{ "documentInfo": { "documentType": "https://xbrl.org/2021/xbrl-json", "features": { "xbrl:canonicalValues": true }, "namespaces": { "JYS": "http://xbrl.jyskebank.dk/2024-12-31", "ifrs-full": "https://xbrl.ifrs.org/taxonomy/2022-03-24/ifrs-full", "iso4217": "http://www.xbrl.org/2003/iso4217", "scheme": "http://standards.iso.org/iso/17442", "xbrl": "https://xbrl.org/2021", "xbrli": "http://www.xbrl.org/2003/instance" }, "taxonomy": [ "http://xbrl.jyskebank.dk/2024-12-31/3M5E1GQGKL17HI6CPN30-2024-12-31.xsd" ] }, "facts": { "f0__s3__3__5": { "value": "12454000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InterestRevenueCalculatedUsingEffectiveInterestMethod", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__4__5": { "value": "12595000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InterestRevenueCalculatedUsingEffectiveInterestMethod", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__3__6": { "value": "13526000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:OtherInterestIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__4__6": { "value": "12378000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:OtherInterestIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__3__7": { "value": "16624000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InterestExpense", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__4__7": { "value": "15325000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InterestExpense", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__3__8": { "value": "9356000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InterestRevenueExpense", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__4__8": { "value": "9648000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:InterestRevenueExpense", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__3__9": { "value": "3228000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:FeeAndCommissionIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__4__9": { "value": "3079000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:FeeAndCommissionIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__3__10": { "value": "491000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:FeeAndCommissionExpense", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__4__10": { "value": "501000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:FeeAndCommissionExpense", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__3__11": { "value": "12093000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:FeeAndCommissionIncomeExpense", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__4__11": { "value": "12226000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:FeeAndCommissionIncomeExpense", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__3__12": { "value": "1178000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__4__12": { "value": "1640000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__3__13": { "value": "832000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__4__13": { "value": "993000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__3__14": { "value": "6319000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:EmployeeBenefitsExpenseAndAdministrativeExpense", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__4__14": { "value": "6171000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:EmployeeBenefitsExpenseAndAdministrativeExpense", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__3__15": { "value": "598000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:DepreciationAmortisationAndImpairmentLossReversalOfImpairmentLossRecognisedInProfitOrLossIntangibleAssetsAndPropertyPlantAndEquipment", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__4__15": { "value": "673000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:DepreciationAmortisationAndImpairmentLossReversalOfImpairmentLossRecognisedInProfitOrLossIntangibleAssetsAndPropertyPlantAndEquipment", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__3__16": { "value": "21000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ImpairmentLossReversalOfImpairmentLossRecognisedInProfitOrLossLoansAndAdvances", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__4__16": { "value": "127000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ImpairmentLossReversalOfImpairmentLossRecognisedInProfitOrLossLoansAndAdvances", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__3__17": { "value": "7165000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLossBeforeTax", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__4__17": { "value": "7888000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLossBeforeTax", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__3__18": { "value": "1853000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__4__18": { "value": "1984000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__3__19": { "value": "5312000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__4__19": { "value": "5904000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__3__20": { "value": "5050000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLossAttributableToOwnersOfParent", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__4__20": { "value": "5741000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLossAttributableToOwnersOfParent", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__3__21": { "value": "262000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProfitLossAttributableToAdditionalTier1CapitalHolders", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__4__21": { "value": "163000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProfitLossAttributableToAdditionalTier1CapitalHolders", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__3__22": { "value": "5312000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__4__22": { "value": "5904000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s3__3__23": { "value": "80.03", "decimals": 2, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:BasicEarningsLossPerShare", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK/xbrli:shares" } }, "f0__s3__4__23": { "value": "89.34", "decimals": 2, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:BasicEarningsLossPerShare", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK/xbrli:shares" } }, "f0__s3__3__24": { "value": "80.03", "decimals": 2, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DilutedEarningsLossPerShare", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK/xbrli:shares" } }, "f0__s3__4__24": { "value": "89.34", "decimals": 2, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DilutedEarningsLossPerShare", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK/xbrli:shares" } }, "f0__s3__3__25": { "value": "24.0", "decimals": 2, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersPerShare", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK/xbrli:shares" } }, "f0__s3__4__25": { "value": "7.78", "decimals": 2, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersPerShare", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK/xbrli:shares" } }, "f0__s4__3__5": { "value": "5312000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__4__5": { "value": "5904000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__3__6": { "value": "34000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRevaluation", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__4__6": { "value": "7000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRevaluation", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__3__7": { "value": "9000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToChangesInRevaluationSurplusOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__4__7": { "value": "2000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToChangesInRevaluationSurplusOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__3__8": { "value": "-17000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRemeasurementsOfDefinedBenefitPlans", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__4__8": { "value": "30000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRemeasurementsOfDefinedBenefitPlans", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__3__9": { "value": "-4000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToRemeasurementsOfDefinedBenefitPlansOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__4__9": { "value": "8000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToRemeasurementsOfDefinedBenefitPlansOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__3__10": { "value": "12000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__4__10": { "value": "27000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__3__11": { "value": "5324000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__4__11": { "value": "5931000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__3__12": { "value": "5062000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncomeAttributableToOwnersOfParent", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__4__12": { "value": "5768000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncomeAttributableToOwnersOfParent", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__3__13": { "value": "262000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ComprehensiveIncomeAttributableToAdditionalTier1CapitalHolders", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__4__13": { "value": "163000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ComprehensiveIncomeAttributableToAdditionalTier1CapitalHolders", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__3__14": { "value": "5324000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s4__4__14": { "value": "5931000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__5": { "value": "37392000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashAndBankBalancesAtCentralBanks", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__5": { "value": "74737000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashAndBankBalancesAtCentralBanks", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__6": { "value": "10963000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:LoansAndAdvancesToBanks", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__6": { "value": "7314000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:LoansAndAdvancesToBanks", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__7": { "value": "367404000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:LoansAndAdvancesToCustomersAtFairValueThroughProfitOrLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__7": { "value": "355177000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:LoansAndAdvancesToCustomersAtFairValueThroughProfitOrLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__8": { "value": "199818000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:LoansAndAdvancesToCustomersAtAmortisedCost", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__8": { "value": "202135000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:LoansAndAdvancesToCustomersAtAmortisedCost", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__9": { "value": "62650000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossBonds", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__9": { "value": "63698000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossBonds", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__10": { "value": "33830000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:FinancialAssetsAtAmortisedCostBonds", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__10": { "value": "36869000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:FinancialAssetsAtAmortisedCostBonds", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__11": { "value": "2205000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__11": { "value": "2424000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__12": { "value": "3328000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__12": { "value": "3395000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__13": { "value": "4645000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__13": { "value": "3937000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__14": { "value": "317000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DeferredTaxAssets", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__14": { "value": "646000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DeferredTaxAssets", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__15": { "value": "275000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CurrentTaxAssets", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__15": { "value": "324000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CurrentTaxAssets", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__16": { "value": "217000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:NoncurrentAssetsOrDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__16": { "value": "84000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:NoncurrentAssetsOrDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__17": { "value": "27156000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherAssets", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__17": { "value": "28935000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherAssets", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__18": { "value": "750200000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Assets", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__18": { "value": "779675000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Assets", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__21": { "value": "26337000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:DepositsFromBanksAndLiabilitiesDueToCentralBanks", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__21": { "value": "31197000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:DepositsFromBanksAndLiabilitiesDueToCentralBanks", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__22": { "value": "198860000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DepositsFromCustomers", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__22": { "value": "218309000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DepositsFromCustomers", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__23": { "value": "362208000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossBonds", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__23": { "value": "345680000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossBonds", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__24": { "value": "66594000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCostBonds", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__24": { "value": "93748000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCostBonds", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__25": { "value": "36878000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherLiabilities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__25": { "value": "37695000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherLiabilities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__26": { "value": "1088000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Provisions", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__26": { "value": "1017000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Provisions", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__27": { "value": "7647000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:SubordinatedLiabilities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__27": { "value": "6143000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:SubordinatedLiabilities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__28": { "value": "699612000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Liabilities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__28": { "value": "733789000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Liabilities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__31": { "value": "643000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IssuedCapital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__31": { "value": "643000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IssuedCapital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__32": { "value": "183000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:RevaluationSurplus", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__32": { "value": "164000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:RevaluationSurplus", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__33": { "value": "43295000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:RetainedEarnings", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__33": { "value": "41266000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:RetainedEarnings", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__34": { "value": "1543000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__34": { "value": "500000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__35": { "value": "45664000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParent", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__35": { "value": "42573000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParent", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__36": { "value": "4924000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:AdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__36": { "value": "3313000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:AdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__37": { "value": "50588000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__37": { "value": "45886000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__3__40": { "value": "750200000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:EquityAndLiabilities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s5__4__40": { "value": "779675000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:EquityAndLiabilities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__5": { "value": "643000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__5": { "value": "164000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__5": { "value": "41266000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__5": { "value": "500000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__5": { "value": "42573000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__5": { "value": "3313000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__5": { "value": "45886000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__5": { "value": "643000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__5": { "value": "168000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__5": { "value": "36512000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__5": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__5": { "value": "37323000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__5": { "value": "3301000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__5": { "value": "40624000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__6": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__6": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__6": { "value": "5050000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__6": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__6": { "value": "5050000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__6": { "value": "262000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__6": { "value": "5312000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__6": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__6": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__6": { "value": "5741000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__6": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__6": { "value": "5741000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__6": { "value": "163000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__6": { "value": "5904000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__7": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRevaluation", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__7": { "value": "34000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRevaluation", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__7": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRevaluation", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__7": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRevaluation", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__7": { "value": "34000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRevaluation", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__7": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRevaluation", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__7": { "value": "34000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRevaluation", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__7": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRevaluation", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__7": { "value": "7000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRevaluation", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__7": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRevaluation", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__7": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRevaluation", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__7": { "value": "7000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRevaluation", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__7": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRevaluation", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__7": { "value": "7000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRevaluation", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__8": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherIndividuallyImmaterialComponentsOfOtherComprehensiveIncomeBeforeTax", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__8": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherIndividuallyImmaterialComponentsOfOtherComprehensiveIncomeBeforeTax", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__8": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherIndividuallyImmaterialComponentsOfOtherComprehensiveIncomeBeforeTax", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__8": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherIndividuallyImmaterialComponentsOfOtherComprehensiveIncomeBeforeTax", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__8": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherIndividuallyImmaterialComponentsOfOtherComprehensiveIncomeBeforeTax", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__8": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherIndividuallyImmaterialComponentsOfOtherComprehensiveIncomeBeforeTax", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__8": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherIndividuallyImmaterialComponentsOfOtherComprehensiveIncomeBeforeTax", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__8": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherIndividuallyImmaterialComponentsOfOtherComprehensiveIncomeBeforeTax", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__8": { "value": "-8000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherIndividuallyImmaterialComponentsOfOtherComprehensiveIncomeBeforeTax", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__8": { "value": "8000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherIndividuallyImmaterialComponentsOfOtherComprehensiveIncomeBeforeTax", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__8": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherIndividuallyImmaterialComponentsOfOtherComprehensiveIncomeBeforeTax", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__8": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherIndividuallyImmaterialComponentsOfOtherComprehensiveIncomeBeforeTax", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__8": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherIndividuallyImmaterialComponentsOfOtherComprehensiveIncomeBeforeTax", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__8": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherIndividuallyImmaterialComponentsOfOtherComprehensiveIncomeBeforeTax", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__9": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransferBetweenRevaluationReserveAndRetainedEarnings", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__9": { "value": "-6000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransferBetweenRevaluationReserveAndRetainedEarnings", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__9": { "value": "6000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransferBetweenRevaluationReserveAndRetainedEarnings", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__9": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransferBetweenRevaluationReserveAndRetainedEarnings", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__9": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransferBetweenRevaluationReserveAndRetainedEarnings", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__9": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransferBetweenRevaluationReserveAndRetainedEarnings", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__9": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransferBetweenRevaluationReserveAndRetainedEarnings", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__9": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransferBetweenRevaluationReserveAndRetainedEarnings", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__9": { "value": "-1000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransferBetweenRevaluationReserveAndRetainedEarnings", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__9": { "value": "1000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransferBetweenRevaluationReserveAndRetainedEarnings", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__9": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransferBetweenRevaluationReserveAndRetainedEarnings", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__9": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransferBetweenRevaluationReserveAndRetainedEarnings", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__9": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransferBetweenRevaluationReserveAndRetainedEarnings", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__9": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransferBetweenRevaluationReserveAndRetainedEarnings", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__10": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRemeasurementsOfDefinedBenefitPlans", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__10": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRemeasurementsOfDefinedBenefitPlans", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__10": { "value": "-17000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRemeasurementsOfDefinedBenefitPlans", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__10": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRemeasurementsOfDefinedBenefitPlans", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__10": { "value": "-17000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRemeasurementsOfDefinedBenefitPlans", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__10": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRemeasurementsOfDefinedBenefitPlans", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__10": { "value": "-17000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRemeasurementsOfDefinedBenefitPlans", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__10": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRemeasurementsOfDefinedBenefitPlans", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__10": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRemeasurementsOfDefinedBenefitPlans", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__10": { "value": "30000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRemeasurementsOfDefinedBenefitPlans", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__10": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRemeasurementsOfDefinedBenefitPlans", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__10": { "value": "30000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRemeasurementsOfDefinedBenefitPlans", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__10": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRemeasurementsOfDefinedBenefitPlans", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__10": { "value": "30000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncomeBeforeTaxGainsLossesOnRemeasurementsOfDefinedBenefitPlans", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__11": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__11": { "value": "9000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__11": { "value": "-4000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__11": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__11": { "value": "5000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__11": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__11": { "value": "5000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__11": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__11": { "value": "2000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__11": { "value": "8000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__11": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__11": { "value": "10000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__11": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__11": { "value": "10000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__12": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__12": { "value": "19000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__12": { "value": "-7000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__12": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__12": { "value": "12000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__12": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__12": { "value": "12000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__12": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__12": { "value": "-4000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__12": { "value": "31000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__12": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__12": { "value": "27000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__12": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__12": { "value": "27000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__13": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__13": { "value": "19000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__13": { "value": "5043000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__13": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__13": { "value": "5062000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__13": { "value": "262000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__13": { "value": "5324000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__13": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__13": { "value": "-4000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__13": { "value": "5772000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__13": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__13": { "value": "5768000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__13": { "value": "163000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__13": { "value": "5931000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ComprehensiveIncome", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__14": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:RedemptionOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__14": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:RedemptionOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__14": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:RedemptionOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__14": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:RedemptionOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__14": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:RedemptionOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__14": { "value": "651000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:RedemptionOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__14": { "value": "651000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:RedemptionOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__14": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:RedemptionOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__14": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:RedemptionOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__14": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:RedemptionOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__14": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:RedemptionOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__14": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:RedemptionOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__14": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:RedemptionOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__14": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:RedemptionOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__15": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:IssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__15": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:IssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__15": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:IssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__15": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:IssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__15": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:IssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__15": { "value": "2235000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:IssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__15": { "value": "2235000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:IssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__15": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:IssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__15": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:IssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__15": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:IssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__15": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:IssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__15": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:IssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__15": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:IssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__15": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:IssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__16": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:CostsRelatedToIssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__16": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:CostsRelatedToIssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__16": { "value": "22000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:CostsRelatedToIssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__16": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:CostsRelatedToIssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__16": { "value": "22000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:CostsRelatedToIssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__16": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:CostsRelatedToIssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__16": { "value": "22000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:CostsRelatedToIssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__16": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:CostsRelatedToIssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__16": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:CostsRelatedToIssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__16": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:CostsRelatedToIssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__16": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:CostsRelatedToIssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__16": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:CostsRelatedToIssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__16": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:CostsRelatedToIssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__16": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:CostsRelatedToIssueOfAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__17": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:InterestPaidOnAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__17": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:InterestPaidOnAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__17": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:InterestPaidOnAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__17": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:InterestPaidOnAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__17": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:InterestPaidOnAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__17": { "value": "219000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:InterestPaidOnAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__17": { "value": "219000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:InterestPaidOnAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__17": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:InterestPaidOnAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__17": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:InterestPaidOnAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__17": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:InterestPaidOnAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__17": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:InterestPaidOnAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__17": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:InterestPaidOnAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__17": { "value": "165000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:InterestPaidOnAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__17": { "value": "165000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:InterestPaidOnAdditionalTier1Capital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__18": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnExchangeDifferencesOnTranslationRecognisedInProfitOrLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__18": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnExchangeDifferencesOnTranslationRecognisedInProfitOrLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__18": { "value": "16000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnExchangeDifferencesOnTranslationRecognisedInProfitOrLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__18": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnExchangeDifferencesOnTranslationRecognisedInProfitOrLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__18": { "value": "16000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnExchangeDifferencesOnTranslationRecognisedInProfitOrLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__18": { "value": "-16000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnExchangeDifferencesOnTranslationRecognisedInProfitOrLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__18": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnExchangeDifferencesOnTranslationRecognisedInProfitOrLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__18": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnExchangeDifferencesOnTranslationRecognisedInProfitOrLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__18": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnExchangeDifferencesOnTranslationRecognisedInProfitOrLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__18": { "value": "-14000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnExchangeDifferencesOnTranslationRecognisedInProfitOrLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__18": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnExchangeDifferencesOnTranslationRecognisedInProfitOrLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__18": { "value": "-14000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnExchangeDifferencesOnTranslationRecognisedInProfitOrLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__18": { "value": "14000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnExchangeDifferencesOnTranslationRecognisedInProfitOrLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__18": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:GainsLossesOnExchangeDifferencesOnTranslationRecognisedInProfitOrLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__19": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProposedDividend", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__19": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProposedDividend", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__19": { "value": "-1543000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProposedDividend", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__19": { "value": "1543000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProposedDividend", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__19": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProposedDividend", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__19": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProposedDividend", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__19": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProposedDividend", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__19": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProposedDividend", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__19": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProposedDividend", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__19": { "value": "-500000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProposedDividend", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__19": { "value": "500000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProposedDividend", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__19": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProposedDividend", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__19": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProposedDividend", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__19": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProposedDividend", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__20": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsPaid", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__20": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsPaid", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__20": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsPaid", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__20": { "value": "500000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsPaid", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__20": { "value": "500000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsPaid", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__20": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsPaid", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__20": { "value": "500000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsPaid", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__20": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsPaid", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__20": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsPaid", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__20": { "value": "500000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsPaid", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__20": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsPaid", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__20": { "value": "500000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsPaid", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__20": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsPaid", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__20": { "value": "500000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsPaid", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__21": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__21": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__21": { "value": "3202000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__21": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__21": { "value": "3202000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__21": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__21": { "value": "3202000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__21": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__21": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__21": { "value": "1763000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__21": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__21": { "value": "1763000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__21": { "value": "-0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__21": { "value": "1763000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__22": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:SaleOrIssueOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__22": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:SaleOrIssueOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__22": { "value": "1737000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:SaleOrIssueOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__22": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:SaleOrIssueOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__22": { "value": "1737000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:SaleOrIssueOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__22": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:SaleOrIssueOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__22": { "value": "1737000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:SaleOrIssueOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__22": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:SaleOrIssueOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__22": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:SaleOrIssueOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__22": { "value": "1759000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:SaleOrIssueOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__22": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:SaleOrIssueOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__22": { "value": "1759000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:SaleOrIssueOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__22": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:SaleOrIssueOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__22": { "value": "1759000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:SaleOrIssueOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__23": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__23": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__23": { "value": "-3014000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__23": { "value": "1043000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__23": { "value": "-1971000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__23": { "value": "1349000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__23": { "value": "-622000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__23": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__23": { "value": "0.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__23": { "value": "-1018000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__23": { "value": "500000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__23": { "value": "-518000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__23": { "value": "-151000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__23": { "value": "-669000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTransactionsWithOwners", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__3__24": { "value": "643000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__4__24": { "value": "183000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__5__24": { "value": "43295000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__6__24": { "value": "1543000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__7__24": { "value": "45664000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__8__24": { "value": "4924000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__9__24": { "value": "50588000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__11__24": { "value": "643000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:IssuedCapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__12__24": { "value": "164000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RevaluationSurplusMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__13__24": { "value": "41266000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:RetainedEarningsMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__14__24": { "value": "500000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:DividendsProposedOrDeclaredBeforeFinancialStatementsAuthorisedForIssueButNotRecognisedAsDistributionToOwnersRecognisedInEquityMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__15__24": { "value": "42573000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__16__24": { "value": "3313000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis": "JYS:AdditionalTier1CapitalMember", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s6__17__24": { "value": "45886000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:Equity", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__5": { "value": "5312000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__5": { "value": "5904000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProfitLoss", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__6": { "value": "21000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForImpairmentLossReversalOfImpairmentLossRecognisedInProfitOrLossLoansAndAdvances", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__6": { "value": "127000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForImpairmentLossReversalOfImpairmentLossRecognisedInProfitOrLossLoansAndAdvances", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__7": { "value": "598000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:AdjustmentsForDepreciationAmortisationAndImpairmentLossReversalOfImpairmentLossRecognisedInProfitOrLossIntangibleAssetsAndPropertyPlantAndEquipment", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__7": { "value": "673000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:AdjustmentsForDepreciationAmortisationAndImpairmentLossReversalOfImpairmentLossRecognisedInProfitOrLossIntangibleAssetsAndPropertyPlantAndEquipment", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__8": { "value": "-355000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:AdjustmentsForUnrealisedGainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossSecurities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__8": { "value": "-549000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:AdjustmentsForUnrealisedGainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossSecurities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__9": { "value": "-2000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:AdjustmentsForUnrealisedGainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossInvestments", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__9": { "value": "-4000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:AdjustmentsForUnrealisedGainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossInvestments", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__10": { "value": "-276000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForFinanceIncomeCost", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__10": { "value": "-695000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForFinanceIncomeCost", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__11": { "value": "-136000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherAdjustmentsForNoncashItems", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__11": { "value": "158000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:OtherAdjustmentsForNoncashItems", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__12": { "value": "1853000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForIncomeTaxExpense", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__12": { "value": "1984000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForIncomeTaxExpense", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__13": { "value": "1466000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxesPaidClassifiedAsOperatingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__13": { "value": "1873000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncomeTaxesPaidClassifiedAsOperatingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__14": { "value": "6101000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperationsBeforeChangesInWorkingCapital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__14": { "value": "7115000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperationsBeforeChangesInWorkingCapital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__15": { "value": "-9931000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForDecreaseIncreaseInLoansAndAdvancesToCustomers", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__15": { "value": "-15757000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForDecreaseIncreaseInLoansAndAdvancesToCustomers", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__16": { "value": "-19449000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForIncreaseDecreaseInDepositsFromCustomers", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__16": { "value": "9904000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForIncreaseDecreaseInDepositsFromCustomers", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__17": { "value": "-10626000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:AdjustmentsForIncreaseDecreaseInFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossBondsAndAdjustmentsForIncreaseDecreaseInFinancialLiabilitiesAtAmortisedCostBonds", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__17": { "value": "19837000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:AdjustmentsForIncreaseDecreaseInFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossBondsAndAdjustmentsForIncreaseDecreaseInFinancialLiabilitiesAtAmortisedCostBonds", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__19": { "value": "-4860000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForIncreaseDecreaseInDepositsFromBanks", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__19": { "value": "2767000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AdjustmentsForIncreaseDecreaseInDepositsFromBanks", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__20": { "value": "5576000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:AdjustmentsForDecreaseIncreaseInOtherAssetsAndAdjustmentsForIncreaseDecreaseInOtherLiabilities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__20": { "value": "-7028000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:AdjustmentsForDecreaseIncreaseInOtherAssetsAndAdjustmentsForIncreaseDecreaseInOtherLiabilities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__21": { "value": "39290000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseInWorkingCapital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__21": { "value": "-9723000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseInWorkingCapital", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__22": { "value": "-33189000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__22": { "value": "16838000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__25": { "value": "106000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsInvestingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__25": { "value": "65000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsInvestingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__26": { "value": "2442000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__26": { "value": "1725000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__27": { "value": "1105000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProceedsFromSalesOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__27": { "value": "1262000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProceedsFromSalesOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__28": { "value": "0.0", "dimensions": { "concept": "JYS:CashFlowsUsedInObtainingControlOfPFABankClassifiedAsInvestingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__28": { "value": "9000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:CashFlowsUsedInObtainingControlOfPFABankClassifiedAsInvestingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__29": { "value": "-1231000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__29": { "value": "-407000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__32": { "value": "2213000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProceedsFromAdditionalTier1CapitalClassifiedAsFinancingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__32": { "value": "0.0", "dimensions": { "concept": "JYS:ProceedsFromAdditionalTier1CapitalClassifiedAsFinancingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__33": { "value": "651000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:RedemptionOfAdditionalTier1CapitalClassifiedAsFinancingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__33": { "value": "0.0", "dimensions": { "concept": "JYS:RedemptionOfAdditionalTier1CapitalClassifiedAsFinancingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__34": { "value": "22000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:PaymentsForCostsRelatedToIssueOfAdditionalTier1CapitalClassifiedAsFinancingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__34": { "value": "0.0", "dimensions": { "concept": "JYS:PaymentsForCostsRelatedToIssueOfAdditionalTier1CapitalClassifiedAsFinancingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__35": { "value": "219000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:InterestPaidOnAdditionalTier1CapitalClassifiedAsFinancingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__35": { "value": "165000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:InterestPaidOnAdditionalTier1CapitalClassifiedAsFinancingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__36": { "value": "500000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__36": { "value": "500000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__37": { "value": "3202000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PaymentsToAcquireOrRedeemEntitysShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__37": { "value": "1763000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PaymentsToAcquireOrRedeemEntitysShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__38": { "value": "1737000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProceedsFromSaleOrIssueOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__38": { "value": "1759000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:ProceedsFromSaleOrIssueOfTreasuryShares", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__39": { "value": "1485000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProceedsFromIssueOfSubordinatedLiabilitiesAndRepaymentsOfSubordinatedLiabilities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__39": { "value": "-231000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:ProceedsFromIssueOfSubordinatedLiabilitiesAndRepaymentsOfSubordinatedLiabilities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__40": { "value": "86000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PaymentsOfLeaseLiabilitiesClassifiedAsFinancingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__40": { "value": "92000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PaymentsOfLeaseLiabilitiesClassifiedAsFinancingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__41": { "value": "755000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__41": { "value": "-992000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__44": { "value": "-33665000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__44": { "value": "15439000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__45": { "value": "82051000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashAndCashEquivalents", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__45": { "value": "66866000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashAndCashEquivalents", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__46": { "value": "-31000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__46": { "value": "-254000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__47": { "value": "-33665000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__47": { "value": "15439000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2023-01-01T00:00:00/2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__48": { "value": "48355000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashAndCashEquivalents", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__48": { "value": "82051000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashAndCashEquivalents", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__49": { "value": "37392000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashAndBankBalancesAtCentralBanks", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__49": { "value": "74737000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashAndBankBalancesAtCentralBanks", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__50": { "value": "10963000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:CurrentLoansAndAdvancesToBanks", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__50": { "value": "7314000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "JYS:CurrentLoansAndAdvancesToBanks", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__3__51": { "value": "48355000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashAndCashEquivalents", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2025-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s7__4__51": { "value": "82051000000.0", "decimals": -6, "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CashAndCashEquivalents", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00", "unit": "iso4217:DKK" } }, "f0__s9__7__49-1": { "value": "

1 N\u00f8gletal

2024

2023

2022

2021

2020

Resultat f\u00f8r skat pr. aktie (kr.)*

109,40

120,21

67,71

54,42

26,63

\u00c5rets resultat pr. aktie (kr.)*

80,03

89,34

55,35

42,41

19,76

\u00c5rets resultat (udvandet) pr. aktie (kr.)*

80,03

89,34

55,35

42,41

19,76

Basisresultat pr. aktie (kr.)*

111,06

123,92

71,95

53,57

27,40

Ultimokurs pr. aktie (kr.)

510

484

451

337

233

Indre v\u00e6rdi pr. aktie (kr.)*

742

663

581

515

459

Kurs/indre v\u00e6rdi pr. aktie (kr.)*

0,69

0,73

0,78

0,65

0,51

Kurs/resultat pr. aktie*

6,4

5,4

8,1

7,9

11,8

Foresl\u00e5et udbytte pr. aktie (kr.)

24,0

7,8

0

0

0

Udbetalt udbytte pr. aktie (kr.)

0,0

7,8

0

0

0

Udest\u00e5ende antal aktier i oml\u00f8b (1.000 stk.)

61.500

64.254

64.264

67.840

72.553

Gennemsnitlig antal aktier i oml\u00f8b (1.000 stk.)

63.099

64.261

65.128

70.748

72.911

Kapitalprocent (%)

23,1

21,0

19,5

22,8

22,9

Kernekapitalprocent (%)

19,8

18,3

16,7

20,0

19,9

Egentlig kernekapitalprocent (%)

17,6

16,9

15,2

18,2

17,9

Resultat f\u00f8r skat i pct. af gns. egenkapital (%)*

15,6

19,3

12,2

11,3

5,9

\u00c5rets resultat i pct. af gns. egenkapital (%)*

11,4

14,4

10,0

8,8

4,4

Egenkapitalforrentning ekskl. immaterielle aktiver (%)*

12,4

15,7

10,5

8,8

4,4

Indtjening pr. omkostningskrone

2,0

2,1

1,9

1,8

1,3

Renterisiko (%)

2,5

2,9

2,4

1,3

0,8

Valutaposition

3,3

3,7

3,0

2,5

4,7

Valutarisiko (%)

0,0

0,0

0,0

0,0

0,1

Liquidity coverage ratio (LCR) (%)

234

211

417

448

339

Summen af store eksponeringer (%)

121,4

122,4

134,6

122,9

96,6

Akkumuleret nedskrivningsprocent (%)

0,8

0,8

0,8

1,0

1,1

\u00c5rets nedskrivningsprocent (%)

0,0

0,0

-0,1

0,0

0,2

\u00c5rets udl\u00e5nsv\u00e6kst eksklusiv repoudl\u00e5n (%)

1,4

2,9

10,1

1,1

0,0

Udl\u00e5n i forhold til indl\u00e5n

2,9

2,6

2,6

3,7

3,6

Udl\u00e5n i forhold til egenkapital

11,2

12,1

13,3

12,7

13,4

Afkastningsgrad

0,7

0,8

0,5

0,5

0,2

Antal heltidsmedarbejdere ultimo \u00e5ret**

3.876

3.956

3.873

3.257

3.349

Antal heltidsmedarbejdere gns. i \u00e5ret

3.945

3.920

3.381

3.296

3.482

Der henvises til n\u00f8gletalsdefinitioner jf. note 68.

* N\u00f8gletal er beregnet, som om den hybride kernekapital (AT1) regnskabsm\u00e6ssigt behandles som en forpligtelse jf. note 2.

**Medarbejderantallet ultimo 2024, ultimo 2023, ultimo 2022, ultimo 2021 og ultimo 2020 er inklusiv henholdsvis 16, 16, 19, 15 og 31 med-arbejdere, som er eksternt finansierede.

Yderligere n\u00f8gletal, definitioner

Nedenfor defineres de yderligere n\u00f8gletal, der anf\u00f8res i Jyske Bank-koncernen side 8:

\u201d\u00c5rets resultat pr. aktie\u201d, \u201d\u00c5rets resultat pr. aktie (udvandet)\u201d, \u201dResultat f\u00f8r skat i pct. af gns. egenkapital\u201d, \u201d\u00c5rets resultat i pct. af gns. egenkapital\u201d og \u201dEgenkapitalforrentning ekskl. immaterielle aktiver\u201d er beregnet, som om den hybride kernekapital (AT1) regnskabsm\u00e6ssigt behandles som en forpligtelse. I t\u00e6lleren er resultatet fratrukket renteudgifter til hybrid kernekapital (AT1) p\u00e5 262 mio. kr. (2023: 163 mio. kr.), og n\u00e6vneren beregnes som egenkapitalen eksklusiv hybrid kernekapital (AT1) p\u00e5 4.924 mio. kr. (2023: 3.313 mio. kr.).

\u201dOmkostninger i pct. af indt\u00e6gter\u201d er beregnet som Basisomkostninger divideret med Basisindt\u00e6gter.

\u201dIndre v\u00e6rdi pr. aktie\u201d og \u201dKurs/indre v\u00e6rdi pr. aktie\u201d er beregnet, som om den hybride kernekapital (AT1) regnskabsm\u00e6ssigt behandles som en forpligtelse. Indre v\u00e6rdi er beregnet eksklusiv hybrid kernekapital (AT1) p\u00e5 4.924 mio. kr. (2023: 3.313 mio. kr.).

68 N\u00f8gletalsdefinitioner

N\u00f8gletal

Definition

Resultat f\u00f8r skat pr. aktie (kr.)*

Resultat f\u00f8r skat divideret med gennemsnitligt antal aktier i oml\u00f8b i \u00e5ret

\u00c5rets resultat pr. aktie (kr.)*

\u00c5rets resultat divideret med gennemsnitligt antal aktier i oml\u00f8b i \u00e5ret

\u00c5rets resultat pr. aktie (udvandet) (kr.)*

\u00c5rets resultat divideret med gennemsnitligt antal aktier i oml\u00f8b i \u00e5ret inkl. udvandingseffekt af aktieoptioner og betingede aktier under aktiebaseret vederl\u00e6ggelse

Basisresultat pr. aktie (kr.)*

Resultat f\u00f8r skat ekskl. beholdningsresultat divideret med gennemsnitligt antal aktier i oml\u00f8b i \u00e5ret

Ultimokurs (kr.)

Lukkekurs p\u00e5 Jyske Bank aktien ultimo \u00e5ret

Indre v\u00e6rdi pr. aktie (kr.)*

Egenkapitalen ultimo \u00e5ret ekskl. minoritetsinteresser divideret med antal udest\u00e5ende aktier ultimo \u00e5ret

Kurs/indre v\u00e6rdi pr. aktie (kr.)*

Lukkekurs p\u00e5 Jyske Bank aktien ultimo \u00e5ret divideret med indre v\u00e6rdi pr. aktie ultimo \u00e5ret

Kurs /resultat pr. aktie*

Lukkekurs p\u00e5 Jyske Bank aktien ultimo \u00e5ret divideret med \u00e5rets resultat pr. aktie

Foresl\u00e5et udbytte pr. aktie (kr.)

Foresl\u00e5et udbytte divideret med antal aktier ultimo \u00e5ret

Udbetalt udbytte pr. aktie (kr.)

Udbetalt udbytte divideret med antal aktier ultimo \u00e5ret

Kapitalprocent (%)

Kapitalgrundlag divideret med v\u00e6gtet risikoeksponering

Kernekapitalprocent (%)

Kernekapital inkl. hybrid kernekapital efter fradrag divideret med v\u00e6gtet risikoeksponering

Egentlig kernekapitalprocent (%)

Kernekapital ekskl. hybrid kernekapital efter fradrag divideret med v\u00e6gtet risikoeksponering

Resultat f\u00f8r skat i pct. af gns. egenkapital (%)*

Resultat f\u00f8r skat divideret med gennemsnitlig egenkapital i \u00e5ret

\u00c5rets resultat i pct. af gns. egenkapital (%)*

\u00c5rets resultat divideret med gennemsnitlig egenkapital i \u00e5ret

Egenkapitalforrentning ekskl. immaterielle aktiver (%)*

\u00c5rets resultat divideret med gennemsnitlig egenkapital i \u00e5ret ekskl. immaterielle aktiver

Indtjening pr. omkostningskrone

\u00c5rets indt\u00e6gter divideret med \u00e5rets udgifter inkl. nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n mv.

Renterisiko (%)

Renterisiko ultimo \u00e5ret divideret med kernekapital ultimo \u00e5ret

Valutaposition

Valutakursindikator 1 ultimo \u00e5ret divideret med kernekapital efter fradrag ultimo \u00e5ret

Valutarisiko (%)

Valutakursindikator 2 ultimo \u00e5ret divideret med kernekapital efter fradrag ultimo \u00e5ret

Liquidity coverage ratio (LCR) (%)

Likvide aktiver i procent af nettov\u00e6rdien af ind- og udg\u00e5ende pengestr\u00f8mme set over 30 dage i en stresssituation

Summen af store eksponeringer (%)

Summen af de 20 st\u00f8rste eksponeringer ultimo \u00e5ret divideret med egentlig kernekapital ultimo \u00e5ret

Akkumuleret nedskrivningsprocent (%)

Samlede nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n og hens\u00e6ttelser p\u00e5 garantier ultimo \u00e5ret divideret med summen af udl\u00e5n, garantier og nedskrivninger/hens\u00e6ttelser ultimo \u00e5ret. Underkurs p\u00e5 overtagne udl\u00e5n indg\u00e5r ikke

\u00c5rets nedskrivningsprocent (%)

\u00c5rets nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n mv. divideret med summen af udl\u00e5n, garantier og nedskrivninger/hens\u00e6ttelser ultimo \u00e5ret

\u00c5rets udl\u00e5nsv\u00e6kst eksklusiv repoudl\u00e5n(%)

\u00c5rets udl\u00e5nsv\u00e6kst divideret med udl\u00e5n primo \u00e5ret. Opgjort eksklusiv repoudl\u00e5n

Udl\u00e5n i forhold til indl\u00e5n

Samlet udl\u00e5n ultimo \u00e5ret divideret med samlet indl\u00e5n ultimo \u00e5ret

Udl\u00e5n i forhold til egenkapital

Udl\u00e5n ultimo \u00e5ret divideret med egenkapital ultimo \u00e5ret

Afkastningsgrad

\u00c5rets resultat divideret med gennemsnitlig aktiver i alt

Antal heltidsmedarbejdere ultimo \u00e5ret

Antal fuldtidsansatte (deltidsansatte omregnet til fuldtidsansatte) ultimo \u00e5ret

Antal heltidsmedarbejdere gns. \u00e5ret

Gennemsnitlig antal fuldtidsansatte (deltidsansatte omregnet til fuldtidsansatte) opgjort ud fra ultimo kvartalsopg\u00f8relserne

N\u00f8gletallene er baseret p\u00e5 Finanstilsynets definitioner og vejledning.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfGeneralInformationAboutFinancialStatementsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__50-1": { "value": "

2 Segmentregnskab

Mio. kr.

2024

2023

Bankaktiviteter

Realkreditaktiviteter

Leasingaktiviteter

Jyske Bank-koncerneni hovedtal*

Bankaktiviteter

Realkreditaktiviteter

Leasingaktiviteter

Jyske Bank-koncerneni hovedtal*

Netto renteindt\u00e6gter

5.513

3.488

454

9.455

5.954

3.291

477

9.722

Netto gebyr- og provisionsindt\u00e6gter

2.886

-183

35

2.738

3.122

-556

13

2.579

Kursreguleringer

841

216

6

1.063

1.156

370

13

1.539

\u00d8vrige indt\u00e6gter

277

0

-8

269

198

0

29

227

Indt\u00e6gter fra operationel leasing mv. (netto)

0

0

168

168

0

0

289

289

Basisindt\u00e6gter

9.517

3.521

655

13.693

10.430

3.105

821

14.356

Basisomkostninger

5.747

443

212

6.402

5.459

445

199

6.103

Basisresultat f\u00f8r nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n mv.

3.770

3.078

443

7.291

4.971

2.660

622

8.253

Nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n mv.

21

-17

17

21

90

-12

49

127

Basisresultat

3.749

3.095

426

7.270

4.881

2.672

573

8.126

Beholdningsresultat

-14

0

0

-14

-3

0

0

-3

Resultat f\u00f8r engangsposter

3.735

3.095

426

7.256

4.878

2.672

573

8.123

Engangsposter vedr. HB DK og PFA Bank

-91

0

0

-91

-235

0

0

-235

Resultat f\u00f8r skat

3.644

3.095

426

7.165

4.643

2.672

573

7.888

Udl\u00e5n

178.974

365.835

22.413

567.222

180.459

352.654

24.199

557.312

- heraf realkreditudl\u00e5n

0

365.835

0

365.835

0

352.654

0

352.654

- heraf bankudl\u00e5n

122.250

0

22.413

144.663

126.366

0

24.199

150.565

- heraf repoudl\u00e5n

56.724

0

0

56.724

54.093

0

0

54.093

Aktiver i alt

323.161

399.976

27.063

750.200

368.825

383.021

27.829

779.675

Indl\u00e5n

198.515

0

345

198.860

218.147

0

162

218.309

- heraf bankindl\u00e5n

189.774

0

345

190.119

199.688

0

162

199.850

- heraf repoindl\u00e5n og tripartyindl\u00e5n

8.741

0

0

8.741

18.459

0

0

18.459

Udstedte obligationer

60.861

367.941

0

428.802

86.888

352.540

0

439.428

* Sammenh\u00e6ngen fra resultatposter i Jyske Bank-koncernen i hovedtal og til resultatopg\u00f8relsen side 166 fremg\u00e5r af n\u00e6ste side.

2 Segmentregnskab, fortsat

Bankaktiviteter

Bankaktiviteter omfatter r\u00e5dgivning i forbindelse med traditionelle finansielle l\u00f8sninger rettet mod privat- og private banking kunder og erhvervs-kunder, og handels- og investeringsaktiviteter rettet mod store erhvervskunder og institutionelle kunder, herunder handel med renteprodukter, valuta, aktier, r\u00e5varer og derivater. Beholdningsresultat allokeres til Bankaktiviteter.

Realkreditaktiviteter

Realkreditaktiviteter omfatter finansielle l\u00f8sninger til finansiering af fast ejendom, som foretages af Jyske Realkredit. Realkreditaktiviteter er prim\u00e6rt rettet mod danske privatkunder, erhvervskunder og alment boligbyggeri.

Leasingaktiviteter

Leasingaktiviteter omfatter finansielle l\u00f8sninger i form af leasing og finansiering inden for bilfinansiering samt leasing og finansiering af materiel til erhvervslivet. Aktiviteterne er prim\u00e6rt rettet mod danske privat- og erhvervskunder samt forhandlersamarbejder og partnerskaber.

Intern allokering

Interne transaktioner er baseret p\u00e5 markedsvilk\u00e5r og serviceydelser allokeres efter aftalt forbrug og i henhold til kalkulerede enhedspriser i overens-stemmelse med reglerne om Transfer Pricing. Likviditet afregnes via intern mellemregning, f\u00f8lger pengemarkedsrenten og korrigeres l\u00f8bende.Aktiver og forpligtelser pr\u00e6senteres i de segmenter, som modtager \u00f8konomiske fordele, eller hvor \u00f8konomiske fordele vil frag\u00e5 segmentet.

Basis- og beholdningsresultat

Resultat f\u00f8r skat for 2024 fordelt p\u00e5 basis- og beholdningsresultat samt engangsposter fremg\u00e5r nedenfor.

Fordeling af \u00e5rets resultat

Mio. kr.

2024

2023

Basisresultat

Beholdnings-resultat

Engangs- poster

Reklas-sifikation

I alt

Basisresultat

Beholdnings-resultat

Engangs- poster

Reklas-sifikation

I alt

Netto renteindt\u00e6gter

9.455

-159

0

60

9.356

9.722

-163

0

89

9.648

Netto gebyr- og provisionsindt\u00e6gter

2.738

-1

0

0

2.737

2.579

-1

0

0

2.578

Kursreguleringer

1.063

175

0

-60

1.178

1.539

190

0

-89

1.640

\u00d8vrige indt\u00e6gter

269

0

0

-87

182

227

0

0

-40

187

Indt\u00e6gter fra operationel leasing mv. (netto)

168

0

0

482

650

289

0

0

517

806

Indt\u00e6gter

13.693

15

0

395

14.103

14.356

26

0

477

14.859

Omkostninger

6.402

29

91

395

6.917

6.103

29

235

477

6.844

Resultat f\u00f8r nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n mv.

7.291

-14

-91

0

7.186

8.253

-3

-235

0

8.015

Nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n mv.

21

0

0

0

21

127

0

0

0

127

Resultat f\u00f8r skat

7.270

-14

-91

0

7.165

8.126

-3

-235

0

7.888

2 Segmentregnskab, fortsat

Alternative resultatm\u00e5l

De i ledelsesberetningen anvendte alternative resultatm\u00e5l udg\u00f8r v\u00e6rdifuld information for en regnskabsl\u00e6ser, da de giver et mere ensartet grund-lag for at sammenligne regnskabsperioder. Der foretages ingen korrigerende posteringer, hvilket betyder, at \u00e5rets resultat er det samme i ledelses-beretningens alternative resultatm\u00e5l og i IFRS-regnskabet.

Basisresultat er defineret som resultat f\u00f8r skat eksklusiv beholdningsresultat. Hermed opn\u00e5s et bedre udtryk for kundeindtjeningen end i IFRS-regnskabet.

Beholdningsresultat er defineret som afkastet af koncernens beholdning af aktier, obligationer, afledte finansielle instrumenter og kapitalandele, dog ekskl. likviditetsberedskab og visse strategiske kapitalandele. Beholdningsresultatet er opgjort efter udgifter til funding og henf\u00f8rbare omkostninger.

Engangsposter er omkostninger vedr\u00f8rende k\u00f8bet af Svenska Handelsbankens danske aktiviteter og PFA Bank. Disse engangsposter indregnes i IFRS-resultatopg\u00f8relsen under udgifter til personale- og administration mv.

Tabellen p\u00e5 forrige side viser sammenh\u00e6nge fra resultatposter i Jyske Bank-koncernen i hovedtal side 7 og til resultatposter i IFRS-regnskabet side 166.

Reklassifikation omfatter f\u00f8lgende forhold:

- Udgifter p\u00e5 60 mio. kr. (2023: udgifter p\u00e5 89 mio. kr.) fra kursreguleringer vedr\u00f8rende balanceprincippet i Jyske Realkredit reklassificeres fra kursreguleringer til renteindt\u00e6gter.

- Udgifter p\u00e5 87 mio. kr. (2023: udgifter p\u00e5 40 mio. kr.) reklassificeres fra \u00f8vrige indt\u00e6gter til indt\u00e6gter fra operationel leasing mv. (netto).

- Driftsafskrivninger p\u00e5 395 mio. kr. (2023: 477 mio. kr.) reklassificeres fra omkostninger til indt\u00e6gter fra operationel leasing mv. (netto).

3 Segmentoplysninger, indt\u00e6gter fordelt p\u00e5 produkter

Mio. kr.

2024

2023

Erhverv

6.436

6.224

Privat

2.427

2.922

Handelsindt\u00e6gter

4.432

4.540

\u00d8vrige

825

1.163

I alt

14.120

14.849

Erhvervsprodukter omfatter rente- og gebyrindtjening fra aktiviteter med erhvervskunder. Privatprodukter omfatter rente- og gebyrindtening fra aktiviteter med privatkunder. Handelsindt\u00e6gter omfatter indtjening fra rente- og valutaprodukter samt kurtage fra v\u00e6rdipapirhandel.

Koncernen har ingen kunder, som bidrager med 10% eller mere af de samlede indt\u00e6gter.

4 Segmentoplysninger, indt\u00e6gter fordelt p\u00e5 geografi

Koncernens sum af netto rente- og gebyrindt\u00e6gter og kursreguleringer udg\u00f8r 13.271 mio. kr. (2023: 13.866 mio. kr.), som fordeles med 13.243 mio. kr. (2023: 13.845 mio. kr.) p\u00e5 Danmark og med 27 mio. kr. (2023: 21 mio. kr.) p\u00e5 International.

Fordeling p\u00e5 geografiske segmenter foretages p\u00e5 grundlag af bogf\u00f8ringssted for transaktioner.

5 Segmentoplysninger, oms\u00e6tning fordelt p\u00e5 lande

Mio. kr.

2024

Oms\u00e6tning

Resultat f\u00f8r skat

Skat

\u00c5rets resultat

Offentlige tilskud

Heltidsmed-arbejdere, ultimo

Danmark

29.926

7.154

1.849

5.305

0

3.851

Tyskland

25

11

4

7

0

9

I alt

29.951

7.165

1.853

5.312

0

3.860

2023

Danmark

28.951

7.876

1.981

5.895

0

3.933

Tyskland

19

12

3

9

0

7

I alt

28.970

7.888

1.984

5.904

0

3.940

Oms\u00e6tning er defineret som renteindt\u00e6gter, gebyr- og provisionsindt\u00e6gter samt andre driftsindt\u00e6gter.

Aktiviteter i de enkelte lande:

Danmark: Jyske Bank-koncernen har aktiviteter indenfor bank - og realkreditvirksomhed, handel og formuer\u00e5dgivning samt leasing.

Tyskland: Jyske Bank-koncernen har aktiviteter indenfor bankvirksomhed.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfEntitysReportableSegmentsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__54": { "value": "

5 Segmentoplysninger, oms\u00e6tning fordelt p\u00e5 lande

Mio. kr.

2024

Oms\u00e6tning

Resultat f\u00f8r skat

Skat

\u00c5rets resultat

Offentlige tilskud

Heltidsmed-arbejdere, ultimo

Danmark

29.926

7.154

1.849

5.305

0

3.851

Tyskland

25

11

4

7

0

9

I alt

29.951

7.165

1.853

5.312

0

3.860

2023

Danmark

28.951

7.876

1.981

5.895

0

3.933

Tyskland

19

12

3

9

0

7

I alt

28.970

7.888

1.984

5.904

0

3.940

Oms\u00e6tning er defineret som renteindt\u00e6gter, gebyr- og provisionsindt\u00e6gter samt andre driftsindt\u00e6gter.

Aktiviteter i de enkelte lande:

Danmark: Jyske Bank-koncernen har aktiviteter indenfor bank - og realkreditvirksomhed, handel og formuer\u00e5dgivning samt leasing.

Tyskland: Jyske Bank-koncernen har aktiviteter indenfor bankvirksomhed.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfGovernmentGrantsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__55-1": { "value": "

6 Netto renteindt\u00e6gter mv. og kursreguleringer

Mio. kr.

2024

2023

Rente-indt\u00e6gter

Renteudgifter

Netto rente-indt\u00e6gter

Udbytte af aktier

Kurs-reguleringer

I alt

Rente-indt\u00e6gter

Renteudgifter

Netto rente-indt\u00e6gter

Udbytte af aktier

Kurs-reguleringer

I alt

Finansielle portef\u00f8ljer til amortiseret kostpris

Tilgodehavender og g\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

2.228

818

1.410

0

-21

1.389

2.683

905

1.778

0

-29

1.749

Udl\u00e5n og indl\u00e5n

9.271

4.334

4.937

0

0

4.937

8.925

3.541

5.384

0

0

5.384

Obligationer

1.041

0

1.041

0

0

1.041

982

0

982

0

0

982

Udstedte obligationer

0

2.715

-2.715

0

-167

-2.882

0

3.144

-3.144

0

-408

-3.552

Efterstillede kapitalindskud

0

356

-356

0

-103

-459

0

215

-215

0

-60

-275

Andre finansielle instrumenter

-86

9

-95

0

0

-95

4

21

-17

0

0

-17

I alt

12.454

8.232

4.222

0

-291

3.931

12.594

7.826

4.768

0

-497

4.271

Finansielle portef\u00f8ljer til dagsv\u00e6rdi gennem resultatet

Udl\u00e5n og udstedte obligationer

11.290

7.949

3.341

0

-637

2.704

10.476

7.276

3.200

0

-813

2.387

Obligationer

1.849

0

1.849

0

700

2.549

1.446

0

1.446

0

1.382

2.828

Aktier mv.

