529900G9LZILBPCZXA17-2021-12-31-sv.xhtml

ÅRSREDOVISNING

2021

COLLECTOR

ÅRSREDOVISNING2021

16 18 20 22

148 12

2 Collector Årsredovisning 2021

Innehåll

Året i korthet



Ordförande har ordet



Det här är Collector



VD har ordet



Collectors fokusområden



Segment / Företag



Segment / Fastigheter



Segment / Privat



Segment / Payments



Case Silvan



Collectors hållbarhetsarbete



FINANSIELL INFORMATION 

Förvaltningsberättelse



Flerårsjämförelse koncernen



Nyckeltal koncernen



Räkningar Koncernen



Noter Koncernen



Räkningar Moderbolaget



Noter Moderbolaget



Underskrifter



Revisionsberättelse



Bolagsstyrningsrapport



Hållbarhetsrapport



Definitioner



 Sidorna 33–92 utgör Collectors formella årsredovisning.

3Årsredovisning 2021 Collector

Året i korthet

Collectors fokus på ökad lönsamhet har gett resultat

under 2021. Tillväxt driven av Företags- och Fastighetssegmenten

ikombination med god kostnadskontroll har drivit en stark

lönsamhetsutveckling under årets samtliga kvartal.

Justerade för poster av engångskaraktär. Se sidorna 34 och 118 samt collector.se/om-collector/investerare/finansiell-information/ för ytterligare information

Rörelseintäkterna uppgick till 2 649 MSEK för helåret 2021.

K/I-talet uppgick till 30,0% för helåret 2021.

Resultatet uppgick till 766 MSEK för helåret 2021.

Avkastning på eget kapital uppgick till 14,1% för helåret 2021.

36 214

MSEK

+14%

Låneportfölj

2 629

MSEK

+22%

Justerade rörelseintäkter

1), 2)

747

MSEK

+94%

Justerat resultat

1), 4)

30,3%

procentenheter

JusteratK/I-tal

1), 3)

–

9,1

13,9% +0,2

procentenheter

Kärnprimärkapitalrelation

13,8%

Justerad avkastning på eget kapital

1), 5)

+5,4

procentenheter

4 Collector Årsredovisning 2021

Fokus på tillväxt inom Företags- och

Fastighetssegmenten

Tillväxt inom Företags- och Fastighetssegmenten är ett strategiskt fokusområde för

Collector. Under året ökade låneboken för Företagssegmentet med 21% jämfört med

föregående år och segmentet uppgår nu till 22% av Collectors totala lånebok jämfört med

21% föregående år. Låneboken för Fastig hets segmentet ökade med 29% jämfört med

föregående år och segmentet uppgår nu till 37% av Collectors totala lånebok jämfört med

33% föregående år. Företags- och Fastighetssegmenten är därmed de segment som

främst har bidragit till Collectors tillväxt underåret.

Collector positionerar sig som en bank specialiserad på finansieringslösningar för små

och medelstora företag. Collector är ett komplement till de större bankerna och är en av få

nischade aktörer som erbjuder företags- och fastighetskrediter i sin storlek.

Walley – lansering av nytt varumärke för Payments

och fokus på fortsatt produktutveckling

I september 2021 lanserades Walley – det nya varumärket för Collectors Payments-

verksamhet. Somen del av varumärkesbytet satsar Collector även på ytterligare produkt-

utveckling. Walleys erbjudande är särskilt anpassat för handlare som är verksamma på

flera nordiska marknader eller har planer på nordisk expansion. Med ett nytt varumärke

och fortsatt produktutveckling vill Collector stärka sin ledande position på den nordiska

marknaden för betallösningar ytterligare.

Ny segmentsuppdelning

I syfte att öka transparensen, den finansiella förståelsen för bolagets olika verksamhets-

områden och bättre spegla den interna uppföljningen publicerade Collector under året

enny segmentsuppdelning. Collector har numera fyra huvudsakliga rörelsesegment

iformav Företag, Fastigheter, Privat och Payments. Antalet rapporterade segment har

därmed utökats från två till fyra och fler finansiella poster och nyckeltal för respektive

segment har publicerats.

Ökad lönsamhet

Collector har under året uppvisat god lånebokstillväxt och en högre räntenettomarginal

ikombination med fortsatt god kostnadskontroll. Collector har därmed visat skalbarhet

ibolagets affärsmodell vilket har resulterat i god lönsamhetsutveckling. Justerad avkast-

ning på eget kapital uppgick under året till 13,8% jämfört med 8,3% under 2020. Collector

kommer framåt fortsätta fokusera på lönsamhet.

5Årsredovisning 2021 Collector

Året i korthet

COVID-19

Collector fortsätter att följa utvecklingen av COVID-19 noggrant och dess påverkan på

verksamheten. Pandemin har sedan dess start påverkat såväl bolag som privatpersoner på

många olikasätt, och Collector är fortfarande ett bolag som hittills har klarat sig väl. Inom

Företags- och Fastighetssegmenten har Collector inte haft några större kreditförluster.

Inom Privat- och Paymentssegmenten har Collector inte upplevt några större förändringar

ibetalningsmönster. Vaccinationsgraden ökar men det råder fortfarande osäkerhet kring

vad de slutliga effekterna av pandemin kommer innebära. Kreditförlustnivån om 2,6% för

året speglar den osäkerhet som har rått till följd av COVID-19.

Potentiell fusion mellan Collector AB

och Collector Bank AB

Styrelsen för Collector AB har offentliggjort en avsikt att inleda ett förfarande för att

fusionera Collector AB och dess helägda dotterbolag Collector Bank AB. Fusionen görs

isyfte att förenkla koncernstrukturen, effektivisera utnyttjandet av interna resurser samt

optimera kapitalpositionen. Förutsatt godkännande vid årsstämman 2022 kommer

Collector AB genom fusionen att absorberas av Collector Bank AB, som återstår som det

övertagande bolaget efter fusionen. Verksamheten i koncernen förblir oförändrad.

Förytterligare information, se separat pressmeddelande publicerat den 7 februari 2022.

BBB- rating från Nordic Credit Rating och

fortsattdiversifiering av finansieringen

Fortsatt diversifiering av finansieringen är ett annat strategiskt fokusområde för Collector.

Som en del idet arbetet erhöll Collector Bank i mars 2021 en investment grade- ratingfrån

ratinginstitutet Nordic Credit Rating (NCR). Collector har betyget BBB- med stabila utsikter.

Collector Bank emitterade under det andra kvartalet 2021 en första senior icke-

säkerställd obligation om 400 MSEK vilket var ett startskott för Collector på resan mot

attetablera sig som en frekvent emittent på den nordiska skuldmarknaden. Under 2021

harCollector Bank emitterat seniora icke- säkerställda obligationer om totalt 2 865 MSEK.

Under året inleddes även ett samarbete med den norska finansieringsplattformen

Fixrate där norska företag erbjuds möjligheten att öppna sparkonto hos Collector.

Collectors finansiering diversifierades därmed ytterligare med inlåning i NOK.

6 Collector Årsredovisning 2021

Året i korthet

7Årsredovisning 2021 Collector

Året i korthet

Stark och tydlig positionering

med goda möjligheter framåt

Den nordiska marknaden för små och medelstora företag är stor och betydelsefull

förtillväxten i ekonomin samt för ett hållbart och välfungerande finansiellt ekosystem.

Collector som bank har ett stort ansvar att bidra till en mer hållbar ekonomi för våra

kunder och samhället där vi verkar. Efterfrågan på diverse finansieringslösningar

ärstoroch vi ser att det finns ett finansieringsgap på marknaden för små och

medelstoraföretag.

Utöver storbankerna är antalet aktörer specialiserade

på små och medelstora företags finansieringsbehov

begränsat. Det innebär att Collector har en unik

mark nads position. Collector erbjuder företags- och

fastighets krediter i en storlek som små och medelstora

företag efterfrågar. Vi vill överbrygga finansieringsgapet

som finns för att möjliggöra fortsatt tillväxt och utveck-

ling för dessa bolag.

Collector positionerar sig därför alltmer som en

företagsbank och vår ambition är att vara den före-

dragna affärspartnern för små och medelstora företag

iNorden. I sin roll som VD har Martin lyft vår positione-

ring och framåt vill vi tydliggöra den positionen än mer.

Collector erbjuder effektiva finansieringslösningar till

små och medelstora företag och vi ser oss som ett

komplement till de traditionella storbankerna. Vi får

positiv respons från våra kunder inom ett antal olika

områden. Vi har effektiva men samtidigt djupgående

kredit- och beslutsprocesser för att kontrollera våra

risker. Collector ses vidare som en lyhörd partner som

värnar om relationen med sina kunder. Genom dialog

med våra kunder hittar vi finansieringsstrukturer som

passar både Collector och kunderna. Flexibilitet

ochskräddarsydda lösningar är därmed ytterligare

områdendär vi skapar mervärde för våra kunder.

Verksamhetens fokus på företagsutlåning har gett

resultat. Aktiviteten har varit hög inom både Företags-

och Fastighetssegmentet under året och Collectors

företagsutlåning uppgick därmed till cirka 60% vid slutet

av 2021. Ser vi tillbaka till 2016 stod företagsutlåningen

för cirka 40%. Det motsvarar en ökning om cirka

20procent enheter vilket även ska ställas i relation till

attlåneboken under samma period har ökat från

13,2 MDSEK till 36,2 MDSEK. I syfte att ytterligare

bredda vår företagsaffär inledde Collector även ett

samarbete med Cordet under 2021. Cordet är en

specialiserad kreditfond med fokus på medelstora

bolag i bland annat Norden och erbjuder direktutlåning

iform av seniora säkerställda krediter.

Trots att Collectors främsta fokus är tillväxt inom

företagsutlåning ser jag fortsatt positivt på vår diversi-

fiering. Jag anser att det är en av bolagets styrkor då

vistår på flera ben och på så sätt har möjlighet att

fokusera på tillväxt inom de produkter som vid varje

tidpunkt skapar högst avkastning. I dagens läge är det

våra Företags- och Fastighetssegment där vi ser många

attraktiva möjligheter till god riskjusterad avkastning.

Jag vill även lyfta att jag ser positivt på vår payments-

verksamhet som under året har lanserat ett nytt

varumärke och numera bedriver verksamheten under

namnet Walley. Det är en intressant verksamhet som vi

också planerar att fortsätta växa. Vi arbetar fokuserat på

partnerskap med våra handlare som främst är större

aktörer på e-handelsmarknaden. Även inom den här

verksamheten vill vi agera som en partner till de företag

vi arbetar tillsammans med, samtidigt som vi vill vara ett

attraktivt val för slutkunder. Walley är en av de ledande

aktörerna på den nordiska marknaden för betallös-

ningar och verksamheten har haft en god utveckling

under året. Sist, men inte minst, bedriver vi fortfarande

en privatlåneverksamhet som har haft en stabil utveck-

ling under året. Fokus är fortsatt på ökad lönsamhet och

vi lägger stor vikt vid hållbar utlåning.

Avslutningsvis vill jag lyfta att Collector har uppvisat

stark lönsamhetsutveckling under året med en fin trend

under årets samtliga kvartal. Tillväxten inom företags-

utlåning har bidragit till denna utveckling och det

fortsätter vara ett viktigt strategiskt fokusområde för

Collector. Jag ser fram emot att fortsätta utveckla

Collector tillsammans med Martin och resten av

organisationen, och ytterligare tydliggöra vår starka

marknadsposition.

Erik Selin

Ordförande

Collector

8 Collector Årsredovisning 2021

Ordförande har ordet

9Årsredovisning 2021 Collector 9Årsredovisning 2021 Collector

Ordförande har ordet

Fastigheter

Privat Payments

Företag

Collector är specialiserade på finansieringslösningar för företagoch privat-

personer, med särskilt fokus på små och medelstora företags behov. Vi är

företagens komplement till traditionella storbanker. Företagserbjudandet

omfattar fastighets krediter, företagskrediter och factoring samt

betallösningar.Våra tjänster för privat personer inkluderar

privatlån, faktura- och delbetal nings tjänster,

kreditkort och sparkonton. Collector AB

(publ) är noterat på Nasdaq

Stockholm.

Det här är Collector

Collector erbjuder företagskrediter och factoring med

särskilt fokus på små och medelstora företag i Sverige,

Norge och Finland inom en bredd av industrier.

Företagskrediter ställs ut tillföretag mot säkerhet, med

ettgenomsnittligt lån omcirka 35 MSEK i låneportföljen.

Factoringlösningar omfattar primärt köp av fakturor

bådemed och utan regress.

Collector erbjuder fastighetskrediter med fokus på

storstadsområden och universitetsstäder i Norden.

Fastighetskrediter ställs ut till företag mot säkerhet, med

ett genomsnittligt lån om cirka 89 MSEK i låneportföljen.

Collector erbjuder både juniora och seniora fastighets-

krediter. Finansiering sker främst mot bostäder men

ävenmot kontor och industriella fastigheter.

Collector erbjuder lån utan säkerhet till privatpersoner

iSverigeupp till 500 000 SEK och i Finland upp till

25000EUR, med ett genomsnittligt lån om cirka

135 000SEK ilåne portföljen. Försäljning sker främst

genom låne förmedlare men även genom egna kanaler.

Collector erbjuder även kreditkort, meden maximal

kreditlimit om 100 000 SEK, och har cirka 26000

utestående kort.

Collector erbjuder betalnings- och checkoutlösningar

tille-handel och detaljhandelskedjor primärt i Sverige,

Finland och Norge samt faktura- och delbetalnings-

tjänster för privatpersoner. Collector erbjuder speciali-

serade lösningar med fokus på handlarens strategi och

varumärke och riktar sig främst till större handlare.

Collector bedriver sinPaymentsverksamhet under

varumärket Walley.

10 Collector Årsredovisning 2021

20212020201920182017

19 507

29880

26104

36 214

31 828

20212020201920182017

1495

2082

1765

2629

21 62

OSLO

STOCKHOLM

GÖTEBORG

HELSINGFORS

Kontor

Låneportfölj 2021

Det här är Collector

Låneportfölj 2021

Per segment

36 214

MSEK

Låneportfölj (MSEK) Rörelseintäkter (MSEK)

Fastigheter, 37%

Privat, 31%

Företag, 22%

Payments, 7%

Övrigt, 2%

Rörelseintäkter justerade för poster av engångskaraktär. Rapporterade rörelseintäkter uppgick till 2 224 MSEK för helåret 2019.

Rörelseintäkter justerade för poster av engångskaraktär. Rapporterade rörelseintäkter uppgick till 2 649 MSEK för helåret 2021.

Norge 9%

Sverige 61%

Finland 13%

Övriga 17%

11Årsredovisning 2021 Collector

Fortsatt tillväxt och stark

lönsamhetsförbättring

Finansiellt starkt år

Collectors fokus på ökad lönsamhet har gett resultat

under 2021. Låneboken uppgick till 36 214 MSEK vid

årets slut vilket motsvarar en ökning om 14% mot

föregående år. Tillväxten har främst drivits av Företags-

och Fastighetssegmenten där vi har högst lönsamhet.

Collector har ett tydligt fokus på tillväxt inom Företags-

och Fastighetssegmenten. Som en följd har segmen-

tens andel av den totala låneboken ökat från 54% under

2020 till 59% under 2021. Det är glädjande att vårt fokus

på strategiskt viktiga områden ger resultat och vi ser

fortsatta möjligheter framåt.

Det justerade K/I-talet uppgick till 30,3% under 2021

vilket är en stark förbättring jämfört med 2020 då det

justerade K/I-talet uppgick till 39,4%. Vi har sett en

gradvis förbättring under året och det är glädjande att vi

är på rätt väg. Vi fortsätter därmed uppvisa skalbarhet

ivår affärsmodell trots att vi under året har fortsatt

investera i organisationen och ytterligare utveckling och

förbättring av våra rutiner och processer.

Collector är fortfarande ett bolag som hittills har

klarat sig väl under COVID-19 pandemin och vi fortsätter

ha en tät dialog med våra kunder. Vaccinationsgraden

ökar men det råder fortfarande osäkerhet kring vad de

slutliga effekterna av pandemin kommer innebära.

Kreditförlustnivån om 2,6% under året speglar därmed

den osäkerhet som har rått.

Sammanfattningsvis har tillväxt i kombination med

god kostnadskontroll resulterat i en justerad avkastning

på eget kapital om 13,8% jämfört med 8,3% föregående

år. Vi är nöjda med de förbättringar vi har sett under

2021 och jag vill än en gång rikta ett stort tack till alla

mina fantastiska kollegor på Collector för deras

dedikerade engagemang och värdefulla insatser under

året. 2021 har varit ett finansiellt starkt år och framåt

fortsätter vi fokusera på lönsamhet.

Under året har vi även tagit ytterligare steg i vårt

arbete med ökad transparens. I samband med

rapporten för det andra kvartalet publicerade vi en ny

segments uppdelning. Vi har numera fyra huvudsakliga

rörelsesegment i form av Företag, Fastigheter, Privat

och Payments. Vi har därmed utökat antalet rapporte-

rade segment från två till fyra och vi delar fler finansiella

poster och nyckeltal för respektive segment.

Långsiktigt mer stabil finansieringsbas

genomökaddiversifiering

Collector har haft en stark tillväxt inom samtligapro-

dukter och marknader under de senaste åren. Låne-

boken har ökat från 13MDSEK i slutet av 2016 till

36MDSEK i slutet av 2021. Tillväxten har i stort finansie-

rats genom inlåning från allmänheten. Collector är

därmed nu ett större bolag som har nått nästa mognads-

fas. Diversifierad finansiering är därför ett av våra

strategiska fokus områden och det är glädjande att

Collector under 2021 har tagit stora steg mot att

etablera sig som en frekvent emittent på den nordiska

skuldmarknaden. Vi har emitterat obligationer ibåde

SEK och NOK om totalt 2865 MSEK under året. Vi har

även emitterat certifikat i större utsträckning än tidigare.

Den investment grade-rating från rating institutet Nordic

Credit Rating (NCR) Collector Bank AB erhöll i mars 2021

stärkte vår ställning bland investerarna. Collector har

betyget BBB- med stabila utsikter.

I början av 2019 diversifierade vi vår valutamix

genom att inleda samarbete med Raisin och erbjuda

inlåning i EUR. Vid slutet av 2021 uppgick närmre 25% av

Collectors inlåning från allmänheten av EUR. Under 2021

inledde vi även ett samarbete med den norska

finansierings plattformen Fixrate där norska företag

erbjuds möjlig heten att öppna sparkonto hos Collector.

Collectors finansiering diversifierades därmed ytterli-

gare under året med inlåning i NOK.

Jag är glad att vi har tagit ett stort steg på denna resa

under 2021 och vi kommer fortsätta arbeta för ytterli-

gare diversifiering av vår finansiering i syfte att skapa en

långsiktigt mer stabil finansieringsbas. Det innebär att vi

framåt planerar att fortsätta använda oss av flera olika

finansieringskällor med fokus på en balanserad mix av

valutor och längre löptider för mer matchad finansiering.

Fortsatt utveckling av hållbarhetsarbetet

Vi har fortsatt utveckla vårt hållbarhetsarbete och under

året har vi nått ett antal viktiga milstolpar. I april under-

tecknade vi både Global Compact och FN:s principer för

ansvarsfull bankverksamhet (Principles for Responsible

Banking, PRB). De sistnämnda principerna sätter

ramarna för ett hållbart banksystem och hjälper

branschen att strategiskt bidra till samhällsutveckling

ilinje med de globala utvecklingsmålen. Collector har

som mål att vara klimatneutrala 2025 och som ett led

idetta arbete har vi under året antagit en ny miljöpolicy

som baseras på FN:s Global Compacts principer.

Miljöpolicyn styr vårt arbete med hur vi kan minska vår

påverkan genom välgrundade beslut med hänsyn till

klimat- och miljöfrågor. Framåt fortsätter vi resan mot att

bli ett bolag med ökat fokus påhållbarhet.

Potentiell fusion

Den 7 februari 2022 publicerade vi ett pressmedde-

lande med information om vår avsikt att fusionera

Collector AB med vårt helägda dotterbolag Collector

Bank AB. Fusionen har ett antal syften. För det första

kommer denatt förenkla koncernstrukturen. Sedan

12 Collector Årsredovisning 2021

VD har ordet

avyttringarna av Colligent Inkasso och Collector

Ventures bedriver vialloperativ verksamhet inom

Collector Bank AB och därmed har Collector AB spelat

utsin roll som moder bolag i Collector-koncernen. Som

följd blir verksamheten i koncernen oförändrad för såväl

anställda som våra kunder. Fusionen innebär även

operativa fördelar och effektivitetsvinster då vi enbart

kommer att behöva rapportera finansiell information för

ett bolag istället för två. Sist, men inte minst, kommer

kapitaltäckningen att stärkas då vi inte behöver göra

avdrag för våra utestående AT1 och T2 hybridinstrument.

Avdragen uppgick till288 MSEK vid årets slut vilket

innebär att den totala kapitalrelationen hadeupp gått till

cirka 16,5% istället för 15,7% om fusionen hade varit

genomförd. Detär en ökning med 0,7procent enheter.

Om fusionen godkänns kommer Collector Bank AB

blidet börsnoterade bolaget. Processen kommer ske

automatiskt vilket innebär att våra aktieägare inte

behöver vidta några åtgärder för att förbli aktieägare.

Planen är att genomföra fusionen under andra halvåret

2022 och kräver godkännande av myndigheter och

aktieägarna vid årsstämman 2022.

Den pågående konflikten i Ukraina

I slutet av februari 2022 gick Ryssland in militärt i flera

områden i Ukraina. Läget är instabilt och vi lider med

Ukrainas befolkning. Kriget i Ukraina innebär en risk för

bety dande volatilitet på såväl globala- som lokala mark

nader. Konflikten har lett till en försämring av det allmänna

säkerhetspolitiska läget, även i Europa, och det finns risk

för ytterligare upptrappning av konflikten. Det är i nuläget

osäkert vilken effekt som kriget i Ukraina kommer att få

i ett längre perspektiv på den globala ekonomin samt

kapital- och kreditmarknaderna. Effekterna av kriget för

Collectors del är därmed också osäkra. Det vi kan konsta

tera är att vi inte har någon verksamhet eller utlåning som

kan kopplas till Ryssland. Collector har donerat till Ukraina

genom UNHCR för att stötta landet och dess befolkning.

Fokus framåt

Collector har som mål att skapa långsiktigt aktieägarvärde.

Vi arbetar därmed för såväl god riskkontroll som lönsamhet

för bolaget. För att uppnå målet arbetar vi även för att vara

ett självfinansierande bolag som dessutom långsiktigt kan

generera överskott till våra aktieägare. Som börsnoterad

bank agerar vi på en reglerad marknad vilket också inne-

bär att vi har ett ansvar att bidra till ett mer hållbart sam-

hälle. Sund kreditgivning och regel efterlevnad är därmed

viktiga aspekter för Collector och vi arbetar löpande med

att utveckla och säkerställa väl fungerande interna rutiner

ochprocesser.

Ser vi till våra segment fokuserar vi framåt främst på

tillväxt inom Företags- och Fastighetssegmenten. Den

nordiska marknaden för små och medelstora bolag är stor

och fungerar som en motor för fortsatt ekonomisk tillväxt.

Vi ser många attraktiva möjligheter till god riskjusterad

avkastning och vi har en unik position som Erik beskriver

ytterligare i sitt Ordförandeord.

Vår Paymentsverksamhet, som har haft en stark tillväxt

de senaste två åren, planerar vi också att fortsätta växa.

Under det tredje kvartalet lanserade vi det nyavaru märket

Walley vilket har varit mycket uppskattat av hand larna.

Walley är en ledande aktör på den nordiska marknaden för

betallösningar och genom varumärkesbytet vill vi både

synliggöra detta och tydliggöra vårt attraktiva erbjudande.

Konkurrensen inom Privatsegmentet har varit hög

under en längre tid och lönsamheten inom segmentet är

låg. Volymutvecklingen har varit svagt minskande

efter som vi är fortsatt restriktiva givet vårt fokus på att

öka avkastningen inom segmentet. Vårt fokus på att

prioritera ökad lönsamhet har börjat ge tydliga resultat

under året. Vi fortsätter arbeta med att öka avkastningen

och kommer att prioritera detta framför volym tillväxt.

Ytterligare information om Collectors fokus områden finns

på sidorna 14–15.

Collector inledde en förändringsresa 2019 och jag är

stolt över de steg vi har tagit hittills. Genom hårt arbete

ochengagemang har vi tillsammans utvecklat Collector till

det bolag det är idag. Med samma grund och fokus framåt

ser jag goda möjligheter för att Collector ska kunna nå

sinfullapotential.

Martin Nossman

Collector

”

Collector inledde

en förändrings resa 2019

ochjag är stolt över

desteg vihar tagit hittills.

”

13Årsredovisning 2021 Collector

VD har ordet

Collectors

fokusområden

Collector har sedan grundandet 1999 varit ett tillväxtbolag med stor

entreprenörsanda. Nya tjänster och produkter har gradvis introducerats

ibolagets erbjudande och volymerna har ökat kraftigt. Sedan 2019

harCollector genomfört ett antal betydande förändringar av bolagets

fokus.Nedan framgår en summering av de största förändringarna

ochCollectorsviktigaste fokusområden framåt.

RENODLING AV VERKSAMHETEN

I syfte att renodla och fokusera på kärn-

verksamheten har ett antal förändringar

genomförts.

Förändringarna har medfört att Collector

är ett mer renodlat bolag med tydligare

fokus som stödjer bolagets framtida

strategi. Collector är även efter dessa

förändringar ett väldiversifierat bolag

med en god bredd i produkt utbudet.

 Avyttring av den svenska uppdragsinkassoverksam-

heten Colligent Inkasso AB genomfördes under det fjärde

kvartalet 2019

 Avyttring av Collector Ventures, Collectors investerings-

verksamhet med fokus på fintech, slutfördes under det

första kvartalet 2021

 Inga nya förvärv av förfallna fordringar

 Bolåneverksamheten har upphört

 Olönsamma appar har lagts ner

Collector har gått från att vara ett starkt

tillväxtbolag till att fokusera på lönsam-

het och därmed skapa långsiktigt värde

för aktieägarna.

 Under 2021 har K/I-talet och avkastningen på det egna

kapitalet haft en stark utveckling

 Lönsamhetstillväxt prioriteras framför volymtillväxt

 Tydligt fokus på att upprätthålla och/eller öka marginaler

 Fortsatt kostnadseffektivitet och fokus på skalfördelar

i verksamheten

 Tydligt fokus på att uppnå en god riskjusterad avkastning

FOKUS PÅ LÖNSAMHET

Collector ser goda möjligheter och har

en attraktiv positionering inom Företags-

och Fastighetssegmenten. Collector

har särskilt fokus på små och medel-

stora företag vilket är en stor marknad

med god tillväxt potential. Collector är

ett komplement till de större bankerna

och är en av få nischade aktörer som

erbjuder företags- och fastighets krediter

i sin storlek.

 Collector är strategiskt väl positionerat och har högre lön-

sam het inom Företags- och Fastighetssegmenten. Collector

kommer därför sträva efter att fortsätta växa inom segmen-

tens samtliga produktområden

 Payments är en strategiskt intressant verksamhet som

Collector planerar att fortsätta växa inom och följer utveck-

lingen på marknaden nära

 Konkurrensen inom privatlån är hög och lönsamheten är låg.

Arbetet med att öka lönsamheten fortlöper men Collector

förväntar sig att låneboken kommer fortsätta sjunka

TILLVÄXT INOM FÖRETAGS OCH FASTIGHETSSEGMENTEN

14 Collector Årsredovisning 2021

TRANSPARENS

Collector strävar efter att driva en

långsiktigt hållbar verksamhet med

god transparens gentemot samtliga

intressenter.

 Mer detaljerad och tydligare information om Collectors

produktområden publicerades under 2020 och 2021

 Ny segmentsuppdelning publicerades under 2021

 Uppdaterade finansiella mål kommer att publiceras

ANSVARSFULL KAPITALALLOKERING

Collector fokuserar på att vårda

kapital basen på ett ansvarsfullt

sätt isyfte att långsiktigt generera

ytterligare kapitalöverskott.

 Balanserad tillväxt med fokus på riskjusterad avkastning.

Collectors kapitalbindning ska långsiktigt inte överstiga

avkastningen på eget kapital

 Långsiktig kapitalgenerering

 God riskkontroll

 Självfinansierande bolag i syfte att skapa värde åt

aktieägarna

FINANSIERING

Collector utnyttjar för närvarande

inlåning från allmänheten som huvud -

saklig finansieringskälla. Isyfte att skapa

en långsiktigt mer stabil finansierings-

bas med lägre risk och upprätthålla

kostnads effektivitet behöver finansie-

ringen diversifieras ytterligare.

 Collector emitterade seniora icke-säkerställda obligationer

om totalt 2 865 MSEK under 2021

 Fortsatt arbete med flera olika typer av finansieringskällor,

inklusive marknadsfinansiering såsom obligationer

 Mer balanserad valutamix

 Längre löptider och matchad finansiering

REGELEFTERLEVNAD

Collector som bank verkar inom en

bransch med omfattande regelverk och

högt ställda krav. Väl fungerande interna

rutiner och processer är av yttersta vikt

för att säkerställa god regel efterlevnad

och att nya regleringar och riktlinjer kan

följas påett adekvat sätt.

 Collector arbetar löpande med att utveckla och säkerställa

goda interna rutiner och processer

 Fortsatt fokus och kontinuerligt arbete för att upprätthålla

god intern kontroll och regelefterlevnad

Collectors fokusområden

15Årsredovisning 2021 Collector

22%

7 981

MSEK

Företag

God utveckling och stark positionering

Sammanfattning av året

Företagssegmentets låneportfölj uppgick

till 7981 MSEK (6 599) vid årets slut vilket

mot svarar en ökning om 21% frånföre-

gående år. Företagssegmentet utgjorde

därmed 22% (21) av Collectors låne-

portfölj vid årets slut. Rörelseintäkterna

uppgick till 508 MSEK (367) under året.

Räntenettomarginalen (NIM)upp gick till

6,6% (5,3) och rörelseintäkts marginalen

uppgick till 7,0% (5,3). Rörelse intäkterna

under 2021 har påverkats positivt med

cirka 24 MSEK genom uppvärderingar av

investeringen i kreditfonden Cordet.

Transaktionsaktiviteten inom företags-

krediter har varit hög under året för såväl

Collector som marknaden i stort.Aktivi-

teten har varit högst på den svenska

marknaden. Efterfrågan har drivits av

både nya och befintliga kunder vilka

Collector fortsätter utveckla sina

relationer med. Factoring volymerna har

åter hämtat sig och är nu i linje med nivåer

innan COVID-19. Segmentet är fortsatt

väl diversifierad givet exponeringen mot

olika länder och branscher.

Företag

Collector erbjuder

företags krediter och

factoring med särskilt

fokus på små och

medelstora företag

iSverige, Norge och

Finland inom en

bredd av industrier.

Företags krediter

ställs ut till företag

mot säkerhet.

Factoring lösningar

omfattar primärt köp

av fakturor både med

och utan regress.

Låneportfölj

Collector har under året inlett ettsam-

arbete med Cordet som är en specialise-

radkredit fond med fokus på medelstora

bolag i Norden, Storbritannien, Tyskland

och BeNeLux. Cordet erbjuder direkt-

utlåning iform av seniora säkerställda

krediter och drivs av ett team med lång

erfarenhet och expertis inom området.

Collector har investerat i fonden och

haräven som ambition att görasam-

investeringar i krediter tillsammans med

Cordet. Samarbetet med Cordet ärytter-

ligare ett steg i Collectors fokus på att

fortsätta växa inom Företagssegmentet.

Positionering och fokus framåt

Marknaden för factoring och företags-

krediter är stor där Collector agerar som

ett komplement till de större bankerna.

Collector har en unik positionering som en

av få nischade aktörer som kan erbjuda

företagskrediter i sin storlek. Lönsamhe-

ten är god men arbetet med lönsam tillväxt

fortsätter. Collectors ambition är därför att

fortsätta växa segmentet inom samtliga

länder och efterfrågan framåt ser god ut.

16 Collector Årsredovisning 2021

202120202019

364

367

508

5,9%

5,3%

7,0%

202120202019

7 191

6599

7981

6,1%

5,3%

6,6%

Baserat på låneportföljen för Företagssegmentet per 31 december 2021

Företagskrediter

Geografisk fördelning

1

Sverige 37%

Finland 15%

Övriga 12%

Norge 35%

Branschfördelning

1

Grossist- och detaljhandel, 23%

Tillverkningsindustri, 21%

Finansiella tjänster och investmentbolag, 19%

Företagstjänster, 13%

Information och kommunikation, 4%

Övrigt, 19%

Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)

35 MSEK

Snittlån i låneportföljen

15 månader

Genomsnittlig återstående löptid

17Årsredovisning 2021 Collector

Segment / Företag

37%

13 557

MSEK

Fastigheter

Fortsatt hög efterfrågan och stark tillväxt

försegmentet och marknaden i stort

Sammanfattning av året

Fastighetssegmentets låneportföljupp-

gick till 13 557 MSEK (10 534) vid årets

slut vilket motsvarar en ökning om 29%

från föregående år. Fastighetssegmentet

utgjorde därmed 37% (33) av Collectors

låneportfölj vid årets slut. Rörelseintäk-

terna uppgick till 773 MSEK (519) under

året. Räntenettomarginalen (NIM)

uppgick till 6,3% (5,5) och rörelseintäkts-

marginalen uppgick till 6,4% (5,9).

Det har varit fortsatt hög transaktions-

aktivitet på fastighetsmarknaden under

2021 vilket även speglas i Fastighets-

segmentets tillväxt. Seniora lån utgör

majoriteten av portföljen och uppgick per

årets slut till 70% (65). Andelen seniora

lån har ökat markant under 2020 och

2021 drivet av efterfrågan på marknaden

och förväntas variera över tid.

Positionering och fokus framåt

Marknaden för fastighetskrediter är stor

där Collector agerar som ett komplement

till de större bankerna. Collector har en

unik positionering som en av få nischade

aktörer som kan erbjuda fastighets-

krediter i sin storlek och har ett komplett

erbjudande som inkluderar både seniora

och juniora lån. Lönsamheten är god men

arbetet med lönsam tillväxt fortsätter.

Collectors ambition är därför att fortsätta

växa segmentet inom samtliga länder

och efterfrågan framåt ser god ut både

från existerande och nya kunder.

Fastigheter

Collector erbjuder

fastighets krediter

med fokus på

storstads områden

och universitets-

städer i Norden.

Fastighets krediter

ställs ut till företag

mot säkerhet.

Collectorerbjuder

både juniora och

seniora fastighets-

krediter. Finansiering

sker främst mot

bostäder menäven

mot kontor och

industriella fastig-

heter.

Låneportfölj

18 Collector Årsredovisning 2021

202120202019

393

519

773

5,6%

5,9%

6,4%

202120202019

7 116

10 534

13 557

5,6%

5,5%

6,3%

Baserat på låneportföljen för Fastighetskrediter per 31 december 2021

Geografisk fördelning

1

Sverige 48%

Finland 13%

Övriga 7%

Danmark 12%

Branschfördelning

1

Bostäder, 38%

Kontor, 32%

Industri, 8%

Detaljhandel, 8%

Övrigt, 14%

Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)

89 MSEK

Snittlån i låneportföljen

70%/30%

Seniora/ Juniora lån

17 månader

Genomsnittlig återstående löptid

Tyskland 20%

19Årsredovisning 2021 Collector

Segment / Fastigheter

31%

11 372

MSEK

Privat

Stabil utveckling och fokus på ökad lönsamhet

framför volymtillväxt

Sammanfattning av året

Privatsegmentets låneportfölj uppgick till

11372 MSEK (11 471) vid årets slut vilket

motsvarar en minskning om 1% från

föregående år. Privatsegmentet utgjorde

därmed 31% (36) av Collectors låneport-

följ vid årets slut. Rörelse intäkterna

uppgick till 856 MSEK (816) under året.

Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till

7,0% (6,4) och rörelseintäkts marginalen

uppgick till 7,5% (6,9).

Volymutvecklingen har varit svagt

minskande under året till följd av

Collectors fokus på att öka avkastningen

inom segmentet. De senaste årens

arbete med att öka utlåning i egna

kanaler har gett resultat. Under året har

cirka 20% av nyutlåningen gått genom

egna kanaler. Kortutgivningen har en

stabil utveckling med cirka 26 000

utestående kreditkort men korten har

under delar av året utnyttjats till en lägre

grad som en följd av minskat resande

under pandemin.

Positionering och fokus framåt

Konsumtionslånemarknaden har haft en

hög tillväxt under de senaste åren och

konkurrensen är hög driven av flertalet

aktörer på marknaden i kombination med

ökad reglering. Collectors fokus har

främst varit på den svenska marknaden

då Norge införde nya regelverk 2019 och

Finland införde vissa till fälliga begräns-

ningar till följd av pandemin.

Konkurrensen inom Privatsegmentet

är hög och lönsamheten är låg. Arbetet

med att öka avkastningen inom segmen-

tet fortlöper. Det är ett arbete somkom-

mer att pågå över tid. Framåtfort sätter

Collector prioritera ökad lönsamhet

framför volymtillväxt. Collectorför väntar

sig därmed en likartad volym utveckling

framåt som under det senaste året.

Privat

Collector erbjuder

lånutan säkerhet

tillprivatpersoner

iSverige upp till

500000 SEK och

iFinland upp till

25000 EUR.

Försäljning sker

främst genom

låne förmedlare men

även genom egna

kanaler. Collector

erbjuder även

kredit kort, med en

maximal kreditlimit

om 100 000 SEK.

Låneportfölj

20 Collector Årsredovisning 2021

202120202019

767

816

856

6,5%

6,9%

7,5%

202120202019

12309

11471

11372

6,0%

6,4%

7,0%

Baserat på låneportföljen för Privat per 31 december 2021

Geografisk fördelning

1

Sverige 93%

Finland 5%

Norge 2%

Genomsnittlig kund – Privatlån

Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)

135000 SEK

Genomsnittligt lån i låneportföljen

~20%

Försäljning i egna kanaler

26000

Antal utestående kort

60000

kunder

55%

kvinnor

45%

män

50 år

350000 SEK

Genomsnittlig inkomst

21Årsredovisning 2021 Collector

Segment / Privat

2 457

MSEK

Payments

Fortsatt stark tillväxt och nytt varumärke lanserat

Sammanfattning av året

Paymentssegmentets låneportfölj

uppgick till 2 457 MSEK (2 221) vid årets

slut vilket motsvarar en ökning om 11%

från föregående år. Paymentssegmentet

utgjorde därmed 7% (7) av Collectors

låneportfölj vid årets slut. Transaktions-

volymerna uppgick till 13,9 MDSEK (10,7)

motsvarande en ökning om 31% från

föregående år. Rörelseintäkterna

uppgick till 445 MSEK (401) under året.

Ränte netto marginalen (NIM) uppgick till

9,3% (8,1) och rörelse intäktsmarginalen

uppgick till 19,0% (19,1).

Den fortsatt starka volymtillväxten

under året har drivits av både nya och

existerande handlare. Stark organisk

tillväxt under 2021 driven av nya handlare

i kombination med att COVID-19 stärkte

e-handeln ytterligare lägger en grund för

tuffare jämförelsetal framåt. Under 2021

har fokus bland annat varit att effektivi-

sera kostnads basen vilket i kombination

med högre volymer har lett till ökad

lönsamhet inom segmentet.

Under 2021 har samarbeten med

Vipps ochMobilePay, som integrerade

betalsätt i checkouten, inletts i tillägg till

det sedan tidigare existerande sam-

arbetet med Swish. Collectors payments-

verksamhet samarbetar därmed nu med

alla de etablerade mobila betallösning-

arna i Norden vilket stärker positionen

påden nordiska marknaden.

Under året har samarbeten med

blandannat Power, en av Norges

ledande hem elektronikkedjor, och

K-Rauta inletts. Sam arbetet med K-Rauta

gör att Collectors payments verk sam het

befäster sin position ytterligare inom

bygg och DIY (gör-det-själv). Payments-

verksamheten har sedan tidigare

sam arbeten med bland annat Byggmax,

HYMA-gruppen och Toolab.

Låneportfölj

Payments

Collector erbjuder

betalnings- och

checkoutlösningar

tille-handel och

detalj handels kedjor

primärt i Sverige,

Finland och Norge

samt faktura- och

delbetalningstjänster

för privat personer.

Collector erbjuder

specialiserade

lösningar med fokus

på handlarens

strategi och varu-

märke och riktar sig

främst till större

handlare.

Sedan Kv3 2021

bedrivs

verksamheten under

varumärket Walley.

I september lanserades det nyavaru-

märket Walley vilket har fått ettposi-

tivtbemötande av handlare som ser att

Collector tydliggör sin position på

marknaden för betallösningar ytterligare.

Varumärkesbytet innebär även en

satsning på ytterligare produktutveck-

ling. Collector ser varumärkesbytet och

fortsatt produktutveckling som ett led

iatt stärka sin position som en av de

ledande betallösningsaktörerna på den

nordiska marknaden. Walleys fokus är

atterbjuda tjänster som är attraktiva för

både handlare och slutkunder.

Positionering och fokus framåt

E-handel är en stark tillväxtmarknad som

drivs av att en större andel konsumtion

sker online. E-handeln har dessutom

påverkats positivt av COVID-19 under

såväl 2020 som 2021. Collector påverkas

därmed positivt av positione ringen med

fokus på e-handlare men med goda

lösningar även för fysiska butiker.

Utvecklingen av såväl nya tekniska

lösningar som regleringar innebär att det

är en marknad under konstant förändring.

Högaanvändarkrav från såväl handlare

som konsumenter gör även att det är

viktigt att vara en komplett leverantör av

betallösningar. Collector strävar efter att

vara en komplett leverantör och positio-

nerar sig som en partner med fokus på

stora handlare. Collector hjälper sina

handlare utveckla relationen med sina

kunder och på så sätt öka både handlar-

nas och Collectors försäljning.

Paymentssegmentet är aktivt på en

stark tillväxtmarknad under konstant

förändring. Segmentet är en strategiskt

intressant verksamhet som Collector har

som ambition att fortsätta växa inom,

med fokus på lön sam het, och följer

utvecklingen på marknaden nära.

22 Collector Årsredovisning 2021

202120202019

369

401

445

21,0%

19,1%

19,0%

202120202019

1 985

2 221

2457

8,7%

8,1%

9,3%

Geografisk fördelning

1

Transaktionvolymer

Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)

4,0 MILJONER

Aktiva kunder (senaste 12 månaderna)

13948 MSEK

+31%

Förändring

Baserat på låneportföljen för Privat per 31 december 2021

Sverige 51%

Finland 38%

Norge 9%

Danmark 2%

1200 SEK

Genomsnittligt köp

23Årsredovisning 2021 Collector

Segment / Payments

När Danmarks främsta byggvaruhandel Silvan köptes upp av Aurelius

Group för fyra år sedan påbörjades en stor omställnings resa – en resa som

har bjudit på både framgångar och utmaningar. Med stöd av en nystrategi

och en flexibel finansierings partner lyckades Silvan visa fortsatt positiva

resultat även under Corona pandemin som initialt kom att bli en av bolagets

större utmaningar. Idag ser siffrorna bättre ut än någonsin.

