CUPRINS RAPORT ANUAL

conform Regulament ASF nr.5/2018

pentru exerciţiul financiar 2021

AGOA 27.04.2022

CAP. I SINTEZA RAPORT ANUAL

conform Regulament ASF nr.5/2018

pentru exerciţiul financiar 2021

SOCIETATEA EMITENTĂ : SOCEP SA

SEDIUL SOCIAL : CONSTANŢA, INCINTA PORT Dana 34

TELEFON/FAX : 0241/693856; 0241/693759

COD UNIC ÎNREGISTRARE : RO 1870767

NR.ORDINE în REG.COM. : J 13/643/1991

PIAŢA DE TRANZACŢIONARE : B.V.B. Cat.Standard, simbol SOCP

CAPITAL SOCIAL : 35.399.149 lei împărţit în 353.991.490 acţiuni nominative

dematerializate cu valoarea nominală de 0,10 lei/acţiune

I.1 ACTIVITATEA SOCEP S.A.

1.1. PREZENTAREA GENERALĂ

a)ACTIVITATEA DE BAZĂ constă în efectuarea de servicii portuare, respectiv: încărcări, descărcări, depozitări, expedieri mărfuri generale şi containere şi a altor operaţiuni conexe transporturilor navale.

Aceste servicii sunt definite ca „manipulări” şi au cod CAEN „5224”.

b) DATA ÎNFIINŢĂRII SOCIETĂŢII este 01.02.1991 în baza H.G.nr.19/1991 prin care s-a divizat fosta întreprindere de exploatare portuară a Ministerului Transporturilor.

În urma divizării au rezultat mai multe societăţi comerciale cu capital social integral de stat printre care şi SOCEP SA.

În anul 1996 SOCEP SA s-a privatizat integral, 60% prin programul de privatizare în masă (cupoane atribuite gratuit cetăţenilor români) şi 40% prin cumpărarea acţiunilor de la stat de către Asociaţia Salariaţilor.

În prezent Asociaţia s-a desfiinţat, acţiunile fiind distribuite nominal membrilor asociaţiei.

c) FUZIUNI, FILIALE, REORGANIZĂRI: În anul 2012, SOCEP S.A. a înfiinţat ca acţionar unic, societatea cu răspundere limitată SOCEFIN S.R.L. Constanţa, cu obiect principal de activitate cod CAEN 6420 – activităţi ale holdingurilor şi cu un capital social în sumă de 30.000.000 lei.

d) ACHIZIŢII SAU ÎNSTRĂINĂRI DE ACTIVE: În ultimii trei ani societatea a achiziţionat sau a înstrăinat active după cum urmează:

În cursul anului 2021 s-a înregistrat achizţii de imobilizări corporale în sumă de 21.207.508 lei, după cum urmează:

- ADMINISTRATIV - 54.483 lei,

- ATELIER SCULE, DISPOZITIVE - 42.889 lei,

- CUVA CF - 17.887.294 lei,

- EXPEDITII - 115.197 lei,

- FADROME - 2.716.305 lei,

- MACARALE CHEU - 2.843 lei,

- MAGAZII - 4.945 lei,

- MANIPULARI CONTAINERE - 6.202 lei,

- PODURI - 39.580 lei,

- SILOZ - 8.772 lei,

- UTILAJE RUTIERE - 324.385 lei,

- VESTIAR - 4.613 lei,

Au fost scoase din funcțiune prin casare/vânzare imobilizări corporale în sumă de 5.611.201 lei.

În cursul anului 2021 au fost puse in functiune urmatoarele investitII cu o valoare semnificativa:

- echipamente Cuva CF - 17.887.291 lei;

- incarcatoare frontale: - 2.176.852 lei;

- utilaje rutiere: - 324.385 lei;

- expeditii: - 115.197 lei,

În cursul anului 2021 societatea a continuat realizarea in Portul Constanta a investitie Teminal modern de cereale faza I, cu o capacitate de 50.000 to, investiţie aflată în derulare şi preconizată a se finaliza în anul 2022.

a) ELEMENTE DE EVALUARE GENERALĂ

Principalele elemente de evaluare generală în ultimii trei ani se prezintă astfel:

Traficul portuar la nivelul anului 2021 a inregistrat un avans de 135,67%, pe fondul cresterii volumelor de mărfuri.

1.1.2. EVALUAREA NIVELULUI TEHNIC, SERVICII PRESTATE ŞI PIAŢA DE DESFACERE

Principalele servicii prestate de SOCEP S.A. sunt:

- manipulări mărfuri, respectiv încărcări/descărcări mărfuri solide vrac sau ambalate, inclusiv containere;

- depozitări mărfuri: mărfuri solide vrac sau ambalate, inclusiv containere;

- alte servicii.

Piaţa de desfacere (vânzare) a acestor servicii este reprezentată de operatorii economici ce tranzitează mărfuri prin Portul Constanţa şi Constanţa Sud Agigea.

Evoluţia ponderii acestor servicii în cifra de afaceri în ultimii trei ani se prezintă astfel:

Variaţia traficului de mărfuri prin Portul Constanţa se reflectă şi în ponderea principalelor servicii în cifra de afaceri realizată.

Considerăm că, deşi există o puternică concurenţă pe piaţa serviciilor portuare, SOCEP SA va reuşi menţinerea unei cote de piaţă a serviciilor portuare de aproximativ 6%.

În acest moment nu există produse noi avute în vedere pentru care să se afecteze un volum substanţial de active în viitorul exerciţiu financiar.

Menţionăm că în cursul anului 2019 s-a demarat realizarea unui terminal de cereale, proiect a cărui execuţie s-a finalizat partial in 2021, iar receptia finala se va realiza in 2022.

1.1.3. APROVIZIONAREA TEHNICO – MATERIALĂ

Serviciile de exploatare portuară prestate de SOCEP S.A. implică aprovizionări de utilităţi (energie electrică, termică, apă, comunicaţii), combustibili, piese de schimb şi materiale consumabile diverse.

