Report

Uprava zagotavlja, da je letno poročilo Skupine SALUS in družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022 z vsemi sestavnimi deli sestavljeno in objavljeno v skladu z Zakonom o gospodarskih družbah, Zakonom o trgu finančnih instrumentov in Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja, kot jih je sprejela Evropska Unija (v nadaljevanju: »MSRP, kot jih je sprejela EU«).

Uprava izjavlja:

da so računovodski izkazi, skupaj s pojasnili, izdelani na podlagi predpostavke o nadaljnjem poslovanju Skupine / družbe;
da so bile pri izdelavi računovodskih izkazov Skupine / družbe dosledno uporabljene ustrezne računovodske usmeritve in da so bile računovodske ocene izdelane po načelu poštene vrednosti, previdnosti in dobrega gospodarjenja;
da predstavljajo računovodski izkazi Skupine SALUS in družbe SALUS, Ljubljana, d.d. resničen in pošten prikaz premoženjskega stanja Skupine / družbe in izidov njunega poslovanja za leto 2022;
da vključuje poslovno poročilo Skupine SALUS in družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022 pošten prikaz razvoja in izidov poslovanja družbe ter njenega finančnega položaja, vključno z opisom bistvenih vrst tveganj, ki so jim družba in druge družbe, vključene v konsolidacijo, kot celota izpostavljene.

Uprava je odgovorna za ustrezno vodenje računovodstva, za sprejem ustreznih ukrepov za zavarovanje in ohranjanje vrednosti premoženja Skupine SALUS in družbe SALUS, Ljubljana, d.d. in za preprečevanje in odkrivanje prevar ter drugih nepravilnosti oziroma nezakonitosti.

Davčne oblasti lahko v petih letih po poteku leta, v katerem je bilo treba odmeriti davek, kadarkoli preverijo poslovanje družbe. To bi lahko povzročilo morebitne dodatne obveznosti za plačilo davka, zamudnih obresti in kazni iz naslova davka od dohodkov pravnih oseb (»DDPO«) ali drugih davkov in dajatev. Uprava družbe ni seznanjena z okoliščinami, ki bi lahko povzročile pomembno obveznost iz tega naslova.

Datum: 27.2.2023

mag. Žiga Hieng, CFA,predsednik uprave Gregor Jenko, univ. dipl. ekon., član uprave

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

6 od 128

NAGOVOR UPRAVE

Skupina SALUS je v letu 2022 poslovala uspešno in presegla poslovne načrte. Čisti prihodki od prodaje so znašali 495.670.814 EUR, poslovni izid iz rednega poslovanja 15.960.994 EUR, poslovni izid iz rednega poslovanja pred amortizacijo (redni EBITDA) pa 20.540.943 EUR. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja je znašal 13.095.092 EUR. Na zadnji dan leta 2022 je Skupina zaposlovala več kot 480 sodelavcev v sedmih državah.

Družba SALUS, Veletrgovina, d.o.o. je tudi v letu 2022 vršila kakovostno, učinkovito in nemoteno oskrbo z zdravili in medicinskimi pripomočki ter drugimi zdravstvenimi izdelki. Z razširitvijo skladiščnih kapacitet, ki jih je pregledala in odobrila Agencija Republike Slovenije za zdravila in medicinske pripomočke, smo postavili temelj za rast in širitev, poleg tega pa dodatne nakladalne in razkladalne površine pomagajo zagotoviti tudi učinkovitejši pretok blaga. Nadaljevala se je pospešena digitalizacija, saj je bil razvit modul za proces vračil blaga, ki ukinja papirno poslovanje tudi v tem segmentu. Na področju trajnosti smo naredili velike korake v smeri večje energetske učinkovitosti in neodvisnosti z dograditvijo sončne elektrarne in pripravljalnimi deli za postavitev hranilnika električne energije. Družba je poslovala tudi z mislijo na dobrobit širše skupnosti, pri čemer velja poleg ostalih dobrodelnih iniciativ posebej izpostaviti izdajo dobrodelne knjige »Loti in Maks: Sadni krožnik in navihana juhica«, s prodajo katere je bilo v sklad »Športnik sem« predanih več kot 13.000 EUR sredstev za pomoč 48 otrokom, da bodo lahko uresničili svoje športne sanje.

Ne glede na rezultate, ki jih je družba SALUS, Veletrgovina, d.o.o. dosegla v letu 2022, pa želimo posebej izpostaviti, da so le-ti rezultat poslovnih prizadevanj izven okvira veletrgovske dejavnosti, v katerega je vsako leto vloženega več truda in sredstev, saj so razmere na trgu zdravil na recept v Sloveniji žal še vedno izrazito neugodne. Marža veletrgovcev je namreč regulirana in ostaja nespremenjena že več kot 10 let, v strukturi prodanih zdravil pa se povečuje delež relativno dražjih zdravil, kar pomeni, da razlika v ceni (kot razlika med proizvajalčevo ceno in veletrgovsko ceno) pri zdravilih na recept pada. Neposluh regulatornih organov v kombinaciji z negativnim makroekonomskim okoljem v posledici postpandemičnih učinkov, visoke inflacije, zvišanja obrestnih mer, ukrajinske situacije in s tem povezanim dvigom cen energentov za družbo predstavlja veliko breme, saj povečanja stroškov na nabavni strani ni mogoče prenesti na kupce. V bližnji prihodnosti bomo tako primorani prenehati z distribucijo tistih zdravil, pri katerih beležimo negativen poslovni izid, kar bo bistveno poslabšalo oskrbo z zdravili v Republiki Sloveniji.

S pomočjo povezanih in zavzetih zaposlenih ter z enostavnim pristopom k poslu je družba SANOLABOR, d.d. uspela realizirati prihodke iz poslovanja nad zastavljenim planom. Družba je poleg redne in pravočasne dobave stalnim kupcem pridobila tudi veliko novih kupcev, tako v veleprodaji, kot tudi v 35. maloprodajnih enotah, kjer je število kupcev preseglo milijon. Nov koncept postavitve maloprodajnih enot je s prvimi prenovami zaživel v praksi. Rezultati so izredno spodbudni, saj prenovljene prodajalne dosegajo več kot 15% rast prodaje glede na preteklo leto. Sodelovanje z dobavitelji smo še poglobili, obenem pa smo začeli projekt optimizacije prodajnega asortimana. Nadaljevali smo s projektom dobrodelnosti, Sanolaborjevo akademijo znanja, organizacijo športnih dejavnosti in mnogimi drugimi aktivnostmi za zaposlene. Poseben poudarek je bil namenjen tudi trajnostnim iniciativam. V letu 2022 je še naprej uspešno poslovala tudi hčerinska družba SANOL H d.o.o., ki je na hrvaškem trgu začela s prodajo zdravil, kar bo omogočilo nadaljnjo rast. Prišlo je do prodaje hčerinske družbe SANOL S d.o.o. Beograd matični družbi SALUS, Ljubljana, d.d.. z namenom, da se v prihodnjih letih investira v hitrejšo rast na področju zastopstev in inovativnih zdravil. Družba ima drzne načrte tudi za leto 2023, saj bo lansirala lastno blagovno znamko Sanollab, odprla nova prodajna mesta ter nadaljevala in še nadgradila odličnost pri svetovanju tako strokovni javnosti kot končnim kupcem v maloprodajnih enotah.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

7 od 128

Tudi za družbami pod skupnim imenom CARSO pharm, ki aktivno zastopajo mednarodna farmacevtska podjetja, proizvajalce medicinske opreme in prehranskih dopolnil v regiji srednje in vzhodne Evrope, je uspešno leto. V Sloveniji, Severni Makedoniji, Srbiji, Črni Gori in na Hrvaškem se je poslovanje uspešno razvijalo, pričakovanja poslovnih partnerjev pa so bila dosežena in presežena. Izpeljali smo projekt lansiranja zdravila za Parkinsonovo bolezen v Sloveniji in na Hrvaškem, zastopstvo razširili na albanski trg. Pri zastopanju zdravil za redke bolezni v Litvi, Latviji in Estoniji smo v zgodnji fazi lansiranja zdravila uspeli pridobiti vse potrebne podatke za rast prodaje v prihodnjih letih. Na makedonskem trgu smo lansirali zdravilo Besponsa za bolnike z določenim tipom levkemije, ki se niso odzvali na prejšnje zdravljenje, in zdravilo Zinforo, novo generacijo cefalosporina, ki je pomemben pri zdravljenju bolnišničnih okužb. V Makedoniji smo v sodelovanju z medicinsko stroko postali vodilno podjetje pri dostopu zdravil za redke in avtoimune bolezni. Tudi na področju medicinskih pripomočkov smo močno presegli zastavljene cilje na področju endoskopskih inštrumentov v Črni gori in Severni Makedoniji. Podaljšali smo pogodbo za komercializacijo Organon portfelja v Sloveniji ter vzpostavili pogoje za širitev sodelovanja ter s tem dodatno prispevali k krepitvi regijske prisotnosti. V marcu leta 2022 je bila ustanovljena nova družba v Litvi, septembra pa še v Bosni in Hercegovini. Za leto 2023 načrtujemo še ustanovitev družbe v Albaniji. Z lastnimi družbami in pogodbenimi partnerji v Romuniji, Bolgariji in na Češkem so družbe CARSO pharm uspešno sledile strateškim smernicam internacionalizacije poslovanja Skupine SALUS.

Leto 2022 je zaznamovalo tudi razmišljanje, kako naprej, kam gremo in kam želimo priti, saj je bila rdeča nit naših prizadevanj priprava nove, petletne strategije Skupine SALUS za obdobje 2023 – 2027. Na novo smo definirali naše poslanstvo, vizijo in vrednote, ki nam bodo pomagale na začrtani poti utrditve položaja na slovenskem trgu, internacionalizacije in pridobivanja regijskih zastopstev s ciljem ustvarjati dolgoročno vrednost za vse deležnike. Za leto 2023 prvič v zgodovini Skupine načrtujemo čiste prihodke od prodaje, ki presegajo pol milijarde, natančneje 540 milijonov EUR. Redni poslovni izid iz poslovanja pred amortizacijo je načrtovan v višini 17 milijona EUR ter čisti poslovni izid v višini 8,9 milijona EUR.

Skupina je na krilih nove strategije in z novim/starim vodstvom na čelu pripravljena nadaljevati uspešno zgodbo z veliko dobre volje in energije za nove izzive.

mag. Žiga Hieng, CFA,Gregor Jenko, univ. dipl. ekon.,

predsednik upravečlan uprave

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

8 od 128

POROČILO NADZORNEGA SVETA

Sestava nadzornega sveta

Nadzorni svet je bil v letu 2022 zaradi izteka mandata članov deležen nekaterih sprememb zasedbe. Namesto predstavnikov delavcev, Matjaža Petelina in Damirja Darmanovića, sta bila v Nadzorni svet po volitvah sveta delavcev dne 10.3.2022 za štiriletni mandat imenovana Miha Lebinger in Žiga Zore, in sicer z dnem 27.4.2022. Dne 28.4.2022 se je mandat iztekel še predstavnikom kapitala, predsedniku Borisu Šefmanu in članoma Bogomirju Kosu in Petru Jenčiču. Dne 22.4.2022 jih je vse tri Skupščina delničarjev družbe SALUS, Ljubljana, d.d. ponovno imenovala za naslednje štiriletno obdobje.

Nadzorni svet je dne 5.5.2022 izvedel konstitutivno sejo, na kateri so člani za predsednika Nadzornega sveta izbrali Borisa Šefmana, za namestnika predsednika Nadzornega sveta pa Petra Jenčiča.

Nadzorni svet je imenoval Revizijsko komisijo, ki jo sestavljajo predsednik Nadzornega sveta Boris Šefman, član nadzornega sveta Peter Jenčič in zunanji član Martin Železnik.

Tako pretekla sestava Nadzornega sveta kot tudi nova zasedba sta bili v letu 2022 raznovrstni glede na strokovno znanje, izkušnje, osebnostne značilnosti in kompetence, kar je omogočalo učinkovito komunikacijo tako z upravo družbe kot tudi znotraj samega Nadzornega sveta, konstruktivno izmenjavo stališč ter posledično tudi kompetentno sprejemanje odločitev Nadzornega sveta kot celote.

Delo Nadzornega sveta

Nadzorni svet je v letu 2022 poslovanje delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. in Skupine SALUS nadziral v okviru pooblastil in pristojnosti, določenih z Zakonom o gospodarskih družbah, statutom družbe, Poslovnikom o delu Nadzornega sveta in Slovenskim kodeksom upravljanja javnih delniških družb. Način in organizacijo dela Nadzornega sveta opredeljuje Poslovnik o delu Nadzornega sveta.

Nadzorni svet stremi k učinkovitemu delovanju prek:

zadostnega števila sej, ki omogočajo podrobno spoznavanje poslovanja družbe in Skupine ter smeri njunega razvoja v prihodnosti;
redne udeležbe članov na sejah, temeljite priprave na seje in proaktivnosti v sodelovanju vsakega posameznega člana na sejah;
spoštovanja dogovorjenih pravil in usmeritev, določenih s Poslovnikom o delu Nadzornega sveta,
sodelovanja z vsemi ključnimi kadri, ne le z upravo družbe,
upoštevanja interesov vseh deležnikov, ne le delničarjev,
udejanjanja dobrih praks korporativnega upravljanja ter
zagotavljanja transparentnosti delovanja v odnosu do uprave in vseh deležnikov.

Delo članov Nadzornega sveta je bilo v letu 2022 strokovno in učinkovito, tako da je bil s svojim delom v pomoč upravi pri izvajanju aktivnosti za doseganje ciljev iz strategije Skupine SALUS in njenem razvoju. Člani Nadzornega sveta so se na obravnavane teme temeljito pripravili, podajali konstruktivne predloge ter kompetentno sprejemali odločitve, podkrepljene tudi z vsebinsko utemeljenimi predlogi Revizijske komisije.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

9 od 128

Nadzorni svet se sproti seznanja o nastopu dejstev, ki bi lahko vplivala na neodvisnost njegovih članov. V letu 2022 relevantna nasprotja interesov niso bila ugotovljena.

Nadzorni svet ocenjuje svoje delovanje v letu 2022 kot uspešno, sodelovanje z upravo pa ponovno kot odlično. Ocena temelji na splošnih merilih, kot jih določa standardizirana matrika za samoocenjevanje nadzornih svetov, ki je sestavni del Priročnika za vrednotenje učinkovitosti nadzornih svetov (v nadaljevanju: »Priročnik«). Nadzorni svet je v letu 2022 sprožil postopek samoocenjevanja, kot ga določa Priročnik, z namenom pravočasne identifikacije potrebnih sprememb in izvedbe ukrepov, ki bo prvikrat opravljeno do konca prvega leta mandata novega Nadzornega sveta.

Komuniciranje z javnostjo o ključnih odločitvah in informacijah s pomembnim učinkom na poslovanje družbe ne poteka preko predsednika Nadzornega sveta, saj vse pomembne informacije javnosti sporoči družba brez odlašanja, skladno z zakonodajo, notranjimi pravili in Slovenskim kodeksom upravljanja javnih delniških družb.

Vsi stroški delovanja Nadzornega sveta v poslovnem letu 2022 so razkriti v tem letnem poročilu ter v Poročilu o prejemkih organov vodenja in nadzora družbe SALUS, Ljubljana, d.d.

Najpomembnejše teme sej nadzornega sveta v letu 2022

Nadzorni svet se je v letu 2022 sestal na osmih rednih sejah, izvedel pa je tudi štiri korespondenčne seje. Obravnaval je rezultate poslovanja družbe SALUS, Ljubljana, d.d. in Skupine SALUS ter vse druge pomembne poslovne dogodke, o katerih ga je uprava redno, sproti in celovito obveščala.

Na prvi redni seji v januarju 2022 je Nadzorni svet podal soglasje k nakupu lastniškega deleža v družbi Medicoengineering d.o.o.

Na drugi redni seji 17.3.2022 je Nadzorni svet obravnaval in potrdil Revidirano konsolidirano poročilo Skupine SALUS in družbe SALUS, Ljubljana, d,d. za leto 2021, Politiko prejemkov organov vodenja in nadzora ter Poročilo o prejemkih organov vodenja in nadzora za leto 2021. Ravno tako je Nadzorni svet potrdil predlog uporabe bilančnega dobička in sklic Skupščine delničarjev. Za revizorja za poslovna leta 2023 – 2025 je Nadzorni svet imenoval družbo BDO revizija d.o.o. Potrjen je bil predlog Skupščini za ponovno imenovanje članov Nadzornega sveta, predstavnikov kapitala. Nadzorni svet se je seznanil tudi z ustanovitvijo družbe CARSO pharm UAB v Litvi in soustanovitvijo družbe MSPE d.o.o.

Tretja redna seja dne 5.5.2022 je bila konstitutivna seja nove zasedbe Nadzornega sveta, na kateri je Nadzorni svet izmed svojih članov določil predsednika in namestnika ter ustanovil novo Revizijsko komisijo in določil njene člane. Izvoljen je bil tudi sekretar Nadzornega sveta, sprejet Poslovnik o delu Nadzornega sveta in pa sklep o uvajanju novih članov Nadzornega sveta.

Četrta redna seja Nadzornega sveta je bila posvečena spremljanju rezultatov rednega poslovanja Skupine SALUS in družbe SALUS, Ljubljana, d.d. v prvem četrtletju leta 2022.

Na peti redni seji ter prvi in drugi korespondenčni seji je Nadzorni svet podal soglasje k oddaji zavezujoče ponudbe za nakup lastniških deležev v družbi Farmadent, trgovina, proizvodnja in storitve d.o.o.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

10 od 128

Šesta redna seja Nadzornega sveta dne 28.7.2022 je bila posvečena spremljanju rezultatov rednega poslovanja Skupine SALUS in družbe SALUS, Ljubljana, d.d. v prvem polletju leta 2022.

Na tretji korespondenčni seji je Nadzorni svet potrdil predlog naložbe za nakup hranilnika za shranjevanje električne energije.

Na sedmi redni seji 11.11.2022 je Nadzorni svet potrdil Poročilo o poslovanju Skupine SALUS in družbe SALUS, Ljubljana, d.d. v obdobju januar – september leta 2022. Nadzorni svet je potrdil tudi Navodilo o poslih s povezanimi osebami, Politiko izbora članov uprave in posodobljeno Trajnostno politiko. Nadzorni svet je izvedel tudi nekaj aktivnosti, povezanih z dobrimi praksami korporativnega upravljanja, med drugim je sprejel sklep o začetku samoocenjevanja in vrednotenja dela Nadzornega sveta in sklep, da se komunikacija z javnostjo izvaja preko družbe in ne neposredno, ter se seznanil z vsebino izjav o neodvisnosti članov Nadzornega sveta.

Četrta korespondenčna seja Nadzornega sveta je bila namenjena za podajo soglasja k prenehanju družbe MediSal d.o.o po skrajšanem postopku

Na zadnji redni seji decembra 2022 se je Nadzorni svet seznanil z oceno poslovanja v letu 2022 in potrdil plan poslovanja za leto 2023 po posameznih družbah v Skupini SALUS. Obravnaval in potrdil je strategijo družbe za obdobje 2023-2027 ter za nov petletni mandat imenoval predsednika in člana uprave družbe SALUS, Ljubljana, d.d., Žigo Hienga in Gregorja Jenka. Nova, zelo ambiciozna strategija Skupine SALUS za obdobje 2023 – 2027 je bila sprejeta kot rezultat trajnostne miselnosti, ciljev in usmeritev ter vizije uprave v luči aktualnih tržnih in gospodarskih sprememb. Na tej seji je NS potrdil še Pravilnik o računovodstvu in Politiko upravljanja ter podal soglasje k nakupu lastniškega deleža v družbi Meditrade d.o.o.

Delo Revizijske komisije

Revizijska komisija, imenovana na 3. redni seji Nadzornega sveta dne 14.5.2018, je do 14.5.2022 delovala v sestavi:

Boris Šefman, predsednik
Peter Jenčič, član
Janez Lipnik, neodvisni strokovnjak na področju revidiranja in računovodenja

Dne 5.5.2022 na tretji redni seji Nadzornega sveta, je bila imenovana nova Revizijska komisija, ki od 14.5.2022 deluje v sestavi:

Boris Šefman, predsednik
Peter Jenčič, član
Martin Železnik, neodvisni strokovnjak na področju revidiranja in računovodenja

Revizijska komisija se je v letu 2022 sestala na štirih rednih sejah in izvedla tudi 2 korespondenčni seji. Prva redna seja je bila namenjena obravnavi letnega poročila za leto 2021, na ostalih sejah pa je Revizijska komisija obravnavala kvartalna poročila o poslovanju Skupine SALUS in družbe SALUS, Ljubljana, d.d. v letu 2022. Na četrti redni seji je Revizijska komisija tudi izvedla razgovor o poteku predrevizije za leto 2022 s predstavniki revizijske družbe BDO revizija d.o.o. Revizijska komisija je obravnavala tudi obvladovanje tveganj v Skupini SALUS, ugotovitev obstoja morebitnih poslov med člani Nadzornega sveta ter družbami, ki jih vodijo ali so v njihovem lastništvu, in družbo SALUS, Ljubljana, d.d., postopke računovodskega poročanja in nadzorovanja neoporečnosti informacij ter obravnavala in predlagala Nadzornemu svetu v potrditev Pravilnik o računovodstvu Skupine SALUS. Revizijska komisija je obravnavala in podala soglasje tudi k sklenitvi Pogodbe o pregledu poročila o prejemkih za poslovno leto 2021 in Aneksa k Pogodbi o izvedbi revizijskih storitev.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

11 od 128

Nadzorni svet se je na rednih sejah seznanjal s poročili Revizijske komisije in potrdil uspešno opravljeno delo komisije.

Potrditev letnega poročila

Računovodske izkaze Skupine SALUS in družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022 je preverila revizijska družba BDO revizija d.o.o., ki je podala pozitivno mnenje ter ocenila, da so računovodski izkazi resničen in pošten prikaz finančnega položaja na dan 31.12.2022 ter njenega poslovnega izida in denarnih tokov za končano leto. Predstavniki revizijske družbe so se tudi sestali s člani Revizijske komisije in podrobneje predstavili potek zaključne revizije za leto 2022, s čimer je komisija seznanila tudi Nadzorni svet. Nadzorni svet se je strinjal z revizorjevim poročilom in na njegovo mnenje k letnemu poročilu ni imel pripomb.

Nadzorni svet je obravnaval Revidirano letno poročilo Skupine SALUS in družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022, vključno z izjavo o upravljanju ter predlogom uporabe bilančnega dobička, ki ga je predložila uprava. Člani Nadzornega sveta so od uprave dobili vse odgovore na vprašanja v zvezi z letnim poročilom. Nadzorni svet je ugotovil, da je Revidirano letno poročilo Skupine Salus in družbe SALUS, Ljubljana, d.d. sestavljeno pregledno, temeljito in v skladu z določili Zakona o gospodarskih družbah in MSRP, kot jih je sprejela EU, ter da izkazuje resničen in pošten izkaz poslovanja Skupine in družbe v letu 2022. Nadzorni svet je potrdil Revidirano letno poročilo za leto 2022 ter hkrati sprejel sklep, da se strinja s predlogom uprave glede delitve bilančnega dobička.

To poročilo je Nadzorni svet izdelal v skladu z določbami 282. člena Zakona o gospodarskih družbah in je namenjeno tudi skupščini delničarjev.