24 Collector Årsredovisning 202124 Collector Årsredovisning 2021

Case Silvan

 Från vänster: Erik Krondahl, General Manager, Corporate (Collector), Jan Becker, VD för Silvan

och Operating partner på Aurelius och Per Frykholm, Senior advisor, Corporate (Collector)

Omställningsresan var redan påbörjad när pandemin

svepte in ibörjan av 2020. Plötsligt stannade världen,

och restriktio ner och nedstängningarna isyfte att

minska smittspridningen tvingade alla att omvärdera

det som tidigare tagits för givet. I princip alla sektorer

och branscher påverkades på något sätt. Invanda

beteenden och tidigare rutiner utmanades, och som

följd på skyndades digitaliseringen ientakt få hade

kunnat ana.

Silvan, en av de äldsta och mest kända åter-

försäljarna i Danmark av bygg- och ”gör det själv”-

material, är ett bra exempel på när en utmaning

blir enmöjlighet. Pandemin har inne burit ett lyft för

byggvaru handeln då allt fler fått tid över till att fixa och

dona i hemmet. Samtidigt innebar Danmarks strikta

restrik tioner att Silvan behövde erbjuda nyasätt att

möta kunden, och hitta alternativ till den traditionella

butiks handeln.

– Vi hade redan initierat ett omställnings program

och pandemin innebar ett hundratal nyaproblem

att lösa. Vi behövde säker ställa en trygg och säker

handel, så vi ställde om butikerna samtidigt som

fokus på e- handeln ökade, vilket i sin tur ökade

IT-utvecklingsbehovet. Dels för att exempelvis säker-

ställa att lager saldot uppdaterades löpande under

dagen, och dels för att utveckla hurvi marknadsförde

produkterna online, förklarar JanBecker, VD på Silvan

och Operating partner på Aurelius.

Silvans tillväxt och resultat för räkenskaps åren 2020

och 2021 har varit imponerande. Detta mycket tack

vare den omställningsresa som redan hade påbörjats

några år tidigare i sam band med att det europeiska

investerings bolaget Aurelius Group för värvade bolaget.

Silvanhade dessförinnan haft entuffare period med

mindre lyckade investe ringar ochtappat sitt strategiska

fokus.

– Vi såg Silvans potential och ville materialisera

den genom att vidareutveckla deras välrenommerade

varumärke och uppdatera butiks koncept, produkt-

erbjudanden, service och drift. Samtidigt adresserade

vi de lönsamhets utmaningar som fanns, vilket många

banker fastnadei. Trots att vi alltid hade pengar på

banken så kunde storbanker inte se bortom vårt nega-

tiva rörelseresultat där och då, säger JanBecker.

Collector har lång erfarenhet av att arbeta nära sina

kunder. Genom en gedigen kreditgivningsprocess och

analys kunde Collector också se den potential och de

möjligheter som fanns i bolaget. Samarbete och den

kontinuer liga dialogen mellan bolags ledning, ägare och

Collector var avgörande för Silvans omställningsresa.

– Collector har alltid stöttat Silvan. De tittade

noga på vad vi påSilvan gjorde, vår affär och vad vi

behövde. Den största fördelen med Collector som

partner är att de är nära verksamheten. De är snabba

och transparenta i sitt beslutsfattande på ett sätt som

storbankerna inte kommer i närheten av. Deras engage-

mang och förståelse för Silvan blev en extra trygghet

under Corona pandemins början när osäkerheten

var som störst, säger Jan Becker. Konklusionen är

att detstabila stödet har gjort att vi har kunnat taoss

igenom flera olika ut maningar.

Efter en pandemi som har blivit mer utdragen än

någon hade för väntat sig fortsätter Silvan sin omställ

ningsresa tillsammans med Aurelius och Collector – och

finan siellt rapporterar Silvan fortsatt en positiv trend.

Pandemin påskyndade Silvans omställning, och affären

har digitaliserats istörre utsträckning än tidigare för

väntat vilket har varit lyckosamt eftersom det mildrade

effekten av Danmarks omfattande nedstängningar.

– Idag rör vi oss snabbt framåt, och våra siffror ser

bättre ut än någonsin. Vi är fortfarande inte imål, och

vi ser fram emot att fortsätta utveckla Silvan till att nå

sinfulla potential, avslutar JanBecker.

25Årsredovisning 2021 Collector

Case Silvan

Collectors

hållbarhets-

arbete

Collector vill vara en långsiktig partner

till både företag ochprivatpersoner

genom att bedriva en verksamhet som

ialla delar präglas av ett affärsetiskt,

socialt och miljö mässigt ansvar.

26 Collector Årsredovisning 2021

Under 2021 tog vi ytterligare ett viktigt steg genom att

underteckna FN:s principer för ansvarsfull bankverk-

samhet, Principles for Responsible Banking (PRB) och

FN:s Global Compact. Det inkluderar åtaganden som

tydliggör vår ambition om att bidra till en ansvarsfull

tillväxt och långsiktigt värdeskapande för alla våra

intressenter. Entydlig ambition är också att bedriva ett

hållbarhets arbete som bidrar till att en klimatomställning

i linje med Parisavtalet möjliggörs samt att Agenda2030

och de globala målen för hållbar utveckling uppfylls.

Affärsetik och ansvar

Collectors tre kärnvärden; etik, engagemang och

entreprenör skap, är integrerade i våra policyer ochstyr-

dokument och är grundläggande för hur vi bedriver vår

dagliga verksamhet. Kärnvärdena sätter ord på hur vi vill

vara och uppfattas, samt hur vi ska agera i relationen till

andra – kunder, samarbetspartners och kollegor.

Etik medför att vara ansvarstagande och visa respekt

för varandra, våra kunder och samarbets partners.

Viskagöra affärer på ett hållbart och ansvarsfullt sätt.

Engagemang betyder att vara delaktig och göra vårt

SKAPA HÅLLBARA

FINANSER

Som bank har vi ett stort

ansvar att bidra till en mer

hållbar ekonomi för våra

kunder och i samhället där vi

verkar. Genom att erbjuda

till gång till finansieringslös-

ningar, affärsstöd och smart

sparande har vi möjlighet att

hjälpa företag och människor

att växa. Genom robusta

processer vill vi säkerställa att

vår utlåning sker på rätt grund

och med återbetalnings-

förmåga för att bidra posi tivt

till samhällsutvecklingen.

MINSKA MILJÖ- OCH

KLIMATPÅVERKAN

Vi vill bidra till att begränsa

uppvärmningen av planeten

till under 1,5 grader i enlighet

med Parisavtalet, och därmed

aktivt minska klimat- och

miljöpåverkan där vi har

möjlighet. Målsättningen är

att bedriva en klimatneutral

verksamhet 2025. Vårt första

steg handlar om att minska

utsläppen från vår egen

verksamhet för att i nästa se

över hur vi kan bistå i våra

kunders omställning.

ERBJUDA EN UTVECK-

LANDE ARBETSPLATS

Vi ska vara en attraktiv

arbetsgivare i branschen.

Visträvar efter att ge våra

nuvarande och framtida

medarbetare möjlighet att

utvecklas, utmana och

förändra i en arbetsmiljö som

präglas av god gemenskap,

mångfald och inkludering.

Viarbetar systematiskt med

arbetsmiljö- och hälsofrågor

och ser det som en investe-

ring för att uppnå hög trivsel,

motivation och välmående.

Våra tre strategiska fokusområden

Collector vill göra skillnad där möjligheten att påverka är som störst. Därför har vi samlat våra viktigaste

hållbarhetsaspekter inom tre strategiska fokusområden.

Som bank har Collector ett stort ansvar för att bidra till en mer hållbar ekonomi för

vårakunder och i samhället där vi verkar. Genom att erbjuda finansiella tjänster som

ärhållbara både idag och på längre sikt skapar vi såväl kund- som affärsnytta.

yttersta för att hitta den bästa lösningen för samtliga

parter. Entreprenörskap innebär att vi driver förändring,

är målinriktade och vågar utmana.

Med kärnvärdena som bas är vår ambition att alltid

utgå från varje kunds behov och möta detta med

erbjudande om finansiella tjänster som är hållbara både

idag och på längre sikt.

Utveckling av Collectors hållbarhetsstrategi

Under 2021 fortsatte vårt genomlysningsarbete för att

stärka Collectors verksamhet med hänsyn till hållbarhet

och aktuella regelverk inom ramen för EU:s Action plan

for Sustainable Finance. Under 2022 fortsätter arbetet

med att formulera strategiska hållbarhetsmål och

färdigställandet av det nya hållbarhetsramverket med

hållpunkter mot 2030 kommer att presenteras. För

kommande år sker arbetet genom både fortsatt

integrering av hållbarhetsaspekter i vår verksamhet och

specifika mål som reducering av vår verksamhets

påverkan på klimatet, samt att ytterligare stärka

finansiell kompetens i samhället.

27Årsredovisning 2021 Collector

Collectors hållbarhetsarbete

Långsiktigt värdeskapande

Collector är specialiserade på finansieringslösningar för

företag och privatpersoner, med särskilt fokus påsmå och

medel stora företags behov. Vi är före tagenskomplement till

traditionella storbanker. Företags erbjudandet omfattar

fastighetskrediter, företagskrediter och factoring samt

betal lösningar. Våra tjänster förprivatpersoner inkluderar

privatlån, faktura- och del betal ningstjänster, kreditkort och

sparkonton. Grunden i långsiktigt finansiellt värde skapande

är en hållbar inriktning i affärsmodellen, ochvivill genom

våraaktiviteter och verksamhet bidrar till att skapa långsiktigt

värde för våra intressenter: kunder, investerare, medarbetare

och samhället. Vi strävar efter att skapa lång siktigt värde

urett ekonomiskt, socialt ochmiljö mässigt perspektiv.

Collectors intressenter

ochvärdeskapande

 Kunder: Företag och privatpersoner får tillgång till hållbara

finansierings- och betallösningar samt sparprodukter.

 Investerare: Långsiktig avkastning på investerat kapital

som över tid bidrar till möjligheten att göra nyainveste-

ringar.

 Medarbetare: En utvecklande och stimulerande arbets-

plats med möjlighet till god kompetens utveckling och

utmaningar.

 Samhälle: Ansvarsfull företagsfinansiering, betal lösningar

och privatutlåning som bidrar till samhälls ekonomisk

tillväxt.

Grundläggande styrning av

Collectors hållbarhetsarbete

Collector är tillståndspliktig under Finansinspektionen och

lyder under lagar och förordningar på såväl nationell som

EU-nivå. Löpande sker en översyn av våra interna instruktio-

ner, uppförandekod och policyer. Under året antog Collector

en ny uppförandekod som omfattar samtliga medarbetare

inklusive styrelseledamöter och inhyrd personal. I den

sammanfattas de regler, värderingar, riktlinjer och åtaganden

som vi alla ska arbeta efter och vara vägledande i våraaffärs-

relationer. I medarbetarnas ansvar ligger att ta del av kodens

innehåll, och var och en förväntas agera och utföra sitt arbete

ienlighet med denna. Under 2021 genomförde 86% avmed-

arbetarna utbildning i den nya uppförandekoden.

I Collector råder nolltolerans mot alla former av korruption

och mutor. För att motverka och förhindra att verksamheten

utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism finns

ett omfattande kontrollsystem på plats för att övervaka

transaktioner och penningflöden. Inga incidenter av korrup-

tion i vår verksamhet inträffade under 2021.

Medarbetare som anonymt vill rapportera att något

otillbör ligt skett eller utsatts för hot, kan använda sig av

Collectors funktion för visselblåsare.

För mer information om styrningen av Collector hållbar-

hetsarbete, se sidan 110.

28 Collector Årsredovisning 2021

Collectors hållbarhetsarbete

$Graphics$

Som bank vill vi vara en naturlig del av våra kunders ekonomi. Medden ambitionen

kommer också ett ansvar för både våra kunder och samhället i stort. Enkund som får

betalningssvårigheter är en förlust för såväl Collector och vår kund som samhället.

Det är med ansvarfull kreditgivning som vi lägger grunden för en hållbar affär för

allaparter. Detgör vi i kraft av en noggrann kreditgivningsprocess som säkrar att

framtida betalningsförmåga finns och att våra kalkyler baseras på kundens faktiska

ekonomiska förhållanden.

Skapa hållbara finanser

Sund utlåningskultur och effektiva processer

Genom vår utlåning är vi med och bidrar till att företag

och privatpersoner får tillgång till finansiellt kapital när

de behöver det. Vi säkerställer ansvarsfull kredit givning

med hjälp av effektiva beslutsprocesser,flexi bilitet och

en sund utlåningskultur. Vår kreditgivningsprocess

skiljer sig mellan utlåning till företag och privatpersoner,

men gemensamt för båda är att vi använder oss av

interna modeller och processer för att avgöra varje

kunds betalningsförmåga. Omkunden på goda

grunderkan förväntas fullgöra sittåtagande beviljas

krediten.

Vi arbetar proaktivt för att minimera kreditrisken och

kontaktar kunder som står inför potentiella betalnings-

problem, för att hjälpa dem att hantera sina krediter.

Under COVID-19-pandemin har ytterligare insatser

gjorts som lett till att kunder vid behov erbjudits

amorteringsfrihet under en period.

200000+

ANVÄNDARE HAR BESÖKT VÅRA

UTBILDANDE SIDOR PÅ COLLECTOR.SE

Många fler användare har nåtts via våra sociala kanaler.

Marknadsföring med fokus på ökad kunskap

Under 2021 fortsatte vårt arbete med att aktivt sprida

kunskap och information om ekonomi i syfte att bidra till

hållbar kreditgivning i samhället. Bland annat har vi

utformat informativa och utbildande artiklar inom

privatekonomi som vi marknadsfört och informerat våra

kunder om. Genom kommunikationskonceptet Bank-

smart, vill vi förklara komplicerade banktermer för att

underlätta att genomtänkta ekonomiska beslut kan tas.

På vår webbsida finns även ett kunskapsquiz i samma

syfte – att bidra till hållbar kreditgivning i samhället.

29Årsredovisning 2021 Collector

Collectors hållbarhetsarbete

Klimatförändringar är en stor samhällsutmaning och berör alla företag, omäni olika

utsträckning. Som ett led i att bidra till att Parisavtalet uppnås har vi satt målet om att

vara en klimatneutral verksamhet år 2025. Med2021som basår gjordes under året

beräkningar av vårt CO2-utsläpp förscope 1, 2 och 3.

Minska miljö- och

klimatpåverkan

Den finansiella sektorns ansvar är stort för att allokera

kapitalflöden i en riktning som hjälper företag att ställa

om och göra nödvändiga klimatanpassningar. Collectors

miljöpolicy uppdaterades och antogs av styrelsen under

2021. Den styr vårt arbete med hur vi kan minska vår

påverkan genom välgrundade beslut med hänsyn till

klimat- och miljöfrågor. Den direkta möjligheten att

påverka finns i den egna verksamheten där energi-

åtgång för servrar, uppvärmning av lokaler, och tjänste-

resor utgör den största delen. Indirekt kan vår påverkan

kanaliseras genom de produkter och tjänster vi erbjuder

våra kunder. Vi ska också arbeta för att begränsa

koldioxidutsläppen i vår värdekedja genom att ställa

miljökrav på våra leverantörer.

En klimatneutral bank 2025

Senast 2025 ska Collector vara klimatneutrala från

våregen verksamhet. Det innebär att vi ska ha netto-

nollutsläpp av växthusgaser från energikonsumtion,

tjänstebilar och affärsresor, samt andra relaterade

egnautsläpp. Med utgångspunkt i mätningen av våra

CO2-utsläpp fortsätter arbetet med fokus på en färdplan

för utsläppsminskningar med siktepå 2025.

Fortsatt analys av risker och möjligheter

Vi stöder TCFD:s  rekommendationer. Arbetet med

atttahänsyn till dessa, utifrån risker och möjligheter

med klimatförändringar, kommer fortgå under 2022.

Vi kommer bland annat genomföra scenario testning av

klimatintensiva företagskunder ibankens kreditportfölj.

Vi ser en ökad transparens kring klimatrelaterad

information som viktig då den ökar förståelsen för vilka

insatser som är nödvändiga att göra i styrning, risk-

hantering och affärsmodell för att hantera den omställ-

ning som krävs.

Collector välkomnar den harmonisering och de

tydliggörande som EU kommissionen eftersträvar, och

vi följer noga utvecklingen av nya regelverk. Förnär-

varande omfattas dock inte Collector av Disclosure-

förordningen eller EU taxonomins krav gällande Green

Asset Ratio (GAR).

Task Force on Climate-related Financial Disclosures

Utsläpp från våregenverksamhet (ton CO

e)

SCOPE 1

0,2

SCOPE 2

32,2

SCOPE 3

97,9

För mer information om våra utsläpp och beräkningar, se sidan 114.

30 Collector Årsredovisning 2021

Collectors hållbarhetsarbete

Collectors viktigaste styrka är våra medarbetare, som tillsammans formar vårföretags kultur.

Hos oss jobbar ekonomer, IT-utvecklare, jurister och analytiker sida vid sida, i en föränderlig

miljö med en stark framåtanda. Medvår gemensamma kompetens, våra produkter och

tjänster arbetar vi för att skapa de bästa förutsättningarna för företag att utveckla sin verk sam-

het och individer att fatta kloka beslut rörande sin privatekonomi. Detär våra med arbetare

somgenom god affärsetik och regelefterlevnad bygger vårt förtroende hos kunderna.

Erbjuda en utvecklande

arbetsplats

Den årliga medarbetarundersökningen visade för 2021

mycket goda resultat med höga betyg inom flera katego-

rier. Utmärkande för Collector är enligt med arbetarna en

kultur med högt i tak, bra ledarskap och en inkluderande

arbetsmiljö. Likt tidigare år visar undersökningen att

Collectors styrka är alla våra engagerade, hjälpsamma

och kompetenta kollegor.

Fokus på välmående i tider av distansarbete

Även 2021 har till stor del präglats av distansarbete till

följd av den rådande pandemin. Vår interna samord-

ningsgrupp har fortsatt följt situationen noga och arbetat

med förebyggande åtgärder för att begränsa smittsprid-

ning på våra kontor och i samhället. Under 2021upp-

rättades en riktlinje för distansarbete efter myndigheter-

nas upphävande av restriktioner efter önskan från våra

medarbetare.

Genom fysisk aktivitet och enkla beteendeföränd-

ringar vill vi skapa förutsättningar för medarbetarna att

må bra – både i vardagen och på lång sikt. Collector

hardärför under året gjort hälsosatsningar genom

sam arbete med IMR (Institutet för människor i rörelse).

Fokus på en god arbetsmiljö

Arbetsmiljö och hälsa är en strategisk fråga som vi

arbetar systematiskt och proaktivt med. Vårt arbets-

miljö arbete är en investering för att uppnå hög trivsel,

motivation och välmående. Vi tillämpar ett systematiskt

arbetsmiljöarbete (SAM), som syftar till att kontrollera,

undersöka, åtgärda och följa upp verksamheten för att

förebygga olyckor och ohälsa på arbetsplatsen.

På Collector driver vi också ett internt program i

självledarskap där våra medarbetare får ta del avverk-

tygoch metoder för hur de ska utveckla självledarskap

inomsina team.

Alla medarbetare har rätt att organisera sig fackligt.

PåCollector erbjuder vi även ett utvecklat paket avvillkor

och förmåner som alternativ till relevanta kollektiv avtal.

Ökad inkludering och mångfald bidrar till

enbättrearbetsplats

Collector arbetar aktivt för att vara en arbetsplats

sompräg las av mångfald och inkludering. Vår verksam-

hetbe drivs bäst när alla medarbetare fullt ut bidrar

genomattan vända sina olika erfarenheter, bakgrunder

och kompetenser.

Alla våra medarbetare behandlas i enlighet med vår

Policy för inkludering och mänskliga rättigheter. Policyn,

som omarbetats under 2021, tar sin utgångspunkt iFN:s

allmänna förklaring om de mänskliga rättigheterna och

syftar till att fastställa hur Collector ska verka för

inkludering, mångfald, jämställdhet, motverka diskrimi-

nering samt att främja en öppen och inkluderande

arbetsplats.

Collector har nolltolerans mot direkt och indirekt

diskriminering samt trakasserier på arbetsplatsen.

Viharett ansvar att säkerställa att vi arbetar medpro-

aktiva åtgärder som en naturlig del i den löpande

verksamheten. Varje chef ansvarar för att ett sådant

arbete bedrivs och dokumenteras.

Utbildning och kontinuerlig kompetenshöjning

Collector har under 2021 genomfört flera obligatoriska

internutbildningar för samtliga medarbetare. Deom-

fattade årlig Complianceutbildning, e-learningutbildning

ivår uppdaterade Code of Conduct samt nano learning

i IT-säkerhet. För chefer erbjöds internutbildning i

Arbets miljö och rehabilitering, Rekrytering, Svårasam-

taloch Nysom ledare. Alla nyanställda på Collector

genomgår ett introduktionstillfälle till bankens

verksamhet.

Collector genomför årliga medarbetarsamtal med

efterföljande uppföljningssamtal. Där behandlas bland

annat trivsel, förutsättningar, utveckling, mål, prestation

samt hur medarbetaren lever upp till Collectors värde-

ord –Etik, Engagemang och Entreprenörskap.

MEDARBETARINDEX

80%

MEDARBETARE

301

31Årsredovisning 2021 Collector

Collectors hållbarhetsarbete

32 Collector Årsredovisning 2021

Finansiell

information

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 33

KONCERNEN

Flerårsjämförelse 38

Nyckeltal 39

Resultaträkning 40

Rapport över totalresultat 41

Balansräkning 42

Förändring i eget kapital 43

Kassaﬂödesanalys 44

Noter 46

MODERBOLAGET

Resultaträkning 83

Rapport över totalresultat 83

Balansräkning 84

Förändring i eget kapital 86

Kassaﬂödesanalys 87

Noter 88

STYRELSENS OCH VD:S UNDERSKRIFTER 92

REVISIONSBERÄTTELSE 93

BOLAGSSTYRNINGSRAPPORT 97

Revisorns yttrande om bolagsstyrningsrapporten 108

HÅLLBARHETSRAPPORT 110

Revisorns yttrande avseende den lagstadgade

hållbarhetsrapporten 116

DEFINITIONSLISTA 118

Sidorna 33–92 utgör Collectors formella årsredovisning.

Collectors hållbarhetsarbete beskrivs på sidorna 26-31 och 110–115..

Koncernens verksamhet

Collectors verksamhet är uppdelad i fyra primära rörelse-

drivande segment: Företag, Fastigheter, Privat och Payments.

Segmentet Företag inkluderar produkterna företagskrediter

och factoring. Segmentet Fastigheter består av fastighets-

krediter. Företags- och Fastighetssegmenten är specialise-

rade på finansieringslösningar med särskilt fokus på små och

medelstora företag. Inom segmentet Privat erbjuds utlåning

till privatpersoner och kreditkort. Segmentet Payments erbju-

der betallösningar till e-handlare och butiker samt faktura-

och delbetalningstjänster till e-handels- och butikskunder.

Övrig verksamhet inkluderar run-off produkterna förvärvade

förfallna fordringar, bolån samt overhead och elimineringar.

Legalt bedrivs ut- och inlåning i Collector Bank AB som

har filialer i Norge och Finland.

Verksamheten bedrivs från huvudkontoret i Göteborg

samt från kontoren i Stockholm, Helsingfors och Oslo.

Ändrad redovisningsmässig hantering av

uteståendeprimärkapitaltillskott

Under det fjärde kvartalet 2021 har den redovisningsmässiga

hanteringen av utestående primärkapitalinstrument om

500MSEK som emitterades under det första kvartalet 2019

ändrats. Primärkapitalinstrumentet har en evig löptid, med

första möjliga inlösen efter fem år och löper med en årlig

ränta om 3m Stibor + 8,00%. Emitterade primärkapitalinstru-

ment bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument

då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tid-

punkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full

diskretion beträffande räntebetalningarna. Räntekostnader

för primärkapitalinstrument har tidigare redovisats som ej

avdrags gilla räntekostnader och rapporterats i räntenettot.

Primärkapitalinstrument klassificeras från och med det fjärde

kvartalet 2021 som eget kapital och utbetalning till inne-

havare av dessa instrument, såsom ränta, kommer att redo-

visas över eget kapital. Den förändrade redovisningen av

räntekostnaderna har redovisningsmässigt hanterats som

rättelse av fel, vilket innebär att jämförelseperioder har juste-

rats. Förändringen innebär att jämförbarheten med andra

banker ökar. Kvartalsvis information enligt den uppdaterade

redovisningsmässiga hanteringen sedan det första kvartalet

2020 finns att tillgå på Collectors hemsida collector.se/om-

collector/investerare/finansiell-information/.

Koncernens resultat

Rörelseintäkterna ökade med 23% under året och uppgick till

2 649 MSEK (2 162). Rörelseintäkter justerade för poster av

engångskaraktär uppgick till 2 629 MSEK (2 162). Räntenettot

ökade med 26% jämfört med föregående år och uppgick

till2323 MSEK (1 848). Räntenetto justerat för poster av

engångs karaktär uppgick till 2 314 MSEK (1 848). Räntenetto-

marginalen uppgick till 6,8% (6,0) och räntenettomarginalen

justerad för poster av engångskaraktär uppgick till 6,8% (6,0).

Provisionsnettot är oförändrat från föregående år och upp-

gick till 293 MSEK (293). Nettoresultat finansiella transaktio-

ner uppgick till 18 MSEK (-4). Övriga rörelseintäkter uppgick

till 16 MSEK (25).

Förvaltningsberättelse

Styrelse och VD för Collector AB (publ), org. nr. 556560-0797, avger härmed

årsredovisningen för koncernen och moderbolaget för räkenskapsåret 2021.

Företags- respektive Fastighetssegmentet har haft en

stark låneboks- och intäktsutveckling under året vilket har

bidragit till koncernens finansiella utveckling. Paymentsverk-

samheten har också sett god tillväxt och bidragit positivt

under året. Inom Privatsegmentet har volymutvecklingen varit

svagt minskande eftersom Collector är fortsatt restriktiva

givet fokus på att öka avkastningen inom segmentet.

Rörelsekostnaderna uppgick till 796 MSEK (866) under

året. K/I-talet uppgick till 30,0% (40,1). Justerat för poster av

engångskaraktär uppgick K/I-talet till 30,3% (39,4). Tillväxt

ikombination med god kostnadskontroll har resulterat i den

starka utvecklingen för K/I-talet. Collector har därmed upp-

visat skalbarhet i sin affärsmodell.

Rörelseresultatet uppgick till 970 MSEK (437) och rörelse-

resultatet justerat för poster av engångskaraktär uppgick till

949 MSEK (502). Årets resultat uppgick till 766 MSEK (333)

Årets resultat justerat för poster av engångskaraktär uppgick

till 747 MSEK (384). Resultatet per aktie uppgick till 3,53 SEK

(1,47). Avkastning på eget kapital uppgick till 14,1% (7,1) och

avkastning på eget kapital justerad för poster av engångs-

karaktär uppgick till 13,8% (8,3). Collector har uppvisat stark

lönsamhetsförbättring under året. För specifikation av poster

av engångskaraktär se stycket Poster av engångskaraktär.

Låneportföljen

Den totala låneportföljen uppgick till 36 214 MSEK (31 828)

vid årets slut vilket motsvarar en ökning om 14% jämfört med

föregående år. Den största ökningen kan hänföras till Före-

tags- och Fastighetssegmenten.Företagssegmentets låne-

portfölj ökade med 21%, Fastighetssegmentet ökade med

29%, Privatsegmentet minskade med 1%, Paymentssegmen-

tet ökade med 11% och segmentet Övrigt minskade med 16%

jämfört med föregående år. Av den totala låneportföljen ut-

gjorde Företagssegmentet 22% (21), Fastighetssegmentet

37% (33), Privatsegmentet 31% (36), Paymentssegmentet 7%

(7) och segmentet Övrigt 2% (3) vid årets slut.

Kreditförluster

Kreditförlustnivån uppgick till 2,6% (2,8) för helåret 2021.

Kreditförlustnivån har inte justerats för poster av engångs-

karaktär (2,6). Kreditförlustnivån för 2021 speglar den osäker-

het som har rått till följd av COVID-19. Seäven stycket

COVID-19.

Kreditförlustprocenten för den underliggande bank-

verksamheten redovisas i tabellen nedan. För specifikation

av poster av engångskaraktär se stycket Poster av

engångskaraktär.

Kreditförlustnivå (%)

Jan-dec

2021

Jan-dec

2020

Rapporterade 2,6% 2,8%

Rapporterade, justerade för poster av

engångskaraktär 2,6% 2,6%

Rapporterade, exkl. förvärvade fordringar 2,6% 2,5%

Rapporterade, exkl. förvärvade fordringar,

justerade för poster av engångskaraktär 2,6% 2,4%

33Årsredovisning 2021 Collector

Poster av engångskaraktär

Poster av engångskaraktär definieras som intäkter och kost-

nader som inte förväntas uppkomma regelbundet.

2021

Poster av engångskaraktär om totalt 21 MSEK påverkade

rörelse intäkterna under helåret 2021. Av dessa är 9 MSEK

ränteintäkter hänförliga till krediter som tidigare har varit i

obestånd och ca 12 MSEK hänförliga till övriga rörelseintäkter

till följd av avyttring av dotterbolag (huvudsakligen försälj-

ningen av Collector Ventures).

2020

Poster av engångskaraktär i form av konsultkostnader om

15MSEK och en extra kreditförlustreservering om 50 MSEK,

totalt 65 MSEK, uppkom under helåret 2020. En del av

konsult kostnaderna härrör till Finansinspektionens gransk-

ning av Collector och den extra kreditförlustreserveringen

gjordes mot bakgrund av det rådande osäkra makro-

ekonomiska läget som en följd av COVID-19.

Utveckling inom segmentet Företag

Företagssegmentets lånebok uppgick till 7 981 MSEK (6 599)

vid årets slut, vilket motsvarar en ökning om 21% jämfört med

föregående år. Transaktionsaktiviteten inom företagskrediter

har varit hög under året och Collector har tagit tillvara på

attrak tiva möjligheter till god riskjusterad avkastning.

Factoring volymerna var låga under början av året till följd av

COVID-19 men återhämtade sig under andra halvan av 2021

och låneportföljen nådde en historisk högsta nivå vid slutet

av året. Företagssegmentet utgjorde 22% (21) av den totala

låneportföljen vid årets slut. Rörelseintäkterna uppgick till

508 MSEK (367). Räntenettomarginalen uppgick till 6,6% (5,3)

och rörelseintäktsmarginalen uppgick till 7,0% (5,3).

Utveckling inom segmentet Fastighet

Fastighetssegmentets lånebok uppgick till 13 557 MSEK

(10534) vid årets slut, vilket motsvarar en ökning om 29%

jämfört med föregående år. Transaktionsaktiviteten har varit

hög för såväl Collector som marknaden i stort vilket har lett

till den starka lånebokstillväxten. Fastighetssegmentet ut-

gjorde 37% (33) av den totala låneportföljen vid årets slut.

Rörelse intäkterna uppgick till 773 MSEK (519). Räntenetto-

marginalen uppgick till 6,3% (5,5) och rörelseintäkts-

marginalen uppgick till 6,4% (5,9).

Utveckling inom segmentet Privat

Privatsegmentets lånebok uppgick till 11 372 MSEK (11 471)

vidårets slut, vilket motsvarar en minskning om 1% från före-

gående år. Volymutvecklingen har varit svagt minskande

efter som Collector är fortsatt restriktiva givet fokus på att öka

avkastningen inom segmentet. Privatsegmentet utgjorde

31%(36) av den totala låneportföljen vid årets slut. Rörelse-

intäkterna uppgick till 856 MSEK (816). Räntenettomarginalen

uppgick till 7,0% (6,4) och rörelseintäktsmarginalen uppgick

till 7,5% (6,9).

Utveckling inom segmentet Payments

Transaktionsvolymerna uppgick till 13 948 MSEK (10 662)

under året vilket motsvarar en tillväxt om 31%. Tillväxten i

transaktionsvolymer har varit fortsatt stark under året drivet

av nya och existerande handlare i kombination med att

COVID-19 har fortsatt bidra till e-handelns tillväxt. Detta har

lett till god tillväxt för såväl låneboken som rörelseintäkterna.

Paymentssegmentets lånebok uppgick till 2 457 MSEK (2 221)

vid årets slut, vilket motsvarar en ökning om 11% från föregå-

ende år. Paymentssegmentet utgjorde 7% (7) av den totala

låne portföljen vid årets slut. Rörelseintäkterna uppgick till

445 MSEK (401). Räntenettomarginalen uppgick till 9,3% (8,1)

och rörelseintäktsmarginalen uppgick till 19,0% (19,1).

Likviditet och finansiella placeringar

Likvida medel uppgick till 5 247 MSEK (3 916) per den

31 december 2021. Collectors överskottslikviditet är placerad

i svenska kommunobligationer, säkerställda bostadsobligatio-

ner, statspapper och på konton huvudsakligen i nordiska

banker. Koncernens finansiella placeringar uppgick vid

periodens slut till 2 626 MSEK (1 672).

Finansiering

Verksamhetens balansomslutning består till ca 71% (81) av

in-och upplåning från allmänheten, vilken vid periodens slut

uppgick till 31 351 MSEK (30 855), och är koncernens primära

finansieringskälla. Collector har under 2021 börjat etablera

sig på den nordiska obligationsmarknaden genom att emit-

tera seniora icke-säkerställda obligationer i både SEK och

NOK. Emitterade säkerställda obligationer uppgick vid årets

slut till 2 865 MSEK (0). Utgivna certifikat uppgick vid

periodens slut till 2 364 MSEK (219).

Kapitaltäckning

Collector har sedan tidigare emitterat två hybridinstrument

iform av en AT1 obligation (primärkapitalinstrument) om

500MSEK och en T2 obligation (supplementärkapital-

instrument) om 500 MSEK. I den konsoliderade kapitalbasen

får det emitterade primärkapitalinstrumentet endast ingå till

den andel som krävs för att täcka Collector Bank AB:s kapital-

behov. Medräkningsbart primärkapitaltillskott uppgick till

313MSEK. Supplementärkapitalinstrumentet råder under

motsvarande regler avseende tillgodoräknandet i den konso-

liderade kapitalbasen. Det medräkningsbara supplementär-

kapitalet uppgick till 398 MSEK. Det riskvägda exponerings-

beloppet uppgick till 39 315 MSEK (34 730) vid årets slut.

Perden 31december 2021 uppgick kärnprimärkapitalrelatio-

nen till 13,9% (13,7), primärkapitalrelationen till 14,7% (14,6) och

den totala kapitalrelationen till 15,7% (15,8).

Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer

Collector utsätts genom sin verksamhet för en mängd olika

risker: framför allt kreditrisk, marknadsrisk (valutarisk och

ränte risk), likviditets- och finansieringsrisk samt operativa och

andra affärsrisker.

Koncernens övergripande riskhanteringspolicy fokuserar

på oförutsägbarheten på de finansiella marknaderna och

efter strävar att begränsa potentiella ogynnsamma effekter

påkoncernens finansiella resultat. Riskhanteringen sköts av

koncernens ledning enligt policies som har fastställts av

styrelsen. Styrelsen upprättar skriftliga policies såväl för den

övergripande riskhanteringen som för specifika områden

såsom valutarisk, ränterisk, kreditrisk, operativ risk samt an-

vändning av derivat och liknande finansiella instrument. Se

även avsnittet COVID-19 nedan och not K3 Riskupplysningar.

COVID-19

Collector fortsätter att följa utvecklingen av COVID-19 nog-

grant och dess påverkan på verksamheten. Vaccinations-

graden ökar men det råder fortfarande osäkerhet kring vad

de slutliga effekterna av pandemin kommer innebära. Även

om bolaget per idag inte har erfarit några väsentliga negativa

34 Collector Årsredovisning 2021

Förvaltningsberättelse

konsekvenser finns en risk för förändrade beteenden hos

såväl privat- som företagskunder som kan komma att påverka

såväl efterfrågan på bolagets produkter som minskad

betalningsförmåga.

Hållbarhet

För Collector är hållbarhet en förutsättning för långsiktig fram-

gång och för att kunna skapa värde för kunder, ägare, med-

arbetare och bidra till en positiv samhällsutveckling. Hållbar-

hets rapporten beskriver hur Collector genom att bedriva en

verksamhet som i alla delar präglas av ett affärs etiskt, socialt

och miljömässigt ansvar, vill vara en långsiktig partner till

både företag och privatpersoner. Hållbarhets rapporten be-

skriver även de risker som Collector måste hantera utifrån

den bransch som bolaget verkar inom. I enlighet med

ÅRL6kap 11§ har Collector valt att upprätta hållbarhets-

rapporten som en handling skild från de formella finansiella

rapporterna. Hållbarhetsrapporten har överlämnats till reviso-

rerna sam tidigt som årsredovisningen och även hållbarhets-

rapporten avser räkenskapsåret 2021. Hållbarhetsinformation

finns att tillgå på sidorna 26-31 och 110-115.

Anställda och arbetsmiljö

Medelantalet heltidsanställda uppgick under 2021 till 301

(FTE) (321) vilket motsvarar en minskning om 6% från föregå-

ende år. I antalet heltidstjänster inkluderas visstidsanställda

men ej föräldra- eller tjänstledig personal och inte heller

intermittenta anställningar. Av de anställda vid årets slut ut-

gjorde andelen kvinnor 44% (43) och andelen män 56% (57).

Av de ledande befattningshavarna var 33% (38) kvinnor. Kort-

tidssjukfrånvaron uppgick under året till 2,5% (2,5) och den

totala sjukfrånvaron inklusive långtidssjukskrivna till 4,3%

(3,8). Personalomsättningen var 19% (17) under året

Medarbetarundersökningar visar att Collector är en

arbets plats som kännetecknas av respekt, högt i tak, arbets-

glädje och engagemang. Collector arbetar systematiskt med

arbetsmiljö- och hälsofrågor som en naturlig del av verksam-

heten. Utgångspunkten är att vara en attraktiv och jämställd

arbetsplats med motiverade och hållbara medarbetare där

alla behandlas med värdighet och respekt.

Verkställande ledning

Patrik Schöldström tillträdde tjänsten som Chief Credit Officer

i oktober 2021 efter Erik Berfenhag som avgick i augusti

2021. Kajsa Lernestål avgick som Chief Marketing Officer

idecember 2021.

Ledande befattningshavare per den 31 december 2021:

• Martin Nossman, Verkställande direktör

• Peter Olsson, Chief Financial Officer

• Susanne Bruce, Vice VD & Chief Operating Officer

• Patrik Schöldström, Chief Credit Officer

• Jan-Erik Setterberg, General Manager, Consumer

• Mikael Anstrin, General Manager, Payments

• Erik Krondahl, General Manager, Corporate

• Jonas Björkman, Chief Information Officer

• Madeleine Mörch, Head of IR & Communications

• Martin Nilsson, Chief Risk Officer

• Josefin Eriksson, Chief Legal Officer

• Karin Bucko, Head of Compliance

Mer information om ledande befattningshavare finns på

sidorna 106-107.

Riktlinjer för ersättning till ledande

befattningshavare

Tillämpliga regelverk

Ersättning till ledande befattningshavare ska bestämmas

i enlighet med dessa riktlinjer och Collectors ersättnings-

policy vilka baseras på svensk och europeisk lagstiftning och

övriga regelverk kring ersättningssystem för banksektorn,

svensk kod för bolagsstyrning liksom praxis för en sund

ersättningsstruktur.

Tillämpningsområde

Dessa riktlinjer omfattar bolagsledning samt styrelse-

ledamöter i den mån andra ersättningar än sådana som

beslu tats av årsstämman utgår till styrelseledamöter.

Medbolags ledning avses verkställande direktör, vice verk-

ställande direktör och andra personer i bolagsledningen.

Med andra personer i bolagsledningen avses personer som

ingår i ledningsgruppen och chefer som är direkt under-

ställda den verkställande direktören. Chefer direkt under-

ställda den verkställande direktören är i bolagets fall Head

ofCompliance, Chief Risk Officer och Chief Legal Officer.

Riktlinjerna ska tillämpas på ersättningar som avtalas, och

förändringar som görs i redan avtalade ersättningar, från och

med årsstämman 2020 att gälla som längst till årsstämman

2024. Riktlinjerna omfattar inte ersättningar som beslutas av

bolagsstämman.

Beträffande anställningsförhållanden som lyder under

andra regler än svenska får vederbörliga anpassningar ske

för att följa tvingande sådana regler eller fast lokal praxis,

varvid dessa riktlinjers övergripande ändamål så långt möjligt

ska tillgodoses.

Riktlinjernas främjande av bolagets affärsstrategi,

långsiktiga intressen och hållbarhet

Collectorkoncernens verksamhet bedrivs huvudsakligen

genom Collector Bank, en utmanarbank som erbjuder

finansieringslösningar för privat- och företagskunder. Med

effek tiva beslutsprocesser och flexibilitet i fokus utvecklar

vilösningar utifrån våra kunders behov. Verksamheten om-

fattar privatlån, kreditkort, sparkonton, betalningslösningar

för e-handel och butik, factoring, företagskrediter, fastighets-

krediter samt hantering av portföljer av förfallna fordringar.

Vår företagskultur, präglad av entreprenörskap, engagemang

och etik, har bidragit starkt till bolagets utvecklingsresa.

En framgångsrik implementering av bolagets affärsstrategi

och tillvaratagandet av bolagets långsiktiga intressen, inklu-

sive dess hållbarhet, förutsätter att bolaget kan rekrytera och

behålla kvalificerade medarbetare. För detta krävs att bola-

get kan erbjuda konkurrenskraftig ersättning. Dessa riktlinjer

möjliggör att bolagsledningen kan erbjudas en konkurrens-

kraftig totalersättning.

Formerna av ersättning m.m.

Ersättningen ska vara marknadsmässig och bestå av följande

komponenter: fast kontantlön, pensionsavsättningar och

andra icke monetära förmåner.

Beräknas utifrån antalet avslutade anställningar dividerat med genomsnittligt antal anställda.

Beräkningen tar endast hänsyn till prov- och tillsvidareanställda.

35Årsredovisning 2021 Collector

Förvaltningsberättelse

För att undvika att bolagsledning uppmuntras till osunt

risktagande ska inte någon rörlig ersättning utgå, dock med

undantag för vad som anges nedan. Den fasta ersättningen

ska således, tillsammans med pensionsavsättning och icke

monetära förmåner, utgöra den anställdes totala ersättning.

