\u00a0d\u00e9cembre 2023 | \n
| \n Next Decade Corporation | \n\n \u2013 | \n\n 219 | \n\n (5) | \n\n 214 | \n
| \n Autres titres \u00e0 la juste valeur par autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global (individuellement < 50 M$) | \n\n 119 | \n\n 28 | \n\n (6) | \n\n 141 | \n
| \n Instruments de capitaux propres comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur par autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 119 | \n\n 247 | \n\n (11) | \n\n 355 | \n
| \n BTC Limited | \n\n 5 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 5 | \n
| \n Hubei Cathay Smart Energy Fund | \n\n 54 | \n\n (54) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Nordian CPO(a) | \n\n \u2013 | \n\n 70 | \n\n \u2013 | \n\n 70 | \n
| \n Autres titres \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat (individuellement < 50 M$) | \n\n 873 | \n\n 264 | \n\n (24) | \n\n 1\u00a0113 | \n
| \n Instruments de capitaux propres comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat | \n\n 932 | \n\n 280 | \n\n (24) | \n\n 1\u00a0188 | \n
| \n Total Instruments de capitaux propres | \n\n 1\u00a0051 | \n\n 527 | \n\n (35) | \n\n 1\u00a0543 | \n
| \n (a)Nordian CPO sera consolid\u00e9e en 2024. | \n
| \n Exercice 2022 | \n\n 1er\u00a0janvier\u00a02022 | \n\n Augmentations\u2013diminutions | \n\n Variation de la juste valeur | \n\n 31\u00a0d\u00e9cembre 2022 | \n
| \n Enphase Energy Inc | \n\n 457 | \n\n (579) | \n\n 122 | \n\n \u2013 | \n
| \n Autres titres \u00e0 la juste valeur par autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global (individuellement < 50 M$) | \n\n 116 | \n\n 13 | \n\n (10) | \n\n 119 | \n
| \n Instruments de capitaux propres comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur par autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 573 | \n\n (566) | \n\n 112 | \n\n 119 | \n
| \n BTC Limited | \n\n 14 | \n\n \u2013 | \n\n (9) | \n\n 5 | \n
| \n Hubei Cathay Smart Energy Fund | \n\n 36 | \n\n 7 | \n\n 11 | \n\n 54 | \n
| \n Autres titres \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat (individuellement < 50 M$) | \n\n 1\u00a0002 | \n\n (54) | \n\n (75) | \n\n 873 | \n
| \n Instruments de capitaux propres comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat | \n\n 1\u00a0052 | \n\n (47) | \n\n (73) | \n\n 932 | \n
| \n Total Instruments de capitaux propres | \n\n 1\u00a0625 | \n\n (613) | \n\n 39 | \n\n 1\u00a0051 | \n
| \n Exercice 2021 | \n\n 1er\u00a0janvier\u00a02021 | \n\n Augmentations\u2013diminutions | \n\n Variation de la juste valeur | \n\n 31\u00a0d\u00e9cembre 2021 | \n
| \n Enphase Energy Inc | \n\n 613 | \n\n (177) | \n\n 21 | \n\n 457 | \n
| \n Tellurian Investments Inc. | \n\n 57 | \n\n (111) | \n\n 54 | \n\n \u2013 | \n
| \n Autres titres \u00e0 la juste valeur par autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global (individuellement < 50 M$) | \n\n 113 | \n\n 12 | \n\n (9) | \n\n 116 | \n
| \n Instruments de capitaux propres comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur par autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 783 | \n\n (276) | \n\n 66 | \n\n 573 | \n
| \n BBPP | \n\n 58 | \n\n (58) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n BTC Limited | \n\n 27 | \n\n \u2013 | \n\n (13) | \n\n 14 | \n
| \n Hubei Cathay Smart Energy Fund | \n\n 36 | \n\n 1 | \n\n (1) | \n\n 36 | \n
| \n Autres titres \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat (individuellement < 50 M$) | \n\n 1\u00a0103 | \n\n (107) | \n\n 6 | \n\n 1\u00a0002 | \n
| \n Instruments de capitaux propres comptabilis\u00e9s \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat | \n\n 1\u00a0224 | \n\n (164) | \n\n (8) | \n\n 1\u00a0052 | \n
| \n Total Instruments de capitaux propres | \n\n 2\u00a0007 | \n\n (440) | \n\n 58 | \n\n 1\u00a0625 | \n
Principes comptables
Les autres titres sont des instruments de capitaux propres \u00e9valu\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IFRS 9 \u00e0 la juste valeur par r\u00e9sultat (par d\u00e9faut). La norme permet sur option de faire le choix, lors de la comptabilisation initiale de chaque actif financier, de comptabiliser la variation de juste valeur en contrepartie des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global. Pour ces titres, seuls les dividendes peuvent \u00eatre comptabilis\u00e9s en r\u00e9sultat.
TotalEnergies comptabilise les variations de juste valeur dans les capitaux propres ou en r\u00e9sultat suivant l\u2019option retenue titre par titre.
Pour les titres cot\u00e9s sur un march\u00e9 actif, cette juste valeur est fond\u00e9e sur le cours de bourse.
8.3Parties li\u00e9es
Les principales transactions r\u00e9alis\u00e9es avec les parties li\u00e9es (principalement les soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence et les filiales non consolid\u00e9es) ainsi que les cr\u00e9ances et les dettes vis-\u00e0-vis de ces derni\u00e8res sont les suivantes\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Bilan | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Cr\u00e9ances | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 1\u00a0144 | \n\n 1\u00a0231 | \n\n 809 | \n
| \n Pr\u00eats (sauf pr\u00eats aux soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence) | \n\n 232 | \n\n 184 | \n\n 113 | \n
| \n Dettes | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Fournisseurs et dettes diverses | \n\n 1\u00a0068 | \n\n 1\u00a0610 | \n\n 1\u00a0347 | \n
| \n Emprunts | \n\n 1 | \n\n 5 | \n\n 2 | \n
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Compte de r\u00e9sultat | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Ventes | \n\n 7\u00a0222 | \n\n 6\u00a0806 | \n\n 4\u00a0250 | \n
| \n Achats | \n\n (15\u00a0574) | \n\n (25\u00a0656) | \n\n (13\u00a0473) | \n
| \n Produits financiers | \n\n 3 | \n\n 3 | \n\n \u2013 | \n
| \n Charges financi\u00e8res | \n\n (5) | \n\n (9) | \n\n (8) | \n
8.4R\u00e9mun\u00e9ration des organes d\u2019administration et de direction
Le montant global des r\u00e9mun\u00e9rations directes et indirectes de toute nature comptabilis\u00e9 par les soci\u00e9t\u00e9s fran\u00e7aises et \u00e9trang\u00e8res membres de la Compagnie, pour l\u2019ensemble des principaux dirigeants de TotalEnergies SE au 31 d\u00e9cembre et pour les membres salari\u00e9s du Conseil d\u2019administration est d\u00e9taill\u00e9 dans le tableau ci-dessous.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, au 31 d\u00e9cembre 2022 et au 31 d\u00e9cembre 2021, les principaux dirigeants de la Compagnie sont les membres du Comit\u00e9 ex\u00e9cutif, soit huit personnes et les membres salari\u00e9s du Conseil d\u2019administration de TotalEnergies SE sont au nombre de trois.
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Nombre de personnes | \n\n 11 | \n\n 11 | \n\n 11 | \n
| \n R\u00e9mun\u00e9rations directes et indirectes | \n\n 13,9 | \n\n 12,4 | \n\n 11,9 | \n
| \n Charges de retraite(a) | \n\n 3,5 | \n\n 1,9 | \n\n 1,4 | \n
| \n Charges relatives aux paiements en actions (IFRS\u00a02)(b) | \n\n 8,7 | \n\n 7,7 | \n\n 4,9 | \n
| \n (a)Les avantages dont b\u00e9n\u00e9ficient les principaux dirigeants de la Compagnie et les membres du Conseil d\u2019administration salari\u00e9s de la Compagnie concernent des indemnit\u00e9s vers\u00e9es au moment du d\u00e9part en retraite et des r\u00e9gimes de retraite suppl\u00e9mentaire et de pr\u00e9voyance, qui repr\u00e9sentent un engagement de 82,9\u00a0millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2023 (contre 64,3 millions de dollars au 31\u00a0d\u00e9cembre 2022 et 90,7 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2021). Exprim\u00e9 en euros, cet engagement s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 75 millions d\u2019euros au 31 d\u00e9cembre 2023 (contre 60,3 millions d\u2019euros au 31 d\u00e9cembre 2022 et 80,1 millions d\u2019euros au 31\u00a0d\u00e9cembre 2021). La hausse est li\u00e9e principalement \u00e0 la diminution des taux d\u2019actualisation. (b)Il s\u2019agit de la charge calcul\u00e9e pour les principaux dirigeants et les membres salari\u00e9s du Conseil d\u2019administration au titre des paiements en actions et \u00e9tablis suivant les principes comptables de la norme IFRS 2 \u00ab\u00a0Paiements en actions\u00a0\u00bb d\u00e9crits dans la note 9. | \n
Les r\u00e9mun\u00e9rations allou\u00e9es aux membres du Conseil d'administration s'\u00e9l\u00e8vent \u00e0 2 millions de dollars en 2023 (1,84 millions de dollars en 2022 et 2,06 millions de dollars en 2021).
8.4R\u00e9mun\u00e9ration des organes d\u2019administration et de direction
Le montant global des r\u00e9mun\u00e9rations directes et indirectes de toute nature comptabilis\u00e9 par les soci\u00e9t\u00e9s fran\u00e7aises et \u00e9trang\u00e8res membres de la Compagnie, pour l\u2019ensemble des principaux dirigeants de TotalEnergies SE au 31 d\u00e9cembre et pour les membres salari\u00e9s du Conseil d\u2019administration est d\u00e9taill\u00e9 dans le tableau ci-dessous.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, au 31 d\u00e9cembre 2022 et au 31 d\u00e9cembre 2021, les principaux dirigeants de la Compagnie sont les membres du Comit\u00e9 ex\u00e9cutif, soit huit personnes et les membres salari\u00e9s du Conseil d\u2019administration de TotalEnergies SE sont au nombre de trois.
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Nombre de personnes | \n\n 11 | \n\n 11 | \n\n 11 | \n
| \n R\u00e9mun\u00e9rations directes et indirectes | \n\n 13,9 | \n\n 12,4 | \n\n 11,9 | \n
| \n Charges de retraite(a) | \n\n 3,5 | \n\n 1,9 | \n\n 1,4 | \n
| \n Charges relatives aux paiements en actions (IFRS\u00a02)(b) | \n\n 8,7 | \n\n 7,7 | \n\n 4,9 | \n
| \n (a)Les avantages dont b\u00e9n\u00e9ficient les principaux dirigeants de la Compagnie et les membres du Conseil d\u2019administration salari\u00e9s de la Compagnie concernent des indemnit\u00e9s vers\u00e9es au moment du d\u00e9part en retraite et des r\u00e9gimes de retraite suppl\u00e9mentaire et de pr\u00e9voyance, qui repr\u00e9sentent un engagement de 82,9\u00a0millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2023 (contre 64,3 millions de dollars au 31\u00a0d\u00e9cembre 2022 et 90,7 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2021). Exprim\u00e9 en euros, cet engagement s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 75 millions d\u2019euros au 31 d\u00e9cembre 2023 (contre 60,3 millions d\u2019euros au 31 d\u00e9cembre 2022 et 80,1 millions d\u2019euros au 31\u00a0d\u00e9cembre 2021). La hausse est li\u00e9e principalement \u00e0 la diminution des taux d\u2019actualisation. (b)Il s\u2019agit de la charge calcul\u00e9e pour les principaux dirigeants et les membres salari\u00e9s du Conseil d\u2019administration au titre des paiements en actions et \u00e9tablis suivant les principes comptables de la norme IFRS 2 \u00ab\u00a0Paiements en actions\u00a0\u00bb d\u00e9crits dans la note 9. | \n
Les r\u00e9mun\u00e9rations allou\u00e9es aux membres du Conseil d'administration s'\u00e9l\u00e8vent \u00e0 2 millions de dollars en 2023 (1,84 millions de dollars en 2022 et 2,06 millions de dollars en 2021).
9.1Capitaux propres
Nombre d\u2019actions TotalEnergies et droits attach\u00e9s
Au 31 d\u00e9cembre 2023, le montant du capital social de TotalEnergies SE s'\u00e9l\u00e8ve \u00e0 6 030 629 587,50\u00a0euros, divis\u00e9 en 2 412 251 835 actions, d\u2019une valeur nominale unitaire de 2,50 euros. Il n\u2019existe qu\u2019une seule cat\u00e9gorie d\u2019actions. Les actions peuvent \u00eatre nominatives ou au porteur.
Le nombre d\u2019actions composant le capital autoris\u00e9 est de 3 436 374\u00a0353 au 31 d\u00e9cembre 2023, contre 3\u00a0664\u00a0966 081 au 31 d\u00e9cembre 2022 et 3\u00a0686\u00a0636 841 au 31 d\u00e9cembre 2021.
Il a \u00e9t\u00e9 d\u00e9cid\u00e9, lors de l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale du 26 mai 2023, conform\u00e9ment \u00e0 la facult\u00e9 offerte par l\u2019article L. 22-10-46 du Code du Commerce, de supprimer le droit de vote double. Au 31 d\u00e9cembre 2023, aucun droit de vote double n\u2019est attach\u00e9 aux actions de la soci\u00e9t\u00e9.
En application des statuts de la Soci\u00e9t\u00e9, aucun actionnaire ne peut exprimer, par lui-m\u00eame et par mandataire, au titre des droits de vote simple attach\u00e9s aux actions qu\u2019il d\u00e9tient directement ou indirectement et aux pouvoirs qui lui sont donn\u00e9s, plus de 10% du nombre total des droits de vote attach\u00e9s aux actions de la Soci\u00e9t\u00e9.
Ces limitations deviennent caduques d\u00e8s lors qu\u2019une personne physique ou morale, agissant seule ou de concert, vient \u00e0 d\u00e9tenir au moins les deux tiers du nombre total des actions de la Soci\u00e9t\u00e9.
Annulation d\u2019actions
Le Conseil d\u2019administration, faisant usage de l\u2019autorisation accord\u00e9e par la treizi\u00e8me r\u00e9solution de l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale extraordinaire du 26\u00a0mai\u00a02017 et renouvel\u00e9e par la vingt-troisi\u00e8me r\u00e9solution de l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale extraordinaire du 25 mai 2022 de r\u00e9duire, en une ou plusieurs fois, le capital social de la Soci\u00e9t\u00e9, par annulation d\u2019actions conform\u00e9ment aux dispositions des articles L. 225-209 (devenu L.\u00a022-10-62) et L. 225-213 du Code de commerce, a proc\u00e9d\u00e9 aux annulations d\u2019actions TotalEnergies suivantes\u00a0:
| \n Exercice | \n\n Date de d\u00e9cision du Conseil d\u2019administration | \n\n Nombre d\u2019actions rachet\u00e9es et annul\u00e9es dans le cadre de la politique de retour \u00e0 l\u2019actionnaire | \n\n Pourcentage du capital annul\u00e9(a) | \n
| \n 2023 | \n\n 21 septembre 2023(b) | \n\n 86\u00a0012\u00a0344 actions rachet\u00e9es entre le 2 janvier et le 24 ao\u00fbt 2023 | \n\n 3,44% | \n
| \n 2023 | \n\n 7 f\u00e9vrier 2023 | \n\n 128\u00a0869\u00a0261 actions rachet\u00e9es entre le 11 f\u00e9vrier et le 15 d\u00e9cembre 2022 | \n\n 4,92% | \n
| \n 2022 | \n\n 9 f\u00e9vrier 2022 | \n\n 30\u00a0665\u00a0526 actions rachet\u00e9es entre le 8 novembre et le 22 d\u00e9cembre 2021 | \n\n 1,16% | \n
| \n 2021 | \n\n 8 f\u00e9vrier 2021 | \n\n 23\u00a0284\u00a0409 actions rachet\u00e9es entre le 31\u00a0octobre 2019 et le 9 mars 2020 | \n\n 0,88% | \n
| \n (a)Pourcentage du capital social que les actions annul\u00e9es repr\u00e9sentaient \u00e0 la date des op\u00e9rations. (b)Avec effet au 25 septembre 2023. | \n
Aux termes de la vingt-troisi\u00e8me r\u00e9solution de l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale des actionnaires du 25 mai 2022, le Conseil d\u2019administration est autoris\u00e9 \u00e0 annuler les actions de la Soci\u00e9t\u00e9 dans la limite de 10% du capital de la Soci\u00e9t\u00e9 existant \u00e0 la date de l\u2019op\u00e9ration par p\u00e9riode de 24 mois.
Evolution du nombre d\u2019actions composant le capital social
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2020(a) | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0653\u00a0124\u00a0025 | \n
| \n \u00a0 | \n\n R\u00e9duction de capital par voie d'annulation d'actions autod\u00e9tenues | \n\n (23\u00a0284\u00a0409) | \n
| \n Augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s 2021 | \n\n 10\u00a0589\u00a0713 | \n|
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2021(b) | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0640\u00a0429\u00a0329 | \n
| \n \u00a0 | \n\n R\u00e9duction de capital par voie d'annulation d'actions autod\u00e9tenues | \n\n (30\u00a0665\u00a0526) | \n
| \n Abondement diff\u00e9r\u00e9 de l'augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s 2017 | \n\n 9\u00a0471 | \n|
| \n Augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s 2022 | \n\n 9\u00a0358\u00a0011 | \n|
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2022(c) | \n\n \n | \n\n 2\u00a0619\u00a0131\u00a0285 | \n
| \n \n | \n\n R\u00e9duction de capital par voie d'annulation d'actions autod\u00e9tenues | \n\n (214 881 605) | \n
| \n Augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s 2023 | \n\n 8 002 155 | \n|
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2023(d) | \n\n \u00a0 | \n\n 2 412 251 835 | \n
| \n (a)Dont 24 392 703 actions d'autod\u00e9tention d\u00e9duites des capitaux propres consolid\u00e9s. (b)Dont 33 841 104 actions d'autod\u00e9tention d\u00e9duites des capitaux propres consolid\u00e9s. (c)Dont 137 187 667 actions d'autod\u00e9tention d\u00e9duites des capitaux propres consolid\u00e9s. | \n
Augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s
L\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale extraordinaire (\u00ab AGE \u00bb) du 26 mai 2023 a, dans sa seizi\u00e8me r\u00e9solution, d\u00e9l\u00e9gu\u00e9 au Conseil d'administration la comp\u00e9tence de d\u00e9cider, dans un d\u00e9lai maximum de vingt-six mois, une ou plusieurs augmentations de capital r\u00e9serv\u00e9es aux adh\u00e9rents (salari\u00e9s et anciens salari\u00e9s) \u00e0 un plan d'\u00e9pargne d\u2019entreprise ou de groupe
(\u00ab ACRS \u00bb). Au cours de l\u2019exercice 2023, le Conseil d\u2019administration du 21 septembre 2023, agissant en vertu de la seizi\u00e8me r\u00e9solution susvis\u00e9e, a d\u00e9cid\u00e9 une ACRS, dans la limite de 18 millions d\u2019actions portant jouissance courante.
\u00c0 cette occasion, le Conseil d\u2019administration a d\u00e9l\u00e9gu\u00e9 tous pouvoirs au Pr\u00e9sident-directeur g\u00e9n\u00e9ral aux fins de fixer les dates d\u2019ouverture et de cl\u00f4ture de la p\u00e9riode de souscription ainsi que le prix de souscription des actions \u00e0 \u00e9mettre. Cette augmentation de capital devrait \u00eatre r\u00e9alis\u00e9e apr\u00e8s l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale du 24 mai 2024.
Au cours des exercices 2023, 2022 et 2021, la Soci\u00e9t\u00e9 a proc\u00e9d\u00e9 aux ACRS dont les modalit\u00e9s sont d\u00e9crites ci-apr\u00e8s\u00a0:
| \n Exercices | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Date de l\u2019ACRS | \n\n 7 juin 2023 | \n\n 8 juin 2022 | \n\n 9 juin 2021 | \n
| \n En vertu de | \n\n 22e r\u00e9solution de l\u2019AGE du 25 mai 2022 | \n\n 17e r\u00e9solution de l\u2019AGE du 28 mai 2021 | \n\n 20e r\u00e9solution de l\u2019AGE du 29 mai 2020 | \n
| \n Souscriptions | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n
| \n Nombre d\u2019actions souscrites | \n\n 7\u00a0760 062 | \n\n 9\u00a0130 380 | \n\n 10\u00a0376 190 | \n
| \n Prix de souscription | \n\n 45,60 euros | \n\n 37,00 euros | \n\n 30,50 euros | \n
| \n Abondement imm\u00e9diat | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n
| \n Nombre d\u2019actions attribu\u00e9es | \n\n 242 093 | \n\n 227 631 | \n\n 213 523 | \n
Autod\u00e9tention
| \n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables Les actions TotalEnergies, d\u00e9tenues par TotalEnergies SE ou par les soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies, sont port\u00e9es en diminution des capitaux propres consolid\u00e9s. Les r\u00e9sultats de cession r\u00e9alis\u00e9s sur ces titres sont exclus du r\u00e9sultat net et sont imput\u00e9s en capitaux propres. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Autod\u00e9tention (actions TotalEnergies d\u00e9tenues par TotalEnergies SE)
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Nombre d'actions autod\u00e9tenues par TotalEnergies SE | \n\n 60\u00a0543\u00a0213 | \n\n 137\u00a0187\u00a0667 | \n\n 33\u00a0841\u00a0104 | \n
| \n Pourcentage du capital social | \n\n 2,51% | \n\n 5,24% | \n\n 1,28% | \n
| \n dont actions acquises et destin\u00e9es \u00e0 \u00eatre annul\u00e9es | \n\n 56\u00a0557\u00a0576 | \n\n 128\u00a0869\u00a0261 | \n\n 30\u00a0665\u00a0526 | \n
| \n dont actions affect\u00e9es aux plans d'attribution d'actions de performance | \n\n 3\u00a0887\u00a0587 | \n\n 8\u00a0231\u00a0365 | \n\n 3\u00a0103\u00a0018 | \n
| \n dont actions destin\u00e9es \u00e0 \u00eatre affect\u00e9es \u00e0 de nouveaux plans d'attribution d'actions de performance ou d\u2019options d\u2019achat | \n\n 98\u00a0050 | \n\n 87 041 | \n\n 72 560 | \n
Primes li\u00e9es au capital des soci\u00e9t\u00e9s fran\u00e7aises
En vertu de la r\u00e8glementation fran\u00e7aise, les primes li\u00e9es au capital correspondent aux primes d\u2019\u00e9mission d\u2019actions, d\u2019apport ou de fusion qui peuvent \u00eatre capitalis\u00e9es ou utilis\u00e9es afin de compenser les pertes si la r\u00e9serve l\u00e9gale a atteint son niveau minimal autoris\u00e9. Ces primes peuvent \u00e9galement \u00eatre distribu\u00e9es, cette distribution ayant un impact fiscal sauf dans le cas o\u00f9 elle pr\u00e9sente le caract\u00e8re de remboursements d\u2019apports pour les actionnaires.
Les primes li\u00e9es au capital de TotalEnergies SE s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 24\u00a0385\u00a0millions d\u2019euros au 31 d\u00e9cembre 2023 (35 099 millions d'euros au 31 d\u00e9cembre 2022 et 36\u00a0030 millions d'euros au 31 d\u00e9cembre 2021).
R\u00e9serves
En application de la r\u00e8glementation fran\u00e7aise, 5% du r\u00e9sultat net doit \u00eatre transf\u00e9r\u00e9 dans la r\u00e9serve l\u00e9gale jusqu\u2019\u00e0 ce que celle-ci atteigne 10% du capital. Cette r\u00e9serve l\u00e9gale ne peut \u00eatre distribu\u00e9e aux actionnaires, sauf en cas de liquidation. Elle peut en revanche \u00eatre utilis\u00e9e pour compenser des pertes.
Si elles \u00e9taient int\u00e9gralement distribu\u00e9es, les r\u00e9serves distribuables de TotalEnergies SE seraient soumises \u00e0 une taxation d\u2019environ 234 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2023 (227 millions de dollars au 31\u00a0d\u00e9cembre 2022 et 362 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2021) au titre du compl\u00e9ment d\u2019imp\u00f4t sur les soci\u00e9t\u00e9s \u00e0 acquitter sur les r\u00e9serves r\u00e9glement\u00e9es afin qu\u2019elles deviennent distribuables.
R\u00e9sultat net par action
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Le r\u00e9sultat net par action correspond au rapport entre le r\u00e9sultat net part de TotalEnergies et le nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 d\u2019actions ordinaires en circulation au cours de l\u2019exercice en excluant les actions autod\u00e9tenues par TotalEnergies SE qui sont d\u00e9duites des capitaux propres. Le r\u00e9sultat net dilu\u00e9 par action correspond au rapport entre le r\u00e9sultat net part de TotalEnergies et le nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 dilu\u00e9 d'actions en circulation au cours de l'exercice en excluant les actions autod\u00e9tenues par TotalEnergies SE qui sont d\u00e9duites des capitaux propres. Ce calcul tient \u00e9galement compte de l'effet dilutif g\u00e9n\u00e9r\u00e9 par les options de souscription ou d'achat d'actions, les attributions d\u2019actions de performance et les augmentations de capital dont la cl\u00f4ture de la p\u00e9riode de souscription est post\u00e9rieure \u00e0 la date de cl\u00f4ture de l'exercice. | \n\n \n | \n\n Le nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 d\u2019actions dilu\u00e9 est calcul\u00e9 selon la m\u00e9thode du rachat d'actions pr\u00e9vue par la norme IAS\u00a033. Les fonds qui seraient recueillis \u00e0 l\u2019occasion de l\u2019exercice des droits rattach\u00e9s aux instruments dilutifs sont suppos\u00e9s \u00eatre affect\u00e9s au rachat d\u2019actions au prix moyen du march\u00e9 sur la p\u00e9riode de r\u00e9f\u00e9rence. Le nombre d\u2019actions ainsi obtenu vient en diminution du nombre total des actions r\u00e9sultant de l\u2019exercice des droits. Conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS\u00a033, le calcul du r\u00e9sultat net par action et du r\u00e9sultat net dilu\u00e9 par action prend \u00e9galement en compte en d\u00e9duction du r\u00e9sultat net de l\u2019ann\u00e9e les r\u00e9mun\u00e9rations dues au titre de la p\u00e9riode aux porteurs de titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Le calcul du nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 et du nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 dilu\u00e9 d\u2019actions au 31 d\u00e9cembre, utilis\u00e9s respectivement pour la pr\u00e9sentation du r\u00e9sultat net par action et du r\u00e9sultat net dilu\u00e9 par action, est d\u00e9taill\u00e9 comme suit\u00a0:
| \n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Nombre d'actions au 1er janvier | \n\n 2\u00a0619\u00a0131\u00a0285 | \n\n 2\u00a0640\u00a0429\u00a0329 | \n\n 2\u00a0653\u00a0124\u00a0025 | \n
| \n Actions TotalEnergies d\u00e9tenues par TotalEnergies SE ou ses filiales et d\u00e9duites des capitaux propres consolid\u00e9s | \n\n (137\u00a0187\u00a0667) | \n\n (33\u00a0841\u00a0104) | \n\n (24\u00a0392\u00a0703) | \n
| \n \u00c9volution du nombre d'actions au cours de l'exercice prorata temporis | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Attribution d'actions de performance TotalEnergies | \n\n 5\u00a0378\u00a0956 | \n\n 5\u00a0152\u00a0336 | \n\n 3\u00a0810\u00a0430 | \n
| \n Augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s(a) | \n\n 4\u00a0671\u00a0946 | \n\n 5\u00a0465\u00a0154 | \n\n 6\u00a0177\u00a0333 | \n
| \n Augmentation de capital dans le cadre du paiement du dividende en actions | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Rachat d'actions TotalEnergies dont : | \n\n (74\u00a0633\u00a0216) | \n\n (62\u00a0498\u00a0318) | \n\n (7\u00a0296\u00a0460) | \n
| \n Actions rachet\u00e9es au cours de l'exercice en vue d'annuler la dilution li\u00e9e au paiement du dividende en actions et dans le cadre de la politique de retour \u00e0 l'actionnaire | \n\n (72\u00a0985\u00a0133) | \n\n (58\u00a0621\u00a0530) | \n\n (3\u00a0762\u00a0794) | \n
| \n Actions rachet\u00e9es au cours de l'exercice en couverture des plans d'attribution d'actions de performance | \n\n (1\u00a0648\u00a0083) | \n\n (3\u00a0876\u00a0788) | \n\n (3\u00a0533\u00a0666) | \n
| \n Nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 d'actions | \n\n 2\u00a0417\u00a0361\u00a0304 | \n\n 2\u00a0554\u00a0707\u00a0397 | \n\n 2\u00a0631\u00a0422\u00a0625 | \n
| \n Effet dilutif | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Attribution d'actions de performance TotalEnergies | \n\n 14\u00a0354\u00a0523 | \n\n 15\u00a0890\u00a0560 | \n\n 14\u00a0492\u00a0673 | \n
| \n Augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s(a) | \n\n 2\u00a0051\u00a0751 | \n\n 1\u00a0584\u00a0068 | \n\n 1\u00a0552\u00a0947 | \n
| \n Nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 d'actions dilu\u00e9 au 31 d\u00e9cembre | \n\n 2\u00a0433\u00a0767\u00a0578 | \n\n 2\u00a0572\u00a0182\u00a0025 | \n\n 2\u00a0647\u00a0468\u00a0245 | \n
| \n (a)Y compris les actions attribu\u00e9es au titre de l'abondement diff\u00e9r\u00e9 des augmentations de capital r\u00e9serv\u00e9es aux salari\u00e9s. | \n
R\u00e9sultat net par action en\u00a0euros
Le r\u00e9sultat net par action en euros, obtenu \u00e0 partir du r\u00e9sultat net par action en dollar, converti en utilisant le taux de change euro/dollar moyen de la p\u00e9riode, s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 8,06 euros sur l'exercice 2023 (7,51 euros sur l'exercice 2022). Le r\u00e9sultat net dilu\u00e9 par action en euros calcul\u00e9 en utilisant la m\u00eame m\u00e9thode s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 8,02 euros sur l'exercice 2023 (7,45\u00a0euros sur l'exercice 2022).
Dividende
Le Conseil d\u2019administration du 6 f\u00e9vrier 2024, apr\u00e8s avoir arr\u00eat\u00e9 les comptes sociaux de l\u2019exercice 2023, a d\u00e9cid\u00e9 de proposer \u00e0 l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale du 24 mai 2024 la distribution d\u2019un dividende ordinaire de 3,01\u00a0euros par action au titre de l\u2019exercice 2023. Sous r\u00e9serve de la d\u00e9cision de l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale, compte tenu des trois premiers acomptes sur dividende d\u00e9j\u00e0 d\u00e9cid\u00e9s par le Conseil d\u2019administration, le solde du dividende ordinaire au titre de l\u2019exercice 2023 s\u2019\u00e9l\u00e8vera \u00e0 0,79\u00a0euro par action.
| \n Dividende 2023 | \n\n Premier acompte | \n\n Deuxi\u00e8me acompte | \n\n Troisi\u00e8me acompte | \n\n Solde | \n
| \n Montant | \n\n 0,74 \u20ac | \n\n 0,74 \u20ac | \n\n 0,74 \u20ac | \n\n 0,79 \u20ac | \n
| \n Date de fixation | \n\n 26 avril 2023 | \n\n 26 juillet 2023 | \n\n 25 octobre 2023 | \n\n 6 f\u00e9vrier 2024 | \n
| \n Date de d\u00e9tachement | \n\n 20 septembre 2023 | \n\n 2 janvier 2024 | \n\n 20 mars 2024 | \n\n 19 juin 2024 | \n
| \n Date de paiement | \n\n 2 octobre 2023 | \n\n 12 janvier 2024 | \n\n 3 avril 2024 | \n\n 1 juillet 2024 | \n
\u00c9mission de titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e
Au 31 d\u00e9cembre 2023, le montant total des titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e comptabilis\u00e9s dans les capitaux propres de TotalEnergies s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 12 777 millions de dollars. Le montant des coupons attribuables aux d\u00e9tenteurs de ces titres est comptabilis\u00e9 en d\u00e9duction des capitaux propres de TotalEnergies et s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 294 millions de dollars sur l'exercice 2023. L'\u00e9conomie d'imp\u00f4t aff\u00e9rente \u00e0 ces coupons est comptabilis\u00e9e dans le compte de r\u00e9sultat.
Conform\u00e9ment aux dispositions de la norme IAS 32 - Instruments Financiers - Pr\u00e9sentation, du fait de leurs caract\u00e9ristiques (notamment l\u2019absence de remboursement obligatoire et d\u2019obligation de payer un coupon, sauf dans certains cas sp\u00e9cifi\u00e9s dans la documentation des titres), ces \u00e9missions ont \u00e9t\u00e9 comptabilis\u00e9es en capitaux propres.
Au cours de l\u2019ann\u00e9e 2023, TotalEnergies SE a proc\u00e9d\u00e9 au remboursement int\u00e9gral du montant nominal de 1\u00a0000\u00a0millions d\u2019euros de titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e portant un coupon de 2,708% \u00e9mis en octobre 2016, \u00e0 leur date de premi\u00e8re option de remboursement, le 5 mai 2023.
La derni\u00e8re \u00e9mission de titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e en euro a eu lieu le 17 janvier 2022, quand TotalEnergies SE a \u00e9mis 1\u00a0750\u00a0millions d\u2019euros en deux tranches.
R\u00e9capitulatif des titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e de TotalEnergies SE :
| \n Emissions des titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e \u00e9mis par TotalEnergies SE | \n\n \n | \n\n Nominal r\u00e9siduel en M\u20ac au | \n||||
| \n Date | \n\n Nominal \u00e9mis (M\u20ac) | \n\n Coupon (%) | \n\n Premi\u00e8re date de remboursement anticip\u00e9 optionnel (Call) | \n\n 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n 31 d\u00e9cembre 2022 | \n\n 31 d\u00e9cembre 2021 | \n
| \n 17 janvier 2022 | \n\n 750 | \n\n 3,250% | \n\n 17 janvier 2037 | \n\n 750 | \n\n 750 | \n\n \u2013 | \n
| \n 1 000 | \n\n 2,000% | \n\n 17 avril 2027 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n \u2013 | \n|
| \n 25 janvier 2021 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 2,125% | \n\n 25 janvier 2033 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n
| \n 1\u00a0500 | \n\n 1,625% | \n\n 25 janvier 2028 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n|
| \n 4 septembre 2020 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 2,000% | \n\n 4 septembre 2030 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 1\u00a0000 | \n
| \n 4 avril 2019 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1,750% | \n\n 4 avril 2024 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n
| \n 6 octobre 2016 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 3,369% | \n\n 6 octobre 2026 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n
| \n 1\u00a0000 | \n\n 2,708% | \n\n 5 mai 2023 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 1\u00a0000 | \n|
| \n 18 mai 2016 | \n\n 1\u00a0750 | \n\n 3,875% | \n\n 18 mai 2022 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0750 | \n
| \n 26 f\u00e9vrier 2015 | \n\n 2\u00a0500 | \n\n 2,625% | \n\n 26 f\u00e9vrier 2025 | \n\n 2\u00a0500 | \n\n 2\u00a0500 | \n\n 2\u00a0500 | \n
| \n Total | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 11 250 | \n\n 12\u00a0250 | \n\n 12\u00a0250 | \n
Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global
Les autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global pr\u00e9sentant les \u00e9l\u00e9ments pouvant et ne pouvant pas faire l\u2019objet d\u2019un reclassement en r\u00e9sultat sont d\u00e9taill\u00e9s dans le tableau suivant\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Pertes et gains actuariels | \n\n (114) | \n\n 574 | \n\n 1\u00a0035 | \n
| \n Variations de juste valeur des placements en instruments de capitaux propres | \n\n (11) | \n\n 112 | \n\n 66 | \n
| \n Effet d'imp\u00f4t | \n\n (11) | \n\n (96) | \n\n (411) | \n
| \n \u00c9cart de conversion de consolidation de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re | \n\n 2\u00a0573 | \n\n (4\u00a0976) | \n\n (7\u00a0202) | \n
| \n Sous-total des \u00e9l\u00e9ments ne pouvant faire l'objet d'un reclassement en r\u00e9sultat | \n\n 2\u00a0437 | \n\n (4\u00a0386) | \n\n (6\u00a0512) | \n
| \n \u00c9carts de conversion de consolidation | \n\n (3\u00a0277) | \n\n 1\u00a0734 | \n\n 4\u00a0216 | \n
| \n \u2013Gains/(Pertes) de la p\u00e9riode non r\u00e9alis\u00e9s | \n\n (2 524) | \n\n 1\u00a0974 | \n\n 4\u00a0380 | \n
| \n \u2013Diminu\u00e9 des gains/(pertes) comptabilis\u00e9s en R\u00e9sultat net | \n\n 753 | \n\n 240 | \n\n 164 | \n
| \n Couverture de flux futurs | \n\n 2\u00a0898 | \n\n (5\u00a0452) | \n\n 278 | \n
| \n \u2013Gains/(Pertes) de la p\u00e9riode non r\u00e9alis\u00e9s | \n\n 3\u00a0155 | \n\n (4\u00a0190) | \n\n 109 | \n
| \n \u2013Diminu\u00e9 des gains/(pertes) comptabilis\u00e9s en R\u00e9sultat net | \n\n 257 | \n\n 1\u00a0262 | \n\n (169) | \n
| \n Variation du basis spread des op\u00e9rations en monnaie \u00e9trang\u00e8re | \n\n (11) | \n\n 65 | \n\n 2 | \n
| \n \u2013Gains/(Pertes) de la p\u00e9riode non r\u00e9alis\u00e9s | \n\n (37) | \n\n 26 | \n\n (47) | \n
| \n \u2013Diminu\u00e9 des gains/(pertes) comptabilis\u00e9s en R\u00e9sultat net | \n\n (26) | \n\n (39) | \n\n (49) | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat global des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence, net d\u2019imp\u00f4t | \n\n (208) | \n\n 3\u00a0497 | \n\n 706 | \n
| \n \u2013Gains/(Pertes) de la p\u00e9riode non r\u00e9alis\u00e9s | \n\n (194) | \n\n 1\u00a0071 | \n\n 626 | \n
| \n \u2013Diminu\u00e9 des gains/(pertes) comptabilis\u00e9s en R\u00e9sultat net | \n\n 14 | \n\n (2\u00a0426) | \n\n (80) | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments | \n\n (2) | \n\n (16) | \n\n (1) | \n
| \n Effet d\u2019imp\u00f4t | \n\n (730) | \n\n 1\u00a0449 | \n\n (135) | \n
| \n Sous-total des \u00e9l\u00e9ments pouvant faire l\u2019objet d\u2019un reclassement en r\u00e9sultat | \n\n (1\u00a0330) | \n\n 1\u00a0277 | \n\n 5\u00a0066 | \n
| \n Total autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n 1\u00a0107 | \n\n (3\u00a0109) | \n\n (1\u00a0446) | \n
Les \u00e9carts de conversions g\u00e9n\u00e9r\u00e9s par devise sont d\u00e9taill\u00e9s dans le tableau suivant\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Ecart de conversion de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re | \n\n 2\u00a0573 | \n\n 2\u00a0573 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Ecart de conversion de consolidation | \n\n (3\u00a0277) | \n\n (3\u00a0174) | \n\n 186 | \n\n \u2013 | \n\n (289) | \n
| \n Ecart de conversion des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence | \n\n (179) | \n\n (107) | \n\n (9) | \n\n \u2013 | \n\n (63) | \n
| \n Total des \u00e9carts de conversion enregistr\u00e9s en r\u00e9sultat global | \n\n (883) | \n\n (708) | \n\n 177 | \n\n \u2013 | \n\n (352) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Ecart de conversion de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re | \n\n (4\u00a0976) | \n\n (4\u00a0976) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Ecart de conversion de consolidation | \n\n 1\u00a0734 | \n\n 3\u00a0120 | \n\n (592) | \n\n 4 | \n\n (798) | \n
| \n Ecart de conversion des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence | \n\n 3\u00a0002 | \n\n (1\u00a0076) | \n\n 31 | \n\n 4\u00a0247 | \n\n (200) | \n
| \n Total des \u00e9carts de conversion enregistr\u00e9s en r\u00e9sultat global | \n\n (240) | \n\n (2\u00a0932) | \n\n (561) | \n\n 4\u00a0251 | \n\n (998) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Ecart de conversion de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re | \n\n (7\u00a0202) | \n\n (7\u00a0202) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Ecart de conversion de consolidation | \n\n 4\u00a0216 | \n\n 4\u00a0654 | \n\n (180) | \n\n (1) | \n\n (257) | \n
| \n Ecart de conversion des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence | \n\n 536 | \n\n 730 | \n\n 4 | \n\n (27) | \n\n (171) | \n
| \n Total des \u00e9carts de conversion enregistr\u00e9s en r\u00e9sultat global | \n\n (2\u00a0450) | \n\n (1\u00a0818) | \n\n (176) | \n\n (28) | \n\n (428) | \n
Le d\u00e9tail des effets d\u2019imp\u00f4t relatifs aux autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global s\u2019\u00e9tablit comme suit\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n \n | \n\n 2022 | \n\n \n | \n\n 2021 | \n||||||
| \n Avant imp\u00f4t | \n\n Imp\u00f4t | \n\n Apr\u00e8s imp\u00f4t | \n\n \n | \n\n Avant imp\u00f4t | \n\n Imp\u00f4t | \n\n Apr\u00e8s imp\u00f4t | \n\n \n | \n\n Avant imp\u00f4t | \n\n Imp\u00f4t | \n\n Apr\u00e8s imp\u00f4t | \n|
| \n Pertes et gains actuariels | \n\n (114) | \n\n (10) | \n\n (124) | \n\n \n | \n\n 574 | \n\n (106) | \n\n 468 | \n\n \n | \n\n 1\u00a0035 | \n\n (372) | \n\n 663 | \n
| \n Variations de juste valeur des placements en instruments de capitaux propres | \n\n (11) | \n\n (1) | \n\n (12) | \n\n \n | \n\n 112 | \n\n 10 | \n\n 122 | \n\n \n | \n\n 66 | \n\n (39) | \n\n 27 | \n
| \n \u00c9cart de conversion de consolidation de la soci\u00e9t\u00e9-m\u00e8re | \n\n 2\u00a0573 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0573 | \n\n \n | \n\n (4\u00a0976) | \n\n \u2013 | \n\n (4\u00a0976) | \n\n \n | \n\n (7\u00a0202) | \n\n \u2013 | \n\n (7\u00a0202) | \n
| \n Sous-total des \u00e9l\u00e9ments\u00a0ne pouvant faire l\u2019objet\u00a0 | \n\n 2\u00a0448 | \n\n (11) | \n\n 2\u00a0437 | \n\n \n | \n\n (4\u00a0290) | \n\n (96) | \n\n (4\u00a0386) | \n\n \n | \n\n (6\u00a0101) | \n\n (411) | \n\n (6\u00a0512) | \n
| \n \u00c9carts de conversion de consolidation | \n\n (3\u00a0277) | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0277) | \n\n \n | \n\n 1\u00a0734 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0734 | \n\n \n | \n\n 4\u00a0216 | \n\n \u2013 | \n\n 4\u00a0216 | \n
| \n Couverture de flux futurs | \n\n 2\u00a0898 | \n\n (733) | \n\n 2\u00a0165 | \n\n \n | \n\n (5\u00a0452) | \n\n 1\u00a0466 | \n\n (3\u00a0986) | \n\n \n | \n\n 278 | \n\n (130) | \n\n 148 | \n
| \n Variation du basis spread des op\u00e9rations en monnaie \u00e9trang\u00e8re | \n\n (11) | \n\n 3 | \n\n (8) | \n\n \n | \n\n 65 | \n\n (17) | \n\n 48 | \n\n \n | \n\n 2 | \n\n (5) | \n\n (3) | \n
| \n Quote-part du r\u00e9sultat global des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence, net d\u2019imp\u00f4t | \n\n (208) | \n\n \u2013 | \n\n (208) | \n\n \n | \n\n 3\u00a0497 | \n\n \u2013 | \n\n 3\u00a0497 | \n\n \n | \n\n 706 | \n\n \u2013 | \n\n 706 | \n
| \n Autres \u00e9l\u00e9ments | \n\n (2) | \n\n \u2013 | \n\n (2) | \n\n \n | \n\n (16) | \n\n \u2013 | \n\n (16) | \n\n \n | \n\n (1) | \n\n \u2013 | \n\n (1) | \n
| \n Sous-total des \u00e9l\u00e9ments pouvant faire l\u2019objet d\u2019un reclassement en r\u00e9sultat | \n\n (600) | \n\n (730) | \n\n (1\u00a0330) | \n\n \n | \n\n (172) | \n\n 1\u00a0449 | \n\n 1\u00a0277 | \n\n \n | \n\n 5\u00a0201 | \n\n (135) | \n\n 5\u00a0066 | \n
| \n Total autres \u00e9l\u00e9ments du\u00a0r\u00e9sultat global | \n\n 1\u00a0848 | \n\n (741) | \n\n 1\u00a0107 | \n\n \n | \n\n (4\u00a0462) | \n\n 1\u00a0353 | \n\n (3\u00a0109) | \n\n \n | \n\n (900) | \n\n (546) | \n\n (1\u00a0446) | \n
Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les filiales comportant les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le les plus significatifs sont TotalEnergies Australia Unit Trust, TotalEnergies Gabon et TotalEnergies E&P Congo.
9.1Capitaux propres
Nombre d\u2019actions TotalEnergies et droits attach\u00e9s
Au 31 d\u00e9cembre 2023, le montant du capital social de TotalEnergies SE s'\u00e9l\u00e8ve \u00e0 6 030 629 587,50\u00a0euros, divis\u00e9 en 2 412 251 835 actions, d\u2019une valeur nominale unitaire de 2,50 euros. Il n\u2019existe qu\u2019une seule cat\u00e9gorie d\u2019actions. Les actions peuvent \u00eatre nominatives ou au porteur.
Le nombre d\u2019actions composant le capital autoris\u00e9 est de 3 436 374\u00a0353 au 31 d\u00e9cembre 2023, contre 3\u00a0664\u00a0966 081 au 31 d\u00e9cembre 2022 et 3\u00a0686\u00a0636 841 au 31 d\u00e9cembre 2021.
Il a \u00e9t\u00e9 d\u00e9cid\u00e9, lors de l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale du 26 mai 2023, conform\u00e9ment \u00e0 la facult\u00e9 offerte par l\u2019article L. 22-10-46 du Code du Commerce, de supprimer le droit de vote double. Au 31 d\u00e9cembre 2023, aucun droit de vote double n\u2019est attach\u00e9 aux actions de la soci\u00e9t\u00e9.
En application des statuts de la Soci\u00e9t\u00e9, aucun actionnaire ne peut exprimer, par lui-m\u00eame et par mandataire, au titre des droits de vote simple attach\u00e9s aux actions qu\u2019il d\u00e9tient directement ou indirectement et aux pouvoirs qui lui sont donn\u00e9s, plus de 10% du nombre total des droits de vote attach\u00e9s aux actions de la Soci\u00e9t\u00e9.
Ces limitations deviennent caduques d\u00e8s lors qu\u2019une personne physique ou morale, agissant seule ou de concert, vient \u00e0 d\u00e9tenir au moins les deux tiers du nombre total des actions de la Soci\u00e9t\u00e9.
Annulation d\u2019actions
Le Conseil d\u2019administration, faisant usage de l\u2019autorisation accord\u00e9e par la treizi\u00e8me r\u00e9solution de l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale extraordinaire du 26\u00a0mai\u00a02017 et renouvel\u00e9e par la vingt-troisi\u00e8me r\u00e9solution de l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale extraordinaire du 25 mai 2022 de r\u00e9duire, en une ou plusieurs fois, le capital social de la Soci\u00e9t\u00e9, par annulation d\u2019actions conform\u00e9ment aux dispositions des articles L. 225-209 (devenu L.\u00a022-10-62) et L. 225-213 du Code de commerce, a proc\u00e9d\u00e9 aux annulations d\u2019actions TotalEnergies suivantes\u00a0:
| \n Exercice | \n\n Date de d\u00e9cision du Conseil d\u2019administration | \n\n Nombre d\u2019actions rachet\u00e9es et annul\u00e9es dans le cadre de la politique de retour \u00e0 l\u2019actionnaire | \n\n Pourcentage du capital annul\u00e9(a) | \n
| \n 2023 | \n\n 21 septembre 2023(b) | \n\n 86\u00a0012\u00a0344 actions rachet\u00e9es entre le 2 janvier et le 24 ao\u00fbt 2023 | \n\n 3,44% | \n
| \n 2023 | \n\n 7 f\u00e9vrier 2023 | \n\n 128\u00a0869\u00a0261 actions rachet\u00e9es entre le 11 f\u00e9vrier et le 15 d\u00e9cembre 2022 | \n\n 4,92% | \n
| \n 2022 | \n\n 9 f\u00e9vrier 2022 | \n\n 30\u00a0665\u00a0526 actions rachet\u00e9es entre le 8 novembre et le 22 d\u00e9cembre 2021 | \n\n 1,16% | \n
| \n 2021 | \n\n 8 f\u00e9vrier 2021 | \n\n 23\u00a0284\u00a0409 actions rachet\u00e9es entre le 31\u00a0octobre 2019 et le 9 mars 2020 | \n\n 0,88% | \n
| \n (a)Pourcentage du capital social que les actions annul\u00e9es repr\u00e9sentaient \u00e0 la date des op\u00e9rations. (b)Avec effet au 25 septembre 2023. | \n
Aux termes de la vingt-troisi\u00e8me r\u00e9solution de l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale des actionnaires du 25 mai 2022, le Conseil d\u2019administration est autoris\u00e9 \u00e0 annuler les actions de la Soci\u00e9t\u00e9 dans la limite de 10% du capital de la Soci\u00e9t\u00e9 existant \u00e0 la date de l\u2019op\u00e9ration par p\u00e9riode de 24 mois.
Evolution du nombre d\u2019actions composant le capital social
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2020(a) | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0653\u00a0124\u00a0025 | \n
| \n \u00a0 | \n\n R\u00e9duction de capital par voie d'annulation d'actions autod\u00e9tenues | \n\n (23\u00a0284\u00a0409) | \n
| \n Augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s 2021 | \n\n 10\u00a0589\u00a0713 | \n|
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2021(b) | \n\n \u00a0 | \n\n 2\u00a0640\u00a0429\u00a0329 | \n
| \n \u00a0 | \n\n R\u00e9duction de capital par voie d'annulation d'actions autod\u00e9tenues | \n\n (30\u00a0665\u00a0526) | \n
| \n Abondement diff\u00e9r\u00e9 de l'augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s 2017 | \n\n 9\u00a0471 | \n|
| \n Augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s 2022 | \n\n 9\u00a0358\u00a0011 | \n|
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2022(c) | \n\n \n | \n\n 2\u00a0619\u00a0131\u00a0285 | \n
| \n \n | \n\n R\u00e9duction de capital par voie d'annulation d'actions autod\u00e9tenues | \n\n (214 881 605) | \n
| \n Augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s 2023 | \n\n 8 002 155 | \n|
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2023(d) | \n\n \u00a0 | \n\n 2 412 251 835 | \n
| \n (a)Dont 24 392 703 actions d'autod\u00e9tention d\u00e9duites des capitaux propres consolid\u00e9s. (b)Dont 33 841 104 actions d'autod\u00e9tention d\u00e9duites des capitaux propres consolid\u00e9s. (c)Dont 137 187 667 actions d'autod\u00e9tention d\u00e9duites des capitaux propres consolid\u00e9s. | \n
Augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s
L\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale extraordinaire (\u00ab AGE \u00bb) du 26 mai 2023 a, dans sa seizi\u00e8me r\u00e9solution, d\u00e9l\u00e9gu\u00e9 au Conseil d'administration la comp\u00e9tence de d\u00e9cider, dans un d\u00e9lai maximum de vingt-six mois, une ou plusieurs augmentations de capital r\u00e9serv\u00e9es aux adh\u00e9rents (salari\u00e9s et anciens salari\u00e9s) \u00e0 un plan d'\u00e9pargne d\u2019entreprise ou de groupe
(\u00ab ACRS \u00bb). Au cours de l\u2019exercice 2023, le Conseil d\u2019administration du 21 septembre 2023, agissant en vertu de la seizi\u00e8me r\u00e9solution susvis\u00e9e, a d\u00e9cid\u00e9 une ACRS, dans la limite de 18 millions d\u2019actions portant jouissance courante.
\u00c0 cette occasion, le Conseil d\u2019administration a d\u00e9l\u00e9gu\u00e9 tous pouvoirs au Pr\u00e9sident-directeur g\u00e9n\u00e9ral aux fins de fixer les dates d\u2019ouverture et de cl\u00f4ture de la p\u00e9riode de souscription ainsi que le prix de souscription des actions \u00e0 \u00e9mettre. Cette augmentation de capital devrait \u00eatre r\u00e9alis\u00e9e apr\u00e8s l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale du 24 mai 2024.
Au cours des exercices 2023, 2022 et 2021, la Soci\u00e9t\u00e9 a proc\u00e9d\u00e9 aux ACRS dont les modalit\u00e9s sont d\u00e9crites ci-apr\u00e8s\u00a0:
| \n Exercices | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Date de l\u2019ACRS | \n\n 7 juin 2023 | \n\n 8 juin 2022 | \n\n 9 juin 2021 | \n
| \n En vertu de | \n\n 22e r\u00e9solution de l\u2019AGE du 25 mai 2022 | \n\n 17e r\u00e9solution de l\u2019AGE du 28 mai 2021 | \n\n 20e r\u00e9solution de l\u2019AGE du 29 mai 2020 | \n
| \n Souscriptions | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n
| \n Nombre d\u2019actions souscrites | \n\n 7\u00a0760 062 | \n\n 9\u00a0130 380 | \n\n 10\u00a0376 190 | \n
| \n Prix de souscription | \n\n 45,60 euros | \n\n 37,00 euros | \n\n 30,50 euros | \n
| \n Abondement imm\u00e9diat | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n
| \n Nombre d\u2019actions attribu\u00e9es | \n\n 242 093 | \n\n 227 631 | \n\n 213 523 | \n
Autod\u00e9tention
| \n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables Les actions TotalEnergies, d\u00e9tenues par TotalEnergies SE ou par les soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies, sont port\u00e9es en diminution des capitaux propres consolid\u00e9s. Les r\u00e9sultats de cession r\u00e9alis\u00e9s sur ces titres sont exclus du r\u00e9sultat net et sont imput\u00e9s en capitaux propres. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Autod\u00e9tention (actions TotalEnergies d\u00e9tenues par TotalEnergies SE)
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Nombre d'actions autod\u00e9tenues par TotalEnergies SE | \n\n 60\u00a0543\u00a0213 | \n\n 137\u00a0187\u00a0667 | \n\n 33\u00a0841\u00a0104 | \n
| \n Pourcentage du capital social | \n\n 2,51% | \n\n 5,24% | \n\n 1,28% | \n
| \n dont actions acquises et destin\u00e9es \u00e0 \u00eatre annul\u00e9es | \n\n 56\u00a0557\u00a0576 | \n\n 128\u00a0869\u00a0261 | \n\n 30\u00a0665\u00a0526 | \n
| \n dont actions affect\u00e9es aux plans d'attribution d'actions de performance | \n\n 3\u00a0887\u00a0587 | \n\n 8\u00a0231\u00a0365 | \n\n 3\u00a0103\u00a0018 | \n
| \n dont actions destin\u00e9es \u00e0 \u00eatre affect\u00e9es \u00e0 de nouveaux plans d'attribution d'actions de performance ou d\u2019options d\u2019achat | \n\n 98\u00a0050 | \n\n 87 041 | \n\n 72 560 | \n
Principes comptables
Les actions TotalEnergies, d\u00e9tenues par TotalEnergies SE ou par les soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies, sont port\u00e9es en diminution des capitaux propres consolid\u00e9s. Les r\u00e9sultats de cession r\u00e9alis\u00e9s sur ces titres sont exclus du r\u00e9sultat net et sont imput\u00e9s en capitaux propres.
R\u00e9serves
En application de la r\u00e8glementation fran\u00e7aise, 5% du r\u00e9sultat net doit \u00eatre transf\u00e9r\u00e9 dans la r\u00e9serve l\u00e9gale jusqu\u2019\u00e0 ce que celle-ci atteigne 10% du capital. Cette r\u00e9serve l\u00e9gale ne peut \u00eatre distribu\u00e9e aux actionnaires, sauf en cas de liquidation. Elle peut en revanche \u00eatre utilis\u00e9e pour compenser des pertes.
Si elles \u00e9taient int\u00e9gralement distribu\u00e9es, les r\u00e9serves distribuables de TotalEnergies SE seraient soumises \u00e0 une taxation d\u2019environ 234 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2023 (227 millions de dollars au 31\u00a0d\u00e9cembre 2022 et 362 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2021) au titre du compl\u00e9ment d\u2019imp\u00f4t sur les soci\u00e9t\u00e9s \u00e0 acquitter sur les r\u00e9serves r\u00e9glement\u00e9es afin qu\u2019elles deviennent distribuables.
R\u00e9sultat net par action
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Le r\u00e9sultat net par action correspond au rapport entre le r\u00e9sultat net part de TotalEnergies et le nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 d\u2019actions ordinaires en circulation au cours de l\u2019exercice en excluant les actions autod\u00e9tenues par TotalEnergies SE qui sont d\u00e9duites des capitaux propres. Le r\u00e9sultat net dilu\u00e9 par action correspond au rapport entre le r\u00e9sultat net part de TotalEnergies et le nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 dilu\u00e9 d'actions en circulation au cours de l'exercice en excluant les actions autod\u00e9tenues par TotalEnergies SE qui sont d\u00e9duites des capitaux propres. Ce calcul tient \u00e9galement compte de l'effet dilutif g\u00e9n\u00e9r\u00e9 par les options de souscription ou d'achat d'actions, les attributions d\u2019actions de performance et les augmentations de capital dont la cl\u00f4ture de la p\u00e9riode de souscription est post\u00e9rieure \u00e0 la date de cl\u00f4ture de l'exercice. | \n\n \n | \n\n Le nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 d\u2019actions dilu\u00e9 est calcul\u00e9 selon la m\u00e9thode du rachat d'actions pr\u00e9vue par la norme IAS\u00a033. Les fonds qui seraient recueillis \u00e0 l\u2019occasion de l\u2019exercice des droits rattach\u00e9s aux instruments dilutifs sont suppos\u00e9s \u00eatre affect\u00e9s au rachat d\u2019actions au prix moyen du march\u00e9 sur la p\u00e9riode de r\u00e9f\u00e9rence. Le nombre d\u2019actions ainsi obtenu vient en diminution du nombre total des actions r\u00e9sultant de l\u2019exercice des droits. Conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS\u00a033, le calcul du r\u00e9sultat net par action et du r\u00e9sultat net dilu\u00e9 par action prend \u00e9galement en compte en d\u00e9duction du r\u00e9sultat net de l\u2019ann\u00e9e les r\u00e9mun\u00e9rations dues au titre de la p\u00e9riode aux porteurs de titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Le calcul du nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 et du nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 dilu\u00e9 d\u2019actions au 31 d\u00e9cembre, utilis\u00e9s respectivement pour la pr\u00e9sentation du r\u00e9sultat net par action et du r\u00e9sultat net dilu\u00e9 par action, est d\u00e9taill\u00e9 comme suit\u00a0:
| \n \n | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Nombre d'actions au 1er janvier | \n\n 2\u00a0619\u00a0131\u00a0285 | \n\n 2\u00a0640\u00a0429\u00a0329 | \n\n 2\u00a0653\u00a0124\u00a0025 | \n
| \n Actions TotalEnergies d\u00e9tenues par TotalEnergies SE ou ses filiales et d\u00e9duites des capitaux propres consolid\u00e9s | \n\n (137\u00a0187\u00a0667) | \n\n (33\u00a0841\u00a0104) | \n\n (24\u00a0392\u00a0703) | \n
| \n \u00c9volution du nombre d'actions au cours de l'exercice prorata temporis | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Attribution d'actions de performance TotalEnergies | \n\n 5\u00a0378\u00a0956 | \n\n 5\u00a0152\u00a0336 | \n\n 3\u00a0810\u00a0430 | \n
| \n Augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s(a) | \n\n 4\u00a0671\u00a0946 | \n\n 5\u00a0465\u00a0154 | \n\n 6\u00a0177\u00a0333 | \n
| \n Augmentation de capital dans le cadre du paiement du dividende en actions | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Rachat d'actions TotalEnergies dont : | \n\n (74\u00a0633\u00a0216) | \n\n (62\u00a0498\u00a0318) | \n\n (7\u00a0296\u00a0460) | \n
| \n Actions rachet\u00e9es au cours de l'exercice en vue d'annuler la dilution li\u00e9e au paiement du dividende en actions et dans le cadre de la politique de retour \u00e0 l'actionnaire | \n\n (72\u00a0985\u00a0133) | \n\n (58\u00a0621\u00a0530) | \n\n (3\u00a0762\u00a0794) | \n
| \n Actions rachet\u00e9es au cours de l'exercice en couverture des plans d'attribution d'actions de performance | \n\n (1\u00a0648\u00a0083) | \n\n (3\u00a0876\u00a0788) | \n\n (3\u00a0533\u00a0666) | \n
| \n Nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 d'actions | \n\n 2\u00a0417\u00a0361\u00a0304 | \n\n 2\u00a0554\u00a0707\u00a0397 | \n\n 2\u00a0631\u00a0422\u00a0625 | \n
| \n Effet dilutif | \n\n \u00a0 | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Attribution d'actions de performance TotalEnergies | \n\n 14\u00a0354\u00a0523 | \n\n 15\u00a0890\u00a0560 | \n\n 14\u00a0492\u00a0673 | \n
| \n Augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s(a) | \n\n 2\u00a0051\u00a0751 | \n\n 1\u00a0584\u00a0068 | \n\n 1\u00a0552\u00a0947 | \n
| \n Nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 d'actions dilu\u00e9 au 31 d\u00e9cembre | \n\n 2\u00a0433\u00a0767\u00a0578 | \n\n 2\u00a0572\u00a0182\u00a0025 | \n\n 2\u00a0647\u00a0468\u00a0245 | \n
| \n (a)Y compris les actions attribu\u00e9es au titre de l'abondement diff\u00e9r\u00e9 des augmentations de capital r\u00e9serv\u00e9es aux salari\u00e9s. | \n
R\u00e9sultat net par action en\u00a0euros
Le r\u00e9sultat net par action en euros, obtenu \u00e0 partir du r\u00e9sultat net par action en dollar, converti en utilisant le taux de change euro/dollar moyen de la p\u00e9riode, s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 8,06 euros sur l'exercice 2023 (7,51 euros sur l'exercice 2022). Le r\u00e9sultat net dilu\u00e9 par action en euros calcul\u00e9 en utilisant la m\u00eame m\u00e9thode s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 8,02 euros sur l'exercice 2023 (7,45\u00a0euros sur l'exercice 2022).
Principes comptables
Le r\u00e9sultat net par action correspond au rapport entre le r\u00e9sultat net part de TotalEnergies et le nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 d\u2019actions ordinaires en circulation au cours de l\u2019exercice en excluant les actions autod\u00e9tenues par TotalEnergies SE qui sont d\u00e9duites des capitaux propres.
Le r\u00e9sultat net dilu\u00e9 par action correspond au rapport entre le r\u00e9sultat net part de TotalEnergies et le nombre moyen pond\u00e9r\u00e9 dilu\u00e9 d'actions en circulation au cours de l'exercice en excluant les actions autod\u00e9tenues par TotalEnergies SE qui sont d\u00e9duites des capitaux propres. Ce calcul tient \u00e9galement compte de l'effet dilutif g\u00e9n\u00e9r\u00e9 par les options de souscription ou d'achat d'actions, les attributions d\u2019actions de performance et les augmentations de capital dont la cl\u00f4ture de la p\u00e9riode de souscription est post\u00e9rieure \u00e0 la date de cl\u00f4ture de l'exercice.
Conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS\u00a033, le calcul du r\u00e9sultat net par action et du r\u00e9sultat net dilu\u00e9 par action prend \u00e9galement en compte en d\u00e9duction du r\u00e9sultat net de l\u2019ann\u00e9e les r\u00e9mun\u00e9rations dues au titre de la p\u00e9riode aux porteurs de titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e.
Dividende
Le Conseil d\u2019administration du 6 f\u00e9vrier 2024, apr\u00e8s avoir arr\u00eat\u00e9 les comptes sociaux de l\u2019exercice 2023, a d\u00e9cid\u00e9 de proposer \u00e0 l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale du 24 mai 2024 la distribution d\u2019un dividende ordinaire de 3,01\u00a0euros par action au titre de l\u2019exercice 2023. Sous r\u00e9serve de la d\u00e9cision de l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale, compte tenu des trois premiers acomptes sur dividende d\u00e9j\u00e0 d\u00e9cid\u00e9s par le Conseil d\u2019administration, le solde du dividende ordinaire au titre de l\u2019exercice 2023 s\u2019\u00e9l\u00e8vera \u00e0 0,79\u00a0euro par action.
| \n Dividende 2023 | \n\n Premier acompte | \n\n Deuxi\u00e8me acompte | \n\n Troisi\u00e8me acompte | \n\n Solde | \n
| \n Montant | \n\n 0,74 \u20ac | \n\n 0,74 \u20ac | \n\n 0,74 \u20ac | \n\n 0,79 \u20ac | \n
| \n Date de fixation | \n\n 26 avril 2023 | \n\n 26 juillet 2023 | \n\n 25 octobre 2023 | \n\n 6 f\u00e9vrier 2024 | \n
| \n Date de d\u00e9tachement | \n\n 20 septembre 2023 | \n\n 2 janvier 2024 | \n\n 20 mars 2024 | \n\n 19 juin 2024 | \n
| \n Date de paiement | \n\n 2 octobre 2023 | \n\n 12 janvier 2024 | \n\n 3 avril 2024 | \n\n 1 juillet 2024 | \n
\u00c9mission de titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e
Au 31 d\u00e9cembre 2023, le montant total des titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e comptabilis\u00e9s dans les capitaux propres de TotalEnergies s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 12 777 millions de dollars. Le montant des coupons attribuables aux d\u00e9tenteurs de ces titres est comptabilis\u00e9 en d\u00e9duction des capitaux propres de TotalEnergies et s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 294 millions de dollars sur l'exercice 2023. L'\u00e9conomie d'imp\u00f4t aff\u00e9rente \u00e0 ces coupons est comptabilis\u00e9e dans le compte de r\u00e9sultat.
Conform\u00e9ment aux dispositions de la norme IAS 32 - Instruments Financiers - Pr\u00e9sentation, du fait de leurs caract\u00e9ristiques (notamment l\u2019absence de remboursement obligatoire et d\u2019obligation de payer un coupon, sauf dans certains cas sp\u00e9cifi\u00e9s dans la documentation des titres), ces \u00e9missions ont \u00e9t\u00e9 comptabilis\u00e9es en capitaux propres.
Au cours de l\u2019ann\u00e9e 2023, TotalEnergies SE a proc\u00e9d\u00e9 au remboursement int\u00e9gral du montant nominal de 1\u00a0000\u00a0millions d\u2019euros de titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e portant un coupon de 2,708% \u00e9mis en octobre 2016, \u00e0 leur date de premi\u00e8re option de remboursement, le 5 mai 2023.
La derni\u00e8re \u00e9mission de titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e en euro a eu lieu le 17 janvier 2022, quand TotalEnergies SE a \u00e9mis 1\u00a0750\u00a0millions d\u2019euros en deux tranches.
R\u00e9capitulatif des titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e de TotalEnergies SE :
| \n Emissions des titres subordonn\u00e9s \u00e0 dur\u00e9e ind\u00e9termin\u00e9e \u00e9mis par TotalEnergies SE | \n\n \n | \n\n Nominal r\u00e9siduel en M\u20ac au | \n||||
| \n Date | \n\n Nominal \u00e9mis (M\u20ac) | \n\n Coupon (%) | \n\n Premi\u00e8re date de remboursement anticip\u00e9 optionnel (Call) | \n\n 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n 31 d\u00e9cembre 2022 | \n\n 31 d\u00e9cembre 2021 | \n
| \n 17 janvier 2022 | \n\n 750 | \n\n 3,250% | \n\n 17 janvier 2037 | \n\n 750 | \n\n 750 | \n\n \u2013 | \n
| \n 1 000 | \n\n 2,000% | \n\n 17 avril 2027 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n \u2013 | \n|
| \n 25 janvier 2021 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 2,125% | \n\n 25 janvier 2033 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n
| \n 1\u00a0500 | \n\n 1,625% | \n\n 25 janvier 2028 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n|
| \n 4 septembre 2020 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 2,000% | \n\n 4 septembre 2030 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 1\u00a0000 | \n
| \n 4 avril 2019 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1,750% | \n\n 4 avril 2024 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n
| \n 6 octobre 2016 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 3,369% | \n\n 6 octobre 2026 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0500 | \n
| \n 1\u00a0000 | \n\n 2,708% | \n\n 5 mai 2023 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 1\u00a0000 | \n|
| \n 18 mai 2016 | \n\n 1\u00a0750 | \n\n 3,875% | \n\n 18 mai 2022 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0750 | \n
| \n 26 f\u00e9vrier 2015 | \n\n 2\u00a0500 | \n\n 2,625% | \n\n 26 f\u00e9vrier 2025 | \n\n 2\u00a0500 | \n\n 2\u00a0500 | \n\n 2\u00a0500 | \n
| \n Total | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 11 250 | \n\n 12\u00a0250 | \n\n 12\u00a0250 | \n
Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les filiales comportant les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le les plus significatifs sont TotalEnergies Australia Unit Trust, TotalEnergies Gabon et TotalEnergies E&P Congo.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, le p\u00e9rim\u00e8tre de consolidation se compose de 1 367 soci\u00e9t\u00e9s, dont 192 font l'objet d'une mise en \u00e9quivalence (E).