Pentru utilităţi sursele de aprovizionare sunt asigurate atât de Administraţia Portului cât şi de alţi furnizori şi sunt livrate în baza contractelor economice încheiate, în cantităţile solicitate. Pentru

combustibili şi materiale diverse sursele de aprovizionare sunt asigurate atât de pe platforma portuară cât şi de pe piaţa Municipiului Constanţa.

Preţurile de aprovizionare sunt de regulă variabile, dificil de menţinut constante pe durate lungi de timp, utilizând de regulă selecţia de oferte.

1.1.4. EVALUAREA ACTIVITĂŢII DE VÂNZARE

Activitatea societăţii constă în prestări servicii (manipulări), şi nu în vânzarea de produse.

În momentul de faţă, în Portul Constanţa principalii competitori sunt CHIMPEX S.A., UMEX S.A. şi Constanţa South Container Terminal SRL. Ponderea de piaţă este de 6% din volumul mărfurilor derulate în Portul Constanţa.

1.1.5. FORŢA DE MUNCĂ ANGAJATĂ

Numărul de salariaţi pe categorii de meserii şi grad de instruire este dimensionat în funcţie de volumul de activitate, tehnologiile de lucru utilizate şi alte criterii specifice activităţii de exploatare portuară.

Evoluţia principalelor categorii de salariaţi în ultimii trei ani a fost următoarea:

Numărul de personal este influenţat direct de productivitatea muncii, de evoluţia traficului portuar şi structurii acestuia.

1.1.6. IMPACTUL ACTIVITĂŢII SOCEP S.A. ASUPRA MEDIULUI

SOCEP S.A. îşi desfăşoară activitatea numai pe baza avizelor şi autorizărilor obţinute de la autoritatea de mediu, respectându-se astfel legislaţia privind protecţia mediului înconjurător. Din acest punct de vedere societatea este controlată de organele specializate ale instituţiilor statului, nu a fost sancţionată pe această linie şi nu există nici un litigiu în acest sens.

1.1.7. ACTIVITATEA DE CERCETARE ŞI DEZVOLTARE

Datorită specificului activităţii societăţii, în exerciţiul financiar al anului 2021 nu au fost efectuate cheltuieli pentru activitatea de cercetare şi dezvoltare. În anul 2022 nu sunt preconizate astfel de cheltuieli.

1.1.8. ACTIVITATEA PRIVIND MANAGEMENTUL RISCULUI

SOCEP S.A. este expusă următoarelor riscuri aferente instrumentelor financiare:

a) riscul de credit

b) riscul de lichiditate

c) riscul de piaţă.

Managementul societăţii se concentrează asupra imprevizibilităţii pieţelor financiare şi caută să minimalizeze potenţialele efecte nefavorabile asupra performanţelor financiare ale societăţii. Societatea nu utilizează instrumente financiare derivate pentru a se proteja împotriva expunerii la risc.

d) Riscul de credit

Riscul de credit reprezintă riscul ca societatea să suporte o pierdere financiară, dacă un client sau o contraparte într-un instrument financiar nu reuşeşte să-şi îndeplinească obligaţiile contractuale. Aceasta rezultă în principal din creanţe faţă de clienţi şi numerar şi echivalente de numerar.

Atunci când evaluează riscul de credit pentru bănci şi investiţii financiare, managementul societăţii se bazează pe evaluări independente cu privire la rating-ul acestora. Pentru clienţi nu există o evaluare independentă, managementul societăţii evaluând situaţia financiară a clienţilor în funcţie de: bonitate, experienţa trecută şi alţi factori. Limitele de risc individuale se stabilesc pe baza calificativelor interne, conform limitelor stabilite de conducerea societăţii.

Valoarea maximă a expunerii la riscul de credit a fost următoarea:

- lei -

b) Riscul de lichiditate

Riscul de lichiditate este riscul pe care societatea poate să-l întâmpine cu privire la îndeplinirea obligaţiilor asociate datoriilor financiare a căror decontare se realizează în numerar sau alte active financiare. Managementul societăţii urmăreşte previziunile privind necesarul de lichidităţi al societăţii pentru a se asigura că există numerar suficient pentru a răspunde nevoilor operaţionale. Conducerea societăţii investeşte surplusul de numerar în depozite la termen cu o scadenţă de maximum 3 luni, asigurându-se astfel o lichiditate suficientă. Datoriile societăţii sunt constituite din datorii faţă de furnizori, salariaţi, bugetul statului şi bugetul asigurărilor sociale.

Societatea a contractat un credit bancar în valoare de 35.090.000 lei în data de 05.10.2015 de la BRD din care s-a utilizat suma de 32.152.074,80 RON. Destinaţia creditului a fost de plată parţială a acreditivului documentar de import în valoare de 8.710.550 Euro (deschis de BRD la cererea SOCEP, în favoarea beneficiarului PACECO ESPAŇA S.A., conform contract emitere acreditiv nr. 209763/05.10.2015). In luna februarie a anului trecur s-a realizat conversia monedei creditului din lei in euro. La 31.12.2021 soldul creditului a fost 6.725.164 RON.

În cursul anului 2020, societatea a contractat, de la BRD, un alt credit bancar, denominat în euro, având drept scop finanţarea proiectului Terminal modern de cereale, facilitate aflată în derulare. Soldul acestuia la 31.12.2021 este de 55.651.172 lei.

c) Riscul de piaţă

- Riscul valutar

Societatea este expusă riscului valutar legat în special de Euro şi dolarul american. Riscul valutar este aferent creanţelor, numerarului şi echivalentelor de numerar în valută. Societatea nu este acoperită împotriva riscului valutar, însă conducerea primeşte regulat previziuni referitoare la evoluţia cursului de schimb leu/euro şi leu/USD. Deoarece activele financiare exprimate în valută acoperă necesarul curent de finanţare al datoriile financiare exprimate în valută, societatea este expusă riscului valutar, numai în situaţia aprecierii monedei naţionale.