Därutöver kan årsstämman om så beslutas lämna erbju-

dande om långsiktiga incitamentsprogram såsom aktie- eller

aktiekursrelaterade ersättningar eller incitamentsprogram.

Sådana långsiktiga incitamentsprogram beslutas av bolags-

stämman och omfattas därför inte av dessa riktlinjer.

Kontant rörlig ersättning kan utgå vid extraordinära omstän-

digheter, förutsatt att sådana extraordinära arrangemang är

tidsbegränsade och endast görs på individnivå antingen isyfte

att rekrytera eller behålla befattningshavare, eller som ersätt

ning för extraordinära arbetsinsatser utöver personens ordina-

rie arbetsuppgifter. Den rörliga ersättningen får dock inte vara

kopplad till bolagets finansiella mål eller liknande som skulle

kunna leda till att berörda anställda lockas till osunt risk-

tagande. Sådan ersättning får inte överstiga ett belopp mot-

svarande 20% av den fasta årliga kontantlönen samt ej utges

mer än en gång per år och per individ. Beslut om sådan ersätt-

ning ska fattas av styrelsen på förslag av ersättningsutskottet.

Fast lön

Varje person i bolagsledningen ska erbjudas en fast lön som

är marknadsmässig och baserad på arbetets svårighetsgrad

och befattningshavarens erfarenhet, ansvar, kompetens och

arbetsinsats. Den fasta lönen revideras årligen.

Pension

Varje person i bolagsledningen ska erbjudas pensionsvillkor

som är marknadsmässiga i förhållande till situationen i det

land där befattningshavaren stadigvarande är bosatt.

För verkställande direktören och övriga ledande befatt-

ningshavare ska pensionsförmåner, innefattande sjukförsäk-

ring, vara premiebestämda. Pensionspremierna för premie-

bestämd pension ska uppgå till högst 30% av den fasta årliga

kontantlönen.

Icke monetära förmåner

Icke monetära förmåner ska underlätta befattningshavarens

arbetsutförande och motsvara vad som kan anses rimligt

iförhållande till praxis på marknaden.

Icke monetära förmåner kan innefatta bl.a. livförsäkring,

sjukvårdsförsäkring och bilförmån. Premier och andra kostna-

der i anledning av sådana förmåner får sammanlagt uppgå till

högst 15% av den fasta årliga kontantlönen.

Beträffande anställningsförhållanden som lyder under

andra regler än svenska får, såvitt avser pensionsförmåner

och andra förmåner, vederbörliga anpassningar ske för att

följa tvingande regler eller fast lokal praxis, varvid dessa rikt-

linjers övergripande ändamål så långt möjligt ska tillgodoses.

Upphörande av anställning

Vid anställningens upphörande får uppsägningstiden vara

högst tolv månader. Fast kontantlön under uppsägningstiden

och avgångsvederlag får sammantaget inte överstiga ett

belopp motsvarande den fasta kontantlönen för två år för

verkställande direktören och 18 månader för övriga ledande

befattningshavare. Vid uppsägning från befattningshavarens

sida får uppsägningstiden vara högst sex månader, utan rätt

till avgångsvederlag.

Därutöver kan för VD och vice VD ersättning för åtagande

om konkurrensbegränsning komma att utgå vid anställ ningens

upphörande i syfte att kompensera för eventuellt inkomst-

bortfall. För VD gäller att sådan ersättning för åtagande om

konkurrensbegränsning endast ska utgå i den utsträckning

som den tidigare befattningshavaren saknar rätttill avgångs-

vederlag. Ersättningen ska för VD utgöra skillnaden mellan

den fasta kontantlönen vid tidpunkten för uppsägningen med

avdrag för den eventuellt lägre inkomst VD intjänar i ny verk-

samhet och för vice VD utgöra skillnaden mellan den fasta

kontantlönen vid tidpunkten för uppsäg ningen med avdrag

för den eventuellt lägre inkomst vice VD intjänar i ny verk-

samhet, dock högst 60% av den fasta kontant lönen vid tid-

punkten för uppsägningen. Ersättningen ska utgå under den

tid som åtagandet om konkurrens begränsning gäller, vilket

ska vara högst 12 månader efter anställningens upphörande.

Lön och anställningsvillkor för anställda

Vid beredningen av styrelsens förslag till dessa ersättnings-

riktlinjer har lön och anställningsvillkor för bolagets anställda

beaktats genom att uppgifter om anställdas totalersättning,

ersättningens komponenter samt ersättningens ökning och

ökningstakt över tid har utgjort en del av ersättningsutskot-

tets och styrelsens beslutsunderlag vid utvärderingen av

skälig heten av riktlinjerna och de begränsningar som följer

avdessa.

Beslutsprocessen för att fastställa, se över och

genomföra riktlinjerna

Styrelsen har inrättat ett ersättningsutskott. I utskottets upp-

gifter ingår att bereda styrelsens beslut om förslag till rikt-

linjer för ersättning till ledande befattningshavare. Styrelsen

ska upprätta förslag till nya riktlinjer åtminstone vart fjärde år

och lägga fram förslaget för beslut vid årsstämman. Rikt-

linjerna ska gälla till dess att nya riktlinjer antagits av bolags-

stämman. Ersättningsutskottet ska även i tillämpliga fall följa

och utvärdera program för rörliga ersättningar för bolags led-

ningen, tillämpningen av riktlinjer för ersättning till ledande

befattningshavare samt gällande ersättningsstrukturer och

ersätt nings nivåer i bolaget. Styrelsens ordförande är ord-

förande i ersättningsutskottet. Ersättningsutskottets övriga

leda möter är oberoende i förhållande till bolaget och bolags-

ledningen. Vid styrelsens behandling av och beslut i ersätt-

ningsrelaterade frågor närvarar inte verkställande direktören

eller andra personer i bolagsledningen, i den mån de berörs

av frågorna.

Ersättning till styrelseledamöter

Stämmovalda styrelseledamöter kan i undantagsfall komma

att anlitas för att utföra arbete som går utöver styrelsearbetet

och då ska de kunna arvoderas för sådant arbete. Arbets-

insatser som kan komma ifråga är arbetsuppgifter där bola-

get saknar intern kompetens eller resurs. Vidare får endast

operationella och inte strategiska arbetsinsatser ifråga-

komma och dessa får inte heller inkräkta på bolagsledning-

ens sysslor eller på annat sätt strida mot aktiebolagslagen

eller Svensk kod för bolagsstyrning. Ersättningen ska vara

marknadsmässig och ska godkännas av styrelsen utan be-

rörd styrelseledamots deltagande i beredning av förslag eller

beslut.

Frångående av riktlinjerna

Styrelsen får besluta att tillfälligt frångå riktlinjerna helt eller

delvis, om det i ett enskilt fall finns särskilda skäl för det

ochett avsteg är nödvändigt för att tillgodose bolagets lång-

siktiga intressen, inklusive dess hållbarhet, eller för att

36 Collector Årsredovisning 2021

Förvaltningsberättelse

säker ställa bolagets ekonomiska bärkraft. Som angivits ovan

ingår det i ersättnings utskottets uppgifter att bereda styrel-

sens beslut iersättningsfrågor, vilket innefattar beslut om av-

steg från riktlinjerna.

Moderbolaget

Moderbolaget är ett holdingbolag. Nettoomsättningen för

2021 uppgick till 67 MSEK (76) och avser koncerninterna admi-

nistrativa tjänster. Årets resultat uppgick till 33 MSEK (52).

Moder bolagets likvida medel uppgick den 31 december 2021

till 19 MSEK (117) och eget kapital uppgick till 2524MSEK

(2491).

Närståenderelationer

Collector tillhandahåller fastighetskrediter till bland annat

Söderfors Bruk AB (intressebolag till Balder), RE IV Limited

(närstående till Balder och Erik Selin) samt Secits Holding AB

(närstående till Erik Selin). Dessa transaktioner sker på mark-

nadsmässiga villkor. Inlåning finns från närstående och är till

gällande marknadsvillkor för Collectors inlåningskonton.

Aktiekapital

Aktiekapitalet per den 31 december 2021 uppgick till

20538100 SEK fördelat på 205 381 004 stamaktier. Bolaget

har en (1) aktieserie. Varje aktie berättigar ägaren till en röst

vid bolagsstämman.

Utdelning

Enligt fastslagen utdelningspolicy kommer Collector att

fokusera på tillväxt vilket innebär att utdelningen kommer att

vara låg eller helt utebli på medellång sikt. Styrelsen föreslår

att ingen utdelning lämnas för räkenskapsåret 2021.

Collectoraktien

Collectors aktie (”COLL”) är noterad på Nasdaq Stockholm.

Per den 30 december 2021 var sista betalkurs för Collector-

aktien 37,98 SEK vilket motsvarade ett marknadsvärde på

7,8MDSEK. Antalet aktieägare vid periodens slut var cirka

11700 st.

Ägarstruktur

De största aktieägarna framgår enligt tabellen nedan. Perden

31 december 2021 hade de tio största aktieägarna cirka 80%

av kapitalet och rösterna.

Aktieägare %

Fastighets AB Balder 44,1%

Erik Selin 10,7%

StrategiQ Capital AB 10,3%

Lena Apler 4,6%

SEB Life International 3,7%

Avanza Pension 2,2%

SEB AB 1,5%

Vante AB 1,4%

State Street Bank and Trust Company 1,2%

JP Morgan Chase Bank 0,9%

Övriga aktieägare 19,5%

Totalt 100,0%

Händelser efter räkenskapsårets utgång

Styrelsen för Collector AB har offentliggjort en avsikt att

inleda ett förfarande för att fusionera Collector AB och dess

helägda dotterbolag Collector Bank AB. Fusionen görs i syfte

att förenkla koncernstrukturen, effektivisera utnyttjandet av

interna resurser samt optimera kapitalpositionen. Förutsatt

godkännande vid årsstämman 2022 kommer Collector AB

genom fusionen att absorberas av Collector Bank AB, som

återstår som det övertagande bolaget efter fusionen.

Verksamheten i koncernen förblir oförändrad. För ytterligare

information, se separat pressmeddelande publicerat den

7 februari 2022.

Finansinspektionen inledde den 29 januari 2020 en öppen

undersökning avseende kreditprövningsprocesser för konsu-

mentkrediter riktad mot Collector Bank och ett antal andra

aktörer på den svenska marknaden för konsument krediter.

Undersökningen benämns som en temaundersökning för ett

antal aktörer på den svenska kreditmarknaden, och baseras

på kreditansökningar som har inkommit mellan den 1 juni

2019 och den 30 september 2019. Finansinspektionen har

som ett led i denna granskning skickat en avstämningsskri-

velse varpå Collector Bank har besvarat Finans inspektionens

frågor.

Collector Bank mottog den 9 februari 2022 en skrivelse

från Finansinspektionen vars preliminära bedömning är att

banken inte har grundat sin kreditprövning på tillräckliga

uppgifter och därmed inte följer konsumentkreditlagen (6 och

12 §§ konsumentkreditlagen (2010:1846) samt Finansinspek-

tionens allmänna råd (FFFS 2014:11)). Mot den bakgrunden är

Finansinspektionens preliminära bedömning att banken inte

iakttagit god kreditgivningssed och inte följt konsument-

kreditlagen. Finansinspektionen överväger därför att vidta

åtgärd mot Collector Bank med stöd av 15:1 lag om bank- och

finansieringsrörelse.

Collector Bank har beretts tillfälle att yttra sig över Finans-

inspektionens överväganden och ska inkomma med yttrande

senast den 2 mars 2022.

I slutet av februari 2022 gick Ryssland in militärt i flera områ-

den i Ukraina. Kriget i Ukraina innebär en risk för betydande

volatilitet på såväl globala- som lokala marknader. Konflikten

har lett till en försämring av det allmänna säkerhetspolitiska

läget, även i Europa, och det finns risk för ytterligare upp-

trappning av konflikten. Det är i nuläget osäkert vilken effekt

som kriget i Ukraina kommer att få i ett längre perspektiv på

den globala ekonomin och den svenska kapital- och kredit-

marknaden, men effekterna av kriget skulle kunna få nega-

tiva effekter på Collector verksamhet, finansiella ställning och

resultat. Collector har i dagens läge inga väsentliga direkta

eller indirekta exponeringar mot dessa länder.

Förslag till disposition beträffande bolagets vinst

Styrelsen och VD föreslår att till förfogande stående vinst-

medel om 2 485 443 716 SEK disponeras enligt följande:

Balanseras i ny räkning 2 485 443 716

Summa 2 485 443 716

37Årsredovisning 2021 Collector

Förvaltningsberättelse

Flerårsjämförelse koncernen

Resultaträkning, MSEK 2021 2020

1)3)

2019

2018 2017

Ränteintäkter 2 684 2 193 2 033 1 679 1 400

Räntekostnader -361 -345 -324 -204 -142

Räntenetto 2 323 1 848 1 709 1 475 1 258

Provisionsintäkter 347 336 397 312 277

Provisionskostnader -54 -44 -57 -47 -43

Provisionsnetto 293 293 340 265 234

Nettoresultat ﬁnansiella transaktioner 18 -4 -12 -32 -27

Övriga rörelseintäkter 16 25 187 57 30

Summa rörelseintäkter 2 649 2 162 2 224 1 765 1 495

Personalkostnader -285 -294 -317 -285 -246

Övriga rörelsekostnader -420 -478 -438 -379 -338

Av- och nedskrivningar av materiella och immate-

riella anläggningstillgångar -91 -94 -284 -83 -60

Summa rörelsekostnader -796 -866 -1 039 -746 -645

Resultat före kreditförluster 1 854 1 296 1 185 1 019 850

Kreditförluster, netto -884 -859 -1 206 -298 -183

Rörelseresultat 970 437 -21 721 668

Skatt -204 -104 44 -155 -151

Årets resultat 766 333 24 566 517

Resultat per aktie, kronor

Före utspädning 3,53 1,47 -0,07 5,51 5,03

Efter utspädning 3,53 1,47 -0,07 5,51 5,03

IFRS 16 Leasing började tillämpas per den 1 januari 2019.

IFRS 9 Finansiella instrument började tillämpas per den 1 januari 2018.

Räntekostnader för emitterade primärkapitalinstrument redovisas över eget kapital. Jämförelseperioden 2020 är omräknad. Se not K36 för ytterligare

information.

38 Collector Årsredovisning 2021

Nyckeltal koncernen

Koncernens nyckeltal 2021 2020 2019 2018 2017

Resultaträkning, MSEK

Räntenetto 2 323 1 848 1 709 1 475 1 258

Rörelseintäkter 2 649 2 162 2 224 1 765 1 495

Periodens resultat 766 333 24 566 517

Resultat per aktie före utspädning, SEK 3,53 1,47 -0,07 5,51 5,03

Resultat per aktie efter utspädning, SEK 3,53 1,47 -0,07 5,51 5,03

Balansräkning, MSEK

Utlåning till allmänheten 36 214 31 828 29 880 26 104 19 507

In- och upplåning från allmänheten 31 351 30 855 29 454 22 391 15 310

Emitterade värdepapper 5 229 219 2 599 2 799 2 799

Efterställda skulder 500 500 500 499 499

Eget kapital hänförligt till aktieägarna i Collector AB 5 490 4 766 3 464 3 475 3 079

Nyckeltal

Räntenettomarginal (NIM)

6,8% 6,0% 6,1% 6,5% 7,7%

Kreditförlustnivå

2,6% 2,8% 4,3% 1,3% 1,1%

K/I-tal

30,0% 40,1% 46,7% 42,3% 43,1%

Avkastning på eget kapital (RoE)

14,1% 7,1% Neg. 17,3% 18,3%

Kärnprimärkapitalrelation

13,9% 13,7% 10,3% 11,9% 14,3%

Primärkapitalrelation

14,7% 14,6% 11,8% 11,9% 14,3%

Total kapitalrelation

15,7% 15,8% 13,3% 13,7% 16,8%

Medelantal heltidsanställda 301 321 373 390 376

Justerade nyckeltal

Räntenettomarginal (NIM)

6,8% 6,0% 6,1% 6,5% 7,7%

Kreditförlustnivå

2,6% 2,6% 1,4% 1,3% 1,1%

K/I-tal

30,3% 39,4% 42,4% 42,3% 43,1%

Avkastning på eget kapital (RoE)

13,8% 8,3% 17,1% 17,3% 18,3%

Se Deﬁnitionslista, sida 118, samt collector.se/om-collector/investerare/ﬁnansiellinformation/ för ytterligare information om nyckeltal.

Nyckeltal som inte deﬁnieras av IFRS men bedöms kunna underlätta analysen av Collectors ﬁnansiella utveckling. Se Deﬁnitionslista, sida 118.

Nyckeltal deﬁnierat enligt kapitaltäckningsregelverket (CRR). Avser den konsoliderade situationen. Se not K4, sidorna 59-61.

39Årsredovisning 2021 Collector

Resultaträkning koncernen

Koncernens resultaträkning har omräknats för jämförelseperioden. Se not K2 och K36 för ytterligare information.

MSEK Not 2021 2020

Ränteintäkter

2 684 2 193

Räntekostnader

-361 -345

Räntenetto K6 2 323 1 848

Provisionsintäkter 347 336

Provisionskostnader -54 -44

Provisionsnetto K7 293 293

Nettoresultat ﬁnansiella transaktioner K8 18 -4

Övriga rörelseintäkter K9 16 25

Summa rörelseintäkter 2649 2 162

Personalkostnader K10 -285 -294

Övriga rörelsekostnader K11 -420 -478

Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar K12 -91 -94

Summa rörelsekostnader -796 -866

Resultat före kreditförluster 1 854 1 296

Kreditförluster, netto K13 -884 -859

Rörelseresultat 970 437

Skatt K14 -204 -104

Årets resultat 766 333

Varav andel av årets resultat hänförligt till:

aktieägare i Collector AB 725 292

innehavare av primärkapitalinstrument 40 41

Resultat per aktie, kronor K15

Före utspädning 3,53 1,47

Efter utspädning 3,53 1,47

Utgörs i huvudsak av ränteintäkter som är beräknade enligt effektivräntemetoden.

Räntekostnader för emitterade primärkapitalinstrument redovisas över eget kapital. Jämförelseperioden 2020 är omräknad. Se not K36 för ytterligare
information.

40 Collector Årsredovisning 2021

Rapport över totalresultat koncernen

MSEK 2021 2020

Årets resultat 766 333

Övrigt totalresultat som har eller kan komma att omklassiﬁceras till resultaträkningen

Årets omräkningsdierenser i utlandsverksamhet -1 -3

Summa övriga totalresultat -1 -3

Årets totalresultat 765 330

Varav andel av årets totalresultat hänförligt till:

aktieägare i Collector AB 725 289

innehavare av primärkapitalinstrument 40 41

41Årsredovisning 2021 Collector

Balansräkning koncernen

Koncernens balansräkning har omräknats för jämförelseperioden. Se not K2 och K36 för ytterligare information.

MSEK Not 31 dec 2021 31 dec 2020

TILLGÅNGAR

Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker - -

Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. K16 137 116

Utlåning till kreditinstitut K17 5 247 3 916

Utlåning till allmänheten K18 36 214 31 828

Obligationer och andra räntebärande värdepapper K16 2 088 1 116

Aktier och andelar K19 401 321

Immateriella anläggningstillgångar K20 89 116

Materiella anläggningstillgångar K21 137 164

Derivat K22 - 119

Övriga tillgångar K23 94 236

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter K24 58 44

Summa tillgångar 44 465 37 977

SKULDER OCH EGET KAPITAL

Skulder till kreditinstitut K25 - -

In- och upplåning från allmänheten K26 31 351 30 855

Emitterade värdepapper K27 5 229 219

Derivat K22 77 -

Uppskjuten skatteskuld K28 162 123

Övriga skulder K29 385 501

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter K30 770 513

Efterställda skulder K27 500 500

Summa skulder 38 475 32 711

Primärkapitalinstrument  500 500

Aktiekapital 21 21

Andra fonder 2 323 2 324

Balanserade vinstmedel inkl. årets resultat 3 147 2 421

Summa eget kapital 5 990 5 266

Summa skulder och eget kapital 44 465 37 977

Ändrad redovisningsmässig hantering av primärkapitalinstrument. Jämförelseperiod omräknad se not K36 för ytterligare information.

42 Collector Årsredovisning 2021

Förändring i eget kapital koncernen

2021

MSEK

Innehavare

övrigt

primär-

kapital

Aktie-

kapital

Övrigt

tillskjutet

kapital

Omräk-

nings-

reserv

Balanserad

vinst

inklusive

årets

resultat

Summa

eget

kapital

Ingående balans per den 1 januari 2021

500 21 2 330 -6 2 421 5 266

Räntekostnad primärkapitalinstrument -40 -40

Årets resultat 766 766

Årets övriga totalresultat -1 -1

Utgående balans per den 31 december 2021 500 21 2 330 -7 3 147 5 990

2020

MSEK

Innehavare

övrigt

primär-

kapital

Aktie-

kapital

Övrigt

tillskjutet

kapital

Omräk-

nings-

reserv

Balanserad

vinst

inklusive

årets

resultat

Summa

eget

kapital

Ingående balans per den 1 januari 2020 -

10 1 313 -3 2 147 3 467

Emission av primärkapitalinstrument

500 500

Kostnad primärkapitalinstrument

-6 -6

Skatteeekt för poster redovisade direkt i eget kapital

1 1

Justerat ingående eget kapital per den 1 januari 2020

500 10 1 313 -3 2 143 3 963

Nyemission

10 1 017 1 027

Emissionskostnader inklusive skatteekt

-13 -13

Räntekostnad primärkapitalinstrument -41 -41

Årets resultat 333 333

Årets övriga totalresultat -3 -3

Utgående balans per den 31 december 2020 500 21 2 330 -6 2 421 5 266

Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett egetkapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt
för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.

Övrigt tillskjutet kapital består i allt väsentligt av betalda överkurser.

43Årsredovisning 2021 Collector

MSEK 2021 2020

Den löpande verksamheten

Rörelseresultat 970 437

Justeringar för poster som inte ingår i kassaﬂödet i den löpande verksamheten

751 1 268

Betalda skatter -69 -9

Kassaﬂöde från den löpande verksamheten efter justeringsposter och betalda skatter 1 652 1 696

Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder

Ökning/minskning av utlåning till allmänheten -4 459 -1 948

Ökning/minskning av innehav av värdepapper -953 26

Ökning/minskning av inlåning och upplåning från allmänheten 493 1 401

Ökning/minskning av skulder till kreditinstitut - -82

Ökning/minskning av övriga fordringar -360 -1 343

Ökning/minskning av övriga skulder -28 422

Kassaﬂöde från den löpande verksamheten -3 655 172

Investeringsverksamheten

Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -35 -38

Förvärv av materiella anläggningstillgångar -1 -1

Avyttring av materiella anläggningstillgångar - -

Avyttring av dotterföretag 52 -

Förvärv av dotterföretag - -

Kassaﬂöde från investeringsverksamheten 16 -39

Finansieringsverksamheten

Amortering av skuld -25 -29

Nyemission - 1 014

Primärkapitalinstrument -40 -42

Återbetalning av räntebärande värdepapper -505 -2 380

Emission av räntebärande värdepapper 5 511 2

Kassaﬂöde från ﬁnansieringsverksamheten 4 941 -1 435

Årets kassaﬂöde 1 302 -1 302

Likvida medel vid årets början 3 916 5 265

Årets kassaﬂöde 1 302 -1 302

Valutakursdierenser i likvida medel 29 -47

Likvida medel vid årets slut 5 247 3 916

Betalda och erhållna räntor som ingår i kassaﬂödet från den löpande verksamheten

Betalda räntor 345 329

Erhållna räntor 2 676 2 187

Kassaflödesanalys koncernen

44 Collector Årsredovisning 2021

Kommentar

Kassaflödesanalysen visar in- och utbetalningar under året

samt likvida medel vid årets början och slut. Kassaflödesana-

lysen redovisas enligt indirekt metod och delas in i utbetal-

ningar från den löpande verksamheten, investeringsverksam-

heten samt finansieringsverksamheten.

Emitterade räntebärande värdepapper, MSEK 2021 2020

Ingående balans 719 3 593

Justering för primärkapitalinstrument i eget kapital - -496

Justerad ingående balans 719 3 097

Periodiserad anskaningskostnad och valutaeekter 4 -

Emitterade räntebärande värdepapper 5 511 2

Återbetalning av räntebärande värdepapper -505 -2 380

Utgående balans 5 729 719

Löpande verksamhet

I kassaflödet ingår ränteinbetalningar med 2 676 MSEK

(2 187) samt ränteutbetalningar med 345 MSEK (329). Kapita-

liserade räntor är inkluderade.

Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, MSEK 2021 2020

Kreditreserveringar 884 861

Orealiserade värdeförändringar -199 301

Av- och nedskrivningar 66 81

Övrigt 0 25

Summa 751 1 268

Kassaflödesanalys koncernen, forts.

45Årsredovisning 2021 Collector

K1. Allmän information

Collector AB (publ), organisationsnummer 556560-0797, be-

driver via dess dotterföretag verksamhet i Sverige och andra

nordiska länder. Huvudkontoret är beläget i Göteborg. Verk-

samheten består av finansieringstjänster och kredithantering.

Collector AB är ett aktiebolag registrerat i och med säte i

Göteborg. Adressen till huvudkontoret är Lilla Bommens Torg

11, 411 09 Göteborg.

Moderbolaget Collector AB (publ) ingår i en konsoliderad si-

tuation där dotterföretagen Collector Bank AB, Collector Pay-

ments AB (likviderat under december 2021) och Collector

Payments Finland Oy ingår. Samtliga bolag är fullständigt

konsoliderade. Hela den konsoliderade situationen står un-

der Finansinspektionens tillsyn och omfattas av dess regler

för kapitaltäckning och stora exponeringar.

K2. Redovisningsprinciper

1. LAG OCH FÖRESKRIFTSENLIGHET

1.1 Grund för rapporternas upprättande

Koncernredovisningen är upprättad i enlighet med de inter-

nationella redovisningsstandarderna (IFRS, International Fi-

nancial Reporting Standards) och tolkningar av dessa stan-

darder som antagits av EU. Därutöver tillämpas de tillägg som

följer av lagen 1995:1559 om årsredovisning i kreditinstitut

och värdepappersbolag (ÅRKL) och av Finansinspektionens

föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 om årsredovis-

ning i kreditinstitut och värdepappersbolag. I koncernredovis-

ningen tillämpas även RFR 1 Kompletterande redovisnings-

regler för koncerner samt uttalanden från Rådet för finansiell

rapportering. Moderbolagets redovisningsprinciper framgår

av not M2.

1.2 Avgivande och fastställelse av årsredovisningen

Års- och koncernredovisningen godkändes för utfärdande av

styrelsen och verkställande direktören den 1 april och blir fö-

remål för fastställelse på årsstämman den 4 maj 2022.

1.3 Utformning av finansiella rapporter (IAS 1)

Finansiella rapporter är ett strukturerat återgivande av ett fö-

retags finansiella ställning och finansiella resultat. Syftet är att

ge information om företagets ställning, finansiella resultat och

kassaflöden, som är användbar vid ekonomiska ställningsta-

ganden. Av de finansiella rapporterna framgår även resulta-

ten av företagsledningens förvaltning av de resurser som an-

förtrotts dem. Fullständiga finansiella rapporter utgörs av

balansräkning, resultaträkning, rapport över totalresultat, rap-

port över förändringar i eget kapital, rapport över kassaflö-

den samt noter.

1.4 Ändrad redovisningsmässig hantering av

primärkapitalinstrument

Under det fjärde kvartalet 2021 ändrades den redovisnings-

mässiga hanteringen av utestående primärkapitalinstrument

om 500 MSEK som emitterades under det första kvartalet

2019. Primärkapitalinstrumentet har en evig löptid, med första

möjliga inlösen efter fem år och löper med en årlig ränta om

3m Stibor + 8,00%.

Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villko-

ren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt vill-

koren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att

emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande rän-

tebetalningarna. Räntekostnader för primärkapitalinstrumen

har tidigare redovisats som ej avdraggilla räntekostnader och

rapporterats i räntenettot.

Primärkapitalinstrument klassificeras från och med det fjär-

de kvartalet 2021 som eget kapital och utbetalning till inne-

havare av dessa instrument, såsom ränta, kommer att redovi-

sas över eget kapital. Den förändrade redovisningen av

räntekostnaderna har redovisningsmässigt hanterats som rät-

telse av fel, vilket innebär att jämförelseperioder har juste-

rats. Förändringen innebär att jämförbarheten med andra

banker ökar.

Kvartalsvis information enligt den uppdaterade redovis-

ningsmässiga hanteringen sedan det första kvartalet 2020

finns att tillgå på Collectors webbsida collector.se/om-collec-

tor/investerare/finansiell-information/.

2. FÖRÄNDRADE REDOVISNINGSPRINCIPER

2.1 Nya standarder, ändringar och tolkningar som

tillämpas av koncernen

Koncernens och moderbolagets redovisningsprinciper samt

beräkningar och rapportering har för 2021 förändrats enligt

nedan.

2.2 Nya standarder, ändringar och tolkningar som

ännu ej har börjat tillämpas

Vid upprättande av årsredovisning den 31 december 2021

har några nya och ändrade IFRS publicerats men ännu inte

trätt i kraft. IASB tillåter förtida tillämpning av dessa. Collec-

tor har inte tillämpat nedanstående förändringar i årsredovis-

ningen 2021.

• Försäkringskontrakt (IFRS 17), utfärdades i maj 2017 och

ska tillämpas från 1 januari 2023. Standarden har ännu

inte antagits av EU. Standarden kommer inte ha någon

påverkan på Collectors finansiella rapporter.

2.3 Övriga förändringar i IFRS och svenska

regelverk

Ingen av de övriga nya eller ändrade IFRS standarder eller

tolkningar eller förändringar i svenska regelverk som är utfär-

dade för tillämpning bedöms få någon väsentlig inverkan på

Collectors finansiella ställning, resultat, kassaflöde, upplys-

ningar, kapitaltäckning, stora exponeringar eller andra förhål-

landen enligt tillämpliga rörelseregler.

Noter

Notera att angivna belopp i noter är i miljoner kronor (MSEK) och bokfört värde om inget annat

anges. Siror inom parentes avser föregående år, avrundningsdierenser kan förekomma.

46 Collector Årsredovisning 2021

3. KONCERNREDOVISNING IFRS 3, IFRS 10

3.1 Dotterföretag

I koncernredovisningen har samtliga bolag där moderbolaget

direkt eller indirekt har ett bestämmandeinflytande (dotterfö-

retag) konsoliderats fullständigt. Förekomsten och effekten

av potentiella rösträtter som för närvarande är möjliga att ut-

nyttja eller konvertera beaktas vid bedömningen av huruvida

koncernen utövar bestämmande inflytande över ett annat fö-

retag. Koncernen anses ha ett bestämmandeinflytande över

ett företag när den exponeras för eller har rätt till rörlig av-

kastning från sitt innehav i företaget och har möjlighet att på-

verka avkastningen genom sitt inflytande i företaget. Bestäm-

mandeinflytande uppnås i regel om koncernen har mer än

50% av rösterna på årsstämma eller motsvarande. Dotterfö-

retags finansiella rapporter inkluderas i koncernredovisning-

en från och med förvärvstidpunkten till och med det datum

då det bestämmandeinflytandet upphör. Koncerninterna

transaktioner och mellanhavanden elimineras vid upprättan-

det av koncernens finansiella rapporter.

Förvärvsmetoden tillämpas vid konsolidering av dotterföre-

tag och koncernens rörelseförvärv. Dotterföretag konsolide-

ras med tillämpning av förvärvsmetoden. Det innebär att för-

värv av ett dotterföretag betraktas som en transaktion där

koncernen förvärvar företagets identifierbara tillgångar och

tar över dess skulder och förpliktelser.

I köpeskillingen ingår även verkligt värde på alla tillgångar

eller skulder som är en följd av en överenskommelse om vill-

korad köpeskilling. Vid rörelseförvärv upprättas en förvärvs-

balans där identifierbara tillgångar och skulder värderas till

verkligt värde vid förvärvstidpunkten.

Anskaffningsvärdet utgörs av det verkliga värdet på samt-

liga tillgångar, skulder och emitterade egetkapitalinstrument

som lämnats som vederlag för nettotillgångarna i dotterföre-

taget. Eventuella överskott till följd av att anskaffningsvärdet

överstiger förvärvsbalansens identifierbara nettotillgångar re-

dovisas som goodwill i koncernens balansräkning. I de fall

köpeskillingen understiger verkligt värde för det förvärvade

dotterföretagets tillgångar redovisas mellanskillnaden direkt i

rapporten över årets resultat. Förvärvsrelaterade utgifter

kostnadsförs när de uppstår.

I den mån de redovisningsprinciper som tillämpas i ett en-

skilt dotterföretag inte överensstämmer med de principer

som tillämpas av koncernen, görs en justering av koncernrä-

kenskaperna vid konsolidering av dotterföretag.

4. EGETKAPITALINSTRUMENT IAS 32

Finansiella intrument redovisas som egetkapitalinstrument

där koncernen inte har någon avtalsenlig förpliktelse att er-

lägga betalning. Utbetalning till innehavare av dessa instru-

ment redovisas via eget kapital. I balansräkningen redovisas

därför emitterade aktier och primärkapitalinstrument som

eget kapitalinstrument.

5. SEGMENTSRAPPORTERING IFRS 8

I segmentrapporteringen presenteras intäkter och kostnader

respektive tillgångar och skulder utifrån företagsledningens

perspektiv och avser de delar av koncernen som definierats

som rörelsesegment. Rörelsesegmenten identifieras utifrån

den interna rapporteringen till företagets högste

verkställande beslutsfattare. Koncernen har identifierat kon-

cernens VD som dess högste verkställande beslutsfattare

och den interna rapporteringen som används av VD för att

följa upp verksamheten och fatta beslut om resursfördelning

ligger till grund för den information som presenteras. Redo-

visningsprinciperna för segmentsinformationen överensstäm-

mer med IFRS. Se not K5 Rörelsesegment, för ytterligare be-

skrivning av indelningen och presentation av

rörelsesegmenten.

6. OMRÄKNING AV UTLÄNDSK VALUTA IAS 21

6.1 Funktionell valuta och rapportvaluta

Koncernredovisningen presenteras i svenska kronor (SEK),

vilket är koncernens rapporteringsvaluta och även redovis-

ningsvaluta för moderbolaget. Den funktionella valutan för

koncernens verksamheter utomlands avviker som regel från

koncernens rapporteringsvaluta. Som funktionell valuta be-

traktas den valuta som används i den ekonomiska miljö där

verksamheten primärt bedrivs.

6.2 Transaktioner och balansposter

Transaktioner i annan valuta än den funktionella valutan, ut-

ländsk valuta, omräknas initialt till den funktionella valutan till

transaktionsdagens kurs. Monetära poster i utländsk valuta

samt ickemonetära poster i utländsk valuta som värderas till

verkligt värde omvärderas per balansdagen till då gällande

stängningskurs. Vinster och förluster till följd av valutaomräk-

ning av monetära poster som värderas till verkligt värde re-

dovisas i resultaträkningen som valutakurseffekter under

posten Nettoresultat finansiella transaktioner. Koncernen an-

vänder sig inte av säkringsredovisning.

6.3 Omräkning av utländska verksamheter till kon-

cernens rapporteringsvaluta

Resultat och finansiell ställning för alla koncernföretag som

har en annan funktionell valuta än rapportvalutan omräknas

till koncernens rapportvaluta enligt följande:

i) tillgångar och skulder för var och en av balansräkningarna

omräknas till balansdagens kurs,

ii) intäkter och kostnader för var och en av resultaträkningar-

na omräknas till genomsnittlig valutakurs,

iii) alla valutakursdifferenser som uppstår redovisas i övrigt

totalresultat och ackumulerade som en separat del av

eget kapital,

iv) goodwill och justeringar av verkligt värde som uppkom-

mer vid förvärv av en utlandsverksamhet behandlas som

tillgångar och skulder hos denna verksamhet och omräk-

nas till balansdagens kurs.

6.4 Valutakurser

Valutakurser använda för omräkning av väsentliga valutor i

koncernbokslutet anges i tabellen nedan.

Resultaträkning Balansräkning

2021 2020 2021 2020

NOK 1,000 0,973 1,026 0,958

EUR 10,156 10,482 10,250 10,034

K2. Redovisningsprinciper, forts.

47Årsredovisning 2021 Collector

Noter

7. FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER IAS

32, IFRS9

7.1 Allmänt

Finansiella instrument utgör huvuddelen av koncernens ba-

lansräkningsposter. Ett finansiellt instrument är varje form av

avtal som ger upphov till en finansiell tillgång hos en part och

en finansiell skuld eller eget kapitalinstrument hos en mot-

part. Kontanter eller avtal om att erhålla kontanter utgör ex-

empel på finansiella tillgångar medan fullgörande av ett åta-

gande att erlägga kontanter eller en annan finansiell tillgång

utgör exempel på en finansiell skuld.

Ett derivat är ett finansiellt instrument som kännetecknas av

att dess värde ändras till följd av förändringen av en underlig-

gande variabel såsom en valutakurs, ränta eller aktiekurs

samtidigt som ingen eller liten inledande nettoinvestering for-

dras. Avtalet regleras istället vid en framtida tidpunkt. Finan-

siella instrument rubriceras i balansräkningen på relevanta

rader beroende på typ av finansiella instrument och vem som

utgör motpart. Har det finansiella instrumentet ingen specifik

motpart eller då det är noterat på en marknad rubriceras

dessa finansiella instrument i balansräkningen som värde-

papper. Finansiella skulder där fordringsägare är lägre priori-

terade än övriga rubriceras i balansräkningen som efterställ-

da skulder.

7.2 Redovisning i och borttagande från

balansräkningen

En finansiell tillgång eller finansiell skuld tas upp i balansräk-

ningen när företaget blir part enligt instrumentets avtalsmäs-

siga villkor. En fordran tas upp när bolaget presterat och en

avtalsenlig skyldighet föreligger förmotparten att betala, även

om faktura ännu inte har skickats. Lånefordringar, inlåning

och emitterade värdepapper samt efterställda skulder redovi-

sas i balansräkningen på likviddagen. Ett avistaköp eller en

avistaförsäljning av finansiella tillgångar redovisas och tas

bort från rapporten över finansiell ställning på affärsdagen.

En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när de av-

talsenliga rättigheterna till kassaflödena från den finansiella

tillgången upphör eller vid en överföring av den finansiella

tillgången och företaget i samband med detta överför i allt

väsentligt samtliga risker och fördelar som är förknippade

med ägande av den finansiella tillgången. En finansiell skuld

tas bort från balansräkningen när förpliktelsen i avtalet full-

görs, upphör, annulleras eller på annat sätt utsläcks. Detsam-

ma gäller för del av en finansiell skuld. Ett byte mellan bola-

get och en befintlig långivare, eller mellan bolaget och en

befintlig låntagare av skuldinstrument med villkor som i allt

väsentligt är olika, redovisas som en utsläckning av den gam-

la finansiella skulden respektive tillgången och redovisning

av ett nytt finansiellt instrument. En finansiell tillgång och en

finansiell skuld kvittas och redovisas med ett nettobelopp i

balansräkningen endast när det föreligger en legal rätt att

kvitta beloppen samt att det föreligger avsikt att reglera pos-

terna med ett nettobelopp eller att samtidigt realisera till-

gången och reglera skulden.

7.3 Inbäddade derivat

Ett inbäddat derivat är en del av ett sammansatt finansiellt in-

strument som också omfattar ett värdkontrakt som inte är ett

derivat, vilket innebär att vissa av det sammansatta instru-

mentets kassaflöden varierar på ett sätt som liknar kassaflö-

dena för fristående derivat. Om värdkontraktet är en finansiell

tillgång som omfattas av IFRS 9 bedöms klassificering av

instrumentet i sin helhet och det inbäddade derivatet ska inte

separeras från värdkontraktet. För övriga sammansatta instru-

ment, där värdkontraktet inte är en finansiell tillgång som om-

fattas av IFRS 9, ska det inbäddade derivatet separeras och

redovisas som fristående derivat om dess ekonomiska egen-

skaper och risker inte är nära förknippade med värdkontrak-

tets ekonomiska egenskaper och risker. Collector innehar in-

bäddade derivat kopplade till konvertibelinstrument

(skuldinstrument) där optionsdelen redovisas separat.

7.4 Klassificering och värdering

Klassificering och värdering av finansiella tillgångar baseras

på en bedömning av både koncernens affärsmodell för för-

valtningen av finansiella tillgångar, samt om instrumentens

avtalsenliga kassaflöden enbart innehåller betalningar av ka-

pitalbelopp och ränta. Finansiella skulder redovisas som hu-

vudregel till upplupet anskaffningsvärde. Undantaget är fi-

nansiella skulder som obligatoriskt ska värderas till verkligt

värde via resultaträkningen.

Finansiella tillgångar klassificeras, i enlighet med IFRS 9, in i

någon av följande värderingskategorier:

1. upplupet anskaffningsvärde

2. verkligt värde via övrigt totalresultat

3. verkligt värde via resultaträkningen

Finansiella skulder klassificeras, i enlighet med IFRS 9, in i

någon av följande värderingskategorier:

1. upplupet anskaffningsvärde

2. verkligt värde via resultaträkningen

Vid första redovisningstillfället redovisas alla finansiella till-

gångar och skulder till verkligt värde. För tillgångar och skul-

der som värderas till verkligt värde via resultaträkningen förs

transaktionskostnader direkt till resultaträkningen vid anskaff-

ningstillfället. För övriga finansiella instrument räknas transak-

tionskostnader in i anskaffningsvärdet.

7.4.1 Bedömning av affärsmodell

Affärsmodellen för förvaltningen av finansiella tillgångar utgör

grunden för uppdelningen i värderingskategorier. Affärsmo-

dellen fastställs på en nivå som avspeglar hur grupper av fi-

nansiella tillgångar tillsammans hanteras för att uppnå ett

visst syfte. För Collector fastställs affärsmodellen på portfölj-

nivå då detta bäst avspeglar hur verksamheten styrs och hur

information rapporteras till och utvärderas av ledningen. Af-

färsmodellen för en portfölj omfattar angivna riktlinjer och

mål med en portfölj och hur dessa genomförs i verksamhe-

ten, de risker som påverkar portföljens resultat och hur dessa

risker hanteras samt frekvens, volym, orsak och tidpunkt för

försäljningar.

7.4.2 Finansiella tillgångar redovisade till upplupet

anskaffningsvärde

Av koncernens finansiella tillgångar är följande värderade till

upplupet anskaffningsvärde på grund av att tillgångarna inne-

has inom ramen för en affärsmodell vars mål är att inneha fi-

nansiella tillgångar i syfte att inkassera avtalsenliga kassaflö-

den samt att de avtalade villkoren för de tillgångarna ger vid

bestämda tidpunkter upphov till kassaflöden som bara är be-

talningar av kapitalbelopp och ränta på det utestående

kapitalbeloppet:

• Utlåning till kreditinstitut

• Utlåning till allmänheten

K2. Redovisningsprinciper, forts.