0

0

0

106

338

444

0

0

0

65

202

267

Afledte finansielle instrumenter mv.

387

443

-56

0

770

714

457

223

234

0

1.093

1.327

I alt

13.526

8.392

5.134

106

1.171

6.411

12.379

7.499

4.880

65

1.864

6.809

Valutakursreguleringer

0

0

0

0

298

298

0

0

0

0

273

273

Netto renteindt\u00e6gter mv. og kursreguleringer i alt

25.980

16.624

9.356

106

1.178

10.640

24.973

15.325

9.648

65

1.640

11.353

7 Renteindt\u00e6gter

Mio. kr.

2024

2023

Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker

2.228

2.683

Udl\u00e5n

18.445

17.390

Bidrag

2.116

2.011

Obligationer

3.232

2.773

Afledte finansielle instrumenter i alt

387

457

Heraf valutakontrakter

270

476

Heraf rentekontrakter

117

-19

\u00d8vrige

-86

3

I alt

26.322

25.317

Renter af egne realkreditobligationer modregnet i renter af udstedte obligationer

342

344

Renteindt\u00e6gter i alt

25.980

24.973

Heraf udg\u00f8r renteindt\u00e6gter opgjort efter den effektive rentemetode

12.454

12.595

8 Renteudgifter

Mio. kr.

2024

2023

G\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

818

905

Indl\u00e5n

4.334

3.541

Udstedte obligationer

11.007

10.763

Efterstillede kapitalindskud

356

215

Andet

451

245

I alt

16.966

15.669

Renter af egne realkreditobligationer modregnet i renter af udstedte obligationer

342

344

Renteudgifter i alt

16.624

15.325

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfInterestIncomeExpenseExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__56-1": { "value": "

6 Netto renteindt\u00e6gter mv. og kursreguleringer

Mio. kr.

2024

2023

Rente-indt\u00e6gter

Renteudgifter

Netto rente-indt\u00e6gter

Udbytte af aktier

Kurs-reguleringer

I alt

Rente-indt\u00e6gter

Renteudgifter

Netto rente-indt\u00e6gter

Udbytte af aktier

Kurs-reguleringer

I alt

Finansielle portef\u00f8ljer til amortiseret kostpris

Tilgodehavender og g\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

2.228

818

1.410

0

-21

1.389

2.683

905

1.778

0

-29

1.749

Udl\u00e5n og indl\u00e5n

9.271

4.334

4.937

0

0

4.937

8.925

3.541

5.384

0

0

5.384

Obligationer

1.041

0

1.041

0

0

1.041

982

0

982

0

0

982

Udstedte obligationer

0

2.715

-2.715

0

-167

-2.882

0

3.144

-3.144

0

-408

-3.552

Efterstillede kapitalindskud

0

356

-356

0

-103

-459

0

215

-215

0

-60

-275

Andre finansielle instrumenter

-86

9

-95

0

0

-95

4

21

-17

0

0

-17

I alt

12.454

8.232

4.222

0

-291

3.931

12.594

7.826

4.768

0

-497

4.271

Finansielle portef\u00f8ljer til dagsv\u00e6rdi gennem resultatet

Udl\u00e5n og udstedte obligationer

11.290

7.949

3.341

0

-637

2.704

10.476

7.276

3.200

0

-813

2.387

Obligationer

1.849

0

1.849

0

700

2.549

1.446

0

1.446

0

1.382

2.828

Aktier mv.

0

0

0

106

338

444

0

0

0

65

202

267

Afledte finansielle instrumenter mv.

387

443

-56

0

770

714

457

223

234

0

1.093

1.327

I alt

13.526

8.392

5.134

106

1.171

6.411

12.379

7.499

4.880

65

1.864

6.809

Valutakursreguleringer

0

0

0

0

298

298

0

0

0

0

273

273

Netto renteindt\u00e6gter mv. og kursreguleringer i alt

25.980

16.624

9.356

106

1.178

10.640

24.973

15.325

9.648

65

1.640

11.353

8 Renteudgifter

Mio. kr.

2024

2023

G\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

818

905

Indl\u00e5n

4.334

3.541

Udstedte obligationer

11.007

10.763

Efterstillede kapitalindskud

356

215

Andet

451

245

I alt

16.966

15.669

Renter af egne realkreditobligationer modregnet i renter af udstedte obligationer

342

344

Renteudgifter i alt

16.624

15.325

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfInterestExpenseExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__57-1": { "value": "

6 Netto renteindt\u00e6gter mv. og kursreguleringer

Mio. kr.

2024

2023

Rente-indt\u00e6gter

Renteudgifter

Netto rente-indt\u00e6gter

Udbytte af aktier

Kurs-reguleringer

I alt

Rente-indt\u00e6gter

Renteudgifter

Netto rente-indt\u00e6gter

Udbytte af aktier

Kurs-reguleringer

I alt

Finansielle portef\u00f8ljer til amortiseret kostpris

Tilgodehavender og g\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

2.228

818

1.410

0

-21

1.389

2.683

905

1.778

0

-29

1.749

Udl\u00e5n og indl\u00e5n

9.271

4.334

4.937

0

0

4.937

8.925

3.541

5.384

0

0

5.384

Obligationer

1.041

0

1.041

0

0

1.041

982

0

982

0

0

982

Udstedte obligationer

0

2.715

-2.715

0

-167

-2.882

0

3.144

-3.144

0

-408

-3.552

Efterstillede kapitalindskud

0

356

-356

0

-103

-459

0

215

-215

0

-60

-275

Andre finansielle instrumenter

-86

9

-95

0

0

-95

4

21

-17

0

0

-17

I alt

12.454

8.232

4.222

0

-291

3.931

12.594

7.826

4.768

0

-497

4.271

Finansielle portef\u00f8ljer til dagsv\u00e6rdi gennem resultatet

Udl\u00e5n og udstedte obligationer

11.290

7.949

3.341

0

-637

2.704

10.476

7.276

3.200

0

-813

2.387

Obligationer

1.849

0

1.849

0

700

2.549

1.446

0

1.446

0

1.382

2.828

Aktier mv.

0

0

0

106

338

444

0

0

0

65

202

267

Afledte finansielle instrumenter mv.

387

443

-56

0

770

714

457

223

234

0

1.093

1.327

I alt

13.526

8.392

5.134

106

1.171

6.411

12.379

7.499

4.880

65

1.864

6.809

Valutakursreguleringer

0

0

0

0

298

298

0

0

0

0

273

273

Netto renteindt\u00e6gter mv. og kursreguleringer i alt

25.980

16.624

9.356

106

1.178

10.640

24.973

15.325

9.648

65

1.640

11.353

7 Renteindt\u00e6gter

Mio. kr.

2024

2023

Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker

2.228

2.683

Udl\u00e5n

18.445

17.390

Bidrag

2.116

2.011

Obligationer

3.232

2.773

Afledte finansielle instrumenter i alt

387

457

Heraf valutakontrakter

270

476

Heraf rentekontrakter

117

-19

\u00d8vrige

-86

3

I alt

26.322

25.317

Renter af egne realkreditobligationer modregnet i renter af udstedte obligationer

342

344

Renteindt\u00e6gter i alt

25.980

24.973

Heraf udg\u00f8r renteindt\u00e6gter opgjort efter den effektive rentemetode

12.454

12.595

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfInterestIncomeExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__58-1": { "value": "

6 Netto renteindt\u00e6gter mv. og kursreguleringer

Mio. kr.

2024

2023

Rente-indt\u00e6gter

Renteudgifter

Netto rente-indt\u00e6gter

Udbytte af aktier

Kurs-reguleringer

I alt

Rente-indt\u00e6gter

Renteudgifter

Netto rente-indt\u00e6gter

Udbytte af aktier

Kurs-reguleringer

I alt

Finansielle portef\u00f8ljer til amortiseret kostpris

Tilgodehavender og g\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

2.228

818

1.410

0

-21

1.389

2.683

905

1.778

0

-29

1.749

Udl\u00e5n og indl\u00e5n

9.271

4.334

4.937

0

0

4.937

8.925

3.541

5.384

0

0

5.384

Obligationer

1.041

0

1.041

0

0

1.041

982

0

982

0

0

982

Udstedte obligationer

0

2.715

-2.715

0

-167

-2.882

0

3.144

-3.144

0

-408

-3.552

Efterstillede kapitalindskud

0

356

-356

0

-103

-459

0

215

-215

0

-60

-275

Andre finansielle instrumenter

-86

9

-95

0

0

-95

4

21

-17

0

0

-17

I alt

12.454

8.232

4.222

0

-291

3.931

12.594

7.826

4.768

0

-497

4.271

Finansielle portef\u00f8ljer til dagsv\u00e6rdi gennem resultatet

Udl\u00e5n og udstedte obligationer

11.290

7.949

3.341

0

-637

2.704

10.476

7.276

3.200

0

-813

2.387

Obligationer

1.849

0

1.849

0

700

2.549

1.446

0

1.446

0

1.382

2.828

Aktier mv.

0

0

0

106

338

444

0

0

0

65

202

267

Afledte finansielle instrumenter mv.

387

443

-56

0

770

714

457

223

234

0

1.093

1.327

I alt

13.526

8.392

5.134

106

1.171

6.411

12.379

7.499

4.880

65

1.864

6.809

Valutakursreguleringer

0

0

0

0

298

298

0

0

0

0

273

273

Netto renteindt\u00e6gter mv. og kursreguleringer i alt

25.980

16.624

9.356

106

1.178

10.640

24.973

15.325

9.648

65

1.640

11.353

8 Renteudgifter

Mio. kr.

2024

2023

G\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

818

905

Indl\u00e5n

4.334

3.541

Udstedte obligationer

11.007

10.763

Efterstillede kapitalindskud

356

215

Andet

451

245

I alt

16.966

15.669

Renter af egne realkreditobligationer modregnet i renter af udstedte obligationer

342

344

Renteudgifter i alt

16.624

15.325

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinanceIncomeExpenseExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__59-1": { "value": "

6 Netto renteindt\u00e6gter mv. og kursreguleringer

Mio. kr.

2024

2023

Rente-indt\u00e6gter

Renteudgifter

Netto rente-indt\u00e6gter

Udbytte af aktier

Kurs-reguleringer

I alt

Rente-indt\u00e6gter

Renteudgifter

Netto rente-indt\u00e6gter

Udbytte af aktier

Kurs-reguleringer

I alt

Finansielle portef\u00f8ljer til amortiseret kostpris

Tilgodehavender og g\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

2.228

818

1.410

0

-21

1.389

2.683

905

1.778

0

-29

1.749

Udl\u00e5n og indl\u00e5n

9.271

4.334

4.937

0

0

4.937

8.925

3.541

5.384

0

0

5.384

Obligationer

1.041

0

1.041

0

0

1.041

982

0

982

0

0

982

Udstedte obligationer

0

2.715

-2.715

0

-167

-2.882

0

3.144

-3.144

0

-408

-3.552

Efterstillede kapitalindskud

0

356

-356

0

-103

-459

0

215

-215

0

-60

-275

Andre finansielle instrumenter

-86

9

-95

0

0

-95

4

21

-17

0

0

-17

I alt

12.454

8.232

4.222

0

-291

3.931

12.594

7.826

4.768

0

-497

4.271

Finansielle portef\u00f8ljer til dagsv\u00e6rdi gennem resultatet

Udl\u00e5n og udstedte obligationer

11.290

7.949

3.341

0

-637

2.704

10.476

7.276

3.200

0

-813

2.387

Obligationer

1.849

0

1.849

0

700

2.549

1.446

0

1.446

0

1.382

2.828

Aktier mv.

0

0

0

106

338

444

0

0

0

65

202

267

Afledte finansielle instrumenter mv.

387

443

-56

0

770

714

457

223

234

0

1.093

1.327

I alt

13.526

8.392

5.134

106

1.171

6.411

12.379

7.499

4.880

65

1.864

6.809

Valutakursreguleringer

0

0

0

0

298

298

0

0

0

0

273

273

Netto renteindt\u00e6gter mv. og kursreguleringer i alt

25.980

16.624

9.356

106

1.178

10.640

24.973

15.325

9.648

65

1.640

11.353

7 Renteindt\u00e6gter

Mio. kr.

2024

2023

Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker

2.228

2.683

Udl\u00e5n

18.445

17.390

Bidrag

2.116

2.011

Obligationer

3.232

2.773

Afledte finansielle instrumenter i alt

387

457

Heraf valutakontrakter

270

476

Heraf rentekontrakter

117

-19

\u00d8vrige

-86

3

I alt

26.322

25.317

Renter af egne realkreditobligationer modregnet i renter af udstedte obligationer

342

344

Renteindt\u00e6gter i alt

25.980

24.973

Heraf udg\u00f8r renteindt\u00e6gter opgjort efter den effektive rentemetode

12.454

12.595

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinanceIncomeExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__64": { "value": "

8 Renteudgifter

Mio. kr.

2024

2023

G\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

818

905

Indl\u00e5n

4.334

3.541

Udstedte obligationer

11.007

10.763

Efterstillede kapitalindskud

356

215

Andet

451

245

I alt

16.966

15.669

Renter af egne realkreditobligationer modregnet i renter af udstedte obligationer

342

344

Renteudgifter i alt

16.624

15.325

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinanceCostExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__67": { "value": "

9 Gebyrer og provisionsindt\u00e6gter

Mio. kr.

2024

2023

V\u00e6rdipapirhandel og depoter

1.649

1.515

Betalingsformidling

347

333

L\u00e5nesagsgebyrer

376

411

Garantiprovision

98

101

\u00d8vrige gebyrer og provisioner

758

719

Modtagne gebyrer og provisionsindt\u00e6gter i alt

3.228

3.079

Afgivne gebyrer og provisionsudgifter i alt

491

501

Gebyrer og provisionsindt\u00e6gter netto

2.737

2.578

Jyske Banks gebyrer- og provisionsindt\u00e6gter er endelig opgjort ved \u00e5rets udgang, hvor b\u00e5de bankens leveringsforpligtelse og kundens betaling har fundet sted. Der henst\u00e5r s\u00e5ledes ikke v\u00e6sentlige saldi for kontraktlige aktiver og forpligtelser. \u00c5rets gebyrindt\u00e6gter p\u00e5 3.228 mio. kr. med fradrag af \u00e5rets afgivne gebyrer og provisionsudgifter p\u00e5 491 mio. kr. udg\u00f8r \u00e5rets netto gebyrer og provisionsindt\u00e6gter p\u00e5 2.737 mio. kr. (2023: 2.578 mio. kr.). Disse indregnes i segmentregnskabet for bankens tre forretningsomr\u00e5der, jf. note 2. Modtagne l\u00e5nesagsgebyrer tilknyttet finansielle instrumenter, der m\u00e5les til amortiseret kostpris, udg\u00f8r 231 mio. kr. (2023: 214 mio. kr.). Gebyrer og provisionsindt\u00e6gter fra forvaltningsaktiviteter og andre be-troede aktiviteter, som indeb\u00e6rer forvaltning eller investering af aktiver p\u00e5 vegne af enkeltpersoner, fonde, pensionskasser og andre institutioner udg\u00f8r 1.037 mio. kr. (2023: 894 mio. kr.).

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfRevenueExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__68": { "value": "

9 Gebyrer og provisionsindt\u00e6gter

Mio. kr.

2024

2023

V\u00e6rdipapirhandel og depoter

1.649

1.515

Betalingsformidling

347

333

L\u00e5nesagsgebyrer

376

411

Garantiprovision

98

101

\u00d8vrige gebyrer og provisioner

758

719

Modtagne gebyrer og provisionsindt\u00e6gter i alt

3.228

3.079

Afgivne gebyrer og provisionsudgifter i alt

491

501

Gebyrer og provisionsindt\u00e6gter netto

2.737

2.578

Jyske Banks gebyrer- og provisionsindt\u00e6gter er endelig opgjort ved \u00e5rets udgang, hvor b\u00e5de bankens leveringsforpligtelse og kundens betaling har fundet sted. Der henst\u00e5r s\u00e5ledes ikke v\u00e6sentlige saldi for kontraktlige aktiver og forpligtelser. \u00c5rets gebyrindt\u00e6gter p\u00e5 3.228 mio. kr. med fradrag af \u00e5rets afgivne gebyrer og provisionsudgifter p\u00e5 491 mio. kr. udg\u00f8r \u00e5rets netto gebyrer og provisionsindt\u00e6gter p\u00e5 2.737 mio. kr. (2023: 2.578 mio. kr.). Disse indregnes i segmentregnskabet for bankens tre forretningsomr\u00e5der, jf. note 2. Modtagne l\u00e5nesagsgebyrer tilknyttet finansielle instrumenter, der m\u00e5les til amortiseret kostpris, udg\u00f8r 231 mio. kr. (2023: 214 mio. kr.). Gebyrer og provisionsindt\u00e6gter fra forvaltningsaktiviteter og andre be-troede aktiviteter, som indeb\u00e6rer forvaltning eller investering af aktiver p\u00e5 vegne af enkeltpersoner, fonde, pensionskasser og andre institutioner udg\u00f8r 1.037 mio. kr. (2023: 894 mio. kr.).

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfRevenueFromContractsWithCustomersExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__69": { "value": "

9 Gebyrer og provisionsindt\u00e6gter

Mio. kr.

2024

2023

V\u00e6rdipapirhandel og depoter

1.649

1.515

Betalingsformidling

347

333

L\u00e5nesagsgebyrer

376

411

Garantiprovision

98

101

\u00d8vrige gebyrer og provisioner

758

719

Modtagne gebyrer og provisionsindt\u00e6gter i alt

3.228

3.079

Afgivne gebyrer og provisionsudgifter i alt

491

501

Gebyrer og provisionsindt\u00e6gter netto

2.737

2.578

Jyske Banks gebyrer- og provisionsindt\u00e6gter er endelig opgjort ved \u00e5rets udgang, hvor b\u00e5de bankens leveringsforpligtelse og kundens betaling har fundet sted. Der henst\u00e5r s\u00e5ledes ikke v\u00e6sentlige saldi for kontraktlige aktiver og forpligtelser. \u00c5rets gebyrindt\u00e6gter p\u00e5 3.228 mio. kr. med fradrag af \u00e5rets afgivne gebyrer og provisionsudgifter p\u00e5 491 mio. kr. udg\u00f8r \u00e5rets netto gebyrer og provisionsindt\u00e6gter p\u00e5 2.737 mio. kr. (2023: 2.578 mio. kr.). Disse indregnes i segmentregnskabet for bankens tre forretningsomr\u00e5der, jf. note 2. Modtagne l\u00e5nesagsgebyrer tilknyttet finansielle instrumenter, der m\u00e5les til amortiseret kostpris, udg\u00f8r 231 mio. kr. (2023: 214 mio. kr.). Gebyrer og provisionsindt\u00e6gter fra forvaltningsaktiviteter og andre be-troede aktiviteter, som indeb\u00e6rer forvaltning eller investering af aktiver p\u00e5 vegne af enkeltpersoner, fonde, pensionskasser og andre institutioner udg\u00f8r 1.037 mio. kr. (2023: 894 mio. kr.).

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFeeAndCommissionIncomeExpenseExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__70": { "value": "

10 Kursreguleringer

Mio. kr.

2024

2023

Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi

4.945

10.504

Obligationer

700

1.382

Aktier mv.

338

202

Valuta

298

273

Valuta-, rente-, aktie-, r\u00e5vare- og andre kontrakter samt andre afledte finansielle instrumenter

783

1.092

Udstedte obligationer

-5.749

-11.725

\u00d8vrige aktiver og forpligtelser

-137

-88

I alt

1.178

1.640

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfEffectOfChangesInForeignExchangeRatesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__71-1": { "value": "

11 \u00d8vrige indt\u00e6gter

Mio. kr.

2024

2023

Drift af fast ejendom

45

50

Fortjeneste ved salg af ejendomme og driftsmidler

4

2

Indt\u00e6gter fra operationel leasing og konsignation

650

806

Udbytte af aktier mv.

106

65

Resultat af kapitalandele i associerede virksomheder

-17

10

\u00d8vrige indt\u00e6gter

44

60

I alt

832

993

12 Udgifter til personale og administration

Mio. kr.

2024

2023

Personaleudgifter

L\u00f8nninger mv.

3.072

2.900

Pensioner

379

364

Udgifter til social sikring

470

437

I alt

3.921

3.701

L\u00f8nninger og vederlag til direktion, bestyrelse og repr\u00e6sentantskab

Direktion*

48

49

Bestyrelse

9

7

Repr\u00e6sentantskab

7

4

I alt

64

60

\u00d8vrige administrationsudgifter

I alt

2.334

2.410

Udgifter til personale og administration i alt

6.319

6.171

Det gennemsnitlige antal besk\u00e6ftigede i regnskabs\u00e5ret omregnet til heltidsbesk\u00e6ftigede

3.945

3.920

Det gennemsnitlige antal medlemmer af direktionen

4,1

4,0

Det gennemsnitlige antal medlemmer af bestyrelsen

9,6

9,0

*Direktionens l\u00f8n og vederlag inkluderer v\u00e6rdi af fri bil og andre frie goder, til- og fratr\u00e6delsesgodtg\u00f8relser samt \u00e5rets optjente seniorgodtg\u00f8relse p\u00e5 3 mio. kr. (2023: 2 mio. kr.). Variabel l\u00f8n til direktionen udg\u00f8r i alt 0 mio. kr. (2023: 9,5 mio. kr.)

Oplysninger om direktionens og bestyrelsens individuelle vederlag findes i vederlagsrapporten side 8-9 p\u00e5 jyskebank.dk/ir/governance.

Bestyrelsen og direktionen er ikke tildelt nogle former for incitamentsprogrammer. Ingen medlemmer af bestyrelsen eller direktionen modtager s\u00e6rskilt honorar som medlem af bestyrelsen i tilknyttede virksomheder. Medlemmer af direktionen modtager, som udgangspunkt, ikke s\u00e6rskilt honorar som medlem af bestyrelser uden for koncernen (for eksempel sektorselskaber). Alternativt modregnes eventuelt honorar i den enkelte direkt\u00f8rs l\u00f8n.

Direktionens medlemmer og Jyske Bank har et gensidigt opsigelsesvarsel p\u00e5 6 m\u00e5neder. Ved opsigelse p\u00e5 bankens foranledning ydes derudover en fratr\u00e6delsesgodtg\u00f8relse svarende til de seneste 24 m\u00e5neders l\u00f8n inkl. eventuel seniorgodtg\u00f8relse fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond. For direk-t\u00f8rer ansat efter 2017 er godtg\u00f8relsen dog maksimeret til 18 m\u00e5neders l\u00f8n.

Koncernen betaler ikke s\u00e6rskilt pensionsbidrag for bestyrelsens og direktionens medlemmer ud over det i \u00e5rsregnskabet oplyste vederlag.

Jyske Banks Pensionstilskudsfond yder i henhold til dens vedt\u00e6gter pensionstilskud til nuv\u00e6rende og tidligere medlemmer af direktionen og deres eventuelle efterladte. Udbetalingen p\u00e5begyndes, n\u00e5r det enkelte direktionsmedlem fratr\u00e6der sin stilling. Siden 1. januar 2011 optjener medlemmer

af direktionen ikke l\u00e6ngere ret til l\u00f8bende ydelser fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond, men der optjenes ret til en anciennitetsbestemt godtg\u00f8rel-se p\u00e5 maksimalt 83,33% af \u00e5rsl\u00f8nnen p\u00e5 fratr\u00e6delsestidspunktet, der maksimeres ved opn\u00e5else af 10 \u00e5rs anciennitet - dog ved opn\u00e5else af 25 \u00e5rs anciennitet for direkt\u00f8rer tiltr\u00e5dt f\u00f8r 2011. Ved lavere anciennitet p\u00e5 fratr\u00e6delsestidspunktet reduceres seniorgodtg\u00f8relsen forholdsm\u00e6ssigt for den manglende anciennitet. Pensionsforpligtelserne fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond er aktuarm\u00e6ssigt opgjort og baseres p\u00e5 en r\u00e6kke forud-s\u00e6tninger. I det omfang v\u00e6rdien af Jyske Banks Pensionstilskudsfonds aktiver ikke d\u00e6kker nutidsv\u00e6rdien af forpligtelserne, er det resterende bel\u00f8b indregnet som forpligtelse i Jyske Banks \u00e5rsregnskab. Der henvises til note 37 og 61 for yderligere oplysninger

Specifikation af l\u00f8nninger mv.

2024

2023

L\u00f8nninger og andre kortfristede personaleydelser

3.067

2.888

Andre langsigtede personaleydelser

5

12

I alt

3.072

2.900

Afl\u00f8nning til v\u00e6sentlige risikotagere

2024

2023

Antal medlemmer i \u00e5rets l\u00f8b

147

142

Antal medlemmer ved \u00e5rets udgang

131

134

Kontraktligt vederlag

183

178

Variabelt vederlag

7

2

Pension

20

19

Gruppen omfatter ansatte (ekskl. direktion) med s\u00e6rlig indflydelse p\u00e5 koncernens risikoprofil.

Gruppen deltager ikke i incitamentsprogrammer. Afl\u00f8nning er medtaget i den periode, hvor medarbejderen er v\u00e6sentlig risikotager.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherOperatingIncomeExpenseExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__72": { "value": "

11 \u00d8vrige indt\u00e6gter

Mio. kr.

2024

2023

Drift af fast ejendom

45

50

Fortjeneste ved salg af ejendomme og driftsmidler

4

2

Indt\u00e6gter fra operationel leasing og konsignation

650

806

Udbytte af aktier mv.

106

65

Resultat af kapitalandele i associerede virksomheder

-17

10

\u00d8vrige indt\u00e6gter

44

60

I alt

832

993

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherOperatingIncomeExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__74": { "value": "

12 Udgifter til personale og administration

Mio. kr.

2024

2023

Personaleudgifter

L\u00f8nninger mv.

3.072

2.900

Pensioner

379

364

Udgifter til social sikring

470

437

I alt

3.921

3.701

L\u00f8nninger og vederlag til direktion, bestyrelse og repr\u00e6sentantskab

Direktion*

48

49

Bestyrelse

9

7

Repr\u00e6sentantskab

7

4

I alt

64

60

\u00d8vrige administrationsudgifter

I alt

2.334

2.410

Udgifter til personale og administration i alt

6.319

6.171

Det gennemsnitlige antal besk\u00e6ftigede i regnskabs\u00e5ret omregnet til heltidsbesk\u00e6ftigede

3.945

3.920

Det gennemsnitlige antal medlemmer af direktionen

4,1

4,0

Det gennemsnitlige antal medlemmer af bestyrelsen

9,6

9,0

*Direktionens l\u00f8n og vederlag inkluderer v\u00e6rdi af fri bil og andre frie goder, til- og fratr\u00e6delsesgodtg\u00f8relser samt \u00e5rets optjente seniorgodtg\u00f8relse p\u00e5 3 mio. kr. (2023: 2 mio. kr.). Variabel l\u00f8n til direktionen udg\u00f8r i alt 0 mio. kr. (2023: 9,5 mio. kr.)

Oplysninger om direktionens og bestyrelsens individuelle vederlag findes i vederlagsrapporten side 8-9 p\u00e5 jyskebank.dk/ir/governance.

Bestyrelsen og direktionen er ikke tildelt nogle former for incitamentsprogrammer. Ingen medlemmer af bestyrelsen eller direktionen modtager s\u00e6rskilt honorar som medlem af bestyrelsen i tilknyttede virksomheder. Medlemmer af direktionen modtager, som udgangspunkt, ikke s\u00e6rskilt honorar som medlem af bestyrelser uden for koncernen (for eksempel sektorselskaber). Alternativt modregnes eventuelt honorar i den enkelte direkt\u00f8rs l\u00f8n.

Direktionens medlemmer og Jyske Bank har et gensidigt opsigelsesvarsel p\u00e5 6 m\u00e5neder. Ved opsigelse p\u00e5 bankens foranledning ydes derudover en fratr\u00e6delsesgodtg\u00f8relse svarende til de seneste 24 m\u00e5neders l\u00f8n inkl. eventuel seniorgodtg\u00f8relse fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond. For direk-t\u00f8rer ansat efter 2017 er godtg\u00f8relsen dog maksimeret til 18 m\u00e5neders l\u00f8n.

Koncernen betaler ikke s\u00e6rskilt pensionsbidrag for bestyrelsens og direktionens medlemmer ud over det i \u00e5rsregnskabet oplyste vederlag.

Jyske Banks Pensionstilskudsfond yder i henhold til dens vedt\u00e6gter pensionstilskud til nuv\u00e6rende og tidligere medlemmer af direktionen og deres eventuelle efterladte. Udbetalingen p\u00e5begyndes, n\u00e5r det enkelte direktionsmedlem fratr\u00e6der sin stilling. Siden 1. januar 2011 optjener medlemmer

af direktionen ikke l\u00e6ngere ret til l\u00f8bende ydelser fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond, men der optjenes ret til en anciennitetsbestemt godtg\u00f8rel-se p\u00e5 maksimalt 83,33% af \u00e5rsl\u00f8nnen p\u00e5 fratr\u00e6delsestidspunktet, der maksimeres ved opn\u00e5else af 10 \u00e5rs anciennitet - dog ved opn\u00e5else af 25 \u00e5rs anciennitet for direkt\u00f8rer tiltr\u00e5dt f\u00f8r 2011. Ved lavere anciennitet p\u00e5 fratr\u00e6delsestidspunktet reduceres seniorgodtg\u00f8relsen forholdsm\u00e6ssigt for den manglende anciennitet. Pensionsforpligtelserne fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond er aktuarm\u00e6ssigt opgjort og baseres p\u00e5 en r\u00e6kke forud-s\u00e6tninger. I det omfang v\u00e6rdien af Jyske Banks Pensionstilskudsfonds aktiver ikke d\u00e6kker nutidsv\u00e6rdien af forpligtelserne, er det resterende bel\u00f8b indregnet som forpligtelse i Jyske Banks \u00e5rsregnskab. Der henvises til note 37 og 61 for yderligere oplysninger

Specifikation af l\u00f8nninger mv.

2024

2023

L\u00f8nninger og andre kortfristede personaleydelser

3.067

2.888

Andre langsigtede personaleydelser

5

12

I alt

3.072

2.900

Afl\u00f8nning til v\u00e6sentlige risikotagere

2024

2023

Antal medlemmer i \u00e5rets l\u00f8b

147

142

Antal medlemmer ved \u00e5rets udgang

131

134

Kontraktligt vederlag

183

178

Variabelt vederlag

7

2

Pension

20

19

Gruppen omfatter ansatte (ekskl. direktion) med s\u00e6rlig indflydelse p\u00e5 koncernens risikoprofil.

Gruppen deltager ikke i incitamentsprogrammer. Afl\u00f8nning er medtaget i den periode, hvor medarbejderen er v\u00e6sentlig risikotager.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfExpensesByNatureExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__75": { "value": "

12 Udgifter til personale og administration

Mio. kr.

2024

2023

Personaleudgifter

L\u00f8nninger mv.

3.072

2.900

Pensioner

379

364

Udgifter til social sikring

470

437

I alt

3.921

3.701

L\u00f8nninger og vederlag til direktion, bestyrelse og repr\u00e6sentantskab

Direktion*

48

49

Bestyrelse

9

7

Repr\u00e6sentantskab

7

4

I alt

64

60

\u00d8vrige administrationsudgifter

I alt

2.334

2.410

Udgifter til personale og administration i alt

6.319

6.171

Det gennemsnitlige antal besk\u00e6ftigede i regnskabs\u00e5ret omregnet til heltidsbesk\u00e6ftigede

3.945

3.920

Det gennemsnitlige antal medlemmer af direktionen

4,1

4,0

Det gennemsnitlige antal medlemmer af bestyrelsen

9,6

9,0

*Direktionens l\u00f8n og vederlag inkluderer v\u00e6rdi af fri bil og andre frie goder, til- og fratr\u00e6delsesgodtg\u00f8relser samt \u00e5rets optjente seniorgodtg\u00f8relse p\u00e5 3 mio. kr. (2023: 2 mio. kr.). Variabel l\u00f8n til direktionen udg\u00f8r i alt 0 mio. kr. (2023: 9,5 mio. kr.)

Oplysninger om direktionens og bestyrelsens individuelle vederlag findes i vederlagsrapporten side 8-9 p\u00e5 jyskebank.dk/ir/governance.

Bestyrelsen og direktionen er ikke tildelt nogle former for incitamentsprogrammer. Ingen medlemmer af bestyrelsen eller direktionen modtager s\u00e6rskilt honorar som medlem af bestyrelsen i tilknyttede virksomheder. Medlemmer af direktionen modtager, som udgangspunkt, ikke s\u00e6rskilt honorar som medlem af bestyrelser uden for koncernen (for eksempel sektorselskaber). Alternativt modregnes eventuelt honorar i den enkelte direkt\u00f8rs l\u00f8n.

Direktionens medlemmer og Jyske Bank har et gensidigt opsigelsesvarsel p\u00e5 6 m\u00e5neder. Ved opsigelse p\u00e5 bankens foranledning ydes derudover en fratr\u00e6delsesgodtg\u00f8relse svarende til de seneste 24 m\u00e5neders l\u00f8n inkl. eventuel seniorgodtg\u00f8relse fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond. For direk-t\u00f8rer ansat efter 2017 er godtg\u00f8relsen dog maksimeret til 18 m\u00e5neders l\u00f8n.

Koncernen betaler ikke s\u00e6rskilt pensionsbidrag for bestyrelsens og direktionens medlemmer ud over det i \u00e5rsregnskabet oplyste vederlag.

Jyske Banks Pensionstilskudsfond yder i henhold til dens vedt\u00e6gter pensionstilskud til nuv\u00e6rende og tidligere medlemmer af direktionen og deres eventuelle efterladte. Udbetalingen p\u00e5begyndes, n\u00e5r det enkelte direktionsmedlem fratr\u00e6der sin stilling. Siden 1. januar 2011 optjener medlemmer

af direktionen ikke l\u00e6ngere ret til l\u00f8bende ydelser fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond, men der optjenes ret til en anciennitetsbestemt godtg\u00f8rel-se p\u00e5 maksimalt 83,33% af \u00e5rsl\u00f8nnen p\u00e5 fratr\u00e6delsestidspunktet, der maksimeres ved opn\u00e5else af 10 \u00e5rs anciennitet - dog ved opn\u00e5else af 25 \u00e5rs anciennitet for direkt\u00f8rer tiltr\u00e5dt f\u00f8r 2011. Ved lavere anciennitet p\u00e5 fratr\u00e6delsestidspunktet reduceres seniorgodtg\u00f8relsen forholdsm\u00e6ssigt for den manglende anciennitet. Pensionsforpligtelserne fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond er aktuarm\u00e6ssigt opgjort og baseres p\u00e5 en r\u00e6kke forud-s\u00e6tninger. I det omfang v\u00e6rdien af Jyske Banks Pensionstilskudsfonds aktiver ikke d\u00e6kker nutidsv\u00e6rdien af forpligtelserne, er det resterende bel\u00f8b indregnet som forpligtelse i Jyske Banks \u00e5rsregnskab. Der henvises til note 37 og 61 for yderligere oplysninger

Specifikation af l\u00f8nninger mv.

2024

2023

L\u00f8nninger og andre kortfristede personaleydelser

3.067

2.888

Andre langsigtede personaleydelser

5

12

I alt

3.072

2.900

Afl\u00f8nning til v\u00e6sentlige risikotagere

2024

2023

Antal medlemmer i \u00e5rets l\u00f8b

147

142

Antal medlemmer ved \u00e5rets udgang

131

134

Kontraktligt vederlag

183

178

Variabelt vederlag

7

2

Pension

20

19

Gruppen omfatter ansatte (ekskl. direktion) med s\u00e6rlig indflydelse p\u00e5 koncernens risikoprofil.

Gruppen deltager ikke i incitamentsprogrammer. Afl\u00f8nning er medtaget i den periode, hvor medarbejderen er v\u00e6sentlig risikotager.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfGeneralAndAdministrativeExpenseExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__76": { "value": "

12 Udgifter til personale og administration

Mio. kr.

2024

2023

Personaleudgifter

L\u00f8nninger mv.

3.072

2.900

Pensioner

379

364

Udgifter til social sikring

470

437

I alt

3.921

3.701

L\u00f8nninger og vederlag til direktion, bestyrelse og repr\u00e6sentantskab

Direktion*

48

49

Bestyrelse

9

7

Repr\u00e6sentantskab

7

4

I alt

64

60

\u00d8vrige administrationsudgifter

I alt

2.334

2.410

Udgifter til personale og administration i alt

6.319

6.171

Det gennemsnitlige antal besk\u00e6ftigede i regnskabs\u00e5ret omregnet til heltidsbesk\u00e6ftigede

3.945

3.920

Det gennemsnitlige antal medlemmer af direktionen

4,1

4,0

Det gennemsnitlige antal medlemmer af bestyrelsen

9,6

9,0

*Direktionens l\u00f8n og vederlag inkluderer v\u00e6rdi af fri bil og andre frie goder, til- og fratr\u00e6delsesgodtg\u00f8relser samt \u00e5rets optjente seniorgodtg\u00f8relse p\u00e5 3 mio. kr. (2023: 2 mio. kr.). Variabel l\u00f8n til direktionen udg\u00f8r i alt 0 mio. kr. (2023: 9,5 mio. kr.)

Oplysninger om direktionens og bestyrelsens individuelle vederlag findes i vederlagsrapporten side 8-9 p\u00e5 jyskebank.dk/ir/governance.

Bestyrelsen og direktionen er ikke tildelt nogle former for incitamentsprogrammer. Ingen medlemmer af bestyrelsen eller direktionen modtager s\u00e6rskilt honorar som medlem af bestyrelsen i tilknyttede virksomheder. Medlemmer af direktionen modtager, som udgangspunkt, ikke s\u00e6rskilt honorar som medlem af bestyrelser uden for koncernen (for eksempel sektorselskaber). Alternativt modregnes eventuelt honorar i den enkelte direkt\u00f8rs l\u00f8n.

Direktionens medlemmer og Jyske Bank har et gensidigt opsigelsesvarsel p\u00e5 6 m\u00e5neder. Ved opsigelse p\u00e5 bankens foranledning ydes derudover en fratr\u00e6delsesgodtg\u00f8relse svarende til de seneste 24 m\u00e5neders l\u00f8n inkl. eventuel seniorgodtg\u00f8relse fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond. For direk-t\u00f8rer ansat efter 2017 er godtg\u00f8relsen dog maksimeret til 18 m\u00e5neders l\u00f8n.

Koncernen betaler ikke s\u00e6rskilt pensionsbidrag for bestyrelsens og direktionens medlemmer ud over det i \u00e5rsregnskabet oplyste vederlag.

Jyske Banks Pensionstilskudsfond yder i henhold til dens vedt\u00e6gter pensionstilskud til nuv\u00e6rende og tidligere medlemmer af direktionen og deres eventuelle efterladte. Udbetalingen p\u00e5begyndes, n\u00e5r det enkelte direktionsmedlem fratr\u00e6der sin stilling. Siden 1. januar 2011 optjener medlemmer

af direktionen ikke l\u00e6ngere ret til l\u00f8bende ydelser fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond, men der optjenes ret til en anciennitetsbestemt godtg\u00f8rel-se p\u00e5 maksimalt 83,33% af \u00e5rsl\u00f8nnen p\u00e5 fratr\u00e6delsestidspunktet, der maksimeres ved opn\u00e5else af 10 \u00e5rs anciennitet - dog ved opn\u00e5else af 25 \u00e5rs anciennitet for direkt\u00f8rer tiltr\u00e5dt f\u00f8r 2011. Ved lavere anciennitet p\u00e5 fratr\u00e6delsestidspunktet reduceres seniorgodtg\u00f8relsen forholdsm\u00e6ssigt for den manglende anciennitet. Pensionsforpligtelserne fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond er aktuarm\u00e6ssigt opgjort og baseres p\u00e5 en r\u00e6kke forud-s\u00e6tninger. I det omfang v\u00e6rdien af Jyske Banks Pensionstilskudsfonds aktiver ikke d\u00e6kker nutidsv\u00e6rdien af forpligtelserne, er det resterende bel\u00f8b indregnet som forpligtelse i Jyske Banks \u00e5rsregnskab. Der henvises til note 37 og 61 for yderligere oplysninger

Specifikation af l\u00f8nninger mv.

2024

2023

L\u00f8nninger og andre kortfristede personaleydelser

3.067

2.888

Andre langsigtede personaleydelser

5

12

I alt

3.072

2.900

Afl\u00f8nning til v\u00e6sentlige risikotagere

2024

2023

Antal medlemmer i \u00e5rets l\u00f8b

147

142

Antal medlemmer ved \u00e5rets udgang

131

134

Kontraktligt vederlag

183

178

Variabelt vederlag

7

2

Pension

20

19

Gruppen omfatter ansatte (ekskl. direktion) med s\u00e6rlig indflydelse p\u00e5 koncernens risikoprofil.

Gruppen deltager ikke i incitamentsprogrammer. Afl\u00f8nning er medtaget i den periode, hvor medarbejderen er v\u00e6sentlig risikotager.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherOperatingExpenseExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__77": { "value": "

12 Udgifter til personale og administration

Mio. kr.

2024

2023

Personaleudgifter

L\u00f8nninger mv.

3.072

2.900

Pensioner

379

364

Udgifter til social sikring

470

437

I alt

3.921

3.701

L\u00f8nninger og vederlag til direktion, bestyrelse og repr\u00e6sentantskab

Direktion*

48

49

Bestyrelse

9

7

Repr\u00e6sentantskab

7

4

I alt

64

60

\u00d8vrige administrationsudgifter

I alt

2.334

2.410

Udgifter til personale og administration i alt

6.319

6.171

Det gennemsnitlige antal besk\u00e6ftigede i regnskabs\u00e5ret omregnet til heltidsbesk\u00e6ftigede

3.945

3.920

Det gennemsnitlige antal medlemmer af direktionen

4,1

4,0

Det gennemsnitlige antal medlemmer af bestyrelsen

9,6

9,0

*Direktionens l\u00f8n og vederlag inkluderer v\u00e6rdi af fri bil og andre frie goder, til- og fratr\u00e6delsesgodtg\u00f8relser samt \u00e5rets optjente seniorgodtg\u00f8relse p\u00e5 3 mio. kr. (2023: 2 mio. kr.). Variabel l\u00f8n til direktionen udg\u00f8r i alt 0 mio. kr. (2023: 9,5 mio. kr.)

Oplysninger om direktionens og bestyrelsens individuelle vederlag findes i vederlagsrapporten side 8-9 p\u00e5 jyskebank.dk/ir/governance.

Bestyrelsen og direktionen er ikke tildelt nogle former for incitamentsprogrammer. Ingen medlemmer af bestyrelsen eller direktionen modtager s\u00e6rskilt honorar som medlem af bestyrelsen i tilknyttede virksomheder. Medlemmer af direktionen modtager, som udgangspunkt, ikke s\u00e6rskilt honorar som medlem af bestyrelser uden for koncernen (for eksempel sektorselskaber). Alternativt modregnes eventuelt honorar i den enkelte direkt\u00f8rs l\u00f8n.

Direktionens medlemmer og Jyske Bank har et gensidigt opsigelsesvarsel p\u00e5 6 m\u00e5neder. Ved opsigelse p\u00e5 bankens foranledning ydes derudover en fratr\u00e6delsesgodtg\u00f8relse svarende til de seneste 24 m\u00e5neders l\u00f8n inkl. eventuel seniorgodtg\u00f8relse fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond. For direk-t\u00f8rer ansat efter 2017 er godtg\u00f8relsen dog maksimeret til 18 m\u00e5neders l\u00f8n.

Koncernen betaler ikke s\u00e6rskilt pensionsbidrag for bestyrelsens og direktionens medlemmer ud over det i \u00e5rsregnskabet oplyste vederlag.

Jyske Banks Pensionstilskudsfond yder i henhold til dens vedt\u00e6gter pensionstilskud til nuv\u00e6rende og tidligere medlemmer af direktionen og deres eventuelle efterladte. Udbetalingen p\u00e5begyndes, n\u00e5r det enkelte direktionsmedlem fratr\u00e6der sin stilling. Siden 1. januar 2011 optjener medlemmer

af direktionen ikke l\u00e6ngere ret til l\u00f8bende ydelser fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond, men der optjenes ret til en anciennitetsbestemt godtg\u00f8rel-se p\u00e5 maksimalt 83,33% af \u00e5rsl\u00f8nnen p\u00e5 fratr\u00e6delsestidspunktet, der maksimeres ved opn\u00e5else af 10 \u00e5rs anciennitet - dog ved opn\u00e5else af 25 \u00e5rs anciennitet for direkt\u00f8rer tiltr\u00e5dt f\u00f8r 2011. Ved lavere anciennitet p\u00e5 fratr\u00e6delsestidspunktet reduceres seniorgodtg\u00f8relsen forholdsm\u00e6ssigt for den manglende anciennitet. Pensionsforpligtelserne fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond er aktuarm\u00e6ssigt opgjort og baseres p\u00e5 en r\u00e6kke forud-s\u00e6tninger. I det omfang v\u00e6rdien af Jyske Banks Pensionstilskudsfonds aktiver ikke d\u00e6kker nutidsv\u00e6rdien af forpligtelserne, er det resterende bel\u00f8b indregnet som forpligtelse i Jyske Banks \u00e5rsregnskab. Der henvises til note 37 og 61 for yderligere oplysninger

Specifikation af l\u00f8nninger mv.

2024

2023

L\u00f8nninger og andre kortfristede personaleydelser

3.067

2.888

Andre langsigtede personaleydelser

5

12

I alt

3.072

2.900

Afl\u00f8nning til v\u00e6sentlige risikotagere

2024

2023

Antal medlemmer i \u00e5rets l\u00f8b

147

142

Antal medlemmer ved \u00e5rets udgang

131

134

Kontraktligt vederlag

183

178

Variabelt vederlag

7

2

Pension

20

19

Gruppen omfatter ansatte (ekskl. direktion) med s\u00e6rlig indflydelse p\u00e5 koncernens risikoprofil.

Gruppen deltager ikke i incitamentsprogrammer. Afl\u00f8nning er medtaget i den periode, hvor medarbejderen er v\u00e6sentlig risikotager.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfEmployeeBenefitsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__78": { "value": "

12 Udgifter til personale og administration

Mio. kr.

2024

2023

Personaleudgifter

L\u00f8nninger mv.

3.072

2.900

Pensioner

379

364

Udgifter til social sikring

470

437

I alt

3.921

3.701

L\u00f8nninger og vederlag til direktion, bestyrelse og repr\u00e6sentantskab

Direktion*

48

49

Bestyrelse

9

7

Repr\u00e6sentantskab

7

4

I alt

64

60

\u00d8vrige administrationsudgifter

I alt

2.334

2.410

Udgifter til personale og administration i alt

6.319

6.171

Det gennemsnitlige antal besk\u00e6ftigede i regnskabs\u00e5ret omregnet til heltidsbesk\u00e6ftigede

3.945

3.920

Det gennemsnitlige antal medlemmer af direktionen

4,1

4,0

Det gennemsnitlige antal medlemmer af bestyrelsen

9,6

9,0

*Direktionens l\u00f8n og vederlag inkluderer v\u00e6rdi af fri bil og andre frie goder, til- og fratr\u00e6delsesgodtg\u00f8relser samt \u00e5rets optjente seniorgodtg\u00f8relse p\u00e5 3 mio. kr. (2023: 2 mio. kr.). Variabel l\u00f8n til direktionen udg\u00f8r i alt 0 mio. kr. (2023: 9,5 mio. kr.)

Oplysninger om direktionens og bestyrelsens individuelle vederlag findes i vederlagsrapporten side 8-9 p\u00e5 jyskebank.dk/ir/governance.

Bestyrelsen og direktionen er ikke tildelt nogle former for incitamentsprogrammer. Ingen medlemmer af bestyrelsen eller direktionen modtager s\u00e6rskilt honorar som medlem af bestyrelsen i tilknyttede virksomheder. Medlemmer af direktionen modtager, som udgangspunkt, ikke s\u00e6rskilt honorar som medlem af bestyrelser uden for koncernen (for eksempel sektorselskaber). Alternativt modregnes eventuelt honorar i den enkelte direkt\u00f8rs l\u00f8n.

Direktionens medlemmer og Jyske Bank har et gensidigt opsigelsesvarsel p\u00e5 6 m\u00e5neder. Ved opsigelse p\u00e5 bankens foranledning ydes derudover en fratr\u00e6delsesgodtg\u00f8relse svarende til de seneste 24 m\u00e5neders l\u00f8n inkl. eventuel seniorgodtg\u00f8relse fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond. For direk-t\u00f8rer ansat efter 2017 er godtg\u00f8relsen dog maksimeret til 18 m\u00e5neders l\u00f8n.

Koncernen betaler ikke s\u00e6rskilt pensionsbidrag for bestyrelsens og direktionens medlemmer ud over det i \u00e5rsregnskabet oplyste vederlag.

Jyske Banks Pensionstilskudsfond yder i henhold til dens vedt\u00e6gter pensionstilskud til nuv\u00e6rende og tidligere medlemmer af direktionen og deres eventuelle efterladte. Udbetalingen p\u00e5begyndes, n\u00e5r det enkelte direktionsmedlem fratr\u00e6der sin stilling. Siden 1. januar 2011 optjener medlemmer

af direktionen ikke l\u00e6ngere ret til l\u00f8bende ydelser fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond, men der optjenes ret til en anciennitetsbestemt godtg\u00f8rel-se p\u00e5 maksimalt 83,33% af \u00e5rsl\u00f8nnen p\u00e5 fratr\u00e6delsestidspunktet, der maksimeres ved opn\u00e5else af 10 \u00e5rs anciennitet - dog ved opn\u00e5else af 25 \u00e5rs anciennitet for direkt\u00f8rer tiltr\u00e5dt f\u00f8r 2011. Ved lavere anciennitet p\u00e5 fratr\u00e6delsestidspunktet reduceres seniorgodtg\u00f8relsen forholdsm\u00e6ssigt for den manglende anciennitet. Pensionsforpligtelserne fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond er aktuarm\u00e6ssigt opgjort og baseres p\u00e5 en r\u00e6kke forud-s\u00e6tninger. I det omfang v\u00e6rdien af Jyske Banks Pensionstilskudsfonds aktiver ikke d\u00e6kker nutidsv\u00e6rdien af forpligtelserne, er det resterende bel\u00f8b indregnet som forpligtelse i Jyske Banks \u00e5rsregnskab. Der henvises til note 37 og 61 for yderligere oplysninger

Specifikation af l\u00f8nninger mv.