Ljubljana, februar 2023

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

12 od 128

I. POSLOVNO POROČILO

1 SESTAVA SKUPINE SALUS

Skupina SALUS predstavlja vitalni člen v oskrbi z zdravili, prehranskimi dodatki, medicinskimi pripomočki in kakovostnimi ter inovativnimi storitvami, ki prinašajo zdravje in dobro počutje ljudi, saj je specializirana za ponudbo celostne storitve distribucije, promocije in aktivne prodaje ter spremljajočih storitev, da zdravilo ali medicinski pripomoček pride na trg.

Skupino SALUS so na dan 31.12.2022 sestavljale naslednje družbe:

SALUS, Ljubljana, d.d., Litostrojska cesta 46 A, Ljubljana, Slovenija, kot obvladujoča družba,

SALUS, Veletrgovina, d.o.o., Litostrojska cesta 46 A, Ljubljana, Slovenija, kot odvisna družba,

CARSO pharm d.o.o., Litostrojska cesta 46 A, Ljubljana, Slovenija, kot odvisna družba,

CARSO pharm d.o.o., Ulica Grada Vukovara 284, Zagreb, Hrvaška, kot odvisna družba,

CARSO pharm DOOEL Ilinden, Ulica 34 br. 5 a, 1041 Ilinden, Skopje, Severna Makedonija, kot odvisna družba,

CARSO pharm d.o.o., Beograd-Palilula, Vlade Ilića 1, Beograd, Srbija, kot odvisna družba,

CARSO pharm d.o.o. Podgorica, Ulica Svetlane Radević, Poslovna zgrada Europoint, I. sprat, ME-81000 Podgorica, Črna Gora, kot odvisna družba,
CARSO pharm, UAB, Jogailos st. 4, Vilnius, Litva, kot odvisna družba,
CARSO pharm d.o.o., Ul. Milana Pregloga 12, 71000 Sarajevo, Bosna in Hercegovina, kot odvisna družba,
MediSal d.o.o., Litostrojska cesta 46 A, Ljubljana, kot odvisna družba,

SANOLABOR, d.d., Leskoškova 4, Ljubljana, Slovenija, kot odvisna družba,

SANOL S d.o.o., Bulevar Mihajla Pupina 10d/III PP32, Beograd, Srbija, kot odvisna družba,

SANOL H d.o.o., Franje Lučića 32, Zagreb, Hrvaška, kot odvisna družba odvisne družbe SANOLABOR, d.d.

Na dan 31.12.2022 so s Skupino SALUS povezane pridružene družbe:

MS PE upravljanje naložb, d.o.o., Leskoškova cesta 6, Ljubljana, Slovenija, kot pridružena družba,
NENSI d.o.o., Cesta na Brdo 100, Ljubljana, Slovenija, kot pridružena družba odvisne družbe SALUS, Veletrgovina, d.o.o.,
ASW d.o.o., Leskoškova cesta 4, Ljubljana, Slovenija, kot pridružena družba odvisne družbe SANOLABOR, d.d.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

13 od 128

2 STRATEŠKE USMERITVE IN PLAN POSLOVANJA

Poslanstvo, vizija in vrednote

POSLANSTVO	Vitalni člen v oskrbi z zdravili, medicinskimi pripomočki in kakovostnimi ter inovativnimi storitvami, ki prinašajo zdravje in dobro počutje ljudi.
VIZIJA	Biti prva izbira za distribucijo farmacevtskih izdelkov in storitev v regiji JV Evrope!
VREDNOTE	Zdravje: Pri delu nas vodi naš slogan – Dobro ljudi je najvišji zakon. Proaktivnost: Pri delu smo proaktivni, prevzemamo pobudo, predvidevamo in se pripravljamo na pričakovane poslovne dogodke. Odgovornost: Z veseljem prevzemamo nove naloge in jih izvajamo v skladu z dogovorom. Kar obljubimo, to izpolnimo. Poštenost: Pošteni, etični in odprti smo pri medsebojnih odnosih s strankami, dobavitelji, partnerji in zaposlenimi. Družina: Verjamemo v ravnotežje med zasebnim in poslovnim življenjem. Pripadnost: Spoštujemo in cenimo avtentičnost posameznika in se zavedamo, da smo ravno zaradi osebnostnih razlik, različnih talentov in sposobnosti skupaj nepremagljivi.

Strategija Skupine SALUS za obdobje 2018-2022

V letu 2018 je Skupina SALUS sprejela strategijo poslovanja za obdobje 2018 – 2022, ki temelji na ambiciozni rasti prek povečevanja distribucije farmacevtskih izdelkov in prodaje storitev v Sloveniji in regiji jugovzhodne Evrope. Kot glavni elementi rasti so bili opredeljeni kakovostna in stroškovno učinkovita izvedba, digitalizacija in zavzeti zaposleni.

Plan za leto 2023

Za poslovno leto 2023 Skupina SALUS načrtuje:

čiste prihodke od prodaje v višini približno 540 milijonov EUR,
poslovni izid iz rednega poslovanja v višini 11,3 milijonov EUR,
poslovni izid iz rednega poslovanja pred amortizacijo (redni EBITDA) v višini 17 milijonov EUR,
čisti poslovni izid v višini 8,9 milijona EUR.

Odnos z deležniki

Naše vrednote in poslanstvo lahko živimo in dosegamo le v tesnem sozvočju z našimi deležniki. Družba SALUS, Ljubljana, d.d. in Skupina SALUS gradita odkrito in dvostransko komunikacijo z vsemi deležniki. S prepoznavanjem in usklajevanjem različnih stališč, interesov, vplivov in mnenj deležnikov znotraj in zunaj Skupine SALUS oblikujemo in udejanjamo našo trajnostno strategijo. Zavedamo se, da so vplivi obojestranski, saj ekonomska, okoljska in družbena dogajanja vplivajo na naše poslovanje, hkrati pa tudi mi s svojimi dejanji vplivamo na trajnostni razvoj širše družbe.

Za prepoznana področja komuniciranja s specifičnimi deležniškimi skupinami uporabljamo širok nabor komunikacijskih kanalov in orodij.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

14 od 128

Skupina deležnikov	Vsebina komunikacij	Komunikacijski kanali in orodja
Delničarji, vlagatelji	Pomembne informacije za uresničevanje njihovih pravic: upravljanje, skladnost poslovanja in tveganja, vzdržnost v kriznih razmerah (npr.: epidemija Covid-19)	• javne objave na SEONetu • spletna stran • skupščina
Kupci: lekarne, bolnišnice, specializirane in veterinarske ambulante, zdravstveni domovi, pacienti in drugi končni uporabniki	Pravočasna, kakovostna in varna oskrba z zdravili, medicinskimi pripomočki in drugimi izdelki, visoka raven zaupanja, hitra in strokovna odzivnost, odprt dialog, sodelovanje v postopkih javnih naročil	• osebni kontakti strokovnih sodelavcev • telefon, e-pošta, video in telekonference • oglasne digitalne table • portal za naročanje • strokovne revije in katalogi • B2B orodja • spletna stran • portal javnega naročanja, portal eJN
Dobavitelji	Varno skladiščenje in rokovanje z izdelki, korektni poslovni odnosi	• osebni kontakti strokovnih sodelavcev (telefon, e-pošta) • telefon, e-pošta, video in telekonference • B2B orodja • letno poročilo
Zaposleni	Delovno–pravni odnos z zaposlenimi in odnosi med zaposlenimi: pripadni, zavzeti, zadovoljni in motivirani sodelavci, osebni in karierni razvoj zaposlenih, zdravje in varnost, dobro počutje, spoštovanje človekovih pravic na delovnem mestu, enake možnosti, pravični zaslužek, usklajevanje poslovnega in osebnega življenja	• interni spletni portal • interni sestanki skupin • digitalne oglasne deske • nabiralnik • zbor delavcev • razgovori z vodji • dnevi odprtih vrat uprave • kvartalna srečanja uprave z zaposlenimi • mesečni Mentimeter: vprašaj upravo / podaj mnenje • anketa o zadovoljstvu zaposlenih • družabni dogodki, teambuildingi in dogodki, povezani s promocijo zdravja na delovnem mestu
Odvisne družbe	Uspešno upravljanje, obvladovanje tveganj, skladnost poslovanja, doseganje poslovnih ciljev	• obdobni sestanki z vodstvi odvisnih družb • mesečno poročanje • skupščine
Državne institucije in regulatorni organi	Obveščanje glede skladnosti z zahtevami zakonodaje (administrativni in drugi postopki), sodelovanje v postopkih javnih naročil in natečajev	• javne objave na SeoNetu • pošta • vložišče • portali (npr. javnega naročanja, e-JN, eRevizija)
Mediji	Odgovori na novinarska vprašanja, objava informacij o poslovanju	• e-pošta • javne objave na SEONetu • spletna stran
Strokovna združenja	Zastopanje interesov družbe in sodelovanje ter podajanje predlogov	• osebno udejstvovanje (okrogle mize, srečanja idr.) • e-pošta • portali
Ostala zainteresirana javnost	Pomembnejše informacije o skladnosti poslovanja, oskrbi trga in drugih družbeno odgovornih temah	• javne objave na SEONetu • spletna stran • sponzorstva in donacije

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

15 od 128

3 IZJAVA O UPRAVLJANJU DRUŽBE

3.1 Sklicevanje na veljavni kodeks upravljanja

Za obvladujočo družbo SALUS, Ljubljana, d.d. je za obdobje od 1.1.2022 do 31.12.2022 veljal Kodeks upravljanja javnih delniških družb, sprejet 9.12.2021, s pričetkom uporabe z dnem 1.1.2022 (v nadaljevanju: »Kodeks«). Kodeks je javno dostopen v slovenskem jeziku na spletnih straneh Ljubljanske borze, d.d., Ljubljana na naslovu:

20211206 Slovenski kodeks upravljanja javnih delniskih druzb.indd (ljse.si)

Nadzorni svet in uprava družbe SALUS, Ljubljana, d.d. sta na 8. redni seji Nadzornega sveta v letu 2022 dne 22.12.2022 sprejela posodobljeno Politiko upravljanja delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d., ki je bila 23.12.2022 objavljena v borznem informacijskem sistemu SEOnet Ljubljanske borze.

Družba SALUS, Ljubljana, d.d. pri svojem poslovanju upošteva veljavno zakonodajo, predpise in druge zakonske in podzakonske akte ter interne pravilnike in navodila. Sistem vodenja in upravljanja družbe zagotavlja okvir za postavljanje, doseganje in spremljanje uresničevanja poslovnih ciljev, s čimer je zagotovljeno usmerjanje družbe, postavlja vrednote, načela in standarde poštenega in odgovornega odločanja ter ravnanja, določa razdelitev pravic in odgovornosti med organi vodenja in nadzora in postavlja pravila in postopke za odločanje glede korporativnih zadev.

3.2 Odstopanja od določil Kodeksa

Družba v največji meri sledi določbam Kodeksa, od določenih določil Kodeksa pa odstopa, kot je to obrazloženo v nadaljevanju:

Določilo Kodeksa 2.1

Nadzorni svet vse aktivnosti za posamezno leto (kot npr. koledar sej) oblikuje in sprejema na svoji prvi redni seji v posameznem letu, ne pa ob oblikovanju Politike upravljanja, saj je za družbo Politika upravljanja temeljni dokument, ki opredeljuje ključna področja in usmeritve, kamor pa ne spadajo tekoče operativne aktivnosti.

Določilo Kodeksa 4-4.4

Družba Politike raznolikosti glede ciljev raznolikosti po spolu ne izvaja. Mandat vsem članom Nadzornega sveta in uprave se je iztekel v letu 2022. Družba ima v statutu določeno, da je volitve potrebno izvesti tako, da v Nadzornem svetu ostaneta praviloma vsaj dva stara člana, predstavnika delničarjev. Skupščina delničarjev je temu sledila in vse tri predlagane člane ponovno izvolila za nov mandat. Prav tako bile so v letu 2022 izvedene volitve za člane nadzornega sveta, predstavnike delavcev, kjer sta bila izvoljena dva predstavnika. Zbor delavcev (tako kandidature kot tudi proces volitev) poteka neodvisno od družbe, volivcu pa mora biti skladno z Zakonom o sodelovanju delavcev pri upravljanju (ZSDU) zagotovljena svoboda in tajnost volitev. Skladno s Politiko izbora članov uprave, katere osnovno vodilo je zagotavljane kontinuitete dela uprave, je Nadzorni svet ponovno imenoval obstoječa člana uprave za naslednji mandat. Zgoraj navedeno predstavlja razloge za 100% zastopanost predstavnikov moškega spola v organih vodenja in nadzora. Uprava in Nadzorni svet nameravata v začetku leta 2023 posodobiti Politiko raznolikosti.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

16 od 128

Določilo Kodeksa 5.2

Organi vodenja in nadzora se ne opredeljujejo do odstopanj od vseh priporočil Kodeksa v sami Izjavi o upravljanju. Nadzorni svet v sklopu pregleda Letnega poročila pregleda tudi Izjavo o upravljanju (vključno z odstopi), vendar se do nje ne opredeljuje, kadar oceni, da to ni potrebno. V primeru odstopanj od dejanskega stanja bi Nadzorni svet pozval organe vodenja k obrazložitvi in morebitnim korektivnimi akcijami. Organi vodenja pa pregledajo letno poročilo, vključno z Izjavo o upravljanju, preden predložijo letno poročilo v potrditev Nadzornemu svetu družbe. Če bi organ vodenja ugotovil, da prihaja do navedb, ki niso odsev dejanskega stanja upravljanja družbe, bi to korigiral pred predložitvijo letnega poročila Nadzornemu svetu, zato smatra, da opredelitev do odstopanj od priporočil Kodeksa v sami Izjavi o upravljanju z njegove strani ni potrebna.

Določilo Kodeksa 5.6

Družba pri presoji ustreznosti Izjave o upravljanju ne uporablja zunanje neodvisne institucije, saj izjavo pripravi in pregleda več služb znotraj družbe (finančna služba, pravna služba in uprava), poleg tega pa ustreznost izjave pregledajo svetovalci in periodično tudi odvetniška družba, z njo pa se seznani tudi zunanja revizijska hiša. Družba zato meni, da v tem trenutku zunanja presoja ustreznosti izjave o upravljanju še ni potrebna.

Določilo Kodeksa 7.4

Družba ima sprejeto Politiko trajnostnega poslovanja, ki pa ne vključuje mehanizmov za nadzor nefinančnih tveganj, vključno s tveganji koruptivnega, neintegritetnega, neetičnega oziroma drugega protipravnega ravnanja, ki izhajajo iz dejavnosti družbe, hčerinskih družb, dobaviteljev in podizvajalcev, saj ima te mehanizme zaradi obsežnosti in sprotnega aktualiziranja opredeljene v drugih internih aktih.

Določilo Kodeksa 8.1, 8.2

Družba v celoti sledi prvemu odstavku določila 8 Kodeksa. Družba je javna delniška družba, katere delnice se glasijo na prinosnika. Delniško knjigo vodi KDD, družba pa ima možnost pridobiti podatke o lastnikih delnic šele od avgusta 2021. Družba vse delničarje enakovredno in istočasno obvešča o vseh pomembnejših dogodkih preko svoje spletne strani in portala SEOnet. Delničarji so tako pravočasno povabljeni in obveščeni tudi o datumih skupščin, na katerih lahko izvršujejo svoje pravice, družba pa se na delničarje posamično ne obrača, saj pričakuje, da se delničarji zavedajo svojih pravic, ki izvirajo iz lastništva delnic. Edini večji delničar družbe je enoosebna družba z omejeno odgovornostjo, ki ima 10,55% delnic, pri čemer je njegov družbenik istočasno tudi član uprave družbe. Drugih večjih delničarjev ni, zato družba v letu 2022 v sklicu Skupščine ni sledila priporočilu določila Kodeksa 8.2.

Določilo Kodeksa 10

Družba pravočasno in korektno obvešča delničarje o sklicu in poteku skupščine ter zagotavlja strokovno organizacijo skupščine. Do sedaj družba delničarjev ni spodbujala, naj aktivno izvajajo svoje glasovalne pravice, saj pričakuje, da se delničarji zavedajo svojih pravic, ki izvirajo iz lastništva delnic.

Določilo Kodeksa 10.6

Družba ne zagotavlja vzorca prijave udeležbe na skupščino na spletnih straneh, saj delničarjem dopušča, da se prijavijo na različne načine (elektronsko, pisno po pošti oziroma s posredovanjem pooblastila za glasovanje na skupščini, ki se prav tako smatra kot prijava za udeležbo). Z omogočanjem več načinov prijave družba omogoča delničarjem hitrejšo in lažjo prijavo udeležbe na Skupščini ter posledično tudi udeležbo v večjem številu.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

17 od 128

Določilo Kodeksa 10.10, 10.11

V letu 2022 so bili na Skupščini voljeni novi člani Nadzornega sveta. Družba je v utemeljitvi predlogov za sprejemanje sklepov za posameznega predlaganega kandidata navedla podatke, ki jih zahteva zakon, ne pa tudi informacij o preteklem in sedanjem članstvu v drugih organih vodenja ali nadzora niti ocene morebitnega nasprotja interesov kandidata in informacije, ali so bili kandidati v odnosu do družbe neodvisni, saj so bili zaradi določbe statuta o zagotavljanju kontinuitete izvoljeni isti člani nadzornega sveta, predstavniki delničarjev. Iz istega razloga družba tudi ni izvajala nobenih dodatnih aktivnosti in podajala utemeljitev v zvezi z imenovanjem niti razkrila postopka iskanja, nominacije in vrednotenja teh kandidatov.

Določilo Kodeksa 10.13

V letu 2022 je bil predmet skupščinskega sklepa sprejem letnih računovodskih izkazov za leto 2021, vendar na Skupščini ni bil prisoten predstavnik pooblaščenega revizorja družbe, saj so bile vse revizijske ugotovitve podane že v revizijskem mnenju in predstavljene Revizijski komisiji Nadzornega sveta družbe, pri čemer je družba ocenila, da dodatna pojasnila skupščini ne bodo potrebna.

Določilo Kodeksa 10.16

V objavi informacij o izvedeni Skupščini v letu 2022 družba ni navedla jasne identifikacije petih največjih delničarjev družbe, saj se delnice glasijo na prinosnika in jih družba ne sme razkriti, razen v primeru prekoračitve zakonsko določenega praga lastništva. Edini tak delničar družbe je razkrit v drugih dokumentih družbe, ki so javno dostopni. Prav tako v objavi informacij o izvedeni Skupščini družba ni vključila fiksnega datuma izplačila dividend, saj je bila ta informacija delničarjem posredovana in razkrita v sklicu Skupščine.

Določilo Kodeksa 11

Pri sestavi Nadzornega sveta, imenovanega v letu 2022, družba ne sledi izvajanju Politike raznolikosti glede na spol, kar je obrazloženo zgoraj, v odstopu od določila Kodeksa 4-4.4.

Določilo Kodeksa 11.2

Nadzorni svet je v volilnem predlogu za izvolitev članov Nadzornega sveta v letu 2022 Skupščini predlagal obstoječe člane, predstavnike delničarjev, pri čemer je preveril vsako potencialno nasprotje interesov posameznega kandidata in ocenil, da so neodvisni, kljub temu, da pri enem od njih obstaja potencialno nasprotje interesov, kot je obrazloženo v odstopu od določila Kodeksa 13, 13.1. Kandidati za člane Nadzornega sveta, predstavnike delavcev, s pisno izjavo o kandidaturi potrdijo tudi, da se štejejo za neodvisne glede na Prilogo B Kodeksa. Nadzorni svet v volilnem predlogu iz navedenih razlogov Skupščini ni posebej izpostavljal neodvisnosti članov.

Določilo Kodeksa 12, 12.3

Postopek izbire kandidatov za člane nadzornega sveta, predstavnike delničarjev, je transparenten in v največji možni meri sledi tudi ciljem Politike raznolikosti ter pogojem iz Kodeksa, kljub temu, da ni vnaprej pisno opredeljen, ker se pri izboru sledi utečenim notranjim postopkom in praksam. Z namenom zagotovitve sledljivosti in varnosti izvajanja postopkov se bo postopek izbire kandidatov, ki se je do sedaj izvajal v praksi, tudi konkretiziral v pisni obliki, in sicer s sprejemom Politike imenovanja kandidatov za člane nadzornega sveta v letu 2023.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

18 od 128

Določilo Kodeksa 12.1

Pri presoji ustreznosti kandidata za člana nadzornega sveta se v največji meri upoštevajo cilji prenovljene Politike raznolikosti in pogoji za delo v Nadzornem svetu, pri čemer v večini primerov pretehtajo celovito poslovno znanje in ustrezne delovne izkušnje, tudi če kateri od kandidatov nima listine, s katero bi dokazoval specializirano usposobljenost za članstvo v nadzornem svetu.

Določilo Kodeksa 12.4

Nadzorni svet je skladno z notranjimi pravili glede imenovanja članov za Nadzorni svet v letu 2022 (ko se je iztekel mandat vsem članom Nadzornega sveta, predstavnikom delničarjev) oblikoval predlog prihodnje sestave nadzornega sveta skladno s priporočili Kodeksa, saj so svojo kandidaturo potrdili vsi dosedanji člani Nadzornega sveta, pri čemer se ni sledilo določbam Politike raznolikosti glede zastopanosti po spolu, z razlogi obrazloženimi v zgornjem odstopu od določila Kodeksa 4- 4.4.

Določilo Kodeksa 13, 13.1

Družba ima oblikovan nadzorni svet, ki ga sestavljajo 3 predstavniki delničarjev in 2 predstavnika delavcev. Vsi člani so podpisali izjavo o neodvisnosti in se na seji Nadzornega sveta tudi medsebojno seznanili z vsebino teh izjav. Pri enem članu obstaja potencialno nasprotje interesov, in sicer je v istem nadzornem svetu več kot 3 mandate. V zvezi s tem se je član nadzornega sveta v izjavi opredelil, da nasprotje interesov ni trajno in relevantno, saj v ničemer ne vpliva na objektivno presojo uprave in poslovanje družbe, prav tako pa vse dosedanje odločitve in ravnanja niso v ničemer izkazovala nasprotja interesov. Zaradi varstva osebnih podatkov (podpisi) družba izjav ne objavlja na spletni strani.

Določilo Kodeksa 14.2

Nadzorni svet ima sprejet Poslovnik o delu Nadzornega sveta, ki opredeljuje večino priporočil iz točke 13.2 Kodeksa. V letu 2022 Poslovnik še ni določal natančnejših kriterijev za presojo nasprotja interesov članov nadzornega sveta in z njimi povezanih postopkov. Nadzorni svet je to presojo izvedel na konstitutivni seji novega Nadzornega sveta z medsebojno seznanitvijo o podpisanih izjavah o neodvisnosti članov in ocenil, da glasovanje o tem oziroma nadaljnji s tem povezani ukrepi niso potrebni, kljub potencialnemu nasprotju interesov enega člana, ki ni trajno in relevantno ter ne vpliva na njegovo objektivnost. Nadzorni svet se je kljub neodvisnosti članov odločil, da v letu 2023 dopolni Poslovnik na tem področju. V Poslovniku tudi še ni vključeno vrednotenje Nadzornega sveta, saj je bil postopek vrednotenja sprejet ločeno na seji in se bo vključil tudi v Poslovnik ob prvi posodobitvi. Enako velja za izobraževanje in usposabljanje članov Nadzornega sveta.