Le tableau ci-dessous pr\u00e9sente la liste exhaustive des soci\u00e9t\u00e9s consolid\u00e9es :
| \n Secteur | \n\n D\u00e9nomination sociale statutaire | \n\n % d'int\u00e9r\u00eat Compagnie | \n\n M\u00e9thode | \n\n Pays d'immatriculation | \n\n Pays d'op\u00e9ration | \n
| \n Exploration-Production | \n\n \n | \n||||
| \n \n | \n\n Abu Dhabi Gas Industries Limited | \n\n 15,00% | \n\n E | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Angola LNG Supply Services, LLC | \n\n 13,60% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Bonny Gas Transport Limited | \n\n 15,00% | \n\n E | \n\n Bermudes | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n Brass Holdings B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n Brass LNG Limited | \n\n 20,48% | \n\n E | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n Congo Forest Company (CFC)\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Congo | \n\n Congo | \n
| \n \n | \n\n Dolphin Energy Limited | \n\n 24,50% | \n\n E | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n E.F. Oil And Gas Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n East African Crude Oil Pipeline (EACOP) Ltd | \n\n 62,00% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Ouganda | \n
| \n \n | \n\n Elf E&P | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Elf Exploration UK Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Elf Petroleum Iran | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Iran | \n
| \n \n | \n\n Elf Petroleum UK Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Gas Investment and Services Company Limited | \n\n 10,00% | \n\n E | \n\n Bermudes | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n Global Forestry Development (GFD)\u00a0 | \n\n 49,00% | \n\n E | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n Luna Carbon Storage ANS | \n\n 40,00% | \n\n E | \n\n Norv\u00e8ge | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n Mabruk Oil Operations | \n\n 49,02% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Libye | \n
| \n \n | \n\n Norpipe Oil AS | \n\n 34,93% | \n\n E | \n\n Norv\u00e8ge | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n Norpipe Petroleum UK Limited | \n\n 45,22% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n Norpipe Terminal Holdco Limited | \n\n 45,22% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n Norsea Pipeline Limited | \n\n 45,22% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n North Oil Company | \n\n 30,00% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Northern Lights JV DA | \n\n 33,33% | \n\n E | \n\n Norv\u00e8ge | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n Pars LNG Limited | \n\n 40,00% | \n\n E | \n\n Bermudes | \n\n Iran | \n
| \n \n | \n\n Private Oil Holdings Oman Limited | \n\n 10,00% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n Stogg Eagle Funding B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TOQAP Guyana B.V. | \n\n 60,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Guyana | \n
| \n \n | \n\n Total Austral | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Al Shaheen A/S | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Angola Block 15/06 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Angola Block 16 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Angola Block 16 Holdings | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Angola Block 33 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Angola Block 39 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Chine | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Chissonga | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n Total E&P East El Burullus Offshore B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Egypt Block 2 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Egypt Offshore Western Desert B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Egypte | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Guyane Francaise | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Jutland Denmark B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Kurdistan Region of Iraq (Harir) B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Irak | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Kurdistan Region of Iraq (Safen) B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Irak | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Kurdistan Region of Iraq (Taza) B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Irak | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Kurdistan Region of Iraq B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Irak | \n
| \n \n | \n\n Total E&P M2 Holdings Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Afrique du Sud | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Myanmar | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Myanmar | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Participations Petrolieres Congo | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Congo | \n\n Congo | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Philippines B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Philippines | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Services China Company Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total E&P South Pars | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Iran | \n
| \n \n | \n\n Total E&P South Sudan | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Soudan du Sud | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Syrie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Syrie | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Tajikistan B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Tadjikistan | \n
| \n \n | \n\n Total Oil and Gas South America | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Pars LNG | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total South Pars | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Iran | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Anchor USA LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies BTC B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Azerba\u00efdjan | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Carbon Solutions | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies CCS UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Denmark ASW | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Denmark ASW Pipeline ApS | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P Alg\u00e9rie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Alg\u00e9rie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P Alg\u00e9rie Berkine A/S | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Alg\u00e9rie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P Americas LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P Colombie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Colombie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P New Ventures Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P North Sea UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P Research & Technology USA LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P USA Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P USA Oil Shale LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P USA Well Containment LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies East Africa Midstream B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Ouganda | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP (Brunei) B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Brunei | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Absheron B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Azerba\u00efdjan | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Abu Al Bu Khoosh | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 17.06 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 20 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 25 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 29 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 32 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 40 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola Block 48 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Asia Pacific Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Azerbaijan B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Azerba\u00efdjan | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Block 9 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Liban | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Bolivie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Bolivie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Brasil Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Bulgaria B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Bulgarie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Cambodge\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Cambodge | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Company UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Congo | \n\n 85,00% | \n\n \n | \n\n Congo | \n\n Congo | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Cyprus B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Chypre | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Danmark A/S\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Danmark A/S - CPH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Dolphin Holdings | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Dolphin Midstream | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Dolphin Upstream | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Gabon | \n\n 58,28% | \n\n \n | \n\n Gabon | \n\n Gabon | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Gass Handel Norge AS | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Norv\u00e8ge | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Gastransport Nederland B.V.\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Golfe | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Greece B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Guyana B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Guyana | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Holding UAE B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Holdings Russia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP International K1 Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP International K2 Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP International K3 Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP International Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Iran B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Iran | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Iraq | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Irak | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Italia S.p.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Kazakhstan | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Kazakhstan | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Kenya B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Liban S.A.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Liban | \n\n Liban | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Libye | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Libye | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Lower Zakum B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Malaysia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Malaisie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Mauritania Block C18 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Mauritanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Mauritania Block C9 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Mauritanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Mauritania Blocks DW B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Mauritanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Mauritanie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Mauritanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP M'Bridge B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Mexico S.A. de C.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Namibia B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Namibie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater A Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater B Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater C Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater D Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater E Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater F Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater G Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Deepwater H Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Nigeria S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Norge AS | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Norv\u00e8ge | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Oman Block 11 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Oman S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Petroleum Angola | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Pipelines Danmark A/S\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Profils Petroliers | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Qatar | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Qatar 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Ratawi Hub | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Irak | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Russie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Russie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Sao Tome and Principe B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Sebuku | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Indon\u00e9sie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Senegal | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n S\u00e9n\u00e9gal | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Services Brazil B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP South Africa B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP South Africa Block 567 (Pty) Ltd\u00a0\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Afrique du Sud | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Suriname B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Suriname | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Thailand | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Tha\u00eflande | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP UAE Unconventional Gas B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Uganda S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Ouganda | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Umm Lulu SARB | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Umm Shaif Nasr B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Venezuela B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Venezuela | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Vostok LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Russie | \n\n Russie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Waha | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Libye | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Well Response | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Yemen | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Y\u00e9men | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Yemen Block 3 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Y\u00e9men | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings EACOP S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Ouganda | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings International B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Jack USA LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies LNG Supply Services USA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Nature Based Solutions | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Nature Based Solutions II\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Nederland Facilities Management B.V.\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Offshore GB Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Offshore UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petr\u00f3leo & G\u00e1s Brasil Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Shipping Brazil B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Termokarstovoye S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Upstream Danmark A/S | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Upstream Nigeria | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Upstream UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Uintah Colorado Resources II, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Uintah Colorado Resources, LLC | \n\n 66,67% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n Integrated LNG | \n|||||
| \n \n | \n\n Abu Dhabi Gas Liquefaction Company Limited | \n\n 5,00% | \n\n E | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Adani Total Gas Ltd | \n\n 37,40% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Adani Total LNG Singapore Pte. Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Adani Total Private Limited (d) | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Angola LNG Ltd | \n\n 13,60% | \n\n E | \n\n Bermudes | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n BioBearn S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n BioDeac S.A.S. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n BioGasconha S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Breuil | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Chatillon | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Corcelles | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Epinay | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Libron | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Milhac | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Soignolles | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Torcy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Vert Le Grand | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biogaz Viriat | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n BioLoie S.A.S. | \n\n 55,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n BioPommeria S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n BioQuercy S.A.S. | \n\n 66,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Bioroussillon S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Biovilleneuvois S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Cameron LNG Holdings LLC | \n\n 16,60% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Col\u00f3n LNG Marketing S. de R. L. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Panama | \n\n Panama | \n
| \n \n | \n\n C\u00f4te d'Ivoire GNL | \n\n 34,00% | \n\n E | \n\n C\u00f4te d'Ivoire | \n\n C\u00f4te d'Ivoire | \n
| \n \n | \n\n Del Rio Funding LLC (a) | \n\n 59,55% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Ductor oy | \n\n 20,00% | \n\n E | \n\n Finlande | \n\n Finlande | \n
| \n \n | \n\n ECA LNG Holdings B.V. | \n\n 16,60% | \n\n E | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Fonroche Energies Renouvelables S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Gas Del Litoral SRLCV | \n\n 25,00% | \n\n E | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n Global LNG Armateur S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Global LNG Downstream S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Global LNG North America Corporation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Global LNG S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Greenflex Actirent Group, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Greenflex S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Gulf Total Tractebel Power Company PSJC | \n\n 20,00% | \n\n E | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Ichthys LNG PTY Limited | \n\n 26,00% | \n\n E | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n Margeriaz Energie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Marsa LNG, LLC | \n\n 80,00% | \n\n \n | \n\n Oman | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n Methanergy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Moz LNG1 Co-Financing Company | \n\n 26,50% | \n\n \n | \n\n Mozambique | \n\n Mozambique | \n
| \n \n | \n\n Moz LNG1 Financing Company Ltd | \n\n 26,50% | \n\n \n | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Moz LNG1 Holding Company Ltd | \n\n 26,50% | \n\n \n | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Mozambique LNG Marine Terminal Company S.A. | \n\n 26,50% | \n\n \n | \n\n Mozambique | \n\n Mozambique | \n
| \n \n | \n\n Mozambique MOF Company S.A. | \n\n 26,50% | \n\n \n | \n\n Mozambique | \n\n Mozambique | \n
| \n \n | \n\n National Gas Shipping Company Limited | \n\n 5,00% | \n\n E | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Nigeria LNG Limited | \n\n 15,00% | \n\n E | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n Nyk Armateur S.A.S. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Oman LNG, LLC | \n\n 5,54% | \n\n E | \n\n Oman | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n Papua LNG Development Pte Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Papouasie-Nouvelle-Guin\u00e9e | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 1 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 3 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 4 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 5 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 6 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 7 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 8 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 9 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 10 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 11 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 12 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 13 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 14 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 15 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 16 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 17 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 18 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 19 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 20 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 21 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 22 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 23 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 24 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 25 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 26 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 27 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Energetyka 28 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Inwestycje | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n PGB Serwis | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n Polska Grupa Biogazowa S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n Qatar Liquefied Gas Company Limited | \n\n 10,00% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Qatar Liquefied Gas Company Limited (II) | \n\n 16,70% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Qatar Liquified Gas Company Limited 10 (QG10) - NFS Project | \n\n 25,00% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Qatar Liquified Gas Company Limited 5 (QG5) - NFE Project | \n\n 25,00% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Rio Grande LNG Intermediate Holdings, LLC (b) | \n\n 20,31% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n South Hook LNG Terminal Company Limited | \n\n 8,35% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Total E&P Indon\u00e9sie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Indon\u00e9sie | \n
| \n \n | \n\n Total Energies Biogaz France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Eren H2 | \n\n 80,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Shenergy LNG (Shanghai) Co., Ltd. | \n\n 49,00% | \n\n E | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Australia Unit Trust (c) | \n\n 0,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Biogas Holdings USA, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies CCS Australia Pty Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies E&P Yamal | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Angola D\u00e9veloppement Gaz | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Australia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Australia II | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Australia III | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Barnett USA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Holding Mauritius Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00cele Maurice | \n\n \u00cele Maurice | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Holdings Australia Pty Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Ichthys Holdings | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Ichthys Pty Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Mozambique Area1, Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Mozambique | \n\n Mozambique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Oman Block 12 B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Oman Development B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Oman | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP PNG Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Papouasie-Nouvelle-Guin\u00e9e | \n\n Papouasie-Nouvelle-Guin\u00e9e | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP PNG2 B.V.\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Papouasie-Nouvelle-Guin\u00e9e | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Salmanov | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Singapore Pte. Ltd. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Tengah | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Indon\u00e9sie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Transshipment S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Exploration Australia Pty Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power Asia Private Limited\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power Brazil | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power Holdings UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power Ltd, London, Meyrin - Geneva branch | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power North America, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas & Power Services UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas Holdings Andes | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas Pipeline USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gas y Electricidad Argentina S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gaz & Electricit\u00e9 Holdings | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies GLNG Australia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies GLNG Holdings Australia S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies LNG Angola | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies LNG services France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Sviluppo Italia S.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies USA International LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Ventures Emerging Markets | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Ventures Europe | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Ventures International | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Yemen LNG Company Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bermudes | \n\n Bermudes | \n
| \n \n | \n\n Transportadora de Gas del Mercosur S.A. | \n\n 32,68% | \n\n E | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Yamal LNG | \n\n 20,02% | \n\n E | \n\n Russie | \n\n Russie | \n
| \n \n | \n\n Yemen LNG Company Limited | \n\n 39,62% | \n\n E | \n\n Bermudes | \n\n Y\u00e9men | \n
| \n Integrated Power | \n|||||
| \n \n | \n\n Abarloar Solar S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Abeto Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Access Building Egypt Solar One | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9gypte | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n Access Egypt Solar One | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9gypte | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n Adani Green Energy Ltd | \n\n 19,75% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Adani Green Energy Twenty Three Limited | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Adani Renewable Energy Holding Nine Limited | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Advanced Thermal Batteries Inc. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Aerospatiale Batteries (ASB) | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Aerowatt Energies | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Aerowatt Energies 2 | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Al Kharsaa Solar Holdings B.V.\u00a0 | \n\n 49,00% | \n\n E | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Alamo Solarbay S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Alberche Conex, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Alcad AB | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Su\u00e8de | \n\n Su\u00e8de | \n
| \n \n | \n\n Alicante | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Alicante 2 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Altergie Territoires 2 | \n\n 44,58% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Altergie Territoires 3 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Cinco, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Cuatro, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Dieciseis, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Diez, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Nueve, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Quince, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Tres, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amber Solar Power Uno, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Amura Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Anayet Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Anclote Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Ancora Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Andromeda Solarbay HP S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Anemopetra | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n Arbotante Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Armada Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Atol\u00f3n Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Attentive Energy, LLC | \n\n 56,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Auriga Generacion S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Automotive Cells Company, S.E. | \n\n 33,33% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Avenir Solaire Portfolio | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Baker Creek Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Ballupur Solar Power Projects Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Baser Comercializadora de Referencia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Bidasoa Conex, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n BJL11 | \n\n 90,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n BJL4 | \n\n 90,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Brazoria Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Brazoria Solar II, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Brur LP | \n\n 44,64% | \n\n \n | \n\n Isra\u00ebl | \n\n Isra\u00ebl | \n
| \n \n | \n\n Budeshte Agro | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bulgarie | \n\n Bulgarie | \n
| \n \n | \n\n Caramulo SE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Castellaneta | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Castille | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n CDV Holding S.A. | \n\n 34,00% | \n\n E | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Cefeo Solar S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Centaurus Environment S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Centrale Eolienne De La Vallee Gentillesse | \n\n 74,80% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Alas | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Ardon | \n\n 90,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Arvan | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Barbaira | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Bonnant | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Gavet | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Miage | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Hydrolique Previnquieres | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Photovoltaique De Merle Sud | \n\n 40,58% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire 21.09-3 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire 21.09-4 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire APV R&D | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Autoprod | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Bayet | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Beauce Val de Loire | \n\n 60,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire CET La Babini\u00e8re | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Chemin De Melette | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire De Cazedarnes | \n\n 75,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire de La Bezassade | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Dom | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Du Centre Ouest | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Du Lavoir | \n\n 60,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Estarac | \n\n 35,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Golbey | \n\n 51,05% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Guinots | \n\n 60,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Heliovale | \n\n 59,63% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire La Castello | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire La Potence | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire La Roquette | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire La Tastere | \n\n 60,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Lacoste | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Le Carteyrou | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Le Trabet | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Les Cordeliers | \n\n 83,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Les Cordeliers 2 | \n\n 75,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Lodes | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Lot 1 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Macouria | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Mazeran Lr | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Merle Sud 2 | \n\n 60,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Moussoulens | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Olinoca | \n\n 10,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Ombrieres Cap Agathois | \n\n 83,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Ombrieres De Blyes | \n\n 60,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Plateau De Pouls | \n\n 51,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Pouy Negue | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Pouy Negue 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire RENFR 331 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire RENFR 397 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire RENFR 628 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Solarshare Bordeaux | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire SRG Energy | \n\n 80,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Terre du Roi | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Toiture Josse | \n\n 60,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Touzery | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire TQ 3 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire TQ 5 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Centrale Solaire Vauvoix | \n\n 60,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Cerezo Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Chudiala Solar Power Projects Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Cidra Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Circinus Energy S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Clean Energy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Clean Energy 1 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Clinton Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Columba Renovables S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Comanche Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Energy Development, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Fund 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar Capital, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar Data, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar Development, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar DG, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar Holdings I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar Land Holdings I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar SPV X, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar SPV XV, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar SPV XXIV, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Core Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Cottonwood Bayou Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Cottonwood Bayou Storage, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Cowtown Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Crc Kern Front Tugboat, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n CS Carrefour de l'Europe | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n CS QUADRAO 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Cygnus Environment S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Danish Fields Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Danish Fields Storage, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Dracena I | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Dracena II | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Dracena IV | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Driza Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Dubovo | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bulgarie | \n\n Bulgarie | \n
| \n \n | \n\n Eclipse Solar SPA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n Ecosol | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Edelweis Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Eden Mumbai Solar Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Eden Renewable Cite Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Eden Renewable Ranji Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Eden Solar Energy Gurgaon Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Eden Solar Rajdhani Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Elliniki Aioliki Energeiaki EAE | \n\n 86,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n EMV | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n ENEOS TotalEnergies Renewables Solar Development Japan G.K. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n Energeiaki Ptoon | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n Energia SI | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Energie Developpement | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eneryo S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Enwind | \n\n 98,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n Eole Boin | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole Champagne Conlinoise | \n\n 66,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole Dadoud | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole Fonds Caraibes | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole Grand Maison | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole La Montagne | \n\n 87,60% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole La Perriere S.A.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole Morne Carriere | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eole Yate | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n E\u00f3lica da Boneca | \n\n 33,00% | \n\n E | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Eolmed | \n\n 20,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Eren Development Asia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Eren Dracena | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Eren Gr\u00e8ce | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Luxembourg | \n
| \n \n | \n\n Eren India | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Luxembourg | \n\n Luxembourg | \n
| \n \n | \n\n Eren Maral | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Eren Re Participacoes | \n\n 99,81% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Eren Terra Santa | \n\n 94,22% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Essakane Solar S.A.S. | \n\n 90,00% | \n\n \n | \n\n Burkina Faso | \n\n Burkina Faso | \n
| \n \n | \n\n Etoile | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n E-Vento Cir\u00f2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Evergreen Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Falla Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Fast Jung KB | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Su\u00e8de | \n\n Su\u00e8de | \n
| \n \n | \n\n Fleming Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Fluxsol | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Fotovoras | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n FPV Blanchard | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Frieman & Wolf Batterietechnick GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n G Sol do Alentejo | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n G Sol do Alentejo2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n G.K. Succeed Tsu Haze | \n\n 45,00% | \n\n E | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n G.P.E | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Galibier | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Gallocanta, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Gardunha SE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Garonne-et-Canal Energies | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Generg International | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Novos Desenvolvimentos | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Portfolio | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Servi\u00e7os de Engenharia e Gest\u00e3o | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Ventos da Gardunha | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Ventos de Proen\u00e7a-a-Nova | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Ventos de Trancoso | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Generg Ventos do Caramulo | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Genergreen | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n GIP III Zephyr Holdings, LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Glaciere De Palisse | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Global Energy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bulgarie | \n\n Bulgarie | \n
| \n \n | \n\n Global Solar Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Go Electric | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Golden Triangle Solar, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Goleta Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Goodfellow Solar III, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Goritsa Aiolos | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n Gray Whale Offshore Wind Power No.1 Co., Ltd\u00a0 | \n\n 42,50% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n Gray Whale Offshore Wind Power No.2 Co., Ltd | \n\n 42,50% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n Gray Whale Offshore Wind Power No.3 Co. Ltd | \n\n 42,50% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n Greenwind S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Grillete Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n GT R4 Holding Limited | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n GV Beira Baixa | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n GV Pinhal | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n GV Seixo | \n\n 90,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n GV Sines | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n GV Viana | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Haiding one international investment co Ltd\u00a0 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Ta\u00efwan | \n\n Ta\u00efwan | \n
| \n \n | \n\n Haiding three international investment co Ltd\u00a0 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Ta\u00efwan | \n\n Ta\u00efwan | \n
| \n \n | \n\n Haiding two international investment co Ltd\u00a0 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Ta\u00efwan | \n\n Ta\u00efwan | \n
| \n \n | \n\n Hanwha Total Solar II, LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hanwha Total Solar, LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Helio 100 Kw | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio 971 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio 974 Sol 1 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio 974 Toiture 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio Fonds Caraibes | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio L'R | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio Prony Resources New Caledonia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Nouvelle Cal\u00e9donie | \n\n Nouvelle Cal\u00e9donie | \n
| \n \n | \n\n Helio Saint Benoit | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helio Wabealo | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Helix Project V, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n HETTY | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n HFV Montenero | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n HFV Salentina | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Hid. Grela | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Hid. Manteigas | \n\n 90,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Hid. Monte | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Hidrinveste | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Hill Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hill Solar II, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n HT Solar Holdings II, LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n HTS Holdings LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hydro 974 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Hydro Tinee | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Hydromons | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Inov | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Ise Total Nanao Power Plant G.K. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n Jingdan New Energy investment (Shanghai) Co. Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Jmcp | \n\n 50,05% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Keith Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Kidds Store | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Komundo Offshore Wind Power Co., Ltd | \n\n 42,50% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n KSF Holding Nominees | \n\n 57,50% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n KSF Holding Trust | \n\n 57,50% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n KSF Project Nominees Pty Ltd | \n\n 57,50% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n KSF Project Trust | \n\n 57,50% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n KSF Syncon Trust | \n\n 57,50% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n LA Basin Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n La Compagnie Electrique de Bretagne | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n La Metairie Neuve | \n\n 25,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n La Seauve | \n\n 40,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Lanuza Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Lauderdale Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Laurens Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Le Bois Joli | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Lemoore Stratford Land Holdings IV, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Les ailes de Taillard | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Les vents de la Moivre 1 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Les Vents de la Moivre 2 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Les Vents de la Moivre 3 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Les Vents de la Moivre 4 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Les Vents de la Moivre 5 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Leuret | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Lithos Aiolos | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n Lorca | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Lorrain | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Luce Solar SPA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n Luminora Solar 5 | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Luminora Solar cuatro, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Luminora Solar Dos, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Luminora Solar Tres, S.L. | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Maenggoldo Offshore Wind Power Co., Ltd | \n\n 42,50% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n Malaspina | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Maral I | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Maral II | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Martianez Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Marysville Unified School District Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Mastil Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Mauricio Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Maxeon Solar Technologies, Pte. Ltd | \n\n 16,41% | \n\n E | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Meco 8 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Medha Energy Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Megavento | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Merysol | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Mishmar LP | \n\n 44,64% | \n\n \n | \n\n Isra\u00ebl | \n\n Isra\u00ebl | \n
| \n \n | \n\n Missiles & Space Batteries Limited | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Miyagi Osato Solar Park G.K. | \n\n 45,00% | \n\n E | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n Miyako Kuzakai Solarpark G.K. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n MKAT | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Kazakhstan | \n\n Kazakhstan | \n
| \n \n | \n\n Morena Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Mulilo Prieska PV (RF) Proprietary Limited | \n\n 27,00% | \n\n E | \n\n Afrique du Sud | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n Mustang Creek Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Myrtle Solar TE HoldCo | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Myrtle Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Myrtle Storage, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Nevada Joint Union High School District Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n New Green Energy Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Nomad Solar | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Kazakhstan | \n\n Kazakhstan | \n
| \n \n | \n\n Nouvelle Centrale Eolienne de Lastours | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia Bulgaria Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bulgarie | \n\n Bulgarie | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia Holding Company | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Luxembourg | \n\n Luxembourg | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia Holding Italia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia II Bulgaria | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bulgarie | \n\n Bulgarie | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia Italia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia Poland | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n NovEnergia Poland Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n Nuza Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Ophelia Solar, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Parc Eolien de Cassini | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Parc Eolien Du Coupru | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Parc Eolien Du Vilpion | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Parc Photovoltaique de Puyloubier | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Parque Fotovoltaico Alicahue Solar SPA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n Parque Fotovoltaico Santa Adriana Solar SPA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n PE La Guardia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Piedra Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Pigeon Run Solar, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Pilastra Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Pinhal Interior SE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Planta solar OPDE Andaluc\u00eda 3, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Pontenure | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Portalon Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Pos Production Ii | \n\n 60,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Pos Production Iii | \n\n 70,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Pos Production Iv | \n\n 70,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Pos Production V | \n\n 70,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Poste HTB du Mont de L'Arbre | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Postigo Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Postor Solar S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n PT TATS Indonesia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Indon\u00e9sie | \n\n Indon\u00e9sie | \n
| \n \n | \n\n Quadrica | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Quilla Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Rabiza Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Randolph Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Rececho Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Recova Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Regata Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Renoptipower | \n\n 75,25% | \n\n \n | \n\n Gr\u00e8ce | \n\n Gr\u00e8ce | \n
| \n \n | \n\n Rhea | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Risen Bangladesh | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Bangladesh | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Risen Energy Battambang | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Cambodge | \n\n Cambodge | \n
| \n \n | \n\n RLA Solar SPA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n Rolling Plains Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n R\u00f6nesans Enerji \u00dcretim ve Ticaret Anonim \u0218irketi | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Turquie | \n\n Turquie | \n
| \n \n | \n\n S.E.R.E. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Saft (Zhuhai FTZ) Batteries Company Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Saft (Zhuhai) Energy Storage Co | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Saft AB | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Su\u00e8de | \n\n Su\u00e8de | \n
| \n \n | \n\n Saft America Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Saft AS | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Norv\u00e8ge | \n\n Norv\u00e8ge | \n
| \n \n | \n\n Saft Australia PTY Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n Saft Batterias SL | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Saft Batterie Italia S.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Saft Batterien GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Saft Batteries Pte Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Saft Batteries PTY Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n Saft Batterijen B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Saft Do Brasil Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Saft EV S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Saft Ferak AS | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n
| \n \n | \n\n Saft Groupe S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Saft Hong Kong Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Hong Kong | \n\n Hong Kong | \n
| \n \n | \n\n Saft India Private Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Saft Japan KK | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n Saft Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Saft LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Russie | \n\n Russie | \n
| \n \n | \n\n Saft Nife ME Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chypre | \n\n Chypre | \n
| \n \n | \n\n Saft S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Sanabria Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Sanders Creek Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Seagreen HoldCo 1 Limited | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n SEC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Shakumbhari Solar Power Projects Private Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Shams Power Company PJSC | \n\n 20,00% | \n\n E | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n SIIF EDF EN | \n\n 51,02% | \n\n \n | \n\n Isra\u00ebl | \n\n Isra\u00ebl | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 Champenoise d'Energie | \n\n 16,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 d'Exploitation du Soleil du Haut-Deffens | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 Economie Mixte Production Energetique Renouvelable | \n\n 35,92% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Sol Holding, LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solaire Habitat Social | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Solar Barocco | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Solar Carport NJ, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Energies | \n\n 65,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Solar Life Energy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Academia 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Addison North, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Alleghany South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Always Low Prices Hi, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Arizona HMR-1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Baltimore Carney, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Baltimore Roofs, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Bay City 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Big Apple BTM, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Big Apple CDG, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Big Apple CDGB,LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Blakeslee 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Buchanan 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Buchanan 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star California LXXV, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star California LXXVI, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star California LXXVIII, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star California XXXV, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star California XXXVI, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star California XXXVIII, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Cambridge 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Cantil 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Carbondale 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Carlsbad 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Central Light, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Charles City 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Charles City 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Charlotte 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Clovis Curry North, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Clovis Curry South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Co Co 2500, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Coastal Pirate, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Colorado II, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star CRC Kern Front, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star CRC Mt. Poso, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star CRC North Shafter, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star CRC Pier A West, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star CRC Yowlumne 1 North, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star CRC Yowlumne 2 South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Deer Island, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Dornsife 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Fort Atkinson South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star George Gift, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Gloucester 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Gloucester 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Golden Empire, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Goochland 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Goodwin Storage, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Halifax 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Harbor, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Harpst Arcata, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Hartford South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Hawley 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star HD Maryland, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star HD New Jersey, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star HD New York, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Healthy 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Healthy Lake, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Herald Square 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Hernwood, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Hubbardson South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Irondale, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Jal, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Kennedale Storage, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Khsd, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star LA County High Desert, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Lake Mills 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star LCR Culver City, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star LCR Irvine, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star LCR Split 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Light Park, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Lincoln School, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Lompoc Diatomite 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Los Lunas 2 LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Los Lunas, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star MA - Tewksbury, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Massachusetts II, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Massachusetts III, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Maxx 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Mayfield 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Maynard 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Mifflinburg 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Millville Rohrsburg, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Millville, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Mount Crawford 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Mountain Post, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star North Herty Storage, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Orangeville 2, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Orangeville Eagle, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Palmyra North, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parent CRC Kern Front, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parent CRC Mt. Poso, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parent CRC North Shafter, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parent CRC Pier A West, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parent CRC Yowlumne 1 North, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parent CRC Yowlumne 2 South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Parkton, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Pennsauken, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Petersburg 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Philipsburg 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Pleasant Mount 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Pleasant Mount 2, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Prime 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Prime 4, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Prime SCK3, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star PTC 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star PTC 2, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Serving Science 2, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Serving Science, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star South Deering, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star State of CT Solar 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Storage Texas, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Timberville 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Timberville 2, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Track Southern Ave 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Tranquility, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Unkety Brook, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Urbana Landfill South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Vegas I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Virginia Holdco, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Ware 1, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Western Hills Storage, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Whitewater South, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Star Wholesome Portland, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solar Start Bear Creek, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solarstar Ma I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solarstar Prime I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SolarStorage Fund A, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SolarStorage Fund B, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SolarStorage Fund C, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SolarStorage Fund D, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Solenergy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Sombrero Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Spinnaker Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n SPWR SS 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Strongstown Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Bobcat Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Commercial FTB Construction, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Commercial Holding Company FTB SLB Parent, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Commercial Holding Company FTB SLB, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Helix I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower NY CDG 1,LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Revolver HoldCo I Parent, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n SunPower Revolver HoldCo I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Sunzil | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Swingletree Operations, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Tadiran Batteries GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Tadiran Batteries Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Isra\u00ebl | \n\n Isra\u00ebl | \n
| \n \n | \n\n Talmei Eliyahu | \n\n 46,94% | \n\n \n | \n\n Isra\u00ebl | \n\n Isra\u00ebl | \n
| \n \n | \n\n Terra Santa I | \n\n 88,77% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Terra Santa II | \n\n 88,77% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n T\u00e9thys | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Tianneng Saft Energy Joint Stock Company | \n\n 40,00% | \n\n E | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Titan | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TNE Holdco 1 Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Total Envision Energy Services (Shanghai) CO., Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total Eren | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Eren Australia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Australie | \n\n Australie | \n
| \n \n | \n\n Total Eren Chile | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n Total Eren Holding | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Eren Nov | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Strong, LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Total Tractebel Emirates O&M Company | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n Total Tractebel Emirates Power Company | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies \u2013 Centrale Electrique Bayet | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies \u2013 Centrale Electrique Marchienne-au-Pont\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies \u2013 Centrale Electrique Pont-sur-Sambre | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies \u2013 Centrale Electrique Saint-Avold | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies \u2013 Centrale Electrique Toul | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies B HoldCo, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies C HoldCo, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Carolina Long Bay, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Clientes\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies CW I Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies DF Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Totalenergies Distributed Generation Assets Usa, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Distributed Generation Philippines Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Totalenergies Distributed Generation Usa, LLC\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Electricidad y Gas Espa\u00f1a | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Electricit\u00e9 et Gaz France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Flexible Power Solutions | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies H Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies HI Holdco, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Integrated Power ESS Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies M Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Mercado Espa\u00f1a | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies New Ventures USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Offshore Wind Korea | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies OFW US 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies OFW US 4, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Power & Gas Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Power Generation France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables (Cambodia) Co., Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Cambodge | \n\n Cambodge | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Asia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Development Middle East | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Development Partnership, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Development Philippines Corporation\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Philippines | \n\n Philippines | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables DG Asia Assets PTE Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables DG Development Asia Pte. Ltd. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables DG Holdings Asia PTE Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables DG MEA \u2013 Assets 1 FZE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables DG MEA FZE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables ESS Carling | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables ESS Flandres | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables ESS Grandpuits | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Iberica, S.L.U | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Indian Ocean Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00cele Maurice | \n\n \u00cele Maurice | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables International | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Latin America | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Malaysia Sdn. Bhd.\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Malaisie | \n\n Malaisie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Projects Philippines Corporation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Philippines | \n\n Philippines | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Projects Singapore Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Projects Vietnam | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Totalenergies Renewables R4 Holdco Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Totalenergies Renewables Seagreen Holdco Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Singapore Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables Thailand | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Tha\u00eflande | \n\n Tha\u00eflande | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables UK Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renewables USA, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renouvelables Danemark ApS | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renouvelables France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renouvelables Nogara | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Renouvelables Pacific | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Solar DG Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Solar France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Solar Intl | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Solar Wind Indian Ocean Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00cele Maurice | \n\n \u00cele Maurice | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Wire 3, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TQN Hydro | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TQN Solar | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TQN Solar Nogara | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TQN Wind | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Trancoso SE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Trofeo Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TSGF SpA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chili | \n\n Chili | \n
| \n \n | \n\n TSSDG India Private Limited\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Tutly Solar | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Ouzb\u00e9kistan | \n\n Ouzb\u00e9kistan | \n
| \n \n | \n\n Valencia Solar 1, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Valencia Solar 2, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Valencia Solar 3, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Valencia Solar 4, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Valorene | \n\n 66,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Varadero Solar, S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Vents d'Oc Centrale d'Energie Renouvelable 16 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Vents D'Oc Centrale D'Energie Renouvelable 17 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Vents D'Oc Centrale D'Energie Renouvelable 18 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Vertigo | \n\n 25,00% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Viana Castelo SE | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Vientos Los Hercules | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Vientos Solutions S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Wichita Data, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Wichita Solar I, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Winche Solar, S.L.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Wind 1026 GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Wind 1029 GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Winergy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Woodbury Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n WP France 21 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Yunlin Holding Gmbh | \n\n 23,00% | \n\n E | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Yunlin Ukco Limited | \n\n 29,46% | \n\n E | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Zenith Solar, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n Raffinage-Chimie | \n|||||
| \n \n | \n\n Appryl S.N.C | \n\n 50,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Atlantic Trading and Marketing Financial Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Atlantic Trading and Marketing Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Balzatex S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Barry Controls Aerospace S.N.C. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n BASF Total Petrochemicals LLC | \n\n 40,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Bay Junction Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Bayport Polymers LLC | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Borrachas Portalegre Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n BOU Verwaltungs GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Buckeye Products Pileline LP | \n\n 14,66% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Catelsa-Caceres S.A.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Composite Industrie Maroc S.A.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Maroc | \n\n Maroc | \n
| \n \n | \n\n Composite Industrie S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Cosden, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n COS-MAR Company | \n\n 50,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Cray Valley (Guangzhou) Chemical Company, Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Cray Valley Czech | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n
| \n \n | \n\n Cray Valley HSC Asia Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Cray Valley S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n CSSA - Chartering and Shipping Services S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n EcoMotion JV GmbH | \n\n 49,90% | \n\n E | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Elf Aquitaine Fertilisants | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Espa S.A.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Ethyl\u00e8ne Est | \n\n 99,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Feluy Immobati | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n Fina Pipeline Co | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Fina Technology, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Gasket (Suzhou) Valve Components Company, Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Gasket International S.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Grande Paroisse S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Gulf Coast Pipeline LP | \n\n 14,66% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hanwha TotalEnergies Petrochemical Co., Ltd | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n HBA Hutchinson Brasil Automotive Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson (UK) Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson (Wuhan) Automotive Rubber Products Company Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson A\u00e9ronautique & Industrie Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Canada | \n\n Canada | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Aerospace & Industry Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Aerospace GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Antivibration Systems Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Automotive Systems Company, Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Autopartes Mexico S.A. de C.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Borrachas de Portugal Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Corporation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson d.o.o Ruma | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Serbie | \n\n Serbie | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Do Brasil S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Fluid Management Systems Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Holding GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Holdings UK Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Iberia S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Industrial Rubber Products (Suzhou) Company, Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Industrias Del Caucho SAU | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Industries Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Japan Company Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Japon | \n\n Japon | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Korea Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Malta Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Malte | \n\n Malte | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Maroc S.A.R.L. AU | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Maroc | \n\n Maroc | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Poland SP ZO.O. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Polymers S.N.C. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Porto | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Portugal | \n\n Portugal | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Precision Sealing Systems Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Research & Innovation Singapore PTE. Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Rubber Products Private Limited Inde | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson S.N.C. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson S.R.L. (Italie) | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson S.R.L. (Roumanie) | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Roumanie | \n\n Roumanie | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Seal De Mexico S.A. de CV. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Sealing Systems Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson SRO | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Stop - Choc GmbH & CO. KG | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Technologies (Maanshan) Co., Ltd. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Technologies (Shenyang) Co., Ltd. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Transferencia de Fluidos S.A. de C.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Tunisie S.A.R.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Tunisie | \n\n Tunisie | \n
| \n \n | \n\n Hutchinson Vietnam Company Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Vietnam | \n\n Vietnam | \n
| \n \n | \n\n Iber Resinas S.L. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Industrias Tecnicas De La Espuma SL | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Industrielle Desmarquoy S.N.C. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n J\u00e9hier S.A.S. | \n\n 99,89% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Joint Precision Rubber | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n KTN Kunststofftechnik Nobitz GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Laffan Refinery Company Limited 1 | \n\n 10,00% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n LaPorte Pipeline Company LP | \n\n 19,96% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n LaPorte Pipeline GP LLC | \n\n 19,96% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Le Joint Francais S.N.C. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Legacy Site Services Funding Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Legacy Site Services LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Les Stratifi\u00e9s S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Lone Wolf Land Company | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Machen Land Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Mide Technology Corporation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Naphtachimie | \n\n 50,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n National Petroleum Refiners of South Africa (PTY) Limited | \n\n 18,22% | \n\n E | \n\n Afrique du Sud | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n Olutex Oberlausitzer Luftfahrttextilien GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Pamargan Products Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Paulstra S.N.C. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n PFW Aerospace GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n PFW Havacilik Sanayi ve Dis Ticaret Limited Sirtketi | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Turquie | \n\n Turquie | \n
| \n \n | \n\n PFW Uk Machining Ltd. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Polyblend GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n Qatar Petrochemical Company Q.S.C. (QAPCO) | \n\n 20,00% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n Qatofin Company Limited | \n\n 49,08% | \n\n E | \n\n Qatar | \n\n Qatar | \n
| \n \n | \n\n R\u00e9silium | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n Retia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Retia USA LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n San Jacinto Rail Limited | \n\n 17,00% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Saudi Aramco Total Refining & Petrochemical Company | \n\n 37,50% | \n\n E | \n\n Arabie Saoudite | \n\n Arabie Saoudite | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 B\u00e9arnaise De Gestion Industrielle | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 du Pipeline Sud-Europ\u00e9en | \n\n 35,14% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Southeast Texas Pipelines LLC | \n\n 40,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Stillman Seal Corporation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Stop-Choc (UK) Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Synova | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TankOpslag en PijpleidingenNet N.V. | \n\n 55,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Techlam S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TESSAF S.A.S. | \n\n 49,90% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Thermal Control Systems Automotive Sasu | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Activit\u00e9s Maritimes | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Atlantic Trading Mexico SA De CV | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n Total Corbion PLA B.V. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Total Energy Marketing A/S | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n Total Petrochemicals (Shangai) Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Belgium Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Fluids | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Laffan Refinery Holdco | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Laffan Refinery Holdco II B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Deutschland GmbH Refining (d) | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Olefins Antwerp | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals & Refining SA/NV | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals Development Feluy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals Ecaussinnes\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals Feluy | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals Hong Kong Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Hong Kong | \n\n Hong Kong | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals Iberica | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Pipeline USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Plastic Energy Advanced Recycling S.A.S. | \n\n 60,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Polymers Antwerp | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Raffinage Chimie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Raffinage France | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Raffinerie Mitteldeutschland GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Refinery Antwerp | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Refinery Port Arthur, LLC | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Refining & Chemicals Arabia | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Splitter USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Trading Asia Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Trading Europe | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Trading Products S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Trading Storage S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n TOTSA TotalEnergies Trading S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n Totseanergy | \n\n 49,00% | \n\n E | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n Transalpes S.N.C. | \n\n 67,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Trans-Ethyl\u00e8ne | \n\n 99,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Vibrachoc S.A.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Zeeland Refinery NV | \n\n 55,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n Marketing & Services | \n|||||
| \n \n | \n\n Antilles Gaz | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Argedis | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Aristea | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n Arteco | \n\n 49,99% | \n\n E | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n AS 24 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n AS24 Belgie N.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n AS24 Espanola S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n AS24 Fuel Cards Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n AS24 Lithuanie | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Lituanie | \n\n Lituanie | \n
| \n \n | \n\n AS24 Polska SP ZO.O. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n AS24 Tankservice GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n BlueCharge Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n Clean Energy | \n\n 19,10% | \n\n E | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Elf Oil UK Aviation Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Elf Oil UK Properties Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Fioulmarket.fr | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Gapco Kenya Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Kenya | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n Gapco Tanzania Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Tanzanie | \n\n Tanzanie | \n
| \n \n | \n\n Guangzhou Elf Lubricants Company Limited | \n\n 77,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Gulf Africa Petroleum Corporation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Lubricants Vietnam Holding Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Hong Kong | \n\n Hong Kong | \n
| \n \n | \n\n Quimica Vasca S.A.U. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n Saudi Total Petroleum Products | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n Arabie Saoudite | \n\n Arabie Saoudite | \n
| \n \n | \n\n Servauto Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 d'exploitation de l'usine de Rouen | \n\n 98,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 mahoraise de stockage de produits p\u00e9troliers | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 Urbaine des P\u00e9troles | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n S-OIL TotalEnergies Lubricants Co. Ltd\u00a0 | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n\n Cor\u00e9e du Sud | \n
| \n \n | \n\n South Asia LPG Private Limited | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n Stedis | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Tas'Helat Marketing Company | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Arabie Saoudite | \n\n Arabie Saoudite | \n
| \n \n | \n\n TEVGO | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotaEnergies Marketing Botswana (Pty) Ltd\u00a0 | \n\n 50,10% | \n\n \n | \n\n Botswana | \n\n Botswana | \n
| \n \n | \n\n Total Bitumen UK Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Total China Investment Company Limited | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total Energies Charging Solutions UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n Total Especialidades Argentina | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Argentine | \n\n Argentine | \n
| \n \n | \n\n Total Freeport Corporation | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n Philippines | \n\n Philippines | \n
| \n \n | \n\n Total Lubricants (China) Company Limited | \n\n 77,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total Marketing Uganda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Ouganda | \n\n Ouganda | \n
| \n \n | \n\n Total Parco Pakistan Limited | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Pakistan | \n\n Pakistan | \n
| \n \n | \n\n Total Philippines Corporation | \n\n 51,00% | \n\n E | \n\n Philippines | \n\n Philippines | \n
| \n \n | \n\n Total Tianjin Manufacturing Company Limited | \n\n 77,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Additives and Fuels Solutions | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Aviation | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Aviation Suisse S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Aviation Zambia Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Zambie | \n\n Zambie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Bitumen Deutschland GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Charging Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Charging Solutions Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Charging Solutions Deutschland GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Charging Solutions Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Diesel Comercio e Transportes Brasil Ltda | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Distribuidora Brasil LTDA | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Br\u00e9sil | \n\n Br\u00e9sil | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Glass Lubricants Europe GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings Deutschland GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies LPG Vietnam Company Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Vietnam | \n\n Vietnam | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Lubrifiants | \n\n 99,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Lubrifiants Alg\u00e9rie SPA | \n\n 78,90% | \n\n \n | \n\n Alg\u00e9rie | \n\n Alg\u00e9rie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Lubrifiants Service Automobiles | \n\n 99,98% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marine Fuels Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing & Services | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing (Cambodia) Co. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Cambodge | \n\n Cambodge | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing (Fiji) Pte Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Fidji | \n\n Fidji | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing (Hubei) Co., Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing (Shanghai) Co., Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing African Holdings Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Afrique | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Angola S.A. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Angola | \n\n Angola | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Antilles-Guyane | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Asia-Pacific Middle East Pte. Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Burkina | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Burkina Faso | \n\n Burkina Faso | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Cameroun S.A. | \n\n 67,01% | \n\n \n | \n\n Cameroun | \n\n Cameroun | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Cesk\u00e1 republika S.R.O. | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n\n R\u00e9publique Tch\u00e8que | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Congo\u00a0 | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Congo | \n\n Congo | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Corse | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing C\u00f4te d'Ivoire | \n\n 72,99% | \n\n \n | \n\n C\u00f4te d'Ivoire | \n\n C\u00f4te d'Ivoire | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Denmark A/S | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n Danemark | \n\n Danemark | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Dominicana, S.A. | \n\n 50,00% | \n\n \u2029 | \n\n R\u00e9publique Dominicaine | \n\n R\u00e9publique Dominicaine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Egypt | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n \u00c9gypte | \n\n \u00c9gypte | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Espa\u00f1a, S.A.U. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Espagne | \n\n Espagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Eswatini (Pty) Ltd | \n\n 50,10% | \n\n \u2029 | \n\n Swaziland | \n\n Swaziland | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Ethiopia Share Company | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9thiopie | \n\n \u00c9thiopie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing France | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Gabon | \n\n 90,00% | \n\n \u2029 | \n\n Gabon | \n\n Gabon | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Ghana PLC | \n\n 76,74% | \n\n \u2029 | \n\n Ghana | \n\n Ghana | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Guinea Ecuatorial | \n\n 70,00% | \n\n \u2029 | \n\n Guin\u00e9e \u00c9quatoriale | \n\n Guin\u00e9e \u00c9quatoriale | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Guin\u00e9e | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Guin\u00e9e | \n\n Guin\u00e9e | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Holdings Africa | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Holdings Asia | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Holdings India | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing India Private Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Inde | \n\n Inde | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Italia SpA | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Italie | \n\n Italie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Jamaica Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Jama\u00efque | \n\n Jama\u00efque | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Jordan | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Jordanie | \n\n Jordanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Kenya PLC | \n\n 93,96% | \n\n \u2029 | \n\n Kenya | \n\n Kenya | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Lebanon | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Liban | \n\n Liban | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Luxembourg S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Luxembourg | \n\n Luxembourg | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Madagasikara S.A. | \n\n 79,44% | \n\n \u2029 | \n\n Madagascar | \n\n Madagascar | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Malawi Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Malawi | \n\n Malawi | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Mali | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Mali | \n\n Mali | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Maroc | \n\n 55,00% | \n\n \u2029 | \n\n Maroc | \n\n Maroc | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Mauritius Ltd | \n\n 55,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00cele Maurice | \n\n \u00cele Maurice | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Mayotte | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n Mayotte | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Mexico S.A. de C.V. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Mexique | \n\n Mexique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Middle East FZE | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Mo\u00e7ambique S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Mozambique | \n\n Mozambique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Namibia (Pty) Ltd | \n\n 50,10% | \n\n \u2029 | \n\n Namibie | \n\n Namibie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Nederland NV | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Nigeria PLC | \n\n 61,72% | \n\n \u2029 | \n\n Nigeria | \n\n Nigeria | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Pacifique | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n Nouvelle Cal\u00e9donie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Polska | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pologne | \n\n Pologne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Polyn\u00e9sie | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n Polyn\u00e9sie Francaise | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Puerto Rico | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Porto Rico | \n\n Porto Rico | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing RDC | \n\n 60,00% | \n\n \u2029 | \n\n R\u00e9publique d\u00e9mocratique du Congo | \n\n R\u00e9publique d\u00e9mocratique du Congo | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing R\u00e9union | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n R\u00e9union | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Romania S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Roumanie | \n\n Roumanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing S\u00e9n\u00e9gal | \n\n 69,14% | \n\n \u2029 | \n\n S\u00e9n\u00e9gal | \n\n S\u00e9n\u00e9gal | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing South Africa (Pty) Ltd | \n\n 50,10% | \n\n \u2029 | \n\n Afrique du Sud | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Taiwan Ltd | \n\n 63,00% | \n\n \u2029 | \n\n Ta\u00efwan | \n\n Ta\u00efwan | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Tanzania Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Tanzanie | \n\n Tanzanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Togo | \n\n 76,72% | \n\n \u2029 | \n\n Togo | \n\n Togo | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Tunisie | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Tunisie | \n\n Tunisie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing UAE LLC | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n\n \u00c9mirats arabes unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Uganda Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Ouganda | \n\n Ouganda | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing UK Limited | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Ukraine | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Ukraine | \n\n Ukraine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing USA Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Vietnam Company Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Vietnam | \n\n Vietnam | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Zambia Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Zambie | \n\n Zambie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Zimbabwe (Private) Ltd | \n\n 80,00% | \n\n \u2029 | \n\n Zimbabwe | \n\n Zimbabwe | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies MKG Luxembourg S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Luxembourg | \n\n Luxembourg | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Proxi Nord Est | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Proxi Nord Ouest | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Proxi Sud Est | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Proxi Sud Ouest | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Retail Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Retail Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Singapore Services Pte Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Singapour | \n\n Singapour | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Sinochem Retail Company Ltd | \n\n 49,00% | \n\n E | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Supply Marketing Services S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Turkey Pazarlama A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Turquie | \n\n Turquie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies W\u00e4rme&Kraftstoff Deutschland GmbH | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Allemagne | \n\n Allemagne | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Wash France | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Trapil | \n\n 5,50% | \n\n E | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Upbeatprops 100 PTY Limited | \n\n 50,10% | \n\n \u2029 | \n\n Afrique du Sud | \n\n Afrique du Sud | \n
| \n \n | \n\n Yangtze Gorges Green Way Charging Technology (Hubei) Co., Ltd. | \n\n 50,00% | \n\n E | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n Holding | \n|||||
| \n \n | \n\n Albatros | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Elf Aquitaine Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Elf Forest Products LLC | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n Institut Photovolta\u00efque D'Ile De France (IPVF) | \n\n 43,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Omnium Reinsurance Company S.A. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Suisse | \n\n Suisse | \n
| \n \n | \n\n Pan Insurance Limited | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Irlande | \n\n Irlande | \n
| \n \n | \n\n Septentrion Participations | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Socap S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Soci\u00e9t\u00e9 Civile Immobili\u00e8re CB2 | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Sofax Banque | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n Total Energy Investments Tianjin | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total International NV | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n Total Investment Management Tianjin | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n Total Operations Canada Limited | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Canada | \n\n Canada | \n
| \n \n | \n\n Total Resources (Canada) Limited | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Canada | \n\n Canada | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies (Beijing) Corporate Management Co., Ltd. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Chine | \n\n Chine | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies American Services, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Capital | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Capital Canada Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Canada | \n\n Canada | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Capital International | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Consulting | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Delaware, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies D\u00e9veloppement R\u00e9gional S.A.S. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Digital Factory | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies EP Gestion Filiales | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Facilities Management Services (TFMS) | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Finance | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Finance Corporate Services Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Finance Europe | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Finance International B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Finance USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Funding Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Gestion USA | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Financial Services | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Human Resources Services | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Information Technology Services Belgium | \n\n 99,98% | \n\n \u2029 | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global IT Services (TGITS) | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Procurement (TGP) | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Procurement Belgium S.A. (TGPB) | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Services Bucharest | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Roumanie | \n\n Roumanie | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Global Services Philippines Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Philippines | \n\n Philippines | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holding Allemagne | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings Europe | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings UK Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Holdings USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Investments | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Learning Solutions (TLS) | \n\n 100,00% | \n\n \n | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Holdings Nederland B.V. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Pays-Bas | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Marketing Holdings South Africa ZA (Pty) Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Afrique du Sud | \n\n Pays-Bas | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies One Tech Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies OneTech | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Participations | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Petrochemicals & Refining USA, Inc. (d) | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies SE | \n\n \u2013 | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Security USA, Inc. | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n \u00c9tats-Unis | \n\n \u00c9tats-Unis | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Treasury | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n France | \n\n France | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies Treasury Belgium | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Belgique | \n\n Belgique | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies UK Finance Ltd | \n\n 100,00% | \n\n \u2029 | \n\n Royaume-Uni | \n\n Royaume-Uni | \n
| \n (a)Del Rio Funding LLC, % de contr\u00f4le diff\u00e9rent du % d'int\u00e9r\u00eat : 50,00%. (b)Rio Grande LNG Intermediate Holdings LLC, % de contr\u00f4le diff\u00e9rent du % d'int\u00e9r\u00eat : 16,67%. (c)TotalEnergies Australia Unit Trust, % de contr\u00f4le diff\u00e9rent du % d'int\u00e9r\u00eat : 75,16%. (d)Entit\u00e9s multi-sectorielles. | \n
Int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les filiales comportant les int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le les plus significatifs sont TotalEnergies Australia Unit Trust, TotalEnergies Gabon et TotalEnergies E&P Congo.
9.2Paiements en actions
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies SE peut mettre en \u0153uvre des plans d\u2019options de souscription ou d\u2019achat d\u2019actions, des plans d\u2019attribution d\u2019actions de performance et offrir \u00e0 ses salari\u00e9s de souscrire \u00e0 des augmentations de capital qui leur sont r\u00e9serv\u00e9es. Ces avantages accord\u00e9s aux salari\u00e9s sont comptabilis\u00e9s en charges au compte de r\u00e9sultat en contrepartie des capitaux propres. La charge correspond \u00e0 la juste valeur d\u00e9termin\u00e9e par r\u00e9f\u00e9rence aux instruments attribu\u00e9s. La charge ainsi calcul\u00e9e est r\u00e9partie lin\u00e9airement sur la p\u00e9riode d'acquisition des avantages. Pour les plans d\u2019options, elle est d\u00e9termin\u00e9e selon la m\u00e9thode Black & Scholes \u00e0 la date d\u2019attribution. Pour les plans d\u2019attribution d\u2019actions de performance, la juste valeur est d\u00e9termin\u00e9e sur la base du cours de l\u2019action au jour de l\u2019attribution diminu\u00e9e du taux de distribution attendu pendant la p\u00e9riode d\u2019acquisition des droits. | \n\n \n | \n\n Le nombre d\u2019instruments de capitaux propres attribu\u00e9s peut \u00eatre revu au cours de la p\u00e9riode d\u2019acquisition en cas d\u2019anticipation de non-respect des conditions de performance dites \u00ab\u00a0hors march\u00e9\u00a0\u00bb ou en fonction du taux de rotation des b\u00e9n\u00e9ficiaires. Le co\u00fbt des augmentations de capital r\u00e9serv\u00e9es aux salari\u00e9s est comptabilis\u00e9 en charges imm\u00e9diatement. La charge li\u00e9e \u00e0 l\u2019augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s se d\u00e9compose en une charge li\u00e9e \u00e0 la d\u00e9cote sur l\u2019ensemble des actions souscrites au titre des formules classiques et/ou \u00e0 effet de levier, \u00e0 laquelle s\u2019ajoute une charge li\u00e9e au co\u00fbt de l\u2019abondement et, le cas \u00e9ch\u00e9ant, une charge li\u00e9e au gain d\u2019opportunit\u00e9 sur les actions souscrites au titre de l\u2019offre \u00e0 effet de levier. Ce gain d\u2019opportunit\u00e9 correspond \u00e0 l\u2019avantage dont b\u00e9n\u00e9ficierait un salari\u00e9 en choisissant la formule \u00e0 effet de levier, plut\u00f4t qu\u2019en reproduisant le m\u00eame profil \u00e9conomique par le biais d\u2019achat d\u2019options cot\u00e9es sur le march\u00e9 des particuliers. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
A)Attribution d\u2019actions de performance TotalEnergies
| \n \n | \n\n 2018 | \n\n 2019 | \n\n 2020 | \n\n 2021 | \n\n 2022 | \n\n 2023(a) | \n\n Total | \n
| \n Date d\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale | \n\n 24/05/2016 | \n\n 01/06/2018 | \n\n 01/06/2018 | \n\n 01/06/2018 | \n\n 28/05/2021 | \n\n 26/05/2023 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Date d\u2019attribution | \n\n 14/03/2018 | \n\n 13/03/2019 | \n\n 18/03/2020 | \n\n 28/05/2021 | \n\n 16/03/2022 | \n\n 26/05/2023 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Date d'attribution d\u00e9finitive (fin de la p\u00e9riode d'acquisition) | \n\n 15/03/2021 | \n\n 14/03/2022 | \n\n 20/03/2023 | \n\n 29/05/2024 | \n\n 17/03/2025 | \n\n 27/05/2026 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Cession possible \u00e0 compter du | \n\n 16/03/2023 | \n\n 15/03/2024 | \n\n 21/03/2025 | \n\n 30/05/2026 | \n\n 17/03/2025 | \n\n 27/05/2026 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Juste valeur IFRS 2 \u00e0 la date d'attribution | \n\n 36,22 \u20ac | \n\n 40,11 \u20ac | \n\n 12,40 \u20ac | \n\n 27,40 \u20ac | \n\n 37,22 \u20ac | \n\n 46,24\u20ac | \n\n \u00a0 | \n
| \n Nombre d'actions de performance attribu\u00e9es | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Existantes au 1er janvier 2021 | \n\n 5\u00a0961\u00a0865 | \n\n 6\u00a0352\u00a0464 | \n\n 6\u00a0706\u00a0888 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 19\u00a0021\u00a0217 | \n
| \n Notifi\u00e9es | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0764\u00a0548 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0764\u00a0548 | \n
| \n Annul\u00e9es | \n\n (1\u00a0395\u00a0555) | \n\n (58\u00a0578) | \n\n (52\u00a0301) | \n\n (31\u00a0118) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0537\u00a0552) | \n
| \n Attribu\u00e9es d\u00e9finitivement | \n\n (4\u00a0566\u00a0310) | \n\n (4\u00a0810) | \n\n (1\u00a0385) | \n\n (690) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (4\u00a0573\u00a0195) | \n
| \n Existantes au 1er janvier 2022 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0289\u00a0076 | \n\n 6\u00a0653\u00a0202 | \n\n 6\u00a0732\u00a0740 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 19\u00a0675\u00a0018 | \n
| \n Notifi\u00e9es | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0353\u00a0271 | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0353\u00a0271 | \n
| \n Annul\u00e9es | \n\n \u2013 | \n\n (127\u00a0852) | \n\n (65\u00a0561) | \n\n (57\u00a0410) | \n\n (25\u00a0090) | \n\n \u2013 | \n\n (275\u00a0913) | \n
| \n Attribu\u00e9es d\u00e9finitivement | \n\n \u2013 | \n\n (6\u00a0161\u00a0224) | \n\n (12\u00a0680) | \n\n (13\u00a0750) | \n\n (8\u00a0000) | \n\n \u2013 | \n\n (6\u00a0195\u00a0654) | \n
| \n Existantes au 1er janvier 2023 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0574\u00a0961 | \n\n 6\u00a0661\u00a0580 | \n\n 7\u00a0320\u00a0181 | \n\n \u2013 | \n\n 20\u00a0556\u00a0722 | \n
| \n Notifi\u00e9es | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0985\u00a0203 | \n\n 7\u00a0985\u00a0203 | \n
| \n Annul\u00e9es | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (128\u00a0577) | \n\n (98\u00a0291) | \n\n (86\u00a0348) | \n\n (42\u00a0040) | \n\n (355\u00a0256) | \n
| \n Attribu\u00e9es d\u00e9finitivement | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (6\u00a0446\u00a0384) | \n\n (5\u00a0250) | \n\n (5\u00a0568) | \n\n (190) | \n\n (6\u00a0457\u00a0392) | \n
| \n Existantes au 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0558\u00a0039 | \n\n 7\u00a0228\u00a0265 | \n\n 7\u00a0942\u00a0973 | \n\n 21\u00a0729\u00a0277 | \n
| \n (a)Inclut 37 000 actions de performance attribu\u00e9es le 13 d\u00e9cembre 2023 \u00e0 4 dirigeants recrut\u00e9s en 2023 dans le cadre de la D\u00e9cision du Conseil d\u2019administration du 13 d\u00e9cembre 2023 et de l\u2019Assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale du 26 mai 2023. Pour ces actions de performance, le d\u00e9but de la p\u00e9riode d\u2019acquisition est le 13 d\u00e9cembre 2023 et la date d\u2019attribution d\u00e9finitive le 14\u00a0d\u00e9cembre 2026, sous r\u00e9serve des conditions fix\u00e9es (fin de la p\u00e9riode d\u2019acquisition). La juste valeur IFRS 2 \u00e0 la date d\u2019attribution \u00e9tait de 51,56 \u20ac. | \n
Les actions pr\u00e9alablement rachet\u00e9es par la Soci\u00e9t\u00e9 sur le march\u00e9, sont d\u00e9finitivement attribu\u00e9es \u00e0 leurs b\u00e9n\u00e9ficiaires, \u00e0 l\u2019issue d\u2019une p\u00e9riode d\u2019acquisition de trois ans \u00e0 compter de la date d\u2019attribution. Cette attribution d\u00e9finitive est assortie d\u2019une condition de pr\u00e9sence ainsi que de :
\u2013deux conditions de performance pour le Plan 2018 ;
\u2013trois conditions de performance pour le Plan 2019 ;
\u2013quatre conditions de performance pour le Plan 2020\u00a0;
\u2013cinq conditions de performance pour les Plans 2021, 2022 et 2023.
Par ailleurs, la cession des actions attribu\u00e9es d\u00e9finitivement au titre des Plans 2018 \u00e0 2021 ne peut intervenir qu'au terme d'une p\u00e9riode de conservation de deux ans \u00e0 compter de la date d\u2019attribution d\u00e9finitive.
Plan 2023
Le Conseil d\u2019administration a attribu\u00e9, en date effective du 26 mai 2023 ainsi que le 13 d\u00e9cembre 2023, des actions de performance \u00e0 certains salari\u00e9s et mandataires sociaux de TotalEnergies SE ou des soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies, sous r\u00e9serve que la condition de pr\u00e9sence et les cinq conditions de performance applicables soient satisfaites.
Toutes les actions attribu\u00e9es sont soumises \u00e0 la condition de pr\u00e9sence.
Les conditions de performance s\u2019appliquent diff\u00e9remment selon la qualit\u00e9 des b\u00e9n\u00e9ficiaires. Toutes les actions attribu\u00e9es aux b\u00e9n\u00e9ficiaires dirigeants sont soumises aux conditions de performance. En revanche, pour les b\u00e9n\u00e9ficiaires non-dirigeants, l\u2019attribution des 150 premi\u00e8res actions n\u2019est pas soumise aux conditions de performance, qui s\u2019appliquent cependant sur les actions au-del\u00e0 de ce seuil.
Les conditions de performance applicables sont les suivantes :
\u2013pour 25% des actions, le classement de la Soci\u00e9t\u00e9 par rapport \u00e0 ses pairs (ExxonMobil, Shell, BP et Chevron) sur la base du Total Shareholder Return (\u00ab\u00a0TSR\u00a0\u00bb) pendant les trois ann\u00e9es d\u2019acquisition (2023, 2024 et 2025). Le TSR consid\u00e9r\u00e9 est celui du dernier trimestre de l\u2019ann\u00e9e consid\u00e9r\u00e9e, le dividende \u00e9tant consid\u00e9r\u00e9 r\u00e9investi sur la base du cours de cl\u00f4ture \u00e0 la date de d\u00e9tachement des dividendes ;
\u2013pour 25% des actions, le classement de la Soci\u00e9t\u00e9 par rapport \u00e0 ses pairs (ExxonMobil, Shell, BP et Chevron) sur la base de la variation annuelle du cash-flow net par action exprim\u00e9 en dollar pendant les trois ann\u00e9es d\u2019acquisition (2023, 2024 et 2025) ;
\u2013pour 20% des actions, le niveau atteint par le point mort cash organique avant dividende au regard de l'objectif fix\u00e9 pour les trois ann\u00e9es d\u2019acquisition (2023, 2024 et 2025). Le point mort cash organique avant dividende est d\u00e9fini comme le prix du Brent pour lequel la marge brute d\u2019autofinancement (MBA) couvre les investissements organiques417. Il permet de mesurer la capacit\u00e9 de la Compagnie \u00e0 r\u00e9sister \u00e0 des variations de prix du baril de Brent ;
\u2013pour 15% des actions, le crit\u00e8re de l\u2019\u00e9volution des \u00e9missions de gaz \u00e0 effet de serre (GES) sur les installations op\u00e9r\u00e9es (Scope 1+2) en fonction de la r\u00e9alisation de l\u2019objectif de r\u00e9duction des \u00e9missions de GES fix\u00e9 pour 2025 ;
\u2013pour 15% des actions, le crit\u00e8re de l\u2019\u00e9volution des \u00e9missions de m\u00e9thane sur les installations op\u00e9r\u00e9es en fonction de la r\u00e9alisation de l\u2019objectif de r\u00e9duction des \u00e9missions de m\u00e9thane fix\u00e9 pour 2025.
B)Charge li\u00e9e aux paiements en actions
Le montant de la charge li\u00e9e aux paiements en actions se d\u00e9compose de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Plans d\u2019attribution d\u2019actions de performance TotalEnergies | \n\n 217 | \n\n 200 | \n\n 129 | \n
| \n Plans de SunPower(a) | \n\n \u2013 | \n\n 23 | \n\n 25 | \n
| \n Augmentation du capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s | \n\n 74 | \n\n 28 | \n\n 14 | \n
| \n Total | \n\n 291 | \n\n 251 | \n\n 168 | \n
| \n (a)A partir du 30 septembre 2022, la filiale de TotalEnergies qui d\u00e9tient 50,5% dans SunPower est mise en \u00e9quivalence dans les comptes consolid\u00e9s de la Compagnie (voir la note 18 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s). | \n
Les principales hypoth\u00e8ses retenues pour la valorisation du co\u00fbt de l\u2019augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s en 2023 sont les suivantes :
| \n Exercice | \n\n 2023 | \n
| \n Date du Conseil d'administration ayant d\u00e9cid\u00e9 l'\u00e9mission | \n\n 22 septembre 2022 | \n
| \n Cours de r\u00e9f\u00e9rence (euros)(a) | \n\n 56,88 | \n
| \n Prix de souscription (euros)(b) | \n\n 45,60 | \n
| \n Nombre d'actions cr\u00e9\u00e9es (en millions)(c) | \n\n 8,00 | \n
| \n (a)Moyenne des cours de cl\u00f4ture de l'action TotalEnergies lors des vingt s\u00e9ances de bourse pr\u00e9c\u00e9dant le 26 avril 2023, date de la d\u00e9cision du Pr\u00e9sident-directeur g\u00e9n\u00e9ral relative \u00e0 la fixation de la p\u00e9riode de souscription et du prix de souscription. (b)Cours de r\u00e9f\u00e9rence, diminu\u00e9 d\u2019une d\u00e9cote de 20%, arrondi au dixi\u00e8me d\u2019euro sup\u00e9rieur. (c)Y compris les actions cr\u00e9\u00e9es au titre de l\u2019abondement imm\u00e9diat. | \n
417Investissements organiques\u00a0: investissements nets, hors acquisitions, cessions et autres int\u00e9r\u00eats ne conf\u00e9rant pas le contr\u00f4le.
Principes comptables
TotalEnergies SE peut mettre en \u0153uvre des plans d\u2019options de souscription ou d\u2019achat d\u2019actions, des plans d\u2019attribution d\u2019actions de performance et offrir \u00e0 ses salari\u00e9s de souscrire \u00e0 des augmentations de capital qui leur sont r\u00e9serv\u00e9es. Ces avantages accord\u00e9s aux salari\u00e9s sont comptabilis\u00e9s en charges au compte de r\u00e9sultat en contrepartie des capitaux propres.
La charge correspond \u00e0 la juste valeur d\u00e9termin\u00e9e par r\u00e9f\u00e9rence aux instruments attribu\u00e9s. La charge ainsi calcul\u00e9e est r\u00e9partie lin\u00e9airement sur la p\u00e9riode d'acquisition des avantages.
Pour les plans d\u2019options, elle est d\u00e9termin\u00e9e selon la m\u00e9thode Black & Scholes \u00e0 la date d\u2019attribution.
Pour les plans d\u2019attribution d\u2019actions de performance, la juste valeur est d\u00e9termin\u00e9e sur la base du cours de l\u2019action au jour de l\u2019attribution diminu\u00e9e du taux de distribution attendu pendant la p\u00e9riode d\u2019acquisition des droits.
Le nombre d\u2019instruments de capitaux propres attribu\u00e9s peut \u00eatre revu au cours de la p\u00e9riode d\u2019acquisition en cas d\u2019anticipation de non-respect des conditions de performance dites \u00ab\u00a0hors march\u00e9\u00a0\u00bb ou en fonction du taux de rotation des b\u00e9n\u00e9ficiaires.
Le co\u00fbt des augmentations de capital r\u00e9serv\u00e9es aux salari\u00e9s est comptabilis\u00e9 en charges imm\u00e9diatement.
La charge li\u00e9e \u00e0 l\u2019augmentation de capital r\u00e9serv\u00e9e aux salari\u00e9s se d\u00e9compose en une charge li\u00e9e \u00e0 la d\u00e9cote sur l\u2019ensemble des actions souscrites au titre des formules classiques et/ou \u00e0 effet de levier, \u00e0 laquelle s\u2019ajoute une charge li\u00e9e au co\u00fbt de l\u2019abondement et, le cas \u00e9ch\u00e9ant, une charge li\u00e9e au gain d\u2019opportunit\u00e9 sur les actions souscrites au titre de l\u2019offre \u00e0 effet de levier. Ce gain d\u2019opportunit\u00e9 correspond \u00e0 l\u2019avantage dont b\u00e9n\u00e9ficierait un salari\u00e9 en choisissant la formule \u00e0 effet de levier, plut\u00f4t qu\u2019en reproduisant le m\u00eame profil \u00e9conomique par le biais d\u2019achat d\u2019options cot\u00e9es sur le march\u00e9 des particuliers.
Principes comptables
Selon les lois et usages de chaque pays, TotalEnergies participe \u00e0 des r\u00e9gimes de retraite, pr\u00e9voyance, frais m\u00e9dicaux et indemnit\u00e9s de fin de carri\u00e8re, dont les prestations d\u00e9pendent de diff\u00e9rents facteurs tels que l\u2019anciennet\u00e9, les salaires et les versements effectu\u00e9s \u00e0 des r\u00e9gimes g\u00e9n\u00e9raux obligatoires.
Ces r\u00e9gimes peuvent \u00eatre \u00e0 cotisations d\u00e9finies ou \u00e0 prestations d\u00e9finies et dans ce cas \u00eatre totalement ou partiellement pr\u00e9financ\u00e9s par des placements dans des actifs d\u00e9di\u00e9s, fonds communs de placement, actifs g\u00e9n\u00e9raux de compagnies d'assurances ou autres.
Pour les r\u00e9gimes \u00e0 cotisations d\u00e9finies, les charges correspondent aux cotisations vers\u00e9es.
Le co\u00fbt des services pass\u00e9s est reconnu en r\u00e9sultat, qu\u2019ils soient acquis ou non acquis.
La charge nette li\u00e9e aux engagements de retraite et avantages similaires est comptabilis\u00e9e dans la rubrique \u00ab\u00a0Autres charges d\u2019exploitation\u00a0\u00bb.
10.2Effectifs de TotalEnergies et charges de personnel
| \n Exercice | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Charges de personnel (en\u00a0millions de dollars) | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Salaires et traitements (y compris charges sociales) | \n\n 9\u00a0210 | \n\n 9\u00a0002 | \n\n 9\u00a0207 | \n
| \n Effectifs de TotalEnergies au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n France (dont DROM COM) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n \u2013Encadrement | \n\n 14\u00a0675 | \n\n 14\u00a0130 | \n\n 13\u00a0903 | \n
| \n \u2013Autres personnels | \n\n 20\u00a0831 | \n\n 20\u00a0829 | \n\n 21\u00a0232 | \n
| \n \u00c9tranger | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n \u2013Encadrement | \n\n 19\u00a0470 | \n\n 18\u00a0183 | \n\n 17\u00a0346 | \n
| \n \u2013Autres personnels | \n\n 47\u00a0603 | \n\n 48\u00a0137 | \n\n 48\u00a0828 | \n
| \n Total | \n\n 102\u00a0579 | \n\n 101\u00a0279 | \n\n 101\u00a0309 | \n
Les effectifs comprennent uniquement ceux des entreprises consolid\u00e9es globalement.
Principes comptables
La charge d\u2019imp\u00f4t pr\u00e9sent\u00e9e au compte de r\u00e9sultat comprend la charge (ou le produit) d\u2019imp\u00f4t courant et la charge (ou le produit) d\u2019imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9.
La charge (ou le produit) d\u2019imp\u00f4t courant est le montant estim\u00e9 de l\u2019imp\u00f4t d\u00fb au titre du r\u00e9sultat imposable de la p\u00e9riode.
Les imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s sont comptabilis\u00e9s sur les diff\u00e9rences temporelles existantes entre les valeurs comptables et fiscales des actifs et passifs enregistr\u00e9s au bilan, ainsi que sur les d\u00e9ficits fiscaux et autres cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4ts.
Les diff\u00e9rences temporelles entre la valeur des titres des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence et leur valeur fiscale donnent lieu \u00e0 la constatation d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s. Le calcul de l\u2019imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 est fond\u00e9 sur les cons\u00e9quences fiscales futures attendues (taux de distribution des dividendes ou taux d\u2019imposition des plus-values de cession).
Principes comptables
La charge d\u2019imp\u00f4t pr\u00e9sent\u00e9e au compte de r\u00e9sultat comprend la charge (ou le produit) d\u2019imp\u00f4t courant et la charge (ou le produit) d\u2019imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9.
Les imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s sont comptabilis\u00e9s sur les diff\u00e9rences temporelles existantes entre les valeurs comptables et fiscales des actifs et passifs enregistr\u00e9s au bilan, ainsi que sur les d\u00e9ficits fiscaux et autres cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4ts.
Les diff\u00e9rences temporelles entre la valeur des titres des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence et leur valeur fiscale donnent lieu \u00e0 la constatation d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s. Le calcul de l\u2019imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 est fond\u00e9 sur les cons\u00e9quences fiscales futures attendues (taux de distribution des dividendes ou taux d\u2019imposition des plus-values de cession).