- Riscul de preţ

Societatea este expusă la riscul de preţ aferent instrumentelor de capitaluri proprii deţinute la alte societăţi şi care nu sunt cotate la Bursa de Valori Bucureşti.

- Riscul de rată a dobânzii

Riscul de rată a dobânzii la care este expusă societatea este la nivelul celor doua credite contractate de la BRD, pentru cele două investiţii Podul Paceco şi Terminalul modern de cereale.

Depozitele bancare ale societăţii, care au maturitate mai mică de 3 luni, au o dobândă fixă.

1.1.9. ELEMENTE DE PERSPECTIVĂ ALE ACTIVITĂŢII SOCEP S.A.

Tendinţele fluctuante ale traficului portuar şi cifrei de afaceri manifestate în ultimii trei ani vor fi prezente în cursul anului 2022. Menţinerea unor tarife de referinţă în Euro va influenţa cifra de afaceri în condiţiile evoluţiei imprevizibile a cursurilor valutare.

Menţionăm că trecerea la tarife în lei nu se poate face cu mare uşurinţă, întrucât partenerii noştri de afaceri solicită comparabilitatea acestora cu tarifele externe.

Cheltuielile de capital, care urmează a fi programate în anii următori, vor avea în vedere, în special, înlocuirea utilajelor învechite cu altele noi sau modernizarea celor existente care vor asigura menţinerea capacităţilor de exploatare portuară la standarde competitive şi realizarea silozului de cereale.

Estimăm că nu sunt în acest moment evenimente, tranzacţii, schimbări economice care să afecteze semnificativ veniturile din activitatea de bază.

I.2 ACTIVELE CORPORALE ALE SOCEP S.A.

Principalele active corporale deţinute de SOCEP S.A. sunt reprezentate de construcţii şi utilaje portuare amplasate pe MOL-urile II, III şi rădăcinile acestor MOL-uri din Portul Constanţa Nord şi ocupă aproximativ 330 mii m.p. din domeniul public al portului.

Construcţiile au următoarele destinaţii şi suprafeţe:

- administrative .......................... 5.000 m.p. din care în proprietate ….......... 5.000 m.p.

- magazii depozitare .................. 70.000 m.p. din care în proprietate ............ 41.000 m.p.

- platforme depozitare ............. 212.000 m.p. din care în proprietate …....... 125.000 m.p.

- ateliere reparaţii ..................... 2.200 m.p. din care în proprietate .............. 2.200 m.p.

- platforme tehnologice ............. 40.000 m.p. din care în proprietate ............ 0 (zero) m.p.

Construcţiile care nu sunt în proprietatea SOCEP S.A. sunt închiriate până în anul 2050 de la Administraţia Portului Constanta.

Utilajele de exploatare portuară includ: macarale cheu, macarale auto, autostovuitoare, tractoare, poduri containere, utilaje specifice operării de mărfuri vrac minerale.

Întregul parc de utilaje este în proprietatea SOCEP SA.

La data prezentei nu există potenţiale probleme legate de proprietăţile SOCEP S.A.

I.3 PIAŢA VALORILOR MOBILIARE EMISE DE SOCEP S.A.

Valorile mobiliare emise de SOCEP S.A. în număr de 353.399.149 acţiuni nominative dematerializate cu valoarea nominală de 0,10 lei sunt tranzacţionate la Bursa de Valori Bucureşti, categoria Standard, simbol "socp", începând cu luna Octombrie 2005. Societatea nu a emis obligaţiuni sau alte titluri de creanţă.

Din anul 2012 SOCEP S.A. este acţionar unic la societatea cu răspundere limitată SOCEFIN S.R.L. CONSTANŢA, în conformitate cu Hotărârea Adunării Generale Extraordinare a Acţionarilor din data de 23 februarie 2012. SOCEFIN S.R.L. Constanţa are ca obiect principal de activitate cod CAEN 6420 – activităţi ale holdingurilor şi un capital social în sumă de 30.000.000 lei.

În anul 2021 s-au distribuit dividende, în suma de 4.881.736 lei (prin DEPOZITARUL CENTRAL).

În anul 2021 SOCEP nu intenţionează să emită obligaţiuni.

I.4 CONDUCEREA SOCEP S.A.

În conformitate cu hotărârea Adunării Generale Extraordinare a Acţionarilor din 14 decembrie 2012, societatea este administrată în sistem dualist de un Consiliu de Supraveghere şi un Directorat care îşi desfăşoară activitatea în condiţiile prevăzute de lege.

Începând din data 11.06.2018Consiliul de Supraveghere este format din 3 membri,în urma hotărârii AGOA/26.04.2018. Componența Consiliului de Supraveghere este următoarea:

- DUŞU NICULAE - Preşedinte, vechime în funcţii de conducere peste 25 ani;

- DUŞU ION - Vicepreşedinte, vechime în funcţii de peste 25 ani;

§ SAMARA STERE - Vicepreședinte, vechime în funcţii de conducere peste 25 ani.

Din data de 09.07.2021 conform deciziei Consiliului de Supraveghere, Directoratul este format din 5 membri. Membrii Directoratului sunt:

· Cazacu Dorinel - Președinte Directorat

· Codeț Gabriel - Membru

· Pavlicu Ramona - Membru

· Ududec Cristian Mihai - Membru

· Teodorescu Lucian - Membru

Membrii Directoratului au fost numiți în conformitate cu prevederile Actului Constitutiv al SOCEP SA, prin Hotărârile Consiliului de Supraveghere.

Membrii Directoratului își desfășoară activitatea în baza Contractelor de mandat aprobate de Consiliul de Supraveghere.

Dl. Dorinel Cazacu îndeplineşte funcţia de preşedinte al Directoratului. Directorii îşi desfăşoară activitatea în baza contractelor de mandat încheiate conform prevederilor legale şi nu au fost implicaţi în litigii sau proceduri administrative.