Določilo Kodeksa 14.3

Nadzorni svet v Poslovniku o delu Nadzornega sveta ne določa rokov, ki jih pri rednem obveščanju upošteva uprava, saj je Poslovnik temeljna podlaga za delo Nadzornega sveta, roki pa so operativne narave in se določajo na začetku koledarskega leta.

Določilo Kodeksa 14.4

Predstavniki delavcev niso oblikovali sveta delavcev, zato se Nadzorni svet do poročil ne more opredeljevati. Delavci uresničujejo svoje pravice preko reprezentativnega sindikata in zbora delavcev.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

19 od 128

Določilo Kodeksa 14.10

Družba nima vzpostavljenih procesov za naročanje zunanjih storitev, potrebnih za delo nadzornega sveta, ločeno za storitve, pri katerih družbo zastopa uprava, in storitve, pri katerih družbo zastopa predsednik nadzornega sveta, saj potrebe nadzornega sveta po zunanjih storitvah niso pogoste in se do sedaj ni izkazala potreba po vzpostavitvi ločenih procesov.

Določilo Kodeksa 14.12

Nadzorni svet pripravi poročilo, ki vsebuje vse zakonske vsebine. V poročilu navede ustrezne informacije o reševanju nasprotij interesov le v primeru, ko prejme informacijo o njegovem obstoju oziroma v primeru, da so bili potrebni/izvedeni kakšni ukrepi. Nadzorni svet poda o svojem delu splošno oceno, ki temelji na splošnih merilih. V letu 2022 je bil sprožen postopek samoocenjevanja, kot ga določa Priročnik za vrednotenje učinkovitosti nadzornih svetov, ki bo prvič izvedeno do konca prvega leta delovanja Nadzornega sveta v novi sestavi, saj izvedba le-tega nemudoma po začetku delovanja sveta v novi sestavi ni smiselna. Poleg tega člane nadzornega sveta ocenjujejo delničarji oziroma delavci na podlagi opravljenega dela in poročila nadzornega sveta.

Določilo Kodeksa 15.1

Člani nadzornega sveta se udeležujejo izobraževanj in usposabljanja v lastni oziroma zaposlitveni režiji, kar zadostuje za izvajanje njihovih funkcij, zato Nadzorni svet ne sprejema letnega načrta usposabljanja članov nadzornega sveta. Člani nadzornega sveta pa kljub temu lahko podajo predlog za s funkcijo povezano izobraževanje, ki se krije iz namensko zagotovljenih sredstev družbe.

Določilo Kodeksa 16–16.4

Nadzorni svet svoje delo opravlja strokovno, objektivno in v dobro družbe. V primeru kakršnegakoli odstopanja ali zadržka, se le–ta predstavi na seji nadzornega sveta in se preuči ter poišče ustrezno rešitev. Člani Nadzornega sveta imajo ustrezna znanja za opravljanje funkcije članov nadzornega sveta in se udeležujejo tudi tovrstnih izobraževanj ter predloge za izboljšave predstavijo na seji Nadzornega sveta. Nadzorni svet, konstituiran v novi sestavi v aprilu 2022, je v letu 2022 sprožil postopek za vrednotenje svojega dela in določil metodologijo samoocenjevanja, skladno z javno dostopno metodologijo Združenja nadzornikov Slovenije. Samoocenjevanje bo izvedeno do konca prvega leta delovanja Nadzornega sveta v novi sestavi, saj izvedba le-tega nemudoma po začetku delovanja v novi sestavi ni smiselna. Člane nadzornega sveta ocenjujejo delničarji oziroma delavci na podlagi opravljenega dela in poročila nadzornega sveta, ki vsebuje tudi poročilo o reševanju morebitnih nasprotij interesov. Nadzorni svet ne opravlja zunanje presoje, saj bi bile koristi le-te bistveno nižje od povzročenih stroškov.

Določilo Kodeksa 17.3

Predsednik nadzornega sveta nastopa tudi v vlogi predsednika revizijske komisije, saj je s tem zagotovljena strokovnost, povezovanje, kontinuiteta in lažja koordinacija postopkov.

Določilo Kodeksa 17.5

Dnevni red sej nadzornega sveta ne ločuje med točkami informativnega značaja in konkretnega odločanja, saj Nadzorni svet o vsaki točki odloča in sprejme sklep, iz česar izhaja, da so vse točke predmet odločanja.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

20 od 128

Določilo Kodeksa 17.6

Skladno s Poslovnikom o delu nadzornega sveta sekretar sprejetih sklepov nadzornega sveta ne posreduje ločeno v dveh dneh, pač pa v roku treh delovnih dni po seji članom posreduje osnutek celotnega zapisnika seje, s čimer ne prihaja do kopičenja informacij, člani pa kljub temu pravočasno dobijo zapisnik v pregled.

Določilo Kodeksa 18.1

Nadzorni svet je na konstitutivni seji nadzornega sveta imenoval člane revizijske komisije, komisije za imenovanja in/ali kadrovske komisije ni oblikoval, saj se to do sedaj ni izkazalo za potrebno. Naloge komisij, določene v Prilogi A Kodeksa, skladno z določili Kodeksa, opravlja Nadzorni svet.

Določilo Kodeksa 18.2

Nadzorni svet je s sklepom določil sestavo revizijske komisije, ni pa v sklep vključil tudi njenih nalog, saj so le-te določene v Poslovniku o delu revizijske komisije.

Določilo Kodeksa 20.4

Sekretar Nadzornega sveta se udeležuje izobraževanj in usposabljanja v zaposlitveni režiji, kar zadostuje za izvajanje njegovih funkcij. Kljub temu pa sekretar lahko poda predlog za s funkcijo povezano izobraževanje, ki se krije iz namensko zagotovljenih sredstev družbe.

Določilo Kodeksa 22.3, 22.5

Skladno s Politiko imenovanja članov uprave sta svoji kandidaturi v letu 2022 potrdila obstoječa člana, zato Nadzorni svet ni sprejel sklepa glede iskanja drugih kandidatov za člane uprave. Iz istega razloga se ni izvajala Politika raznolikosti glede zastopanosti po spolu.

Določilo Kodeksa 25

Glede na predpostavke iz Priloge B Kodeksa pri enem članu nadzornega obstaja potencialno nasprotje interesov, in sicer v točki, ki določa, da v istem nadzornem svetu ne sme biti več kot 3 mandate. Delničarji prosto odločajo, za koliko mandatov bodo posameznega predlaganega kandidata za člana nadzornega sveta imenovali. To potencialno nasprotje interesov ni trajno, saj je vezano na časovno opredeljen mandat in ni relevantno, saj v ničemer ne vpliva na objektivno presojo uprave in poslovanje družbe, prav tako pa vse dosedanje odločitve in ravnanja niso v ničemer izkazovala nasprotja interesov.

Določilo Kodeksa 28.4

Revizijska komisija je pregledala prejete ponudbe za imenovanje revizorja in podala mnenje, osnutka pogodbe z revizorjem pa ni pregledala, saj jo je predložila v pregled finančni in pravni službi, ki sta za pregled skladnosti z zakoni oziroma definiranje potreb družbe strokovno usposobljeni.

Določilo Kodeksa 29.5–29.8

Družba nima vzpostavljenega posebnega oddelka notranje revizije, saj se do sedaj ni izkazala potreba po tem. Družba spremlja poslovanje preko drugih oddelkov in z drugimi mehanizmi ter vzvodi notranjih kontrol, primeroma z izvedbami notranjih presoj.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

21 od 128

Določilo Kodeksa 31.3

Družba objavlja pomembne informacije na svoji spletni strani in straneh Ljubljanske borze v slovenskem jeziku, saj je uvrščena v trgovanje na slovenskem borznem trgu, za kar zahteva po objavah v tujem jeziku ni predpisana. Družba o pomembnih informacijah obvešča tuje partnerje po elektronski pošti.

Določilo Kodeksa 32.7

Družba ima sprejete poslovnike svojih organov, vendar jih zaradi določenih specifičnih določil o načinu poslovanja in varovanja zaupnih informacij ne objavlja na spletni strani, so pa dostopni vsem, ki jih za svoje delo potrebujejo.

Uprava družbe SALUS, Ljubljana, d.d. je Izjavo o upravljanju, vključno z odstopi od priporočil Kodeksa, obravnavala na seji poslovodstva 14.2.2023 in potrdila, da je le-ta odsev dejanskega stanja upravljanja družbe v letu 2022.

3.3 Podatki po 6. odstavku 70. člena ZGD-1

Struktura osnovnega kapitala družbe

Vse delnice družbe so navadne kosovne delnice z glasovalno pravico, ki se glasijo na prinosnika in s katerimi se trguje na organiziranem trgu z oznako SALR. Delnice dajejo njihovim imetnikom pravico do udeležbe pri upravljanju družbe, pravico do glasovanja na skupščini, pravico do sorazmernega dela dobička (dividende) in pravico do ustreznega dela preostalega premoženja po likvidaciji ali stečaju družbe. Vse delnice tvorijo en razred.

Delniško knjigo družbe vodi KDD. Z dnem 24.8.2021, ko je stopil v veljavo 235.a člen Zakona o gospodarskih družbah (»ZGD-1«), je družba pridobila pravico, da identificira svoje delničarje, tj. pravico pridobiti podatke o lastnikih delnic, ki glasijo na prinosnika. Noben izmed lastnikov družbe nima prevladujočega vpliva.

Osnovni kapital družbe znaša 435.549,94 EUR in je razdeljen na 104.375 navadnih kosovnih delnic na prinosnika.

Po podatkih s skupščine delničarjev z dne 22.4.2022 je bilo od skupnega števila 104.375 kosovnih delnic z glasovalno pravico prisotnih 32.056 delnic, za katere je potrdila KDD kot izkazane papirje za glasovanje z delnicami na prinosnika predložilo deset oseb:

10 oseb	Število delnic	Odstotek
7 fizičnih oseb	27.303	26,16%
Matis d.o.o.	1.034	0,99%
NLB Skladi - mešani	997	0,96%
Studio V d.o.o.	811	0,78%

Prisotni člani uprave in nadzornega sveta so na skupščini predložili potrdila KDD kot izkazane papirje za glasovanje z naslednjim številom delnic:

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

22 od 128

	Število delnic	Odstotek
Žiga Hieng, predsednik uprave	4.159	3,98%
Gregor Jenko, član uprave	16.568	15,87%
Boris Šefman, predsednik nadzornega sveta	3.995	3,83%
Peter Jenčič, član nadzornega sveta	617	0,59%

Navzkrižne lastniške povezanosti z drugimi družbami v Skupini SALUS ni.

Omejitve prenosa delnic

Vse delnice družbe so prosto prenosljive.

Kvalificirani deleži po ZPre–1

Po podatkih, ki jih je pridobila družba do 31.12.2022 na podlagi Zakona o prevzemih (glede doseganja kvalificiranega deleža), dosega kvalificiran delež družba JENFIN d.o.o., Štihova ulica 20, Ljubljana, ki je imetnica 11.010 nematerializiranih navadnih kosovnih delnic na prinosnika z oznako SALR, kar predstavlja 10,55 % osnovnega kapitala družbe.

Imetniki vrednostnih papirjev, ki zagotavljajo posebne kontrolne pravice

Družba ni izdala vrednostnih papirjev, ki bi zagotavljali posebne kontrolne pravice.

Delniška shema za delavce

Družba nima delniške sheme za delavce.

Omejitev glasovalnih pravic

Omejitev glasovalnih pravic ni.

Dogovori med delničarji, ki lahko povzročijo omejitev prenosa delnic ali glasovalnih pravic

Družbi tovrstni dogovori niso znani.

Pravila družbe

o imenovanju in zamenjavi članov organov vodenja ali nadzora

Predsednika uprave in druge člane uprave imenuje in odpokliče nadzorni svet skladno z določbami ZGD–1. Mandat članov uprave traja pet let z možnostjo ponovnega imenovanja. Nadzorni svet družbe je sestavljen iz petih članov, pri čemer so trije člani predstavniki delničarjev, dva pa predstavnika delavcev. Mandat članov nadzornega sveta traja štiri leta z možnostjo ponovne izvolitve. Člane nadzornega sveta, predstavnike delničarjev, izvolijo delničarji na skupščini z večino glasov navzočih delničarjev, predčasno pa jih lahko odpokličejo na skupščini s tričetrtinsko večino prisotnih glasov delničarjev. Člana nadzornega sveta, predstavnika delavcev, izvoli ali odpokliče zbor delavcev z večino glasov delavcev, ki imajo v času glasovanja aktivno volilno pravico.

o spremembah statuta

Skupščina s tričetrtinsko večino pri sklepanju zastopanega osnovnega kapitala odloča o spremembah statuta.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

23 od 128

Pooblastila članov poslovodstva, zlasti glede lastnih delnic

Uprava nima posebnih pooblastil v zvezi z izdajo ali nakupom lastnih delnic.

Pomembni dogovori, ki začnejo učinkovati, se spremenijo ali prenehajo na podlagi spremembe kontrole v družbi, ki je posledica javne prevzemne ponudbe

Družbi takšni dogovori niso znani.

Dogovori med družbo in člani njenega organa vodenja ali nadzora ali delavci, ki predvidevajo nadomestilo, če ti zaradi ponudbe, kot jo določa zakon, ki ureja prevzeme, odstopijo, so odpuščeni brez utemeljenega razloga ali njihovo delovno razmerje preneha

Družba nima dogovorov, na podlagi katerih bi člani vodenja ali nadzora ali delavci prejeli nadomestilo, če bi zaradi ponudbe, ki jo določa zakon, ki ureja prevzeme, odstopili, bili odpuščeni brez utemeljenega razloga ali bi jim delovno razmerje prenehalo.

V primeru odstopa člani uprave niso upravičeni do odpravnine, v primeru odpoklica in odpovedi pogodbe o zaposlitvi brez utemeljenega razloga pa so člani uprave upravičeni do odpravnine v skladu z individualno sklenjenimi poslovodnimi pogodbami in Politiko prejemkov družbe SALUS, Ljubljana, d.d.

Podružnice

Vezano na četrto alinejo tretjega odstavka 70. člena ZGD-1 družba SALUS, Ljubljana, d.d. nima ustanovljenih podružnic.

3.4 Notranje kontrole in upravljanje tveganj v povezavi z računovodskim poročanjem

Za vodenje ustreznih poslovnih knjig, vzpostavitev delovanja sistema notranjih kontrol, varovanje premoženja družbe ter izbiro in uporabo računovodskih usmeritev je odgovorna uprava družbe. Sistem notranjih kontrol zagotavlja, da so računovodske evidence točne, zanesljive in popolne, računovodsko poročanje pa resnično in pošteno. Kontrole so vgrajene v poslovne procese in sisteme, s čimer se zagotavlja usklajenost z zakonodajo in drugimi predpisi, standardi, pogodbami in internimi akti družbe, učinkovito in uspešno poslovanje, doseganje zastavljenih strateških ciljev ter obvladovanje ključnih tveganj v zvezi z računovodskim poročanjem. Sistem upravljanja tveganj v zvezi z računovodskim poročanjem je vzpostavljen tako, da zagotavlja prepoznavanje in oceno pomembnih tveganj, opredelitev ukrepov za obvladovanje tveganj ter poročanje o tveganjih. Upravljanje tveganj in kontrolni mehanizmi v povezavi s tveganji so podrobneje predstavljeni v posebnem poglavju tega poročila.

Z namenom zagotovitve učinkovitega sistema notranjih kontrol, ki čim prej opozori na napake ali prevare ter s tem omeji možnost nastanka negativnega dogodka in je hkrati stroškovno sprejemljiv, ima družba zastavljene jasne in enotne računovodske usmeritve (na podlagi MSRP, kot jih je sprejela EU), ki se dosledno uporabljajo v celotni Skupini SALUS za namene izdelave konsolidiranih računovodskih izkazov, ter učinkovito organizirano računovodsko funkcijo znotraj posameznih družb v Skupini in na ravni Skupine. Poleg tega daje Skupina SALUS izreden poudarek skladnosti in transparentnosti na vseh nivojih poslovanja, o čemer redno izobražuje zaposlene in tudi poslovne partnerje, kar predstavlja temeljni kamen učinkovitega nadzora poslovanja in preprečevanja zlorab.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

24 od 128

Delovanje sistema notranjih kontrol spremljajo poslovodstvo, zunanji revizorji in drugi neodvisni presojevalci. Nadzor vrši tudi revizijska komisija nadzornega sveta, ki spremlja učinkovitost in pravilnost računovodskega poročanja v povezavi s celotnim sistemom družbe za obvladovanje tveganj. Notranje revizije družba nima.

Menimo, da je sedanji sistem notranjih kontrol v družbi in Skupini v letu 2022 zagotavljal učinkovito in uspešno doseganje poslovnih ciljev, delovanje v skladu z zakonskimi določili ter pošteno in transparentno poročanje v vseh pomembnih pogledih.

3.5 Podatki o delovanju skupščine družbe

Skupščina delničarjev je najvišji organ družbe. Svoje upravljavske pravice in pristojnosti delničarji uresničujejo na skupščini delničarjev, kjer sprejemajo odločitve. Skupščina poteka v skladu z veljavno zakonodajo in veljavnim statutom družbe SALUS, Ljubljana, d.d. Skupščina delničarjev se skliče na pobudo uprave, nadzornega sveta ali imetnikov navadnih delnic, katerih delnice predstavljajo najmanj 5% osnovnega kapitala. Sklic skupščine je najmanj mesec dni pred zasedanjem in je objavljen na spletnih straneh Ljubljanske borze in družbe ter v časniku Finance. Pravico do udeležbe in glasovanja na skupščini imajo vsi delničarji z delnicami na prinosnika, ki se izkažejo s potrdilom na presečni dan in so svojo udeležbo prijavili najkasneje konec četrtega dne pred skupščino. Morebitni nasprotni predlogi delničarjev morajo biti vloženi pisno najpozneje 7 dni po objavi sklica skupščine.

Na 37. redni skupščini delničarjev, ki je bila dne 22.4.2022, so se delničarji seznanili z letnim poročilom družbe SALUS, Ljubljana, d.d. in konsolidiranim letnim poročilom Skupine SALUS ter mnenjem revizorja k računovodskim izkazom. Nadalje so delničarji odobrili Politiko prejemkov članov uprave in Nadzornega sveta ter Poročilo o prejemkih za leto 2021. Sprejeli so tudi sklep o delitvi bilančnega dobička, podelitvi razrešnice upravi in nadzornemu svetu ter plačilu nagrade članom Nadzornega sveta. Skupščina je imenovala zunanje člane Nadzornega sveta ter se seznanila o novoizvoljenih članih nadzornega sveta – predstavnikih delavcev. Delničarji so potrdili tudi, da se za poslovna leta 2022 – 2024 imenuje revizijska družba BDO Revizija d.o.o.

3.6 Podatki o sestavi in delovanju organov vodenja ali nadzora

Družba ima dvotirni sistem upravljanja. Družbo vodi dvočlanska uprava, nadzoruje pa jo nadzorni svet. Organi družbe so skupščina delničarjev, nadzorni svet in uprava. Revizijska komisija deluje v okviru nadzornega sveta kot posvetovalno telo. Drugih komisij družba nima.

Uprava

Družbo vodi uprava družbe. Pristojna in odgovorna je za sprejem in izvrševanje vseh upravljavskih odločitev. Uprava družbe je dvočlanska: sestavljata jo predsednik in član uprave, ki zastopata družbo samostojno in brez omejitev. Upravo imenuje in razrešuje nadzorni svet. Uprava deluje v okviru sej uprave, poleg formalnih sej uprave pa izvršuje pristojnosti in odgovornosti v dnevnem poslovanju ter pristojnosti in odgovornosti do skupščine, kot jih opredeljuje ZGD–1.

Uprava je imenovana za obdobje petih let in je lahko ponovno imenovana. Družba nima posebnih pravil o imenovanju in zamenjavi članov organov vodenja in nadzora. Slednje se izvaja skladno z veljavno zakonodajo.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

25 od 128

Uprava je v letu 2022 delovala v sestavi:

Žiga Hieng, predsednik uprave

Gregor Jenko, član uprave

Na seji Nadzornega sveta dne 22.12.2022 sta bila Žiga Hieng, predsednik uprave, in Gregor Jenko, član uprave, imenovana za nov, petletni mandat.

Nadzorni svet

Družba ima petčlanski nadzorni svet. Tri člane nadzornega sveta imenuje in izvoli skupščina delničarjev. Dva člana sta predstavnika zaposlenih in ju izvolijo zaposleni. Nadzorni svet izmed svojih članov izvoli predsednika in namestnika predsednika nadzornega sveta. Delo nadzornega sveta poteka v skladu z veljavno zakonodajo, statutom in Poslovnikom dela nadzornega sveta. Člani nadzornega sveta ob nastopu mandata podpišejo izjavo o neodvisnosti.

Dne 22.4.2022 je Skupščina delničarjev družbe SALUS, Ljubljana, d.d. imenovala člane Nadzornega sveta, predstavnike kapitala, za naslednje štiriletno obdobje od 28.4.2022 dalje, in sicer Borisa Šefmana, Bogomirja Kosa in Petra Jenčiča, in se seznanila, da sta bila za štiriletno obdobje od 27.4.2022 dalje v Nadzorni svet družbe izvoljena predstavnika zaposlenih Miha Lebinger in Žiga Zore. Pred tem je Nadzorni svet deloval v sestavi Boris Šefman, predsednik, Bogomir Kos, namestnik predsednika, Peter Jenčič, član, Matjaž Petelin, član in Damir Darmanović, član.

Revizijska komisija

Nadzorni svet imenuje revizijsko komisijo, ki jo sestavljajo 3 člani. Predsednika in enega člana revizijske komisije imenuje nadzorni svet izmed svojih članov, tretji član pa je neodvisen strokovnjak, usposobljen za revizijo in računovodstvo. Revizijska komisija deluje skladno z določbami ZGD–1.

Revizijska komisija, imenovana na 3. redni seji Nadzornega sveta dne 14.5.2018, je do 14.5.2022 delovala v sestavi:

Boris Šefman, predsednik
Peter Jenčič, član
Janez Lipnik, neodvisni strokovnjak na področju revidiranja in računovodenja

Dne 5.5.2022 na tretji redni seji Nadzornega sveta, je bila imenovana nova Revizijska komisija, ki od 14.5.2022 deluje v sestavi:

Boris Šefman, predsednik
Peter Jenčič, član
Martin Železnik, neodvisni strokovnjak na področju revidiranja in računovodenja

Politika raznolikosti

Družba in nadzorni svet družbe SALUS, Ljubljana, d.d. sta dne 19.12.2019 sprejela Politiko raznolikosti z namenom opredelitve elementov raznolikosti, ki se upoštevajo v zvezi z zastopanostjo v organih vodenja in nadzora družbe s ciljem njenega učinkovitega upravljanja. S to politiko je bil postavljen okvir zastopanosti v organih vodenja in nadzora družbe ter zagotavljanja enakih možnosti vsem, ne glede na narodnost, raso, spol, starost, vero, prepričanje, gmotno stanje in druge osebne lastnosti. Cilj Politike raznolikosti je spodbuditi raznoliko sestavo organa vodenja in nadzora z namenom doseči njegovo večjo učinkovitost in zagotoviti tak nabor strokovnih znanj in izkušenj, da bo zagotovljeno dolgoročno uspešno poslovanje družbe. V letu 2022 je bilo načelo raznolikosti večinoma realizirano, razen zastopanosti z vidika spola.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

26 od 128

Politika prejemkov organov vodenja in nadzora

V skladu z določilom 294.a člena ZGD-1 je družba SALUS, Ljubljana, d.d. oblikovala Politiko prejemkov organov vodenja in nadzora (v nadaljevanju: »Politika prejemkov«), ki jo je predložila v glasovanje skupščini za odobritev na 37. skupščini družbe. Prejemki, ki so jih posamezni člani uprave in nadzornega sveta prejeli v poslovnem letu 2022, so navedeni v tem poročilu, natančneje pa v Poročilu o prejemkih organov vodenja in nadzora v družbi SALUS, Ljubljana, d.d. v letu 2022, ki ga je družba pripravila v skladu z določilom 294.b člena ZGD-1.