La charge d\u2019imp\u00f4ts sur les r\u00e9sultats s\u2019analyse de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Imp\u00f4ts courants | \n\n (12\u00a0745) | \n\n (19\u00a0825) | \n\n (8\u00a0158) | \n
| \n Imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s | \n\n (556) | \n\n (2\u00a0417) | \n\n (1\u00a0429) | \n
| \n Charge d'imp\u00f4t | \n\n (13\u00a0301) | \n\n (22\u00a0242) | \n\n (9\u00a0587) | \n
L\u2019analyse par source du passif net d\u2019imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 s\u2019\u00e9tablit comme suit, avant compensation des actifs et passifs par entit\u00e9 fiscale\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n D\u00e9ficits et cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4ts reportables | \n\n 3\u00a0098 | \n\n 3 600 | \n\n 5\u00a0129 | \n
| \n Pensions, retraites et obligations similaires | \n\n 415 | \n\n 409 | \n\n 586 | \n
| \n Autres provisions non d\u00e9ductibles temporairement | \n\n 7\u00a0569 | \n\n 8\u00a0813 | \n\n 8\u00a0235 | \n
| \n Diff\u00e9rentiels d\u2019amortissement | \n\n (15\u00a0443) | \n\n (14\u00a0692) | \n\n (15\u00a0233) | \n
| \n Autres d\u00e9ductions fiscales temporaires | \n\n (3\u00a0909) | \n\n (4 102) | \n\n (4\u00a0221) | \n
| \n Passif net d'imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 | \n\n (8\u00a0270) | \n\n (5\u00a0972) | \n\n (5\u00a0504) | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les r\u00e9serves des filiales de TotalEnergies, imposables en cas de distribution, dont le reversement n\u2019est pas pr\u00e9vu et qui n\u2019ont pas donn\u00e9 lieu \u00e0 la comptabilisation d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s passifs, s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 1 407 millions de dollars.
Les actifs d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s non reconnus au 31 d\u00e9cembre 2023 s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 3 060 millions de dollars car leur r\u00e9cup\u00e9ration est jug\u00e9e non probable au regard des perspectives de r\u00e9sultat des entit\u00e9s concern\u00e9es. Notamment dans l\u2019Exploration-Production, lorsque la filiale concern\u00e9e ou le champ concern\u00e9 est en phase d\u2019exploration. Les d\u00e9ficits g\u00e9n\u00e9r\u00e9s lors de cette phase ne seront utilisables que si la d\u00e9cision d\u2019investissement et de d\u00e9veloppement est prise. En cons\u00e9quence, le d\u00e9lai d\u2019expiration de ces d\u00e9ficits n\u2019est pas connu.
Les actifs d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s non reconnus portent notamment sur la France \u00e0 hauteur de 1\u00a0072 millions de dollars et sur l\u2019Australie \u00e0 hauteur de 222 millions de dollars.
Apr\u00e8s compensation des actifs et passifs par entit\u00e9 fiscale, les imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s se pr\u00e9sentent de la mani\u00e8re suivante au bilan :
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s actifs | \n\n 3\u00a0418 | \n\n 5\u00a0049 | \n\n 5\u00a0400 | \n
| \n Imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s passifs | \n\n (11\u00a0688) | \n\n (11\u00a0021) | \n\n (10\u00a0904) | \n
| \n Montant net | \n\n (8\u00a0270) | \n\n (5\u00a0972) | \n\n (5\u00a0504) | \n
La variation au bilan de la position nette d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s est analys\u00e9e dans le tableau suivant\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Solde \u00e0 l\u2019ouverture | \n\n (5\u00a0972) | \n\n (5\u00a0504) | \n\n (3\u00a0310) | \n
| \n Imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s reconnus en r\u00e9sultat | \n\n (556) | \n\n (2\u00a0417) | \n\n (1\u00a0429) | \n
| \n Imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s reconnus en capitaux propres(a) | \n\n (741) | \n\n 1 353 | \n\n (546) | \n
| \n Variations de p\u00e9rim\u00e8tre et autres | \n\n (1\u00a0102) | \n\n 218 | \n\n (315) | \n
| \n Effets de change | \n\n 101 | \n\n 378 | \n\n 96 | \n
| \n Solde \u00e0 la cl\u00f4ture | \n\n (8\u00a0270) | \n\n (5\u00a0972) | \n\n (5\u00a0504) | \n
| \n (a)Ce montant est constitu\u00e9 principalement des imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s sur pertes et gains actuariels, des imp\u00f4ts courants et diff\u00e9r\u00e9s affect\u00e9s aux r\u00e9\u00e9valuations de juste valeur des placements en instruments de capitaux propres et des imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s relatifs \u00e0 la couverture de flux futurs (voir la note 9 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s). | \n
Rapprochement entre la charge d\u2019imp\u00f4t th\u00e9orique et le r\u00e9sultat avant imp\u00f4t
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n R\u00e9sultat net de l'ensemble consolid\u00e9 | \n\n 21\u00a0510 | \n\n 21\u00a0044 | \n\n 16\u00a0366 | \n
| \n Imp\u00f4ts sur les soci\u00e9t\u00e9s | \n\n 13\u00a0301 | \n\n 22\u00a0242 | \n\n 9\u00a0587 | \n
| \n R\u00e9sultat avant imp\u00f4t | \n\n 34\u00a0811 | \n\n 43\u00a0286 | \n\n 25\u00a0953 | \n
| \n Taux d'imposition fran\u00e7ais | \n\n 25,83% | \n\n 25,83% | \n\n 28,41% | \n
| \n Charge d'imp\u00f4t th\u00e9orique | \n\n (8\u00a0992) | \n\n (11\u00a0181) | \n\n (7\u00a0373) | \n
| \n Diff\u00e9rence entre le taux d'imposition fran\u00e7ais et le taux d'imposition des filiales \u00e9trang\u00e8res | \n\n (5\u00a0925) | \n\n (9\u00a0625) | \n\n (3\u00a0754) | \n
| \n Effet en imp\u00f4t du r\u00e9sultat des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence | \n\n 477 | \n\n (489) | \n\n 977 | \n
| \n Diff\u00e9rences permanentes | \n\n 800 | \n\n (676) | \n\n 738 | \n
| \n Ajustements d'imp\u00f4t courant sur exercices ant\u00e9rieurs | \n\n 54 | \n\n 64 | \n\n 109 | \n
| \n Ajustements d'imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 aff\u00e9rents aux variations des taux d'imp\u00f4t | \n\n 216 | \n\n (610) | \n\n (119) | \n
| \n Variation des imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s actifs non reconnus | \n\n 69 | \n\n 275 | \n\n (165) | \n
| \n Charge d'imp\u00f4t dans le compte de r\u00e9sultat | \n\n (13\u00a0301) | \n\n (22\u00a0242) | \n\n (9\u00a0587) | \n
Le taux d'imposition fran\u00e7ais est constitu\u00e9 du taux normal de l'imp\u00f4t sur les soci\u00e9t\u00e9s (25%), augment\u00e9 des contributions additionnelles et exceptionnelles en vigueur en 2023 qui portent le taux global d'imposition des b\u00e9n\u00e9fices \u00e0 25,83% (25,83% en 2022 et 28,41% en 2021).
Les diff\u00e9rences permanentes sont principalement dues aux d\u00e9pr\u00e9ciations de goodwill, aux dividendes des soci\u00e9t\u00e9s non consolid\u00e9es ainsi qu'\u00e0 l'impact des modalit\u00e9s de fiscalisation propres \u00e0 certaines activit\u00e9s.
\u00c9ch\u00e9ancier des d\u00e9ficits et cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4t reportables
TotalEnergies dispose d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s actifs sur d\u00e9ficits et cr\u00e9dits d'imp\u00f4ts reportables qui expirent selon l'\u00e9ch\u00e9ancier suivant :
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n 2022 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 27 | \n
| \n 2023 | \n\n \n | \n\n 4 | \n\n 1 | \n
| \n 2024 | \n\n 2 | \n\n 2 | \n\n 5 | \n
| \n 2025 | \n\n 2 | \n\n 4 | \n\n 25 | \n
| \n 2026(a) | \n\n 8 | \n\n 8 | \n\n 1\u00a0652 | \n
| \n 2027(b) | \n\n 3 | \n\n 1 220 | \n\n \n | \n
| \n 2028 et suivants | \n\n 1\u00a0201 | \n\n \n | \n\n \u00a0 | \n
| \n Ind\u00e9finiment reportables | \n\n 1\u00a0882 | \n\n 2\u00a0362 | \n\n 3\u00a0419 | \n
| \n Total | \n\n 3\u00a0098 | \n\n 3\u00a0600 | \n\n 5\u00a0129 | \n
| \n (a)2026 et ann\u00e9es suivantes pour l'exercice 2021. (b)2027 et ann\u00e9es suivantes pour l'exercice 2022. | \n
Au 31 d\u00e9cembre 2023, l\u2019\u00e9ch\u00e9ancier des imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s actifs sur d\u00e9ficits et cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4ts reportables pour les principaux pays se d\u00e9compose ainsi\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Imp\u00f4t | \n|||
| \n Kazakhstan | \n\n France | \n\n Australie | \n\n \u00c9tats-Unis | \n|
| \n 2024 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2025 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2026 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2027 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2028 et suivants | \n\n 2 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 322 | \n
| \n Ind\u00e9finiment reportables | \n\n 834 | \n\n 732 | \n\n 667 | \n\n 338 | \n
| \n Total | \n\n 836 | \n\n 732 | \n\n 667 | \n\n 660 | \n
Principes comptables
La charge d\u2019imp\u00f4t pr\u00e9sent\u00e9e au compte de r\u00e9sultat comprend la charge (ou le produit) d\u2019imp\u00f4t courant et la charge (ou le produit) d\u2019imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9.
Les imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s sont comptabilis\u00e9s sur les diff\u00e9rences temporelles existantes entre les valeurs comptables et fiscales des actifs et passifs enregistr\u00e9s au bilan, ainsi que sur les d\u00e9ficits fiscaux et autres cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4ts.
Les diff\u00e9rences temporelles entre la valeur des titres des soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence et leur valeur fiscale donnent lieu \u00e0 la constatation d\u2019imp\u00f4ts diff\u00e9r\u00e9s. Le calcul de l\u2019imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 est fond\u00e9 sur les cons\u00e9quences fiscales futures attendues (taux de distribution des dividendes ou taux d\u2019imposition des plus-values de cession).
Principes comptables
Une provision est comptabilis\u00e9e lorsqu\u2019il existe, pour TotalEnergies, une obligation actuelle, juridique ou implicite, r\u00e9sultant d\u2019un \u00e9v\u00e9nement pass\u00e9 et qu\u2019il est probable qu\u2019elle provoquera une sortie de ressources qui peut \u00eatre estim\u00e9e de mani\u00e8re fiable. Le montant provisionn\u00e9 correspond \u00e0 la meilleure estimation possible de l\u2019obligation.
Les provisions et autres passifs non courants comprennent les engagements dont l\u2019\u00e9ch\u00e9ance ou le montant sont incertains, d\u00e9coulant de risques environnementaux, de risques r\u00e9glementaires et fiscaux, de litiges et d\u2019autres risques.
Principes comptables
Les d\u00e9penses futures de restitution des sites, r\u00e9sultant d\u2019une obligation l\u00e9gale ou implicite, sont provisionn\u00e9es sur la base d'une estimation raisonnable, au cours de l'exercice durant lequel appara\u00eet l\u2019obligation.
En contrepartie de cette provision, les co\u00fbts de restitution des sites sont capitalis\u00e9s et int\u00e9gr\u00e9s \u00e0 la valeur de l'actif sous-jacent et amortis sur la dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 de cet actif.
L'impact du passage du temps sur la provision pour restitution des sites est pris en compte par l\u2019actualisation de la provision. Compte-tenu des \u00e9ch\u00e9ances long terme de nos d\u00e9penses de restitution des sites, le taux d\u2019actualisation retenu est d\u00e9termin\u00e9 par r\u00e9f\u00e9rence aux taux des obligations priv\u00e9es de haute qualit\u00e9 de notation AA sur la zone USD \u00e0 horizon long terme. L\u2019effet de l\u2019actualisation de ces provisions est comptabilis\u00e9 dans la rubrique \u00ab\u00a0Autres charges financi\u00e8res\u00a0\u00bb.
Les provisions et autres passifs non courants comprennent les engagements dont l\u2019\u00e9ch\u00e9ance ou le montant sont incertains, d\u00e9coulant de risques environnementaux, de risques r\u00e9glementaires et fiscaux, de litiges et d\u2019autres risques.
12.2Autres risques et passifs \u00e9ventuels
Il n\u2019existe pas de proc\u00e9dure gouvernementale, judiciaire ou d\u2019arbitrage, y compris toute proc\u00e9dure dont la Soci\u00e9t\u00e9 a connaissance qui est en suspens ou dont elle est menac\u00e9e, susceptible d\u2019avoir ou ayant eu au cours des 12 derniers mois des effets significatifs sur la situation financi\u00e8re ou la rentabilit\u00e9 de TotalEnergies.
Les principales proc\u00e9dures administratives, judiciaires et arbitrales dont la Soci\u00e9t\u00e9 et les autres entit\u00e9s de TotalEnergies font l\u2019objet, sont d\u00e9crites ci-apr\u00e8s.
FERC
L\u2019Office of Enforcement of the U.S. Federal Energy Regulatory Commission (FERC) a lanc\u00e9 en 2015\u00a0une enqu\u00eate en relation avec les activit\u00e9s de trading de gaz naturel aux \u00c9tats-Unis de TotalEnergies Gas & Power North America, Inc. (TGPNA), filiale am\u00e9ricaine de TotalEnergies. Cette enqu\u00eate portait sur des transactions r\u00e9alis\u00e9es par TGPNA sur le march\u00e9 du gaz naturel entre\u00a0juin\u00a02009\u00a0et\u00a0juin\u00a02012. TGPNA a re\u00e7u une notification d\u2019infraction pr\u00e9sum\u00e9e (notice of alleged violations) de la FERC le 21\u00a0septembre\u00a02015. Le 28\u00a0avril\u00a02016, la FERC a notifi\u00e9 \u00e0 TGPNA et \u00e0 deux de ses anciens employ\u00e9s, de m\u00eame qu\u2019\u00e0 la Soci\u00e9t\u00e9 et \u00e0 TotalEnergies Gas & Power Ltd, une mise en cause (order to show cause) au titre des m\u00eames faits. Ce dossier a \u00e9t\u00e9 renvoy\u00e9 le 15\u00a0juillet\u00a02021\u00a0devant le juge administratif de la FERC en vue de son instruction et examen au fond. TGPNA a saisi le tribunal f\u00e9d\u00e9ral de district du Texas en d\u00e9cembre 2022 en contestant la constitutionnalit\u00e9 de la proc\u00e9dure administrative de la FERC ; ce tribunal f\u00e9d\u00e9ral de district du Texas a ordonn\u00e9 la suspension de l\u2019affaire au cours de 2023, dans l'attente de d\u00e9cisions de la Cour supr\u00eame des \u00c9tats-Unis dans d\u2019autres affaires portant sur des questions constitutionnelles similaires. TGPNA conteste les faits qui lui sont\u00a0reproch\u00e9s.
Contentieux climatiques
En France, la Soci\u00e9t\u00e9 a \u00e9t\u00e9 assign\u00e9e en\u00a0janvier\u00a02020\u00a0devant le tribunal judiciaire de Nanterre par certaines associations et collectivit\u00e9s locales afin que soit compl\u00e9t\u00e9 son plan de vigilance par une identification d\u00e9taill\u00e9e des risques li\u00e9s \u00e0 un r\u00e9chauffement plan\u00e9taire au-del\u00e0 de 1,5 \u00b0C et par l\u2019indication du montant attendu des futures \u00e9missions de gaz \u00e0 effet de serre li\u00e9es aux activit\u00e9s de la Compagnie ainsi qu\u2019\u00e0 l\u2019utilisation de ses produits par des tiers, et afin qu\u2019il soit fait injonction \u00e0 la Soci\u00e9t\u00e9 de mettre fin \u00e0 la recherche et \u00e0 l\u2019exploitation de nouveaux champs de p\u00e9trole ou de gaz, de r\u00e9duire sa production de p\u00e9trole et de gaz \u00e0 horizon 2030 et 2050 et de r\u00e9duire ses \u00e9missions nettes de CO2 directes et indirectes de 40% en 2040 par rapport \u00e0 2019. Cette action a \u00e9t\u00e9 jug\u00e9e irrecevable le 6 juillet 2023 par le tribunal judiciaire de Paris, auquel une nouvelle loi de proc\u00e9dure avait conduit \u00e0 transf\u00e9rer l\u2019affaire. Les demanderesses ont fait appel de ce jugement devant la cour d\u2019appel de Paris. TotalEnergies consid\u00e8re qu\u2019elle a rempli ses obligations au regard de la loi fran\u00e7aise sur le devoir de vigilance.
En France, plusieurs associations ont assign\u00e9 TotalEnergies dans le cadre d\u2019actions civiles et p\u00e9nales ayant pour objet de faire juger que la communication corporate de la Soci\u00e9t\u00e9 ainsi que la campagne publicitaire diffus\u00e9e depuis mai 2021 apr\u00e8s le changement de nom de TotalEnergies, contiennent des all\u00e9gations environnementales fausses ou de nature \u00e0 induire le consommateur en erreur. TotalEnergies estime que ces accusations sont infond\u00e9es.
En France encore, neuf actionnaires (deux soci\u00e9t\u00e9s et sept personnes physiques d\u00e9tenant ensemble quelques actions de la Soci\u00e9t\u00e9) ont assign\u00e9 la Soci\u00e9t\u00e9 le 4 juillet 2023 devant le tribunal de commerce de Nanterre pour solliciter l\u2019annulation de la r\u00e9solution n\u00b03 vot\u00e9e par l\u2019assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale de la Soci\u00e9t\u00e9 le 26 mai 2023 constatant le r\u00e9sultat de l\u2019exercice 2022 et fixant le montant du dividende \u00e0 distribuer pour l\u2019exercice 2022. Les demandeurs all\u00e8guent essentiellement d\u2019une insuffisante provision pour d\u00e9pr\u00e9ciation d\u2019actifs de la Compagnie dans les comptes de l\u2019exercice 2022, en raison d\u2019une prise en compte pr\u00e9tendument insuffisante des risques et co\u00fbts futurs li\u00e9s aux cons\u00e9quences des \u00e9missions de gaz \u00e0 effet de serre \u00e9mis par ses clients (scope 3) et d\u2019hypoth\u00e8ses de co\u00fbt du carbone pr\u00e9sent\u00e9es comme trop faibles. La Soci\u00e9t\u00e9 consid\u00e8re que cette action est sans fondement.
Aux \u00c9tats-Unis, des filiales am\u00e9ricaines de la Soci\u00e9t\u00e9 (TotalEnergies EP USA, Inc., TotalSpecialties USA, Inc. et TotalEnergies Marketing USA, Inc.) ont \u00e9t\u00e9 assign\u00e9es, parmi de nombreuses soci\u00e9t\u00e9s et associations professionnelles, dans le cadre de plusieurs \u00ab\u00a0contentieux climatiques\u00a0\u00bb visant \u00e0 faire reconna\u00eetre l\u2019existence d\u2019une responsabilit\u00e9 juridique pour les \u00e9missions pass\u00e9es de gaz \u00e0 effet de serre, et \u00e0 indemniser les collectivit\u00e9s publiques demanderesses en particulier pour les co\u00fbts d\u2019adaptation qui en r\u00e9sulteraient. La Soci\u00e9t\u00e9 a \u00e9t\u00e9 assign\u00e9e, aux c\u00f4t\u00e9s de ses filiales, dans trois de ces contentieux. La Soci\u00e9t\u00e9 et ses filiales consid\u00e8rent que les tribunaux saisis ne sont pas comp\u00e9tents pour les juger, qu\u2019elles disposent de nombreux arguments \u00e0 faire valoir pour faire \u00e9chec aux actions engag\u00e9es, et consid\u00e8rent que le comportement pass\u00e9 et actuel de la Soci\u00e9t\u00e9 et de ses filiales ne constitue pas une faute de nature \u00e0 entra\u00eener leur responsabilit\u00e9.
F\u00e9d\u00e9ration de Russie
En France, deux associations ont d\u00e9pos\u00e9 une plainte simple \u00e0 l\u2019encontre de la Compagnie en octobre 2022 aupr\u00e8s du Parquet national antiterroriste, dans le cadre du maintien de certaines de ses activit\u00e9s en Russie apr\u00e8s le d\u00e9clenchement de l\u2019invasion de l\u2019Ukraine par la Russie en 2022. La plainte, \u00e0 laquelle la Soci\u00e9t\u00e9 n\u2019a pas eu acc\u00e8s, accuserait la Soci\u00e9t\u00e9, en raison de sa participation de 49%418 dans la soci\u00e9t\u00e9 russe Terneftegas d\u00e9tenue \u00e0 l\u2019\u00e9poque \u00e0 51% par Novatek et op\u00e9r\u00e9e par celle-ci, de s\u2019\u00eatre rendue coupable de complicit\u00e9 de crimes de guerre commis par l\u2019aviation russe en Ukraine, par aide ou assistance, via la fourniture de k\u00e9ros\u00e8ne \u00e0 l\u2019arm\u00e9e de l\u2019air russe. La Soci\u00e9t\u00e9, qui n\u2019a aucune activit\u00e9 directe ou indirecte de vente de k\u00e9ros\u00e8ne en Russie, a fermement contest\u00e9 ces accusations qui sont infond\u00e9es en droit comme en fait419 .
La plainte a fait l\u2019objet d\u2019un classement sans suite par le Parquet national antiterroriste d\u00e9but janvier 2023.
Les demandeurs ayant ensuite d\u00e9pos\u00e9 une nouvelle plainte identique avec constitution de partie civile aupr\u00e8s d\u2019un juge d\u2019instruction en mars 2023, le Parquet national antiterroriste a \u00e9mis des r\u00e9quisitions aux fins d\u2019irrecevabilit\u00e9 en juin 2023, lesquelles ont \u00e9t\u00e9 transmises au doyen des juges d\u2019instruction.
Mozambique
En France, des victimes et ayants droit de personnes d\u00e9c\u00e9d\u00e9es ont d\u00e9pos\u00e9 plainte \u00e0 l\u2019encontre de la Compagnie en octobre 2023 aupr\u00e8s du Parquet de Nanterre, \u00e0 la suite des \u00e9v\u00e9nements perp\u00e9tr\u00e9s par des terroristes dans la ville de Palma en mars 2021. Cette plainte tend \u00e0 \u00e9tablir la suppos\u00e9e responsabilit\u00e9 de la Soci\u00e9t\u00e9, sous les qualificatifs \u00ab\u00a0d\u2019homicide involontaire\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0non-assistance \u00e0 personne en danger\u00a0\u00bb. La Soci\u00e9t\u00e9 conteste le bien-fond\u00e9 de ces accusations en droit comme en fait420.
13.1Engagements hors bilan et obligations contractuelles
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n \u00c9ch\u00e9ances et p\u00e9riodes des paiements | \n|||
| \n Total | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus | \n|
| \n Dettes non courantes apr\u00e8s couverture (note 15) | \n\n 31\u00a0493 | \n\n \u2013 | \n\n 13\u00a0068 | \n\n 18\u00a0425 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes non courantes apr\u00e8s couverture (note 15) | \n\n 5\u00a0669 | \n\n 5\u00a0669 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Contrats de location (note 13.2) | \n\n 9\u00a0477 | \n\n 1\u00a0721 | \n\n 3\u00a0652 | \n\n 4\u00a0104 | \n
| \n Obligations de restitution des sites (note 12) | \n\n 11\u00a0585 | \n\n 453 | \n\n 1\u00a0452 | \n\n 9\u00a0680 | \n
| \n Obligations contractuelles au bilan | \n\n 58\u00a0224 | \n\n 7\u00a0843 | \n\n 18\u00a0172 | \n\n 32\u00a0209 | \n
| \n Contrats de location de faible valeur, courte dur\u00e9e ou non commenc\u00e9s\u00a0(note 13.2) | \n\n 2\u00a0221 | \n\n 643 | \n\n 1\u00a0049 | \n\n 529 | \n
| \n Engagements d'achats | \n\n 178\u00a0772 | \n\n 14\u00a0536 | \n\n 40\u00a0850 | \n\n 123\u00a0386 | \n
| \n Obligations contractuelles hors bilan | \n\n 180\u00a0993 | \n\n 15\u00a0179 | \n\n 41\u00a0899 | \n\n 123\u00a0915 | \n
| \n Total des obligations contractuelles | \n\n 239\u00a0217 | \n\n 23\u00a0022 | \n\n 60\u00a0071 | \n\n 156\u00a0124 | \n
| \n Cautions en douane donn\u00e9es | \n\n 2\u00a0001 | \n\n 1\u00a0913 | \n\n 47 | \n\n 41 | \n
| \n Garanties donn\u00e9es sur emprunts | \n\n 19\u00a0219 | \n\n 582 | \n\n 9\u00a0506 | \n\n 9\u00a0131 | \n
| \n Garanties de passif sur cession | \n\n 312 | \n\n 160 | \n\n \u2013 | \n\n 152 | \n
| \n Garanties de passif courant | \n\n 67 | \n\n 67 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Garanties clients fournisseurs | \n\n 23\u00a0382 | \n\n 6\u00a0768 | \n\n 3\u00a0946 | \n\n 12\u00a0668 | \n
| \n Lettres de cr\u00e9dit | \n\n 3\u00a0294 | \n\n 3\u00a0002 | \n\n 270 | \n\n 22 | \n
| \n Autres engagements op\u00e9rationnels | \n\n 20\u00a0409 | \n\n 8\u00a0698 | \n\n 1\u00a0083 | \n\n 10\u00a0628 | \n
| \n Total des autres engagements donn\u00e9s | \n\n 68\u00a0684 | \n\n 21\u00a0190 | \n\n 14\u00a0852 | \n\n 32\u00a0642 | \n
| \n Actifs remis en garanties re\u00e7us (s\u00fbret\u00e9s r\u00e9elles) | \n\n 42 | \n\n 22 | \n\n 8 | \n\n 12 | \n
| \n Engagements de ventes | \n\n 97\u00a0436 | \n\n 8\u00a0470 | \n\n 47\u00a0178 | \n\n 41\u00a0788 | \n
| \n Autres engagements re\u00e7us | \n\n 25\u00a0365 | \n\n 18\u00a0025 | \n\n 3\u00a0355 | \n\n 3\u00a0985 | \n
| \n Total des engagements re\u00e7us | \n\n 122\u00a0843 | \n\n 26\u00a0517 | \n\n 50\u00a0541 | \n\n 45\u00a0785 | \n
| \n dont engagements donn\u00e9s relatifs \u00e0 des coentreprises | \n\n 32\u00a0846 | \n\n 906 | \n\n 10\u00a0643 | \n\n 21\u00a0297 | \n
| \n dont engagements donn\u00e9s relatifs \u00e0 des entreprises associ\u00e9es | \n\n 97\u00a0130 | \n\n 850 | \n\n 14\u00a0676 | \n\n 81\u00a0604 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n \u00c9ch\u00e9ances et p\u00e9riodes des paiements | \n|||
| \n Total | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus | \n|
| \n Dettes non courantes apr\u00e8s couverture (note 15) | \n\n 35\u00a0684 | \n\n \u2013 | \n\n 14\u00a0229 | \n\n 21\u00a0455 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes non courantes apr\u00e8s couverture (note 15) | \n\n 5\u00a0328 | \n\n 5\u00a0328 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Contrats de location (note 13.2) | \n\n 9\u00a0714 | \n\n 1\u00a0437 | \n\n 3\u00a0872 | \n\n 4\u00a0405 | \n
| \n Obligations de restitution des sites (note 12) | \n\n 13\u00a0110 | \n\n 521 | \n\n 1\u00a0497 | \n\n 11\u00a0092 | \n
| \n Obligations contractuelles au bilan | \n\n 63\u00a0836 | \n\n 7\u00a0286 | \n\n 19\u00a0598 | \n\n 36\u00a0952 | \n
| \n Contrats de location de faible valeur, courte dur\u00e9e ou non commenc\u00e9s\u00a0(note 13.2) | \n\n 1\u00a0830 | \n\n 783 | \n\n 610 | \n\n 437 | \n
| \n Engagements d'achats | \n\n 139\u00a0050 | \n\n 11\u00a0286 | \n\n 40\u00a0516 | \n\n 87\u00a0248 | \n
| \n Obligations contractuelles hors bilan | \n\n 140\u00a0880 | \n\n 12\u00a0069 | \n\n 41\u00a0126 | \n\n 87\u00a0685 | \n
| \n Total des obligations contractuelles | \n\n 204\u00a0716 | \n\n 19\u00a0355 | \n\n 60\u00a0724 | \n\n 124\u00a0637 | \n
| \n Cautions en douane donn\u00e9es | \n\n 2\u00a0003 | \n\n 1\u00a0904 | \n\n 53 | \n\n 46 | \n
| \n Garanties donn\u00e9es sur emprunts | \n\n 20\u00a0218 | \n\n 2\u00a0519 | \n\n 5\u00a0814 | \n\n 11\u00a0885 | \n
| \n Garanties de passif sur cession | \n\n 310 | \n\n 157 | \n\n \u2013 | \n\n 153 | \n
| \n Garanties de passif courant | \n\n 62 | \n\n 61 | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n
| \n Garanties clients fournisseurs | \n\n 23\u00a0757 | \n\n 3\u00a0539 | \n\n 2\u00a0275 | \n\n 17\u00a0943 | \n
| \n Lettres de cr\u00e9dit | \n\n 2\u00a0430 | \n\n 2\u00a0241 | \n\n 172 | \n\n 17 | \n
| \n Autres engagements op\u00e9rationnels | \n\n 23\u00a0039 | \n\n 5\u00a0198 | \n\n 900 | \n\n 16\u00a0941 | \n
| \n Total des autres engagements donn\u00e9s | \n\n 71\u00a0819 | \n\n 15\u00a0619 | \n\n 9\u00a0215 | \n\n 46\u00a0985 | \n
| \n Actifs remis en garanties re\u00e7us (s\u00fbret\u00e9s r\u00e9elles) | \n\n 45 | \n\n 14 | \n\n 10 | \n\n 21 | \n
| \n Engagements de ventes | \n\n 94\u00a0977 | \n\n 6\u00a0267 | \n\n 36\u00a0341 | \n\n 52\u00a0369 | \n
| \n Autres engagements re\u00e7us | \n\n 25\u00a0650 | \n\n 19\u00a0261 | \n\n 2\u00a0817 | \n\n 3\u00a0572 | \n
| \n Total des engagements re\u00e7us | \n\n 120\u00a0672 | \n\n 25\u00a0542 | \n\n 39\u00a0168 | \n\n 55\u00a0962 | \n
| \n dont engagements donn\u00e9s relatifs \u00e0 des coentreprises | \n\n 32\u00a0054 | \n\n 2\u00a0006 | \n\n 5\u00a0666 | \n\n 24\u00a0382 | \n
| \n dont engagements donn\u00e9s relatifs \u00e0 des entreprises associ\u00e9es | \n\n 52\u00a0270 | \n\n 839 | \n\n 11\u00a0638 | \n\n 39\u00a0793 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n \u00c9ch\u00e9ances et p\u00e9riodes des paiements | \n|||
| \n Total | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus | \n|
| \n Dettes non courantes apr\u00e8s couverture (note 15) | \n\n 40\u00a0311 | \n\n \u2013 | \n\n 16\u00a0811 | \n\n 23\u00a0500 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes non courantes apr\u00e8s couverture (note 15) | \n\n 5\u00a0073 | \n\n 5\u00a0073 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Contrats de location (note 13.2) | \n\n 9\u00a0034 | \n\n 1\u00a0390 | \n\n 3\u00a0321 | \n\n 4\u00a0323 | \n
| \n Obligations de restitution des sites (note 12) | \n\n 14\u00a0976 | \n\n 610 | \n\n 1\u00a0751 | \n\n 12\u00a0615 | \n
| \n Obligations contractuelles au bilan | \n\n 69\u00a0394 | \n\n 7\u00a0073 | \n\n 21\u00a0883 | \n\n 40\u00a0438 | \n
| \n Contrats de location de faible valeur, courte dur\u00e9e ou non commenc\u00e9s\u00a0(note 13.2) | \n\n 1\u00a0679 | \n\n 689 | \n\n 543 | \n\n 447 | \n
| \n Engagements d'achats | \n\n 136\u00a0032 | \n\n 13\u00a0333 | \n\n 36\u00a0174 | \n\n 86\u00a0525 | \n
| \n Obligations contractuelles hors bilan | \n\n 137\u00a0711 | \n\n 14\u00a0022 | \n\n 36\u00a0717 | \n\n 86\u00a0972 | \n
| \n Total des obligations contractuelles | \n\n 207\u00a0105 | \n\n 21\u00a0095 | \n\n 58\u00a0600 | \n\n 127\u00a0410 | \n
| \n Cautions en douane donn\u00e9es | \n\n 2\u00a0236 | \n\n 2\u00a0122 | \n\n 50 | \n\n 64 | \n
| \n Garanties donn\u00e9es sur emprunts | \n\n 20\u00a0428 | \n\n 595 | \n\n 3\u00a0734 | \n\n 16\u00a0099 | \n
| \n Garanties de passif sur cession | \n\n 316 | \n\n 163 | \n\n \u2013 | \n\n 153 | \n
| \n Garanties de passif courant | \n\n 70 | \n\n 69 | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n
| \n Garanties clients fournisseurs | \n\n 23\u00a0494 | \n\n 3\u00a0093 | \n\n 4\u00a0376 | \n\n 16\u00a0025 | \n
| \n Lettres de cr\u00e9dit | \n\n 2\u00a0993 | \n\n 2\u00a0869 | \n\n 122 | \n\n 2 | \n
| \n Autres engagements op\u00e9rationnels | \n\n 21\u00a0138 | \n\n 3\u00a0058 | \n\n 1\u00a0594 | \n\n 16\u00a0486 | \n
| \n Total des autres engagements donn\u00e9s | \n\n 70\u00a0675 | \n\n 11\u00a0969 | \n\n 9\u00a0877 | \n\n 48\u00a0829 | \n
| \n Actifs remis en garanties re\u00e7us (s\u00fbret\u00e9s r\u00e9elles) | \n\n 62 | \n\n 37 | \n\n 16 | \n\n 9 | \n
| \n Engagements de ventes | \n\n 92\u00a0555 | \n\n 7\u00a0565 | \n\n 33\u00a0271 | \n\n 51\u00a0719 | \n
| \n Autres engagements re\u00e7us | \n\n 22\u00a0326 | \n\n 17\u00a0285 | \n\n 1\u00a0755 | \n\n 3\u00a0286 | \n
| \n Total des engagements re\u00e7us | \n\n 114\u00a0943 | \n\n 24\u00a0887 | \n\n 35\u00a0042 | \n\n 55\u00a0014 | \n
| \n dont engagements donn\u00e9s relatifs \u00e0 des coentreprises | \n\n 33\u00a0373 | \n\n 253 | \n\n 7\u00a0353 | \n\n 25\u00a0767 | \n
| \n dont engagements donn\u00e9s relatifs \u00e0 des entreprises associ\u00e9es | \n\n 34\u00a0491 | \n\n 727 | \n\n 9\u00a0110 | \n\n 24\u00a0654 | \n
A)Obligations contractuelles
Dettes
Les dettes non courantes sont incluses dans les rubriques \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb du bilan consolid\u00e9. Ce montant inclut la part non courante des swaps de couverture de la dette obligataire et ne comprend pas la part non courante des contrats de location pour 7 756\u00a0millions de dollars.
La part \u00e0 moins d\u2019un an des dettes non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res courantes\u00a0\u00bb, \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb du bilan consolid\u00e9. Elle inclut la part \u00e0 moins d\u2019un an des swaps de couverture de la dette obligataire et ne comprend pas la part \u00e0 moins d\u2019un an des contrats de location pour
1 721 millions de dollars.
Les informations relatives aux obligations contractuelles li\u00e9es aux dettes figurent dans la note 15 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Contrats de location
Les informations relatives aux obligations de location figurent dans la note 13.2 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Obligations de restitution des sites
Ces montants repr\u00e9sentent la valeur actualis\u00e9e des obligations de restitution des sites des secteurs Exploration-Production et Integrated LNG, principalement des co\u00fbts li\u00e9s au d\u00e9mant\u00e8lement des actifs \u00e0 la fin de leur utilisation. Les informations relatives aux obligations de restitution des sites figurent dans la note 12 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Engagements d\u2019achats
Les obligations d\u2019achats sont des obligations d\u2019acheter des biens ou des services, y compris des achats d\u2019immobilisations, r\u00e9gies contractuellement. Ces obligations sont de nature ex\u00e9cutoire et juridique pour l\u2019entreprise. Toutes les composantes importantes, notamment le montant et l\u2019\u00e9ch\u00e9ancier des paiements, sont sp\u00e9cifi\u00e9es par contrat.
Ces obligations concernent essentiellement les contrats inconditionnels d\u2019achats d\u2019hydrocarbures (sauf lorsqu\u2019il existe un march\u00e9 actif et tr\u00e8s liquide et que les volumes achet\u00e9s sont destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre revendus rapidement apr\u00e8s l\u2019achat) dans le secteur Integrated LNG, les r\u00e9servations de capacit\u00e9s de transport dans les ol\u00e9oducs et gazoducs, les engagements inconditionnels de travaux d\u2019exploration et de d\u00e9veloppement dans les secteurs Exploration-Production et Integrated LNG, et des contrats de projets d\u2019investissement de capital dans le secteur Raffinage-Chimie.
B)Autres engagements donn\u00e9s
Cautions en douane donn\u00e9es
Elles repr\u00e9sentent les garanties \u00e9mises par TotalEnergies au profit des administrations douani\u00e8res pour garantir le paiement des taxes et accises li\u00e9es aux importations de produits p\u00e9troliers et de gaz, principalement en France.
Garanties donn\u00e9es sur emprunts
TotalEnergies garantit la dette bancaire et les locations de certaines filiales non consolid\u00e9es et de soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence. Les dates d\u2019\u00e9ch\u00e9ance sont diverses et les engagements prennent fin lors du remboursement des lignes ou de l\u2019annulation des obligations. Ces garanties peuvent \u00eatre appel\u00e9es en cas du d\u00e9faut de la filiale dans ses obligations contractuelles et ne sont pas couvertes par des s\u00fbret\u00e9s sur des actifs de TotalEnergies. Au 31 d\u00e9cembre 2023, le montant total de ces garanties a pour \u00e9ch\u00e9ance maximale 2047.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les garanties octroy\u00e9es par TotalEnergies SE dans le cadre du financement du projet Mozambique LNG s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0
4 600 millions de dollars comme en 2022.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les garanties octroy\u00e9es par TotalEnergies SE dans le cadre du financement du projet Ichthys LNG s'\u00e9l\u00e8vent \u00e0 4\u00a0136\u00a0millions de dollars. Au 31 d\u00e9cembre 2022, le montant de ces garanties s'\u00e9levait \u00e0 4\u00a0659\u00a0millions de dollars.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les garanties octroy\u00e9es par TotalEnergies SE dans le cadre du financement du projet Yamal LNG s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 3\u00a0270\u00a0millions de dollars. Au 31 d\u00e9cembre 2022, le montant de ces garanties s'\u00e9levait \u00e0 3\u00a0483 millions de dollars.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les garanties octroy\u00e9es par TotalEnergies SE dans le cadre du financement du projet de Bayport Polymers LLC s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 1 400 millions de dollars. Au 31 d\u00e9cembre 2022, le montant de ces garanties s'\u00e9levait \u00e0 1\u00a0820 millions de dollars.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la garantie octroy\u00e9e par TotalEnergies Holdings dans le cadre du financement du projet Seagreen s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 1\u00a0273\u00a0millions de dollars. Au 31 d\u00e9cembre 2022, le montant de ces garanties s'\u00e9levait \u00e0 1 204 millions de dollars.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les garanties octroy\u00e9es par TotalEnergies SE dans le cadre du financement du projet Arctic LNG2 s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 1\u00a0050\u00a0millions de dollars. Au 31 d\u00e9cembre 2022, le montant de ces garanties s\u2019\u00e9levait \u00e0 1\u00a0013 millions de dollars.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, TotalEnergies SE a confirm\u00e9 ses garanties au titre des avances actionnaires de TotalEnergies Refining Saudi Arabia SAS pour un montant total de 1 025 millions de dollars comme en 2022.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la garantie octroy\u00e9e par TotalEnergies Holdings dans le cadre du financement du projet Rio Grande LNG s'\u00e9l\u00e8ve \u00e0 800\u00a0millions de dollars.
Garanties de passif sur cession
Dans le cadre de ses op\u00e9rations courantes, TotalEnergies prend part \u00e0 des contrats pr\u00e9voyant des clauses d\u2019indemnit\u00e9s standards pour l\u2019industrie p\u00e9troli\u00e8re ou des clauses d\u2019indemnit\u00e9s sp\u00e9cifiques \u00e0 des transactions comme les garanties de passif lors des cessions d\u2019actifs. Ces indemnit\u00e9s peuvent \u00eatre li\u00e9es \u00e0 des aspects d'environnement, de fiscalit\u00e9, d\u2019actionnariat, de propri\u00e9t\u00e9 intellectuelle, de r\u00e8glementation gouvernementale, de droit du travail ou \u00e0 des contrats commerciaux. Le fait g\u00e9n\u00e9rateur de telles indemnit\u00e9s serait soit une rupture des termes du contrat soit une plainte externe. TotalEnergies \u00e9value de mani\u00e8re r\u00e9guli\u00e8re les co\u00fbts pouvant \u00eatre induits par de telles indemnit\u00e9s.
Autres garanties donn\u00e9es
Participations non consolid\u00e9es
TotalEnergies garantit \u00e9galement les passifs courants de certaines participations non consolid\u00e9es. TotalEnergies serait ainsi appel\u00e9 en cas de cessation de paiement d'une de ces participations.
Contrats op\u00e9rationnels
Dans le cadre des op\u00e9rations courantes de TotalEnergies et en accord avec les pratiques habituelles de l\u2019industrie, TotalEnergies prend part \u00e0 de nombreux accords avec des tiers. Ces engagements sont souvent pris \u00e0 des fins commerciales, \u00e0 des fins r\u00e9glementaires ou pour d\u2019autres contrats op\u00e9rationnels.
C)Engagements re\u00e7us
Engagements de ventes
Ces montants repr\u00e9sentent les engagements irr\u00e9vocables de ventes, incluant notamment les contrats de ventes d\u2019hydrocarbures (sauf lorsqu\u2019il existe un march\u00e9 actif et tr\u00e8s liquide et que les volumes sont revendus rapidement apr\u00e8s leur achat).
13.2Contrats de location
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Un contrat de location est un contrat qui conf\u00e8re le droit d\u2019utiliser un actif identifi\u00e9 pour une p\u00e9riode donn\u00e9e moyennant le paiement d'une contrepartie. \u00c0 la date d'effet, le preneur doit comptabiliser \u00e0 l\u2019actif un droit d\u2019utilisation, et au passif une dette. Le co\u00fbt de l\u2019actif comptabilis\u00e9 au titre du droit d\u2019utilisation comprend la valeur actualis\u00e9e du montant des loyers non encore vers\u00e9s \u00e0 laquelle s\u2019ajoute le cas \u00e9ch\u00e9ant les co\u00fbts directs encourus pour la conclusion du contrat. La dette correspondante est comptabilis\u00e9e au passif du bilan dans les dettes financi\u00e8res. Les droits d\u2019usage sont amortis selon les dur\u00e9es d\u2019utilit\u00e9 appliqu\u00e9es par TotalEnergies. | \n\n \n | \n\n Les contrats de location qui sont de courte dur\u00e9e ou qui portent sur des actifs de faible valeur ne sont comptabilis\u00e9s ni dans les droits d\u2019usage ni dans la dette, conform\u00e9ment aux exemptions de la norme. Ils sont pr\u00e9sent\u00e9s en engagements hors bilan. | \n\n\n | \n|
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Les contrats de location portent principalement sur des actifs immobiliers, des stations-service, des navires et d'autres \u00e9quipements (voir la note 7 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s).
Les redevances minimales des contrats de location irr\u00e9vocables restant \u00e0 payer sont pr\u00e9sent\u00e9es selon leurs dates d'\u00e9ch\u00e9ance dans les tableaux suivants :
| \n Exercice 2023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Contrats exempt\u00e9s | \n\n Location au bilan | \n
| \n 2024 | \n\n 643 | \n\n 2\u00a0473 | \n
| \n 2025 | \n\n 406 | \n\n 1\u00a0607 | \n
| \n 2026 | \n\n 249 | \n\n 1\u00a0384 | \n
| \n 2027 | \n\n 231 | \n\n 1\u00a0142 | \n
| \n 2028 | \n\n 163 | \n\n 1\u00a0007 | \n
| \n 2029 et suivantes | \n\n 529 | \n\n 6\u00a0188 | \n
| \n Total des engagements | \n\n 2\u00a0221 | \n\n 13\u00a0801 | \n
| \n Moins int\u00e9r\u00eats financiers | \n\n \u2013 | \n\n (4\u00a0324) | \n
| \n Valeur nominale des contrats | \n\n \u2013 | \n\n 9\u00a0477 | \n
| \n Moins dette \u00e0 moins d\u2019un an des contrats de location (note 15) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0721) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes des contrats de location | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0756 | \n
| \n Exercice 2022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Contrats exempt\u00e9s | \n\n Location au bilan | \n
| \n 2023 | \n\n 783 | \n\n 2\u00a0189 | \n
| \n 2024 | \n\n 190 | \n\n 1\u00a0646 | \n
| \n 2025 | \n\n 154 | \n\n 1\u00a0255 | \n
| \n 2026 | \n\n 137 | \n\n 1\u00a0140 | \n
| \n 2027 | \n\n 129 | \n\n 993 | \n
| \n 2028 et suivantes | \n\n 437 | \n\n 6\u00a0053 | \n
| \n Total des engagements | \n\n 1\u00a0830 | \n\n 13\u00a0276 | \n
| \n Moins int\u00e9r\u00eats financiers | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0562) | \n
| \n Valeur nominale des contrats | \n\n \u2013 | \n\n 9\u00a0714 | \n
| \n Moins dette \u00e0 moins d\u2019un an des contrats de location (note 15) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0437) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes des contrats de location | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0277 | \n
| \n Exercice 2021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Contrats exempt\u00e9s | \n\n Location au bilan | \n
| \n 2022 | \n\n 689 | \n\n 1\u00a0835 | \n
| \n 2023 | \n\n 194 | \n\n 1\u00a0347 | \n
| \n 2024 | \n\n 136 | \n\n 1\u00a0199 | \n
| \n 2025 | \n\n 111 | \n\n 1\u00a0097 | \n
| \n 2026 | \n\n 102 | \n\n 1\u00a0021 | \n
| \n 2027 et suivantes | \n\n 447 | \n\n 6\u00a0017 | \n
| \n Total des engagements | \n\n 1\u00a0679 | \n\n 12\u00a0516 | \n
| \n Moins int\u00e9r\u00eats financiers | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0482) | \n
| \n Valeur nominale des contrats | \n\n \u2013 | \n\n 9\u00a0034 | \n
| \n Moins dette \u00e0 moins d\u2019un an des contrats de location (note 15) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0390) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes des contrats de location | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0644 | \n
Les redevances constat\u00e9es au compte de r\u00e9sultat ont \u00e9t\u00e9 de 1\u00a0007\u00a0millions de dollars au titre des contrats de location de courte dur\u00e9e ou portant sur des actifs de faible valeur, et de 183\u00a0millions de dollars au titre des loyers variables pour l\u2019exercice 2023.
Les redevances constat\u00e9es au compte de r\u00e9sultat ont \u00e9t\u00e9 de 701\u00a0millions de dollars au titre des contrats de location de courte dur\u00e9e ou portant sur des actifs de faible valeur, et de 151 millions de dollars au titre des loyers variables pour l\u2019exercice 2022.
Les redevances constat\u00e9es au compte de r\u00e9sultat ont \u00e9t\u00e9 de 487\u00a0millions de dollars au titre des contrats de location de courte dur\u00e9e ou portant sur des actifs de faible valeur, et de 242\u00a0millions de dollars aux titres des loyers variables pour l\u2019exercice 2021.
Les autres informations requises sur les dettes locatives, notamment leur maturit\u00e9, sont pr\u00e9sent\u00e9es en note 15 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
418La cession par TotalEnergies \u00e0 Novatek de sa participation de 49% dans la soci\u00e9t\u00e9 Terneftegaz annonc\u00e9e par la Compagnie le 18 juillet 2022 a \u00e9t\u00e9 finalis\u00e9e le 15 septembre 2022.
419Se reporter au communiqu\u00e9 de presse publi\u00e9 par la Compagnie le 24 ao\u00fbt 2022 contestant les accusations du journal Le Monde.
420Se reporter au communiqu\u00e9 de presse publi\u00e9 par la Compagnie le 11 octobre 2023 contestant ces accusations.
Principes comptables
Les d\u00e9penses futures de restitution des sites, r\u00e9sultant d\u2019une obligation l\u00e9gale ou implicite, sont provisionn\u00e9es sur la base d'une estimation raisonnable, au cours de l'exercice durant lequel appara\u00eet l\u2019obligation.
En contrepartie de cette provision, les co\u00fbts de restitution des sites sont capitalis\u00e9s et int\u00e9gr\u00e9s \u00e0 la valeur de l'actif sous-jacent et amortis sur la dur\u00e9e d\u2019utilit\u00e9 de cet actif.
L'impact du passage du temps sur la provision pour restitution des sites est pris en compte par l\u2019actualisation de la provision. Compte-tenu des \u00e9ch\u00e9ances long terme de nos d\u00e9penses de restitution des sites, le taux d\u2019actualisation retenu est d\u00e9termin\u00e9 par r\u00e9f\u00e9rence aux taux des obligations priv\u00e9es de haute qualit\u00e9 de notation AA sur la zone USD \u00e0 horizon long terme. L\u2019effet de l\u2019actualisation de ces provisions est comptabilis\u00e9 dans la rubrique \u00ab\u00a0Autres charges financi\u00e8res\u00a0\u00bb.
12.2Autres risques et passifs \u00e9ventuels
Il n\u2019existe pas de proc\u00e9dure gouvernementale, judiciaire ou d\u2019arbitrage, y compris toute proc\u00e9dure dont la Soci\u00e9t\u00e9 a connaissance qui est en suspens ou dont elle est menac\u00e9e, susceptible d\u2019avoir ou ayant eu au cours des 12 derniers mois des effets significatifs sur la situation financi\u00e8re ou la rentabilit\u00e9 de TotalEnergies.
Les principales proc\u00e9dures administratives, judiciaires et arbitrales dont la Soci\u00e9t\u00e9 et les autres entit\u00e9s de TotalEnergies font l\u2019objet, sont d\u00e9crites ci-apr\u00e8s.
FERC
L\u2019Office of Enforcement of the U.S. Federal Energy Regulatory Commission (FERC) a lanc\u00e9 en 2015\u00a0une enqu\u00eate en relation avec les activit\u00e9s de trading de gaz naturel aux \u00c9tats-Unis de TotalEnergies Gas & Power North America, Inc. (TGPNA), filiale am\u00e9ricaine de TotalEnergies. Cette enqu\u00eate portait sur des transactions r\u00e9alis\u00e9es par TGPNA sur le march\u00e9 du gaz naturel entre\u00a0juin\u00a02009\u00a0et\u00a0juin\u00a02012. TGPNA a re\u00e7u une notification d\u2019infraction pr\u00e9sum\u00e9e (notice of alleged violations) de la FERC le 21\u00a0septembre\u00a02015. Le 28\u00a0avril\u00a02016, la FERC a notifi\u00e9 \u00e0 TGPNA et \u00e0 deux de ses anciens employ\u00e9s, de m\u00eame qu\u2019\u00e0 la Soci\u00e9t\u00e9 et \u00e0 TotalEnergies Gas & Power Ltd, une mise en cause (order to show cause) au titre des m\u00eames faits. Ce dossier a \u00e9t\u00e9 renvoy\u00e9 le 15\u00a0juillet\u00a02021\u00a0devant le juge administratif de la FERC en vue de son instruction et examen au fond. TGPNA a saisi le tribunal f\u00e9d\u00e9ral de district du Texas en d\u00e9cembre 2022 en contestant la constitutionnalit\u00e9 de la proc\u00e9dure administrative de la FERC ; ce tribunal f\u00e9d\u00e9ral de district du Texas a ordonn\u00e9 la suspension de l\u2019affaire au cours de 2023, dans l'attente de d\u00e9cisions de la Cour supr\u00eame des \u00c9tats-Unis dans d\u2019autres affaires portant sur des questions constitutionnelles similaires. TGPNA conteste les faits qui lui sont\u00a0reproch\u00e9s.
Contentieux climatiques
En France, la Soci\u00e9t\u00e9 a \u00e9t\u00e9 assign\u00e9e en\u00a0janvier\u00a02020\u00a0devant le tribunal judiciaire de Nanterre par certaines associations et collectivit\u00e9s locales afin que soit compl\u00e9t\u00e9 son plan de vigilance par une identification d\u00e9taill\u00e9e des risques li\u00e9s \u00e0 un r\u00e9chauffement plan\u00e9taire au-del\u00e0 de 1,5 \u00b0C et par l\u2019indication du montant attendu des futures \u00e9missions de gaz \u00e0 effet de serre li\u00e9es aux activit\u00e9s de la Compagnie ainsi qu\u2019\u00e0 l\u2019utilisation de ses produits par des tiers, et afin qu\u2019il soit fait injonction \u00e0 la Soci\u00e9t\u00e9 de mettre fin \u00e0 la recherche et \u00e0 l\u2019exploitation de nouveaux champs de p\u00e9trole ou de gaz, de r\u00e9duire sa production de p\u00e9trole et de gaz \u00e0 horizon 2030 et 2050 et de r\u00e9duire ses \u00e9missions nettes de CO2 directes et indirectes de 40% en 2040 par rapport \u00e0 2019. Cette action a \u00e9t\u00e9 jug\u00e9e irrecevable le 6 juillet 2023 par le tribunal judiciaire de Paris, auquel une nouvelle loi de proc\u00e9dure avait conduit \u00e0 transf\u00e9rer l\u2019affaire. Les demanderesses ont fait appel de ce jugement devant la cour d\u2019appel de Paris. TotalEnergies consid\u00e8re qu\u2019elle a rempli ses obligations au regard de la loi fran\u00e7aise sur le devoir de vigilance.
En France, plusieurs associations ont assign\u00e9 TotalEnergies dans le cadre d\u2019actions civiles et p\u00e9nales ayant pour objet de faire juger que la communication corporate de la Soci\u00e9t\u00e9 ainsi que la campagne publicitaire diffus\u00e9e depuis mai 2021 apr\u00e8s le changement de nom de TotalEnergies, contiennent des all\u00e9gations environnementales fausses ou de nature \u00e0 induire le consommateur en erreur. TotalEnergies estime que ces accusations sont infond\u00e9es.
En France encore, neuf actionnaires (deux soci\u00e9t\u00e9s et sept personnes physiques d\u00e9tenant ensemble quelques actions de la Soci\u00e9t\u00e9) ont assign\u00e9 la Soci\u00e9t\u00e9 le 4 juillet 2023 devant le tribunal de commerce de Nanterre pour solliciter l\u2019annulation de la r\u00e9solution n\u00b03 vot\u00e9e par l\u2019assembl\u00e9e g\u00e9n\u00e9rale de la Soci\u00e9t\u00e9 le 26 mai 2023 constatant le r\u00e9sultat de l\u2019exercice 2022 et fixant le montant du dividende \u00e0 distribuer pour l\u2019exercice 2022. Les demandeurs all\u00e8guent essentiellement d\u2019une insuffisante provision pour d\u00e9pr\u00e9ciation d\u2019actifs de la Compagnie dans les comptes de l\u2019exercice 2022, en raison d\u2019une prise en compte pr\u00e9tendument insuffisante des risques et co\u00fbts futurs li\u00e9s aux cons\u00e9quences des \u00e9missions de gaz \u00e0 effet de serre \u00e9mis par ses clients (scope 3) et d\u2019hypoth\u00e8ses de co\u00fbt du carbone pr\u00e9sent\u00e9es comme trop faibles. La Soci\u00e9t\u00e9 consid\u00e8re que cette action est sans fondement.
Aux \u00c9tats-Unis, des filiales am\u00e9ricaines de la Soci\u00e9t\u00e9 (TotalEnergies EP USA, Inc., TotalSpecialties USA, Inc. et TotalEnergies Marketing USA, Inc.) ont \u00e9t\u00e9 assign\u00e9es, parmi de nombreuses soci\u00e9t\u00e9s et associations professionnelles, dans le cadre de plusieurs \u00ab\u00a0contentieux climatiques\u00a0\u00bb visant \u00e0 faire reconna\u00eetre l\u2019existence d\u2019une responsabilit\u00e9 juridique pour les \u00e9missions pass\u00e9es de gaz \u00e0 effet de serre, et \u00e0 indemniser les collectivit\u00e9s publiques demanderesses en particulier pour les co\u00fbts d\u2019adaptation qui en r\u00e9sulteraient. La Soci\u00e9t\u00e9 a \u00e9t\u00e9 assign\u00e9e, aux c\u00f4t\u00e9s de ses filiales, dans trois de ces contentieux. La Soci\u00e9t\u00e9 et ses filiales consid\u00e8rent que les tribunaux saisis ne sont pas comp\u00e9tents pour les juger, qu\u2019elles disposent de nombreux arguments \u00e0 faire valoir pour faire \u00e9chec aux actions engag\u00e9es, et consid\u00e8rent que le comportement pass\u00e9 et actuel de la Soci\u00e9t\u00e9 et de ses filiales ne constitue pas une faute de nature \u00e0 entra\u00eener leur responsabilit\u00e9.
F\u00e9d\u00e9ration de Russie
En France, deux associations ont d\u00e9pos\u00e9 une plainte simple \u00e0 l\u2019encontre de la Compagnie en octobre 2022 aupr\u00e8s du Parquet national antiterroriste, dans le cadre du maintien de certaines de ses activit\u00e9s en Russie apr\u00e8s le d\u00e9clenchement de l\u2019invasion de l\u2019Ukraine par la Russie en 2022. La plainte, \u00e0 laquelle la Soci\u00e9t\u00e9 n\u2019a pas eu acc\u00e8s, accuserait la Soci\u00e9t\u00e9, en raison de sa participation de 49%418 dans la soci\u00e9t\u00e9 russe Terneftegas d\u00e9tenue \u00e0 l\u2019\u00e9poque \u00e0 51% par Novatek et op\u00e9r\u00e9e par celle-ci, de s\u2019\u00eatre rendue coupable de complicit\u00e9 de crimes de guerre commis par l\u2019aviation russe en Ukraine, par aide ou assistance, via la fourniture de k\u00e9ros\u00e8ne \u00e0 l\u2019arm\u00e9e de l\u2019air russe. La Soci\u00e9t\u00e9, qui n\u2019a aucune activit\u00e9 directe ou indirecte de vente de k\u00e9ros\u00e8ne en Russie, a fermement contest\u00e9 ces accusations qui sont infond\u00e9es en droit comme en fait419 .
La plainte a fait l\u2019objet d\u2019un classement sans suite par le Parquet national antiterroriste d\u00e9but janvier 2023.
Les demandeurs ayant ensuite d\u00e9pos\u00e9 une nouvelle plainte identique avec constitution de partie civile aupr\u00e8s d\u2019un juge d\u2019instruction en mars 2023, le Parquet national antiterroriste a \u00e9mis des r\u00e9quisitions aux fins d\u2019irrecevabilit\u00e9 en juin 2023, lesquelles ont \u00e9t\u00e9 transmises au doyen des juges d\u2019instruction.
Mozambique
En France, des victimes et ayants droit de personnes d\u00e9c\u00e9d\u00e9es ont d\u00e9pos\u00e9 plainte \u00e0 l\u2019encontre de la Compagnie en octobre 2023 aupr\u00e8s du Parquet de Nanterre, \u00e0 la suite des \u00e9v\u00e9nements perp\u00e9tr\u00e9s par des terroristes dans la ville de Palma en mars 2021. Cette plainte tend \u00e0 \u00e9tablir la suppos\u00e9e responsabilit\u00e9 de la Soci\u00e9t\u00e9, sous les qualificatifs \u00ab\u00a0d\u2019homicide involontaire\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0non-assistance \u00e0 personne en danger\u00a0\u00bb. La Soci\u00e9t\u00e9 conteste le bien-fond\u00e9 de ces accusations en droit comme en fait420.
418La cession par TotalEnergies \u00e0 Novatek de sa participation de 49% dans la soci\u00e9t\u00e9 Terneftegaz annonc\u00e9e par la Compagnie le 18 juillet 2022 a \u00e9t\u00e9 finalis\u00e9e le 15 septembre 2022.
419Se reporter au communiqu\u00e9 de presse publi\u00e9 par la Compagnie le 24 ao\u00fbt 2022 contestant les accusations du journal Le Monde.
420Se reporter au communiqu\u00e9 de presse publi\u00e9 par la Compagnie le 11 octobre 2023 contestant ces accusations.
13.1Engagements hors bilan et obligations contractuelles
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n \u00c9ch\u00e9ances et p\u00e9riodes des paiements | \n|||
| \n Total | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus | \n|
| \n Dettes non courantes apr\u00e8s couverture (note 15) | \n\n 31\u00a0493 | \n\n \u2013 | \n\n 13\u00a0068 | \n\n 18\u00a0425 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes non courantes apr\u00e8s couverture (note 15) | \n\n 5\u00a0669 | \n\n 5\u00a0669 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Contrats de location (note 13.2) | \n\n 9\u00a0477 | \n\n 1\u00a0721 | \n\n 3\u00a0652 | \n\n 4\u00a0104 | \n
| \n Obligations de restitution des sites (note 12) | \n\n 11\u00a0585 | \n\n 453 | \n\n 1\u00a0452 | \n\n 9\u00a0680 | \n
| \n Obligations contractuelles au bilan | \n\n 58\u00a0224 | \n\n 7\u00a0843 | \n\n 18\u00a0172 | \n\n 32\u00a0209 | \n
| \n Contrats de location de faible valeur, courte dur\u00e9e ou non commenc\u00e9s\u00a0(note 13.2) | \n\n 2\u00a0221 | \n\n 643 | \n\n 1\u00a0049 | \n\n 529 | \n
| \n Engagements d'achats | \n\n 178\u00a0772 | \n\n 14\u00a0536 | \n\n 40\u00a0850 | \n\n 123\u00a0386 | \n
| \n Obligations contractuelles hors bilan | \n\n 180\u00a0993 | \n\n 15\u00a0179 | \n\n 41\u00a0899 | \n\n 123\u00a0915 | \n
| \n Total des obligations contractuelles | \n\n 239\u00a0217 | \n\n 23\u00a0022 | \n\n 60\u00a0071 | \n\n 156\u00a0124 | \n
| \n Cautions en douane donn\u00e9es | \n\n 2\u00a0001 | \n\n 1\u00a0913 | \n\n 47 | \n\n 41 | \n
| \n Garanties donn\u00e9es sur emprunts | \n\n 19\u00a0219 | \n\n 582 | \n\n 9\u00a0506 | \n\n 9\u00a0131 | \n
| \n Garanties de passif sur cession | \n\n 312 | \n\n 160 | \n\n \u2013 | \n\n 152 | \n
| \n Garanties de passif courant | \n\n 67 | \n\n 67 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Garanties clients fournisseurs | \n\n 23\u00a0382 | \n\n 6\u00a0768 | \n\n 3\u00a0946 | \n\n 12\u00a0668 | \n
| \n Lettres de cr\u00e9dit | \n\n 3\u00a0294 | \n\n 3\u00a0002 | \n\n 270 | \n\n 22 | \n
| \n Autres engagements op\u00e9rationnels | \n\n 20\u00a0409 | \n\n 8\u00a0698 | \n\n 1\u00a0083 | \n\n 10\u00a0628 | \n
| \n Total des autres engagements donn\u00e9s | \n\n 68\u00a0684 | \n\n 21\u00a0190 | \n\n 14\u00a0852 | \n\n 32\u00a0642 | \n
| \n Actifs remis en garanties re\u00e7us (s\u00fbret\u00e9s r\u00e9elles) | \n\n 42 | \n\n 22 | \n\n 8 | \n\n 12 | \n
| \n Engagements de ventes | \n\n 97\u00a0436 | \n\n 8\u00a0470 | \n\n 47\u00a0178 | \n\n 41\u00a0788 | \n
| \n Autres engagements re\u00e7us | \n\n 25\u00a0365 | \n\n 18\u00a0025 | \n\n 3\u00a0355 | \n\n 3\u00a0985 | \n
| \n Total des engagements re\u00e7us | \n\n 122\u00a0843 | \n\n 26\u00a0517 | \n\n 50\u00a0541 | \n\n 45\u00a0785 | \n
| \n dont engagements donn\u00e9s relatifs \u00e0 des coentreprises | \n\n 32\u00a0846 | \n\n 906 | \n\n 10\u00a0643 | \n\n 21\u00a0297 | \n
| \n dont engagements donn\u00e9s relatifs \u00e0 des entreprises associ\u00e9es | \n\n 97\u00a0130 | \n\n 850 | \n\n 14\u00a0676 | \n\n 81\u00a0604 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n \u00c9ch\u00e9ances et p\u00e9riodes des paiements | \n|||
| \n Total | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus | \n|
| \n Dettes non courantes apr\u00e8s couverture (note 15) | \n\n 35\u00a0684 | \n\n \u2013 | \n\n 14\u00a0229 | \n\n 21\u00a0455 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes non courantes apr\u00e8s couverture (note 15) | \n\n 5\u00a0328 | \n\n 5\u00a0328 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Contrats de location (note 13.2) | \n\n 9\u00a0714 | \n\n 1\u00a0437 | \n\n 3\u00a0872 | \n\n 4\u00a0405 | \n
| \n Obligations de restitution des sites (note 12) | \n\n 13\u00a0110 | \n\n 521 | \n\n 1\u00a0497 | \n\n 11\u00a0092 | \n
| \n Obligations contractuelles au bilan | \n\n 63\u00a0836 | \n\n 7\u00a0286 | \n\n 19\u00a0598 | \n\n 36\u00a0952 | \n
| \n Contrats de location de faible valeur, courte dur\u00e9e ou non commenc\u00e9s\u00a0(note 13.2) | \n\n 1\u00a0830 | \n\n 783 | \n\n 610 | \n\n 437 | \n
| \n Engagements d'achats | \n\n 139\u00a0050 | \n\n 11\u00a0286 | \n\n 40\u00a0516 | \n\n 87\u00a0248 | \n
| \n Obligations contractuelles hors bilan | \n\n 140\u00a0880 | \n\n 12\u00a0069 | \n\n 41\u00a0126 | \n\n 87\u00a0685 | \n
| \n Total des obligations contractuelles | \n\n 204\u00a0716 | \n\n 19\u00a0355 | \n\n 60\u00a0724 | \n\n 124\u00a0637 | \n
| \n Cautions en douane donn\u00e9es | \n\n 2\u00a0003 | \n\n 1\u00a0904 | \n\n 53 | \n\n 46 | \n
| \n Garanties donn\u00e9es sur emprunts | \n\n 20\u00a0218 | \n\n 2\u00a0519 | \n\n 5\u00a0814 | \n\n 11\u00a0885 | \n
| \n Garanties de passif sur cession | \n\n 310 | \n\n 157 | \n\n \u2013 | \n\n 153 | \n
| \n Garanties de passif courant | \n\n 62 | \n\n 61 | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n
| \n Garanties clients fournisseurs | \n\n 23\u00a0757 | \n\n 3\u00a0539 | \n\n 2\u00a0275 | \n\n 17\u00a0943 | \n
| \n Lettres de cr\u00e9dit | \n\n 2\u00a0430 | \n\n 2\u00a0241 | \n\n 172 | \n\n 17 | \n
| \n Autres engagements op\u00e9rationnels | \n\n 23\u00a0039 | \n\n 5\u00a0198 | \n\n 900 | \n\n 16\u00a0941 | \n
| \n Total des autres engagements donn\u00e9s | \n\n 71\u00a0819 | \n\n 15\u00a0619 | \n\n 9\u00a0215 | \n\n 46\u00a0985 | \n
| \n Actifs remis en garanties re\u00e7us (s\u00fbret\u00e9s r\u00e9elles) | \n\n 45 | \n\n 14 | \n\n 10 | \n\n 21 | \n
| \n Engagements de ventes | \n\n 94\u00a0977 | \n\n 6\u00a0267 | \n\n 36\u00a0341 | \n\n 52\u00a0369 | \n
| \n Autres engagements re\u00e7us | \n\n 25\u00a0650 | \n\n 19\u00a0261 | \n\n 2\u00a0817 | \n\n 3\u00a0572 | \n
| \n Total des engagements re\u00e7us | \n\n 120\u00a0672 | \n\n 25\u00a0542 | \n\n 39\u00a0168 | \n\n 55\u00a0962 | \n
| \n dont engagements donn\u00e9s relatifs \u00e0 des coentreprises | \n\n 32\u00a0054 | \n\n 2\u00a0006 | \n\n 5\u00a0666 | \n\n 24\u00a0382 | \n
| \n dont engagements donn\u00e9s relatifs \u00e0 des entreprises associ\u00e9es | \n\n 52\u00a0270 | \n\n 839 | \n\n 11\u00a0638 | \n\n 39\u00a0793 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n \u00c9ch\u00e9ances et p\u00e9riodes des paiements | \n|||
| \n Total | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus | \n|
| \n Dettes non courantes apr\u00e8s couverture (note 15) | \n\n 40\u00a0311 | \n\n \u2013 | \n\n 16\u00a0811 | \n\n 23\u00a0500 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes non courantes apr\u00e8s couverture (note 15) | \n\n 5\u00a0073 | \n\n 5\u00a0073 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Contrats de location (note 13.2) | \n\n 9\u00a0034 | \n\n 1\u00a0390 | \n\n 3\u00a0321 | \n\n 4\u00a0323 | \n
| \n Obligations de restitution des sites (note 12) | \n\n 14\u00a0976 | \n\n 610 | \n\n 1\u00a0751 | \n\n 12\u00a0615 | \n
| \n Obligations contractuelles au bilan | \n\n 69\u00a0394 | \n\n 7\u00a0073 | \n\n 21\u00a0883 | \n\n 40\u00a0438 | \n
| \n Contrats de location de faible valeur, courte dur\u00e9e ou non commenc\u00e9s\u00a0(note 13.2) | \n\n 1\u00a0679 | \n\n 689 | \n\n 543 | \n\n 447 | \n
| \n Engagements d'achats | \n\n 136\u00a0032 | \n\n 13\u00a0333 | \n\n 36\u00a0174 | \n\n 86\u00a0525 | \n
| \n Obligations contractuelles hors bilan | \n\n 137\u00a0711 | \n\n 14\u00a0022 | \n\n 36\u00a0717 | \n\n 86\u00a0972 | \n
| \n Total des obligations contractuelles | \n\n 207\u00a0105 | \n\n 21\u00a0095 | \n\n 58\u00a0600 | \n\n 127\u00a0410 | \n
| \n Cautions en douane donn\u00e9es | \n\n 2\u00a0236 | \n\n 2\u00a0122 | \n\n 50 | \n\n 64 | \n
| \n Garanties donn\u00e9es sur emprunts | \n\n 20\u00a0428 | \n\n 595 | \n\n 3\u00a0734 | \n\n 16\u00a0099 | \n
| \n Garanties de passif sur cession | \n\n 316 | \n\n 163 | \n\n \u2013 | \n\n 153 | \n
| \n Garanties de passif courant | \n\n 70 | \n\n 69 | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n
| \n Garanties clients fournisseurs | \n\n 23\u00a0494 | \n\n 3\u00a0093 | \n\n 4\u00a0376 | \n\n 16\u00a0025 | \n
| \n Lettres de cr\u00e9dit | \n\n 2\u00a0993 | \n\n 2\u00a0869 | \n\n 122 | \n\n 2 | \n
| \n Autres engagements op\u00e9rationnels | \n\n 21\u00a0138 | \n\n 3\u00a0058 | \n\n 1\u00a0594 | \n\n 16\u00a0486 | \n
| \n Total des autres engagements donn\u00e9s | \n\n 70\u00a0675 | \n\n 11\u00a0969 | \n\n 9\u00a0877 | \n\n 48\u00a0829 | \n
| \n Actifs remis en garanties re\u00e7us (s\u00fbret\u00e9s r\u00e9elles) | \n\n 62 | \n\n 37 | \n\n 16 | \n\n 9 | \n
| \n Engagements de ventes | \n\n 92\u00a0555 | \n\n 7\u00a0565 | \n\n 33\u00a0271 | \n\n 51\u00a0719 | \n
| \n Autres engagements re\u00e7us | \n\n 22\u00a0326 | \n\n 17\u00a0285 | \n\n 1\u00a0755 | \n\n 3\u00a0286 | \n
| \n Total des engagements re\u00e7us | \n\n 114\u00a0943 | \n\n 24\u00a0887 | \n\n 35\u00a0042 | \n\n 55\u00a0014 | \n
| \n dont engagements donn\u00e9s relatifs \u00e0 des coentreprises | \n\n 33\u00a0373 | \n\n 253 | \n\n 7\u00a0353 | \n\n 25\u00a0767 | \n
| \n dont engagements donn\u00e9s relatifs \u00e0 des entreprises associ\u00e9es | \n\n 34\u00a0491 | \n\n 727 | \n\n 9\u00a0110 | \n\n 24\u00a0654 | \n
A)Obligations contractuelles
Dettes
Les dettes non courantes sont incluses dans les rubriques \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb du bilan consolid\u00e9. Ce montant inclut la part non courante des swaps de couverture de la dette obligataire et ne comprend pas la part non courante des contrats de location pour 7 756\u00a0millions de dollars.