2024

2023

L\u00f8nninger og andre kortfristede personaleydelser

3.067

2.888

Andre langsigtede personaleydelser

5

12

I alt

3.072

2.900

Afl\u00f8nning til v\u00e6sentlige risikotagere

2024

2023

Antal medlemmer i \u00e5rets l\u00f8b

147

142

Antal medlemmer ved \u00e5rets udgang

131

134

Kontraktligt vederlag

183

178

Variabelt vederlag

7

2

Pension

20

19

Gruppen omfatter ansatte (ekskl. direktion) med s\u00e6rlig indflydelse p\u00e5 koncernens risikoprofil.

Gruppen deltager ikke i incitamentsprogrammer. Afl\u00f8nning er medtaget i den periode, hvor medarbejderen er v\u00e6sentlig risikotager.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfExpensesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__79": { "value": "

12 Udgifter til personale og administration

Mio. kr.

2024

2023

Personaleudgifter

L\u00f8nninger mv.

3.072

2.900

Pensioner

379

364

Udgifter til social sikring

470

437

I alt

3.921

3.701

L\u00f8nninger og vederlag til direktion, bestyrelse og repr\u00e6sentantskab

Direktion*

48

49

Bestyrelse

9

7

Repr\u00e6sentantskab

7

4

I alt

64

60

\u00d8vrige administrationsudgifter

I alt

2.334

2.410

Udgifter til personale og administration i alt

6.319

6.171

Det gennemsnitlige antal besk\u00e6ftigede i regnskabs\u00e5ret omregnet til heltidsbesk\u00e6ftigede

3.945

3.920

Det gennemsnitlige antal medlemmer af direktionen

4,1

4,0

Det gennemsnitlige antal medlemmer af bestyrelsen

9,6

9,0

*Direktionens l\u00f8n og vederlag inkluderer v\u00e6rdi af fri bil og andre frie goder, til- og fratr\u00e6delsesgodtg\u00f8relser samt \u00e5rets optjente seniorgodtg\u00f8relse p\u00e5 3 mio. kr. (2023: 2 mio. kr.). Variabel l\u00f8n til direktionen udg\u00f8r i alt 0 mio. kr. (2023: 9,5 mio. kr.)

Oplysninger om direktionens og bestyrelsens individuelle vederlag findes i vederlagsrapporten side 8-9 p\u00e5 jyskebank.dk/ir/governance.

Bestyrelsen og direktionen er ikke tildelt nogle former for incitamentsprogrammer. Ingen medlemmer af bestyrelsen eller direktionen modtager s\u00e6rskilt honorar som medlem af bestyrelsen i tilknyttede virksomheder. Medlemmer af direktionen modtager, som udgangspunkt, ikke s\u00e6rskilt honorar som medlem af bestyrelser uden for koncernen (for eksempel sektorselskaber). Alternativt modregnes eventuelt honorar i den enkelte direkt\u00f8rs l\u00f8n.

Direktionens medlemmer og Jyske Bank har et gensidigt opsigelsesvarsel p\u00e5 6 m\u00e5neder. Ved opsigelse p\u00e5 bankens foranledning ydes derudover en fratr\u00e6delsesgodtg\u00f8relse svarende til de seneste 24 m\u00e5neders l\u00f8n inkl. eventuel seniorgodtg\u00f8relse fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond. For direk-t\u00f8rer ansat efter 2017 er godtg\u00f8relsen dog maksimeret til 18 m\u00e5neders l\u00f8n.

Koncernen betaler ikke s\u00e6rskilt pensionsbidrag for bestyrelsens og direktionens medlemmer ud over det i \u00e5rsregnskabet oplyste vederlag.

Jyske Banks Pensionstilskudsfond yder i henhold til dens vedt\u00e6gter pensionstilskud til nuv\u00e6rende og tidligere medlemmer af direktionen og deres eventuelle efterladte. Udbetalingen p\u00e5begyndes, n\u00e5r det enkelte direktionsmedlem fratr\u00e6der sin stilling. Siden 1. januar 2011 optjener medlemmer

af direktionen ikke l\u00e6ngere ret til l\u00f8bende ydelser fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond, men der optjenes ret til en anciennitetsbestemt godtg\u00f8rel-se p\u00e5 maksimalt 83,33% af \u00e5rsl\u00f8nnen p\u00e5 fratr\u00e6delsestidspunktet, der maksimeres ved opn\u00e5else af 10 \u00e5rs anciennitet - dog ved opn\u00e5else af 25 \u00e5rs anciennitet for direkt\u00f8rer tiltr\u00e5dt f\u00f8r 2011. Ved lavere anciennitet p\u00e5 fratr\u00e6delsestidspunktet reduceres seniorgodtg\u00f8relsen forholdsm\u00e6ssigt for den manglende anciennitet. Pensionsforpligtelserne fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond er aktuarm\u00e6ssigt opgjort og baseres p\u00e5 en r\u00e6kke forud-s\u00e6tninger. I det omfang v\u00e6rdien af Jyske Banks Pensionstilskudsfonds aktiver ikke d\u00e6kker nutidsv\u00e6rdien af forpligtelserne, er det resterende bel\u00f8b indregnet som forpligtelse i Jyske Banks \u00e5rsregnskab. Der henvises til note 37 og 61 for yderligere oplysninger

Specifikation af l\u00f8nninger mv.

2024

2023

L\u00f8nninger og andre kortfristede personaleydelser

3.067

2.888

Andre langsigtede personaleydelser

5

12

I alt

3.072

2.900

Afl\u00f8nning til v\u00e6sentlige risikotagere

2024

2023

Antal medlemmer i \u00e5rets l\u00f8b

147

142

Antal medlemmer ved \u00e5rets udgang

131

134

Kontraktligt vederlag

183

178

Variabelt vederlag

7

2

Pension

20

19

Gruppen omfatter ansatte (ekskl. direktion) med s\u00e6rlig indflydelse p\u00e5 koncernens risikoprofil.

Gruppen deltager ikke i incitamentsprogrammer. Afl\u00f8nning er medtaget i den periode, hvor medarbejderen er v\u00e6sentlig risikotager.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfInformationAboutEmployeesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__80": { "value": "

12 Udgifter til personale og administration

Mio. kr.

2024

2023

Personaleudgifter

L\u00f8nninger mv.

3.072

2.900

Pensioner

379

364

Udgifter til social sikring

470

437

I alt

3.921

3.701

L\u00f8nninger og vederlag til direktion, bestyrelse og repr\u00e6sentantskab

Direktion*

48

49

Bestyrelse

9

7

Repr\u00e6sentantskab

7

4

I alt

64

60

\u00d8vrige administrationsudgifter

I alt

2.334

2.410

Udgifter til personale og administration i alt

6.319

6.171

Det gennemsnitlige antal besk\u00e6ftigede i regnskabs\u00e5ret omregnet til heltidsbesk\u00e6ftigede

3.945

3.920

Det gennemsnitlige antal medlemmer af direktionen

4,1

4,0

Det gennemsnitlige antal medlemmer af bestyrelsen

9,6

9,0

*Direktionens l\u00f8n og vederlag inkluderer v\u00e6rdi af fri bil og andre frie goder, til- og fratr\u00e6delsesgodtg\u00f8relser samt \u00e5rets optjente seniorgodtg\u00f8relse p\u00e5 3 mio. kr. (2023: 2 mio. kr.). Variabel l\u00f8n til direktionen udg\u00f8r i alt 0 mio. kr. (2023: 9,5 mio. kr.)

Oplysninger om direktionens og bestyrelsens individuelle vederlag findes i vederlagsrapporten side 8-9 p\u00e5 jyskebank.dk/ir/governance.

Bestyrelsen og direktionen er ikke tildelt nogle former for incitamentsprogrammer. Ingen medlemmer af bestyrelsen eller direktionen modtager s\u00e6rskilt honorar som medlem af bestyrelsen i tilknyttede virksomheder. Medlemmer af direktionen modtager, som udgangspunkt, ikke s\u00e6rskilt honorar som medlem af bestyrelser uden for koncernen (for eksempel sektorselskaber). Alternativt modregnes eventuelt honorar i den enkelte direkt\u00f8rs l\u00f8n.

Direktionens medlemmer og Jyske Bank har et gensidigt opsigelsesvarsel p\u00e5 6 m\u00e5neder. Ved opsigelse p\u00e5 bankens foranledning ydes derudover en fratr\u00e6delsesgodtg\u00f8relse svarende til de seneste 24 m\u00e5neders l\u00f8n inkl. eventuel seniorgodtg\u00f8relse fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond. For direk-t\u00f8rer ansat efter 2017 er godtg\u00f8relsen dog maksimeret til 18 m\u00e5neders l\u00f8n.

Koncernen betaler ikke s\u00e6rskilt pensionsbidrag for bestyrelsens og direktionens medlemmer ud over det i \u00e5rsregnskabet oplyste vederlag.

Jyske Banks Pensionstilskudsfond yder i henhold til dens vedt\u00e6gter pensionstilskud til nuv\u00e6rende og tidligere medlemmer af direktionen og deres eventuelle efterladte. Udbetalingen p\u00e5begyndes, n\u00e5r det enkelte direktionsmedlem fratr\u00e6der sin stilling. Siden 1. januar 2011 optjener medlemmer

af direktionen ikke l\u00e6ngere ret til l\u00f8bende ydelser fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond, men der optjenes ret til en anciennitetsbestemt godtg\u00f8rel-se p\u00e5 maksimalt 83,33% af \u00e5rsl\u00f8nnen p\u00e5 fratr\u00e6delsestidspunktet, der maksimeres ved opn\u00e5else af 10 \u00e5rs anciennitet - dog ved opn\u00e5else af 25 \u00e5rs anciennitet for direkt\u00f8rer tiltr\u00e5dt f\u00f8r 2011. Ved lavere anciennitet p\u00e5 fratr\u00e6delsestidspunktet reduceres seniorgodtg\u00f8relsen forholdsm\u00e6ssigt for den manglende anciennitet. Pensionsforpligtelserne fra Jyske Banks Pensionstilskudsfond er aktuarm\u00e6ssigt opgjort og baseres p\u00e5 en r\u00e6kke forud-s\u00e6tninger. I det omfang v\u00e6rdien af Jyske Banks Pensionstilskudsfonds aktiver ikke d\u00e6kker nutidsv\u00e6rdien af forpligtelserne, er det resterende bel\u00f8b indregnet som forpligtelse i Jyske Banks \u00e5rsregnskab. Der henvises til note 37 og 61 for yderligere oplysninger

Specifikation af l\u00f8nninger mv.

2024

2023

L\u00f8nninger og andre kortfristede personaleydelser

3.067

2.888

Andre langsigtede personaleydelser

5

12

I alt

3.072

2.900

Afl\u00f8nning til v\u00e6sentlige risikotagere

2024

2023

Antal medlemmer i \u00e5rets l\u00f8b

147

142

Antal medlemmer ved \u00e5rets udgang

131

134

Kontraktligt vederlag

183

178

Variabelt vederlag

7

2

Pension

20

19

Gruppen omfatter ansatte (ekskl. direktion) med s\u00e6rlig indflydelse p\u00e5 koncernens risikoprofil.

Gruppen deltager ikke i incitamentsprogrammer. Afl\u00f8nning er medtaget i den periode, hvor medarbejderen er v\u00e6sentlig risikotager.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfInformationAboutKeyManagementPersonnelExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__81": { "value": "

13 Revisionshonorar

Mio. kr.

2024

2023

Samlet honorar inkl. moms til Jyske Bank A/S generalforsamlingsvalgte revisorer samt til valgterevisorer i datterselskaber

14

12

Honoraret specificeres i:

Honorar for lovpligtig revision af \u00e5rsregnskabet

7

8

Honorar for andre erkl\u00e6ringsopgaver med sikkerhed

4

3

Honorar for skatter\u00e5dgivning

1

0

Honorar for andre ydelser

2

1

Honorar for ikke-revisionsydelser i 2024 til koncernen best\u00e5r prim\u00e6rt af review i forbindelse med l\u00f8bende indregning af overskud, afgivelse af diver-se lovpligtige erkl\u00e6ringer, assistance til validering af bankens kreditmodeller samt verifikation af b\u00e6redygtighedsrapport.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfAuditorsRemunerationExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__82": { "value": "

14 Nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n og hens\u00e6ttelser p\u00e5 garantier mv.

Mio. kr.

2024

2023

Nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n mv. indregnet i resultatopg\u00f8relsen

Nedskrivninger og hens\u00e6ttelser p\u00e5 udl\u00e5n og garantier i \u00e5ret

199

352

Nedskrivninger p\u00e5 tilgodehavender hos kreditinstitutter i \u00e5ret

-0

0

Hens\u00e6ttelser p\u00e5 kredittilsagn og uudnyttede kreditrammer i \u00e5ret

-54

39

Tabsbogf\u00f8rt ej d\u00e6kket af nedskrivninger og hens\u00e6ttelser

97

68

Indg\u00e5et p\u00e5 tidligere afskrevne fordringer

-47

-22

Indt\u00e6gtsf\u00f8rt underkurs p\u00e5 overtagne udl\u00e5n*

-174

-310

Nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n mv. indregnet i resultatopg\u00f8relsen

21

127

Nedskrivnings- og hens\u00e6ttelsessaldo

Nedskrivnings- og hens\u00e6ttelsessaldo primo

4.972

4.741

Nedskrivninger og hens\u00e6ttelser i \u00e5ret

145

391

Tabsbogf\u00f8rt d\u00e6kket af nedskrivninger og hens\u00e6ttelser

-272

-238

Andre bev\u00e6gelser

78

78

Nedskrivnings- og hens\u00e6ttelsessaldo ultimo

4.923

4.972

Nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n mv. til amortiseret kostpris

3.245

3.086

Nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi

1.197

1.456

Hens\u00e6ttelser p\u00e5 garantier

315

210

Hens\u00e6ttelser p\u00e5 kredittilsagn og uudnyttede kreditrammer

166

220

Nedskrivnings- og hens\u00e6ttelsessaldo ultimo

4.923

4.972

* Underkursen p\u00e5 overtagne udl\u00e5n udg\u00f8r de forventede kredittab ved f\u00f8rste indregning til dagsv\u00e6rdi. Underkursen indt\u00e6gtsf\u00f8res i takt med l\u00e5ne-oml\u00e6gninger og tilbagebetaling af udl\u00e5n. Det i \u00e5ret indt\u00e6gtsf\u00f8rte bel\u00f8b modsvares i al v\u00e6sentlighed af udgiftsf\u00f8rte nedskrivning p\u00e5 de omlagte faciliteter, hvilket indg\u00e5r i \u201dNedskrivninger og hens\u00e6ttelser p\u00e5 udl\u00e5n og garantier i \u00e5ret\u201d.Underkurssaldo p\u00e5 overtagne udl\u00e5n indg\u00e5r ikke i nedskrivnings- og hens\u00e6ttelsessaldoen.

De kontraktuelle udest\u00e5ender for finansielle aktiver, der blev tabsafskrevet i 2024, og som fortsat s\u00f8ges inddrevet, udg\u00f8r 369 mio. kr. (2023: 306 mio. kr.)

14 Nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n og hens\u00e6ttelser p\u00e5 garantier mv., fortsat

Mio. kr.

2024

2023

Fordeling af nedskrivnings- og hens\u00e6ttelsessaldo i stadier - i alt

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

Saldo primo

1.522

1.020

2.424

6

4.972

1.312

1.073

2.355

1

4.741

Overf\u00f8rsel af primo nedskrivninger til stadie 1

284

-243

-41

0

0

640

-473

-167

0

0

Overf\u00f8rsel af primo nedskrivninger til stadie 2

-98

135

-37

0

0

-52

116

-64

0

0

Overf\u00f8rsel af primo nedskrivninger til stadie 3

-7

-81

88

0

0

-9

-141

150

0

0

Nedskrivninger p\u00e5 nye udl\u00e5n mv.

367

162

240

0

769

375

116

332

0

823

Nedskrivninger p\u00e5 udg\u00e5ede udl\u00e5n mv.

-286

-151

-280

-1

-718

-205

-167

-355

0

-727

Effekt af genberegninger

-489

303

351

1

166

-538

498

408

5

373

Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt

0

-1

-264

-1

-266

-1

-2

-235

0

-238

Nedskrivnings- og hens\u00e6ttelsessaldo ultimo

1.293

1.144

2.481

5

4.923

1.522

1.020

2.424

6

4.972

2024

2023

Fordeling af nedskrivningssaldo i stadier - udl\u00e5n til amortiseret kost

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

Saldo primo

618

721

1.742

5

3.086

506

780

1.658

0

2.944

Overf\u00f8rsel af primo nedskrivninger til stadie 1

157

-132

-25

0

0

461

-379

-82

0

0

Overf\u00f8rsel af primo nedskrivninger til stadie 2

-36

55

-19

0

0

-33

72

-39

0

0

Overf\u00f8rsel af primo nedskrivninger til stadie 3

-4

-68

72

0

0

-4

-127

131

0

0

Nedskrivninger p\u00e5 nye udl\u00e5n mv.

170

108

101

0

379

163

72

258

0

493

Nedskrivninger p\u00e5 udg\u00e5ede udl\u00e5n mv.

-127

-94

-167

-1

-389

-89

-119

-274

0

-482

Effekt af genberegninger

-244

227

249

1

233

-386

422

318

5

359

Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt

0

-1

-62

-1

-64

0

0

-228

0

-228

Nedskrivnings- og hens\u00e6ttelsessaldo ultimo

534

816

1.891

4

3.245

618

721

1.742

5

3.086

I l\u00f8bet af 2024 har der v\u00e6ret en lille tilbagef\u00f8relse fra nedskrivnings \u2013 og hens\u00e6ttelsessaldoen i Jyske Bank koncernen.

Nedskrivningerne udvikler sig fortsat stabilt og uden v\u00e6sentlig kredit-forv\u00e6rring, hvilket ogs\u00e5 fremg\u00e5r af stagefordelingen. Overf\u00f8relserne til en forv\u00e6rret stage kan henf\u00f8res til f\u00e5 nye kunder med objektiv indikation for kreditforringelse (OIK- kunder).

Posterne nye udl\u00e5n mv. og udg\u00e5ede udl\u00e5n mv. er p\u00e5virket af naturlige konverteringer og oml\u00e6gninger af l\u00e5n. Samtidig er tabsafskrivningerne p\u00e5 et forsat lavt niveau.

14 Nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n og hens\u00e6ttelser p\u00e5 garantier mv., fortsat

Mio. kr.

2024

2023

Fordeling af nedskrivningssaldo i stadier \u2013 udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

Saldo primo

748

223

485

0

1.456

679

219

506

0

1.404

Overf\u00f8rsel af primo nedskrivninger til stadie 1

102

-91

-11

0

0

139

-69

-70

0

0

Overf\u00f8rsel af primo nedskrivninger til stadie 2

-57

71

-14

0

0

-14

32

-18

0

0

Overf\u00f8rsel af primo nedskrivninger til stadie 3

-3

-10

13

0

0

-5

-5

10

0

0

Nedskrivninger p\u00e5 nye udl\u00e5n mv.

134

33

3

0

170

146

35

20

0

201

Nedskrivninger p\u00e5 udg\u00e5ede udl\u00e5n mv.

-96

-27

-37

0

-160

-53

-26

-25

0

-104

Effekt af genberegninger

-190

39

83

0

-68

-144

39

70

0

-35

Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt

0

0

-201

0

-201

0

-2

-8

0

-10

Nedskrivnings- og hens\u00e6ttelsessaldo ultimo

638

238

321

0

1.197

748

223

485

0

1.456

2024

2023

Fordeling af hens\u00e6ttelsessaldo i stadier \u2013 garantier og kredittilsagn mv.

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

Saldo primo

163

77

190

0

430

132

76

184

1

393

Overf\u00f8rsel af primo nedskrivninger til stadie 1

25

-20

-5

0

0

40

-25

-15

0

0

Overf\u00f8rsel af primo nedskrivninger til stadie 2

-5

9

-4

0

0

-5

12

-7

0

0

Overf\u00f8rsel af primo nedskrivninger til stadie 3

0

-3

3

0

0

0

-9

9

0

0

Nedskrivninger p\u00e5 nye udl\u00e5n mv.

63

21

136

0

220

66

9

54

0

129

Nedskrivninger p\u00e5 udg\u00e5ede udl\u00e5n mv.

-63

-30

-76

0

-169

-63

-23

-55

0

-141

Effekt af genberegninger

-55

37

19

0

1

-7

37

20

-1

49

Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt

0

0

-1

0

-1

0

0

0

0

0

Nedskrivnings- og hens\u00e6ttelsessaldo ultimo

128

91

262

0

481

163

77

190

0

430

14 Nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n og hens\u00e6ttelser p\u00e5 garantier mv., fortsat

Mio. kr.

2024

2023

Bruttoudl\u00e5n og garantier fordelt p\u00e5 stadier

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

Bruttoudl\u00e5n og garantier primo

542.427

20.529

8.761

75

571.792

529.761

18.789

8.749

84

557.383

Overf\u00f8rsel af udl\u00e5n og garantier til stadie 1

7.269

-6.870

-399

0

0

7.759

-6.762

-997

0

0

Overf\u00f8rsel af udl\u00e5n og garantier til stadie 2

-11.328

11.742

-414

0

0

-14.102

14.799

-697

0

0

Overf\u00f8rsel af udl\u00e5n og garantier til stadie 3

-1.313

-1.045

2.358

0

0

-1.712

-1.021

2.733

0

0

\u00d8vrige bev\u00e6gelser*

15.657

-1.847

-1.408

-17

12.385

20.721

-5.276

-1.027

-9

14.409

Bruttoudl\u00e5n og garantier ultimo

552.712

22.509

8.898

58

584.177

542.427

20.529

8.761

75

571.792

Nedskrivninger og hens\u00e6ttelser i alt

1.213

1.099

2.439

5

4.756

1.412

973

2.360

5

4.750

Nettoudl\u00e5n og garantier ultimo

551.499

21.410

6.459

53

579.421

541.015

19.556

6.401

70

567.042

2024

2023

Bruttoudl\u00e5n til amortiseret kost fordelt p\u00e5 stadier

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

Bruttoudl\u00e5n primo

191.198

9.502

4.446

73

205.219

194.207

8.579

4.124

84

206.994

Overf\u00f8rsel af udl\u00e5n til stadie 1

2.802

-2.687

-115

0

0

3.820

-3.288

-532

0

0

Overf\u00f8rsel af udl\u00e5n til stadie 2

-5.400

5.547

-147

0

0

-9.527

9.665

-138

0

0

Overf\u00f8rsel af udl\u00e5n til stadie 3

-599

-548

1.147

0

0

-984

-612

1.596

0

0

\u00d8vrige bev\u00e6gelser*

77

-1.488

-729

-17

-2.157

3.682

-4.842

-604

-11

-1.775

Bruttoudl\u00e5n ultimo

188.078

10.326

4.602

56

203.062

191.198

9.502

4.446

73

205.219

Nedskrivninger og hens\u00e6ttelser i alt

526

816

1.897

5

3.244

615

719

1.745

5

3.084

Nettoudl\u00e5n ultimo

187.552

9.510

2.705

51

199.818

190.583

8.783

2.701

68

202.135

14 Nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n og hens\u00e6ttelser p\u00e5 garantier mv., fortsat

Mio. kr.

2024

2023

Bruttoudl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi fordelt p\u00e5 stadier

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

Bruttoudl\u00e5n primo

342.760

10.255

3.618

0

356.633

325.804

9.286

3.946

0

339.036

Overf\u00f8rsel af udl\u00e5n til stadie 1

4.337

-4.055

-282

0

0

3.708

-3.270

-438

0

0

Overf\u00f8rsel af udl\u00e5n til stadie 2

-5.629

5.891

-262

0

0

-4.235

4.781

-546

0

0

Overf\u00f8rsel af udl\u00e5n til stadie 3

-673

-467

1.140

0

0

-716

-292

1.008

0

0

\u00d8vrige bev\u00e6gelser*

12.834

-212

-654

0

11.968

18.199

-250

-352

0

17.597

Bruttoudl\u00e5n ultimo

353.629

11.412

3.560

0

368.601

342.760

10.255

3.618

0

356.633

Nedskrivninger og hens\u00e6ttelser i alt

639

237

321

0

1.197

749

222

485

0

1.456

Nettoudl\u00e5n ultimo

352.990

11.175

3.239

0

367.404

342.011

10.033

3.133

0

355.177

2024

2023

Garantier fordelt p\u00e5 stadier

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

Bruttogarantier primo

8.469

772

697

2

9.940

9.750

924

679

0

11.353

Overf\u00f8rsel af garantier til stadie 1

130

-128

-2

0

0

231

-204

-27

0

0

Overf\u00f8rsel af garantier til stadie 2

-299

304

-5

0

0

-340

353

-13

0

0

Overf\u00f8rsel af garantier til stadie 3

-41

-30

71

0

0

-12

-117

129

0

0

\u00d8vrige bev\u00e6gelser*

2.746

-147

-25

0

2.574

-1.160

-184

-71

2

-1.413

Bruttogarantier ultimo

11.005

771

736

2

12.514

8.469

772

697

2

9.940

Nedskrivninger og hens\u00e6ttelser i alt

48

46

221

0

315

48

32

130

0

210

Nettogarantier ultimo

10.957

725

515

2

12.199

8.421

740

567

2

9.730

14 Nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n og hens\u00e6ttelser p\u00e5 garantier mv., fortsat

Mio. kr.

2024

2023

Udl\u00e5n og garantier fordelt i stadier og intern ratings \u2013 brutto f\u00f8r nedskrivninger og hens\u00e6ttelser

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

I alt

STY 1 (PD-b\u00e5nd 0,00 - 0,10% )

76.218

21

0

0

76.239

67.711

STY 2 (PD-b\u00e5nd 0,10 - 0,15% )

15.309

5

0

0

15.314

14.071

STY 3 (PD-b\u00e5nd 0,15 - 0,22% )

34.988

5

0

0

34.993

43.890

STY 4 (PD-b\u00e5nd 0,22 - 0,33% )

32.360

6

0

0

32.366

31.045

STY 5 (PD-b\u00e5nd 0,33 - 0,48% )

123.373

59

0

0

123.432

111.091

STY 1 - 5

282.248

96

0

0

282.344

267.808

STY 6 (PD-b\u00e5nd 0,48 - 0,70%)

90.765

238

0

0

91.003

87.996

STY 7 (PD-b\u00e5nd 0,70 - 1,02%)

73.163

753

0

0

73.916

81.287

STY 8 (PD-b\u00e5nd 1,02 - 1,48%)

36.769

924

0

0

37.693

36.052

STY 9 (PD-b\u00e5nd 1,48 - 2,15%)

35.912

1.464

0

0

37.376

37.078

STY 10 (PD-b\u00e5nd 2,15 - 3,13%)

14.784

1.761

0

0

16.545

17.982

STY 11 (PD-b\u00e5nd 3,13 - 4,59%)

9.332

3.011

0

1

12.344

11.963

STY 6 - 11

260.725

8.151

0

1

268.877

272.358

STY 12 (PD-b\u00e5nd 4,59 - 6,79%)

4.391

3.844

0

0

8.235

6.668

STY 13 (PD-b\u00e5nd 6,79 - 10,21%)

1.839

3.770

0

0

5.609

5.207

STY 14 (PD-b\u00e5nd 10,21 - 25,0%)

899

6.323

0

2

7.224

7.640

STY 12 - 14

7.129

13.937

0

2

21.068

19.515

\u00d8vrige

2.461

85

0

0

2.546

3.249

Non-performing

149

240

8.898

55

9.342

8.862

Total

552.712

22.509

8.898

58

584.177

571.792

2024

2023

Nedskrivninger og hens\u00e6ttelser p\u00e5 udl\u00e5n og garantier fordelt i stadier og intern ratings

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

I alt

STY 1 (PD-b\u00e5nd 0,00 - 0,10% )

39

0

0

0

39

38

STY 2 (PD-b\u00e5nd 0,10 - 0,15% )

21

0

0

0

21

21

STY 3 (PD-b\u00e5nd 0,15 - 0,22% )

35

0

0

0

35

55

STY 4 (PD-b\u00e5nd 0,22 - 0,33% )

65

0

0

0

65

66

STY 5 (PD-b\u00e5nd 0,33 - 0,48% )

252

1

0

0

253

216

STY 1 - 5

412

1

0

0

413

396

STY 6 (PD-b\u00e5nd 0,48 - 0,70%)

134

3

0

0

137

155

STY 7 (PD-b\u00e5nd 0,70 - 1,02%)

179

12

0

0

191

286

STY 8 (PD-b\u00e5nd 1,02 - 1,48%)

122

23

0

0

145

196

STY 9 (PD-b\u00e5nd 1,48 - 2,15%)

126

30

0

0

156

181

STY 10 (PD-b\u00e5nd 2,15 - 3,13%)

49

39

0

0

88

116

STY 11 (PD-b\u00e5nd 3,13 - 4,59%)

96

87

0

0

183

145

STY 6 - 11

706

194

0

0

900

1.079

STY 12 (PD-b\u00e5nd 4,59 - 6,79%)

29

116

0

0

145

168

STY 13 (PD-b\u00e5nd 6,79 - 10,21%)

20

137

0

0

157

142

STY 14 (PD-b\u00e5nd 10,21 - 25,0%)

21

625

0

0

646

553

STY 12 - 14

70

878

0

0

948

863

\u00d8vrige

24

15

0

0

39

44

Non-performing

1

11

2.439

5

2.456

2.368

Total

1.213

1.099

2.439

5

4.756

4.750

14 Nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n og hens\u00e6ttelser p\u00e5 garantier mv., fortsat

Mio. kr.

2024

2023

Kredittilsagn og uudnyttede kreditfaciliteter fordelt i stadier

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

I alt

STY 1 (PD-b\u00e5nd 0,00 - 0,10% )

29.450

0

0

0

29.450

28.516

STY 2 (PD-b\u00e5nd 0,10 - 0,15% )

7.837

0

0

0

7.837

6.448

STY 3 (PD-b\u00e5nd 0,15 - 0,22% )

6.601

0

0

0

6.601

8.009

STY 4 (PD-b\u00e5nd 0,22 - 0,33% )

8.203

0

0

0

8.203

6.341

STY 5 (PD-b\u00e5nd 0,33 - 0,48% )

4.968

6

0

0

4.974

6.093

STY 1 \u2013 5

57.059

6

0

0

57.065

55.407

STY 6 (PD-b\u00e5nd 0,48 - 0,70%)

4.941

40

0

0

4.981

9.747

STY 7 (PD-b\u00e5nd 0,70 - 1,02%)

4.979

288

0

0

5.267

4.960

STY 8 (PD-b\u00e5nd 1,02 - 1,48%)

4.502

156

0

0

4.658

6.710

STY 9 (PD-b\u00e5nd 1,48 - 2,15%)

2.778

221

0

0

2.999

3.687

STY 10 (PD-b\u00e5nd 2,15 - 3,13%)

1.195

265

0

0

1.460

3.198

STY 11 (PD-b\u00e5nd 3,13 - 4,59%)

1.106

225

0

0

1.331

1.439

STY 6 \u2013 11

19.501

1.195

0

0

20.696

29.741

STY 12 (PD-b\u00e5nd 4,59 - 6,79%)

306

280

0

0

586

765

STY 13 (PD-b\u00e5nd 6,79 - 10,21%)

66

103

0

0

169

440

STY 14 (PD-b\u00e5nd 10,21 - 25,0%)

52

342

0

0

394

1.017

STY 12-14

424

725

0

0

1.149

2.222

\u00d8vrige

673

33

0

0

706

610

Non-performing

7

3

193

0

203

323

Total

77.664

1.962

193

0

79.819

88.303

2024

2023

Hens\u00e6ttelser p\u00e5 kredittilsagn og uudnyttede kreditfaciliteter fordelt i stadier

Stadie 1

Stadie 2

Stadie 3

Kreditfor-ringet vedf\u00f8rsteindregning

I alt

I alt

STY 1 (PD-b\u00e5nd 0,00 - 0,10% )

1

0

0

0

1

3

STY 2 (PD-b\u00e5nd 0,10 - 0,15% )

4

0

0

0

4

6

STY 3 (PD-b\u00e5nd 0,15 - 0,22% )

6

0

0

0

6

8

STY 4 (PD-b\u00e5nd 0,22 - 0,33% )

10

0

0

0

10

11

STY 5 (PD-b\u00e5nd 0,33 - 0,48% )

6

0

0

0

6

13

STY 1 \u2013 5

27

0

0

0

27

41

STY 6 (PD-b\u00e5nd 0,48 - 0,70%)

9

0

0

0

9

14

STY 7 (PD-b\u00e5nd 0,70 - 1,02%)

11

1

0

0

12

13

STY 8 (PD-b\u00e5nd 1,02 - 1,48%)

13

2

0

0

15

14

STY 9 (PD-b\u00e5nd 1,48 - 2,15%)

8

1

0

0

9

12

STY 10 (PD-b\u00e5nd 2,15 - 3,13%)

5

8

0

0

13

11

STY 11 (PD-b\u00e5nd 3,13 - 4,59%)

5

4

0

0

9

9

STY 6 \u2013 11

51

16

0

0

67

73

STY 12 (PD-b\u00e5nd 4,59 - 6,79%)

3

6

0

0

9

7

STY 13 (PD-b\u00e5nd 6,79 - 10,21%)

0

2

0

0

2

10

STY 14 (PD-b\u00e5nd 10,21 - 25,0%)

0

23

0

0

23

25

STY 12-14

3

31

0

0

34

42

\u00d8vrige

4

2

0

0

6

4

Non-performing

0

0

31

0

31

60

Total

85

49

31

0

165

220

14 Nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n fordelt p\u00e5 garantier mv., fortsat

Forventninger til den makro\u00f8konomiske udvikling i nedskrivningsberegningen

I koncernens modelnedskrivninger (stadie 1 og 2) er der indarbejdet et makro\u00f8konomisk basisscenarie. Scenariet baserer sig p\u00e5, at dansk \u00f8konomi er forsigtigt p\u00e5 vej frem og forventningen er moderat v\u00e6kst og et stabilt arbejdsmarked. Der forventes p\u00e5 balancedagen for nedskrivningerne en BNP-v\u00e6kst p\u00e5 1,4% og et lille fald i besk\u00e6ftigelsen fra det nuv\u00e6rende meget h\u00f8je niveau. Huspriserne stiger begr\u00e6nset (3,6%) og renterne forventes at falde, men vil fortsat v\u00e6re v\u00e6sentligt over niveauerne fra nul-rente perioden f\u00f8r inflationsudfordringerne. Desuden er niveauet for misligholdelse de seneste \u00e5r meget lavt.

Med henblik p\u00e5 dels at im\u00f8dekomme reglerne om scenarieanvendelse i stadie 1 og 2 samt kvantificere ikke-line\u00e6re effekter af scenariespecifikke nedskrivningsberegninger opstilles der yderligere 3 scenarier \u2013 et godt, et svagt og et h\u00e5rdt. Scenarierne tager udgangspunkt i koncernens makro-\u00f8konomiske prognoser og stressscenarier.

Det h\u00e5rde stressscenarie er et meget h\u00e5rdt makro\u00f8konomisk stressscenarie, hvor b\u00e5de den indenlandske og den udenlandske eftersp\u00f8rgsel fal-der drastisk og udl\u00f8ser stor tilbagegang p\u00e5 arbejds- og boligmarkedet. I scenariet er det forudsat, at udbudsbegr\u00e6nsninger p\u00e5 varer, tjenester og arbejdskraft fastholder et vist inflationspres i euroomr\u00e5det, s\u00e5 ECB og dermed ogs\u00e5 Nationalbanken kun reducerer renterne i begr\u00e6nset omfang. Den afb\u00f8dende effekt af renteneds\u00e6ttelser, som typisk ses under konjunkturnedgange, er dermed mindre end normalt. BNP forventes at falde med 2,2%, og arbejdsl\u00f8sheden stiger med 5,5%. Huspriserne forventes at falde med 13,2%. Det h\u00e5rde scenarie er p\u00e5 niveau med scenariet, der anvendes i koncernens interne stresstests.

Tabellen nedenfor viser for basisscenariet og det h\u00e5rde stressscenarie forventningerne til de fire v\u00e6sentligste makron\u00f8gletal (BNP, arbejdsl\u00f8shed, indskudsbevisrenten og boligpriserne) i PD-fasts\u00e6ttelsen.

Basisscenarie

H\u00e5rdt scenarie

BNP

1,42%

-2,21%

Arbejdsl\u00f8sheden

2,61%

5,54%

Indskudsrente

2,23%

2,23%

Boligpriser

3,60%

-13,20%

Det svage og det gode scenarie er fastsat med udgangspunkt i basis og h\u00e5rdt scenarie samt historiske dataobservationer.

Nedskrivningseffekten af scenarierne beregnes ved at sammenv\u00e6gte resultaterne i de fire scenarier med den vurderede h\u00e6ndelsessandsynlig-hed, der i 2024 er fastholdt u\u00e6ndret i forhold til 2023. Det vil sige, at sandsynlighedsv\u00e6gten for det h\u00e5rde, svage, basis og gode scenarie forsat er fastsat til 10 %, 30%, 30 % og 30 %.

Med de angivne sandsynlighedsv\u00e6gte betyder dette mernedskrivninger afledt af scenarieberegningen p\u00e5 84 mio. kr. (2023: 160 mio. kr.). F\u00f8lsom-hed omkring ovenst\u00e5ende scenarier viser, at hvis der i stedet till\u00e6gges 100% v\u00e6gt til det svage scenarie vil mernedskrivningen stige til 150 mio.kr., mens mernedskrivningen vil stige til 400 mio. kr., hvis der till\u00e6gges 100% v\u00e6gt til det h\u00e5rde scenarie.

De ordin\u00e6re nedskrivninger er beregnet med udgangspunkt i basisscenariet, mens de ikke-line\u00e6re nedskrivningseffekter p\u00e5 84 mio. kr. er bereg-net og rapporteret som et ledelsesm\u00e6ssigt sk\u00f8nnet till\u00e6g under procesrelaterede risici (se efterf\u00f8lgende afsnit om ledelsesm\u00e6ssigt sk\u00f8nnede nedskrivningstill\u00e6g).

Ledelsesm\u00e6ssig sk\u00f8nnet nedskrivningstill\u00e6g

Supplerende til nedskrivningsberegningerne foretages en ledelsesm\u00e6ssig vurdering af nedskrivningsmodellerne og de ekspertvurderede ned-skrivningsberegningers evne til at tage hensyn til forventninger til den fremtidige \u00f8konomiske udvikling (makro\u00f8konomiske risici). Ligeledes skal der foretages et ledelsesm\u00e6ssigt sk\u00f8n for procesrelaterede risici, hvis eksempelvis grunddata/beregningerne ikke er tilfredsstillende og d\u00e6kkende, eller hvis fejl i grundregistreringerne har betydning for nedskrivningsopg\u00f8relsen.

I det omfang det vurderes, at der er forhold og risici, der ikke er indeholdt i modellerne, foretages et ledelsesm\u00e6ssigt sk\u00f8nnet till\u00e6g til nedskriv-ningsberegningerne. Dette sk\u00f8n bygger p\u00e5 konkrete observationer og beregnes med udgangspunkt i de forventede risici i de konkrete delportef\u00f8l-jer. Det er v\u00e6sentligt, at grundlaget for de ledelsesm\u00e6ssige sk\u00f8n er velbegrundet i realistiske forhold og forventninger, der ikke fuldt ud vurderes at v\u00e6re indeholdt i de beregnede nedskrivninger. Dokumentation og opg\u00f8relse best\u00e5r altid af en sammenh\u00e6ngende r\u00e6sonnementsk\u00e6de mellem de velbegrundede forhold og forventningen om tab. Opg\u00f8relsen underst\u00f8ttes af data og tager udgangspunkt i den konkrete portef\u00f8lje, men kan ogs\u00e5 best\u00e5 i et sk\u00f8n over effekten.

De ledelsesm\u00e6ssige sk\u00f8n revurderes kvartalsvist med udgangspunkt i opdaterede kontroller og analyser af de konkrete omr\u00e5der.

Nedenst\u00e5ende beskriver baggrunden og indholdet samt metoden og de vigtigste antagelser bag de ledelsesm\u00e6ssigt sk\u00f8nnede till\u00e6g til afd\u00e6kning af henholdsvis makro\u00f8konomiske og procesrelaterede risici, der ikke er inkluderet i nedskrivningsmodellerne.

Makro\u00f8konomiske risici\u00a0

Nedskrivningstill\u00e6gget til makro\u00f8konomiske og ESG-relaterede risici d\u00e6kker erhvervs- og privatportef\u00f8ljen i stadie 1, 2 og 3 i Jyske Bank koncer-nen. \u00a0Det har baggrund i f\u00f8lgende:

De seneste \u00e5rs udsving i de \u00f8konomiske vilk\u00e5r for s\u00e5vel erhvervs- og privatkunder har betydet, at det fortsat er vanskeligt at identificere alle en-keltkunder, der i den kommende periode vil f\u00e5 \u00f8konomiske udfordringer. Det er derfor n\u00f8dvendigt at h\u00e5ndtere risikoen ud fra et portef\u00f8ljem\u00e6s-sigt perspektiv.

Forventninger om p\u00e5virkning af ESG-relaterede kreditrisici.

Erhvervsejendomme med en \u00f8get sandsynlighed for volatilitet i afkastkravet.

For Jyske Bank og Jyske Finans flyttes en andel af erhvervs- og privatportef\u00f8ljen med en PD st\u00f8rre end 2% i OIK, og sikkerhedsv\u00e6rdierne reduceres.

Det er vurderingen, at en r\u00e6kke brancher som f\u00f8lge af ESG og branchespecifikke forhold vil blive h\u00e5rdere ramt. Disse brancher er derfor underlagt h\u00e5rdere stress-antagelser end den \u00f8vrige portef\u00f8lje.

Jyske Realkredits nedskrivningstill\u00e6g til erhvervsejendomme er opgjort ved at vurdere omfanget af ejendommene med LTV > 100 i et middel stress scenarie, hvor renterne stiger til 5 pct., afkastkravet stiger 1,5 pct. point og lejeindt\u00e6gterne holdes u\u00e6ndret.

For udl\u00e5n til private boliger i Jyske Realkredit er vurderingen af nedskrivningseffekterne baseret p\u00e5 et ekspertsk\u00f8n over omfanget af kunder, der kan ende i \u00f8konomiske vanskeligheder.\u00a0

14 Nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n og hens\u00e6ttelser p\u00e5 garantier mv., fortsat

Procesrelaterede risici

De ledelsesm\u00e6ssig sk\u00f8nnet till\u00e6g til procesrelateret risici d\u00e6kker erhvervs- og privatportef\u00f8ljen i Jyske Bank koncernen i stadie 1, 2 og 3. De har baggrund i f\u00f8lgende:

Ikke-line\u00e6re nedskrivningseffekter (scenarieeffekter i stadie 1 og 2).

Scenarieberegninger for aktivfinansieringskunder.

Fejlvurdering af risikokodemarkering p\u00e5 erhverv- og privatkunder.

Udl\u00f8b af afdragsfrihed, hvortil det ikke i tilstr\u00e6kkeligt omfang har v\u00e6ret muligt at h\u00e5ndtere den forh\u00f8jede risiko p\u00e5 tidspunktet, hvor afdragsfrihe-den udl\u00f8ber.

Manglende godkendelse af kreditparametre og repr\u00e6sentativitetsanalyse for Handelsbankens portef\u00f8lje

De ledelsesm\u00e6ssig sk\u00f8nnet till\u00e6g relateret til procesrelateret risici d\u00e6kker over en r\u00e6kke forskellige forhold, der beregnes p\u00e5 forskellig vis.

Kvantificeringen af ikke-line\u00e6re nedskrivningseffekter (scenarieeffekter) beregnes for kunder i stadie 1 og 2 ved at stresse inputparametre for PD og v\u00e6rdien af sikkerhederne.\u00a0\u00a0De beskrevne makro\u00f8konomiske forventninger danner baggrund for de anvendte PD\u2019er og ejendomsv\u00e6rdier og scenari-erne sandsynlighedsv\u00e6gtes.

Scenarieberegningen for aktivfinansieringskunder med OIK er underlagt et h\u00e5rdt scenarie med et fald i sikkerhedsv\u00e6rdierne p\u00e5 30% og en 50:50 v\u00e6gtning af det h\u00e5rde scenarie og salgsscenariet.

Nedskrivningseffekten som f\u00f8lge af fejl i risikokodemarkeringerne er beregnet p\u00e5 baggrund af l\u00f8bende stikpr\u00f8ver og kontroller. Portef\u00f8ljeeffekten er estimeret ved at opskalere stikpr\u00f8vens resultater til portef\u00f8ljen.

Nedskrivningstill\u00e6gget til udl\u00f8b af afdragsfrihed d\u00e6kker fire \u00e5rs beregnede tab som f\u00f8lge af udl\u00f8bet af afdragsfriheden.

Det ekstra nedskrivningsbehov for handelsbank-portef\u00f8ljen som f\u00f8lge af manglende godkendelse af kreditparametre og repr\u00e6sentativitetsanalyse er sk\u00f8nsbasseret.

Mio. kr.

2024

2023

Makro\u00f8konomiske risici

Erhverv

960

908

Privat

220

372

Erhvervskunder i alt

1.180

1.280

Procesrelaterede risici

Erhverv

472

444

Privat

130

210

Procesrelaterede i alt

602

654

Ledelsesm\u00e6ssige sk\u00f8n i alt\u00a0

1.782

1.934

Faldet i det samlede ledelsesm\u00e6ssigt sk\u00f8nnede till\u00e6g skyldes den beskrevne udvikling nedenfor:

Makro\u00f8konomiske risici

Privat (-152 mio. kr.)

De seneste \u00e5rs makro\u00f8konomiske forhold er begyndt at aflejre sig i kreditportef\u00f8ljen, og udsigterne til den fremtidige makro\u00f8konomi lysner.

Dette betyder, at det makro\u00f8konomiske ledelsesm\u00e6ssige sk\u00f8n for private kunder falder.

Erhverv (+52 mio. kr.)

Det forventes, at \u00f8konomien over de kommende \u00e5r vil blive p\u00e5virket af ESG-relaterede kreditrisici. Det vurderes i den sammenh\u00e6ng, at en r\u00e6kke brancher (landbrug, transport, industri og ejendomme) er mere risikofyldte end de \u00f8vrige, og for disse brancher stiger behovet for et nedskrivningstill\u00e6g. Herunder er der blandt andet et nedskrivningstill\u00e6g til afd\u00e6kning af konsekvenserne, som indf\u00f8relsen af CO2-afgiften i dansk landbrug har medf\u00f8rt.

Desuden vurderes det, at markedsforholdene for bilbranchen er under ekstra pres i forhold til tidligere, hvilket ligeledes har \u00f8get det ledelses-m\u00e6ssigt sk\u00f8nnede till\u00e6g.

De seneste \u00e5rs generelle makro\u00f8konomiske forhold er begyndt at aflejre sig i kreditportef\u00f8ljen, og udsigterne til den fremtidige makro-\u00f8konomi lysner.

Samlet set giver det en lille stigning i det ledelsesm\u00e6ssig sk\u00f8nnede till\u00e6g relateret til makro\u00f8konomiske og ESG-relaterede risici til erhvervskun-der.

Procesrelateret risici

Privat (-80 mio. kr.)

Behovet for nedskrivningstill\u00e6g til fejlvurdering af risikodemarkeringer for privatkunder er reduceret

Udsigterne til makro\u00f8konomien lysner, hvoraf f\u00f8lger en reducering i till\u00e6gget til ikke-line\u00e6re nedskrivningseffekter.

En del af underkursen fra de overtagne udl\u00e5n fra Handelsbanken er indt\u00e6gtsf\u00f8rt. Det er modsvaret af udgiftsf\u00f8rte regnskabsm\u00e6ssige ned-skrivninger, hvilket tr\u00e6kker till\u00e6gget lidt op uden at p\u00e5virke den samlede nedskrivningsdrift.

Erhverv (+28 mio. kr.)

Till\u00e6gget som f\u00f8lge af scenarieberegninger for aktivfinansieringskunder er \u00f8get en smule.

I modsat retning tr\u00e6kker en reduktion i till\u00e6gget til ikke-line\u00e6re nedskrivningseffekter som f\u00f8lge af forbedrede makro\u00f8konomiske forventninger.

En del af underkursen fra de overtagne udl\u00e5n fra Handelsbanken er indt\u00e6gtsf\u00f8rt. Det er modsvaret af udgiftsf\u00f8rte regnskabsm\u00e6ssige ned-skrivninger, hvilket tr\u00e6kker till\u00e6gget lidt op uden at p\u00e5virke den samlede nedskrivningsdrift.

Nedskrivningstill\u00e6ggene fordeler sig ultimo 2024 med 840, 416 og 526 mio. kr. p\u00e5 stage 1, 2 og 3. (2023: 1.052, 382 og 500 mio. kr.)

14 Nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n og hens\u00e6ttelser p\u00e5 garantier mv., fortsat

Mio. kr.

Sikkerheder stillet for aktiver, der er kreditforringet p\u00e5 balancedagen

2024

2023

Kontanter, indest\u00e5ende

45

32

Let realisable v\u00e6rdipapirer

80

62

Bankgarantier

2

0

Fast ejendom, privat

2.782

2.838

Fast ejendom, erhverv

3.350

2.747

L\u00f8s\u00f8re, biler, rullende materiel

450

493

Andet l\u00f8s\u00f8re

217

272

Andre sikkerheder

18

0

Kautioner

164

107

I alt

7.108

6.551

Der henvises til note 22 vedr\u00f8rende modtagne sikkerheder for udl\u00e5n og garantier.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfAllowanceForCreditLossesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__83": { "value": "

15 Skat

Mio. kr.

Skat

2024

2023

\u00c5rets aktuelle skat

1.395

1.440

\u00c5rets regulering af udskudt skat

449

550

Regulering af aktuel skat vedr\u00f8rende tidligere \u00e5r

9

-6

I alt

1.853

1.984

Effektiv skatteprocent

2024

2023

Selskabsskatteprocent i Danmark

22,0

22,0

S\u00e6rskat for finansielle virksomheder i Danmark

4,0

3,2

Reguleringer vedr\u00f8rende tidligere \u00e5r

0,1

-0,1

Ikke-skattepligtige indt\u00e6gter og ikke-fradragsberettigede udgifter mv.