I.5. SITUAŢIA FINANCIAR – CONTABILĂ

Situaţiile financiare individuale încheiate la 31.12.2021 sunt anexate. Ele au fost întocmite în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară (IFRS) aşa cum au fost adoptate de Uniunea Europeană şi au fost auditate de societatea JPA AUDIT&CONSULTANȚĂ SRL, reprezentată legal de domnul Toma Florin, conform raportului anexat.

a) Situaţia poziţiei financiare:

- lei -

b) Contul de profit şi pierderi

- lei –

Dintre activele cu pondere de cel puţin 10% din total active fac parte construcţiile (12,48 %), instalații tehnice (28,77%) şi activele aferente drepturilor de utilizare (41,25%), iar ca element de cheltuieli cu o pondere de cel puţin 15% din vânzările nete (cifră de afaceri) fac parte cheltuiala cu beneficiile angajaţilor (37,75%) şi cheltuielile cu amortizarea şi deprecierea (19,45%).

c) Fluxuri de trezorerie - lei -

I.6 INDICATORII ECONOMICO-FINANCIARI

I.7. SCHIMBĂRI CARE AFECTEAZĂ CAPITALUL ŞI ADMINISTRAREA SOCIETĂŢII COMERCIALE

7.1. În perioada de referinţă nu s-au înregistrat cazuri de imposibilitate de respectare a obligaţiilor financiare faţă de creditori sau salariaţi.

7.2. Faţă de 31.12.2020, situaţia principalilor acţionari semnificativi sau grupe de acţionari la 31.12.2021 se prezintă după cum urmează:

CAP. II DECLARAȚIA PERSOANELOR RESPONSABILE

PENTRU ÎNTOCMIREA SITUAȚIILOR FINANCIARE

ȘI

RAPOARTELE AFERENTE

II.1 Declarația persoanelor responsabile pentru întocmirea situațiilor financiare

În conformitate cu prevederile art.30 din Legea Contabilității nr.82/1991 republicată, declarăm că ne asumăm răspunderea pentru întocmirea situațiilor financiare aferente exercițiului financiar 2021 și confirmăm că:

a) Politicile contabile utilizate la întocmirea situațiilor financiare anuale sunt în conformitate cu reglementările contabile aprobate prin OMFP nr. 2844/2016 aplicabile societăților comerciale, ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacționare pe o piață reglementată.

b) Situațiile financiare întocmite la 31.12.2021 oferă o imagine fidelă a activelor, obligațiilor poziției financiare, contului de profit și pierdere ale SOCEP S.A.

c) SOCEP S.A. își desfășoară activitatea în condiții de continuitate.

II.2 Raportul Consiliului de Supraveghere

- MEMBRII CONSILIULUI DE SUPRAVEGHERE

În conformitate cu Actul Constitutiv al societății, astfel cum acesta a fost aprobat în Adunarea Generală Extraordinară a Acționarilor din data de 18.05.2016 și modificat în Adunarea Generală Extraordinară a Acționarilor din 11.06.2018,în urma hotărârii AGOA/26.04.2018Consiliul de Supraveghere este compus din trei membri.

În cursul anului 2021, structura Consiliului de Supraveghere al SOCEP SA a fost următoarea:

Dușu Niculae - Președinte

Dușu Ion - Vicepreședinte

Samara Stere - Vicepreședinte

În conformitate cu prevederile cuprinse în Legea 31/1990 privind societățile comerciale,menționam că toți membri Consiliului de Supraveghere sunt membri neexecutivi, întrucât niciunul dintre aceștia nu deține o funcție executivă în cadrul societății.

- MEMBRII DIRECTORATULUI

În conformitate cu prevederile art. 17, alin.1 din Actul Constitutiv, Directoratul SOCEP SA este format din 5 (cinci) membri.

În cursul anului 2021 componenţa Directoratului a fost:

· Cazacu Dorinel -Președinte Directorat

· Codeț Gabriel -Membru

· Pavlicu Ramona -Membru

· Ududec Cristian Mihai -Membru

· Lucian Teodorescu -Membru

Membrii Directoratului au fost numiți în conformitate cu prevederile Actului Constitutiv al SOCEP SA, prin Hotărârile Consiliului de Supraveghere.

Membrii Directoratului își desfășoară activitatea în baza Contractelor de mandat aprobate de Consiliul de Supraveghere.

- ACTIVITATEA CONSILIULUI DE SUPRAVEGHERE ÎN ANUL 2021

În anul 2021 Consiliul de Supraveghere a analizat cu atenție poziția și perspectivele societății și și-a îndeplinit prerogativele atribuite în conformitate cu legislația în vigoare, Actul Constitutiv al SOCEP SA și Regulamentul propriu.

Pe tot parcursul anului 2021, Consiliul de Supraveghere și-a coordonat activitatea cu cea a Directoratului în ceea ce privește conducerea societății și a monitorizat în permanență activitatea acestuia. Ori de câte ori a fost apreciat ca fiind necesar sau a fost sesizat de către Directorat, Consiliul de Supraveghere s-a implicat în luarea deciziilor majore privind activitatea societății.

În toate cazurile impuse de legislația aplicabilă, de Actul Constitutiv sau de reglementările interne ale societății, Consiliul de Supraveghere a adoptat hotărâri/decizii întemeiate pe o analiză minuțioasă a situațiilor supuse atenției sale.

În anul 2021, Consiliul de Supraveghere s-a întrunit de 20 de ori, ședințele având loc, atât la sediul societății din Incinta Port Constanța, Dana 34, căt şi prin mijloace electronice de comunicare.

În cadrul ședințelor organizate, au participat, cu statut de invitați și membrii Directoratului, directori/șefi de serviciu și șefi de departamente din cadrul societății, fiind furnizate Consiliului de Supraveghere atât verbal, cât și în scris, informații detaliate, în mod regulat, cu privire la aspectele de importanță pentru societate, inclusiv despre execuția BVC, a programului de investiții, precum și despre poziția financiară și strategia de afaceri a societății.