La part \u00e0 moins d\u2019un an des dettes non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res courantes\u00a0\u00bb, \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb du bilan consolid\u00e9. Elle inclut la part \u00e0 moins d\u2019un an des swaps de couverture de la dette obligataire et ne comprend pas la part \u00e0 moins d\u2019un an des contrats de location pour
1 721 millions de dollars.
Les informations relatives aux obligations contractuelles li\u00e9es aux dettes figurent dans la note 15 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Contrats de location
Les informations relatives aux obligations de location figurent dans la note 13.2 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Obligations de restitution des sites
Ces montants repr\u00e9sentent la valeur actualis\u00e9e des obligations de restitution des sites des secteurs Exploration-Production et Integrated LNG, principalement des co\u00fbts li\u00e9s au d\u00e9mant\u00e8lement des actifs \u00e0 la fin de leur utilisation. Les informations relatives aux obligations de restitution des sites figurent dans la note 12 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Engagements d\u2019achats
Les obligations d\u2019achats sont des obligations d\u2019acheter des biens ou des services, y compris des achats d\u2019immobilisations, r\u00e9gies contractuellement. Ces obligations sont de nature ex\u00e9cutoire et juridique pour l\u2019entreprise. Toutes les composantes importantes, notamment le montant et l\u2019\u00e9ch\u00e9ancier des paiements, sont sp\u00e9cifi\u00e9es par contrat.
Ces obligations concernent essentiellement les contrats inconditionnels d\u2019achats d\u2019hydrocarbures (sauf lorsqu\u2019il existe un march\u00e9 actif et tr\u00e8s liquide et que les volumes achet\u00e9s sont destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre revendus rapidement apr\u00e8s l\u2019achat) dans le secteur Integrated LNG, les r\u00e9servations de capacit\u00e9s de transport dans les ol\u00e9oducs et gazoducs, les engagements inconditionnels de travaux d\u2019exploration et de d\u00e9veloppement dans les secteurs Exploration-Production et Integrated LNG, et des contrats de projets d\u2019investissement de capital dans le secteur Raffinage-Chimie.
B)Autres engagements donn\u00e9s
Cautions en douane donn\u00e9es
Elles repr\u00e9sentent les garanties \u00e9mises par TotalEnergies au profit des administrations douani\u00e8res pour garantir le paiement des taxes et accises li\u00e9es aux importations de produits p\u00e9troliers et de gaz, principalement en France.
Garanties donn\u00e9es sur emprunts
TotalEnergies garantit la dette bancaire et les locations de certaines filiales non consolid\u00e9es et de soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence. Les dates d\u2019\u00e9ch\u00e9ance sont diverses et les engagements prennent fin lors du remboursement des lignes ou de l\u2019annulation des obligations. Ces garanties peuvent \u00eatre appel\u00e9es en cas du d\u00e9faut de la filiale dans ses obligations contractuelles et ne sont pas couvertes par des s\u00fbret\u00e9s sur des actifs de TotalEnergies. Au 31 d\u00e9cembre 2023, le montant total de ces garanties a pour \u00e9ch\u00e9ance maximale 2047.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les garanties octroy\u00e9es par TotalEnergies SE dans le cadre du financement du projet Mozambique LNG s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0
4 600 millions de dollars comme en 2022.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les garanties octroy\u00e9es par TotalEnergies SE dans le cadre du financement du projet Ichthys LNG s'\u00e9l\u00e8vent \u00e0 4\u00a0136\u00a0millions de dollars. Au 31 d\u00e9cembre 2022, le montant de ces garanties s'\u00e9levait \u00e0 4\u00a0659\u00a0millions de dollars.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les garanties octroy\u00e9es par TotalEnergies SE dans le cadre du financement du projet Yamal LNG s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 3\u00a0270\u00a0millions de dollars. Au 31 d\u00e9cembre 2022, le montant de ces garanties s'\u00e9levait \u00e0 3\u00a0483 millions de dollars.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les garanties octroy\u00e9es par TotalEnergies SE dans le cadre du financement du projet de Bayport Polymers LLC s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 1 400 millions de dollars. Au 31 d\u00e9cembre 2022, le montant de ces garanties s'\u00e9levait \u00e0 1\u00a0820 millions de dollars.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la garantie octroy\u00e9e par TotalEnergies Holdings dans le cadre du financement du projet Seagreen s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 1\u00a0273\u00a0millions de dollars. Au 31 d\u00e9cembre 2022, le montant de ces garanties s'\u00e9levait \u00e0 1 204 millions de dollars.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, les garanties octroy\u00e9es par TotalEnergies SE dans le cadre du financement du projet Arctic LNG2 s\u2019\u00e9l\u00e8vent \u00e0 1\u00a0050\u00a0millions de dollars. Au 31 d\u00e9cembre 2022, le montant de ces garanties s\u2019\u00e9levait \u00e0 1\u00a0013 millions de dollars.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, TotalEnergies SE a confirm\u00e9 ses garanties au titre des avances actionnaires de TotalEnergies Refining Saudi Arabia SAS pour un montant total de 1 025 millions de dollars comme en 2022.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la garantie octroy\u00e9e par TotalEnergies Holdings dans le cadre du financement du projet Rio Grande LNG s'\u00e9l\u00e8ve \u00e0 800\u00a0millions de dollars.
Garanties de passif sur cession
Dans le cadre de ses op\u00e9rations courantes, TotalEnergies prend part \u00e0 des contrats pr\u00e9voyant des clauses d\u2019indemnit\u00e9s standards pour l\u2019industrie p\u00e9troli\u00e8re ou des clauses d\u2019indemnit\u00e9s sp\u00e9cifiques \u00e0 des transactions comme les garanties de passif lors des cessions d\u2019actifs. Ces indemnit\u00e9s peuvent \u00eatre li\u00e9es \u00e0 des aspects d'environnement, de fiscalit\u00e9, d\u2019actionnariat, de propri\u00e9t\u00e9 intellectuelle, de r\u00e8glementation gouvernementale, de droit du travail ou \u00e0 des contrats commerciaux. Le fait g\u00e9n\u00e9rateur de telles indemnit\u00e9s serait soit une rupture des termes du contrat soit une plainte externe. TotalEnergies \u00e9value de mani\u00e8re r\u00e9guli\u00e8re les co\u00fbts pouvant \u00eatre induits par de telles indemnit\u00e9s.
Autres garanties donn\u00e9es
Participations non consolid\u00e9es
TotalEnergies garantit \u00e9galement les passifs courants de certaines participations non consolid\u00e9es. TotalEnergies serait ainsi appel\u00e9 en cas de cessation de paiement d'une de ces participations.
Contrats op\u00e9rationnels
Dans le cadre des op\u00e9rations courantes de TotalEnergies et en accord avec les pratiques habituelles de l\u2019industrie, TotalEnergies prend part \u00e0 de nombreux accords avec des tiers. Ces engagements sont souvent pris \u00e0 des fins commerciales, \u00e0 des fins r\u00e9glementaires ou pour d\u2019autres contrats op\u00e9rationnels.
C)Engagements re\u00e7us
Engagements de ventes
Ces montants repr\u00e9sentent les engagements irr\u00e9vocables de ventes, incluant notamment les contrats de ventes d\u2019hydrocarbures (sauf lorsqu\u2019il existe un march\u00e9 actif et tr\u00e8s liquide et que les volumes sont revendus rapidement apr\u00e8s leur achat).
13.2Contrats de location
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Un contrat de location est un contrat qui conf\u00e8re le droit d\u2019utiliser un actif identifi\u00e9 pour une p\u00e9riode donn\u00e9e moyennant le paiement d'une contrepartie. \u00c0 la date d'effet, le preneur doit comptabiliser \u00e0 l\u2019actif un droit d\u2019utilisation, et au passif une dette. Le co\u00fbt de l\u2019actif comptabilis\u00e9 au titre du droit d\u2019utilisation comprend la valeur actualis\u00e9e du montant des loyers non encore vers\u00e9s \u00e0 laquelle s\u2019ajoute le cas \u00e9ch\u00e9ant les co\u00fbts directs encourus pour la conclusion du contrat. La dette correspondante est comptabilis\u00e9e au passif du bilan dans les dettes financi\u00e8res. Les droits d\u2019usage sont amortis selon les dur\u00e9es d\u2019utilit\u00e9 appliqu\u00e9es par TotalEnergies. | \n\n \n | \n\n Les contrats de location qui sont de courte dur\u00e9e ou qui portent sur des actifs de faible valeur ne sont comptabilis\u00e9s ni dans les droits d\u2019usage ni dans la dette, conform\u00e9ment aux exemptions de la norme. Ils sont pr\u00e9sent\u00e9s en engagements hors bilan. | \n\n\n | \n|
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Les contrats de location portent principalement sur des actifs immobiliers, des stations-service, des navires et d'autres \u00e9quipements (voir la note 7 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s).
Les redevances minimales des contrats de location irr\u00e9vocables restant \u00e0 payer sont pr\u00e9sent\u00e9es selon leurs dates d'\u00e9ch\u00e9ance dans les tableaux suivants :
| \n Exercice 2023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Contrats exempt\u00e9s | \n\n Location au bilan | \n
| \n 2024 | \n\n 643 | \n\n 2\u00a0473 | \n
| \n 2025 | \n\n 406 | \n\n 1\u00a0607 | \n
| \n 2026 | \n\n 249 | \n\n 1\u00a0384 | \n
| \n 2027 | \n\n 231 | \n\n 1\u00a0142 | \n
| \n 2028 | \n\n 163 | \n\n 1\u00a0007 | \n
| \n 2029 et suivantes | \n\n 529 | \n\n 6\u00a0188 | \n
| \n Total des engagements | \n\n 2\u00a0221 | \n\n 13\u00a0801 | \n
| \n Moins int\u00e9r\u00eats financiers | \n\n \u2013 | \n\n (4\u00a0324) | \n
| \n Valeur nominale des contrats | \n\n \u2013 | \n\n 9\u00a0477 | \n
| \n Moins dette \u00e0 moins d\u2019un an des contrats de location (note 15) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0721) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes des contrats de location | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0756 | \n
| \n Exercice 2022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Contrats exempt\u00e9s | \n\n Location au bilan | \n
| \n 2023 | \n\n 783 | \n\n 2\u00a0189 | \n
| \n 2024 | \n\n 190 | \n\n 1\u00a0646 | \n
| \n 2025 | \n\n 154 | \n\n 1\u00a0255 | \n
| \n 2026 | \n\n 137 | \n\n 1\u00a0140 | \n
| \n 2027 | \n\n 129 | \n\n 993 | \n
| \n 2028 et suivantes | \n\n 437 | \n\n 6\u00a0053 | \n
| \n Total des engagements | \n\n 1\u00a0830 | \n\n 13\u00a0276 | \n
| \n Moins int\u00e9r\u00eats financiers | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0562) | \n
| \n Valeur nominale des contrats | \n\n \u2013 | \n\n 9\u00a0714 | \n
| \n Moins dette \u00e0 moins d\u2019un an des contrats de location (note 15) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0437) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes des contrats de location | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0277 | \n
| \n Exercice 2021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Contrats exempt\u00e9s | \n\n Location au bilan | \n
| \n 2022 | \n\n 689 | \n\n 1\u00a0835 | \n
| \n 2023 | \n\n 194 | \n\n 1\u00a0347 | \n
| \n 2024 | \n\n 136 | \n\n 1\u00a0199 | \n
| \n 2025 | \n\n 111 | \n\n 1\u00a0097 | \n
| \n 2026 | \n\n 102 | \n\n 1\u00a0021 | \n
| \n 2027 et suivantes | \n\n 447 | \n\n 6\u00a0017 | \n
| \n Total des engagements | \n\n 1\u00a0679 | \n\n 12\u00a0516 | \n
| \n Moins int\u00e9r\u00eats financiers | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0482) | \n
| \n Valeur nominale des contrats | \n\n \u2013 | \n\n 9\u00a0034 | \n
| \n Moins dette \u00e0 moins d\u2019un an des contrats de location (note 15) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0390) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes des contrats de location | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0644 | \n
Les redevances constat\u00e9es au compte de r\u00e9sultat ont \u00e9t\u00e9 de 1\u00a0007\u00a0millions de dollars au titre des contrats de location de courte dur\u00e9e ou portant sur des actifs de faible valeur, et de 183\u00a0millions de dollars au titre des loyers variables pour l\u2019exercice 2023.
Les redevances constat\u00e9es au compte de r\u00e9sultat ont \u00e9t\u00e9 de 701\u00a0millions de dollars au titre des contrats de location de courte dur\u00e9e ou portant sur des actifs de faible valeur, et de 151 millions de dollars au titre des loyers variables pour l\u2019exercice 2022.
Les redevances constat\u00e9es au compte de r\u00e9sultat ont \u00e9t\u00e9 de 487\u00a0millions de dollars au titre des contrats de location de courte dur\u00e9e ou portant sur des actifs de faible valeur, et de 242\u00a0millions de dollars aux titres des loyers variables pour l\u2019exercice 2021.
Les autres informations requises sur les dettes locatives, notamment leur maturit\u00e9, sont pr\u00e9sent\u00e9es en note 15 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Principes comptables
Un contrat de location est un contrat qui conf\u00e8re le droit d\u2019utiliser un actif identifi\u00e9 pour une p\u00e9riode donn\u00e9e moyennant le paiement d'une contrepartie. \u00c0 la date d'effet, le preneur doit comptabiliser \u00e0 l\u2019actif un droit d\u2019utilisation, et au passif une dette. Le co\u00fbt de l\u2019actif comptabilis\u00e9 au titre du droit d\u2019utilisation comprend la valeur actualis\u00e9e du montant des loyers non encore vers\u00e9s \u00e0 laquelle s\u2019ajoute le cas \u00e9ch\u00e9ant les co\u00fbts directs encourus pour la conclusion du contrat. La dette correspondante est comptabilis\u00e9e au passif du bilan dans les dettes financi\u00e8res. Les droits d\u2019usage sont amortis selon les dur\u00e9es d\u2019utilit\u00e9 appliqu\u00e9es par TotalEnergies.
Les contrats de location qui sont de courte dur\u00e9e ou qui portent sur des actifs de faible valeur ne sont comptabilis\u00e9s ni dans les droits d\u2019usage ni dans la dette, conform\u00e9ment aux exemptions de la norme. Ils sont pr\u00e9sent\u00e9s en engagements hors bilan.
Les actifs et passifs financiers compris dans les rubriques de bilan sont les suivants\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Co\u00fbt amorti | \n\n Juste valeur | \n\n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n Juste valeur instruments de couverture de la dette obligataire | \n\n Total | \n\n Juste valeur | \n
| \n Soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence : pr\u00eats | \n\n 4\u00a0260 | \n\n 302 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 4\u00a0562 | \n\n 4\u00a0562 | \n
| \n Autres titres | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0188 | \n\n 355 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0543 | \n\n 1\u00a0543 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n 1\u00a0166 | \n\n 414 | \n\n 142 | \n\n 673 | \n\n 2\u00a0395 | \n\n 2\u00a0395 | \n
| \n Autres actifs non courants | \n\n 3\u00a0983 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 3\u00a0983 | \n\n 3\u00a0983 | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s(b) | \n\n 23\u00a0442 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 23\u00a0442 | \n\n 23\u00a0442 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d'exploitation | \n\n 7\u00a0940 | \n\n 6\u00a0775 | \n\n 237 | \n\n \u2013 | \n\n 14\u00a0952 | \n\n 14\u00a0952 | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 5\u00a0046 | \n\n 1\u00a0448 | \n\n \u2013 | \n\n 91 | \n\n 6\u00a0585 | \n\n 6\u00a0585 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 27\u00a0263 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 27\u00a0263 | \n\n 27\u00a0263 | \n
| \n Total actifs financiers | \n\n 73\u00a0100 | \n\n 10\u00a0127 | \n\n 734 | \n\n 764 | \n\n 84\u00a0725 | \n\n 84\u00a0725 | \n
| \n Total actifs non financiers | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 198\u00a0929 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total actifs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 283\u00a0654 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes(a) | \n\n (38\u00a0040) | \n\n (240) | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0198) | \n\n (40\u00a0478) | \n\n (41\u00a0329) | \n
| \n Fournisseurs et comptes rattach\u00e9s(b) | \n\n (41\u00a0335) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (41\u00a0335) | \n\n (41\u00a0335) | \n
| \n Autres dettes d'exploitation | \n\n (12\u00a0287) | \n\n (7\u00a0573) | \n\n (77) | \n\n \u2013 | \n\n (19\u00a0937) | \n\n (19\u00a0937) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes(a) | \n\n (9\u00a0590) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (9\u00a0590) | \n\n (9\u00a0601) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n \u2013 | \n\n (178) | \n\n \u2013 | \n\n (268) | \n\n (446) | \n\n (446) | \n
| \n Total passifs financiers | \n\n (101\u00a0252) | \n\n (7\u00a0991) | \n\n (77) | \n\n (2\u00a0466) | \n\n (111\u00a0786) | \n\n (112\u00a0648) | \n
| \n Total passifs non financiers | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (171\u00a0868) | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total passifs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (283\u00a0654) | \n\n \u00a0 | \n
| \n (a)La dette financi\u00e8re est ajust\u00e9e de la valeur des risques couverts (change et taux) dans le cadre de la relation de couverture de juste valeur (voir la note 15 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s). (b)L'effet des compensations sur les clients et comptes rattach\u00e9s est de (5 897) millions de dollars et de 5 897 millions dollars sur les fournisseurs et comptes rattach\u00e9s. | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Co\u00fbt amorti | \n\n Juste valeur | \n\n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n Juste valeur instruments de couverture de la dette obligataire | \n\n Total | \n\n Juste valeur | \n
| \n Soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence : pr\u00eats | \n\n 3\u00a0733 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 3\u00a0733 | \n\n 3\u00a0733 | \n
| \n Autres titres | \n\n \u2013 | \n\n 932 | \n\n 119 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0051 | \n\n 1\u00a0051 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n 1\u00a0428 | \n\n 490 | \n\n \u2013 | \n\n 813 | \n\n 2\u00a0731 | \n\n 2\u00a0731 | \n
| \n Autres actifs non courants | \n\n 2\u00a0087 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0087 | \n\n 2\u00a0087 | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s(b) | \n\n 24\u00a0378 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 24\u00a0378 | \n\n 24\u00a0378 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d'exploitation | \n\n 8\u00a0069 | \n\n 19 529 | \n\n 691 | \n\n \u2013 | \n\n 28\u00a0289 | \n\n 28\u00a0289 | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 7\u00a0536 | \n\n 1\u00a0071 | \n\n 137 | \n\n 2 | \n\n 8\u00a0746 | \n\n 8\u00a0746 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 33\u00a0026 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 33\u00a0026 | \n\n 33\u00a0026 | \n
| \n Total actifs financiers | \n\n 80\u00a0257 | \n\n 22 022 | \n\n 947 | \n\n 815 | \n\n 104\u00a0041 | \n\n 104\u00a0041 | \n
| \n Total actifs non financiers | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 199\u00a0823 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total actifs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 303\u00a0864 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes(a) | \n\n (41\u00a0235) | \n\n (283) | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0746) | \n\n (45\u00a0264) | \n\n (43\u00a0471) | \n
| \n Fournisseurs et comptes rattach\u00e9s(b) | \n\n (41\u00a0346) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (41\u00a0346) | \n\n (41\u00a0346) | \n
| \n Autres dettes d'exploitation | \n\n (16\u00a0412) | \n\n (17 994) | \n\n (780) | \n\n \u2013 | \n\n (35\u00a0186) | \n\n (35\u00a0186) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes(a) | \n\n (15\u00a0502) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (15\u00a0502) | \n\n (15\u00a0518) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n \u2013 | \n\n (226) | \n\n \u2013 | \n\n (262) | \n\n (488) | \n\n (488) | \n
| \n Total passifs financiers | \n\n (114\u00a0495) | \n\n (18 503) | \n\n (780) | \n\n (4\u00a0008) | \n\n (137\u00a0786) | \n\n (136\u00a0009) | \n
| \n Total passifs non financiers | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (166\u00a0078) | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total passifs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (303\u00a0864) | \n\n \u00a0 | \n
| \n (a)La dette financi\u00e8re est ajust\u00e9e de la valeur des risques couverts (change et taux) dans le cadre de la relation de couverture de juste valeur (voir la note 15 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s). (b)L'effet des compensations sur les clients et comptes rattach\u00e9s est de (10\u00a0156) millions de dollars et de 10 156 millions dollars sur les fournisseurs et comptes rattach\u00e9s. | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Co\u00fbt amorti | \n\n Juste valeur | \n\n Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global | \n\n Juste valeur instruments de couverture de la dette obligataire | \n\n Total | \n\n Juste valeur | \n
| \n Soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence : pr\u00eats | \n\n 4\u00a0532 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 4\u00a0532 | \n\n 4\u00a0532 | \n
| \n Autres titres | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0052 | \n\n 573 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0625 | \n\n 1\u00a0625 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n 847 | \n\n 770 | \n\n \u2013 | \n\n 787 | \n\n 2\u00a0404 | \n\n 2\u00a0404 | \n
| \n Autres actifs non courants | \n\n 2\u00a0419 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0419 | \n\n 2\u00a0419 | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s(b) | \n\n 21\u00a0983 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 21\u00a0983 | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d'exploitation | \n\n 7\u00a0141 | \n\n 21\u00a0067 | \n\n 1\u00a0345 | \n\n \u2013 | \n\n 29\u00a0553 | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 12\u00a0001 | \n\n 272 | \n\n \u2013 | \n\n 42 | \n\n 12\u00a0315 | \n\n 12\u00a0315 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 21\u00a0342 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 21\u00a0342 | \n\n 21\u00a0342 | \n
| \n Total actifs financiers | \n\n 70\u00a0265 | \n\n 23\u00a0161 | \n\n 1\u00a0918 | \n\n 829 | \n\n 96\u00a0173 | \n\n 96\u00a0173 | \n
| \n Total actifs non financiers | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 197\u00a0285 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total actifs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n 293\u00a0458 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes(a) | \n\n (47\u00a0973) | \n\n (41) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0498) | \n\n (49\u00a0512) | \n\n (53\u00a0144) | \n
| \n Fournisseurs et comptes rattach\u00e9s(b) | \n\n (36\u00a0837) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (36\u00a0837) | \n\n (36\u00a0837) | \n
| \n Autres dettes d'exploitation | \n\n (11\u00a0128) | \n\n (15\u00a0266) | \n\n (900) | \n\n \u2013 | \n\n (27\u00a0294) | \n\n (27\u00a0294) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes(a) | \n\n (15\u00a0035) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (15\u00a0035) | \n\n (15\u00a0039) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n \u2013 | \n\n (56) | \n\n \u2013 | \n\n (316) | \n\n (372) | \n\n (372) | \n
| \n Total passifs financiers | \n\n (110\u00a0973) | \n\n (15\u00a0363) | \n\n (900) | \n\n (1\u00a0814) | \n\n (129\u00a0050) | \n\n (132\u00a0686) | \n
| \n Total passifs non financiers | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (164\u00a0408) | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total passifs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n (293\u00a0458) | \n\n \u00a0 | \n
| \n (a)La dette financi\u00e8re est ajust\u00e9e de la valeur des risques couverts (change et taux) dans le cadre de la relation de couverture de juste valeur (voir la note 15 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s). (b)L\u2019effet des compensations sur les clients et comptes rattach\u00e9s est de (4 584) millions de dollars et de 4\u00a0584 millions dollars sur les fournisseurs et comptes rattach\u00e9s. | \n
15.1Dettes financi\u00e8res et instruments financiers associ\u00e9s
A)Dettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) (ACTIF)/PASSIF | \n\n Garanties | \n\n Non garanties | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 8\u00a0427 | \n\n 32\u00a0051 | \n\n 40\u00a0478 | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (passif) | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0198 | \n\n 2\u00a0198 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n (1\u00a0166) | \n\n (1\u00a0229) | \n\n (2\u00a0395) | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (actif) | \n\n \u2013 | \n\n (673) | \n\n (673) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 7\u00a0261 | \n\n 30\u00a0822 | \n\n 38\u00a0083 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux variable ou apr\u00e8s couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0051 | \n\n 7\u00a0051 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux fixe ou apr\u00e8s couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n 22\u00a0839 | \n\n 22\u00a0839 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux variable | \n\n 430 | \n\n 408 | \n\n 838 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux fixe | \n\n 241 | \n\n 840 | \n\n 1\u00a0081 | \n
| \n Dettes des contrats de location | \n\n 7\u00a0756 | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0756 | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n (1\u00a0166) | \n\n (142) | \n\n (1\u00a0308) | \n
| \n Instruments non courants d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transactions | \n\n \u2013 | \n\n (174) | \n\n (174) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 7\u00a0261 | \n\n 30\u00a0822 | \n\n 38\u00a0083 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) (ACTIF)/PASSIF | \n\n Garanties | \n\n Non garanties | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 8\u00a0329 | \n\n 36\u00a0935 | \n\n 45\u00a0264 | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (passif) | \n\n \u2013 | \n\n 3\u00a0746 | \n\n 3\u00a0746 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n (1\u00a0428) | \n\n (1\u00a0303) | \n\n (2\u00a0731) | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (actif) | \n\n \u2013 | \n\n (813) | \n\n (813) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 6\u00a0901 | \n\n 35\u00a0632 | \n\n 42\u00a0533 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux variable ou apr\u00e8s couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0958 | \n\n 8\u00a0958 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux fixe ou apr\u00e8s couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n 26\u00a0159 | \n\n 26\u00a0159 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux variable | \n\n 13 | \n\n 227 | \n\n 240 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux fixe | \n\n 39 | \n\n 496 | \n\n 535 | \n
| \n Dettes des contrats de location | \n\n 8\u00a0277 | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0277 | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n (1\u00a0428) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0428) | \n
| \n Instruments non courants d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transactions | \n\n \u2013 | \n\n (208) | \n\n (208) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 6\u00a0901 | \n\n 35\u00a0632 | \n\n 42\u00a0533 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) (ACTIF)/PASSIF | \n\n Garanties | \n\n Non garanties | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 7\u00a0720 | \n\n 41\u00a0792 | \n\n 49\u00a0512 | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (passif) | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0498 | \n\n 1\u00a0498 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n (847) | \n\n (1\u00a0557) | \n\n (2\u00a0404) | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (actif) | \n\n \u2013 | \n\n (787) | \n\n (787) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 6\u00a0873 | \n\n 40\u00a0235 | \n\n 47\u00a0108 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux variable ou apr\u00e8s couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 12\u00a0820 | \n\n 12\u00a0820 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux fixe ou apr\u00e8s couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n 27\u00a0147 | \n\n 27\u00a0147 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux variable | \n\n 15 | \n\n 634 | \n\n 649 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux fixe | \n\n 61 | \n\n 363 | \n\n 424 | \n
| \n Dettes des contrats de location | \n\n 7\u00a0644 | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0644 | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n (847) | \n\n (675) | \n\n (1\u00a0522) | \n
| \n Instruments non courants d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transactions | \n\n \u2013 | \n\n (54) | \n\n (54) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 6\u00a0873 | \n\n 40\u00a0235 | \n\n 47\u00a0108 | \n
Les emprunts obligataires, au 31 d\u00e9cembre 2023, apr\u00e8s prise en compte de la juste valeur des swaps de change et de taux adoss\u00e9s, se d\u00e9composent comme suit :
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux variable | \n\n Monnaie d\u2019\u00e9mission | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n \u00c9ch\u00e9ances | \n\n Taux initiaux | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n USD | \n\n 3\u00a0542 | \n\n 5\u00a0042 | \n\n 5\u00a0001 | \n\n 2024-2028 | \n\n 2,434% - 3,883% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n CHF | \n\n 409 | \n\n 407 | \n\n 409 | \n\n 2026 - 2029 | \n\n 0,176% - 0,298% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n AUD | \n\n 71 | \n\n 71 | \n\n 71 | \n\n 2025 | \n\n 4,000% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n EUR | \n\n 3\u00a0209 | \n\n 5\u00a0574 | \n\n 7\u00a0528 | \n\n 2024 - 2044 | \n\n 0,625% - 3,000% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n GBP | \n\n 929 | \n\n 925 | \n\n 1\u00a0524 | \n\n 2025 - 2031 | \n\n 1,405% - 1,750% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n HKD | \n\n 130 | \n\n 129 | \n\n 129 | \n\n 2025 | \n\n 2,920% | \n
| \n Part \u00e0 moins d\u2019un an | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0118) | \n\n (3\u00a0890) | \n\n (2\u00a0540) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Entit\u00e9s principales de financement(b) | \n\n \u00a0 | \n\n 6\u00a0172 | \n\n 8\u00a0258 | \n\n 12\u00a0122 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n TotalEnergies SE | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0200 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0200) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres filiales consolid\u00e9es | \n\n \u00a0 | \n\n 879 | \n\n 700 | \n\n 698 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total emprunts obligataires \u00e0 taux variable ou apr\u00e8s couverture de juste valeur | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0051 | \n\n 8 958 | \n\n 12 820 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux fixe | \n\n Monnaie d\u2019\u00e9mission | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n \u00c9ch\u00e9ances en cours | \n\n Taux initiaux en cours avant couverture | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n EUR | \n\n 15\u00a0448 | \n\n 15\u00a0628 | \n\n 15\u00a0487 | \n\n 2024 - 2044 | \n\n 0,696% - 5,125% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n USD | \n\n 8\u00a0301 | \n\n 8\u00a0783 | \n\n 9\u00a0941 | \n\n 2024 - 2060 | \n\n 2,829% - 3,461% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n HKD | \n\n 187 | \n\n 187 | \n\n 200 | \n\n 2026 | \n\n 3,088% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n CHF | \n\n 1\u00a0088 | \n\n 1\u00a0076 | \n\n 1\u00a0113 | \n\n 2024 - 2027 | \n\n 0,510% - 1,010% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n GBP | \n\n 980 | \n\n 985 | \n\n 1\u00a0004 | \n\n 2024 - 2026 | \n\n 1,250% - 1,660% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n AUD | \n\n (1) | \n\n (2) | \n\n 5 | \n\n 2025 | \n\n 4,000% | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an | \n\n \n | \n\n (3\u00a0175) | \n\n (500) | \n\n (1\u00a0000) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Entit\u00e9s principales de financement(b) | \n\n \n | \n\n 22\u00a0828 | \n\n 26\u00a0157 | \n\n 26\u00a0750 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres filiales consolid\u00e9es | \n\n \n | \n\n 11 | \n\n 2 | \n\n 397 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total emprunts obligataires \u00e0 taux fixe ou apr\u00e8s couverture de flux futurs | \n\n \n | \n\n 22\u00a0839 | \n\n 26\u00a0159 | \n\n 27\u00a0147 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n (a)La r\u00e9forme des taux IBOR a impact\u00e9 principalement les emprunts obligataires \u00e0 taux variable apr\u00e8s swaps des entit\u00e9s principales de financement et de TotalEnergies SE, index\u00e9s sur le taux USD LIBOR. Au 31 d\u00e9cembre 2023, le montant de ces emprunts apr\u00e8s swaps (part non courante et part courante) pour les entit\u00e9s principales de financement et TotalEnergies SE est de 8 290 millions de dollars. (b)Les dettes financi\u00e8res \u00e9mises par les filiales suivantes sont garanties de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE (capital, prime et int\u00e9r\u00eats) : \u2013TotalEnergies Capital est une filiale d\u00e9tenue \u00e0 100% directement par TotalEnergies SE (\u00e0 l\u2019exception d\u2019une action d\u00e9tenue par chaque administrateur). Elle est utilis\u00e9e comme v\u00e9hicule de financement par TotalEnergies. Le remboursement de sa dette financi\u00e8re (capital, prime et int\u00e9r\u00eats) est garanti de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE\u00a0; \u2013TotalEnergies Capital Canada Ltd. est une filiale d\u00e9tenue \u00e0 100% directement par TotalEnergies SE. Elle a \u00e9t\u00e9 utilis\u00e9e comme v\u00e9hicule de financement des activit\u00e9s de TotalEnergies au Canada. Le remboursement de sa dette financi\u00e8re (capital, prime et int\u00e9r\u00eats) est garanti de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE\u00a0; \u2013TotalEnergies Capital International est une filiale d\u00e9tenue \u00e0 100% directement par TotalEnergies SE (\u00e0 l\u2019exception d\u2019une action d\u00e9tenue par chaque administrateur). Elle est utilis\u00e9e comme v\u00e9hicule de financement par TotalEnergies. Le remboursement de sa dette financi\u00e8re (capital, prime et int\u00e9r\u00eats) est garanti de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE. | \n
R\u00e9partition par \u00e9ch\u00e9ance des dettes financi\u00e8res non courantes
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0 | \n\n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n dont instruments de couverture de la dette (passif) | \n\n Actifs financiers non courants | \n\n dont instruments de couverture de la dette (actif) | \n\n Dettes | \n\n % | \n
| \n 2025 | \n\n 5\u00a0381 | \n\n 369 | \n\n (434) | \n\n (110) | \n\n 4\u00a0947 | \n\n 13% | \n
| \n 2026 | \n\n 4\u00a0013 | \n\n 323 | \n\n (304) | \n\n (102) | \n\n 3\u00a0709 | \n\n 10% | \n
| \n 2027 | \n\n 3\u00a0720 | \n\n 85 | \n\n (349) | \n\n (55) | \n\n 3\u00a0371 | \n\n 9% | \n
| \n 2028 | \n\n 4\u00a0502 | \n\n 304 | \n\n (246) | \n\n (142) | \n\n 4\u00a0256 | \n\n 11% | \n
| \n 2029 et suivantes | \n\n 22\u00a0862 | \n\n 1\u00a0117 | \n\n (1\u00a0062) | \n\n (264) | \n\n 21\u00a0800 | \n\n 57% | \n
| \n Total | \n\n 40\u00a0478 | \n\n 2\u00a0198 | \n\n (2\u00a0395) | \n\n (673) | \n\n 38\u00a0083 | \n\n 100% | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0 | \n\n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n dont instruments de couverture de la dette (passif) | \n\n Actifs financiers non courants | \n\n dont instruments de couverture de la dette (actif) | \n\n Dettes | \n\n % | \n
| \n 2024 | \n\n 7\u00a0251 | \n\n 399 | \n\n (899) | \n\n (56) | \n\n 6\u00a0352 | \n\n 15% | \n
| \n 2025 | \n\n 4\u00a0701 | \n\n 552 | \n\n (259) | \n\n (168) | \n\n 4\u00a0442 | \n\n 10% | \n
| \n 2026 | \n\n 3\u00a0465 | \n\n 467 | \n\n (194) | \n\n (107) | \n\n 3\u00a0271 | \n\n 8% | \n
| \n 2027 | \n\n 3\u00a0522 | \n\n 217 | \n\n (104) | \n\n (17) | \n\n 3\u00a0418 | \n\n 8% | \n
| \n 2028 et suivantes | \n\n 26\u00a0325 | \n\n 2\u00a0111 | \n\n (1\u00a0275) | \n\n (465) | \n\n 25\u00a0050 | \n\n 59% | \n
| \n Total | \n\n 45\u00a0264 | \n\n 3\u00a0746 | \n\n (2\u00a0731) | \n\n (813) | \n\n 42\u00a0533 | \n\n 100% | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0 | \n\n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n dont instruments de couverture de la dette (passif) | \n\n Actifs financiers non courants | \n\n dont instruments de couverture de la dette (actif) | \n\n Dettes | \n\n % | \n
| \n 2023 | \n\n 6\u00a0143 | \n\n 115 | \n\n (111) | \n\n (51) | \n\n 6\u00a0032 | \n\n 13% | \n
| \n 2024 | \n\n 6\u00a0506 | \n\n 190 | \n\n (219) | \n\n (103) | \n\n 6\u00a0287 | \n\n 13% | \n
| \n 2025 | \n\n 4\u00a0471 | \n\n 194 | \n\n (89) | \n\n (51) | \n\n 4\u00a0382 | \n\n 9% | \n
| \n 2026 | \n\n 3\u00a0348 | \n\n 238 | \n\n (71) | \n\n (34) | \n\n 3\u00a0277 | \n\n 7% | \n
| \n 2027 et suivantes | \n\n 29\u00a0044 | \n\n 761 | \n\n (1\u00a0914) | \n\n (548) | \n\n 27\u00a0130 | \n\n 58% | \n
| \n Total | \n\n 49\u00a0512 | \n\n 1\u00a0498 | \n\n (2\u00a0404) | \n\n (787) | \n\n 47\u00a0108 | \n\n 100% | \n
R\u00e9partition par devise et par type de taux
Ces analyses sont pr\u00e9sent\u00e9es apr\u00e8s prise en compte de l\u2019effet des swaps de change et de taux adoss\u00e9s \u00e0 la dette financi\u00e8re nette.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0 | \n\n 2023 | \n\n % | \n\n 2022 | \n\n % | \n\n 2021 | \n\n % | \n
| \n Dollar am\u00e9ricain | \n\n 34\u00a0789 | \n\n 91% | \n\n 38\u00a0896 | \n\n 91% | \n\n 44\u00a0387 | \n\n 94% | \n
| \n Euro | \n\n 2\u00a0322 | \n\n 6% | \n\n 2\u00a0083 | \n\n 5% | \n\n 1\u00a0708 | \n\n 4% | \n
| \n Couronne norv\u00e9gienne | \n\n 40 | \n\n 0% | \n\n 47 | \n\n 0% | \n\n 67 | \n\n 0% | \n
| \n Autres devises | \n\n 932 | \n\n 3% | \n\n 1\u00a0507 | \n\n 4% | \n\n 946 | \n\n 2% | \n
| \n Total | \n\n 38\u00a0083 | \n\n 100% | \n\n 42\u00a0533 | \n\n 100% | \n\n 47\u00a0108 | \n\n 100% | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0 | \n\n 2023 | \n\n % | \n\n 2022 | \n\n % | \n\n 2021 | \n\n % | \n
| \n Taux fixe | \n\n 30\u00a0311 | \n\n 80% | \n\n 33\u00a0533 | \n\n 79% | \n\n 34\u00a0353 | \n\n 73% | \n
| \n Taux variable | \n\n 7\u00a0772 | \n\n 20% | \n\n 9\u00a0000 | \n\n 21% | \n\n 12\u00a0755 | \n\n 27% | \n
| \n Total | \n\n 38\u00a0083 | \n\n 100% | \n\n 42\u00a0533 | \n\n 100% | \n\n 47\u00a0108 | \n\n 100% | \n
Principes comptables
TotalEnergies utilise des instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s afin de g\u00e9rer son exposition aux risques de fluctuation des taux d'int\u00e9r\u00eat, des cours de change de devises \u00e9trang\u00e8res et des prix des mati\u00e8res premi\u00e8res. Ces instruments financiers sont comptabilis\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 IFRS 9, la variation de juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat ou en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global conform\u00e9ment \u00e0 la politique de gestion des risques et figure au bilan dans les rubriques correspondant \u00e0 leur nature. Les instruments financiers mis en \u0153uvre par TotalEnergies sont les suivants\u00a0:
Instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s court terme de gestion de la tr\u00e9sorerie
Ces instruments, s'inscrivant dans une strat\u00e9gie de gestion des risques de taux et de change de la position de tr\u00e9sorerie dans le cadre de limites fix\u00e9es par TotalEnergies, sont consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de juste valeur est syst\u00e9matiquement enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Instruments financiers de gestion du financement \u00e0 long terme
Lorsqu'un financement externe \u00e0 long terme est \u00e9labor\u00e9 avec pour objectif de couvrir sp\u00e9cifiquement le financement des filiales et que ce financement fait intervenir des instruments d\u00e9riv\u00e9s de change et de taux, ces instruments d\u00e9riv\u00e9s sont qualifi\u00e9s de\u00a0:
1.Couverture de juste valeur (fair value hedge) du risque de taux et du risque de change sur l\u2019emprunt externe finan\u00e7ant les pr\u00eats accord\u00e9s aux filiales. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat, concomitamment avec celle des dettes financi\u00e8res externes sous-jacentes et des pr\u00eats aux filiales.
La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
En cas de r\u00e9siliation anticip\u00e9e d\u2019instruments d\u00e9riv\u00e9s pr\u00e9alablement qualifi\u00e9s comptablement de couverture de juste valeur, le montant de la r\u00e9\u00e9valuation de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert correspondant \u00e0 l\u2019ajustement de variation de juste valeur imputable \u00e0 la composante risque couvert est enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat, et\u00a0:
\u2013 si cette r\u00e9siliation est li\u00e9e \u00e0 une disparition anticip\u00e9e des \u00e9l\u00e9ments couverts, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est \u00e9galement enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat\u00a0;
\u2013\u00b7si les \u00e9l\u00e9ments couverts subsistent au bilan, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est amorti sur la dur\u00e9e de vie r\u00e9siduelle de ces \u00e9l\u00e9ments.
Lors d\u2019un changement de strat\u00e9gie de la couverture (couverture de juste valeur vers une couverture de flux futurs), si les composantes de l\u2019exposition agr\u00e9g\u00e9e initiale avaient d\u00e9j\u00e0 \u00e9t\u00e9 d\u00e9sign\u00e9es dans une relation de couverture (FVH), TotalEnergies d\u00e9signe le nouvel instrument mis en place comme un instrument de couverture d\u2019une position agr\u00e9g\u00e9e dans une nouvelle relation de couverture (CFH) sans rompre la relation de couverture initiale.
2.Couverture de flux futurs (cash flow hedge) lorsque TotalEnergies met en place une strat\u00e9gie de fixation des taux et/ou de change sur les emprunts externes. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en \u00ab\u00a0Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Lorsque l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert a un impact en r\u00e9sultat, les variations de juste valeur de l\u2019instrument de couverture comptabilis\u00e9es en capitaux propres sont \u00e9galement recycl\u00e9es de fa\u00e7on sym\u00e9trique en r\u00e9sultat.
La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Lorsque l\u2019instrument de couverture prend fin, est vendu ou r\u00e9sili\u00e9, les gains et pertes cumul\u00e9s pr\u00e9c\u00e9demment en capitaux propres sont conserv\u00e9s en capitaux propres et ne sont recycl\u00e9s en r\u00e9sultat que lorsque l'\u00e9l\u00e9ment couvert affecte le compte de r\u00e9sultat.
3.Conform\u00e9ment aux dispositions d\u2019IFRS 9, TotalEnergies a d\u00e9cid\u00e9 de comptabiliser de fa\u00e7on s\u00e9par\u00e9e dans une composante distincte du r\u00e9sultat global les variations du basis spread des op\u00e9rations en monnaie \u00e9trang\u00e8re identifi\u00e9es (cross currency swaps) dans les relations de couverture qualifi\u00e9es de couverture de juste valeur et de flux de tr\u00e9sorerie.
Instruments financiers de couverture des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res
Certains instruments s'inscrivent dans une strat\u00e9gie de couverture du risque des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res en monnaie fonctionnelle autre que l'euro, principalement le dollar. Ces instruments sont qualifi\u00e9s de couverture d'investissements nets en devises (net investment hedge) et la variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global dans la rubrique \u00ab\u00a0Ecart de conversion\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Le profit ou la perte sur l\u2019instrument de couverture qui a \u00e9t\u00e9 comptabilis\u00e9 en capitaux propres est reclass\u00e9 en r\u00e9sultat lors de la sortie totale ou partielle de l\u2019activit\u00e9 \u00e0 l\u2019\u00e9tranger.
La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Engagements d\u2019achat de participations ne conf\u00e9rant pas le\u202fcontr\u00f4le (\u00ab\u00a0puts sur int\u00e9r\u00eats minoritaires\u00a0\u00bb)
Les options de vente consenties \u00e0 des actionnaires minoritaires constituent un passif financier pour la valeur actuelle du prix d\u2019exercice de ces options avec pour contrepartie une r\u00e9duction des capitaux propres part TotalEnergies. Le passif financier est r\u00e9\u00e9valu\u00e9 \u00e0 la juste valeur \u00e0 chaque cl\u00f4ture conform\u00e9ment aux clauses contractuelles avec une contrepartie en r\u00e9sultat (co\u00fbt de l\u2019endettement financier).
15.1Dettes financi\u00e8res et instruments financiers associ\u00e9s
A)Dettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) (ACTIF)/PASSIF | \n\n Garanties | \n\n Non garanties | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 8\u00a0427 | \n\n 32\u00a0051 | \n\n 40\u00a0478 | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (passif) | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0198 | \n\n 2\u00a0198 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n (1\u00a0166) | \n\n (1\u00a0229) | \n\n (2\u00a0395) | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (actif) | \n\n \u2013 | \n\n (673) | \n\n (673) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 7\u00a0261 | \n\n 30\u00a0822 | \n\n 38\u00a0083 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux variable ou apr\u00e8s couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0051 | \n\n 7\u00a0051 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux fixe ou apr\u00e8s couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n 22\u00a0839 | \n\n 22\u00a0839 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux variable | \n\n 430 | \n\n 408 | \n\n 838 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux fixe | \n\n 241 | \n\n 840 | \n\n 1\u00a0081 | \n
| \n Dettes des contrats de location | \n\n 7\u00a0756 | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0756 | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n (1\u00a0166) | \n\n (142) | \n\n (1\u00a0308) | \n
| \n Instruments non courants d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transactions | \n\n \u2013 | \n\n (174) | \n\n (174) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 7\u00a0261 | \n\n 30\u00a0822 | \n\n 38\u00a0083 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) (ACTIF)/PASSIF | \n\n Garanties | \n\n Non garanties | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 8\u00a0329 | \n\n 36\u00a0935 | \n\n 45\u00a0264 | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (passif) | \n\n \u2013 | \n\n 3\u00a0746 | \n\n 3\u00a0746 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n (1\u00a0428) | \n\n (1\u00a0303) | \n\n (2\u00a0731) | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (actif) | \n\n \u2013 | \n\n (813) | \n\n (813) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 6\u00a0901 | \n\n 35\u00a0632 | \n\n 42\u00a0533 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux variable ou apr\u00e8s couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0958 | \n\n 8\u00a0958 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux fixe ou apr\u00e8s couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n 26\u00a0159 | \n\n 26\u00a0159 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux variable | \n\n 13 | \n\n 227 | \n\n 240 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux fixe | \n\n 39 | \n\n 496 | \n\n 535 | \n
| \n Dettes des contrats de location | \n\n 8\u00a0277 | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0277 | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n (1\u00a0428) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0428) | \n
| \n Instruments non courants d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transactions | \n\n \u2013 | \n\n (208) | \n\n (208) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 6\u00a0901 | \n\n 35\u00a0632 | \n\n 42\u00a0533 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) (ACTIF)/PASSIF | \n\n Garanties | \n\n Non garanties | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n 7\u00a0720 | \n\n 41\u00a0792 | \n\n 49\u00a0512 | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (passif) | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0498 | \n\n 1\u00a0498 | \n
| \n Actifs financiers non courants | \n\n (847) | \n\n (1\u00a0557) | \n\n (2\u00a0404) | \n
| \n dont instruments de couverture de la dette non courante (actif) | \n\n \u2013 | \n\n (787) | \n\n (787) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 6\u00a0873 | \n\n 40\u00a0235 | \n\n 47\u00a0108 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux variable ou apr\u00e8s couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 12\u00a0820 | \n\n 12\u00a0820 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux fixe ou apr\u00e8s couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n 27\u00a0147 | \n\n 27\u00a0147 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux variable | \n\n 15 | \n\n 634 | \n\n 649 | \n
| \n Autres emprunts \u00e0 taux fixe | \n\n 61 | \n\n 363 | \n\n 424 | \n
| \n Dettes des contrats de location | \n\n 7\u00a0644 | \n\n \u2013 | \n\n 7\u00a0644 | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n (847) | \n\n (675) | \n\n (1\u00a0522) | \n
| \n Instruments non courants d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transactions | \n\n \u2013 | \n\n (54) | \n\n (54) | \n
| \n Dettes nettes financi\u00e8res non courantes et instruments financiers associ\u00e9s | \n\n 6\u00a0873 | \n\n 40\u00a0235 | \n\n 47\u00a0108 | \n
Les emprunts obligataires, au 31 d\u00e9cembre 2023, apr\u00e8s prise en compte de la juste valeur des swaps de change et de taux adoss\u00e9s, se d\u00e9composent comme suit :
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux variable | \n\n Monnaie d\u2019\u00e9mission | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n \u00c9ch\u00e9ances | \n\n Taux initiaux | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n USD | \n\n 3\u00a0542 | \n\n 5\u00a0042 | \n\n 5\u00a0001 | \n\n 2024-2028 | \n\n 2,434% - 3,883% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n CHF | \n\n 409 | \n\n 407 | \n\n 409 | \n\n 2026 - 2029 | \n\n 0,176% - 0,298% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n AUD | \n\n 71 | \n\n 71 | \n\n 71 | \n\n 2025 | \n\n 4,000% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n EUR | \n\n 3\u00a0209 | \n\n 5\u00a0574 | \n\n 7\u00a0528 | \n\n 2024 - 2044 | \n\n 0,625% - 3,000% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n GBP | \n\n 929 | \n\n 925 | \n\n 1\u00a0524 | \n\n 2025 - 2031 | \n\n 1,405% - 1,750% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n HKD | \n\n 130 | \n\n 129 | \n\n 129 | \n\n 2025 | \n\n 2,920% | \n
| \n Part \u00e0 moins d\u2019un an | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0118) | \n\n (3\u00a0890) | \n\n (2\u00a0540) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Entit\u00e9s principales de financement(b) | \n\n \u00a0 | \n\n 6\u00a0172 | \n\n 8\u00a0258 | \n\n 12\u00a0122 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n TotalEnergies SE | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0200 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0200) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres filiales consolid\u00e9es | \n\n \u00a0 | \n\n 879 | \n\n 700 | \n\n 698 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total emprunts obligataires \u00e0 taux variable ou apr\u00e8s couverture de juste valeur | \n\n \u00a0 | \n\n 7\u00a0051 | \n\n 8 958 | \n\n 12 820 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Emprunts obligataires \u00e0 taux fixe | \n\n Monnaie d\u2019\u00e9mission | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n Montant apr\u00e8s | \n\n \u00c9ch\u00e9ances en cours | \n\n Taux initiaux en cours avant couverture | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n EUR | \n\n 15\u00a0448 | \n\n 15\u00a0628 | \n\n 15\u00a0487 | \n\n 2024 - 2044 | \n\n 0,696% - 5,125% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n USD | \n\n 8\u00a0301 | \n\n 8\u00a0783 | \n\n 9\u00a0941 | \n\n 2024 - 2060 | \n\n 2,829% - 3,461% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n HKD | \n\n 187 | \n\n 187 | \n\n 200 | \n\n 2026 | \n\n 3,088% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n CHF | \n\n 1\u00a0088 | \n\n 1\u00a0076 | \n\n 1\u00a0113 | \n\n 2024 - 2027 | \n\n 0,510% - 1,010% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n GBP | \n\n 980 | \n\n 985 | \n\n 1\u00a0004 | \n\n 2024 - 2026 | \n\n 1,250% - 1,660% | \n
| \n Emprunt Obligataire | \n\n AUD | \n\n (1) | \n\n (2) | \n\n 5 | \n\n 2025 | \n\n 4,000% | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an | \n\n \n | \n\n (3\u00a0175) | \n\n (500) | \n\n (1\u00a0000) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Entit\u00e9s principales de financement(b) | \n\n \n | \n\n 22\u00a0828 | \n\n 26\u00a0157 | \n\n 26\u00a0750 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres filiales consolid\u00e9es | \n\n \n | \n\n 11 | \n\n 2 | \n\n 397 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total emprunts obligataires \u00e0 taux fixe ou apr\u00e8s couverture de flux futurs | \n\n \n | \n\n 22\u00a0839 | \n\n 26\u00a0159 | \n\n 27\u00a0147 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n (a)La r\u00e9forme des taux IBOR a impact\u00e9 principalement les emprunts obligataires \u00e0 taux variable apr\u00e8s swaps des entit\u00e9s principales de financement et de TotalEnergies SE, index\u00e9s sur le taux USD LIBOR. Au 31 d\u00e9cembre 2023, le montant de ces emprunts apr\u00e8s swaps (part non courante et part courante) pour les entit\u00e9s principales de financement et TotalEnergies SE est de 8 290 millions de dollars. (b)Les dettes financi\u00e8res \u00e9mises par les filiales suivantes sont garanties de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE (capital, prime et int\u00e9r\u00eats) : \u2013TotalEnergies Capital est une filiale d\u00e9tenue \u00e0 100% directement par TotalEnergies SE (\u00e0 l\u2019exception d\u2019une action d\u00e9tenue par chaque administrateur). Elle est utilis\u00e9e comme v\u00e9hicule de financement par TotalEnergies. Le remboursement de sa dette financi\u00e8re (capital, prime et int\u00e9r\u00eats) est garanti de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE\u00a0; \u2013TotalEnergies Capital Canada Ltd. est une filiale d\u00e9tenue \u00e0 100% directement par TotalEnergies SE. Elle a \u00e9t\u00e9 utilis\u00e9e comme v\u00e9hicule de financement des activit\u00e9s de TotalEnergies au Canada. Le remboursement de sa dette financi\u00e8re (capital, prime et int\u00e9r\u00eats) est garanti de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE\u00a0; \u2013TotalEnergies Capital International est une filiale d\u00e9tenue \u00e0 100% directement par TotalEnergies SE (\u00e0 l\u2019exception d\u2019une action d\u00e9tenue par chaque administrateur). Elle est utilis\u00e9e comme v\u00e9hicule de financement par TotalEnergies. Le remboursement de sa dette financi\u00e8re (capital, prime et int\u00e9r\u00eats) est garanti de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE. | \n
R\u00e9partition par \u00e9ch\u00e9ance des dettes financi\u00e8res non courantes
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0 | \n\n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n dont instruments de couverture de la dette (passif) | \n\n Actifs financiers non courants | \n\n dont instruments de couverture de la dette (actif) | \n\n Dettes | \n\n % | \n
| \n 2025 | \n\n 5\u00a0381 | \n\n 369 | \n\n (434) | \n\n (110) | \n\n 4\u00a0947 | \n\n 13% | \n
| \n 2026 | \n\n 4\u00a0013 | \n\n 323 | \n\n (304) | \n\n (102) | \n\n 3\u00a0709 | \n\n 10% | \n
| \n 2027 | \n\n 3\u00a0720 | \n\n 85 | \n\n (349) | \n\n (55) | \n\n 3\u00a0371 | \n\n 9% | \n
| \n 2028 | \n\n 4\u00a0502 | \n\n 304 | \n\n (246) | \n\n (142) | \n\n 4\u00a0256 | \n\n 11% | \n
| \n 2029 et suivantes | \n\n 22\u00a0862 | \n\n 1\u00a0117 | \n\n (1\u00a0062) | \n\n (264) | \n\n 21\u00a0800 | \n\n 57% | \n
| \n Total | \n\n 40\u00a0478 | \n\n 2\u00a0198 | \n\n (2\u00a0395) | \n\n (673) | \n\n 38\u00a0083 | \n\n 100% | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0 | \n\n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n dont instruments de couverture de la dette (passif) | \n\n Actifs financiers non courants | \n\n dont instruments de couverture de la dette (actif) | \n\n Dettes | \n\n % | \n
| \n 2024 | \n\n 7\u00a0251 | \n\n 399 | \n\n (899) | \n\n (56) | \n\n 6\u00a0352 | \n\n 15% | \n
| \n 2025 | \n\n 4\u00a0701 | \n\n 552 | \n\n (259) | \n\n (168) | \n\n 4\u00a0442 | \n\n 10% | \n
| \n 2026 | \n\n 3\u00a0465 | \n\n 467 | \n\n (194) | \n\n (107) | \n\n 3\u00a0271 | \n\n 8% | \n
| \n 2027 | \n\n 3\u00a0522 | \n\n 217 | \n\n (104) | \n\n (17) | \n\n 3\u00a0418 | \n\n 8% | \n
| \n 2028 et suivantes | \n\n 26\u00a0325 | \n\n 2\u00a0111 | \n\n (1\u00a0275) | \n\n (465) | \n\n 25\u00a0050 | \n\n 59% | \n
| \n Total | \n\n 45\u00a0264 | \n\n 3\u00a0746 | \n\n (2\u00a0731) | \n\n (813) | \n\n 42\u00a0533 | \n\n 100% | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0 | \n\n Dettes financi\u00e8res non courantes | \n\n dont instruments de couverture de la dette (passif) | \n\n Actifs financiers non courants | \n\n dont instruments de couverture de la dette (actif) | \n\n Dettes | \n\n % | \n
| \n 2023 | \n\n 6\u00a0143 | \n\n 115 | \n\n (111) | \n\n (51) | \n\n 6\u00a0032 | \n\n 13% | \n
| \n 2024 | \n\n 6\u00a0506 | \n\n 190 | \n\n (219) | \n\n (103) | \n\n 6\u00a0287 | \n\n 13% | \n
| \n 2025 | \n\n 4\u00a0471 | \n\n 194 | \n\n (89) | \n\n (51) | \n\n 4\u00a0382 | \n\n 9% | \n
| \n 2026 | \n\n 3\u00a0348 | \n\n 238 | \n\n (71) | \n\n (34) | \n\n 3\u00a0277 | \n\n 7% | \n
| \n 2027 et suivantes | \n\n 29\u00a0044 | \n\n 761 | \n\n (1\u00a0914) | \n\n (548) | \n\n 27\u00a0130 | \n\n 58% | \n
| \n Total | \n\n 49\u00a0512 | \n\n 1\u00a0498 | \n\n (2\u00a0404) | \n\n (787) | \n\n 47\u00a0108 | \n\n 100% | \n
R\u00e9partition par devise et par type de taux
Ces analyses sont pr\u00e9sent\u00e9es apr\u00e8s prise en compte de l\u2019effet des swaps de change et de taux adoss\u00e9s \u00e0 la dette financi\u00e8re nette.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0 | \n\n 2023 | \n\n % | \n\n 2022 | \n\n % | \n\n 2021 | \n\n % | \n
| \n Dollar am\u00e9ricain | \n\n 34\u00a0789 | \n\n 91% | \n\n 38\u00a0896 | \n\n 91% | \n\n 44\u00a0387 | \n\n 94% | \n
| \n Euro | \n\n 2\u00a0322 | \n\n 6% | \n\n 2\u00a0083 | \n\n 5% | \n\n 1\u00a0708 | \n\n 4% | \n
| \n Couronne norv\u00e9gienne | \n\n 40 | \n\n 0% | \n\n 47 | \n\n 0% | \n\n 67 | \n\n 0% | \n
| \n Autres devises | \n\n 932 | \n\n 3% | \n\n 1\u00a0507 | \n\n 4% | \n\n 946 | \n\n 2% | \n
| \n Total | \n\n 38\u00a0083 | \n\n 100% | \n\n 42\u00a0533 | \n\n 100% | \n\n 47\u00a0108 | \n\n 100% | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0 | \n\n 2023 | \n\n % | \n\n 2022 | \n\n % | \n\n 2021 | \n\n % | \n
| \n Taux fixe | \n\n 30\u00a0311 | \n\n 80% | \n\n 33\u00a0533 | \n\n 79% | \n\n 34\u00a0353 | \n\n 73% | \n
| \n Taux variable | \n\n 7\u00a0772 | \n\n 20% | \n\n 9\u00a0000 | \n\n 21% | \n\n 12\u00a0755 | \n\n 27% | \n
| \n Total | \n\n 38\u00a0083 | \n\n 100% | \n\n 42\u00a0533 | \n\n 100% | \n\n 47\u00a0108 | \n\n 100% | \n
B)Actifs et passifs financiers courants
Les dettes financi\u00e8res courantes consistent principalement en des tirages sur des programmes de commercial paper et de billets de tr\u00e9sorerie ou en des emprunts bancaires. Ces instruments portent int\u00e9r\u00eat \u00e0 des taux voisins du march\u00e9. Les d\u00e9p\u00f4ts courants sup\u00e9rieurs \u00e0 3 mois comprennent les appels de marges initiales (initial margin) vers\u00e9s dans le cadre des activit\u00e9s de la Compagnie sur les march\u00e9s organis\u00e9s.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) (Actif)/Passif | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes(a) | \n\n 2\u00a0377 | \n\n 8\u00a0997 | \n\n 8\u00a0846 | \n
| \n Dettes de location courantes | \n\n 1\u00a0721 | \n\n 1\u00a0437 | \n\n 1\u00a0390 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res | \n\n 5\u00a0492 | \n\n 5\u00a0068 | \n\n 4\u00a0799 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes (note 14) | \n\n 9\u00a0590 | \n\n 15\u00a0502 | \n\n 15\u00a0035 | \n
| \n Part \u00e0 court terme des instruments financiers passifs de couverture de la dette | \n\n 268 | \n\n 262 | \n\n 316 | \n
| \n Autres instruments financiers passifs courants | \n\n 178 | \n\n 226 | \n\n 56 | \n
| \n Autres passifs financiers courants (note 14) | \n\n 446 | \n\n 488 | \n\n 372 | \n
| \n D\u00e9p\u00f4ts courants sup\u00e9rieurs \u00e0 3 mois | \n\n (5\u00a0450) | \n\n (8\u00a0127) | \n\n (11\u00a0868) | \n
| \n Valeurs mobili\u00e8res de placement | \n\n (519) | \n\n (218) | \n\n (195) | \n
| \n Cr\u00e9ances de sous-location courantes | \n\n (329) | \n\n (190) | \n\n (132) | \n
| \n Part \u00e0 court terme des instruments financiers actifs de couverture de la dette | \n\n (91) | \n\n (2) | \n\n (42) | \n
| \n Autres instruments financiers actifs courants | \n\n (196) | \n\n (209) | \n\n (78) | \n
| \n Actifs financiers courants (note 14) | \n\n (6\u00a0585) | \n\n (8\u00a0746) | \n\n (12\u00a0315) | \n
| \n Dettes financi\u00e8res nettes courantes | \n\n 3\u00a0451 | \n\n 7 244 | \n\n 3\u00a0092 | \n
| \n (a)Au 31 d\u00e9cembre 2023, au 31 d\u00e9cembre 2022 et au 31 d\u00e9cembre 2021, les dettes financi\u00e8res courantes incluent notamment des titres de cr\u00e9ances n\u00e9gociables \u00e0 court terme \u00e9mis via des programmes garantis de mani\u00e8re totale et inconditionnelle par TotalEnergies SE. | \n
D)Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n La tr\u00e9sorerie et les \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie sont des actifs imm\u00e9diatement disponibles ou des placements \u00e0 court terme, tr\u00e8s liquides, qui sont facilement convertibles en un montant de tr\u00e9sorerie connu et qui sont soumis \u00e0 un risque n\u00e9gligeable de changement de valeur. | \n\n \n | \n\n Les placements \u00e0 \u00e9ch\u00e9ance sup\u00e9rieure \u00e0 trois mois et inf\u00e9rieure \u00e0 douze mois sont class\u00e9s dans la rubrique \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb. Les variations des actifs et passifs financiers courants sont incluses dans les flux de tr\u00e9sorerie de financement. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
La tr\u00e9sorerie et les \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie se d\u00e9composent de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie | \n\n 16\u00a0956 | \n\n 14\u00a0873 | \n\n 13\u00a0544 | \n
| \n Equivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 10\u00a0307 | \n\n 18\u00a0153 | \n\n 7\u00a0798 | \n
| \n Total | \n\n 27\u00a0263 | \n\n 33\u00a0026 | \n\n 21\u00a0342 | \n
Les \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie sont principalement compos\u00e9s des d\u00e9p\u00f4ts \u00e0 moins de trois mois aupr\u00e8s d\u2019institutions \u00e9tatiques ou banques de d\u00e9p\u00f4t d\u00e9termin\u00e9es avec des crit\u00e8res de s\u00e9lection stricts.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la tr\u00e9sorerie et les \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie incluent 1 807 millions de dollars faisant l\u2019objet de restrictions, notamment r\u00e9glementaires ou li\u00e9es \u00e0 leur d\u00e9tention par des filiales implant\u00e9es dans des pays ayant mis en place un contr\u00f4le des changes.
Principes comptables
La tr\u00e9sorerie et les \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie sont des actifs imm\u00e9diatement disponibles ou des placements \u00e0 court terme, tr\u00e8s liquides, qui sont facilement convertibles en un montant de tr\u00e9sorerie connu et qui sont soumis \u00e0 un risque n\u00e9gligeable de changement de valeur.
Les placements \u00e0 \u00e9ch\u00e9ance sup\u00e9rieure \u00e0 trois mois et inf\u00e9rieure \u00e0 douze mois sont class\u00e9s dans la rubrique \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Les variations des actifs et passifs financiers courants sont incluses dans les flux de tr\u00e9sorerie de financement.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, la tr\u00e9sorerie et les \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie incluent 1 807 millions de dollars faisant l\u2019objet de restrictions, notamment r\u00e9glementaires ou li\u00e9es \u00e0 leur d\u00e9tention par des filiales implant\u00e9es dans des pays ayant mis en place un contr\u00f4le des changes.
15.2Instruments financiers hors d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies utilise des instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s afin de g\u00e9rer son exposition aux risques de fluctuation des taux d'int\u00e9r\u00eat, des cours de change de devises \u00e9trang\u00e8res et des prix des mati\u00e8res premi\u00e8res. Ces instruments financiers sont comptabilis\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 IFRS 9, la variation de juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat ou en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global conform\u00e9ment \u00e0 la politique de gestion des risques et figure au bilan dans les rubriques correspondant \u00e0 leur nature. Les instruments financiers mis en \u0153uvre par TotalEnergies sont les suivants\u00a0: Instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s court terme de gestion de la tr\u00e9sorerie Ces instruments, s'inscrivant dans une strat\u00e9gie de gestion des risques de taux et de change de la position de tr\u00e9sorerie dans le cadre de limites fix\u00e9es par TotalEnergies, sont consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de juste valeur est syst\u00e9matiquement enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb. Instruments financiers de gestion du financement \u00e0 long terme Lorsqu'un financement externe \u00e0 long terme est \u00e9labor\u00e9 avec pour objectif de couvrir sp\u00e9cifiquement le financement des filiales et que ce financement fait intervenir des instruments d\u00e9riv\u00e9s de change et de taux, ces instruments d\u00e9riv\u00e9s sont qualifi\u00e9s de\u00a0: 1.Couverture de juste valeur (fair value hedge) du risque de taux et du risque de change sur l\u2019emprunt externe finan\u00e7ant les pr\u00eats accord\u00e9s aux filiales. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat, concomitamment avec celle des dettes financi\u00e8res externes sous-jacentes et des pr\u00eats aux filiales. La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb. En cas de r\u00e9siliation anticip\u00e9e d\u2019instruments d\u00e9riv\u00e9s pr\u00e9alablement qualifi\u00e9s comptablement de couverture de juste valeur, le montant de la r\u00e9\u00e9valuation de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert correspondant \u00e0 l\u2019ajustement de variation de juste valeur imputable \u00e0 la composante risque couvert est enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat, et\u00a0: \u2013 si cette r\u00e9siliation est li\u00e9e \u00e0 une disparition anticip\u00e9e des \u00e9l\u00e9ments couverts, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est \u00e9galement enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat\u00a0; \u2013\u00b7si les \u00e9l\u00e9ments couverts subsistent au bilan, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est amorti sur la dur\u00e9e de vie r\u00e9siduelle de ces \u00e9l\u00e9ments. Lors d\u2019un changement de strat\u00e9gie de la couverture (couverture de juste valeur vers une couverture de flux futurs), si les composantes de l\u2019exposition agr\u00e9g\u00e9e initiale avaient d\u00e9j\u00e0 \u00e9t\u00e9 d\u00e9sign\u00e9es dans une relation de couverture (FVH), TotalEnergies d\u00e9signe le nouvel instrument mis en place comme un instrument de couverture d\u2019une position agr\u00e9g\u00e9e dans une nouvelle relation de couverture (CFH) sans rompre la relation de couverture initiale. | \n\n \n | \n\n 2.Couverture de flux futurs (cash flow hedge) lorsque TotalEnergies met en place une strat\u00e9gie de fixation des taux et/ou de change sur les emprunts externes. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en \u00ab\u00a0Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Lorsque l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert a un impact en r\u00e9sultat, les variations de juste valeur de l\u2019instrument de couverture comptabilis\u00e9es en capitaux propres sont \u00e9galement recycl\u00e9es de fa\u00e7on sym\u00e9trique en r\u00e9sultat. La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb. Lorsque l\u2019instrument de couverture prend fin, est vendu ou r\u00e9sili\u00e9, les gains et pertes cumul\u00e9s pr\u00e9c\u00e9demment en capitaux propres sont conserv\u00e9s en capitaux propres et ne sont recycl\u00e9s en r\u00e9sultat que lorsque l'\u00e9l\u00e9ment couvert affecte le compte de r\u00e9sultat. 3.Conform\u00e9ment aux dispositions d\u2019IFRS 9, TotalEnergies a d\u00e9cid\u00e9 de comptabiliser de fa\u00e7on s\u00e9par\u00e9e dans une composante distincte du r\u00e9sultat global les variations du basis spread des op\u00e9rations en monnaie \u00e9trang\u00e8re identifi\u00e9es (cross currency swaps) dans les relations de couverture qualifi\u00e9es de couverture de juste valeur et de flux de tr\u00e9sorerie. Instruments financiers de couverture des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res Certains instruments s'inscrivent dans une strat\u00e9gie de couverture du risque des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res en monnaie fonctionnelle autre que l'euro, principalement le dollar. Ces instruments sont qualifi\u00e9s de couverture d'investissements nets en devises (net investment hedge) et la variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global dans la rubrique \u00ab\u00a0Ecart de conversion\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Le profit ou la perte sur l\u2019instrument de couverture qui a \u00e9t\u00e9 comptabilis\u00e9 en capitaux propres est reclass\u00e9 en r\u00e9sultat lors de la sortie totale ou partielle de l\u2019activit\u00e9 \u00e0 l\u2019\u00e9tranger. La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb. Engagements d\u2019achat de participations ne conf\u00e9rant pas le\u202fcontr\u00f4le (\u00ab\u00a0puts sur int\u00e9r\u00eats minoritaires\u00a0\u00bb) Les options de vente consenties \u00e0 des actionnaires minoritaires constituent un passif financier pour la valeur actuelle du prix d\u2019exercice de ces options avec pour contrepartie une r\u00e9duction des capitaux propres part TotalEnergies. Le passif financier est r\u00e9\u00e9valu\u00e9 \u00e0 la juste valeur \u00e0 chaque cl\u00f4ture conform\u00e9ment aux clauses contractuelles avec une contrepartie en r\u00e9sultat (co\u00fbt de l\u2019endettement financier). | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
A)Impact en r\u00e9sultat par nature d\u2019instruments financiers
Actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement
L\u2019effet en r\u00e9sultat des actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement comprend principalement\u00a0:
\u2013les produits financiers de la tr\u00e9sorerie, des \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie, des actifs financiers courants (notamment d\u00e9p\u00f4ts \u00e0 plus de trois mois) class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Pr\u00eats et cr\u00e9ances\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013les frais financiers du financement long terme des filiales et les instruments de couverture adoss\u00e9s (hors inefficacit\u00e9 de la couverture d\u00e9taill\u00e9e ci-dessous) ainsi que les frais financiers du financement court terme class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Passifs de financement et instruments de couverture associ\u00e9s\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013l\u2019inefficacit\u00e9 de la couverture des emprunts obligataires\u00a0;
\u2013les charges et produits financiers sur les contrats de location\u00a0;
\u2013les produits financiers, les charges financi\u00e8res et la r\u00e9\u00e9valuation de juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s de gestion de la tr\u00e9sorerie class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Actifs et passifs d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction\u00a0\u00bb.