Skladno s Politiko prejemkov so člani uprave upravičeni do:

plače kot fiksnega dela prejemkov članov uprave, ki je namenjen plačilu za opravljanje nalog ter prevzemanje odgovornosti ter se določi skladno s pooblastili, nalogami, izkušnjami in odgovornostmi posameznega člana uprave ter splošnimi pogoji na trgu;
nagrade za poslovno uspešnost kot variabilnega dela prejemkov članov uprave, ki temelji na uspešnosti poslovanja Skupine SALUS in se presoja na podlagi kvantitativno izbranih ekonomsko-finančnih kazalnikov ter kvalitativnimi merili, ki prispevajo k izpolnjevanju vrednot in ciljev družbe ter doseganju posebnih projektnih ali razvojnih ciljev;
drugih prejemkov, kot so regres za letni dopust, odpravnina ob upokojitvi in jubilejna nagrada (vse predhodno našteto pod enakimi pogoji in v višini kot velja za zaposlene v družbi), za povečanje vrednosti Skupine SALUS ob zaključku mandata, nadomestilo ob predčasnem odpoklicu ali sporazumnem prenehanju mandata, sofinancirana premija prostovoljnega dodatnega pokojninskega zavarovanja, nadomestilo za opravljanje funkcij v drugih družbah in denarno nadomestilo za spoštovanje konkurenčne prepovedi ter določene bonitete.

Prejemke Nadzornega sveta določa skupščina družbe SALUS, Ljubljana, d.d. Na seji skupščine dne 25.4.1998 je bil sprejet sklep, ki je določil plačila sejnin Nadzornega sveta, na seji skupščine dne 20.4.2020 pa je bil sprejet sklep, ki je določil plačila sejnin za člane Nadzornega sveta, ki so člani revizijske komisije. Na predlog uprave in Nadzornega sveta skupščina na svoji redni seji enkrat letno določa tudi nagrado članom Nadzornega sveta za preteklo poslovno leto.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

27 od 128

C.1.: Sestava uprave v poslovnem letu 2022

Ime in priimek, funkcija (spol, državljanstvo, letnica rojstva)	Področje dela v upravi	Prvo imenovanje na funkcijo / Zaključek funkcije	Izobrazba	Strokovni profil	Članstvo v organih nadzora z družbo nepovezanih družb
Žiga Hieng predsednik uprave (moški, slovensko, 1980)	komerciala, logistika, kakovost, kadrovske zadeve	1.1.2018 / v teku	mag., CFA	kompetence iz vseh segmentov poslovodenja	ne
Gregor Jenko član uprave (moški, slovensko, 1981)	finance, pravne zadeve, razvoj poslovanja, informatika	1.1.2018 / v teku	univ.dipl.ekon.	kompetence iz vseh segmentov poslovodenja	ne

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

28 od 128

C.2.: Sestava nadzornega sveta in komisij v poslovnem letu 2022

Ime in priimek, funkcija (spol, državljanstvo, letnica rojstva)	Prvo imenovanje na funkcijo / Zaključek funkcije	Predstavnik kapitala / zaposlenih	Udeležba na sejah / skupno število sej nadzornega sveta	Izobrazba	Strokovni profil	Neodvisnost po 23. členu Kodeksa	Obstoj nasprotja interesa v poslovnem letu	Članstvo v organih nadzora z družbo nepovezanih družb	Članstvo v komisijah nadzornega sveta	Udeležba na sejah / skupno število sej komisij
Boris Šefman predsednik nadzornega sveta (moški, slovensko, 1951)	25.4.2002 / v teku	kapitala	8/8	univ. dipl. ekon.	ekonomist	ne*	da*	ne	predsednik revizijske komisije	4/4
Bogomir Kos namestnik predsednika nadzornega sveta (moški, slovensko, 1951)	22.5.2010 / v teku	kapitala	8/8	univ. dipl. ekon.	ekonomist	da	ne	ne	ne	/
Peter Jenčič član nadzornega sveta (moški, slovensko, 1981)	27.4.2018 / v teku	kapitala	8/8	univ. dipl. ekon.	odnosi z vlagatelji	da	ne	ne	član revizijske komisije	4/4
Matjaž Petelin član nadzornega sveta (moški, slovensko, 1980)	26.4.2018 / 26.4.2022	zaposlenih	2/8	strojni tehnik	referent v logistiki	da	ne	ne	ne	/
Damir Darmanović član nadzornega sveta (moški, slovensko, 1975)	1.10.2018 / 26.4.2022	zaposlenih	2/8	OŠ	referent v logistiki	da	ne	ne	ne	/
Miha Lebinger član nadzornega sveta (moški, slovensko, 1970)	27.4.2022 / v teku	zaposlenih	6/8	dr. vet. med.	komercialni zastopnik za prodajo	da	ne	ne	ne	/
Žiga Zore član nadzornega sveta (moški, slovensko, 1989)	27.4.2022 / v teku	zaposlenih	6/8	mag. sociologije	strokovni sodelavec za razvoj kadrov in organizacije	da	ne	ne	ne	/

* Član več kot 3 mandate, vendar ta okoliščina ni trajna in relevantna.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

29 od 128

Zunanji člani v komisijah nadzornega sveta

Ime in priimek, funkcija (spol, državljanstvo, letnica rojstva)	Komisija	Udeležba na sejah / skupno število sej komisij nadzornega sveta	Izobrazba	Strokovni profil	Članstvo v organih nadzora z družbo nepovezanih družb
Janez Lipnik (moški, slovensko, 1951)	revizijska komisija	1/4	univ.dipl.ekon.	ekonomist	ne
Martin Železnik (moški, slovensko, 1981)	revizijska komisija	3/4	univ.dipl.ekon.	pooblaščeni revizor	ne

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

5.3.2021

stran

30 od 128

4 ANALIZA POSLOVANJA V LETU 2022

4.1 Pojasnila izračunov finančnih kazalnikov

Skupina SALUS meri uspešnost poslovanja z uporabo vrste meril, ki najbolje odražajo njene strateške prioritete rasti, učinkovitosti in donosov za delničarje. Uporaba teh meril, katerih namen ni nadomestiti merila, ki izhajajo iz MSRP, daje dodatne koristne informacije o poslovanju Skupine vsem deležnikom. Ta t.i. alternativna merila uspešnosti poslovanja (»v nadaljevanju: »APM«) se v Skupini SALUS uporabljajo tudi pri načrtovanju bodočega poslovanja, internem poročanju ter pri postavljanju ciljev in s tem povezanim sistemom nagrajevanja zaposlenih. Ključni APM so: poslovni izid iz rednega poslovanja, redni EBITDA, neto dolg in neto obratna sredstva.

V nadaljevanju pojasnjujemo izračun in namen uporabe posameznih APM.

Redni EBITDA in poslovni izid iz rednega poslovanja

Definicija	Namen uporabe
Poslovni izid iz rednega poslovanja: poslovni izid iz poslovanja minus drugi odhodki plus drugi prihodki	Skupina SALUS uporablja prilagojeni poslovni izid iz poslovanja za spremljanje uspešnosti poslovanja pred izrednimi, neobičajnimi oziroma enkratnimi postavkami, ki so zajete v kategoriji drugih prihodkov in odhodkov. Uprava meni, da je ta kazalnik uporaben, ker daje indikacijo o dobičkonosnosti rednega poslovanja Skupine SALUS brez upoštevanja vplivov pomembnih dogodkov in/ali odločitev, ki se dogajajo manj pogosto.
Redni EBITDA: poslovni izid iz rednega poslovanja, povečan za amortizacijo	EBITDA je s strani investitorjev in analitikov pogosto uporabljen kazalnik za ovrednotenje uspešnosti poslovanja podjetij. Skupina SALUS uporablja prilagojeni EBITDA, ki ne zajema izrednih, neobičajnih oziroma enkratnih postavk, vključenih v kategoriji drugih prihodkov in odhodkov. Skupina uporablja EBITDA, ker kazalnik zagotavlja dober približek denarnega toka iz rednega poslovanja ter daje uporabno informacijo o sposobnosti Skupine za odplačevanje dolgov in financiranje naložb.

Spodnja tabela prikazuje prevedbo rednega EBITDA Skupine SALUS v poslovni izid iz poslovanja po MSRP:

	SALUS, Ljubljana, d.d.		Skupina SALUS
	2022	2021	2022	2021
Redni EBITDA	1.377.919	-910.875	20.540.943	19.673.460
Amortizacija	-148.137	-232.097	-4.579.949	-4.393.544
Poslovni izid iz rednega poslovanja	1.229.782	-1.142.972	15.960.994	15.279.916
Drugi prihodki	2.220.423	10.040	3.250.069	292.780
Drugi odhodki	-2	-1	-625.314	-386.868
Poslovni izid iz poslovanja	3.450.203	-1.132.933	18.585.749	15.185.828

Kosmati poslovni izid

Definicija	Namen uporabe
Kosmati poslovni izid: prihodki od prodaje blaga in storitev minus nabavna vrednost prodanega blaga	Kosmati poslovni izid je za Skupino SALUS pomemben pokazatelj uspešnosti poslovanja, saj neposredno odraža pokritje, ki ga Skupina dosega pri izvajanju svoje osnovne dejavnosti, torej presežek, ustvarjen pri prodaji blaga in storitev nad nabavno vrednostjo prodanega blaga.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

5.3.2021

stran

31 od 128

Izračun kosmatega poslovnega izida je prikazan v izkazu poslovnega izida.

Neto dolg

Definicija	Namen uporabe
Neto dolg: dolgoročne finančne obveznosti plus kratkoročne finančne obveznosti minus denarna sredstva in denarni ustrezniki minus kratkoročne finančne naložbe	Neto dolg je mera zadolženosti Skupine, ki neposredno odraža njeno zmožnost poplačati svoje dolgove. Skupina SALUS to mero redno spremlja tudi iz razloga, da so nanjo vezane bančne zaveze po posojilni pogodbi.

Skupina SALUS izračunava neto dolg, kot sledi:

	SALUS, Ljubljana, d.d.		Skupina SALUS
	31.12.2022	31.12.2021	31.12.2022	31.12.2021
Dolgoročne finančne obveznosti	3.624.410	5.689.140	12.926.201	9.262.235
Kratkoročne finančne obveznosti	2.076.617	2.093.101	3.470.876	3.253.980
Kratkoročne finančne naložbe	-1.402	-100.087	-342.253	-21.667
Denar in denarni ustrezniki	-227.261	-1.810.648	-19.115.345	-17.652.227
Neto dolg	5.472.364	5.871.506	-3.060.521	-5.157.679

Neto obratna sredstva

Definicija

Namen uporabe

Neto obratna sredstva:
kratkoročne poslovne terjatve, vključno s terjatvami za davek od dohodka, plus zaloge minus kratkoročne poslovne obveznosti, vključno z obveznostmi za davek od dohodka

Neto obratna sredstva so za Skupino SALUS pomemben kazalnik, ki je ključen za finančno stabilnost in poslovno uspešnost. Uprava meni, da je dober pokazatelj sposobnosti Skupine uporabiti obratna sredstva za ohranjanje ravnotežja med rastjo, dobičkonosnostjo in likvidnostjo. Pri izračunu Skupina SALUS ne vključuje drugih terjatev in drugih kratkoročnih sredstev ter rezervacij in odloženih davkov, saj je osrednja dejavnost Skupine prodaja blaga in nudenje storitev, na kar navedene postavke ne vplivajo pomembneje.

Skupina SALUS izračunava neto obratna sredstva, kot sledi v spodnji tabeli.

	SALUS, Ljubljana, d.d.		Skupina SALUS
	31.12.2022	31.12.2021	31.12.2022	31.12.2021
Kratkoročne poslovne terjatve in terjatve za davek od dohodka	27.745	54.833	55.474.275	55.725.346
Zaloge	0	0	46.044.227	43.431.501
Kratkoročne poslovne obveznosti in obveznosti za davek od dohodka	-293.228	-93.655	-80.499.933	-82.495.807
Neto obratna sredstva	-265.483	-38.822	21.018.569	16.661.040

4.2 Trg v letu 2022

V letu 2022 je na območju Republike Slovenije trg zdravil, zdravil brez recepta in prehranskih dopolnil, na katerem pretežno poslujejo družbe Skupine SALUS, dosegel rast, ki je po internih podatkih iz baze IMS znašala 9,29% glede na leto 2021. V tem obdobju je bilo v Sloveniji prodanih za 1.007,32 milijonov EUR zdravil, zdravil brez recepta in prehranskih dopolnil (2021: 921,66 milijonov EUR). Glede na prodane količine je trg zdravil, zdravil brez recepta in prehranskih dopolnil v letu 2022 rastel v primerjavi z letom 2021, saj je bilo prodanih za 4,99% več kosov zdravil, zdravil brez recepta in prehranskih dopolnil. Vzrok, da trg vrednostno raste veliko hitreje kot pa količinsko, je posledica dejstva, da se v strukturi prodanih zdravil na slovenskem trgu povečuje delež relativno dražjih zdravil.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

5.3.2021

stran

32 od 128

Vrednost prodanih zdravil lekarnam je letu 2022 znašala 756,56 milijonov EUR, kar pomeni 11,28% več kot v letu 2021, pri čemer je bila prodana količina zdravil manjša za 4,63%.

Vrednost prodanih zdravil bolnišnicam je v letu 2022 znašala 234,94 milijonov EUR, kar pomeni 3,52% več kot v letu 2021, pri čemer je bila prodana količina zdravil večja za 11,26%.

4.3 Poslovni izid

Skupina SALUS je v letu 2022 ustvarila za 495.670.814 EUR (2021: 458.281.575 € EUR) prihodkov iz poslovanja, kar je 37.389.239 EUR več kot leto poprej. V strukturi ustvarjenih prihodkov imajo najpomembnejši delež prihodki iz prodaje blaga na slovenskem trgu, ki so v letu 2022 znašali 456.413.431 EUR (2021: 423.800.239 EUR). Skupina SALUS je v letu 2022 ustvarila tudi 414.182 EUR (2021: 393.094 EUR) prihodkov iz naslova najemnin ter 3.250.069 EUR drugih poslovnih prihodkov, predvsem iz naslova prodaje večje nepremičnine.

V letu 2022 je Skupina SALUS ustvarila kosmati poslovni izid v višini 53.817.192 EUR, kar je za 306.656 EUR več kot leto prej (2021: 53.510.536 EUR).

Stroški iz poslovanja Skupine SALUS so v letu 2022 znašali 40.480.954 EUR (2021: 38.136.532 EUR). V strukturi stroškov poslovanja skupine predstavljajo stroški plač absolutno in relativno najpomembnejši strošek (51 %), sledijo stroški storitev (32,7%) in stroški amortizacije (11,3%).

Drugi poslovni prihodki so v letu 2022 presegli druge poslovne odhodke, predvsem zaradi učinka prodaje večje nepremičnine.

Skupina SALUS je v letu 2022 realizirala poslovni izid iz rednega poslovanja v višini 15.960.994 EUR (2021: 15.279.916 EUR) in redni EBITDA v višini 20.540.943 EUR (2021: 19.673.460 EUR).

Finančni izid kot razlika med prihodki in odhodki iz financiranja je bil v letu 2022 pozitiven v višini 258.661 EUR (2021: 552.409 EUR).

Čisti poslovni izid poslovnega leta 2022 je bil dosežen v višini 13.095.092 EUR (2021: 13.005.742 EUR).

4.4 Finančni položaj

Bilančna vsota Skupine SALUS na dan 31.12.2022 je znašala 174.629.198 EUR (31.12.2021: 169.116.984 EUR).

Konsolidirana dolgoročna sredstva so na dan 31.12.2022 znašala 50.681.744 EUR (31.12.2021: 45.731.748 EUR). Opredmetena osnovna sredstva so se v primerjavi s preteklim letom povečala predvsem zaradi naložb v širitev skladiščnih kapacitet in informacijsko infrastrukturo. Naložbene nepremičnine in neopredmetena sredstva so se v primerjavi s preteklim letom znižala v posledici redne amortizacije.

Neto obratna sredstva Skupine SALUS so na dan 31.12.2022 znašala 21.018.569 EUR, kar predstavlja povečanje v primerjavi z letom poprej (2021: 16.661.040 EUR). Do povečanja je prišlo predvsem zaradi povečanja zalog vezanih na večji obseg prodaje (porast za 2.612.729 EUR) in znižanja poslovnih obveznosti (znižanje za 1.995.874 EUR).

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

5.3.2021

stran

33 od 128

Obveznosti iz financiranja Skupine SALUS na dan 31.12.2022 so znašale 16.397.077 EUR, od tega dolgoročni del 12.926.201 EUR in kratkoročni del 3.470.876 EUR (31.12.2021: 9.262.235 EUR za dolgoročni del, 3.253.980 EUR za kratkoročni del). Obveznosti so se zmanjšale zaradi odplačil.

4.5 Denarni tokovi

Denarni tokovi, ustvarjeni pri poslovanju, so v Skupini SALUS v letu 2022 znašali 11.625.331 EUR, kar predstavlja padec v primerjavi z letom poprej (2021: 22.899.140 EUR). Ustvarjena lastna sredstva je Skupina SALUS uporabila za naložbene aktivnosti, izplačilo dividend in vračanje posojil.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

34 od 128

5 POMEMBNEJŠI POSLOVNI DOGODKI V LETU 2022

Dne 7.1.2022 so družba SALUS, Ljubljana, d.d. kot kupec, ter družbenika družbe MEDICOENGINEERING d.o.o., Prevale 1, 1236 Trzin (v nadaljevanju: »MEDICOENGINEERING«), kot prodajalca, sklenili Pogodbo o prodaji in nakupu poslovnih deležev v družbi (v nadaljevanju: »Prodajna pogodba«). Prodajna pogodba je bila sklenjena pod določenimi odložnimi pogoji, ki pa niso bili v celoti izpolnjeni, zato se je transakcijski postopek v zvezi z nakupom poslovnih deležev v družbi MEDICOENGINEERING ustavila. Prodajna pogodba je s tem prenehala veljati.

Dne 1.2.2022 je družba SALUS, Ljubljana, d.d. pridobila 100% delež v družbi SANOL S, d.o.o., Beograd, ki je bila pred dnem prenosa lastništva v 100% lasti odvisne družbe SANOLABOR, d.d.

Dne 4.2.2022 je Javni zavod Kraške lekarne Ilirska Bistrica v imenu 5 javnih zavodov (Javni zavod Kraške lekarne Ilirska Bistrica, Lekarna Sevnica, Goriška lekarna Nova Gorica, Lekarna Ajdovščina in Zasavske lekarne Trbovlje) na portalu eJN povabil zainteresirane ponudnike k oddaji ponudb za javno naročilo JN-10753 »Dobava zdravil na recept«. Naročniki so priložnostno skupno javno naročilo izvajali po postopku s pogajanji brez predhodne objave s sklenitvijo okvirnega sporazuma na podlagi 46. člena v zvezi z 48. členom ZJN-3. Naročnik je dne 14.2.2022 na podlagi 1. odstavka 90. člena ZJN-3 ustavil postopek oddaje javnega naročila.

Skupina pozorno spremlja vojno situacijo v Ukrajini in ocenjuje tveganja, ki bi lahko izhajala iz tega. Posebno pozornost je Skupina namenila dodatni zaščiti pred tveganji kibernetskih napadov in osveščanju zaposlenih na tem področju, ravno tako pa spremljamo likvidnostno situacijo naših partnerjev kot posledico blokade ruskih bank. Skupina nima kupcev z ruskega trga. Tveganja morebitnih zamud v dobavni verigi ali pomanjkanja blaga za prodajo trenutno ni zaznati, saj so poglavitni partnerji Skupine s področja zahodne Evrope.

Družba SALUS, Ljubljana, d.d. je soustanovila novo družbo MS PE, upravljanje naložb, d.o.o. s sedežem na naslovu Leskoškova cesta 6, 1000 Ljubljana, ki je bila v sodni register vpisana na dan 10.3.2022 in v kateri ima družba SALUS, Ljubljana, d.d. 30,00 % poslovni delež. Družba je bila ustanovljena z namenom krepitve investicijskih aktivnosti Skupine SALUS, kar bo omogočilo širše področje delovanja ter temeljitejši izkoristek poslovnih sinergij družb v Skupini SALUS.

Dne 10.3.2022 sta bila na zboru delavcev v Nadzorni svet družbe na mesto predstavnikov zaposlenih za mandatno obdobje štirih let od 27.4.2022 dalje izvoljena in imenovana Miha Lebinger ter Žiga Zore.

Družba SALUS, Ljubljana, d.d. je ustanovila novo družbo CARSO pharm, UAB, s sedežem v Republiki Litvi, ki je bila vpisana v register družb na dan 21.3.2022. Ustanovitev nove družbe je skladna s strategijo Skupine SALUS glede širitve nabora storitev in prisotnosti v regijah Evrope, kar bo dolgoročno pripomoglo k večji prepoznavnosti Skupine.

Lekarniška zbornica Slovenije je dne 24.3.2022 po pooblastilu 14 javnih zavodov (Celjske lekarne, Lekarne Ptuj, Javni zavod Kraške lekarne Ilirska Bistrica, Zasavske lekarne Trbovlje, Pomurske lekarne Murska Sobota, Javni zavod Lekarna Ljubljana, Lekarna Ajdovščina, Gorenjske lekarne, Lekarna Sevnica, Obalne lekarne Koper, Goriška lekarna Nova Gorica, Lekarne Maribor, Univerzitetni rehabilitacijski inštitut Republike Slovenije – Soča in Univerzitetni klinični center Ljubljana) objavila javno naročilo »Dobava zdravil na recept«, št. JN001891/2022-B01. Kot izhaja iz portala eJN, sta družbi SALUS, Veletrgovina, d.o.o. in SANOLABOR, d.d. oddali ponudbo v predpisanem roku in v skladu z razpisno dokumentacijo. Zoper razpisno dokumentacijo je bilo vloženih več zahtevkov za revizijo, med drugim tudi s strani Javne agencije Republike Slovenije za varstvo konkurence, v katerem je vlagatelj predlagal razveljavitev celotnega postopka oddaje javnega naročila. Državna revizijska komisija je zahtevku za revizijo postopkov oddaje javnih naročil številka 018-083/2022-10 z dne 23.8.2022 ugodila, naročnik pa je dne 8.9.2022 sprejel Sklep o končanju postopka brez oddaje javnega naročila.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

35 od 128

Dne 19.4.2022 je naročnik Dolenjske lekarne Novo mesto p.o. objavil javno naročilo »Sukcesivna dobava zdravil za izdajo na recept za obdobje štirih (4) let«, št. JN002569/2022- B01 in povabil zainteresirane ponudnike k oddaji ponudb. Dne 28.4.2022 je bila objavljena sprememba razpisne dokumentacije, s katero je naročnik spremenil rok za sprejemanje ponudnikovih vprašanj na 20.5.2022, rok za prejem ponudb pa na 3.6.2022. Z objavo z dne 25.5.2022 je naročnik ponovno spremenil rok za prejem ponudb, in sicer na 4.7.2022, z objavo z dne 30.6.2022 na 22.7.2022 ter z objavo z dne 18.7.2022 na 19.8.2022. Družba SALUS, Veletrgovina, d.o.o. je vložila zahtevek za revizijo, katerega je Državna revizijska komisija dne 31.8.2022 zaradi nepravočasnosti s sklepom zavrgla. Ponudbo je v predmetnem javnem naročilu oddala v predpisanem roku in v skladu z razpisno dokumentacijo, vendar je Državna revizijska komisija ugodila zahtevku za revizijo drugega ponudnika in postopek v celoti razveljavila.