În continuare, prezentăm o sinteză a celor mai importante decizii luate în ședințele Consiliului de Supraveghere organizate în exercițiul financiar 2021:

- Aprobarea calendarului financiar ce va fi transmis la BVB și ASF;

- Aprobarea BVC pentru anul 2021;

- Aprobarea programului investițional al SOCEP SA;

- Analizarea si aprobarea investitiilor neprevazute

- Aprobarea sponsorizărilor efectuate de SOCEP SA;

- Aprobarea achiziționării de utilaje și echipamente, altele decat cele din programul investitional.

- A luat act de strategia si politicile comerciale si a supervizat implementarea acestora;

- A acordat atentie derularii relatiei cu clientii importanti - cei cu care Socep realizeaza procente importante din cifra de afaceri - in scopul asigurarii stabilitatii veniturilor companiei;

- A indicat linii directoare privind noi oportunitati si linii de afaceri;

- A aprobat contractarea de imprumuturi necesare finantarii investitiei Terminal modern de cereale;

S-a asigurat de coerenta strategiei si politicilor de HR si a urmarit asigurarea climatului social si a unui mediu sigur de lucru;

II.3 Raportul Directoratului

II.3.1 Raportul Directoratului pentru situațiile individuale

Ø IMPACTUL ACTIVITĂŢII SOCEP S.A. ASUPRA MEDIULUI

SOCEP S.A. îşi desfăşoară activitatea numai pe baza avizelor şi autorizărilor obţinute de la autoritatea de mediu, respectându-se astfel legislaţia privind protecţia mediului înconjurător. Din acest punct de vedere societatea este controlată de organele specializate ale instituţiilor statului, nu a fost sancţionată pe această linie şi nu există nici un litigiu în acest sens.

Ø DECLARAŢIA DE GUVERNANŢĂ CORPORATIVĂ

Ø ACTIVITATEA DE CERCETARE ŞI DEZVOLTARE

Datorită specificului activităţii societăţii, în exerciţiul financiar al anului 2021 nu au fost efectuate cheltuieli pentru activitatea de cercetare şi dezvoltare. În anul 2022 nu sunt preconizate astfel de cheltuieli.

Ø ACTIVITATEA PRIVIND MANAGEMENTUL RISCULUI

Factori de risc financiar

Societatea este expusă următoarelor riscuri aferente instrumentelor financiare:

a) riscul de credit;

b) riscul de lichiditate; şi

c) riscul de piaţă.

Managementul societăţii se concentrează asupra imprevizibilităţii pieţelor financiare şi caută să minimalizeze potenţialele efecte nefavorabile asupra performanţelor financiare ale societăţii. Societatea nu utilizează instrumente financiare derivate pentru a se proteja împotriva expunerii la risc.

a) riscul de credit

Riscul de credit reprezintă riscul ca societatea să suporte o pierdere financiară, dacă un client sau o contraparte într-un instrument financiar nu reuşeşte să-şi îndeplinească obligaţiile contractuale. Acesta rezultă în principal din creanţe faţă de clienţi şi numerar şi echivalentele de numerar.

La sfârşitul perioadei de raportare, valoarea maximă a expunerii la riscul de credit a fost următoarea:

=în lei=

Atunci când evaluează riscul de credit pentru bănci şi instituţii financiare, managementul societăţii se bazează pe evaluări independente cu privire la ratingul acestora. Pentru clienţi, nu există o evaluare independentă, managementul societăţii evaluează situaţia financiară a clienţilor în funcţie de: bonitate, experienţa trecută şi de alţi factori. Limitele de risc individuale se stabilesc pe baza calificativelor interne, conform limitelor stabilite de conducerea societăţii.

b) riscul de lichiditate

Riscul de lichiditate este riscul pe care societatea poate să-l întâmpine cu privire la îndeplinirea obligaţiilor asociate datoriilor financiare a căror decontare se realizează în numerar sau alte active financiare.

Conducerea societăţii urmăreşte previziunile privind necesarul de lichidităţi al societăţii, pentru a se asigura că există numerar suficient pentru a răspunde nevoilor operaţionale.

Conducerea societăţii investeşte surplusul de numerar în depozite la termen. Pentru a asigura o lichiditate suficientă, depozitele la termen au o scadenţă de maximum 3 luni. La 31.12.2021, societatea deţinea numerar şi echivalente de numerar în valoare de 20.577.205 lei.

Datoriile societăţii, în cea mai mare parte, sunt constituite din datorii faţă de furnizori, salariaţi, bugetul statului şi bugetul asigurărilor sociale.

Societatea a contractat un credit bancar în valoare de 35.090.000 lei în data de 05.10.2015 de la BRD din care s-a utilizat suma de 32.152.074,80 RON. Destinaţia creditului a fost de plată parţială a acreditivului documentar de import în valoare de 8.710.550 Euro (deschis de BRD la cererea SOCEP,

în favoarea beneficiarului PACECO ESPAŇA S.A., conform contract emitere acreditiv nr. 209763/05.10.2015). In luna februarie a anului trecut s-a realizat conversia monedei creditului din lei in euro. La 31.12.2021 soldul creditului a fost 6.725.164 lei.

De asemenea, în cursul anului 2020, societatea a contractat, de la BRD, un alt credit bancar, denominat în euro, având drept scop finanţarea proiectului Terminal modern de cereale, facilitate aflată în derulare. Soldul acestuia la 31.12.2021 este de 55.651.172 lei.