-0,2

-0,1

\u00c6ndring af selskabsskatteprocent (omregningsfaktor)

0,0

0,2

Effektiv skatteprocent

25,9

25,2

Jyske Bank-koncernen er omfattet af OECD's Pillar II-regler om minimumsbeskatning. Pillar II-lovgivningen blev vedtaget i december 2023 og er tr\u00e5dt i kraft fra 1. januar 2024.

Jyske Bank-koncernen har foretaget en overordnet vurdering af den potentielle eksponering for Pillar II-indkomstskatter. Baseret p\u00e5 vurderingen er de effektive skattesatser i alle jurisdiktioner, hvor koncernen opererer, over 15 pct. Der forventes derfor ingen v\u00e6sentlig eksponering for Pillar II-skatter.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfIncomeTaxExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__84-1": { "value": "

16 Resultat pr. aktie

Mio. kr.

2024

2023

\u00c5rets resultat

5.312

5.904

Indehavere af hybrid kernekapital

262

163

Aktion\u00e6rerne i Jyske Bank A/S andel

5.050

5.741

Gennemsnitligt antal aktier, 1.000 stk.

64.272

64.272

Gennemsnitligt antal egne aktier, 1.000 stk.

-1.173

-11

Gennemsnitligt antal aktier i oml\u00f8b, 1.000 stk.

63.099

64.261

Antal udest\u00e5ende aktier i oml\u00f8b, 1.000 stk.

61.500

64.254

Resultat pr. aktie (EPS) kr.

80,03

89,34

Resultat pr. aktie udvandet (EPS-D) kr.

80,03

89,34

Basisresultat pr. aktie

Basisresultat

7.270

8.126

Indehavere af hybrid kernekapital

262

163

Basisresultat ekskl. Indehavere af hybrid kernekapital

7.008

7.963

Gennemsnitligt antal aktier i oml\u00f8b, 1.000 stk.

63.099

64.261

Basisresultat i kr. pr. aktie

111,06

123,92

27 Beholdning af egne aktier

Mio. kr.

2024

2023

Antal egne aktier i 1.000 stk.

2.772

18

P\u00e5lydende v\u00e6rdi af egne aktier

27.721

183

Den procentdel, som beholdning af egne aktier udg\u00f8r af aktiekapitalen

4,31

0,03

K\u00f8b af egne aktier

Antal egne aktier i 1.000 stk.

5.998

3.518

P\u00e5lydende v\u00e6rdi af egne aktier

59.977

35.179

Den procentdel, som beholdning af egne aktier udg\u00f8r af aktiekapitalen

9,33

5,47

Salg af egne aktier

Antal egne aktier i 1.000 stk.

3.244

3.508

P\u00e5lydende v\u00e6rdi af egne aktier

32.439

35.078

Den procentdel, som beholdning af egne aktier udg\u00f8r af aktiekapitalen

5,05

5,46

Annullation af egne aktier

Antal egne aktier i 1.000 stk.

0

0

P\u00e5lydende v\u00e6rdi af egne aktier

0

0

Samlede k\u00f8besum

3.202

1.763

Samlede salgssum

1.737

1.759

K\u00f8b af egne aktier har prim\u00e6rt baggrund i aktietilbagek\u00f8bsprogrammer samt oms\u00e6tning med kunder og andre investorer, der \u00f8nsker at handle aktier i Jyske Bank.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfTreasurySharesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__85": { "value": "

16 Resultat pr. aktie

Mio. kr.

2024

2023

\u00c5rets resultat

5.312

5.904

Indehavere af hybrid kernekapital

262

163

Aktion\u00e6rerne i Jyske Bank A/S andel

5.050

5.741

Gennemsnitligt antal aktier, 1.000 stk.

64.272

64.272

Gennemsnitligt antal egne aktier, 1.000 stk.

-1.173

-11

Gennemsnitligt antal aktier i oml\u00f8b, 1.000 stk.

63.099

64.261

Antal udest\u00e5ende aktier i oml\u00f8b, 1.000 stk.

61.500

64.254

Resultat pr. aktie (EPS) kr.

80,03

89,34

Resultat pr. aktie udvandet (EPS-D) kr.

80,03

89,34

Basisresultat pr. aktie

Basisresultat

7.270

8.126

Indehavere af hybrid kernekapital

262

163

Basisresultat ekskl. Indehavere af hybrid kernekapital

7.008

7.963

Gennemsnitligt antal aktier i oml\u00f8b, 1.000 stk.

63.099

64.261

Basisresultat i kr. pr. aktie

111,06

123,92

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfEarningsPerShareExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__86": { "value": "

18 Tilgodehavende hos kreditinstitutter og centralbanker

Mio. kr.

2024

2023

Tilgodehavender hos kreditinstitutter

10.963

7.314

I alt

10.963

7.314

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfLoansAndAdvancesToBanksExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__87": { "value": "

18 Tilgodehavende hos kreditinstitutter og centralbanker

Mio. kr.

2024

2023

Tilgodehavender hos kreditinstitutter

10.963

7.314

I alt

10.963

7.314

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfCashAndCashEquivalentsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__88": { "value": "

18 Tilgodehavende hos kreditinstitutter og centralbanker

Mio. kr.

2024

2023

Tilgodehavender hos kreditinstitutter

10.963

7.314

I alt

10.963

7.314

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfCashAndBankBalancesAtCentralBanksExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__89-1": { "value": "

19 Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi

Mio. kr.

2024

2023

Realkreditudl\u00e5n, nominel v\u00e6rdi

381.511

373.667

Regulering for renterisiko m.v.

-14.885

-20.049

Regulering for kreditrisiko

-1.097

-1.321

Realkreditudl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi i alt

365.529

352.297

Restancer og udl\u00e6g i alt

75

74

\u00d8vrige udl\u00e5n

1.800

2.806

Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi i alt

367.404

355.177

20 Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi fordelt p\u00e5 ejendomskategorier

Mio. kr.

2024

2023

Ejerboliger

168.626

166.438

Fritidshuse

9.876

9.654

Alment byggeri til beboelse

49.483

47.547

Andelsboliger

11.684

11.739

Private beboelsesejendomme til udlejning

74.760

70.578

Industri- og h\u00e5ndv\u00e6rksejendomme

6.962

5.065

Kontor- og forretningsejendomme

38.205

36.259

Landbrugsejendomme

154

180

Ejendomme til sociale, kulturelle og undervisningsm\u00e6ssige form\u00e5l

7.444

7.678

Andre ejendomme

210

39

I alt

367.404

355.177

21 Udl\u00e5n til amortiseret kostpris og garantier fordelt p\u00e5 brancher

Mio. kr.

2024

2023

Offentlige myndigheder

13.301

13.041

Landbrug, jagt, skovbrug, fiskeri

13.207

13.300

Industri og r\u00e5stofudvinding

16.391

13.933

Energiforsyning

8.849

8.779

Bygge og anl\u00e6g

4.046

6.328

Handel

10.483

10.659

Transport, hoteller og restaurant

6.401

6.649

Information og kommunikation

1.397

2.307

Finansiering og forsikring

61.764

56.074

Fast ejendom

19.787

23.087

\u00d8vrige erhverv

15.131

16.058

Erhverv i alt

157.456

157.174

Private i alt

41.260

41.650

I alt

212.017

211.865

51 Udl\u00e5n til amortiseret kostpris og garantier fordelt p\u00e5 lande og kundegrupper

Pct.

2024

2023

Kunder

Banker

Stater m.fl.

Total

Kunder

Banker

Stater m.fl.

Total

Danmark

86

32

0

84

89

47

0

88

EU

8

41

0

9

7

23

0

8

\u00d8vrige Europa

6

12

0

6

4

16

0

4

USA + Canada

0

12

0

1

0

10

0

0

\u00d8vrige zone A-lande

0

2

0

0

0

1

0

0

Sydamerika

0

0

0

0

0

0

0

0

Resten af verden

0

1

0

0

0

3

0

0

I alt

100

100

0

100

100

100

0

100

49 Kreditrisiko, fortsat

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfLoansAndAdvancesToCustomersExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__92-1": { "value": "

22 Dagsv\u00e6rdi af sikkerheder for udl\u00e5n og garantier mv.

Mio. kr.

2024

2023

Kontanter, indest\u00e5ende

1.348

1.867

V\u00e6rdipapirer

8.513

6.759

Garantier stillet direkte over for koncernen

41.113

41.518

Fast ejendom, privat

200.753

202.100

Fast ejendom, erhverv

170.379

161.663

L\u00f8s\u00f8re, biler og rullende materiel

10.687

10.854

Andet l\u00f8s\u00f8re

11.051

11.733

Andre sikkerheder

961

676

Selvskyldnerkautioner

1.800

1.870

I alt

446.605

439.040

Stillet sikkerhed for udl\u00e5n fordelt p\u00e5 \u00f8vrige kautionstyper, herunder tabs-, efter- og samkautioner

6.359

7.672

22 Dagsv\u00e6rdi af sikkerheder for udl\u00e5n og garantier mv. fortsat

Jyske Bank koncernen har ikke haft v\u00e6sentlige \u00e6ndringer i kvaliteten af sikkerhedsstillelser eller anden kreditsikring, som f\u00f8lge af forringelse eller \u00e6ndringer i virksomhedens politik vedr\u00f8rende sikkerhedsstillelser i regnskabsperioden. Stigningen i sikkerhedsv\u00e6rdierne i 2024 er en naturlig udvik-ling af det stigende realkreditudl\u00e5n til erhverv.

Sikkerhedstyperne er rangeret med de mest likvide sikkerhedstyper \u00f8verst. Sikkerhedsv\u00e6rdierne er reduceret i prioriteret r\u00e6kkef\u00f8lge efter likviditet, hvis sikkerhedsv\u00e6rdierne overstiger udl\u00e5n og garantiforpligtelser p\u00e5 kundeniveau. Dette betyder, at overskydende sikkerhedsv\u00e6rdier fra fuldt afd\u00e6k-kede eksponeringer, ikke indg\u00e5r i ovenst\u00e5ende regnskabsnote. Kunder med fuldt sikkerhedsafd\u00e6kkede eksponeringer i alle nedskrivningsscenarier, vil, som udgangspunkt, have et beregnet nedskrivningsbehov p\u00e5 0 kr. Dette kan v\u00e6re tilf\u00e6ldet ved eksponeringer med h\u00f8j overd\u00e6kning af v\u00e6rdifaste sikkerheder, som eksempelvis sikkerhed i kontanter, v\u00e6rdipapirer og ejendomme. Eksponeringskategorier med et beregnet nedskrivningsbehov p\u00e5 0 kr. er derfor typisk realkreditl\u00e5n, boligl\u00e5n, andelsboligl\u00e5n og investeringskreditter.

Der er ikke i regnskabs\u00e5ret 2024 foretaget \u00e6ndringer i v\u00e6rdians\u00e6ttelsesprincipperne. V\u00e6rdien af sikkerhederne opg\u00f8res efter f\u00f8lgende overordne-de principper:

Let realisable v\u00e6rdipapirer

Jyske Bank anvender som udgangspunkt den officielle kurs korrigeret i det omfang, det vurderes n\u00f8dvendigt for oms\u00e6ttelighed, valuta, udl\u00f8bstids-punkt mv.

Private ejendomme

Bel\u00e5ningsv\u00e6rdien af et pant i en ejendom beregnes med udgangspunkt i ejendommens forventede dagsv\u00e6rdi fratrukket salgsomkostninger og foranst\u00e5ende pant. P\u00e5 ejendomme foretages en l\u00f8bende v\u00e6rdiregulering baseret blandt andet p\u00e5 prisudvikling for sammenlignelige ejendomme. Bel\u00e5ningsv\u00e6rdien er individuelt fastsat ud fra de enkelte ejendommes karakteristika, blandt andet ejendomstype, beliggenhed og st\u00f8rrelse fratrukket omkostninger til realisation. Bel\u00e5ningsv\u00e6rdien har flere forskellige anvendelsesform\u00e5l og er derfor tilpasset specifikke krav afh\u00e6ngig af anvendelsen.

Erhvervsejendomme

Bel\u00e5ningsv\u00e6rdien af et pant i en ejendom beregnes med udgangspunkt i ejendommens forventede dagsv\u00e6rdi fratrukket salgsomkostninger og foranst\u00e5ende pant. P\u00e5 ejendomme foretages en l\u00f8bende v\u00e6rdiregulering baseret blandt andet p\u00e5 prisudvikling for sammenlignelige ejendomme. Bel\u00e5ningsv\u00e6rdien er individuelt fastsat ud fra de enkelte ejendommes karakteristika, herunder ejendomstype, eller en uafh\u00e6ngig vurdering alter-nativt en offentlig ejendomsvurdering. Bel\u00e5ningsv\u00e6rdien har flere forskellige anvendelsesform\u00e5l og er derfor tilpasset specifikke krav afh\u00e6ngig af anvendelsen.

L\u00f8s\u00f8re

Jyske Banks model er baseret p\u00e5 egne historiske tabserfaringer afh\u00e6ngig af aktivtype. V\u00e6rdien afskrives efter saldometoden, hvilket indeb\u00e6rer en straksafskrivning, typisk p\u00e5 10-50%, og en l\u00f8bende \u00e5rlig nedskrivning af aktivernes v\u00e6rdi hen over levetiden, typisk p\u00e5 10-50%.

Kautioner og garantier

V\u00e6rdien af kautioner og garantier beregnes vha. en s\u00e5kaldt \"double-default\" model, hvor der tages hensyn til, at Jyske Bank f\u00f8rst har en tabsrisiko, hvis debitor og kautionisten/garanten defaulter samtidigt. Effekten af dette indregnes via beregning af en \u00e6kvivalent bel\u00e5ningsv\u00e6rdi.

25 Sikkerhedsstillelse

Jyske Bank-koncernen modtager og stiller sikkerheder i forbindelse med penge- og v\u00e6rdipapirclearing, mellemv\u00e6render med nationalbanker, repo- og reverse-forretninger, tripartyaftaler samt dagsv\u00e6rdier p\u00e5 afledte finansielle instrumenter omfattet af CSA-aftaler.

Sikkerhedsstillelser er et almindeligt led i forretningsmellemv\u00e6render og foretages p\u00e5 markedskonforme vilk\u00e5r. Sikkerhedsstillelser \u00f8ges og reduce-res l\u00f8bende i takt med \u00e6ndringer i forpligtelserne.

Afh\u00e6ngig af indg\u00e5ede aftaler stilles og modtages sikkerheder med en ejers rettigheder, s\u00e5ledes at modtagere af sikkerheder kan s\u00e6lge denne eller anvende denne til sikkerhedsstillelse for l\u00e5n og andre mellemv\u00e6render.

Jyske Bank-koncernen har deponeret obligationer hos nationalbanker og clearingscentraler mv. i forbindelse med clearing og afvikling af fonds- og valutaforretninger samt triparty repoforretninger med en samlet kursv\u00e6rdi ultimo 2024 p\u00e5 13.004 mio. kr. (2023: 20.728 mio. kr.).

Herudover har Jyske Bank-koncernen afgivet kontant sikkerhedsstillelse i forbindelse med CSA-aftaler p\u00e5 6.686 mio. kr. (2023: 5.241 mio. kr.) samt obligationer for 1.275 mio. kr. (2023: 3.087 mio. kr.).

Indg\u00e5else af repoforretninger, dvs. salg af v\u00e6rdipapirer med samtidig aftale om tilbagek\u00f8b p\u00e5 et senere tidspunkt, indeb\u00e6rer, at der er stillet obligati-oner ultimo 2024 for 12.989 mio. kr. (2023: 14.545mio. kr.) til sikkerhed for det bel\u00f8b, der l\u00e5nes. Der henvises til note 40 for yderligere oplysninger.

Realkreditudl\u00e5n p\u00e5 365.529 mio. kr. (2023: 352.297 mio. kr.) og andre aktiver p\u00e5 46.446 mio. kr. (2023: 40.156 mio. kr.) er ultimo 2024 registreret som sikkerhed for udstedte realkreditobligationer, herunder s\u00e6rligt d\u00e6kkede obligationer. I henhold til realkreditlovgivningen har de udstedte realkredi-tobligationer, herunder s\u00e6rligt d\u00e6kkede obligationer sikkerhed i de bagvedliggende realkreditudl\u00e5n.

Indg\u00e5else af reverse repoudl\u00e5n dvs. k\u00f8b af v\u00e6rdipapirer med samtidig aftale om tilbagesalg p\u00e5 et senere tidspunkt, indeb\u00e6rer, at Jyske Bank-koncernen har modtaget de solgte obligationer som sikkerhed for det bel\u00f8b, der udl\u00e5nes. Reverse repoudl\u00e5n udg\u00f8r ultimo 2024 60.660 mio. kr. (2023: 57.544 mio. kr.).

Herudover har Jyske Bank-koncernen modtaget kontant sikkerhedsstillelse i forbindelse med CSA-aftaler p\u00e5 3.528 mio. kr. (2023: 6.907 mio. kr.) samt obligationer for 4.890 mio. kr. (2023: 1.929 mio. kr.).

Der henvises til note 22 vedr\u00f8rende modtagne sikkerheder for udl\u00e5n og garantier.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfCollateralExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__93-1": { "value": "

23 Obligationer til dagsv\u00e6rdi og amortiseret kostpris, i alt m\u00e5lt til dagsv\u00e6rdi

Mio. kr.

2024

2023

Egne realkreditobligationer

36.781

32.981

Andre realkreditobligationer

84.627

86.571

Statsobligationer

2.826

3.973

\u00d8vrige obligationer

8.656

9.133

I alt f\u00f8r modregning af egne realkreditobligationer

132.890

132.658

Egne realkreditobligationer modregnet i udstedte obligationer

36.781

32.981

Obligationer i alt til dagsv\u00e6rdi

96.109

99.677

Obligationsbeholdning fordelt p\u00e5 rating i procent

2024

2023

AAA

94

96

AA

3

2

A

1

1

BBB

0

0

BB

0

0

B

0

0

CCC

0

0

Uden rating

2

1

I alt

100

100

26 Aktier mv.

Mio. kr.

2024

2023

Aktier/investeringsforeningsbeviser noteret p\u00e5 Nasdaq Copenhagen A/S

1.011

990

Aktier/investeringsforeningsbeviser noteret p\u00e5 andre b\u00f8rser

5

7

Unoteret aktier optaget til dagsv\u00e6rdi

1.189

1.427

I alt

2.205

2.424

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialAssetsHeldForTradingExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__94-1": { "value": "

24 Obligationer til amortiseret kostpris

Mio. kr.

2024

2023

Den regnskabsm\u00e6ssige v\u00e6rdi af obligationer til amortiseret kostpris

33.830

36.869

Dagsv\u00e6rdi af obligationer til amortiseret kostpris

33.460

35.979

Dagsv\u00e6rdi af obligationer til amortiseret kostpris i forhold til regnskabsm\u00e6ssig v\u00e6rdi

-370

-890

Dagsv\u00e6rdien af hold-til-udl\u00f8b portef\u00f8ljen er 370 mio. kr. lavere end den bogf\u00f8rte v\u00e6rdi mod 890 mio. kr. lavere end den bogf\u00f8rte v\u00e6rdi ultimo 2023.

28 Efterstillede tilgodehavender

Mio. kr.

2024

2023

Udl\u00e5n

11

9

Obligationer

379

383

I alt

390

392

Efterstillede tilgodehavender best\u00e5r i al v\u00e6sentlighed af b\u00f8rsnoterede efterstillede og hybride obligationer udstedt af europ\u00e6iske SIFI-institutter og danske institutter. Disse indregnes i balancen under obligationer til dagsv\u00e6rdi.

43 Klassifikation af finansielle instrumenter

Mio. kr.

2024

2023

Amortiseret kostpris

Dagsv\u00e6rdi gennem resultatet

Designeret til dagsv\u00e6rdi gennemresultatet

I alt

Amortiseret kostpris

Dagsv\u00e6rdi gennem resultatet

Designeret til dagsv\u00e6rdi gennemresultatet

I alt

Finansielle aktiver

Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker

37.392

0

0

37.392

74.737

0

0

74.737

Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker

10.963

0

0

10.963

7.314

0

0

7.314

Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi

0

367.404

0

367.404

0

355.177

0

355.177

Udl\u00e5n til amortiseret kostpris

199.818

0

0

199.818

202.135

0

0

202.135

Obligationer til dagsv\u00e6rdi

0

62.650

0

62.650

0

63.698

0

63.698

Obligationer til amortiseret kostpris

33.830

0

0

33.830

36.869

0

0

36.869

Aktier mv.

0

2.205

0

2.205

0

2.424

0

2.424

Aktiver tilknyttet puljeordninger

0

6.655

0

6.655

0

7.444

0

7.444

Derivater (Andre aktiver)

0

16.792

0

16.792

0

18.213

0

18.213

I alt

282.003

455.706

0

737.709

321.055

446.956

0

768.011

Finansielle forpligtelser

G\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

26.337

0

0

26.337

31.197

0

0

31.197

Indl\u00e5n

198.860

0

0

198.860

218.309

0

0

218.309

Udstedte obligationer til dagsv\u00e6rdi

0

0

362.208

362.208

0

0

345.680

345.680

Udstedte obligationer til amortiseret kostpris

66.594

0

0

66.594

93.748

0

0

93.748

Efterstillede kapitalindskud

7.647

0

0

7.647

6.143

0

0

6.143

Modpost til negative obligationsbeholdninger

0

6.539

0

6.539

0

6.475

0

6.475

Derivater (Andre forpligtelser)

0

16.292

0

16.292

0

19.217

0

19.217

I alt

299.438

22.831

362.208

684.477

349.397

25.692

345.680

720.769

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialInstrumentsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__99-1": { "value": "

29 Immaterielle aktiver

Mio. kr.

2024

2023

Goodwill

2.841

2.841

Kunderelationer

487

552

\u00d8vrige immaterielle aktiver

0

2

Immaterielle aktiver i alt

3.328

3.395

Goodwill

Goodwill best\u00e5r af den merv\u00e6rdi som Jyske Bank har betalt for overtagelsen af Svenska Handelsbankens danske aktiviteter pr. 1. december 2022. Goodwill er allokeret til bankaktiviteter.

Goodwill testes p\u00e5 \u00e5rlig basis og ved indikationer p\u00e5 v\u00e6rdiforringelse. En v\u00e6rdiforringelsestest har ikke givet anledning til nedskrivning af goodwill pr. 31. december 2024.

V\u00e6rdiforringelsestesten sammenholder den regnskabsm\u00e6ssige v\u00e6rdi af goodwill med den estimerede nutidsv\u00e6rdi af forventede fremtidige pen-gestr\u00f8mme. Nutidsv\u00e6rdien estimeres i en egenkapital-/dividendemodel, hvor v\u00e6rdien af den forventede kapitaludlodning til aktion\u00e6rer tilbage-diskonteres med et afkastkrav f\u00f8r skat p\u00e5 12,7% p.a., svarende til 9,6% p.a. efter skat. Afkastkravet er baseret p\u00e5 den historiske v\u00e6rdians\u00e6ttelse af aktieanalytikeres indtjeningsforventninger.

Pengestr\u00f8msprognosen best\u00e5r af en fem\u00e5rig budgetperiode med afs\u00e6t i godkendte strategier, indtjeningsfremskrivninger og kapitalm\u00e5ls\u00e6tnin-ger. Budgetperioden afspejler en begr\u00e6nset v\u00e6kst i indt\u00e6gter inklusive forventninger til kundeind- og afgang samt marginaludvikling. Omkost-ninger p\u00e5virkes i budgetperioden af s\u00e5vel integrations- og restruktureringsomkostninger som en l\u00f8bende underliggende omkostningsinflation og realisering af synergieffekter. Pengestr\u00f8msprognosen for den efterf\u00f8lgende terminalperiode afspejler en langsigtet v\u00e6kst p\u00e5 1,9% p.a.

En for\u00f8gelse af afkastkravet eller reduktion af terminalv\u00e6ksten med 1%-point vil ikke give anledning til nedskrivning af goodwill. Tilsvarende vil en for\u00f8gelse af den p\u00e5kr\u00e6vede egentlige kernekapitalprocent med 1%-point ikke medf\u00f8re v\u00e6rdiforringelse.

Indregnet v\u00e6rdi af goodwill

2024

2023

Kostpris primo

2.841

2.841

Tilgang

0

0

Kostpris ultimo

2.841

2.841

Af- og nedskrivninger ultimo

0

0

Indregnet v\u00e6rdi ultimo

2.841

2.841

Kunderelationer

Dagsv\u00e6rdien af kunderelationer er fastsat ved hj\u00e6lp af Multi-Period Excess Earnings-metoden (MEEM). Kunderelationer opg\u00f8res s\u00e5ledes til nutids-v\u00e6rdien af de forventede fremtidige pengestr\u00f8mme, der opn\u00e5s gennem salg til kunderne, efter at der er fratrukket et rimeligt afkast af alle andre aktiver, som er med til at generere de p\u00e5g\u00e6ldende pengestr\u00f8mme.

V\u00e6rdien af kunderelationer afskrives line\u00e6rt over den forventede \u00f8konomiske levetid p\u00e5 7-10 \u00e5r.

Indregnet v\u00e6rdi af kunderelationer

2024

2023

Kostpris primo

609

489

Tilgang

0

120

Kostpris ultimo

609

609

Af- og nedskrivninger primo

57

4

\u00c5rets afskrivninger

65

53

Af- og nedskrivninger ultimo

122

57

Indregnet v\u00e6rdi ultimo

487

552

30 Materielle aktiver

Mio. kr.

2024

2023

Domicilejendomme

1.608

1.589

Domicilejendomme, leasing

203

265

\u00d8vrige materielle aktiver

2.834

2.083

I alt

4.645

3.937

Specifikation til materielle aktiver, domicilejendomme ekskl. leasing

2024

2023

Omvurderet v\u00e6rdi primo

1.589

1.591

Tilgang i \u00e5rets l\u00f8b, herunder forbedringer

17

7

Afgang i \u00e5rets l\u00f8b

32

12

Afskrivninger

8

9

Positive v\u00e6rdi\u00e6ndringer, som i l\u00f8bet af \u00e5ret er indregnet i anden totalindkomst

38

9

Negative v\u00e6rdi\u00e6ndringer, som i l\u00f8bet af \u00e5ret er indregnet i anden total indkomst

4

2

Positive v\u00e6rdi\u00e6ndringer, som i \u00e5rets l\u00f8b er indregnet i resultatopg\u00f8relsen

13

8

Negative v\u00e6rdi\u00e6ndringer, som i \u00e5rets l\u00f8b er indregnet i resultatopg\u00f8relsen

5

3

Omvurderet v\u00e6rdi ultimo

1.608

1.589

Kostpris med fradrag af af- og nedskrivninger

1.448

1.457

Anvendt afkastkrav

2%-10%

2%-10%

Anvendt v\u00e6gtet gennemsnitligt afkastkrav

6,50%

6,45%

Specifikation til materielle aktiver, \u00f8vrige materielle aktiver

2024

2023

Samlet kostpris primo

4.061

4.367

Tilgang

2.425

1.718

Afgang

1.425

2.024

Samlet kostpris ultimo

5.061

4.061

Af- og nedskrivninger primo

1.978

2.057

\u00c5rets afskrivninger

724

500

\u00c5rets nedskrivninger

58

28

Tilbagef\u00f8rte af- og nedskrivninger ved afgang

533

607

Af- og nedskrivninger ultimo

2.227

1.978

Indregnet v\u00e6rdi ultimo

2.834

2.083

Leasingaftalerne, hvor koncernen er leasinggiver, best\u00e5r i aftale om driftsmidler, omfattende person-, vare- og lastbiler. Disse er indregnet under \u00f8vrige materielle aktiver med 2.710 mio. kr. (2023: 1.948 mio. kr.).

Jyske Bank er leasingtager i en r\u00e6kke leasingkontrakter, som fra 2019 er indregnet i Jyske Banks balance som leasingaktiver under materielle aktiver med 203 mio. kr. (2023: 265 mio. kr.) under domicilejendomme og med 8 mio. kr. (2023: 9 mio. kr.) under \u00f8vrige materielle aktiver. Leasingg\u00e6lden er indregnet under andre forpligtelser med 226 mio. kr. (2023: 289 mio. kr.). Der henvises til note 62.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfDepreciationAndAmortisationExpenseExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__100": { "value": "

29 Immaterielle aktiver

Mio. kr.

2024

2023

Goodwill

2.841

2.841

Kunderelationer

487

552

\u00d8vrige immaterielle aktiver

0

2

Immaterielle aktiver i alt

3.328

3.395

Goodwill

Goodwill best\u00e5r af den merv\u00e6rdi som Jyske Bank har betalt for overtagelsen af Svenska Handelsbankens danske aktiviteter pr. 1. december 2022. Goodwill er allokeret til bankaktiviteter.

Goodwill testes p\u00e5 \u00e5rlig basis og ved indikationer p\u00e5 v\u00e6rdiforringelse. En v\u00e6rdiforringelsestest har ikke givet anledning til nedskrivning af goodwill pr. 31. december 2024.

V\u00e6rdiforringelsestesten sammenholder den regnskabsm\u00e6ssige v\u00e6rdi af goodwill med den estimerede nutidsv\u00e6rdi af forventede fremtidige pen-gestr\u00f8mme. Nutidsv\u00e6rdien estimeres i en egenkapital-/dividendemodel, hvor v\u00e6rdien af den forventede kapitaludlodning til aktion\u00e6rer tilbage-diskonteres med et afkastkrav f\u00f8r skat p\u00e5 12,7% p.a., svarende til 9,6% p.a. efter skat. Afkastkravet er baseret p\u00e5 den historiske v\u00e6rdians\u00e6ttelse af aktieanalytikeres indtjeningsforventninger.

Pengestr\u00f8msprognosen best\u00e5r af en fem\u00e5rig budgetperiode med afs\u00e6t i godkendte strategier, indtjeningsfremskrivninger og kapitalm\u00e5ls\u00e6tnin-ger. Budgetperioden afspejler en begr\u00e6nset v\u00e6kst i indt\u00e6gter inklusive forventninger til kundeind- og afgang samt marginaludvikling. Omkost-ninger p\u00e5virkes i budgetperioden af s\u00e5vel integrations- og restruktureringsomkostninger som en l\u00f8bende underliggende omkostningsinflation og realisering af synergieffekter. Pengestr\u00f8msprognosen for den efterf\u00f8lgende terminalperiode afspejler en langsigtet v\u00e6kst p\u00e5 1,9% p.a.

En for\u00f8gelse af afkastkravet eller reduktion af terminalv\u00e6ksten med 1%-point vil ikke give anledning til nedskrivning af goodwill. Tilsvarende vil en for\u00f8gelse af den p\u00e5kr\u00e6vede egentlige kernekapitalprocent med 1%-point ikke medf\u00f8re v\u00e6rdiforringelse.

Indregnet v\u00e6rdi af goodwill

2024

2023

Kostpris primo

2.841

2.841

Tilgang

0

0

Kostpris ultimo

2.841

2.841

Af- og nedskrivninger ultimo

0

0

Indregnet v\u00e6rdi ultimo

2.841

2.841

Kunderelationer

Dagsv\u00e6rdien af kunderelationer er fastsat ved hj\u00e6lp af Multi-Period Excess Earnings-metoden (MEEM). Kunderelationer opg\u00f8res s\u00e5ledes til nutids-v\u00e6rdien af de forventede fremtidige pengestr\u00f8mme, der opn\u00e5s gennem salg til kunderne, efter at der er fratrukket et rimeligt afkast af alle andre aktiver, som er med til at generere de p\u00e5g\u00e6ldende pengestr\u00f8mme.

V\u00e6rdien af kunderelationer afskrives line\u00e6rt over den forventede \u00f8konomiske levetid p\u00e5 7-10 \u00e5r.

Indregnet v\u00e6rdi af kunderelationer

2024

2023

Kostpris primo

609

489

Tilgang

0

120

Kostpris ultimo

609

609

Af- og nedskrivninger primo

57

4

\u00c5rets afskrivninger

65

53

Af- og nedskrivninger ultimo

122

57

Indregnet v\u00e6rdi ultimo

487

552

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfIntangibleAssetsAndGoodwillExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__101": { "value": "

29 Immaterielle aktiver

Mio. kr.

2024

2023

Goodwill

2.841

2.841

Kunderelationer

487

552

\u00d8vrige immaterielle aktiver

0

2

Immaterielle aktiver i alt

3.328

3.395

Goodwill

Goodwill best\u00e5r af den merv\u00e6rdi som Jyske Bank har betalt for overtagelsen af Svenska Handelsbankens danske aktiviteter pr. 1. december 2022. Goodwill er allokeret til bankaktiviteter.

Goodwill testes p\u00e5 \u00e5rlig basis og ved indikationer p\u00e5 v\u00e6rdiforringelse. En v\u00e6rdiforringelsestest har ikke givet anledning til nedskrivning af goodwill pr. 31. december 2024.

V\u00e6rdiforringelsestesten sammenholder den regnskabsm\u00e6ssige v\u00e6rdi af goodwill med den estimerede nutidsv\u00e6rdi af forventede fremtidige pen-gestr\u00f8mme. Nutidsv\u00e6rdien estimeres i en egenkapital-/dividendemodel, hvor v\u00e6rdien af den forventede kapitaludlodning til aktion\u00e6rer tilbage-diskonteres med et afkastkrav f\u00f8r skat p\u00e5 12,7% p.a., svarende til 9,6% p.a. efter skat. Afkastkravet er baseret p\u00e5 den historiske v\u00e6rdians\u00e6ttelse af aktieanalytikeres indtjeningsforventninger.

Pengestr\u00f8msprognosen best\u00e5r af en fem\u00e5rig budgetperiode med afs\u00e6t i godkendte strategier, indtjeningsfremskrivninger og kapitalm\u00e5ls\u00e6tnin-ger. Budgetperioden afspejler en begr\u00e6nset v\u00e6kst i indt\u00e6gter inklusive forventninger til kundeind- og afgang samt marginaludvikling. Omkost-ninger p\u00e5virkes i budgetperioden af s\u00e5vel integrations- og restruktureringsomkostninger som en l\u00f8bende underliggende omkostningsinflation og realisering af synergieffekter. Pengestr\u00f8msprognosen for den efterf\u00f8lgende terminalperiode afspejler en langsigtet v\u00e6kst p\u00e5 1,9% p.a.

En for\u00f8gelse af afkastkravet eller reduktion af terminalv\u00e6ksten med 1%-point vil ikke give anledning til nedskrivning af goodwill. Tilsvarende vil en for\u00f8gelse af den p\u00e5kr\u00e6vede egentlige kernekapitalprocent med 1%-point ikke medf\u00f8re v\u00e6rdiforringelse.

Indregnet v\u00e6rdi af goodwill

2024

2023

Kostpris primo

2.841

2.841

Tilgang

0

0

Kostpris ultimo

2.841

2.841

Af- og nedskrivninger ultimo

0

0

Indregnet v\u00e6rdi ultimo

2.841

2.841

Kunderelationer

Dagsv\u00e6rdien af kunderelationer er fastsat ved hj\u00e6lp af Multi-Period Excess Earnings-metoden (MEEM). Kunderelationer opg\u00f8res s\u00e5ledes til nutids-v\u00e6rdien af de forventede fremtidige pengestr\u00f8mme, der opn\u00e5s gennem salg til kunderne, efter at der er fratrukket et rimeligt afkast af alle andre aktiver, som er med til at generere de p\u00e5g\u00e6ldende pengestr\u00f8mme.

V\u00e6rdien af kunderelationer afskrives line\u00e6rt over den forventede \u00f8konomiske levetid p\u00e5 7-10 \u00e5r.

Indregnet v\u00e6rdi af kunderelationer

2024

2023

Kostpris primo

609

489

Tilgang

0

120

Kostpris ultimo

609

609

Af- og nedskrivninger primo

57

4

\u00c5rets afskrivninger

65

53

Af- og nedskrivninger ultimo

122

57

Indregnet v\u00e6rdi ultimo

487

552

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfIntangibleAssetsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__102-1": { "value": "

29 Immaterielle aktiver

Mio. kr.

2024

2023

Goodwill

2.841

2.841

Kunderelationer

487

552

\u00d8vrige immaterielle aktiver

0

2

Immaterielle aktiver i alt

3.328

3.395

Goodwill

Goodwill best\u00e5r af den merv\u00e6rdi som Jyske Bank har betalt for overtagelsen af Svenska Handelsbankens danske aktiviteter pr. 1. december 2022. Goodwill er allokeret til bankaktiviteter.

Goodwill testes p\u00e5 \u00e5rlig basis og ved indikationer p\u00e5 v\u00e6rdiforringelse. En v\u00e6rdiforringelsestest har ikke givet anledning til nedskrivning af goodwill pr. 31. december 2024.

V\u00e6rdiforringelsestesten sammenholder den regnskabsm\u00e6ssige v\u00e6rdi af goodwill med den estimerede nutidsv\u00e6rdi af forventede fremtidige pen-gestr\u00f8mme. Nutidsv\u00e6rdien estimeres i en egenkapital-/dividendemodel, hvor v\u00e6rdien af den forventede kapitaludlodning til aktion\u00e6rer tilbage-diskonteres med et afkastkrav f\u00f8r skat p\u00e5 12,7% p.a., svarende til 9,6% p.a. efter skat. Afkastkravet er baseret p\u00e5 den historiske v\u00e6rdians\u00e6ttelse af aktieanalytikeres indtjeningsforventninger.

Pengestr\u00f8msprognosen best\u00e5r af en fem\u00e5rig budgetperiode med afs\u00e6t i godkendte strategier, indtjeningsfremskrivninger og kapitalm\u00e5ls\u00e6tnin-ger. Budgetperioden afspejler en begr\u00e6nset v\u00e6kst i indt\u00e6gter inklusive forventninger til kundeind- og afgang samt marginaludvikling. Omkost-ninger p\u00e5virkes i budgetperioden af s\u00e5vel integrations- og restruktureringsomkostninger som en l\u00f8bende underliggende omkostningsinflation og realisering af synergieffekter. Pengestr\u00f8msprognosen for den efterf\u00f8lgende terminalperiode afspejler en langsigtet v\u00e6kst p\u00e5 1,9% p.a.

En for\u00f8gelse af afkastkravet eller reduktion af terminalv\u00e6ksten med 1%-point vil ikke give anledning til nedskrivning af goodwill. Tilsvarende vil en for\u00f8gelse af den p\u00e5kr\u00e6vede egentlige kernekapitalprocent med 1%-point ikke medf\u00f8re v\u00e6rdiforringelse.

Indregnet v\u00e6rdi af goodwill

2024

2023

Kostpris primo

2.841

2.841

Tilgang

0

0

Kostpris ultimo

2.841

2.841

Af- og nedskrivninger ultimo

0

0

Indregnet v\u00e6rdi ultimo

2.841

2.841

Kunderelationer

Dagsv\u00e6rdien af kunderelationer er fastsat ved hj\u00e6lp af Multi-Period Excess Earnings-metoden (MEEM). Kunderelationer opg\u00f8res s\u00e5ledes til nutids-v\u00e6rdien af de forventede fremtidige pengestr\u00f8mme, der opn\u00e5s gennem salg til kunderne, efter at der er fratrukket et rimeligt afkast af alle andre aktiver, som er med til at generere de p\u00e5g\u00e6ldende pengestr\u00f8mme.

V\u00e6rdien af kunderelationer afskrives line\u00e6rt over den forventede \u00f8konomiske levetid p\u00e5 7-10 \u00e5r.

Indregnet v\u00e6rdi af kunderelationer

2024

2023

Kostpris primo

609

489

Tilgang

0

120

Kostpris ultimo

609

609

Af- og nedskrivninger primo

57

4

\u00c5rets afskrivninger

65

53

Af- og nedskrivninger ultimo

122

57

Indregnet v\u00e6rdi ultimo

487

552

30 Materielle aktiver

Mio. kr.

2024

2023

Domicilejendomme

1.608

1.589

Domicilejendomme, leasing

203

265

\u00d8vrige materielle aktiver

2.834

2.083

I alt

4.645

3.937

Specifikation til materielle aktiver, domicilejendomme ekskl. leasing

2024

2023

Omvurderet v\u00e6rdi primo

1.589

1.591

Tilgang i \u00e5rets l\u00f8b, herunder forbedringer

17

7

Afgang i \u00e5rets l\u00f8b

32

12

Afskrivninger

8

9

Positive v\u00e6rdi\u00e6ndringer, som i l\u00f8bet af \u00e5ret er indregnet i anden totalindkomst

38

9

Negative v\u00e6rdi\u00e6ndringer, som i l\u00f8bet af \u00e5ret er indregnet i anden total indkomst

4

2

Positive v\u00e6rdi\u00e6ndringer, som i \u00e5rets l\u00f8b er indregnet i resultatopg\u00f8relsen

13

8

Negative v\u00e6rdi\u00e6ndringer, som i \u00e5rets l\u00f8b er indregnet i resultatopg\u00f8relsen

5

3

Omvurderet v\u00e6rdi ultimo

1.608

1.589

Kostpris med fradrag af af- og nedskrivninger

1.448

1.457

Anvendt afkastkrav

2%-10%

2%-10%

Anvendt v\u00e6gtet gennemsnitligt afkastkrav

6,50%

6,45%

Specifikation til materielle aktiver, \u00f8vrige materielle aktiver

2024

2023

Samlet kostpris primo

4.061

4.367

Tilgang

2.425

1.718

Afgang

1.425

2.024

Samlet kostpris ultimo

5.061

4.061

Af- og nedskrivninger primo

1.978

2.057

\u00c5rets afskrivninger

724

500

\u00c5rets nedskrivninger

58

28

Tilbagef\u00f8rte af- og nedskrivninger ved afgang

533

607

Af- og nedskrivninger ultimo

2.227

1.978

Indregnet v\u00e6rdi ultimo

2.834

2.083

Leasingaftalerne, hvor koncernen er leasinggiver, best\u00e5r i aftale om driftsmidler, omfattende person-, vare- og lastbiler. Disse er indregnet under \u00f8vrige materielle aktiver med 2.710 mio. kr. (2023: 1.948 mio. kr.).

Jyske Bank er leasingtager i en r\u00e6kke leasingkontrakter, som fra 2019 er indregnet i Jyske Banks balance som leasingaktiver under materielle aktiver med 203 mio. kr. (2023: 265 mio. kr.) under domicilejendomme og med 8 mio. kr. (2023: 9 mio. kr.) under \u00f8vrige materielle aktiver. Leasingg\u00e6lden er indregnet under andre forpligtelser med 226 mio. kr. (2023: 289 mio. kr.). Der henvises til note 62.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfImpairmentOfAssetsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__105": { "value": "

30 Materielle aktiver

Mio. kr.

2024

2023

Domicilejendomme

1.608

1.589

Domicilejendomme, leasing

203

265

\u00d8vrige materielle aktiver

2.834

2.083

I alt

4.645

3.937

Specifikation til materielle aktiver, domicilejendomme ekskl. leasing

2024

2023

Omvurderet v\u00e6rdi primo

1.589

1.591

Tilgang i \u00e5rets l\u00f8b, herunder forbedringer

17

7

Afgang i \u00e5rets l\u00f8b

32

12

Afskrivninger

8

9

Positive v\u00e6rdi\u00e6ndringer, som i l\u00f8bet af \u00e5ret er indregnet i anden totalindkomst

38

9

Negative v\u00e6rdi\u00e6ndringer, som i l\u00f8bet af \u00e5ret er indregnet i anden total indkomst

4

2

Positive v\u00e6rdi\u00e6ndringer, som i \u00e5rets l\u00f8b er indregnet i resultatopg\u00f8relsen

13

8

Negative v\u00e6rdi\u00e6ndringer, som i \u00e5rets l\u00f8b er indregnet i resultatopg\u00f8relsen

5

3

Omvurderet v\u00e6rdi ultimo

1.608

1.589

Kostpris med fradrag af af- og nedskrivninger

1.448

1.457

Anvendt afkastkrav

2%-10%

2%-10%

Anvendt v\u00e6gtet gennemsnitligt afkastkrav

6,50%

6,45%

Specifikation til materielle aktiver, \u00f8vrige materielle aktiver

2024

2023

Samlet kostpris primo

4.061

4.367

Tilgang

2.425

1.718

Afgang

1.425

2.024

Samlet kostpris ultimo

5.061

4.061

Af- og nedskrivninger primo

1.978

2.057

\u00c5rets afskrivninger

724

500

\u00c5rets nedskrivninger

58

28

Tilbagef\u00f8rte af- og nedskrivninger ved afgang

533

607

Af- og nedskrivninger ultimo

2.227

1.978

Indregnet v\u00e6rdi ultimo

2.834

2.083

Leasingaftalerne, hvor koncernen er leasinggiver, best\u00e5r i aftale om driftsmidler, omfattende person-, vare- og lastbiler. Disse er indregnet under \u00f8vrige materielle aktiver med 2.710 mio. kr. (2023: 1.948 mio. kr.).

Jyske Bank er leasingtager i en r\u00e6kke leasingkontrakter, som fra 2019 er indregnet i Jyske Banks balance som leasingaktiver under materielle aktiver med 203 mio. kr. (2023: 265 mio. kr.) under domicilejendomme og med 8 mio. kr. (2023: 9 mio. kr.) under \u00f8vrige materielle aktiver. Leasingg\u00e6lden er indregnet under andre forpligtelser med 226 mio. kr. (2023: 289 mio. kr.). Der henvises til note 62.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfPropertyPlantAndEquipmentExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__106": { "value": "

31 Aktiver i midlertidig besiddelse

Mio. kr.

2024

2023

Midlertidigt overtagne ejendomme

68

81

Datterselskab i besiddelse med henblik p\u00e5 salg

145

0

Midlertidigt overtagne leasingaktiver

4

3

I alt

217

84

Aktiver i midlertidig besiddelse s\u00f8ges solgt bedst muligt og indenfor 12 m\u00e5neder.

Aktiverne er medtaget i forretningssegmenterne med 30 mio. kr. (2023: 41 mio. kr.) under Bankaktiviteter, 183 mio. kr. (2023: 40 mio. kr.) under Realkreditaktiviteter og med 4 mio. kr. (2023: 3 mio. kr.) under Leasingaktiviteter.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfNoncurrentAssetsHeldForSaleAndDiscontinuedOperationsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__107": { "value": "

32 Andre aktiver

Mio. kr.

2024

2023

Positiv dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter

16.792

18.213

Aktiver tilknyttet puljeordninger

6.655

7.444

Tilgodehavende renter og provision

1.109

1.188

Kapitalandele i associerede virksomheder og joint ventures

193

207

Periodeafgr\u00e6nsningsposter

204

242

Investeringsejendomme

87

89

\u00d8vrige aktiver

2.116

1.552

I alt

27.156

28.935

Netting

2024

2023

Positiv dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter, brutto

37.590

45.470

Netting af positiv og negativ dagsv\u00e6rdi

20.798

27.257

I alt

16.792

18.213

Netting af dagsv\u00e6rdi kan henf\u00f8res til clearing af derivater gennem et centralt clearingshus (CCP-clearing).

Specifikation til andre aktiver, aktiver tilknyttede puljeordninger

2024

2023

Kontantindest\u00e5ende

170

72

Investeringsforeningsandele

6.655

7.444

Aktiver

6.825

7.516

Eliminering af kontantindest\u00e5ende

-170

-72

Aktiver i alt

6.655

7.444

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherAssetsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__108": { "value": "

32 Andre aktiver

Mio. kr.

2024

2023

Positiv dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter

16.792

18.213

Aktiver tilknyttet puljeordninger

6.655

7.444

Tilgodehavende renter og provision

1.109

1.188

Kapitalandele i associerede virksomheder og joint ventures

193

207

Periodeafgr\u00e6nsningsposter

204

242

Investeringsejendomme

87

89

\u00d8vrige aktiver

2.116

1.552

I alt

27.156

28.935

Netting

2024

2023

Positiv dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter, brutto

37.590

45.470

Netting af positiv og negativ dagsv\u00e6rdi

20.798

27.257

I alt

16.792

18.213

Netting af dagsv\u00e6rdi kan henf\u00f8res til clearing af derivater gennem et centralt clearingshus (CCP-clearing).

Specifikation til andre aktiver, aktiver tilknyttede puljeordninger

2024

2023

Kontantindest\u00e5ende

170

72

Investeringsforeningsandele

6.655

7.444

Aktiver

6.825

7.516

Eliminering af kontantindest\u00e5ende

-170

-72

Aktiver i alt

6.655

7.444

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherCurrentAssetsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__109": { "value": "

32 Andre aktiver

Mio. kr.

2024

2023

Positiv dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter

16.792

18.213

Aktiver tilknyttet puljeordninger

6.655

7.444

Tilgodehavende renter og provision

1.109

1.188

Kapitalandele i associerede virksomheder og joint ventures

193

207

Periodeafgr\u00e6nsningsposter

204

242

Investeringsejendomme

87

89

\u00d8vrige aktiver

2.116

1.552

I alt

27.156

28.935

Netting

2024

2023

Positiv dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter, brutto

37.590

45.470

Netting af positiv og negativ dagsv\u00e6rdi

20.798

27.257

I alt

16.792

18.213

Netting af dagsv\u00e6rdi kan henf\u00f8res til clearing af derivater gennem et centralt clearingshus (CCP-clearing).

Specifikation til andre aktiver, aktiver tilknyttede puljeordninger

2024

2023

Kontantindest\u00e5ende

170

72

Investeringsforeningsandele

6.655

7.444

Aktiver

6.825

7.516

Eliminering af kontantindest\u00e5ende

-170

-72

Aktiver i alt

6.655

7.444

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherNoncurrentAssetsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__110-1": { "value": "

33 G\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

Mio. kr.

2024

2023

G\u00e6ld til centralbanker

29

18

G\u00e6ld til kreditinstitutter

26.308

31.179

I alt

26.337

31.197

34 Indl\u00e5n

Mio. kr.

2024

2023

P\u00e5 anfordring

145.538

145.665

Med opsigelsesvarsel

12.256

7.282

Tidsindskud

28.854

52.249

S\u00e6rlige indl\u00e5nsformer

5.387

5.597

Indl\u00e5n i puljeordninger

6.825

7.516

I alt

198.860

218.309

35 Udstedte obligationer til dagsv\u00e6rdi

Mio. kr.

2024

2023

Udstedte obligationer til dagsv\u00e6rdi, nominel v\u00e6rdi

415.205

400.674

Regulering til dagsv\u00e6rdi

-16.216

-22.013

Egne realkreditobligationer modregnet, dagsv\u00e6rdi

-36.781

-32.981

I alt

362.208

345.680

Pr\u00e6emitteret

22.226

19.813

Udtrukket til f\u00f8rstkommende kreditortermin

27.248

22.404

\u00c6ndringen i dagsv\u00e6rdien af udstedte realkreditobligationer, der kan henf\u00f8res til kreditrisikoen, kan ogs\u00e5 opg\u00f8res i forhold til tilsvarende realkredit-obligationer med samme rating (AAA) fra andre danske udbydere. Disse obligationer er de senere \u00e5r handlet til priser, hvor der ikke er m\u00e5lbare kursforskelle mellem de forskellige udbyderes obligationer med samme karakteristika. Opgjort efter denne metode har der ikke v\u00e6ret \u00e6ndringer i dagsv\u00e6rdien, som kan henf\u00f8res til kreditrisikoen, hverken i \u00e5rets l\u00f8b eller siden udstedelsen.