Dne 22.4.2022 je Skupščina delničarjev družbe SALUS, Ljubljana, d.d. sprejela sklep o uporabi dela bilančnega dobička za izplačilo dividend, in sicer v višini 65,00 EUR na navadno kosovno delnico (kar vključuje vmesno dividendo v višini 30 EUR, izplačano januarja 2022), preostali del bilančnega dobička pa je ostal nerazporejen. Skupščina je tudi potrdila in odobrila delo predsednika uprave, člana uprave ter vseh članov Nadzornega sveta družbe v poslovnem letu 2021 ter jim podelila razrešnico, odločila pa je tudi o plačilu članom nadzornega sveta za leto 2021. Nadalje je Skupščina imenovala člane Nadzornega sveta, predstavnike kapitala, za naslednje štiriletno obdobje, in sicer Borisa Šefmana, Bogomirja Kosa in Petra Jenčiča, ter se seznanila, da sta bila v Nadzorni svet družbe izvoljena predstavnika zaposlenih Miha Lebinger in Žiga Zore. Prav tako je Skupščina na zadevni seji potrdila revizorja za obdobje 2022-2024, in sicer družbo BDO Revizija d.o.o., potrdila Politiko prejemkov članov uprave in nadzornega sveta družbe SALUS, Ljubljana, d.d. ter potrdila Poročilo o prejemkih za leto 2021.

Koroška lekarna je dne 28.4.2022 kot pooblaščeni naročnik (poleg Koroške lekarne še za Lekarno Slovenska Bistrica, Lekarno Brežice, Lekarno Kočevje, Lekarno Velenje, JZ Lekarno Krško, Lekarno Mozirje, Lekarno Ribnica, Lekarno Ormož, Žalske lekarne Žalec in Javni zavod Mestne lekarne) objavila »Skupno javno naročilo dobave zdravil za potrebe 11 javnih zavodov«, št. JN002821/2022-B01. Družba SALUS, Veletrgovina, d.o.o. je oddala ponudbo v predpisanem roku in v skladu z razpisno dokumentacijo. Državna revizijska komisija je zavrnila revizijski zahtevek družbe Farmadent d.o.o. in delno ugodila zahtevku za revizijo Javne agencije Republike Slovenije za varstvo konkurence, pri čemer je postopek oddaje javnega naročila razveljavila v 16 sklopih. Naročnik je za preostalih 292 sklopov sprejel odločitev o oddaji javnega naročila. Družba SALUS, Veletrgovina, d.o.o. je z naročniki podpisala Okvirne sporazume z veljavnostjo od 30.12.2022 za obdobje 48 mesecev.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

36 od 128

Družba SALUS, Veletrgovina, d.o.o., katere edini družbenik je družba SALUS, Ljubljana, d,d., je dne 24.6.2022 oddala zavezujočo ponudbo za nakup poslovnih deležev v skupni višini 75% deleža v osnovnem kapitalu družbe Farmadent, trgovina, proizvodnja in storitve, d.o.o. (v nadaljevanju: »Farmadent«), z nakupno opcijo za nakup preostalih poslovnih deležev v skupni višini 25% deleža v osnovnem kapitalu družbe Farmadent, oziroma alternativno za nakup poslovnih deležev v skupni višini 100% deleža v osnovnem kapitalu družbe Farmadent. Ponudba je bila oddana na podlagi Poziva za javno zbiranje ponudb, objavljenega v Uradnem listu RS, št. 20/2022, dne 18.2.2022, s strani Mestne občine Maribor, Občine Duplek, Občine Hoče-Slivnica, Občine Rače – Fram, Občine Miklavž na Dravskem polju in Občine Starše kot prodajalcev, ter procesnega pisma oziroma obvestila v prodajnem postopku glede oddaje zavezujoče ponudbe z dne 4.5.2022. Sestavni del zavezujoče ponudbe je predlog pogodbe o prodaji in prenosu poslovnih deležev, ki med drugim predvideva določene odložne pogoje oziroma pogoje za izpolnitev, od katerih so odvisne obveznosti za izpolnitev predvidene transakcije. Veljavnost zavezujoče ponudbe je bila zaradi pogajanj, ki so bila še v teku, z obvestilom nekajkrat podaljšana, nazadnje do 5.1.2023 do konca dneva, pod pogojem, da se v tem roku dokončno uskladi in podpiše pogodba o prodaji in prenosu poslovnih deležev.

Družba SALUS, Ljubljana, d.d. je ustanovila novo družbo CARSO pharm d.o.o. s sedežem na naslovu Ul. Franca Lehara bb, Sarajevo, Bosna in Hercegovina, ki je bila vpisana v sodni register na dan 6.9.2022. Ustanovitev nove družbe je skladna s strategijo Skupine SALUS glede širitve nabora storitev in prisotnosti v regijah Evrope, kar bo dolgoročno pripomoglo k večji prepoznavnosti Skupine.

Gorenjske lekarne so dne 24.10.2022 kot pooblaščeni naročnik (poleg Gorenjskih lekarn še za Celjske lekarne, Lekarne Ptuj, Javni zavod Kraške lekarne Ilirska Bistrica, Zasavske lekarne Trbovlje, Pomurske lekarne Murska Sobota, Javni zavod Lekarno Ljubljana, Lekarno Ajdovščina, Lekarno Sevnica, Obalne lekarne Koper, Goriško lekarno Nova Gorica, Lekarne Maribor, Univerzitetni rehabilitacijski inštitut Republike Slovenije – Soča in Dolenjske lekarne Novo mesto p.o.) objavile skupno javno naročilo »Dobava zdravil na recept«, št. JN007215/2022-B01. Zoper razpisno dokumentacijo sta bila vložena dva zahtevka za revizijo, ki se nahajata v odločanju pri Državni revizijski komisiji. Kot izhaja iz portala eJN sta družbi SALUS, Veletrgovina, d.o.o. in SANOLABOR, d.d. do roka za oddajo ponudbe (dne 5.12.2022) oddali ponudbi.

Koroška lekarna je dne 31.10.2022 kot pooblaščeni naročnik (poleg Koroške lekarne še za Lekarno Slovenska Bistrica, Lekarno Brežice, Lekarno Kočevje, Lekarno Velenje, JZ Lekarno Krško, Lekarno Mozirje, Lekarno Ribnica, Lekarno Ormož, Žalske lekarne Žalec in Javni zavod Mestne lekarne) objavila »Skupno javno naročilo dobave zdravil brez recepta in živil za posebne zdravstvene namene za potrebe 11 javnih zavodov«, št. JN007400/2022-B01. Dne 15.11.2022 sta bila zoper razpisno dokumentacijo vložena dva zahtevka za revizijo. Naročnik je zahtevka za revizijo zavrnil in objavil popravke razpisne dokumentacije, Državna revizijska komisija je ugotovila, da je naročnik s spremembo dokumentacije v enem delu konkludentno ugodil zahtevkoma za revizijo, v preostalem delu pa zahtevka zavrnila kot neutemeljena.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

37 od 128

Nadzorni svet je na korespondenčni seji dne 12.12.2022 podal soglasje k prenehanju družbe MediSal, zasebna splošna zunajbolnišnična zdravstvena dejavnost, d.o.o. po skrajšanem postopku.

Nadzorni svet je na svoji redni seji 22.12.2022 za predsednika uprave družbe SALUS, Ljubljana, d.d. imenoval mag. Žiga Hienga, za člana uprave pa Gregorja Jenka. Mag. Žiga Hieng in Gregor Jenko sta imenovana za petletno mandatno obdobje s pričetkom 1.1.2023. Mag. Žiga Hieng in Gregor Jenko sta za isto mandatno obdobje imenovana tudi za direktorja odvisne družbe SALUS, Veletrgovina, d.o.o, in sicer s pooblastilom za samostojno zastopanje.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

38 od 128

6 SODNI IN UPRAVNI POSTOPKI

Družba SALUS, Ljubljana, d.d. nastopa kot tožena stranka v naslednjih pomembnejših sodnih in upravnih postopkih:

Javna agencija Republike Slovenije za varstvo konkurence (v nadaljevanju: »Agencija«) je v upravnem postopku dne 14.10.2013 izdala odločbo št. 306–45/2010–224, dne 3.6.2014 pa uvedla prekrškovni postopek, v katerem še ni bila izdana nobena odločitev. V odločbi, izdani v upravnem postopku, je Agencija navedla ugotovitev, da je družba SALUS, Ljubljana, d.d. skupaj z drugimi strankami postopka kršila 6. člen Zakona o preprečevanju omejevanja konkurence (»ZPOmK–1«) in 101. člen Pogodbe o delovanju Evropske unije (»PDEU«). Agencija vsem strankam v postopku očita, da so se pri prodaji zdravil za uporabo v humani medicini na debelo z javnimi lekarniškimi zavodi v Republiki Sloveniji (v nadaljevanju: »RS«) dogovarjale oziroma usklajeno ravnale glede določanja cen zdravil, delitve trga oziroma javnih naročil za dobavo zdravil za uporabo v humani medicini javnim lekarniškim zavodom in oddaje prikrojenih ponudb v postopkih javnega naročanja naročnikov javnih zavodov, katerega cilj je preprečevanje, oviranje ali izkrivljanje konkurence. Družba SALUS, Ljubljana, d.d. je ves čas trajanja upravnega in sodnega postopka odločno zavračala vsa očitana dejanja. Zoper odločitev Agencije je tako najprej vložila tožbo na Upravno sodišče RS, ki jo je zavrnilo, nato revizijo na Vrhovno sodišče RS, ki je prav tako potrdilo odločitev Agencije, in ustavno pritožbo na Ustavno sodišče RS. V letu 2016 je družba SALUS, Ljubljana, d.d. prejela sklep Ustavnega sodišča, s katerim je odločilo, da ustavne pritožbe zoper sodbo Vrhovnega sodišča RS v postopku sodnega varstva zoper odločitev Agencije ne sprejme v obravnavo, ker niso izpolnjeni pogoji iz 55.b člena Zakona o Ustavnem sodišču. Pojasnilo Ustavnega sodišča, skladno z določbo 55.c člena Zakona o Ustavnem sodišču je, da Ustavno sodišče ni dolžno obrazložiti svoje odločitve. S tem so v Sloveniji izčrpane vse pravne možnosti v zvezi z omenjenim postopkom, kljub temu pa družba SALUS, Ljubljana, d.d. še vedno zavrača vsa očitana dejanja.

Parlamentarna komisija, ustanovljena s strani državnega zbora v letu 2016, je vodila preiskavo ugotavljanja zlorab v slovenskem zdravstvu na področju žilnih opornic za obdobje od 2007 do 2016, v katerem je žilne opornice ponudila in dobavljala tudi družba SALUS, Veletrgovina, d.o.o. Po potrditvi Vmesnega poročila v državnem zboru se je preiskava nadaljevala in dne 10.4.2018 s potrditvijo Končnega poročila na izredni seji v Državnem zboru tudi zaključila. Parlamentarna komisija je ugotovitveni organ in je na podlagi svojih zaključkov državnim institucijam predlagala naj sprožijo ustrezne postopke. Do oddaje tega poročila družba SALUS, Veletrgovina, d.o.o. ni prejela nobene informacije o morebitnih nadaljnjih postopkih.

Družba SALUS, Ljubljana, d.d. ne nastopa kot tožeča stranka v pomembnejših sodnih postopkih.

V primeru bistvenih sprememb v zvezi z odprtimi sodnimi in upravnimi postopki bo družba vse deležnike in zainteresirano javnost obveščala na spletnih straneh Ljubljanske borze (SEOnet) in na svoji spletni strani.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

39 od 128

7 UPRAVLJANJE TVEGANJ

Skupina SALUS redno spremlja izpostavljenost tveganjem in sprejema ukrepe za njihovo obvladovanje. Obvladovanje tveganj je v skladu z zakonodajo in dobro prakso odgovornost uprave, ki o tveganjih ter sprejetih ukrepih poroča revizijski komisiji in nadzornemu svetu. Obvladovanje tveganj je vključeno v vse poslovne procese, pri čemer se Skupina SALUS naslanja na vrsto standardnih operativnih postopkov in drugih internih navodil, ki vključujejo z aktivnostmi posameznih procesov povezane kontrole za zagotavljanje nemotenega poslovanja in minimiziranja tveganj.

Tveganja Skupina SALUS deli na dve večji kategoriji: tveganja poslovanja in finančna tveganja.

8 TVEGANJA POSLOVANJA

Med tveganji poslovanja Skupina SALUS spremlja tveganja zunanjega okolja, tveganja dobavnih poti in logistične infrastrukture, tveganja upravljanja človeških virov, tveganja prevar in skladnosti poslovanja, tveganja zagotavljanja kakovosti, tveganja informacijskih sistemov in tveganja prekinitve poslovanja.

Tveganja zunanjega okolja

Med tveganji zunanjega okolja Skupina SALUS spremlja tveganja zakonodaje in regulative ter komercialno-tržna tveganja. V to skupino sodijo tudi tveganja katastrof in podnebnih sprememb.

Proti tveganjem sprememb zakonodaje in regulative se Skupina SALUS varuje s sistematičnim spremljanjem dogajanj in takojšnjim odzivom nanje. Skupina proaktivno sodeluje v interesnih združenjih, preko katerih lahko podaja mnenja in poskuša doseči spreminjanje relevantne zakonodaje. Vplive predlogov relevantnih novih zakonov Skupina nemudoma analizira, da ugotovi njihove morebitne učinke na poslovanje.

Glavno regulatorno tveganje za družbe v Skupini – veletrgovce, predstavlja spreminjanje zakonodaje, vezane na trg zdravil in dejavnost veletrgovcev z zdravili in medicinskimi pripomočki. Zaenkrat še vedno ni sprejetih pravilnikov, vezanih na Zakon o zdravilih (v nadaljevanju: »ZZdr-2«), ki naj bi podrobno opredelili okvir delovanja veletrgovcev s polnim obsegom opravljanja dejavnosti, kamor sodi SALUS, Veletrgovina, d.o.o., ter veletrgovcev s kontaktno omejenim in produktno omejenim obsegom opravljanja dejavnosti, kamor spada družba SANOLABOR, d.d. Ne pričakujemo, da bi sprejem pravilnikov poslabšal položaj družb, je pa tveganje v zmernem obsegu prisotno.

V Sloveniji je bila dne 1.12.2021 uveljavljena novela Zakona o lekarniški dejavnosti (ZLD-1C), ki ponovno dovoljuje vertikalno povezovanje v lekarniški dejavnosti, če veledrogerista ustanavljata javna lekarna oz. občina. Za družbo SALUS, Veletrgovina, d.o.o. poslovno sodelovanje z vertikalno integriranimi veletrgovci predstavlja poslovno tveganje, saj vertikalna integracija vodi v neenakopraven položaj na trgu v odnosu do ostalih veletrgovcev. Družba omenjena tveganja obvladuje s konkurenčnim nastopom na trgu in nenehnimi izboljšavami kakovosti storitev.

Na področju komercialno-tržnih tveganj družba SALUS, Veletrgovina, d.o.o. zaznava padanje prodanih količin zdravil na določenih segmentih slovenskega trga zdravil in spremembo strukture prodanih zdravil v korist dražjih zdravil. Posledica tega je padec razlike v ceni za določen segment trga, saj je veletrgovska marža regulirana (in od leta 2010 ni bila spremenjena niti za vpliv inflacijskih gibanj), na obseg in višino te marže pa v večjem delu vpliva količina prodanih zdravil, v manjšem pa cena prodanih zdravil. Omenjeno tveganje družba obvladuje s širitvijo nabora ponujenih storitev, z geografsko diverzifikacijo izvajanja obstoječih storitev in obvladovanjem prodanih količin zdravil.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

40 od 128

Ravno tako se pri družbah, ki sodelujejo v postopkih javnega naročanja, pojavlja tveganje »nezaveze« naročnikov, da razpisane količine blaga po javnem naročanju tudi naročijo oz. kupijo. Določeno tveganje je prisotno tudi pričakovani izvedbi skupnega javnega naročila vseh lekarniških javnih zavodov.

Trenutno makroekonomsko okolje je izrazito negativno zaradi kombinacije postpandemičnih učinkov, visoke inflacije, zvišanja obrestnih mer, ukrajinske situacije in s tem povezanim dvigom cen energentov. Navedeno skupaj z dejstvom, da je marža veletrgovcev regulirana in ostaja nespremenjena že več kot 10 let, predstavlja poslovno tveganje, saj povečanja stroškov na nabavni strani ni mogoče prenesti ali vsaj deloma omiliti preko prodaje, kar se posebej izraža v družbi SALUS, Veletrgovina, d.o.o. Rast stroškov na vhodu učinkovito upravljamo predvsem (a ne izključno) prek sklenjenih pogodb in grajenja dolgoročnih odnosov s pogodbenimi partnerji, iskanjem novih poslovnih priložnosti za generiranje prihodkov, vlaganji v izboljšave produktivnosti in s povečevanjem deleža porabljene elektrike iz lastne sončne elektrarne. Posledično vpliva na servisiranje dolgov in likvidnostnih izzivov Skupine ne zaznavamo.

Tveganja katastrof imajo nizko pojavnost, so pa pomembna. Leti 2020 in 2021 je zaznamoval pojav virusa SARS-CoV-2. Skupina je izrednim razmeram navkljub vseskozi delovala nemoteno, saj ima postavljene trdne temelje in uveljavljene postopke odzivnih ukrepov, ki ji omogočajo takojšnjo reakcijo na vsako spreminjanje razmer.

V letu 2022 smo začeli s postopkom za pridobitev certifikata ISO 14001 (Sistemi ravnanja z okoljem), katerega pridobitev načrtujemo za prvo polovico leta 2023. V sklopu postopka smo že vzpostavili postopke za prepoznavanje morebitnih tveganj, povezanih z varstvom okolja, vključno s tveganji izrednih dogodkov, nesreč in naravnih katastrof zaradi klimatskih sprememb (večje poplave, hujša neurja ipd.). Slednja že obvladujemo z upravljanjem dobavne poti in logistične infrastrukture ter zagotavljanjem neprekinjenega poslovanja (opisano v nadaljevanju).

Tveganja dobavnih poti in logistične infrastrukture

Med tveganja logistične infrastrukture Skupina uvršča tveganja na področju oskrbe z energijo ter zanesljivost delovanja in razpoložljivosti tehničnih sistemov. Za primer izpada električne energije imajo družbe v Skupini z lastno skladiščno infrastrukturo na voljo oskrbo z dizelskimi električnimi generatorji. Tveganje zanesljivosti delovanja in razpoložljivosti tehničnih sistemov se zmanjšuje s stalnim nadzorom delovanja z ekipo usposobljenih vzdrževalcev, rednimi pregledi in servisi ter nadgradnjami opreme.

Skupina SALUS posveča veliko pozornost načrtovanju zalog. Z optimalnim naročanjem, ki v družbi SALUS, Veletrgovina, d.o.o. poteka v veliki meri prek sistema umetne inteligence in strojnega učenja, vzdrževanjem varnostnih zalog in širitvijo nabora dobaviteljev se zagotavlja stalen dostop do blaga, ki ga Skupina ponuja na trgu.

Tveganja upravljanja človeških virov

Pomembnosti človeških virov za uspešnost poslovanja se v Skupini SALUS močno zavedamo. Posebno pozornost zato namenjamo upravljanju tveganja neželene fluktuacije ključnih kadrov in mladih potencialov, ki so pomembni za doseganje zastavljenih ciljev Skupine, tveganja nezadostnih kompetenc, znanja, veščin, izkušenj in motivacije zaposlenih ter tveganju neustreznega vodenja in komunikacije zaposlenim.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

41 od 128

Tveganja upravljanja človeških virov Skupina SALUS obvladuje z rednim merjenjem zadovoljstva in drugih internih raziskav, v katerih zaposleni izrazijo svoje mnenje ter opozorijo na morebitne nepravilnosti, in prek sistema osebnih poslovnih načrtov, ki predvidevajo redno izmenjavo informacij o delu in dosežkih posameznega zaposlenega. Izobraževanje in razvoj zaposlenih načrtujemo in redno spremljamo, hkrati pa povečujemo njihovo odgovornost ter spodbujamo prevzemanje novih zadolžitev. Skupaj z drugimi motivacijskimi ukrepi zagotavljamo njihovo pripadnost in s tem zmanjšujemo možnost njihovega odhoda. Vodje se redno izobražujejo tudi na področju upravljanja s človeškimi viri.

Na področju varnosti in zdravja pri delu tveganja ocenjujemo periodično in jih s primernimi varstvenimi ukrepi ohranjamo na sprejemljivi ravni.

Tveganja prevar in skladnosti poslovanja

Med tveganja prevar in neskladnega poslovanja sodijo med drugim kakršne koli prevare poslovodstva, poneverbe, izsiljevanja, goljufije, podkupovanja, nezakonita dejanja, odtujitve, zlorabe zaposlenih in tretjih oseb, nepooblaščena uporaba različnih virov, namerna poškodovanja, ogrožanje varnosti in okolja in nasilna nezakonita dejanja. Upravljanje tveganj prevar zahteva neprekinjen nadzor in kontrolo, ki je vgrajena v vse poslovne procese Skupine SALUS.

Na osnovi Kodeksa ravnanja delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. in Skupine SALUS (v nadaljevanju: »Kodeks«), Politike preprečevanja podkupovanja delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. in Skupine SALUS in vseh drugih politik in postopkov, sprejetih za namen preprečevanja neskladnega poslovanja, Skupina SALUS sledi poslovni etiki, ohranjanju dolgoletne tradicije integritete in kredibilnosti ter izvaja politiko ničelne tolerance, ko gre za kakršna koli dejanja posameznikov, ki bi lahko negativno vplivala na ugled Skupine SALUS ali so nedopustna s pravnega, etičnega ali moralnega vidika.

Skupina SALUS ima tudi komisijo za skladnost poslovanja, katere vloga je nepristransko, samostojno in neodvisno spremljanje izvajanja Kodeksa, pripadajočih politik in postopkov ter njihovo redno preverjanje in posodabljanje. Komisija bi v primeru prejema prijave sumov domnevnih kršitev le-te ustrezno obravnavala. Ima tudi svetovalno vlogo na področju skladnosti poslovanja.