Datoriile societăţii la 31.12.2021, în valoare de 257.193.791 lei, erau influentate intr-o proportie importanta de aplicarea IFRS 16, prin inregistrarea pozitie Datorii leasing aferente drepturilor de utilizare. In functie de scadenţe, acestea se prezinta:

=în lei=

c) riscul de piaţă

- riscul valutar

Societatea a contractat un credit bancar în valoare de 35.090.000 lei în data de 05.10.2015 de la BRD din care s-a utilizat suma de 32.152.074,80 RON. Destinaţia creditului a fost de plată parţială a acreditivului documentar de import în valoare de 8.710.550 Euro (deschis de BRD la cererea SOCEP, în favoarea beneficiarului PACECO ESPAŇA S.A., conform contract emitere acreditiv nr. 209763/05.10.2015). In luna februarie a anului trecut s-a realizat conversia monedei creditului din lei in euro. La 31.12.2021 soldul creditului a fost 6.725.164 lei.

De asemenea, în cursul anului 2020, societatea a contractat, de la BRD, un alt credit bancar, denominat în euro, având drept scop finanţarea proiectului Terminal modern de cereale, facilitate aflată în derulare. Soldul acestuia la 31.12.2021 este de 55.651.172 lei.

Societatea nu este acoperită împotriva riscului valutar, însă conducerea primeşte regulat previziuni referitoare la evoluţia cursului de schimb leu/euro şi leu/USD. Deoarece activele financiare exprimate în valută sunt mai mici decât datoriile financiare exprimate în valută, societatea este expusă riscului valutar numai în situaţia deprecierii monedei naţionale.

Activele şi datoriile financiare ale societăţii exprimate în valută şi reevaluate, la sfârşitul perioadei de raportare au fost următoarele:

- riscul de preţ

Societatea este expusă la riscul de preţ aferent instrumentelor de capitaluri proprii deţinute la alte societăţi şi care nu sunt cotate la Bursa de Valori Bucureşti.

- riscul de rată a dobânzii

Societatea a contractat un credit bancar în valoare de 35.090.000 lei în data de 05.10.2015 de la BRD din care s-a utilizat suma de 32.152.074,80 RON. Destinaţia creditului a fost de plată parţială a acreditivului documentar de import în valoare de 8.710.550 Euro (deschis de BRD la cererea SOCEP, în favoarea beneficiarului PACECO ESPAŇA S.A., conform contract emitere acreditiv nr. 209763/05.10.2015). In luna februarie a anului trecut s-a realizat conversia monedei creditului din lei in euro. La 31.12.2021 soldul creditului a fost 6.725.164 lei.

De asemenea, în cursul anului 2020, societatea a contractat, de la BRD, un alt credit bancar, denominat în euro, având drept scop finanţarea proiectului Terminal modern de cereale, facilitate aflată în derulare. Soldul acestuia la 31.12.2021 este de 55.651.172 lei.

Depozitele bancare ale societăţii, care au maturitate mai mică de 3 luni, au o dobândă fixă.

Managementul riscului de capital

Obiectivul managementului societăţii cu privire la administrarea capitalului vizează protejarea capacităţii acesteia de a-şi continua activitatea în viitor, astfel încât să aducă profit acţionarilor şi beneficii celorlalte părţi implicate, precum şi menţinerea unei structuri optime a capitalului.

Pentru a menţine sau ajusta structura capitalului, societatea poate ajusta valoarea dividendelor acordate acţionarilor, poate restitui capital către acţionari, emite noi acţiuni sau vinde active.

Societatea nu face obiectul unor dispoziţii privind capitalul impuse de exterior. Societatea monitorizează capitalul pe baza gradului de îndatorare la termen. Acesta este calculat ca raport între datoria netă şi capitalul total. Datoria netă este calculată ca diferenţa între împrumuturile totale şi numerar şi echivalente de numerar. Capitalul total este calculat ca sumă a capitalurilor proprii (aşa cum se regăsesc acestea în situaţia poziţiei financiare individuală) şi datoria netă.

Societatea a contractat un credit bancar în valoare de 35.090.000 lei în data de 05.10.2015 de la BRD din care s-a utilizat suma de 32.152.074,80 RON. Destinaţia creditului a fost de plată parţială a acreditivului documentar de import în valoare de 8.710.550 Euro (deschis de BRD la cererea SOCEP, în favoarea beneficiarului PACECO ESPAŇA S.A., conform contract emitere acreditiv nr. 209763/05.10.2015). In luna februarie a anului trecut s-a realizat conversia monedei creditului din lei in euro. La 31.12.2021 soldul creditului a fost 6.725.164 lei.

De asemenea, în cursul anului 2020, societatea a contractat, de la BRD, un alt credit bancar, denominat în euro, având drept scop finanţarea proiectului Terminal modern de cereale, facilitate aflată în derulare. Soldul acestuia la 31.12.2021 este de 55.651.172 lei.

Estimarea la valoarea justă

Evaluarea la valoarea justă se efectuează ţinându-se cont de următoarea ierarhie:

a) nivelul 1- preţurile cotate pe pieţe active pentru active şi datorii identice;

b) nivelul 2- datele, altele decât preţurile cotate, care sunt observabile pentru active sau datorii, fie direct (adică, preţurile), fie indirect (adică, derivate din preţuri); şi

c) nivelul 3- datele pentru active sau datorii, care nu se bazează pe date de piaţă observabile (adică datele introduse neobservabile).

În cazul acţiunilor evaluate la valoare justă prin alte elemente ale rezultatului global cotate la BVB valoarea justă a fost asimilată cu cursul bursier de la data ultimei tranzacţionări, în schimb, cele care nu sunt cotate la BVB au fost evaluate la activul net contabil.

Acţiuni evaluate la valoare justă prin alte elemente ale rezultatului global (evaluate la activ net contabil):

=în lei=

Acţiuni evaluate la valoare justă prin alte elemente ale rezultatului global (evaluate la valoarea justă - cursul de la data ultimei tranzacţionări):

=în lei=

Sinteza rezultatelor economico-financiare înregistrate de SOCEP S.A. la 31.12.2021, se prezintă astfel:

I. INDICATORI FIZICI

Structura traficului realizat pe grupe de mărfuri, comparativ cu aceeaşi perioadă a anului 2020, se prezintă după cum urmează:

- mii to –

Structura traficului realizat pe grupe de mărfuri

Traficul portuar în anul 2021 a înregistrat o crestere cu cu 25,84% procente. Această creștere a fost influenţată de trendul crescător al mărfurilor vrac cu 30,93%, al produselor minerale cu 15,98%, precum şi al containerelor, cu 7,73%. De asemenea, mărfurile generale au cunoscut o creştere de 66,04%.