\u00c5rets resultat eller egenkapital er ikke p\u00e5virket af \u00e6ndringen, da v\u00e6rdien af realkreditudl\u00e5n er \u00e6ndret tilsvarende.

Forskellen mellem dagsv\u00e6rdien af de udstedte obligationer p\u00e5 362 mia. kr. (2023: 346 mia. kr.) og den nominelle v\u00e6rdi af de udstedte obligationer p\u00e5 378 mia. kr. (2023: 367 mia. kr.), som svarer til v\u00e6rdien, der skal tilbagebetales ved udtr\u00e6k og /eller udl\u00f8b af obligationerne, udg\u00f8r -16 mia. kr. (2023: -21 mia. kr.)

36 Andre forpligtelser

Mio. kr.

2024

2023

Modpost til negative obligationsbeholdninger ifm. repo-/reverseforretninger

6.539

6.475

Negativ dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter

16.292

19.217

Skyldige renter og provision

3.586

3.389

Periodeafgr\u00e6nsningsposter

117

121

Leasingg\u00e6ld

226

289

\u00d8vrige passiver

10.118

8.204

I alt

36.878

37.695

Netting

2024

2023

Negativ dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter, brutto

37.090

46.474

Netting af positiv og negativ dagsv\u00e6rdi

20.798

27.257

I alt

16.292

19.217

Netting af dagsv\u00e6rdi kan henf\u00f8res til clearing af derivater gennem et centralt clearingshus (CCP-clearing).

37 Hensatte forpligtelser

Mio. kr.

2024

2023

Hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser

516

490

Hens\u00e6ttelser til tab p\u00e5 garantier

315

210

Hens\u00e6ttelser til tab p\u00e5 kredittilsagn og uudnyttede kreditrammer

168

222

Andre hensatte forpligtelser

87

93

\u00d8vrige hensatte forpligtelser

2

2

I alt

1.088

1.017

For hens\u00e6ttelser til tab p\u00e5 garantier samt kredittilsagn og uudnyttede kredittilsagn henvises til note 14.

Specifikation af hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser

Hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser

2024

2023

Hens\u00e6ttelser til ydelsesbaserede pensionsordninger

451

425

Hens\u00e6ttelser til langsigtede personaleydelser

65

65

Indregnet i balancen ultimo

516

490

Hens\u00e6ttelser til ydelsesbaserede pensionsordninger

2024

2023

Nutidsv\u00e6rdi af pensionsforpligtelser

505

495

Dagsv\u00e6rdi af pensionsordningernes aktiver

54

70

Nettoforpligtelse indregnet i balancen

451

425

Forskydning i hens\u00e6ttelser til ydelsesbaserede pensionsordninger

2024

2023

Hens\u00e6ttelser primo

495

516

Omkostninger for det aktuelle regnskabs\u00e5r

19

23

Beregnede renteudgifter

12

15

Aktuarm\u00e6ssige tab/gevinster

17

-27

Udbetalte pensioner

-38

-32

Hens\u00e6ttelser ultimo

505

495

Udvikling i dagsv\u00e6rdi af pensionsordningernes aktiver

2024

2023

Aktiver primo

70

73

Kalkuleret rente af aktiver

2

2

Afkast ekskl. kalkuleret rente af aktiver

0

3

Udbetalte pensioner

-18

-8

Aktiver ultimo

54

70

Pensionsomkostninger indregnet i resultatopg\u00f8relsen

2024

2023

Omkostninger for det aktuelle regnskabs\u00e5r

19

23

Kalkulerede renter vedr\u00f8rende forpligtelser

12

15

Kalkuleret rente af aktiver

-2

-2

Indregnet i alt for ydelsesbaserede ordninger

29

36

Indregnet i alt for bidragsbaserede ordninger

350

328

Resultatf\u00f8rt i alt

379

364

Pensionsaktiver sammens\u00e6tter sig s\u00e5ledes:

2024

2023

Aktier

20

19

Obligationer

27

27

Likvider mv.

7

24

Pensionsaktiver i alt

54

70

I pensionsaktiver indg\u00e5r 40.000 stk. aktier i Jyske Bank A/S (2023: 40.000 stk.).

M\u00e5ling af alle pensionsaktiver er baseret p\u00e5 noterede kurser p\u00e5 et aktivt marked.

37 Hensatte forpligtelser, fortsat

Mio. kr.

Specifikation af hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser, fortsat

Koncernens pensionsforpligtelser

2024

2023

2022

2021

2020

Nutidsv\u00e6rdi af pensionsforpligtelser

505

495

516

614

640

Dagsv\u00e6rdi af pensionsordningernes aktiver

54

70

73

77

81

Over-/underd\u00e6kning

451

425

443

537

559

Aktuarm\u00e6ssige foruds\u00e6tninger vedr. ydelsesbaserede pensionsordninger

Seniorgodtg\u00f8relse

2024

2023

2022

2021

2020

Diskonteringsrente

2,50%

3,00%

3,00%

0,50%

0,25%

Fremtidig generel l\u00f8nstigningstakt

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

Jyske Banks Pensionstilskudsfond

2024

2023

2022

2021

2020

Diskonteringsrente

2,50%

3,00%

3,00%

0,50%

0,25%

Fremtidig generel l\u00f8nstigningstakt

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

Kalkuleret rente p\u00e5 ordningens aktiver

2,50%

3,00%

3,00%

2,00%

2,00%

Langsigtede personaleydelser

2024

2023

2022

2021

2020

Diskonteringsrente

2,50%

3,00%

3,00%

0,50%

0,25%

Fremtidig generel l\u00f8nstigningstakt

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

De v\u00e6sentligste aktuarm\u00e6ssige foruds\u00e6tninger i opg\u00f8relse af pensionsforpligtelserne er relateret til renteniveau og generel l\u00f8nstigningstakt. Hvis diskonteringsrenten falder med 0,25% til 2,25% stiger pensionshens\u00e6ttelsen med 7 mio. kr. S\u00e5fremt den generelle l\u00f8nstigningstakt stiger med 0,25% til 2,75% falder pensionshens\u00e6ttelsen med 7 mio. kr.

For 2025 forventes indbetalingen til bidrags- og ydelsesbaserede pensionsordninger at udg\u00f8re 390 mio. kr.

Bidragsbaserede pensionsordninger

En stor del af koncernens pensionsordninger er bidragsbaserede pensionsordninger, hvor der sker indbetaling til pensionsselskaber, prim\u00e6rt PFA Pension. Disse indbetalinger udgiftsf\u00f8res l\u00f8bende.

Ydelsesbaserede pensionsordninger

Seniorgodtg\u00f8relse p\u00e5 maksimalt et \u00e5rs l\u00f8n udbetales ved pensionering fra koncernen. Der er i balancen i 2024 hensat 402 mio. kr. (2023: 384 mio. kr.), opgjort som nutidsv\u00e6rdien af den samlede forpligtelse, der vedr\u00f8rer de \u00e5r, medarbejderne har v\u00e6ret ansat i koncernen. Medarbejdere ansat senest 31. august 2005 tilbydes deltagelse i ordningen om seniorgodtg\u00f8relse. Vilk\u00e5r for seniorgodtg\u00f8relse til direktionen er beskrevet i note 12.

Jyske Bank A/S Pensionstilskudsfond yder pensionstilskud til nuv\u00e6rende og tidligere medlemmer af direktionen i Jyske Bank A/S og deres efterladte. Hens\u00e6ttelsen ultimo 2024 p\u00e5 49 mio. kr. (2023: 41 mio. kr.) er opgjort som nutidsv\u00e6rdien af forpligtelserne p\u00e5 103 mio. kr. (2023: 111 mio. kr.), med fradrag af dagv\u00e6rdien af aktiverne p\u00e5 54 mio. kr. (2023: 70 mio. kr.)

Langsigtede personaleydelser

Jubil\u00e6umsgratiale p\u00e5 en m\u00e5nedsl\u00f8n udbetales ved henholdsvis 25 \u00e5rs og 40 \u00e5rs ans\u00e6ttelse i koncernen. Hens\u00e6ttelsen ultimo 2024 p\u00e5 66 mio. kr. (2023: 65 mio. kr.) er opgjort som nutidsv\u00e6rdien af de forventede fremtidige udbetalinger til jubil\u00e6umsgratiale.

Specifikation af andre hensatte forpligtelser

Udvikling i andre hensatte forpligtelser

2024

2023

Hens\u00e6ttelser primo

93

91

Tilgang

30

46

Afgang med forbrug

27

1

Afgang uden forbrug

9

43

Hens\u00e6ttelser ultimo

87

93

Andre hensatte forpligtelser vedr\u00f8rer retssager.

37 Hensatte forpligtelser, fortsat

Mio. kr.

Specifikation af udskudt skat

Udskudt skat

2024

2023

Udskudte skatteaktiver, indregnet under skatteaktiver

317

646

Udskudt skat, netto

-317

-646

\u00c6ndringer i udskudt skat

2024

2023

Primo

Indregnet i \u00e5rets resultat

Indregnet i anden total-indkomst

\u00d8vrigereguleringer

Ultimo

Primo

Indregnet i \u00e5rets resultat

Indregnet i anden total-indkomst

\u00d8vrigereguleringer

Ultimo

Obligationer til amortiseret kostpris

231

-135

0

0

96

-31

262

0

0

231

Immaterielle aktiver

96

95

0

0

191

-1

97

0

0

96

Materielle aktiver

191

-72

9

0

128

99

90

2

0

191

Udl\u00e5n mv.

-999

642

0

0

-357

-1.112

113

0

0

-999

Hens\u00e6ttelser til pensioner o.l.

-128

2

-4

-2

-132

-130

-6

8

0

-128

Andet

-37

-206

0

0

-243

-31

-6

0

0

-37

I alt

-646

326

5

-2

-317

-1.206

550

10

0

-646

38 Efterstillede kapitalindskud

Mio. kr.

2024

2023

Var. % Obligationsl\u00e5n NOK 1.000 mio. 24.03.2031

630

663

Var. % Obligationsl\u00e5n SEK 1.000 mio. 24.03.2031

649

672

1,25 % Obligationsl\u00e5n EUR 200 mio. 28.01.2031

1.492

1.491

2,25% Obligationsl\u00e5n EUR 300 mio. 05.04.2029

0

2.236

6,73% Obligationsl\u00e5n EUR 3,0 mio. 2025-2026

22

34

Var. Obligationsl\u00e5n SEK 600 mio. 31.08.2032

390

403

Var. Obligationsl\u00e5n NOK 400 mio. 31.08.2032

252

265

Var. Obligationsl\u00e5n DKK 400 mio. 31.08.2032

400

400

5,125% Obligationsl\u00e5n EUR 500 mio. 01.05.2035

3.730

0

Efterstillede kapitalindskud, nominelt

7.565

6.164

Sikring af renterisiko til dagsv\u00e6rdi

82

-21

I alt

7.647

6.143

Efterstillede kapitalindskud, som medregnes ved opg\u00f8relsen af kapitalgrundlaget

7.556

6.112

Supplerende obligationsl\u00e5n EUR 200 mio. forfalder senest 28. januar 2031, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 den 28. januar 2026. L\u00e5net er fastforrentet frem til den 28. januar 2026, hvorefter renten fasts\u00e6ttes for de n\u00e6ste 5 \u00e5r.\t

Supplerende obligationsl\u00e5n EUR 500 mio. forfalder senest 1 maj 2035, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 fra og med 1. februar 2030 til og med 1. maj 2030. L\u00e5net er fastforrentet frem til den 1. maj 2030, hvorefter renten fasts\u00e6ttes for de n\u00e6ste 5 \u00e5r.

Supplerende obligationsl\u00e5n NOK 1.000 mio. forfalder senest 24. marts 2031, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 den 24. marts 2026, samt p\u00e5 hver efterf\u00f8lgende rentebetaling. L\u00e5net er variabelt forrentet og renten er 3M NIBOR + 128 bps i hele l\u00e5nets l\u00f8betid.

Supplerende obligationsl\u00e5n SEK 1.000 mio. forfalder senest 24. marts 2031, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 den 24. marts 2026, samt p\u00e5 hver efterf\u00f8lgende rentebetaling. L\u00e5net er variabelt forrentet og renten er 3M STIBOR + 125 bps i hele l\u00e5nets l\u00f8betid.

Supplerende obligationsl\u00e5n DKK 400 mio. forfalder senest 31. august 2032, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 den 31. august 2027. L\u00e5net er variabelt forrentet og renten er 3M CIBOR + 245 bps i hele l\u00e5nets l\u00f8betid.\t

Supplerende obligationsl\u00e5n SEK 600 mio. forfalder senest 31. august 2032, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 den 31. august 2027. L\u00e5net er variabelt forrentet og renten er 3M STIBOR\u00a0+ 300 bps i hele l\u00e5nets l\u00f8betid.\t

Supplerende obligationsl\u00e5n NOK 400 mio. forfalder senest 31. august 2032, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 den 31. august 2027. L\u00e5net er variabelt forrentet og renten er 3M NIBOR\u00a0+ 305 bps i hele l\u00e5nets l\u00f8betid.\t

Omkostninger ved optagelse og indfrielse af efterstillede kapitalindskud udg\u00f8r 15 mio. kr. (2023: 0 mio. kr.).\t

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfCommitmentsAndContingentLiabilitiesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__111-1": { "value": "

33 G\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

Mio. kr.

2024

2023

G\u00e6ld til centralbanker

29

18

G\u00e6ld til kreditinstitutter

26.308

31.179

I alt

26.337

31.197

34 Indl\u00e5n

Mio. kr.

2024

2023

P\u00e5 anfordring

145.538

145.665

Med opsigelsesvarsel

12.256

7.282

Tidsindskud

28.854

52.249

S\u00e6rlige indl\u00e5nsformer

5.387

5.597

Indl\u00e5n i puljeordninger

6.825

7.516

I alt

198.860

218.309

35 Udstedte obligationer til dagsv\u00e6rdi

Mio. kr.

2024

2023

Udstedte obligationer til dagsv\u00e6rdi, nominel v\u00e6rdi

415.205

400.674

Regulering til dagsv\u00e6rdi

-16.216

-22.013

Egne realkreditobligationer modregnet, dagsv\u00e6rdi

-36.781

-32.981

I alt

362.208

345.680

Pr\u00e6emitteret

22.226

19.813

Udtrukket til f\u00f8rstkommende kreditortermin

27.248

22.404

\u00c6ndringen i dagsv\u00e6rdien af udstedte realkreditobligationer, der kan henf\u00f8res til kreditrisikoen, kan ogs\u00e5 opg\u00f8res i forhold til tilsvarende realkredit-obligationer med samme rating (AAA) fra andre danske udbydere. Disse obligationer er de senere \u00e5r handlet til priser, hvor der ikke er m\u00e5lbare kursforskelle mellem de forskellige udbyderes obligationer med samme karakteristika. Opgjort efter denne metode har der ikke v\u00e6ret \u00e6ndringer i dagsv\u00e6rdien, som kan henf\u00f8res til kreditrisikoen, hverken i \u00e5rets l\u00f8b eller siden udstedelsen.

\u00c5rets resultat eller egenkapital er ikke p\u00e5virket af \u00e6ndringen, da v\u00e6rdien af realkreditudl\u00e5n er \u00e6ndret tilsvarende.

Forskellen mellem dagsv\u00e6rdien af de udstedte obligationer p\u00e5 362 mia. kr. (2023: 346 mia. kr.) og den nominelle v\u00e6rdi af de udstedte obligationer p\u00e5 378 mia. kr. (2023: 367 mia. kr.), som svarer til v\u00e6rdien, der skal tilbagebetales ved udtr\u00e6k og /eller udl\u00f8b af obligationerne, udg\u00f8r -16 mia. kr. (2023: -21 mia. kr.)

36 Andre forpligtelser

Mio. kr.

2024

2023

Modpost til negative obligationsbeholdninger ifm. repo-/reverseforretninger

6.539

6.475

Negativ dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter

16.292

19.217

Skyldige renter og provision

3.586

3.389

Periodeafgr\u00e6nsningsposter

117

121

Leasingg\u00e6ld

226

289

\u00d8vrige passiver

10.118

8.204

I alt

36.878

37.695

Netting

2024

2023

Negativ dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter, brutto

37.090

46.474

Netting af positiv og negativ dagsv\u00e6rdi

20.798

27.257

I alt

16.292

19.217

Netting af dagsv\u00e6rdi kan henf\u00f8res til clearing af derivater gennem et centralt clearingshus (CCP-clearing).

37 Hensatte forpligtelser

Mio. kr.

2024

2023

Hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser

516

490

Hens\u00e6ttelser til tab p\u00e5 garantier

315

210

Hens\u00e6ttelser til tab p\u00e5 kredittilsagn og uudnyttede kreditrammer

168

222

Andre hensatte forpligtelser

87

93

\u00d8vrige hensatte forpligtelser

2

2

I alt

1.088

1.017

For hens\u00e6ttelser til tab p\u00e5 garantier samt kredittilsagn og uudnyttede kredittilsagn henvises til note 14.

Specifikation af hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser

Hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser

2024

2023

Hens\u00e6ttelser til ydelsesbaserede pensionsordninger

451

425

Hens\u00e6ttelser til langsigtede personaleydelser

65

65

Indregnet i balancen ultimo

516

490

Hens\u00e6ttelser til ydelsesbaserede pensionsordninger

2024

2023

Nutidsv\u00e6rdi af pensionsforpligtelser

505

495

Dagsv\u00e6rdi af pensionsordningernes aktiver

54

70

Nettoforpligtelse indregnet i balancen

451

425

Forskydning i hens\u00e6ttelser til ydelsesbaserede pensionsordninger

2024

2023

Hens\u00e6ttelser primo

495

516

Omkostninger for det aktuelle regnskabs\u00e5r

19

23

Beregnede renteudgifter

12

15

Aktuarm\u00e6ssige tab/gevinster

17

-27

Udbetalte pensioner

-38

-32

Hens\u00e6ttelser ultimo

505

495

Udvikling i dagsv\u00e6rdi af pensionsordningernes aktiver

2024

2023

Aktiver primo

70

73

Kalkuleret rente af aktiver

2

2

Afkast ekskl. kalkuleret rente af aktiver

0

3

Udbetalte pensioner

-18

-8

Aktiver ultimo

54

70

Pensionsomkostninger indregnet i resultatopg\u00f8relsen

2024

2023

Omkostninger for det aktuelle regnskabs\u00e5r

19

23

Kalkulerede renter vedr\u00f8rende forpligtelser

12

15

Kalkuleret rente af aktiver

-2

-2

Indregnet i alt for ydelsesbaserede ordninger

29

36

Indregnet i alt for bidragsbaserede ordninger

350

328

Resultatf\u00f8rt i alt

379

364

Pensionsaktiver sammens\u00e6tter sig s\u00e5ledes:

2024

2023

Aktier

20

19

Obligationer

27

27

Likvider mv.

7

24

Pensionsaktiver i alt

54

70

I pensionsaktiver indg\u00e5r 40.000 stk. aktier i Jyske Bank A/S (2023: 40.000 stk.).

M\u00e5ling af alle pensionsaktiver er baseret p\u00e5 noterede kurser p\u00e5 et aktivt marked.

37 Hensatte forpligtelser, fortsat

Mio. kr.

Specifikation af hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser, fortsat

Koncernens pensionsforpligtelser

2024

2023

2022

2021

2020

Nutidsv\u00e6rdi af pensionsforpligtelser

505

495

516

614

640

Dagsv\u00e6rdi af pensionsordningernes aktiver

54

70

73

77

81

Over-/underd\u00e6kning

451

425

443

537

559

Aktuarm\u00e6ssige foruds\u00e6tninger vedr. ydelsesbaserede pensionsordninger

Seniorgodtg\u00f8relse

2024

2023

2022

2021

2020

Diskonteringsrente

2,50%

3,00%

3,00%

0,50%

0,25%

Fremtidig generel l\u00f8nstigningstakt

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

Jyske Banks Pensionstilskudsfond

2024

2023

2022

2021

2020

Diskonteringsrente

2,50%

3,00%

3,00%

0,50%

0,25%

Fremtidig generel l\u00f8nstigningstakt

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

Kalkuleret rente p\u00e5 ordningens aktiver

2,50%

3,00%

3,00%

2,00%

2,00%

Langsigtede personaleydelser

2024

2023

2022

2021

2020

Diskonteringsrente

2,50%

3,00%

3,00%

0,50%

0,25%

Fremtidig generel l\u00f8nstigningstakt

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

De v\u00e6sentligste aktuarm\u00e6ssige foruds\u00e6tninger i opg\u00f8relse af pensionsforpligtelserne er relateret til renteniveau og generel l\u00f8nstigningstakt. Hvis diskonteringsrenten falder med 0,25% til 2,25% stiger pensionshens\u00e6ttelsen med 7 mio. kr. S\u00e5fremt den generelle l\u00f8nstigningstakt stiger med 0,25% til 2,75% falder pensionshens\u00e6ttelsen med 7 mio. kr.

For 2025 forventes indbetalingen til bidrags- og ydelsesbaserede pensionsordninger at udg\u00f8re 390 mio. kr.

Bidragsbaserede pensionsordninger

En stor del af koncernens pensionsordninger er bidragsbaserede pensionsordninger, hvor der sker indbetaling til pensionsselskaber, prim\u00e6rt PFA Pension. Disse indbetalinger udgiftsf\u00f8res l\u00f8bende.

Ydelsesbaserede pensionsordninger

Seniorgodtg\u00f8relse p\u00e5 maksimalt et \u00e5rs l\u00f8n udbetales ved pensionering fra koncernen. Der er i balancen i 2024 hensat 402 mio. kr. (2023: 384 mio. kr.), opgjort som nutidsv\u00e6rdien af den samlede forpligtelse, der vedr\u00f8rer de \u00e5r, medarbejderne har v\u00e6ret ansat i koncernen. Medarbejdere ansat senest 31. august 2005 tilbydes deltagelse i ordningen om seniorgodtg\u00f8relse. Vilk\u00e5r for seniorgodtg\u00f8relse til direktionen er beskrevet i note 12.

Jyske Bank A/S Pensionstilskudsfond yder pensionstilskud til nuv\u00e6rende og tidligere medlemmer af direktionen i Jyske Bank A/S og deres efterladte. Hens\u00e6ttelsen ultimo 2024 p\u00e5 49 mio. kr. (2023: 41 mio. kr.) er opgjort som nutidsv\u00e6rdien af forpligtelserne p\u00e5 103 mio. kr. (2023: 111 mio. kr.), med fradrag af dagv\u00e6rdien af aktiverne p\u00e5 54 mio. kr. (2023: 70 mio. kr.)

Langsigtede personaleydelser

Jubil\u00e6umsgratiale p\u00e5 en m\u00e5nedsl\u00f8n udbetales ved henholdsvis 25 \u00e5rs og 40 \u00e5rs ans\u00e6ttelse i koncernen. Hens\u00e6ttelsen ultimo 2024 p\u00e5 66 mio. kr. (2023: 65 mio. kr.) er opgjort som nutidsv\u00e6rdien af de forventede fremtidige udbetalinger til jubil\u00e6umsgratiale.

Specifikation af andre hensatte forpligtelser

Udvikling i andre hensatte forpligtelser

2024

2023

Hens\u00e6ttelser primo

93

91

Tilgang

30

46

Afgang med forbrug

27

1

Afgang uden forbrug

9

43

Hens\u00e6ttelser ultimo

87

93

Andre hensatte forpligtelser vedr\u00f8rer retssager.

37 Hensatte forpligtelser, fortsat

Mio. kr.

Specifikation af udskudt skat

Udskudt skat

2024

2023

Udskudte skatteaktiver, indregnet under skatteaktiver

317

646

Udskudt skat, netto

-317

-646

\u00c6ndringer i udskudt skat

2024

2023

Primo

Indregnet i \u00e5rets resultat

Indregnet i anden total-indkomst

\u00d8vrigereguleringer

Ultimo

Primo

Indregnet i \u00e5rets resultat

Indregnet i anden total-indkomst

\u00d8vrigereguleringer

Ultimo

Obligationer til amortiseret kostpris

231

-135

0

0

96

-31

262

0

0

231

Immaterielle aktiver

96

95

0

0

191

-1

97

0

0

96

Materielle aktiver

191

-72

9

0

128

99

90

2

0

191

Udl\u00e5n mv.

-999

642

0

0

-357

-1.112

113

0

0

-999

Hens\u00e6ttelser til pensioner o.l.

-128

2

-4

-2

-132

-130

-6

8

0

-128

Andet

-37

-206

0

0

-243

-31

-6

0

0

-37

I alt

-646

326

5

-2

-317

-1.206

550

10

0

-646

38 Efterstillede kapitalindskud

Mio. kr.

2024

2023

Var. % Obligationsl\u00e5n NOK 1.000 mio. 24.03.2031

630

663

Var. % Obligationsl\u00e5n SEK 1.000 mio. 24.03.2031

649

672

1,25 % Obligationsl\u00e5n EUR 200 mio. 28.01.2031

1.492

1.491

2,25% Obligationsl\u00e5n EUR 300 mio. 05.04.2029

0

2.236

6,73% Obligationsl\u00e5n EUR 3,0 mio. 2025-2026

22

34

Var. Obligationsl\u00e5n SEK 600 mio. 31.08.2032

390

403

Var. Obligationsl\u00e5n NOK 400 mio. 31.08.2032

252

265

Var. Obligationsl\u00e5n DKK 400 mio. 31.08.2032

400

400

5,125% Obligationsl\u00e5n EUR 500 mio. 01.05.2035

3.730

0

Efterstillede kapitalindskud, nominelt

7.565

6.164

Sikring af renterisiko til dagsv\u00e6rdi

82

-21

I alt

7.647

6.143

Efterstillede kapitalindskud, som medregnes ved opg\u00f8relsen af kapitalgrundlaget

7.556

6.112

Supplerende obligationsl\u00e5n EUR 200 mio. forfalder senest 28. januar 2031, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 den 28. januar 2026. L\u00e5net er fastforrentet frem til den 28. januar 2026, hvorefter renten fasts\u00e6ttes for de n\u00e6ste 5 \u00e5r.\t

Supplerende obligationsl\u00e5n EUR 500 mio. forfalder senest 1 maj 2035, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 fra og med 1. februar 2030 til og med 1. maj 2030. L\u00e5net er fastforrentet frem til den 1. maj 2030, hvorefter renten fasts\u00e6ttes for de n\u00e6ste 5 \u00e5r.

Supplerende obligationsl\u00e5n NOK 1.000 mio. forfalder senest 24. marts 2031, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 den 24. marts 2026, samt p\u00e5 hver efterf\u00f8lgende rentebetaling. L\u00e5net er variabelt forrentet og renten er 3M NIBOR + 128 bps i hele l\u00e5nets l\u00f8betid.

Supplerende obligationsl\u00e5n SEK 1.000 mio. forfalder senest 24. marts 2031, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 den 24. marts 2026, samt p\u00e5 hver efterf\u00f8lgende rentebetaling. L\u00e5net er variabelt forrentet og renten er 3M STIBOR + 125 bps i hele l\u00e5nets l\u00f8betid.

Supplerende obligationsl\u00e5n DKK 400 mio. forfalder senest 31. august 2032, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 den 31. august 2027. L\u00e5net er variabelt forrentet og renten er 3M CIBOR + 245 bps i hele l\u00e5nets l\u00f8betid.\t

Supplerende obligationsl\u00e5n SEK 600 mio. forfalder senest 31. august 2032, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 den 31. august 2027. L\u00e5net er variabelt forrentet og renten er 3M STIBOR\u00a0+ 300 bps i hele l\u00e5nets l\u00f8betid.\t

Supplerende obligationsl\u00e5n NOK 400 mio. forfalder senest 31. august 2032, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 den 31. august 2027. L\u00e5net er variabelt forrentet og renten er 3M NIBOR\u00a0+ 305 bps i hele l\u00e5nets l\u00f8betid.\t

Omkostninger ved optagelse og indfrielse af efterstillede kapitalindskud udg\u00f8r 15 mio. kr. (2023: 0 mio. kr.).\t

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfCommitmentsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__112": { "value": "

33 G\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

Mio. kr.

2024

2023

G\u00e6ld til centralbanker

29

18

G\u00e6ld til kreditinstitutter

26.308

31.179

I alt

26.337

31.197

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfDepositsFromBanksExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__115": { "value": "

34 Indl\u00e5n

Mio. kr.

2024

2023

P\u00e5 anfordring

145.538

145.665

Med opsigelsesvarsel

12.256

7.282

Tidsindskud

28.854

52.249

S\u00e6rlige indl\u00e5nsformer

5.387

5.597

Indl\u00e5n i puljeordninger

6.825

7.516

I alt

198.860

218.309

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfDepositsFromCustomersExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__118": { "value": "

35 Udstedte obligationer til dagsv\u00e6rdi

Mio. kr.

2024

2023

Udstedte obligationer til dagsv\u00e6rdi, nominel v\u00e6rdi

415.205

400.674

Regulering til dagsv\u00e6rdi

-16.216

-22.013

Egne realkreditobligationer modregnet, dagsv\u00e6rdi

-36.781

-32.981

I alt

362.208

345.680

Pr\u00e6emitteret

22.226

19.813

Udtrukket til f\u00f8rstkommende kreditortermin

27.248

22.404

\u00c6ndringen i dagsv\u00e6rdien af udstedte realkreditobligationer, der kan henf\u00f8res til kreditrisikoen, kan ogs\u00e5 opg\u00f8res i forhold til tilsvarende realkredit-obligationer med samme rating (AAA) fra andre danske udbydere. Disse obligationer er de senere \u00e5r handlet til priser, hvor der ikke er m\u00e5lbare kursforskelle mellem de forskellige udbyderes obligationer med samme karakteristika. Opgjort efter denne metode har der ikke v\u00e6ret \u00e6ndringer i dagsv\u00e6rdien, som kan henf\u00f8res til kreditrisikoen, hverken i \u00e5rets l\u00f8b eller siden udstedelsen.

\u00c5rets resultat eller egenkapital er ikke p\u00e5virket af \u00e6ndringen, da v\u00e6rdien af realkreditudl\u00e5n er \u00e6ndret tilsvarende.

Forskellen mellem dagsv\u00e6rdien af de udstedte obligationer p\u00e5 362 mia. kr. (2023: 346 mia. kr.) og den nominelle v\u00e6rdi af de udstedte obligationer p\u00e5 378 mia. kr. (2023: 367 mia. kr.), som svarer til v\u00e6rdien, der skal tilbagebetales ved udtr\u00e6k og /eller udl\u00f8b af obligationerne, udg\u00f8r -16 mia. kr. (2023: -21 mia. kr.)

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfDebtSecuritiesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__121": { "value": "

36 Andre forpligtelser

Mio. kr.

2024

2023

Modpost til negative obligationsbeholdninger ifm. repo-/reverseforretninger

6.539

6.475

Negativ dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter

16.292

19.217

Skyldige renter og provision

3.586

3.389

Periodeafgr\u00e6nsningsposter

117

121

Leasingg\u00e6ld

226

289

\u00d8vrige passiver

10.118

8.204

I alt

36.878

37.695

Netting

2024

2023

Negativ dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter, brutto

37.090

46.474

Netting af positiv og negativ dagsv\u00e6rdi

20.798

27.257

I alt

16.292

19.217

Netting af dagsv\u00e6rdi kan henf\u00f8res til clearing af derivater gennem et centralt clearingshus (CCP-clearing).

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfAccruedExpensesAndOtherLiabilitiesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__122": { "value": "

36 Andre forpligtelser

Mio. kr.

2024

2023

Modpost til negative obligationsbeholdninger ifm. repo-/reverseforretninger

6.539

6.475

Negativ dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter

16.292

19.217

Skyldige renter og provision

3.586

3.389

Periodeafgr\u00e6nsningsposter

117

121

Leasingg\u00e6ld

226

289

\u00d8vrige passiver

10.118

8.204

I alt

36.878

37.695

Netting

2024

2023

Negativ dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter, brutto

37.090

46.474

Netting af positiv og negativ dagsv\u00e6rdi

20.798

27.257

I alt

16.292

19.217

Netting af dagsv\u00e6rdi kan henf\u00f8res til clearing af derivater gennem et centralt clearingshus (CCP-clearing).

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherLiabilitiesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__123": { "value": "

36 Andre forpligtelser

Mio. kr.

2024

2023

Modpost til negative obligationsbeholdninger ifm. repo-/reverseforretninger

6.539

6.475

Negativ dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter

16.292

19.217

Skyldige renter og provision

3.586

3.389

Periodeafgr\u00e6nsningsposter

117

121

Leasingg\u00e6ld

226

289

\u00d8vrige passiver

10.118

8.204

I alt

36.878

37.695

Netting

2024

2023

Negativ dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter, brutto

37.090

46.474

Netting af positiv og negativ dagsv\u00e6rdi

20.798

27.257

I alt

16.292

19.217

Netting af dagsv\u00e6rdi kan henf\u00f8res til clearing af derivater gennem et centralt clearingshus (CCP-clearing).

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherNoncurrentLiabilitiesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__124": { "value": "

36 Andre forpligtelser

Mio. kr.

2024

2023

Modpost til negative obligationsbeholdninger ifm. repo-/reverseforretninger

6.539

6.475

Negativ dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter

16.292

19.217

Skyldige renter og provision

3.586

3.389

Periodeafgr\u00e6nsningsposter

117

121

Leasingg\u00e6ld

226

289

\u00d8vrige passiver

10.118

8.204

I alt

36.878

37.695

Netting

2024

2023

Negativ dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter, brutto

37.090

46.474

Netting af positiv og negativ dagsv\u00e6rdi

20.798

27.257

I alt

16.292

19.217

Netting af dagsv\u00e6rdi kan henf\u00f8res til clearing af derivater gennem et centralt clearingshus (CCP-clearing).

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherCurrentLiabilitiesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__127": { "value": "

37 Hensatte forpligtelser

Mio. kr.

2024

2023

Hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser

516

490

Hens\u00e6ttelser til tab p\u00e5 garantier

315

210

Hens\u00e6ttelser til tab p\u00e5 kredittilsagn og uudnyttede kreditrammer

168

222

Andre hensatte forpligtelser

87

93

\u00d8vrige hensatte forpligtelser

2

2

I alt

1.088

1.017

For hens\u00e6ttelser til tab p\u00e5 garantier samt kredittilsagn og uudnyttede kredittilsagn henvises til note 14.

Specifikation af hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser

Hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser

2024

2023

Hens\u00e6ttelser til ydelsesbaserede pensionsordninger

451

425

Hens\u00e6ttelser til langsigtede personaleydelser

65

65

Indregnet i balancen ultimo

516

490

Hens\u00e6ttelser til ydelsesbaserede pensionsordninger

2024

2023

Nutidsv\u00e6rdi af pensionsforpligtelser

505

495

Dagsv\u00e6rdi af pensionsordningernes aktiver

54

70

Nettoforpligtelse indregnet i balancen

451

425

Forskydning i hens\u00e6ttelser til ydelsesbaserede pensionsordninger

2024

2023

Hens\u00e6ttelser primo

495

516

Omkostninger for det aktuelle regnskabs\u00e5r

19

23

Beregnede renteudgifter

12

15

Aktuarm\u00e6ssige tab/gevinster

17

-27

Udbetalte pensioner

-38

-32

Hens\u00e6ttelser ultimo

505

495

Udvikling i dagsv\u00e6rdi af pensionsordningernes aktiver

2024

2023

Aktiver primo

70

73

Kalkuleret rente af aktiver

2

2

Afkast ekskl. kalkuleret rente af aktiver

0

3

Udbetalte pensioner

-18

-8

Aktiver ultimo

54

70

Pensionsomkostninger indregnet i resultatopg\u00f8relsen

2024

2023

Omkostninger for det aktuelle regnskabs\u00e5r

19

23

Kalkulerede renter vedr\u00f8rende forpligtelser

12

15

Kalkuleret rente af aktiver

-2

-2

Indregnet i alt for ydelsesbaserede ordninger

29

36

Indregnet i alt for bidragsbaserede ordninger

350

328

Resultatf\u00f8rt i alt

379

364

Pensionsaktiver sammens\u00e6tter sig s\u00e5ledes:

2024

2023

Aktier

20

19

Obligationer

27

27

Likvider mv.

7

24

Pensionsaktiver i alt

54

70

I pensionsaktiver indg\u00e5r 40.000 stk. aktier i Jyske Bank A/S (2023: 40.000 stk.).

M\u00e5ling af alle pensionsaktiver er baseret p\u00e5 noterede kurser p\u00e5 et aktivt marked.

37 Hensatte forpligtelser, fortsat

Mio. kr.

Specifikation af hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser, fortsat

Koncernens pensionsforpligtelser

2024

2023

2022

2021

2020

Nutidsv\u00e6rdi af pensionsforpligtelser

505

495

516

614

640

Dagsv\u00e6rdi af pensionsordningernes aktiver

54

70

73

77

81

Over-/underd\u00e6kning

451

425

443

537

559

Aktuarm\u00e6ssige foruds\u00e6tninger vedr. ydelsesbaserede pensionsordninger

Seniorgodtg\u00f8relse

2024

2023

2022

2021

2020

Diskonteringsrente

2,50%

3,00%

3,00%

0,50%

0,25%

Fremtidig generel l\u00f8nstigningstakt

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

Jyske Banks Pensionstilskudsfond

2024

2023

2022

2021

2020

Diskonteringsrente

2,50%

3,00%

3,00%

0,50%

0,25%

Fremtidig generel l\u00f8nstigningstakt

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

Kalkuleret rente p\u00e5 ordningens aktiver

2,50%

3,00%

3,00%

2,00%

2,00%

Langsigtede personaleydelser

2024

2023

2022

2021

2020

Diskonteringsrente

2,50%

3,00%

3,00%

0,50%

0,25%

Fremtidig generel l\u00f8nstigningstakt

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

De v\u00e6sentligste aktuarm\u00e6ssige foruds\u00e6tninger i opg\u00f8relse af pensionsforpligtelserne er relateret til renteniveau og generel l\u00f8nstigningstakt. Hvis diskonteringsrenten falder med 0,25% til 2,25% stiger pensionshens\u00e6ttelsen med 7 mio. kr. S\u00e5fremt den generelle l\u00f8nstigningstakt stiger med 0,25% til 2,75% falder pensionshens\u00e6ttelsen med 7 mio. kr.

For 2025 forventes indbetalingen til bidrags- og ydelsesbaserede pensionsordninger at udg\u00f8re 390 mio. kr.

Bidragsbaserede pensionsordninger

En stor del af koncernens pensionsordninger er bidragsbaserede pensionsordninger, hvor der sker indbetaling til pensionsselskaber, prim\u00e6rt PFA Pension. Disse indbetalinger udgiftsf\u00f8res l\u00f8bende.

Ydelsesbaserede pensionsordninger

Seniorgodtg\u00f8relse p\u00e5 maksimalt et \u00e5rs l\u00f8n udbetales ved pensionering fra koncernen. Der er i balancen i 2024 hensat 402 mio. kr. (2023: 384 mio. kr.), opgjort som nutidsv\u00e6rdien af den samlede forpligtelse, der vedr\u00f8rer de \u00e5r, medarbejderne har v\u00e6ret ansat i koncernen. Medarbejdere ansat senest 31. august 2005 tilbydes deltagelse i ordningen om seniorgodtg\u00f8relse. Vilk\u00e5r for seniorgodtg\u00f8relse til direktionen er beskrevet i note 12.

Jyske Bank A/S Pensionstilskudsfond yder pensionstilskud til nuv\u00e6rende og tidligere medlemmer af direktionen i Jyske Bank A/S og deres efterladte. Hens\u00e6ttelsen ultimo 2024 p\u00e5 49 mio. kr. (2023: 41 mio. kr.) er opgjort som nutidsv\u00e6rdien af forpligtelserne p\u00e5 103 mio. kr. (2023: 111 mio. kr.), med fradrag af dagv\u00e6rdien af aktiverne p\u00e5 54 mio. kr. (2023: 70 mio. kr.)

Langsigtede personaleydelser

Jubil\u00e6umsgratiale p\u00e5 en m\u00e5nedsl\u00f8n udbetales ved henholdsvis 25 \u00e5rs og 40 \u00e5rs ans\u00e6ttelse i koncernen. Hens\u00e6ttelsen ultimo 2024 p\u00e5 66 mio. kr. (2023: 65 mio. kr.) er opgjort som nutidsv\u00e6rdien af de forventede fremtidige udbetalinger til jubil\u00e6umsgratiale.

Specifikation af andre hensatte forpligtelser

Udvikling i andre hensatte forpligtelser

2024

2023

Hens\u00e6ttelser primo

93

91

Tilgang

30

46

Afgang med forbrug

27

1

Afgang uden forbrug

9

43

Hens\u00e6ttelser ultimo

87

93

Andre hensatte forpligtelser vedr\u00f8rer retssager.

37 Hensatte forpligtelser, fortsat

Mio. kr.

Specifikation af udskudt skat

Udskudt skat

2024

2023

Udskudte skatteaktiver, indregnet under skatteaktiver

317

646

Udskudt skat, netto

-317

-646

\u00c6ndringer i udskudt skat

2024

2023

Primo

Indregnet i \u00e5rets resultat

Indregnet i anden total-indkomst

\u00d8vrigereguleringer

Ultimo

Primo

Indregnet i \u00e5rets resultat

Indregnet i anden total-indkomst

\u00d8vrigereguleringer

Ultimo

Obligationer til amortiseret kostpris

231

-135

0

0

96

-31

262

0

0

231

Immaterielle aktiver

96

95

0

0

191

-1

97

0

0

96

Materielle aktiver

191

-72

9

0

128

99

90

2

0

191

Udl\u00e5n mv.

-999

642

0

0

-357

-1.112

113

0

0

-999

Hens\u00e6ttelser til pensioner o.l.

-128

2

-4

-2

-132

-130

-6

8

0

-128

Andet

-37

-206

0

0

-243

-31

-6

0

0

-37

I alt

-646

326

5

-2

-317

-1.206

550

10

0

-646

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfDeferredTaxesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__128": { "value": "

37 Hensatte forpligtelser

Mio. kr.

2024

2023

Hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser

516

490

Hens\u00e6ttelser til tab p\u00e5 garantier

315

210

Hens\u00e6ttelser til tab p\u00e5 kredittilsagn og uudnyttede kreditrammer

168

222

Andre hensatte forpligtelser

87

93

\u00d8vrige hensatte forpligtelser

2

2

I alt

1.088

1.017

For hens\u00e6ttelser til tab p\u00e5 garantier samt kredittilsagn og uudnyttede kredittilsagn henvises til note 14.

Specifikation af hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser

Hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser

2024

2023

Hens\u00e6ttelser til ydelsesbaserede pensionsordninger

451

425

Hens\u00e6ttelser til langsigtede personaleydelser

65

65

Indregnet i balancen ultimo

516

490

Hens\u00e6ttelser til ydelsesbaserede pensionsordninger

2024

2023

Nutidsv\u00e6rdi af pensionsforpligtelser

505

495

Dagsv\u00e6rdi af pensionsordningernes aktiver

54

70

Nettoforpligtelse indregnet i balancen

451

425

Forskydning i hens\u00e6ttelser til ydelsesbaserede pensionsordninger

2024

2023

Hens\u00e6ttelser primo

495

516

Omkostninger for det aktuelle regnskabs\u00e5r

19

23

Beregnede renteudgifter

12

15

Aktuarm\u00e6ssige tab/gevinster

17

-27

Udbetalte pensioner

-38

-32

Hens\u00e6ttelser ultimo

505

495

Udvikling i dagsv\u00e6rdi af pensionsordningernes aktiver

2024

2023

Aktiver primo

70

73

Kalkuleret rente af aktiver

2

2

Afkast ekskl. kalkuleret rente af aktiver

0

3

Udbetalte pensioner

-18

-8

Aktiver ultimo

54

70

Pensionsomkostninger indregnet i resultatopg\u00f8relsen

2024

2023

Omkostninger for det aktuelle regnskabs\u00e5r

19

23

Kalkulerede renter vedr\u00f8rende forpligtelser

12

15

Kalkuleret rente af aktiver

-2

-2

Indregnet i alt for ydelsesbaserede ordninger

29

36

Indregnet i alt for bidragsbaserede ordninger

350

328

Resultatf\u00f8rt i alt

379

364

Pensionsaktiver sammens\u00e6tter sig s\u00e5ledes:

2024

2023

Aktier

20

19

Obligationer

27

27

Likvider mv.

7

24

Pensionsaktiver i alt

54

70

I pensionsaktiver indg\u00e5r 40.000 stk. aktier i Jyske Bank A/S (2023: 40.000 stk.).

M\u00e5ling af alle pensionsaktiver er baseret p\u00e5 noterede kurser p\u00e5 et aktivt marked.

37 Hensatte forpligtelser, fortsat

Mio. kr.

Specifikation af hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser, fortsat

Koncernens pensionsforpligtelser

2024

2023

2022

2021

2020

Nutidsv\u00e6rdi af pensionsforpligtelser

505

495

516

614

640

Dagsv\u00e6rdi af pensionsordningernes aktiver

54

70

73

77

81

Over-/underd\u00e6kning

451

425

443

537

559

Aktuarm\u00e6ssige foruds\u00e6tninger vedr. ydelsesbaserede pensionsordninger

Seniorgodtg\u00f8relse

2024

2023

2022

2021

2020

Diskonteringsrente

2,50%

3,00%

3,00%

0,50%

0,25%

Fremtidig generel l\u00f8nstigningstakt

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

Jyske Banks Pensionstilskudsfond

2024

2023

2022

2021

2020

Diskonteringsrente

2,50%

3,00%

3,00%

0,50%

0,25%

Fremtidig generel l\u00f8nstigningstakt

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

Kalkuleret rente p\u00e5 ordningens aktiver

2,50%

3,00%

3,00%

2,00%

2,00%

Langsigtede personaleydelser

2024

2023

2022

2021

2020

Diskonteringsrente

2,50%

3,00%

3,00%

0,50%

0,25%

Fremtidig generel l\u00f8nstigningstakt

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

De v\u00e6sentligste aktuarm\u00e6ssige foruds\u00e6tninger i opg\u00f8relse af pensionsforpligtelserne er relateret til renteniveau og generel l\u00f8nstigningstakt. Hvis diskonteringsrenten falder med 0,25% til 2,25% stiger pensionshens\u00e6ttelsen med 7 mio. kr. S\u00e5fremt den generelle l\u00f8nstigningstakt stiger med 0,25% til 2,75% falder pensionshens\u00e6ttelsen med 7 mio. kr.

For 2025 forventes indbetalingen til bidrags- og ydelsesbaserede pensionsordninger at udg\u00f8re 390 mio. kr.

Bidragsbaserede pensionsordninger

En stor del af koncernens pensionsordninger er bidragsbaserede pensionsordninger, hvor der sker indbetaling til pensionsselskaber, prim\u00e6rt PFA Pension. Disse indbetalinger udgiftsf\u00f8res l\u00f8bende.

Ydelsesbaserede pensionsordninger

Seniorgodtg\u00f8relse p\u00e5 maksimalt et \u00e5rs l\u00f8n udbetales ved pensionering fra koncernen. Der er i balancen i 2024 hensat 402 mio. kr. (2023: 384 mio. kr.), opgjort som nutidsv\u00e6rdien af den samlede forpligtelse, der vedr\u00f8rer de \u00e5r, medarbejderne har v\u00e6ret ansat i koncernen. Medarbejdere ansat senest 31. august 2005 tilbydes deltagelse i ordningen om seniorgodtg\u00f8relse. Vilk\u00e5r for seniorgodtg\u00f8relse til direktionen er beskrevet i note 12.

Jyske Bank A/S Pensionstilskudsfond yder pensionstilskud til nuv\u00e6rende og tidligere medlemmer af direktionen i Jyske Bank A/S og deres efterladte. Hens\u00e6ttelsen ultimo 2024 p\u00e5 49 mio. kr. (2023: 41 mio. kr.) er opgjort som nutidsv\u00e6rdien af forpligtelserne p\u00e5 103 mio. kr. (2023: 111 mio. kr.), med fradrag af dagv\u00e6rdien af aktiverne p\u00e5 54 mio. kr. (2023: 70 mio. kr.)

Langsigtede personaleydelser

Jubil\u00e6umsgratiale p\u00e5 en m\u00e5nedsl\u00f8n udbetales ved henholdsvis 25 \u00e5rs og 40 \u00e5rs ans\u00e6ttelse i koncernen. Hens\u00e6ttelsen ultimo 2024 p\u00e5 66 mio. kr. (2023: 65 mio. kr.) er opgjort som nutidsv\u00e6rdien af de forventede fremtidige udbetalinger til jubil\u00e6umsgratiale.

Specifikation af andre hensatte forpligtelser

Udvikling i andre hensatte forpligtelser

2024

2023

Hens\u00e6ttelser primo

93

91

Tilgang

30

46

Afgang med forbrug

27

1

Afgang uden forbrug

9

43

Hens\u00e6ttelser ultimo

87

93

Andre hensatte forpligtelser vedr\u00f8rer retssager.

37 Hensatte forpligtelser, fortsat

Mio. kr.

Specifikation af udskudt skat

Udskudt skat

2024

2023

Udskudte skatteaktiver, indregnet under skatteaktiver

317

646

Udskudt skat, netto

-317

-646

\u00c6ndringer i udskudt skat

2024

2023

Primo

Indregnet i \u00e5rets resultat

Indregnet i anden total-indkomst

\u00d8vrigereguleringer

Ultimo

Primo

Indregnet i \u00e5rets resultat

Indregnet i anden total-indkomst

\u00d8vrigereguleringer

Ultimo

Obligationer til amortiseret kostpris

231

-135

0

0

96

-31

262

0

0

231

Immaterielle aktiver

96

95

0

0

191

-1

97

0

0

96

Materielle aktiver

191

-72

9

0

128

99

90

2

0

191

Udl\u00e5n mv.

-999

642

0

0

-357

-1.112

113

0

0

-999

Hens\u00e6ttelser til pensioner o.l.

-128

2

-4

-2

-132

-130

-6

8

0

-128

Andet

-37

-206

0

0

-243

-31

-6

0

0

-37

I alt

-646

326

5

-2

-317

-1.206

550

10

0

-646

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfOtherProvisionsContingentLiabilitiesAndContingentAssetsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__129": { "value": "

37 Hensatte forpligtelser

Mio. kr.