Tveganja zagotavljanja kakovosti

V družbah, ki v Skupini SALUS delujejo na področju veletrgovinske dejavnosti, je obvladovanje tveganj pomemben del učinkovitega sistema upravljanja kakovosti. Družbe tveganja vrednotijo z vidika ohranjanja kakovosti izdelkov in storitev v procesih proizvodnje in prometa z zdravili in medicinskimi pripomočki na debelo. Obvladovanje tveganj je zasnovano na smernici ICH Q9 »Obvladovanje tveganj na področju kakovosti«.

Za zagotavljanje kakovosti izdelkov in storitev družbe v Skupini SALUS vpeljujejo tehnološko podprte procese z vgrajenimi mehanizmi nadzora. Sistem kakovosti se redno preverja, nadgrajuje in izboljšuje, spremembe pa obvladujemo skladno s pravili dobrih praks in veljavno zakonodajo.

Za vse procese periodično izvajamo oceno tveganj in vpeljujemo preventivne oz. korektivne ukrepe, kadar je to potrebno. Dodatno se učinkovitost sistema kakovosti preverja s strani regulatornega organa in s presojami pogodbenih partnerjev. Na ta način preverjamo učinkovitost vzpostavljenega sistema kakovosti, uvajamo potrebne izboljšave in učinkovito obvladujemo tveganja na področju izdelkov in storitev.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

42 od 128

Tveganja informacijskih virov in kibernetske varnosti

Tveganja informacijskih virov zajemajo tveganja neustrezne vzpostavitve informacijskih sistemov, nepravilnosti ali prekinitev v delovanju, neustreznemu varovanju ter napak pri zbiranju in obdelavi podatkov. Ta tveganja Skupina SALUS naslavlja z rednimi pregledi delovanja informacijskih sistemov in s projekti informacijske prenove.

Tveganja na področju informacijske varnosti Skupina SALUS obvladuje skladno s sprejeto Krovno politiko varovanja informacij in neprekinjenega poslovanja ter področne varnostne politike za uporabnike, zunanje uporabnike in upravljavce informacijskega sistema, ki temeljijo na metodologiji sistema vodenja varovanja informacij po standardu ISO 27001. Skupina SALUS ima tudi pooblaščenca za informacijsko varnost. V okviru varnostne politike so definirane ocene tveganj ter s tem kritičnost poslovnih procesov in informacijskih virov, ki te poslovne procese podpirajo, na podlagi česar so definirane kontrolne aktivnosti. Na letnem nivoju se izvaja celovit varnostni pregled informacijskih sistemov in dostopov do njih, v okviru katerega se pripravi poročilo s predlaganimi ukrepi za odpravo morebitnih ranljivosti. Skupina redno, vsaj dvakrat letno, izobražuje zaposlene na področju informacijske varnosti, ter izvaja penetracijske teste. Z beleženjem sistemskih zapisov se na dnevni bazi spremlja delovanje sistemov in ugotavlja odstopanja od normalnega delovanja. V skladu z varnostno politiko se sumljive elektronske pošte brišejo ali prestavijo v karanteno. Osveževanje in preverjanje zlonamerne kode se povezuje v oblak, ki zagotavlja najbolj sveže zaščite. Strategija Skupine SALUS je, da se poveže v dodatne SIEM (Upravljanje varnostnih informacij in dogodkov) in SOC (Varnostni operativni center) sisteme, ki zagotavljajo višji nivo zaščite in hitrejše odzive na incidente. Tveganja informacijske varnosti Skupina zmanjšuje tudi z zagotovitvijo varnostnega kopiranja vseh kritičnih podatkov in z uporabo sodobnih orodij za zaščito pred kibernetskimi grožnjami in tveganji.

Posebna pozornost je namenjena tudi varovanju osebnih podatkov. Pooblaščenci za varstvo osebnih podatkov zagotavljajo, da se osebni podatki varujejo v skladu s predpisi EU oziroma z veljavno lokalno zakonodajo.

Tveganja prekinitve poslovanja

Skupina SALUS ima vzpostavljeno Politiko neprekinjenega poslovanja, ki določa vodenje in izvajanje celovitega sistema upravljanja neprekinjenega poslovanja z vzpostavljeno strategijo in postopki neprekinjenega poslovanja ter načrti okrevanja, ki temeljijo na analizi vpliva na poslovanje, vse z namenom nemotenega delovanja in čim hitrejše ponovne vzpostavitve poslovnih procesov po incidentih večjih razsežnosti.

Strategija neprekinjenega poslovanja je razdeljena na štiri različne scenarije, ki se razlikujejo po pojavni obliki incidentov večjih razsežnosti, za vsakega od njih pa so opredeljeni postopki za zagotovitev neprekinjenega poslovanja, ukrepi za reševanje in zmanjšanje neposredne škode, načrti za delovanje v izrednih razmerah do vrnitve v normalno poslovanje in načrt okrevanja.

Pooblaščenec za informacijsko varnost ima med drugim nalogo, da izvaja letno oceno tveganj, jih obravnava in koordinira implementacijo korekcij za odpravo pomanjkljivosti.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

43 od 128

9 FINANČNA TVEGANJA

Najpomembnejša in najverjetnejša finančna tveganja za Skupino SALUS so kreditna in likvidnostna tveganja, medtem ko so valutna in obrestna tveganja manj izpostavljena.

Preučili smo tudi finančna tveganja z vidika nadaljnje rasti cen energentov tudi zaradi rasti cene emisijskih kuponov. Zaradi narave naše dejavnosti smo srednje velik porabnik energije, zato ta rast cen ne pomeni pomembnega finančnega tveganja. Kljub temu skrbno upravljamo z energijo in povečujemo energetsko učinkovitost lastne dejavnosti, hkrati pa smo že investirali v proizvodnjo in shranjevanje lastne energije iz sonca. Glede na razmere na trgu bomo tudi preučili nadaljnje investicije v ta segment.

Podrobnejše informacije o izpostavljenosti posameznemu finančnemu tveganju in razkritja v zvezi s finančnimi instrumenti in tveganji se nahajajo v računovodskem poročilu.

Kreditna tveganja

Skupina SALUS je najbolj izpostavljena kreditnemu tveganju pri prodaji blaga in storitev.

Kreditno tveganje Skupina obvladuje s sistemom upravljanja s terjatvami, ki je dvofazen. Prva faza zajema temeljito preverbo potencialnih novih kupcev, da se ugotovi njihova kreditna sposobnost in se določi dovoljeni kreditni limit. Nekatere terjatve Skupina dodatno zavaruje z bančnimi garancijami in/ali kreditnim zavarovanjem. Za obstoječe kupce se kreditna sposobnost periodično ponovno preverja.

Druga faza pa zajema spremljanje obstoječih terjatev do kupcev in aktivno izterjavo, ki se izvaja dnevno, tako da je možen takojšen odziv na poslabšanje kreditne situacije z namenom, da se izpostavljenost slabim terjatvam ohranja na nizki ravni. Sistem nadzora nad kreditnim tveganjem Skupina stalno izpopolnjuje. Ocenjujemo, da Skupina SALUS zadovoljivo obvladuje kreditno tveganje, kar se kaže tudi v nizkem odstotku odpisov in slabitev terjatev. Kljub vsemu pa se v celoti ni mogoče izogniti posledicam stečajev in prisilnih poravnav.

Likvidnostna tveganja

Skupina SALUS med poslovnimi partnerji velja za zanesljivega partnerja, znanega po plačilni disciplini, majhni zadolženosti in stabilnih denarnih tokovih. Likvidnost Skupina SALUS zagotavlja z enotnim pristopom do bank in prek kratko, srednje in dolgoročnih načrtov denarnih tokov, s čimer lahko pravočasno napove morebitne likvidnostne presežke oziroma primanjkljaje in jih optimalno upravlja. Likvidnostno tveganje je povezano predvsem s plačilno nedisciplino določenih javnih zdravstvenih zavodov (razen lekarniških zavodov), kar pa družbe v Skupini obvladujejo z ustreznimi ukrepi zagotavljanja zadostne likvidnosti, kar jim omogoča prebroditev kratkoročnih likvidnostnih vrzeli.

Skupina presežke denarnih sredstev plasira v bančne depozite in likvidne vrednostne papirje.

Valutna tveganja

Skupina SALUS je izpostavljena tveganju sprememb deviznih tečajev na nekaterih prodajnih in nabavnih trgih, ki izhaja iz različne vrednosti sredstev in obveznosti v posamezni valuti v izkazu finančnega položaja Skupine ter različne višine poslovnih prihodkov in odhodkov, ki jih Skupina ustvarja v posameznih valutah.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

44 od 128

Ključni kategoriji, ki tvorita valutno pozicijo, sta terjatve do kupcev in obveznosti do dobaviteljev. Skupina večino blaga kupuje na evropskem trgu v EUR. Nabava v drugih valutah ni pomembna z vidika valutnega tveganja v primerjavi s celotnim obsegom nabav. Prodaja se vrši pretežno v lokalnih valutah družb v Skupini, kjer je v letu 2022 največji delež predstavljal evro, deleži hrvaške kune, makedonskega denarja in srbskega dinarja pa so bili nizki, poleg tega pa so bile te valute v razmerju do evra relativno stabilne. Glede na nizek obseg izpostavljenosti v tujih valutah in zgodovinska nihanja tečajev tujih valut v primerjavi z evrom Skupina SALUS valutno tveganje ocenjuje kot nizko in se tudi ne poslužuje instrumentov zavarovanja valutnega tveganja.

Obrestna tveganja

Tveganje sprememb obrestnih mer je v Skupini SALUS opredeljeno kot nevarnost, da Skupina zaradi spremenjenih referenčnih tržnih obrestnih mer utrpi zvišanje stroškov financiranja iz naslova dolgoročnih finančnih virov ali znižanje prihodkov iz naslova dolgoročnih finančnih naložb. Tveganje sprememb obrestnih mer pri kratkoročnih finančnih virih in kratkoročnih finančnih naložbah se obvladuje v okviru likvidnostnih tveganj.

Skupina je obrestnemu tveganju izpostavljena v zanemarljivem deležu in sprememba poslovnega izida zaradi spremembe referenčne mere ne bi imela pomembnega vpliva na njeno poslovanje.

Tudi dolgoročne finančne naložbe Skupine niso vezane na referenčne tržne obrestne mere.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

45 od 128

10 DELNICA DRUŽBE

10.1 Knjigovodska vrednost delnice in čisti dobiček na delnico

Čisti dobiček na delnico

Osnovni in popravljeni čisti dobiček na delnico družbe SALUS, Ljubljana, d.d. je na dan 31.12.2022 znašal 78,25 EUR (31.12.2021: 58,31 EUR), osnovni in popravljeni čisti dobiček na delnico Skupine SALUS pa je na dan 31.12.2022 znašal 125,46 EUR (31.12.2021: 124,61 EUR).

Knjigovodska vrednost delnice

Knjigovodska vrednost delnice družbe SALUS, Ljubljana, d.d. je na dan 31.12.2022 znašala 479,49 EUR (31.12.2021: 466,13 EUR). Knjigovodska vrednost delnice Skupine SALUS je na dan 31.12.2022 znašala 707,51 EUR (31.12.2021: 645,13 EUR).

Število delnic

Število izdanih delnic na dan 31.12.2022 je bilo 104.375 (31.12.2021: 104.375), od katerih so vse v celoti vplačane.

10.2 Tečaji delnice in promet

Povprečni tečaj delnice družbe SALUS, Ljubljana, d.d. (SALR) je bil v letu 2022 1.356,21 na delnico (2021: 1.126,00 EUR). Zaključni tečaj delnice na 31.12.2022 je bil 1.390,00 EUR na delnico (31.12.2021: 1.420,00 EUR), kar izkazuje rahel padec. Kapitalska donosnost delnice, izračunana iz primerjave tečaja delnice konec leta 2022 s tečajem delnice konec leta 2021, je bila -2,11% (2021: 57,78%), pri čemer pa je bil splošni upad vrednosti delnic družb, ki sestavljajo osrednji borzni indeks SBITOP v enakem obdobju -16,89% (2021: 35,92%). Osrednji borzni indeks SBITOP je v letu 2022 namreč upadel z 1.258,80 EUR na dan 31.12.2021 na 1.046,13 EUR na dan 31.12.2022.

Gibanje tečaja delnice družbe SALUS, Ljubljana, d.d. v primerjavi z gibanjem vrednosti osrednjega slovenskega borznega indeksa SBITOP v letu 2022

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

46 od 128

Vrednost vseh poslov, opravljenih z delnico družbe SALUS, Ljubljana, d.d. na Ljubljanski borzi, je v letu 2022 znašala 2.723.270 EUR (2021: 2.397.255 EUR).

10.3 Dividenda

Družba SALUS, Ljubljana, d.d. je v mesecu januarju 2022 izplačala vmesno dividendo za leto 2021 v bruto znesku 30,00 EUR na delnico. V mesecu aprilu 2022 pa je družba izplačala še preostalo dividendo za leto 2021 v višini 35,00 EUR na delnico, skupaj torej bruto 65,00 EUR na delnico, kar predstavlja porast glede na preteklo leto, ko je bila skupna izplačana dividenda za leto 2020 bruto 55,00 EUR na delnico.

Dividendna donosnost delnice, izračunana kot razmerje med izplačano dividendo v letu 2022 in tečajem delnice na izbrani dan, je na dan 31.12.2022 znašala 4,68% (31.12.2021: 3,9%).

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

47 od 128

11 DEJAVNOSTI NA PODROČJU RAZISKAV IN RAZVOJA

Družba SALUS, Ljubljana, d.d. in Skupina SALUS na področju raziskav in razvoja ne delujeta.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

48 od 128

12 TRAJNOSTNI RAZVOJ

12.1 O trajnostnem poročanju

Kot smo se v lanskem letu zavezali, smo uspeli v trajnostno poročilo, ki je bilo pripravljeno v skladu z GRI standardi, priključiti še eno družbo v Skupini, in sicer SANOLABOR, d.d. Predstavljeni povzetek poročila o trajnostnih temah za leto 2022 zajema obe največji družbi v Skupini, SALUS, Veletrgovina, d.o.o. in SANOLABOR, d.d., ter družbi SALUS, Ljubljana, d.d. in CARSO pharm d.o.o. (v nadaljevanju: »poročajoče družbe«). Tudi v prihodnosti bomo stremeli k razširjanju trajnostnega poročanja še na preostale družbe v Skupini. Vsebino trajnostnega poročanja smo določili na podlagi bistvenosti, tako da poročilo vsebuje le bistvena interesna področja, naše gradnike trajnosti, ki smo jih opredelili na podlagi matrike ključnih deležnikov in strategije trajnostnega razvoja Skupine SALUS. Nebistvenih področij in z njimi povezanih kazalnikov ne navajamo in o njih ne poročamo.

Naše poročanje je transparentno in vsebuje podatke, s katerimi v poročajočih družbah Skupine SALUS trenutno razpolagamo. Pri izbiri vsebine so ključni naslednji atributi: bistvenost, vključenost deležnikov in trajnostni kontekst. Pri podajanju vsebine smo se trudili za uravnoteženost, primerljivost, točnost, jasnost in zanesljivost podatkov.

V proces priprave poročila o trajnosti so bili aktivno vključeni vso oddelki poročajočih družb, vključno z vodstvom. Zunanjega zagotovila v zvezi s poročilom nismo pridobili. Odgovorna oseba poročanja o trajnostnem razvoju je član uprave obvladujoče družbe.

12.2 Stebri trajnosti

Skupina SALUS svojo trajnostno strategijo gradi na treh stebrih:

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

49 od 128

poslovati odgovorno,
poslovati povezovalno in
poslovati okolju prijazno.

Stebre trajnostnega razvoja povezuje vodilo Skupine SALUS, ki se je od ustanovitve leta 1969 glasila »Dobro ljudi je najvišji zakon«, smo z novo strategijo za obdobje 2023 – 2027 posodobili in se naš slogan sedaj glasi “Zdravje ljudi je najvišji zakon”. Namen Skupine je delovati za dobro slehernega posameznika, za družbo kot celoto in za naš skupni planet.

Z novo strategijo za obdobje 2023 – 2027 je postala trajnost tudi naša strateška zaveza. Svojo dejavnost izvajamo z odgovornostjo do naravnega okolja (poslujemo okolju prijazno), transparentno in skladno (poslujemo odgovorno), hkrati pa s svojim delovanjem vplivamo na razvoj trajnostne miselnosti v celotni verigi vrednosti kot vitalni člen, ki zagotavlja varno, kakovostno in pravočasno oskrbo z zdravili in medicinskimi pripomočki (poslujemo povezovalno).

12.2.1 Poslujemo odgovorno

Zaveze

Poslujemo transparentno, etično in skladno z zakonodajo.

Skladnost poslovanja je odgovornost vodij in vseh zaposlenih. Spoštujemo zakonodajo in notranja pravila. Zahtevamo ničelno toleranco do neskladnih in neetičnih poslov.

Osredotočeni smo na osebni in karierni razvoj zaposlenih, njihovo dobro počutje, varnost in zdravje.

Vzpostavljamo organizacijsko kulturo s trajnim sistemom vrednot, ki so skupne vsem zaposlenim. Skrbimo za izobraževanje zaposlenih, njihov razvoj in realizacijo potencialov ter ustvarjamo prijetno delovno okolje s poudarkom na ravnovesju med poslovnim in zasebnim življenjem.

Prispevek k trajnostnim ciljem ZN do leta 2030

12.2.2 Poslujemo povezovalno

Zaveze

S povezovanjem in ozaveščanjem gradimo odgovorno verigo vrednosti.

Kot vitalni povezovalni člen v verigi vrednosti med proizvajalci, kupci in končnimi potrošniki si prizadevamo za dolgoročno in odgovorno partnersko sodelovanje z namenom zagotoviti varne, učinkovite in kakovostne proizvode in storitve, katerih življenjski krog je zaokrožen.

V sinergiji s partnerji dvigujemo vrednost širšemu družbenemu okolju.

Poročajoče družbe pri svojem poslovanju skrbimo za vračanje lokalnemu okolju, predvsem (a ne izključno) na področju zdravja ljudi.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

50 od 128

Prispevek k trajnostnim ciljem ZN do leta 2030

12.2.3 Poslujemo okolju prijazno

Zaveze

Zmanjšujemo emisije toplogrednih plinov in prispevamo k neto ničogljični družbi.

S svojo dejavnostjo neposredno ne vplivamo na visoke izpuste CO₂, ampak jih celo zmanjšujemo z optimiziranjem distribucijskih poti, uvedbo zelenih transportnih sredstev ter večanjem lastne proizvodnje elektrike iz sonca. Zeleni SALUS za zeleno prihodnost.

Povečujemo snovno učinkovitost in krožno gospodarstvo.

Posebno pozornost namenjamo učinkovitemu ravnanju s snovmi s poudarkom na preprečevanju nastajanja odpadkov in uvajanju trajnostne embalaže.

Prispevek k trajnostnim ciljem ZN do leta 2030

12.3 Odnosi z deležniki

Skupina SALUS s svojimi dejavnostmi vpliva na številne deležnike, med katerimi so relevantni deležniki, t.j. deležniki, katerih delovanje je, posredno ali neposredno, bistvenega pomena za doseganje ciljev ter dolgoročni razvoj in vzdržnost Skupine: kupci, dobavitelji, zaposleni in delničarji. Skupina je v letu 2022 prvič izvedla sistematično preverjanje interesov teh deležnikov prek anketnega vprašalnika, ki je služil kot podlaga za pripravo matrike bistvenosti z namenom graditi tako politiko trajnostnega poslovanja, ki v največjem možnem obsegu zadovoljuje potrebe in zahteve vseh relevantnih deležnikov. Z matriko bistvenosti je Skupina prepoznala bistvene okoljske, socialne in ekonomske/upravljavske vsebine in interese relevantnih deležnikov, torej področja, kjer je mogoče doseči največji trajnostni vpliv in vrednost oziroma kjer obstajajo največje priložnosti in tveganja z vidika različnih deležnikov. Na podlagi teh identifikacij lahko Skupina dolgoročno upravlja odnose z deležniki in bistvena področja trajnostnega razvoja ter dolgoročno izboljšuje svoje poslovanje in poslovne procese.

Področja bistvenosti, na katerih je Skupina prepoznala skupne ESG cilje (na področjih okolja, družbe in upravljanja) z relevantnih deležniki, so:

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

51 od 128

na področju upravljanja:
- kakovost in osredotočenost na kupce (odlična uporabniška izkušnja, dostopnost, varnost in hitrost storitve ter širok nabor ponudbenega portfelja, redno merjenje zadovoljstva strank, osebni pristop);
- finančna stabilnost in dolgoročna rast (doseganje finančnih ciljev in ustvarjanje na zunanje vplive gospodarsko rezistentne in stabilne Skupine, ki trajnostno raste);
- skladnost, etičnost in transparentnost (ničelna toleranca do dejanj, ki lahko negativno vplivajo na ugled Skupine ali so nedopustna s pravnega, moralnega ali etičnega vidika, transparentno komuniciranje, poslovanje z najvišjo stopnjo integritete in v skladu z vsemi veljavnimi zakoni, predpisi in standardi);
na področju družbe:
- zdravo in varno delovno okolje (preprečevanje bolezni in nezgod, ki so posledica dela, spodbujanje dobrega počutja, izvajanje ukrepov, ki zagotavljajo varno delovno okolje in ustrezne delovne razmere zaposlenih, spodbujanje uravnoteženosti poklicnega in zasebnega življenja, priprava načrtov za spoprijemanje s primeri nasilja in ropi v poslovalnicah) in
na področju okolja:
- zmanjševanje nastanka odpadkov (v celotni verigi vrednosti).

Ugotavljamo, da so za naše relevantne deležnike najpomembnejše teme s področja upravljanja, ki so izjemnega pomena tudi za Skupino in jih zasledujemo v okviru stebra »Poslujemo odgovorno«. Sledijo jim teme s področja družbene odgovornosti, predvsem vidik upravljanja z zaposlenimi, ki so ena ključnih deležniških skupin, morda manj pomembne pa so teme s področja okolja, kar je odraz dejstva, da poslovanje Skupine ne povzroča pomembnih negativnih okoljskih vplivov.

12.4 Upravljanje trajnosti

Za trajnostno upravljanje je v Skupini odgovorna uprava obvladujoče družbe SALUS, Ljubljana, d.d., ki preveri in odobri trajnostne zaveze Skupine.

Za celostno izvajanje strategije trajnostnega razvoja je odgovoren Pooblaščenec za skladnost poslovanja v obvladujoči družbi SALUS, Ljubljana, d.d., ki spremlja napredek pri doseganju zavez in sodeluje z upravo ter izvajalci trajnostnih zavez pri zagotavljanju, da je strategija usklajena s poslovnimi prioritetami.

Za operativno izvajanje zavez trajnosti so odgovorne vse poslovodne osebe družb v Skupini, skupaj s posameznimi kolegiji direktorjev in njihovih ekip zaposlenih oziroma pooblaščenci za trajnostno področje (v nadaljevanju: »izvajalci trajnostnih zavez«). Izvajalci trajnostnih zavez predlagajo strateške zaveze in priložnosti trajnostnega razvoja poročajo upravi, s Pooblaščencem za skladnost poslovanja pa koordinirajo njihovo izvajanje.