Les instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s de gestion de la tr\u00e9sorerie (taux et change) sont consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction. En effet, du fait des modalit\u00e9s pratiques d\u2019identification de ces instruments, TotalEnergies n\u2019a pas jug\u00e9 appropri\u00e9 de mettre en \u0153uvre une comptabilit\u00e9 de couverture. L\u2019effet en r\u00e9sultat de ces instruments d\u00e9riv\u00e9s est compens\u00e9 par celui des pr\u00eats et dettes financi\u00e8res courantes auxquels ils se rattachent. Ainsi, l\u2019impact de ces transactions appr\u00e9hend\u00e9es globalement n\u2019appara\u00eet pas comme significatif sur les comptes consolid\u00e9s.
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Pr\u00eats et cr\u00e9ances | \n\n 1\u00a0420 | \n\n 562 | \n\n 188 | \n
| \n Passifs de financement et instruments de couverture associ\u00e9s | \n\n (2\u00a0190) | \n\n (1\u00a0812) | \n\n (1\u00a0373) | \n
| \n Couverture de juste valeur (inefficacit\u00e9) | \n\n 2 | \n\n (5) | \n\n (10) | \n
| \n Actifs et passifs de location | \n\n (499) | \n\n (458) | \n\n (413) | \n
| \n Actifs et passifs d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n 248 | \n\n 470 | \n\n 83 | \n
| \n Impact sur le co\u00fbt de la dette nette | \n\n (1\u00a0019) | \n\n (1\u00a0243) | \n\n (1\u00a0525) | \n
B)Impact des strat\u00e9gies de couverture
Instruments qualifi\u00e9s de couverture de juste valeur (Fair value hedge)
L\u2019impact en r\u00e9sultat des instruments de couverture adoss\u00e9s aux emprunts obligataires, comptabilis\u00e9 dans la rubrique du compte de r\u00e9sultat consolid\u00e9 \u00ab\u00a0Co\u00fbt de l\u2019endettement financier brut\u00a0\u00bb, se d\u00e9compose de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Effet de la r\u00e9\u00e9valuation des emprunts obligataires | \n\n (765) | \n\n 3\u00a0817 | \n\n 3\u00a0199 | \n
| \n Swaps de couverture des emprunts obligataires | \n\n 767 | \n\n (3\u00a0822) | \n\n (3\u00a0209) | \n
| \n Inefficacit\u00e9 de la couverture de juste valeur | \n\n 2 | \n\n (5) | \n\n (10) | \n
L\u2019inefficacit\u00e9 n\u2019est pas repr\u00e9sentative de la performance de TotalEnergies compte tenu de l\u2019objectif de conduire les swaps \u00e0 leur terme. La part court terme de la valorisation des swaps ne fait pas l\u2019objet d\u2019une gestion active.
Instruments qualifi\u00e9s de couverture d\u2019investissements nets en devise (net investment hedge)
Aux 31 d\u00e9cembre 2023, 2022 et 2021, TotalEnergies n\u2019a pas de contrat \u00e0 terme non d\u00e9nou\u00e9 au titre de couvertures d\u2019investissements nets.
Instruments financiers d\u00e9tenus dans le cadre de couverture de flux futurs (cash flow hedge)
L\u2019impact en r\u00e9sultat et en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global des instruments financiers de couverture adoss\u00e9s aux emprunts obligataires, qualifi\u00e9s de couverture de flux futurs, se d\u00e9compose de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Profit (Perte) comptabilis\u00e9 en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global de la p\u00e9riode | \n\n 128 | \n\n 72 | \n\n (167) | \n
| \n Montant repris des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global et comptabilis\u00e9 en r\u00e9sultat de la p\u00e9riode | \n\n 140 | \n\n (55) | \n\n (113) | \n
Aux 31 d\u00e9cembre 2023, 2022 et 2021, le montant de l'inefficacit\u00e9 de ces instruments financiers est nul.
Instruments de couverture et \u00e9l\u00e9ments couverts par type de strat\u00e9gie
Couverture de juste valeur de la dette financi\u00e8re (Fair value hedge)
Les tableaux suivants sur les couvertures de juste valeur pr\u00e9sentent, par type d\u2019instrument (swaps de taux et cross currency swaps)\u00a0:
\u2013Les valeurs nominales et valeurs comptables des instruments de couverture\u00a0;
\u2013Les valeurs comptables des \u00e9l\u00e9ments couverts et les montants cumul\u00e9s des ajustements de juste valeur inclus dans ces valeurs comptables\u00a0;
\u2013Les \u00e9l\u00e9ments couverts qui ont cess\u00e9 d\u2019\u00eatre ajust\u00e9s au titre des profits et des pertes de couverture.
\u00a0
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0 El\u00e9ments couverts | \n\n Instruments | \n\n Montant | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n \n | \n\n Valeur comptable de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert | \n\n \n | \n\n Cumul des ajustements de FVH inclus dans | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat | \n|||
| \n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires | \n\n Swaps de taux | \n\n 3\u00a0500 | \n\n \u2013 | \n\n (86) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0457) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 43 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 4\u00a0671 | \n\n 45 | \n\n (559) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (4\u00a0232) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 439 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Arr\u00eat de la couverture (avant\u00a02018) | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 10 | \n\n \n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0 El\u00e9ments couverts | \n\n Instruments | \n\n Montant | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n \n | \n\n Valeur comptable de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert | \n\n \n | \n\n Cumul des ajustements de FVH inclus dans | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat | \n|||
| \n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires | \n\n Swaps de taux | \n\n 5\u00a0000 | \n\n \u2013 | \n\n (151) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (4\u00a0892) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 108 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 7\u00a0029 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0124) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (5\u00a0982) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0047 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Arr\u00eat de la couverture (avant\u00a02018) | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (8) | \n\n \n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0 El\u00e9ments couverts | \n\n Instruments | \n\n Montant | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n \n | \n\n Valeur comptable de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert | \n\n \n | \n\n Cumul des ajustements de FVH inclus dans | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat | \n|||
| \n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires | \n\n Swaps de taux | \n\n 6\u00a0767 | \n\n 303 | \n\n (36) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (7\u00a0037) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (837) | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 9\u00a0566 | \n\n 154 | \n\n (382) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (8\u00a0865) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 701 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Arr\u00eat de la couverture (avant\u00a02018) | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (27) | \n\n \n | \n
Couverture de flux futurs (Cash flow hedge)
Les tableaux suivants sur les couvertures de flux futurs pr\u00e9sentent les valeurs nominales et valeurs comptables des instruments de couverture par type d\u2019instrument (swaps de taux et cross currency swaps).
Selon IFRS 9 les \u00e9l\u00e9ments couverts ne font pas l\u2019objet d\u2019\u00e9criture comptable relative \u00e0 la couverture de flux futurs.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0 | \n\n Nature de l\u2019instrument de couverture | \n\n Montant notionnel des instruments de couverture | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat de la situation financi\u00e8re dans lequels l\u2019instrument | \n|
| \n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires\u00a0 | \n\n Swaps de taux | \n\n 12\u00a0023 | \n\n 611 | \n\n \u2013 | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 17\u00a0511 | \n\n 108 | \n\n (1\u00a0821) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0 | \n\n Nature de l\u2019instrument de couverture | \n\n Montant notionnel des instruments de couverture | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat de la situation financi\u00e8re dans lequels l\u2019instrument | \n|
| \n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires\u00a0 | \n\n Swaps de taux | \n\n 12\u00a0782 | \n\n 815 | \n\n (2) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 17\u00a0511 | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0731) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0 | \n\n Nature de l\u2019instrument de couverture | \n\n Montant notionnel des instruments de couverture | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat de la situation financi\u00e8re dans lequels l\u2019instrument | \n|
| \n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires\u00a0 | \n\n Swaps de taux | \n\n 12\u00a0782 | \n\n \u2013 | \n\n (736) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 17\u00a0511 | \n\n 372 | \n\n (660) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
C)\u00c9ch\u00e9ancier des instruments d\u00e9riv\u00e9s
L\u2019\u00e9ch\u00e9ancier des montants notionnels des instruments d\u00e9riv\u00e9s hors \u00e9nergie est pr\u00e9sent\u00e9 dans le tableau suivant\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Juste valeur | \n\n Montant notionnel 2024 | \n\n Juste valeur | \n\n \u00c9ch\u00e9ancier montant notionnel | \n|||||
| \n 2025 | \n\n 2025 | \n\n 2026 | \n\n 2027 | \n\n 2028 | \n\n 2029 et\u00a0apr\u00e8s | \n||||
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n \u2013 | \n\n 250 | \n\n 45 | \n\n 403 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (75) | \n\n 1\u00a0837 | \n\n (570) | \n\n 5\u00a0681 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - juste valeur | \n\n (75) | \n\n 2\u00a0087 | \n\n (525) | \n\n 6\u00a0084 | \n\n 1\u00a0630 | \n\n 202 | \n\n 820 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 2\u00a0432 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 91 | \n\n 2\u00a0114 | \n\n 628 | \n\n 14\u00a0830 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (193) | \n\n 1\u00a0574 | \n\n (1\u00a0628) | \n\n 11\u00a0016 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - flux futurs | \n\n (102) | \n\n 3\u00a0688 | \n\n (1\u00a0000) | \n\n 25\u00a0846 | \n\n 4\u00a0509 | \n\n 4\u00a0153 | \n\n 2\u00a0135 | \n\n 4\u00a0686 | \n\n 10\u00a0363 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (actif) | \n\n 2 | \n\n 83 | \n\n 8 | \n\n 311 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (passif) | \n\n (14) | \n\n 234 | \n\n (2) | \n\n 240 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles | \n\n (12) | \n\n 317 | \n\n 6 | \n\n 551 | \n\n 285 | \n\n 266 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (actif) | \n\n 149 | \n\n 38\u00a0415 | \n\n 393 | \n\n 7\u00a0690 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (passif) | \n\n (94) | \n\n 37\u00a0170 | \n\n (208) | \n\n 7\u00a0407 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total autres swaps de taux | \n\n 55 | \n\n 75\u00a0585 | \n\n 185 | \n\n 15\u00a0097 | \n\n 8\u00a0692 | \n\n 1\u00a0580 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0908 | \n\n 1\u00a0417 | \n
| \n Change \u00e0 terme (actif) | \n\n 66 | \n\n 10\u00a0325 | \n\n 21 | \n\n 1\u00a0071 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme (passif) | \n\n (84) | \n\n 8\u00a0513 | \n\n (32) | \n\n 773 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme | \n\n (18) | \n\n 18\u00a0838 | \n\n (11) | \n\n 1\u00a0844 | \n\n 1\u00a0840 | \n\n (2) | \n\n 6 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
Les montants notionnels fixent le niveau d\u2019engagement de chaque instrument sans \u00eatre repr\u00e9sentatifs ni d\u2019une perte ou d\u2019un gain latent ni d\u2019une dette\u00a0associ\u00e9e.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Juste valeur | \n\n Montant notionnel 2023 | \n\n Juste valeur | \n\n \u00c9ch\u00e9ancier montant notionnel | \n|||||
| \n 2024 | \n\n 2024 | \n\n 2025 | \n\n 2026 | \n\n 2027 | \n\n 2028 et\u00a0apr\u00e8s | \n||||
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (260) | \n\n 2\u00a0858 | \n\n (1\u00a0015) | \n\n 8\u00a0171 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - juste valeur | \n\n (260) | \n\n 3\u00a0858 | \n\n (1\u00a0015) | \n\n 8\u00a0171 | \n\n 2\u00a0087 | \n\n 1\u00a0630 | \n\n 202 | \n\n 820 | \n\n 3\u00a0432 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 2 | \n\n 250 | \n\n 813 | \n\n 11\u00a0782 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (2) | \n\n 750 | \n\n (2\u00a0731) | \n\n 17\u00a0511 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n (1\u00a0918) | \n\n 29\u00a0293 | \n\n 3\u00a0659 | \n\n 4\u00a0459 | \n\n 4\u00a0069 | \n\n 2\u00a0071 | \n\n 15\u00a0035 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (actif) | \n\n 4 | \n\n 70 | \n\n 3 | \n\n 91 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (passif) | \n\n (19) | \n\n 187 | \n\n (19) | \n\n 433 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles | \n\n (15) | \n\n 257 | \n\n (16) | \n\n 524 | \n\n 524 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (actif) | \n\n 154 | \n\n 14\u00a0955 | \n\n 447 | \n\n 7\u00a0470 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (passif) | \n\n (94) | \n\n 13\u00a0236 | \n\n (226) | \n\n 4\u00a0128 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total autres swaps de taux | \n\n 60 | \n\n 28\u00a0191 | \n\n 221 | \n\n 11\u00a0598 | \n\n 5\u00a0233 | \n\n 3\u00a0716 | \n\n 1\u00a0174 | \n\n 1\u00a0022 | \n\n 453 | \n
| \n Change \u00e0 terme (actif) | \n\n 55 | \n\n 7\u00a0076 | \n\n 44 | \n\n 1\u00a0289 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme (passif) | \n\n (110) | \n\n 15\u00a0964 | \n\n (57) | \n\n 839 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme | \n\n (55) | \n\n 23\u00a0040 | \n\n (13) | \n\n 2\u00a0128 | \n\n 391 | \n\n 1\u00a0737 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
Les montants notionnels fixent le niveau d'engagement de chaque instrument sans \u00eatre repr\u00e9sentatifs ni d'une perte ou d'un gain latent ni d'une dette associ\u00e9e.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Juste valeur | \n\n Montant notionnel 2022 | \n\n Juste valeur | \n\n \u00c9ch\u00e9ancier montant notionnel | \n|||||
| \n 2023 | \n\n 2023 | \n\n 2024 | \n\n 2025 | \n\n 2026 | \n\n 2027 et\u00a0apr\u00e8s | \n||||
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 42 | \n\n 566 | \n\n 415 | \n\n 9\u00a0659 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (316) | \n\n 3\u00a0737 | \n\n (102) | \n\n 2\u00a0371 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - juste valeur | \n\n (274) | \n\n 4\u00a0303 | \n\n 313 | \n\n 12\u00a0030 | \n\n 3\u00a0858 | \n\n 2\u00a0087 | \n\n 1\u00a0630 | \n\n 202 | \n\n 4\u00a0253 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 372 | \n\n 7\u00a0149 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0396) | \n\n 23\u00a0144 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0024) | \n\n 30\u00a0293 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 3\u00a0659 | \n\n 4\u00a0459 | \n\n 4\u00a0068 | \n\n 17\u00a0107 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (actif) | \n\n \u2013 | \n\n 36 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (passif) | \n\n (8) | \n\n 283 | \n\n (14) | \n\n 366 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles | \n\n (8) | \n\n 319 | \n\n (14) | \n\n 366 | \n\n 171 | \n\n 195 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (actif) | \n\n 13 | \n\n 20\u00a0876 | \n\n 78 | \n\n 5\u00a0170 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (passif) | \n\n (19) | \n\n 6\u00a0470 | \n\n (41) | \n\n 2\u00a0561 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total autres swaps de taux | \n\n (6) | \n\n 27\u00a0346 | \n\n 37 | \n\n 7\u00a0731 | \n\n 1\u00a0708 | \n\n 2\u00a0856 | \n\n 2\u00a0111 | \n\n 751 | \n\n 305 | \n
| \n Change \u00e0 terme (actif) | \n\n 65 | \n\n 9\u00a0769 | \n\n 17 | \n\n 367 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme (passif) | \n\n (37) | \n\n 5\u00a0065 | \n\n \u2013 | \n\n (16) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme | \n\n 28 | \n\n 14\u00a0834 | \n\n 17 | \n\n 351 | \n\n 265 | \n\n 86 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
Les montants notionnels fixent le niveau d\u2019engagement de chaque instrument sans \u00eatre repr\u00e9sentatifs ni d\u2019une perte ou d\u2019un gain latent ni d\u2019une dette\u00a0associ\u00e9e.
D)Hi\u00e9rarchie des justes valeurs
| \n \n | \n\n \n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Conform\u00e9ment \u00e0 IFRS 13, les justes valeurs font l\u2019objet d\u2019une estimation pour la majorit\u00e9 des instruments financiers de TotalEnergies, \u00e0 l'exception des titres et valeurs mobili\u00e8res de placement cot\u00e9s, pour lesquels le cours de cotation est retenu. L'appr\u00e9ciation des valorisations r\u00e9alis\u00e9es, fond\u00e9es notamment sur des principes d'actualisation des flux de tr\u00e9sorerie futurs, doit \u00eatre pond\u00e9r\u00e9e par le fait que, d'une part, la valeur d'un instrument financier \u00e0 un instant donn\u00e9 peut se trouver modifi\u00e9e en fonction de l'environnement de march\u00e9 (liquidit\u00e9 notamment) et, d'autre part, que les variations ult\u00e9rieures de taux d'int\u00e9r\u00eat et des cours de change ne sont pas prises en compte. Il convient de pr\u00e9ciser que l'utilisation d'estimations, de m\u00e9thodologies et d'hypoth\u00e8ses diff\u00e9rentes pourrait avoir un effet significatif sur les valeurs de march\u00e9 calcul\u00e9es. \n | \n\n \n | \n\n Les m\u00e9thodes utilis\u00e9es sont les suivantes\u00a0: Dettes financi\u00e8res, swaps d'\u00e9mission La valeur de march\u00e9 des swaps d\u2019\u00e9mission et des dettes financi\u00e8res faisant l\u2019objet d\u2019une couverture par ces swaps a \u00e9t\u00e9 d\u00e9termin\u00e9e sur une base individuelle en actualisant les flux de tr\u00e9sorerie futurs avec les courbes de march\u00e9 en vigueur \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices. Autres instruments financiers La valeur de march\u00e9 des swaps de taux et des FRA (Forward Rate Agreement) est calcul\u00e9e par actualisation des flux futurs sur la base des courbes de march\u00e9 en vigueur \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices pr\u00e9sent\u00e9s retrait\u00e9s des int\u00e9r\u00eats courus non \u00e9chus. Les op\u00e9rations d\u2019achats/ventes \u00e0 terme et swaps de change sont valoris\u00e9es sur la base d'une comparaison des taux \u00e0 terme n\u00e9goci\u00e9s avec ceux en vigueur sur les march\u00e9s financiers \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices pr\u00e9sent\u00e9s pour les m\u00eames \u00e9ch\u00e9ances. Les options de change sont r\u00e9\u00e9valu\u00e9es sur la base de mod\u00e8les couramment utilis\u00e9s par le march\u00e9. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Les justes valeurs des instruments financiers hors d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie sont hi\u00e9rarchis\u00e9es de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur un march\u00e9 actif pour des actifs identiques (niveau 1) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es observables (niveau 2) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es non\u00a0observables (niveau 3) | \n\n Total | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n (600) | \n\n \u2013 | \n\n (600) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0104) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0104) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u2013 | \n\n 207 | \n\n \u2013 | \n\n 207 | \n
| \n Instruments de capitaux propres | \n\n 255 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 255 | \n
| \n Total | \n\n 255 | \n\n (1\u00a0497) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0242) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur un march\u00e9 actif pour des actifs identiques (niveau 1) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es observables (niveau 2) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es non\u00a0observables (niveau 3) | \n\n Total | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0275) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0275) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0950) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0950) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u2013 | \n\n 214 | \n\n \u2013 | \n\n 214 | \n
| \n Instruments de capitaux propres | \n\n 33 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 33 | \n
| \n Total | \n\n 33 | \n\n (3\u00a0011) | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0978) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es observables (niveau 2) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es non\u00a0observables (niveau 3) | \n\n Total | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 39 | \n\n \u2013 | \n\n 39 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0052) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0052) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u2013 | \n\n 82 | \n\n \u2013 | \n\n 82 | \n
| \n Instruments de capitaux propres | \n\n 501 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 501 | \n
| \n Total | \n\n 501 | \n\n (931) | \n\n \u2013 | \n\n (430) | \n
15.3Gestion des risques financiers
Risques relatifs aux march\u00e9s financiers
Dans le cadre de son activit\u00e9 de financement et de gestion de la tr\u00e9sorerie, TotalEnergies utilise des instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s afin de g\u00e9rer son exposition aux fluctuations des taux d'int\u00e9r\u00eat et des cours de change de devises \u00e9trang\u00e8res. Il s'agit principalement de swaps de taux d'int\u00e9r\u00eat et de devises. TotalEnergies peut \u00e9galement, plus occasionnellement, utiliser des contrats de futures et options. Les op\u00e9rations en cours et leur traitement comptable sont pr\u00e9sent\u00e9s dans les notes 14, 15.1 et 15.2 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
La gestion des risques relatifs aux activit\u00e9s de tr\u00e9sorerie et aux instruments financiers de taux et de change ob\u00e9it \u00e0 des r\u00e8gles strictes qui sont d\u00e9finies par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies et qui pr\u00e9voient la centralisation par la Direction Financement-Tr\u00e9sorerie des liquidit\u00e9s, des positions et de la gestion des instruments financiers. Les exc\u00e9dents de liquidit\u00e9s de TotalEnergies qui en r\u00e9sultent sont essentiellement plac\u00e9s sous forme de d\u00e9p\u00f4ts, de prises en pension ou d\u2019achats de papier aupr\u00e8s d\u2019\u00e9tablissements bancaires, d\u2019institutions \u00e9tatiques ou de soci\u00e9t\u00e9s de premier plan. La gestion s'organise autour d'un d\u00e9partement Salle des March\u00e9s\u00a0sp\u00e9cialis\u00e9 dans l'intervention sur les march\u00e9s financiers de change et de taux d'int\u00e9r\u00eat.
Le d\u00e9partement Contr\u00f4le-Gestion des Flux, au sein de la Direction Financement-Tr\u00e9sorerie, assure la surveillance quotidienne des limites des engagements par banque, des positions, et du r\u00e9sultat de la Salle des March\u00e9s. Il proc\u00e8de \u00e0 la valorisation de la valeur de march\u00e9 des instruments financiers utilis\u00e9s et, le cas \u00e9ch\u00e9ant, effectue des analyses de sensibilit\u00e9.
Gestion du risque de contrepartie
Toute contrepartie bancaire avec laquelle TotalEnergies souhaite travailler pour des op\u00e9rations de march\u00e9 doit avoir \u00e9t\u00e9 pr\u00e9alablement autoris\u00e9e apr\u00e8s appr\u00e9ciation de sa solidit\u00e9 financi\u00e8re (analyse multicrit\u00e8res int\u00e9grant notamment une \u00e9tude du taux de credit default swap (CDS), de la notation financi\u00e8re, laquelle doit \u00eatre de premi\u00e8re qualit\u00e9, et de la situation financi\u00e8re g\u00e9n\u00e9rale).
Des plafonds d\u2019encours global sont d\u00e9termin\u00e9s pour chaque contrepartie financi\u00e8re autoris\u00e9e et r\u00e9partis entre les filiales et les entit\u00e9s centrales de tr\u00e9sorerie de TotalEnergies en fonction des besoins des activit\u00e9s financi\u00e8res.
Gestion de la r\u00e9forme des indices de r\u00e9f\u00e9rence
La transition vers les indices IBOR n\u2019a pas eu d\u2019impact notable sur les instruments financiers g\u00e9r\u00e9s par la tr\u00e9sorerie de\u00a0TotalEnergies. Les taux USD LIBOR ont cess\u00e9 d\u2019\u00eatre publi\u00e9s le 30 juin 2023 et \u00e9t\u00e9 remplac\u00e9s par le SOFR. Par ailleurs, en Europe, le taux Eonia a cess\u00e9 d\u2019\u00eatre publi\u00e9 le 3\u00a0janvier 2022 et a \u00e9t\u00e9 remplac\u00e9 par le taux ESTR.
La dette obligataire et les d\u00e9riv\u00e9s associ\u00e9s impact\u00e9s par la r\u00e9forme IBOR sont pr\u00e9sent\u00e9s dans la note 15.1 \u00ab Dette financi\u00e8re et instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s \u00bb.
Gestion de la position de taux \u00e0 court terme et des liquidit\u00e9s
La position courante, principalement constitu\u00e9e en euros et en dollars, est g\u00e9r\u00e9e selon les objectifs principaux fix\u00e9s par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies (maintenir un bon niveau de liquidit\u00e9, optimiser le revenu des placements en fonction de la courbe de taux, minimiser le co\u00fbt d'emprunt), sur la base d'une r\u00e9f\u00e9rence de taux au jour le jour, notamment par l'interm\u00e9diaire de swaps de taux \u00e0 court terme et de swaps de change \u00e0 court terme.
Gestion du risque de taux sur la dette \u00e0 long terme
La politique de TotalEnergies vise, en fonction de ses besoins g\u00e9n\u00e9raux, \u00e0 s\u2019endetter \u00e0 long terme, \u00e0 taux variable ou \u00e0 taux fixe, en fonction du niveau des taux d\u2019int\u00e9r\u00eat lors de l\u2019\u00e9mission, principalement en dollars ou en euros. Des swaps de taux et de change \u00e0 long terme peuvent \u00eatre adoss\u00e9s lors de l\u2019\u00e9mission aux emprunts obligataires, afin de cr\u00e9er une dette synth\u00e9tique \u00e0 taux variable ou \u00e0 taux fixe. Pour modifier partiellement la structure de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat de la dette \u00e0 long terme, TotalEnergies peut \u00e9galement conclure de fa\u00e7on ad-hoc des swaps de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat \u00e0 long terme.
Gestion du risque de change
TotalEnergies s'efforce g\u00e9n\u00e9ralement de minimiser le risque de change de chaque entit\u00e9 par rapport \u00e0 sa monnaie fonctionnelle (principalement le dollar, l'euro, la livre sterling et la couronne norv\u00e9gienne).
Pour le risque de change g\u00e9n\u00e9r\u00e9 par l'activit\u00e9 commerciale, la couverture des revenus et co\u00fbts en devises \u00e9trang\u00e8res s'effectue essentiellement par des op\u00e9rations de change au comptant et parfois \u00e0 terme. TotalEnergies ne couvre que rarement des flux pr\u00e9visionnels et peut notamment dans ce cas, avoir recours \u00e0 des options.
Pour les risques de change li\u00e9s aux actifs \u00e0 long terme, TotalEnergies a pour politique de les couvrir en finan\u00e7ant ces actifs dans leur monnaie fonctionnelle.
L'exposition nette au risque de change court terme est suivie r\u00e9guli\u00e8rement, en r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 un dispositif de limites d\u00e9finies par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies.
Les dettes financi\u00e8res non courantes d\u00e9crites dans la note 15.1 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s sont, en g\u00e9n\u00e9ral, contract\u00e9es par les entit\u00e9s centrales de tr\u00e9sorerie, soit directement en dollars ou en euros soit dans des devises \u00e9chang\u00e9es contre des dollars ou des euros selon les besoins g\u00e9n\u00e9raux de TotalEnergies, par le biais de swaps d'\u00e9mission. Le produit de cet endettement est pr\u00eat\u00e9 \u00e0 des filiales dont les comptes sont tenus en dollars ou en euros. Il en r\u00e9sulte que la sensibilit\u00e9 nette de ces positions au risque de change n'est pas significative.
S'agissant des swaps de change court terme dont le montant notionnel figure dans la note 15.2 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s, leur utilisation \u00e0 des fins d'optimisation de la gestion centralis\u00e9e de la tr\u00e9sorerie de TotalEnergies implique que la sensibilit\u00e9 au change qu'ils pourraient induire est \u00e9galement consid\u00e9r\u00e9e comme n\u00e9gligeable.
Sensibilit\u00e9 aux risques de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat et de change
Les tableaux ci-apr\u00e8s pr\u00e9sentent l'impact potentiel d\u2019une translation d\u2019une amplitude de 10 points de base des courbes de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat dans chacune des devises sur la valeur de march\u00e9 des instruments financiers en cours au 31 d\u00e9cembre des exercices 2023, 2022 et 2021.
| \n ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Valeur de march\u00e9 | \n\n Variation de la valeur de march\u00e9 apr\u00e8s translation des taux | \n|
| \n + 10\u00a0points de\u00a0base | \n\n - 10\u00a0points de\u00a0base | \n|||
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Emprunts obligataires avant swaps (hors part \u00e0 moins d'un an) | \n\n (28\u00a0365) | \n\n (29\u00a0216) | \n\n 162 | \n\n (162) | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (2\u00a0198) | \n\n (2\u00a0198) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 673 | \n\n 673 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - actif et passif | \n\n (1\u00a0525) | \n\n (1\u00a0525) | \n\n (12) | \n\n 12 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res non courantes apr\u00e8s swaps (hors contrats de location) | \n\n (5\u00a0669) | \n\n (5\u00a0680) | \n\n (1) | \n\n (7) | \n
| \n Autres swaps de taux | \n\n 240 | \n\n 240 | \n\n 17 | \n\n (17) | \n
| \n Swaps de change et contrats \u00e0 terme de devises | \n\n (29) | \n\n (29) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2022 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Emprunts obligataires avant swaps (hors part \u00e0 moins d'un an) | \n\n (32\u00a0184) | \n\n (30\u00a0391) | \n\n 210 | \n\n (210) | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (3\u00a0746) | \n\n (3\u00a0746) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 813 | \n\n 813 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - actif et passif | \n\n (2\u00a0933) | \n\n (2\u00a0933) | \n\n (9) | \n\n 9 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res non courantes apr\u00e8s swaps (hors contrats de location) | \n\n (5\u00a0328) | \n\n (5\u00a0344) | \n\n 3 | \n\n (3) | \n
| \n Autres swaps de taux | \n\n 281 | \n\n 281 | \n\n 10 | \n\n (10) | \n
| \n Swaps de change et contrats \u00e0 terme de devises | \n\n (68) | \n\n (68) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2021 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Emprunts obligataires avant swaps (hors part \u00e0 moins d'un an) | \n\n (39\u00a0256) | \n\n (42\u00a0888) | \n\n 349 | \n\n (349) | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (1\u00a0498) | \n\n (1\u00a0498) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 787 | \n\n 787 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - actif et passif | \n\n (711) | \n\n (711) | \n\n (34) | \n\n 34 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res non courantes apr\u00e8s swaps (hors contrats de location) | \n\n (5\u00a0073) | \n\n (5\u00a0077) | \n\n 5 | \n\n (5) | \n
| \n Autres swaps de taux | \n\n 31 | \n\n 31 | \n\n 16 | \n\n (16) | \n
| \n Swaps de change et contrats \u00e0 terme de devises | \n\n 45 | \n\n 45 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
L'impact sur le co\u00fbt de l\u2019endettement financier net\u00a0 avant imp\u00f4t d'une variation des taux d'int\u00e9r\u00eat est le suivant :
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Co\u00fbt de l\u2019endettement financier net\u00a0 | \n\n (1\u00a0019) | \n\n (1\u00a0243) | \n\n (1\u00a0525) | \n
| \n Translation des taux d'int\u00e9r\u00eat de : | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n + 10 points de base | \n\n 10 | \n\n 18 | \n\n 47 | \n
| \n - 10 points de base | \n\n (10) | \n\n (18) | \n\n (47) | \n
En raison de la politique de gestion du risque de change d\u00e9crite pr\u00e9c\u00e9demment, la sensibilit\u00e9 de TotalEnergies aux risques de change li\u00e9s aux actifs \u00e0 long terme est principalement influenc\u00e9e par les capitaux propres des filiales dont les monnaies fonctionnelles sont l'euro et dans une moindre proportion, la livre sterling et la couronne norv\u00e9gienne.
Cette sensibilit\u00e9 est refl\u00e9t\u00e9e par l'\u00e9volution historique des \u00e9carts de conversion imput\u00e9s dans les capitaux propres consolid\u00e9s qui, au cours des trois derniers exercices, et essentiellement du fait de l'\u00e9volution de l'euro, du rouble et de la livre sterling, ont \u00e9t\u00e9 les suivants :
| \n \n | \n\n Parit\u00e9 dollar-euro | \n\n Parit\u00e9 dollar-livre sterling | \n\n Parit\u00e9 dollar-rouble | \n
| \n 31\u00a0d\u00e9cembre 2023 | \n\n 0,90 | \n\n 0,79 | \n\n 89,14 | \n
| \n 31\u00a0d\u00e9cembre 2022 | \n\n 0,94 | \n\n 0,83 | \n\n 74,01 | \n
| \n 31\u00a0d\u00e9cembre 2021 | \n\n 0,88 | \n\n 0,74 | \n\n 75,31 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Dollar | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change d'origine | \n\n 130\u00a0454 | \n\n 19\u00a0198 | \n\n 92\u00a0202 | \n\n 4\u00a0732 | \n\n \u2013 | \n\n 14\u00a0322 | \n
| \n \u00c9carts de conversion avant couverture d'investissement net | \n\n (13\u00a0696) | \n\n (7\u00a0881) | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0285) | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0530) | \n
| \n Couverture d'investissement net - instruments non d\u00e9nou\u00e9s | \n\n (5) | \n\n (5) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change du 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n 116\u00a0753 | \n\n 11\u00a0312 | \n\n 92\u00a0202 | \n\n 2\u00a0447 | \n\n \u2013 | \n\n 10\u00a0792 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Dollar | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change d'origine | \n\n 124\u00a0560 | \n\n 15\u00a0835 | \n\n 88\u00a0902 | \n\n 6 258 | \n\n 45 | \n\n 13 520 | \n
| \n \u00c9carts de conversion avant couverture d'investissement net | \n\n (12\u00a0831) | \n\n (7\u00a0170) | \n\n \u2013 | \n\n (2 463) | \n\n (30) | \n\n (3 168) | \n
| \n Couverture d'investissement net - instruments non d\u00e9nou\u00e9s | \n\n (5) | \n\n (5) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change du 31 d\u00e9cembre 2022 | \n\n 111\u00a0724 | \n\n 8\u00a0660 | \n\n 88\u00a0902 | \n\n 3 795 | \n\n 15 | \n\n 10 352 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Dollar | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Capitaux propres \u2013 aux taux de change d\u2019origine | \n\n 124\u00a0407 | \n\n 24\u00a0617 | \n\n 70\u00a0030 | \n\n 6\u00a0064 | \n\n 10\u00a0596 | \n\n 13\u00a0100 | \n
| \n \u00c9carts de conversion avant couverture d\u2019investissement net | \n\n (12\u00a0666) | \n\n (4\u00a0239) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0902) | \n\n (4\u00a0281) | \n\n (2\u00a0244) | \n
| \n Couverture d\u2019investissement net \u2013 instruments non d\u00e9nou\u00e9s | \n\n (5) | \n\n (5) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Capitaux propres \u2013 aux taux de change du 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 | \n\n 111 736 | \n\n 20 373 | \n\n 70 030 | \n\n 4 162 | \n\n 6 315 | \n\n 10 856 | \n
Sur la base des \u00e9tats financiers 2023, une conversion \u00e0 des taux diff\u00e9rents de + ou \u2013 10% pour chacune des devises ci-dessous aurait eu l\u2019impact suivant sur les capitaux propres et sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies :
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Euro | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n
| \n Impact d\u2019une appr\u00e9ciation de 10% des taux sur\u00a0: | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n \u2013les capitaux propres | \n\n 1\u00a0131 | \n\n 245 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013le r\u00e9sultat net part TotalEnergies | \n\n 310 | \n\n 94 | \n\n \u2013 | \n
| \n Impact d\u2019une d\u00e9pr\u00e9ciation de (10)% des taux sur\u00a0: | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n \u2013les capitaux propres | \n\n (1\u00a0131) | \n\n (245) | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013le r\u00e9sultat net part TotalEnergies | \n\n (310) | \n\n (94) | \n\n \u2013 | \n
Risques relatifs aux march\u00e9s boursiers
TotalEnergies d\u00e9tient un ensemble de participations dans des soci\u00e9t\u00e9s cot\u00e9es (voir la note 8 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s) dont la valeur boursi\u00e8re totale fluctue notamment en fonction de la tendance des march\u00e9s boursiers mondiaux, de la valorisation des secteurs d\u2019activit\u00e9 respectifs auxquels ces soci\u00e9t\u00e9s appartiennent et des donn\u00e9es \u00e9conomiques et financi\u00e8res propres \u00e0 chacune de ces soci\u00e9t\u00e9s.
Risques de liquidit\u00e9
TotalEnergies SE b\u00e9n\u00e9ficie de lignes de cr\u00e9dit confirm\u00e9es, accord\u00e9es par des banques internationales, lui permettant de constituer une r\u00e9serve de liquidit\u00e9s significative.
Le montant de ces lignes de cr\u00e9dit au 31 d\u00e9cembre 2023 s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0
10\u00a0559\u00a0millions de dollars, dont l\u2019int\u00e9gralit\u00e9 n\u2019est pas utilis\u00e9e. Les contrats relatifs aux lignes de cr\u00e9dit accord\u00e9es \u00e0 TotalEnergies SE ne contiennent pas de dispositions conditionnant les termes et modalit\u00e9s du cr\u00e9dit octroy\u00e9 aux ratios financiers de la Soci\u00e9t\u00e9, \u00e0 la notation de sa solidit\u00e9 financi\u00e8re par les agences sp\u00e9cialis\u00e9es ou \u00e0 la survenance d\u2019\u00e9v\u00e9nements susceptibles d\u2019avoir un impact significativement d\u00e9favorable sur sa situation financi\u00e8re.
Le montant global des principales lignes de cr\u00e9dit confirm\u00e9es, accord\u00e9es par des banques internationales aux soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies (y compris TotalEnergies SE) s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0\u00a011 527 millions de dollars au 31\u00a0d\u00e9cembre 2023, dont 11 387 millions de dollars ne sont pas utilis\u00e9s. Par ailleurs, la ligne de cr\u00e9dit de 8 milliards de dollars non tir\u00e9e au 31\u00a0d\u00e9cembre 2022, mise en place en mars 2022, n\u2019a pas \u00e9t\u00e9 \u00e9tendue et est arriv\u00e9e \u00e0 maturit\u00e9 en mars 2023.
Les lignes de cr\u00e9dit accord\u00e9es aux soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies autres que TotalEnergies SE ne sont pas destin\u00e9es \u00e0 financer les besoins g\u00e9n\u00e9raux de TotalEnergies : elles sont destin\u00e9es \u00e0 financer soit les besoins g\u00e9n\u00e9raux de la filiale emprunteuse, soit un projet d\u00e9termin\u00e9.
Les tableaux ci-apr\u00e8s repr\u00e9sentent l\u2019\u00e9ch\u00e9ancier des actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement au 31\u00a0d\u00e9cembre des exercices\u00a02023, 2022 et 2021 (voir la note 15.1 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s).
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0 ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 | \n\n De 2\u00a0\u00e0 | \n\n De 3\u00a0\u00e0 4\u00a0ans | \n\n De 4\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus de 5\u00a0ans | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes (principal hors int\u00e9r\u00eats) | \n\n \u2013 | \n\n (5\u00a0079) | \n\n (3\u00a0816) | \n\n (3\u00a0615) | \n\n (4\u00a0356) | \n\n (22\u00a0525) | \n\n (39\u00a0391) | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n \u2013 | \n\n 132 | \n\n 107 | \n\n 244 | \n\n 100 | \n\n 725 | \n\n 1\u00a0308 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n (9\u00a0590) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (9\u00a0590) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n (446) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (446) | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 6\u00a0585 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0585 | \n
| \n Actifs et passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n (310) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (310) | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 27\u00a0263 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 27\u00a0263 | \n
| \n Montant net avant charges financi\u00e8res | \n\n 23\u00a0502 | \n\n (4\u00a0947) | \n\n (3\u00a0709) | \n\n (3\u00a0371) | \n\n (4\u00a0256) | \n\n (21\u00a0800) | \n\n (14\u00a0581) | \n
| \n Charges financi\u00e8res sur dettes non courantes | \n\n (469) | \n\n (517) | \n\n (460) | \n\n (430) | \n\n (390) | \n\n (4\u00a0242) | \n\n (6\u00a0508) | \n
| \n Diff\u00e9rentiel d\u2019int\u00e9r\u00eat sur swaps | \n\n (355) | \n\n (265) | \n\n (261) | \n\n (216) | \n\n (209) | \n\n (537) | \n\n (1\u00a0843) | \n
| \n Montant net | \n\n 22\u00a0678 | \n\n (5\u00a0729) | \n\n (4\u00a0430) | \n\n (4\u00a0017) | \n\n (4\u00a0855) | \n\n (26\u00a0579) | \n\n (22\u00a0932) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0 ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 | \n\n De 2\u00a0\u00e0 | \n\n De 3\u00a0\u00e0 4\u00a0ans | \n\n De 4\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus de 5\u00a0ans | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes (principal hors int\u00e9r\u00eats) | \n\n \u2013 | \n\n (6\u00a0719) | \n\n (4\u00a0527) | \n\n (3\u00a0356) | \n\n (3\u00a0503) | \n\n (25\u00a0856) | \n\n (43\u00a0961) | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n \u2013 | \n\n 367 | \n\n 85 | \n\n 85 | \n\n 85 | \n\n 806 | \n\n 1\u00a0428 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n (15\u00a0502) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (15\u00a0502) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n (488) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (488) | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 8\u00a0746 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0746 | \n
| \n Actifs et passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n 38 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 38 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 33\u00a0026 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 33\u00a0026 | \n
| \n Montant net avant charges financi\u00e8res | \n\n 25\u00a0820 | \n\n (6\u00a0352) | \n\n (4\u00a0442) | \n\n (3\u00a0271) | \n\n (3\u00a0418) | \n\n (25\u00a0050) | \n\n (16\u00a0713) | \n
| \n Charges financi\u00e8res sur dettes non courantes | \n\n (662) | \n\n (583) | \n\n (515) | \n\n (449) | \n\n (416) | \n\n (4\u00a0611) | \n\n (7\u00a0236) | \n
| \n Diff\u00e9rentiel d\u2019int\u00e9r\u00eat sur swaps | \n\n (431) | \n\n (312) | \n\n (264) | \n\n (272) | \n\n (221) | \n\n (761) | \n\n (2\u00a0261) | \n
| \n Montant net | \n\n 24\u00a0727 | \n\n (7\u00a0247) | \n\n (5\u00a0221) | \n\n (3\u00a0992) | \n\n (4\u00a0055) | \n\n (30\u00a0422) | \n\n (26\u00a0210) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0 ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 | \n\n De 2\u00a0\u00e0 | \n\n De 3\u00a0\u00e0 4\u00a0ans | \n\n De 4\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus de 5\u00a0ans | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes (principal hors int\u00e9r\u00eats) | \n\n \u2013 | \n\n (6 073) | \n\n (6 328) | \n\n (4 420) | \n\n (3 314) | \n\n (28 495) | \n\n (48 630) | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n \u2013 | \n\n 41 | \n\n 41 | \n\n 38 | \n\n 37 | \n\n 1 365 | \n\n 1\u00a0522 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n (15 035) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (15 035) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n (372) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (372) | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 12 315 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 12 315 | \n
| \n Actifs et passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n 4 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 4 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 21 342 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 21 342 | \n
| \n Montant net avant charges financi\u00e8res | \n\n 18\u00a0254 | \n\n (6 032) | \n\n (6 287) | \n\n (4 382) | \n\n (3 277) | \n\n (27 130) | \n\n (28 854) | \n
| \n Charges financi\u00e8res sur dettes non courantes | \n\n (821) | \n\n (786) | \n\n (664) | \n\n (576) | \n\n (506) | \n\n (5\u00a0197) | \n\n (8 550) | \n
| \n Diff\u00e9rentiel d\u2019int\u00e9r\u00eat sur swaps | \n\n (217) | \n\n (235) | \n\n (232) | \n\n (229) | \n\n (221) | \n\n (836) | \n\n (1\u00a0970) | \n
| \n Montant net | \n\n 17\u00a0216 | \n\n (7 053) | \n\n (7 183) | \n\n (5 187) | \n\n (4 004) | \n\n (33 163) | \n\n (39 374) | \n
Le tableau ci-apr\u00e8s reprend les actifs et passifs financiers li\u00e9s aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles au 31 d\u00e9cembre des exercices 2023, 2022 et 2021 (voir la note 14 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s).
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Fournisseurs et comptes rattach\u00e9s | \n\n (41\u00a0335) | \n\n (41\u00a0346) | \n\n (36\u00a0837) | \n
| \n Autres dettes d\u2019exploitation | \n\n (19\u00a0937) | \n\n (35\u00a0186) | \n\n (27\u00a0294) | \n
| \n dont instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie (passif) | \n\n (7\u00a0650) | \n\n (18\u00a0774) | \n\n (16\u00a0166) | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 23\u00a0442 | \n\n 24\u00a0378 | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation | \n\n 14\u00a0952 | \n\n 28\u00a0289 | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n dont instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie (actif) | \n\n 7\u00a0012 | \n\n 20\u00a0220 | \n\n 22\u00a0412 | \n
| \n Total | \n\n (22\u00a0878) | \n\n (23\u00a0865) | \n\n (12\u00a0595) | \n
Ces actifs et passifs financiers ont principalement une \u00e9ch\u00e9ance inf\u00e9rieure \u00e0 un an.
Risques de cr\u00e9dit
Le risque de cr\u00e9dit est le risque de d\u00e9faut d\u2019une contrepartie face \u00e0 ses engagements contractuels ou \u00e0 l\u2019encaissement des cr\u00e9ances.
TotalEnergies est expos\u00e9 au risque de cr\u00e9dit dans le cadre de ses activit\u00e9s op\u00e9rationnelles et de financement. L\u2019exposition maximum au risque de cr\u00e9dit est repr\u00e9sent\u00e9e en partie par les montants d\u2019actifs financiers qui sont pr\u00e9sent\u00e9s dans le bilan, y\u00a0compris les instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie qui ont une valeur de march\u00e9 positive.
L\u2019exposition maximale est d\u00e9taill\u00e9e dans le tableau suivant\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Pr\u00eats aux soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence (note\u00a08) | \n\n 4\u00a0562 | \n\n 3\u00a0733 | \n\n 4\u00a0532 | \n
| \n Pr\u00eats et avances (note\u00a06) | \n\n 2\u00a0222 | \n\n 1\u00a0837 | \n\n 2\u00a0107 | \n
| \n Autres actifs financiers non courants li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 op\u00e9rationnelle (note\u00a06) | \n\n 1\u00a0761 | \n\n 250 | \n\n 312 | \n
| \n Actifs financiers non courants (note\u00a015.1) | \n\n 2\u00a0395 | \n\n 2\u00a0731 | \n\n 2\u00a0404 | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s (note\u00a05) | \n\n 23\u00a0442 | \n\n 24\u00a0378 | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation (note\u00a05) | \n\n 14\u00a0952 | \n\n 28\u00a0289 | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n Actifs financiers courants (note\u00a015.1) | \n\n 6\u00a0585 | \n\n 8\u00a0746 | \n\n 12\u00a0315 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie (note\u00a015.1) | \n\n 27\u00a0263 | \n\n 33\u00a0026 | \n\n 21\u00a0342 | \n
| \n Total | \n\n 83\u00a0182 | \n\n 102\u00a0990 | \n\n 94\u00a0548 | \n
Les montants des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les clients et comptes rattach\u00e9s, les autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation et sur les pr\u00eats et avances sont fournis dans les notes 5 et 6 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Dans le cadre de la gestion du risque de cr\u00e9dit li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles et de financement, TotalEnergies a mis en place des contrats d'appels de marge avec certaines contreparties. Au 31\u00a0d\u00e9cembre 2023, le montant vers\u00e9, net des montants r\u00e9ceptionn\u00e9s, au titre de ces appels de marge s'\u00e9l\u00e8ve \u00e0 2\u00a0435 millions de dollars (contre un montant vers\u00e9, net des montants r\u00e9ceptionn\u00e9s, de 2 857 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2022 et un montant vers\u00e9, net des montants r\u00e9ceptionn\u00e9s, de 7 299 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2021).
TotalEnergies a mis en place des programmes de cession de cr\u00e9ances d\u2019exploitation sans recours aupr\u00e8s d\u2019\u00e9tablissements bancaires afin de r\u00e9duire son exposition \u00e0 ces cr\u00e9ances. \u00c0 la suite de ces programmes, TotalEnergies ne conserve pas de risque de d\u00e9faut de paiement apr\u00e8s la cession des cr\u00e9ances, mais peut continuer de g\u00e9rer les comptes clients pour le compte de l'acheteur et est tenu de verser \u00e0 l\u2019acheteur les paiements que la Compagnie re\u00e7oit des clients au titre des cr\u00e9ances vendues. Au 31 d\u00e9cembre 2023, la valeur nette des cr\u00e9ances c\u00e9d\u00e9es s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 7 700 millions de dollars. TotalEnergies a transf\u00e9r\u00e9 la quasi-totalit\u00e9 des risques et avantages au titre des cr\u00e9ances. Aucun actif ou passif financier ne reste comptabilis\u00e9 au bilan consolid\u00e9 apr\u00e8s la date de cession des cr\u00e9ances.
Par ailleurs, TotalEnergies a proc\u00e9d\u00e9 en 2023 \u00e0 des op\u00e9rations de reverse factoring. Le montant de dettes d\u2019exploitation c\u00e9d\u00e9es \u00e0 la cl\u00f4ture est de 495 millions de dollars.
La gestion du risque de cr\u00e9dit dans les diff\u00e9rents secteurs est la suivante\u00a0:
Exploration-Production
Les risques n\u00e9s de la signature des accords p\u00e9troliers avec les autorit\u00e9s \u00e9tatiques et les partenaires p\u00e9troliers, ou de l\u2019attribution de contrats de fourniture \u00e0 long terme qui sont indispensables pour entreprendre des projets, sont \u00e9valu\u00e9s par le processus d\u2019approbation des op\u00e9rations p\u00e9troli\u00e8res. Le caract\u00e8re long terme des contrats et l\u2019existence de clients de premier rang impliquent un risque de cr\u00e9dit faible.
Les risques li\u00e9s \u00e0 des op\u00e9rations commerciales, autres que celles d\u00e9crites ci-dessus et dans la pratique plac\u00e9es directement sous le contr\u00f4le des filiales, font l\u2019objet de proc\u00e9dures de fixation d\u2019encours de cr\u00e9dit et de revue des encours.
Integrated LNG et Integrated Power
Dans l\u2019activit\u00e9 Gaz & Electricit\u00e9
L\u2019activit\u00e9 de trading de gaz et d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 traite avec des contreparties du secteur de l\u2019\u00e9nergie, de l\u2019industrie et de la finance partout dans le monde. Les institutions financi\u00e8res fournissant la couverture de risque de cr\u00e9dit sont des banques et des groupes d\u2019assurance disposant d\u2019une notation de premi\u00e8re qualit\u00e9.
Les contreparties potentielles sont soumises \u00e0 une analyse de cr\u00e9dit et une autorisation avant que les transactions ne soient conclues, et une fois autoris\u00e9es, font l\u2019objet d\u2019un examen r\u00e9gulier incluant une nouvelle \u00e9valuation et une actualisation des limites accord\u00e9es.
L\u2019analyse de la capacit\u00e9 des contreparties \u00e0 faire face \u00e0 leurs engagements repose sur des donn\u00e9es quantitatives et qualitatives concernant l\u2019\u00e9tat financier et les risques commerciaux, ainsi que sur l\u2019\u00e9tude de toute information venant du march\u00e9 ou de tiers ext\u00e9rieurs comme les agences de notation. Sur cette base, des limites de cr\u00e9dit sont d\u00e9finies pour chaque contrepartie potentielle et, si n\u00e9cessaire, les transactions sont soumises \u00e0 des autorisations sp\u00e9cifiques.
L\u2019exposition au risque de cr\u00e9dit, qui est essentiellement une exposition \u00e9conomique ou une exposition physique future anticip\u00e9e, est contr\u00f4l\u00e9e en permanence et soumise \u00e0 des mesures de sensibilit\u00e9.
Le risque de cr\u00e9dit est limit\u00e9 par l\u2019utilisation syst\u00e9matique de contrats standards qui autorisent la compensation et permettent d\u2019obtenir des s\u00fbret\u00e9s compl\u00e9mentaires en cas d\u2019\u00e9volution d\u00e9favorable de la qualit\u00e9 du risque. Ces contrats permettent notamment l\u2019annulation du contrat en cas de d\u00e9faut.
Concernant l\u2019activit\u00e9 de vente de gaz et d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 aux professionnels et aux particuliers, la politique de gestion du risque cr\u00e9dit est adapt\u00e9e au type de client\u00e8le soit via le recours \u00e0 des proc\u00e9dures de pr\u00e9paiements et de recouvrement adapt\u00e9es, en particulier pour la client\u00e8le de masse soit via des assurances cr\u00e9dits et l\u2019obtention de cautions/garanties.
Concernant le segment Professionnels, la s\u00e9paration des responsabilit\u00e9s entre les \u00e9quipes commerciales et financi\u00e8res permet un contr\u00f4le a priori des positions risqu\u00e9es.
Dans les autres activit\u00e9s
Les proc\u00e9dures internes comportent des r\u00e8gles de gestion du risque cr\u00e9dit. Des proc\u00e9dures visant \u00e0 ma\u00eetriser le risque client sont d\u00e9finies localement, notamment chez Saft Groupe (r\u00e8gles d\u2019approbation des limites de cr\u00e9dit, obtention de garanties, revue et s\u00e9curisation du portefeuille).
Raffinage-Chimie
Dans l\u2019activit\u00e9 Raffinage-Chimie
Le risque de cr\u00e9dit porte essentiellement sur les cr\u00e9ances commerciales. Les proc\u00e9dures internes du Raffinage-Chimie comportent des r\u00e8gles de la gestion de cr\u00e9dit d\u00e9crivant les fondamentaux de contr\u00f4le interne dans ce domaine. Chaque business unit d\u00e9cline les proc\u00e9dures de l\u2019activit\u00e9 dans la gestion et les m\u00e9thodes de provisionnement en fonction de la taille des filiales et des march\u00e9s relativement diff\u00e9renci\u00e9s sur lesquels elles op\u00e8rent. Ces proc\u00e9dures incluent\u00a0notamment :
\u2013la mise en place de plafond d'encours, comportant diff\u00e9rents sch\u00e9mas d'autorisation ;
\u2013le recours \u00e0 des polices d\u2019assurance ou des garanties sp\u00e9cifiques (lettre de cr\u00e9dit)\u00a0;
\u2013un \u00e9tat des retards de paiement (balance \u00e2g\u00e9e) suivi tr\u00e8s r\u00e9guli\u00e8rement, avec une d\u00e9marche de relance.
Les contreparties font l\u2019objet d\u2019une analyse de cr\u00e9dit et sont approuv\u00e9es avant la conclusion des transactions. Une revue r\u00e9guli\u00e8re est faite de toutes les contreparties actives incluant une r\u00e9vision de l\u2019\u00e9valuation et un renouvellement des cr\u00e9dits autoris\u00e9s. Les limites des contreparties sont appr\u00e9ci\u00e9es en fonction de donn\u00e9es quantitatives et qualitatives sur leur solidit\u00e9 financi\u00e8re, et s\u2019adossent \u00e9galement aux informations venant du march\u00e9 ou de tiers ext\u00e9rieurs comme les agences de rating et les compagnies d\u2019assurances.
Dans l\u2019activit\u00e9 Trading-Shipping
Les op\u00e9rations sont conduites avec des contreparties commerciales et des institutions financi\u00e8res partout dans le monde. Les contreparties commerciales sur les op\u00e9rations physiques et de d\u00e9riv\u00e9s sont principalement des compagnies p\u00e9troli\u00e8res ou gazi\u00e8res ou des soci\u00e9t\u00e9s de n\u00e9goce de produits \u00e9nerg\u00e9tiques et des institutions financi\u00e8res. Les couvertures sur les risques de cr\u00e9dit sont conclues avec des institutions financi\u00e8res, banques internationales ou compagnies d\u2019assurance, s\u00e9lectionn\u00e9es selon des crit\u00e8res stricts.
Le Trading-Shipping met en \u0153uvre une politique rigoureuse de gestion des d\u00e9l\u00e9gations de pouvoir internes qui encadre la fixation des limites de cr\u00e9dit sur les pays et les contreparties ainsi que l\u2019approbation des op\u00e9rations sp\u00e9cifiques. Les risques de cr\u00e9dit d\u00e9coulant de ces limites et de ces autorisations sont suivis quotidiennement.
Les contreparties potentielles font l\u2019objet d\u2019une analyse de cr\u00e9dit et sont approuv\u00e9es avant la conclusion des transactions\u00a0; une revue r\u00e9guli\u00e8re est faite de toutes les contreparties actives incluant une r\u00e9vision de l\u2019\u00e9valuation et un renouvellement des limites autoris\u00e9es. Le cr\u00e9dit des contreparties est appr\u00e9ci\u00e9 en fonction de donn\u00e9es quantitatives et qualitatives sur leur solidit\u00e9 financi\u00e8re et sur les risques commerciaux, et s\u2019adosse \u00e9galement aux informations venant du march\u00e9 ou de tiers ext\u00e9rieurs telles que les notations publi\u00e9es par Standard & Poor\u2019s, Moody\u2019s et d\u2019autres agences de notation.
Lorsque cela est possible, des cadres contractuels sont n\u00e9goci\u00e9s pour permettre, par le biais de compensation entre les transactions, l\u2019optimisation de la gestion du risque ; des clauses protectrices additionnelles autorisant des appels de fonds ou des garanties \u00e0 titre de s\u00fbret\u00e9 en cas de d\u00e9t\u00e9rioration financi\u00e8re ou permettant l\u2019annulation des transactions en cas de d\u00e9faillance sont \u00e9galement mises en place.
Les risques de cr\u00e9dit d\u00e9passant les niveaux autoris\u00e9s sont couverts par des lettres de cr\u00e9dit et d\u2019autres types de garanties, par des d\u00e9p\u00f4ts de tr\u00e9sorerie et des assurances. Les risques sur d\u00e9riv\u00e9s sont couverts par des contrats d\u2019appel de marge lorsque cela est possible.
Marketing & Services
Les proc\u00e9dures internes du Marketing & Services comportent des r\u00e8gles de gestion du risque de cr\u00e9dit d\u00e9crivant les fondamentaux de contr\u00f4le interne dans ce domaine, notamment la s\u00e9paration des pouvoirs entre les \u00e9quipes commerciales et financi\u00e8res.
Des politiques de cr\u00e9dit sont d\u00e9finies localement et des proc\u00e9dures visant \u00e0 ma\u00eetriser les risques clients sont mises en \u0153uvre (organisation de comit\u00e9s de cr\u00e9dit, mise en place syst\u00e9matique de limites de cr\u00e9dit pour les clients professionnels, etc.). De plus, chaque entit\u00e9 met en place des instruments de mesure de son encours client. Par ailleurs, les risques li\u00e9s \u00e0 l\u2019octroi de cr\u00e9dit peuvent \u00eatre compens\u00e9s ou limit\u00e9s par la souscription \u00e0 une assurance cr\u00e9dit et/ou l\u2019obtention de cautions ou garanties.
16.1Instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie et assimil\u00e9s
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Les instruments qualifi\u00e9s d\u2019instruments financiers d\u2019\u00e9nergie, qui incluent, outre les d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie proprement dits et les swaps de taux de fret, l\u2019ensemble des contrats d\u2019achat/vente de p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers, gaz, ou \u00e9lectricit\u00e9, conclus dans le cadre des activit\u00e9s de n\u00e9goce de TotalEnergies, s'inscrivent dans une strat\u00e9gie d'adaptation de l'exposition aux fluctuations de prix et sont r\u00e9alis\u00e9s dans le cadre de limites d'intervention. Ils sont donc, conform\u00e9ment \u00e0 la pratique de la profession, consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9ances\u00a0\u00bb ou \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9diteurs\u00a0et dettes diverses \u00bb suivant qu'il s'agit d\u2019actif ou de passif. | \n\n \n | \n\n La m\u00e9thodologie de valorisation retenue est la valeur de march\u00e9 de toutes les positions ouvertes sur des transactions physiques et papier. Les valorisations sont calcul\u00e9es quotidiennement \u00e0 partir de donn\u00e9es de march\u00e9 (march\u00e9s organis\u00e9s et de gr\u00e9 \u00e0 gr\u00e9). Dans les cas o\u00f9 les donn\u00e9es de march\u00e9 ne sont pas imm\u00e9diatement disponibles, les valorisations sont \u00e9tablies \u00e0 partir de donn\u00e9es de march\u00e9 observables telles que les arbitrages, les frets ou les diff\u00e9rentiels ou \u00e0 partir de recoupements de march\u00e9. Pour les risques valoris\u00e9s \u00e0 partir de donn\u00e9es calcul\u00e9es, telles que par exemple les options, la juste valeur est \u00e9tablie en utilisant des mod\u00e8les d\u2019usage courant. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 ACTIF/(PASSIF) | \n\n Valeur brute avant compensation | \n\n \n | \n\n Montants compens\u00e9s | \n\n \n | \n\n Valeur nette | \n\n Autres montants | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Juste valeur(b) | \n|||
| \n Actifs | \n\n Passifs | \n\n \n | \n\n Actifs(c) | \n\n Passifs(c) | \n\n \n | \n\n Actifs | \n\n Passifs | \n||||
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n|||||||||||
| \n Swaps | \n\n 116 | \n\n \u00a0(125) | \n\n \n | \n\n \u00a0(27) | \n\n 27 | \n\n \n | \n\n 89 | \n\n \u00a0(98) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(9) | \n\n \u00a0(9) | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 5\u00a0875 | \n\n \u00a0(6\u00a0369) | \n\n \n | \n\n \u00a0(253) | \n\n 253 | \n\n \n | \n\n 5\u00a0622 | \n\n \u00a0(6\u00a0116) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(494) | \n\n \u00a0(494) | \n
| \n Options | \n\n 540 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 540 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 540 | \n\n 540 | \n
| \n Futures | \n\n 2 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 2 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 2 | \n\n 2 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 109 | \n\n 109 | \n\n 109 | \n
| \n Total Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 6\u00a0533 | \n\n (6\u00a0494) | \n\n \n | \n\n (280) | \n\n 280 | \n\n \n | \n\n 6\u00a0253 | \n\n (6\u00a0214) | \n\n 109 | \n\n 148 | \n\n 148 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n|||||||||||
| \n Swaps de p\u00e9trole brut, de produits p\u00e9troliers et de taux de fret | \n\n 66 | \n\n \u00a0(50) | \n\n \n | \n\n \u00a0(28) | \n\n 28 | \n\n \n | \n\n 38 | \n\n \u00a0(22) | \n\n \u2013 | \n\n 16 | \n\n 16 | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 655 | \n\n \u00a0(1\u00a0348) | \n\n \n | \n\n \u00a0(13) | \n\n 13 | \n\n \n | \n\n 642 | \n\n \u00a0(1\u00a0335) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(693) | \n\n \u00a0(693) | \n
| \n Options | \n\n 23 | \n\n \u00a0(97) | \n\n \n | \n\n \u00a0(23) | \n\n 23 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(74) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(74) | \n\n \u00a0(74) | \n
| \n Futures | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1 | \n\n 1 | \n
| \n Options sur futures | \n\n 287 | \n\n \u00a0(214) | \n\n \n | \n\n \u00a0(209) | \n\n 209 | \n\n \n | \n\n 78 | \n\n \u00a0(5) | \n\n \u2013 | \n\n 73 | \n\n 73 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers | \n\n 1\u00a0032 | \n\n (1\u00a0709) | \n\n \n | \n\n (273) | \n\n 273 | \n\n \n | \n\n 759 | \n\n (1\u00a0436) | \n\n \u2013 | \n\n (677) | \n\n (677) | \n
| \n Total | \n\n 7\u00a0565 | \n\n (8\u00a0203) | \n\n \n | \n\n (553) | \n\n 553 | \n\n \n | \n\n 7\u00a0012 | \n\n (7\u00a0650) | \n\n 109 | \n\n (529) | \n\n (529) | \n
| \n Montant de juste valeur non reconnue au bilan | \n\n \u2013 | \n||||||||||
| \n (a)Forwards : les contrats physiques sont assimil\u00e9s \u00e0 des instruments d\u00e9riv\u00e9s d'\u00e9nergie et figurent dans les montants pr\u00e9sent\u00e9s. (b)Lorsque la juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s cot\u00e9s sur un march\u00e9 organis\u00e9 (futures, options sur futures et swaps) est pr\u00e9sent\u00e9e nette de l'appel de marge re\u00e7u ou vers\u00e9 au bilan de TotalEnergies, cette juste valeur est mise \u00e0 z\u00e9ro. (c)Montants compens\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS 32. | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 ACTIF/(PASSIF) | \n\n Valeur brute avant compensation | \n\n \n | \n\n Montants compens\u00e9s | \n\n \n | \n\n Valeur nette | \n\n Autres montants | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Juste valeur(b) | \n|||
| \n Actifs | \n\n Passifs | \n\n \n | \n\n Actifs(c) | \n\n Passifs(c) | \n\n \n | \n\n Actifs | \n\n Passifs | \n||||
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n|||||||||||
| \n Swaps | \n\n 1\u00a0268 | \n\n \u00a0(449) | \n\n \n | \n\n \u00a0(18) | \n\n 18 | \n\n \n | \n\n 1\u00a0250 | \n\n \u00a0(431) | \n\n \u2013 | \n\n 819 | \n\n 819 | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 18\u00a0014 | \n\n \u00a0(18\u00a0638) | \n\n \n | \n\n \u00a0(1\u00a0994) | \n\n 1\u00a0994 | \n\n \n | \n\n 16\u00a0020 | \n\n \u00a0(16\u00a0644) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(624) | \n\n \u00a0(624) | \n
| \n Options | \n\n 2\u00a0143 | \n\n \u00a0(1) | \n\n \n | \n\n \u00a0(1) | \n\n 1 | \n\n \n | \n\n 2\u00a0142 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0142 | \n\n 2\u00a0142 | \n
| \n Futures | \n\n 13 | \n\n \u00a0(3) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 13 | \n\n \u00a0(3) | \n\n \u2013 | \n\n 10 | \n\n 10 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(406) | \n\n \u00a0(406) | \n\n \u00a0(406) | \n
| \n Total Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 21\u00a0438 | \n\n (19\u00a0091) | \n\n \n | \n\n (2\u00a0013) | \n\n 2\u00a0013 | \n\n \n | \n\n 19\u00a0425 | \n\n (17\u00a0078) | \n\n (406) | \n\n 1\u00a0941 | \n\n 1\u00a0941 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n|||||||||||
| \n Swaps de p\u00e9trole brut, de produits p\u00e9troliers et de taux de fret | \n\n 122 | \n\n \u00a0(114) | \n\n \n | \n\n \u00a0(58) | \n\n 58 | \n\n \n | \n\n 64 | \n\n \u00a0(56) | \n\n \u2013 | \n\n 8 | \n\n 8 | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 631 | \n\n \u00a0(1\u00a0489) | \n\n \n | \n\n \u00a0(7) | \n\n 7 | \n\n \n | \n\n 624 | \n\n \u00a0(1\u00a0482) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(858) | \n\n \u00a0(858) | \n
| \n Options | \n\n 76 | \n\n \u00a0(227) | \n\n \n | \n\n \u00a0(69) | \n\n 69 | \n\n \n | \n\n 7 | \n\n \u00a0(158) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(151) | \n\n \u00a0(151) | \n
| \n Futures | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Options sur futures | \n\n 113 | \n\n \u00a0(13) | \n\n \n | \n\n \u00a0(13) | \n\n 13 | \n\n \n | \n\n 100 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 100 | \n\n 100 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers | \n\n 942 | \n\n (1\u00a0843) | \n\n \n | \n\n (147) | \n\n 147 | \n\n \n | \n\n 795 | \n\n (1\u00a0696) | \n\n \u2013 | \n\n (901) | \n\n (901) | \n
| \n Total | \n\n 22\u00a0380 | \n\n (20\u00a0934) | \n\n \n | \n\n (2\u00a0160) | \n\n 2\u00a0160 | \n\n \n | \n\n 20\u00a0220 | \n\n (18\u00a0774) | \n\n (406) | \n\n 1\u00a0040 | \n\n 1\u00a0040 | \n
| \n Montant de juste valeur non reconnue au bilan | \n\n \u2013 | \n||||||||||
| \n (a)Forwards\u00a0: les contrats physiques sont assimil\u00e9s \u00e0 des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie et figurent dans les montants pr\u00e9sent\u00e9s. (b)Lorsque la juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s cot\u00e9s sur un march\u00e9 organis\u00e9 (futures, options sur futures et swaps) est pr\u00e9sent\u00e9e nette de l'appel de marge re\u00e7u ou vers\u00e9 au bilan de TotalEnergies, cette juste valeur est mise \u00e0 z\u00e9ro. (c)Montants compens\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS 32. | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 ACTIF/(PASSIF) | \n\n Valeur brute avant compensation | \n\n \n | \n\n Montants compens\u00e9s | \n\n \n | \n\n Valeur nette | \n\n Autres montants | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Juste valeur(b) | \n|||
| \n Actifs | \n\n Passifs | \n\n \n | \n\n Actifs(c) | \n\n Passifs(c) | \n\n \n | \n\n Actifs | \n\n Passifs | \n||||
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n|||||||||||
| \n Swaps | \n\n 92 | \n\n (385) | \n\n \u00a0 | \n\n (35) | \n\n 35 | \n\n \u00a0 | \n\n 57 | \n\n (350) | \n\n \u2013 | \n\n (293) | \n\n \u00a0(293) | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 21\u00a0752 | \n\n (16\u00a0954) | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0120) | \n\n 2\u00a0120 | \n\n \u00a0 | \n\n 19\u00a0632 | \n\n (14\u00a0834) | \n\n \u2013 | \n\n 4\u00a0798 | \n\n 4\u00a0798 | \n
| \n Options | \n\n 1\u00a0953 | \n\n (63) | \n\n \u00a0 | \n\n (3) | \n\n 3 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0950 | \n\n (60) | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0890 | \n\n 1\u00a0890 | \n
| \n Futures | \n\n 418 | \n\n (430) | \n\n \u00a0 | \n\n (183) | \n\n 183 | \n\n \u00a0 | \n\n 235 | \n\n (247) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(12) | \n\n \u00a0(12) | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 382 | \n\n 382 | \n\n 382 | \n
| \n Total Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 24\u00a0215 | \n\n (17\u00a0832) | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0341) | \n\n 2\u00a0341 | \n\n \u00a0 | \n\n 21\u00a0874 | \n\n (15\u00a0491) | \n\n 382 | \n\n 6\u00a0765 | \n\n 6\u00a0765 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n|||||||||||
| \n Swaps de p\u00e9trole brut, de produits p\u00e9troliers et de taux de fret | \n\n 245 | \n\n \u00a0(289) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(166) | \n\n 166 | \n\n \u00a0 | \n\n 79 | \n\n \u00a0(123) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(44) | \n\n \u00a0(44) | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 411 | \n\n \u00a0(444) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(88) | \n\n 88 | \n\n \u00a0 | \n\n 323 | \n\n \u00a0(356) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(33) | \n\n \u00a0(33) | \n
| \n Options | \n\n 68 | \n\n \u00a0(236) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(40) | \n\n 40 | \n\n \u00a0 | \n\n 28 | \n\n \u00a0(196) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(168) | \n\n \u00a0(168) | \n
| \n Futures | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Options sur futures | \n\n 186 | \n\n \u00a0(78) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(78) | \n\n 78 | \n\n \u00a0 | \n\n 108 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 108 | \n\n 108 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 344 | \n\n 344 | \n\n 344 | \n
| \n Total p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers | \n\n 910 | \n\n (1\u00a0047) | \n\n \u00a0 | \n\n (372) | \n\n 372 | \n\n \u00a0 | \n\n 538 | \n\n (675) | \n\n 344 | \n\n 207 | \n\n 207 | \n
| \n Total | \n\n 25\u00a0125 | \n\n (18\u00a0879) | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0713) | \n\n 2\u00a0713 | \n\n \u00a0 | \n\n 22\u00a0412 | \n\n (16\u00a0166) | \n\n 726 | \n\n 6\u00a0972 | \n\n 6\u00a0972 | \n
| \n Montant de juste valeur non reconnue au bilan | \n\n \u2013 | \n||||||||||
| \n (a)Forwards\u00a0: les contrats physiques sont assimil\u00e9s \u00e0 des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie et figurent dans les montants pr\u00e9sent\u00e9s. (b)Lorsque la juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s cot\u00e9s sur un march\u00e9 organis\u00e9 (futures, options sur futures et swaps) est pr\u00e9sent\u00e9e nette de l'appel de marge re\u00e7u ou vers\u00e9 au bilan de TotalEnergies, cette juste valeur est mise \u00e0 z\u00e9ro. (c)Montants compens\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS 32. | \n
Les engagements sur p\u00e9trole brut et produits raffin\u00e9s ont, pour l\u2019essentiel, une \u00e9ch\u00e9ance courte (inf\u00e9rieure \u00e0 un an).