48 Collector Årsredovisning 2021

Noter

7.4.3 Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde

över resultatet

Koncernens innehav av aktier, derivat, obligationer och andra

räntebärande värdepapper redovisas till verkligt värde över

resultaträkningen då dessa anses innehas för handelsända-

mål då de ingår i en portfölj med identifierade finansiella in-

strument som förvaltas tillsammans och för vilka det finns ett

bevisat nyligen faktiskt mönster av kortfristiga realiseringar.

7.4.4 Kvittning av finansiella instrument

Finansiella tillgångar och skulder kvittas och redovisas med

ett nettobelopp i balansräkningen, endast när det finns en le-

gal rätt att kvitta de redovisade beloppen och en avsikt att

reglera dem med ett nettobelopp eller att samtidigt realisera

tillgången och reglera skulden.

7.5 Nedskrivningar av finansiella tillgångar

För finansiella tillgångar klassificerade till upplupet anskaff-

ningsvärde eller verkligt värde via övrigt totalresultat beräk-

nas ett nedskrivningsbehov. Vid varje rapporttillfälle bedöms

om det finns objektiva belägg att en finansiell tillgång eller

grupp av tillgångar förlorat i värde. Kreditförlustreservens

storlek ska i enlighet med IFRS 9 uppgå till det belopp som

förväntas leda till kreditförluster i framtiden och baseras på

den risk för kreditförlust som varje motpart representerar.

Metoden för att bedöma reservens storlek innehåller tre steg

för förlustreservering.

• Steg 1, omfattar finansiella instrument där ingen väsentlig

ökning av kreditrisken inträffat sedan första redovisnings-

tillfället och de motparter som omfattas av koncernens po-

licy för låg kreditrisk vid rapporteringstillfället, en riskbe-

dömning som motsvarar investeringsgrad.

• Steg 2, omfattar finansiella instrument där en väsentlig ök-

ning av kreditrisk inträffat sedan första redovisningstillfäl-

let men där det vid rapporteringstillfället saknas objektiva

belägg för att fordran är osäker.

• Steg 3, omfattar finansiella instrument som är kreditför-

sämrade och för vilka objektiva belägg har identifierats för

att fordran är osäker.

Vid bedömning om det skett en väsentlig ökning av kredit-

risken analyseras dels om motparten är försenad med betal-

ning, mer än 30 dagar, eller om det finns andra indikatorer på

att risken är förhöjd. För att kategorisera om motparten är i

fallissemang analyseras om motparten är kraftigt försenad

med betalning, över 90 dagar, eller om det finns andra indi-

kationer som medför en bedömning att återbetalning är min-

dre sannolik. Reserveringarna som görs för poster i steg 1

motsvarar de förväntade kreditförlusterna som förväntas

inom en tolvmånadersperiod. I steg 2 och 3 reserveras ett

belopp som motsvarar de förväntade kreditförlusterna över

hela livslängden. Vid beräkning av förlusterna i steg 1 och 2

skattas tre huvudsakliga parametrar; sannolikhet av fallisse-

mang, förväntad förlust givet fallissemang samt förväntad ex-

ponering vid fallissemang. Parametrarna skattas utifrån histo-

riska mönster bland bankens kunder och indikerar hur stora

kassaflöden som banken förväntar sig inte kommer att

realiseras.

Vid beräkning av förväntad förlust i steg 3 har motparten re-

dan fallerat och skattning sker av vilken återvinning som ban-

ken förväntar sig kunna göra. Resultatet av denna beräkning

kommer sedan att nuvärdesberäknas för att komma fram till

K2. Redovisningsprinciper, forts.

den förväntade kreditförlusten, nuvärdesberäkningen sker

baserad på respektive tillgångs effektivränta. Fallissemang

definieras som risken att en motpart inte kan fullfölja sina åta-

ganden mot banken under låneavtalet eller är 15 dagar sen

med betalning för factoring och 90 dagar sen för övriga kre-

diter. Beräkning av förväntad kreditförlust sker genom av

banken utvecklade modeller där en datadriven modell an-

vänds för privatlån, payments, kort och factoring medan en

expertmodell används för företag- och fastighetskrediter. De

sistnämnda är som regel säkerställda vilket sänker faktorn

förlust givet fallissemang och därmed har lägre förväntade

kreditförluster i jämförelse med privatlån, payments och kort

som saknar underliggande säkerhet. Finansiella tillgångar

som kan konstateras sakna förväntat kassaflöde skrivs bort.

Koncernen har i vissa fall factoringfordringar med avtalad

regressrätt. Det innebär att om motparten inte kan betala kan

fordran återvinnas i sin helhet från factoringkunden och där-

med minskar risken för kreditförluster. För reservering av

osäkra fordringar inom segmentet Privat analyseras modelle-

ringsresultat av ledningen för att säkerställa att uppskattning-

en av förväntade kreditförluster är rimliga vilket kan leda till

att modellresultat uppdateras. Framåtblickande information

så som makroekonomiska scenarion beaktas också.

Förväntade kreditförluster för lånelöften och finansiella ga-

rantier beaktas även i nedskrivningsprövning. Collector inne-

har även förvärvade förfallna fordringar vilka redovisas till

upplupet anskaffningsvärde med tillämpning av effektivränte-

metoden. Det redovisade värdet för de förvärvade förfallna

fordringarna motsvaras av nuvärdet av alla förväntade framti-

da kassaflöden diskonterade med den initiala effektivräntan

som fastställs vid förvärvet. Eventuella positiva eller negativa

effekter av omvärderingar redovisas i resultaträkningen un-

der rubriken Kreditförluster, netto.

7.6 Övertagen egendom

Övertagen egendom är egendom som tagits över för skyd-

dande av fordran. Övertagen egendom kan bestå av exem-

pelvis finansiella tillgångar, fastigheter eller andra materiella

tillgångar.

Övertagen egendom värderas vid det första redovisnings-

tillfället till verkligt värde. Det verkliga värdet vid det första re-

dovisningstillfället blir tillgångens anskaffningsvärde. Den ef-

terföljande värderingen sker enligt den princip som gäller för

respektive tillgångsslag, med undantag för nedskrivning av

övertagna materiella tillgångar som redovisas som vinster

och förluster från avyttring av materiella och immateriella till-

gångar i stället för som av- och nedskrivningar av materiella

och immateriella tillgångar.

Övertagna tillgångar redovisas under samma tillgångspost

som egendom av motsvarande slag som förvärvats på annat

sätt. Intäkter och kostnader som avser övertagen egendom

ska på motsvarande sätt fördelas som andra intäkter och

kostnader i resultaträkningen. För fastigheter som övertagits

för att skydda en fordran redovisas hyresintäkter under övri-

ga rörelseintäkter och driftskostnader under övriga

rörelsekostnader.

8. LIKVIDA MEDEL IAS 7

Likvida medel består av kassa och banktillgodohavanden vil-

ket motsvarar balansposten Utlåning till kreditinstitut. Med

tillgodohavande avses medel som är tillgängliga när som

helst. Det innebär att samtliga likvida medel är användbara

omgående.

49Årsredovisning 2021 Collector

Noter

9. MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR

IAS 2, IAS 16

Alla materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaff-

ningsvärde med avdrag för avskrivningar (och eventuella

nedskrivningar). I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt

kan hänföras till förvärvet av tillgången. Avskrivningar på an-

dra tillgångar görs linjärt för att fördela deras anskaffnings-

värde eller omvärderat belopp ner till det beräknade restvär-

det över den beräknade nyttjandeperioden. Avskrivning för

inventarier och installation sker över beräknad nyttjandeperi-

od om 3 - 5 år från och med anskaffningstidpunkten. Tillgång-

arnas restvärden och nyttjandeperiod prövas varje balansdag

och justeras vid behov. En tillgångs redovisade värde skrivs

omgående ner till dess återvinningsvärde om tillgångens re-

dovisade värde överstiger dess bedömda återvinningsvärde.

Vinster och förluster vid avyttring fastställs genom en jämfö-

relse mellan försäljningsintäkten och det redovisade värdet

och redovisas bland övriga intäkter i resultaträkningen.

10. LEASING IFRS 16

10.1 Leasetagare, enligt IFRS 16 Leasingavtal från

och med 1 januari 2019

För leasetagare kräver standarden IFRS 16 att leasetagare re-

dovisar nyttjanderätter och leasingskulder för de allra flesta

leasingavtalen i balansräkningen.

Vid ingången av ett leasingavtal redovisas en leasingskuld

och en nyttjanderätt. Leasingskulden värderas initialt till nu-

värdet av de obetalda leasingavgifterna vid inledningsdatu-

met. Leasingavgifterna diskonteras med den marginella låne-

räntan. Vid efterföljande värdering av leasingskulden ökar

det redovisade värdet med ränta och minskar med utbetalda

leasingavgifter. Därutöver ökar eller minskar leasingskulden

vid omprövningar eller ändringar av leasingavtalet. Vid efter-

följande värdering av nyttjanderätten värderas denna till an-

skaffningsvärde minus ackumulerade avskrivningar och

eventuella ackumulerade nedskrivningar samt med beaktan-

de av eventuella omvärderingar av leasingskulden.

Collector tillämpar de undantag som standarden medger

avseende korttidsleasingavtal och leasingavtal för vilka den

underliggande tillgången är av lågt värde. Dessa avtal redovi-

sas istället som övriga kostnader.

11. IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR

IAS 38

11.1 Goodwill

Goodwill utgörs av det belopp varmed anskaffningsvärdet

överstiger det verkliga värdet på koncernens andel av det

förvärvade dotterföretagets identifierbara nettotillgångar vid

förvärvstillfället. Goodwill på förvärv av dotterföretag (rörelse)

redovisas som immateriella tillgångar. Goodwill som redovi-

sas separat testas årligen, samt oftare vid indikation på ned-

skrivningsbehov, för att identifiera eventuellt nedskrivnings-

behov och redovisas till anskaffningsvärde minskat med

ackumulerade nedskrivningar. Nedskrivningar av goodwill

återförs inte. Vinst eller förlust vid avyttring av en enhet inklu-

derar kvarvarande redovisat värde på den goodwill som av-

ser den avyttrade enheten.

Goodwill fördelas på kassagenererande enheter vid pröv-

ning av eventuellt nedskrivningsbehov. Fördelningen görs på

de kassagenererande enheter eller grupper av kassagenere-

rande enheter som förväntas bli gynnade av det rörelseför-

värv som gett upphov till goodwillposten. Collector AB kon-

cernen fördelar goodwill till bolaget Collector Bank AB.

11.2 Övriga immateriella tillgångar

Förvärvade programvarulicenser aktiveras på basis av de ut-

gifter som uppstått då den aktuella programvaran förvärvats

och satts i drift. Dessa aktiverade utgifter skrivs av under den

bedömda nyttjandeperioden, 5 år. Kostnader som är direkt

förknippade med utveckling av identifierbara och unika pro-

gramvaruprodukter som kontrolleras av koncernen och som

har sannolika ekonomiska fördelar under mer än ett år och

som överstiger utgifterna, redovisas som immateriella till-

gångar. I kostnaderna ingår de kostnader för anställda som

uppkommit genom utvecklingen av programvaruprodukter

och skälig andel av indirekta kostnader. Övriga utgifter kost-

nadsförs när de uppstår. Utvecklingskostnader för program-

vara som redovisas som tillgång skrivs av under sin bedömda

nyttjandeperiod, 5 år.

12. NEDSKRIVNINGAR AV ICKEFINANSIELLA

TILLGÅNGAR IAS 36

Tillgångar som skrivs av bedöms med avseende på värde-

nedgång närhelst händelser eller förändringar i förhållanden

indikerar att det redovisade värdet kanske inte är återvin-

ningsbart. En nedskrivning görs med det belopp varmed till-

gångens redovisade värde överstiger dess återvinningsvär-

de. Återvinningsvärdet är det högre av tillgångens verkliga

värde minskat med försäljningskostnader och dess nyttjande-

värde. Vid bedömning av nedskrivningsbehov grupperas till-

gångar på de lägsta nivåer där det finns separata identifier-

bara kassaflöden (kassagenererande enheter). För tillgångar,

andra än finansiella tillgångar och goodwill, som tidigare har

skrivits ner, görs per varje balansdag en prövning av om åter-

föring bör ske.

13. AVSÄTTNINGAR IAS 37

Avsättningar redovisas när koncernen har en legal eller infor-

mell förpliktelse till följd av tidigare händelser, det är sanno-

likt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att regle-

ra åtagandet och beloppet kan beräknats på ett tillförlitligt

sätt.

14. EGET KAPITAL

Eget kapital består förutom aktiekapital av de komponenter

som beskrivs i det följande.

14.1 Primärkapitalinstrument

Primärkapitalinstrument är en efterställd skuld som uppfyller

vissa villkor för att få räknas som primärkapital vid beräkning

av kapitalbasens storlek. Redovisningsprincipen innebär att

primärkapitalinstrument klassificeras som eget kapital och ut-

betalning till innehavare av dessa instrument, såsom ränta,

redovisas via eget kapital.

14.2 Övrigt tillskjutet kapital

Övrigt tillskjutet kapital består i allt väsentligt av betalda över-

kurser. Överkursen utgör skillnaden mellan teckningskurs

och kvotvärde på Collectors aktie vid nyemission. Avdrag

görs för transaktionskostnader i samband nyemission.

14.3 Omräkningsreserv

Omräkningsreserven består av orealiserade valutakurseffek-

ter som uppstår till följd av omräkning av utländska enheter

till koncernens rapporteringsvaluta.

K2. Redovisningsprinciper, forts.

50 Collector Årsredovisning 2021

Noter

K2. Redovisningsprinciper, forts.

14.4 Balanserad vinst inklusive årets resultat

Balanserade vinstmedel består av intjänat resultat från inne-

varande och tidigare räkenskapsår. Utdelning och återköp av

egna aktier redovisas som avdrag från balanserade vinstme-

del. Det utdelningsbelopp som föreslås delas ut redovisas

som en skuld efter det att den har godkänts av årsstämman.

14.5 Redovisning av egna aktier

Återköpta egna aktier redovisas inte som tillgång

utan kvittas mot posten Balanserade vinstmedel i eget

kapital.

15. NÄRSTÅENDE IAS 24

Collector definierar närstående som:

• aktieägare med väsentligt inflytande

• intresseföretag och joint ventures

• nyckelpersoner i ledande positioner

• övriga närstående

Samtliga transaktioner med närstående är gjorda enligt mark-

nadsmässiga vilkor.

16. KASSAFLÖDESANALYS IAS 7

Kassaflödesanalys för koncernen upprättas enligt indirekt

metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transak-

tioner som medför in- eller utbetalningar. Likvida medel hän-

för sig till posten Utlåning till kreditinstitut. Likvida medel i

kassaflödesanalysen definieras i enlighet med IAS 7 och

överensstämmer inte med det som koncernen betraktar som

likviditet.

17. INTÄKTER

Intäkter innefattar det verkliga värdet av vad som erhållits el-

ler kommer att erhållas för koncernens löpande verksamhet.

Intäkter redovisas exklusive mervärdesskatt och efter elimi-

nering av koncernintern försäljning. Koncernen redovisar en

intäkt när dess belopp kan mätas på ett tillförlitligt sätt, det är

sannolikt att framtida ekonomiska fördelar kommer att tillfalla

företaget och särskilda kriterier har uppfyllts för var och en av

koncernens verksamheter. Om några omständigheter uppstår

som kan förändra den ursprungliga uppskattningen av intäk-

ter eller kostnader omprövas uppskattningarna. Dessa om-

prövningar kan resultera i ökningar eller minskningar i upp-

skattade intäkter eller kostnader och påverkar intäkterna

under den period då de omständigheter som föranledde änd-

ringen kom till företagsledningens kännedom.

17.1 Räntenetto

Räntenettot är en central resultatpost för bankrörelsen och

utgörs i huvuddrag av ränteintäkter från utlåning till allmänhe-

ten och kreditinstitut, förvärvade fordringsportföljer samt in-

vesteringar i belåningsbara statsskuldsförbindelser och obli-

gationer och andra värdepapper med avdrag för

räntekostnader för koncernens finansiering via inlåning från

allmänheten och emitterade skuldinstrument.

Ränteintäkter och räntekostnader beräknas och redovisas

med tillämpning av effektivräntemetoden i resultaträkningen

på finansiella tillgångar och finansiella skulder som värderas

till upplupet anskaffningsvärde. Effektivräntemetoden är en

metod för beräkning av det upplupna anskaffningsvärdet för

en finansiell tillgång eller finansiell skuld och förfördelning

över tid av ränteintäkter och räntekostnader. Effektivräntan är

den ränta som diskonterar de uppskattade framtida

kassaflödena under det finansiella instrumentets förväntade

löptid till det finansiella instrumentets redovisade nettovärde.

Vid uppskattningen av framtida betalningar beaktas samtliga

betalningar som omfattas av avtalsvillkoren. Risken för framti-

da kreditförluster beaktas dock ej. Beräkningen av effektiv-

räntan innefattar de erhållna och erlagda avgifter som är en

integrerad del av effektivräntan. Transaktionskostnader i

samband med upptagande av lån och utgivande av lån redo-

visas därmed som en del av lånet. Med transaktionskostna-

der avses förmedlingsprovisioner. Transaktionskostnader och

uppläggningsavgifter periodiseras över lånets förväntade

löptid. Även fakturerings- och aviseringsavgifter ingår under

ränteintäkter enligt effektivräntemetoden.

Utöver ränteintäkter och räntekostnader ingår i räntenettot

avgifter för statliga garantier, exempelvis insättningsgaranti

och resolutionsavgiften.

17.2 Provisionsnetto

Intäkter och kostnader från olika typer av tjänster redovisas i

resultaträkningen under posterna provisionsintäkter och pro-

visionskostnader. Intäkter från kontrakt med kunder består

huvudsakligen av ersättningar för utförda tjänsteuppdrag, vil-

ka rapporteras som provisionsintäkter eller övriga rörelsein-

täkter. Tjänsteuppdragen inkluderar exempelvis factoring,

säljfinans, kort och betalningsförmedling. Intäkterna redovi-

sas vid den tidpunkt när prestationsåtagandet anses uppfyllt,

vilket är när kontrollen av varan eller tjänsten är överförd till

kunden. Intäkterna återspeglar vanligtvis den ersättning som

förväntas som utbyte för dessa varor eller tjänster. Provisions-

kostnader är transaktionsberoende och är direkt relaterade

till transaktioner som redovisats som intäkter inom provi-

sionsintäkter. Under provisionskostnader redovisas kostnader

för mottagna tjänster i den mån de inte är att betrakta som

ränta.

17.3 Övriga rörelseintäkter

Under posten övriga intäkter redovisas främst hyresintäkter

och realisationsresultat vid avyttring av ägarandelar i dotter-

företag och intresseföretag. Övriga intäkter avser därmed i

allt väsentligt inte intäkter från avtal med kunder.

17.4 Nettoresultat av finansiella transaktioner

Under posten Nettoresultat av finansiella transaktioner redo-

visas löpande de vinster och förluster som uppstår till följd av

värdeförändringar på och realisation av finansiella tillgångar

och skulder värderade till verkligt värde via resultatet.

17.5 Utdelningar

Utdelningar redovisas när rätten att erhålla betalningen är

fastställd.

18. SKATTER IAS 12

Årets skattekostnad omfattar aktuell och uppskjuten skatt.

Skatt redovisas i resultaträkningen, utom när skatten avser

poster som redovisas i övrigt totalresultat eller direkt i eget

kapital. I sådana fall redovisas även skatten i övrigt totalresul-

tat respektive eget kapital.

Den aktuella skattekostnaden beräknas på basis av de

skatteregler som på balansdagen är beslutade eller i prakti-

ken beslutade i de länder där moderbolagets dotterföretag är

verksamma och genererar skattepliktiga intäkter. Ledningen

utvärderar regelbundet de yrkanden som gjorts i självdekla-

rationer avseende situationer där tillämpliga skatteregler är

föremål för tolkning och gör, när så bedöms lämpligt,

51Årsredovisning 2021 Collector

Noter

K2. Redovisningsprinciper, forts.

avsättningar för belopp som troligen ska betalas till

skattemyndigheten.

Uppskjuten skatt redovisas i sin helhet, enligt balansräk-

ningsmetoden, på alla temporära skillnader som uppkommer

mellan det skattemässiga värdet på tillgångar och skulder

och dess redovisade värden i koncernredovisningen. Upp-

skjuten inkomstskatt beräknas med tillämpning av skattesat-

ser och lagar som har beslutats eller aviserats per balansda-

gen och som förväntas gälla när den berörda uppskjutna

skattefordran realiseras eller den uppskjutna skatteskulden

regleras. Uppskjutna skattefordringar redovisas i den omfatt-

ning det är troligt att framtida skattemässiga överskott kom-

mer att finnas tillgängliga, mot vilka de temporära skillnader-

na kan utnyttjas.

Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader som

uppkommer på andelar i dotterföretag, förutom där tidpunk-

ten för återföring av den temporära skillnaden kan styras av

koncernen och det är sannolikt att den temporära skillnaden

inte kommer att återföras inom överskådlig framtid.

19. ERSÄTTNINGAR TILL ANSTÄLLDA IAS 19

All form av ersättning till anställda som kompensation för ut-

förda tjänster utgör ersättning till anställda.

19.1 Pensionsförpliktelser

Koncernens samtliga pensionsplaner är avgiftsbestämda. En

avgiftsbestämd pensionsplan är en pensionsplan enligt vilken

koncernen betalar fasta avgifter till en separat juridisk enhet.

Koncernen har inte några rättsliga eller informella förpliktel-

ser att betala ytterligare avgifter om denna juridiska enhet

inte har tillräckliga tillgångar för att betala alla ersättningar till

anställda som hänger samman med de anställdas tjänstgö-

ring under innevarande eller tidigare perioder.

För avgiftsbestämda pensionsplaner betalar koncernen av-

gifter till offentligt eller privat administrerade pensionsförsäk-

ringsplaner på obligatorisk, avtalsenlig eller frivillig basis.

Koncernen har inga ytterligare betalningsförpliktelser när av-

gifterna väl är betalda. Avgifterna redovisas som personal-

kostnader när de förfaller till betalning. Förutbetalda avgifter

redovisas som en tillgång i den utsträckning som kontant

återbetalning eller minskning av framtida betalningar kan

komma koncernen tillgodo. För verkställande direktören finns

en pensionslösning i form av kapitalförsäkring som pantsatts

för pensionsåtaganden.

Tillgången utgör ett finansiellt instrument som värderas till

verkligt värde via resultaträkningen. Skulden, d.v.s. pensions-

åtagandet, utgörs av samma värde som tillgången. I koncern-

redovisningen nettoredovisas åtagandet.

20. UPPSKATTNINGAR OCH VÄSENTLIGA

BEDÖMNINGAR

Uppskattningar och bedömningar utvärderas löpande och

baseras på historisk erfarenhet och andra faktorer, inklusive

förväntningar på framtida händelser som anses rimliga under

rådande förhållanden.

20.1 Viktiga uppskattningar och antaganden

Koncernen gör uppskattningar och antaganden om framti-

den. De uppskattningar för redovisningsändamål som blir följ-

den av dessa kommer, definitionsmässigt, sällan att motsvara

det verkliga resultatet. De uppskattningar och antaganden

som innebär en betydande risk för väsentliga justeringar i re-

dovisade värden för tillgångar och skulder under nästkom-

mande räkenskapsår anges i huvuddrag nedan.

20.2 Värdering av förvärvade fordringsportföljer

Redovisningen av förvärvade förfallna fordringar bygger på

en värderingsmodell som grundar sig på koncernens prog-

nos över framtida kassaflöden från de förvärvade fordringar-

na. Effektivräntan för förvärvade förfallna fordringsportföljer

baseras på den initiala kassaflödesprognosen definierad vid

förvärvstidpunkten. Även om beräknade kassaflödesprogno-

ser historiskt sett har varit rimligt korrekta kan framtida avvi-

kelser inte uteslutas. Koncernen tillämpar interna regler och

en formaliserad beslutsprocess vid justeringar av tidigare

fastställda kassaflödesprognoser.

Avvikelser i verkligt kassaflöde mot prognostiserat kassaflö-

de medför ett upp eller nedskrivningsbehov beroende på om

kassaflödet överträffat eller understigit prognosen, detta lig-

ger sedan till grund för det bokförda värdet. Varje portfölj be-

står av ett större antal fordringar vilket sprider risken i portföl-

jen och minskar variansen i kassaflödet. Riskspridningen på

många avtal i en portfölj gör att kassaflödet består av många

mindre betalningar som kommer via Kronofogden eller direkt

från gäldenären.

20.3 Reservering för förväntade kreditförluster

Beräkningen av den förväntade kreditförlustreserven för ford-

ringar värderade till upplupet anskaffningsvärde är ett områ-

de som förutsätter användning av komplexa modeller och be-

tydande antaganden om framtida ekonomiska förhållanden

och kreditbeteende såsom sannolikheten för fallissemang

bland kunder och de resulterande förlusterna.

Koncernen har utvecklat en metod för beräkning och skatt-

ning av förväntade kreditförluster. Denna typ av skattning kan

göras med en rad olika modeller och valet av dessa modeller

får en påverkan på den förlustreserv och förändringar i för-

lustreserv som redovisas i denna årsredovisning. Modellen

kännetecknas av en hög nivå av antagande om framtiden

bland annat baserat på hur historiska mönster återupprepas

men även om de makroantaganden som görs. Koncernen har

också gjort antaganden och bedömningar kring hur betydan-

de ökning av kreditrisk och kreditförsämrade lån ska definie-

ras. Detaljerad information om dessa uppskattningar ingår i

not K18.

K3. Risker och riskhantering

1. RISKUPPLYSNINGAR

I koncernens verksamhet uppstår i huvudsak kreditrisk. Övri-

ga risker är marknadsrisk, likviditetsrisk, operativa risker samt

affärsrisk. Förmågan att bedöma, hantera och kontrollera ris-

ker är central mot bakgrund av den verksamhet som bedrivs.

Collector har utformat en verksamhetsstruktur för att säker-

ställa en god riskhantering.

Collector definierar risk som en potentiell negativ påverkan

på koncernens värde vilken kan uppstå på grund av pågåen-

de interna processer eller framtida interna eller externa hän-

delser. I riskbegreppet ingår dels sannolikheten för att en

händelse inträffar, dels den påverkan en händelse skulle kun-

na ha på koncernens resultat, eget kapital eller värde.

Styrelsen har fastställt och antagit en riskpolicy vilken be-

skriver riskramverket, riskhanteringsprocessen samt roller

och ansvar vad avser riskhantering och riskkontroll. Collector

52 Collector Årsredovisning 2021

Noter

identifierar kontinuerligt de risker som dess verksamhet med-

för och har utformat en process för hur riskerna ska följas

upp samt hanteras.

2. KREDITRISK

Definition

Med kreditrisk avses risken att en kredittagare inte fullföljer

sina förpliktelser gentemot Collector vilket skapar risk för en

förlust till följd av att ställda säkerheter inte täcker Collectors

fordran. Kreditrisk inkluderar även motpartsrisk, landrisk, kon-

centrationsrisk och avvecklingsrisk.

Motpartsrisk

Motpartsrisk i likviditetshantering och finansiering avser ris-

ken att Collectors tillgångar minskar i värde om en motpart

får försämrad kreditkvalitet. I förvaltningen av likviditet upp-

står motpartsrisk när Collector placerar likviditet hos finan-

siella motparter eller investerar i finasiella värdepapper för att

uppfylla krav på likviditetsreserv och LCR-mått.

För att begränsa motpartsrisk skall tillgodohavande på bank

placeras hos nordiska banker med lägsta kreditrating A-/A3

från Standard & Poor’s eller Moody’s. Undantag från ovanstå-

ende är placering av likvida medel hos Avanza Bank avseen-

de inlåningssamarbete. Collector följer av styrelsen fastställ-

da policies som reglerar typ av placering och limit per enskild

motpart.

Collector ingår valutaderivat i form av swappar och terminer

för att minimera valutarisken som uppstår till följd av att utlå-

ning sker i andra valutor än SEK. Motpartsrisker utgör den

kreditrisk mot andra banker som uppkommer till följd av att

Collector ingår OTC-derivat i syfte att minimera valutakursris-

kerna. Exponeringsvärdet fastställs genom den så kallade

marknadsvärderingsmetoden, som summan av den aktuella

ersättningskostnaden och den möjliga framtida kreditexpone-

ringen, och hänförs därefter till relevant exponeringsklass.

Risken reduceras genom utbyte av säkerheter enligt

CSA-avtal.

Riskhantering

Collectors kreditgivning ska ske efter erforderlig kreditpröv-

ning och präglas av en god kreditkultur där kredittagarens

återbetalningsförmåga prövas. Collector ska förstå syftet

med krediten och ha god kännedom om kredittagaren. Pro-

cessen för kreditbeviljning är beroende av typ av kund samt

kreditens storlek. Privatlån, fastighetskrediter och företags-

krediter kreditbeviljas efter en analys som baseras på kredit-

tagarens totala kreditengagemang hos Collector såväl som

andra kreditåtaganden. Kreditbeviljning sker av Collectors

styrelse, kreditutskott, kreditkommitté eller mindre delegera-

de mandat med undantag för lån till konsumenter och fak-

turaköp som normalt baseras på kreditscoringmodeller och

interna policyregler.

Collector erbjuder krediter utan säkerhet till konsumenter

och använder metoder för riskreducering för fastighets- och

företagskrediter. Som regel begär Collector pant som säker-

heter för fastighets- och företagskrediter och använder sär-

skilda villkor i låneavtalen. Säkerheter utgörs normal av före-

tagshypotek, pant i fast egendom och pant i aktier.

Riskmätning

Collector riskklassificerar krediter på en skala mellan 1–10 där

den högsta riskklassen står för den högsta risken för fallisse-

mang. Varje riskklass består av ett intervall av PD (Probability

of Default) och dessa skattningar görs för kreditens förvänta-

de livslängd. För konsumentkrediter används intern scoring

för att skatta PD och för företagskrediter sammanvägs extern

kreditinformation med interna data för att bedöma PD. För

fakturafordringar används extern kreditinformation och sco-

ring för att skatta PD.

KREDITEXPONERING PER RISKBEDÖMNING

Utlåning till allmänheten - Företag

2021

Steg 1 Steg 2 Steg 3 Summa

Låg risk 13 052 101 - 13 153

Normal risk 5 150 740 - 5 890

Hög risk 2 015 659 - 2 675

Fallissemang - - 541 541

Summa 20 218 1 500 541 22 259

Utlåning till allmänheten - Privatpersoner

2021

Steg 1 Steg 2 Steg 3 Summa

Låg risk 5 616 - - 5 616

Normal risk 4 120 10 - 4 130

Hög risk 1 167 556 - 1 723

Fallissemang - - 5 456 5 456

Förvärvade krediter - - 770 770

Summa 10 903 566 6 226 17 694

Utlåning till allmänheten - Företag

2020

Steg 1 Steg 2 Steg 3 Summa

Låg risk 11 566 0 0 11 566

Normal risk 3 748 0 0 3 748

Hög risk 638 918 0 1 556

Fallissemang - - 727 727

Summa 15 952 918 727 17 596

Utlåning till allmänheten - Privatpersoner

2020

Steg 1 Steg 2 Steg 3 Summa

Låg risk 4 993 0 - 4 993

Normal risk 4 296 9 - 4 304

Hög risk 1 575 606 0 2 181

Fallissemang - - 4 846 4 846

Förvärvade krediter - - 891 891

Summa 10 864 615 5 737 17 216

K3. Risker och riskhantering, forts.

53Årsredovisning 2021 Collector

Noter

K3. Risker och riskhantering, forts.

KREDITEXPONERING FÖRDELAD PER BRANSCH OCH SÄKERHET

2021

Koncernen Utlåning

Fastighets-

inteckningar

Övriga

säkerheter¹

Summa

säkerheter

Netto-

exponering

Banker 5 247 - - - 5 247

Fastighetsförvaltning 13 557 9 657 2 410 12 067 1 491

Övrig utlåning till företag 8 013 1 008 2 848 3 857 4 156

Bostadskrediter till hushåll 68 68 - 68 0

Övrig utlåning till hushåll 14 576 - - - 14 576

Summa 41 461 10 733 5 258 15 992 25 469

Avser övervägande säkerheter i form av företagshypotek och panter av aktier.

KREDITEXPONERING FÖRDELAD PER BRANSCH OCH SÄKERHET

2020

Kreditriskexponering för finansiella tillgångar Utlåning

Fastighets-

inteckningar

Övriga

säkerheter¹

Summa

säkerheter

Netto-

exponering

Banker 3 916 - - - 3 916

Fastighetsförvaltning 10 534 6 064 3 928 9 993 541

Övrig utlåning till företag 6 614 1 197 3 538 4 735 1 879

Bostadskrediter till hushåll 100 100 - 100 0

Övrig utlåning till hushåll 14 580 - - - 14 580

Summa 35 744 7 361 7 466 14 828 20 916

Avser övervägande säkerheter i form av företagshypotek och panter av aktier.

3. MARKNADSRISK

Definition

Med marknadsrisk avses risken att resultat, balanser, eget ka-

pital eller värde minskar på grund av negativa förändringar i

riskfaktorer på finansiella marknader. Marknadsrisk inkluderar

ränterisk, valutarisk, samt risker från förändringar i volatilite-

ter eller korrelationer.

Valutarisk

Med valutakursrisk avses risken att förändringar i valutakur-

ser leder till att resultat, balanser, eget kapital eller värde

minskar. I Collector uppkommer en valutarisk i samband med

att det finns redovisade tillgångar och skulder i annan valuta

än den funktionella valutan. I allt väsentligt neutraliseras valu-

tarisker via derivat på valutamarknaden.

Ränterisk

Ränterisk innebär risken för att värdet på tillgångar och skul-

der påverkas negativt av förändringar i räntor på finansiella

marknader. Ränterisken i Collectors verksamhet uppkommer

som en följd av skillnaden i utlåningen och upplåningens ge-

nomsnittliga räntebindningsperiod.

Riskhantering

Collector ska generellt ha en balanserad riskprofil med en di-

versifierad kreditportfölj och samtidigt begränsa exponering-

en mot de valuta- och ränterisker som uppstår till följd av

verksamheten. Styrelsen fastställer hur stor marknadsrisk

som är acceptabel genom de ramverk som reglerar bolagets

riskhantering av strategier, processer, rutiner, interna regler,

limiter, kontroller och rapporteringsrutiner.

Valutarisken minimeras genom att eftersträva att de till-

gångar som finns i utländsk valuta refinansieras i samma valu-

ta. För den del av tillgångsmassan som inte är möjlig eller av

annan anledning inte önskvärd att refinansiera i motsvarande

valuta används valutaswappar och/eller valuta terminer för att

minimera valutarisken. Säkringsredovisning tillämpas ej.

Collector beräknar och rapporterar till Finansinspektionen

vilken påverkan en plötslig förändring av det allmänna ränte-

läget får för företagets ekonomiska värde. Collector har i hu-

vudsak rörliga räntor avseende såväl utlåning som inlåning

och upplåning. I enlighet med branschpraxis justeras främst

ut- och inlåningsräntor vid större förändringar av marknads-

räntorna. Collector har en relativt god matchning mellan till-

gångar och skulder avseende räntebindningstiderna och där-

med blir ränterisken också begränsad.

Genom att eftersträva rörlig ut- och inlåningsränta till all-

mänheten finns stor flexibilitet att anpassa räntorna utifrån rå-

dande marknadssituation. I syfte att minimera ränterisken så

långt det är möjligt, ska räntebindnings perioderna matcha av-

seende ut- och inlåning samt upplåning.

Riskmätning

För att mäta marknadsriskexponering används både mått

som syftar till att uppskatta förluster under normala mark-

nadsförhållanden och mått som fokuserar på extrema mark-

nadsförhållanden. Treasuryfunktionen ansvarar för löpande

hantering och uppföljning av marknadsriskerna. Marknadsris-

ker rapporteras regelbundet till företagsledningen.

54 Collector Årsredovisning 2021

Noter

K3. Risker och riskhantering, forts.

Bokförda nettovärden av finansiella tillgångar och skulder i utländsk valuta i MSEK framgår av nedanstående tabeller.

2021 EUR NOK DKK USD GBP CHF

Belåningsbara

statsskuldförbindel-

ser m.m. 137 - - - - -

Utlåning till

kreditinstitut 832 201 42 31 2 50

Utlåning till

allmänheten 8 433 2 972 1 942 299 0 40

Obligationer och

andra räntebäran-

de värdepapper 72 - - - - -

Övriga 29 14 5 -2 -0 0

Skulder till

kreditinstitut - - - - - -

In- och upplåning

från allmänheten -7 517 -22 - - - -

Emitterade

värdepapper -1 086 -667 - - - -

Övriga skulder -399 -134 -17 -32 -2 -17

Netto 501 2 365 1 972 297 0 74

2020 EUR NOK DKK USD GBP CHF

Belåningsbara

statsskuldförbindel-

ser m.m. 116 - - - - -

Utlåning till

kreditinstitut 368 154 43 44 11 57

Utlåning till

allmänheten 6 498 2 410 2 186 234 0 16

Obligationer och

andra räntebäran-

de värdepapper - - - - - -

Övriga 6 9 2 -2 0 0

Skulder till

kreditinstitut - - - - - -

In- och upplåning

från allmänheten -4 672 - - - - -

Emitterade

värdepapper - - - - - -

Övriga skulder -297 -83 -15 -29 -4 -44

Netto 2 019 2 490 2 216 247 7 29

Utestående valutaterminer och valutaswappar till nominellt värde i MSEK framgår av nedanstånde tabeller.

2021 EUR NOK DKK USD GBP CHF

Derivat 902 2 372 1 978 306 - 74

Summa 902 2 372 1 978 306 - 74

2020 EUR NOK DKK USD GBP CHF

Derivat 2 052 2 461 2 206 248 8 36

Summa 2 052 2 461 2 206 248 8 36

4. LIKVIDITETSRISK

Definition

Med likviditetsrisk avses risken att inte kunna infria överens-

komna betalningsförpliktelser vid respektive förfallotidpunkt

utan att kostnaden för att erhålla betalningsmedel ökar avse-

värt på grund av höga upplåningskostnader, alternativt oför-

delaktiga priser vid avyttring av tillgångar.

Riskhantering

Styrelsen i Collector har fastställt ett omfattande ramverk för

riskhantering av likviditetskrav och risker på kort och lång

sikt. Målsättningen för likviditetsriskhantering är att säkerstäl-

la att koncernen har kontroll över sin likviditetsrisksituation.

Likviditet kan förutsägas eftersom förfall och räntebetalningar

är kända för såväl utlåning som upplåning. Likviditetsrisken

reduceras med hjälp av noggranna prognoser och en diversi-

fierad upplåning på olika geografiska marknader samt en lik-

viditetsreserv med tillräckliga likvida tillgångar i alla relevanta

valutor för att i tid fullgöra Collectors betalningsåtaganden, i

alla förutsägbara situationer.

Collector ska i en långsiktig plan för sin finansiering efter-

sträva att det finns en tillräcklig grad av diversifiering av fi-

nansieringskällorna med hänsyn till motparter, finansiella

instrument, löptider, räntebindningar och valutor. Finansie-

ringsstrategin ska också säkerställa att den marknads- och

likviditetsrisk som uppstår begränsas genom riskstrategier till

de riskaptiter som beslutats av styrelsen.

Scenarioanalyser och stresstester är en viktig del i riskhan-

teringen. Vid var tidpunkt ska det finnas tillgång till tillräckliga

likvida medel, kortfristiga placeringar med en likvid marknad

och tillgänglig finansiering via kreditfaciliteter för att kunna

möta svängningar i likviditeten.

Balansräkningens sammansättning medför att Collectors

förutsättningar att undvika likviditetsproblem bedöms vara

goda. En likvid tillgångsmassa med korta löptider på kredit-

fordringarna samt en väl tilltagen likviditetsreserv i kombina-

tion med en i praktiken relativt stabil och trygg finansiering

medför att Collector betraktar likviditets- och finansieringsris-

ken som hanterbar.

Riskmätning

Treasuryfunktionen ansvarar för den löpande uppföljningen

av likviditets- och finansieringssituationen. Rapportering av-

seende likviditet- och finansieringsrisk sker regelbundet till

företagsledningen och styrelsen informeras i samband med

styrelserapportering.

55Årsredovisning 2021 Collector

Noter

K3. Risker och riskhantering, forts.

FÖRFALLOSTRUKTUR AVSEENDE FRAMTIDA KASSAFLÖDEN

Koncernen

2021 2020

Utestående nominellt, MSEK

Förfallotidpunkt

högst 3 månader

från balansdagen

Förfallotidpunkt

längre än 3 månader

men högst 1 år från

balansdagen

Förfallotidpunkt

högst 3 månader

från balansdagen

Förfallotidpunkt

längre än 3 månader

men högst 1 år från

balansdagen

Valutarelaterade derivat 3 625 2 007 3 484 3 648

FÖRFALLOANALYS FÖR FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER

Koncernen 2021

Återstående löptid, MSEK

Betalbara på

anfordran

Förfallo-

tidpunkt

högst

3 månader

från

balansdagen

Förfallo-

tidpunkt

längre än

3 månader

men högst 1

år från

balansdagen

Förfallo-

tidpunkt

längre än

1 år men

högst

5 år från

balansdagen

Förfallotid-

punkt längre

än 5 år från

balansdagen Utan löptid

Finansiella tillgångar

Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.

- 31 51 54 0 -

Obligationer och andra räntebärande värdepapper

- 139 571 1 378 0 -

Utlåning till kreditinstitut

5 247 - - - - -

Utlåning till allmänheten

- 10 451 6 583 14 543 4 638 -

Derivat - - - - - -

Övriga ﬁnansiella tillgångar 81 6 5 10 2 674

Summa 5 328 10 628 7 210 15 985 4 641 674

varav upplupna räntor - 6 5 10 2 -

Koncernen 2021

Återstående löptid, MSEK

Betalbara på

anfordran

Förfallo-

tidpunkt

högst

3 månader

från

balansdagen

Förfallo-

tidpunkt

längre än

3 månader

men högst 1

år från

balansdagen

Förfallo-

tidpunkt

längre än

1 år men

högst

5 år från

balansdagen

Förfallotid-

punkt längre

än 5 år från

balansdagen Utan löptid

Finansiella skulder

Skulder till kreditinstitut

- - - - - -

In- och upplåning från allmänheten

20 168 3 937 5 411 1 834 - -

Emitterade värdepapper - 1 142 1 222 2 865 - -

Derivat - 63 14 - - -

Efterställda skulder - - - - 500

Övriga ﬁnansiella skulder - 385 - - - 932

Summa 20 168 5 528 6 647 4 699 500 932

varav upplupna räntor - 18 4 1 0 -

varav leasingskuld - - - - 108 -

56 Collector Årsredovisning 2021

Noter

K3. Risker och riskhantering, forts.