La containere s-a înregistrat o creştere faţă de anul precedent la numărul de TEU-ri realizate, cu 1,88% şi a numarului de bucăţi operate cu 1,71%.

II. INDICATORI FINANCIARI ŞI DE EFICIENŢĂ

Situaţia indicatorilor financiari şi de eficienţă comparativ cu anul 2020, se prezintă după cum urmează:

Cifra de afaceri a fost realizată în proporție de 110,52% față de buget și în proporție de 121,74% față de anul 2020.

Rezultatul brut a fost realizat în proproţie de 163,96% faţă de buget, iar faţă de 2020 de 413,27%.

III. RESURSE UMANE ŞI SALARIZARE

La 31.12.2021 structura realizată a salariaţilor, a salariului mediu de bază şi a câştigului mediu brut, se prezintă astfel:

Numărul de personal, comparativ cu aceeaşi perioadă a anului precedent, a scazut, cu un număr mediu de 17 salariaţi, reprezentând 4,33%.

Venitul mediu brut a fost influenţat în mare măsură de majorarea salarială, înregistrănd o creştere a mediei totale cu 677 lei, adică 13%.

IV. REPARAŢII ŞI INVESTIŢII

Programul de reparaţii şi investiţii s-a realizat astfel:

Pentru anul 2021 planul de întreţineri şi reparaţii la categoria utilaje a fost realizat în proporţie de 151,92%. Realizarea planului în proporţie de 151,92% a dus la utilizarea utilajelor în condiţii optime de realizare a capacităţii de producţie.

Planul de întreţinere şi reparaţii la categoria construcţii a fost realizat în proporţie de 158,85%.

Pe ansamblu, planul de întreţinere şi reparaţii pentru anul 2021 a fost realizat în proporţie de 153,77%%.

Pentru anul 2021 a fost prevăzut un program de investiţii în valoare de 61.133.128 lei. Datorită perspectivei evoluţiei traficului de marfă, precum și nevoii de adaptare la diferitele tipuri de mărfuri manipulate în decursul anului 2021, acest plan de investiţii a suferit mai multe modificări şi adaptări în conformitate cu cele mai sus menţionate.

V. CHELTUIELI SOCIAL-CULTURALE, SPONSORIZARE, PROTOCOL, RECLAMĂ ŞI PUBLICITATE

În anul 2021 s-au efectuat următoarele cheltuieli:

- în lei -

Fondurile respective s-au constituit şi utilizat conform prevederilor legale şi au fost justificate cu documente aprobate de conducerea societăţii.

VI. OBLIGAŢII FISCALE ŞI ALTE DATORII

La 31.12.2021, atât obligaţiile fiscale privind impozitul pe profit, impozitul pe venit, impozitele şi taxele locale, cât şi obligaţiile către bugetul asigurărilor sociale de stat şi sănătate, contribuţiile la fondurile speciale, s-au determinat corect şi au fost virate integral la termenele legale.

La 31.12.2021 nu sunt înregistrate datorii restante la bănci, furnizori sau alţi creditori.

VII. SITUAŢIA PROFITULUI ŞI IMPOZITULUI PE PROFIT

La data de 31.12.2021 situaţia se prezintă după cum urmează:

=în lei=

Diferenţa dintre profitul impozabil şi profitul înainte de impozitare este justificată de următoarele elemente:

a)Sume nedeductibile:

§- lei -

b)Sume neimpozabile:

- lei -

c) Elemente similare veniturilor

-2.673.429 lei - amortizare aferentă rezervelor din reevaluare realizate.

Cheltuiala cu Impozitul pe profit

La data de 31.12.2021 se prezintă astfel:

o- lei -

Profitul net de repartizat

- lei -

Profitul net se propune a fi repartizat, ţinând cont de prevederile legale, pe următoarele destinaţii:

VIII. ALTE MENŢIUNI

În perioada de raportare au fost respectate prevederile legale în domeniul organizării şi ţinerii la zi a contabilităţii, precum şi principiile şi metodele contabile.

Situaţiile financiare ale societăţii au fost întocmite în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară (IFRS), aşa cum au fost adoptate de Uniunea Europeană şi în conformitate cu Ordinul nr.2844/2016 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară, cu modificările şi completările ulterioare.

Situaţiile financiare au fost auditate de societatea de audit JPA AUDIT & CONSULTANȚĂ, reprezentată legal de domnul Florin Toma.

Societatea se conformează Codului de Guvernanţă Corporativă (CGC) al Bursei de Valori Bucureşti (BVB). Anual, transmite către BVB, „Declaraţia Aplici sau Explici” (Declaraţia), în formatul indicat de BVB, care conţine modalitatea de implementare a CGC.

Toţi deţinătorii de instrumente financiare ale societăţii sunt trataţi în mod echitabil, toate instrumentele financiare de acelaşi tip şi din aceeaşi clasă conferă drepturi egale.

Societatea depune toate diligenţele pentru facilitarea participării acţionarilor la lucrările AGA, precum şi a exercitării depline a drepturilor acestora.

Lucrările AGA se desfăşoară conform procedurilor legale, astfel încât orice acţionar poate să-şi exprime liber opinia asupra chestiunilor aflate în dezbatere.

Societatea încurajează participarea acţionarilor la lucrările AGA. Acţionarii care nu pot participa au la dispoziţie posibilitatea exercitării votului prin absenţă, pe bază de procură specială. În cadrul AGA este încurajat dialogul între acţionari şi membrii Consiliului de Supraveghere/Directorat şi se asigură tuturor acţionarilor accesul la informaţiile relevante, astfel încât aceştia să-şi poată exercita drepturile de o manieră echitabilă. Astfel, pe propria pagină de web sunt postate toate informaţiile relevante.