2024

2023

Hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser

516

490

Hens\u00e6ttelser til tab p\u00e5 garantier

315

210

Hens\u00e6ttelser til tab p\u00e5 kredittilsagn og uudnyttede kreditrammer

168

222

Andre hensatte forpligtelser

87

93

\u00d8vrige hensatte forpligtelser

2

2

I alt

1.088

1.017

For hens\u00e6ttelser til tab p\u00e5 garantier samt kredittilsagn og uudnyttede kredittilsagn henvises til note 14.

Specifikation af hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser

Hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser

2024

2023

Hens\u00e6ttelser til ydelsesbaserede pensionsordninger

451

425

Hens\u00e6ttelser til langsigtede personaleydelser

65

65

Indregnet i balancen ultimo

516

490

Hens\u00e6ttelser til ydelsesbaserede pensionsordninger

2024

2023

Nutidsv\u00e6rdi af pensionsforpligtelser

505

495

Dagsv\u00e6rdi af pensionsordningernes aktiver

54

70

Nettoforpligtelse indregnet i balancen

451

425

Forskydning i hens\u00e6ttelser til ydelsesbaserede pensionsordninger

2024

2023

Hens\u00e6ttelser primo

495

516

Omkostninger for det aktuelle regnskabs\u00e5r

19

23

Beregnede renteudgifter

12

15

Aktuarm\u00e6ssige tab/gevinster

17

-27

Udbetalte pensioner

-38

-32

Hens\u00e6ttelser ultimo

505

495

Udvikling i dagsv\u00e6rdi af pensionsordningernes aktiver

2024

2023

Aktiver primo

70

73

Kalkuleret rente af aktiver

2

2

Afkast ekskl. kalkuleret rente af aktiver

0

3

Udbetalte pensioner

-18

-8

Aktiver ultimo

54

70

Pensionsomkostninger indregnet i resultatopg\u00f8relsen

2024

2023

Omkostninger for det aktuelle regnskabs\u00e5r

19

23

Kalkulerede renter vedr\u00f8rende forpligtelser

12

15

Kalkuleret rente af aktiver

-2

-2

Indregnet i alt for ydelsesbaserede ordninger

29

36

Indregnet i alt for bidragsbaserede ordninger

350

328

Resultatf\u00f8rt i alt

379

364

Pensionsaktiver sammens\u00e6tter sig s\u00e5ledes:

2024

2023

Aktier

20

19

Obligationer

27

27

Likvider mv.

7

24

Pensionsaktiver i alt

54

70

I pensionsaktiver indg\u00e5r 40.000 stk. aktier i Jyske Bank A/S (2023: 40.000 stk.).

M\u00e5ling af alle pensionsaktiver er baseret p\u00e5 noterede kurser p\u00e5 et aktivt marked.

37 Hensatte forpligtelser, fortsat

Mio. kr.

Specifikation af hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser, fortsat

Koncernens pensionsforpligtelser

2024

2023

2022

2021

2020

Nutidsv\u00e6rdi af pensionsforpligtelser

505

495

516

614

640

Dagsv\u00e6rdi af pensionsordningernes aktiver

54

70

73

77

81

Over-/underd\u00e6kning

451

425

443

537

559

Aktuarm\u00e6ssige foruds\u00e6tninger vedr. ydelsesbaserede pensionsordninger

Seniorgodtg\u00f8relse

2024

2023

2022

2021

2020

Diskonteringsrente

2,50%

3,00%

3,00%

0,50%

0,25%

Fremtidig generel l\u00f8nstigningstakt

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

Jyske Banks Pensionstilskudsfond

2024

2023

2022

2021

2020

Diskonteringsrente

2,50%

3,00%

3,00%

0,50%

0,25%

Fremtidig generel l\u00f8nstigningstakt

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

Kalkuleret rente p\u00e5 ordningens aktiver

2,50%

3,00%

3,00%

2,00%

2,00%

Langsigtede personaleydelser

2024

2023

2022

2021

2020

Diskonteringsrente

2,50%

3,00%

3,00%

0,50%

0,25%

Fremtidig generel l\u00f8nstigningstakt

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

De v\u00e6sentligste aktuarm\u00e6ssige foruds\u00e6tninger i opg\u00f8relse af pensionsforpligtelserne er relateret til renteniveau og generel l\u00f8nstigningstakt. Hvis diskonteringsrenten falder med 0,25% til 2,25% stiger pensionshens\u00e6ttelsen med 7 mio. kr. S\u00e5fremt den generelle l\u00f8nstigningstakt stiger med 0,25% til 2,75% falder pensionshens\u00e6ttelsen med 7 mio. kr.

For 2025 forventes indbetalingen til bidrags- og ydelsesbaserede pensionsordninger at udg\u00f8re 390 mio. kr.

Bidragsbaserede pensionsordninger

En stor del af koncernens pensionsordninger er bidragsbaserede pensionsordninger, hvor der sker indbetaling til pensionsselskaber, prim\u00e6rt PFA Pension. Disse indbetalinger udgiftsf\u00f8res l\u00f8bende.

Ydelsesbaserede pensionsordninger

Seniorgodtg\u00f8relse p\u00e5 maksimalt et \u00e5rs l\u00f8n udbetales ved pensionering fra koncernen. Der er i balancen i 2024 hensat 402 mio. kr. (2023: 384 mio. kr.), opgjort som nutidsv\u00e6rdien af den samlede forpligtelse, der vedr\u00f8rer de \u00e5r, medarbejderne har v\u00e6ret ansat i koncernen. Medarbejdere ansat senest 31. august 2005 tilbydes deltagelse i ordningen om seniorgodtg\u00f8relse. Vilk\u00e5r for seniorgodtg\u00f8relse til direktionen er beskrevet i note 12.

Jyske Bank A/S Pensionstilskudsfond yder pensionstilskud til nuv\u00e6rende og tidligere medlemmer af direktionen i Jyske Bank A/S og deres efterladte. Hens\u00e6ttelsen ultimo 2024 p\u00e5 49 mio. kr. (2023: 41 mio. kr.) er opgjort som nutidsv\u00e6rdien af forpligtelserne p\u00e5 103 mio. kr. (2023: 111 mio. kr.), med fradrag af dagv\u00e6rdien af aktiverne p\u00e5 54 mio. kr. (2023: 70 mio. kr.)

Langsigtede personaleydelser

Jubil\u00e6umsgratiale p\u00e5 en m\u00e5nedsl\u00f8n udbetales ved henholdsvis 25 \u00e5rs og 40 \u00e5rs ans\u00e6ttelse i koncernen. Hens\u00e6ttelsen ultimo 2024 p\u00e5 66 mio. kr. (2023: 65 mio. kr.) er opgjort som nutidsv\u00e6rdien af de forventede fremtidige udbetalinger til jubil\u00e6umsgratiale.

Specifikation af andre hensatte forpligtelser

Udvikling i andre hensatte forpligtelser

2024

2023

Hens\u00e6ttelser primo

93

91

Tilgang

30

46

Afgang med forbrug

27

1

Afgang uden forbrug

9

43

Hens\u00e6ttelser ultimo

87

93

Andre hensatte forpligtelser vedr\u00f8rer retssager.

37 Hensatte forpligtelser, fortsat

Mio. kr.

Specifikation af udskudt skat

Udskudt skat

2024

2023

Udskudte skatteaktiver, indregnet under skatteaktiver

317

646

Udskudt skat, netto

-317

-646

\u00c6ndringer i udskudt skat

2024

2023

Primo

Indregnet i \u00e5rets resultat

Indregnet i anden total-indkomst

\u00d8vrigereguleringer

Ultimo

Primo

Indregnet i \u00e5rets resultat

Indregnet i anden total-indkomst

\u00d8vrigereguleringer

Ultimo

Obligationer til amortiseret kostpris

231

-135

0

0

96

-31

262

0

0

231

Immaterielle aktiver

96

95

0

0

191

-1

97

0

0

96

Materielle aktiver

191

-72

9

0

128

99

90

2

0

191

Udl\u00e5n mv.

-999

642

0

0

-357

-1.112

113

0

0

-999

Hens\u00e6ttelser til pensioner o.l.

-128

2

-4

-2

-132

-130

-6

8

0

-128

Andet

-37

-206

0

0

-243

-31

-6

0

0

-37

I alt

-646

326

5

-2

-317

-1.206

550

10

0

-646

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfProvisionsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__132": { "value": "

38 Efterstillede kapitalindskud

Mio. kr.

2024

2023

Var. % Obligationsl\u00e5n NOK 1.000 mio. 24.03.2031

630

663

Var. % Obligationsl\u00e5n SEK 1.000 mio. 24.03.2031

649

672

1,25 % Obligationsl\u00e5n EUR 200 mio. 28.01.2031

1.492

1.491

2,25% Obligationsl\u00e5n EUR 300 mio. 05.04.2029

0

2.236

6,73% Obligationsl\u00e5n EUR 3,0 mio. 2025-2026

22

34

Var. Obligationsl\u00e5n SEK 600 mio. 31.08.2032

390

403

Var. Obligationsl\u00e5n NOK 400 mio. 31.08.2032

252

265

Var. Obligationsl\u00e5n DKK 400 mio. 31.08.2032

400

400

5,125% Obligationsl\u00e5n EUR 500 mio. 01.05.2035

3.730

0

Efterstillede kapitalindskud, nominelt

7.565

6.164

Sikring af renterisiko til dagsv\u00e6rdi

82

-21

I alt

7.647

6.143

Efterstillede kapitalindskud, som medregnes ved opg\u00f8relsen af kapitalgrundlaget

7.556

6.112

Supplerende obligationsl\u00e5n EUR 200 mio. forfalder senest 28. januar 2031, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 den 28. januar 2026. L\u00e5net er fastforrentet frem til den 28. januar 2026, hvorefter renten fasts\u00e6ttes for de n\u00e6ste 5 \u00e5r.\t

Supplerende obligationsl\u00e5n EUR 500 mio. forfalder senest 1 maj 2035, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 fra og med 1. februar 2030 til og med 1. maj 2030. L\u00e5net er fastforrentet frem til den 1. maj 2030, hvorefter renten fasts\u00e6ttes for de n\u00e6ste 5 \u00e5r.

Supplerende obligationsl\u00e5n NOK 1.000 mio. forfalder senest 24. marts 2031, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 den 24. marts 2026, samt p\u00e5 hver efterf\u00f8lgende rentebetaling. L\u00e5net er variabelt forrentet og renten er 3M NIBOR + 128 bps i hele l\u00e5nets l\u00f8betid.

Supplerende obligationsl\u00e5n SEK 1.000 mio. forfalder senest 24. marts 2031, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 den 24. marts 2026, samt p\u00e5 hver efterf\u00f8lgende rentebetaling. L\u00e5net er variabelt forrentet og renten er 3M STIBOR + 125 bps i hele l\u00e5nets l\u00f8betid.

Supplerende obligationsl\u00e5n DKK 400 mio. forfalder senest 31. august 2032, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 den 31. august 2027. L\u00e5net er variabelt forrentet og renten er 3M CIBOR + 245 bps i hele l\u00e5nets l\u00f8betid.\t

Supplerende obligationsl\u00e5n SEK 600 mio. forfalder senest 31. august 2032, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 den 31. august 2027. L\u00e5net er variabelt forrentet og renten er 3M STIBOR\u00a0+ 300 bps i hele l\u00e5nets l\u00f8betid.\t

Supplerende obligationsl\u00e5n NOK 400 mio. forfalder senest 31. august 2032, men kan med Finanstilsynets godkendelse indfries til kurs 100 den 31. august 2027. L\u00e5net er variabelt forrentet og renten er 3M NIBOR\u00a0+ 305 bps i hele l\u00e5nets l\u00f8betid.\t

Omkostninger ved optagelse og indfrielse af efterstillede kapitalindskud udg\u00f8r 15 mio. kr. (2023: 0 mio. kr.).\t

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfSubordinatedLiabilitiesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__133": { "value": "

39 Aktiekapital

Mio. kr.

2024

2023

Aktiekapital primo, antal 1.000 stk.

64.272

64.272

Aktiekapital ultimo, antal 1.000 stk.

64.272

64.272

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfShareCapitalReservesAndOtherEquityInterestExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__134": { "value": "

39 Aktiekapital

Mio. kr.

2024

2023

Aktiekapital primo, antal 1.000 stk.

64.272

64.272

Aktiekapital ultimo, antal 1.000 stk.

64.272

64.272

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfIssuedCapitalExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__135": { "value": "

40 Overdragne finansielle aktiver som fortsat indregnes i balancen

Mio. kr.

2024

2023

Obligationer i repoforretninger

12.989

14.545

Overdragne finansielle aktiver i alt

12.989

14.545

Af nedenst\u00e5ende forpligtelser udg\u00f8r repoforretninger:

G\u00e6ld til kreditinstitutter i repoforretninger

10.246

11.869

Indl\u00e5n og anden g\u00e6ld i repoforretninger

2.741

2.459

Repoforretninger i alt

12.987

14.328

Nettopositioner

2

217

Overdragne finansielle aktiver best\u00e5r af obligationer.

Jyske Bank indg\u00e5r transaktioner, hvor ejerskabet til finansielle aktiver overf\u00f8res til modparten, men hvor Jyske Bank bibeholder den v\u00e6sentligste andel af risici p\u00e5 de p\u00e5g\u00e6ldende aktiver. N\u00e5r de v\u00e6sentligste risici bibeholdes, indregnes aktivet fortsat i Jyske Banks balance. S\u00e5danne transaktioner omfatter repoforretninger. Repoforretninger er salg af obligationer, hvor der samtidig med salget tr\u00e6ffes aftale om tilbagek\u00f8b p\u00e5 et senere tidspunkt til en bestemt pris.

Jyske Bank har ikke indg\u00e5et aftaler om overdragelse af finansielle aktiver, hvor de solgte aktiver oph\u00f8rer med at v\u00e6re indregnet i balancen, men hvor der efter salget er v\u00e6sentlige risici og en fortsat involvering.\t

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfRepurchaseAndReverseRepurchaseAgreementsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__136": { "value": "

41 Eventualforpligtelser

Mio. kr.

Garantier

2024

2023

Finansgarantier

7.012

4.091

Tabsgarantier for realkreditudl\u00e5n

100

236

Tinglysnings- og konverteringsgarantier

82

272

\u00d8vrige eventualforpligtelser

5.005

5.131

I alt

12.199

9.730

Andre eventualforpligtelser

2024

2023

Kredittilsagn og uudnyttede kreditfaciliteter

79.819

88.303

\u00d8vrige

22

24

I alt

79.841

88.327

Finansgarantier

Finansgarantier er prim\u00e6rt betalingsgarantier, og risikoen kan sidestilles med risikoen p\u00e5 kreditter.

Tabsgarantier

Tabsgarantier for realkreditl\u00e5n er typisk ydet for den yderste risiko af et realkreditl\u00e5n til private og i beskedent omfang til erhvervsejendomme. For private ejendomme ligger garantien inden for 80% og for erhvervsejendomme inden for 60-80% af ejendommens v\u00e6rdi fastsat ved en individuel vurdering af en sagkyndig.

Tinglysnings- og konverteringsgarantier

Tinglysnings- og konverteringsgarantier stilles i forbindelse med tinglysningsm\u00e6ssige ekspeditioner ved hjemtagelse og konverteringer af realkreditl\u00e5n. Garantierne er kendetegnet ved minimal risiko.

\u00d8vrige eventualforpligtelser

\u00d8vrige eventualforpligtelser omfatter en r\u00e6kke garantiformer med varierende risiko, herunder arbejdsgarantier. Risikoen vurderes mindre end p\u00e5 fx kreditter med variabel udnyttelse.

Som f\u00f8lge af de forretningsm\u00e6ssige aktiviteter er koncernen herudover part i forskellige retssager og tvister. Koncernen vurderer risikoen i hvert enkelt tilf\u00e6lde, og n\u00f8dvendige hens\u00e6ttelser bogf\u00f8res under hens\u00e6ttelser til forpligtelser. Koncernen forventer ikke, at s\u00e5danne forpligtelser f\u00e5r v\u00e6sentlig indvirkning p\u00e5 koncernens finansielle stilling.

Finanstilsynet gennemf\u00f8rte i 2021 en hvidvaskinspektion i Jyske Bank og offentliggjorde i 2022 en redeg\u00f8relse om inspektionen, og den vedr\u00f8rte prim\u00e6rt et mindre antal boligl\u00e5n i Sydeuropa. Finanstilsynet har efterf\u00f8lgende indgivet en politianmeldelse mod banken for overtr\u00e6delse af bestem-melser i hvidvaskloven vedr. kundekendskabsprocedurer og unders\u00f8gelsespligt. Jyske Banks vurdering er, at der er en begr\u00e6nset risiko for, at banken har v\u00e6ret udnyttet til hvidvask, og Jyske Bank vurderer at have et godt billede af kunderne og midlernes oprindelse. Jyske Bank har samarbejdet med politiet om alle forhold i sagen. Jyske Bank har i 2024 accepteret et b\u00f8deforl\u00e6g p\u00e5 24 mio. kr., hvorefter sagen er afsluttet.

Den lovpligtige deltagelse i indskydergarantiordningen medf\u00f8rer, at sektoren har betalt et \u00e5rligt bidrag p\u00e5 2,5\u2030 af de d\u00e6kkede nettoindl\u00e5n, indtil Pengeinstitutafdelingens formue overstiger 0,8% af de samlede d\u00e6kkede nettoindl\u00e5n, hvilket er opn\u00e5et. Pengeinstitutafdelingen b\u00e6rer de umiddel-bare tab ved afvikling af n\u00f8dlidende pengeinstitutter i medf\u00f8r af Bankpakke 3 og Bankpakke 4, der kan henf\u00f8res til d\u00e6kkede nettoindl\u00e5n. Eventuelle tab ved den endelige afvikling d\u00e6kkes af garantifonden via Afviklings- og Restruktureringsafdelingen, hvor Jyske Bank aktuelt indest\u00e5r for 9,26% af eventuelle tab.

Den lovpligtige deltagelse i afviklingsfinansieringsordningen (afviklingsformuen) fra juni 2015 medf\u00f8rer, at kreditinstitutter betaler et \u00e5rligt bidrag over en 10-\u00e5rig periode til en m\u00e5lformue p\u00e5 i alt 1% af de d\u00e6kkede indskud. Kreditinstitutter skal bidrage i forhold til deres relative st\u00f8rrelse og risiko i Danmark, og de f\u00f8rste bidrag til afviklingsformuen er betalt ultimo 2015. Jyske Bank-koncernen har betalt samlet ca. 650 mio. kr. over en 10-\u00e5rig periode fra 2015-2024. Med indbetaling af bidrag i 2024 n\u00e5ede formuen m\u00e5let om at opfylde 1 % af de d\u00e6kkede indskud.

Jyske Banks medlemskab af foreningen Bankdata medf\u00f8rer, at banken ved en eventuel udtr\u00e6den er forpligtet til betaling af en udtr\u00e6delsesgodt-g\u00f8relse til Bankdata p\u00e5 ca. 1,7 mia. kr.

Jyske Bank A/S er sambeskattet med samtlige indenlandske datterselskaber der indg\u00e5r i Jyske Bank koncernen. Jyske Bank A/S er administrations-selskab i sambeskatningen og h\u00e6fter s\u00e5ledes ubegr\u00e6nset og solidarisk for sambeskatningens danske selskabsskatter. Jyske Bank A/S og v\u00e6sentlig-ste datterselskaber indg\u00e5r i momsm\u00e6ssig f\u00e6llesregistrering og h\u00e6fter s\u00e5ledes solidarisk for f\u00e6llesregistreringens betaling af moms og l\u00f8nsumsafgift.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfContingentLiabilitiesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__137-1": { "value": "

42 Modregning

Mio. kr.

2024

2023

Regnskabs-m\u00e6ssig v\u00e6rdi f\u00f8r modregning

Finansielle instrumenter modregnet

Regnskabs-m\u00e6ssig v\u00e6rdi efter modregning

Yderligere modregning, master netting agreement

Sikkerheds-stillelser

Nettov\u00e6rdi

Regnskabs-m\u00e6ssig v\u00e6rdi f\u00f8r modregning

Finansielle instrumenter modregnet

Regnskabs-m\u00e6ssig v\u00e6rdi efter modregning

Yderligere modregning, master netting agreement

Sikkerheds-stillelser

Nettov\u00e6rdi

Finansielle aktiver

Derivater med positiv dagsv\u00e6rdi

37.590

20.798

16.792

7.407

5.483

3.902

45.470

27.257

18.213

9.182

5.370

3.661

Reverse repoforretninger

60.660

0

60.660

0

60.660

0

57.544

0

57.544

0

57.544

0

I alt

98.250

20.798

77.452

7.407

66.143

3.902

103.014

27.257

75.757

9.182

62.914

3.661

Finansielle forpligtelser

Derivater med negativ dagsv\u00e6rdi

37.090

20.798

16.292

7.407

6.936

1.949

46.474

27.257

19.217

9.182

7.187

2.848

Repoforretninger

12.987

0

12.987

0

12.987

0

14.327

0

14.327

0

14.327

0

I alt

50.077

20.798

29.279

7.407

19.923

1.949

60.801

27.257

33.544

9.182

21.514

2.848

Reverse repoforretninger er i balancen klassificeret som tilgodehavender hos kreditinstitutter eller udl\u00e5n til amortiseret kostpris. Repoforretninger er i balancen klassificeret som g\u00e6ld til kreditinstitutter eller indl\u00e5n.\t

Finansielle aktiver og forpligtelser modregnes i balancen, n\u00e5r koncernen og modparten har en juridisk ret til at modregne og samtidig har aftalt at nettoafregne eller realisere aktivet og forpligtelsen samtidig. Positive og negative dagsv\u00e6rdier af afledte finansielle instrumenter med samme modpart modregnes, hvis det er aftalt, at der sker nettoafregning af de kontraktuelle betalinger, og der sker daglig kontant betaling eller sikkerhedsstillelse for \u00e6ndringer i dagsv\u00e6rdien. Koncernens net-ting af positive og negative dagsv\u00e6rdier af afledte finansielle instrumenter kan henf\u00f8res til clearing gennem et centralt clearinghus (CCP-clearing).

Master netting agreements og lignende aftaler giver ret til yderligere modregning i forbindelse med en modpart i default, hvilket nedbringer eksponeringen yder-ligere i forbindelse med en modpart i default men opfylder ikke betingelserne for regnskabsm\u00e6ssig modregning i balancen.\t

58 Afledte finansielle instrumenter

Mio. kr.

2024

Netto dagsv\u00e6rdi

Dagsv\u00e6rdi

Hovedstole

Til og med3 mdr.

Over 3 mdr. til og med 1 \u00e5r

Over 1 \u00e5r til og med 5 \u00e5r

Over 5 \u00e5r

Aktiver

Forpligtelser

Netto

Nominel v\u00e6rdi

Valutakontrakter

Terminer/futures, k\u00f8b

4.678

972

75

0

5.725

0

5.725

295.420

Terminer/futures, salg

-4.132

-1.061

-77

-22

0

5.292

-5.292

311.542

Swaps

-1

49

-547

362

1.185

1.322

-137

106.781

Optioner, erhvervede

5

18

0

0

23

0

23

2.474

Optioner, udstedte

-1

-24

0

0

11

36

-25

2.332

I alt

549

-46

-549

340

6.944

6.650

294

718.549

Rentekontrakter

Terminer/futures, k\u00f8b

-50

0

0

0

12

62

-50

32.989

Terminer/futures, salg

17

1

0

0

34

16

18

56.995

Forward Rate Agreements, k\u00f8b

0

0

0

0

0

0

0

0

Forward Rate Agreements, salg

0

0

0

0

0

0

0

0

Swaps

-239

25

49

820

29.770

29.115

655

1.512.055

Optioner, erhvervede

-104

11

168

3

85

7

78

4.217

Optioner, udstedte

105

-5

-101

2

25

24

1

1.131

I alt

-271

32

116

825

29.926

29.224

702

1.607.387

Aktiekontrakter

Terminer/futures, k\u00f8b

-104

0

0

0

0

104

-104

34

Terminer/futures, salg

107

0

0

0

107

0

107

36

Optioner, erhvervede

0

0

0

0

0

0

0

0

Optioner, udstedte

0

0

0

0

0

0

0

0

I alt

3

0

0

0

107

104

3

70

R\u00e5varekontrakter

Terminer/futures, k\u00f8b

137

-33

-5

0

227

128

99

175

Terminer/futures, salg

-164

-415

8

0

124

695

-571

176

Swaps

-37

-2

7

0

224

256

-32

4

I alt

-64

-450

10

0

575

1.079

-504

355

I alt

217

-464

-423

1.165

37.552

37.057

495

2.326.361

Uafviklede spotforretninger

38

33

5

10.767

CCP netting

-20.798

-20.798

0

0

I alt med CCP netting

16.792

16.292

500

2.337.128

Afledte finansielle instrumenter bruges af s\u00e5vel kunder som koncernen til afd\u00e6kning og styring af markedsrisici. Markedsrisici p\u00e5 afledte finansielle instrumenter indg\u00e5r i koncernens markedsrisikoopg\u00f8relser. Kreditrisikoen p\u00e5 afledte finansielle instrumenter opg\u00f8res pr. mod-part og indg\u00e5r i kreditrisikostyringen. N\u00e5r der er indg\u00e5et aftale herom, foretages netting pr. modpart af den kreditrisiko, der er forbundet med afledte finansielle instrumenter.\t

58 Afledte finansielle instrumenter, fortsat

Mio. kr.

2023

Netto dagsv\u00e6rdi

Dagsv\u00e6rdi

Hovedstole

Til og med3 mdr.

Over 3 mdr. til og med 1 \u00e5r

Over 1 \u00e5r til og med 5 \u00e5r

Over 5 \u00e5r

Aktiver

Forpligtelser

Netto

Nominel v\u00e6rdi

Valutakontrakter

Terminer/futures, k\u00f8b

4.711

1.006

69

4

5.790

0

5.790

351.619

Terminer/futures, salg

-5.080

-1.154

-134

-15

3

6.386

-6.383

363.651

Swaps

-56

-375

-401

90

995

1.737

-742

115.216

Optioner, erhvervede

15

35

2

0

52

0

52

3.803

Optioner, udstedte

-10

-12

-2

0

4

28

-24

4.220

I alt

-420

-500

-466

79

6.844

8.151

-1.307

838.509

Rentekontrakter

Terminer/futures, k\u00f8b

0

0

1

0

11

10

1

17.139

Terminer/futures, salg

-136

-1

0

0

2

139

-137

41.802

Forward Rate Agreements, k\u00f8b

0

0

0

0

0

0

0

0

Forward Rate Agreements, salg

0

0

0

0

0

0

0

0

Swaps

-190

-221

656

462

37.499

36.792

707

1.427.404

Optioner, erhvervede

-1

21

151

8

180

1

179

5.621

Optioner, udstedte

1

12

7

15

35

0

35

1.304

I alt

-326

-189

815

485

37.727

36.942

785

1.493.270

Aktiekontrakter

Terminer/futures, k\u00f8b

11

0

0

0

11

0

11

5

Terminer/futures, salg

-16

0

0

0

1

17

-16

16

Optioner, erhvervede

1

0

0

0

1

0

1

0

Optioner, udstedte

-1

0

0

0

0

1

-1

0

I alt

-5

0

0

0

13

18

-5

21

R\u00e5varekontrakter

Terminer/futures, k\u00f8b

-45

-12

-17

0

24

98

-74

17

Terminer/futures, salg

30

22

21

0

90

17

73

17

Swaps

-236

-246

-10

0

688

1.180

-492

4

I alt

-251

-236

-6

0

802

1.295

-493

38

I alt

-1.002

-925

343

564

45.386

46.406

-1.020

2.331.838

Uafviklede spotforretninger

84

68

16

35.870

CCP netting

-27.257

-27.257

0

0

I alt med CCP netting

18.213

19.217

-1.004

2.367.708

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfDerivativeFinancialInstrumentsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__139": { "value": "

43 Klassifikation af finansielle instrumenter

Mio. kr.

2024

2023

Amortiseret kostpris

Dagsv\u00e6rdi gennem resultatet

Designeret til dagsv\u00e6rdi gennemresultatet

I alt

Amortiseret kostpris

Dagsv\u00e6rdi gennem resultatet

Designeret til dagsv\u00e6rdi gennemresultatet

I alt

Finansielle aktiver

Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker

37.392

0

0

37.392

74.737

0

0

74.737

Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker

10.963

0

0

10.963

7.314

0

0

7.314

Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi

0

367.404

0

367.404

0

355.177

0

355.177

Udl\u00e5n til amortiseret kostpris

199.818

0

0

199.818

202.135

0

0

202.135

Obligationer til dagsv\u00e6rdi

0

62.650

0

62.650

0

63.698

0

63.698

Obligationer til amortiseret kostpris

33.830

0

0

33.830

36.869

0

0

36.869

Aktier mv.

0

2.205

0

2.205

0

2.424

0

2.424

Aktiver tilknyttet puljeordninger

0

6.655

0

6.655

0

7.444

0

7.444

Derivater (Andre aktiver)

0

16.792

0

16.792

0

18.213

0

18.213

I alt

282.003

455.706

0

737.709

321.055

446.956

0

768.011

Finansielle forpligtelser

G\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

26.337

0

0

26.337

31.197

0

0

31.197

Indl\u00e5n

198.860

0

0

198.860

218.309

0

0

218.309

Udstedte obligationer til dagsv\u00e6rdi

0

0

362.208

362.208

0

0

345.680

345.680

Udstedte obligationer til amortiseret kostpris

66.594

0

0

66.594

93.748

0

0

93.748

Efterstillede kapitalindskud

7.647

0

0

7.647

6.143

0

0

6.143

Modpost til negative obligationsbeholdninger

0

6.539

0

6.539

0

6.475

0

6.475

Derivater (Andre forpligtelser)

0

16.292

0

16.292

0

19.217

0

19.217

I alt

299.438

22.831

362.208

684.477

349.397

25.692

345.680

720.769

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialInstrumentsAtFairValueThroughProfitOrLossExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__140": { "value": "

43 Klassifikation af finansielle instrumenter

Mio. kr.

2024

2023

Amortiseret kostpris

Dagsv\u00e6rdi gennem resultatet

Designeret til dagsv\u00e6rdi gennemresultatet

I alt

Amortiseret kostpris

Dagsv\u00e6rdi gennem resultatet

Designeret til dagsv\u00e6rdi gennemresultatet

I alt

Finansielle aktiver

Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker

37.392

0

0

37.392

74.737

0

0

74.737

Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker

10.963

0

0

10.963

7.314

0

0

7.314

Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi

0

367.404

0

367.404

0

355.177

0

355.177

Udl\u00e5n til amortiseret kostpris

199.818

0

0

199.818

202.135

0

0

202.135

Obligationer til dagsv\u00e6rdi

0

62.650

0

62.650

0

63.698

0

63.698

Obligationer til amortiseret kostpris

33.830

0

0

33.830

36.869

0

0

36.869

Aktier mv.

0

2.205

0

2.205

0

2.424

0

2.424

Aktiver tilknyttet puljeordninger

0

6.655

0

6.655

0

7.444

0

7.444

Derivater (Andre aktiver)

0

16.792

0

16.792

0

18.213

0

18.213

I alt

282.003

455.706

0

737.709

321.055

446.956

0

768.011

Finansielle forpligtelser

G\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

26.337

0

0

26.337

31.197

0

0

31.197

Indl\u00e5n

198.860

0

0

198.860

218.309

0

0

218.309

Udstedte obligationer til dagsv\u00e6rdi

0

0

362.208

362.208

0

0

345.680

345.680

Udstedte obligationer til amortiseret kostpris

66.594

0

0

66.594

93.748

0

0

93.748

Efterstillede kapitalindskud

7.647

0

0

7.647

6.143

0

0

6.143

Modpost til negative obligationsbeholdninger

0

6.539

0

6.539

0

6.475

0

6.475

Derivater (Andre forpligtelser)

0

16.292

0

16.292

0

19.217

0

19.217

I alt

299.438

22.831

362.208

684.477

349.397

25.692

345.680

720.769

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialInstrumentsDesignatedAtFairValueThroughProfitOrLossExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__141": { "value": "

43 Klassifikation af finansielle instrumenter

Mio. kr.

2024

2023

Amortiseret kostpris

Dagsv\u00e6rdi gennem resultatet

Designeret til dagsv\u00e6rdi gennemresultatet

I alt

Amortiseret kostpris

Dagsv\u00e6rdi gennem resultatet

Designeret til dagsv\u00e6rdi gennemresultatet

I alt

Finansielle aktiver

Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker

37.392

0

0

37.392

74.737

0

0

74.737

Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker

10.963

0

0

10.963

7.314

0

0

7.314

Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi

0

367.404

0

367.404

0

355.177

0

355.177

Udl\u00e5n til amortiseret kostpris

199.818

0

0

199.818

202.135

0

0

202.135

Obligationer til dagsv\u00e6rdi

0

62.650

0

62.650

0

63.698

0

63.698

Obligationer til amortiseret kostpris

33.830

0

0

33.830

36.869

0

0

36.869

Aktier mv.

0

2.205

0

2.205

0

2.424

0

2.424

Aktiver tilknyttet puljeordninger

0

6.655

0

6.655

0

7.444

0

7.444

Derivater (Andre aktiver)

0

16.792

0

16.792

0

18.213

0

18.213

I alt

282.003

455.706

0

737.709

321.055

446.956

0

768.011

Finansielle forpligtelser

G\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

26.337

0

0

26.337

31.197

0

0

31.197

Indl\u00e5n

198.860

0

0

198.860

218.309

0

0

218.309

Udstedte obligationer til dagsv\u00e6rdi

0

0

362.208

362.208

0

0

345.680

345.680

Udstedte obligationer til amortiseret kostpris

66.594

0

0

66.594

93.748

0

0

93.748

Efterstillede kapitalindskud

7.647

0

0

7.647

6.143

0

0

6.143

Modpost til negative obligationsbeholdninger

0

6.539

0

6.539

0

6.475

0

6.475

Derivater (Andre forpligtelser)

0

16.292

0

16.292

0

19.217

0

19.217

I alt

299.438

22.831

362.208

684.477

349.397

25.692

345.680

720.769

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialInstrumentsHeldForTradingExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__142-1": { "value": "

44 Noter vedr\u00f8rende dagsv\u00e6rdi

Generelt om metoder til m\u00e5ling af dagsv\u00e6rdi

Dagsv\u00e6rdi er den pris, der ville blive opn\u00e5et ved salg af et aktiv eller betalt for at overdrage en forpligtelse i en normal transaktion mellem markeds-deltagerne p\u00e5 m\u00e5lingstidspunktet. Dagsv\u00e6rdi kan stemme overens med indre v\u00e6rdi, s\u00e5fremt indre v\u00e6rdi beregnes p\u00e5 baggrund af underliggende aktiver og forpligtelser m\u00e5lt til dagsv\u00e6rdi.

P\u00e5 alle aktive markeder anvendes officielt noteret kurs som dagsv\u00e6rdi (kategorien \u201dNoterede priser\u201d). S\u00e5fremt kursen ikke noteres, anvendes en anden offentlig kurs, der antages bedst at svare til dagsv\u00e6rdi (kategorien \u201dObserverbare input\u201d). For finansielle aktiver og forpligtelser, hvor noteret kurs eller anden offentlig kurs ikke er tilg\u00e6ngelig eller ikke vurderes at afspejle dagsv\u00e6rdien, anvendes vurderingsteknikker og andre observerbare markeds-oplysninger til at fasts\u00e6tte dagsv\u00e6rdien. I de tilf\u00e6lde, hvor observerbare priser baseret p\u00e5 markedsoplysninger ikke er tilg\u00e6ngelige eller ikke sk\u00f8nnes at v\u00e6re brugbare til fasts\u00e6ttelse af dagsv\u00e6rdi, anvendes anerkendte teknikker, herunder diskonterede betalingsstr\u00f8mme, og egne foruds\u00e6tninger til fasts\u00e6ttelsen af dagsv\u00e6rdi (kategorien \u201dIkke-observerbare input\u201d). Foruds\u00e6tningerne kan blandt andet v\u00e6re nylige transaktioner i sammenlignelige aktiver eller forpligtelser, renter, valutakurser, volatilitet, kreditsp\u00e6nd mv. Generelt placeres koncernens unoterede aktier i denne kategori.

Generelt indhentes noterede priser og observerbare input i form af renter, aktie-, obligations- og valutakurser, volatiliteter mm. fra anerkendte b\u00f8rser og udbydere.

Specifikke oplysninger om metoder til m\u00e5ling af dagsv\u00e6rdi

Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi er helt overvejende realkreditudl\u00e5n og er som udgangspunkt v\u00e6rdiansat til noterede kurser fra en anerkendt b\u00f8rs p\u00e5 de bagved-liggende obligationer. S\u00e5fremt der ikke foreligger en markedskurs indenfor de seneste 7 dage, foretages v\u00e6rdians\u00e6ttelse p\u00e5 baggrund af en bereg-net kurs ud fra den officielle markedsrente. S\u00e5fremt der indg\u00e5r afledte finansielle instrumenter i finansieringen af realkreditudl\u00e5nene, er v\u00e6rdien af disse integreret i v\u00e6rdians\u00e6ttelsen. Dagsv\u00e6rdien reduceres med den beregnede nedskrivning, der for udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi m\u00e5les efter samme prin-cipper, som for opg\u00f8relse af nedskrivninger for udl\u00e5n til amortiseret kostpris.

Obligationer til dagv\u00e6rdi, aktier mv., aktiver tilknyttet puljeordninger og afledte finansielle instrumenter er i regnskabet m\u00e5lt til dagsv\u00e6rdi, s\u00e5ledes at indregnede v\u00e6rdier svarer til dagsv\u00e6rdier.

Obligationer er som udgangspunkt v\u00e6rdiansat til noterede kurser fra en anerkendt b\u00f8rs. Alternativt anvendes beregnede kurser ud fra egne v\u00e6rdi-ans\u00e6ttelsesmodeller, som tager afs\u00e6t i en rentekurve tillagt et kreditsp\u00e6nd. De beregnede kurser tager i al v\u00e6sentlighed udgangspunkt i observer-bare input.

Aktier mv. er som udgangspunkt v\u00e6rdiansat til noterede kurser fra en anerkendt b\u00f8rs. Alternativt anvendes beregnede kurser ud fra egne v\u00e6rdi-ans\u00e6ttelsesmodeller, som tager afs\u00e6t i observerbare input, aktion\u00e6roverenskomster, gennemf\u00f8rte transaktioner mv. Unoterede aktier v\u00e6rdi-ans\u00e6ttes via DCF-modeller, hvor forventede fremtidige betalingsstr\u00f8mmes diskonteres.

Afledte finansielle instrumenter v\u00e6rdians\u00e6ttes ud fra et markedskonformt rentekurvesetup, kreditmodeller og optionsmodeller, som eksempelvis Black-Scholes. De anvendte modeller overv\u00e5ges l\u00f8bende for at sikre robusthed og h\u00f8j kvalitet i modellernes output. Modellerne valideres af enheder, der er uafh\u00e6ngig af enheden, der udvikler modellerne, for at sikre at v\u00e6rdians\u00e6ttelsesmetoderne altid f\u00f8lger den g\u00e6ldende markedspraksis.

V\u00e6rdians\u00e6ttelsesmetoderne er i videst omfang baseret p\u00e5 observerbare markedskvoteringer s\u00e5som markedsrenter, valutakurser, volatiliteter, markedspriser etc. Ofte vil interpolationsmetoder ogs\u00e5 indg\u00e5 for at v\u00e6rdians\u00e6tte de specifikke kontrakter.

Dagsv\u00e6rdien for afledte finansielle instrumenter justeres ogs\u00e5 for kreditrisiko (CVA og DVA) og fundingomkostninger (FVA). Kundemarginaler amortiseres ud over restl\u00f8betiden.

Aktiver tilknyttet puljeordninger v\u00e6rdians\u00e6ttes i henhold til ovenst\u00e5ende principper.

Oplysninger om forskelle mellem indregnet v\u00e6rdi og m\u00e5ling af dagsv\u00e6rdi

Udl\u00e5n ekskl. realkreditl\u00e5n og visse andre boligl\u00e5n er indregnet til amortiseret kostpris. Forskellen til dagsv\u00e6rdier foruds\u00e6ttes at v\u00e6re modtagne gebyrer og provisioner, afholdte omkostninger ved udl\u00e5nsforretninger samt den renteniveauafh\u00e6ngige kursregulering, som udregnes ved at sammenholde aktuelle markedsrenter med markedsrenter, da udl\u00e5nene blev etableret. \u00c6ndringer i kreditkvaliteten foruds\u00e6ttes at indg\u00e5 i ned-skrivninger p\u00e5 udl\u00e5n for s\u00e5vel indregnede v\u00e6rdier som dagsv\u00e6rdier.

Efterstillede kapitalindskud og udstedte obligationer ekskl. realkreditudstedelser m\u00e5les til amortiseret kostpris suppleret med dagsv\u00e6rdi af den sikrede renterisiko. Forskellen til dagsv\u00e6rdier er beregnet ud fra eksternt indhentede kurser p\u00e5 egne udstedelser.

Indl\u00e5n er indregnet til amortiseret kostpris. Forskellen til dagsv\u00e6rdier foruds\u00e6ttes at v\u00e6re den renteniveauafh\u00e6ngige kursregulering, som udregnes ved at sammenholde aktuelle markedsrenter med markedsrenter, da indl\u00e5nene blev etableret.

Mellemv\u00e6render med kreditinstitutter er indregnet til amortiseret kostpris. Forskellen til dagsv\u00e6rdier foruds\u00e6ttes at v\u00e6re den renteniveauaf-h\u00e6ngige kursregulering, som udregnes ved at sammenholde aktuelle markedsrenter med markedsrenter, da mellemv\u00e6renderne blev etableret. \u00c6ndringerne i kreditkvaliteten af tilgodehavender hos kreditinstitutter foruds\u00e6ttes at indg\u00e5 i nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n og tilgodehavender. \u00c6ndringer i dagsv\u00e6rdien af g\u00e6ld til kreditinstitutter p\u00e5 grund af \u00e6ndring i Jyske Banks egen kreditv\u00e6rdighed tages ikke i betragtning.

De opgjorte dagsv\u00e6rdier af finansielle aktiver og forpligtelser indregnet til amortiseret kostpris er i al v\u00e6sentlighed ikke observerbare priser (niveau 3) i dagsv\u00e6rdihierarkiet.

44 Noter vedr\u00f8rende dagsv\u00e6rdi, fortsat

Oplysning om \u00e6ndringer i kreditrisikoen vedr\u00f8rende derivater med positiv dagsv\u00e6rdi

For at tage hensyn til kreditrisikoen vedr\u00f8rende derivater for kunder uden kreditforringelse foretages en justering af dagsv\u00e6rdien (CVA). Kunder med kreditforringelse justeres ogs\u00e5, men behandles individuelt.

For en given modparts samlede portef\u00f8lje af derivater er CVA en funktion af den forventede positive eksponering (EPE), tabsprocenten i tilf\u00e6lde af konkurs (LGD) samt sandsynligheden for modpartens konkurs (PD)

Ved opg\u00f8relsen af EPE anvendes en model til at fastl\u00e6gge den forventede fremtidige positive eksponering for modpartens portef\u00f8lje over derivater-nes l\u00f8betid. PD\u2019erne anvendt i modellen afspejler den konkurssandsynlighed, som kan afl\u00e6ses i markedet, idet konkurssandsynlighederne udledes via markedsobserverbare CDS-spreads. LGD s\u00e6ttes til at v\u00e6re konform med kvoteringer af CDS-spreads i forbindelse med udregningen af konkurs-sandsynligheder, mens eksponeringsprofilerne er justeret for effekten af eventuelle sikkerheder og CSA-aftaler.

Ud over CVA fortages der tillige en justering af dagsv\u00e6rdien for derivater, der har en forventet fremtidig negativ dagsv\u00e6rdi. Dette sker for at tage hensyn til \u00e6ndringer i modparternes kreditrisiko mod Jyske Bank-koncernen (DVA). DVA-justeringen foreg\u00e5r efter samme principper som CVA-justeringen, dog fasts\u00e6ttes PD for Jyske Bank med udgangspunkt i Jyske Banks eksterne rating fra Standard & Poor\u2019s. Ved udgangen af 2024 udg\u00f8r CVA og DVA akkumuleret netto 12 mio. kr., som akkumuleret er udgiftsf\u00f8rt under kursreguleringer, mod akkumuleret 26 mio. kr. ved udgangen af 2023.

45 Dagsv\u00e6rdi af finansielle aktiver og forpligtelser

Mio. kr.

2024

2023

Indregnet v\u00e6rdi

Dagsv\u00e6rdi

Indregnet v\u00e6rdi

Dagsv\u00e6rdi

Finansielle aktiver

Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker

37.392

37.392

74.737

74.737

Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker

10.963

10.961

7.314

7.328

Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi

367.404

367.404

355.177

355.177

Udl\u00e5n til amortiseret kostpris

199.818

199.701

202.135

201.756

Obligationer til dagsv\u00e6rdi

62.650

62.650

63.698

63.698

Obligationer til amortiseret kostpris

33.830

33.460

36.869

35.979

Aktier mv.

2.205

2.205

2.424

2.424

Aktiver tilknyttet puljeordninger

6.655

6.655

7.444

7.444

Afledte finansielle instrumenter

16.792

16.792

18.213

18.213

I alt

737.709

737.220

768.011

766.756

Finansielle forpligtelser

G\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

26.337

26.294

31.197

31.130

Indl\u00e5n

192.035

192.064

210.793

210.812

Indl\u00e5n i puljeordninger

6.825

6.825

7.516

7.516

Udstedte obligationer til dagsv\u00e6rdi

362.208

362.208

345.680

345.680

Udstedte obligationer til amortiseret kostpris

66.594

66.995

93.748

93.597

Efterstillede kapitalindskud

7.647

7.836

6.143

5.975

Modpost til negative obligationsbeholdninger

6.539

6.539

6.475

6.475

Afledte finansielle instrumenter

16.292

16.292

19.217

19.217

I alt

684.477

685.053

720.769

720.402

Koncernen har ikke finansielle aktiver til dagsv\u00e6rdi gennem anden totalindkomst.

Tabellen viser dagsv\u00e6rdien af finansielle aktiver og forpligtelser sammenholdt med indregnede v\u00e6rdier. Regulering til dagsv\u00e6rdier for finansielle aktiver og forpligtelser viser et samlet ikke-indregnet urealiseret tab p\u00e5 1.065 mio. kr. ultimo 2024 mod et samlet ikke-indregnet urealiseret tab p\u00e5 888 mio. kr. ultimo 2023. Urealiserede gevinster og tab ved \u00e6ndringer i dagsv\u00e6rdien af aktier i sektorejede selskaber indregnes i resultatopg\u00f8rel-sen. Den indregnede v\u00e6rdi af disse aktier i balancen ultimo 2024 udg\u00f8r 741 mio. kr. (2023: 734 mio. kr.), og den indregnede v\u00e6rdiregulering i resul-tatopg\u00f8relsen udg\u00f8r 126 mio. kr. (2023: 89 mio. kr.).

46 Dagsv\u00e6rdihierarki

Mio. kr.

2024

2023

Noterede priser

Observer-bare input

Ikke obser-verbare input

Dagsv\u00e6rdii alt

Indregnet v\u00e6rdi

Noterede priser

Observer-bare input

Ikke obser-verbare input

Dagsv\u00e6rdii alt

Indregnet v\u00e6rdi

Finansielle aktiver

Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi

0

367.404

0

367.404

367.404

0

355.177

0

355.177

355.177

Obligationer til dagsv\u00e6rdi

50.976

11.674

0

62.650

62.650

56.567

7.131

0

63.698

63.698

Aktier mv.

924

291

990

2.205

2.205

819

591

1.014

2.424

2.424

Aktiver tilknyttet puljeordninger

1.282

5.373

0

6.655

6.655

109

7.335

0

7.444

7.444

Afledte finansielle instrumenter

542

16.250

0

16.792

16.792

223

17.990

0

18.213

18.213

I alt

53.724

400.992

990

455.706

455.706

57.718

388.224

1.014

446.956

446.956

Finansielle forpligtelser

Indl\u00e5n i puljeordninger

0

6.825

0

6.825

6.825

0

7.516

0

7.516

7.516

Udstedte obligationer til dagsv\u00e6rdi

269.664

92.544

0

362.208

362.208

245.521

100.159

0

345.680

345.680

Modpost til negative obligationsbeholdninger

5.325

1.214

0

6.539

6.539

5.748

727

0

6.475

6.475

Afledte finansielle instrumenter

1.038

15.254

0

16.292

16.292

348

18.869

0

19.217

19.217

I alt

276.027

115.837

0

391.864

391.864

251.617

127.271

0

378.888

378.888

Ikke observerbare input

2024

2023

Dagsv\u00e6rdi primo

1.014

1.168

\u00c5rets overf\u00f8rsler

0

0

\u00c5rets kursgevinst og -tab i resultatopg\u00f8relse under kursreguleringer

36

43

\u00c5rets salg eller indfrielser

65

211

\u00c5rets k\u00f8b

5

14

Dagsv\u00e6rdi ultimo

990

1.014

Ikke observerbare input

Ikke observerbare input omfatter ultimo 2024 unoterede aktier for 990 mio. kr. mod unoterede aktier for 1.014 mio. kr. ultimo 2023. Der er prim\u00e6rt tale om sektoraktier. V\u00e6rdians\u00e6ttelsen, som er beh\u00e6ftet med nogen usikkerhed, sker ud fra aktiernes indre v\u00e6rdi, markedshandler, aktion\u00e6r-overenskomster samt egne antagelser og ekstrapolationer mv. I de tilf\u00e6lde, hvor Jyske Bank beregner dagsv\u00e6rdien ud fra selskabets forventede fremtidige indtjening, anvendes et afkastkrav p\u00e5 15% p.a. f\u00f8r skat. S\u00e5fremt det antages, at en faktisk handelspris vil afvige med +/-10% i forhold til den beregnede dagsv\u00e6rdi, vil resultatp\u00e5virkningen udg\u00f8re 99 mio. kr. pr. 31. december 2024 (0,22% af aktion\u00e6rernes egenkapital ultimo 2024). For 2023 er resultatp\u00e5virkningen sk\u00f8nnet til 101 mio. kr. (0,24% af aktion\u00e6rernes egenkapital ultimo 2023). \u00c5rets kursgevinst og -tab i resultatopg\u00f8-relse fra unoterede aktier kan henf\u00f8res til aktiver, som besiddes ultimo 2024. Jyske Bank finder det mindre sandsynligt, at alternative priser til an-vendelsen af dagsv\u00e6rdim\u00e5ling vil medf\u00f8re en v\u00e6sentlig anderledes dagsv\u00e6rdi.