FÖRFALLOANALYS FÖR FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER

Koncernen 2020

Återstående löptid, MSEK

Betalbara på

anfordran

Förfallo-

tidpunkt

högst

3 månader

från

balansdagen

Förfallo-

tidpunkt

längre än

3 månader

men högst 1

år från

balansdagen

Förfallo-

tidpunkt

längre än

1 år men

högst

5 år från

balansdagen

Förfallotid-

punkt längre

än 5 år från

balansdagen Utan löptid

Finansiella tillgångar

Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.

- - 31 86 - -

Obligationer och andra räntebärande värdepapper

- 30 214 820 52 -

Utlåning till kreditinstitut

3 916 - - - - -

Utlåning till allmänheten

- 7 717 5 807 14 018 4 286 -

Derivat - 60 59 - - -

Övrigt - 7 - - - 874

Summa 3 916 7 814 6 111 14 924 4 338 874

varav upplupna räntor - 12 1 3 0 -

Koncernen 2020

Återstående löptid, MSEK

Betalbara på

anfordran

Förfallo-

tidpunkt

högst

3 månader

från

balansdagen

Förfallo-

tidpunkt

längre än

3 månader

men högst 1

år från

balansdagen

Förfallo-

tidpunkt

längre än

1 år men

högst

5 år från

balansdagen

Förfallotid-

punkt längre

än 5 år från

balansdagen Utan löptid

Finansiella skulder

Skulder till kreditinstitut

- - - - - -

In- och upplåning från allmänheten

19 864 3 938 5 027 2 026 - -

Emitterade värdepapper - 120 99 - - -

Derivat - - - - - -

Efterställda skulder - - - - 500 -

Övriga ﬁnansiella skulder 129 652 - - - 355

Summa 19 993 4 710 5 126 2 026 500 355

varav upplupna räntor - 47 10 4 0 -

varav leasingskuld - - - - 156 -

57Årsredovisning 2021 Collector

Noter

5. OPERATIV RISK

Definition

Med operativ risk avses risken för förlust till följd av fel eller

brister i interna rutiner, processer och system. Utöver rena

felaktigheter i administrativa rutiner innefattar operativ risk

även mänskliga fel, felaktiga system, IT-tekniska problem,

samt interna och externa oegentligheter. Begreppet inklude-

rar även legala risker och regelefterlevnadsrisker. Definitio-

nen omfattar inte affärs-, strategisk eller ryktesrisk.

För att underlätta arbetet med identifiering, utvärdering och

bedömning av de operativa riskerna har Collector valt att

strukturera de operativa riskerna utifrån fyra huvudområden;

• personalrisk

• processrisk

• IT- och systemrisk

• extern risk

Riskhantering

Operativa risker uppstår i all typ av verksamhet och ansvaret

for att hantera dessa risker ligger hos samtliga chefer i

organisationen.

Collector eftersträvar att upprätthålla en sund riskkultur

med låg operativ risk och en låg förlustnivå till följd av opera-

tiva incidenter, genom en effektiv internkontrollmiljö och ett

strukturerat arbetssätt för att underlätta identifiering och han-

tering av de operativa riskerna i all typ av verksamhet. Ris-

kanalyser är baserade på självutvärderingsprincipen.

Operationella risker identifieras, bedöms och rapporteras

på regelbunden basis genom olika processer såsom själv-

uppskattningar av risker, strukturerad incidentrapportering

och en gemensam godkännandeprocess för att godkänna

nya eller förändrade produkter, processer och system (NPAP).

Därmed förhindras att Collector tar på sig risk som inte är

omedelbart hanterbar inom organisationen.

Collector hanterar operativ risk genom att ständigt förbättra

sina interna rutiner och dagliga kontroller samt genom att ut-

bilda medarbetare i riskhantering och användning av riskre-

ducerande verktyg och processer. Det är obligatoriskt för

samtliga medarbetare att eskalera och registrera riskrelatera-

de händelser eller incidenter för att kunna identifiera, bedö-

ma, övervaka, reducera och rapportera risker.

Medarbetarna utbildas regelbundet inom viktiga områden

såsom informationssäkerhet, bedrägeribekämpning, penning-

tvätt, KYC ”känn din kund”, GDPR och Collectors uppfö-

randekod. Collector har en formell extern process for whistle-

blowing som uppmuntrar anställda, uppdragstagare, eller

andra som på liknande grund deltar i verksamheten att rap-

portera oegentligheter och eventuell oetisk eller olaglig verk-

samhet. Cyber- och andra säkerhetshot hanteras genom att

prioritera tekniskt skydd, öka medvetenheten och löpande

arbeta med en god cyberriskkultur bland medarbetare och

kunder. Säkerhetsuppdateringar, systemuppgraderingar och

implementering av nya funktioner och säkerhetsåtgärder ut-

förs med nödvändig regelbundenhet.

Collectors Riskkontrollfunktion och Regelefterlevnadsfunk-

tion har ett väl utvecklat samarbete kring hanteringen av

operativa risker. Information om kundklagomål och andra in-

cidenter samlas löpande in och analyseras för att säkerställa

en väl fungerande hantering avseende de operativa riskerna

i verksamheten.

Funktionen för riskkontroll är en oberoende kontrollfunktion

som är obligatorisk för alla institut som står under Finansin-

spektionens tillsyn. Funktionen är oberoende i förhållande till

den övriga verksamheten i Collector och är organisatoriskt

skild från de funktioner och områden som den ska granska

och kontrollera. Riskkontrollfunktionen är direkt underställd

VD och rapporterar till företagsledning och styrelse. Förutom

att granska och kontrollera riskhanteringen i verksamheten är

funktionen för riskkontroll en stödjande och rådgivande funk-

tion i riskrelaterade frågor och arbetar kontinuerligt med kun-

skapsöverföring och utbildning för att öka riskmedvetenhe-

ten i organisationen.

6. AFFÄRSRISK

Definition

Med affärsrisk avses risken för oväntade resultatförändringar

som kan hänföras till förändrade förutsättningar i affärsmiljön

till följd av att efterfrågan eller konkurrensen förändras på ett

oväntat sätt, teknologisk utveckling med minskade volymer

och pressade marginaler som följd av affärshämmande lagar,

regelverk eller andra externa faktorer som påverkar

Collectors affärsmodell ogynnsamt.

Relaterade risker är strategisk risk och ryktesrisk. Strategisk

risk är inriktad på strukturella riskfaktorer och är risken att

Collector gör olämpliga strategiska val eller inte framgångs-

rikt lyckas implementera valda strategier. Med ryktesrisk av-

ses risker förenade med negativ publicitet och förtroende-

skadliga händelser och därmed en negativ uppfattning om

koncernens varumärke eller branschen i allmänhet.

Den makroekonomiska utvecklingen i Collectors omvärld

påverkas av olika händelser och scenarier. En försämrad kon-

junktur kan uppstå genom exempelvis en fördjupad ekono-

misk kris eller under en pandemi. De makroekonomiska risk-

faktorer som påverkar inkluderar faktorer såsom BNP,

inflation, arbetslöshet, styr- och centralbanksräntor och

fastighetspriser.

Riskhantering

Affärsrisker, strategiska risker och ryktesrisker är oundvikliga

i all affärsverksamhet. Det omfattande regelverk som gäller

för bank- och finansverksamhet har stor påverkan på finans-

branschen. Risken för att nya regleringar kan inverka negativt

på Collectors affärsmodell eller på annat sätt påverka intjä-

ningen negativt innebär att nya regelverk är under kontinuer-

lig övervakning och riskanalys av funktionen för

regelefterlevnad.

Den strategiska risken påverkas av styrelsens och ledning-

ens förmåga att utveckla, organisera och kontrollera verk-

samheten. För att behålla befintliga och attrahera nya kunder

krävs snabb anpassning till nya tekniker, stark positionering

gentemot konkurrenter samt i övrigt god anpassning till nya

förutsättningar på marknaden.

Collector arbetar kontinuerligt med att begränsa och mins-

ka affärs-, strategisk och ryktesrisk genom regelbunden stra-

tegisk översyn av verksamheten. Collector eftersträvar en

god stabilitet i intäktsgenereringen, en proaktiv kostnadskon-

troll, en flexibel IT-utveckling, en aktiv dialog angående till-

synsfrågor och en sund hållbarhetsstrategi.

Collectors styrelse och företagsledning arbetar kontinuer-

ligt med att bedöma koncernens positionering och konkur-

rensförmåga. Verksamheten präglas av korta beslutsvägar

och en företagsledning som har god insikt i den dagliga verk-

samheten och därmed kan fatta både snabba och välgrunda-

de beslut. Collector manövrerar även sin affärsrisk i den lö-

pande affärplaneringen genom att analysera avvikelser för

identifiering av underliggande svårigheter i verksamhetens

förmåga.

K3. Risker och riskhantering, forts.

58 Collector Årsredovisning 2021

Noter

K4. Kapitaltäckning konsoliderad situation

Collector AB (publ) är moderholdingbolag i en konsoliderad

situation där dotterföretagen Collector Bank AB, Collector

Payments AB (likviderat under december 2021) och Collector

Payments Finland Oy ingår. Informationen om företagets ka-

pitaltäckning i detta dokument avser sådan information som

ska lämnas enligt 6 kap. 3-4 §§ Finansinspektionens föreskrif-

ter och allmänna råd (FFFS 2008:25) om årsredovisning i kre-

ditinstitut och värdepappersbolag och som avser information

som framgår av artiklarna 92.3 d och f, 436 b och 438 i för-

ordningen (EU) nr 575/2013 och av 8 kap. 7 §23 i Finansin-

spektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2014:12) om

tillsynskrav och kapitalbuffertar samt kolumn a bilaga 6 i kom-

missionens genomförandeförordning (EU) nr 1423/2013. Övri-

ga upplysningar som krävs enligt FFFS 2014:12 och förord-

ningen (EU) nr 575/2013 lämnas på företagets hemsida

www.collector.se.

För fastställande av företagets lagstadgade kapitalkrav

gäller lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut

och värdepappersbolag, kapitaltäckningsförordningen (EU nr

575/2013), lagen om kapitalbuffertar (2014:966) samt Finans-

inspektionens föreskrifter och allmänna råd om tillsynskrav

och kapitalbuffertar (FFFS 2014:12). Syftet med reglerna är att

säkerställa att företaget hanterar sina risker och skyddar

kunderna. Reglerna säger att företagets kapitalbas ska täcka

kapitalbehovet inklusive minimikapitalkravet (kapitalkravet för

kreditrisk, marknadsrisk och operativ risk). Collector tillämpar

schablonmetoden vid beräkning av kreditrisk. Kapitalbasen

måste uppgå till minst 8% av det riskvägda exponeringsbe-

loppet. Exponeringsbeloppet beräknas genom att fördela bo-

lagets poster i och utanför balansräkningen på olika riskklas-

ser. För respektive riskklass finns ett flertal olika riskvikter.

Hur fördelningen sker mellan riskklasser och de underliggan-

de riskvikterna beror på typ av exponering och motpart. För

operativ risk tillämpas basmetoden (15% av de tre senaste

årens genomsnittliga rörelseintäkter justerat för utdelningar

från koncernföretag). Utöver det minimikapitalkrav som be-

räknas i enlighet med kapitaltäckningsförordningen behöver

alla institut som omfattas av kapitaltäckningsreglerna minst

årligen göra egna, interna bedömningar av sitt kapitalbehov, i

form av en s.k. intern kapitalutvärdering. Det internt bedömda

kapitalbehovet i Collectors konsoliderade situation, inklusive

avsättning för kapitalkonserveringsbuffert och institutspecifik

kontracykliskbuffert, uppgick totalt per den 31 december

2021 till 4 598 MSEK (4 108).

Företagets kapitalsituation kan summeras på följande sätt:

Konsoliderad situation

31 dec 2021 31 dec 2020

Kapitalbas, MSEK Belopp

Andel av riskvägt

exponerings-

belopp Belopp

Andel av riskvägt

exponerings-

belopp

Kärnprimärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) 1 769 4,5% 1 563 4,5%

Övrigt kärnprimärkapitalbehov (Pelare 2) 239 0,6% 288 0,8%

Kombinerat buertkrav 1 029 2,6% 898 2,6%

Totalt kärnprimärkapitalbehov 3 037 7,7% 2 749 7,9%

Kärnprimärkapital 5 476 13,9% 4 769 13,7%

Primärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) 2 359 6,0% 2 084 6,0%

Övrigt primärkapitalbehov (Pelare 2) 318 0,8% 350 1,0%

Kombinerat buertkrav 1 029 2,6% 898 2,6%

Totalt primärkapitalbehov 3 706 9,4% 3 331 9,6%

Primärkapital 5 789 14,7% 5 082 14,6%

Kapitalbaskrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) 3 145 8,0% 2 778 8,0%

Övrigt kapitalbehov (Pelare 2) 425 1,1% 432 1,2%

Kombinerat buertkrav 1 029 2,6% 898 2,6%

Totalt kapitalbasbehov 4 598 11,7% 4 108 11,8%

Summa kapitalbas 6 187 15,7% 5 474 15,8%

59Årsredovisning 2021 Collector

Noter

Konsoliderad situation

Kapitalbas, MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder 21 21

Balanserade vinstmedel 4 704 4 458

Resultat netto efter avdrag för förutsebara kostnader och utdelning 766 291

Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 5 490 4 770

Avgår:

Ytterligare värdejustering -8 -2

Immateriella tillgångar -89 -116

Uppskjuten skattefordran -4 -4

Återläggning enligt övergångsregler till IFRS9 86 121

Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital -14 -1

Kärnprimärkapital 5 476 4 769

Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Evigt förlagslån 313 313

Primärkapitaltillskott 313 313

Totalt primärkapital 5 789 5 082

Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Tidsbundet förlagslån 398 392

Supplementärkapital 398 392

Summa kapitalbas 6 187 5 474

Kapitalkrav

Tabellerna nedan visar riskvägt exponeringsbelopp och kapitalkrav per riskkategori för Collectors konsoliderade situation.

Konsoliderad situation

Riskvägt exponeringsbelopp, MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Kreditrisk enligt schablonmetoden

Exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker - -

Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter - -

Exponeringar mot institut 1 073 794

Exponeringar mot andelar eller aktier i fonder 543 -

Exponeringar mot företag 19 528 15 395

Exponeringar mot hushåll 8 816 8 723

Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 24 35

Fallerande exponeringar 3 940 4 302

Poster förknippade med särskilt hög risk 537 999

Exponeringar i form av säkerställda obligationer 123 41

Aktieexponeringar - -

Övriga poster 336 612

Summa riskvägt exponeringsbelopp för kreditrisk 34 920 30 902

Riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA) 22 11

Riskvägt exponeringsbelopp för marknadsrisk (valutakursrisk) 15 48

Riskvägt exponeringsbelopp för operativ risk (Basmetoden) 4 358 3 769

Summa riskvägt exponeringsbelopp 39 315 34 730

K4. Kapitaltäckning konsoliderad situation, forts.

60 Collector Årsredovisning 2021

Noter

Konsoliderad situation

Kapitalkrav, MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Kreditrisk enligt schablonmetoden

Exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker - -

Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter - -

Exponeringar mot institut 86 64

Exponeringar mot andelar eller aktier i fonder 43 -

Exponeringar mot företag 1 562 1 232

Exponeringar mot hushåll 705 698

Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 2 3

Fallerande exponeringar 315 344

Poster förknippade med särskilt hög risk 43 80

Exponeringar i form av säkerställda obligationer 10 3

Aktieexponeringar - -

Övriga poster 27 49

Summa kapitalkrav för kreditrisk 2 794 2 472

Kapitalkrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA) 2 1

Kapitalkrav för marknadsrisk (valutakursrisk) 1 4

Kapitalkrav för operativ risk (Basmetoden) 349 302

Summa kapitalkrav - Pelare 1 3 145 2 778

Koncentrationsrisk 236 242

Ränterisk i bankboken 189 190

Summa kapitalkrav - Pelare 2 425 432

Kapitalbuertar

Kapitalkonserveringsbuert 983 868

Kontracyklisk buert 46 30

Summa kapitalkrav - Kapitalbuertar 1 029 898

Totalt kapitalkrav 4 598 4 108

KAPITALRELATIONER OCH BUFFERTAR 31 dec 2021 31 dec 2020

Kärnprimärkapitalrelation 13,9% 13,7%

Primärkapitalrelation 14,7% 14,6%

Total kapitalrelation 15,7% 15,8%

Institutsspeciﬁkt buertkrav 2,6% 2,6%

varav: krav på kapitalkonserveringsbuert 2,5% 2,5%

varav: krav på kontracyklisk buert 0,1% 0,1%

Kärnprimärkapital tillgängligt att användas som buert 7,7% 7,8%

K4. Kapitaltäckning konsoliderad situation, forts.

61Årsredovisning 2021 Collector

Noter

K5. Rörelsesegment

Rörelsesegmenten redovisas i enlighet med IFRS 8 Rörelse-

segment vilket innebär att segmentinformationen presente-

ras utifrån den interna rapporteringen. Informationen an-

vänds löpande i styrningssyfte av Collectors högsta

verkställande beslutsfattare för att utvärdera resultatet samt

för att kunna allokera resurser till rörelsesegmentet.

I segmentrapporteringen presenteras intäkter och kostna-

der respektive tillgångar och skulder uppdelade på rörelse-

segment. Ett rörelsesegment är en sådan del av koncernen

som bedriver verksamhet som kan generera intäkter och

ådra sig kostnader och vars resultat i styrningssyfte regelbun-

det granskas och följs upp av företagets högsta verkställande

beslutsfattare.

Koncernen

2021

MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt

Koncern

Räntenetto 482 762 800 217 62 2 323

Provisionsnetto 8 - 58 227 0 293

Netto ﬁnansiella transaktioner 17 10 -2 0 -7 18

Övriga rörelseintäkter 1 1 0 1 13 16

Rörelseintäkter 508 773 856 445 67 2 649

Räntenettomarginal (NIM) 6,6% 6,3% 7,0% 9,3% - 6,8%

Rörelseintäktsmarginal 7,0% 6,4% 7,5% 19,0% - 7,8%

Utlåning till allmänheten 7 981 13 557 11 372 2 457 847 36 214

2020

MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt

Koncern

Räntenetto 366 490 759 171 63 1 848

Provisionsnetto 10 - 58 223 1 293

Netto ﬁnansiella transaktioner -10 9 0 3 -6 -4

Övriga rörelseinäkter 1 21 0 4 0 25

Rörelseintäkter 367 519 816 401 58 2 162

Räntenettomarginal (NIM) 5,3% 5,5% 6,4% 8,1% - 6,0%

Rörelseintäktsmarginal 5,3% 5,9% 6,9% 19,1% - 7,0%

Utlåning till allmänheten 6 599 10 534 11 471 2 221 1 005 31 828

Inklusive elimineringar.

Koncernen

2021 2020

Geografisk fördelning, MSEK

Svensk

verksamhet

Övrig nordisk

verksamhet Övriga

Svensk

verksamhet

Övrig nordisk

verksamhet Övriga

Rörelseintäkter 1 659 836 155 1 407 613 142

Utlåning till allmänheten 20 991 9 102 6 120 20 278 7 760 3 791

Collectors verksamhet presenteras uppdelat på segmenten

Företag, Fastigheter, Privat, Payments samt Övrigt. De olika

segmenten omfattar produkter och tjänster till olika kund-

grupper. Segmentet Företag omfattar factoring och företags-

krediter. Segmentet Fastigheter erbjuder produkten fastig-

hetskrediter. Inom rörelsesegmentet Privat erbjuds

konsumenter lån utan säkerhet och kreditkort. Paymentseg-

mentet omfattar betalnings- och checkoutlösningar inom pro-

dukten payments. Under Övrigt visas poster för produkterna

förvärvade förfallna fordringar (run-off), bolån (run-off) samt

poster som inte tillhör något specifikt segment eller elimine-

ras på koncernnivå.

62 Collector Årsredovisning 2021

Noter

K6. Räntenetto

Koncernen

MSEK 2021 2020

Utlåning till allmänheten 2 673 2 178

Räntebärande värdepapper 11 15

Utlåning till kreditinstitut 0 1

Summa ränteintäkter 2 684 2 193

In- och upplåning från allmänheten -322 -313

Efterställda skulder -23 -24

Räntebärande värdepapper -14 -5

Skulder till kreditinstitut -2 -4

Summa räntekostnader -361 -345

Räntenetto 2 323 1 848

K7. Provisionsnetto

Koncernen

MSEK 2021 2020

Ut- och inlåning 215 218

Betalningsförmedling 131 118

Garantier 1 1

Summa provisionsintäkter 347 336

Betalningsförmedling -54 -44

Övriga 0 0

Summa provisionskostnader -54 -44

Provisionsnetto 293 293

K8. Nettoresultat finansiella transaktioner

Koncernen

MSEK 2021 2020

Nettoresultat av ﬁnansiella tillgångar & skulder värderade till upplupet anskaningsvärde - -

Nettoresultat av ﬁnansiella tillgångar värderade tilll verkligt värde via resultaträkningen 18 -4

Nettoresultat av ﬁnansiella tillgångar värderade till verkligt värde med värdeförändringar redovisade över

övrigt totalresultat - -

Summa 18 -4

K9. Övriga rörelseintäkter

Koncernen

MSEK 2021 2020

Intäkter från avyttring av verksamhet 11 -

Andra rörelseintäkter inkl övertagen egendom 4 25

Summa 16 25

63Årsredovisning 2021 Collector

Noter

K10. Personalkostnader

PERSONALKOSTNADER

Koncernen

MSEK 2021 2020

Löner och andra ersättningar -195 -208

Socialavgifter -63 -62

Pensionskostnader -23 -22

Utbildning och andra personalrelaterade kostnader -4 -2

Summa -285 -294

LÖNER OCH ANDRA ERSÄTTNINGAR

Koncernen

MSEK 2021 2020

Ledande befattningshavare -26 -25

Övriga -169 -183

Summa -195 -208

ERSÄTTNING TILL LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE

Koncernen

2021

MSEK Fast lön Arvode

Rörlig

ersättning

Övriga

förmåner

Pensions-

kostnader Summa

Martin Nossman, Verkställande direktör -5 - - 0 -2 -6

Andra ledande befattningshavare (11 personer) -20 - - -1 -5 -26

Summa -26 - - -1 -6 -32

ERSÄTTNING TILL LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE

Koncernen

2020

MSEK Fast lön Arvode

Rörlig

ersättning

Övriga

förmåner

Pensions-

kostnader Summa

Martin Nossman, Verkställande direktör -5 - - 0 -2 -6

Andra ledande befattningshavare (13 personer) -19 - - -1 -4 -24

Summa -25 - - -1 -6 -31

ARVODE TILL STYRELSEN

Koncernen

MSEK 2021

Erik Selin, ordförande -1,0

Ulf Croona, ledamot -0,5

Bengt Edholm, ledamot -0,5

Charlotte Hybinette, ledamot -0,7

Christoer Lundström, ledamot -0,4

Marie Osberg, ledamot -0,6

Summa -3,6

64 Collector Årsredovisning 2021

Noter

MSEK 2020

Erik Selin, ordförande -1,0

Ulf Croona, ledamot -0,5

Bengt Edholm, ledamot -0,5

Charlotte Hybinette, ledamot -0,7

Christoer Lundström, ledamot -0,4

Marie Osberg, ledamot -0,6

Anna Kinberg Batra, ledamot -0,3

Marcus Hansson, ledamot -0,1

Summa -4,0

Lön och ersättning till verkställande direktören samt övriga ledande befattningshavare beslutas av styrelsen. Verkställande di-

rektören har ingen rörlig ersättning 2021.

Ledamot för perioden 2020-04-27 -- 2020-12-11

Ledamot för perioden 2020-04-27 -- 2020-07-02

Rörlig ersättning

Collector har antagit en ersättningspolicy som är framtagen i syfte att uppfylla de krav som ställs i Finansinspektionens före-

skrifter (FFFS 2011:1) om ersättningspolicy i kreditinstitut och kreditmarknadsbolag. Utgångspunkten för ersättningspolicyn är

att den är framtagen utifrån de risker som finns i koncernen. Den anger grunder och principer för hur ersätttningar ska faststäl-

las, tillämpas och följas upp samt hur företaget definierar vilka anställda som kan påverka företagets risknivå. Ersättningspoli-

cyn ska främja en sund och effektiv riskhantering och motverka ett överdrivet risk tagande. Policyn ska främja koncernens lång-

siktiga intressen.

Pensioner

För tidigare och nuvarande verkställande direktör samt styrelseordförande har en kapitalförsäkring tecknats. Bolagets pen-

sionsåtagande motsvarar det verkliga värdet på kapitalförsäkringen, samt tillkommande särskild löneskatt på pensionsförplik-

telsen. Kapitalförsäkringen och pensionsåtagandet redovisas netto i balansräkningen. Pensionsåtagandet per 2021-12-31 var

6MSEK (6). Särskild löneskatt redovisas i posten upplupna kostnader och förutbetalda intäkter.

Uppsägningstider och avgångsvederlag

Enligt avtal mellan bolaget och verkställande direktören utgår ersättning i 6 månader oavsett vilken part som initierat uppsäg-

ningen. Efter uppsägningstiden utgår avgångsvederlag enligt avtal om 12 månadslöner. Inget avtal om avgångsvederlag finns

för styrelsen. För andra ledande befattningshavare utgår ersättning enligt avtal om mellan 3-12 månader.

MEDELANTAL ANSTÄLLDA

Koncernen

2021 2020

Medelantal varav män Medelantal varav män

Sverige 262 57% 266 56%

Finland 27 39% 36 86%

Norge 12 85% 19 55%

Summa 301 56% 321 57%

STYRELSELEDAMÖTER OCH LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE

Koncernen

2021 2020

Medelantal varav män Medelantal varav män

Styrelseledamöter 6 67% 7 67%

Ledande befattningshavare 13 67% 12 62%

K10. Personalkostnader, forts.

65Årsredovisning 2021 Collector

Noter

K11. Övriga rörelsekostnader

Koncernen

MSEK 2021 2020

Konsultkostnader -159 -174

IT-kostnader -62 -63

Övrigt köpta tjänster -84 -89

Portokostnader -34 -35

Övriga externa kostnader -81 -117

Summa -420 -478

ERSÄTTNING TILL REVISORER

Koncernen

MSEK 2021 2020

Revisionsuppdraget -2,6 -4,2

Revisionsnära rådgivning -0,2 -0,2

Skatterådgivning -0,2 -0,3

Övriga tjänster - -2,0

Summa Ernst & Young (EY) -3,0 -6,7

K12. Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella

tillgångar

Koncernen

MSEK 2021 2020

Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -3 -8

Avskrivning av nyttjanderätter -27 -31

Avskrivningar av immateriella anläggningstillgångar -37 -43

Nedskrivningar av immateriella anläggningstillgångar -24 -12

Summa -91 -94

K13. Förväntade kreditförluster, netto

Koncernen

MSEK 2021 2020

Lån till upplupet anskaningsvärde

Reserveringar - Steg 1 -103 -40

Reserveringar - Steg 2 -18 -62

Reserveringar - Steg 3 -585 -585

Summa nedskrivningar eller återföringar -706 -687

Portföljomvärderingar, förvärvade fordringar -2 -73

Nedskrivningsvinster/-förluster, förvärvade fordringar -2 -73

Bortskrivningar -176 -100

Återvinningar - 0

Bortskrivningar, netto -176 -100

Summa förväntade kreditförluster, netto -884 -859

66 Collector Årsredovisning 2021

Noter

K14. Skatt

Koncernen

MSEK 2021 2020

Aktuell skatt på årets resultat -154 -71

Aktuell skatt avseende tidigare år 0 -3

Aktuell skattekostnad -154 -73

Uppskjuten skatt avseende temporära skillnader -50 -31

Redovisad skatt i resultaträkning -204 -104

Skatt hänförligt till övrigt totalresultat, speciﬁcering - -

Uppskjuten skatt på värdeförändring säkringar av nettoinvesteringar - -

Total uppskjuten skatt - -

Koncernen

MSEK 2021 % 2020 %

Skillnad mellan redovisad skatt och skatt baserad på gällande svensk skattesats

Resultat före skatt 970 437

Skatt enligt gällande skattesats -200 20,6 -94 21.4

Skatteeekt av ej skattepliktiga intäkter 1 0

Skatteeekt av ej avdragsgilla kostnader -5 -11

Schablonränta -1 -

Skatteeekt av tidigare inte redovisade underskottsavdrag, skatteavdrag eller temporära skillnader 0 4

Andra skattesatser i utländska enheter 0 0

Skatt hänförlig till tidigare år 1 -3

Uppskjuten skatt på underskott hänförligt till poster som redovisas mot eget kapital - -

Redovisad skatt i resultaträkningen -204 21,0 -104 26.3

K15. Nettoresultat per aktie

Koncernen

2021 2020

Aktieägarnas andel av nettoresultatet, MSEK 725,2 291,9

Antal aktier, miljoner 205,4 205,4

Nettoresultat per aktie, kronor 3,53 1,47

K16. Räntebärande värdepapper

Koncernen

31 dec 2021 31 dec 2020

MSEK

Redovisat

värde

Verkligt

värde

Nominellt

belopp

Redovisat

värde

Verkligt

värde

Nominellt

belopp

Belåningsbara statsskuldförbindelser m m 137 137 133 116 116 110

Obligationer och andra räntebärande värdepapper 2 088 2 088 2 051 1 116 1 116 1 093

Summa 2 225 2 225 2 184 1 232 1 232 1 203

67Årsredovisning 2021 Collector

Noter

FÖRDELNING PÅ EMITTENT

Koncernen

31 dec 2021 31 dec 2020

MSEK

Redovisat

värde

Verkligt

värde

Nominellt

belopp

Redovisat

värde

Verkligt

värde

Nominellt

belopp

Svenska staten - - - - - -

Svenska kommuner 861 861 845 761 761 745

Svenska bolåneinstitut 307 307 300 195 195 191

Övriga svenska emittenter 223 223 220 160 160 157

Utländska stater 137 137 133 116 116 110

Övriga utländska emittenter 697 697 686 - - -

Summa 2 225 2 225 2 184 1 232 1 232 1 203

K17. Utlåning till kreditinstitut

Koncernen

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Likvida medel 5 247 3 916

Övrig utlåning - -

Summa 5 247 3 916

Redovisade belopp per valuta

SEK 4 088 3 240

EUR 832 368

NOK 201 153

USD 31 44

DKK 42 43

GBP 2 11

CHF 50 57

CAD 0 0

Summa 5 247 3 916

K18a. Utlåning till allmänheten

Koncernen

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Privatpersoner

Utlåning till allmänheten, brutto 17 694 17 216

varav Steg 1 10 903 10 864

varav Steg 2 566 615

varav Steg 3 5 456 4 846

varav Steg 3 - förvärvade fordringar

770 891

Summa reserveringar -3 051 -2 536

varav Steg 1 -210 -206

varav Steg 2 -129 -121

varav Steg 3 -2 711 -2 209

varav Steg 3 - förvärvade fordringar

- -

Summa redovisat värde, privatpersoner 14 644 14 680

K16. Räntebärande värdepapper, forts.

68 Collector Årsredovisning 2021

Noter

Koncernen

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Privatpersoner

Reserveringsgrad för lån i Steg 1 1,9% 1,9%

Reserveringsgrad för lån i Steg 2 22,7% 19,7%

Reserveringsgrad för lån i Steg 3 49,7% 45,6%

Reserveringsgrad för lån i Steg 3 - förvärvade fordringar

0,0% 0,0%

Total reserveringsgrad för lån 18,0% 15,5%

Företag

Utlåning till allmänheten, brutto 22 259 17 596

varav Steg 1 20 218 15 952

varav Steg 2 1 500 918

varav Steg 3 541 727

Summa reserveringar -689 -448

varav Steg 1 -144 -43

varav Steg 2 -78 -66

varav Steg 3 -466 -339

Summa redovisat värde, företag 21 570 17 148

Företag

Reserveringsgrad för lån i Steg 1 0,7% 0,3%

Reserveringsgrad för lån i Steg 2 5,2% 7,2%

Reserveringsgrad för lån i Steg 3 86,1% 46,7%

Total reserveringsgrad för lån 3,1% 2,5%

Totalt

Utlåning till allmänheten, brutto 39 953 34 812

varav Steg 1 31 121 26 816

varav Steg 2 2 066 1 533

varav Steg 3 5 997 5 573

varav Steg 3 - förvärvade fordringar

770 891

Summa reserveringar -3 739 -2 984

varav Steg 1 -354 -249

varav Steg 2 -207 -187

varav Steg 3 -3 178 -2 548

varav Steg 3 - förvärvade fordringar

- -

Summa redovisat värde, totalt 36 214 31 828

Andel lån i steg 3, brutto, %

15,3% 16,4%

Andel lån i steg 3, netto, %

8,0% 9,8%

Totalt

Reserveringsgrad för lån i Steg 1 1,1% 0,9%

Reserveringsgrad för lån i Steg 2 10,0% 12,2%

Reserveringsgrad för lån i Steg 3 53,0% 45,7%

Reserveringsgrad för lån i Steg 3 - förvärvade fordringar

0,0% 0,0%

Total reserveringsgrad för lån

9,5% 8,6%

Förvärvade förfallna fordringar nettoredovisas från förvärvstidpunkten, därmed ﬁnns ingen explicit reservering för dessa fordringar.

Exklusive förvärvade fordringar.

Inkluderar segmenten Privat och Payments samt delar av Övrigt.

Inkluderar segmenten Företag och Fastigheter samt delar av Övrigt.

K18a. Utlåning till allmänheten, forts.

69Årsredovisning 2021 Collector

Noter

K18b. Utlåning till allmänheten - Förändringar i reserver för

förväntade kreditförluster

Koncernen

2021

MSEK Steg 1 Steg 2 Steg 3 Summa

Reserveringar per den 1 januari 2021 249 187 2 548 2 984

Nya och borttagna ﬁnansiella tillgångar, netto 281 -299 -156 -174

Förändringar p.g.a. ändrade antaganden - - - -

Förändringar till följd av förändrad kreditrisk -178 317 741 880

Övriga justeringar 2 2 45 49

Reserveringar per den 31 december 2021 354 207 3 178 3 739

Koncernen

2020

MSEK Steg 1 Steg 2 Steg 3 Summa

Reserveringar per den 1 januari 2020 213 129 2 029 2 371

Nya och borttagna ﬁnansiella tillgångar, netto 185 -108 450 527

Förändringar p.g.a. ändrade antaganden 12 8 40 60

Förändringar till följd av förändrad kreditrisk -157 164 103 110

Övriga justeringar -4 -6 -74 -84

Reserveringar per den 31 december 2020 249 187 2 548 2 984

K19. Aktier och andelar

Koncernen

31 dec 2021 31 dec 2020

MSEK

Redovisat

värde

Verkligt

värde

Redovisat

värde

Verkligt

värde

Bostadsrätt 5 5 5 5

Fondandelar 396 396 - -

Ventureportfölj - - 316 316

Summa 401 401 321 321

K20. Immateriella anläggningstillgångar

Koncernen

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Andra immateriella anläggningstillgångar

Ingående anskaningsvärde per den 1 januari 181 606

Årets inköp 34 38

Årets försäljningar och utrangeringar -51 -22

Valutaeekt 1 -

Omklassiﬁceringar anskaningsvärde - -441

Utgående anskaningsvärde per den 31 december 166 181

70 Collector Årsredovisning 2021

Noter

Koncernen

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Ingående avskrivningar per den 1 januari -84 -346

Årets avskrivningar -37 -38

Årets försäljningar och utrangeringar 26 10

Valutaeekt -1 -

Omklassiﬁceringar avskrivningar - 290

Utgående avskrivningar per den 31 december -95 -84

Nedskrivningar - -

Utgående redovisat värde per den 31 december 71 97

Goodwill

Ingående anskaningsvärde per den 1 januari 19 29

Försäljning av dotterföretag - -

Årets försäljningar och utrangeringar - -1

Utgående anskaningsvärde per den 31 december 19 28

Ingående avskrivningar per den 1 januari - -

Årets avskrivningar - -

Årets försäljningar och utrangeringar - -

Utgående avskrivningar per den 31 december - -

Nedskrivningar goodwill - -9

Utgående redovisat värde per den 31 december 19 19

Summa immateriella anläggningstillgångar 89 116

K20.Immateriella anläggningstillgångar, forts.

Prövning av nedskrivningsbehov 2021

Resultat av prövning av nedskrivningsbehov

Den årliga prövningen av nedskrivningsbehov 2021 genom-

fördes i fjärde kvartalet. Prövningen resulterade inte i några

indikationer på nedskrivningsbehov.

Känslighetsanalys

Vid en förändring av gjorda antaganden avseende tillväxttakt

och diskonteringsränta med +/– 2 procentenheter så skulle

det inte uppkomma något nedskrivningsbehov för någon kas-

sagenererande enhet. Det är därmed Collectors bedömning

att det finns utrymme för en rimlig förändring av både tillväx-

tantagandet och diskonteringsfaktorn.

Prövning av nedskrivningsbehov 2020

Resultat av prövning av nedskrivningsbehov

Den årliga prövningen av nedskrivningsbehov 2020 genom-

fördes i fjärde kvartalet. Prövningen resulterade inte i några

indikationer på nedskrivningsbehov.

Känslighetsanalys

Vid en förändring av gjorda antaganden avseende tillväxttakt

och diskonteringsränta med +/– 2 procentenheter så skulle

det inte uppkomma något nedskrivningsbehov för någon kas-

sagenererande enhet.

Det är därmed Collectors bedömning att det finns utrymme

för en rimlig förändring av både tillväxtantagandet och

diskonteringsfaktorn.

71Årsredovisning 2021 Collector

Noter

K21. Materiella anläggningstillgångar

Koncernen

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Ingående anskaningsvärde per den 1 januari 242 246

Årets inköp 3 1

Årets försäljningar och utrangeringar -2 -6

Valutaeekt 1 2

Utgående anskaningsvärde per den 31 december 244 242

Nyttjanderätter framgår av not K33 Leasing

Ingående avskrivningar per den 1 januari -79 -51

Årets avskrivningar -30 -34

Årets försäljningar och utrangeringar 1 6

Valutaeekt 0 0

Utgående avskrivningar per den 31 december -107 -79

Utgående redovisat värde per den 31 december 137 164

K22. Derivatinstrument

Koncernen

31 dec 2021 31 dec 2020

MSEK

Redovisat

värde

Nominellt

belopp

Redovisat

värde

Nominellt

belopp

Valutarelaterade - - 119 7 011

Övriga - - - -

Med positiva marknadsvärden - - 119 7 011

Valutarelaterade 77 5 632 - -

Övriga - - - -

Med negativa marknadsvärden 77 5 632 - -

Summa 77 5 632 119 7 011

K23. Övriga tillgångar

Koncernen

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Kundfordringar 2 7

Skattefordringar 4 62

Övertagen egendom till skydd av fordran - 158

Depositioner 81 -

Övriga fordringar 8 9

Summa 94 236

72 Collector Årsredovisning 2021

Noter

K24. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

Koncernen

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Upplupna ränteintäkter 24 16

Förutbetalda kostnader 34 28

Summa 58 44

K25. Skulder till kreditinstitut

Koncernen

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Inlåning - -

Summa - -

K26. In- och upplåning från allmänheten

Koncernen

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Hushåll 28 327 28 115

Icke-ﬁnansiella företag 3 024 2 741

Summa 31 351 30 855

Koncernen

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

EUR 7 517 4 672

SEK 23 812 26 183

NOK 22 -

Summa 31 351 30 855

K27. Emitterade värdepapper och efterställda skulder

EMITTERADE VÄRDEPAPPER

Koncernen

31 dec 2021 31 dec 2020

MSEK ISIN Räntesats % Förfallodatum

Redovisat

värde

Nominellt

belopp

Redovisat

värde

Nominellt

belopp

COLLB 3, FRN 21/23

SE0013104577 3m Stibor + 1,35% 2023-06-07 549 550 - -

COLLB 4, FRN 21/23

SE0013360427 3m Stibo + 1,20% 2023-09-08 1 000 1 000 - -

COLLB 5, FRN 21/24

SE0015811112 3m Stibor + 1,27% 2024-1 1 - 18 650 650 - -

COLLB 6, FRN 21/23

NO0011152449 3m Nibor+ 1,20% 2023-11 - 1 7 667 667 - -

Företagscertiﬁkat/bankcertiﬁkat, konvertibler 2 364 2 367 219 220

Summa 5 229 5 234 219 220

Emitteras under Collector Banks MTN-program med en total ram om 5 miljarder kronor.

73Årsredovisning 2021 Collector

Noter

EFTERSTÄLLDA SKULDER

Koncernen

31 dec 2021 31 dec 2020

MSEK ISIN

Ränte-

sats %

Förfallo-

datum

Redovisat

värde

Nominellt

belopp

Redovisat

värde

Nominellt

belopp

COLLB 2, MTN 1, FRN C SUB SE0010101402 4,500 2027-06-21 500 500 500 500

Summa 500 500 500 500

K28. Uppskjuten skatt

UPPSKJUTEN SKATTEFORDRAN

Koncernen

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Förändring uppskjuten skatt avseende temporära skillnader 0 -7

Summa 0 -7

Ingående balans 4 11

Uppskjuten skatt temporära skillnader 0 -7

Utgående balans 4 4

UPPSKJUTEN SKATTESKULD

Koncernen

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Avsättning uppskjuten skatt obeskattade reserver 162 111

Avsättning uppskjuten skatt temporära skillnader - 12

Summa 162 123

Ingående balans 123 102

Uppskjuten skatt obeskattade reserver 51 22

Uppskjuten skatt temporära skillnader -12 -1

Utgående balans 162 123

K29. Övriga skulder

Koncernen

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Depositioner 142 256

Leasingskuld 135 156

Leverantörsskulder 24 25

Skuld till återförsäljare 28 48

Skatteskuld 25 -

Övrigt 30 15

Summa 385 501

K27. Emitterade värdepapper och efterställda skulder, forts.

74 Collector Årsredovisning 2021

Noter

K30. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

Koncernen

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Upplupna räntekostnader 77 59

Övriga upplupna kostnader 670 432

Upplupna personalkostnader 24 22

Summa 770 513

K31. Värdering av finansiella instrument till verkligt värde

Tabellerna nedan innehåller finansiella instrument redovisade till verkligt värde fördelade per värderingsnivå. När verkliga vär-

den fastställs för finansiella instrument används olika metoder beroende på graden av observerbarhet av marknadsdata i vär-

deringen samt aktiviteten på marknaden.

Metoderna är uppdelade på tre olika värderingsnivåer:

Nivå 1: Noterade marknadsvärden

Ojusterade noterade marknadsvärden för identiska finansiel-

la tillgångs- eller skuldinstrument på aktiva marknader där

noterade priser är lätt tillgängliga och representerar aktuella

och regelbundet förekommande marknadstransaktioner mel-

lan parter som är oberoende av varandra.