Începând cu data de 15.12.2012, în conformitate cu hotărârea Adunării Generale Extraordinare a Acţionarilor din 14 decembrie 2012, societatea este administrată în sistem dualist de un Consiliu de Supraveghere şi un Directorat care îşi desfăşoară activitatea în condiţiile prevăzute de lege.

Consiliul de Supraveghere este format din 3 membri. Membrii Consiliului de Supraveghere sunt:

- Duşu Niculae – preşedinte,

- Duşu Ion – vicepreşedinte,

- Samara Stere – vicepreședinte.

Directoratul este format din 5 membri.

Din data de 09.07.2021 conform deciziei Consiliului de Supraveghere, Directoratul este format din 5 membri. Membrii Directoratului sunt:

· Cazacu Dorinel - Președinte Directorat

· Codeț Gabriel - Membru

· Pavlicu Ramona - Membru

· Ududec Cristian Mihai - Membru

· Teodorescu Lucian - Membru

Consiliul de Supraveghere şi Directoratul se întrunesc ori de câte este necesar, dar cel puţin o dată pe trimestru.

Consiliul de Supraveghere a considerat că nu este oportună alcătuirea unui Comitet de Nominalizare.

Societatea asigură efectuarea raportărilor periodice şi continue adecvate asupra tuturor evenimentelor importante, inclusiv situaţia financiară, performanţa şi conducerea acesteia.

Consiliul de Supraveghere şi Directoratul îndeplinesc toate responsabilităţile cu privire la raportările financiare, controlul intern şi administrarea riscurilor.

Consiliul de Supraveghere şi Directoratul adoptă soluţii operaţionale corespunzătoare pentru a facilita identificarea şi soluţionarea adecvată a situaţiilor în care un membru are un interes material în nume propriu sau în numele unor terţi.

Membrii Consiliului de Supraveghere şi ai Directoratului iau decizii numai în interesul societăţii şi nu participă la dezbaterile sau deciziile care creează un conflict între interesele lor personale şi cele ale societăţii, sau ale unor subsidiare controlate de societate.

Societatea depune toate diligenţele pentru integrarea în activitatea sa operaţională şi în interacţiunea cu terţe persoane interesate şi urmăreşte în mod consecvent creşterea gradului de implicare a angajaţilor, a reprezentanţilor şi a sindicatelor precum şi a persoanelor din afara societăţii interesate în dezvoltarea şi implementarea practicilor de responsabilitate socială.

II.3.2 Raportul Directoratului pentru situațiile consolidate

Directoratul SOCEP S.A. CONSTANŢA întocmeşte prezentul raport consolidat conform Legii Contabilităţii nr.82/1991 şi a O.M.F.P. nr.2844/2016 pentru aprobarea Reglementărilor Contabile conforme cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară, aplicabile societăţilor comerciale ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare pe o piaţă reglementată.

Acest raport consolidat al Directoratului se referă la activitatea Grupului alcătuit din: SOCEP SA CONSTANŢA (societatea-mamă) şi SOCEFIN SRL CONSTANŢA (filială).

SOCEP SA a fost înfiinţată în anul 1991 ca societate pe acţiuni, cu personalitate juridică română, ce avea la bază un terminal funcţional specializat în operarea containerelor şi a materiilor prime pentru industria metalurgică. Societatea are sediul în Constanţa, Incinta Port, Dana 34, Cod Unic de Înregistrare RO 1870767, număr de înregistrare la Registrul Comerţului J13/643/1991. Conform statutului societăţii, obiectul principal de activitate îl reprezintă manipulările de mărfuri (cod CAEN 5224). Capitalul social al societăţii, în întregime privat, deţinut de persoane fizice şi juridice, este de 35.399.149 lei, împărţit în 353.991.490 acţiuni dematerializate, valoarea nominală a unei acţiuni fiind de 0,10 lei. Societatea este cotată la Bursa de Valori Bucureşti, categoria Standard, simbol „SOCP”.

În anul 2012, SOCEP S.A. a înfiinţat SOCEFIN S.R.L. Aportul societăţii SOCEP S.A. la capitalul social al SOCEFIN S.R.L. a fost de 30.000.000 lei şi a îmbrăcat, în totalitate, forma de numerar. În anul 2020, veniturile generate de această societate au fost sub forma de dobânzi aferente depozitelor bancare constituite, venituri din interese de participare şi venituri din titluri de plasament.

Începând cu 01.08.2015, conform hotărârii AGEA a SOCEP SA (asociat unic) din 27.07.2015, conducerea SOCEFIN a fost asigurată de un administrator unic.

Pentru anul 2021 administrarea a fost asigurată de domnul Dorinel Cazacu.

Managementul Grupului a asimilat cele două societăţi din care acesta este alcătuit cu două segmente de activitate diferite:

- activitatea portuară (SOCEP SA)

- activitatea de holding (SOCEFIN SRL).

Managementul Grupului evaluează performanţele segmentelor de activitate pe baza rezultatului net. La 31.12.2020 şi la 31.12.2021 rezultatul net al celor două segmente de activitate a avut următoarele valori:

=în lei=

Activele şi datoriile Grupului, pe cele două segmente de activitate, se prezintă astfel:

=în lei=

În 2021, SOCEP a obţinut următoarele rezultate:

ØINDICATORI FIZICI

Structura traficului realizat pe grupe de mărfuri, comparativ cu anul 2020, se prezintă după cum urmează:

Traficul portuar în anul 2021 a înregistrat o crestere cu cu 25,84% procente. Această creștere a fost influenţată de trendul crescător al mărfurilor vrac cu 30,93%, al produselor minerale cu 15,98%, precum şi al containerelor, cu 7,73%. De asemenea, mărfurile generale au cunoscut o creştere de 66,04%.