Dagsv\u00e6rdi for finansielle aktiver og forpligtelser

Tabellen ovenfor angiver dagsv\u00e6rdihierarki for finansielle aktiver og forpligtelser indregnet til dagsv\u00e6rdi.\t

Koncernen har en praksis for, at s\u00e5fremt opdatering af kurser p\u00e5 danske obligationer og aktier ikke forekommer i to dage, vil dette f\u00f8re til overf\u00f8rsler mellem kategorierne noterede priser og observerbare input. Dette har ikke medf\u00f8rt v\u00e6sentlige overf\u00f8rsler i 2024 og 2023.\t

Ikke-finansielle aktiver indregnet til dagsv\u00e6rdi

Investeringsejendomme er indregnet til dagsv\u00e6rdi med 87 mio. kr. (ultimo 2023: 89 mio. kr.). Dagsv\u00e6rdien tilh\u00f8rer kategorien ikke observerbare priser beregnet ud fra et afkastkrav p\u00e5 2-10% (ultimo 2023: 2-10%).

Ultimo 2024 omfatter aktiver i midlertidig besiddelse midlertidig overtagne ejendomme og biler mv. Aktiver i midlertidig besiddelse indregnes til det laveste bel\u00f8b af kostpris og dagsv\u00e6rdi med fradrag af omkostninger ved salg. Aktiver i midlertidig besiddelse er indregnet med 217 mio. kr. (ultimo 2023: 84 mio. kr.). Dagsv\u00e6rdien tilh\u00f8rer kategorien ikke observerbare priser.

Domicilejendomme ekskl. leasede ejendomme er indregnet til omvurderet v\u00e6rdi svarende til dagsv\u00e6rdien p\u00e5 omvurderingsdagen med fradrag af efterf\u00f8lgende af- og nedskrivninger. Eksterne eksperter er involveret i m\u00e5lingen af udvalgte grunde og bygninger. M\u00e5lingen sker p\u00e5 basis af afkast-metoden efter almindeligt anerkendte principper og med et v\u00e6gtet gennemsnitligt afkastkrav p\u00e5 6,5% ultimo 2024. Domicilejendomme ekskl. leasede ejendomme er indregnet med 1.608 mio. kr. (2023: 1.589 mio. kr.). Der henvises til yderligere oplysninger i note 30. Den omvurderedev\u00e6rdi tilh\u00f8rer kategorien \u2019ikke observerbare priser\u2019. Leasede ejendomme er indregnet med 203 mio. kr. (ultimo 2023: 265 mio. kr.).

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFairValueMeasurementExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__143-1": { "value": "

44 Noter vedr\u00f8rende dagsv\u00e6rdi

Generelt om metoder til m\u00e5ling af dagsv\u00e6rdi

Dagsv\u00e6rdi er den pris, der ville blive opn\u00e5et ved salg af et aktiv eller betalt for at overdrage en forpligtelse i en normal transaktion mellem markeds-deltagerne p\u00e5 m\u00e5lingstidspunktet. Dagsv\u00e6rdi kan stemme overens med indre v\u00e6rdi, s\u00e5fremt indre v\u00e6rdi beregnes p\u00e5 baggrund af underliggende aktiver og forpligtelser m\u00e5lt til dagsv\u00e6rdi.

P\u00e5 alle aktive markeder anvendes officielt noteret kurs som dagsv\u00e6rdi (kategorien \u201dNoterede priser\u201d). S\u00e5fremt kursen ikke noteres, anvendes en anden offentlig kurs, der antages bedst at svare til dagsv\u00e6rdi (kategorien \u201dObserverbare input\u201d). For finansielle aktiver og forpligtelser, hvor noteret kurs eller anden offentlig kurs ikke er tilg\u00e6ngelig eller ikke vurderes at afspejle dagsv\u00e6rdien, anvendes vurderingsteknikker og andre observerbare markeds-oplysninger til at fasts\u00e6tte dagsv\u00e6rdien. I de tilf\u00e6lde, hvor observerbare priser baseret p\u00e5 markedsoplysninger ikke er tilg\u00e6ngelige eller ikke sk\u00f8nnes at v\u00e6re brugbare til fasts\u00e6ttelse af dagsv\u00e6rdi, anvendes anerkendte teknikker, herunder diskonterede betalingsstr\u00f8mme, og egne foruds\u00e6tninger til fasts\u00e6ttelsen af dagsv\u00e6rdi (kategorien \u201dIkke-observerbare input\u201d). Foruds\u00e6tningerne kan blandt andet v\u00e6re nylige transaktioner i sammenlignelige aktiver eller forpligtelser, renter, valutakurser, volatilitet, kreditsp\u00e6nd mv. Generelt placeres koncernens unoterede aktier i denne kategori.

Generelt indhentes noterede priser og observerbare input i form af renter, aktie-, obligations- og valutakurser, volatiliteter mm. fra anerkendte b\u00f8rser og udbydere.

Specifikke oplysninger om metoder til m\u00e5ling af dagsv\u00e6rdi

Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi er helt overvejende realkreditudl\u00e5n og er som udgangspunkt v\u00e6rdiansat til noterede kurser fra en anerkendt b\u00f8rs p\u00e5 de bagved-liggende obligationer. S\u00e5fremt der ikke foreligger en markedskurs indenfor de seneste 7 dage, foretages v\u00e6rdians\u00e6ttelse p\u00e5 baggrund af en bereg-net kurs ud fra den officielle markedsrente. S\u00e5fremt der indg\u00e5r afledte finansielle instrumenter i finansieringen af realkreditudl\u00e5nene, er v\u00e6rdien af disse integreret i v\u00e6rdians\u00e6ttelsen. Dagsv\u00e6rdien reduceres med den beregnede nedskrivning, der for udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi m\u00e5les efter samme prin-cipper, som for opg\u00f8relse af nedskrivninger for udl\u00e5n til amortiseret kostpris.

Obligationer til dagv\u00e6rdi, aktier mv., aktiver tilknyttet puljeordninger og afledte finansielle instrumenter er i regnskabet m\u00e5lt til dagsv\u00e6rdi, s\u00e5ledes at indregnede v\u00e6rdier svarer til dagsv\u00e6rdier.

Obligationer er som udgangspunkt v\u00e6rdiansat til noterede kurser fra en anerkendt b\u00f8rs. Alternativt anvendes beregnede kurser ud fra egne v\u00e6rdi-ans\u00e6ttelsesmodeller, som tager afs\u00e6t i en rentekurve tillagt et kreditsp\u00e6nd. De beregnede kurser tager i al v\u00e6sentlighed udgangspunkt i observer-bare input.

Aktier mv. er som udgangspunkt v\u00e6rdiansat til noterede kurser fra en anerkendt b\u00f8rs. Alternativt anvendes beregnede kurser ud fra egne v\u00e6rdi-ans\u00e6ttelsesmodeller, som tager afs\u00e6t i observerbare input, aktion\u00e6roverenskomster, gennemf\u00f8rte transaktioner mv. Unoterede aktier v\u00e6rdi-ans\u00e6ttes via DCF-modeller, hvor forventede fremtidige betalingsstr\u00f8mmes diskonteres.

Afledte finansielle instrumenter v\u00e6rdians\u00e6ttes ud fra et markedskonformt rentekurvesetup, kreditmodeller og optionsmodeller, som eksempelvis Black-Scholes. De anvendte modeller overv\u00e5ges l\u00f8bende for at sikre robusthed og h\u00f8j kvalitet i modellernes output. Modellerne valideres af enheder, der er uafh\u00e6ngig af enheden, der udvikler modellerne, for at sikre at v\u00e6rdians\u00e6ttelsesmetoderne altid f\u00f8lger den g\u00e6ldende markedspraksis.

V\u00e6rdians\u00e6ttelsesmetoderne er i videst omfang baseret p\u00e5 observerbare markedskvoteringer s\u00e5som markedsrenter, valutakurser, volatiliteter, markedspriser etc. Ofte vil interpolationsmetoder ogs\u00e5 indg\u00e5 for at v\u00e6rdians\u00e6tte de specifikke kontrakter.

Dagsv\u00e6rdien for afledte finansielle instrumenter justeres ogs\u00e5 for kreditrisiko (CVA og DVA) og fundingomkostninger (FVA). Kundemarginaler amortiseres ud over restl\u00f8betiden.

Aktiver tilknyttet puljeordninger v\u00e6rdians\u00e6ttes i henhold til ovenst\u00e5ende principper.

Oplysninger om forskelle mellem indregnet v\u00e6rdi og m\u00e5ling af dagsv\u00e6rdi

Udl\u00e5n ekskl. realkreditl\u00e5n og visse andre boligl\u00e5n er indregnet til amortiseret kostpris. Forskellen til dagsv\u00e6rdier foruds\u00e6ttes at v\u00e6re modtagne gebyrer og provisioner, afholdte omkostninger ved udl\u00e5nsforretninger samt den renteniveauafh\u00e6ngige kursregulering, som udregnes ved at sammenholde aktuelle markedsrenter med markedsrenter, da udl\u00e5nene blev etableret. \u00c6ndringer i kreditkvaliteten foruds\u00e6ttes at indg\u00e5 i ned-skrivninger p\u00e5 udl\u00e5n for s\u00e5vel indregnede v\u00e6rdier som dagsv\u00e6rdier.

Efterstillede kapitalindskud og udstedte obligationer ekskl. realkreditudstedelser m\u00e5les til amortiseret kostpris suppleret med dagsv\u00e6rdi af den sikrede renterisiko. Forskellen til dagsv\u00e6rdier er beregnet ud fra eksternt indhentede kurser p\u00e5 egne udstedelser.

Indl\u00e5n er indregnet til amortiseret kostpris. Forskellen til dagsv\u00e6rdier foruds\u00e6ttes at v\u00e6re den renteniveauafh\u00e6ngige kursregulering, som udregnes ved at sammenholde aktuelle markedsrenter med markedsrenter, da indl\u00e5nene blev etableret.

Mellemv\u00e6render med kreditinstitutter er indregnet til amortiseret kostpris. Forskellen til dagsv\u00e6rdier foruds\u00e6ttes at v\u00e6re den renteniveauaf-h\u00e6ngige kursregulering, som udregnes ved at sammenholde aktuelle markedsrenter med markedsrenter, da mellemv\u00e6renderne blev etableret. \u00c6ndringerne i kreditkvaliteten af tilgodehavender hos kreditinstitutter foruds\u00e6ttes at indg\u00e5 i nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n og tilgodehavender. \u00c6ndringer i dagsv\u00e6rdien af g\u00e6ld til kreditinstitutter p\u00e5 grund af \u00e6ndring i Jyske Banks egen kreditv\u00e6rdighed tages ikke i betragtning.

De opgjorte dagsv\u00e6rdier af finansielle aktiver og forpligtelser indregnet til amortiseret kostpris er i al v\u00e6sentlighed ikke observerbare priser (niveau 3) i dagsv\u00e6rdihierarkiet.

44 Noter vedr\u00f8rende dagsv\u00e6rdi, fortsat

Oplysning om \u00e6ndringer i kreditrisikoen vedr\u00f8rende derivater med positiv dagsv\u00e6rdi

For at tage hensyn til kreditrisikoen vedr\u00f8rende derivater for kunder uden kreditforringelse foretages en justering af dagsv\u00e6rdien (CVA). Kunder med kreditforringelse justeres ogs\u00e5, men behandles individuelt.

For en given modparts samlede portef\u00f8lje af derivater er CVA en funktion af den forventede positive eksponering (EPE), tabsprocenten i tilf\u00e6lde af konkurs (LGD) samt sandsynligheden for modpartens konkurs (PD)

Ved opg\u00f8relsen af EPE anvendes en model til at fastl\u00e6gge den forventede fremtidige positive eksponering for modpartens portef\u00f8lje over derivater-nes l\u00f8betid. PD\u2019erne anvendt i modellen afspejler den konkurssandsynlighed, som kan afl\u00e6ses i markedet, idet konkurssandsynlighederne udledes via markedsobserverbare CDS-spreads. LGD s\u00e6ttes til at v\u00e6re konform med kvoteringer af CDS-spreads i forbindelse med udregningen af konkurs-sandsynligheder, mens eksponeringsprofilerne er justeret for effekten af eventuelle sikkerheder og CSA-aftaler.

Ud over CVA fortages der tillige en justering af dagsv\u00e6rdien for derivater, der har en forventet fremtidig negativ dagsv\u00e6rdi. Dette sker for at tage hensyn til \u00e6ndringer i modparternes kreditrisiko mod Jyske Bank-koncernen (DVA). DVA-justeringen foreg\u00e5r efter samme principper som CVA-justeringen, dog fasts\u00e6ttes PD for Jyske Bank med udgangspunkt i Jyske Banks eksterne rating fra Standard & Poor\u2019s. Ved udgangen af 2024 udg\u00f8r CVA og DVA akkumuleret netto 12 mio. kr., som akkumuleret er udgiftsf\u00f8rt under kursreguleringer, mod akkumuleret 26 mio. kr. ved udgangen af 2023.

45 Dagsv\u00e6rdi af finansielle aktiver og forpligtelser

Mio. kr.

2024

2023

Indregnet v\u00e6rdi

Dagsv\u00e6rdi

Indregnet v\u00e6rdi

Dagsv\u00e6rdi

Finansielle aktiver

Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker

37.392

37.392

74.737

74.737

Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker

10.963

10.961

7.314

7.328

Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi

367.404

367.404

355.177

355.177

Udl\u00e5n til amortiseret kostpris

199.818

199.701

202.135

201.756

Obligationer til dagsv\u00e6rdi

62.650

62.650

63.698

63.698

Obligationer til amortiseret kostpris

33.830

33.460

36.869

35.979

Aktier mv.

2.205

2.205

2.424

2.424

Aktiver tilknyttet puljeordninger

6.655

6.655

7.444

7.444

Afledte finansielle instrumenter

16.792

16.792

18.213

18.213

I alt

737.709

737.220

768.011

766.756

Finansielle forpligtelser

G\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

26.337

26.294

31.197

31.130

Indl\u00e5n

192.035

192.064

210.793

210.812

Indl\u00e5n i puljeordninger

6.825

6.825

7.516

7.516

Udstedte obligationer til dagsv\u00e6rdi

362.208

362.208

345.680

345.680

Udstedte obligationer til amortiseret kostpris

66.594

66.995

93.748

93.597

Efterstillede kapitalindskud

7.647

7.836

6.143

5.975

Modpost til negative obligationsbeholdninger

6.539

6.539

6.475

6.475

Afledte finansielle instrumenter

16.292

16.292

19.217

19.217

I alt

684.477

685.053

720.769

720.402

Koncernen har ikke finansielle aktiver til dagsv\u00e6rdi gennem anden totalindkomst.

Tabellen viser dagsv\u00e6rdien af finansielle aktiver og forpligtelser sammenholdt med indregnede v\u00e6rdier. Regulering til dagsv\u00e6rdier for finansielle aktiver og forpligtelser viser et samlet ikke-indregnet urealiseret tab p\u00e5 1.065 mio. kr. ultimo 2024 mod et samlet ikke-indregnet urealiseret tab p\u00e5 888 mio. kr. ultimo 2023. Urealiserede gevinster og tab ved \u00e6ndringer i dagsv\u00e6rdien af aktier i sektorejede selskaber indregnes i resultatopg\u00f8rel-sen. Den indregnede v\u00e6rdi af disse aktier i balancen ultimo 2024 udg\u00f8r 741 mio. kr. (2023: 734 mio. kr.), og den indregnede v\u00e6rdiregulering i resul-tatopg\u00f8relsen udg\u00f8r 126 mio. kr. (2023: 89 mio. kr.).

46 Dagsv\u00e6rdihierarki

Mio. kr.

2024

2023

Noterede priser

Observer-bare input

Ikke obser-verbare input

Dagsv\u00e6rdii alt

Indregnet v\u00e6rdi

Noterede priser

Observer-bare input

Ikke obser-verbare input

Dagsv\u00e6rdii alt

Indregnet v\u00e6rdi

Finansielle aktiver

Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi

0

367.404

0

367.404

367.404

0

355.177

0

355.177

355.177

Obligationer til dagsv\u00e6rdi

50.976

11.674

0

62.650

62.650

56.567

7.131

0

63.698

63.698

Aktier mv.

924

291

990

2.205

2.205

819

591

1.014

2.424

2.424

Aktiver tilknyttet puljeordninger

1.282

5.373

0

6.655

6.655

109

7.335

0

7.444

7.444

Afledte finansielle instrumenter

542

16.250

0

16.792

16.792

223

17.990

0

18.213

18.213

I alt

53.724

400.992

990

455.706

455.706

57.718

388.224

1.014

446.956

446.956

Finansielle forpligtelser

Indl\u00e5n i puljeordninger

0

6.825

0

6.825

6.825

0

7.516

0

7.516

7.516

Udstedte obligationer til dagsv\u00e6rdi

269.664

92.544

0

362.208

362.208

245.521

100.159

0

345.680

345.680

Modpost til negative obligationsbeholdninger

5.325

1.214

0

6.539

6.539

5.748

727

0

6.475

6.475

Afledte finansielle instrumenter

1.038

15.254

0

16.292

16.292

348

18.869

0

19.217

19.217

I alt

276.027

115.837

0

391.864

391.864

251.617

127.271

0

378.888

378.888

Ikke observerbare input

2024

2023

Dagsv\u00e6rdi primo

1.014

1.168

\u00c5rets overf\u00f8rsler

0

0

\u00c5rets kursgevinst og -tab i resultatopg\u00f8relse under kursreguleringer

36

43

\u00c5rets salg eller indfrielser

65

211

\u00c5rets k\u00f8b

5

14

Dagsv\u00e6rdi ultimo

990

1.014

Ikke observerbare input

Ikke observerbare input omfatter ultimo 2024 unoterede aktier for 990 mio. kr. mod unoterede aktier for 1.014 mio. kr. ultimo 2023. Der er prim\u00e6rt tale om sektoraktier. V\u00e6rdians\u00e6ttelsen, som er beh\u00e6ftet med nogen usikkerhed, sker ud fra aktiernes indre v\u00e6rdi, markedshandler, aktion\u00e6r-overenskomster samt egne antagelser og ekstrapolationer mv. I de tilf\u00e6lde, hvor Jyske Bank beregner dagsv\u00e6rdien ud fra selskabets forventede fremtidige indtjening, anvendes et afkastkrav p\u00e5 15% p.a. f\u00f8r skat. S\u00e5fremt det antages, at en faktisk handelspris vil afvige med +/-10% i forhold til den beregnede dagsv\u00e6rdi, vil resultatp\u00e5virkningen udg\u00f8re 99 mio. kr. pr. 31. december 2024 (0,22% af aktion\u00e6rernes egenkapital ultimo 2024). For 2023 er resultatp\u00e5virkningen sk\u00f8nnet til 101 mio. kr. (0,24% af aktion\u00e6rernes egenkapital ultimo 2023). \u00c5rets kursgevinst og -tab i resultatopg\u00f8-relse fra unoterede aktier kan henf\u00f8res til aktiver, som besiddes ultimo 2024. Jyske Bank finder det mindre sandsynligt, at alternative priser til an-vendelsen af dagsv\u00e6rdim\u00e5ling vil medf\u00f8re en v\u00e6sentlig anderledes dagsv\u00e6rdi.

Dagsv\u00e6rdi for finansielle aktiver og forpligtelser

Tabellen ovenfor angiver dagsv\u00e6rdihierarki for finansielle aktiver og forpligtelser indregnet til dagsv\u00e6rdi.\t

Koncernen har en praksis for, at s\u00e5fremt opdatering af kurser p\u00e5 danske obligationer og aktier ikke forekommer i to dage, vil dette f\u00f8re til overf\u00f8rsler mellem kategorierne noterede priser og observerbare input. Dette har ikke medf\u00f8rt v\u00e6sentlige overf\u00f8rsler i 2024 og 2023.\t

Ikke-finansielle aktiver indregnet til dagsv\u00e6rdi

Investeringsejendomme er indregnet til dagsv\u00e6rdi med 87 mio. kr. (ultimo 2023: 89 mio. kr.). Dagsv\u00e6rdien tilh\u00f8rer kategorien ikke observerbare priser beregnet ud fra et afkastkrav p\u00e5 2-10% (ultimo 2023: 2-10%).

Ultimo 2024 omfatter aktiver i midlertidig besiddelse midlertidig overtagne ejendomme og biler mv. Aktiver i midlertidig besiddelse indregnes til det laveste bel\u00f8b af kostpris og dagsv\u00e6rdi med fradrag af omkostninger ved salg. Aktiver i midlertidig besiddelse er indregnet med 217 mio. kr. (ultimo 2023: 84 mio. kr.). Dagsv\u00e6rdien tilh\u00f8rer kategorien ikke observerbare priser.

Domicilejendomme ekskl. leasede ejendomme er indregnet til omvurderet v\u00e6rdi svarende til dagsv\u00e6rdien p\u00e5 omvurderingsdagen med fradrag af efterf\u00f8lgende af- og nedskrivninger. Eksterne eksperter er involveret i m\u00e5lingen af udvalgte grunde og bygninger. M\u00e5lingen sker p\u00e5 basis af afkast-metoden efter almindeligt anerkendte principper og med et v\u00e6gtet gennemsnitligt afkastkrav p\u00e5 6,5% ultimo 2024. Domicilejendomme ekskl. leasede ejendomme er indregnet med 1.608 mio. kr. (2023: 1.589 mio. kr.). Der henvises til yderligere oplysninger i note 30. Den omvurderedev\u00e6rdi tilh\u00f8rer kategorien \u2019ikke observerbare priser\u2019. Leasede ejendomme er indregnet med 203 mio. kr. (ultimo 2023: 265 mio. kr.).

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFairValueOfFinancialInstrumentsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__148": { "value": "

46 Dagsv\u00e6rdihierarki

Mio. kr.

2024

2023

Noterede priser

Observer-bare input

Ikke obser-verbare input

Dagsv\u00e6rdii alt

Indregnet v\u00e6rdi

Noterede priser

Observer-bare input

Ikke obser-verbare input

Dagsv\u00e6rdii alt

Indregnet v\u00e6rdi

Finansielle aktiver

Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi

0

367.404

0

367.404

367.404

0

355.177

0

355.177

355.177

Obligationer til dagsv\u00e6rdi

50.976

11.674

0

62.650

62.650

56.567

7.131

0

63.698

63.698

Aktier mv.

924

291

990

2.205

2.205

819

591

1.014

2.424

2.424

Aktiver tilknyttet puljeordninger

1.282

5.373

0

6.655

6.655

109

7.335

0

7.444

7.444

Afledte finansielle instrumenter

542

16.250

0

16.792

16.792

223

17.990

0

18.213

18.213

I alt

53.724

400.992

990

455.706

455.706

57.718

388.224

1.014

446.956

446.956

Finansielle forpligtelser

Indl\u00e5n i puljeordninger

0

6.825

0

6.825

6.825

0

7.516

0

7.516

7.516

Udstedte obligationer til dagsv\u00e6rdi

269.664

92.544

0

362.208

362.208

245.521

100.159

0

345.680

345.680

Modpost til negative obligationsbeholdninger

5.325

1.214

0

6.539

6.539

5.748

727

0

6.475

6.475

Afledte finansielle instrumenter

1.038

15.254

0

16.292

16.292

348

18.869

0

19.217

19.217

I alt

276.027

115.837

0

391.864

391.864

251.617

127.271

0

378.888

378.888

Ikke observerbare input

2024

2023

Dagsv\u00e6rdi primo

1.014

1.168

\u00c5rets overf\u00f8rsler

0

0

\u00c5rets kursgevinst og -tab i resultatopg\u00f8relse under kursreguleringer

36

43

\u00c5rets salg eller indfrielser

65

211

\u00c5rets k\u00f8b

5

14

Dagsv\u00e6rdi ultimo

990

1.014

Ikke observerbare input

Ikke observerbare input omfatter ultimo 2024 unoterede aktier for 990 mio. kr. mod unoterede aktier for 1.014 mio. kr. ultimo 2023. Der er prim\u00e6rt tale om sektoraktier. V\u00e6rdians\u00e6ttelsen, som er beh\u00e6ftet med nogen usikkerhed, sker ud fra aktiernes indre v\u00e6rdi, markedshandler, aktion\u00e6r-overenskomster samt egne antagelser og ekstrapolationer mv. I de tilf\u00e6lde, hvor Jyske Bank beregner dagsv\u00e6rdien ud fra selskabets forventede fremtidige indtjening, anvendes et afkastkrav p\u00e5 15% p.a. f\u00f8r skat. S\u00e5fremt det antages, at en faktisk handelspris vil afvige med +/-10% i forhold til den beregnede dagsv\u00e6rdi, vil resultatp\u00e5virkningen udg\u00f8re 99 mio. kr. pr. 31. december 2024 (0,22% af aktion\u00e6rernes egenkapital ultimo 2024). For 2023 er resultatp\u00e5virkningen sk\u00f8nnet til 101 mio. kr. (0,24% af aktion\u00e6rernes egenkapital ultimo 2023). \u00c5rets kursgevinst og -tab i resultatopg\u00f8-relse fra unoterede aktier kan henf\u00f8res til aktiver, som besiddes ultimo 2024. Jyske Bank finder det mindre sandsynligt, at alternative priser til an-vendelsen af dagsv\u00e6rdim\u00e5ling vil medf\u00f8re en v\u00e6sentlig anderledes dagsv\u00e6rdi.

Dagsv\u00e6rdi for finansielle aktiver og forpligtelser

Tabellen ovenfor angiver dagsv\u00e6rdihierarki for finansielle aktiver og forpligtelser indregnet til dagsv\u00e6rdi.\t

Koncernen har en praksis for, at s\u00e5fremt opdatering af kurser p\u00e5 danske obligationer og aktier ikke forekommer i to dage, vil dette f\u00f8re til overf\u00f8rsler mellem kategorierne noterede priser og observerbare input. Dette har ikke medf\u00f8rt v\u00e6sentlige overf\u00f8rsler i 2024 og 2023.\t

Ikke-finansielle aktiver indregnet til dagsv\u00e6rdi

Investeringsejendomme er indregnet til dagsv\u00e6rdi med 87 mio. kr. (ultimo 2023: 89 mio. kr.). Dagsv\u00e6rdien tilh\u00f8rer kategorien ikke observerbare priser beregnet ud fra et afkastkrav p\u00e5 2-10% (ultimo 2023: 2-10%).

Ultimo 2024 omfatter aktiver i midlertidig besiddelse midlertidig overtagne ejendomme og biler mv. Aktiver i midlertidig besiddelse indregnes til det laveste bel\u00f8b af kostpris og dagsv\u00e6rdi med fradrag af omkostninger ved salg. Aktiver i midlertidig besiddelse er indregnet med 217 mio. kr. (ultimo 2023: 84 mio. kr.). Dagsv\u00e6rdien tilh\u00f8rer kategorien ikke observerbare priser.

Domicilejendomme ekskl. leasede ejendomme er indregnet til omvurderet v\u00e6rdi svarende til dagsv\u00e6rdien p\u00e5 omvurderingsdagen med fradrag af efterf\u00f8lgende af- og nedskrivninger. Eksterne eksperter er involveret i m\u00e5lingen af udvalgte grunde og bygninger. M\u00e5lingen sker p\u00e5 basis af afkast-metoden efter almindeligt anerkendte principper og med et v\u00e6gtet gennemsnitligt afkastkrav p\u00e5 6,5% ultimo 2024. Domicilejendomme ekskl. leasede ejendomme er indregnet med 1.608 mio. kr. (2023: 1.589 mio. kr.). Der henvises til yderligere oplysninger i note 30. Den omvurderedev\u00e6rdi tilh\u00f8rer kategorien \u2019ikke observerbare priser\u2019. Leasede ejendomme er indregnet med 203 mio. kr. (ultimo 2023: 265 mio. kr.).

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfInvestmentPropertyExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__149": { "value": "

47 Risikoeksponering

Jyske Bank p\u00e5tager sig finansielle risici inden for fastlagte rammer og i det omfang, det risikojusterede afkast herved bidrager til koncernens \u00f8kono-miske m\u00e5ls\u00e6tning. Operationelle risici s\u00f8ges derimod i videst muligt omfang minimeret under hensyntagen til de hermed forbundne omkostninger.

Jyske Banks finansielle risici best\u00e5r overvejende af kreditrisici. Koncernen p\u00e5tager sig kreditrisici, hvis det gennem individuel kreditbehandling kan dokumenteres, at form\u00e5let ligger indenfor koncernens kreditpolitik, at debitor har den n\u00f8dvendige g\u00e6ldsserviceringsevne, og det kan sandsynligg\u00f8-res, at debitor har viljen og evnen til at tilbagebetale den ydede kredit. Subsidi\u00e6rt skal pantet have en tilstr\u00e6kkelig v\u00e6rdi og v\u00e6rdifasthed, og det skal sandsynligg\u00f8res, at pantet vil kunne realiseres og indfri den tilbagev\u00e6rende kredit. Endelig er det et krav, at koncernens forventede indtjening herved st\u00e5r m\u00e5l med den tilknyttede kreditrisiko og kapitalbelastning.

Jyske Bank p\u00e5tager sig derudover markedsrisici, n\u00e5r der kan sandsynligg\u00f8res et afkast, der st\u00e5r m\u00e5l med risikoen herved. Koncernens markedsrisici best\u00e5r overvejende af renterisici. Trading-relateret markedsrisiko opst\u00e5r hovedsageligt som f\u00f8lge af kunderelaterede transaktioner. Koncernen har en meget begr\u00e6nset strategisk trading-markedsrisiko position. Differentierede portef\u00f8ljer karakteriserer markedsrisikoprofilen, hvor rente- og valutarisiko er de mest betydelige trading-relaterede markedsrisici. Balancestyring driver markedsrisikoen, som ikke er relateret til trading, hvor ren-teeksponeringer er funderet i bankens kerneaktiviteter, realkreditaktiviteter, samt likviditetsstyring.

Som konsekvens af koncernens aktiviteter opst\u00e5r likviditetsrisici, n\u00e5r der er finansieringsmismatch i balancen, fordi udl\u00e5nsportef\u00f8ljen har en l\u00e6ngere varighed end dens gennemsnitlige finansieringskilder. En aktiv likviditetsstyring sikrer, at der er tilstr\u00e6kkelig likviditet til p\u00e5 kort og lang sigt at opfylde koncernens betalingsforpligtelser.

De samlede risici er til enhver tid afstemt med koncernens risikoprofil og kapitalforholdene i overensstemmelse med koncernens kapitalm\u00e5ls\u00e6tning.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfAssetsAndLiabilitiesWithSignificantRiskOfMaterialAdjustmentExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__150": { "value": "

48 Risikostyring og risikoorganisation

Risikostyringen udg\u00f8r et centralt element i koncernens daglige drift og er forankret i koncernbestyrelsen og koncerndirektionen.

Koncernbestyrelsen fastl\u00e6gger de overordnede principper for risiko- og kapitalstyringen samt koncernens risikoprofil og udm\u00f8nter disse i koncer-nen ved at vedtage en r\u00e6kke risikopolitikker samt instrukser. Sammen med koncerndirektionen er koncernbestyrelsen ansvarlig for, at koncernen har en organisatorisk struktur, der sikrer en klar ansvarsfordeling og indeholder en passende funktionsadskillelse mellem udviklingsenheder, drifts-enheder og kontrolenheder i den daglige overv\u00e5gning og styring af koncernens risici.

Koncerndirektionen er ansvarlig for den daglige risikostyring og ledelse af koncernen og sikrer, at politikker og instrukser operationaliseres og over-holdes. Der er i koncernen udn\u00e6vnt en koncernrisikoansvarlig, som er placeret i koncerndirektionen. Den risikoansvarliges ansvarsomr\u00e5de omfatter risikobeh\u00e6ftede aktiviteter p\u00e5 tv\u00e6rs af risikoomr\u00e5der og organisatoriske enheder, herunder:

Forel\u00e6gge risikopolitikker og risikostyringsprincipper for koncerndirektion og koncernbestyrelse.

Forel\u00e6gge et sammenh\u00e6ngende risikobillede for beslutningstagere.

Implementere risikostyringsprincipper og -politikker for l\u00f8bende at forbedre risikostyringen.

Kvantificere koncernens risici samt overv\u00e5ge og rapportere om, hvorvidt koncernens risici holder sig inden for de rammer, der er etableret af koncernbestyrelsen.

For at opn\u00e5 en effektiv risikostyring t\u00e6t p\u00e5 realkreditforretningen, har koncernen ogs\u00e5 udpeget en risikoansvarlig i Jyske Realkredit. Den risikoansvar-lige og dennes medarbejdere er en integreret del af enheden Risiko, s\u00e5 det sikres, at den koncernrisikoansvarlige har et fuldst\u00e6ndigt billede af hele koncernens risici.

Den daglige styring af kreditrisici foretages af kunder\u00e5dgivere og Kreditomr\u00e5det under hensyntagen til kreditpolitik og kreditinstruks.

De strategiske likviditetsrisici styres tilsvarende af KoncernFinans, og den korte operationelle likviditet styres i Jyske Markets.

Den daglige styring af operationelle risici foretages i de enkelte enheder i koncernen.

Milj\u00f8m\u00e6ssige, sociale og ledelsesm\u00e6ssige relaterede risici (ESG-relaterede risici) betragtes som tv\u00e6rg\u00e5ende risikodriver inden for koncernens \u00f8vri-ge risikotyper. Som f\u00f8lge heraf udg\u00f8r risikostyringen en integreret del af de f\u00f8rn\u00e6vnte processer inden for koncernen.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfFinancialRiskManagementExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__151-1": { "value": "

49 Kreditrisiko

Styring af kreditrisikoen sker blandt andet p\u00e5 baggrund af koncernens godkendte avancerede kreditrisikomodeller. Modellerne anvendes til forskellige form\u00e5l, lige fra r\u00e5dgivning af Jyske Bank koncernens kunder og til opg\u00f8relse af risiko og rapportering til ledelsen.

Kreditpolitik og forankring

Koncernbestyrelsen fastl\u00e6gger de overordnede rammer for kreditgivningen i koncernen. Kreditrisikoen styres via kreditpolitikken, der fastl\u00e6gger m\u00e5l og rammer for kreditrisikoen i koncernen, med det sigte, at koncernens risiko skal v\u00e6re p\u00e5 et tilfredsstillende og balanceret niveau i forhold til koncernens forretningsmodel, kapitalgrundlag og forretningsomfang samt udviklingen i det omgivende samfund. Aktuelt er der stort fokus p\u00e5 h\u00e5ndtering af de afledte \u00f8konomiske effekter af en periode med h\u00f8j inflation, h\u00f8je renter og geopolitisk uro.

Der er udarbejdet specifikke kreditpolitikker p\u00e5 alle omr\u00e5der, hvor koncernen p\u00e5tager sig kreditrisiko, med fastl\u00e6ggelse af niveauet for kreditrisikoen samt beskrivelse af \u00f8nskede og u\u00f8nskede forretningstyper. Herunder ligger ogs\u00e5 Jyske Bank koncernens l\u00f8bende integrering af ESG i kreditpolitik-ken, herunder evnen til at identificere og vurdere risici relateret til ESG i forbindelse med kreditvurdering. Politikkerne tilpasses l\u00f8bende til udviklin-gen p\u00e5 forretningsomr\u00e5derne og de styringsv\u00e6rkt\u00f8jer, der er til r\u00e5dighed for kunder\u00e5dgivere og overv\u00e5gningsfunktioner. Kreditpolitikken udleves i praksis via detaljerede forretningsgange for alle v\u00e6sentlige omr\u00e5der.

Kundernes forretninger med koncernen skal langsigtet give et tilfredsstillende risikojusteret afkast.

ESG-relaterede risici

Jyske Bank anerkender vigtigheden af at identificere og h\u00e5ndtere ESG-relaterede risici som en integreret del af koncernens risikostyringsproces-ser, hvilket er s\u00e6rligt relevant i relation til koncernens kreditrisiko. Dette medf\u00f8rer bl.a., at der ved kreditbevillinger til erhvervskunder udarbejdes en ESG-profil af kunden, der belyser kundens ESG-relaterede risici. Koncernen forholder sig l\u00f8bende til ESG-relaterede risici og vurderer behovet for eventuelle \u00e6ndringer til kreditpolitikken. Dette var fx tilf\u00e6ldet i forbindelse med koncernens holdningspapir til fossile selskaber, der uddyber, hvor-dan Jyske Bank-koncernen agerer inden for finansiering af og investering i udvinding af fossile br\u00e6ndstoffer.

49 Kreditrisiko, fortsat

Koncernen har en risikobaseret tilgang til prioriteringen af arbejdet med ESG-relaterede risici i kreditportef\u00f8ljen, hvor der b\u00e5de l\u00e6gges v\u00e6gt p\u00e5 po-tentiel konsekvens og sandsynlighed for materialisering p\u00e5 kort, mellem og langt sigt. Til dette form\u00e5l arbejder koncernen med et rammev\u00e6rk, hvor der l\u00f8bende foretages identifikation og vurdering af relevante ESG-h\u00e6ndelser baseret p\u00e5 b\u00e5de interne og eksterne kvalitative og kvantitative infor-mationer.

I vurderingen af ESG-relaterede risici kigges der b\u00e5de p\u00e5 transitionsrisici, dvs. risici forbundet med overgangen til en lavemissions\u00f8konomi, og fysiske risici, dvs. risici forbundet med potentielle \u00e6ndringer i klimaforholdene. P\u00e5 nuv\u00e6rende tidspunkt vurderes det, at transitionsrisici udg\u00f8r den v\u00e6sent-ligste ESG-relaterede risiko for kreditportef\u00f8ljen, hvor der er et s\u00e6rligt fokus p\u00e5 sektorer med h\u00f8j CO2-udledning eller h\u00f8j klimam\u00e6ssig kompleksitet. Vurderingen af fysiske risici viser, at potentielle tab vil v\u00e6re rettet mod mindre delportef\u00f8ljer og at tabene vil v\u00e6re begr\u00e6nsede selv under restriktive antagelser. Arbejdet med ESG-relaterede risici er en l\u00f8bende proces, eftersom der p\u00e5 omr\u00e5det b\u00e5de p\u00e5g\u00e5r metodem\u00e6ssige og datam\u00e6ssige for-bedringer. Jyske Banks vurderinger udbedres i takt med disse udviklinger. Indtil videre har vurderingerne ikke resulteret i v\u00e6sentlige \u00e6ndringer i fx det forventede kredittab p\u00e5 kundeniveau. Dette skyldes enten, at materialiseringen sker over en l\u00e6ngere periode end l\u00e5nets l\u00f8betid, eller fordi risiciene er koncentreret hos kunder, hvor koncernen allerede har identificeret en \u00f8get risiko, fx landbrugsbranchen \u2013 desuden at kreditgiver er p\u00e5 forkant og har forholdt sig til eventuelle ESG-relaterede risici som en del af den samlede kreditrisiko forud for udm\u00e5ling af den tilbudte finansiering. Portef\u00f8lje-vurderingen indg\u00e5r i det ledelsesm\u00e6ssige sk\u00f8n som beskrevet i note 14.

Yderligere informationer findes i Risk and Capital Management 2024.

Bef\u00f8jelser og bevilling

Koncernen l\u00e6gger v\u00e6gt p\u00e5, at beslutninger om at yde kreditter tr\u00e6ffes t\u00e6t p\u00e5 kunden. Bef\u00f8jelsesstrukturen angiver hvilke bel\u00f8b, tilf\u00e6lde og seg-menter bef\u00f8jelsen omfatter. Hovedprincippet er, at almindeligt forekommende kreditsager kan bevilges i de enkelte afdelinger, og kreditbeslutninger p\u00e5 st\u00f8rre eller mere komplicerede sager bevilges centralt \u2013 b\u00e5de p\u00e5 leasing, bank- og realkreditl\u00e5n.\u00a0

Bef\u00f8jelser til den enkelte kunder\u00e5dgiver er tildelt ud fra en vurdering af kompetence og behov. Kreditbeslutninger over kunder\u00e5dgivernes bef\u00f8jelser foretages i enheden Kredit. Kreditbeslutninger over Kredits bef\u00f8jelser tages af koncerndirektionen for kreditsager i Jyske Bank, mens bestyrelsen for de enkelte datterselskaber bevilger til kunder i datterselskaberne, herunder prim\u00e6rt Jyske Realkredit og Jyske Finans. Koncerndirektionen er repr\u00e6-senteret i bestyrelserne for de enkelte datterselskaber. Endelig foretages kreditbeslutninger over datterselskabsbestyrelsernes bef\u00f8jelser af kon-cernbestyrelsen.\u00a0

Kreditprocessen og overv\u00e5gning

Kreditprocesserne er sammen med politikker og forretningsgange udgangspunktet for, at kreditgivningen baseres p\u00e5 et forsvarligt risikogrundlag og med st\u00f8rst mulig tabsminimering.\u00a0\u00a0

Udgangspunktet for enhver bevilling er kundens evne til at tilbagebetale l\u00e5net. Et b\u00e6rende element ved bed\u00f8mmelse af erhvervskundernes kredit-v\u00e6rdighed er deres evne til at servicere g\u00e6lden med likviditet fra driften sammenholdt med deres finansielle styrke. For privatkunder er g\u00e6ldsservi-ceringsevnen udm\u00f8ntet i budget og r\u00e5dighedsbel\u00f8b (f\u00f8r og efter l\u00e5neoptagelse) afg\u00f8rende.\u00a0\u00a0

Omfanget af oplysninger og analyser afh\u00e6nger af kundens \u00f8konomiske forhold og kompleksiteten af sagen og kan derfor variere fra sag til sag.\u00a0\u00a0

Sikkerhedsstillelse er et v\u00e6sentligt element i kreditgivningen for at minimere koncernens fremtidige tab. For realkreditudl\u00e5n g\u00e6lder, at der altid er pant i fast ejendom, og for leasing er der altid sikkerhed i det finansierede aktiv.\u00a0\u00a0

Overv\u00e5gning af koncernens kreditrisiko foretages dels i 1. linje (forretningen) og 2. linje (Risikostyring). I forretningen foretages overv\u00e5gningen i for-bindelse med r\u00e5dgiveres og/eller kreditspecialisters l\u00f8bende arbejde med de enkelte kunder. I afdelingen Risikostyring, der fuldt ud er uafh\u00e6ngig af forretningens processer og uden forretningsansvar, foretages overv\u00e5gningen b\u00e5de fra et kunde- og portef\u00f8ljeperspektiv. Risikostyring er ansvarlig for l\u00f8bende at overv\u00e5ge og analysere fordelingen af koncernens engagementer p\u00e5 st\u00f8rrelse, brancher, typer og geografiske omr\u00e5der med hoved-v\u00e6gt p\u00e5 at begr\u00e6nse risikoen og for at sikre en tilfredsstillende spredning i portef\u00f8ljen i overensstemmelse med koncernens risikom\u00e5l. Overv\u00e5g-ningen sker via kvantitative modeller p\u00e5 portef\u00f8ljeniveau.\u00a0\u00a0\u00a0

Kreditvurdering og PD

Kreditprocesserne afpasses efter den risiko, der knytter sig til det enkelte engagement. Et af de centrale elementer er rangering (klassifikation) af kundens kreditbonitet via kreditscoring. Kreditrangeringen udtrykker sandsynligheden for, at kunden misligholder sine forpligtelser (default) det kom-mende \u00e5r. Sandsynligheden for default udtrykkes ved at tildele kunderne en PD (= Probability of Default). En defaultkunde defineres som en kunde, der ikke forventes at honorere sine forpligtelser fuldt ud. Defaultkunder er dermed kunder, hvor det vurderes mest sandsynligt, at engagementet ender med tab og/eller tvangsrealisering af sikkerheder for Jyske Bank-koncernen eller andre kreditorer.\u00a0\u00a0

Langt de fleste kunder tildeles en PD p\u00e5 baggrund af statistiske kreditscoremodeller, som er udviklet internt i koncernen. Meget store virksomheder og virksomheder inden for specielle brancher tildeles en PD p\u00e5 baggrund af en uafh\u00e6ngig ekspertvurdering. Som eksempler kan n\u00e6vnes finansie-ringsselskaber, finansielle institutter og stater. Her tages prim\u00e6rt udgangspunkt i eventuelle eksterne ratings i den interne kreditvurdering af kunden.\u00a0\u00a0

Der er en lang r\u00e6kke forhold, som er relevante for beregningen af en kundes PD. I beregningen tages h\u00f8jde for specifikke forhold vedr\u00f8rende kunden og en lang r\u00e6kke forhold omkring den situation, som kunden befinder sig i. I beregningen af PD indg\u00e5r derfor regnskabstal, kontobev\u00e6gelser, ledel-ses- og markedsforhold med videre. I beregningen indg\u00e5r ogs\u00e5 specifikke faresignaler omkring kundens kreditm\u00e6ssige udvikling, betalings- og tabs-historik i beregningen.\u00a0\u00a0

For at skabe bedst muligt overblik over kundernes kreditkvalitet overs\u00e6ttes PD til interne ratings kaldet styrkeprofilkarakterer (STY) i Jyske Bank og i Jyske Finans. Styrkeprofilkarakterer m\u00e5les p\u00e5 en skala fra 1 til 14, hvor 1 er den bedste kreditkvalitet (laveste PD), og 14 er den d\u00e5rligste kreditkvalitet (h\u00f8jeste PD). Skalaen er fast over tid, s\u00e5ledes at kunderne migrerer op og ned afh\u00e6ngig af deres aktuelle PD.\u00a0PD-niveauet overv\u00e5ges kvartalsvist i forhold til den faktiske udvikling i defaultandelene i respektive segementer. Justeringer foretages med halvdelen af udsving i forhold til det langsigte-de gennemsnit.\u00a0\u00a0I Jyske Realkredit overs\u00e6ttes PD\u2019en til 9 ratingklasser, hvor ratingklasse 9 er til kunder i default.

Nedenfor vises sammenh\u00e6ngen mellem styrkeprofilkaraktererne og Jyske Realkredit rating, PD samt eksterne ratings ved udgangen af 2024 for kunder, der er ikke-default.\u00a0

Koncernens STY-karakterer og koncernens mappede Jyske Realkredit ratings har et \u00e9t-\u00e5rigt sigte, mens eksterne ratings (Aaa \u2013 C) sigter p\u00e5 at vur-dere kreditrisikoen set i et l\u00e6ngere perspektiv. Overs\u00e6ttelsen mellem styrkeprofilkarakterer, Jyske Realkredit rating og eksterne ratings er baseret p\u00e5 den aktuelt observerede defaultfrekvens hos henholdsvis Jyske Realkredit og Moody\u2019s ratede selskaber. Mapningen mellem styrkeprofilkarakter, Jyske Realkredit ratings og eksterne ratings er derfor dynamisk. Det overv\u00e5ges minimum kvartalsvist, om der skal ske \u00e6ndringer i overs\u00e6ttelsen.\u00a0

S\u00e5fremt den modelberegnede styrkeprofilkarakter ikke vurderes at v\u00e6re retvisende, har uafh\u00e6ngige krediteksperter mulighed for, efter indstilling fra den kundeansvarlige, at revurdere styrkeprofilkarakteren for erhvervskunder.\u00a0

Risikoklassifikation

I Jyske Bank-koncernen opdeles engagementer med objektiv indikation for kreditforringelse i tre kategorier: engagementer med lav, h\u00f8j og fuld risiko. De to sidstn\u00e6vnte risikokategorier best\u00e5r af defaultede kunder.\u00a0\u00a0

Engagementer med lav risiko er engagementer, hvor det vurderes mest sandsynligt, at engagementet igen bliver sundt, mens engagementer med h\u00f8j og fuld risiko (defaultede kunder) er engagementer, hvor det vurderes mest sandsynligt, at engagementet ender med tab og/eller tvangsrealise-ring af sikkerheder for Jyske Bank-koncernen eller andre kreditorer.

Jyske Bank koncernens definition af default er defineret ved kunder med h\u00f8j eller fuld risiko (Unlikely to Pay) og kunder, der er i mere end 90 dages restance med betaling af kontraktuelle renter og afdrag. Defaultdefinitionen er baseret p\u00e5 kravene i artikel 178 i EU-forordning nr. 575/2013. Kunder anses eksempelvis for at have h\u00f8j eller fuld risiko (defaultede kunder) ved konkurs, rekonstruktion, g\u00e6ldssanering, indikation for aktuel eller forventet fremtidige udfordringer med at skabe balance mellem indt\u00e6gter og udgifter mv. Principperne og definitionerne af risikoklassifikationen har v\u00e6ret anvendt igennem mange \u00e5r og vurderes at v\u00e6re et veldefineret og robust element i koncernens risikostyringspraksis.\u00a0

Risikoklassifikationen overv\u00e5ges l\u00f8bende af r\u00e5dgivere og/eller kreditspecialister og revurderes minimum 1 gang \u00e5rligt for sunde engagementer og minimum 2 gange \u00e5rligt for svage engagementer. Supplerende foretages en automatiseret overv\u00e5gning af objektive faresignaler, der l\u00f8bende advi-seres til r\u00e5dgivere og/eller kreditspecialister med henblik p\u00e5 revurdering af risikoklassifikationen. For kundetyper med begr\u00e6nset \u00f8konomisk indsigt anvendes de objektive faresignaler direkte i risikoklassifikationen.

Der er samme krav til aktualitet for \u00e6ndring i risikoklassifikation ved b\u00e5de forv\u00e6rringer og forbedringer. Dette giver en h\u00f8j grad af sikkerhed for, at koncernens opg\u00f8relse af nedskrivningsbehov er retvisende, og at solvensbehov ikke er uforsigtigt opgjort.