Nivå 2: Värderingsteknik som utgår från observerbar indata

För värderingstekniker i nivå 2 är all väsentlig indata i värde-

ringsmodellerna observerbar endera direkt eller indirekt. Vär-

deringstekniker i nivå 2 inkluderar diskonterade kassaflöden,

optionsvärderingsmodeller, nyligen gjorda transaktioner och

priser på andra instrument som är övervägande lika.

Följande tabell visar koncernens finansiella tillgångar och skulder värderade till verkligt värde per den 31 december 2021.

Koncernen

Tillgångar, MSEK Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Summa

Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultaträkningen

Derivatinstrument - - - -

Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 137 - - 137

Obligationer och andra räntebärande värdepapper 2 088 - - 2 088

Aktier och andelar - 5 396 401

Summa ﬁnansiella tillgångar 2 225 5 396 2 626

Skulder, MSEK Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Summa

Finansiella skulder värderade till verkligt värde via resultaträkningen

Derivatinstrument - 77 - 77

Summa ﬁnansiella skulder - 77 - 77

Nivå: 3 Värderingsteknik med signifikant icke observerbar

indata

För värderingstekniker i nivå 3 finns en signifikant mängd in-

data som inte är observerbar. Dessa tekniker baseras gene-

rellt på extrapolering från observerbar indata från likvärdiga

instrument, analys av historiska data eller andra analytiska

tekniker.

Väsentliga överföringar och omklassificeringar mellan

nivåer

Överföringar mellan olika nivåer i hierarkin kan ske vid indi-

kationer av att marknadsförutsättningarna har förändrats.

75Årsredovisning 2021 Collector

Noter

Följande tabell visar koncernens finansiella tillgångar och skulder värderade till verkligt värde per den 31 december 2020.

Koncernen

Tillgångar, MSEK Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Summa

Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultaträkningen

Derivatinstrument - 119 - 119

Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 116 - - 116

Obligationer och andra räntebärande värdepapper 1 116 - - 1 116

Aktier och andelar - 5 316 321

Summa ﬁnansiella tillgångar 1 232 124 316 1 672

Skulder, MSEK Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Summa

Finansiella skulder värderade till verkligt värde via resultaträkningen

Derivatinstrument - - - -

Summa ﬁnansiella skulder - - - -

Koncernen

Finansiella instrument nivå 3, MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Ingående balans 316 297

Förvärv 369 19

Avyttring -316 -

Omvärdering 27 -

Utgående balans 396 316

Finansiella instrument i nivå 3 avser övriga investeringar i onoterade bolag och fonder. Collector använder olika värderingstek-

niker beroende på tillgänglig observerbar data. Investeringsportföljen värderas kvartalsvis enligt IPEVs riktlinjer och i första

hand efter en extern värdering där en transaktion i bolaget är gjord de senaste 12 månaderna med minst en extern part. Om

sådan värdering inte är möjlig, eller om sakliga skäl föreligger, görs i andra hand en intern värdering baserad på antaget, dis-

konterat kassaflöde.

K32. Klassificering av finansiella tillgångar och skulder

Följande tabell visar koncernens finansiella tillgångar och skulder värderade till verkligt värde per den 31 december 2021.

Koncernen

2021

MSEK

Obligatoriskt

värderade till

verkligt värde via

resultaträkningen

Upplupet

anskanings-

värde

Summa

redovisat

värde

Verkligt

värde

Tillgångar

Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 137 - 137 137

Utlåning till kreditinstitut - 5 247 5 247 5 247

Utlåning till allmänheten - 36 214 36 214 36 214

Obligationer och andra räntebärande värdepapper 2 088 - 2 088 2 088

Aktier och andelar 401 - 401 401

Derivat - - - -

Övriga tillgångar - - - -

Summa 2 626 41 461 44 087 44 087

Icke ﬁnansiella tillgångar - - 378 -

Summa tillgångar 2 626 41 461 44 465 44 087

K31. Värdering av ﬁnansiella instrument till verkligt värde, forts.

76 Collector Årsredovisning 2021

Noter

Koncernen

2021

MSEK

Obligatoriskt

värderade till

verkligt värde via

resultaträkningen

Upplupet

anskanings-

värde

Summa

redovisat

värde

Verkligt

värde

Skulder

Skulder till kreditinstitut - - - -

In- och upplåning från allmänheten - 31 351 31 351 31 351

Emitterade värdepapper - 5 229 5 229 5 229

Derivat - 77 77 77

Övriga skulder - 77 77 77

Efterställda skulder - 500 500 500

Summa - 37 234 37 234 37 234

Icke ﬁnansiella skulder - - 1 241 -

Summa skulder - 37 234 38 475 37 234

Följande tabell visar koncernens finansiella tillgångar och skulder värderade till verkligt värde per den 31 december 2020.

Koncernen

2020

MSEK

Obligatoriskt

värderade till

verkligt värde via

resultaträkningen

Upplupet

anskanings-

värde

Summa

redovisat

värde

Verkligt

värde

Tillgångar

Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 116 - 116 116

Utlåning till kreditinstitut - 3 916 3 916 3 916

Utlåning till allmänheten - 31 828 31 828 31 828

Obligationer och andra räntebärande värdepapper 1 116 - 1 116 1 116

Aktier och andelar 321 - 321 321

Derivat 119 - 119 119

Övriga tillgångar - - - -

Summa 1 672 35 744 37 416 37 416

Icke ﬁnansiella tillgångar - - 561 -

Summa tillgångar 1 672 35 744 37 977 37 416

Koncernen

2020

MSEK

Obligatoriskt

värderade till

verkligt värde via

resultaträkningen

Upplupet

anskanings-

värde

Summa

redovisat

värde

Verkligt

värde

Skulder

Skulder till kreditinstitut - - - -

In- och upplåning från allmänheten - 30 855 30 855 30 855

Emitterade värdepapper - 219 219 219

Derivat - - - -

Övriga skulder - 346 346 346

Efterställda skulder - 996 996 996

Summa - 32 416 32 416 32 416

Icke ﬁnansiella skulder - - 791 -

Summa skulder - - 33 207 32 416

K32. Klassiﬁcering av ﬁnansiella tillgångar och skulder, forts.

77Årsredovisning 2021 Collector

Noter

K33. Leasing

Koncernen

MSEK 2021

Resultaträkning

Räntekostnader på leasingskulder 0

Avskrivningar av nyttjanderättstillgångar -26

Balansräkning

Nyttjanderättstillgångar 132

Leasingskulder 135

Koncernen

MSEK 2020

Resultaträkning

Räntekostnader på leasingskulder -1

Avskrivningar av nyttjanderättstillgångar -29

Balansräkning

Nyttjanderättstillgångar 154

Leasingskulder 156

K34. Upplysningar om närstående

Bolag med väsentligt inflytande eller som står under betydande inflytande av nyckelpersoner i ledande position i Collector pre-

senteras nedan såsom närstående. I gruppen närstående ingår följande företag: Fastighets AB Balder, Söderfors Bruk AB, RE

IV Limited samt Secits Holding AB. Företagen anlitar Collector för sedvanliga tjänster inom företags- och fastighetskrediter

samt andra bank- och betalningstjänster. Samtliga mellanhavanden prissätts marknadsmässigt. Nyckelpersoner nedan syftar på

medlemmar i bolagets styrelse samt verkställande ledning. För mer information angående nyckelpersoner, se not K10.

FORDRINGAR PÅ OCH SKULDER TILL NÄRSTÅENDE

Koncernen Närstående Nyckelpersoner

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020 31 dec 2021 31 dec 2020

Utlåning till allmänheten 792 697 1 -

Övriga tillgångar - - - -

Summa 792 697 1 -

In- och upplåning från allmänheten - - 1 2

Emitterade värdepapper - - - -

Efterställda skulder - - - -

Övriga skulder - - - -

Summa - - 1 2

78 Collector Årsredovisning 2021

Noter

NÄRSTÅENDE  INTÄKTER OCH KOSTNADER

Koncernen Närstående Nyckelpersoner

MSEK 2021 2020 2021 2020

Ränteintäkter 64 20 - -

Räntekostnader - -4 0 0

Provisionsintäkter - - - -

Provisionskostnader - - - -

Nettoresultat av ﬁnansiella transaktioner - - - -

Övriga intäkter - - - -

Övriga kostnader - -3 - -

Summa 64 13 0 0

NÄRSTÅENDE  ERSÄTTNING UTÖVER ARVODE

Koncernen Styrelseledamöter

TSEK 2021 2020

Anna Kinberg Batra, konsultersättning, rådgivning - 50

Bengt Edholm, konsultersättning, rådgivning - 150

Summa - 200

K35. Ställda säkerheter, eventualförpliktelser och åtaganden

STÄLLDA SÄKERHETER

Koncernen

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Företagsinteckningar

Inga 400

Summa Inga 400

Avser säkerheter för outnyttjade kreditfaciliteter.

EVENTUALFÖRPLIKTELSER

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Eventualförpliktelser Inga Inga

Summa Inga Inga

ÅTAGANDEN

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Outnyttjade kreditlimiter 5 671 3 119

Övriga åtaganden 147 -

Summa 5 818 3 119

K34. Upplysningar om närstående, forts.

79Årsredovisning 2021 Collector

Noter

K36. Ändrad redovisningsmässig hantering av primärkapitalinstrument

Den redovisningsmässiga hanteringen av utestående primär-

kapitalinstrument om 500MSEK, som emitterades under det

första kvartalet 2019, ändrades under det fjärde kvartalet

2021. Primärkapitalinstrumentet har en evig löptid, med första

möjliga inlösen efter fem år och löper med en årlig ränta om

3m Stibor + 8,00%. Emitterade primärkapitalinstrument be-

döms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då in-

strumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt

för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskre-

tion beträffande räntebetalningarna. Räntekostnader för pri-

märkapitalinstrument har tidigare redovisats som räntekost-

nader och rapporterats i räntenettot.

Primärkapitalinstrument klassificeras från och med det fjär-

de kvartalet 2021 som eget kapital och utbetalning till inne-

havare av dessa instrument, såsom ränta, kommer att redo-

visas över eget kapital. Den förändrade redovisningen av

räntekostnaderna har redovisningsmässigt hanterats som

rättelse av fel, vilket innebär att jämförelseperioder har juste-

rats. Förändringen innebär att jämförbarheten med andra

banker ökar.

Ytterligare information angående den uppdaterade redo-

visningsmässiga hanteringen sedan det första kvartalet

2020 finns att tillgå på Collectors webbsida collector.se/om-

collector/investerare/finansiell-information/.

Följande tabell visar de finansiella poster i koncernens resultat- och balansräkningen som påverkas av rättelsen för jämförelse

året 2020.

Koncernen

RESULTATRÄKNING 2020 före justering justering efter justering

MSEK

Räntenetto

1 806 41 1 848

Provisionsnetto 293  293

Summa rörelseintäkter 2 119 41 2 162

Summa rörelsekostnader 866  866

Resultat före kreditförluster 1 254 41 1 296

Rörelseresultat 395 41 437

Årets resultat 291 41 333

Varav andel av årets resultat hänförligt till:

aktieägare i Collector AB

291 0 292

innehavare av primärkapitalinstrument

 41 41

BALANSRÄKNING 2020-12-31 före justering justering efter justering

Efterställda skulder

996 496 500

Eget kapital

4 770 496 5 266

80 Collector Årsredovisning 2021

Noter

K37. Avstämning mot finansiella rapporter enligt IFRS

I den finansiella rapporteringen som Collector avger finns al-

ternativa nyckeltal angivna, vilka kompletterar de mått som

definieras eller specificeras i tillämpliga regler för finansiell

rapportering. Alternativa nyckeltal anges då de i sina

sammanhang ger tydligare eller mer fördjupad information än

de mått som definieras i tillämpliga regler för finansiell rap-

portering. De alternativa nyckeltalen härleds från bolagets

koncernredovisning och är inte mått i enlighet med IFRS.

AVSTÄMNING JUSTERADE POSTER

2021 2020

MSEK Helår Helår

Rörelseintäkter

Summa rörelseintäkter 2 649 2 162

Avyttring av dotterföretag -12 0

Övriga poster av engångskaraktär -9 0

Justerade rörelseintäkter

2 628 2 162

Rörelsekostnader

Summa rörelsekostnader -796 -866

Nedskrivning av aktiverade IT-tillgångar - 0

Övriga poster av engångskaraktär - 15

Justerade rörelsekostnader

-796 -851

Kreditförluster

Kreditförluster, netto -884 -859

Extra kreditförlustreservering - 50

Justerade kreditförluster, netto

-884 -809

Poster av engångskaraktär

Rörelseintäkter -21 0

Rörelsekostnader - 15

Kreditförluster, netto - 50

Totala poster av engångskaraktär

-21 65

Rörelseresultat

Rörelseresultat 970 437

Poster av engångskaraktär -21 65

Justerat rörelseresultat

949 502

81Årsredovisning 2021 Collector

Noter

K38. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång

Styrelsen för Collector AB har offentliggjort en avsikt att inle-

da ett förfarande för att fusionera Collector AB och dess hel-

ägda dotterbolag Collector Bank AB. Fusionen görs i syfte att

förenkla koncernstrukturen, effektivisera utnyttjandet av in-

terna resurser samt optimera kapitalpositionen. Förutsatt

godkännande vid årsstämman 2022 kommer Collector AB

genom fusionen att absorberas av Collector Bank AB, som

återstår som det övertagande bolaget efter fusionen. Verk-

samheten i koncernen förblir oförändrad. För ytterligare infor-

mation, se separat pressmeddelande publicerat den 7 febru-

ari 2022.

Finansinspektionen inledde den 29 januari 2020 en öppen

undersökning avseende kreditprövningsprocesser för konsu-

mentkrediter riktad mot Collector Bank och ett antal andra

aktörer på den svenska marknaden för konsumentkrediter.

Undersökningen benämns som en temaundersökning för ett

antal aktörer på den svenska kreditmarknaden, och baseras

på kreditansökningar som har inkommit mellan den 1 juni

2019 och den 30 september 2019. Finansinspektionen har

som ett led i denna granskning skickat en avstämningsskri-

velse varpå Collector Bank har besvarat Finansinspektionens

frågor.

Collector Bank mottog den 9 februari 2022 en skrivelse

från Finansinspektionen vars preliminära bedömning är att

banken inte har grundat sin kreditprövning på tillräckliga

uppgifter och därmed inte följer konsumentkreditlagen (6 och

12 §§ konsumentkreditlagen (2010:1846) samt Finansinspek-

tionens allmänna råd (FFFS 2014:11)). Mot den bakgrunden är

Finansinspektionens preliminära bedömning att banken inte

iakttagit god kreditgivningssed och inte följt konsumentkre-

ditlagen. Finansinspektionen överväger därför att vidta åt-

gärd mot Collector Bank med stöd av 15:1 lag om bank- och

finansieringsrörelse.

Collector Bank har beretts tillfälle att yttra sig över Finansin-

spektionens överväganden.

I slutet av februari 2022 gick Ryssland in militärt i flera områ-

den i Ukraina. Kriget i Ukraina innebär en risk för betydande

volatilitet på såväl globala- som lokala marknader. Konflikten

har lett till en försämring av det allmänna säkerhetspolitiska

läget, även i Europa, och det finns risk för ytterligare upp-

trappning av konflikten. Det är i nuläget osäkert vilken effekt

som kriget i Ukraina kommer att få i ett längre perspektiv på

den globala ekonomin och den svenska kapital- och kredit-

marknaden, men effekterna av kriget skulle kunna få negati-

va effekter på Collectors verksamhet, finansiella ställning och

resultat. Collector har i dagens läge inga väsentliga direkta

eller indirekta exponeringar mot dessa länder.

82 Collector Årsredovisning 2021

Noter

Resultaträkning moderbolaget

Rapport över totalresultat moderbolaget

MSEK 2021 2020

Årets resultat 33 52

Övrigt totalresultat - -

Summa totalresultat för året 33 52

MSEK Not 2021 2020

Nettoomsättning M2 67 76

Bruttoresultat

 

Rörelsens kostnader

Personalkostnader M3 -2 -2

Övriga rörelsekostnader M4,M5 -67 -77

Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar M6 -5 -4

Rörelseresultat

- -

Resultat från ﬁnansiella poster

Resultat från andelar i koncernföretag M7 34 53

Finansiella intäkter M7 - 3

Finansiella kostnader M7 0 -6

Resultat efter ﬁnansiella poster

 

Bokslutsdispositioner M8 6 11

Resultat före skatt

 

Skatt M9 0 -1

Årets resultat

 

83Årsredovisning 2021 Collector

Balansräkning moderbolaget

MSEK Not 31 dec 2021 31 dec 2020

TILLGÅNGAR

Immateriella anläggningstillgångar

Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten M10 - 1

Summa immateriella anläggningstillgångar - 

Materiella anläggningstillgångar

Inventarier M11 4 8

Summa materiella anläggningstillgångar  

Finansiella anläggningstillgångar

Andelar i koncernbolag M12 2 448 2 750

Andra långfristiga fordringar M13 5 5

Uppskjuten skattefordran 1 1

Summa ﬁnansiella anläggningstillgångar 2 454 2 756

Summa anläggningstillgångar 2 459 2 765

Omsättningstillgångar

Fordringar hos koncernföretag 33 -

Övriga fordringar 10 15

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter M14 9 14

Likvida medel 19 117

Summa omsättningstillgångar 71 145

SUMMA TILLGÅNGAR 2 529 2 911

84 Collector Årsredovisning 2021

Balansräkning moderbolaget, forts.

MSEK Not 31 dec 2021 31 dec 2020

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Bundet eget kapital M15

Aktiekapital (205 381 004 aktier) 21 21

Reservfond 18 18

Fond för utvecklingsutgifter - 1

Summa bundet eget kapital 39 40

Fritt eget kapital M15

Överkursfond 2 291 2 291

Balanserat resultat 161 109

Årets resultat 33 52

Summa fritt eget kapital 2 485 2 451

Summa eget kapital 2 524 2 491

Obeskattade reserver M16

Periodiseringsfonder - -

Summa obeskattade reserver - -

Avsättningar

Avsättningar skatt - -

Summa avsättningar - -

Långfristiga skulder

Övriga långfristiga skulder - -

Summa långfristiga skulder - -

Kortfristiga skulder

Leverantörsskulder 0 1

Skulder till koncernbolag - 413

Övriga kortfristiga skulder 3 6

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 2

Summa kortfristiga skulder 5 421

Summa skulder och avsättningar 5 421

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2 529 2 911

85Årsredovisning 2021 Collector

Förändring i eget kapital moderbolaget

2021 Bundet eget kapital Fritt eget kapital

MSEK Aktiekapital Reservfond

Fond för

utvecklings-

utgifter

Överkurs-

fond

Balanserad

vinst eller

förlust

inklusive

årets

resultat

Summa

eget kapital

Ingående balans per den 1 januari 2021 21 18 1 2 291 161 2 491

Omföring mellan fritt och bundet eget kapital -1 1 -

Årests resultat och årets totalresultat 33 33

Utgående balans per den 31 december 2021 21 18 - 2 291 195 2 524

2020 Bundet eget kapital Fritt eget kapital

MSEK Aktiekapital Reservfond

Fond för

utvecklings-

utgifter

Överkurs-

fond

Balanserad

vinst eller

förlust

inklusive

årets

resulta

Summa

eget kapital

Ingående balans per den 1 januari 2020 10 18 2 1 274 121 1426

Omföring till fond för utvecklingsutgifter -1 1 -

Nyemission 10 1 017 1 027

Emissionskostnader inklusive skatteeekt -13 -13

Årests resultat och årets totalresultat 52 52

Utgående balans per den 31 december 2020 21 18 1 2 291 161 2 491

86 Collector Årsredovisning 2021

Kassaflödesanalys moderbolaget

MSEK 2021 2020

Den löpande verksamheten

Resultat efter ﬁnansiella poster 27 42

Justeringar för poster som ej ingår i kassaﬂödet i den löpande verksamheten:

Realisationsresultat vid försäljning av dotter- och intresseföretag -32 -53

Av- och nedskrivningar materiella och immateriella anläggningstillgångar 4 7

Betalda skatter 0 -5

Kassaﬂöde från den löpande verksamheten -1 -9

Ökning/minskning av övriga fordringar -25 -1

Ökning/minskning av övriga skulder -420 93

Kassaﬂöde från den löpande verksamheten -446 83

Investeringsverksamheten

Förvärv av immateriella anläggningstillgångar - -

Förvärv av materiella anläggningstillgångar -1 -1

Avyttring av materiella anläggningstillgångar - -

Förvärv av ﬁnansiella tillgångar - -

Avyttring av ﬁnansiella tillgångar - -

Avyttring av dotterföretag 338 86

Avyttring av dotterföretag - -34

Aktieägartillskott i dotterföretag - -1 250

Kassaﬂöde från investeringsverksamheten 337 -1 199

Finansieringsverksamheten

Nyemission - 1 014

Amortering skuld - -94

Erhållet koncernbidag 11 30

Kassaﬂöde från ﬁnansieringsverksamheten 11 950

Årets kassaﬂöde -98 -166

Likvida medel vid årets början 117 283

Likvida medel vid årets slut 19 117

Betalda och erhållna räntor som ingår i kassaﬂödet från den löpande verksamheten

Betalda räntor 1 5

Erhållna räntor - 2

87Årsredovisning 2021 Collector

Noter

Notera att angivna belopp i noter är i miljoner kronor (MSEK) och bokfört värde om inget annat

anges. Siror inom parentes avser föregående år och avrundingsdierenser kan förekomma.

M1. Redovisningsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med

Årsredovisnings lagen och RFR 2 Redovisning för juridiska

personer.

Moderbolagets redovisningsprinciper överensstämmer i

stora delar med koncernens. I det följande redogörs endast

för de områden där moderbolagets principer skiljer sig från

koncernens. I allt övrigt hänvisas till redovisningsprinciperna

för koncernen i not K2.

M1.1 Dotterföretag

Andelar i dotterföretag redovisas i moderbolaget till anskaff-

ningsvärde minskat med eventuella nedskrivningar.

M1.2 Koncernbidrag och aktieägartillskott för

juridiska personer

Förtaget redovisar koncernbidrag och aktieägartillskott i en-

lighet med RFR 2. Aktieägartillskott bokas direkt mot eget ka-

pital hos mottagaren och läggs till balansen för aktier och an-

delar hos givaren.

M1.3 Koncernutgifter

Av moderbolagets transaktioner mätt i kronor avser 0,0 %

(4,3) av kostnaderna och 100,0 % (97,6) av intäkterna andra

företag inom hela den företagsgrupp som företaget tillhör.

M2. Nettoomsättning

Moderbolaget

MSEK 2021 2020

Management fee 67 74

Övrigt 0 2

Summa 67 76

M3. Personalkostnader

STYRELSE OCH VD

Moderbolaget

MSEK 2021 2020

Övriga ersättningar och förmåner 0 0

Sociala kostnader på arvoden -2 -2

Summa -2 -2

STYRELSELEDAMÖTER OCH LEDANDE

BEFATTNINGSHAVARE

Moderbolaget

2021 2020

Medel-

antal

varav

män

Medel

antal

varav

män

Styrelseledamöter 6 71% 7 67%

Ledande befattningshavare 12 67% 12 62%

M4. Ersättning till revisorer

Moderbolaget

MSEK 2021 2020

Revisionsuppdraget -1,1 -1,7

Revisionsnära rådgivning -0,2 -0,2

Skatterådgivning -0,1 -0,1

Summa Ernst & Young (EY) -1,4 -2,0

M5. Övriga kostnader

Moderbolaget

MSEK 2021 2020

Konsultkostnader -3 -7

IT-kostnader -33 -30

Lokalkostnader -24 -29

Övriga rörelsekostnader -7 -13

Summa -67 -77

88 Collector Årsredovisning 2021

M6. Av- och nedskrivningar av

materiella och immateriella

tillgångar

Moderbolaget

MSEK 2021 2020

Avskrivningar av materiella

anläggningstillgångar -4 -3

Avskrivningar av immateriella

anläggningstillgångar -2 -1

Summa -5 -4

M7. Finansiella poster

Moderbolaget

MSEK 2021 2020

Räntekostnader konvertibellån - -6

Omvärderingkonvertibellån - 3

Avyttring av dotterföretag 34 53

Övriga räntekostnader 0 0

Övriga ränteintäkter - 0

Summa 34 50

M8. Bokslutsdispositioner

Moderbolaget

MSEK 2021 2020

Erhållna och lämnade koncernbidrag 6 11

Överavskrivningar - -

Förändring av periodiseringsfond - -

Summa 6 11

M9. Skatt

Moderbolaget

MSEK 2021 2020

Aktuell skatt på årets resultat 0 0

Aktuell skatt avseende tidigare år - -1

Aktuell skattekostnad 0 -1

Uppskjuten skatt avseende temporära skillnader 0 -

Redovisad skatt i resultaträkning 0 -1

Skatt hänförligt till övrigt totalresultat, speciﬁcering

Uppskjuten skatt på värdeförändring säkringar av nettoinvesteringar - -

Total uppskjuten skatt 0 0

Moderbolaget

MSEK 2021 % 2020 %

Skillnad mellan redovisad skatt och skatt baserad på gällande svensk skattesats

Resultat före skatt 33 53

Skatt enligt gällande skattesats -7 20,6 -11 21,4

Skatteeekt av ej skattepliktiga intäkter 7 12

Skatteeekt av ej avdragsgilla kostnader 0 0

Schablonränta hänförlig till periodieringsfond - 0

Skatt hänförlig till tidigare år - -2

Förändrad uppskjuten skatteskuld på grund av ändrad skattesats - -

Övriga justeringar - 0

Redovisad skatt i resultaträkningen 0 0,0 -1 1,9

89Årsredovisning 2021 Collector

Noter

M10. Immateriella

anläggningstillgångar

Moderbolaget

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Ingående anskaningsvärde

per den 1 januari 5 77

Årets inköp - -

Årets försäljningar, utrangeringar

och nedskrivningar -3 -72

Utgående anskaningsvärde 2 5

Ingående avskrivningar

per den 1 januari -4 -76

Årets avskrivningar 0 -1

Årets försäljningar och utrangeringar 2 73

Utgående avskrivningar -2 -4

Utgående redovisat värde

per den 31 december - 1

M11. Materiella

anläggningstillgångar

Moderbolaget

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Ingående anskaningsvärde

per den 1 januari 22 24

Årets inköp 1 1

Årets försäljningar och

utrangeringar -2 -3

Utgående anskaningsvärde 21 22

Ingående avskrivningar

per den 1 januari -14 -16

Årets avskrivningar -3 -3

Årets försäljningar och utrangeringar 1 5

Utgående avskrivningar -16 -14

Utgående redovisat värde

per den 31 december 4 8

M12. Andelar i koncernbolag

Moderbolaget

Redovisat värde, MSEK

Dotterföretag Organisationsnummer Säte Andel i % Antal aktier 31 dec 2021 31 dec 2020

Collector Bank AB 556597-0513 Göteborg 100 1 494 220 2 448¹⁾ 2 448

Collector Ventures 1 KB 969780-2180 Stockholm 80 KB-delägare - 301

Colligent Suomi Oy 2925240-4 Helsingfors 100 100 - 0

Colligent AG CHE-462.603.60 Steinhausen 100 100 - 1

Norrplint Fastigheter AB 559213-0412 Göteborg 100 100 - 0

Ledaren Fastigheter i Norrköping AB 559213-0404 Göteborg 100 100 - 0

Summa 2 448 2 750

Inkluderar aktieägartillskott om 1 250 MSEK.

M13. Andra långfristiga

fordringar

Moderbolaget

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Ackumulerade anskaningsvärden

Vid årets början 5 5

Årets förvärv - -

Utgående anskaningsvärde 5 5

M14. Förutbetalda kostnader

och upplupna intäkter

Moderbolaget

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Förutbetalda leverantörsfakturor 9 8

Övriga förutbetalda kostnader 0 6

Summa 9 14

90 Collector Årsredovisning 2021

Noter

M18. Förslag till vinstdisposition

Till årsstämmans förfogande står enligt balansräkningen

förCollector AB:s vinstmedel enligt följande:

Balanserade vinstmedel 2 452 344 763

Årets resultat 33 098 953

Summa att disponera 2 485 443 716

Styrelsen föreslår att årsstämman med fastställande av

CollectorAB:s balansräkning för verksamhetsåret 2021

beslutaratt disponibla medelfördelas på följande sätt:

Till ny räkning överförs 2 485 443 716

Summa disponerat 2 485 443 716

M19. Väsentliga händelser efter

räkenskapsårets utgång

Styrelsen för Collector AB har offentliggjort en avsikt att in leda

ett förfarande för att fusionera Collector AB och dess helägda

dotterbolag Collector Bank AB. Fusionen görs i syfte att för-

enkla koncernstrukturen, effektivisera utnyttjandet av interna

resurser samt optimera kapitalpositionen. Förutsatt godkän-

nande vid årsstämman 2022 kommer Collector AB genom

fusionen att absorberas av Collector Bank AB, som återstår

som det övertagande bolaget efter fusionen. Verksamheten

ikoncernen förblir oförändrad. För ytterligare information,

seseparat pressmeddelande publicerat den 7 februari 2022.

Finansinspektionen inledde den 29 januari 2020 en öppen

undersökning avseende kreditprövningsprocesser för konsu-

mentkrediter riktad mot Collector Bank och ett antal andra

aktörer på den svenska marknaden för konsumentkrediter.

Under sökningen benämns som en temaundersökning för ett

antal aktörer på den svenska kreditmarknaden, och baseras

på kreditansökningar som har inkommit mellan den 1 juni 2019

och den 30 september 2019. Finansinspektionen har som ett

led i denna granskning skickat en avstämningsskrivelse varpå

Collector Bank har besvarat Finansinspektionens frågor.

Collector Bank mottog den 9 februari 2022 en skrivelse

från Finansinspektionen vars preliminära bedömning är att

banken inte har grundat sin kreditprövning på tillräckliga

uppgifter och därmed inte följer konsumentkreditlagen

(6och12 §§ konsumentkreditlagen (2010:1846) samt Finans-

inspektionens allmänna råd (FFFS 2014:11)). Mot den bak-

grunden är Finansinspektionens preliminära bedömning att

banken inte iakttagit god kreditgivningssed och inte följt

konsument kreditlagen. Finansinspektionen överväger därför

att vidta åtgärd mot Collector Bank med stöd av 15:1 lag om

bank- och finansieringsrörelse.

Collector Bank har beretts tillfälle att yttra sig över Finans-

inspektionens överväganden och ska inkomma med yttrande

senast den 2 mars 2022.

I slutet av februari 2022 gick Ryssland in militärt i flera områ-

den i Ukraina. Kriget i Ukraina innebär en risk för betydande

volatilitet på såväl globala- som lokala marknader. Konflikten

har lett till en försämring av det allmänna säkerhetspolitiska

läget, även i Europa, och det finns risk för ytterligare upp-

trappning av konflikten. Det är i nuläget osäkert vilken effekt

som kriget i Ukraina kommer att få i ett längre perspektiv på

den globala ekonomin och den svenska kapital- och kredit-

marknaden, men effekterna av kriget skulle kunna få nega-

tiva effekter på Collectors verksamhet, finansiella ställning

och resultat. Collector har i dagens läge inga väsentliga

direkta eller indirekta exponeringar mot dessa länder.

M15. Eget kapital

M15.1 Aktiekapital

Aktiekapitalet uppgår till 20 538 100 SEK fördelat på utgivna

aktier om 205 381 004 stamaktier med ett kvotvärde på 0,1

SEK per aktie. Alla emitterade aktier är till fullo betalda. Ingen

utdelning har lämnats under år 2021 och 2020. Upplysningar

om förändringar i eget kapital redovisas i rapport över för-

ändring i eget kapital.

M15.2 Balanserad vinst eller förlust

Balanserad vinst eller förlust utgörs i banken av föregående

års fria egna kapital efter att en eventuell vinstutdelning har

lämnats. Balanserad vinst eller förlust utgör tillsammans med

årets resultat fritt eget kapital, det vill säga det belopp som

finns tillgängligt för utdelning till aktieägarna.

M16. Obeskattade reserver

Moderbolaget

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Överavskrivningar - -

Summa - -

M17. Ställda säkerheter,

eventualförpliktelser

och åtaganden

STÄLLDA SÄKERHETER

Moderbolaget

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Företagsinteckningar Inga Inga

Summa Inga Inga

EVENTUALFÖRPLIKTELSER

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Borgensförbindelse Inga Inga

Hyresgaranti dotterföretag 10 10

Summa 10 10

ÅTAGANDEN

MSEK 31 dec 2021 31 dec 2020

Outnyttjade kreditlimiter Inga Inga

Summa Inga Inga

91Årsredovisning 2021 Collector

Noter

Styrelsens och VD:s underskrifter

Göteborg den 30 mars 2022

Erik Selin

Styrelseordförande

Martin Nossman

Verkställande direktör

Ulf Croona

Styrelseledamot

Marie Osberg

Styrelseledamot

Vår revisionsberättelse har avgivits den 31 mars 2022

Ernst & Young AB

Bengt Edholm

Styrelseledamot

Christoffer Lundström

Styrelseledamot

Daniel Eriksson

Auktoriserad revisor

Härmed försäkras att koncernredovisningen har upprättats i enlighet med de internationella redovisningsstandarder som avses

i Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1606/2002 av den 19 juli 2002 om tillämpning av internationella redovis-

ningsstandarder, att moderbolagets årsredovisning har upprättats i enlighet med god redovisningssed för aktiemarknadsbolag,

att års- och koncernredovisningen ger en rättvisande bild av koncernens och moderbolagets ställning och resultat samt att för-

valtningsberättelsen ger en rättvisande översikt över utvecklingen av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning

och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de övriga företag som ingår i kon-

cernen står inför.

Årssredovisningen samt koncernredovisningen har godkänts för publicering av styrelsen den 30 mars 2022. Årsredovisningen

innehåller också koncernens och moderbolagets hållbarhetsrapportering enligt ÅRL 6 kap 11§, sidorna

110-115.

Charlotte Hybinette

Styrelseledamot

92 Collector Årsredovisning 2021

Revisionsberättelse

Till bolagsstämman i Collector AB (publ), org nr 556560-0797

RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN OCH

KONCERNREDOVISNINGEN

Uttalanden

Vi har utfört en revision av årsredovisningen och koncernre-

dovisningen för Collector AB (publ) för år 2021. Bolagets årsre-

dovisning och koncernredovisning ingår på sidorna 33-92 i

detta dokument.

Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i en-

lighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga

avseenden rättvisande bild av moderbolagets finansiella ställ-

ning per den 31 december 2021 och av dess finansiella resul-

tat och kassaflöde för året enligt årsredovisningslagen. Kon-

cernredovisningen har upprättats i enlighet med lagen om

årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag och ger

en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av koncernens

finansiella ställning per den 31 december 2021 och av dess fi-

nansiella resultat och kassaflöde för året enligt International

Financial Reporting Standards (IFRS), så som de antagits av

EU, och lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepap-

pers-bolag. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredo-

visningens och koncernredovisningens övriga delar.

Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträk-

ningen och balansräkningen för moderbolaget och koncernen.

Våra uttalanden i denna rapport om årsredovisningen och

koncernredovisningen är förenliga med innehållet i den kom-

pletterande rapport som har överlämnats till moderbolagets

revisionsutskott i enlighet med Revisorsförordningens (537/2014)

artikel 11.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Audi-

ting (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt

dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns an-

svar. Vi är oberoende i förhållande till moderbolaget och kon-

cernen enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt full-

gjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Detta innefattar

att, baserat på vår bästa kunskap och övertygelse, inga för-

bjudna tjänster som avses i Revisorsförordningens (537/2014)

artikel 5.1 har tillhandahållits det granskade bolaget eller, i fö-

rekommande fall, dess moderföretag eller dess kontrollerade

företag inom EU.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga

och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Särskilt betydelsefulla områden

Särskilt betydelsefulla områden för revisionen är de områden

som enligt vår professionella bedömning var de mest betydel-

sefulla för revisionen av årsredovisningen och koncernredo-

visningen för den aktuella perioden. Dessa områden behand-

lades inom ramen för revisionen av, och i vårt ställningstagande

till, årsredovisningen och koncernredovis-ningen som helhet,

men vi gör inga separata uttalanden om dessa områden. Be-

skrivningen nedan av hur revisionen genomfördes inom dessa

områden ska läsas i detta sammanhang.

Vi har fullgjort de skyldigheter som beskrivs i avsnittet Revi-

sorns ansvar i vår rapport om årsredovisningen också inom

dessa områden. Därmed genomfördes revisionsåtgärder som

utformats för att beakta vår bedömning av risk för väsentliga

fel i årsredovisningen och koncernredovisningen. Utfallet av

vår granskning och de granskningsåtgärder som genomförts

för att behandla de områden som framgår nedan utgör grun-

den för vår revisionsberättelse.

Reservering för förväntade kreditförluster

Detaljerade upplysningar och beskrivning av området lämnas

i årsredovisningen och koncernredovisningen. Kreditriskexpo-

neringar och dess hantering beskrivs i not K3 från sid 52. Kon-

cernens redovisade förväntade kreditförluster och kreditrisk-

exponeringen specificeras i not K13, K18a och K18b. För

området relevanta redovisningsprinciper för koncernen be-

skrivs i not K2 från sid 46.

Beskrivning av området

Per den 31 december 2021 uppgår utlåning till allmänheten

till 36 214 mkr i koncernen, vilket motsvarar 81,4 % av totala

tillgångar. Utlåning allmänheten består av utestående ford

ringar brutto till ett belopp om 39 953 mkr. Åtaganden utan-

för balansräkningen består av outnyttjade krediter till ett

belopp om 5 818 mkr. Reservering för förväntande kredit

förluster för utlåning till allmänheten uppgår till 3 739 mkr.

Collectors kreditreserveringsmodell bygger på IFRS 9.

Förlustreserven ska värderas på ett sätt som återspeglar ett

objektivt och sannolikhetsvägt belopp som bestäms ge

nom att utvärdera ett intervall av möjliga utfall och baseras

på tidigare händelser, nuvarande förhållanden och progno

ser för framtida ekonomiska förutsättningar. Reserverings-

modellen innebär att Collector gör bedömningar och anta-

ganden av exempelvis kriterier för att identifiera en

väsentlig ökning i kreditrisk och metoder för att beräkna

förväntade kreditförluster. Givet komplexiteten vid beräk

ningen och att det krävs att Collector gör bedömningar och

antaganden har värdering av reserven för förväntande kre

ditförluster ansetts vara ett särskilt betydelsefullt område.

Hur detta område beaktades i revisionen

Vi har utvärderat huruvida Collectors bedömning av san-

nolikhet för fallissemang (PD), förlust vid fallissemang

(LGD), exponering vid fallissemang (EAD) samt deras be

dömning av väsentlig ökning av kreditrisk är i enlighet med

IFRS 9. Vi har erhållit förståelse för och testat utformningen

av nyckelkontroller i utlåningsprocessen. Vi har stickprov

svis testat att data från underliggande system som används

i modellen är fullständig och korrekt. Vi har granskat och

bedömt modellen som används inklusive antagande och

parameter såsom PD, LGD och EAD samt kontrollerat mo

dellens funktionalitet. Vi har bedömt rimligheten i de manu-

ella justeringar som utförts av bolaget. Vi har också gran-

skat hur förväntningar om framtida prognoser påverkas av

Covid-19. Vi har även granskat lämnade upplysningar i de

finansiella rapporterna angående kreditrisk

93Årsredovisning 2021 Collector

Annan information än årsredovisningen och

koncernredovisningen

Detta dokument innehåller även annan information än årsre-

dovisningen och koncernredovisningen och återfinns på si-

dorna 1-32 & 97-120. Även ersättningsrapporten för räken-

skapsåret 2021 utgör annan information. Det är styrelsen och

verkställande direktören som har ansvaret för denna andra

information.

Vårt uttalande avseende årsredovisningen och koncernredo-

visningen omfattar inte denna information och vi gör inget ut-

talande med bestyrkande avseende denna andra information.

I samband med vår revision av årsredovisningen och kon-

cernredovisningen är det vårt ansvar att läsa den information

som identifieras ovan och överväga om informationen i vä-

sentlig utsträckning är oförenlig med årsredovisningen och

koncernredovisningen. Vid denna genomgång beaktar vi

även den kunskap vi i övrigt inhämtat under revisionen samt

bedömer om informationen i övrigt verkar innehålla väsentliga

felaktigheter.

Om vi, baserat på det arbete som har utförts avseende den-

na information, drar slutsatsen att den andra informationen

innehåller en väsentlig felaktighet, är vi skyldiga att rapportera

detta. Vi har inget att rapportera i det avseendet.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret

för att årsredovisningen och koncernredovisningen upprättas

och att den ger en rättvisande bild enligt lagen om årsredovis-

ning i kreditinstitut och värdepappersbolag och, vad gäller kon-

cernredovisningen, enligt IFRS så som de antagits av EU. Styrel-

sen och verkställande direktören ansvarar även för den interna

kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsre-

dovisning och koncernredovisning som inte innehåller några

väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter

eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen och koncernredovis-

ningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för be-

dömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De

upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka

förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagan-

det om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock

inte om styrelsen och verkställande direktören avser att likvi-

dera bolaget, upphöra med verksamheten eller inte har något

realistiskt alternativ till att göra något av detta. Styrelsens revi-

sionsutskott ska, utan att det påverkar styrelsens ansvar och

uppgifter i övrigt, bland annat övervaka bolagets finansiella

rapportering.

Revisorns ansvar

Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om att årsre-

dovisningen och koncernredovisningen som helhet inte inne-

håller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på

oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberät-

telse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en

hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision

som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid

kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan

finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter el-

ler misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller till-

sammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska be-

slut som användare fattar med grund i årsredovisningen och

koncernredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt

omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under

hela revisionen.

Dessutom:

• identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktighe-

ter i årsredovisningen och koncernredovisningen, vare sig

dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och ut-

för granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och

inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenli-

ga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att

inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentlighe-

ter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på miss-

tag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i mas-

kopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information

eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna

kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma

granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till om-

ständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten

i den interna kontrollen.

• utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som

används och rimligheten i styrelsens och verkställande di-

rektörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande

upplysningar.

• drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verk-

ställande direktören använder antagandet om fortsatt drift

vid upprättandet av årsredovisningen och koncernredovis-

ningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade

revisionsbevisen, om det finns någon väsentlig osäkerhets-

faktor som avser sådana händelser eller förhållanden som

kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fort-

sätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en

väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen

fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovis-

ningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om så-

dana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om

årsredovisningen och koncernredovisningen. Våra slutsat-

ser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till da-

tumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser

eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta

verksamheten.

• utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen

och innehållet i årsredovisningen och koncernredovis-

ningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisning-

en och koncernredovisningen återger de underliggande

transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en

rättvisande bild.

• inhämtar vi tillräckliga och ändamålsenliga revisionsbevis

avseende den finansiella informationen för enheterna eller

affärsaktiviteterna inom koncernen för att göra ett uttalan-

de avseende koncernredovisningen. Vi ansvarar för styr-

ning, övervakning och utförande av koncernrevisionen. Vi

är ensamt ansvariga för våra uttalanden.

Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens pla-

nerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi

måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under

revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den

interna kontrollen som vi identifierat.

Vi måste också förse styrelsen med ett uttalande om att vi

har följt relevanta yrkesetiska krav avseende oberoende, och

ta upp alla relationer och andra förhållanden som rimligen kan

påverka vårt oberoende, samt i tillämpliga fall åtgärder som

har vidtagits för att eliminera hoten eller motåtgärder som har

vidtagits.

94 Collector Årsredovisning 2021

Revisionsberättelse

Av de områden som kommuniceras med styrelsen fastställer vi

vilka av dessa områden som varit de mest betydelsefulla för

revisionen av årsredovisningen och koncernredovisningen, in-

klusive de viktigaste bedömda riskerna för väsentliga felaktig-

heter, och som därför utgör de för revisionen särskilt betydel-

sefulla områdena. Vi beskriver dessa områden i revisionsberättelsen

såvida inte lagar eller andra författningar förhindrar upplysning om

frågan.

RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT LAGAR OCH

ANDRA FÖRFATTNINGAR

Uttalanden

Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en

revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning

av Collector AB (publ) för år 2021 samt av förslaget till disposi-

tioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt för-

slaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamö-

ter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt

ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns an-

svar. Vi är oberoende i förhållande till moderbolaget och kon-

cernen enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt full-

gjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga

och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositio-

ner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till ut-

delning innefattar detta bland annat en bedömning av om ut-

delningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets

och koncernens verksamhetsart, omfattning och risker ställer

på storleken av moderbolagets och koncernens egna kapital,

konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltning-

en av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat

att fortlöpande bedöma bolagets och koncernens ekonomiska

situation, och att tillse att bolagets organisation är utformad så

att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomis-

ka angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande

sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvalt-

ningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland

annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets

bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för

att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed

vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis

för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om nå-

gon styrelseledamot eller verkställande direktören i något vä-

sentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon för-

summelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot

bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen,

lagen om bank- och finansieringsrörelse, lagen om årsre-

dovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag eller

bolagsordningen.

Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner

av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om

detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget

är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen ga-

ranti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i

Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummel-

ser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust

inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige

använder vi professionellt omdöme och har en professionellt

skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av

förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst

eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaper-

na. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs base-

ras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk

och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på

sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga

för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha

särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och

prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och

andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om an-

svarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens för-

slag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust

har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Revisorns granskning av Esef-rapporten

Uttalanden

Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovis-

ningen har vi även utfört en granskning av att styrelsen och

verkställande direktören har upprättat årsredovisningen och

koncernredovisningen i ett format som möjliggör enhetlig

elektronisk rapportering (Esef-rapporten) enligt 16 kap. 4 a §

lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden för Collector

AB (publ) för år 2021. Vår granskning och vårt uttalande avser

endast det lagstadgade kravet. Enligt vår uppfattning har Esef-

rapporten #[checksumma] upprättats i ett format som i allt vä-

sentligt möjliggör enhetlig elektronisk rapportering.

Grund för uttalanden

Vi har utfört granskningen enligt FARs rekommendation RevR

18 Revisorns granskning av Esef-rapporten. Vårt ansvar enligt

denna rekommendation beskrivs närmare i avsnittet Revisorns

ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Collector AB (publ)

enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt

yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de bevis vi har inhämtat är tillräckliga och ända-

målsenliga som grund för vårt uttalande.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansva-

ret för att Esef-rapporten har upprättats i enlighet med 16 kap.

4 a § lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, och för

att det finns en sådan intern kontroll som styrelsen och verk-

ställande direktören bedömer nödvändig för att upprätta Esef-

rapporten utan väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror

på oegentligheter eller misstag.

Revisorns ansvar

Vår uppgift är att uttala oss med rimlig säkerhet om Esef-rap-

porten i allt väsentligt är upprättad i ett format som uppfyller

kraven i 16 kap. 4 a § lagen (2007:528) om värdepappersmark-

naden, på grundval av vår granskning.

95Årsredovisning 2021 Collector

Revisionsberättelse

RevR 18 kräver att vi planerar och genomför våra gransknings-

åtgärder för att uppnå rimlig säkerhet att Esef-rapporten är

upprättad i ett format som uppfyller dessa krav.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen

garanti för att en granskning som utförs enligt RevR 18 och god

revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig

felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på

grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsent-

liga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas på-

verka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund

i Esef-rapporten.

Revisionsföretagen tillämpar ISQC 1 Kvalitetskontroll för revi-

sionsföretag som utför revision och översiktlig granskning av

finansiella rapporter samt andra bestyrkandeuppdrag och nä-

raliggande tjänster och har därmed ett allsidigt system för kva-

litetskontroll vilket innefattar dokumenterade riktlinjer och ru-

tiner avseende efterlevnad av yrkesetiska krav, standarder för

yrkesutövningen och tillämpliga krav i lagar och andra

författningar.

Granskningen innefattar att genom olika åtgärder inhämta

bevis om att Esef-rapporten har upprättats i ett format som

möjliggör enhetlig elektronisk rapportering av årsredovisning-

en och koncernredovisning. Revisorn väljer vilka åtgärder som

ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för

väsentliga felaktigheter i rapporteringen vare sig dessa beror

på oegentligheter eller misstag. Vid denna riskbedömning be-

aktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är rele-

vanta för hur styrelsen och verkställande direktören tar fram

underlaget i syfte att utforma granskningsåtgärder som är än-

damålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i

syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i den interna kon-

trollen. Granskningen omfattar också en utvärdering av ända-

målsenligheten och rimligheten i styrelsens och verkställande

direktörens antaganden.

Granskningsåtgärderna omfattar huvudsakligen en teknisk

validering av Esef-rapporten, d.v.s. om filen som innehåller

Esef-rapporten uppfyller den tekniska specifikation som ang-

es i kommissionens delegerade förordning (EU) 2019/815 och

en avstämning av att Esef-rapporten överensstämmer med

den granskade årsredovisningen och koncernredovisningen.

Vidare omfattar granskningen även en bedömning av huruvi-

da Esef-rapporten har märkts med iXBRL som möjliggör en

rättvisande och fullständig maskinläsbar version av koncer-

nens resultat-, balans- och egetkapitalräkningar samt

kassaflödesanalysen.

Ernst & Young AB, P.O. Box 7850, 103 99 Stockholm, utsågs till

Collector AB (publ)s revisor av bolagsstämman den 5 maj 2021

och har varit bolagets revisor sedan 24 april 2018.

Stockholm den 31 mars 2022

Ernst & Young AB

Daniel Eriksson

Auktoriserad revisor

96 Collector Årsredovisning 2021

Revisionsberättelse

Collector AB (”Collector”) är ett svenskt publikt aktiebolag

med säte i Göteborg. Bolagets värdepapper är noterade på

Nasdaq Stockholm. Collector Bank AB (”Collector Bank”)

ärett helägt dotterbolag till Collector. Collector Bank är det

bolag i Collector-koncernen som bedriver tillståndspliktig

verksamhet och även det bolag i vilket den huvudsakliga

verksamheten bedrivs.

Betydelsen av bolagsstyrning

En god bolagsstyrning är grunden för en förtroendefull rela-

tion till aktieägare och andra viktiga intressenter i bolagets

omvärld och av avgörande betydelse för att uppnå en effektiv

och ändamålsenlig styrning av Collector. Ett robust ramverk

och effektiva verktyg för intern styrning och kontroll samt risk-

hantering är av största vikt för en god bolagsstyrning.

Bolagsstyrningsrapport

Övergripande struktur för bolagsstyrning

Regelverk

Som svenskt publikt aktiebolag med värdepapper noterade

på Nasdaq Stockholm har Collector ett omfattande regelverk

att följa. Centrala regelverk för bolagsstyrning är bland andra

följande:

• Aktiebolagslagen

• Lag om värdepappersmarknaden

• Lag om straff för marknadsmissbruk på

värdepappersmarknaden

• Årsredovisningslagen

• Regelverk för emittenter på Nasdaq Stockholm

• Svensk kod för bolagsstyrning (”Koden”)

Härutöver har Collector Bank att följa bankregulatoriska

regel verk så som lag om bank- och finansieringsrörelse och

Finansinspektionens regler och riktlinjer. Collector- koncernen

har vidare att efterleva ett omfattande regelverk som beslu-

tas på EU-nivå, bland andra följande regelverk:

• Europaparlamentets och rådets förordning om tillsynskrav

för kreditinstitut och värdepappersföretag (”CRR”)

• Europaparlamentets och rådets förordning om marknads-

missbruk (”MAR”)

• Europaparlamentets och rådets förordning om dataskydd

(”GDPR”)

• EBA:s riktlinjer om intern styrning (”GL 11”)

• ESMA och EBA:s gemensamma riktlinjer om lämplighets-

bedömning av ledamöter i ledningsorgan och ledande

befattnings havare (”GL 12”)

STYRELSE

Revisionsutskott Ersättningsutskott Kreditutskott

Risk- och

Complianceutskott

Externrevision

Internrevision

Riskkontroll-

funktionen

Valberedning

Compliance-

funktionen

Ledningsgrupp

Aktieägare och

bolagsstämma

97Årsredovisning 2021 Collector

I syfte att säkerställa en väl fungerande intern styrning och

kontroll har Collector fastställt ett ramverk av interna regler

och processer som kompletterar tillämpliga externa regel-

verk. Genom de interna och externa reglerna fördelas

ansvaret för styrning, kontroll och uppföljning av verksam-

heten mellan aktieägare, styrelse och VD. Det interna

regelverket innefattar bland andra följande styrdokument

antagna av styrelsen:

• Arbetsordningar för styrelsen och styrelsens utskott

• Instruktion för VD

• Instruktioner för internrevision och kontrollfunktioner

• Policy för intern styrning och kontroll

• Koncernens riskpolicy

• Koncernens kreditpolicy

• Koncernens finanspolicy

• Policy för att motverka penningtvätt och finansiering

avterrorism

• Policy för hantering av intressekonflikter

• Koncernens ersättningspolicy

• Anti-korruptionspolicy

• Mångfaldspolicy för styrelsen

• Policy för lämplighetsbedömning av styrelse och

ledandebefattningshavare

Bolagsstyrningsrapporten har upprättats i enlighet med års-

redovisningslagen och Koden. Kodens syfte är att stärka för-

troendet för svenska börsbolag genom att främja en positiv

utveckling av bolagsstyrningen i dessa bolag. Koden

komplet terar lagstiftning och andra regler genom att ange en

norm för god bolagsstyrning. Denna norm är inte tvingande

utan kan frångås på enskilda punkter förutsatt att bolaget för

varje avvikelse redovisar alternativ lösning och skälen därför.

Enligt styrelsens uppfattning har Collector i samtliga avse-

enden följt Koden under 2021 och har ingen avvikelse att

förklara. Någon överträdelse avseende Nasdaq Stockholms

Regelverk för emittenter eller god sed på aktiemarknaden

har inte heller förekommit enligt styrelsens bedömning.

Aktieägare och rösträtt

Vid utgången av 2021 hade Collector cirka 11 700 aktieägare

enligt det av Euroclear Sweden förda aktie ägarregistret.

Collectors största aktieägare är Fastighets AB Balder som

vidutgången av 2021 innehade cirka 44% av aktiekapitalet

och rösterna. Collectors näst största aktieägare, Erik Selin,

innehade vid utgången av 2021 cirka 11% av aktiekapitalet

och rösterna. De tio största aktieägarna stod vid utgången

av2021 för motsvarande cirka 80% av aktiekapitalet och

rösterna. Aktiekapitalet per den 31 december 2021 uppgick

till 20538100SEK fördelat på 205 381 004 stamaktier.

Collector har en (1) aktieserie där varje aktie berättigar

ägaren till en röst vid bolagsstämman.

Aktieägare 31 december 2021 %

Fastighets AB Balder 44,1%

Erik Selin 10,7%

StrategiQ Capital AB 10,3%

Lena Apler 4,6%

SEB Life International 3,7%

Avanza Pension 2,2%

SEB AB 1,5%

Vante AB 1,4%

State Street Bank and Trust Company 1,2%

JP Morgan Chase Bank 0,9%

Övriga aktieägare 19,5%

Totalt 100,0%

Bolagsstämman

Aktieägarnas inflytande utövas genom deltagande på bolags-

stämman som är bolagets högsta beslutande organ. Extra

bolags stämma kan hållas om styrelsen anser att skäl före-

ligger eller om Collectors revisor eller ägare till minst 10% av

samtliga aktier i Collector begär det. Bolagsstämman väljer

ienlighet med aktiebolagslagen och bolagsordningen

Collectors styrelse och utser även revisor för Collector.

Bolags ordningen innehåller inte några bestämmelser om

ändring av bolagsordningen eller entledigande av styrelse-

ledamöter. Det finns inte heller någon begränsning i bolags-

ordningen ifråga om hur många röster varje aktieägare eller

ombud för aktieägare kan avge vid bolagsstämman.

Årsstämman hålls i Göteborg inom sex månader från

utgången av varje räkenskapsår. Kallelse till årsstämman

utfärdas tidigast sex veckor och senast fyra veckor före års-

stämman. Aktieägares rätt att delta vid årsstämman regleras

av aktiebolagslagen och bolagsordningen. Aktieägare som

vill få ett ärende behandlat vid årsstämman kan lämna förslag

till Collector därom. Beslut vid årsstämma fattas normalt med

enkel majoritet, d v s med stöd av mer än hälften av de

avgivna rösterna. I vissa frågor föreskriver dock aktiebolags-

lagen att beslut fattas med stöd av en större andel av de

avgivna rösterna.

Vid årsstämman fattas beslut om bland annat:

• fastställande av resultat och balansräkning, koncern-

resultat och koncernbalansräkning,

• dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust,

• ansvarsfrihet för styrelseledamöter och VD,

• fastställande av antalet styrelseledamöter och antalet

revisorer och revisorssuppleanter,

• fastställande av arvode åt styrelsens ledamöter och

revisorer,

• val av styrelseledamöter, styrelsens ordförande, revisorer

och revisorssuppleanter,

• liksom andra ärenden som ankommer på stämman enligt

aktiebolagslagen eller bolagsordningen.

98 Collector Årsredovisning 2021

Bolagsstyrningsrapport

Årsstämma 2021

Vid Collectors årsstämma den 5 maj 2021 var 67 aktieägare

representerade med ett innehav motsvarande 58,4% av totalt

antal aktier och röster i Collector. Fullständigt protokoll från

årsstämman finns tillgängligt på Collectors hemsida.

Årsstämman fattade följande beslut:

• fastställande av resultat- och balansräkningar för moder-

bolaget och koncernen,

• dispositioner beträffande bolagets resultat enligt fastställd

balansräkning,

• ansvarsfrihet för styrelseledamöter och VD,

• fastställande av antalet styrelseledamöter samt antalet

revisorer,

• fastställande av styrelse- och revisorsarvoden,

• val av styrelse, styrelseordförande samt revisor,

• godkännande av ersättningsrapport för 2020

• bemyndigande för styrelsen att besluta om nyemission av

aktier, samt

• bemyndigande för styrelsen att besluta om återköp och

överlåtelse av egna aktier

Valberedning

Enligt beslutade principer på årsstämman 2020 ska val-

beredningen bildas efter det att styrelsens ordförande per

den sista bankdagen i september identifierat de tre röst-

mässigt största aktieägarna i bolaget, vilka sedan äger rätt

attutse en ledamot vardera till valberedningen. Om någon av

detre röstmässigt största aktieägarna avstår från sin rätt

attutseen ledamot till valberedningen ska nästa aktieägare

istorleks ordningen beredas tillfälle att utse en ledamot.

Dessatre ledamöter ska, tillsammans med styrelsens ord-

förande, utgöra Collectors valberedning. Ingen ersättning

från bolaget har utgått till valberedningens ledamöter för

arbetet i valberedningen.

Följande personer har ingått i valberedningen inför års-

stämman 2022: Sharam Rahi (valberedningens ordförande),

utsedd av Fastighets AB Balder, Anna-Maria Lundström,

utsedd av StrategiQ Capital AB, Jesper Mårtensson, utsedd

av Förvaltnings AB Färgax, och Erik Selin, styrelsens ord-

förande. Valberedningens sammansättning uppfyller

Kodenskrav.

Ledamot Utsedd av

Oberoende iförhållande till

bolaget och bolagsledningen

Oberoende iförhållande till

bolagets större aktieägare

31 december 2021,

% av röster

Sharam Rahi Fastighets AB Balder Ja Nej -

Anna-Maria Lundström StrategiQ Capital AB Ja Nej 0,1%

Jesper Mårtensson Förvaltnings AB Färgax Ja Nej 0,0%

Erik Selin Ordförande Ja Nej 54,7%

Inkluderar Fastighets AB Balders innehav samt eget innehav genom bolag

Inför årsstämmans val nominerar valberedningen styrelsens

ordförande och övriga ledamöter, externrevisor samt föreslår

arvoden för styrelse, utskott och externrevisor.

I fråga om styrelsens sammansättning har valberedningen

i sitt arbete tillämpat Collectors mångfaldspolicy för styrelsen.

Syftet med sådan mångfaldspolicy är att säkerställa att

Collector vid tillsättandet av styrelseledamöter beaktar en

bred uppsättning av egenskaper och kunskaper och att

Collector genom en breddad kompetens och erfarenhet i

styrelsen uppnår en mer effektiv styrning av verksamheten

och ett mer ändamålsenligt riskhanteringsarbete. Collector

har identifierat fördelar med att ha en diversifierad styrelse

och ser bred mångfald i styrelsen som en viktig konkurrens-

fördel. Genom att främja oberoende åsikter och ett kritiskt

ifrågasättande skapas förutsättningar för en långsiktig, håll-

bar och sund styrning och kontroll av verksam heten. Styrel-

sens ledamöter ska tillsättas baserat på meriter och objektiva

kriterier med vederbörlig hänsyn tagen till fördelarna med

mångfald i styrelsen. Vid valberedningens nominering har as-

pekter som ålder, kompetens, bransch erfarenhet, utbildning,

geografisk härkomst samt kön beaktats.

På Collectors hemsida finns valberedningens instruktion

samtförslag till beslut, med särskilt yttrande över motivet till

förslaget till styrelse inför årsstämman 2022 tillgängliga.

Styrelse

Styrelsen har det yttersta ansvaret för Collectors organisa-

tion, förvaltning och verksamhet. Styrelsens uppgifter regle-

ras av aktiebolagslagen och bolagsordningen. Styrelsen har

fastställt en arbetsordning som reglerar dess roll och arbets-

former. Styrelsen har också fastställt särskilda arbetsord-

ningar för dess utskott samt instruktion för VD, internrevision

och kontrollfunktioner. Styrelsen fastställer finansiella mål och

strategier, tillsätter, entledigar och utvärderar VD, säkerställer

att det finns effektiva och ändamålsenliga system för uppfölj-

ning och kontroll av verksamheten och att tillämpliga regler

följs samt säkerställer en öppen och korrekt informations-

givning. Styrelsens arbete följer en årligen fastställd plan.

Styrelsens ordförande organiserar och leder styrelsens

arbete.

99Årsredovisning 2021 Collector

Bolagsstyrningsrapport

STYRELSEN VALD VID STÄMMAN 2021

Mötesnärvaro 2021 Oberoende av

Ledamot Befattning Invald Född

Styrelse-

möten

Revisions-

utskott

Ersättnings-

utskott

Kredit-

utskott

Risk- och

compliance-

utskott

Bolaget och

bolagets

ledning

Bolagets

större

aktieägare

Erik Selin Ordförande 2011 1967 21/24 7/7 4/4 36/44 Ja Nej

Christoer Lundström Ledamot 2007 1973 24/24 4/4 Ja Nej

Charlotte Hybinette Ledamot 2019 1973 22/24 1/3 39/44 7/7 Ja Ja

Bengt Edholm Ledamot 2020 1956 24/24 7/7 Ja Ja

Marie Osberg Ledamot 2020 1960 24/24 7/7 7/7 Ja Ja

Ulf Croona Ledamot 2020 1958 24/24 41/44 Ja Ja

Utvärdering av styrelse

I syfte att förbättra styrelsearbetet och underlätta för val-

beredningen i dess arbete med att utvärdera lämplig storlek

och sammansättning av styrelsen genomförs årligen en

styrelse utvärdering. Styrelsen tillämpar en metod för årlig

självutvärdering som består av en strukturerad skriftlig

process med efterföljande diskussioner inom styrelsen.

Genom denna process utvärderas styrelsens, styrelse-

ordförandens och utskottens arbete och metod. Styrelse-

ordföranden ansvarar för utvärderingen och resultatet av

utvärderingen presenteras för och diskuteras i styrelsen och

valberedningen. I allt väsentligt bedöms styrelsens arbete

ha fungerat mycket väl under året.

Styrelseutskott

För beredning av styrelseärenden och möjlighet till fördjup-

ning inom särskilda områden har styrelsen tillsatt fyra utskott.

Revisionsutskott, risk- och complianceutskott, ersättnings-

utskott och kreditutskott tillsattes av Collectors styrelse i

samband med det konstituerande styrelsesammanträdet den

6maj 2021.

Utskotten ska bistå styrelsen genom att bereda styrelse-

ärenden. Med undantag för kreditutskottet som av styrelsen

givits mandat att fatta kreditbeslut i enlighet med fastställd

kreditpolicy har styrelseutskotten inte egen beslutanderätt

utan är endast beredande och rekommenderar styrelsen

beslut. Samtliga utskottsprotokoll och allt material som

bereds i utskotten finns tillgängligt för hela styrelsen och

utskotten rapporterar löpande av sitt arbete till styrelsen.

Styrelsen ska enligt Collectors bolagsordning bestå av

minst tre och högst tio ledamöter utan suppleanter. Styrelse-

ledamöterna väljs av årsstämman för ett år i taget. Ingen

begräns ning finns för hur länge en styrelseledamot kan sitta

istyrelsen. Vid årsstämman 2021 omvaldes styrelse leda mö-

terna Erik Selin, Christoffer Lundström, Charlotte Hybinette,

Bengt Edholm, Marie Osberg och Ulf Croona. Till styrelse-

ordförande valdes Erik Selin. För en mer ingående presenta-

tion av styrelseledamöterna hänvisas till sidorna 104-105.

Koden innehåller bestämmelser om att majoriteten av de

stämmovalda styrelseledamöterna ska vara oberoende i

förhållande till bolaget och bolagsledningen, samt att minst

två av de oberoende ledamöterna ska vara oberoende även

iförhållande till aktieägare som kontrollerar 10% eller mer av

aktier eller röster i bolaget. Styrelsens sammansättning upp-

fyller kraven på oberoende enligt Koden.

Styrelsens arbetsordning och arbete under 2021

Under året har det hållits 24 styrelsemöten varav 15 ordinarie,

ett konstituerande och åtta extraordinarie styrelsemöten,

varav tre per capsulam. Ledamöternas närvaro presenteras

itabellen nedan.

Revisionsutskott

För att bistå styrelsen i dess övervakande roll över revisions-

frågor har styrelsen inrättat ett revisionsutskott. Utskottet ska,

utan att det påverkar styrelsens ansvar och uppgifter, säker-

ställa fullföljandet av styrelsens övervakande ansvar för till-

fredsställande kontroll av redovisning och ekonomisk rappor-

tering. Utskottet ska därvid särskilt bidra till en god finansiell

rapportering och för upprätthållandet av marknadens förtro-

ende för Collector. Vidare ska utskottet säkerställa en kvalifi-

cerad, effektiv och oberoende extern samt intern revision av

Collector-koncernen samt att god kommunikation upprätt-

hålls mellan styrelsen och extern och intern revisor. Utskottet

har även till uppgift att stödja valberedningen med förslag till

val av externa revisorer och revisorsarvoden.

Revisionsutskottet ska bestå av minst två medlemmar

vilka utses bland Collectors styrelseledamöter. Styrelsen ska

utse en av ledamöterna till revisionsutskottets ordförande.

Revisionsutskottet har under 2021 bestått av Erik Selin

(revisionsutskottets ordförande) och Marie Osberg. Revisions-

utskottet har haft sju sammanträden under 2021.

Ersättningsutskott

För att bistå styrelsen i ersättningsfrågor har styrelsen inrättat

ett ersättningsutskott. Utskottet ska, utan att det påverkar

styrelsens ansvar och uppgifter, bereda styrelsens beslut

ifrågor om ersättningsprinciper, ersättningar och andra

anställnings villkor för VD, vice VD och samtliga personer

iledningsgruppen, följa och utvärdera pågående och

underåret avslutade program för rörliga ersättningar för

100 Collector Årsredovisning 2021

Bolagsstyrningsrapport

ledningsgruppen samt följa och utvärdera tillämpningen av

de rikt linjer för ersättningar till ledande befattningshavare

som årsstämman enligt lag ska fatta beslut om samt gällande

ersätt nings strukturer och ersättningsnivåer i Collector.

Utskottet ska bestå av minst två styrelseledamöter.

Ersättnings utskottet har under 2021 bestått av Erik Selin

(ersättnings utskottets ordförande) och Christoffer Lundström.

Ersättnings utskottet har haft fyra sammanträden under 2021.

Kreditutskott

Med att som främsta uppgift fatta kreditbeslut i enlighet med

av styrelsen delegerat beslutsmandat enligt fastställd kredit-

policy har styrelsen inrättat ett kreditutskott. Kreditutskottet

bereder även kreditbeslut som enligt kreditpolicyn ska fattas

av styrelsen. I kreditutskottets övriga arbetsuppgifter ingår att

bereda styrande dokument inom kreditområdet inför styrel-

sens beslut, att utvärdera den övergripande kvaliteten i

kredit portföljen, samt att bereda ärenden som rör utvärdering

av portföljstrategier, genomlysning av kreditportföljen, utvär-

dering av värderings- och beslutsmodeller samt utvärdering

av befintliga eller nya delegeringsrätter. Kreditutskottet sam-

manträder på regelbunden basis. Utskottet ska bestå av

styrelsens ordförande och ytterligare minst två styrelseleda-

möter. Kreditutskottet har under 2021 bestått av Erik Selin

(kreditutskottets ordförande), Ulf Croona och Charlotte

Hybinette.

Risk- och complianceutskott

För att bistå styrelsen i frågor rörande risk- och compliance-

frågor har styrelsen inrättat ett risk- och complianceutskott.

Utskottet ska, utan att det påverkar styrelsens ansvar och

uppgifter, bereda och följa upp frågor gällande intern styrning

och kontroll, riskhantering, regelefterlevnad och kapitalise-

ring. Utskottet är beredande och styrelsen fattar samtliga

beslut. Utskottet ska bestå av minst två styrelseledamöter.

Utskottet har under 2021 bestått av Bengt Edholm (utskottets

ordförande), Charlotte Hybinette och Marie Osberg. Risk- och

complianceutskottet har haft sju sammanträden under 2021.

VD och ledningsgrupp

VD är ansvarig för den löpande förvaltningen av bolaget ien-

lighet med aktiebolagslagen och styrelsens instruktioner. VD

ska säkerställa att Collectors organisation och förvaltning är

ändamålsenliga och är den tjänsteman som ytterst ansvarar

för att styrelsens strategiska inriktning och andra beslut fatta-

de av styrelsen implementeras och följs. VD är över gripande

ansvarig för Collectors riskhantering i enlighet med av styrel-

sen fastställda policys och instruktioner. Styrelsen har fast-

ställt en instruktion för VD:s arbete och roll. VD rapporterar

till styrelsen och avger löpande rapporter avse ende Collec-

tors utveckling. Styrelsen utvärderar årligen VD:s arbete ge-

nom en strukturerad skriftlig process med efter följande dis-

kussion i styrelsen där VD inte deltar.

VD utser ledningsgrupp som rapporterar direkt till VD.

Collectors ledningsgrupp bestod per utgången av 2021 av

Martin Nossman (VD), Peter Olsson (CFO), Susanne Bruce

(Vice VD & COO), Patrik Schöldström (Chief Credit Officer),

Jonas Björkman (Chief Information Officer), Madeleine Mörch

(Head of IR & Communications), Erik Krondahl (General

Manager, Corporate), Mikael Anstrin (General Manager,

Payments), Jan-Erik Setterberg (General Manager,

Consumer), Josefin Eriksson (Chief Legal Counsel),

MartinNilsson (Chief Risk Officer) och Karin Bucko (Head

ofCompliance).

Ersättning

Riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare

Vid årsstämman 2020 antogs riktlinjer för ersättning för

ledande befattningshavare att gälla som längst till årsstäm-

man 2024. Enligt riktlinjerna ska ersättningen bestå av fast

lön, pension och andra förmåner. För att undvika att ledande

befattningshavare uppmuntras till osunt risktagande utgår

inte någon rörlig ersättning. Den fasta ersättningen ska

således, tillsammans med pensionsavsättning och icke-

monetära förmåner, utgöra den ledande befattningshavarens

totala ersättning. Därutöver kan årsstämman om så beslutas

lämna erbjudande om långsiktiga incitamentsprogram såsom

aktie- eller aktiekursrelaterade incitamentsprogram. Varje

ledande befattningshavare ska erbjudas lön och andra

anställnings villkor som är sådana att Collector alltid kan

attrahera och behålla kompetenta ledande befattningshavare

till rimlig kostnad för Collector. Den fasta lönen ska vara

marknadsmässig och baserad på arbetets svårighetsgrad och

den ledande befattningshavarens erfarenhet, ansvar, kompe-

tens och arbetsinsats. Andra förmåner ska motsvara vad som

kan anses rimligt i förhållande till praxis på marknaden.

De ledande befattningshavarna ska erbjudas pensionsvillkor

som är marknads-mässiga i förhållande till situationen i det

land där befattningshavarna stadigvarande är bofasta.

För ledande befattningshavare förekommer, utöver

fastlön under uppsägningstiden, avgångsvederlag. Fast kon-

tantlön under uppsägningstiden och avgångsvederlag får

sammantaget inte överstiga ett belopp motsvarande den

fasta kontantlönen för två år för verkställande direktören och

18månader för övriga ledande befattningshavare.

Ersättning till styrelse

Styrelsearvode beslutas av årsstämman. Vid årsstämman

2021 beslutades att arvode till styrelsen, för perioden intill

slutet av nästa årsstämma, ska utgå med 720 000 SEK till

styrelse ordföranden och 360 000 SEK vardera till övriga

styrelse ledamöter, samt med 100 000 SEK vardera till leda-

möter av revisionsutskott respektive risk- och compliance-

utskott och 150 000 SEK vardera till ledamöter av kredit-

utskott. Se not K10 för ersättning till styrelsen.

Ersättning till ledande befattningshavare

Den totala utbetalda bruttoersättningen till VD och övriga

ledande befattningshavare inklusive grundlön, pensions-

avsättning samt övriga förmåner uppgick 2021 till 32 MSEK.

Avden totala ersättningen utgjorde 6 MSEK ersättning till VD

och 26 MSEK ersättning till övriga ledande befattnings -

havare.

101Årsredovisning 2021 Collector

Bolagsstyrningsrapport

Intern kontroll och riskhantering – tre försvarslinjer

För att risker ska kunna hanteras på ett tillfredsställande sätt

är det av avgörande betydelse att företagskulturen och

organisa tionen genomsyras av tydlig intern styrning och

kontroll. Collectors styrelse och VD har det yttersta ansvaret

för att säkerställa att Collector har en god intern styrning och

kontroll. Collector värnar om ett öppet företagsklimat med

hög affärsetik och har ett s.k. visselblåsarsystem tillgängligt

där oegentligheter och andra missförhållanden kan anmälas.

För att uppnå en god kontrollmiljö tillämpar Collector

principen om tre försvarslinjer där de olika försvarslinjerna

har olika uppgifter men ett gemensamt ansvar för att uppnå

en god intern styrning och kontroll. Collectors hela organisa-

tion är delaktig i denna kontrollmiljö.

Första försvarslinjen – affärsverksamhetens

riskhantering

Den första försvarslinjen består av hela verksamheten och

samtliga anställda utom de som tillhör kontrollfunktionerna,

det vill säga andra och tredje försvarslinjerna. Första försvars-

linjen leds av VD och består av den affärsdrivande och

opera tiva verksamheten. I den första försvarslinjen innefattas

även stödfunktioner. Den första försvarslinjen är den del av

verksamheten som är risktagande och som därför ska han-

tera de risker som uppkommer dagligen. Detta görs bland

annat genom att efterleva interna och externa regelverk.

Andra försvarslinjen – oberoende kontrollfunktioner

Den andra försvarslinjen består av riskkontrollfunktionen och

compliancefunktionen som utgör oberoende kontrollfunktio-

ner. Funktionerna i den andra försvarslinjen ansvarar för att

kontrollera att den första försvarslinjen följer interna och

externa regelverk. De oberoende kontrollfunktionerna följer

löpande upp verksamhetens regelefterlevnad och verkar pro-

aktivt för att minimera verksamhetens regulatoriska risker.

Vidare ska den andra försvarslinjen vara ett stöd till den

första försvarslinjen avseende arbetet med intern styrning

och kontroll och att arbeta proaktivt för att skapa en bra och

effektiv kontrollmiljö i Collector. Den andra försvarslinjen

ansvarar även för att analysera, följa upp samt rapportera

arbetet till styrelse och VD.

Riskkontrollfunktionen

Riskkontrollfunktionen är Collectors funktion för riskkontroll.

Riskkontrollfunktionen är direkt underställd VD och rapporte-

rar löpande till VD men även direkt till styrelsen. Riskkontroll-

funktionens arbete utgår från Collectors övergripande risk-

policy som fastställts av styrelsen. Riskkontrollfunktionen

ansvarar för att kontrollera att alla väsentliga risker som

Collector exponeras för identifieras och hanteras av berörda

funktioner i affärsverksamheten. Vidare ska riskontrollfunktio-

nen kontrollera att Collectors interna regelverk avseende

riskhantering och riskramverk i övrigt är lämpligt och effektivt

samt vid behov föreslå förändringar i regelverket. Risk-

kontroll funktionen ska vidare bistå affärsverksamheten med

att implementera de krav som uppställs genom externa regel-

verk samt löpande verka för och bidra till att det finns en god

riskmedvetenhet inom organisationen. Riskkontrollfunktionen

ska tillse att information om Collectors risker regelbundet

lämnas till VD och styrelsen. Funktionen ska minst kvartalsvis

rapportera till styrelsen om Collectors samlade risker och vid

eventuella identifierade brister redogöra för de åtgärder som

vidtagits. Funktionen ska vidare minst årligen utvärdera till-

väga gångssättet och resultatet av genomförd intern kapital-

och likviditetsutvärdering. Instruktioner för riskkontroll-

funktionen samt årsplan fastställs av styrelsen. Se även

avsnittet Finansiell riskhantering, not K3.

Compliancefunktionen

Compliancefunktionen är Collectors funktion för regelefter-

levnad. Compliancefunktionen är direkt underställd VD och

rapporterar löpande till VD men även direkt till styrelsen.

Compliancefunktionen ska identifiera de risker det finns för

bristande regelefterlevnad i Collectors verksamhet och över-

vaka att dessa risker hanteras av berörda funktioner i affärs-

verksamheten. Compliancefunktionen ska vidare ansvara för

att kontrollera efterlevnaden av de externa och interna regel-

verk som avser Collectors tillståndspliktiga verksamhet samt

regelbundet bedöma om Collectors rutiner och åtgärder för

regelefterlevnad är lämpliga och effektiva. Funktionen ska

vidare utvärdera de åtgärder som verksamheten vidtagit för

att avhjälpa brister i regelefterlevnaden samt rådge och ut-

bilda avseende interna och externa regelverk. Compliance-

funktionen ska löpande till VD och minst kvartalsvis till styrel-

sen rapportera kring regelförändringar och regelefterlevnad

samt resultat av genomförda kontroller. Rapporteringen ska

följa upp tidigare rapporterad väsentlig brist eller risk och

redo göra för varje ny identifierad väsentlig brist eller risk.

Enkonsekvensanalys och en rekommendation till åtgärd ska

också avlämnas. Instruktioner för compliancefunktionen samt

årsplan fastställs av styrelsen.

Tredje försvarslinjen – internrevisionen

Den tredje försvarslinjen består av internrevisionen som är

en från verksamheten skild och helt oberoende gransknings-

funktion. Internrevisionen i Collector är utlagd till revisions-

byrån Deloitte. Internrevisionen ansvarar bland annat för att

granska det arbete som utförs av den första och andra för-

svarslinjen och rapporterar direkt till styrelsen. Internrevisio-

nen utgör ett av styrelsens verktyg för att uppfylla kraven på

en god och effektiv intern styrning och kontroll och intern-

revisionen granskar och utvärderar regelbundet om den

interna styrningen och kontrollen i Collector är effektiv och

ändamålsenlig. Inom ramen för detta ska funktionen bland

annat granska och regelbundet utvärdera Collectors risk-

hantering, efterlevnad av externa och interna regelverk samt

de andra två kontrollfunktionernas arbeten. Internrevisionens

arbete baseras på en riskanalys och den revisionsplan som

årligen fastställs av styrelsen. Internrevisionen ska regel-

bundet avrapportera sitt arbete till styrelsen.

102 Collector Årsredovisning 2021

Bolagsstyrningsrapport

Externrevision

Externrevisionen utgör en oberoende granskningsfunktion

avseende bolagets räkenskaper och ska avgöra om dessa

iallt väsentligt är korrekta och fullständiga och om de ger en

rättvisande bild av bolagets finansiella ställning och resultat.

Externrevisionen granskar även att dessa är upprättade

enligt gällande regler. Externrevisorn granskar och avlämnar

revisionsberättelse över sin revision av Collectors årsredo-

visning och koncernredovisning, över Collectors resultat-

disposition och över styrelsens och VD:s förvaltning.

Externrevisionen granskar ävenhållbarhetsrapporten,

bolags styrnings rapporten och den digitala rapporteringen

ESEF.

Enligt bolagsordningen ska Collector ha minst en och

högst två revisorer vars mandatperiod löper intill slutet

avdenårsstämma som hålls efter det år då revisorn utsågs.

Vidårsstämman 2021 valdes revisionsfirman Ernst&YoungAB

tillCollectors revisor för tiden intill slutet av den årsstämma

som hålls under 2022. Huvudansvarig revisor är auktoriserad

revisor Daniel Eriksson.

Vid årsstämman 2021 beslutades att ersättning till revisorn

skulle utgå enligt godkänd räkning. För specifikation av

ersätt ning till revisorn se not K11.

Den externa revisorn har deltagit vid ett styrelsemöte för

att redogöra för Ernst & Young AB:s revisionsprocess i

Collector samt för att ge styrelsens ledamöter möjlighet att

ställa frågor utan ledande befattningshavares närvaro. Där-

utöver har den externa revisorn deltagit vid fyra möten med

styrelsens revisionsutskott.

Intern kontroll avseende den finansiella

rapporteringen

Styrelsen har det yttersta ansvaret för att den finansiella

rapporteringen följer externa regelverk och att den interna

kontrollen avseende den finansiella rapporteringen följs upp.

Den interna kontrollen avseende den finansiella rapporte-

ringen är en del av den samlade interna kontrollen inom

Collector och syftar till att ge rimlig säkerhet avseende tillför-

litligheten i den externa finansiella rapporteringen, att den är

i överensstämmelse med externa regelverk och att risken för

felaktigheter minimeras. Informationsgivningen ska vara till-

förlitlig och präglas av öppenhet.

Collectors interna kontroll avseende den finansiella rap-

porteringen är uppbyggd som följer. Styrelsen fastställer

årligen en arbetsordning som klargör styrelsens ansvar och

som reglerar styrelsens inbördes ansvarsfördelning. Styrel-

sen har utsett ett revisionsutskott i syfte att bistå styrelsen

idess övervakande roll över revisionsfrågor. Revisionsutskot-

tet ska, utan att det påverkar styrelsens ansvar och uppgifter,

säkerställa fullföljandet av styrelsens övervakande ansvar

förtillfredsställande kontroll av redovisning och ekonomisk

rapportering och därvid särskilt bidra till en god finansiell

rapportering och för upprätthållandet av marknadens förtro-

ende för Collector.

Styrelsen utövar sin kontroll genom att årligen fastställa

VD-instruktion, policyer och strategi. Styrelsen har i

VD- instruktionen klarlagt att VD ansvarar för att den ekono-

miska rapporteringen sker i enlighet med vad som anges i

styrelsens instruktion för ekonomisk rapportering. Enligt sty-

relsens instruktion för ekonomisk rapportering har Collectors

CFO utsetts att svara för den ekonomiska rapporteringen i

Collector. CFO ansvarar därvid för upprättandet av Collectors

finansiella rapporter och för att sådana utformas i enlighet

med tillämpliga regelverk samt för att tillse att styrelsen erhål-

ler tillräcklig information för att fortlöpande kunna bedöma

Collectors ekonomiska situation och i övrigt kunna fullgöra

sina uppgifter.

Utöver av styrelsen fastställda policyer och instruktioner

finns inom verksamheten ytterligare rutiner och riktlinjer samt

processbeskrivningar som syftar till att säkerställa kvaliteten

iCollectors redovisning och rapportering. En viktig grund för

bolagets kontrollmiljö är även organisationsstrukturen som

beskrivs mer i detalj i tidigare avsnitt av

bolagsstyrningsrapporten.

Riskhantering är en integrerad del av verksamheten och

Collector genomför kontinuerliga riskbedömningar i relation

till den finansiella rapporteringen. Riskhantering syftar till att

utvärdera och begränsa de risker Collector är utsatt för samt

att säkerställa att dessa hanteras i enlighet med fastställda

policyer och instruktioner. De mest väsentliga posterna och

processerna, där det finns risk för att väsentliga fel kan före-

komma, som har identifierats är följande:

• Utlåning till allmänheten

• Förvärv och försäljning av verksamheter och bolag

• Finansiella instrument

• Systemrisker

Diverse kontrollaktiviteter som syftar till att förebygga, upp-

täcka och åtgärda fel som kan uppkomma i redovisning och

rapportering genomförs löpande. Verksamhetens ekono-

miska utfall följs löpande upp av organisationen, dels genom

ett decentraliserat resultatansvar med tydliga riktlinjer och

man-dat och dels genom ekonomifunktionens kontroll- och

uppföljningsarbete tillsammans med VD och CFO. Utöver den

löpande uppföljningen sker kvartalsvis en strukturerad pro-

cess kring uppföljning av det ekonomiska utfallet, i vilken

resultat ansvariga deltar tillsammans med ekonomifunktionen,

VD och CFO.