Pooblaščenec za skladnost poslovanja in uprava enkrat letno, običajno ob potrditvi letnega poročila Skupine in družbe, nadzornemu svetu predstavita stanje na področju uresničevanja trajnostne politike ter doseganja zastavljenih trajnostnih zavez.

Nadzorni svet nadzoruje izvajanje Politike, in sicer:

ali Politika spodbuja doseganje dolgoročno uspešnega poslovanja družbe in Skupine SALUS na trajnostni način, torej ne le z upoštevanjem ekonomskega, ampak tudi okoljskega, družbenega in upravljavskega vidika,
ali Skupina deluje v skladu s sprejeto Politiko,
ali je stopnja doseganja zavez na pričakovani ravni.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

52 od 128

Če na podlagi letnega pregleda izhaja, da se Politika ne izvaja, kot je bilo načrtovano ali predpisano, nadzorni svet skupaj z upravo poskrbi za:

analizo temeljnih vzrokov neskladij,
določitev odgovornih oseb za odpravo pomanjkljivosti in
uvedbo načrta za odpravo pomanjkljivosti z določeno časovnico.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

53 od 128

12.5 Poslujemo odgovorno

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

54 od 128

12.5.1 Kultura transparentnosti, etičnosti, skladnosti in odprtega dialoga

Skupina SALUS že več kot 50 let sledi poslovni etiki, integriteti in kredibilnosti ter najvišjim moralnim in etičnim standardom. Izvaja politiko ničelne tolerance, ko gre za kakršnakoli neskladna ravnanja, dejanja ali vedenja posameznikov, ki bi lahko negativno vplivala na ugled Skupine ali posamezne družbe. Med taka ravnanja spadajo tudi vse oblike korupcije, predvsem, a ne izključno, podkupovanja, izsiljevanja, poneverbe, goljufije in nepotizem.

Upoštevanje vrednot, načel, standardov, pravil dobrih praks in etike kadar gre za obnašanje in ravnanje zaposlenih imamo zapisane v Kodeksu ravnanja SALUS, Ljubljana, d.d. in Skupine SALUS ter Politiki preprečevanja podkupovanja in korupcije. Oba dokumenta smo konec leta 2022 posodobili.

Zavedanje o pomenu etičnega in skladnega poslovanja na vseh področjih in ravneh dela ter poslovanja krepimo tudi z izobraževanjem o skladnosti poslovanja, ki je organizirano periodično, vsaj enkrat letno in je obvezno za vse zaposlene.

Vsa tveganja prevar in neskladnega poslovanja imajo pomemben vpliv na naš ugled in kredibilnost, zato upravljanje z njimi zahteva neprekinjen nadzor. Ključno vlogo pri preprečevanju tozadevnih kršitev imajo vodstva poročajočih družb, ki so s svojimi dejanji zgled zaposlenim. Z odprto komunikacijo, medsebojnim spoštovanjem, zaupanjem v posameznike in njihov prispevek k uspehu družb, se zaposleni zavedajo svojih vlog in odgovornosti pri obvladovanju tveganj neskladnega poslovanja, in načela skladnosti vgrajujejo v svoje vsakodnevne odločitve.

Sledimo politiki odprtih vrat. Vsi zaposleni so pozvani, da opozarjajo na pomisleke v zvezi z neustreznimi praksami oz. neskladnim ravnanjem ali na sume domnevnih kršitev, tudi o domnevni diskriminaciji. Ob tem jim zagotavljamo popolno zaščito. Zavezani smo ustrezno raziskati vsako prijavo domnevne kršitve. Politiko odprtega dialoga promoviramo in uresničujemo tudi prek objav na intranetni strani, omogočanju zaposlenih, da zastavljajo vprašanja in podajajo predloge na aplikaciji Mentimeter, rednih srečanj vodstva z zaposlenimi, “kave z direktorjem” in “zajtrkov z upravo”.

Za namen prijav sumov oziroma zaznanih nepravilnosti ali kršitev imamo vzpostavljene mehanizme poročanja. Na voljo so anonimna telefonska številka, elektronski naslov oziroma pisemska pošta in zaklenjen predalčnik v poslovnih prostorih. Vse prijave morajo biti naslovljene na Komisijo za skladnost poslovanja. Komisija za skladnost poslovanja je neodvisna, nepristranska in avtonomna komisija. Vsako prejeto prijavo kršitve Komisija za skladnost poslovanja obravnava in o kršitvi poda mnenje. Vsakemu prijavitelju so zagotovljene popolna anonimnost, zaupnost in varnost, brez povračilnih ukrepov. V letu 2022 oz. do sedaj Komisija za skladnost poslovanja ni prejela prijave suma oziroma zaznane kršitve, vezane na skladnost poslovanja. Tudi v bodoče upamo, da prijav ne bo.

V prihajajočih letih imamo namen nadaljevati z že vpeljanimi aktivnostmi, poleg tega pa organizirati “dneve odprtih vrat” posameznih oddelkov, kjer bodo imeli zaposleni možnost podrobneje spoznati delo drugih oddelkov, dobiti vpogled v celoten proces poslovanja družbe in se še bolj povezati.

12.5.2 Zdrav način življenja

Zdravemu načinu življenja pripisujemo velik pomen, saj so samo zdravi in zadovoljni zaposleni lahko gonilna sila našega razvoja. Na delovnem mestu aktivno spodbujamo aktivnosti za zdravje, zdravo prehrano in dobro počutje, z ustrezno razporeditvijo delovnih nalog in odgovornosti pa delujemo v smeri enakomerne delovne obremenitve zaposlenih, s čimer želimo prispevati k preprečevanju oziroma omejevanju z delom povezanega stresa in zniževati fluktuacijo. Za prepoznavanje potreb zaposlenih je ključna odkrita, jasna, redna in transparentna komunikacija, ki mora biti obojestranska. V ta namen zaposlene obveščamo o aktualnih tematikah prek srečanj z zaposlenimi, rednih sestankov, elektronske pošte, intraneta, kadrovskega portala in digitalnih tabel, izvajamo pa tudi usmerjevalne pogovore, ki poleg sistematičnega spremljanja delovne uspešnosti in izvajanja vodenja s cilji pomenijo tudi možnost za zaposlene, da izrazijo in izpostavijo svoja stališča, potrebe in zahteve.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

55 od 128

Za zdravje zaposlenih na delovnem mestu skrbimo s stalnim izboljševanjem delovnih razmer, organizacijo aktivnih odmorov (za tiste, ki delajo z računalnikom), masaž hrbta na delovnem mestu, tedensko dobavo sadja, udeležbo na različnih športnih aktivnostih, organizacijo cepljenj in predavanj na temo zdravega življenjskega sloga ter izvajanjem periodičnih usposabljanj o pomenu preventive in skrbi za zdravje. V letu 2022 smo preverili ponudbo trga eko ponudbe sadja ter vseskozi zaposlenim ponujali sezonsko sadje, kje je bilo le mogoče pa smo naročali sadje slovenskega porekla. Za različne športne programe za zaposlene smo namenili 50% več sredstev kot leto poprej.

Zadovoljstvo in dobro počutje zaposlenih uresničujemo tudi z zagotavljanjem možnosti usklajevanja zasebnega in poslovnega življenja, in sicer z možnostjo fleksibilnega prihoda in odhoda z delovnega mesta ter možnostjo dela od doma. Delo od doma je postalo stalna praksa, večina vlog za delo od doma je bila tudi odobrena.

V letu 2022 smo namenili veliko pozornosti preprečevanju stresa, saj smo primer absentizma zaradi izgorelosti vzeli zelo resno in kadrovsko okrepili zadevni oddelek, kjer se je pojavila izgorelost v letu 2021. Organizirali smo tudi predavanje na temo preprečevanja stresa in zaposlenim omogočili ugodnejši pristop do psihološkega svetovanja.

12.5.3 Vseživljenjsko učenje in enake možnosti

Področje izobraževanja in razvoja zaposlenih je ključno za ustvarjanje pozitivnega delovnega okolja z zadovoljnimi in usposobljenimi zaposlenimi ter s tem kreiranja podlage za dolgoročno rast družbe, saj k rasti in razvoju največ prispevajo kompetentni, zavzeti in motivirani zaposleni. Sredstva, namenjena nadgradnji znanj in kompetenc zato konstantno povečujemo, usmerjamo in razporejamo pa jih strukturirano in sistematično, da dosežemo najboljši možen učinek tako na zaposlene kot za družbo. Poleg zunanjih izobraževanj izvajamo tudi interna usposabljanja ter mentorstva, posebno skrb pa namenjamo razvoju ključnih kadrov, strokovnjakov na svojih področjih, ki so za nas nepogrešljivi, ter mladih talentov, ki izkazujejo potencial, da bi v prihodnje postali vodstven kader oz. strokovnjaki.

Vsem zaposlenim in kandidatom za zaposlitev omogočamo enake možnosti, ne glede na spol, raso, vero, narodno pripadnost ali druge kulturne razlike. Zagotavljamo spoštovanje osebnih pravic in osebnosti zaposlenih, varovanje osebnih podatkov, humano in spoštljivo komunikacijo, sporazumno reševanje morebitnih nesoglasij, prepoved vseh oblik diskriminacije in plačilo za delo, opravljeno skladno s standardi delovne zakonodaje.

V letu 2022 smo za izobraževanje namenili 188.518 EUR. Trenutno še nimamo vzpostavljenega sistema beleženja izobraževalnih ur, da bi lahko poročali o doseganju tega zastavljenega cilja naše trajnostne strategije.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

56 od 128

Skladno s prenovljeno poslovno strategijo za prihodnje petletno obdobje smo se odločili za posodobitev kompetenčnega modela v celoti. Cilj bomo preoblikovali, ko bo kompetenčni model prenovljen in bo izvedena analiza stanja kompetenc. Kljub temu stremimo k povečevanju kompetenc zaposlenih, zato letno planiramo izobraževanja in usposabljanja za naše zaposlene.

Še naprej stremimo k ohranjanju enakih možnosti za zaposlene pri delovnih procesih in postopkih. Na položaju vodij je bilo v letu 2022 19 žensk in 20 moških.

Tabela: Struktura zaposlenih v poročajočih družbah po izobrazbi na dan 31.12.2022*

Izobrazba	Stopnja strokovne izobrazbe	Poročajoče družbe
Nižja izobrazba	do 4	25,00
Srednja izobrazba	5	234,00
Višja izobrazba	6	66,00
Visoka izobrazba	7	126,00
Magisterij/doktorat	8	8,00
Skupaj		459,00

12.5.4 Varno delovno okolje

Delovno okolje mora biti zasnovano tako, da omogoča kakovostno in učinkovito delo. Delo pa je lahko kakovostno in učinkovito le, če se izvaja v zdravem in varnem okolju. Zato periodično izvajamo teoretična in praktična usposabljanja s področja varnosti in zdravja pri delu, skrbimo za redne obdobne zdravniške preglede zaposlenih, ergonomijo na delovnem mestu, požarno varnost, nudimo možnost različnih preventivnih cepljenj in usposabljamo zaposlene za nudenje prve pomoči. Del skrbi za varno delovno okolje so tudi ukrepi v zvezi s preprečevanjem širjenja virusa SARSCoV2. Prek skrbi za zdravo delovno okolje skrbimo tudi za zmanjševanje absentizma zaradi poškodb pri delu in bolezni, povezanih z delom.

Pri zagotavljanju varnega delovnega okolja sodelujemo z zunanjim izvajalcem. Periodično pregledujemo delovno okolje in analiziramo morebitne nove nevarnosti. Po potrebi posodabljamo oceno tveganja in sprejemamo dodatne ukrepe, da do teh nevarnosti ne prihaja.

V skrbi za kakovostno in varno življenje zaposlenih v tretjem življenjskem obdobju, poročajoče družbe participirajo pri vplačevanju premij prostovoljnega dodatnega pokojninskega zavarovanje za zaposlene, nekatere pa so uredile tudi nezgodno zavarovanje zaposlenih.

Poleg fizične varnosti na delovnem mestu gradimo tudi psihološko varnost, ki je podlaga za grajenje medsebojne komunikacije, reševanja konfliktov, odkritega izražanja pričakovanj in hitre sanacije morebitnih napak. Želje in potrebe delavca poskušamo spoštovati in upoštevati, tako na primer pri zagotavljanju dela za skrajšani delovni čas, iskanja kompromisov glede odpovednih rokov na željo delavca, izobraževanj, prerazporeditev dela ipd.

V letu 2022 smo beležili odsotnosti zaposlenih predvsem iz naslova boleznin, povečale so se tudi odsotnosti zaradi koriščenja starševskega dopusta. Pripetila se je ena poškodba pri delu, bolezni, povezanih z delom, pa nismo beležili.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

57 od 128

Tabela: Bolniške odsotnosti/odsotnost zaradi materinskega in starševskega dopusta v letih 2020-2022

		Poročajoče družbe
Leto	Tip odsotnosti	% celotne mase ur
2020	boleznine v breme podjetja	5,93%
	boleznine v breme ZZZS	6,72%
	poškodbe pri delu	0,02%
	starševski dopust	3,58%
	druge odsotnosti	1,15%
2021	boleznine v breme podjetja	6,88%
	boleznine v breme ZZZS	8,97%
	poškodbe pri delu	0,00%
	starševski dopust	4,90%
	druge odsotnosti	0,57%
2022	boleznine v breme podjetja	5,17%
	boleznine v breme ZZZS	10,79%
	poškodbe pri delu	0,02%
	starševski dopust	9,93%
	druge odsotnosti	0,12%

V letu 2022 smo skrbeli za dobro obveščenost zaposlenih o gibanju donosov izbranega pokojninskega sklada in s tem spodbujali vključenost zaposlenih v dodatno pokojninsko zavarovanje, s čimer želimo promovirati vključenost v ta zavarovalni steber. O pomembnejšem obsegu zavarovalnega kritja in števila zavarovancev še ne moremo poročati. Ravno tako še nismo pričeli z aktivnostjo zagotavljanja kolektivnega zavarovanja za specialistične preglede za zaposlene. Cilj omogočanja programov zdravstvenih storitev za zaposlene je opuščen, saj Skupina SALUS ni več prisotna na trgu izvajalcev zdravstvenih storitev, enako pa tudi cilj vzdrževanja COVID-19 ukrepov v bodoče ne bo več zasledovan, saj so ti ukrepi tekom leta 2022 postali del našega vsakdana in jih zato ne bomo več posebej izpostavljali.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

58 od 128

12.6 Poslujemo povezovalno

12.6.1 Od dobavitelja do pacienta: varno, pravočasno in kakovostno

Družbi SALUS, Veletrgovina, d.o.o. in SANOLABOR, d.d. sta vitalna člena v oskrbi z zdravili in medicinskimi pripomočki, kjer so varnost, pravočasnost in kakovost ravnanja ter dostave izdelkov bistvenega pomena. Iz tega izhajajo tudi zastavljeni trajnostni cilji, ki jima družbi sledita, saj mora biti proces oskrbe konstantno monitoriran in stalno izboljševan s preventivnimi in korektivnimi ukrepi, da se ohranja najvišja mogoča raven storitve za končne uporabnike – paciente. Posebna pozornost je namenjena ključnim dejavnostim našega procesa, kot so skladiščenje in distribucija izdelkov v ustreznih temperaturnih pogojih, opremljanje z navodili za uporabo/deklaracijami skladno s smernicami dobrih praks in navodili farmacevtskih proizvajalcev, pa tudi informacijski varnosti ter zagotavljanju neprekinjenega poslovanja, kar nam omogoča, da ključne procese izvajamo brez zastojev, zamud in izpadov. Predloge za izboljšave črpamo iz internih virov, od zaposlenih, ter eksternih virov, pogodbenih partnerjev in regulatornih organov, osrednjega pomena pa so predlogi za izboljšave, prejeti s strani kupcev. Ker se kakovost prične pri viru, postopoma uvajamo preverjanje socialnih in okoljskih vplivov razvejane mreže naših dobaviteljev.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

stran

59 od 128

Obe družbi imata vzpostavljen sistem kakovosti, ki se redno preverja, nadgrajuje in izboljšuje, spremembe pa se obvladujejo skladno s pravili dobrih praks in veljavno zakonodajo. Učinkovitost sistema kakovosti se preverja tudi z inšpekcijskimi nadzori regulatornega organa in presojami pogodbenih partnerjev.

Družbi sta imetnici dovoljenja za opravljanje prometa z zdravili na debelo in proizvodnjo zdravil ter posledično tudi certifikata dobre distribucijske prakse (GDP) in certifikata dobre proizvodne prakse (GMP). Vpisani sta v register poslovnih subjektov, ki opravljajo promet z medicinskimi pripomočki na debelo, družba SANOLABOR, d.d. pa ima tudi dovoljenje za opravljanje prometa z zdravili in medicinskimi pripomočki na drobno. Družba SALUS, Veletrgovina, d.o.o. je tudi imetnica certifikata kakovosti ISO 9001:20015.

Zastavljeni cilji so bili vezani na zamude pri dostavi, ponovljene neskladnosti pri presojah in inšpekcijskih pregledih, pravočasno in celovito izvedbo odpoklicev, odstotek reklamacij na kakovost storitve ter pravočasnost posredovanja poročil o neželenih učinkih zdravil, zapletih z medicinskimi pripomočki in reklamacijah na kakovost izdelkov dobaviteljem. Družba SALUS, Veletrgovina, d.o.o. izvaja merjenje vseh zastavljenih ključnih kazalnikov poslovanja na tem področju in je zastavljene cilje v letu 2022 dosegla. Cilje je dosegla tudi družba SANOLABOR, d.d., pri čemer pa je potrebno izpostaviti, da zaenkrat doseganja določenih zastavljenih ciljev še ne meri s kazalniki (iz razloga, da niso ključnega pomena za njihovo poslovanje), bo pa merjenje postopoma uvedla.

12.6.2 Programi ozaveščanja deležnikov

Trajnost je partnerski proces, v katerem kot vitalni člen med dobavitelji in kupci ter pacienti v oskrbi z zdravili in medicinskimi pripomočki igramo ključno vlogo. Prav mi smo tisti, ki lahko zaradi naše centralne vloge med igralci na trgu naredimo največ ter spodbudimo in promoviramo največ skupnih dobrih trajnostnih praks. To izvajamo predvsem prek neposrednih komunikacijskih kanalov, kot so naše revije in katalogi, digitalne table, pa tudi z organizacijo dogodkov, na katerih med drugih predstavljamo tudi trajnostne tematike. V odnosu do dobaviteljev in kupcev si želimo proaktivnega pristopa in akcij za naše skupno dobro, predvsem na področju varovanja naravnega okolja.

Poleg neposrednega povezovanja z deležniki v verigi vrednosti, se povezujemo tudi prek strokovnih in stanovskih združenj, kot so Trgovinska zbornica Slovenije, Gospodarska zbornica Slovenije, Slovensko farmacevtsko združenje, AmCham in drugi. Aktivno sodelovanje v združenjih prepoznavamo kot pomemben dejavnik pri sooblikovanju stališč do aktualnih vsebin in kot podporni člen v oblikovanju dobrih poslovnih praks, vselej s ciljem zagotavljati varno in učinkovito preskrbo prebivalstva s proizvodi, ki zagotavljajo zdravje in dobro počutje slehernega posameznika.

V redno vsakoletno ocenjevanje dobaviteljev bomo sklop, ki se navezuje na trajnost, prvič dodali v začetku leta 2023. V reviji SALUS+ smo z letom 2023 pričeli z redno kolumno o trajnosti, v kateri bomo predstavili vse naše gradnike trajnostnega razvoja in jih s tem približali deležnikom. V letu 2022 smo izvedli dogodek za kupce na temo učinkov dolgega Covida ter v sklopu tega vključili tudi predavanja na temo trajnostnega razvoja s poudarkom na naši dobrodelni knjigi Loti in Maks. Iniciativ na temo trajnosti v združenjih, katerih član smo, v 2022 še nismo podali.

Konsolidirano letno poročilo Skupine SALUS in delniške družbe SALUS, Ljubljana, d.d. za leto 2022

datum

28.2.2023

12.6.3 Družbena odgovornost in korporativno prostovoljstvo

V poročajočih družbah se zavedamo pomena družbene odgovornosti, zato podpiramo povezovanje z organizacijami in društvi, ki se ukvarjajo s športnimi, kulturnimi, izobraževalnimi, dobrodelnimi, znanstvenimi ter zdravstvenimi in drugimi vsebinami in jim pomagamo pri izpolnjevanju njihovih zastavljenih ciljev.

Že vrsto let slikarjem, fotografom in različnim rokodelcem omogočamo, da svoja umetniška dela razstavljajo v avli na eni naših lokacij in tako svoja dela na ogled postavijo širšemu občinstvu. Umetniki se izmenjujejo in razstavljajo vse leto, razstave pa so javne in brezplačno dostopne ne le zaposlenim, našim obiskovalcem in poslovnim partnerjem temveč tudi vsem drugim, ki si jih želijo ogledati.

Kot vsako leto smo se tudi v letu 2022 odzvali številnim pobudam in prošnjam za pomoč. Z dobrodelnimi prispevki in donacijami smo podprli več organizacij in društev ter akcij, ki so bile namenjene izboljšanju življenja ljudi. Še posebej smo ponosni na našo prvo dobrodelno knjigo za otroke Loti in Maks: Sadni krožnik in navihana juhica, kjer smo pridobljena sredstva od prodaje vseh 1.000 izvodov namenili skladu Športnik sem, ki deluje pod okriljem Zveze prijateljev Mladine Slovenije. S tem smo pomagali osrečiti kar 48 otrok iz socialno šibkejših družin, da so se lahko v šolskem letu 2022/23 vpisali na različne športne aktivnosti.

Za donacije in dobrodelnost smo namenili v SANOLABOR 84.473 EUR. Cilj usmerjanja donacij v zdravstvene storitve bomo v 2023 predrugačili, saj načrtujemo postavitev politike donacij, ker menimo, da si več raznovrstnih aktivnosti in pobud zasluži našo podporo.