Les variations de la valorisation en juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie s\u2019analysent comme suit\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Juste valeur au 1er\u00a0janvier | \n\n Impact en r\u00e9sultat | \n\n Contrats d\u00e9nou\u00e9s | \n\n Autres | \n\n Juste valeur au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2023 | \n\n 2\u00a0347 | \n\n (5\u00a0792) | \n\n 3\u00a0681 | \n\n (197) | \n\n 39 | \n
| \n 2022 | \n\n 6\u00a0383 | \n\n 11\u00a0406 | \n\n (15\u00a0628) | \n\n 186 | \n\n 2\u00a0347 | \n
| \n 2021 | \n\n (1\u00a0928) | \n\n 6\u00a0817 | \n\n 1\u00a0408 | \n\n 86 | \n\n 6 383 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2023 | \n\n (901) | \n\n 11\u00a0033 | \n\n (10\u00a0812) | \n\n 3 | \n\n (677) | \n
| \n 2022 | \n\n (137) | \n\n 5\u00a0891 | \n\n (6\u00a0655) | \n\n \u2013 | \n\n (901) | \n
| \n 2021 | \n\n (310) | \n\n 3\u00a0950 | \n\n (3\u00a0777) | \n\n \u2013 | \n\n (137) | \n
Les justes valeurs des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie sont hi\u00e9rarchis\u00e9es de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Total | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 1\u00a0054 | \n\n 1\u00a0677 | \n\n (2\u00a0692) | \n\n 39 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n 73 | \n\n (750) | \n\n \u2013 | \n\n (677) | \n
| \n Total | \n\n 1\u00a0127 | \n\n 927 | \n\n (2\u00a0692) | \n\n (638) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Total | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 1\u00a0034 | \n\n 1\u00a0678 | \n\n (365) | \n\n 2\u00a0347 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n 98 | \n\n (999) | \n\n \u2013 | \n\n (901) | \n
| \n Total | \n\n 1\u00a0132 | \n\n 679 | \n\n (365) | \n\n 1\u00a0446 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Total | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 3\u00a0716 | \n\n (3\u00a0563) | \n\n 6\u00a0230 | \n\n 6\u00a0383 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n 134 | \n\n (271) | \n\n \u2013 | \n\n (137) | \n
| \n Total | \n\n 3\u00a0850 | \n\n (3\u00a0834) | \n\n 6\u00a0230 | \n\n 6\u00a0246 | \n
Les instruments financiers class\u00e9s en niveau 3 sont principalement compos\u00e9s de contrats d\u2019achat et de vente \u00e0 long terme de gaz naturel liqu\u00e9fi\u00e9 (GNL) li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 de trading.
La gestion des positions est r\u00e9alis\u00e9e sur un net des engagements d\u2019achat et de vente de GNL ; la valorisation des contrats est effectu\u00e9e sur des donn\u00e9es de march\u00e9 observables, notamment les prix forwards des mati\u00e8res premi\u00e8res, mais prend en compte \u00e9galement des donn\u00e9es non observables de performance des contrats (hypoth\u00e8ses sur les termes variables des contrats, sur la disponibilit\u00e9 des infrastructures, sur la performance des contreparties\u2026).
La valorisation des contrats de GNL est sensible aux variations des prix du p\u00e9trole et du gaz naturel sur les march\u00e9s nord-am\u00e9ricain, asiatique, et europ\u00e9en, ainsi qu\u2019\u00e0 ces hypoth\u00e8ses sur la performance des contrats.
L\u2019horizon de gestion de TotalEnergies est de 12 mois en 2023 (comme en 2022 et 2021), et comprend l\u2019int\u00e9gralit\u00e9 du programme annuel de livraisons de GNL de l\u2019ann\u00e9e suivante.
L\u2019analyse de la juste valeur du portefeuille GNL sur la p\u00e9riode au-del\u00e0 de 12 mois r\u00e9alis\u00e9e par la Compagnie permet de v\u00e9rifier l\u2019absence d\u2019un actif ou d\u2019un passif significatif \u00e0 comptabiliser dans ses comptes pour cette p\u00e9riode. Cette analyse, prenant en compte les sp\u00e9cificit\u00e9s des contrats de GNL et du march\u00e9 du gaz, dont sa liquidit\u00e9, int\u00e8gre des param\u00e8tres de valorisation non observables \u00e0 cet horizon, en particulier des hypoth\u00e8ses internes \u00e0 la Compagnie relatives \u00e0 l\u2019\u00e9volution \u00e0 long terme des prix des hydrocarbures, \u00e0 l\u2019ex\u00e9cution des contrats et la performance des contreparties, \u00e0 la ren\u00e9gociation des clauses de prix dans les contrats ou \u00e0 l\u2019exercice de leurs flexibilit\u00e9s contractuelles.
La description des diff\u00e9rents niveaux de juste valeur est pr\u00e9sent\u00e9e dans la note 15 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie d\u00e9tenus dans le cadre de couverture de flux futurs (cash flow hedge)
L\u2019impact en r\u00e9sultat et en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global des instruments d\u00e9riv\u00e9s d'\u00e9nergie, qualifi\u00e9s de couverture de flux futurs, se d\u00e9compose de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Profit (Perte) comptabilis\u00e9 en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global de la p\u00e9riode | \n\n 2\u00a0770 | \n\n (5\u00a0524) | \n\n 445 | \n
| \n Montant repris des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global et comptabilis\u00e9 en r\u00e9sultat de la p\u00e9riode | \n\n 117 | \n\n 1\u00a0317 | \n\n (56) | \n
Ces instruments concernent principalement des d\u00e9riv\u00e9s index\u00e9s sur les indices de prix europ\u00e9ens du gaz, de l\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et des quotas d\u2019\u00e9missions de CO2.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, le montant de l\u2019inefficacit\u00e9 enregistr\u00e9 sur ces instruments est de 124 M$ (contre des montants d\u2019inefficacit\u00e9 de 132\u00a0M$ en 2022 et nul en 2021).
16.2Gestion des risques relatifs aux march\u00e9s des hydrocarbures, du gaz et de l\u2019\u00e9lectricit\u00e9
Dans le cadre de ses activit\u00e9s courantes, TotalEnergies est conduit \u00e0 intervenir largement sur les march\u00e9s afin d'optimiser l'\u00e9coulement de ses productions et l'approvisionnement de ses raffineries.
Dans son activit\u00e9 de n\u00e9goce d'hydrocarbures, TotalEnergies n'a g\u00e9n\u00e9ralement pas pour politique de vendre \u00e0 terme ses productions futures. Toutefois, dans le cadre de cette activit\u00e9 de n\u00e9goce, TotalEnergies utilise, comme la plupart des autres soci\u00e9t\u00e9s p\u00e9troli\u00e8res, des produits d\u00e9riv\u00e9s d'\u00e9nergie afin d'adapter son exposition aux fluctuations des prix du p\u00e9trole brut, des produits raffin\u00e9s, du gaz naturel, et de l'\u00e9lectricit\u00e9. De m\u00eame, dans le cadre de son activit\u00e9 de transport maritime, TotalEnergies utilise des produits d\u00e9riv\u00e9s de taux de fret afin d\u2019adapter son exposition aux fluctuations de ceux-ci. Pour g\u00e9rer ces risques, TotalEnergies utilise diff\u00e9rents instruments parmi lesquels les contrats sur les march\u00e9s organis\u00e9s ou sur les march\u00e9s de gr\u00e9 \u00e0 gr\u00e9 tels que futures, forwards, swaps et options. La liste des diff\u00e9rents d\u00e9riv\u00e9s d\u00e9tenus par TotalEnergies sur ces march\u00e9s est d\u00e9taill\u00e9e dans la note 16.1 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s.
L'activit\u00e9 de n\u00e9goce de gaz et d'\u00e9lectricit\u00e9 met en \u0153uvre des instruments d\u00e9riv\u00e9s tels que les futures, forwards, swaps et options, tant sur les march\u00e9s organis\u00e9s que sur les march\u00e9s de gr\u00e9 \u00e0 gr\u00e9, le d\u00e9nouement des transactions prenant g\u00e9n\u00e9ralement la forme de livraisons physiques. L\u2019exposition au risque de march\u00e9, c'est-\u00e0-dire la perte potentielle en juste valeur, est \u00e9valu\u00e9e en mettant en \u0153uvre une m\u00e9thode de \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb. Cette technique est fond\u00e9e sur un mod\u00e8le de simulation historique et mesure le risque d\u00e9coulant des variations potentielles futures de valeurs de march\u00e9 journali\u00e8res. Le calcul du montant des variations potentielles des justes valeurs prend en compte un relev\u00e9 des expositions au risque \u00e0 la fin de la journ\u00e9e et un \u00e9tat des mouvements de prix historiques sur les deux ann\u00e9es \u00e9coul\u00e9es pour tous les instruments et \u00e9ch\u00e9ances.
Trading des activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9\u00a0: \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb avec une probabilit\u00e9 de\u00a097,5%
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Plus \u00e9lev\u00e9e | \n\n Plus faible | \n\n Moyenne | \n\n Cl\u00f4ture | \n
| \n 2023 | \n\n 111 | \n\n 16 | \n\n 54 | \n\n 54 | \n
| \n 2022 | \n\n 119 | \n\n 15 | \n\n 53 | \n\n 92 | \n
| \n 2021 | \n\n 80 | \n\n 9 | \n\n 28 | \n\n 30 | \n
L\u2019activit\u00e9 Trading-Shipping mesure son exposition au risque de march\u00e9 relatif aux activit\u00e9s de n\u00e9goce de p\u00e9trole brut, de produits raffin\u00e9s et de taux de fret, c\u2019est \u00e0 dire la perte potentielle en juste valeur, en mettant en \u0153uvre une m\u00e9thode d\u2019\u00e9valuation de \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb. Cette technique est fond\u00e9e sur un mod\u00e8le de simulation historique et mesure le risque d\u00e9coulant des variations potentielles futures de valeurs de march\u00e9 sur une p\u00e9riode d\u2019une journ\u00e9e de cotation. Le calcul du montant des variations potentielles des justes valeurs s\u2019appuie sur les expositions au risque \u00e0 la fin de la journ\u00e9e et sur les mouvements de prix historiques observ\u00e9s sur les 400 derniers jours ouvr\u00e9s pour tous les instruments et \u00e9ch\u00e9ances trait\u00e9s. Les options sont syst\u00e9matiquement r\u00e9\u00e9valu\u00e9es en utilisant des mod\u00e8les appropri\u00e9s.
La \u00ab valeur en risque\u00a0\u00bb correspond \u00e0 la simulation la plus d\u00e9favorable observ\u00e9e avec un intervalle de confiance de 97,5%. Cela signifie que le portefeuille n\u2019enregistrerait une perte sup\u00e9rieure au montant de la \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb qu\u2019une seule fois sur une p\u00e9riode de 40 jours ouvr\u00e9s si l\u2019exposition au risque du portefeuille restait inchang\u00e9e.
Trading-Shipping\u00a0: \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb avec une probabilit\u00e9 de 97,5%
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Plus \u00e9lev\u00e9e | \n\n Plus faible | \n\n Moyenne | \n\n Cl\u00f4ture | \n
| \n 2023 | \n\n 74 | \n\n 17 | \n\n 37 | \n\n 28 | \n
| \n 2022 | \n\n 48 | \n\n 9 | \n\n 22 | \n\n 27 | \n
| \n 2021 | \n\n 36 | \n\n 9 | \n\n 18 | \n\n 12 | \n
TotalEnergies met en \u0153uvre une politique rigoureuse de gestion et de surveillance de ces risques de march\u00e9. Celle-ci s'appuie, d'une part, sur une s\u00e9paration des fonctions d'engagement des op\u00e9rations et des fonctions de contr\u00f4le et, d'autre part, sur un syst\u00e8me d'information int\u00e9gr\u00e9 qui permet un suivi en temps r\u00e9el des activit\u00e9s.
Des limites d'intervention sont approuv\u00e9es par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif et font l'objet d'un contr\u00f4le quotidien. Afin de garantir la souplesse des interventions et la liquidit\u00e9 des positions, les activit\u00e9s de couverture sont conduites avec des contreparties nombreuses et ind\u00e9pendantes, telles que les autres compagnies p\u00e9troli\u00e8res, les grands producteurs ou consommateurs d'\u00e9nergie et les institutions financi\u00e8res. Un dispositif de limites par contrepartie est mis en \u0153uvre et un suivi r\u00e9gulier des encours par contrepartie est effectu\u00e9.
15.2Instruments financiers hors d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n TotalEnergies utilise des instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s afin de g\u00e9rer son exposition aux risques de fluctuation des taux d'int\u00e9r\u00eat, des cours de change de devises \u00e9trang\u00e8res et des prix des mati\u00e8res premi\u00e8res. Ces instruments financiers sont comptabilis\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 IFRS 9, la variation de juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat ou en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global conform\u00e9ment \u00e0 la politique de gestion des risques et figure au bilan dans les rubriques correspondant \u00e0 leur nature. Les instruments financiers mis en \u0153uvre par TotalEnergies sont les suivants\u00a0: Instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s court terme de gestion de la tr\u00e9sorerie Ces instruments, s'inscrivant dans une strat\u00e9gie de gestion des risques de taux et de change de la position de tr\u00e9sorerie dans le cadre de limites fix\u00e9es par TotalEnergies, sont consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de juste valeur est syst\u00e9matiquement enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb. Instruments financiers de gestion du financement \u00e0 long terme Lorsqu'un financement externe \u00e0 long terme est \u00e9labor\u00e9 avec pour objectif de couvrir sp\u00e9cifiquement le financement des filiales et que ce financement fait intervenir des instruments d\u00e9riv\u00e9s de change et de taux, ces instruments d\u00e9riv\u00e9s sont qualifi\u00e9s de\u00a0: 1.Couverture de juste valeur (fair value hedge) du risque de taux et du risque de change sur l\u2019emprunt externe finan\u00e7ant les pr\u00eats accord\u00e9s aux filiales. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat, concomitamment avec celle des dettes financi\u00e8res externes sous-jacentes et des pr\u00eats aux filiales. La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb. En cas de r\u00e9siliation anticip\u00e9e d\u2019instruments d\u00e9riv\u00e9s pr\u00e9alablement qualifi\u00e9s comptablement de couverture de juste valeur, le montant de la r\u00e9\u00e9valuation de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert correspondant \u00e0 l\u2019ajustement de variation de juste valeur imputable \u00e0 la composante risque couvert est enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat, et\u00a0: \u2013 si cette r\u00e9siliation est li\u00e9e \u00e0 une disparition anticip\u00e9e des \u00e9l\u00e9ments couverts, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est \u00e9galement enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat\u00a0; \u2013\u00b7si les \u00e9l\u00e9ments couverts subsistent au bilan, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est amorti sur la dur\u00e9e de vie r\u00e9siduelle de ces \u00e9l\u00e9ments. Lors d\u2019un changement de strat\u00e9gie de la couverture (couverture de juste valeur vers une couverture de flux futurs), si les composantes de l\u2019exposition agr\u00e9g\u00e9e initiale avaient d\u00e9j\u00e0 \u00e9t\u00e9 d\u00e9sign\u00e9es dans une relation de couverture (FVH), TotalEnergies d\u00e9signe le nouvel instrument mis en place comme un instrument de couverture d\u2019une position agr\u00e9g\u00e9e dans une nouvelle relation de couverture (CFH) sans rompre la relation de couverture initiale. | \n\n \n | \n\n 2.Couverture de flux futurs (cash flow hedge) lorsque TotalEnergies met en place une strat\u00e9gie de fixation des taux et/ou de change sur les emprunts externes. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en \u00ab\u00a0Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Lorsque l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert a un impact en r\u00e9sultat, les variations de juste valeur de l\u2019instrument de couverture comptabilis\u00e9es en capitaux propres sont \u00e9galement recycl\u00e9es de fa\u00e7on sym\u00e9trique en r\u00e9sultat. La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb. Lorsque l\u2019instrument de couverture prend fin, est vendu ou r\u00e9sili\u00e9, les gains et pertes cumul\u00e9s pr\u00e9c\u00e9demment en capitaux propres sont conserv\u00e9s en capitaux propres et ne sont recycl\u00e9s en r\u00e9sultat que lorsque l'\u00e9l\u00e9ment couvert affecte le compte de r\u00e9sultat. 3.Conform\u00e9ment aux dispositions d\u2019IFRS 9, TotalEnergies a d\u00e9cid\u00e9 de comptabiliser de fa\u00e7on s\u00e9par\u00e9e dans une composante distincte du r\u00e9sultat global les variations du basis spread des op\u00e9rations en monnaie \u00e9trang\u00e8re identifi\u00e9es (cross currency swaps) dans les relations de couverture qualifi\u00e9es de couverture de juste valeur et de flux de tr\u00e9sorerie. Instruments financiers de couverture des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res Certains instruments s'inscrivent dans une strat\u00e9gie de couverture du risque des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res en monnaie fonctionnelle autre que l'euro, principalement le dollar. Ces instruments sont qualifi\u00e9s de couverture d'investissements nets en devises (net investment hedge) et la variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global dans la rubrique \u00ab\u00a0Ecart de conversion\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Le profit ou la perte sur l\u2019instrument de couverture qui a \u00e9t\u00e9 comptabilis\u00e9 en capitaux propres est reclass\u00e9 en r\u00e9sultat lors de la sortie totale ou partielle de l\u2019activit\u00e9 \u00e0 l\u2019\u00e9tranger. La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb. Engagements d\u2019achat de participations ne conf\u00e9rant pas le\u202fcontr\u00f4le (\u00ab\u00a0puts sur int\u00e9r\u00eats minoritaires\u00a0\u00bb) Les options de vente consenties \u00e0 des actionnaires minoritaires constituent un passif financier pour la valeur actuelle du prix d\u2019exercice de ces options avec pour contrepartie une r\u00e9duction des capitaux propres part TotalEnergies. Le passif financier est r\u00e9\u00e9valu\u00e9 \u00e0 la juste valeur \u00e0 chaque cl\u00f4ture conform\u00e9ment aux clauses contractuelles avec une contrepartie en r\u00e9sultat (co\u00fbt de l\u2019endettement financier). | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
A)Impact en r\u00e9sultat par nature d\u2019instruments financiers
Actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement
L\u2019effet en r\u00e9sultat des actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement comprend principalement\u00a0:
\u2013les produits financiers de la tr\u00e9sorerie, des \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie, des actifs financiers courants (notamment d\u00e9p\u00f4ts \u00e0 plus de trois mois) class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Pr\u00eats et cr\u00e9ances\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013les frais financiers du financement long terme des filiales et les instruments de couverture adoss\u00e9s (hors inefficacit\u00e9 de la couverture d\u00e9taill\u00e9e ci-dessous) ainsi que les frais financiers du financement court terme class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Passifs de financement et instruments de couverture associ\u00e9s\u00a0\u00bb\u00a0;
\u2013l\u2019inefficacit\u00e9 de la couverture des emprunts obligataires\u00a0;
\u2013les charges et produits financiers sur les contrats de location\u00a0;
\u2013les produits financiers, les charges financi\u00e8res et la r\u00e9\u00e9valuation de juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s de gestion de la tr\u00e9sorerie class\u00e9s dans la ligne \u00ab\u00a0Actifs et passifs d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction\u00a0\u00bb.
Les instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s de gestion de la tr\u00e9sorerie (taux et change) sont consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction. En effet, du fait des modalit\u00e9s pratiques d\u2019identification de ces instruments, TotalEnergies n\u2019a pas jug\u00e9 appropri\u00e9 de mettre en \u0153uvre une comptabilit\u00e9 de couverture. L\u2019effet en r\u00e9sultat de ces instruments d\u00e9riv\u00e9s est compens\u00e9 par celui des pr\u00eats et dettes financi\u00e8res courantes auxquels ils se rattachent. Ainsi, l\u2019impact de ces transactions appr\u00e9hend\u00e9es globalement n\u2019appara\u00eet pas comme significatif sur les comptes consolid\u00e9s.
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Pr\u00eats et cr\u00e9ances | \n\n 1\u00a0420 | \n\n 562 | \n\n 188 | \n
| \n Passifs de financement et instruments de couverture associ\u00e9s | \n\n (2\u00a0190) | \n\n (1\u00a0812) | \n\n (1\u00a0373) | \n
| \n Couverture de juste valeur (inefficacit\u00e9) | \n\n 2 | \n\n (5) | \n\n (10) | \n
| \n Actifs et passifs de location | \n\n (499) | \n\n (458) | \n\n (413) | \n
| \n Actifs et passifs d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n 248 | \n\n 470 | \n\n 83 | \n
| \n Impact sur le co\u00fbt de la dette nette | \n\n (1\u00a0019) | \n\n (1\u00a0243) | \n\n (1\u00a0525) | \n
B)Impact des strat\u00e9gies de couverture
Instruments qualifi\u00e9s de couverture de juste valeur (Fair value hedge)
L\u2019impact en r\u00e9sultat des instruments de couverture adoss\u00e9s aux emprunts obligataires, comptabilis\u00e9 dans la rubrique du compte de r\u00e9sultat consolid\u00e9 \u00ab\u00a0Co\u00fbt de l\u2019endettement financier brut\u00a0\u00bb, se d\u00e9compose de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Effet de la r\u00e9\u00e9valuation des emprunts obligataires | \n\n (765) | \n\n 3\u00a0817 | \n\n 3\u00a0199 | \n
| \n Swaps de couverture des emprunts obligataires | \n\n 767 | \n\n (3\u00a0822) | \n\n (3\u00a0209) | \n
| \n Inefficacit\u00e9 de la couverture de juste valeur | \n\n 2 | \n\n (5) | \n\n (10) | \n
L\u2019inefficacit\u00e9 n\u2019est pas repr\u00e9sentative de la performance de TotalEnergies compte tenu de l\u2019objectif de conduire les swaps \u00e0 leur terme. La part court terme de la valorisation des swaps ne fait pas l\u2019objet d\u2019une gestion active.
Instruments qualifi\u00e9s de couverture d\u2019investissements nets en devise (net investment hedge)
Aux 31 d\u00e9cembre 2023, 2022 et 2021, TotalEnergies n\u2019a pas de contrat \u00e0 terme non d\u00e9nou\u00e9 au titre de couvertures d\u2019investissements nets.
Instruments financiers d\u00e9tenus dans le cadre de couverture de flux futurs (cash flow hedge)
L\u2019impact en r\u00e9sultat et en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global des instruments financiers de couverture adoss\u00e9s aux emprunts obligataires, qualifi\u00e9s de couverture de flux futurs, se d\u00e9compose de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Profit (Perte) comptabilis\u00e9 en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global de la p\u00e9riode | \n\n 128 | \n\n 72 | \n\n (167) | \n
| \n Montant repris des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global et comptabilis\u00e9 en r\u00e9sultat de la p\u00e9riode | \n\n 140 | \n\n (55) | \n\n (113) | \n
Aux 31 d\u00e9cembre 2023, 2022 et 2021, le montant de l'inefficacit\u00e9 de ces instruments financiers est nul.
Instruments de couverture et \u00e9l\u00e9ments couverts par type de strat\u00e9gie
Couverture de juste valeur de la dette financi\u00e8re (Fair value hedge)
Les tableaux suivants sur les couvertures de juste valeur pr\u00e9sentent, par type d\u2019instrument (swaps de taux et cross currency swaps)\u00a0:
\u2013Les valeurs nominales et valeurs comptables des instruments de couverture\u00a0;
\u2013Les valeurs comptables des \u00e9l\u00e9ments couverts et les montants cumul\u00e9s des ajustements de juste valeur inclus dans ces valeurs comptables\u00a0;
\u2013Les \u00e9l\u00e9ments couverts qui ont cess\u00e9 d\u2019\u00eatre ajust\u00e9s au titre des profits et des pertes de couverture.
\u00a0
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0 El\u00e9ments couverts | \n\n Instruments | \n\n Montant | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n \n | \n\n Valeur comptable de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert | \n\n \n | \n\n Cumul des ajustements de FVH inclus dans | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat | \n|||
| \n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires | \n\n Swaps de taux | \n\n 3\u00a0500 | \n\n \u2013 | \n\n (86) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0457) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 43 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 4\u00a0671 | \n\n 45 | \n\n (559) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (4\u00a0232) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 439 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Arr\u00eat de la couverture (avant\u00a02018) | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 10 | \n\n \n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0 El\u00e9ments couverts | \n\n Instruments | \n\n Montant | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n \n | \n\n Valeur comptable de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert | \n\n \n | \n\n Cumul des ajustements de FVH inclus dans | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat | \n|||
| \n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires | \n\n Swaps de taux | \n\n 5\u00a0000 | \n\n \u2013 | \n\n (151) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (4\u00a0892) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 108 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 7\u00a0029 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0124) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (5\u00a0982) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0047 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Arr\u00eat de la couverture (avant\u00a02018) | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (8) | \n\n \n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0 El\u00e9ments couverts | \n\n Instruments | \n\n Montant | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n \n | \n\n Valeur comptable de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert | \n\n \n | \n\n Cumul des ajustements de FVH inclus dans | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat | \n|||
| \n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n\n \n | \n\n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires | \n\n Swaps de taux | \n\n 6\u00a0767 | \n\n 303 | \n\n (36) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (7\u00a0037) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (837) | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 9\u00a0566 | \n\n 154 | \n\n (382) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (8\u00a0865) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n 701 | \n\n Dettes financi\u00e8res/ | \n
| \n Arr\u00eat de la couverture (avant\u00a02018) | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n (27) | \n\n \n | \n
Couverture de flux futurs (Cash flow hedge)
Les tableaux suivants sur les couvertures de flux futurs pr\u00e9sentent les valeurs nominales et valeurs comptables des instruments de couverture par type d\u2019instrument (swaps de taux et cross currency swaps).
Selon IFRS 9 les \u00e9l\u00e9ments couverts ne font pas l\u2019objet d\u2019\u00e9criture comptable relative \u00e0 la couverture de flux futurs.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0 | \n\n Nature de l\u2019instrument de couverture | \n\n Montant notionnel des instruments de couverture | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat de la situation financi\u00e8re dans lequels l\u2019instrument | \n|
| \n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires\u00a0 | \n\n Swaps de taux | \n\n 12\u00a0023 | \n\n 611 | \n\n \u2013 | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 17\u00a0511 | \n\n 108 | \n\n (1\u00a0821) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0 | \n\n Nature de l\u2019instrument de couverture | \n\n Montant notionnel des instruments de couverture | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat de la situation financi\u00e8re dans lequels l\u2019instrument | \n|
| \n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires\u00a0 | \n\n Swaps de taux | \n\n 12\u00a0782 | \n\n 815 | \n\n (2) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 17\u00a0511 | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0731) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0 | \n\n Nature de l\u2019instrument de couverture | \n\n Montant notionnel des instruments de couverture | \n\n Valeur comptable de l\u2019instrument de couverture | \n\n Postes de l\u2019\u00e9tat de la situation financi\u00e8re dans lequels l\u2019instrument | \n|
| \n Actif | \n\n Passif | \n||||
| \n Emprunts obligataires\u00a0 | \n\n Swaps de taux | \n\n 12\u00a0782 | \n\n \u2013 | \n\n (736) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
| \n Emprunts obligataires | \n\n Cross currency swaps | \n\n 17\u00a0511 | \n\n 372 | \n\n (660) | \n\n Dettes financi\u00e8res / Actifs financiers | \n
C)\u00c9ch\u00e9ancier des instruments d\u00e9riv\u00e9s
L\u2019\u00e9ch\u00e9ancier des montants notionnels des instruments d\u00e9riv\u00e9s hors \u00e9nergie est pr\u00e9sent\u00e9 dans le tableau suivant\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Juste valeur | \n\n Montant notionnel 2024 | \n\n Juste valeur | \n\n \u00c9ch\u00e9ancier montant notionnel | \n|||||
| \n 2025 | \n\n 2025 | \n\n 2026 | \n\n 2027 | \n\n 2028 | \n\n 2029 et\u00a0apr\u00e8s | \n||||
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n \u2013 | \n\n 250 | \n\n 45 | \n\n 403 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (75) | \n\n 1\u00a0837 | \n\n (570) | \n\n 5\u00a0681 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - juste valeur | \n\n (75) | \n\n 2\u00a0087 | \n\n (525) | \n\n 6\u00a0084 | \n\n 1\u00a0630 | \n\n 202 | \n\n 820 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 2\u00a0432 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 91 | \n\n 2\u00a0114 | \n\n 628 | \n\n 14\u00a0830 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (193) | \n\n 1\u00a0574 | \n\n (1\u00a0628) | \n\n 11\u00a0016 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - flux futurs | \n\n (102) | \n\n 3\u00a0688 | \n\n (1\u00a0000) | \n\n 25\u00a0846 | \n\n 4\u00a0509 | \n\n 4\u00a0153 | \n\n 2\u00a0135 | \n\n 4\u00a0686 | \n\n 10\u00a0363 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (actif) | \n\n 2 | \n\n 83 | \n\n 8 | \n\n 311 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (passif) | \n\n (14) | \n\n 234 | \n\n (2) | \n\n 240 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles | \n\n (12) | \n\n 317 | \n\n 6 | \n\n 551 | \n\n 285 | \n\n 266 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (actif) | \n\n 149 | \n\n 38\u00a0415 | \n\n 393 | \n\n 7\u00a0690 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (passif) | \n\n (94) | \n\n 37\u00a0170 | \n\n (208) | \n\n 7\u00a0407 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total autres swaps de taux | \n\n 55 | \n\n 75\u00a0585 | \n\n 185 | \n\n 15\u00a0097 | \n\n 8\u00a0692 | \n\n 1\u00a0580 | \n\n 1\u00a0500 | \n\n 1\u00a0908 | \n\n 1\u00a0417 | \n
| \n Change \u00e0 terme (actif) | \n\n 66 | \n\n 10\u00a0325 | \n\n 21 | \n\n 1\u00a0071 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme (passif) | \n\n (84) | \n\n 8\u00a0513 | \n\n (32) | \n\n 773 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme | \n\n (18) | \n\n 18\u00a0838 | \n\n (11) | \n\n 1\u00a0844 | \n\n 1\u00a0840 | \n\n (2) | \n\n 6 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
Les montants notionnels fixent le niveau d\u2019engagement de chaque instrument sans \u00eatre repr\u00e9sentatifs ni d\u2019une perte ou d\u2019un gain latent ni d\u2019une dette\u00a0associ\u00e9e.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Juste valeur | \n\n Montant notionnel 2023 | \n\n Juste valeur | \n\n \u00c9ch\u00e9ancier montant notionnel | \n|||||
| \n 2024 | \n\n 2024 | \n\n 2025 | \n\n 2026 | \n\n 2027 | \n\n 2028 et\u00a0apr\u00e8s | \n||||
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (260) | \n\n 2\u00a0858 | \n\n (1\u00a0015) | \n\n 8\u00a0171 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - juste valeur | \n\n (260) | \n\n 3\u00a0858 | \n\n (1\u00a0015) | \n\n 8\u00a0171 | \n\n 2\u00a0087 | \n\n 1\u00a0630 | \n\n 202 | \n\n 820 | \n\n 3\u00a0432 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 2 | \n\n 250 | \n\n 813 | \n\n 11\u00a0782 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (2) | \n\n 750 | \n\n (2\u00a0731) | \n\n 17\u00a0511 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n (1\u00a0918) | \n\n 29\u00a0293 | \n\n 3\u00a0659 | \n\n 4\u00a0459 | \n\n 4\u00a0069 | \n\n 2\u00a0071 | \n\n 15\u00a0035 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (actif) | \n\n 4 | \n\n 70 | \n\n 3 | \n\n 91 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (passif) | \n\n (19) | \n\n 187 | \n\n (19) | \n\n 433 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles | \n\n (15) | \n\n 257 | \n\n (16) | \n\n 524 | \n\n 524 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (actif) | \n\n 154 | \n\n 14\u00a0955 | \n\n 447 | \n\n 7\u00a0470 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (passif) | \n\n (94) | \n\n 13\u00a0236 | \n\n (226) | \n\n 4\u00a0128 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total autres swaps de taux | \n\n 60 | \n\n 28\u00a0191 | \n\n 221 | \n\n 11\u00a0598 | \n\n 5\u00a0233 | \n\n 3\u00a0716 | \n\n 1\u00a0174 | \n\n 1\u00a0022 | \n\n 453 | \n
| \n Change \u00e0 terme (actif) | \n\n 55 | \n\n 7\u00a0076 | \n\n 44 | \n\n 1\u00a0289 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme (passif) | \n\n (110) | \n\n 15\u00a0964 | \n\n (57) | \n\n 839 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme | \n\n (55) | \n\n 23\u00a0040 | \n\n (13) | \n\n 2\u00a0128 | \n\n 391 | \n\n 1\u00a0737 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
Les montants notionnels fixent le niveau d'engagement de chaque instrument sans \u00eatre repr\u00e9sentatifs ni d'une perte ou d'un gain latent ni d'une dette associ\u00e9e.
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 (en\u00a0millions de dollars) ACTIF/(PASSIF) | \n\n Juste valeur | \n\n Montant notionnel 2022 | \n\n Juste valeur | \n\n \u00c9ch\u00e9ancier montant notionnel | \n|||||
| \n 2023 | \n\n 2023 | \n\n 2024 | \n\n 2025 | \n\n 2026 | \n\n 2027 et\u00a0apr\u00e8s | \n||||
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 42 | \n\n 566 | \n\n 415 | \n\n 9\u00a0659 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (316) | \n\n 3\u00a0737 | \n\n (102) | \n\n 2\u00a0371 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - juste valeur | \n\n (274) | \n\n 4\u00a0303 | \n\n 313 | \n\n 12\u00a0030 | \n\n 3\u00a0858 | \n\n 2\u00a0087 | \n\n 1\u00a0630 | \n\n 202 | \n\n 4\u00a0253 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 372 | \n\n 7\u00a0149 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0396) | \n\n 23\u00a0144 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0024) | \n\n 30\u00a0293 | \n\n 1\u00a0000 | \n\n 3\u00a0659 | \n\n 4\u00a0459 | \n\n 4\u00a0068 | \n\n 17\u00a0107 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (actif) | \n\n \u2013 | \n\n 36 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles (passif) | \n\n (8) | \n\n 283 | \n\n (14) | \n\n 366 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles | \n\n (8) | \n\n 319 | \n\n (14) | \n\n 366 | \n\n 171 | \n\n 195 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (actif) | \n\n 13 | \n\n 20\u00a0876 | \n\n 78 | \n\n 5\u00a0170 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Autres swaps de taux (passif) | \n\n (19) | \n\n 6\u00a0470 | \n\n (41) | \n\n 2\u00a0561 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total autres swaps de taux | \n\n (6) | \n\n 27\u00a0346 | \n\n 37 | \n\n 7\u00a0731 | \n\n 1\u00a0708 | \n\n 2\u00a0856 | \n\n 2\u00a0111 | \n\n 751 | \n\n 305 | \n
| \n Change \u00e0 terme (actif) | \n\n 65 | \n\n 9\u00a0769 | \n\n 17 | \n\n 367 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Change \u00e0 terme (passif) | \n\n (37) | \n\n 5\u00a0065 | \n\n \u2013 | \n\n (16) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Total change \u00e0 terme | \n\n 28 | \n\n 14\u00a0834 | \n\n 17 | \n\n 351 | \n\n 265 | \n\n 86 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
Les montants notionnels fixent le niveau d\u2019engagement de chaque instrument sans \u00eatre repr\u00e9sentatifs ni d\u2019une perte ou d\u2019un gain latent ni d\u2019une dette\u00a0associ\u00e9e.
D)Hi\u00e9rarchie des justes valeurs
| \n \n | \n\n \n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Conform\u00e9ment \u00e0 IFRS 13, les justes valeurs font l\u2019objet d\u2019une estimation pour la majorit\u00e9 des instruments financiers de TotalEnergies, \u00e0 l'exception des titres et valeurs mobili\u00e8res de placement cot\u00e9s, pour lesquels le cours de cotation est retenu. L'appr\u00e9ciation des valorisations r\u00e9alis\u00e9es, fond\u00e9es notamment sur des principes d'actualisation des flux de tr\u00e9sorerie futurs, doit \u00eatre pond\u00e9r\u00e9e par le fait que, d'une part, la valeur d'un instrument financier \u00e0 un instant donn\u00e9 peut se trouver modifi\u00e9e en fonction de l'environnement de march\u00e9 (liquidit\u00e9 notamment) et, d'autre part, que les variations ult\u00e9rieures de taux d'int\u00e9r\u00eat et des cours de change ne sont pas prises en compte. Il convient de pr\u00e9ciser que l'utilisation d'estimations, de m\u00e9thodologies et d'hypoth\u00e8ses diff\u00e9rentes pourrait avoir un effet significatif sur les valeurs de march\u00e9 calcul\u00e9es. \n | \n\n \n | \n\n Les m\u00e9thodes utilis\u00e9es sont les suivantes\u00a0: Dettes financi\u00e8res, swaps d'\u00e9mission La valeur de march\u00e9 des swaps d\u2019\u00e9mission et des dettes financi\u00e8res faisant l\u2019objet d\u2019une couverture par ces swaps a \u00e9t\u00e9 d\u00e9termin\u00e9e sur une base individuelle en actualisant les flux de tr\u00e9sorerie futurs avec les courbes de march\u00e9 en vigueur \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices. Autres instruments financiers La valeur de march\u00e9 des swaps de taux et des FRA (Forward Rate Agreement) est calcul\u00e9e par actualisation des flux futurs sur la base des courbes de march\u00e9 en vigueur \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices pr\u00e9sent\u00e9s retrait\u00e9s des int\u00e9r\u00eats courus non \u00e9chus. Les op\u00e9rations d\u2019achats/ventes \u00e0 terme et swaps de change sont valoris\u00e9es sur la base d'une comparaison des taux \u00e0 terme n\u00e9goci\u00e9s avec ceux en vigueur sur les march\u00e9s financiers \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices pr\u00e9sent\u00e9s pour les m\u00eames \u00e9ch\u00e9ances. Les options de change sont r\u00e9\u00e9valu\u00e9es sur la base de mod\u00e8les couramment utilis\u00e9s par le march\u00e9. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
Les justes valeurs des instruments financiers hors d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie sont hi\u00e9rarchis\u00e9es de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur un march\u00e9 actif pour des actifs identiques (niveau 1) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es observables (niveau 2) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es non\u00a0observables (niveau 3) | \n\n Total | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n (600) | \n\n \u2013 | \n\n (600) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0104) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0104) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u2013 | \n\n 207 | \n\n \u2013 | \n\n 207 | \n
| \n Instruments de capitaux propres | \n\n 255 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 255 | \n
| \n Total | \n\n 255 | \n\n (1\u00a0497) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0242) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur un march\u00e9 actif pour des actifs identiques (niveau 1) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es observables (niveau 2) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es non\u00a0observables (niveau 3) | \n\n Total | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0275) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0275) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0950) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0950) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u2013 | \n\n 214 | \n\n \u2013 | \n\n 214 | \n
| \n Instruments de capitaux propres | \n\n 33 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 33 | \n
| \n Total | \n\n 33 | \n\n (3\u00a0011) | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0978) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es observables (niveau 2) | \n\n Prix bas\u00e9s sur des donn\u00e9es non\u00a0observables (niveau 3) | \n\n Total | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de juste valeur | \n\n \u2013 | \n\n 39 | \n\n \u2013 | \n\n 39 | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de couverture de flux futurs | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0052) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0052) | \n
| \n Instruments d\u00e9tenus \u00e0 des fins de transaction | \n\n \u2013 | \n\n 82 | \n\n \u2013 | \n\n 82 | \n
| \n Instruments de capitaux propres | \n\n 501 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 501 | \n
| \n Total | \n\n 501 | \n\n (931) | \n\n \u2013 | \n\n (430) | \n
15.3Gestion des risques financiers
Risques relatifs aux march\u00e9s financiers
Dans le cadre de son activit\u00e9 de financement et de gestion de la tr\u00e9sorerie, TotalEnergies utilise des instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s afin de g\u00e9rer son exposition aux fluctuations des taux d'int\u00e9r\u00eat et des cours de change de devises \u00e9trang\u00e8res. Il s'agit principalement de swaps de taux d'int\u00e9r\u00eat et de devises. TotalEnergies peut \u00e9galement, plus occasionnellement, utiliser des contrats de futures et options. Les op\u00e9rations en cours et leur traitement comptable sont pr\u00e9sent\u00e9s dans les notes 14, 15.1 et 15.2 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
La gestion des risques relatifs aux activit\u00e9s de tr\u00e9sorerie et aux instruments financiers de taux et de change ob\u00e9it \u00e0 des r\u00e8gles strictes qui sont d\u00e9finies par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies et qui pr\u00e9voient la centralisation par la Direction Financement-Tr\u00e9sorerie des liquidit\u00e9s, des positions et de la gestion des instruments financiers. Les exc\u00e9dents de liquidit\u00e9s de TotalEnergies qui en r\u00e9sultent sont essentiellement plac\u00e9s sous forme de d\u00e9p\u00f4ts, de prises en pension ou d\u2019achats de papier aupr\u00e8s d\u2019\u00e9tablissements bancaires, d\u2019institutions \u00e9tatiques ou de soci\u00e9t\u00e9s de premier plan. La gestion s'organise autour d'un d\u00e9partement Salle des March\u00e9s\u00a0sp\u00e9cialis\u00e9 dans l'intervention sur les march\u00e9s financiers de change et de taux d'int\u00e9r\u00eat.
Le d\u00e9partement Contr\u00f4le-Gestion des Flux, au sein de la Direction Financement-Tr\u00e9sorerie, assure la surveillance quotidienne des limites des engagements par banque, des positions, et du r\u00e9sultat de la Salle des March\u00e9s. Il proc\u00e8de \u00e0 la valorisation de la valeur de march\u00e9 des instruments financiers utilis\u00e9s et, le cas \u00e9ch\u00e9ant, effectue des analyses de sensibilit\u00e9.
Gestion du risque de contrepartie
Toute contrepartie bancaire avec laquelle TotalEnergies souhaite travailler pour des op\u00e9rations de march\u00e9 doit avoir \u00e9t\u00e9 pr\u00e9alablement autoris\u00e9e apr\u00e8s appr\u00e9ciation de sa solidit\u00e9 financi\u00e8re (analyse multicrit\u00e8res int\u00e9grant notamment une \u00e9tude du taux de credit default swap (CDS), de la notation financi\u00e8re, laquelle doit \u00eatre de premi\u00e8re qualit\u00e9, et de la situation financi\u00e8re g\u00e9n\u00e9rale).
Des plafonds d\u2019encours global sont d\u00e9termin\u00e9s pour chaque contrepartie financi\u00e8re autoris\u00e9e et r\u00e9partis entre les filiales et les entit\u00e9s centrales de tr\u00e9sorerie de TotalEnergies en fonction des besoins des activit\u00e9s financi\u00e8res.
Gestion de la r\u00e9forme des indices de r\u00e9f\u00e9rence
La transition vers les indices IBOR n\u2019a pas eu d\u2019impact notable sur les instruments financiers g\u00e9r\u00e9s par la tr\u00e9sorerie de\u00a0TotalEnergies. Les taux USD LIBOR ont cess\u00e9 d\u2019\u00eatre publi\u00e9s le 30 juin 2023 et \u00e9t\u00e9 remplac\u00e9s par le SOFR. Par ailleurs, en Europe, le taux Eonia a cess\u00e9 d\u2019\u00eatre publi\u00e9 le 3\u00a0janvier 2022 et a \u00e9t\u00e9 remplac\u00e9 par le taux ESTR.
La dette obligataire et les d\u00e9riv\u00e9s associ\u00e9s impact\u00e9s par la r\u00e9forme IBOR sont pr\u00e9sent\u00e9s dans la note 15.1 \u00ab Dette financi\u00e8re et instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s \u00bb.
Gestion de la position de taux \u00e0 court terme et des liquidit\u00e9s
La position courante, principalement constitu\u00e9e en euros et en dollars, est g\u00e9r\u00e9e selon les objectifs principaux fix\u00e9s par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies (maintenir un bon niveau de liquidit\u00e9, optimiser le revenu des placements en fonction de la courbe de taux, minimiser le co\u00fbt d'emprunt), sur la base d'une r\u00e9f\u00e9rence de taux au jour le jour, notamment par l'interm\u00e9diaire de swaps de taux \u00e0 court terme et de swaps de change \u00e0 court terme.
Gestion du risque de taux sur la dette \u00e0 long terme
La politique de TotalEnergies vise, en fonction de ses besoins g\u00e9n\u00e9raux, \u00e0 s\u2019endetter \u00e0 long terme, \u00e0 taux variable ou \u00e0 taux fixe, en fonction du niveau des taux d\u2019int\u00e9r\u00eat lors de l\u2019\u00e9mission, principalement en dollars ou en euros. Des swaps de taux et de change \u00e0 long terme peuvent \u00eatre adoss\u00e9s lors de l\u2019\u00e9mission aux emprunts obligataires, afin de cr\u00e9er une dette synth\u00e9tique \u00e0 taux variable ou \u00e0 taux fixe. Pour modifier partiellement la structure de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat de la dette \u00e0 long terme, TotalEnergies peut \u00e9galement conclure de fa\u00e7on ad-hoc des swaps de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat \u00e0 long terme.
Gestion du risque de change
TotalEnergies s'efforce g\u00e9n\u00e9ralement de minimiser le risque de change de chaque entit\u00e9 par rapport \u00e0 sa monnaie fonctionnelle (principalement le dollar, l'euro, la livre sterling et la couronne norv\u00e9gienne).
Pour le risque de change g\u00e9n\u00e9r\u00e9 par l'activit\u00e9 commerciale, la couverture des revenus et co\u00fbts en devises \u00e9trang\u00e8res s'effectue essentiellement par des op\u00e9rations de change au comptant et parfois \u00e0 terme. TotalEnergies ne couvre que rarement des flux pr\u00e9visionnels et peut notamment dans ce cas, avoir recours \u00e0 des options.
Pour les risques de change li\u00e9s aux actifs \u00e0 long terme, TotalEnergies a pour politique de les couvrir en finan\u00e7ant ces actifs dans leur monnaie fonctionnelle.
L'exposition nette au risque de change court terme est suivie r\u00e9guli\u00e8rement, en r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 un dispositif de limites d\u00e9finies par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies.
Les dettes financi\u00e8res non courantes d\u00e9crites dans la note 15.1 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s sont, en g\u00e9n\u00e9ral, contract\u00e9es par les entit\u00e9s centrales de tr\u00e9sorerie, soit directement en dollars ou en euros soit dans des devises \u00e9chang\u00e9es contre des dollars ou des euros selon les besoins g\u00e9n\u00e9raux de TotalEnergies, par le biais de swaps d'\u00e9mission. Le produit de cet endettement est pr\u00eat\u00e9 \u00e0 des filiales dont les comptes sont tenus en dollars ou en euros. Il en r\u00e9sulte que la sensibilit\u00e9 nette de ces positions au risque de change n'est pas significative.
S'agissant des swaps de change court terme dont le montant notionnel figure dans la note 15.2 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s, leur utilisation \u00e0 des fins d'optimisation de la gestion centralis\u00e9e de la tr\u00e9sorerie de TotalEnergies implique que la sensibilit\u00e9 au change qu'ils pourraient induire est \u00e9galement consid\u00e9r\u00e9e comme n\u00e9gligeable.
Sensibilit\u00e9 aux risques de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat et de change
Les tableaux ci-apr\u00e8s pr\u00e9sentent l'impact potentiel d\u2019une translation d\u2019une amplitude de 10 points de base des courbes de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat dans chacune des devises sur la valeur de march\u00e9 des instruments financiers en cours au 31 d\u00e9cembre des exercices 2023, 2022 et 2021.
| \n ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Valeur de march\u00e9 | \n\n Variation de la valeur de march\u00e9 apr\u00e8s translation des taux | \n|
| \n + 10\u00a0points de\u00a0base | \n\n - 10\u00a0points de\u00a0base | \n|||
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Emprunts obligataires avant swaps (hors part \u00e0 moins d'un an) | \n\n (28\u00a0365) | \n\n (29\u00a0216) | \n\n 162 | \n\n (162) | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (2\u00a0198) | \n\n (2\u00a0198) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 673 | \n\n 673 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - actif et passif | \n\n (1\u00a0525) | \n\n (1\u00a0525) | \n\n (12) | \n\n 12 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res non courantes apr\u00e8s swaps (hors contrats de location) | \n\n (5\u00a0669) | \n\n (5\u00a0680) | \n\n (1) | \n\n (7) | \n
| \n Autres swaps de taux | \n\n 240 | \n\n 240 | \n\n 17 | \n\n (17) | \n
| \n Swaps de change et contrats \u00e0 terme de devises | \n\n (29) | \n\n (29) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2022 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Emprunts obligataires avant swaps (hors part \u00e0 moins d'un an) | \n\n (32\u00a0184) | \n\n (30\u00a0391) | \n\n 210 | \n\n (210) | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (3\u00a0746) | \n\n (3\u00a0746) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 813 | \n\n 813 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - actif et passif | \n\n (2\u00a0933) | \n\n (2\u00a0933) | \n\n (9) | \n\n 9 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res non courantes apr\u00e8s swaps (hors contrats de location) | \n\n (5\u00a0328) | \n\n (5\u00a0344) | \n\n 3 | \n\n (3) | \n
| \n Autres swaps de taux | \n\n 281 | \n\n 281 | \n\n 10 | \n\n (10) | \n
| \n Swaps de change et contrats \u00e0 terme de devises | \n\n (68) | \n\n (68) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2021 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Emprunts obligataires avant swaps (hors part \u00e0 moins d'un an) | \n\n (39\u00a0256) | \n\n (42\u00a0888) | \n\n 349 | \n\n (349) | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (1\u00a0498) | \n\n (1\u00a0498) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 787 | \n\n 787 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - actif et passif | \n\n (711) | \n\n (711) | \n\n (34) | \n\n 34 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res non courantes apr\u00e8s swaps (hors contrats de location) | \n\n (5\u00a0073) | \n\n (5\u00a0077) | \n\n 5 | \n\n (5) | \n
| \n Autres swaps de taux | \n\n 31 | \n\n 31 | \n\n 16 | \n\n (16) | \n
| \n Swaps de change et contrats \u00e0 terme de devises | \n\n 45 | \n\n 45 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
L'impact sur le co\u00fbt de l\u2019endettement financier net\u00a0 avant imp\u00f4t d'une variation des taux d'int\u00e9r\u00eat est le suivant :
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Co\u00fbt de l\u2019endettement financier net\u00a0 | \n\n (1\u00a0019) | \n\n (1\u00a0243) | \n\n (1\u00a0525) | \n
| \n Translation des taux d'int\u00e9r\u00eat de : | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n + 10 points de base | \n\n 10 | \n\n 18 | \n\n 47 | \n
| \n - 10 points de base | \n\n (10) | \n\n (18) | \n\n (47) | \n
En raison de la politique de gestion du risque de change d\u00e9crite pr\u00e9c\u00e9demment, la sensibilit\u00e9 de TotalEnergies aux risques de change li\u00e9s aux actifs \u00e0 long terme est principalement influenc\u00e9e par les capitaux propres des filiales dont les monnaies fonctionnelles sont l'euro et dans une moindre proportion, la livre sterling et la couronne norv\u00e9gienne.
Cette sensibilit\u00e9 est refl\u00e9t\u00e9e par l'\u00e9volution historique des \u00e9carts de conversion imput\u00e9s dans les capitaux propres consolid\u00e9s qui, au cours des trois derniers exercices, et essentiellement du fait de l'\u00e9volution de l'euro, du rouble et de la livre sterling, ont \u00e9t\u00e9 les suivants :
| \n \n | \n\n Parit\u00e9 dollar-euro | \n\n Parit\u00e9 dollar-livre sterling | \n\n Parit\u00e9 dollar-rouble | \n
| \n 31\u00a0d\u00e9cembre 2023 | \n\n 0,90 | \n\n 0,79 | \n\n 89,14 | \n
| \n 31\u00a0d\u00e9cembre 2022 | \n\n 0,94 | \n\n 0,83 | \n\n 74,01 | \n
| \n 31\u00a0d\u00e9cembre 2021 | \n\n 0,88 | \n\n 0,74 | \n\n 75,31 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Dollar | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change d'origine | \n\n 130\u00a0454 | \n\n 19\u00a0198 | \n\n 92\u00a0202 | \n\n 4\u00a0732 | \n\n \u2013 | \n\n 14\u00a0322 | \n
| \n \u00c9carts de conversion avant couverture d'investissement net | \n\n (13\u00a0696) | \n\n (7\u00a0881) | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0285) | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0530) | \n
| \n Couverture d'investissement net - instruments non d\u00e9nou\u00e9s | \n\n (5) | \n\n (5) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change du 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n 116\u00a0753 | \n\n 11\u00a0312 | \n\n 92\u00a0202 | \n\n 2\u00a0447 | \n\n \u2013 | \n\n 10\u00a0792 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Dollar | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change d'origine | \n\n 124\u00a0560 | \n\n 15\u00a0835 | \n\n 88\u00a0902 | \n\n 6 258 | \n\n 45 | \n\n 13 520 | \n
| \n \u00c9carts de conversion avant couverture d'investissement net | \n\n (12\u00a0831) | \n\n (7\u00a0170) | \n\n \u2013 | \n\n (2 463) | \n\n (30) | \n\n (3 168) | \n
| \n Couverture d'investissement net - instruments non d\u00e9nou\u00e9s | \n\n (5) | \n\n (5) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change du 31 d\u00e9cembre 2022 | \n\n 111\u00a0724 | \n\n 8\u00a0660 | \n\n 88\u00a0902 | \n\n 3 795 | \n\n 15 | \n\n 10 352 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Dollar | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Capitaux propres \u2013 aux taux de change d\u2019origine | \n\n 124\u00a0407 | \n\n 24\u00a0617 | \n\n 70\u00a0030 | \n\n 6\u00a0064 | \n\n 10\u00a0596 | \n\n 13\u00a0100 | \n
| \n \u00c9carts de conversion avant couverture d\u2019investissement net | \n\n (12\u00a0666) | \n\n (4\u00a0239) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0902) | \n\n (4\u00a0281) | \n\n (2\u00a0244) | \n
| \n Couverture d\u2019investissement net \u2013 instruments non d\u00e9nou\u00e9s | \n\n (5) | \n\n (5) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Capitaux propres \u2013 aux taux de change du 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 | \n\n 111 736 | \n\n 20 373 | \n\n 70 030 | \n\n 4 162 | \n\n 6 315 | \n\n 10 856 | \n
Sur la base des \u00e9tats financiers 2023, une conversion \u00e0 des taux diff\u00e9rents de + ou \u2013 10% pour chacune des devises ci-dessous aurait eu l\u2019impact suivant sur les capitaux propres et sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies :
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Euro | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n
| \n Impact d\u2019une appr\u00e9ciation de 10% des taux sur\u00a0: | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n \u2013les capitaux propres | \n\n 1\u00a0131 | \n\n 245 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013le r\u00e9sultat net part TotalEnergies | \n\n 310 | \n\n 94 | \n\n \u2013 | \n
| \n Impact d\u2019une d\u00e9pr\u00e9ciation de (10)% des taux sur\u00a0: | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n \u2013les capitaux propres | \n\n (1\u00a0131) | \n\n (245) | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013le r\u00e9sultat net part TotalEnergies | \n\n (310) | \n\n (94) | \n\n \u2013 | \n
Risques relatifs aux march\u00e9s boursiers
TotalEnergies d\u00e9tient un ensemble de participations dans des soci\u00e9t\u00e9s cot\u00e9es (voir la note 8 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s) dont la valeur boursi\u00e8re totale fluctue notamment en fonction de la tendance des march\u00e9s boursiers mondiaux, de la valorisation des secteurs d\u2019activit\u00e9 respectifs auxquels ces soci\u00e9t\u00e9s appartiennent et des donn\u00e9es \u00e9conomiques et financi\u00e8res propres \u00e0 chacune de ces soci\u00e9t\u00e9s.
Risques de liquidit\u00e9
TotalEnergies SE b\u00e9n\u00e9ficie de lignes de cr\u00e9dit confirm\u00e9es, accord\u00e9es par des banques internationales, lui permettant de constituer une r\u00e9serve de liquidit\u00e9s significative.
Le montant de ces lignes de cr\u00e9dit au 31 d\u00e9cembre 2023 s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0
10\u00a0559\u00a0millions de dollars, dont l\u2019int\u00e9gralit\u00e9 n\u2019est pas utilis\u00e9e. Les contrats relatifs aux lignes de cr\u00e9dit accord\u00e9es \u00e0 TotalEnergies SE ne contiennent pas de dispositions conditionnant les termes et modalit\u00e9s du cr\u00e9dit octroy\u00e9 aux ratios financiers de la Soci\u00e9t\u00e9, \u00e0 la notation de sa solidit\u00e9 financi\u00e8re par les agences sp\u00e9cialis\u00e9es ou \u00e0 la survenance d\u2019\u00e9v\u00e9nements susceptibles d\u2019avoir un impact significativement d\u00e9favorable sur sa situation financi\u00e8re.
Le montant global des principales lignes de cr\u00e9dit confirm\u00e9es, accord\u00e9es par des banques internationales aux soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies (y compris TotalEnergies SE) s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0\u00a011 527 millions de dollars au 31\u00a0d\u00e9cembre 2023, dont 11 387 millions de dollars ne sont pas utilis\u00e9s. Par ailleurs, la ligne de cr\u00e9dit de 8 milliards de dollars non tir\u00e9e au 31\u00a0d\u00e9cembre 2022, mise en place en mars 2022, n\u2019a pas \u00e9t\u00e9 \u00e9tendue et est arriv\u00e9e \u00e0 maturit\u00e9 en mars 2023.
Les lignes de cr\u00e9dit accord\u00e9es aux soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies autres que TotalEnergies SE ne sont pas destin\u00e9es \u00e0 financer les besoins g\u00e9n\u00e9raux de TotalEnergies : elles sont destin\u00e9es \u00e0 financer soit les besoins g\u00e9n\u00e9raux de la filiale emprunteuse, soit un projet d\u00e9termin\u00e9.
Les tableaux ci-apr\u00e8s repr\u00e9sentent l\u2019\u00e9ch\u00e9ancier des actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement au 31\u00a0d\u00e9cembre des exercices\u00a02023, 2022 et 2021 (voir la note 15.1 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s).
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0 ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 | \n\n De 2\u00a0\u00e0 | \n\n De 3\u00a0\u00e0 4\u00a0ans | \n\n De 4\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus de 5\u00a0ans | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes (principal hors int\u00e9r\u00eats) | \n\n \u2013 | \n\n (5\u00a0079) | \n\n (3\u00a0816) | \n\n (3\u00a0615) | \n\n (4\u00a0356) | \n\n (22\u00a0525) | \n\n (39\u00a0391) | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n \u2013 | \n\n 132 | \n\n 107 | \n\n 244 | \n\n 100 | \n\n 725 | \n\n 1\u00a0308 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n (9\u00a0590) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (9\u00a0590) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n (446) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (446) | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 6\u00a0585 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0585 | \n
| \n Actifs et passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n (310) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (310) | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 27\u00a0263 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 27\u00a0263 | \n
| \n Montant net avant charges financi\u00e8res | \n\n 23\u00a0502 | \n\n (4\u00a0947) | \n\n (3\u00a0709) | \n\n (3\u00a0371) | \n\n (4\u00a0256) | \n\n (21\u00a0800) | \n\n (14\u00a0581) | \n
| \n Charges financi\u00e8res sur dettes non courantes | \n\n (469) | \n\n (517) | \n\n (460) | \n\n (430) | \n\n (390) | \n\n (4\u00a0242) | \n\n (6\u00a0508) | \n
| \n Diff\u00e9rentiel d\u2019int\u00e9r\u00eat sur swaps | \n\n (355) | \n\n (265) | \n\n (261) | \n\n (216) | \n\n (209) | \n\n (537) | \n\n (1\u00a0843) | \n
| \n Montant net | \n\n 22\u00a0678 | \n\n (5\u00a0729) | \n\n (4\u00a0430) | \n\n (4\u00a0017) | \n\n (4\u00a0855) | \n\n (26\u00a0579) | \n\n (22\u00a0932) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0 ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 | \n\n De 2\u00a0\u00e0 | \n\n De 3\u00a0\u00e0 4\u00a0ans | \n\n De 4\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus de 5\u00a0ans | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes (principal hors int\u00e9r\u00eats) | \n\n \u2013 | \n\n (6\u00a0719) | \n\n (4\u00a0527) | \n\n (3\u00a0356) | \n\n (3\u00a0503) | \n\n (25\u00a0856) | \n\n (43\u00a0961) | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n \u2013 | \n\n 367 | \n\n 85 | \n\n 85 | \n\n 85 | \n\n 806 | \n\n 1\u00a0428 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n (15\u00a0502) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (15\u00a0502) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n (488) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (488) | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 8\u00a0746 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0746 | \n
| \n Actifs et passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n 38 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 38 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 33\u00a0026 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 33\u00a0026 | \n
| \n Montant net avant charges financi\u00e8res | \n\n 25\u00a0820 | \n\n (6\u00a0352) | \n\n (4\u00a0442) | \n\n (3\u00a0271) | \n\n (3\u00a0418) | \n\n (25\u00a0050) | \n\n (16\u00a0713) | \n
| \n Charges financi\u00e8res sur dettes non courantes | \n\n (662) | \n\n (583) | \n\n (515) | \n\n (449) | \n\n (416) | \n\n (4\u00a0611) | \n\n (7\u00a0236) | \n
| \n Diff\u00e9rentiel d\u2019int\u00e9r\u00eat sur swaps | \n\n (431) | \n\n (312) | \n\n (264) | \n\n (272) | \n\n (221) | \n\n (761) | \n\n (2\u00a0261) | \n
| \n Montant net | \n\n 24\u00a0727 | \n\n (7\u00a0247) | \n\n (5\u00a0221) | \n\n (3\u00a0992) | \n\n (4\u00a0055) | \n\n (30\u00a0422) | \n\n (26\u00a0210) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0 ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 | \n\n De 2\u00a0\u00e0 | \n\n De 3\u00a0\u00e0 4\u00a0ans | \n\n De 4\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus de 5\u00a0ans | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes (principal hors int\u00e9r\u00eats) | \n\n \u2013 | \n\n (6 073) | \n\n (6 328) | \n\n (4 420) | \n\n (3 314) | \n\n (28 495) | \n\n (48 630) | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n \u2013 | \n\n 41 | \n\n 41 | \n\n 38 | \n\n 37 | \n\n 1 365 | \n\n 1\u00a0522 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n (15 035) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (15 035) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n (372) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (372) | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 12 315 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 12 315 | \n
| \n Actifs et passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n 4 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 4 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 21 342 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 21 342 | \n
| \n Montant net avant charges financi\u00e8res | \n\n 18\u00a0254 | \n\n (6 032) | \n\n (6 287) | \n\n (4 382) | \n\n (3 277) | \n\n (27 130) | \n\n (28 854) | \n
| \n Charges financi\u00e8res sur dettes non courantes | \n\n (821) | \n\n (786) | \n\n (664) | \n\n (576) | \n\n (506) | \n\n (5\u00a0197) | \n\n (8 550) | \n
| \n Diff\u00e9rentiel d\u2019int\u00e9r\u00eat sur swaps | \n\n (217) | \n\n (235) | \n\n (232) | \n\n (229) | \n\n (221) | \n\n (836) | \n\n (1\u00a0970) | \n
| \n Montant net | \n\n 17\u00a0216 | \n\n (7 053) | \n\n (7 183) | \n\n (5 187) | \n\n (4 004) | \n\n (33 163) | \n\n (39 374) | \n
Le tableau ci-apr\u00e8s reprend les actifs et passifs financiers li\u00e9s aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles au 31 d\u00e9cembre des exercices 2023, 2022 et 2021 (voir la note 14 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s).
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Fournisseurs et comptes rattach\u00e9s | \n\n (41\u00a0335) | \n\n (41\u00a0346) | \n\n (36\u00a0837) | \n
| \n Autres dettes d\u2019exploitation | \n\n (19\u00a0937) | \n\n (35\u00a0186) | \n\n (27\u00a0294) | \n
| \n dont instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie (passif) | \n\n (7\u00a0650) | \n\n (18\u00a0774) | \n\n (16\u00a0166) | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 23\u00a0442 | \n\n 24\u00a0378 | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation | \n\n 14\u00a0952 | \n\n 28\u00a0289 | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n dont instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie (actif) | \n\n 7\u00a0012 | \n\n 20\u00a0220 | \n\n 22\u00a0412 | \n
| \n Total | \n\n (22\u00a0878) | \n\n (23\u00a0865) | \n\n (12\u00a0595) | \n
Ces actifs et passifs financiers ont principalement une \u00e9ch\u00e9ance inf\u00e9rieure \u00e0 un an.
Risques de cr\u00e9dit
Le risque de cr\u00e9dit est le risque de d\u00e9faut d\u2019une contrepartie face \u00e0 ses engagements contractuels ou \u00e0 l\u2019encaissement des cr\u00e9ances.
TotalEnergies est expos\u00e9 au risque de cr\u00e9dit dans le cadre de ses activit\u00e9s op\u00e9rationnelles et de financement. L\u2019exposition maximum au risque de cr\u00e9dit est repr\u00e9sent\u00e9e en partie par les montants d\u2019actifs financiers qui sont pr\u00e9sent\u00e9s dans le bilan, y\u00a0compris les instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie qui ont une valeur de march\u00e9 positive.
L\u2019exposition maximale est d\u00e9taill\u00e9e dans le tableau suivant\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Pr\u00eats aux soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence (note\u00a08) | \n\n 4\u00a0562 | \n\n 3\u00a0733 | \n\n 4\u00a0532 | \n
| \n Pr\u00eats et avances (note\u00a06) | \n\n 2\u00a0222 | \n\n 1\u00a0837 | \n\n 2\u00a0107 | \n
| \n Autres actifs financiers non courants li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 op\u00e9rationnelle (note\u00a06) | \n\n 1\u00a0761 | \n\n 250 | \n\n 312 | \n
| \n Actifs financiers non courants (note\u00a015.1) | \n\n 2\u00a0395 | \n\n 2\u00a0731 | \n\n 2\u00a0404 | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s (note\u00a05) | \n\n 23\u00a0442 | \n\n 24\u00a0378 | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation (note\u00a05) | \n\n 14\u00a0952 | \n\n 28\u00a0289 | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n Actifs financiers courants (note\u00a015.1) | \n\n 6\u00a0585 | \n\n 8\u00a0746 | \n\n 12\u00a0315 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie (note\u00a015.1) | \n\n 27\u00a0263 | \n\n 33\u00a0026 | \n\n 21\u00a0342 | \n
| \n Total | \n\n 83\u00a0182 | \n\n 102\u00a0990 | \n\n 94\u00a0548 | \n
Les montants des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les clients et comptes rattach\u00e9s, les autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation et sur les pr\u00eats et avances sont fournis dans les notes 5 et 6 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Dans le cadre de la gestion du risque de cr\u00e9dit li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles et de financement, TotalEnergies a mis en place des contrats d'appels de marge avec certaines contreparties. Au 31\u00a0d\u00e9cembre 2023, le montant vers\u00e9, net des montants r\u00e9ceptionn\u00e9s, au titre de ces appels de marge s'\u00e9l\u00e8ve \u00e0 2\u00a0435 millions de dollars (contre un montant vers\u00e9, net des montants r\u00e9ceptionn\u00e9s, de 2 857 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2022 et un montant vers\u00e9, net des montants r\u00e9ceptionn\u00e9s, de 7 299 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2021).
TotalEnergies a mis en place des programmes de cession de cr\u00e9ances d\u2019exploitation sans recours aupr\u00e8s d\u2019\u00e9tablissements bancaires afin de r\u00e9duire son exposition \u00e0 ces cr\u00e9ances. \u00c0 la suite de ces programmes, TotalEnergies ne conserve pas de risque de d\u00e9faut de paiement apr\u00e8s la cession des cr\u00e9ances, mais peut continuer de g\u00e9rer les comptes clients pour le compte de l'acheteur et est tenu de verser \u00e0 l\u2019acheteur les paiements que la Compagnie re\u00e7oit des clients au titre des cr\u00e9ances vendues. Au 31 d\u00e9cembre 2023, la valeur nette des cr\u00e9ances c\u00e9d\u00e9es s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 7 700 millions de dollars. TotalEnergies a transf\u00e9r\u00e9 la quasi-totalit\u00e9 des risques et avantages au titre des cr\u00e9ances. Aucun actif ou passif financier ne reste comptabilis\u00e9 au bilan consolid\u00e9 apr\u00e8s la date de cession des cr\u00e9ances.
Par ailleurs, TotalEnergies a proc\u00e9d\u00e9 en 2023 \u00e0 des op\u00e9rations de reverse factoring. Le montant de dettes d\u2019exploitation c\u00e9d\u00e9es \u00e0 la cl\u00f4ture est de 495 millions de dollars.
La gestion du risque de cr\u00e9dit dans les diff\u00e9rents secteurs est la suivante\u00a0:
Exploration-Production
Les risques n\u00e9s de la signature des accords p\u00e9troliers avec les autorit\u00e9s \u00e9tatiques et les partenaires p\u00e9troliers, ou de l\u2019attribution de contrats de fourniture \u00e0 long terme qui sont indispensables pour entreprendre des projets, sont \u00e9valu\u00e9s par le processus d\u2019approbation des op\u00e9rations p\u00e9troli\u00e8res. Le caract\u00e8re long terme des contrats et l\u2019existence de clients de premier rang impliquent un risque de cr\u00e9dit faible.
Les risques li\u00e9s \u00e0 des op\u00e9rations commerciales, autres que celles d\u00e9crites ci-dessus et dans la pratique plac\u00e9es directement sous le contr\u00f4le des filiales, font l\u2019objet de proc\u00e9dures de fixation d\u2019encours de cr\u00e9dit et de revue des encours.
Integrated LNG et Integrated Power
Dans l\u2019activit\u00e9 Gaz & Electricit\u00e9
L\u2019activit\u00e9 de trading de gaz et d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 traite avec des contreparties du secteur de l\u2019\u00e9nergie, de l\u2019industrie et de la finance partout dans le monde. Les institutions financi\u00e8res fournissant la couverture de risque de cr\u00e9dit sont des banques et des groupes d\u2019assurance disposant d\u2019une notation de premi\u00e8re qualit\u00e9.
Les contreparties potentielles sont soumises \u00e0 une analyse de cr\u00e9dit et une autorisation avant que les transactions ne soient conclues, et une fois autoris\u00e9es, font l\u2019objet d\u2019un examen r\u00e9gulier incluant une nouvelle \u00e9valuation et une actualisation des limites accord\u00e9es.
L\u2019analyse de la capacit\u00e9 des contreparties \u00e0 faire face \u00e0 leurs engagements repose sur des donn\u00e9es quantitatives et qualitatives concernant l\u2019\u00e9tat financier et les risques commerciaux, ainsi que sur l\u2019\u00e9tude de toute information venant du march\u00e9 ou de tiers ext\u00e9rieurs comme les agences de notation. Sur cette base, des limites de cr\u00e9dit sont d\u00e9finies pour chaque contrepartie potentielle et, si n\u00e9cessaire, les transactions sont soumises \u00e0 des autorisations sp\u00e9cifiques.
L\u2019exposition au risque de cr\u00e9dit, qui est essentiellement une exposition \u00e9conomique ou une exposition physique future anticip\u00e9e, est contr\u00f4l\u00e9e en permanence et soumise \u00e0 des mesures de sensibilit\u00e9.
Le risque de cr\u00e9dit est limit\u00e9 par l\u2019utilisation syst\u00e9matique de contrats standards qui autorisent la compensation et permettent d\u2019obtenir des s\u00fbret\u00e9s compl\u00e9mentaires en cas d\u2019\u00e9volution d\u00e9favorable de la qualit\u00e9 du risque. Ces contrats permettent notamment l\u2019annulation du contrat en cas de d\u00e9faut.
Concernant l\u2019activit\u00e9 de vente de gaz et d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 aux professionnels et aux particuliers, la politique de gestion du risque cr\u00e9dit est adapt\u00e9e au type de client\u00e8le soit via le recours \u00e0 des proc\u00e9dures de pr\u00e9paiements et de recouvrement adapt\u00e9es, en particulier pour la client\u00e8le de masse soit via des assurances cr\u00e9dits et l\u2019obtention de cautions/garanties.