Collector har informations- och kommunikationsvägar som

syftar till att säkerställa effektiv och korrekt informations-

givning i den finansiella rapporteringen. Ekonomifunktionen

ansvarar för att väsentliga instruktioner och rutinbeskriv-

ningar avseende den finansiella rapporteringen finns tillgäng-

liga för berörda inom organisationen.

Collectors revisor har bland annat till uppgift att granska

redovisningsfrågor som är kritiska för den finansiella rappor-

teringen samt att redovisa sina iakttagelser för revisions-

utskottet och styrelsen. Förutom revision av årsbokslutet sker

en översiktlig granskning av delårsrapporten för perioden

januari-september samt en granskning av Collectors förvalt-

ning och internkontroll.

103Årsredovisning 2021 Collector

Bolagsstyrningsrapport

Styrelse

*Per den 31 december 2021

Erik Selin

Styrelseordförande sedan 2020.

Vice styrelseordförande sedan

2014.

Styrelseledamot sedan 2011.

Född 1967, svensk medborgare.

Oberoende i förhållande till

bolaget och bolagsledningen.

Beroende i förhållande till

bolagets större aktieägare.

Utbildning

Gymnasieekonom.

Övriga uppdrag i urval

VD och styrelseledamot i Fastig-

hets AB Balder (publ), styrelsele-

damot i Erik Selin Fastigheter Ak-

tiebolag, styrelseledamot i K-Fast

Holding AB, Brinova Fastig heter

AB (publ), Ernström & Co AB, Hex-

atronic Group ABoch Hedin Mobi-

lity Group AB.

Relevant arbetslivserfarenhet

VD för Fastighets AB Balder

(publ). Flertalet uppdrag som

styrelse ordförande och styrelse-

ledamot i fastighetsbolag.

Eget och närståendes

aktieinnehav i Collector*

112 431 363 aktier (varav

90501180 genom Fastighets AB

Balder (publ)).

Christoffer Lundström

Styrelseledamot sedan 2007.

Född 1973, svensk medborgare.

Oberoende i förhållande till

bolaget och bolagsledningen.

Beroende i förhållande till

bolagets större aktieägare.

Utbildning

Bachelor of Arts vid Webster

University och Hotel Management

Diploma vid HOSTA.

Övriga uppdrag i urval

Styrelseledamot i Provobis Hol-

ding AB-koncernen. Styrelseleda-

mot och VD i RCLHolding AB-

koncernen.

Relevant arbetslivserfarenhet

VD för RCL Holding AB och affärs-

utvecklare inom Provobis-sfärens

investeringar.

Eget och närståendes

aktieinnehav i Collector*

800 000 aktier.

Charlotte Hybinette

Styrelseledamot sedan 2019.

Född 1973, svensk medborgare.

Oberoende i förhållande till

bolaget och bolagsledningen.

Oberoende i förhållande till

bolagets större aktieägare.

Utbildning

Juris Kandidatexamen Stockholms

Universitet.

Övriga uppdrag i urval

Styrelseordförande i Platzer Fast-

igheter Holding AB (publ). Styrel-

seledamot i Bellman Group AB

(publ) och Hybinette & Partners

AB.

Relevant arbetslivserfarenhet

Tidigare erfarenhet som advokat

och Managing partner på MAQS

Advokatbyrå och styrelseledamot

i MAQS Advokatbyrå Stockholm

Holding AB och dess dotterbolag.

Eget och närståendes

aktieinnehav i Collector*

3 333 aktier.

104 Collector Årsredovisning 2021

*Per den 31 december 2021

Ulf Croona

Styrelseledamot sedan 2020.

Född 1958, svensk medborgare.

Oberoende i förhållande till

bolaget och bolagsledningen.

Oberoende i förhållande till

bolagets större aktieägare.

Utbildning

Civilekonom vid Handels-

högskolan i Göteborg.

Övriga uppdrag i urval

Styrelseordförande i Bankmanna-

sällskapet i Göteborg och

styrelse ledamot i Örgryte IS.

Relevant arbetslivserfarenhet

Tidigare erfarenhet som region-

chef för Västsverige på Catella

Bank. Dessförinnan ledande

befatt ningar inom Swedbank, med

inriktning mot företagsfinansiering

samt inom företagsfinansiering

påSEB.

Eget och närståendes

aktieinnehav i Collector*

5 000 aktier.

Marie Osberg

Styrelseledamot sedan 2020.

Född 1960, svensk medborgare.

Oberoende i förhållande till

bolaget och bolagsledningen.

Oberoende i förhållande till

bolagets större aktieägare.

Utbildning

Civilekonom vid Lunds Universitet

samt MBA vid Webster University

Geneva.

Övriga uppdrag i urval

Styrelseordförande för Rädda

Barnen i Göteborg och styrelele-

damot i Nordisk Bergteknik AB.

Relevant arbetslivserfarenhet

Tidigare erfarenhet som Head

ofProduct Sales & Category på

DNB Northern Europe och dess-

förinnan regionchef för Väst-

sverige på DNB Bank. Group

Treasurer på Nobel Biocare samt

ett flertal seniora positioner inom

banksektorn.

Eget och närståendes

aktieinnehav i Collector*

11 200 aktier.

Bengt Edholm

Styrelseledamot sedan 2020.

Född 1956, svensk medborgare.

Oberoende i förhållande till

bolaget och bolagsledningen.

Oberoende i förhållande till

bolagets större aktieägare.

Utbildning

Civilekonom vid Uppsala

Universitet.

Relevant arbetslivserfarenhet

Tidigare erfarenhet som Head

ofTreasury på Handelsbanken,

Head of Treasury på Stadshypotek

och Bond Trader/Portfolio

Manager på Nordea, Danske Bank

och Handelsbanken.

Eget och närståendes

aktieinnehav i Collector*

0 aktier.

105Årsredovisning 2021 Collector

Styrelse

Ledande befattningshavare

Martin Nossman

Verkställande direktör

Ej ledamot i styrelsen.

Anställd sedan 2018.

Född 1971, svensk medborgare.

Utbildning

Ek magister Lunds Universitet.

Tidigare uppdrag

Flertalet ledande befattningar

inom Handelsbanken Capital

Markets.

Övriga uppdrag i urval

Styrelseordförande i Credian Part-

ners AB, Credian Investment Ma-

nagement AB och Credian Nordic

Opportunities AB.

Eget och närståendes

aktieinnehav i Collector*

1 523 666 aktier.

Susanne Bruce

Vice VD & Chief Operating Officer

Anställd sedan 2016.

Född 1961, svensk medborgare.

Utbildning

Kurser i juridik och ekonomi vid

Göteborgs Universitet samt

marknads föring på RMI-Berghs.

Tidigare uppdrag

Vice VD och Operations Director

på Intrum Justitia Sverige AB.

Affärs områdesansvarig för

collection på Lindorff Sverige AB.

Grundare och ägare av Profact

AB. VD på Aptic AB. VD för

Colligent Inkasso AB.

Övriga uppdrag i urval

Styrelseledamot Ropo Holding 1

OY.

Eget och närståendes

aktieinnehav i Collector*

80 000 aktier.

Patrik Schöldström

Chief Credit Officer

Anställd sedan 2021.

Född 1975, svensk medborgare.

Utbildning

Civilekonom Lunds Universitet

samt studier vid Handels-

högskolan i Wien.

Tidigare uppdrag

Flertalet ledande roller inom

Swedbank, bl.a. som Kredit-

analyschef och arbete med

problem engagemang. Erfarenhet

från olika industrier och roller

inom finansfunktioner såsom CFO

och Ekonomichef

Eget och närståendes

aktieinnehav i Collector*

10 000 aktier.

*Per den 31 december 2021

Peter Olsson

Chief Financial Officer

Anställd sedan 2019.

Född 1978, svensk medborgare.

Utbildning

Civilekonomexamen från

Handelshögskolan i Stockholm.

Tidigare uppdrag

Managing Director och flertalet

andra positioner inom SEB

Corporate Finance. JP Morgan

Investment Banking.

Eget och närståendes innehav

av aktier och aktierelaterade

instrument i Collector*

120 000 aktier och 40 000 mini

futures.

Jan-Erik Setterberg

General Manager, Consumer

Anställd sedan 2008.

Född 1971, svensk medborgare.

Utbildning

Magisterexamen i företags-

ekonomi från Universitet Zürich

(Schweiz).

Tidigare uppdrag

Revisor på PriceWaterhouse-

Coopers AG Zürich (Schweiz),

Kredit chef på Collector, Head of

Consumer Loans på Collector.

Eget och närståendes

aktieinnehav i Collector*

0 aktier.

Mikael Anstrin

General Manager, Payments

Anställd sedan 2012.

Född 1983, svensk medborgare.

Utbildning

Marknadsekonom DIHM vid

IHMBusiness School Göteborg.

Tidigare uppdrag

Chief Commerce och försäljnings-

chef på Collector. Försäljningschef

på NetOnNet.

Eget och närståendes

aktieinnehav i Collector*

22 323 aktier.

Erik Krondahl

General Manager, Corporate

Anställd sedan 2014.

Född 1988, svensk medborgare.

Utbildning

Civilekonom Lunds Universitet.

Tidigare uppdrag

Investeringsrådgivare på

Cerberus. Client Executive,

SalesManager och Chief Sales

Officer på Collector.

Eget och närståendes

aktieinnehav i Collector*

5 822 aktier.

106 Collector Årsredovisning 2021

*Per den 31 december 2021

Josefin Eriksson

Chief Legal Officer

Anställd sedan 2015.

Född 1985, svensk medborgare.

Utbildning

Juris Kandidatexamen från Stock-

holms universitet, International

Business Law vid KU Leuven

Universitet, Belgien och Stats-

vetenskap vid Lunds Universitet.

Tidigare uppdrag

Advokat på Advokatfirman Vinge,

verksam inom M&A, allmän

bolags rätt, aktiemarknadsrätt och

kommersiella avtal.

Eget och närståendes

aktieinnehav i Collector*

4 324 aktier.

Jonas Björkman

Chief Information Officer

Anställd sedan 2019.

Född 1965, svensk medborgare.

Utbildning

Civilingenjör Industriell Ekonomi

från Chalmers Tekniska Högskola.

Tidigare uppdrag

IS Manager och Director of IT på

AB Lindex. Avdelningschef och

region chef på Semcon. Projekt-

ledare och avdelningschef på

FlexLink. Konsult bland annat på

Andersen Consulting.

Eget och närståendes

aktieinnehav i Collector*

19 007 aktier.

Madeleine Mörch

Head of IR & Communications

Anställd sedan 2019.

Född 1991, svensk medborgare.

Utbildning

Masterexamen i Accounting

& Financial Management från

Handelshögskolan i Stockholm.

Tidigare uppdrag

SEB Corporate Finance.

Eget och närståendes innehav

av aktier och aktierelaterade in-

strument i Collector*

10 000 aktier och 17 500 mini

futures.

Martin Nilsson

Chief Risk Officer

Anställd sedan 2013.

Född 1983, svensk medborgare.

Utbildning

Civilekonomexamen från

Handelshögskolan i Stockholm.

Tidigare uppdrag

Chief Risk Officer, Credit Control-

ler och andra befattningar på

Sparbanken Rekarne. Local Cash

Manager och andra befattningar

på Danske Bank.

Eget och närståendes

aktieinnehav i Collector*

1 198 aktier.

Karin Bucko

Head of Compliance

Anställd sedan 2018.

Född 1987, svensk medborgare.

Utbildning

Masterexamen i affärsjuridik från

Internationella Handelshögskolan

i Jönköping.

Tidigare uppdrag

Compliance Officer och AML Officer

på Collector, Centralt Funktions-

ansvarig och AML Compliance

Officer på BNP Paribas Cardif, Jurist

på BNP Paribas Cardif.

Eget och närståendes

aktieinnehav i Collector*

0 aktier.

107Årsredovisning 2021 Collector

Ledande befattningshavare

Revisorns yttrande om

bolagsstyrningsrapporten

Till bolagstämman i Collector AB, org.nr 556560-0797

UPPDRAG OCH ANSVARSFÖRDELNING

Det är styrelsen som har ansvaret för bolagsstyrningsrapporten för år 2021 på sidorna 97-107 och för att den är upprättad i

enlighet med årsredovisningslagen.

GRANSKNINGENS INRIKTNING OCH OMFATTNING

Vår granskning har skett enligt FARs uttalande RevU 16 Revisorns granskning av bolagsstyrningsrapporten. Detta innebär att

vår granskning av bolagsstyrningsrapporten har en annan inriktning och en väsentligt mindre omfattning jämfört med den

inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige har.

Vi anser att denna granskning ger oss tillräcklig grund för våra uttalanden.

UTTALANDE

En bolagsstyrningsrapport har upprättats. Upplysningar i enlighet med 6 kap. 6§ andra stycket punkterna 2–6 årsredovis-

ningslagen samt 7 kap. 31 § andra stycket samma lag är förenliga med årsredovisningen och koncernredovisningen samt är i

överensstämmelse med årsredovisningslagen för moderbolagets del och, vad gäller koncernredovisningen, i överensstämmel-

se med lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag.

Stockholm den 31 mars 2022

Ernst & Young AB

Daniel Eriksson

Auktoriserad revisor

108 Collector Årsredovisning 2021

109Årsredovisning 2021 Collector

Hållbarhetsrapport

i enlighet med Årsredovisningslagen

STYRNING

Yttersta ansvaret för hållbarhet på Collector ligger hos VD.

Hållbarhetsstrategin och arbetet med att operationalisera

detta i verksamheten ligger hos Hållbarhetsansvarig.

Varje segment har sedan det delegerade ansvaret attsä-

kerställa att policyer och processer kontinuerligt upp dateras,

följs och efterlevs. Under 2022 sätts ett nytt ramverk för

Collectors hållbarhetsarbete och styrningen därav, dels för

att tydliggöra hållbarhetsstrategi mot 2030 och sätta mätbara

hållbarhetsmål för bolaget, dels med anledning av de ökade

regleringarna och kraven på hållbara finanser. Collector är

idag medlem i Svenska Bankföreningen, undertecknare av

FN Global Compact samt UNEP FI:s Principles forRespon-

sible Banking.

Processer, styrning och principer

Centralt i Collectors strategi och styrning är att ha väl funge-

rande processer och rutiner på plats i bolaget. Detta är ett

ständigt arbete och bolaget strävar alltid efter att utveckla

och förbättra rutiner och processer ytterligare. Vi har ett antal

policyer och styrningsdokument som operationaliserar våra

centrala hållbarhetsområden och -aspekter:

Aspekt Styrningsdokument

Arbeta för resursminimering • Miljöpolicy

Reducera klimatavtryck från

egenverksamhet

• Miljöpolicy

Upprätthålla hållbar kreditgivning • Kreditpolicy

• Riskpolicy

Ansvarsfull rådgivning och

marknadsföring

• Etiska riktlinjer

Säkerställa hållbara

ersättningsmodeller

• Riskpolicy

Inkludera klimatpåverkan i riskaptit • Kreditpolicy

• Riskpolicy

Bygg ett hållbart produkt- och

tjänsteutbud

• Kreditpolicy

• Riskpolicy

Bibehålla hög datasäkerhet • Personuppgiftspolicy

• Policy för informationssäkerhet

Värna om kundintegritet • Personuppgiftspolicy

• Policy för informationssäkerhet

Säkerställa aktiva anti-

korruptionsprocesser

• Anti-korruptionspolicy

• Etiska riktlinjer

• Code of Conduct

Motverka penningtvätt och

terroristﬁnansiering

• Policy för åtgärder mot pen-

ningtvätt och ﬁnansiering av

terrorism

• Etiska riktlinjer

• Code of Conduct

Upprätthålla transparent

skatteplanering och hantering

• Code of Conduct

Bibehålla och utveckla en god

arbetsmiljö

• Code of Conduct

• Etiska riktlinjer

• Arbetsmiljöpolicy

• Policy för inkludering och

mänskliga rättigheter

Behålla och attrahera talanger • Code of Conduct

• Etiska riktlinjer

• Arbetsmiljöpolicy

• Policy för inkludering och

mänskliga rättigheter

Bevara och utveckla en hållbar

leverantörskedja

• Miljöpolicy

Säkerställ jämlikhet i

kundbehandling

• Kreditpolicy

• Etiska riktlinjer

Stärkande av lokalt

entreprenörskap

• Code of Conduct

• Kreditpolicy

De policyer och styrningsprocesser som har utvärderats,

utvecklats och antagits under 2021 är vår Miljöpolicy,

Anti-korruptionspolicy, Policy för inkludering och mänskliga

rättigheter, Code of Conduct, samt Risk- och Kreditpolicy för

att specificera hantering av klimat- och miljörisker i enlighet

med nya EU-regleringar kring hållbara finanser. För att säker-

ställa implementering och efterlevnad av våra policyer, ges

ansvar till medlem i ledningsgrupp för den relevanta avdel-

ningen(arna) som policyn täcker för att implementera

strategier, utbilda medarbetare och följa upp resultaten.

Resultat av operationalisering rapporteras med hjälp av

indikatorer kopplade till respektive hållbarhetsområde.

Påsåvis bevakar vi, utvärderar och utvecklar vårt hållbar-

hets arbete kontinuerligt, med de antagna policyerna och

r utinerna som grund.

Övergripande principer, standarder och normer som alla

bolagets medarbetare och ledning förväntas efterleva är

’förtro ende’, ’långsiktighet’, ’kompetens’, ’öppenhet’, ’respekt’,

’pålitlighet’ och ’ärlighet’ och definieras samt beskrivs i vår

uppförandekod (Code of Conduct).

Mål

Under 2021 har vi fortsatt arbetet med att genomlysa och

uppdatera hur hållbarhet integreras i vår verksamhet. Under

2022 kommer Collector att fortsätta utveckla interna ramverk

och policyer både proaktivt och i takt med nya regelverk.

Vikommer arbeta för att minska vår negativa påverkan på

miljö och klimat, både direkt genom vår egen verksamhet

och indirekt genom våra värdekedjor. Vi kommer fortsätta

jobba för att stärka finansiell kompetens i samhället och bidra

positivt till samhällsutvecklingen. Strategiska hållbarhetsmål

kommer att formuleras och ett nytt hållbarhetsramverk kom-

mer att presenteras.

110 Collector Årsredovisning 2021

Uppföljning, mål satta 2020

I och med denna hållbarhetsrapport, försäkrar Collector att

bolaget utvecklar och följer upp på målen från 2020 års

rapport enligt följande: (1) Samtliga medarbetare har erbjudits

utbildning i vår uppdaterade uppförandekod, 86% av med-

arbetarna har genomfört den. Arbetet fortsätter med att kon-

tinuerligt utbilda och säkerställa att de som inte haft möjlighet

att genomföra utbildningen under 2021 får det under 2022;

(2) Inga incidenter av korruption i vår verksamhet har rappor-

terats under året; (3) De rundabordssamtal med företags-

kunder med fokus på klimatrelaterade risker ur ett finansiellt

perspektiv som avsågs genomföras under 2021 har med

anled ning av fortsatta restriktioner på grund av COVID-19

skjutits på framtiden; (4) Genom informativa och utbildande

artiklar inom privatekonomi som vi marknadsfört och informe-

rat våra kunder om, har vi arbetat med att stärka finansiell

kompetens i samhället; (5) Där behovet finns att tydligt möta

kundernas demografiska behov, i vår kundtjänst, har vi mätt

antalet talade språk till 12; (6) Vår målsättning om att vara

klimat neutrala 2025 har inletts genom att för 2021 mäta vårt

klimat avtryck för att ha ett basår att utgå från.

VÄSENTLIGA HÅLLBARHETSASPEKTER

FÖRCOLLECTOR

En väsentlighetsanalys har utförts enligt årsredovisnings-

lagen och identifierar primär påverkan från och på Collectors

verksamhet enligt relevanta hållbarhetsparametrar, allmän-

vetenskaplig uppfattning samt bolagets koppling till området

och skyldighet att agera. Analysen tar hänsyn till lagstiftning,

styrning, extern och intern påverkan samt möjlighet för affärs-

mässigt värdeskapande och intressenters synpunkter. Resul-

tatet är en lista med hållbarhetsaspekter som rankas i priori-

tetsordning enligt omfattning av påverkan på och av bolaget

enligt principen om det dubbla väsentlighetsperspektivet.

Väsentlighetsanalysen inkluderar även en genomgång av

Collectors påverkan på och av samhället i de fyra hållbarhets-

områdena miljö, sociala och personalrelaterade frågor,

respekt för mänskliga rättigheter, och motverkande av

korrup tion. Analysen tar i beaktning Collectors specifika

produkt- och tjänsteutbud, vetenskapliga fakta, samt priori-

terade aktuella samhällsfrågor för att definiera och ranka

hållbar hets aspekter. Detta för att kunna prioritera, utvärdera

och kontinuerligt hantera detta i vårt hållbarhetsarbete.

Rapporten uppfyller GRI-principerna om intressenters

perspek tiv, hållbarhetskontext, materialitet och fullständighet.

Intressentintervjuer har genomförts och inkluderats i väsent-

lighetsanalysen samt definieringen av listan med hållbarhets-

aspekter. Bolagets aspekter och risker har värderats ur ett

bredare hållbarhetsperspektiv, aspekterna har definierats och

prioriterats enligt materialitet och fullständighetsprincipen har

applicerats genom att inkludera såväl ekonomiska och

sociala som miljömässiga påverkansfaktorer och definiera var

bolaget har störst påverkan inom dessa områden.

Väsentlighetsanalysen är inte uppdaterad under 2021

utifrån processen av framtagandet av Collectors nya hållbar-

hetsramverk, men kommer så ske under 2022 och ligga till

grund för det nya ramverket.

Aspekt Beskrivning

Arbeta för resurs-

minimering

• Arbeta för att framför allt minimera pappers-

användande med hjälp av digitalisering och

sänk vattenanvändning i kontor.

Reducera klimatavtryck

från egen verksamhet

• Sänka scope 1 CO2-utsläpp samt el- och

värmeanvändning.

Upprätthålla hållbar

kreditgivning

• Följa lagstiftning kring KYC och implemen-

tera klimat- och miljörisk i utlåningsprocess.

Ansvarsfull rådgivning

och marknadsföring

• Antal fall av bristande efterlevnad gällande

produkt- och tjänsteinformation, märkning

eller marknadskommunikation.

Säkerställa hållbara

ersättningsmodeller

• Eftersträva ersättningsmodeller som är

konsekventa med integration av hållbarhets-

risker.

Inkludera klimat-

påverkan i riskaptit

• Utveckla processer för att inkludera klimat-

och miljörisker i hela verksamhetens riskaptit.

Bygg ett hållbart pro-

dukt- och tjänsteutbud

• Utforska produkter med hållbarhets-

aspekter- eller inriktning.

Bibehålla hög data-

säkerhet

• Antal fall av dataintrång och säkerhets-

överträdelser.

Värna om kundintegritet • Antal fall av bedrägerier, kapade identiteter

och klagomål rörande kundidentitet och

förlust av kunddata.

Säkerställa aktiva anti-

korruptionsprocesser

• Antal fall av korruptionsincidenter (t. ex.

mutor, utpressning, konkurrenshämmande

beteende) och åtgärder som tagits.

Motverka penningtvätt

och terroristﬁnansiering

• Antal fall av penningtvätt och/eller terrorist-

ﬁnansiering och åtgärder som vidtagits.

Upprätthålla transpa-

rent skatteplanering

och hantering

• Icke-efterlevnad av regler, lagar och interna-

tionella normer när det gäller beskattning.

Bibehålla och utveckla

en god arbetsmiljö

• Sjukfrånvaro (korttid/långtid), anställda som

får utvärdering/uppföljning, mångfald i alla

led, fall av diskriminering och vidtagna

åtgärder, antal utvecklingskurser/deltagare,

uttag friskvårdsbidrag, andel hemarbetande/

arbetande på kontor, insatser för att främja

psykisk hälsa, stävja smittspridning.

Behålla och attrahera

talanger

• Antal nyanställda och andel omsättning av

personal.

Bevara och utveckla en

hållbar leverantörskedja

• Antal högriskleverantörer (baserat på land,

storlek, koppling till företagets rykte) samt

riskhanteringsprocesser.

Säkerställ jämlikhet i

kundbehandling

• Antal fall av diskriminering, klagomål

rörande diskriminering och efterföljande

hantering.

Stärkande av lokalt

entreprenörskap

• Antal lån till lokala verksamheter, antal lån

(och totalsumma) som räddade verksam-

heter under pandemin.

111Årsredovisning 2021 Collector

Hållbarhetsrapport

Hållbarhetsrisker

Arbete med att identifiera, hantera och förebygga hållbarhets-

risker är viktigt ur ett ekonomiskt och legalt perspektiv men

även för Collectors agerande som samhällsaktör. Det är också

av görande för allmänhetens förtroende och vår relation till

kunder, investerare och medarbetare. Det dubbla materiali-

tetsperspektivet, hur vi påverkas av yttre faktorer samt hur vi

ivår tur påverkar sociala, miljömässiga och affärsetiska

områden är grunden för att förstå Collectors hållbarhets-

relaterade risker. Om vi inte hanterar våra hållbarhetsrisker kan

det ytterst få ekonomiska konsekvenser för bolaget men också

skada vårt anseende. Ett ansvarsfullt agerande är därmed en

grundförutsättning för långsiktigt värdeskapande iCollector.

Hållbarhetsrisker innebär risken att Collector inte agerar

ienlighet med de policyer, riktlinjer, åtaganden och ambitioner

som ligger till grund för vårt hållbarhetsarbete. Det handlar om

hur vi agerar och hanterar frågor inom de identifierade områ-

den där vi har störst möjlighet att bidra till en mer hållbar ut-

veckling, såsom genom ansvarsfull finansiering och kredit-

givning, agera som en ansvarsfull arbetsgivare, genom att

motverka finansiell kriminalitet och genom att ta hänsyn till och

agera på klimatrisker. Vi har genom en risk analys identifierat

de kritiska riskerna ur ett hållbarhets perspektiv för vår verk-

samhet och värdekedja. Olika risker har varierande grad av

sannolikhet samt kommer påverka affären och kunderna olika.

Collector arbetar kontinuerligt för att både mitigera håll-

barhetsrisker i vår affär och för att minimera negativ skada på

vår omvärld. Vi ser en ökad nivå av reglering och styrnings-

relaterade risker, till exempel ökade krav för ESG-efterlevnad,

efterfrågad information, adekvat styrning och kompetens-

utveckling för medarbetare inom hållbarhet.

Inom all finansiell verksamhet föreligger risk för korruption

som därav är starkt reglerad i lag och praxis för bankverk-

samhet. Vi har ett solitt system för att motverka mutor, bedrä-

gerier, terrorismfinansiering, penningtvätt och andra former

av korruption inom bolaget.

Utöver detta upprätthålls det oavbrutna arbetet med att

säkra datasäkerhet och ett starkt integritetsskydd för alla

kunder. Alla våra kunder bemöts jämlikt och respekten för

mänskliga rättigheter är en grundpelare för hur vi bemöter

våra kontakter. Vår öppenhet och fördomsfria kultur skapar

möjligheter för att stärka inkludering i det ekonomiska sam-

hället. Det är samtidigt viktigt att minimera risken för över-

belåning eller otillräcklig finansiell information om låntagare,

samt överkonsumtion. Detta hanterar vi dagligen i våra kund-

kontakter genom ansvarfull kreditgivning och en rigid KYC-

process. Under COVID-19 pandemin har vi även haft en ut-

vidgad dialog med flera kunder och haft ökad hänsyn till

kunders betalningsförmåga.

VÄSENTLIGHETSANALYS

Motverka penningtvätt och terroristfinansiering

Värna om kundintegritet

Bibehålla hög datasäkerhet

Upprätthålla hållbar kreditgivning

Upprätthålla transparent skatteplanering och hantering

Säkerställa aktiva anti-korruptionsprocesser

Ansvarsfull rådgivning och marknadsföring

Bygg ett hållbart produkt- och tjänsteutbud

Säkerställ jämlikhet i kundbehandling

Bibehålla och utveckla en god arbetsmiljö

Inkludera klimatpåverkan i riskaptit

Behålla och attrahera talanger

Stärkande av lokalt entreprenörskap

Säkerställa hållbara ersättningsmodeller

Reducera klimatavtryck från kontorsbyggnader

Arbeta för resursminimering

Bevara och utveckla en hållbar leverantörskedja

Hög potentiell påverkan

Hög potentiell påverkan på /

av aspekten och kan påverka

det positiva / negativa

resultatet avsevärt

Medel potentiell påverkan

Medel potentiell påverkan på /

av aspekten och kan påverka

det positiva / negativa

resultatet avsevärt

Låg potentiell påverkan

Aspekt har låg eller ingen

avsevärd potentiell påverkan

1 5 10 15 20

Intressentintervjuer genomfördes under 2020 med representanter både inom och utanför bolaget, som valdes för deras kännedom om Collector

och bolagets förändringsarbete. Intressenterna i allmänhet var positivt inställda till Collectors strategifokus och förbättrade transparens mot markna-

den angående verksamheten samt bolagets långsiktiga planer. Ett led i Collectors förändringsarbete är att utveckla hållbarhetsarbetet vad gäller

såväl sociala som ekonomiska och miljömässiga aspekter. Hållbarhet nämns som ett sätt för Collector att förbättra sin position gentemot kunder och

investerare. Det noteras att bolaget har väl förankrade och implementerade processer och rutiner på plats när det gäller styrningsfrågor. För att

skydda oss mot risker, framför allt gällande anti-korruption och kundkännedom, bör vi fortsätta investera i ny teknik eftersom branschen blir alltmer

teknikberoende för varje år. Intressenterna anser att Collector har en snabbrörlig organisation som välkomnar snabba förändringar, nytänkande och

egna initiativ från medarbetarna vilket bådar väl för framtiden.

112 Collector Årsredovisning 2021

Hållbarhetsrapport

Klimatrisker är likväl för Collector som övriga världen en

uppenbar risk för den långsiktiga affären, inte minst för våra

företagskunder och deras möjlighet att fortsätta växa och

vara framgångsrika bolag. Vi vill där det är möjligt minimera

vårt eget klimatavtryck från direkt verksamhet och har satt

målet att vara klimatneutrala senast 2025. Dessutom avser vi

att bidra till den omställning som krävs i samhället för hante-

randet av klimatrisker, genom att ta hänsyn till miljökriterier

vid kreditgivning samt val av leverantörer.

För att värna om vår främsta tillgång, medarbetarna, har

Collector upprättat ett proaktivt arbete för att förebygga

arbetsmiljörelaterade problem samt främja en god hälsa. Året

2021 präglades fortsatt av COVID-19 pandemin med distans-

arbete samt kontinuerlig informationsgivning och tryggande

av god och säker arbetsmiljö, för att minimera risken för

smittspridning och för medarbetare att bli sjuka. Vi uppmärk-

sammar att alla arbetsplatser har en risk för diskriminering

och trakasserier och har dessa frågor under ständig uppsikt

och agerar direkt vid misstanke om oegentligheter på

arbetsplatsen.

Skapa hållbara finanser

Vi ser det som vårt ansvar att vara med och bidra till en mer hållbar ekonomi för våra kunder och samhället där vi verkar. Med

våra segment spelar vi en viktig samhällsroll när vi hjälper företag och människor att växa. Samtidigt arbetar vi proaktivt för att

öka kunskapen i samhället om privatekonomi och bidra till mer hållbara finanser.

Anti-korruption 2021 2020

Antal fall av korruptionsincidenter 0 0

Marknadsföring och märkning 2021 2020

Antal fall av bristande efterlevnad

gällande produkt- och tjänste information

samt märkning

0 0

Antal fall av bristande efterlevnad

gällande marknadskommunikation

1 0

Konsumentverket har i ett ärende bedömt att Collectors marknadsföring

avkrediter inte varit måttfull till följd av den frekvens som marknadsföringen

företagits i. Vidtagna åtgärder: Collector har upphört med marknadsföring

i den aktuella frekvensen och nya rutiner och arbets sätt kring frekvens-

bedömningar har implementerats. Konsumentverket har stängt ärende

utanåtgärder.

Kundintegritet 2021 2020

Antal fall av bekräftade bedrägeriincidenter 0 0

Antal fall av överträdelser rörande intrång

ipersonintegritet *

7 2

Antal rapporterade klagomål (incidenter av

substantiellt värde)

3 2

Gäller överträdelser som veriﬁerats internt, såsom läcka av-, stöld av-,

eller förlust av kunddata. I samtliga fall beror misstag på mänskliga faktorn.

Vidtagna åtgärder: Rutiner har förtydligats och/eller påmints om. Även

tekniska lösningar har vidtagits för att undvika att incident upprepas, samt

kontakt med relevanta leverantörer.

Socioekonomisk efterlevnad 2021 2020

Antal fall av betydande böter eller

sanktioner för brott mot gällandelagar

och bestämmelser somföreligger mot

organisationen

0 0

113Årsredovisning 2021 Collector

Hållbarhetsrapport

Minska miljö- och klimatpåverkan

Collectors klimat- och miljöstrategi har sin utgångspunkt i försiktighetsprincipen samt att följa åtaganden för hållbara finanser

med hänsyn till klimatrisker. Vi har för 2021 mätt vårt klimatavtryck och kommer utifrån detta jobba för att nå klimatneutralitet

senast 2025. Vi har insikt i att stora delar av den klimatpåverkan vi bidrar till ligger i vår värdekedja, och kommer arbeta

systematiskt med att bidra till klimatomställningen i samhället genom att ställa miljökrav och fastställa klimatkriterier gentemot

leverantörer och företagskunder. Relevanta nationella mål och regional lagstiftning samt regleringar som Collector förhåller sig

till inom området inkluderar Agenda 2030 och de globala målen såväl som EU-regleringar.

Beräkningarna av växthusgasutsläpp 2021 utgör Collectors basår och utgår från ramverket Greenhouse Gas Protocol

(GHGProtocol). Växthusgasutsläpp är uppdelade på scope 1 (tjänstebilar), scope 2 (el, fjärrvärme och fjärrkyla för alla kontor)

samt delar av scope 3 (datacenter, tjänsteresor och hotellnätter). Beräkningsmetoden för växthusgasutsläpp från datacenter

ärbaserad på livscykelanalyser. Växthusgasutsläppen som genereras från energianvändningen i datacenter är 0. Information

om användning och omvandlingsfaktorer hämtas i första hand direkt från Collectors leverantörer. Övriga källor avseende

omvandlingsfaktorer är: Transportstyrelsen, NTM och Taxi Stockholm.

Utsläpp av växthusgaser, CO₂e 2021

Scope 1 0,2

Scope 2 (market-based) 32,2

Scope 2 (location-based) 13

Scope 3 97,9

Totala växhusgasutsläpp 130,4

Energiförbrukning, kWh 2021

El 288 102

Fjärrvärme 257 127

Kyla 8 417

Total energianvändning 553 646

Beräkningarna täcker energiförbrukning för samtliga kontor.

Elavtalen är till största del förnyelsebar energi.

Erbjuda en utvecklande arbetsplats

Vi för en kontinuerlig dialog med våra medarbetare för att kartlägga intresset av kollektivavtal. I arbetet med jämställdhet har

viuppnått en relativt hög nivå när det gäller lika ersättning (Equal Pay Index exkl. styrelse: 94,3). Bank- och finansbranschen

harvarit traditionellt mansdominerad, och därför jobbar vi proaktivt och intensivt med att nå lika ersättningsnivåer och andel

kvinnor/män i såväl ledning som styrelse och bland alla bolagets medarbetare.

Antal anställda (FTE)* 2021 2020 2019

Sverige 262 266 304

Norge 27 19 29

Finland 12 36 40

Totalt antal anställda 301 321 373

FTE avser Full Time Employed. Andelen tillsvidareanställda uppgick 2021

till80% (82%).

Utbildning och

kompetensutveckling

2021 2020

Medelvärde för antal utbildnings timmar

peranställd

4,5 1,5

Andel anställda som fått regelbunden

utvärdering och uppföljning av sin

prestationoch karriärutveckling

89% 88%

Icke-diskriminering 2021 2020

Fall av diskriminering, samt

vidtagna åtgärder

0 0

114 Collector Årsredovisning 2021

Hållbarhetsrapport

Sammansättning av företaget 2021 2020 2021 2020 2021 2020

Antal anställda på olika nivåer i företaget Styrelse Ledning Övriga medarbetare

Under 30 år 0 0 0 8 35 35

30 - 50 år 33 33 83 77 56 56

Över 50 år 67 67 17 15 9 9

Andel kvinnor (%) 33 33 33 38 45 43

Fördelning kvinnor och män (%) 2021 2020 2019

Kvinnor 44 43 52

Män 56 57 48

Personalrörelse (inklusive allmän visstid- och timanställda) 2021 2020 2019

Antal nyanställningar under året 103 80 125

Antal personer som avslutat sin anställning under året 114 114 140

Personalomsättning 19% 17% 24%

Hälsa och välmående 2021 2020 2019

Sjukfrånvaro 4,3 3,8 4,1

varav korttidssjukfrånvaro 2,5 2,5 3,5

Denna rapport är Collectors årliga hållbarhetsrapport, som täcker kalenderåret 2021. Föregående rapport finnsatt hämta

påwww.collector.se och publicerades den 2 april, 2020.

Mer information om denna rapport och hållbarhet hos Collector är tillgänglig genom Hållbarhetsansvarig SarahOlofsson

med mailadress sarah.olofsson@collectorbank.se.

115Årsredovisning 2021 Collector

Hållbarhetsrapport

Revisorns yttrande avseende den

lagstadgade hållbarhetsrapporten

Till bolagsstämman i Collector AB (publ), org.nr 556560-0797.

UPPDRAG OCH ANSVARSFÖRDELNING

Det är styrelsen som har ansvaret för hållbarhetsrapporten för år 2021 på sidorna 110-115 och för att den är upprättad i enlighet

med årsredovisningslagen.

GRANSKNINGENS INRIKTNING OCH OMFATTNING

Vår granskning har skett enligt FARs rekommendation RevR 12 Revisorns yttrande om den lagstadgade hållbarhetsrapporten.

Detta innebär att vår granskning av hållbarhetsrapporten har en annan inriktning och en väsentligt mindre omfattning jämfört

med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige

har. Vi anser att denna granskning ger oss tillräcklig grund för vårt uttalande.

UTTALANDE

En hållbarhetsrapport har upprättats.

Stockholm den 31 mars 2021

Ernst & Young AB

Daniel Eriksson

Auktoriserad revisor

Huvudansvarig revisor

116 Collector Årsredovisning 2021

117Årsredovisning 2021 Collector

Alternativa nyckeltal (Alternative Performance Measures, APM-mått) är finansiella mått över historisk eller framtida resultat-

utveckling, finansiell ställning eller kassaflöde som inte definieras i tillämpligt redovisningsregelverk (IFRS) eller i det fjärde

kapital kravsdirektivet (CRD IV) eller i EU:s kapitalkravsförordning nr 575/2013 (CRR). Collector använder alternativa nyckeltal

när det är relevant för att följa upp och beskriva bankens finansiella situation och öka jämförbarheten mellan perioderna.

Collector bedömer att dessa nyckeltal ger värdefull information och underlättar analysen av koncernens finansiella utveckling.

Dessa behöver inte vara jämförbara med liknande nyckeltal som presenteras av andra bolag.

Definitionslista

Avkastning på eget kapital (RoE)

Årets resultat hänförligt till aktieägarna i Collector AB i förhål-

lande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till moderbola-

gets aktieägare.

Justerad avkastning på eget kapital (RoE)

Årets resultat hänförligt till aktieägarna i Collector AB, juste-

rat för poster av engångskaraktär, i för hållande till genom-

snittligt eget kapital hänförligt till aktieägarna i Collector AB.

Justerad kreditförlustnivå

Kreditförluster, netto, justerade för poster av engångs-

karaktär, i förhållande till genomsnittlig utlåning till

allmänheten.

Justerad räntenettomarginal (NIM)

Räntenetto, justerat för poster av engångskaraktär, i för-

hållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten.

Justerade rörelseintäkter

Rörelseintäkter justerade för poster av engångskaraktär.

Justerade rörelsekostnader

Rörelsekostnader justerade för poster av engångskaraktär.

Justerat K/I-tal

Rörelsekostnader, justerade för poster av engångskaraktär,

iförhållande till rörelseintäkter, justerade för poster av

engångskaraktär.

Justerat resultat

Årets resultat justerat för poster av engångskaraktär.

Justerat räntenetto

Räntenetto justerat för poster av engångskaraktär.

Justerat rörelseresultat

Rörelseresultat justerat för poster av engångskaraktär.

K/I-tal

Rörelsekostnader i förhållande till rörelseintäkter.

Kreditförlustnivå

Kreditförluster, netto i förhållande till genomsnittlig utlåning

till allmänheten.

Kärnprimärkapitalrelation

Kärnprimärkapital i förhållande till totalt riskvägt exponerings-

belopp. Avser den konsoliderade situationen.

Se not K4, sidorna 59-61.

Medelantal heltidsanställda

Inkluderar visstidsanställda, men ej föräldraledig eller

tjänstledig personal.

Poster av engångskaraktär

Intäkter och kostnader som inte förväntas uppkomma regel-

bundet. Se Förvaltningsberättelse sidan 34.

Primärkapitalrelation

Primärkapital i förhållande till totalt riskvägt exponerings-

belopp. Avser den konsoliderade situationen. Se not K4,

sidorna 59-61.

Resultat per aktie efter utspädning

Årets resultat hänförligt till aktieägarna i Collector AB, juste-

rat för konvertibelränta, delat med genom snittligt antal aktier

efter utspädning.

Resultat per aktie före utspädning

Årets resultat hänförligt till aktieägarna i Collector AB i förhål-

lande till genomsnittligt antal utestående aktier före

utspädning.

Räntenettomarginal (NIM)

Räntenetto i förhållande till genomsnittlig utlåning till

allmänheten.

Rörelseintäktsmarginal

Rörelseintäkter i förhållande till genomsnittlig utlåning till

allmänheten.

Total kapitalrelation

Kapitalbas i förhållande till totalt riskvägt exponeringsbelopp.

Avser den konsoliderade situationen. Se not K4, sidorna

59-61.

)

Nyckeltal deﬁnierat enligt kapitaltäckningsregelverket (CRR)

)

Ej alternativt nyckeltal

118 Collector Årsredovisning 2021

KONTAKT

COLLECTOR GÖTEBORG

Lilla Bommens Torg 11

Box 119 14

404 39 Göteborg

Tel 010-16100 00

COLLECTOR STOCKHOLM

Birger Jarlsgatan 12

114 34 Stockholm

Tel 010-161 00 00

COLLECTOR NORGE

Drammensveien 123

PB 424 Skyen

0213 Oslo, Norge

Tel +47 22 90 01 00

COLLECTOR FINLAND

Porkkalankatu 20A

PL 79

00180 Helsinki, Finland

Tel +358 9315 899 00

collector.se

collector.no

collector.fi