	Poročajoče družbe
Leto	Proizvedena energija iz sončne elektrarne (KWh)	Porabljena energija iz sončne elektrarne (KWh) (a)	Energija sončne elektrarne, oddana v omrežje (KWh)	Kupljena električna energija (KWh) (b)	Skupna porabljena električna energija (KWh) (a+b)
2020	432.484	361.595	70.889	1.773.046	2.134.641
2021	421.637	369.218	52.419	1.840.677	2.209.895
2022	425.741	374.957	50.784	1.861.565	2.236.522

	Poročajoče družbe
Leto	Število vozil	Prevoženi km	km/vozilo
2020	39	2.244.000	57.538
2021	40	2.378.449	59.461
2022	40	2.311.475	57.787

	Poročajoče družbe
Leto	Kartonska embalaža (kg)	Folija (kg)
2020	1.629	2.438
2021	55.883	3.676
2022	64.500	4.900

	Poročajoče družbe
Leto	Papirna, kartonska embalaža in embalaža iz lepenke	Plastična embalaža	Mešana embalaža	Kosovni odpadki	Plastika	Steklena embalaža	Trdni odpadki, ki niso navedeni v 07 05 13	Odpadki, ki niso navedeni drugje
2020	162.856	18.880	1.250	0	0	860	0	3.378
2021	182.180	21.020	6.170	920	3.660	5.120	0	7.657
2022	193.227	26.310	4.170	0	1.959	930	0	6.000

Gospodarska dejavnost	Oznaka NACE	Opis	Prihodki v EUR	Delež prihodkov v %
A. Prihodki od dejavnosti, usklajeni s taksonomijo
Energija	D35.119	Proizvodnja električne energije z uporabo fotovoltaične tehnologije	87.835	0,02%
Skupaj prihodki od dejavnosti, usklajeni s taksonomijo			87.835	0,02%
B. Prihodki od dejavnosti, nesprejemljivi za taksonomijo
Skupaj prihodki od dejavnosti, nesprejemljivi za taksonomijo			495.582.979	99,98%
Skupaj A+B			495.670.814	100,00%

Vrsta nevarnosti	Povezane s temperaturo	Povezane z vetrom	Povezane z vodo	Povezane s trdo maso
Kronične	Sprememba temperature	Spremembe vzorcev	Spremembe vzorcev in vrst padavin (dež, toča, sneg/led)	Obalna erozija
	Vročinski stres		Variabilnost padavin ali hidrološka variabilnost	Degradacija prsti
	Variabilnost temperature		Zakisanje oceanov	Erozija prsti
	Taljenje permafrosta		Vdor slane vode	Soliflukcija
			Dvig morske gladine
			Vodni stres
Akutne	Vročinski val		Suša	Plaz
	Hladni val/pozeba		Močne padavine (dež, toča, sneg/led)	Zemeljski plaz
	Požar v naravi		Poplava (obalna in rečna poplava, poplava zaledni vod in podzemne vode)	Pogrezanje tal
			Prelitje ledeniškega jezera

	Pojasnila	SALUS, Ljubljana, d.d.		Skupina SALUS
		31.12.2022	31.12.2021	31.12.2022	31.12.2021
Dobro ime	4.2	0	0	1.870.087	1.870.087
Druga neopredmetena sredstva	4.2	60.679	4.033	6.550.952	7.263.865
Opredmetena osnovna sredstva	4.3	246.009	301.898	39.089.135	33.279.879
Naložbene nepremičnine	4.4	1.645.057	1.664.024	1.645.057	1.664.024
Naložbe v odvisne družbe	4.5	53.055.328	53.065.504	0	0
Naložbe v pridružene družbe	4.5	2.250	0	66.676	52.526
Finančna sredstva po pošteni vrednosti prek IPI	4.5	909.146	996.442	1.084.817	1.187.330
Finančna sredstva po odplačni vrednosti	4.5	75.000	0	211.290	33.099
Dolgoročno dana posojila		15.213	10.421	17.137	12.349
Terjatve za odloženi davek	4.18	0	201.215	93.805	303.685
Druga dolgoročna sredstva		13.126	13.126	52.788	64.904
Skupaj dolgoročna sredstva		56.021.808	56.256.663	50.681.744	45.731.748
Nekratkoročna sredstva, namenjena prodaji	4.6	0	947.587	0	947.587
Zaloge	4.7	0	0	46.044.227	43.431.501
Kratkoročne finančne naložbe	4.5	1.400	100.087	342.253	21.667
Kratkoročne poslovne terjatve	4.8	27.745	54.833	55.145.720	55.708.719
Terjatve za davek od dohodka	4.8	0	0	328.555	16.627
Denarna sredstva in denarni ustrezniki	4.9	227.261	1.810.648	19.115.345	17.652.227
Sredstva na podlagi pogodb s kupci	4.10	0	0	210.458	2.081.347
Dani predujmi in druga kratkoročna sredstva	4.11	32.836	17.540	2.760.896	3.525.561
Skupaj kratkoročna sredstva		289.242	2.930.695	123.947.454	123.385.236
Skupaj sredstva		56.311.050	59.187.358	174.629.198	169.116.984
Osnovni kapital	4.12	435.550	435.550	435.550	435.550
Rezerve	4.12	9.273.155	9.273.155	9.391.904	9.388.202
Rezerva za pošteno vrednost	4.12	0	0	81.757	–119.524
Prevedbena rezerva	4.12	0	0	–23.421	–11.305
Dobiček preteklih let	4.12	32.170.003	32.857.377	50.868.876	44.651.476
Dobiček tekočega leta	4.12	8.167.657	6.085.901	13.091.390	12.990.675
Skupaj kapital		50.046.365	48.651.983	73.846.056	67.335.074
Dolgoročne poslovne obveznosti		0	0	0	0
Dolgoročne finančne obveznosti	4.13	3.624.410	5.689.140	12.926.201	9.262.235
Rezervacije	4.14	0	0	1.069.988	1.084.947
Druge dolgoročne obveznosti		0	0	4.012	7.607
Skupaj dolgoročne obveznosti		3.624.410	5.689.140	14.000.201	10.354.789
Kratkoročne poslovne obveznosti	4.15	115.529	93.655	80.285.459	81.792.634
Obveznosti za davek od dohodka	4.15	177.699	0	214.474	703.173
Kratkoročne finančne obveznosti	4.13	2.076.617	2.093.101	3.470.876	3.253.980
Obveznosti na podlagi pogodb s kupci	4.16	845	1.641.537	529.642	2.193.945
Druge kratkoročne obveznosti	4.17	269.585	1.017.942	2.282.490	3.483.389
Skupaj kratkoročne obveznosti		2.640.275	4.846.235	86.782.941	91.427.121
Skupaj obveznosti in kapital		56.311.050	59.187.358	174.629.198	169.116.984
Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati skupaj z njimi.

2022	Osnovni kapital	Kapitalske rezerve	Zakonske rezerve	Druge rezerve iz dobička	Rezerve za pošteno vrednost	Preneseni čisti dobiček	Čisti dobiček poslovnega leta	Skupaj kapital
Stanje 1.1.	435.550	8.380.201	56.335	836.619	0	32.857.377	6.085.901	48.651.983
Transakcije z lastniki	0	0	0	0	0	-6.773.275	0	-6.773.275
Povečanje osnovnega kapitala	0	0	0	0	0	0	0	0
Izplačilo dividend	0	0	0	0	0	–6.784.375	0	–6.784.375
Druge spremembe lastniškega kapitala	0	0	0	0	0	11.100	0	11.100
Spremembe v celotnem vseobsegajočem donosu poročevalskega obdobja	0	0	0	0	0	0	8.167.657	8.167.657
Čisti poslovni izid obdobja	0	0	0	0	0	0	8.167.657	8.167.657
Spremembe v kapitalu	0	0	0	0	0	6.085.901	-6.085.901	0
Prenos preostalega dela čistega dobička primerjalnega obdobja	0	0	0	0	0	6.085.901	–6.085.901	0
Prenos preostalega dela čistega dobička tekočega obdobja	0	0	0	0	0	0	0	0
Stanje 31.12.	435.550	8.380.201	56.335	836.619	0	32.170.003	8.167.657	50.046.365
Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati skupaj z njimi.

2022	Osnovni kapital	Kapitalske rezerve	Zakonske rezerve	Druge rezerve iz dobička	Prevedbena razlika	Rezerve za pošteno vrednost	Preneseni čisti dobiček	Čisti dobiček poslovnega leta	Skupaj	Kapital manjšinskih lastnikov	Skupaj kapital
Stanje 31.12. preteklega leta	435.550	8.380.201	171.381	836.619	-11.304	-119.524	44.651.476	12.990.675	67.335.074	0	67.335.074
Popravki napak preteklih let	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Stanje 31.12. preteklega leta po popravku	435.550	8.380.201	171.381	836.619	-11.304	-119.524	44.651.476	12.990.675	67.335.074	0	67.335.074
Transakcije z lastniki	0	0	0	0	0	0	-6.773.275	0	-6.773.275	0	-6.773.275
Izplačilo dividend	0	0	0	0	0	0	–6.784.375	0	–6.784.375	0	–6.784.375
Transakcije z manjšinskimi lastniki	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Povečanje osnovnega kapitala	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Druge spremembe v kapitalu	0	0	0	0	0	0	11.100	0	11.100	0	11.100
Spremembe v celotnem vseobsegajočem donosu poročevalskega obdobja	0	0	0	0	-12.116	201.281	0	13.095.092	13.284.257	0	13.284.257
Čisti poslovni izid obdobja	0	0	0	0	0	0	0	13.095.092	13.095.092	0	13.095.092
Spremembe prevedbene rezerve	0	0	0	0	–12.116	0	0	0	–12.116	0	–12.116
Sprememba rezerve za pošteno vrednost	0	0	0	0	0	201.281	0	0	201.281	0	201.281
Druge spremembe v drugem vseobsegajočem donosu	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Spremembe v kapitalu	0	0	3.702	0	0	0	12.990.675	-12.994.377	0	0	0
Prenos preostalega dela čistega dobička primerjalnega obdobja	0	0	0	0	0	0	12.990.675	-12.990.675	0	0	0
Prenos preostalega dela čistega dobička tekočega obdobja	0	0	3.702	0	0	0	0	–3.702	0	0	0
Stanje 31.12.	435.550	8.380.201	175.083	836.619	-23.420	81.757	50.868.876	13.091.390	73.846.056	0	73.846.056
Računovodske usmeritve in pojasnila so sestavni del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati skupaj z njimi.

Skupina nepremičnin, naprav in opreme	Doba koristnosti
Zgradbe	20 – 40 let
Zgradbe-pravica do uporabe	glede na trajanje najema oz 5 let
Oprema	5 – 15 let
Transportna sredstva	4 – 8 let
Strojna računalniška oprema	2 leti

Skupina neodpredmetenih sredstev	Doba koristnosti
Programska oprema	5 – 10 let
Blagovna znamka Algea	10 let
Blagovna znamka Sanolabor	20 let

2022	PROGRAMSKA OPREMA	BLAGOVNE ZNAMKE	DOBRO IME	V PRIPRAVI	DRUGA NEOPREDMETENA SREDSTVA	SKUPAJ
NABAVNA VREDNOST
Stanje 1.1.	6.167.246	6.019.366	1.870.087	70.546	0	14.127.245
Povečanja iz poslovne združitve	0	0	0	0	0	0
Popravek začetnega stanja	0	0	0	0	0	0
Nove pridobitve	84.699	0	0	200.839	0	285.538
Prenos iz priprave	179.193	0	0	-185.230	6.037	0
Zmanjšanja	-210.000	0	0	0	0	-210.000
Tečajne razlike	-6	0	0	-12	0	-18
Stanje 31.12.	6.221.132	6.019.366	1.870.087	86.143	6.037	14.202.765
POPRAVEK VREDNOSTI
Stanje 1.1.	3.971.001	1.022.292	0	0	0	4.993.293
Povečanje iz poslovne združitve	0	0	0	0	0	0
Popravek začetnega stanja	0	0	0	0	0	0
Amortizacija	458.357	337.703	0	0	153	796.213
Zmanjšanja	-7.778	0	0	0	0	-7.778
Tečajne razlike	-2	0	0	0	0	-2
Stanje 31.12.	4.421.578	1.359.995	0	0	153	5.781.726
NEODPISANA VREDNOST
Stanje 1.1.2022	2.196.245	4.997.074	1.870.087	70.546	0	9.133.952
Stanje 31.12.2022	1.799.554	4.659.371	1.870.087	86.143	5.884	8.421.039

2022	DRUGE NAPRAVE IN OPREMA	PRAVICA DO UPORABE SREDSTVA	V PRIPRAVI	SKUPAJ
NABAVNA VREDNOST
Stanje 1.1.	1.079.897	55.262	0	1.135.159
Nove pridobitve	2.312	0	0	2.312
Prenos iz priprave	0	0	0	0
Zmanjšanja	-86.226	0	0	-86.226
Stanje 31.12.	995.983	55.262	0	1.051.245
POPRAVEK VREDNOSTI
Stanje 1.1.	812.366	20.895	0	833.261
Amortizacija	51.327	6.874	0	58.201
Zmanjšanja	-86.226	0	0	-86.226
Stanje 31.12.	777.467	27.769	0	805.236
NEODPISANA VREDNOST
Stanje 1.1.2022	267.531	34.367	0	301.898
Stanje 31.12.2022	218.516	27.493	0	246.009

2022	ZEMLJIŠČA	ZGRADBE	PRAVICA DO UPORABE SREDSTVA	DRUGE NAPRAVE IN OPREMA	V PRIPRAVI	SKUPAJ
NABAVNA VREDNOST
Stanje 1.1.	3.295.339	21.302.822	7.539.109	21.034.054	2.374.527	55.545.851
Povečanja iz poslovne združitve	0	0	0	0	0	0
Popravek začetnega stanja	0	0	0	0	0	0
Povečanja	0	351.255	7.542.527	1.041.904	923.842	9.859.528
Prenos iz priprave	0	2.562.150	0	508.373	-3.070.523	0
Zmanjšanja	0	-13.507	-2.305.845	-733.792	0	-3.053.144
Tečajne razlike	0	0	-590	597	0	7
Stanje 31.12.	3.295.339	24.202.720	12.775.201	21.851.136	227.846	62.352.242
POPRAVEK VREDNOSTI
Stanje 1.1.	0	5.385.958	2.948.044	13.931.970	0	22.265.972
Povečanja iz poslovne združitve	0	0	0	0	0	0
Popravek začetnega stanja	0	0	0	0	0	0
Amortizacija	0	636.461	1.246.387	1.811.992	0	3.694.840
Zmanjšanja	0	-13.507	-2.093.974	-589.947	0	-2.697.428
Tečajne razlike	0	0	-101	-176	0	-277
Stanje 31.12.	0	6.008.912	2.100.356	15.153.839	0	23.263.107
NEODPISANA VREDNOST
Stanje 1.1.2022	3.295.339	15.916.864	4.591.065	7.102.084	2.374.527	33.279.879
Stanje 31.12.2022	3.295.339	18.193.808	10.674.845	6.697.297	227.846	39.089.135

Družba	Relacija do obvladujoče družbe SALUS, Ljubljana, d.d.	Delež v družbi 31.12.2022	Vrednost naložbe 31.12.2022	Poslovni izid 2022	Osnovni kapital 31.12.2022
a. Naložbe SALUS, Ljubljana, d.d.
SALUS, Veletrgovina, d.o.o.	odvisna	100%	33.845.855	5.292.914	30.000
CARSO pharm, d.o.o. (SI)	odvisna	100%	1.298.786	312.241	1.082.549
CARSO pharm DOOEL, Ilinden (NMK)	odvisna	100%	75.000	422.866	75.000
CARSO pharm d.o.o. (HR)	odvisna	100%	10.122	137.806	10.122
CARSO pharm d.o.o. (SRB)	odvisna	100%	500	-63.637	437
CARSO pharm d.o.o. Podgorica (ČG)	odvisna	100%	7.500	-35.732	7.500
CARSO pharm UAB (Litva)	odvisna	100%	30.000	-39.804	30.000
CARSO pharm d.o.o. (BiH)	odvisna	100%	50.000	-9.222	50.000
MediSal d.o.o.*	odvisna	100%	0	-58.266	50.000
SANOLABOR, d.d.	odvisna	100%	17.737.065	6.114.124	470.833
SANOL S d.o.o. (SRB)	odvisna	100%	500	2.102	363
Skupaj naložbe v odvisne družbe SALUS, Ljubljana, d.d.			53.055.328
MS PE d.o.o.	pridružena	30%	2.250	-6.500	7.500
Skupaj naložbe v pridružene družbe SALUS, Ljubljana, d.d.			2.250
b. Naložbe drugih družb v Skupini
SANOL H d.o.o.	odvisna družba SANOLABOR, d.d. (100%)	100%	83.028	406.659	83.642
NENSI d.o.o.	pridružena družba SALUS, Veletrgovina, d.o.o. (35%)	35%	6.832	7.060	50.000
ASW d.o.o.	pridružena družba SANOLABOR, d.d. (50%)	50%	57.594	22.208	24.763

	Skupina SALUS 2022			Skupina SALUS 2021
	Odpravnine	Jubilejne nagrade	Skupaj	Odpravnine	Jubilejne nagrade	Skupaj
Stanje 1.1.	885.610	196.159	1.081.769	934.343	195.382	1.129.725
Popravek napake preteklih let	0	0	0	0	0	0
Povečanje iz poslovne združitve	0	0	0	0	0	0
Stroški sprotnega službovanja	48.739	24.831	73.570	71.629	24.690	96.319
Stroški obresti	8.004	1.851	9.855	6.338	1.449	7.787
Izplačani pozaposlitveni zaslužki	-22.391	-13.557	-35.948	-116.216	-13.095	-129.311
Aktuarski presežek/primanjkljaj	-210.409	10.479	-199.930	-10.484	-12.267	-22.751
Tečajne razlike	-4	2	-2	0	0	0
Stanje 31.12.	709.549	219.765	929.314	885.610	196.159	1.081.769

	Skupina SALUS
	Diskontna stopnja		Rast plač
Sprememba v odstotnih točkah	+0,5	-0,5	+0,5	-0,5
Vpliv na stanje obveznosti (EUR)	-48.120	48.040	50.507	-46.816

	DAVČNA IZGUBA	REZERVACIJE	POPRAVEK TERJATEV	SKUPAJ
Stanje 1.1.2021	201.215	187.774	57.973	446.962
V breme/dobro izkaza poslovnega izida	0	-87.281	-57.973	-145.254
V breme/dobro vseobsegajočega donosa	0	1.977	0	1.977
Stanje 31.12.2021	201.215	102.470	0	303.685
Stanje 1.1.2022	201.215	102.470	0	303.685
V breme/dobro izkaza poslovnega izida	-201.215	731	0	-200.484
V breme/dobro vseobsegajočega donosa	0	-9.396	0	-9.396
Stanje 31.12.2022	0	93.805	0	93.805

2022	Holding in naložbenje	Trgovina in storitve	Trženje	Izločitve v Skupini	Nerazporejeni zneski	Uskupinjeno
Prihodki od prodaje	460.006	495.218.546	9.243.357	-9.251.095	0	495.670.814
Poslovni izid iz rednega poslovanja	1.229.782	14.217.153	784.272	-15.163	-255.050	15.960.994
od tega amortizacija	-148.137	-3.980.916	-258.826	62.980	-255.050	-4.579.949
Redni EBITDA	1.377.919	18.198.069	1.043.098	-78.143	0	20.540.943
Finančni prihodki	7.615.908	895.687	62.527	-7.803.949	0	770.173
Finančni odhodki	-489.119	-499.228	-28.559	505.394	0	-511.512
Davki	-378.914	-2.785.334	-152.858	0	0	-3.317.107
Čisti poslovni izid	8.167.657	11.830.853	665.352	-7.313.720	-255.050	13.095.092
Sredstva odseka	56.311.051	160.911.350	6.367.300	-54.911.390	5.950.887	174.629.198
naložbe v opredmetena osnovna sredstva (brez učinka MSRP 16 in učinka poslovnih združitev)	0	2.101.203	73.797	0	0	2.175.000
Obveznosti odseka	6.264.685	93.414.764	3.182.581	-2.078.888	0	100.783.142

	Prihodki od prodaje		Dolgoročna sredstva (brez finančnih naložb in odloženih terjatev za davek)
	2022	2021	2022	2021
Slovenija	461.275.099	428.638.074	46.781.198	41.731.946
Druge države	34.395.715	29.643.501	573.871	553.075

	Vpliv na poslovni izid pred davki
	2022		2021
Sprememba valute za %	1%	-1%	1%	-1%
HRK	-14.399	14.399	-14.060	14.060
MKD	-23.310	23.310	-13.350	13.350
USD	1.455	-1.455	18.478	-18.478

	Nivo poštene vrednosti	SALUS, Ljubljana, d.d.		Skupina SALUS
	Nivo poštene vrednosti	knjigovodska vrednost 31.12.2022	poštena vrednost 31.12.2022	knjigovodska vrednost 31.12.2022	poštena vrednost 31.12.2022
Finančna sredstva po odplačni vrednosti:		76.400	76.400	553.544	553.544
Obveznice	3	0	0	0	0
Posojila drugim (dolgoročni in kratkoročni del)	3	76.400	76.400	553.544	553.544
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko izkaza poslovnega izida:		909.146	909.146	1.084.817	1.084.817
Finančne naložbe – tržne	1	364.780	364.780	530.396	530.396
Finančne naložbe – netržne	3	544.366	544.366	554.421	554.421
Finančne obveznosti po odplačni vrednosti:		5.701.027	5.701.027	16.397.077	16.397.077
Dolgoročne finančne obveznosti	3	3.624.410	3.624.410	12.926.201	12.926.201
Kratkoročne finančne obveznosti	3	2.076.617	2.076.617	3.470.876	3.470.876

	31.12.2022	31.12.2021
Terjatve iz poslovanja	1.325.477	1.036.503
Odvisne družbe	1.311.229	1.029.849
Pridružene družbe	14.248	6.654
Obveznosti iz poslovanja	1.310.607	1.029.849
Odvisne družbe	1.310.607	1.029.849
Pridružene družbe	0	0
Dana posojila	195.274	300.087
Odvisne družbe	176.329	300.087
Pridružene družbe	18.945	0
Prejeta posojila	176.329	300.087
Odvisne družbe	176.329	300.087
Pridružene družbe	0	0
Sredstva iz poslovnega najema	150.789	66.874
Odvisne družbe	150.789	66.874
Pridružene družbe	0	0
Obveznosti iz poslovnega najema	157.948	106.808
Odvisne družbe	157.948	106.808
Pridružene družbe	0	0

Ime in priimek, funkcija	Fiksni prejemki (bruto)	Variabilni prejemki (bruto) - kvantitativna merila	Variabilni prejemki (bruto) - kvalitativna merila	Variabilni prejemki (bruto) - skupaj	Odloženi prejemki	Odpravnine	Bonitete	Vračilo izplačane nagrade	Skupaj bruto	Skupaj neto
Žiga Hieng predsednik uprave/direktor	259.174,89	0,00	573.531,00	573.531,00	0,00	0,00	9.987,93	0,00	842.694,00	516.101,49
Gregor Jenko član uprave/direktor	197.795,30	0,00	481.407,00	481.407,00	0,00	0,00	6.612,93	0,00	685.815,00	431.235,76

Ime in priimek, funkcija	Plačilo za opravljanje funkcije – bruto letno	Sejnine nadzornega sveta in komisij – bruto letno	Skupaj bruto	Skupaj neto	Potni stroški
Boris Šefman predsednik nadzornega sveta	14.080,00	11.004,31	25.084,00	18.094,45	0,00
Bogomir Kos član nadzornega sveta / namestnik predsednika nadzornega sveta (nekdanji)	11.055,00	5.550,08	16.605,00	11.927,50	0,00
Peter Jenčič namestnik predsednika nadzornega sveta / član nadzornega sveta (nekdanji)	11.055,00	5.413,53	16.469,00	11.828,20	0,00
Matjaž Petelin član nadzornega sveta (nekdanji)	7.040,00	1.154,42	8.194,00	5.959,79	0,00
Damir Darmanović član nadzornega sveta (nekdanji)	7.040,00	1.154,42	8.194,00	5.959,79	0,00
Miha Lebinger član nadzornega sveta	0,00	4.190,34	4.190,00	3.047,60	0,00
Žiga Zore član nadzornega sveta	0,00	4.190,34	4.190,00	3.047,60	0,00
Janez Lipnik član revizijske komisije (nekdanji)	5.500,00	800,00	6.300,00	4.581,99	0,00
Martin Železnik član revizijske komisije	0,00	2.400,00	2.400,00	1.745,52	0,00