Concernant le segment Professionnels, la s\u00e9paration des responsabilit\u00e9s entre les \u00e9quipes commerciales et financi\u00e8res permet un contr\u00f4le a priori des positions risqu\u00e9es.
Dans les autres activit\u00e9s
Les proc\u00e9dures internes comportent des r\u00e8gles de gestion du risque cr\u00e9dit. Des proc\u00e9dures visant \u00e0 ma\u00eetriser le risque client sont d\u00e9finies localement, notamment chez Saft Groupe (r\u00e8gles d\u2019approbation des limites de cr\u00e9dit, obtention de garanties, revue et s\u00e9curisation du portefeuille).
Raffinage-Chimie
Dans l\u2019activit\u00e9 Raffinage-Chimie
Le risque de cr\u00e9dit porte essentiellement sur les cr\u00e9ances commerciales. Les proc\u00e9dures internes du Raffinage-Chimie comportent des r\u00e8gles de la gestion de cr\u00e9dit d\u00e9crivant les fondamentaux de contr\u00f4le interne dans ce domaine. Chaque business unit d\u00e9cline les proc\u00e9dures de l\u2019activit\u00e9 dans la gestion et les m\u00e9thodes de provisionnement en fonction de la taille des filiales et des march\u00e9s relativement diff\u00e9renci\u00e9s sur lesquels elles op\u00e8rent. Ces proc\u00e9dures incluent\u00a0notamment :
\u2013la mise en place de plafond d'encours, comportant diff\u00e9rents sch\u00e9mas d'autorisation ;
\u2013le recours \u00e0 des polices d\u2019assurance ou des garanties sp\u00e9cifiques (lettre de cr\u00e9dit)\u00a0;
\u2013un \u00e9tat des retards de paiement (balance \u00e2g\u00e9e) suivi tr\u00e8s r\u00e9guli\u00e8rement, avec une d\u00e9marche de relance.
Les contreparties font l\u2019objet d\u2019une analyse de cr\u00e9dit et sont approuv\u00e9es avant la conclusion des transactions. Une revue r\u00e9guli\u00e8re est faite de toutes les contreparties actives incluant une r\u00e9vision de l\u2019\u00e9valuation et un renouvellement des cr\u00e9dits autoris\u00e9s. Les limites des contreparties sont appr\u00e9ci\u00e9es en fonction de donn\u00e9es quantitatives et qualitatives sur leur solidit\u00e9 financi\u00e8re, et s\u2019adossent \u00e9galement aux informations venant du march\u00e9 ou de tiers ext\u00e9rieurs comme les agences de rating et les compagnies d\u2019assurances.
Dans l\u2019activit\u00e9 Trading-Shipping
Les op\u00e9rations sont conduites avec des contreparties commerciales et des institutions financi\u00e8res partout dans le monde. Les contreparties commerciales sur les op\u00e9rations physiques et de d\u00e9riv\u00e9s sont principalement des compagnies p\u00e9troli\u00e8res ou gazi\u00e8res ou des soci\u00e9t\u00e9s de n\u00e9goce de produits \u00e9nerg\u00e9tiques et des institutions financi\u00e8res. Les couvertures sur les risques de cr\u00e9dit sont conclues avec des institutions financi\u00e8res, banques internationales ou compagnies d\u2019assurance, s\u00e9lectionn\u00e9es selon des crit\u00e8res stricts.
Le Trading-Shipping met en \u0153uvre une politique rigoureuse de gestion des d\u00e9l\u00e9gations de pouvoir internes qui encadre la fixation des limites de cr\u00e9dit sur les pays et les contreparties ainsi que l\u2019approbation des op\u00e9rations sp\u00e9cifiques. Les risques de cr\u00e9dit d\u00e9coulant de ces limites et de ces autorisations sont suivis quotidiennement.
Les contreparties potentielles font l\u2019objet d\u2019une analyse de cr\u00e9dit et sont approuv\u00e9es avant la conclusion des transactions\u00a0; une revue r\u00e9guli\u00e8re est faite de toutes les contreparties actives incluant une r\u00e9vision de l\u2019\u00e9valuation et un renouvellement des limites autoris\u00e9es. Le cr\u00e9dit des contreparties est appr\u00e9ci\u00e9 en fonction de donn\u00e9es quantitatives et qualitatives sur leur solidit\u00e9 financi\u00e8re et sur les risques commerciaux, et s\u2019adosse \u00e9galement aux informations venant du march\u00e9 ou de tiers ext\u00e9rieurs telles que les notations publi\u00e9es par Standard & Poor\u2019s, Moody\u2019s et d\u2019autres agences de notation.
Lorsque cela est possible, des cadres contractuels sont n\u00e9goci\u00e9s pour permettre, par le biais de compensation entre les transactions, l\u2019optimisation de la gestion du risque ; des clauses protectrices additionnelles autorisant des appels de fonds ou des garanties \u00e0 titre de s\u00fbret\u00e9 en cas de d\u00e9t\u00e9rioration financi\u00e8re ou permettant l\u2019annulation des transactions en cas de d\u00e9faillance sont \u00e9galement mises en place.
Les risques de cr\u00e9dit d\u00e9passant les niveaux autoris\u00e9s sont couverts par des lettres de cr\u00e9dit et d\u2019autres types de garanties, par des d\u00e9p\u00f4ts de tr\u00e9sorerie et des assurances. Les risques sur d\u00e9riv\u00e9s sont couverts par des contrats d\u2019appel de marge lorsque cela est possible.
Marketing & Services
Les proc\u00e9dures internes du Marketing & Services comportent des r\u00e8gles de gestion du risque de cr\u00e9dit d\u00e9crivant les fondamentaux de contr\u00f4le interne dans ce domaine, notamment la s\u00e9paration des pouvoirs entre les \u00e9quipes commerciales et financi\u00e8res.
Des politiques de cr\u00e9dit sont d\u00e9finies localement et des proc\u00e9dures visant \u00e0 ma\u00eetriser les risques clients sont mises en \u0153uvre (organisation de comit\u00e9s de cr\u00e9dit, mise en place syst\u00e9matique de limites de cr\u00e9dit pour les clients professionnels, etc.). De plus, chaque entit\u00e9 met en place des instruments de mesure de son encours client. Par ailleurs, les risques li\u00e9s \u00e0 l\u2019octroi de cr\u00e9dit peuvent \u00eatre compens\u00e9s ou limit\u00e9s par la souscription \u00e0 une assurance cr\u00e9dit et/ou l\u2019obtention de cautions ou garanties.
16.1Instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie et assimil\u00e9s
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Les instruments qualifi\u00e9s d\u2019instruments financiers d\u2019\u00e9nergie, qui incluent, outre les d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie proprement dits et les swaps de taux de fret, l\u2019ensemble des contrats d\u2019achat/vente de p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers, gaz, ou \u00e9lectricit\u00e9, conclus dans le cadre des activit\u00e9s de n\u00e9goce de TotalEnergies, s'inscrivent dans une strat\u00e9gie d'adaptation de l'exposition aux fluctuations de prix et sont r\u00e9alis\u00e9s dans le cadre de limites d'intervention. Ils sont donc, conform\u00e9ment \u00e0 la pratique de la profession, consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9ances\u00a0\u00bb ou \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9diteurs\u00a0et dettes diverses \u00bb suivant qu'il s'agit d\u2019actif ou de passif. | \n\n \n | \n\n La m\u00e9thodologie de valorisation retenue est la valeur de march\u00e9 de toutes les positions ouvertes sur des transactions physiques et papier. Les valorisations sont calcul\u00e9es quotidiennement \u00e0 partir de donn\u00e9es de march\u00e9 (march\u00e9s organis\u00e9s et de gr\u00e9 \u00e0 gr\u00e9). Dans les cas o\u00f9 les donn\u00e9es de march\u00e9 ne sont pas imm\u00e9diatement disponibles, les valorisations sont \u00e9tablies \u00e0 partir de donn\u00e9es de march\u00e9 observables telles que les arbitrages, les frets ou les diff\u00e9rentiels ou \u00e0 partir de recoupements de march\u00e9. Pour les risques valoris\u00e9s \u00e0 partir de donn\u00e9es calcul\u00e9es, telles que par exemple les options, la juste valeur est \u00e9tablie en utilisant des mod\u00e8les d\u2019usage courant. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 ACTIF/(PASSIF) | \n\n Valeur brute avant compensation | \n\n \n | \n\n Montants compens\u00e9s | \n\n \n | \n\n Valeur nette | \n\n Autres montants | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Juste valeur(b) | \n|||
| \n Actifs | \n\n Passifs | \n\n \n | \n\n Actifs(c) | \n\n Passifs(c) | \n\n \n | \n\n Actifs | \n\n Passifs | \n||||
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n|||||||||||
| \n Swaps | \n\n 116 | \n\n \u00a0(125) | \n\n \n | \n\n \u00a0(27) | \n\n 27 | \n\n \n | \n\n 89 | \n\n \u00a0(98) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(9) | \n\n \u00a0(9) | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 5\u00a0875 | \n\n \u00a0(6\u00a0369) | \n\n \n | \n\n \u00a0(253) | \n\n 253 | \n\n \n | \n\n 5\u00a0622 | \n\n \u00a0(6\u00a0116) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(494) | \n\n \u00a0(494) | \n
| \n Options | \n\n 540 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 540 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 540 | \n\n 540 | \n
| \n Futures | \n\n 2 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 2 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 2 | \n\n 2 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 109 | \n\n 109 | \n\n 109 | \n
| \n Total Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 6\u00a0533 | \n\n (6\u00a0494) | \n\n \n | \n\n (280) | \n\n 280 | \n\n \n | \n\n 6\u00a0253 | \n\n (6\u00a0214) | \n\n 109 | \n\n 148 | \n\n 148 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n|||||||||||
| \n Swaps de p\u00e9trole brut, de produits p\u00e9troliers et de taux de fret | \n\n 66 | \n\n \u00a0(50) | \n\n \n | \n\n \u00a0(28) | \n\n 28 | \n\n \n | \n\n 38 | \n\n \u00a0(22) | \n\n \u2013 | \n\n 16 | \n\n 16 | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 655 | \n\n \u00a0(1\u00a0348) | \n\n \n | \n\n \u00a0(13) | \n\n 13 | \n\n \n | \n\n 642 | \n\n \u00a0(1\u00a0335) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(693) | \n\n \u00a0(693) | \n
| \n Options | \n\n 23 | \n\n \u00a0(97) | \n\n \n | \n\n \u00a0(23) | \n\n 23 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(74) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(74) | \n\n \u00a0(74) | \n
| \n Futures | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1 | \n\n 1 | \n
| \n Options sur futures | \n\n 287 | \n\n \u00a0(214) | \n\n \n | \n\n \u00a0(209) | \n\n 209 | \n\n \n | \n\n 78 | \n\n \u00a0(5) | \n\n \u2013 | \n\n 73 | \n\n 73 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers | \n\n 1\u00a0032 | \n\n (1\u00a0709) | \n\n \n | \n\n (273) | \n\n 273 | \n\n \n | \n\n 759 | \n\n (1\u00a0436) | \n\n \u2013 | \n\n (677) | \n\n (677) | \n
| \n Total | \n\n 7\u00a0565 | \n\n (8\u00a0203) | \n\n \n | \n\n (553) | \n\n 553 | \n\n \n | \n\n 7\u00a0012 | \n\n (7\u00a0650) | \n\n 109 | \n\n (529) | \n\n (529) | \n
| \n Montant de juste valeur non reconnue au bilan | \n\n \u2013 | \n||||||||||
| \n (a)Forwards : les contrats physiques sont assimil\u00e9s \u00e0 des instruments d\u00e9riv\u00e9s d'\u00e9nergie et figurent dans les montants pr\u00e9sent\u00e9s. (b)Lorsque la juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s cot\u00e9s sur un march\u00e9 organis\u00e9 (futures, options sur futures et swaps) est pr\u00e9sent\u00e9e nette de l'appel de marge re\u00e7u ou vers\u00e9 au bilan de TotalEnergies, cette juste valeur est mise \u00e0 z\u00e9ro. (c)Montants compens\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS 32. | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 ACTIF/(PASSIF) | \n\n Valeur brute avant compensation | \n\n \n | \n\n Montants compens\u00e9s | \n\n \n | \n\n Valeur nette | \n\n Autres montants | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Juste valeur(b) | \n|||
| \n Actifs | \n\n Passifs | \n\n \n | \n\n Actifs(c) | \n\n Passifs(c) | \n\n \n | \n\n Actifs | \n\n Passifs | \n||||
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n|||||||||||
| \n Swaps | \n\n 1\u00a0268 | \n\n \u00a0(449) | \n\n \n | \n\n \u00a0(18) | \n\n 18 | \n\n \n | \n\n 1\u00a0250 | \n\n \u00a0(431) | \n\n \u2013 | \n\n 819 | \n\n 819 | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 18\u00a0014 | \n\n \u00a0(18\u00a0638) | \n\n \n | \n\n \u00a0(1\u00a0994) | \n\n 1\u00a0994 | \n\n \n | \n\n 16\u00a0020 | \n\n \u00a0(16\u00a0644) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(624) | \n\n \u00a0(624) | \n
| \n Options | \n\n 2\u00a0143 | \n\n \u00a0(1) | \n\n \n | \n\n \u00a0(1) | \n\n 1 | \n\n \n | \n\n 2\u00a0142 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0142 | \n\n 2\u00a0142 | \n
| \n Futures | \n\n 13 | \n\n \u00a0(3) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 13 | \n\n \u00a0(3) | \n\n \u2013 | \n\n 10 | \n\n 10 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(406) | \n\n \u00a0(406) | \n\n \u00a0(406) | \n
| \n Total Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 21\u00a0438 | \n\n (19\u00a0091) | \n\n \n | \n\n (2\u00a0013) | \n\n 2\u00a0013 | \n\n \n | \n\n 19\u00a0425 | \n\n (17\u00a0078) | \n\n (406) | \n\n 1\u00a0941 | \n\n 1\u00a0941 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n|||||||||||
| \n Swaps de p\u00e9trole brut, de produits p\u00e9troliers et de taux de fret | \n\n 122 | \n\n \u00a0(114) | \n\n \n | \n\n \u00a0(58) | \n\n 58 | \n\n \n | \n\n 64 | \n\n \u00a0(56) | \n\n \u2013 | \n\n 8 | \n\n 8 | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 631 | \n\n \u00a0(1\u00a0489) | \n\n \n | \n\n \u00a0(7) | \n\n 7 | \n\n \n | \n\n 624 | \n\n \u00a0(1\u00a0482) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(858) | \n\n \u00a0(858) | \n
| \n Options | \n\n 76 | \n\n \u00a0(227) | \n\n \n | \n\n \u00a0(69) | \n\n 69 | \n\n \n | \n\n 7 | \n\n \u00a0(158) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(151) | \n\n \u00a0(151) | \n
| \n Futures | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Options sur futures | \n\n 113 | \n\n \u00a0(13) | \n\n \n | \n\n \u00a0(13) | \n\n 13 | \n\n \n | \n\n 100 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 100 | \n\n 100 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers | \n\n 942 | \n\n (1\u00a0843) | \n\n \n | \n\n (147) | \n\n 147 | \n\n \n | \n\n 795 | \n\n (1\u00a0696) | \n\n \u2013 | \n\n (901) | \n\n (901) | \n
| \n Total | \n\n 22\u00a0380 | \n\n (20\u00a0934) | \n\n \n | \n\n (2\u00a0160) | \n\n 2\u00a0160 | \n\n \n | \n\n 20\u00a0220 | \n\n (18\u00a0774) | \n\n (406) | \n\n 1\u00a0040 | \n\n 1\u00a0040 | \n
| \n Montant de juste valeur non reconnue au bilan | \n\n \u2013 | \n||||||||||
| \n (a)Forwards\u00a0: les contrats physiques sont assimil\u00e9s \u00e0 des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie et figurent dans les montants pr\u00e9sent\u00e9s. (b)Lorsque la juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s cot\u00e9s sur un march\u00e9 organis\u00e9 (futures, options sur futures et swaps) est pr\u00e9sent\u00e9e nette de l'appel de marge re\u00e7u ou vers\u00e9 au bilan de TotalEnergies, cette juste valeur est mise \u00e0 z\u00e9ro. (c)Montants compens\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS 32. | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 ACTIF/(PASSIF) | \n\n Valeur brute avant compensation | \n\n \n | \n\n Montants compens\u00e9s | \n\n \n | \n\n Valeur nette | \n\n Autres montants | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Juste valeur(b) | \n|||
| \n Actifs | \n\n Passifs | \n\n \n | \n\n Actifs(c) | \n\n Passifs(c) | \n\n \n | \n\n Actifs | \n\n Passifs | \n||||
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n|||||||||||
| \n Swaps | \n\n 92 | \n\n (385) | \n\n \u00a0 | \n\n (35) | \n\n 35 | \n\n \u00a0 | \n\n 57 | \n\n (350) | \n\n \u2013 | \n\n (293) | \n\n \u00a0(293) | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 21\u00a0752 | \n\n (16\u00a0954) | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0120) | \n\n 2\u00a0120 | \n\n \u00a0 | \n\n 19\u00a0632 | \n\n (14\u00a0834) | \n\n \u2013 | \n\n 4\u00a0798 | \n\n 4\u00a0798 | \n
| \n Options | \n\n 1\u00a0953 | \n\n (63) | \n\n \u00a0 | \n\n (3) | \n\n 3 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0950 | \n\n (60) | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0890 | \n\n 1\u00a0890 | \n
| \n Futures | \n\n 418 | \n\n (430) | \n\n \u00a0 | \n\n (183) | \n\n 183 | \n\n \u00a0 | \n\n 235 | \n\n (247) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(12) | \n\n \u00a0(12) | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 382 | \n\n 382 | \n\n 382 | \n
| \n Total Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 24\u00a0215 | \n\n (17\u00a0832) | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0341) | \n\n 2\u00a0341 | \n\n \u00a0 | \n\n 21\u00a0874 | \n\n (15\u00a0491) | \n\n 382 | \n\n 6\u00a0765 | \n\n 6\u00a0765 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n|||||||||||
| \n Swaps de p\u00e9trole brut, de produits p\u00e9troliers et de taux de fret | \n\n 245 | \n\n \u00a0(289) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(166) | \n\n 166 | \n\n \u00a0 | \n\n 79 | \n\n \u00a0(123) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(44) | \n\n \u00a0(44) | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 411 | \n\n \u00a0(444) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(88) | \n\n 88 | \n\n \u00a0 | \n\n 323 | \n\n \u00a0(356) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(33) | \n\n \u00a0(33) | \n
| \n Options | \n\n 68 | \n\n \u00a0(236) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(40) | \n\n 40 | \n\n \u00a0 | \n\n 28 | \n\n \u00a0(196) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(168) | \n\n \u00a0(168) | \n
| \n Futures | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Options sur futures | \n\n 186 | \n\n \u00a0(78) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(78) | \n\n 78 | \n\n \u00a0 | \n\n 108 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 108 | \n\n 108 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 344 | \n\n 344 | \n\n 344 | \n
| \n Total p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers | \n\n 910 | \n\n (1\u00a0047) | \n\n \u00a0 | \n\n (372) | \n\n 372 | \n\n \u00a0 | \n\n 538 | \n\n (675) | \n\n 344 | \n\n 207 | \n\n 207 | \n
| \n Total | \n\n 25\u00a0125 | \n\n (18\u00a0879) | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0713) | \n\n 2\u00a0713 | \n\n \u00a0 | \n\n 22\u00a0412 | \n\n (16\u00a0166) | \n\n 726 | \n\n 6\u00a0972 | \n\n 6\u00a0972 | \n
| \n Montant de juste valeur non reconnue au bilan | \n\n \u2013 | \n||||||||||
| \n (a)Forwards\u00a0: les contrats physiques sont assimil\u00e9s \u00e0 des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie et figurent dans les montants pr\u00e9sent\u00e9s. (b)Lorsque la juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s cot\u00e9s sur un march\u00e9 organis\u00e9 (futures, options sur futures et swaps) est pr\u00e9sent\u00e9e nette de l'appel de marge re\u00e7u ou vers\u00e9 au bilan de TotalEnergies, cette juste valeur est mise \u00e0 z\u00e9ro. (c)Montants compens\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS 32. | \n
Les engagements sur p\u00e9trole brut et produits raffin\u00e9s ont, pour l\u2019essentiel, une \u00e9ch\u00e9ance courte (inf\u00e9rieure \u00e0 un an).
Les variations de la valorisation en juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie s\u2019analysent comme suit\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Juste valeur au 1er\u00a0janvier | \n\n Impact en r\u00e9sultat | \n\n Contrats d\u00e9nou\u00e9s | \n\n Autres | \n\n Juste valeur au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2023 | \n\n 2\u00a0347 | \n\n (5\u00a0792) | \n\n 3\u00a0681 | \n\n (197) | \n\n 39 | \n
| \n 2022 | \n\n 6\u00a0383 | \n\n 11\u00a0406 | \n\n (15\u00a0628) | \n\n 186 | \n\n 2\u00a0347 | \n
| \n 2021 | \n\n (1\u00a0928) | \n\n 6\u00a0817 | \n\n 1\u00a0408 | \n\n 86 | \n\n 6 383 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2023 | \n\n (901) | \n\n 11\u00a0033 | \n\n (10\u00a0812) | \n\n 3 | \n\n (677) | \n
| \n 2022 | \n\n (137) | \n\n 5\u00a0891 | \n\n (6\u00a0655) | \n\n \u2013 | \n\n (901) | \n
| \n 2021 | \n\n (310) | \n\n 3\u00a0950 | \n\n (3\u00a0777) | \n\n \u2013 | \n\n (137) | \n
Les justes valeurs des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie sont hi\u00e9rarchis\u00e9es de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Total | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 1\u00a0054 | \n\n 1\u00a0677 | \n\n (2\u00a0692) | \n\n 39 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n 73 | \n\n (750) | \n\n \u2013 | \n\n (677) | \n
| \n Total | \n\n 1\u00a0127 | \n\n 927 | \n\n (2\u00a0692) | \n\n (638) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Total | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 1\u00a0034 | \n\n 1\u00a0678 | \n\n (365) | \n\n 2\u00a0347 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n 98 | \n\n (999) | \n\n \u2013 | \n\n (901) | \n
| \n Total | \n\n 1\u00a0132 | \n\n 679 | \n\n (365) | \n\n 1\u00a0446 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Total | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 3\u00a0716 | \n\n (3\u00a0563) | \n\n 6\u00a0230 | \n\n 6\u00a0383 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n 134 | \n\n (271) | \n\n \u2013 | \n\n (137) | \n
| \n Total | \n\n 3\u00a0850 | \n\n (3\u00a0834) | \n\n 6\u00a0230 | \n\n 6\u00a0246 | \n
Les instruments financiers class\u00e9s en niveau 3 sont principalement compos\u00e9s de contrats d\u2019achat et de vente \u00e0 long terme de gaz naturel liqu\u00e9fi\u00e9 (GNL) li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 de trading.
La gestion des positions est r\u00e9alis\u00e9e sur un net des engagements d\u2019achat et de vente de GNL ; la valorisation des contrats est effectu\u00e9e sur des donn\u00e9es de march\u00e9 observables, notamment les prix forwards des mati\u00e8res premi\u00e8res, mais prend en compte \u00e9galement des donn\u00e9es non observables de performance des contrats (hypoth\u00e8ses sur les termes variables des contrats, sur la disponibilit\u00e9 des infrastructures, sur la performance des contreparties\u2026).
La valorisation des contrats de GNL est sensible aux variations des prix du p\u00e9trole et du gaz naturel sur les march\u00e9s nord-am\u00e9ricain, asiatique, et europ\u00e9en, ainsi qu\u2019\u00e0 ces hypoth\u00e8ses sur la performance des contrats.
L\u2019horizon de gestion de TotalEnergies est de 12 mois en 2023 (comme en 2022 et 2021), et comprend l\u2019int\u00e9gralit\u00e9 du programme annuel de livraisons de GNL de l\u2019ann\u00e9e suivante.
L\u2019analyse de la juste valeur du portefeuille GNL sur la p\u00e9riode au-del\u00e0 de 12 mois r\u00e9alis\u00e9e par la Compagnie permet de v\u00e9rifier l\u2019absence d\u2019un actif ou d\u2019un passif significatif \u00e0 comptabiliser dans ses comptes pour cette p\u00e9riode. Cette analyse, prenant en compte les sp\u00e9cificit\u00e9s des contrats de GNL et du march\u00e9 du gaz, dont sa liquidit\u00e9, int\u00e8gre des param\u00e8tres de valorisation non observables \u00e0 cet horizon, en particulier des hypoth\u00e8ses internes \u00e0 la Compagnie relatives \u00e0 l\u2019\u00e9volution \u00e0 long terme des prix des hydrocarbures, \u00e0 l\u2019ex\u00e9cution des contrats et la performance des contreparties, \u00e0 la ren\u00e9gociation des clauses de prix dans les contrats ou \u00e0 l\u2019exercice de leurs flexibilit\u00e9s contractuelles.
La description des diff\u00e9rents niveaux de juste valeur est pr\u00e9sent\u00e9e dans la note 15 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie d\u00e9tenus dans le cadre de couverture de flux futurs (cash flow hedge)
L\u2019impact en r\u00e9sultat et en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global des instruments d\u00e9riv\u00e9s d'\u00e9nergie, qualifi\u00e9s de couverture de flux futurs, se d\u00e9compose de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Profit (Perte) comptabilis\u00e9 en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global de la p\u00e9riode | \n\n 2\u00a0770 | \n\n (5\u00a0524) | \n\n 445 | \n
| \n Montant repris des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global et comptabilis\u00e9 en r\u00e9sultat de la p\u00e9riode | \n\n 117 | \n\n 1\u00a0317 | \n\n (56) | \n
Ces instruments concernent principalement des d\u00e9riv\u00e9s index\u00e9s sur les indices de prix europ\u00e9ens du gaz, de l\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et des quotas d\u2019\u00e9missions de CO2.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, le montant de l\u2019inefficacit\u00e9 enregistr\u00e9 sur ces instruments est de 124 M$ (contre des montants d\u2019inefficacit\u00e9 de 132\u00a0M$ en 2022 et nul en 2021).
16.2Gestion des risques relatifs aux march\u00e9s des hydrocarbures, du gaz et de l\u2019\u00e9lectricit\u00e9
Dans le cadre de ses activit\u00e9s courantes, TotalEnergies est conduit \u00e0 intervenir largement sur les march\u00e9s afin d'optimiser l'\u00e9coulement de ses productions et l'approvisionnement de ses raffineries.
Dans son activit\u00e9 de n\u00e9goce d'hydrocarbures, TotalEnergies n'a g\u00e9n\u00e9ralement pas pour politique de vendre \u00e0 terme ses productions futures. Toutefois, dans le cadre de cette activit\u00e9 de n\u00e9goce, TotalEnergies utilise, comme la plupart des autres soci\u00e9t\u00e9s p\u00e9troli\u00e8res, des produits d\u00e9riv\u00e9s d'\u00e9nergie afin d'adapter son exposition aux fluctuations des prix du p\u00e9trole brut, des produits raffin\u00e9s, du gaz naturel, et de l'\u00e9lectricit\u00e9. De m\u00eame, dans le cadre de son activit\u00e9 de transport maritime, TotalEnergies utilise des produits d\u00e9riv\u00e9s de taux de fret afin d\u2019adapter son exposition aux fluctuations de ceux-ci. Pour g\u00e9rer ces risques, TotalEnergies utilise diff\u00e9rents instruments parmi lesquels les contrats sur les march\u00e9s organis\u00e9s ou sur les march\u00e9s de gr\u00e9 \u00e0 gr\u00e9 tels que futures, forwards, swaps et options. La liste des diff\u00e9rents d\u00e9riv\u00e9s d\u00e9tenus par TotalEnergies sur ces march\u00e9s est d\u00e9taill\u00e9e dans la note 16.1 de l'annexe aux comptes consolid\u00e9s.
L'activit\u00e9 de n\u00e9goce de gaz et d'\u00e9lectricit\u00e9 met en \u0153uvre des instruments d\u00e9riv\u00e9s tels que les futures, forwards, swaps et options, tant sur les march\u00e9s organis\u00e9s que sur les march\u00e9s de gr\u00e9 \u00e0 gr\u00e9, le d\u00e9nouement des transactions prenant g\u00e9n\u00e9ralement la forme de livraisons physiques. L\u2019exposition au risque de march\u00e9, c'est-\u00e0-dire la perte potentielle en juste valeur, est \u00e9valu\u00e9e en mettant en \u0153uvre une m\u00e9thode de \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb. Cette technique est fond\u00e9e sur un mod\u00e8le de simulation historique et mesure le risque d\u00e9coulant des variations potentielles futures de valeurs de march\u00e9 journali\u00e8res. Le calcul du montant des variations potentielles des justes valeurs prend en compte un relev\u00e9 des expositions au risque \u00e0 la fin de la journ\u00e9e et un \u00e9tat des mouvements de prix historiques sur les deux ann\u00e9es \u00e9coul\u00e9es pour tous les instruments et \u00e9ch\u00e9ances.
Trading des activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9\u00a0: \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb avec une probabilit\u00e9 de\u00a097,5%
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Plus \u00e9lev\u00e9e | \n\n Plus faible | \n\n Moyenne | \n\n Cl\u00f4ture | \n
| \n 2023 | \n\n 111 | \n\n 16 | \n\n 54 | \n\n 54 | \n
| \n 2022 | \n\n 119 | \n\n 15 | \n\n 53 | \n\n 92 | \n
| \n 2021 | \n\n 80 | \n\n 9 | \n\n 28 | \n\n 30 | \n
L\u2019activit\u00e9 Trading-Shipping mesure son exposition au risque de march\u00e9 relatif aux activit\u00e9s de n\u00e9goce de p\u00e9trole brut, de produits raffin\u00e9s et de taux de fret, c\u2019est \u00e0 dire la perte potentielle en juste valeur, en mettant en \u0153uvre une m\u00e9thode d\u2019\u00e9valuation de \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb. Cette technique est fond\u00e9e sur un mod\u00e8le de simulation historique et mesure le risque d\u00e9coulant des variations potentielles futures de valeurs de march\u00e9 sur une p\u00e9riode d\u2019une journ\u00e9e de cotation. Le calcul du montant des variations potentielles des justes valeurs s\u2019appuie sur les expositions au risque \u00e0 la fin de la journ\u00e9e et sur les mouvements de prix historiques observ\u00e9s sur les 400 derniers jours ouvr\u00e9s pour tous les instruments et \u00e9ch\u00e9ances trait\u00e9s. Les options sont syst\u00e9matiquement r\u00e9\u00e9valu\u00e9es en utilisant des mod\u00e8les appropri\u00e9s.
La \u00ab valeur en risque\u00a0\u00bb correspond \u00e0 la simulation la plus d\u00e9favorable observ\u00e9e avec un intervalle de confiance de 97,5%. Cela signifie que le portefeuille n\u2019enregistrerait une perte sup\u00e9rieure au montant de la \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb qu\u2019une seule fois sur une p\u00e9riode de 40 jours ouvr\u00e9s si l\u2019exposition au risque du portefeuille restait inchang\u00e9e.
Trading-Shipping\u00a0: \u00ab\u00a0valeur en risque\u00a0\u00bb avec une probabilit\u00e9 de 97,5%
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a0(en\u00a0millions de dollars) | \n\n Plus \u00e9lev\u00e9e | \n\n Plus faible | \n\n Moyenne | \n\n Cl\u00f4ture | \n
| \n 2023 | \n\n 74 | \n\n 17 | \n\n 37 | \n\n 28 | \n
| \n 2022 | \n\n 48 | \n\n 9 | \n\n 22 | \n\n 27 | \n
| \n 2021 | \n\n 36 | \n\n 9 | \n\n 18 | \n\n 12 | \n
TotalEnergies met en \u0153uvre une politique rigoureuse de gestion et de surveillance de ces risques de march\u00e9. Celle-ci s'appuie, d'une part, sur une s\u00e9paration des fonctions d'engagement des op\u00e9rations et des fonctions de contr\u00f4le et, d'autre part, sur un syst\u00e8me d'information int\u00e9gr\u00e9 qui permet un suivi en temps r\u00e9el des activit\u00e9s.
Des limites d'intervention sont approuv\u00e9es par le Comit\u00e9 ex\u00e9cutif et font l'objet d'un contr\u00f4le quotidien. Afin de garantir la souplesse des interventions et la liquidit\u00e9 des positions, les activit\u00e9s de couverture sont conduites avec des contreparties nombreuses et ind\u00e9pendantes, telles que les autres compagnies p\u00e9troli\u00e8res, les grands producteurs ou consommateurs d'\u00e9nergie et les institutions financi\u00e8res. Un dispositif de limites par contrepartie est mis en \u0153uvre et un suivi r\u00e9gulier des encours par contrepartie est effectu\u00e9.
Principes comptables
TotalEnergies utilise des instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s afin de g\u00e9rer son exposition aux risques de fluctuation des taux d'int\u00e9r\u00eat, des cours de change de devises \u00e9trang\u00e8res et des prix des mati\u00e8res premi\u00e8res. Ces instruments financiers sont comptabilis\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 IFRS 9, la variation de juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat ou en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global conform\u00e9ment \u00e0 la politique de gestion des risques et figure au bilan dans les rubriques correspondant \u00e0 leur nature. Les instruments financiers mis en \u0153uvre par TotalEnergies sont les suivants\u00a0:
Instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s court terme de gestion de la tr\u00e9sorerie
Ces instruments, s'inscrivant dans une strat\u00e9gie de gestion des risques de taux et de change de la position de tr\u00e9sorerie dans le cadre de limites fix\u00e9es par TotalEnergies, sont consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de juste valeur est syst\u00e9matiquement enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Instruments financiers de gestion du financement \u00e0 long terme
Lorsqu'un financement externe \u00e0 long terme est \u00e9labor\u00e9 avec pour objectif de couvrir sp\u00e9cifiquement le financement des filiales et que ce financement fait intervenir des instruments d\u00e9riv\u00e9s de change et de taux, ces instruments d\u00e9riv\u00e9s sont qualifi\u00e9s de\u00a0:
1.Couverture de juste valeur (fair value hedge) du risque de taux et du risque de change sur l\u2019emprunt externe finan\u00e7ant les pr\u00eats accord\u00e9s aux filiales. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat, concomitamment avec celle des dettes financi\u00e8res externes sous-jacentes et des pr\u00eats aux filiales.
La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
En cas de r\u00e9siliation anticip\u00e9e d\u2019instruments d\u00e9riv\u00e9s pr\u00e9alablement qualifi\u00e9s comptablement de couverture de juste valeur, le montant de la r\u00e9\u00e9valuation de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert correspondant \u00e0 l\u2019ajustement de variation de juste valeur imputable \u00e0 la composante risque couvert est enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat, et\u00a0:
\u2013 si cette r\u00e9siliation est li\u00e9e \u00e0 une disparition anticip\u00e9e des \u00e9l\u00e9ments couverts, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est \u00e9galement enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat\u00a0;
\u2013\u00b7si les \u00e9l\u00e9ments couverts subsistent au bilan, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est amorti sur la dur\u00e9e de vie r\u00e9siduelle de ces \u00e9l\u00e9ments.
Lors d\u2019un changement de strat\u00e9gie de la couverture (couverture de juste valeur vers une couverture de flux futurs), si les composantes de l\u2019exposition agr\u00e9g\u00e9e initiale avaient d\u00e9j\u00e0 \u00e9t\u00e9 d\u00e9sign\u00e9es dans une relation de couverture (FVH), TotalEnergies d\u00e9signe le nouvel instrument mis en place comme un instrument de couverture d\u2019une position agr\u00e9g\u00e9e dans une nouvelle relation de couverture (CFH) sans rompre la relation de couverture initiale.
2.Couverture de flux futurs (cash flow hedge) lorsque TotalEnergies met en place une strat\u00e9gie de fixation des taux et/ou de change sur les emprunts externes. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en \u00ab\u00a0Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Lorsque l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert a un impact en r\u00e9sultat, les variations de juste valeur de l\u2019instrument de couverture comptabilis\u00e9es en capitaux propres sont \u00e9galement recycl\u00e9es de fa\u00e7on sym\u00e9trique en r\u00e9sultat.
La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Lorsque l\u2019instrument de couverture prend fin, est vendu ou r\u00e9sili\u00e9, les gains et pertes cumul\u00e9s pr\u00e9c\u00e9demment en capitaux propres sont conserv\u00e9s en capitaux propres et ne sont recycl\u00e9s en r\u00e9sultat que lorsque l'\u00e9l\u00e9ment couvert affecte le compte de r\u00e9sultat.
3.Conform\u00e9ment aux dispositions d\u2019IFRS 9, TotalEnergies a d\u00e9cid\u00e9 de comptabiliser de fa\u00e7on s\u00e9par\u00e9e dans une composante distincte du r\u00e9sultat global les variations du basis spread des op\u00e9rations en monnaie \u00e9trang\u00e8re identifi\u00e9es (cross currency swaps) dans les relations de couverture qualifi\u00e9es de couverture de juste valeur et de flux de tr\u00e9sorerie.
Instruments financiers de couverture des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res
Certains instruments s'inscrivent dans une strat\u00e9gie de couverture du risque des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res en monnaie fonctionnelle autre que l'euro, principalement le dollar. Ces instruments sont qualifi\u00e9s de couverture d'investissements nets en devises (net investment hedge) et la variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global dans la rubrique \u00ab\u00a0Ecart de conversion\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Le profit ou la perte sur l\u2019instrument de couverture qui a \u00e9t\u00e9 comptabilis\u00e9 en capitaux propres est reclass\u00e9 en r\u00e9sultat lors de la sortie totale ou partielle de l\u2019activit\u00e9 \u00e0 l\u2019\u00e9tranger.
La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Engagements d\u2019achat de participations ne conf\u00e9rant pas le\u202fcontr\u00f4le (\u00ab\u00a0puts sur int\u00e9r\u00eats minoritaires\u00a0\u00bb)
Les options de vente consenties \u00e0 des actionnaires minoritaires constituent un passif financier pour la valeur actuelle du prix d\u2019exercice de ces options avec pour contrepartie une r\u00e9duction des capitaux propres part TotalEnergies. Le passif financier est r\u00e9\u00e9valu\u00e9 \u00e0 la juste valeur \u00e0 chaque cl\u00f4ture conform\u00e9ment aux clauses contractuelles avec une contrepartie en r\u00e9sultat (co\u00fbt de l\u2019endettement financier).
Principes comptables
TotalEnergies utilise des instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s afin de g\u00e9rer son exposition aux risques de fluctuation des taux d'int\u00e9r\u00eat, des cours de change de devises \u00e9trang\u00e8res et des prix des mati\u00e8res premi\u00e8res. Ces instruments financiers sont comptabilis\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 IFRS 9, la variation de juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat ou en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global conform\u00e9ment \u00e0 la politique de gestion des risques et figure au bilan dans les rubriques correspondant \u00e0 leur nature. Les instruments financiers mis en \u0153uvre par TotalEnergies sont les suivants\u00a0:
Instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s court terme de gestion de la tr\u00e9sorerie
Ces instruments, s'inscrivant dans une strat\u00e9gie de gestion des risques de taux et de change de la position de tr\u00e9sorerie dans le cadre de limites fix\u00e9es par TotalEnergies, sont consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de juste valeur est syst\u00e9matiquement enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Instruments financiers de gestion du financement \u00e0 long terme
Lorsqu'un financement externe \u00e0 long terme est \u00e9labor\u00e9 avec pour objectif de couvrir sp\u00e9cifiquement le financement des filiales et que ce financement fait intervenir des instruments d\u00e9riv\u00e9s de change et de taux, ces instruments d\u00e9riv\u00e9s sont qualifi\u00e9s de\u00a0:
1.Couverture de juste valeur (fair value hedge) du risque de taux et du risque de change sur l\u2019emprunt externe finan\u00e7ant les pr\u00eats accord\u00e9s aux filiales. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat, concomitamment avec celle des dettes financi\u00e8res externes sous-jacentes et des pr\u00eats aux filiales.
La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
En cas de r\u00e9siliation anticip\u00e9e d\u2019instruments d\u00e9riv\u00e9s pr\u00e9alablement qualifi\u00e9s comptablement de couverture de juste valeur, le montant de la r\u00e9\u00e9valuation de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert correspondant \u00e0 l\u2019ajustement de variation de juste valeur imputable \u00e0 la composante risque couvert est enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat, et\u00a0:
\u2013 si cette r\u00e9siliation est li\u00e9e \u00e0 une disparition anticip\u00e9e des \u00e9l\u00e9ments couverts, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est \u00e9galement enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat\u00a0;
\u2013\u00b7si les \u00e9l\u00e9ments couverts subsistent au bilan, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est amorti sur la dur\u00e9e de vie r\u00e9siduelle de ces \u00e9l\u00e9ments.
Lors d\u2019un changement de strat\u00e9gie de la couverture (couverture de juste valeur vers une couverture de flux futurs), si les composantes de l\u2019exposition agr\u00e9g\u00e9e initiale avaient d\u00e9j\u00e0 \u00e9t\u00e9 d\u00e9sign\u00e9es dans une relation de couverture (FVH), TotalEnergies d\u00e9signe le nouvel instrument mis en place comme un instrument de couverture d\u2019une position agr\u00e9g\u00e9e dans une nouvelle relation de couverture (CFH) sans rompre la relation de couverture initiale.
2.Couverture de flux futurs (cash flow hedge) lorsque TotalEnergies met en place une strat\u00e9gie de fixation des taux et/ou de change sur les emprunts externes. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en \u00ab\u00a0Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Lorsque l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert a un impact en r\u00e9sultat, les variations de juste valeur de l\u2019instrument de couverture comptabilis\u00e9es en capitaux propres sont \u00e9galement recycl\u00e9es de fa\u00e7on sym\u00e9trique en r\u00e9sultat.
La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Lorsque l\u2019instrument de couverture prend fin, est vendu ou r\u00e9sili\u00e9, les gains et pertes cumul\u00e9s pr\u00e9c\u00e9demment en capitaux propres sont conserv\u00e9s en capitaux propres et ne sont recycl\u00e9s en r\u00e9sultat que lorsque l'\u00e9l\u00e9ment couvert affecte le compte de r\u00e9sultat.
3.Conform\u00e9ment aux dispositions d\u2019IFRS 9, TotalEnergies a d\u00e9cid\u00e9 de comptabiliser de fa\u00e7on s\u00e9par\u00e9e dans une composante distincte du r\u00e9sultat global les variations du basis spread des op\u00e9rations en monnaie \u00e9trang\u00e8re identifi\u00e9es (cross currency swaps) dans les relations de couverture qualifi\u00e9es de couverture de juste valeur et de flux de tr\u00e9sorerie.
Instruments financiers de couverture des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res
Certains instruments s'inscrivent dans une strat\u00e9gie de couverture du risque des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res en monnaie fonctionnelle autre que l'euro, principalement le dollar. Ces instruments sont qualifi\u00e9s de couverture d'investissements nets en devises (net investment hedge) et la variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global dans la rubrique \u00ab\u00a0Ecart de conversion\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Le profit ou la perte sur l\u2019instrument de couverture qui a \u00e9t\u00e9 comptabilis\u00e9 en capitaux propres est reclass\u00e9 en r\u00e9sultat lors de la sortie totale ou partielle de l\u2019activit\u00e9 \u00e0 l\u2019\u00e9tranger.
La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Engagements d\u2019achat de participations ne conf\u00e9rant pas le\u202fcontr\u00f4le (\u00ab\u00a0puts sur int\u00e9r\u00eats minoritaires\u00a0\u00bb)
Les options de vente consenties \u00e0 des actionnaires minoritaires constituent un passif financier pour la valeur actuelle du prix d\u2019exercice de ces options avec pour contrepartie une r\u00e9duction des capitaux propres part TotalEnergies. Le passif financier est r\u00e9\u00e9valu\u00e9 \u00e0 la juste valeur \u00e0 chaque cl\u00f4ture conform\u00e9ment aux clauses contractuelles avec une contrepartie en r\u00e9sultat (co\u00fbt de l\u2019endettement financier).
Principes comptables
TotalEnergies utilise des instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s afin de g\u00e9rer son exposition aux risques de fluctuation des taux d'int\u00e9r\u00eat, des cours de change de devises \u00e9trang\u00e8res et des prix des mati\u00e8res premi\u00e8res. Ces instruments financiers sont comptabilis\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 IFRS 9, la variation de juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat ou en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global conform\u00e9ment \u00e0 la politique de gestion des risques et figure au bilan dans les rubriques correspondant \u00e0 leur nature. Les instruments financiers mis en \u0153uvre par TotalEnergies sont les suivants\u00a0:
Instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s court terme de gestion de la tr\u00e9sorerie
Ces instruments, s'inscrivant dans une strat\u00e9gie de gestion des risques de taux et de change de la position de tr\u00e9sorerie dans le cadre de limites fix\u00e9es par TotalEnergies, sont consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de juste valeur est syst\u00e9matiquement enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Instruments financiers de gestion du financement \u00e0 long terme
Lorsqu'un financement externe \u00e0 long terme est \u00e9labor\u00e9 avec pour objectif de couvrir sp\u00e9cifiquement le financement des filiales et que ce financement fait intervenir des instruments d\u00e9riv\u00e9s de change et de taux, ces instruments d\u00e9riv\u00e9s sont qualifi\u00e9s de\u00a0:
1.Couverture de juste valeur (fair value hedge) du risque de taux et du risque de change sur l\u2019emprunt externe finan\u00e7ant les pr\u00eats accord\u00e9s aux filiales. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat, concomitamment avec celle des dettes financi\u00e8res externes sous-jacentes et des pr\u00eats aux filiales.
La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
En cas de r\u00e9siliation anticip\u00e9e d\u2019instruments d\u00e9riv\u00e9s pr\u00e9alablement qualifi\u00e9s comptablement de couverture de juste valeur, le montant de la r\u00e9\u00e9valuation de l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert correspondant \u00e0 l\u2019ajustement de variation de juste valeur imputable \u00e0 la composante risque couvert est enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat, et\u00a0:
\u2013 si cette r\u00e9siliation est li\u00e9e \u00e0 une disparition anticip\u00e9e des \u00e9l\u00e9ments couverts, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est \u00e9galement enregistr\u00e9 en r\u00e9sultat\u00a0;
\u2013\u00b7si les \u00e9l\u00e9ments couverts subsistent au bilan, l\u2019ajustement pr\u00e9alablement comptabilis\u00e9 au titre de la r\u00e9\u00e9valuation des \u00e9l\u00e9ments couverts est amorti sur la dur\u00e9e de vie r\u00e9siduelle de ces \u00e9l\u00e9ments.
Lors d\u2019un changement de strat\u00e9gie de la couverture (couverture de juste valeur vers une couverture de flux futurs), si les composantes de l\u2019exposition agr\u00e9g\u00e9e initiale avaient d\u00e9j\u00e0 \u00e9t\u00e9 d\u00e9sign\u00e9es dans une relation de couverture (FVH), TotalEnergies d\u00e9signe le nouvel instrument mis en place comme un instrument de couverture d\u2019une position agr\u00e9g\u00e9e dans une nouvelle relation de couverture (CFH) sans rompre la relation de couverture initiale.
2.Couverture de flux futurs (cash flow hedge) lorsque TotalEnergies met en place une strat\u00e9gie de fixation des taux et/ou de change sur les emprunts externes. Leur variation de juste valeur est enregistr\u00e9e en \u00ab\u00a0Autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Lorsque l\u2019\u00e9l\u00e9ment couvert a un impact en r\u00e9sultat, les variations de juste valeur de l\u2019instrument de couverture comptabilis\u00e9es en capitaux propres sont \u00e9galement recycl\u00e9es de fa\u00e7on sym\u00e9trique en r\u00e9sultat.
La valeur au bilan des instruments d\u00e9riv\u00e9s de couverture du financement long terme est incluse dans la rubrique d'actif \u00ab\u00a0Actifs financiers non courants\u00a0\u00bb ou dans la rubrique de passif \u00ab\u00a0Dettes financi\u00e8res non courantes\u00a0\u00bb pour la part \u00e0 plus d\u2019un an. La part \u00e0 moins d\u2019un an des instruments de couverture des dettes financi\u00e8res non courantes est incluse dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Lorsque l\u2019instrument de couverture prend fin, est vendu ou r\u00e9sili\u00e9, les gains et pertes cumul\u00e9s pr\u00e9c\u00e9demment en capitaux propres sont conserv\u00e9s en capitaux propres et ne sont recycl\u00e9s en r\u00e9sultat que lorsque l'\u00e9l\u00e9ment couvert affecte le compte de r\u00e9sultat.
3.Conform\u00e9ment aux dispositions d\u2019IFRS 9, TotalEnergies a d\u00e9cid\u00e9 de comptabiliser de fa\u00e7on s\u00e9par\u00e9e dans une composante distincte du r\u00e9sultat global les variations du basis spread des op\u00e9rations en monnaie \u00e9trang\u00e8re identifi\u00e9es (cross currency swaps) dans les relations de couverture qualifi\u00e9es de couverture de juste valeur et de flux de tr\u00e9sorerie.
Instruments financiers de couverture des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res
Certains instruments s'inscrivent dans une strat\u00e9gie de couverture du risque des capitaux propres des filiales \u00e9trang\u00e8res en monnaie fonctionnelle autre que l'euro, principalement le dollar. Ces instruments sont qualifi\u00e9s de couverture d'investissements nets en devises (net investment hedge) et la variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global dans la rubrique \u00ab\u00a0Ecart de conversion\u00a0\u00bb pour la part efficace de la relation de couverture et en r\u00e9sultat pour la part inefficace de la relation de couverture. Le profit ou la perte sur l\u2019instrument de couverture qui a \u00e9t\u00e9 comptabilis\u00e9 en capitaux propres est reclass\u00e9 en r\u00e9sultat lors de la sortie totale ou partielle de l\u2019activit\u00e9 \u00e0 l\u2019\u00e9tranger.
La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Actifs financiers courants\u00a0\u00bb et \u00ab\u00a0Autres passifs financiers courants\u00a0\u00bb.
Engagements d\u2019achat de participations ne conf\u00e9rant pas le\u202fcontr\u00f4le (\u00ab\u00a0puts sur int\u00e9r\u00eats minoritaires\u00a0\u00bb)
Les options de vente consenties \u00e0 des actionnaires minoritaires constituent un passif financier pour la valeur actuelle du prix d\u2019exercice de ces options avec pour contrepartie une r\u00e9duction des capitaux propres part TotalEnergies. Le passif financier est r\u00e9\u00e9valu\u00e9 \u00e0 la juste valeur \u00e0 chaque cl\u00f4ture conform\u00e9ment aux clauses contractuelles avec une contrepartie en r\u00e9sultat (co\u00fbt de l\u2019endettement financier).
Principes comptables
Conform\u00e9ment \u00e0 IFRS 13, les justes valeurs font l\u2019objet d\u2019une estimation pour la majorit\u00e9 des instruments financiers de TotalEnergies, \u00e0 l'exception des titres et valeurs mobili\u00e8res de placement cot\u00e9s, pour lesquels le cours de cotation est retenu.
L'appr\u00e9ciation des valorisations r\u00e9alis\u00e9es, fond\u00e9es notamment sur des principes d'actualisation des flux de tr\u00e9sorerie futurs, doit \u00eatre pond\u00e9r\u00e9e par le fait que, d'une part, la valeur d'un instrument financier \u00e0 un instant donn\u00e9 peut se trouver modifi\u00e9e en fonction de l'environnement de march\u00e9 (liquidit\u00e9 notamment) et, d'autre part, que les variations ult\u00e9rieures de taux d'int\u00e9r\u00eat et des cours de change ne sont pas prises en compte.
Il convient de pr\u00e9ciser que l'utilisation d'estimations, de m\u00e9thodologies et d'hypoth\u00e8ses diff\u00e9rentes pourrait avoir un effet significatif sur les valeurs de march\u00e9 calcul\u00e9es.
Les m\u00e9thodes utilis\u00e9es sont les suivantes\u00a0:
Dettes financi\u00e8res, swaps d'\u00e9mission
La valeur de march\u00e9 des swaps d\u2019\u00e9mission et des dettes financi\u00e8res faisant l\u2019objet d\u2019une couverture par ces swaps a \u00e9t\u00e9 d\u00e9termin\u00e9e sur une base individuelle en actualisant les flux de tr\u00e9sorerie futurs avec les courbes de march\u00e9 en vigueur \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices.
Autres instruments financiers
La valeur de march\u00e9 des swaps de taux et des FRA (Forward Rate Agreement) est calcul\u00e9e par actualisation des flux futurs sur la base des courbes de march\u00e9 en vigueur \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices pr\u00e9sent\u00e9s retrait\u00e9s des int\u00e9r\u00eats courus non \u00e9chus. Les op\u00e9rations d\u2019achats/ventes \u00e0 terme et swaps de change sont valoris\u00e9es sur la base d'une comparaison des taux \u00e0 terme n\u00e9goci\u00e9s avec ceux en vigueur sur les march\u00e9s financiers \u00e0 la cl\u00f4ture des exercices pr\u00e9sent\u00e9s pour les m\u00eames \u00e9ch\u00e9ances.
Les options de change sont r\u00e9\u00e9valu\u00e9es sur la base de mod\u00e8les couramment utilis\u00e9s par le march\u00e9.
15.3Gestion des risques financiers
Risques relatifs aux march\u00e9s financiers
Dans le cadre de son activit\u00e9 de financement et de gestion de la tr\u00e9sorerie, TotalEnergies utilise des instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s afin de g\u00e9rer son exposition aux fluctuations des taux d'int\u00e9r\u00eat et des cours de change de devises \u00e9trang\u00e8res. Il s'agit principalement de swaps de taux d'int\u00e9r\u00eat et de devises. TotalEnergies peut \u00e9galement, plus occasionnellement, utiliser des contrats de futures et options. Les op\u00e9rations en cours et leur traitement comptable sont pr\u00e9sent\u00e9s dans les notes 14, 15.1 et 15.2 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
La gestion des risques relatifs aux activit\u00e9s de tr\u00e9sorerie et aux instruments financiers de taux et de change ob\u00e9it \u00e0 des r\u00e8gles strictes qui sont d\u00e9finies par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies et qui pr\u00e9voient la centralisation par la Direction Financement-Tr\u00e9sorerie des liquidit\u00e9s, des positions et de la gestion des instruments financiers. Les exc\u00e9dents de liquidit\u00e9s de TotalEnergies qui en r\u00e9sultent sont essentiellement plac\u00e9s sous forme de d\u00e9p\u00f4ts, de prises en pension ou d\u2019achats de papier aupr\u00e8s d\u2019\u00e9tablissements bancaires, d\u2019institutions \u00e9tatiques ou de soci\u00e9t\u00e9s de premier plan. La gestion s'organise autour d'un d\u00e9partement Salle des March\u00e9s\u00a0sp\u00e9cialis\u00e9 dans l'intervention sur les march\u00e9s financiers de change et de taux d'int\u00e9r\u00eat.
Le d\u00e9partement Contr\u00f4le-Gestion des Flux, au sein de la Direction Financement-Tr\u00e9sorerie, assure la surveillance quotidienne des limites des engagements par banque, des positions, et du r\u00e9sultat de la Salle des March\u00e9s. Il proc\u00e8de \u00e0 la valorisation de la valeur de march\u00e9 des instruments financiers utilis\u00e9s et, le cas \u00e9ch\u00e9ant, effectue des analyses de sensibilit\u00e9.
Gestion du risque de contrepartie
Toute contrepartie bancaire avec laquelle TotalEnergies souhaite travailler pour des op\u00e9rations de march\u00e9 doit avoir \u00e9t\u00e9 pr\u00e9alablement autoris\u00e9e apr\u00e8s appr\u00e9ciation de sa solidit\u00e9 financi\u00e8re (analyse multicrit\u00e8res int\u00e9grant notamment une \u00e9tude du taux de credit default swap (CDS), de la notation financi\u00e8re, laquelle doit \u00eatre de premi\u00e8re qualit\u00e9, et de la situation financi\u00e8re g\u00e9n\u00e9rale).
Des plafonds d\u2019encours global sont d\u00e9termin\u00e9s pour chaque contrepartie financi\u00e8re autoris\u00e9e et r\u00e9partis entre les filiales et les entit\u00e9s centrales de tr\u00e9sorerie de TotalEnergies en fonction des besoins des activit\u00e9s financi\u00e8res.
Gestion de la r\u00e9forme des indices de r\u00e9f\u00e9rence
La transition vers les indices IBOR n\u2019a pas eu d\u2019impact notable sur les instruments financiers g\u00e9r\u00e9s par la tr\u00e9sorerie de\u00a0TotalEnergies. Les taux USD LIBOR ont cess\u00e9 d\u2019\u00eatre publi\u00e9s le 30 juin 2023 et \u00e9t\u00e9 remplac\u00e9s par le SOFR. Par ailleurs, en Europe, le taux Eonia a cess\u00e9 d\u2019\u00eatre publi\u00e9 le 3\u00a0janvier 2022 et a \u00e9t\u00e9 remplac\u00e9 par le taux ESTR.
La dette obligataire et les d\u00e9riv\u00e9s associ\u00e9s impact\u00e9s par la r\u00e9forme IBOR sont pr\u00e9sent\u00e9s dans la note 15.1 \u00ab Dette financi\u00e8re et instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s \u00bb.
Gestion de la position de taux \u00e0 court terme et des liquidit\u00e9s
La position courante, principalement constitu\u00e9e en euros et en dollars, est g\u00e9r\u00e9e selon les objectifs principaux fix\u00e9s par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies (maintenir un bon niveau de liquidit\u00e9, optimiser le revenu des placements en fonction de la courbe de taux, minimiser le co\u00fbt d'emprunt), sur la base d'une r\u00e9f\u00e9rence de taux au jour le jour, notamment par l'interm\u00e9diaire de swaps de taux \u00e0 court terme et de swaps de change \u00e0 court terme.
Gestion du risque de taux sur la dette \u00e0 long terme
La politique de TotalEnergies vise, en fonction de ses besoins g\u00e9n\u00e9raux, \u00e0 s\u2019endetter \u00e0 long terme, \u00e0 taux variable ou \u00e0 taux fixe, en fonction du niveau des taux d\u2019int\u00e9r\u00eat lors de l\u2019\u00e9mission, principalement en dollars ou en euros. Des swaps de taux et de change \u00e0 long terme peuvent \u00eatre adoss\u00e9s lors de l\u2019\u00e9mission aux emprunts obligataires, afin de cr\u00e9er une dette synth\u00e9tique \u00e0 taux variable ou \u00e0 taux fixe. Pour modifier partiellement la structure de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat de la dette \u00e0 long terme, TotalEnergies peut \u00e9galement conclure de fa\u00e7on ad-hoc des swaps de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat \u00e0 long terme.
Gestion du risque de change
TotalEnergies s'efforce g\u00e9n\u00e9ralement de minimiser le risque de change de chaque entit\u00e9 par rapport \u00e0 sa monnaie fonctionnelle (principalement le dollar, l'euro, la livre sterling et la couronne norv\u00e9gienne).
Pour le risque de change g\u00e9n\u00e9r\u00e9 par l'activit\u00e9 commerciale, la couverture des revenus et co\u00fbts en devises \u00e9trang\u00e8res s'effectue essentiellement par des op\u00e9rations de change au comptant et parfois \u00e0 terme. TotalEnergies ne couvre que rarement des flux pr\u00e9visionnels et peut notamment dans ce cas, avoir recours \u00e0 des options.
Pour les risques de change li\u00e9s aux actifs \u00e0 long terme, TotalEnergies a pour politique de les couvrir en finan\u00e7ant ces actifs dans leur monnaie fonctionnelle.
L'exposition nette au risque de change court terme est suivie r\u00e9guli\u00e8rement, en r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 un dispositif de limites d\u00e9finies par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies.
Les dettes financi\u00e8res non courantes d\u00e9crites dans la note 15.1 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s sont, en g\u00e9n\u00e9ral, contract\u00e9es par les entit\u00e9s centrales de tr\u00e9sorerie, soit directement en dollars ou en euros soit dans des devises \u00e9chang\u00e9es contre des dollars ou des euros selon les besoins g\u00e9n\u00e9raux de TotalEnergies, par le biais de swaps d'\u00e9mission. Le produit de cet endettement est pr\u00eat\u00e9 \u00e0 des filiales dont les comptes sont tenus en dollars ou en euros. Il en r\u00e9sulte que la sensibilit\u00e9 nette de ces positions au risque de change n'est pas significative.
S'agissant des swaps de change court terme dont le montant notionnel figure dans la note 15.2 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s, leur utilisation \u00e0 des fins d'optimisation de la gestion centralis\u00e9e de la tr\u00e9sorerie de TotalEnergies implique que la sensibilit\u00e9 au change qu'ils pourraient induire est \u00e9galement consid\u00e9r\u00e9e comme n\u00e9gligeable.
Sensibilit\u00e9 aux risques de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat et de change
Les tableaux ci-apr\u00e8s pr\u00e9sentent l'impact potentiel d\u2019une translation d\u2019une amplitude de 10 points de base des courbes de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat dans chacune des devises sur la valeur de march\u00e9 des instruments financiers en cours au 31 d\u00e9cembre des exercices 2023, 2022 et 2021.
| \n ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Valeur de march\u00e9 | \n\n Variation de la valeur de march\u00e9 apr\u00e8s translation des taux | \n|
| \n + 10\u00a0points de\u00a0base | \n\n - 10\u00a0points de\u00a0base | \n|||
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Emprunts obligataires avant swaps (hors part \u00e0 moins d'un an) | \n\n (28\u00a0365) | \n\n (29\u00a0216) | \n\n 162 | \n\n (162) | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (2\u00a0198) | \n\n (2\u00a0198) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 673 | \n\n 673 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - actif et passif | \n\n (1\u00a0525) | \n\n (1\u00a0525) | \n\n (12) | \n\n 12 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res non courantes apr\u00e8s swaps (hors contrats de location) | \n\n (5\u00a0669) | \n\n (5\u00a0680) | \n\n (1) | \n\n (7) | \n
| \n Autres swaps de taux | \n\n 240 | \n\n 240 | \n\n 17 | \n\n (17) | \n
| \n Swaps de change et contrats \u00e0 terme de devises | \n\n (29) | \n\n (29) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2022 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Emprunts obligataires avant swaps (hors part \u00e0 moins d'un an) | \n\n (32\u00a0184) | \n\n (30\u00a0391) | \n\n 210 | \n\n (210) | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (3\u00a0746) | \n\n (3\u00a0746) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 813 | \n\n 813 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - actif et passif | \n\n (2\u00a0933) | \n\n (2\u00a0933) | \n\n (9) | \n\n 9 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res non courantes apr\u00e8s swaps (hors contrats de location) | \n\n (5\u00a0328) | \n\n (5\u00a0344) | \n\n 3 | \n\n (3) | \n
| \n Autres swaps de taux | \n\n 281 | \n\n 281 | \n\n 10 | \n\n (10) | \n
| \n Swaps de change et contrats \u00e0 terme de devises | \n\n (68) | \n\n (68) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2021 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Emprunts obligataires avant swaps (hors part \u00e0 moins d'un an) | \n\n (39\u00a0256) | \n\n (42\u00a0888) | \n\n 349 | \n\n (349) | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (1\u00a0498) | \n\n (1\u00a0498) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 787 | \n\n 787 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - actif et passif | \n\n (711) | \n\n (711) | \n\n (34) | \n\n 34 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res non courantes apr\u00e8s swaps (hors contrats de location) | \n\n (5\u00a0073) | \n\n (5\u00a0077) | \n\n 5 | \n\n (5) | \n
| \n Autres swaps de taux | \n\n 31 | \n\n 31 | \n\n 16 | \n\n (16) | \n
| \n Swaps de change et contrats \u00e0 terme de devises | \n\n 45 | \n\n 45 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
L'impact sur le co\u00fbt de l\u2019endettement financier net\u00a0 avant imp\u00f4t d'une variation des taux d'int\u00e9r\u00eat est le suivant :
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Co\u00fbt de l\u2019endettement financier net\u00a0 | \n\n (1\u00a0019) | \n\n (1\u00a0243) | \n\n (1\u00a0525) | \n
| \n Translation des taux d'int\u00e9r\u00eat de : | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n + 10 points de base | \n\n 10 | \n\n 18 | \n\n 47 | \n
| \n - 10 points de base | \n\n (10) | \n\n (18) | \n\n (47) | \n
En raison de la politique de gestion du risque de change d\u00e9crite pr\u00e9c\u00e9demment, la sensibilit\u00e9 de TotalEnergies aux risques de change li\u00e9s aux actifs \u00e0 long terme est principalement influenc\u00e9e par les capitaux propres des filiales dont les monnaies fonctionnelles sont l'euro et dans une moindre proportion, la livre sterling et la couronne norv\u00e9gienne.
Cette sensibilit\u00e9 est refl\u00e9t\u00e9e par l'\u00e9volution historique des \u00e9carts de conversion imput\u00e9s dans les capitaux propres consolid\u00e9s qui, au cours des trois derniers exercices, et essentiellement du fait de l'\u00e9volution de l'euro, du rouble et de la livre sterling, ont \u00e9t\u00e9 les suivants :
| \n \n | \n\n Parit\u00e9 dollar-euro | \n\n Parit\u00e9 dollar-livre sterling | \n\n Parit\u00e9 dollar-rouble | \n
| \n 31\u00a0d\u00e9cembre 2023 | \n\n 0,90 | \n\n 0,79 | \n\n 89,14 | \n
| \n 31\u00a0d\u00e9cembre 2022 | \n\n 0,94 | \n\n 0,83 | \n\n 74,01 | \n
| \n 31\u00a0d\u00e9cembre 2021 | \n\n 0,88 | \n\n 0,74 | \n\n 75,31 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Dollar | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change d'origine | \n\n 130\u00a0454 | \n\n 19\u00a0198 | \n\n 92\u00a0202 | \n\n 4\u00a0732 | \n\n \u2013 | \n\n 14\u00a0322 | \n
| \n \u00c9carts de conversion avant couverture d'investissement net | \n\n (13\u00a0696) | \n\n (7\u00a0881) | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0285) | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0530) | \n
| \n Couverture d'investissement net - instruments non d\u00e9nou\u00e9s | \n\n (5) | \n\n (5) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change du 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n 116\u00a0753 | \n\n 11\u00a0312 | \n\n 92\u00a0202 | \n\n 2\u00a0447 | \n\n \u2013 | \n\n 10\u00a0792 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Dollar | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change d'origine | \n\n 124\u00a0560 | \n\n 15\u00a0835 | \n\n 88\u00a0902 | \n\n 6 258 | \n\n 45 | \n\n 13 520 | \n
| \n \u00c9carts de conversion avant couverture d'investissement net | \n\n (12\u00a0831) | \n\n (7\u00a0170) | \n\n \u2013 | \n\n (2 463) | \n\n (30) | \n\n (3 168) | \n
| \n Couverture d'investissement net - instruments non d\u00e9nou\u00e9s | \n\n (5) | \n\n (5) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change du 31 d\u00e9cembre 2022 | \n\n 111\u00a0724 | \n\n 8\u00a0660 | \n\n 88\u00a0902 | \n\n 3 795 | \n\n 15 | \n\n 10 352 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Dollar | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Capitaux propres \u2013 aux taux de change d\u2019origine | \n\n 124\u00a0407 | \n\n 24\u00a0617 | \n\n 70\u00a0030 | \n\n 6\u00a0064 | \n\n 10\u00a0596 | \n\n 13\u00a0100 | \n
| \n \u00c9carts de conversion avant couverture d\u2019investissement net | \n\n (12\u00a0666) | \n\n (4\u00a0239) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0902) | \n\n (4\u00a0281) | \n\n (2\u00a0244) | \n
| \n Couverture d\u2019investissement net \u2013 instruments non d\u00e9nou\u00e9s | \n\n (5) | \n\n (5) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Capitaux propres \u2013 aux taux de change du 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 | \n\n 111 736 | \n\n 20 373 | \n\n 70 030 | \n\n 4 162 | \n\n 6 315 | \n\n 10 856 | \n
Sur la base des \u00e9tats financiers 2023, une conversion \u00e0 des taux diff\u00e9rents de + ou \u2013 10% pour chacune des devises ci-dessous aurait eu l\u2019impact suivant sur les capitaux propres et sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies :
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Euro | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n
| \n Impact d\u2019une appr\u00e9ciation de 10% des taux sur\u00a0: | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n \u2013les capitaux propres | \n\n 1\u00a0131 | \n\n 245 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013le r\u00e9sultat net part TotalEnergies | \n\n 310 | \n\n 94 | \n\n \u2013 | \n
| \n Impact d\u2019une d\u00e9pr\u00e9ciation de (10)% des taux sur\u00a0: | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n \u2013les capitaux propres | \n\n (1\u00a0131) | \n\n (245) | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013le r\u00e9sultat net part TotalEnergies | \n\n (310) | \n\n (94) | \n\n \u2013 | \n
Risques relatifs aux march\u00e9s boursiers
TotalEnergies d\u00e9tient un ensemble de participations dans des soci\u00e9t\u00e9s cot\u00e9es (voir la note 8 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s) dont la valeur boursi\u00e8re totale fluctue notamment en fonction de la tendance des march\u00e9s boursiers mondiaux, de la valorisation des secteurs d\u2019activit\u00e9 respectifs auxquels ces soci\u00e9t\u00e9s appartiennent et des donn\u00e9es \u00e9conomiques et financi\u00e8res propres \u00e0 chacune de ces soci\u00e9t\u00e9s.
Risques de liquidit\u00e9
TotalEnergies SE b\u00e9n\u00e9ficie de lignes de cr\u00e9dit confirm\u00e9es, accord\u00e9es par des banques internationales, lui permettant de constituer une r\u00e9serve de liquidit\u00e9s significative.
Le montant de ces lignes de cr\u00e9dit au 31 d\u00e9cembre 2023 s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0
10\u00a0559\u00a0millions de dollars, dont l\u2019int\u00e9gralit\u00e9 n\u2019est pas utilis\u00e9e. Les contrats relatifs aux lignes de cr\u00e9dit accord\u00e9es \u00e0 TotalEnergies SE ne contiennent pas de dispositions conditionnant les termes et modalit\u00e9s du cr\u00e9dit octroy\u00e9 aux ratios financiers de la Soci\u00e9t\u00e9, \u00e0 la notation de sa solidit\u00e9 financi\u00e8re par les agences sp\u00e9cialis\u00e9es ou \u00e0 la survenance d\u2019\u00e9v\u00e9nements susceptibles d\u2019avoir un impact significativement d\u00e9favorable sur sa situation financi\u00e8re.
Le montant global des principales lignes de cr\u00e9dit confirm\u00e9es, accord\u00e9es par des banques internationales aux soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies (y compris TotalEnergies SE) s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0\u00a011 527 millions de dollars au 31\u00a0d\u00e9cembre 2023, dont 11 387 millions de dollars ne sont pas utilis\u00e9s. Par ailleurs, la ligne de cr\u00e9dit de 8 milliards de dollars non tir\u00e9e au 31\u00a0d\u00e9cembre 2022, mise en place en mars 2022, n\u2019a pas \u00e9t\u00e9 \u00e9tendue et est arriv\u00e9e \u00e0 maturit\u00e9 en mars 2023.
Les lignes de cr\u00e9dit accord\u00e9es aux soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies autres que TotalEnergies SE ne sont pas destin\u00e9es \u00e0 financer les besoins g\u00e9n\u00e9raux de TotalEnergies : elles sont destin\u00e9es \u00e0 financer soit les besoins g\u00e9n\u00e9raux de la filiale emprunteuse, soit un projet d\u00e9termin\u00e9.
Les tableaux ci-apr\u00e8s repr\u00e9sentent l\u2019\u00e9ch\u00e9ancier des actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement au 31\u00a0d\u00e9cembre des exercices\u00a02023, 2022 et 2021 (voir la note 15.1 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s).
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0 ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 | \n\n De 2\u00a0\u00e0 | \n\n De 3\u00a0\u00e0 4\u00a0ans | \n\n De 4\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus de 5\u00a0ans | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes (principal hors int\u00e9r\u00eats) | \n\n \u2013 | \n\n (5\u00a0079) | \n\n (3\u00a0816) | \n\n (3\u00a0615) | \n\n (4\u00a0356) | \n\n (22\u00a0525) | \n\n (39\u00a0391) | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n \u2013 | \n\n 132 | \n\n 107 | \n\n 244 | \n\n 100 | \n\n 725 | \n\n 1\u00a0308 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n (9\u00a0590) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (9\u00a0590) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n (446) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (446) | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 6\u00a0585 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0585 | \n
| \n Actifs et passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n (310) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (310) | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 27\u00a0263 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 27\u00a0263 | \n
| \n Montant net avant charges financi\u00e8res | \n\n 23\u00a0502 | \n\n (4\u00a0947) | \n\n (3\u00a0709) | \n\n (3\u00a0371) | \n\n (4\u00a0256) | \n\n (21\u00a0800) | \n\n (14\u00a0581) | \n
| \n Charges financi\u00e8res sur dettes non courantes | \n\n (469) | \n\n (517) | \n\n (460) | \n\n (430) | \n\n (390) | \n\n (4\u00a0242) | \n\n (6\u00a0508) | \n
| \n Diff\u00e9rentiel d\u2019int\u00e9r\u00eat sur swaps | \n\n (355) | \n\n (265) | \n\n (261) | \n\n (216) | \n\n (209) | \n\n (537) | \n\n (1\u00a0843) | \n
| \n Montant net | \n\n 22\u00a0678 | \n\n (5\u00a0729) | \n\n (4\u00a0430) | \n\n (4\u00a0017) | \n\n (4\u00a0855) | \n\n (26\u00a0579) | \n\n (22\u00a0932) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0 ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 | \n\n De 2\u00a0\u00e0 | \n\n De 3\u00a0\u00e0 4\u00a0ans | \n\n De 4\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus de 5\u00a0ans | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes (principal hors int\u00e9r\u00eats) | \n\n \u2013 | \n\n (6\u00a0719) | \n\n (4\u00a0527) | \n\n (3\u00a0356) | \n\n (3\u00a0503) | \n\n (25\u00a0856) | \n\n (43\u00a0961) | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n \u2013 | \n\n 367 | \n\n 85 | \n\n 85 | \n\n 85 | \n\n 806 | \n\n 1\u00a0428 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n (15\u00a0502) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (15\u00a0502) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n (488) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (488) | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 8\u00a0746 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0746 | \n
| \n Actifs et passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n 38 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 38 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 33\u00a0026 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 33\u00a0026 | \n
| \n Montant net avant charges financi\u00e8res | \n\n 25\u00a0820 | \n\n (6\u00a0352) | \n\n (4\u00a0442) | \n\n (3\u00a0271) | \n\n (3\u00a0418) | \n\n (25\u00a0050) | \n\n (16\u00a0713) | \n
| \n Charges financi\u00e8res sur dettes non courantes | \n\n (662) | \n\n (583) | \n\n (515) | \n\n (449) | \n\n (416) | \n\n (4\u00a0611) | \n\n (7\u00a0236) | \n
| \n Diff\u00e9rentiel d\u2019int\u00e9r\u00eat sur swaps | \n\n (431) | \n\n (312) | \n\n (264) | \n\n (272) | \n\n (221) | \n\n (761) | \n\n (2\u00a0261) | \n
| \n Montant net | \n\n 24\u00a0727 | \n\n (7\u00a0247) | \n\n (5\u00a0221) | \n\n (3\u00a0992) | \n\n (4\u00a0055) | \n\n (30\u00a0422) | \n\n (26\u00a0210) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0 ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 | \n\n De 2\u00a0\u00e0 | \n\n De 3\u00a0\u00e0 4\u00a0ans | \n\n De 4\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus de 5\u00a0ans | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes (principal hors int\u00e9r\u00eats) | \n\n \u2013 | \n\n (6 073) | \n\n (6 328) | \n\n (4 420) | \n\n (3 314) | \n\n (28 495) | \n\n (48 630) | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n \u2013 | \n\n 41 | \n\n 41 | \n\n 38 | \n\n 37 | \n\n 1 365 | \n\n 1\u00a0522 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n (15 035) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (15 035) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n (372) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (372) | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 12 315 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 12 315 | \n
| \n Actifs et passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n 4 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 4 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 21 342 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 21 342 | \n
| \n Montant net avant charges financi\u00e8res | \n\n 18\u00a0254 | \n\n (6 032) | \n\n (6 287) | \n\n (4 382) | \n\n (3 277) | \n\n (27 130) | \n\n (28 854) | \n
| \n Charges financi\u00e8res sur dettes non courantes | \n\n (821) | \n\n (786) | \n\n (664) | \n\n (576) | \n\n (506) | \n\n (5\u00a0197) | \n\n (8 550) | \n
| \n Diff\u00e9rentiel d\u2019int\u00e9r\u00eat sur swaps | \n\n (217) | \n\n (235) | \n\n (232) | \n\n (229) | \n\n (221) | \n\n (836) | \n\n (1\u00a0970) | \n
| \n Montant net | \n\n 17\u00a0216 | \n\n (7 053) | \n\n (7 183) | \n\n (5 187) | \n\n (4 004) | \n\n (33 163) | \n\n (39 374) | \n
Le tableau ci-apr\u00e8s reprend les actifs et passifs financiers li\u00e9s aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles au 31 d\u00e9cembre des exercices 2023, 2022 et 2021 (voir la note 14 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s).
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Fournisseurs et comptes rattach\u00e9s | \n\n (41\u00a0335) | \n\n (41\u00a0346) | \n\n (36\u00a0837) | \n
| \n Autres dettes d\u2019exploitation | \n\n (19\u00a0937) | \n\n (35\u00a0186) | \n\n (27\u00a0294) | \n
| \n dont instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie (passif) | \n\n (7\u00a0650) | \n\n (18\u00a0774) | \n\n (16\u00a0166) | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 23\u00a0442 | \n\n 24\u00a0378 | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation | \n\n 14\u00a0952 | \n\n 28\u00a0289 | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n dont instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie (actif) | \n\n 7\u00a0012 | \n\n 20\u00a0220 | \n\n 22\u00a0412 | \n
| \n Total | \n\n (22\u00a0878) | \n\n (23\u00a0865) | \n\n (12\u00a0595) | \n
Ces actifs et passifs financiers ont principalement une \u00e9ch\u00e9ance inf\u00e9rieure \u00e0 un an.
Risques de cr\u00e9dit
Le risque de cr\u00e9dit est le risque de d\u00e9faut d\u2019une contrepartie face \u00e0 ses engagements contractuels ou \u00e0 l\u2019encaissement des cr\u00e9ances.
TotalEnergies est expos\u00e9 au risque de cr\u00e9dit dans le cadre de ses activit\u00e9s op\u00e9rationnelles et de financement. L\u2019exposition maximum au risque de cr\u00e9dit est repr\u00e9sent\u00e9e en partie par les montants d\u2019actifs financiers qui sont pr\u00e9sent\u00e9s dans le bilan, y\u00a0compris les instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie qui ont une valeur de march\u00e9 positive.
L\u2019exposition maximale est d\u00e9taill\u00e9e dans le tableau suivant\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Pr\u00eats aux soci\u00e9t\u00e9s mises en \u00e9quivalence (note\u00a08) | \n\n 4\u00a0562 | \n\n 3\u00a0733 | \n\n 4\u00a0532 | \n
| \n Pr\u00eats et avances (note\u00a06) | \n\n 2\u00a0222 | \n\n 1\u00a0837 | \n\n 2\u00a0107 | \n
| \n Autres actifs financiers non courants li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 op\u00e9rationnelle (note\u00a06) | \n\n 1\u00a0761 | \n\n 250 | \n\n 312 | \n
| \n Actifs financiers non courants (note\u00a015.1) | \n\n 2\u00a0395 | \n\n 2\u00a0731 | \n\n 2\u00a0404 | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s (note\u00a05) | \n\n 23\u00a0442 | \n\n 24\u00a0378 | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation (note\u00a05) | \n\n 14\u00a0952 | \n\n 28\u00a0289 | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n Actifs financiers courants (note\u00a015.1) | \n\n 6\u00a0585 | \n\n 8\u00a0746 | \n\n 12\u00a0315 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie (note\u00a015.1) | \n\n 27\u00a0263 | \n\n 33\u00a0026 | \n\n 21\u00a0342 | \n
| \n Total | \n\n 83\u00a0182 | \n\n 102\u00a0990 | \n\n 94\u00a0548 | \n
Les montants des d\u00e9pr\u00e9ciations sur les clients et comptes rattach\u00e9s, les autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation et sur les pr\u00eats et avances sont fournis dans les notes 5 et 6 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Dans le cadre de la gestion du risque de cr\u00e9dit li\u00e9 aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles et de financement, TotalEnergies a mis en place des contrats d'appels de marge avec certaines contreparties. Au 31\u00a0d\u00e9cembre 2023, le montant vers\u00e9, net des montants r\u00e9ceptionn\u00e9s, au titre de ces appels de marge s'\u00e9l\u00e8ve \u00e0 2\u00a0435 millions de dollars (contre un montant vers\u00e9, net des montants r\u00e9ceptionn\u00e9s, de 2 857 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2022 et un montant vers\u00e9, net des montants r\u00e9ceptionn\u00e9s, de 7 299 millions de dollars au 31 d\u00e9cembre 2021).
TotalEnergies a mis en place des programmes de cession de cr\u00e9ances d\u2019exploitation sans recours aupr\u00e8s d\u2019\u00e9tablissements bancaires afin de r\u00e9duire son exposition \u00e0 ces cr\u00e9ances. \u00c0 la suite de ces programmes, TotalEnergies ne conserve pas de risque de d\u00e9faut de paiement apr\u00e8s la cession des cr\u00e9ances, mais peut continuer de g\u00e9rer les comptes clients pour le compte de l'acheteur et est tenu de verser \u00e0 l\u2019acheteur les paiements que la Compagnie re\u00e7oit des clients au titre des cr\u00e9ances vendues. Au 31 d\u00e9cembre 2023, la valeur nette des cr\u00e9ances c\u00e9d\u00e9es s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 7 700 millions de dollars. TotalEnergies a transf\u00e9r\u00e9 la quasi-totalit\u00e9 des risques et avantages au titre des cr\u00e9ances. Aucun actif ou passif financier ne reste comptabilis\u00e9 au bilan consolid\u00e9 apr\u00e8s la date de cession des cr\u00e9ances.
Par ailleurs, TotalEnergies a proc\u00e9d\u00e9 en 2023 \u00e0 des op\u00e9rations de reverse factoring. Le montant de dettes d\u2019exploitation c\u00e9d\u00e9es \u00e0 la cl\u00f4ture est de 495 millions de dollars.
La gestion du risque de cr\u00e9dit dans les diff\u00e9rents secteurs est la suivante\u00a0:
Exploration-Production
Les risques n\u00e9s de la signature des accords p\u00e9troliers avec les autorit\u00e9s \u00e9tatiques et les partenaires p\u00e9troliers, ou de l\u2019attribution de contrats de fourniture \u00e0 long terme qui sont indispensables pour entreprendre des projets, sont \u00e9valu\u00e9s par le processus d\u2019approbation des op\u00e9rations p\u00e9troli\u00e8res. Le caract\u00e8re long terme des contrats et l\u2019existence de clients de premier rang impliquent un risque de cr\u00e9dit faible.
Les risques li\u00e9s \u00e0 des op\u00e9rations commerciales, autres que celles d\u00e9crites ci-dessus et dans la pratique plac\u00e9es directement sous le contr\u00f4le des filiales, font l\u2019objet de proc\u00e9dures de fixation d\u2019encours de cr\u00e9dit et de revue des encours.
Integrated LNG et Integrated Power
Dans l\u2019activit\u00e9 Gaz & Electricit\u00e9
L\u2019activit\u00e9 de trading de gaz et d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 traite avec des contreparties du secteur de l\u2019\u00e9nergie, de l\u2019industrie et de la finance partout dans le monde. Les institutions financi\u00e8res fournissant la couverture de risque de cr\u00e9dit sont des banques et des groupes d\u2019assurance disposant d\u2019une notation de premi\u00e8re qualit\u00e9.
Les contreparties potentielles sont soumises \u00e0 une analyse de cr\u00e9dit et une autorisation avant que les transactions ne soient conclues, et une fois autoris\u00e9es, font l\u2019objet d\u2019un examen r\u00e9gulier incluant une nouvelle \u00e9valuation et une actualisation des limites accord\u00e9es.
L\u2019analyse de la capacit\u00e9 des contreparties \u00e0 faire face \u00e0 leurs engagements repose sur des donn\u00e9es quantitatives et qualitatives concernant l\u2019\u00e9tat financier et les risques commerciaux, ainsi que sur l\u2019\u00e9tude de toute information venant du march\u00e9 ou de tiers ext\u00e9rieurs comme les agences de notation. Sur cette base, des limites de cr\u00e9dit sont d\u00e9finies pour chaque contrepartie potentielle et, si n\u00e9cessaire, les transactions sont soumises \u00e0 des autorisations sp\u00e9cifiques.
L\u2019exposition au risque de cr\u00e9dit, qui est essentiellement une exposition \u00e9conomique ou une exposition physique future anticip\u00e9e, est contr\u00f4l\u00e9e en permanence et soumise \u00e0 des mesures de sensibilit\u00e9.
Le risque de cr\u00e9dit est limit\u00e9 par l\u2019utilisation syst\u00e9matique de contrats standards qui autorisent la compensation et permettent d\u2019obtenir des s\u00fbret\u00e9s compl\u00e9mentaires en cas d\u2019\u00e9volution d\u00e9favorable de la qualit\u00e9 du risque. Ces contrats permettent notamment l\u2019annulation du contrat en cas de d\u00e9faut.
Concernant l\u2019activit\u00e9 de vente de gaz et d\u2019\u00e9lectricit\u00e9 aux professionnels et aux particuliers, la politique de gestion du risque cr\u00e9dit est adapt\u00e9e au type de client\u00e8le soit via le recours \u00e0 des proc\u00e9dures de pr\u00e9paiements et de recouvrement adapt\u00e9es, en particulier pour la client\u00e8le de masse soit via des assurances cr\u00e9dits et l\u2019obtention de cautions/garanties.
Concernant le segment Professionnels, la s\u00e9paration des responsabilit\u00e9s entre les \u00e9quipes commerciales et financi\u00e8res permet un contr\u00f4le a priori des positions risqu\u00e9es.
Dans les autres activit\u00e9s
Les proc\u00e9dures internes comportent des r\u00e8gles de gestion du risque cr\u00e9dit. Des proc\u00e9dures visant \u00e0 ma\u00eetriser le risque client sont d\u00e9finies localement, notamment chez Saft Groupe (r\u00e8gles d\u2019approbation des limites de cr\u00e9dit, obtention de garanties, revue et s\u00e9curisation du portefeuille).
Raffinage-Chimie
Dans l\u2019activit\u00e9 Raffinage-Chimie
Le risque de cr\u00e9dit porte essentiellement sur les cr\u00e9ances commerciales. Les proc\u00e9dures internes du Raffinage-Chimie comportent des r\u00e8gles de la gestion de cr\u00e9dit d\u00e9crivant les fondamentaux de contr\u00f4le interne dans ce domaine. Chaque business unit d\u00e9cline les proc\u00e9dures de l\u2019activit\u00e9 dans la gestion et les m\u00e9thodes de provisionnement en fonction de la taille des filiales et des march\u00e9s relativement diff\u00e9renci\u00e9s sur lesquels elles op\u00e8rent. Ces proc\u00e9dures incluent\u00a0notamment :
\u2013la mise en place de plafond d'encours, comportant diff\u00e9rents sch\u00e9mas d'autorisation ;
\u2013le recours \u00e0 des polices d\u2019assurance ou des garanties sp\u00e9cifiques (lettre de cr\u00e9dit)\u00a0;
\u2013un \u00e9tat des retards de paiement (balance \u00e2g\u00e9e) suivi tr\u00e8s r\u00e9guli\u00e8rement, avec une d\u00e9marche de relance.
Les contreparties font l\u2019objet d\u2019une analyse de cr\u00e9dit et sont approuv\u00e9es avant la conclusion des transactions. Une revue r\u00e9guli\u00e8re est faite de toutes les contreparties actives incluant une r\u00e9vision de l\u2019\u00e9valuation et un renouvellement des cr\u00e9dits autoris\u00e9s. Les limites des contreparties sont appr\u00e9ci\u00e9es en fonction de donn\u00e9es quantitatives et qualitatives sur leur solidit\u00e9 financi\u00e8re, et s\u2019adossent \u00e9galement aux informations venant du march\u00e9 ou de tiers ext\u00e9rieurs comme les agences de rating et les compagnies d\u2019assurances.
Dans l\u2019activit\u00e9 Trading-Shipping
Les op\u00e9rations sont conduites avec des contreparties commerciales et des institutions financi\u00e8res partout dans le monde. Les contreparties commerciales sur les op\u00e9rations physiques et de d\u00e9riv\u00e9s sont principalement des compagnies p\u00e9troli\u00e8res ou gazi\u00e8res ou des soci\u00e9t\u00e9s de n\u00e9goce de produits \u00e9nerg\u00e9tiques et des institutions financi\u00e8res. Les couvertures sur les risques de cr\u00e9dit sont conclues avec des institutions financi\u00e8res, banques internationales ou compagnies d\u2019assurance, s\u00e9lectionn\u00e9es selon des crit\u00e8res stricts.
Le Trading-Shipping met en \u0153uvre une politique rigoureuse de gestion des d\u00e9l\u00e9gations de pouvoir internes qui encadre la fixation des limites de cr\u00e9dit sur les pays et les contreparties ainsi que l\u2019approbation des op\u00e9rations sp\u00e9cifiques. Les risques de cr\u00e9dit d\u00e9coulant de ces limites et de ces autorisations sont suivis quotidiennement.
Les contreparties potentielles font l\u2019objet d\u2019une analyse de cr\u00e9dit et sont approuv\u00e9es avant la conclusion des transactions\u00a0; une revue r\u00e9guli\u00e8re est faite de toutes les contreparties actives incluant une r\u00e9vision de l\u2019\u00e9valuation et un renouvellement des limites autoris\u00e9es. Le cr\u00e9dit des contreparties est appr\u00e9ci\u00e9 en fonction de donn\u00e9es quantitatives et qualitatives sur leur solidit\u00e9 financi\u00e8re et sur les risques commerciaux, et s\u2019adosse \u00e9galement aux informations venant du march\u00e9 ou de tiers ext\u00e9rieurs telles que les notations publi\u00e9es par Standard & Poor\u2019s, Moody\u2019s et d\u2019autres agences de notation.
Lorsque cela est possible, des cadres contractuels sont n\u00e9goci\u00e9s pour permettre, par le biais de compensation entre les transactions, l\u2019optimisation de la gestion du risque ; des clauses protectrices additionnelles autorisant des appels de fonds ou des garanties \u00e0 titre de s\u00fbret\u00e9 en cas de d\u00e9t\u00e9rioration financi\u00e8re ou permettant l\u2019annulation des transactions en cas de d\u00e9faillance sont \u00e9galement mises en place.
Les risques de cr\u00e9dit d\u00e9passant les niveaux autoris\u00e9s sont couverts par des lettres de cr\u00e9dit et d\u2019autres types de garanties, par des d\u00e9p\u00f4ts de tr\u00e9sorerie et des assurances. Les risques sur d\u00e9riv\u00e9s sont couverts par des contrats d\u2019appel de marge lorsque cela est possible.
Marketing & Services
Les proc\u00e9dures internes du Marketing & Services comportent des r\u00e8gles de gestion du risque de cr\u00e9dit d\u00e9crivant les fondamentaux de contr\u00f4le interne dans ce domaine, notamment la s\u00e9paration des pouvoirs entre les \u00e9quipes commerciales et financi\u00e8res.
Des politiques de cr\u00e9dit sont d\u00e9finies localement et des proc\u00e9dures visant \u00e0 ma\u00eetriser les risques clients sont mises en \u0153uvre (organisation de comit\u00e9s de cr\u00e9dit, mise en place syst\u00e9matique de limites de cr\u00e9dit pour les clients professionnels, etc.). De plus, chaque entit\u00e9 met en place des instruments de mesure de son encours client. Par ailleurs, les risques li\u00e9s \u00e0 l\u2019octroi de cr\u00e9dit peuvent \u00eatre compens\u00e9s ou limit\u00e9s par la souscription \u00e0 une assurance cr\u00e9dit et/ou l\u2019obtention de cautions ou garanties.
15.3Gestion des risques financiers
Risques relatifs aux march\u00e9s financiers
Dans le cadre de son activit\u00e9 de financement et de gestion de la tr\u00e9sorerie, TotalEnergies utilise des instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s afin de g\u00e9rer son exposition aux fluctuations des taux d'int\u00e9r\u00eat et des cours de change de devises \u00e9trang\u00e8res. Il s'agit principalement de swaps de taux d'int\u00e9r\u00eat et de devises. TotalEnergies peut \u00e9galement, plus occasionnellement, utiliser des contrats de futures et options. Les op\u00e9rations en cours et leur traitement comptable sont pr\u00e9sent\u00e9s dans les notes 14, 15.1 et 15.2 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
La gestion des risques relatifs aux activit\u00e9s de tr\u00e9sorerie et aux instruments financiers de taux et de change ob\u00e9it \u00e0 des r\u00e8gles strictes qui sont d\u00e9finies par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies et qui pr\u00e9voient la centralisation par la Direction Financement-Tr\u00e9sorerie des liquidit\u00e9s, des positions et de la gestion des instruments financiers. Les exc\u00e9dents de liquidit\u00e9s de TotalEnergies qui en r\u00e9sultent sont essentiellement plac\u00e9s sous forme de d\u00e9p\u00f4ts, de prises en pension ou d\u2019achats de papier aupr\u00e8s d\u2019\u00e9tablissements bancaires, d\u2019institutions \u00e9tatiques ou de soci\u00e9t\u00e9s de premier plan. La gestion s'organise autour d'un d\u00e9partement Salle des March\u00e9s\u00a0sp\u00e9cialis\u00e9 dans l'intervention sur les march\u00e9s financiers de change et de taux d'int\u00e9r\u00eat.
Le d\u00e9partement Contr\u00f4le-Gestion des Flux, au sein de la Direction Financement-Tr\u00e9sorerie, assure la surveillance quotidienne des limites des engagements par banque, des positions, et du r\u00e9sultat de la Salle des March\u00e9s. Il proc\u00e8de \u00e0 la valorisation de la valeur de march\u00e9 des instruments financiers utilis\u00e9s et, le cas \u00e9ch\u00e9ant, effectue des analyses de sensibilit\u00e9.
Gestion du risque de contrepartie
Toute contrepartie bancaire avec laquelle TotalEnergies souhaite travailler pour des op\u00e9rations de march\u00e9 doit avoir \u00e9t\u00e9 pr\u00e9alablement autoris\u00e9e apr\u00e8s appr\u00e9ciation de sa solidit\u00e9 financi\u00e8re (analyse multicrit\u00e8res int\u00e9grant notamment une \u00e9tude du taux de credit default swap (CDS), de la notation financi\u00e8re, laquelle doit \u00eatre de premi\u00e8re qualit\u00e9, et de la situation financi\u00e8re g\u00e9n\u00e9rale).
Des plafonds d\u2019encours global sont d\u00e9termin\u00e9s pour chaque contrepartie financi\u00e8re autoris\u00e9e et r\u00e9partis entre les filiales et les entit\u00e9s centrales de tr\u00e9sorerie de TotalEnergies en fonction des besoins des activit\u00e9s financi\u00e8res.
Gestion de la r\u00e9forme des indices de r\u00e9f\u00e9rence
La transition vers les indices IBOR n\u2019a pas eu d\u2019impact notable sur les instruments financiers g\u00e9r\u00e9s par la tr\u00e9sorerie de\u00a0TotalEnergies. Les taux USD LIBOR ont cess\u00e9 d\u2019\u00eatre publi\u00e9s le 30 juin 2023 et \u00e9t\u00e9 remplac\u00e9s par le SOFR. Par ailleurs, en Europe, le taux Eonia a cess\u00e9 d\u2019\u00eatre publi\u00e9 le 3\u00a0janvier 2022 et a \u00e9t\u00e9 remplac\u00e9 par le taux ESTR.
La dette obligataire et les d\u00e9riv\u00e9s associ\u00e9s impact\u00e9s par la r\u00e9forme IBOR sont pr\u00e9sent\u00e9s dans la note 15.1 \u00ab Dette financi\u00e8re et instruments financiers d\u00e9riv\u00e9s \u00bb.
Gestion de la position de taux \u00e0 court terme et des liquidit\u00e9s
La position courante, principalement constitu\u00e9e en euros et en dollars, est g\u00e9r\u00e9e selon les objectifs principaux fix\u00e9s par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies (maintenir un bon niveau de liquidit\u00e9, optimiser le revenu des placements en fonction de la courbe de taux, minimiser le co\u00fbt d'emprunt), sur la base d'une r\u00e9f\u00e9rence de taux au jour le jour, notamment par l'interm\u00e9diaire de swaps de taux \u00e0 court terme et de swaps de change \u00e0 court terme.
Gestion du risque de taux sur la dette \u00e0 long terme
La politique de TotalEnergies vise, en fonction de ses besoins g\u00e9n\u00e9raux, \u00e0 s\u2019endetter \u00e0 long terme, \u00e0 taux variable ou \u00e0 taux fixe, en fonction du niveau des taux d\u2019int\u00e9r\u00eat lors de l\u2019\u00e9mission, principalement en dollars ou en euros. Des swaps de taux et de change \u00e0 long terme peuvent \u00eatre adoss\u00e9s lors de l\u2019\u00e9mission aux emprunts obligataires, afin de cr\u00e9er une dette synth\u00e9tique \u00e0 taux variable ou \u00e0 taux fixe. Pour modifier partiellement la structure de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat de la dette \u00e0 long terme, TotalEnergies peut \u00e9galement conclure de fa\u00e7on ad-hoc des swaps de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat \u00e0 long terme.
Gestion du risque de change
TotalEnergies s'efforce g\u00e9n\u00e9ralement de minimiser le risque de change de chaque entit\u00e9 par rapport \u00e0 sa monnaie fonctionnelle (principalement le dollar, l'euro, la livre sterling et la couronne norv\u00e9gienne).
Pour le risque de change g\u00e9n\u00e9r\u00e9 par l'activit\u00e9 commerciale, la couverture des revenus et co\u00fbts en devises \u00e9trang\u00e8res s'effectue essentiellement par des op\u00e9rations de change au comptant et parfois \u00e0 terme. TotalEnergies ne couvre que rarement des flux pr\u00e9visionnels et peut notamment dans ce cas, avoir recours \u00e0 des options.
Pour les risques de change li\u00e9s aux actifs \u00e0 long terme, TotalEnergies a pour politique de les couvrir en finan\u00e7ant ces actifs dans leur monnaie fonctionnelle.
L'exposition nette au risque de change court terme est suivie r\u00e9guli\u00e8rement, en r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 un dispositif de limites d\u00e9finies par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de TotalEnergies.
Les dettes financi\u00e8res non courantes d\u00e9crites dans la note 15.1 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s sont, en g\u00e9n\u00e9ral, contract\u00e9es par les entit\u00e9s centrales de tr\u00e9sorerie, soit directement en dollars ou en euros soit dans des devises \u00e9chang\u00e9es contre des dollars ou des euros selon les besoins g\u00e9n\u00e9raux de TotalEnergies, par le biais de swaps d'\u00e9mission. Le produit de cet endettement est pr\u00eat\u00e9 \u00e0 des filiales dont les comptes sont tenus en dollars ou en euros. Il en r\u00e9sulte que la sensibilit\u00e9 nette de ces positions au risque de change n'est pas significative.
S'agissant des swaps de change court terme dont le montant notionnel figure dans la note 15.2 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s, leur utilisation \u00e0 des fins d'optimisation de la gestion centralis\u00e9e de la tr\u00e9sorerie de TotalEnergies implique que la sensibilit\u00e9 au change qu'ils pourraient induire est \u00e9galement consid\u00e9r\u00e9e comme n\u00e9gligeable.
Sensibilit\u00e9 aux risques de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat et de change
Les tableaux ci-apr\u00e8s pr\u00e9sentent l'impact potentiel d\u2019une translation d\u2019une amplitude de 10 points de base des courbes de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat dans chacune des devises sur la valeur de march\u00e9 des instruments financiers en cours au 31 d\u00e9cembre des exercices 2023, 2022 et 2021.
| \n ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Valeur de march\u00e9 | \n\n Variation de la valeur de march\u00e9 apr\u00e8s translation des taux | \n|
| \n + 10\u00a0points de\u00a0base | \n\n - 10\u00a0points de\u00a0base | \n|||
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Emprunts obligataires avant swaps (hors part \u00e0 moins d'un an) | \n\n (28\u00a0365) | \n\n (29\u00a0216) | \n\n 162 | \n\n (162) | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (2\u00a0198) | \n\n (2\u00a0198) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 673 | \n\n 673 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - actif et passif | \n\n (1\u00a0525) | \n\n (1\u00a0525) | \n\n (12) | \n\n 12 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res non courantes apr\u00e8s swaps (hors contrats de location) | \n\n (5\u00a0669) | \n\n (5\u00a0680) | \n\n (1) | \n\n (7) | \n
| \n Autres swaps de taux | \n\n 240 | \n\n 240 | \n\n 17 | \n\n (17) | \n
| \n Swaps de change et contrats \u00e0 terme de devises | \n\n (29) | \n\n (29) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2022 | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n Emprunts obligataires avant swaps (hors part \u00e0 moins d'un an) | \n\n (32\u00a0184) | \n\n (30\u00a0391) | \n\n 210 | \n\n (210) | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (3\u00a0746) | \n\n (3\u00a0746) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 813 | \n\n 813 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - actif et passif | \n\n (2\u00a0933) | \n\n (2\u00a0933) | \n\n (9) | \n\n 9 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res non courantes apr\u00e8s swaps (hors contrats de location) | \n\n (5\u00a0328) | \n\n (5\u00a0344) | \n\n 3 | \n\n (3) | \n
| \n Autres swaps de taux | \n\n 281 | \n\n 281 | \n\n 10 | \n\n (10) | \n
| \n Swaps de change et contrats \u00e0 terme de devises | \n\n (68) | \n\n (68) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Au 31 d\u00e9cembre 2021 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n Emprunts obligataires avant swaps (hors part \u00e0 moins d'un an) | \n\n (39\u00a0256) | \n\n (42\u00a0888) | \n\n 349 | \n\n (349) | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (passif) | \n\n (1\u00a0498) | \n\n (1\u00a0498) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Swaps de couverture de la dette obligataire (actif) | \n\n 787 | \n\n 787 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total swaps de couverture de la dette obligataire - actif et passif | \n\n (711) | \n\n (711) | \n\n (34) | \n\n 34 | \n
| \n Part \u00e0 moins d'un an des dettes financi\u00e8res non courantes apr\u00e8s swaps (hors contrats de location) | \n\n (5\u00a0073) | \n\n (5\u00a0077) | \n\n 5 | \n\n (5) | \n
| \n Autres swaps de taux | \n\n 31 | \n\n 31 | \n\n 16 | \n\n (16) | \n
| \n Swaps de change et contrats \u00e0 terme de devises | \n\n 45 | \n\n 45 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
L'impact sur le co\u00fbt de l\u2019endettement financier net\u00a0 avant imp\u00f4t d'une variation des taux d'int\u00e9r\u00eat est le suivant :
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Co\u00fbt de l\u2019endettement financier net\u00a0 | \n\n (1\u00a0019) | \n\n (1\u00a0243) | \n\n (1\u00a0525) | \n
| \n Translation des taux d'int\u00e9r\u00eat de : | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n + 10 points de base | \n\n 10 | \n\n 18 | \n\n 47 | \n
| \n - 10 points de base | \n\n (10) | \n\n (18) | \n\n (47) | \n
En raison de la politique de gestion du risque de change d\u00e9crite pr\u00e9c\u00e9demment, la sensibilit\u00e9 de TotalEnergies aux risques de change li\u00e9s aux actifs \u00e0 long terme est principalement influenc\u00e9e par les capitaux propres des filiales dont les monnaies fonctionnelles sont l'euro et dans une moindre proportion, la livre sterling et la couronne norv\u00e9gienne.
Cette sensibilit\u00e9 est refl\u00e9t\u00e9e par l'\u00e9volution historique des \u00e9carts de conversion imput\u00e9s dans les capitaux propres consolid\u00e9s qui, au cours des trois derniers exercices, et essentiellement du fait de l'\u00e9volution de l'euro, du rouble et de la livre sterling, ont \u00e9t\u00e9 les suivants :
| \n \n | \n\n Parit\u00e9 dollar-euro | \n\n Parit\u00e9 dollar-livre sterling | \n\n Parit\u00e9 dollar-rouble | \n
| \n 31\u00a0d\u00e9cembre 2023 | \n\n 0,90 | \n\n 0,79 | \n\n 89,14 | \n
| \n 31\u00a0d\u00e9cembre 2022 | \n\n 0,94 | \n\n 0,83 | \n\n 74,01 | \n
| \n 31\u00a0d\u00e9cembre 2021 | \n\n 0,88 | \n\n 0,74 | \n\n 75,31 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Dollar | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change d'origine | \n\n 130\u00a0454 | \n\n 19\u00a0198 | \n\n 92\u00a0202 | \n\n 4\u00a0732 | \n\n \u2013 | \n\n 14\u00a0322 | \n
| \n \u00c9carts de conversion avant couverture d'investissement net | \n\n (13\u00a0696) | \n\n (7\u00a0881) | \n\n \u2013 | \n\n (2\u00a0285) | \n\n \u2013 | \n\n (3\u00a0530) | \n
| \n Couverture d'investissement net - instruments non d\u00e9nou\u00e9s | \n\n (5) | \n\n (5) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change du 31 d\u00e9cembre 2023 | \n\n 116\u00a0753 | \n\n 11\u00a0312 | \n\n 92\u00a0202 | \n\n 2\u00a0447 | \n\n \u2013 | \n\n 10\u00a0792 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Dollar | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change d'origine | \n\n 124\u00a0560 | \n\n 15\u00a0835 | \n\n 88\u00a0902 | \n\n 6 258 | \n\n 45 | \n\n 13 520 | \n
| \n \u00c9carts de conversion avant couverture d'investissement net | \n\n (12\u00a0831) | \n\n (7\u00a0170) | \n\n \u2013 | \n\n (2 463) | \n\n (30) | \n\n (3 168) | \n
| \n Couverture d'investissement net - instruments non d\u00e9nou\u00e9s | \n\n (5) | \n\n (5) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Capitaux propres - aux taux de change du 31 d\u00e9cembre 2022 | \n\n 111\u00a0724 | \n\n 8\u00a0660 | \n\n 88\u00a0902 | \n\n 3 795 | \n\n 15 | \n\n 10 352 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Total | \n\n Euro | \n\n Dollar | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n\n Autres devises | \n
| \n Capitaux propres \u2013 aux taux de change d\u2019origine | \n\n 124\u00a0407 | \n\n 24\u00a0617 | \n\n 70\u00a0030 | \n\n 6\u00a0064 | \n\n 10\u00a0596 | \n\n 13\u00a0100 | \n
| \n \u00c9carts de conversion avant couverture d\u2019investissement net | \n\n (12\u00a0666) | \n\n (4\u00a0239) | \n\n \u2013 | \n\n (1\u00a0902) | \n\n (4\u00a0281) | \n\n (2\u00a0244) | \n
| \n Couverture d\u2019investissement net \u2013 instruments non d\u00e9nou\u00e9s | \n\n (5) | \n\n (5) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Capitaux propres \u2013 aux taux de change du 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 | \n\n 111 736 | \n\n 20 373 | \n\n 70 030 | \n\n 4 162 | \n\n 6 315 | \n\n 10 856 | \n
Sur la base des \u00e9tats financiers 2023, une conversion \u00e0 des taux diff\u00e9rents de + ou \u2013 10% pour chacune des devises ci-dessous aurait eu l\u2019impact suivant sur les capitaux propres et sur le r\u00e9sultat net part TotalEnergies :
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Euro | \n\n Livre sterling | \n\n Rouble | \n
| \n Impact d\u2019une appr\u00e9ciation de 10% des taux sur\u00a0: | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n \u2013les capitaux propres | \n\n 1\u00a0131 | \n\n 245 | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013le r\u00e9sultat net part TotalEnergies | \n\n 310 | \n\n 94 | \n\n \u2013 | \n
| \n Impact d\u2019une d\u00e9pr\u00e9ciation de (10)% des taux sur\u00a0: | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n
| \n \u2013les capitaux propres | \n\n (1\u00a0131) | \n\n (245) | \n\n \u2013 | \n
| \n \u2013le r\u00e9sultat net part TotalEnergies | \n\n (310) | \n\n (94) | \n\n \u2013 | \n
Risques relatifs aux march\u00e9s boursiers
TotalEnergies d\u00e9tient un ensemble de participations dans des soci\u00e9t\u00e9s cot\u00e9es (voir la note 8 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s) dont la valeur boursi\u00e8re totale fluctue notamment en fonction de la tendance des march\u00e9s boursiers mondiaux, de la valorisation des secteurs d\u2019activit\u00e9 respectifs auxquels ces soci\u00e9t\u00e9s appartiennent et des donn\u00e9es \u00e9conomiques et financi\u00e8res propres \u00e0 chacune de ces soci\u00e9t\u00e9s.
Risques de liquidit\u00e9
TotalEnergies SE b\u00e9n\u00e9ficie de lignes de cr\u00e9dit confirm\u00e9es, accord\u00e9es par des banques internationales, lui permettant de constituer une r\u00e9serve de liquidit\u00e9s significative.
Le montant de ces lignes de cr\u00e9dit au 31 d\u00e9cembre 2023 s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0
10\u00a0559\u00a0millions de dollars, dont l\u2019int\u00e9gralit\u00e9 n\u2019est pas utilis\u00e9e. Les contrats relatifs aux lignes de cr\u00e9dit accord\u00e9es \u00e0 TotalEnergies SE ne contiennent pas de dispositions conditionnant les termes et modalit\u00e9s du cr\u00e9dit octroy\u00e9 aux ratios financiers de la Soci\u00e9t\u00e9, \u00e0 la notation de sa solidit\u00e9 financi\u00e8re par les agences sp\u00e9cialis\u00e9es ou \u00e0 la survenance d\u2019\u00e9v\u00e9nements susceptibles d\u2019avoir un impact significativement d\u00e9favorable sur sa situation financi\u00e8re.
Le montant global des principales lignes de cr\u00e9dit confirm\u00e9es, accord\u00e9es par des banques internationales aux soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies (y compris TotalEnergies SE) s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0\u00a011 527 millions de dollars au 31\u00a0d\u00e9cembre 2023, dont 11 387 millions de dollars ne sont pas utilis\u00e9s. Par ailleurs, la ligne de cr\u00e9dit de 8 milliards de dollars non tir\u00e9e au 31\u00a0d\u00e9cembre 2022, mise en place en mars 2022, n\u2019a pas \u00e9t\u00e9 \u00e9tendue et est arriv\u00e9e \u00e0 maturit\u00e9 en mars 2023.
Les lignes de cr\u00e9dit accord\u00e9es aux soci\u00e9t\u00e9s de TotalEnergies autres que TotalEnergies SE ne sont pas destin\u00e9es \u00e0 financer les besoins g\u00e9n\u00e9raux de TotalEnergies : elles sont destin\u00e9es \u00e0 financer soit les besoins g\u00e9n\u00e9raux de la filiale emprunteuse, soit un projet d\u00e9termin\u00e9.
Les tableaux ci-apr\u00e8s repr\u00e9sentent l\u2019\u00e9ch\u00e9ancier des actifs et passifs li\u00e9s aux activit\u00e9s de financement au 31\u00a0d\u00e9cembre des exercices\u00a02023, 2022 et 2021 (voir la note 15.1 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s).
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023\u00a0 ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 | \n\n De 2\u00a0\u00e0 | \n\n De 3\u00a0\u00e0 4\u00a0ans | \n\n De 4\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus de 5\u00a0ans | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes (principal hors int\u00e9r\u00eats) | \n\n \u2013 | \n\n (5\u00a0079) | \n\n (3\u00a0816) | \n\n (3\u00a0615) | \n\n (4\u00a0356) | \n\n (22\u00a0525) | \n\n (39\u00a0391) | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n \u2013 | \n\n 132 | \n\n 107 | \n\n 244 | \n\n 100 | \n\n 725 | \n\n 1\u00a0308 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n (9\u00a0590) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (9\u00a0590) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n (446) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (446) | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 6\u00a0585 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 6\u00a0585 | \n
| \n Actifs et passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n (310) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (310) | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 27\u00a0263 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 27\u00a0263 | \n
| \n Montant net avant charges financi\u00e8res | \n\n 23\u00a0502 | \n\n (4\u00a0947) | \n\n (3\u00a0709) | \n\n (3\u00a0371) | \n\n (4\u00a0256) | \n\n (21\u00a0800) | \n\n (14\u00a0581) | \n
| \n Charges financi\u00e8res sur dettes non courantes | \n\n (469) | \n\n (517) | \n\n (460) | \n\n (430) | \n\n (390) | \n\n (4\u00a0242) | \n\n (6\u00a0508) | \n
| \n Diff\u00e9rentiel d\u2019int\u00e9r\u00eat sur swaps | \n\n (355) | \n\n (265) | \n\n (261) | \n\n (216) | \n\n (209) | \n\n (537) | \n\n (1\u00a0843) | \n
| \n Montant net | \n\n 22\u00a0678 | \n\n (5\u00a0729) | \n\n (4\u00a0430) | \n\n (4\u00a0017) | \n\n (4\u00a0855) | \n\n (26\u00a0579) | \n\n (22\u00a0932) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022\u00a0 ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 | \n\n De 2\u00a0\u00e0 | \n\n De 3\u00a0\u00e0 4\u00a0ans | \n\n De 4\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus de 5\u00a0ans | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes (principal hors int\u00e9r\u00eats) | \n\n \u2013 | \n\n (6\u00a0719) | \n\n (4\u00a0527) | \n\n (3\u00a0356) | \n\n (3\u00a0503) | \n\n (25\u00a0856) | \n\n (43\u00a0961) | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n \u2013 | \n\n 367 | \n\n 85 | \n\n 85 | \n\n 85 | \n\n 806 | \n\n 1\u00a0428 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n (15\u00a0502) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (15\u00a0502) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n (488) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (488) | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 8\u00a0746 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 8\u00a0746 | \n
| \n Actifs et passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n 38 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 38 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 33\u00a0026 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 33\u00a0026 | \n
| \n Montant net avant charges financi\u00e8res | \n\n 25\u00a0820 | \n\n (6\u00a0352) | \n\n (4\u00a0442) | \n\n (3\u00a0271) | \n\n (3\u00a0418) | \n\n (25\u00a0050) | \n\n (16\u00a0713) | \n
| \n Charges financi\u00e8res sur dettes non courantes | \n\n (662) | \n\n (583) | \n\n (515) | \n\n (449) | \n\n (416) | \n\n (4\u00a0611) | \n\n (7\u00a0236) | \n
| \n Diff\u00e9rentiel d\u2019int\u00e9r\u00eat sur swaps | \n\n (431) | \n\n (312) | \n\n (264) | \n\n (272) | \n\n (221) | \n\n (761) | \n\n (2\u00a0261) | \n
| \n Montant net | \n\n 24\u00a0727 | \n\n (7\u00a0247) | \n\n (5\u00a0221) | \n\n (3\u00a0992) | \n\n (4\u00a0055) | \n\n (30\u00a0422) | \n\n (26\u00a0210) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021\u00a0 ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n A moins | \n\n De 1\u00a0\u00e0 | \n\n De 2\u00a0\u00e0 | \n\n De 3\u00a0\u00e0 4\u00a0ans | \n\n De 4\u00a0\u00e0 5\u00a0ans | \n\n Plus de 5\u00a0ans | \n\n Total | \n
| \n Dettes financi\u00e8res non courantes (principal hors int\u00e9r\u00eats) | \n\n \u2013 | \n\n (6 073) | \n\n (6 328) | \n\n (4 420) | \n\n (3 314) | \n\n (28 495) | \n\n (48 630) | \n
| \n Actifs financiers non courants hors instruments d\u00e9riv\u00e9s | \n\n \u2013 | \n\n 41 | \n\n 41 | \n\n 38 | \n\n 37 | \n\n 1 365 | \n\n 1\u00a0522 | \n
| \n Dettes financi\u00e8res courantes | \n\n (15 035) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (15 035) | \n
| \n Autres passifs financiers courants | \n\n (372) | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n (372) | \n
| \n Actifs financiers courants | \n\n 12 315 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 12 315 | \n
| \n Actifs et passifs destin\u00e9s \u00e0 \u00eatre c\u00e9d\u00e9s ou \u00e9chang\u00e9s | \n\n 4 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 4 | \n
| \n Tr\u00e9sorerie et \u00e9quivalents de tr\u00e9sorerie | \n\n 21 342 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 21 342 | \n
| \n Montant net avant charges financi\u00e8res | \n\n 18\u00a0254 | \n\n (6 032) | \n\n (6 287) | \n\n (4 382) | \n\n (3 277) | \n\n (27 130) | \n\n (28 854) | \n
| \n Charges financi\u00e8res sur dettes non courantes | \n\n (821) | \n\n (786) | \n\n (664) | \n\n (576) | \n\n (506) | \n\n (5\u00a0197) | \n\n (8 550) | \n
| \n Diff\u00e9rentiel d\u2019int\u00e9r\u00eat sur swaps | \n\n (217) | \n\n (235) | \n\n (232) | \n\n (229) | \n\n (221) | \n\n (836) | \n\n (1\u00a0970) | \n
| \n Montant net | \n\n 17\u00a0216 | \n\n (7 053) | \n\n (7 183) | \n\n (5 187) | \n\n (4 004) | \n\n (33 163) | \n\n (39 374) | \n
Le tableau ci-apr\u00e8s reprend les actifs et passifs financiers li\u00e9s aux activit\u00e9s op\u00e9rationnelles au 31 d\u00e9cembre des exercices 2023, 2022 et 2021 (voir la note 14 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s).
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre ACTIF/(PASSIF) (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Fournisseurs et comptes rattach\u00e9s | \n\n (41\u00a0335) | \n\n (41\u00a0346) | \n\n (36\u00a0837) | \n
| \n Autres dettes d\u2019exploitation | \n\n (19\u00a0937) | \n\n (35\u00a0186) | \n\n (27\u00a0294) | \n
| \n dont instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie (passif) | \n\n (7\u00a0650) | \n\n (18\u00a0774) | \n\n (16\u00a0166) | \n
| \n Clients et comptes rattach\u00e9s | \n\n 23\u00a0442 | \n\n 24\u00a0378 | \n\n 21\u00a0983 | \n
| \n Autres cr\u00e9ances d\u2019exploitation | \n\n 14\u00a0952 | \n\n 28\u00a0289 | \n\n 29\u00a0553 | \n
| \n dont instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie (actif) | \n\n 7\u00a0012 | \n\n 20\u00a0220 | \n\n 22\u00a0412 | \n
| \n Total | \n\n (22\u00a0878) | \n\n (23\u00a0865) | \n\n (12\u00a0595) | \n
Ces actifs et passifs financiers ont principalement une \u00e9ch\u00e9ance inf\u00e9rieure \u00e0 un an.
16.1Instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie et assimil\u00e9s
| \n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Principes comptables | \n\n \n | \n\n \n | \n\n\n | \n
| \n \n | \n\n Les instruments qualifi\u00e9s d\u2019instruments financiers d\u2019\u00e9nergie, qui incluent, outre les d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie proprement dits et les swaps de taux de fret, l\u2019ensemble des contrats d\u2019achat/vente de p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers, gaz, ou \u00e9lectricit\u00e9, conclus dans le cadre des activit\u00e9s de n\u00e9goce de TotalEnergies, s'inscrivent dans une strat\u00e9gie d'adaptation de l'exposition aux fluctuations de prix et sont r\u00e9alis\u00e9s dans le cadre de limites d'intervention. Ils sont donc, conform\u00e9ment \u00e0 la pratique de la profession, consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9ances\u00a0\u00bb ou \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9diteurs\u00a0et dettes diverses \u00bb suivant qu'il s'agit d\u2019actif ou de passif. | \n\n \n | \n\n La m\u00e9thodologie de valorisation retenue est la valeur de march\u00e9 de toutes les positions ouvertes sur des transactions physiques et papier. Les valorisations sont calcul\u00e9es quotidiennement \u00e0 partir de donn\u00e9es de march\u00e9 (march\u00e9s organis\u00e9s et de gr\u00e9 \u00e0 gr\u00e9). Dans les cas o\u00f9 les donn\u00e9es de march\u00e9 ne sont pas imm\u00e9diatement disponibles, les valorisations sont \u00e9tablies \u00e0 partir de donn\u00e9es de march\u00e9 observables telles que les arbitrages, les frets ou les diff\u00e9rentiels ou \u00e0 partir de recoupements de march\u00e9. Pour les risques valoris\u00e9s \u00e0 partir de donn\u00e9es calcul\u00e9es, telles que par exemple les options, la juste valeur est \u00e9tablie en utilisant des mod\u00e8les d\u2019usage courant. | \n\n\n | \n
| \n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n\n\n | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 ACTIF/(PASSIF) | \n\n Valeur brute avant compensation | \n\n \n | \n\n Montants compens\u00e9s | \n\n \n | \n\n Valeur nette | \n\n Autres montants | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Juste valeur(b) | \n|||
| \n Actifs | \n\n Passifs | \n\n \n | \n\n Actifs(c) | \n\n Passifs(c) | \n\n \n | \n\n Actifs | \n\n Passifs | \n||||
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n|||||||||||
| \n Swaps | \n\n 116 | \n\n \u00a0(125) | \n\n \n | \n\n \u00a0(27) | \n\n 27 | \n\n \n | \n\n 89 | \n\n \u00a0(98) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(9) | \n\n \u00a0(9) | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 5\u00a0875 | \n\n \u00a0(6\u00a0369) | \n\n \n | \n\n \u00a0(253) | \n\n 253 | \n\n \n | \n\n 5\u00a0622 | \n\n \u00a0(6\u00a0116) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(494) | \n\n \u00a0(494) | \n
| \n Options | \n\n 540 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 540 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 540 | \n\n 540 | \n
| \n Futures | \n\n 2 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 2 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 2 | \n\n 2 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 109 | \n\n 109 | \n\n 109 | \n
| \n Total Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 6\u00a0533 | \n\n (6\u00a0494) | \n\n \n | \n\n (280) | \n\n 280 | \n\n \n | \n\n 6\u00a0253 | \n\n (6\u00a0214) | \n\n 109 | \n\n 148 | \n\n 148 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n|||||||||||
| \n Swaps de p\u00e9trole brut, de produits p\u00e9troliers et de taux de fret | \n\n 66 | \n\n \u00a0(50) | \n\n \n | \n\n \u00a0(28) | \n\n 28 | \n\n \n | \n\n 38 | \n\n \u00a0(22) | \n\n \u2013 | \n\n 16 | \n\n 16 | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 655 | \n\n \u00a0(1\u00a0348) | \n\n \n | \n\n \u00a0(13) | \n\n 13 | \n\n \n | \n\n 642 | \n\n \u00a0(1\u00a0335) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(693) | \n\n \u00a0(693) | \n
| \n Options | \n\n 23 | \n\n \u00a0(97) | \n\n \n | \n\n \u00a0(23) | \n\n 23 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(74) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(74) | \n\n \u00a0(74) | \n
| \n Futures | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 1 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 1 | \n\n 1 | \n
| \n Options sur futures | \n\n 287 | \n\n \u00a0(214) | \n\n \n | \n\n \u00a0(209) | \n\n 209 | \n\n \n | \n\n 78 | \n\n \u00a0(5) | \n\n \u2013 | \n\n 73 | \n\n 73 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers | \n\n 1\u00a0032 | \n\n (1\u00a0709) | \n\n \n | \n\n (273) | \n\n 273 | \n\n \n | \n\n 759 | \n\n (1\u00a0436) | \n\n \u2013 | \n\n (677) | \n\n (677) | \n
| \n Total | \n\n 7\u00a0565 | \n\n (8\u00a0203) | \n\n \n | \n\n (553) | \n\n 553 | \n\n \n | \n\n 7\u00a0012 | \n\n (7\u00a0650) | \n\n 109 | \n\n (529) | \n\n (529) | \n
| \n Montant de juste valeur non reconnue au bilan | \n\n \u2013 | \n||||||||||
| \n (a)Forwards : les contrats physiques sont assimil\u00e9s \u00e0 des instruments d\u00e9riv\u00e9s d'\u00e9nergie et figurent dans les montants pr\u00e9sent\u00e9s. (b)Lorsque la juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s cot\u00e9s sur un march\u00e9 organis\u00e9 (futures, options sur futures et swaps) est pr\u00e9sent\u00e9e nette de l'appel de marge re\u00e7u ou vers\u00e9 au bilan de TotalEnergies, cette juste valeur est mise \u00e0 z\u00e9ro. (c)Montants compens\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS 32. | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 ACTIF/(PASSIF) | \n\n Valeur brute avant compensation | \n\n \n | \n\n Montants compens\u00e9s | \n\n \n | \n\n Valeur nette | \n\n Autres montants | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Juste valeur(b) | \n|||
| \n Actifs | \n\n Passifs | \n\n \n | \n\n Actifs(c) | \n\n Passifs(c) | \n\n \n | \n\n Actifs | \n\n Passifs | \n||||
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n|||||||||||
| \n Swaps | \n\n 1\u00a0268 | \n\n \u00a0(449) | \n\n \n | \n\n \u00a0(18) | \n\n 18 | \n\n \n | \n\n 1\u00a0250 | \n\n \u00a0(431) | \n\n \u2013 | \n\n 819 | \n\n 819 | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 18\u00a0014 | \n\n \u00a0(18\u00a0638) | \n\n \n | \n\n \u00a0(1\u00a0994) | \n\n 1\u00a0994 | \n\n \n | \n\n 16\u00a0020 | \n\n \u00a0(16\u00a0644) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(624) | \n\n \u00a0(624) | \n
| \n Options | \n\n 2\u00a0143 | \n\n \u00a0(1) | \n\n \n | \n\n \u00a0(1) | \n\n 1 | \n\n \n | \n\n 2\u00a0142 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 2\u00a0142 | \n\n 2\u00a0142 | \n
| \n Futures | \n\n 13 | \n\n \u00a0(3) | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n 13 | \n\n \u00a0(3) | \n\n \u2013 | \n\n 10 | \n\n 10 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(406) | \n\n \u00a0(406) | \n\n \u00a0(406) | \n
| \n Total Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 21\u00a0438 | \n\n (19\u00a0091) | \n\n \n | \n\n (2\u00a0013) | \n\n 2\u00a0013 | \n\n \n | \n\n 19\u00a0425 | \n\n (17\u00a0078) | \n\n (406) | \n\n 1\u00a0941 | \n\n 1\u00a0941 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n|||||||||||
| \n Swaps de p\u00e9trole brut, de produits p\u00e9troliers et de taux de fret | \n\n 122 | \n\n \u00a0(114) | \n\n \n | \n\n \u00a0(58) | \n\n 58 | \n\n \n | \n\n 64 | \n\n \u00a0(56) | \n\n \u2013 | \n\n 8 | \n\n 8 | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 631 | \n\n \u00a0(1\u00a0489) | \n\n \n | \n\n \u00a0(7) | \n\n 7 | \n\n \n | \n\n 624 | \n\n \u00a0(1\u00a0482) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(858) | \n\n \u00a0(858) | \n
| \n Options | \n\n 76 | \n\n \u00a0(227) | \n\n \n | \n\n \u00a0(69) | \n\n 69 | \n\n \n | \n\n 7 | \n\n \u00a0(158) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(151) | \n\n \u00a0(151) | \n
| \n Futures | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Options sur futures | \n\n 113 | \n\n \u00a0(13) | \n\n \n | \n\n \u00a0(13) | \n\n 13 | \n\n \n | \n\n 100 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 100 | \n\n 100 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \n | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Total p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers | \n\n 942 | \n\n (1\u00a0843) | \n\n \n | \n\n (147) | \n\n 147 | \n\n \n | \n\n 795 | \n\n (1\u00a0696) | \n\n \u2013 | \n\n (901) | \n\n (901) | \n
| \n Total | \n\n 22\u00a0380 | \n\n (20\u00a0934) | \n\n \n | \n\n (2\u00a0160) | \n\n 2\u00a0160 | \n\n \n | \n\n 20\u00a0220 | \n\n (18\u00a0774) | \n\n (406) | \n\n 1\u00a0040 | \n\n 1\u00a0040 | \n
| \n Montant de juste valeur non reconnue au bilan | \n\n \u2013 | \n||||||||||
| \n (a)Forwards\u00a0: les contrats physiques sont assimil\u00e9s \u00e0 des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie et figurent dans les montants pr\u00e9sent\u00e9s. (b)Lorsque la juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s cot\u00e9s sur un march\u00e9 organis\u00e9 (futures, options sur futures et swaps) est pr\u00e9sent\u00e9e nette de l'appel de marge re\u00e7u ou vers\u00e9 au bilan de TotalEnergies, cette juste valeur est mise \u00e0 z\u00e9ro. (c)Montants compens\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS 32. | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 ACTIF/(PASSIF) | \n\n Valeur brute avant compensation | \n\n \n | \n\n Montants compens\u00e9s | \n\n \n | \n\n Valeur nette | \n\n Autres montants | \n\n Valeur nette comptable | \n\n Juste valeur(b) | \n|||
| \n Actifs | \n\n Passifs | \n\n \n | \n\n Actifs(c) | \n\n Passifs(c) | \n\n \n | \n\n Actifs | \n\n Passifs | \n||||
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n|||||||||||
| \n Swaps | \n\n 92 | \n\n (385) | \n\n \u00a0 | \n\n (35) | \n\n 35 | \n\n \u00a0 | \n\n 57 | \n\n (350) | \n\n \u2013 | \n\n (293) | \n\n \u00a0(293) | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 21\u00a0752 | \n\n (16\u00a0954) | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0120) | \n\n 2\u00a0120 | \n\n \u00a0 | \n\n 19\u00a0632 | \n\n (14\u00a0834) | \n\n \u2013 | \n\n 4\u00a0798 | \n\n 4\u00a0798 | \n
| \n Options | \n\n 1\u00a0953 | \n\n (63) | \n\n \u00a0 | \n\n (3) | \n\n 3 | \n\n \u00a0 | \n\n 1\u00a0950 | \n\n (60) | \n\n \u2013 | \n\n 1\u00a0890 | \n\n 1\u00a0890 | \n
| \n Futures | \n\n 418 | \n\n (430) | \n\n \u00a0 | \n\n (183) | \n\n 183 | \n\n \u00a0 | \n\n 235 | \n\n (247) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(12) | \n\n \u00a0(12) | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 382 | \n\n 382 | \n\n 382 | \n
| \n Total Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 24\u00a0215 | \n\n (17\u00a0832) | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0341) | \n\n 2\u00a0341 | \n\n \u00a0 | \n\n 21\u00a0874 | \n\n (15\u00a0491) | \n\n 382 | \n\n 6\u00a0765 | \n\n 6\u00a0765 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n|||||||||||
| \n Swaps de p\u00e9trole brut, de produits p\u00e9troliers et de taux de fret | \n\n 245 | \n\n \u00a0(289) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(166) | \n\n 166 | \n\n \u00a0 | \n\n 79 | \n\n \u00a0(123) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(44) | \n\n \u00a0(44) | \n
| \n Forwards(a) | \n\n 411 | \n\n \u00a0(444) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(88) | \n\n 88 | \n\n \u00a0 | \n\n 323 | \n\n \u00a0(356) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(33) | \n\n \u00a0(33) | \n
| \n Options | \n\n 68 | \n\n \u00a0(236) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(40) | \n\n 40 | \n\n \u00a0 | \n\n 28 | \n\n \u00a0(196) | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0(168) | \n\n \u00a0(168) | \n
| \n Futures | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n
| \n Options sur futures | \n\n 186 | \n\n \u00a0(78) | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0(78) | \n\n 78 | \n\n \u00a0 | \n\n 108 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 108 | \n\n 108 | \n
| \n Autres/Collaterals | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n \u00a0 | \n\n \u2013 | \n\n \u2013 | \n\n 344 | \n\n 344 | \n\n 344 | \n
| \n Total p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers | \n\n 910 | \n\n (1\u00a0047) | \n\n \u00a0 | \n\n (372) | \n\n 372 | \n\n \u00a0 | \n\n 538 | \n\n (675) | \n\n 344 | \n\n 207 | \n\n 207 | \n
| \n Total | \n\n 25\u00a0125 | \n\n (18\u00a0879) | \n\n \u00a0 | \n\n (2\u00a0713) | \n\n 2\u00a0713 | \n\n \u00a0 | \n\n 22\u00a0412 | \n\n (16\u00a0166) | \n\n 726 | \n\n 6\u00a0972 | \n\n 6\u00a0972 | \n
| \n Montant de juste valeur non reconnue au bilan | \n\n \u2013 | \n||||||||||
| \n (a)Forwards\u00a0: les contrats physiques sont assimil\u00e9s \u00e0 des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie et figurent dans les montants pr\u00e9sent\u00e9s. (b)Lorsque la juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s cot\u00e9s sur un march\u00e9 organis\u00e9 (futures, options sur futures et swaps) est pr\u00e9sent\u00e9e nette de l'appel de marge re\u00e7u ou vers\u00e9 au bilan de TotalEnergies, cette juste valeur est mise \u00e0 z\u00e9ro. (c)Montants compens\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme IAS 32. | \n
Les engagements sur p\u00e9trole brut et produits raffin\u00e9s ont, pour l\u2019essentiel, une \u00e9ch\u00e9ance courte (inf\u00e9rieure \u00e0 un an).
Les variations de la valorisation en juste valeur des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie s\u2019analysent comme suit\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Juste valeur au 1er\u00a0janvier | \n\n Impact en r\u00e9sultat | \n\n Contrats d\u00e9nou\u00e9s | \n\n Autres | \n\n Juste valeur au 31\u00a0d\u00e9cembre | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2023 | \n\n 2\u00a0347 | \n\n (5\u00a0792) | \n\n 3\u00a0681 | \n\n (197) | \n\n 39 | \n
| \n 2022 | \n\n 6\u00a0383 | \n\n 11\u00a0406 | \n\n (15\u00a0628) | \n\n 186 | \n\n 2\u00a0347 | \n
| \n 2021 | \n\n (1\u00a0928) | \n\n 6\u00a0817 | \n\n 1\u00a0408 | \n\n 86 | \n\n 6 383 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n\n \u00a0 | \n
| \n 2023 | \n\n (901) | \n\n 11\u00a0033 | \n\n (10\u00a0812) | \n\n 3 | \n\n (677) | \n
| \n 2022 | \n\n (137) | \n\n 5\u00a0891 | \n\n (6\u00a0655) | \n\n \u2013 | \n\n (901) | \n
| \n 2021 | \n\n (310) | \n\n 3\u00a0950 | \n\n (3\u00a0777) | \n\n \u2013 | \n\n (137) | \n
Les justes valeurs des instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie sont hi\u00e9rarchis\u00e9es de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02023 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Total | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 1\u00a0054 | \n\n 1\u00a0677 | \n\n (2\u00a0692) | \n\n 39 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n 73 | \n\n (750) | \n\n \u2013 | \n\n (677) | \n
| \n Total | \n\n 1\u00a0127 | \n\n 927 | \n\n (2\u00a0692) | \n\n (638) | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02022 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Total | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 1\u00a0034 | \n\n 1\u00a0678 | \n\n (365) | \n\n 2\u00a0347 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n 98 | \n\n (999) | \n\n \u2013 | \n\n (901) | \n
| \n Total | \n\n 1\u00a0132 | \n\n 679 | \n\n (365) | \n\n 1\u00a0446 | \n
| \n Au 31\u00a0d\u00e9cembre\u00a02021 (en\u00a0millions de dollars) | \n\n Prix cot\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Prix bas\u00e9s sur | \n\n Total | \n
| \n Activit\u00e9s Gaz et Electricit\u00e9 | \n\n 3\u00a0716 | \n\n (3\u00a0563) | \n\n 6\u00a0230 | \n\n 6\u00a0383 | \n
| \n Activit\u00e9s p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers et taux de fret | \n\n 134 | \n\n (271) | \n\n \u2013 | \n\n (137) | \n
| \n Total | \n\n 3\u00a0850 | \n\n (3\u00a0834) | \n\n 6\u00a0230 | \n\n 6\u00a0246 | \n
Les instruments financiers class\u00e9s en niveau 3 sont principalement compos\u00e9s de contrats d\u2019achat et de vente \u00e0 long terme de gaz naturel liqu\u00e9fi\u00e9 (GNL) li\u00e9s \u00e0 l\u2019activit\u00e9 de trading.
La gestion des positions est r\u00e9alis\u00e9e sur un net des engagements d\u2019achat et de vente de GNL ; la valorisation des contrats est effectu\u00e9e sur des donn\u00e9es de march\u00e9 observables, notamment les prix forwards des mati\u00e8res premi\u00e8res, mais prend en compte \u00e9galement des donn\u00e9es non observables de performance des contrats (hypoth\u00e8ses sur les termes variables des contrats, sur la disponibilit\u00e9 des infrastructures, sur la performance des contreparties\u2026).
La valorisation des contrats de GNL est sensible aux variations des prix du p\u00e9trole et du gaz naturel sur les march\u00e9s nord-am\u00e9ricain, asiatique, et europ\u00e9en, ainsi qu\u2019\u00e0 ces hypoth\u00e8ses sur la performance des contrats.
L\u2019horizon de gestion de TotalEnergies est de 12 mois en 2023 (comme en 2022 et 2021), et comprend l\u2019int\u00e9gralit\u00e9 du programme annuel de livraisons de GNL de l\u2019ann\u00e9e suivante.
L\u2019analyse de la juste valeur du portefeuille GNL sur la p\u00e9riode au-del\u00e0 de 12 mois r\u00e9alis\u00e9e par la Compagnie permet de v\u00e9rifier l\u2019absence d\u2019un actif ou d\u2019un passif significatif \u00e0 comptabiliser dans ses comptes pour cette p\u00e9riode. Cette analyse, prenant en compte les sp\u00e9cificit\u00e9s des contrats de GNL et du march\u00e9 du gaz, dont sa liquidit\u00e9, int\u00e8gre des param\u00e8tres de valorisation non observables \u00e0 cet horizon, en particulier des hypoth\u00e8ses internes \u00e0 la Compagnie relatives \u00e0 l\u2019\u00e9volution \u00e0 long terme des prix des hydrocarbures, \u00e0 l\u2019ex\u00e9cution des contrats et la performance des contreparties, \u00e0 la ren\u00e9gociation des clauses de prix dans les contrats ou \u00e0 l\u2019exercice de leurs flexibilit\u00e9s contractuelles.
La description des diff\u00e9rents niveaux de juste valeur est pr\u00e9sent\u00e9e dans la note 15 de l\u2019annexe aux comptes consolid\u00e9s.
Instruments d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie d\u00e9tenus dans le cadre de couverture de flux futurs (cash flow hedge)
L\u2019impact en r\u00e9sultat et en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global des instruments d\u00e9riv\u00e9s d'\u00e9nergie, qualifi\u00e9s de couverture de flux futurs, se d\u00e9compose de la mani\u00e8re suivante\u00a0:
| \n Exercice (en\u00a0millions de dollars) | \n\n 2023 | \n\n 2022 | \n\n 2021 | \n
| \n Profit (Perte) comptabilis\u00e9 en autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global de la p\u00e9riode | \n\n 2\u00a0770 | \n\n (5\u00a0524) | \n\n 445 | \n
| \n Montant repris des autres \u00e9l\u00e9ments du r\u00e9sultat global et comptabilis\u00e9 en r\u00e9sultat de la p\u00e9riode | \n\n 117 | \n\n 1\u00a0317 | \n\n (56) | \n
Ces instruments concernent principalement des d\u00e9riv\u00e9s index\u00e9s sur les indices de prix europ\u00e9ens du gaz, de l\u2019\u00e9lectricit\u00e9 et des quotas d\u2019\u00e9missions de CO2.
Au 31 d\u00e9cembre 2023, le montant de l\u2019inefficacit\u00e9 enregistr\u00e9 sur ces instruments est de 124 M$ (contre des montants d\u2019inefficacit\u00e9 de 132\u00a0M$ en 2022 et nul en 2021).
Principes comptables
Les instruments qualifi\u00e9s d\u2019instruments financiers d\u2019\u00e9nergie, qui incluent, outre les d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie proprement dits et les swaps de taux de fret, l\u2019ensemble des contrats d\u2019achat/vente de p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers, gaz, ou \u00e9lectricit\u00e9, conclus dans le cadre des activit\u00e9s de n\u00e9goce de TotalEnergies, s'inscrivent dans une strat\u00e9gie d'adaptation de l'exposition aux fluctuations de prix et sont r\u00e9alis\u00e9s dans le cadre de limites d'intervention. Ils sont donc, conform\u00e9ment \u00e0 la pratique de la profession, consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9ances\u00a0\u00bb ou \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9diteurs\u00a0et dettes diverses \u00bb suivant qu'il s'agit d\u2019actif ou de passif.
La m\u00e9thodologie de valorisation retenue est la valeur de march\u00e9 de toutes les positions ouvertes sur des transactions physiques et papier. Les valorisations sont calcul\u00e9es quotidiennement \u00e0 partir de donn\u00e9es de march\u00e9 (march\u00e9s organis\u00e9s et de gr\u00e9 \u00e0 gr\u00e9). Dans les cas o\u00f9 les donn\u00e9es de march\u00e9 ne sont pas imm\u00e9diatement disponibles, les valorisations sont \u00e9tablies \u00e0 partir de donn\u00e9es de march\u00e9 observables telles que les arbitrages, les frets ou les diff\u00e9rentiels ou \u00e0 partir de recoupements de march\u00e9. Pour les risques valoris\u00e9s \u00e0 partir de donn\u00e9es calcul\u00e9es, telles que par exemple les options, la juste valeur est \u00e9tablie en utilisant des mod\u00e8les d\u2019usage courant.
Principes comptables
Les instruments qualifi\u00e9s d\u2019instruments financiers d\u2019\u00e9nergie, qui incluent, outre les d\u00e9riv\u00e9s d\u2019\u00e9nergie proprement dits et les swaps de taux de fret, l\u2019ensemble des contrats d\u2019achat/vente de p\u00e9trole brut, produits p\u00e9troliers, gaz, ou \u00e9lectricit\u00e9, conclus dans le cadre des activit\u00e9s de n\u00e9goce de TotalEnergies, s'inscrivent dans une strat\u00e9gie d'adaptation de l'exposition aux fluctuations de prix et sont r\u00e9alis\u00e9s dans le cadre de limites d'intervention. Ils sont donc, conform\u00e9ment \u00e0 la pratique de la profession, consid\u00e9r\u00e9s comme utilis\u00e9s \u00e0 des fins de transaction (held for trading). La variation de leur juste valeur est enregistr\u00e9e en r\u00e9sultat. La valeur au bilan de ces instruments figure dans les rubriques \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9ances\u00a0\u00bb ou \u00ab\u00a0Autres cr\u00e9diteurs\u00a0et dettes diverses \u00bb suivant qu'il s'agit d\u2019actif ou de passif.
La m\u00e9thodologie de valorisation retenue est la valeur de march\u00e9 de toutes les positions ouvertes sur des transactions physiques et papier. Les valorisations sont calcul\u00e9es quotidiennement \u00e0 partir de donn\u00e9es de march\u00e9 (march\u00e9s organis\u00e9s et de gr\u00e9 \u00e0 gr\u00e9). Dans les cas o\u00f9 les donn\u00e9es de march\u00e9 ne sont pas imm\u00e9diatement disponibles, les valorisations sont \u00e9tablies \u00e0 partir de donn\u00e9es de march\u00e9 observables telles que les arbitrages, les frets ou les diff\u00e9rentiels ou \u00e0 partir de recoupements de march\u00e9. Pour les risques valoris\u00e9s \u00e0 partir de donn\u00e9es calcul\u00e9es, telles que par exemple les options, la juste valeur est \u00e9tablie en utilisant des mod\u00e8les d\u2019usage courant.
Les transactions relatives aux r\u00e9seaux de stations-service de TotalEnergies aux Pays-Bas, en Belgique et au Luxembourg ont \u00e9t\u00e9 finalis\u00e9es en janvier\u00a02024 pour 1,4 milliards de dollars (voir la note 2.3 \u00ab Projets de cession \u00bb).
En f\u00e9vrier 2024, TotalEnergies et son partenaire SOCAR ont finalis\u00e9 la cession d'une participation de 15% chacun dans le champ gazier d'Absheron \u00e0 ADNOC\u00a0(voir la note 2.3\u00a0\u00ab\u00a0Projets de cession \u00bb).
Il n'y a pas d'autre \u00e9v\u00e9nement post\u00e9rieur \u00e0 la cl\u00f4ture.