Der er en t\u00e6t sammenh\u00e6ng mellem koncernens principper for risikoklassifikation og kreditstyringen i forretningen, der blandt andet er udm\u00f8ntet i kreditpolitikken og kreditrelaterede forretningsgange. Afh\u00e6ngig af kundens risikoklassifikation stilles eksempelvis krav til hyppighed af kreditopf\u00f8lg-ning, krav til grad af sikkerhedsstillelse og krav til prisfasts\u00e6ttelse. Principperne er generelle i hele koncernen og g\u00e6lder for alle kategorier af udl\u00e5n og alle kundesegmenter.\u00a0\u00a0

Der er alene mindre forskelle mellem Jyske Bank koncernens anvendelse af defaultdefinitionen, den regnskabsm\u00e6ssige definition af kreditforringede udl\u00e5n (stadie 3) og definitionen af non-performing. Idet Jyske Bank koncernen har ensrettet indgangskriterierne for default, stadie 3 og non-perfor-ming, er det alene forskellige udtr\u00e6delseskriterier og karant\u00e6neperioder, tilknyttet de enkelte risikoklassifikationsbegreber, der udg\u00f8r forskellen.\u00a0\u00a0

Den regnskabsm\u00e6ssige behandling af udl\u00e5n afspejler i h\u00f8j grad de aktuelle \u00f8konomiske vurderinger af kundernes forhold med henblik p\u00e5 en retvisen-de estimation af tabsrisikoen i regnskabsopg\u00f8relsen, mens der af forsigtighedshensyn anvendes karant\u00e6neperioder for default og non-performing i solvensopg\u00f8relsen.\u00a0

Krediteksponeringer

Krediteksponeringernes st\u00f8rrelse opg\u00f8res ved beregning af EaD (Exposure At Default). EaD er den forventede st\u00f8rrelse af engagementet p\u00e5 de-faulttidspunktet, s\u00e5fremt kunden defaulter i l\u00f8bet af det kommende \u00e5r. Kundens samlede EaD afh\u00e6nger af specifikke forhold ved kunden og de pro-dukter, kunden er i besiddelse af. Ved de fleste produkttyper er EaD-beregningen baseret p\u00e5 statistiske modeller, mens enkelte produkttyper baseres p\u00e5 ekspertmodeller.\u00a0

Ved l\u00e5n med fast hovedstol er eneste usikkerhedselement i opg\u00f8relsen af EaD, hvor lang tid der g\u00e5r, f\u00f8r kunden eventuelt misligholder l\u00e5net. Usikker-heden er derimod st\u00f8rre ved kreditter, hvor kunden selv kan disponere inden for kreditrammen. Her er det afg\u00f8rende, hvor meget kunden udnytter den givne kreditramme frem til tabstidspunktet. Dette kan modelleres ved hj\u00e6lp af kundespecifikke forhold men ogs\u00e5 udefrakommende forhold.

Garantier og tilsagn er specielle produkter, idet der skal ske en bestemt begivenhed, for at produktet bliver udnyttet. Det er s\u00e5ledes v\u00e6sentligt at vur-dere sandsynligheden for, at produktet udnyttes, samt i hvilken grad det udnyttes, givet kunden defaulter inden for det n\u00e6ste \u00e5r. For tilsagn baseres EaD-parametrene prim\u00e6rt p\u00e5 ekspertvurderinger, da det er et omr\u00e5de, hvor koncernen historisk har haft meget f\u00e5 default-h\u00e6ndelser, hvorfor data-grundlaget er for spinkelt til egentlig statistisk modellering. For garantier eksisterer der tilstr\u00e6kkelige data til statistisk modellering.

P\u00e5 afledte finansielle instrumenter opg\u00f8res EaD efter markedsv\u00e6rdi-metoden til regulatoriske opg\u00f8relser, mens der til intern styring benyttes den mere avancerede EPE-metode.\u00a0

Sikkerheder

Det er som hovedregel et krav, at kunden stiller hel eller delvis sikkerhed for engagementet med henblik p\u00e5 at begr\u00e6nse kreditrisikoen og sikre en tilfredsstillende balance mellem risiko og indtjening. Koncernens realkreditudl\u00e5n er altid sikret ved pant i fast ejendom, ligesom der i en r\u00e6kke tilf\u00e6lde stilles garantier fra tredjepart, n\u00e5r der er tale om samarbejde med andre pengeinstitutter. Ved almennyttige boligudl\u00e5n stilles garantier fra kommuner og stat.

Begr\u00e6nsning af risikoen via sikkerheder indg\u00e5r som en v\u00e6sentlig del i vurderingen af det forventede tab i tilf\u00e6lde af default hos kunden (LGD, Loss Given Default). LGD er den andel af Jyske Bank koncernens samlede engagement med kunden, som Jyske Bank koncernen forventer at tabe, s\u00e5-fremt kunden g\u00e5r i default i l\u00f8bet af det kommende \u00e5r. Kundens LGD afh\u00e6nger af specifikke forhold, herunder af kundens engagement og de tilh\u00f8-rende sikkerheder. Helt overordnet afh\u00e6nger LGD s\u00e5ledes ogs\u00e5 af Jyske Banks evne til at inddrive betalinger og realisere sikkerheder.\u00a0

Modellerne for fast ejendom, k\u00f8ret\u00f8jer og l\u00f8s\u00f8re indeholder en l\u00f8bende ajourf\u00f8ring af den v\u00e6rdi, sikkerhederne till\u00e6gges, hvor der blandt andet tages h\u00f8jde for markedsm\u00e6ssige v\u00e6rdi\u00e6ndringer, prioritetsstilling samt forringelse som f\u00f8lge af alder. Den l\u00f8bende ajourf\u00f8ring af v\u00e6rdierne p\u00e5

49 Kreditrisiko, fortsat

PD-b\u00e5nd i %

JB STY

JyskeRealkredit rating

Eksternrating\u00e6kvivalens

0,00 - 0,10

1

Aaa -A3

0,10 - 0,15

2

1

Baa1

0,15 - 0,22

3

Baa2

0,22 - 0,33

4

Baa3

0,33 - 0,48

5

2

Ba1

0,48 - 0,70

6

Ba2

0,70 - 1,02

7

3

Ba3

1,02 - 1,48

8

B1

1,48 - 2,15

9

4

B1-B2

2,15 - 3,13

10

5

B2

3,13 - 4,59

11

B3

4,59 - 6,79

12

6

Caa1

6,79 - 10,21

13

Caa2

10,21 - 20,0

14

7 og 8*

Caa3/Ca/C

*Jyske Realkredit rating 8 indeholder PD'er over 20%.

fast ejendom sikrer ligeledes opfyldelse af kravene til overv\u00e5gning af SDO-l\u00e5nenes LTV-gr\u00e6nser i henhold til reglerne om eventuel yderligere sup-plerende kapital.

I beregningen af nedskrivninger og solvensbehov anvendes LGD-estimater, som afspejler koncernens forventede tabsandele. Tabsniveauerne til nedskrivningsform\u00e5l er kalibreret til aktuelle forventninger for tab givet default, mens LGD til solvensform\u00e5l er kalibreret til perioden i slutningen af 1980\u2019erne og starten af 1990\u2019erne.

Nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n mv.

Koncernen foretager nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n mv. allerede fra f\u00f8rste indregning. Alle udl\u00e5n segmenteres i 4 kategorier, der afh\u00e6nger af det enkelte udl\u00e5ns kreditforringelse i forhold til f\u00f8rste indregning:

\u2022\tStadie 1: Udl\u00e5n med frav\u00e6r af betydelig stigning i kreditrisikoen.

\u2022\tStadie 2: Udl\u00e5n med betydelig stigning i kreditrisikoen.

\u2022\tStadie 3: Udl\u00e5n, der er kreditforringede.

\u2022\tUdl\u00e5n, der var kreditforringede ved f\u00f8rste indregning.

Det sikres l\u00f8bende, at kreditvurderingen og risikoklassifikationen er retvisende, herunder hvorvidt der er indtr\u00e5dt objektiv indikation for kreditfor-ringelse p\u00e5 koncernens kunder. Hvis der ydes lempeligere vilk\u00e5r for kunder med \u00f8konomiske vanskeligheder, opfattes dette som individuel objektiv indikation p\u00e5 kreditforringelse.

I koncernen vurderes alle udl\u00e5n for, om der er objektiv indikation for kreditforringelse. Der foreligger objektiv indikation for kreditforringelse, hvis en eller flere af f\u00f8lgende begivenheder er indtruffet:

\u2022\tL\u00e5ntager er i betydelige \u00f8konomiske vanskeligheder.

\u2022\tL\u00e5ntager beg\u00e5r v\u00e6sentlige kontraktbrud, eksempelvis i form af manglende overholdelse af betalingspligt for afdrag og renter.

\u2022\tDer ydes l\u00e5ntager lempelser i vilk\u00e5rene, som ikke ville v\u00e6re overvejet, hvis det ikke var p\u00e5 grund af l\u00e5ntagers \u00f8konomiske vanskeligheder.

\u2022\tDet er sandsynligt, at l\u00e5ntager vil g\u00e5 konkurs eller bliver omfattet af anden \u00f8konomisk rekonstruktion.

Udl\u00e5n, der var kreditforringede ved f\u00f8rste indregning rapporteres i denne kategori indtil udl\u00e5net er indfriet, uanset at kreditrisikoen siden f\u00f8rste indregning er forbedret.

50 Maksimal krediteksponering

Mio. kr.

2024

2023

Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi

367.404

355.177

Udl\u00e5n til amortiseret kostpris

199.818

202.135

Garantier

12.198

9.730

Kredittilsagn og uudnyttede kreditfaciliteter

79.819

88.303

Udl\u00e5n og garantier mv.

659.239

655.345

Anfordringstilgodehavender hos centralbanker

37.207

74.533

Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker

10.963

7.314

Obligationer til dagsv\u00e6rdi

62.650

63.698

Obligationer til amortiseret kostpris

33.830

36.869

Positiv dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter

16.792

18.213

I alt

820.681

855.972

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfCreditRiskExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__154-1": { "value": "

52 Markedsrisiko

Jyske Bank p\u00e5tager sig markedsrisiko som f\u00f8lge af dispositioner foretaget p\u00e5 de finansielle markeder samt almindelige bank- og realkreditforret-ninger. I opg\u00f8relsen af markedsrisiko indg\u00e5r alle produkter, som indeholder renterisiko, valutakursrisiko, aktierisiko eller r\u00e5varerisiko. Visse finansielle instrumenter indeholder elementer af kreditrisiko, ogs\u00e5 kaldet v\u00e6rdipapirbaserede kreditrisici. Denne type kreditrisiko styres og overv\u00e5ges parallelt med markedsrisikoen. Hver risikotype har s\u00e6rlige karakteristika og styres og overv\u00e5ges ved s\u00e5vel individuelle risikom\u00e5l som samlet gennem koncer-nens Value-at-Risk (VaR) model. Value-at-Risk udtrykker den maksimale tabsrisiko over en periode, baseret p\u00e5 den historiske udvikling i de enkelte forretningstypers kurs og samvariation.

ESG-relaterede risici

Vurdering af ESG-forhold og -relaterede risici indg\u00e5r som en integreret del af Jyske Banks investeringsbeslutninger, og er omfattet af Politik for B\u00e6redygtigheds og Samfundsansvar. St\u00f8rstedelen af Jyske banks investeringsportef\u00f8lje best\u00e5r af aktivklasser, som fx realkreditobligationer, hvor ESG-relaterede risici vurderes som v\u00e6rende meget lav. Ved investering i \u00f8vrigt aktivklasser, som eksempelvis kreditobligationer, vurderes den enkel-te investering i henhold til Jyske Banks politikker og retningslinjer.

F\u00f8lsomhedsanalyser

Jyske Bank har i vidt omfang modsatrettede positioner p\u00e5 tv\u00e6rs af markeder. Det v\u00e6rst t\u00e6nkelige scenarie er, at alle lange (positive) positioner falder i kurs, mens korte (negative) positioner stiger i kurs. En f\u00f8lsomhedsanalyse p\u00e5 koncernens ultimo balance er vist i den nedenst\u00e5ende tabel, hvor resultateffekten af de angivne negative kursudviklinger for koncernen fremg\u00e5r. Koncernens f\u00f8lsomhed overfor rente\u00e6ndringer er faldet i 2024. F\u00f8lsomheden p\u00e5 balancen af anfordringsindl\u00e5n er samlet set faldet i takt med faldene markedsrenter, samt placering af indl\u00e5n i andre produkter s\u00e5 som garanti l\u00e5n. Koncernen har i takt med den faldene f\u00f8lsomhed p\u00e5 anfordringsindl\u00e5n aftaget afd\u00e6kningen af indtjeningsrisikoen i 2024.

Mio. kr.

F\u00f8lsomhedsanalyser - resultatp\u00e5virkning*

2024

2023

Renteniveauet stiger 0,5%-point

439

497

Renteniveauet falder 0,5%-point

-487

-547

Generelt aktiefald p\u00e5 10%

-48

-39

Negativ aktie\u00e6ndring 2%

-16

-24

Negativ r\u00e5vare\u00e6ndring 5%

0

0

Negativ valuta\u00e6ndring 5%**

-31

-30

* Jyske Bank har ikke positioner i markedsrisiko, hvor resultatp\u00e5virkning af f\u00f8lsomhedsanalyser f\u00f8res i anden totalindkomst

** Der ses bort fra EUR ved beregningen.

Aktierisiko er beregnet for handelsbeholdningen

Med \u201dnegativ\u201d forst\u00e5s, at lange positioner falder i kurs, og korte positioner stiger i kurs.

53 Renterisiko valuta- og varighedsopdelt

Mio. kr.

<= 1 \u00e5r

2 \u00e5r

5 \u00e5r

>= 10 \u00e5r

I alt

Heraf rente-risiko uden for handels-beholdning

2024

DKK

355

-239

-1.397

290

-991

-1.072

EUR

-187

276

-369

332

52

81

GBP

2

3

0

3

8

-3

JPY

4

0

0

4

8

0

SEK

4

-5

6

1

6

6

USD

-2

3

-9

17

9

10

\u00d8vrige

3

1

0

0

4

2

I alt

179

39

-1.769

647

-904

-976

2023

DKK

339

6

-1.553

44

-1.164

-1.154

EUR

-53

54

-212

338

127

103

GBP

6

-3

3

2

8

-4

JPY

2

0

0

5

7

0

SEK

2

7

-1

-1

7

3

USD

-10

25

-9

18

24

9

\u00d8vrige

7

3

-0

1

11

1

I alt

293

92

-1.772

407

-980

-1.042

Renterisikoen er udtrykt som markedsv\u00e6rdi\u00e6ndringen ved -1%-point skift til alle renter.

54 Renterisiko produkt- og varighedsopdelt

Mio. kr.

2024

2023

<= 1 \u00e5r

2 \u00e5r

5 \u00e5r

>= 10 \u00e5r

I alt

Heraf rente-risiko uden for handels-beholdning

<= 1 \u00e5r

2 \u00e5r

5 \u00e5r

>= 10 \u00e5r

I alt

Heraf rente-risiko uden for handels-beholdning

Aktiver

Tilgodehavender hos kreditinst og centralbanker

-21

-48

102

-26

7

7

-15

-45

78

-3

15

15

Udl\u00e5n

378

124

228

212

942

942

471

128

304

259

1.162

1.162

Obligationer

278

201

360

844

1.683

1.356

224

122

533

707

1.586

1.248

Forpligtelser

G\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

-9

0

0

0

-9

-9

-29

0

0

0

-29

-29

Indl\u00e5n

-69

-12

-2.016

0

-2.097

-2.097

-97

14

-2.238

0

-2.321

-2.321

Udstedte obligationer

-71

-87

-777

0

-935

-935

-84

-146

-535

0

-765

-765

Efterstillede kapitalindskud

-3

-12

-185

0

-200

-200

-2

0

-100

0

-102

-102

F\u00e6lles funding

-109

-7

-39

-106

-261

-261

-129

-12

-48

-126

-315

-314

Afledte finansielle instrumenter

Rente- og valutaswaps

-188

-114

592

-305

-15

322

-39

72

331

-453

-89

191

\u00d8vrige afledte finansielle instrumenter

-1

-9

-36

2

-44

-42

-11

-8

-80

29

-70

-68

Futures

-6

3

2

26

25

-59

4

-33

-17

-6

-52

-59

I alt

179

39

-1.769

647

-904

-976

293

92

-1.772

407

-980

-1.042

Renterisikoen er udtrykt som markedsv\u00e6rdi\u00e6ndringen ved -1%-point skift til alle renter

55 Valutarisiko

Mio. kr.

Valutakursindikatorer

2024

2023

Valutakursindikator 1

1.501

1.514

Valutakursindikator 1 i pct. af kernekapital

3,3

3,7

Valutakursindikatorer opg\u00f8res i overensstemmelse med Finanstilsynets retningslinjer

Valutaeksponering fordelt p\u00e5 valutaer

2024

2023

EUR

-1.361

-1.499

SEK

-52

22

CAD

51

73

PLN

-9

-6

CHF

-54

-5

NOK

203

182

USD

201

179

GBP

13

22

\u00d8vrige, lang

20

102

\u00d8vrige, kort

-25

-4

I alt

-1.013

-934

56 Aktierisici

Mio. kr.

Aktierisiko A

2024

2023

Noterede aktier og instrumenter

79

58

Unoterede aktier

101

102

I alt

180

160

Aktierisiko B

2024

2023

Noterede aktier og instrumenter

111

138

Unoterede aktier

101

102

I alt

212

240

Aktierisiko A opg\u00f8res som 10% af nettoeksponeringen i aktier, hvor nettoeksponeringen er opgjort som positive eksponeringer fratrukket negative eksponeringer. Aktierisiko A udtrykker s\u00e5ledes st\u00f8rrelsen af det tab/den gevinst, der vil v\u00e6re resultatet af en global kurs\u00e6ndring p\u00e5 10%.

Aktierisiko B opg\u00f8res som 10% af den numeriske eksponering i aktier. Dette risikom\u00e5l udtrykker s\u00e5ledes bruttoeksponeringen, idet risikom\u00e5let viser st\u00f8rrelsen af det tab, der vil v\u00e6re resultat af et 10% kursfald p\u00e5 alle positive eksponeringer samtidig med en 10% kursstigning p\u00e5 alle negative eksponeringer.

Foruden aktierisiko A og B har koncernen limitering af enkelteksponeringer i aktier med henblik p\u00e5 at begr\u00e6nse koncentrationsrisikoen, herunder er andelen af Jyske Bank-aktier ogs\u00e5 limiteret.

57 Regnskabsm\u00e6ssig sikring

Mio. kr.

2024

2023

Amortiseret kostpris/nominel v\u00e6rdi

Regnskabsm\u00e6ssig v\u00e6rdi

Akkumuleret regnskabsm\u00e6ssig dagsv\u00e6rdiregulering

\u00c5rets gevinst/tab

Amortiseret kostpris/nominel v\u00e6rdi

Regnskabsm\u00e6ssig v\u00e6rdi

Akkumuleret regnskabsm\u00e6ssig dagsv\u00e6rdiregulering

\u00c5rets gevinst/tab

Renterisiko p\u00e5 fast forrentede forpligtelser

Udstedte obligationer

23.155

23.579

-424

-170

16.517

16.771

-254

-409

Efterstillede kapitalindskud

3.730

3.812

-82

-103

2.236

2.215

21

-61

G\u00e6ld til kreditinstitutter

746

726

20

-22

745

704

42

-29

I alt

27.631

28.117

-486

-295

19.498

19.690

-191

-499

Afledte finansielle instrumenter, swaps

Swaps, som sikring til udstedte obligationer

23.155

392

392

160

16.517

232

232

393

Swaps, som sikring til efterstillede kapitalindskud

3.730

71

71

93

2.236

-22

-22

59

Swaps, som sikring til g\u00e6ld til kreditinstitutter

746

-20

-20

21

745

-41

-41

27

I alt

27.631

443

443

274

19.498

169

169

479

Sikringsinstrumenter, nominel v\u00e6rdi fordelt p\u00e5 rentekurver

2024

2023

EURIBOR

26.856

17.887

STIBOR

649

1.478

NIBOR

126

133

I alt

27.631

19.498

Sikringsinstrumenter, nominel v\u00e6rdi fordelt p\u00e5 l\u00f8betider

2024

2023

Op til 12 m\u00e5neder

3.730

3.042

1-5 \u00e5r

20.171

16.456

Over 5 \u00e5r

3.730

0

I alt

27.631

19.498

57 Regnskabsm\u00e6ssig sikring, fortsat

Renterisiko

Jyske Bank anvender reglerne for regnskabsm\u00e6ssig sikring af dagsv\u00e6rdier for udvalgte fastforrentede udstedte obligationer til amortiseret kostpris, efterstillede kapitalindskud og g\u00e6ld til kreditinstitutter. Form\u00e5let er at undg\u00e5 asymmetriske udsving i det eksterne regnskab, idet s\u00e5vel sikringsinstru-menterne som de sikrede poster herefter kursreguleres i resultatopg\u00f8relsen ved \u00e6ndring i renteniveauet. De anvendte sikringsinstrumenter best\u00e5r af renteswaps, der anvendes til at sikre mod \u00e6ndringer i renteniveauet. Det er alene renten, som er det eneste v\u00e6sentlige risikoelement i de sikrede poster, der sikres, og dermed ikke kreditmarginaler eller lignende.

For hver sikret udstedt obligation, efterstillet kapitalindskud eller g\u00e6ld til kreditinstitut indg\u00e5s en renteswap med samme faste referencerente, sam-me l\u00f8betid og samme nominelle bel\u00f8b, hvorved sikringsforholdet er 1:1.

Den faste rente p\u00e5 de sikrede poster afd\u00e6kkes direkte p\u00e5 sikringsinstrumenternes faste rente, som swappes over i variabel 3-6 m\u00e5neder EURIBOR rente, som indg\u00e5r i bankens normale risikostyring.

Sikringsinstrumenternes regnskabsm\u00e6ssige v\u00e6rdi indg\u00e5r i balancen under posten \u201dAndre aktiver\u201d ved positive dagsv\u00e6rdier, og under posten \u201dAndre forpligtelser\u201d ved negative dagsv\u00e6rdier.

Sikringseffektiviteten fasts\u00e6ttes ved at sammenholde renteelementet af den totale dagsv\u00e6rdi p\u00e5 sikringsinstrumenterne med renteelementet af den totale dagsv\u00e6rdi p\u00e5 de sikrede poster. Yderligere beregnes sikringseffektivitet m\u00e5nedsvis og hvert kvartal p\u00e5 sikringsinstrumenterne mod de sikrede poster for periodens gevinst/tab p\u00e5 renteelementet af dagsv\u00e6rdien.

Den nuv\u00e6rende portef\u00f8lje af sikrede poster udl\u00f8ber l\u00f8bende hen over \u00e5rtiet med sidste forretning i 2030 (hovedstolen p\u00e5 portef\u00f8ljen er i alt 27,6 mia. kr.). De sikrede poster udl\u00f8ber hen over \u00e5rene 2025-2030, hvor der udl\u00f8ber ca. 4 mia. kr. pr. \u00e5r, dog udl\u00f8ber der i 2028 ca. 7,5 mia. kr.

En mindre ineffektivitet mellem de sikrede poster og sikringsinstrumenterne skyldes at omkostninger fra udstedelsen af de sikrede poster periodise-res hen over l\u00f8betiden, hvor der ikke er modsvarende effekt indregnet p\u00e5 sikringsinstrumenterne. Desuden kan ineffektivitet opst\u00e5, n\u00e5r de indregne-de regnskabsm\u00e6ssige v\u00e6rdier er meget lave. Den indregnede sikringsineffektivitet i resultatet udg\u00f8r 21 mio. kr. (2023: 20 mio. kr.), idet \u00e5rets gevinst p\u00e5 sikringsinstrumenter udg\u00f8r 274 mio. kr. (2023: 479 mio. kr.) og tab p\u00e5 de sikrede poster er 295 mio. kr. (2023: 499 mio. kr.).

Tabellen p\u00e5 side 216 viser sikringsinstrumenternes fordeling p\u00e5 aktuelle reference renter, hvor Jyske Bank prim\u00e6rt ligger i EURIBOR. Den altover-vejende del af sikringsinstrumenternes nominelle v\u00e6rdi ligger ligeledes EURIBOR, hvor timingen af disse prim\u00e6rt ligger med l\u00f8betider 1-5 \u00e5r.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfMarketRiskExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__159-1": { "value": "

56 Aktierisici

Mio. kr.

Aktierisiko A

2024

2023

Noterede aktier og instrumenter

79

58

Unoterede aktier

101

102

I alt

180

160

Aktierisiko B

2024

2023

Noterede aktier og instrumenter

111

138

Unoterede aktier

101

102

I alt

212

240

Aktierisiko A opg\u00f8res som 10% af nettoeksponeringen i aktier, hvor nettoeksponeringen er opgjort som positive eksponeringer fratrukket negative eksponeringer. Aktierisiko A udtrykker s\u00e5ledes st\u00f8rrelsen af det tab/den gevinst, der vil v\u00e6re resultatet af en global kurs\u00e6ndring p\u00e5 10%.

Aktierisiko B opg\u00f8res som 10% af den numeriske eksponering i aktier. Dette risikom\u00e5l udtrykker s\u00e5ledes bruttoeksponeringen, idet risikom\u00e5let viser st\u00f8rrelsen af det tab, der vil v\u00e6re resultat af et 10% kursfald p\u00e5 alle positive eksponeringer samtidig med en 10% kursstigning p\u00e5 alle negative eksponeringer.

Foruden aktierisiko A og B har koncernen limitering af enkelteksponeringer i aktier med henblik p\u00e5 at begr\u00e6nse koncentrationsrisikoen, herunder er andelen af Jyske Bank-aktier ogs\u00e5 limiteret.

59 Likviditetsrisiko

Likviditetsrisiko opst\u00e5r som f\u00f8lge af finansierings mismatch i balancen. Koncernens likviditetsrisici kan prim\u00e6rt henf\u00f8res til bankudl\u00e5nsaktiviteterne, idet udl\u00e5n har en l\u00e6ngere kontraktlig varighed end dens gennemsnitlige finansieringskilder. Likviditetsrisici i Jyske Realkredit er begr\u00e6nsede som f\u00f8l-ge af efterlevelse af realkreditlovgivningens balanceprincipper for SDO-udstedelse. Note 17 angiver restl\u00f8betid for en r\u00e6kke aktiver og forpligtelser.

Form\u00e5l og overordnet setup

Koncernbestyrelsen fastl\u00e6gger likviditetsrisikoprofilen udtrykt som en afbalancering af risikoniveau og koncernens omkostninger til styring af likvidi-tetsrisiko. De valgte risikoniveauer revurderes l\u00f8bende under hensyntagen til de aktuelle markedsm\u00e6ssige og konjunkturelle forhold i Danmark og i den finansielle sektor.

Den samlede ud- og indl\u00e5nsudvikling i den danske banksektor, ratingbureauernes vurdering af koncernens likviditets- og finansieringsrisici samt \u00e6n-drede lovkrav vil naturligt give anledning til, at Jyske Bank revurderer hvilke risikoniveauer, der vurderes at v\u00e6re betryggende.

Jyske Banks likviditetsstyring skal sikre tilstr\u00e6kkelig kort- og langsigtet likviditet til, at koncernen rettidigt kan honorere sine betalingsforpligtelser ved afholdelse af rimelige finansieringsomkostninger. Dette sikres gennem nedenst\u00e5ende m\u00e5ls\u00e6tninger og politikker:

En st\u00e6rk og stabil indl\u00e5nsbase, som sikrer stabilitet i den langsigtede finansiering af koncernens udl\u00e5nsaktiviteter.

Fastholdelse af en h\u00f8j rating hos internationale ratingbureauer.

Vedvarende adgang til de internationale kapitalmarkeder, hvorved kontinuerlig adgang til en diversificeret og professionel finansieringsbase opn\u00e5s.

Opretholdelse af en betydelig h\u00f8jlikvid likviditetsbuffer afstemt i forhold til afl\u00f8bsprofilen p\u00e5 kapitalmarkedsfinansieringen. Likviditetsbufferen sikrer, at Jyske Bank kan modst\u00e5 effekten af flere ugunstige likviditetsscenarier.

Organisering, styring og overv\u00e5gning

Koncernbestyrelsen har vedtaget en likviditetspolitik med tilh\u00f8rende likviditetsinstruks, der bl.a. fasts\u00e6tter specifikke kritiske tidshorisonter for kon-cernens likviditetsposition under forskellige ugunstige stressscenarier. Andre centrale n\u00f8gletal omfatter en intern m\u00e5ls\u00e6tning for LCR, NSFR, krav til koncernens likviditetsberedskab og forholdet imellem bankudl\u00e5n og bankindl\u00e5n. P\u00e5 basis af de overordnede limits har Koncerndirektionen udstukket specifikke operationelle bef\u00f8jelser til de operationelt ansvarlige i Jyske Bank, der p\u00e5 daglig basis f\u00f8lger og styrer koncernens likviditet i henhold til be-f\u00f8jelser og likviditetspolitikker.

Jyske Realkredit er p\u00e5lagt likviditetsm\u00e6ssige begr\u00e6nsninger i relation til investeringsprofil i fondsbeholdningen og pengemarkedsplaceringer uden for koncernen for at sikre, at dispositioner i Jyske Realkredit er i overensstemmelse med lovkrav samt interne retningslinjer i Jyske Realkredit og p\u00e5 koncernniveau.

Likviditetspositioner overv\u00e5ges dagligt af Markedsrisiko & Modeller i forhold til de fastlagte bef\u00f8jelser. Bef\u00f8jelsesoverskridelser rapporteres straks i henhold til forretningsgangene for markedsrisici. Jyske Bank havde i 2024 en overd\u00e6kning p\u00e5 alle interne bef\u00f8jelser.

Den kortsigtede likviditetsstyring

Den korte operationelle likviditet styres i Jyske Markets, som er aktiv p\u00e5 de internationale pengemarkeder i alle st\u00f8rre valutaer og relaterede derivater samt prisstiller i de nordiske interbank pengemarkeder. Den korte finansiering p\u00e5 disse markeder indg\u00e5r i koncernens samlede finansieringsstruktur og er dermed integreret i den strategiske likviditetsstyring.

Den strategiske likviditetsstyring

Den strategiske likviditetsstyring er forankret i KoncernFinans. Styring er baseret p\u00e5 forskellige balance- og finansieringsrelaterede m\u00e5ls\u00e6tninger samt opg\u00f8relser af koncernens likviditetsposition i forskellige stressscenarier.

I de anvendte stressscenarier grupperes betalinger fra aktivsiden i likviditetsbalancen efter deres likviditetsgrad, mens betalinger fra forpligtelsessi-den grupperes efter deres forventede stabilitet i forskellige scenarier. Analyserne bygger p\u00e5 de kontraktligt fastsatte forfaldstidspunkter for de enkel-te betalinger. Der tages dog hensyn til, at en stor del af balancen reelt har en l\u00f8betid, der afviger fra den kontraktligt fastsatte. I analyserne anvendes derfor scenariespecifikke forventninger til kunders adf\u00e6rd i de tilf\u00e6lde, hvor den kontraktlige l\u00f8betid ikke anses for at v\u00e6re retvisende for den reelle l\u00f8betid p\u00e5 henholdsvis ind- og udl\u00e5n. I de relevante stressscenarier anvendes likviditetsreserven til at d\u00e6kke negative betalingsstr\u00f8mme.

I de forskellige stressscenarier opg\u00f8res s\u00e5vel en overlevelseshorisont s\u00e5vel som en horisont ift. overholdelse af LCR-lovkravet. Overlevelseshorison-ten er defineret som den horisont, hvor likviditetsberedskabet er tilstr\u00e6kkeligt til at honorere forfald af finansiering. KoncernFinans har ansvaret for l\u00f8bende at sikre, at koncernen kan overholde de kritiske overlevelseshorisonter i de 3 scenarier, der anvendes i den strategiske styring:

Institutspecifikt likviditetsstressscenarie (scenarie 1): Scenariet bygger p\u00e5 en isoleret h\u00e6ndelse i Koncernen, der rokker ved omverdens tillid. Samtidig kan h\u00e6ndelsen medf\u00f8re et tab af kunder. Scenariet indeb\u00e6rer ligeledes, at Jyske Banks rating bliver nedgraderet med \u00e9n notch. Det antages bl.a., at koncernen helt afsk\u00e6res adgang til kapitalmarkederne defineret som, CP, Interbank samt udstedelser af seniorg\u00e6ld og kapitalin-strumenter. Ligeledes mister koncernen hurtigt en betydelig del af de kreditf\u00f8lsomme kundeindl\u00e5n og tillige medtages risikoen for, at banken skal stille yderligere sikkerheder som derivatmodpart. M\u00e5ls\u00e6tningen er en horisont p\u00e5 min. 24 m\u00e5neder.

Kapitalmarkedsscenarie (scenarie 2): Dette scenarie er de facto ogs\u00e5 et recessionsscenarie. Efter en langvarig \u00f8konomisk tilbagegang lider banker generelt under \u00f8gede kredittab og svag indtjening. Ejendomsmarkedet er pr\u00e6get af store prisfald. Omverdens tillid til banksektoren er p\u00e5 kraftig retur, hvilket medf\u00f8rer en fastfrysning af kapitalmarkedet. Koncernen klarer sig p\u00e5 linje med sektoren og undg\u00e5r en nedgradering fra ratingbureau-er. Koncernen afsk\u00e6res fra kapitalmarkederne defineret som, CP, Interbank samt udstedelser af seniorg\u00e6ld og kapitalinstrumenter. Omvendt bliver Jyske Banks indl\u00e5n kun p\u00e5virket i behersket omfang. Et ejendomsprisfald p\u00e5 samlet 20 % over to \u00e5r medf\u00f8rer, at der kan v\u00e6re behov for, at Jyske Realkredit skal stille \u00f8gede sikkerheder i kapitalcentre for at opretholde SDO kravet. Uro p\u00e5 kapitalmarkederne medf\u00f8rer, at behovet for CSA-sikkerhedsstillelse stiger. Ligeledes betyder en \u00f8get risikoaversion i markedet, at v\u00e6rdien af likviditetsreserven formindskes via en udvidelse af kreditsp\u00e6nd. M\u00e5ls\u00e6tningen er en horisont p\u00e5 min. 18 m\u00e5neder.

Kombinationsscenarie (scenarie 3): Scenariet er en kombination af de to ovenst\u00e5ende; midt i en dyb finanskrise bliver Koncernen ramt af en spe-cifik h\u00e6ndelse, der undergraver tilliden til banken, jf. scenarie 1. Da Koncernen bliver ramt af to h\u00e6ndelser samtidig, bliver ratingnedgraderingen p\u00e5 2 notch, hvilket yderligere skubber til et negativt likviditetsflow. Outflow i scenariet er foreningsm\u00e6ngden af scenarie 1 og 2. Herudover vil nedgraderingen p\u00e5 to notch i en generel markedskrise- situation formodes, at vanskeligg\u00f8re processen med at finde nye derivatmodparter. Det im\u00f8deses derfor, at det kan blive n\u00f8dvendigt for Koncernen at stille betydelige (og mere permanente) sikkerheder overfor nye derivatmodparter. M\u00e5ls\u00e6tningen er en horisont p\u00e5 min. 9 m\u00e5neder.

Ud over m\u00e5ls\u00e6tningerne p\u00e5 overlevelseshorisonter indeholder den l\u00f8bende koncernrapportering den beregnede horisont for overholdelse af NSFR- og LCR-lovkravene i scenarierne.

59 Likviditetsrisiko, fortsat

Likviditetsberedskabsplan

Likviditetsberedskabsplanen tr\u00e6der i kraft, hvis koncernen kun kan overholde interne bef\u00f8jelser til st\u00e6rkt for\u00f8gede omkostninger eller ultimativt ikke er i stand til at opretholde de kritiske tidshorisonter. Beredskabsplanen fastl\u00e6gger et bredt katalog over mulige handlinger, der kan styrke koncernens likviditetssituation.

Koncernens likviditetsberedskab

Jyske Bank koncernens likviditetsberedskabet opg\u00f8res som aktiver, der enten kan s\u00e6lges hurtigt eller pants\u00e6ttes som sikkerhed for l\u00e5n og s\u00e5ledes kan anvendes til hurtig og effektiv likviditetsfremskaffelse. Fremskaffelsen af sikret finansiering er ikke afh\u00e6ngig af Jyske Banks kreditv\u00e6rdighed, men afh\u00e6nger alene af kvaliteten af aktiverne, der stilles til sikkerhed. Kun aktiver, som ikke anvendes i den daglige drift af koncernen medregnes. I bereg-ningen af koncernens samlede likviditetsberedskab tages h\u00f8jde for mulige v\u00e6rdiforringelser (haircuts) af de respektive aktiver.

Jyske Banks v\u00e6rdipapirbeholdning er i den interne likviditetsstyring opdelt i tre grupper efter likviditetsgrad:

Ultra likvide aktiver. Kontante placeringer i Danmarks Nationalbank eller ECB, der i henhold til centralbankernes regels\u00e6t kan g\u00f8res til genstand for likviditet indenfor dagen.

Meget likvide aktiver. Obligationer, der kan g\u00f8res til genstand for bel\u00e5ning i enten Danmarks Nationalbank eller ECB. Den likviditetsm\u00e6ssige v\u00e6rdi af danske stats- og realkreditobligationer samt s\u00e6rligt d\u00e6kkede obligationer fasts\u00e6ttes til markedsv\u00e6rdien fratrukket Nationalbankens specifik-ke haircuts p\u00e5 obligationerne ved bel\u00e5ning. Hertil kommer europ\u00e6iske realkreditobligationer og statsobligationer. Den likviditetsm\u00e6ssige v\u00e6rdi af disse fasts\u00e6ttes til markedsv\u00e6rdien fratrukket ECB\u2019s specifikke haircuts ved bel\u00e5ning. I den interne opg\u00f8relse af likviditetsreserver indg\u00e5r egne realkreditobligationer og sm\u00e5 obligationsserier p\u00e5 lige fod med \u00f8vrige realkreditobligationer (i mods\u00e6tning til LCR-reserven).

Ikke bel\u00e5nbare aktiver. Best\u00e5r af \u00f8vrige oms\u00e6ttelige v\u00e6rdipapirer. Realisationsperioden p\u00e5 s\u00e5danne aktiver kan variere en del afh\u00e6ngigt af marke-det \u2013 enten i form af salg eller bel\u00e5ning p\u00e5 det private repo-marked. Haircuts er fastsat til 25 %. V\u00e6rdipapirer under denne gruppe best\u00e5r prim\u00e6rt af aktiver i valuta forskellig fra DKK og EUR, samt securitiseringspositioner i form af CLO\u2019ere.

For yderligere oplysninger om likviditetsrisiko henvises til afsnittet \u201dLikviditetsstyring\u201d i regnskabsberetningen.

Aktivbeh\u00e6ftelse

Aktivbeh\u00e6ftelse er en naturlig og en uundg\u00e5elig del af koncernens daglige aktiviteter. St\u00f8rre aktivbeh\u00e6ftelse af koncernens aktiver indeb\u00e6rer imid-lertid en strukturel subordinering af koncernens usikrede kreditorer. For at sikre at koncernen til stadighed har adgang til usikret finansiering, er der etableret en politik p\u00e5 omr\u00e5det, der sikrer, at aktivbeh\u00e6ftelsen ikke udvides i uhensigtsm\u00e6ssigt omfang.

I Jyske Bank er f\u00f8lgende typer af aktivbeh\u00e6ftelse med v\u00e6sentligt omfang identificeret:

\u2022\tUdstedelse af SDO\u2019er

\u2022\tPeriodevis kortsigtet finansiering i Danmarks Nationalbank og ECB

\u2022\tRepo-finansiering

\u2022\tDerivat- og clearingsaktiviteter

Udstedelse af SDO\u2019er i Jyske Realkredit A/S udg\u00f8r den v\u00e6sentligste aktivbeh\u00e6ftelse. Udstedelse af SDO\u2019er er et langsigtet og strategisk vigtigt in-strument til at sikre stabil og attraktiv finansiering.

Koncernen \u00f8nsker ikke at v\u00e6re strukturelt afh\u00e6ngig af finansiering af sine aktiviteter i centralbanker, og likviditetsstyringen tilrettel\u00e6gges, s\u00e5 privat finansiering kan opn\u00e5s i de fleste scenarier. P\u00e5 den anden side kan kortsigtede l\u00e5n ikke udelukkes i tilf\u00e6lde af st\u00f8rre uventede likviditetsforskydninger, og det anses naturligt at anvende centralbanker som en af de sidste muligheder.

Deltagelse i repo-markedet for institutionelle kunder og andre finansielle institutter er en integreret del af forretningsmodellen i Jyske Markets. Det er politikken, at s\u00e5danne repo-transaktioner skal v\u00e6re omfattet af kollateralaftaler (CSA), s\u00e5 koncernen ikke oppeb\u00e6rer kreditrisiko ved disse trans-aktioner. Repo-forretninger foretages alene p\u00e5 meget likvide aktiver. Repo-forretninger indg\u00e5r tillige som en naturlig del i styringen af koncernens likviditetsreserve. Selvom repo-forretninger er en vigtig del af Jyske Markets, kan disse relativt hurtigt skaleres op eller ned.

Derivat- og clearingsaktiviteter indeb\u00e6rer aktivbeh\u00e6ftelse via aftaler om finansiel sikkerhedsstillelse. Koncernen tilstr\u00e6ber, at kollateral prim\u00e6rt modtages og afgives via kontanter, men omfatter ogs\u00e5 sikkerhedsstillelse i form af obligationer.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfLiquidityRiskExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__163": { "value": "

61 Transaktioner med n\u00e6rtst\u00e5ende parter

Mio. kr.

Transaktioner med associerede virksomheder

2024

2023

Andre forpligtelser

104

75

Udgifter til personale og administration

856

762

Transaktioner med joint ventures

2024

2023

Udl\u00e5n

23

24

Renteindt\u00e6gter

2

3

Som n\u00e6rtst\u00e5ende parter anses tilknyttede og associerede virksomheder samt joint ventures. Der henvises til koncernoversigten i note 65.\t

Som n\u00e6rtst\u00e5ende parter anses ligeledes Jyske Banks direktion og bestyrelse, samt n\u00e6rtst\u00e5ende parter til disse. Ingen udl\u00e5n til n\u00e6rtst\u00e5ende parter er kreditforringet.\t

Jyske Bank anser ikke repr\u00e6sentantskabet som et sn\u00e6vert ledelsesorgan.\t

Transaktionerne mellem n\u00e6rtst\u00e5ende parter er kendetegnet ved almindelige finansielle forretninger og ydelser af driftsm\u00e6ssig karakter. Mellem Jy-ske Bank A/S og Jyske Realkredit A/S er der indg\u00e5et en aftale om f\u00e6lles funding og en aftale om outsourcing. Transaktioner relateret til disse aftaler er elimineret i koncernen.\t

Transaktioner mellem Jyske Bank og tilknyttede og associerede virksomheder samt joint ventures sker p\u00e5 markedsvilk\u00e5r eller afregnes p\u00e5 basis af de faktiske omkostninger. Transaktionerne elimineres ved konsolidering. Transaktioner mellem Jyske Bank og \u00f8vrige n\u00e6rtst\u00e5ende parter foretages p\u00e5 markedsm\u00e6ssige vilk\u00e5r herunder rente- og provisionssatser.\t

Jyske Bank A/S Pensionstilskudsfond yder pensionstilskud til nuv\u00e6rende og tidligere medlemmer af direktionen i Jyske Bank og deres efterladte. Pensionsforpligtelsen er aktuarm\u00e6ssigt opgjort og baseres p\u00e5 en r\u00e6kke foruds\u00e6tninger, jf. ogs\u00e5 note 37 vedr. hens\u00e6ttelser til pensioner. Jyske Banks direktion har i 2024 optjent yderligere seniorgodtg\u00f8relse p\u00e5 3 mio. kr. ved anvendelse af u\u00e6ndret diskonteringsrente (2023: 2 mio. kr.), jf. note 12.\t

For Jyske Bank A/S transaktioner med n\u00e6rtst\u00e5ende parter henvises til note 33 i regnskabet for Jyske Bank A/S.\t

Bestyrelsen og n\u00e6rtst\u00e5ende parter

2024

2023

Kortfristede vederlag

9

7

Afgivne garantistillelser

0

0

Modtagne garantistillelser

35

34

Jyske Bank koncernens g\u00e6ld

13

11

Jyske Bank koncernens tilgodehavende, trukket bel\u00f8b

36

36

Jyske Bank koncernens tilgodehavende, tr\u00e6kningsret

37

38

Jyske Bank koncernens renteindt\u00e6gter

0

0

Jyske Bank koncernens renteudgifter

0

0

Rentesatser for udl\u00e5n, procent

0,8-5,3

6,0-9,3

Direktionen og n\u00e6rtst\u00e5ende parter

2024

2023

Kortfristede vederlag

48

49

Afgivne garantistillelser

0

0

Modtagne garantistillelser

31

11

Jyske Bank koncernens g\u00e6ld

13

22

Jyske Bank koncernens tilgodehavende, trukket bel\u00f8b

33

13

Jyske Bank koncernens tilgodehavende, tr\u00e6kningsret

35

13

Jyske Bank koncernens renteindt\u00e6gter

0

0

Jyske Bank koncernens renteudgifter

1

1

\u00c6ndring i nutidsv\u00e6rdien af pensionsforpligtelsen

3

0

Rentesatser for udl\u00e5n, procent

3,7-6,3

3,9-4,2

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfRelatedPartyExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__164-1": { "value": "

62 Leasing som leasingtager

Mio. kr.

Leasingaktiver

2024

2023

Ejendomme

Biler

I alt

Ejendomme

Biler

I alt

Primo

265

9

274

292

9

301

Tilgang

11

5

16

1

6

7

Genm\u00e5ling af leasingforpligtelse

27

-1

26

79

-2

77

Afgang

-11

-1

-12

-14

0

-14

\u00c5rets afskrivninger

-89

-4

-93

-93

-4

-97

Indregnet v\u00e6rdi ultimo

203

8

211

265

9

274

Leasingforpligtelser

Forfald af leasingforpligtelser:

0-1 \u00e5r

103

105

1-5 \u00e5r

110

178

Over 5 \u00e5r

27

26

Ikke diskonteret leasingforpligtelse ultimo

240

309

Indregnet v\u00e6rdi ultimo

226

289

Bel\u00f8b indregnet i resultatopg\u00f8relsen som leasingtager

Renteomkostninger relateret til leasingforpligtelser

9

15

Variable leasingbetalinger ikke indregnet som en del af leasingforpligtelsen

0

0

Omkostninger relateret til kortfristede leasingaktiver (under 12 m\u00e5neder) og til leasingaktivitet med lav v\u00e6rdi

0

0

Oplysninger om leasingtagers endnu ikke p\u00e5begyndte leasingkontrakter\t

Jyske Bank har i 2023 indg\u00e5et en aftale om leje af nyt domicil p\u00e5 Kalvebod Brygge i K\u00f8benhavn medio 2025. Det er forventeligt at leasingaktiverne og leasingforpligtelsen i Jyske Bank p\u00e5virkes med 543 mio. kr. p\u00e5 tidspunktet for f\u00f8rste indregning af leasingkontrakten.\t

63 Leasing som leasinggiver

Mio. kr.

Indt\u00e6gter fra finansiel og operationel leasing

2024

2023

Finansieringsindt\u00e6gter fra finansiel leasing

545

485

Gevinst ved salg af leasingaktiver

10

9

Leasingindt\u00e6gter fra finansiel leasing

555

494

Leasingindt\u00e6gter og gevinst ved salg fra operationel leasing mv.

650

806

I alt

1.205

1.300

Indt\u00e6gter best\u00e5r af finansieringsindt\u00e6gter fra finansiel leasing samt leasingindt\u00e6gter fra operationel leasing mv. Herunder indg\u00e5r ogs\u00e5 evt. modtagne og afgivne gebyrer for finansiel leasing, som er i t\u00e6t forbindelse med finansieringen.\t

Der er ikke indt\u00e6gter fra variable leasingydelser for finansiel leasing, som ikke indg\u00e5r i m\u00e5lingen af nettoinvesteringen.\t

Der er ikke variable leasingydelser hidr\u00f8rende fra operationel leasing, som ikke afh\u00e6nger af et indeks eller en rente.\t

Hovedaktiviteten som leasinggiver er i lighed med tidligere \u00e5r objektfinansiering, der prim\u00e6rt omfatter anl\u00e6gsinvesteringer i driftsmidler/l\u00f8s\u00f8re samt udvalgte l\u00e5neform\u00e5l og sekund\u00e6rt administrations- og finansieringsopgaver for tredjemand i tilknytning til s\u00e5danne investeringer, herunder finansieringsl\u00f8sninger i tredjemands eget brand.\t

Finansiering og leasing tilbydes prim\u00e6rt til danske og svenske privatkunder, dansk registrerede virksomheder og udenlandske privatpersoner eller virksomheder mod h\u00e6ftelse fra en dansk virksomhed.\t

Af- og nedskrivninger p\u00e5 operationelle leasingaktiver

2024

2023

Af- og nedskrivninger p\u00e5 materielle anl\u00e6gsaktiver

375

454

Nedskrivninger p\u00e5 materielle anl\u00e6gsaktiver

19

21

Konstaterede tab henf\u00f8rt til anl\u00e6gsaktiver

1

1

I alt

395

476

63 Leasing som leasinggiver, fortsat

Mio. kr.

Operationelle leasingaktiver

2024

2023

Kostpris primo

2.785

3.131

Tilgang

2.387

1.677

Afgang

1.418

2.023

Kostpris ultimo

3.754

2.785

Afskrivninger primo

794

917

\u00c5rets afskrivninger

676

453

Tilbagef\u00f8rsel af afskrivninger p\u00e5 afh\u00e6ndede aktiver

488

576

Afskrivninger ultimo

982

794

Nedskrivninger primo

43

44

\u00c5rets nedskrivninger

56

28

Tilbagef\u00f8rsel af tidligere \u00e5rs nedskrivninger

37

29

Nedskrivninger ultimo

62

43

Regnskabsm\u00e6ssig v\u00e6rdi ultimo

2.710

1.948

Forfaldsanalyser leasingaktiver

2024

2023

Nutidsv\u00e6rdien af de fremtidige minimumsleasingydelser forfalder som f\u00f8lger:

Forfalder indenfor 1 \u00e5r

541

331

Forfalder indenfor 1-2 \u00e5r

358

157

Forfalder indenfor 2-3 \u00e5r

181

61

Forfalder indenfor 3-4 \u00e5r

61

13

Forfalder indenfor 4-5 \u00e5r

13

1

Forfalder efter 5 \u00e5r

0

0

I alt

1.154

563

Herudover er der ogs\u00e5 ugaranterede restv\u00e6rdier relateret til de operationelle leasingaktiver, som ikke indg\u00e5r i leasingtagers minimum leasingydelser.\t

De operationelle leasingaktiver best\u00e5r i al v\u00e6sentlighed af k\u00f8ret\u00f8jer.\t

Under leasingaktiver indg\u00e5r hjemtagne aktiver med i alt 119 mio. kr. (2023: 151 mio. kr.). Aktiverne forventes releaset til nye kunder eller alternativt afh\u00e6ndet indenfor de kommende 12 m\u00e5neder.\t

Beskrivelse af risici og usikkerhed ved estimering af restv\u00e6rdier\t

Koncernen b\u00e6rer restv\u00e6rdirisici p\u00e5 dets beholdning af operationelle leasingkontrakter.\t

V\u00e6rdians\u00e6ttelsen af koncernens materielle anl\u00e6gsaktiver hidr\u00f8rende fra operationelle leasingaftaler er genstand for en vis usikkerhed, som kan henf\u00f8res til s\u00e5vel en r\u00e6kke udefrakommende markedsp\u00e5virkninger som koncernens egne sk\u00f8n til fremtidige forhold. Dette er s\u00e6rligt relateret til de forventelige pengestr\u00f8mme fra de til aktiverne tilknyttede leasingkontrakter, og i s\u00e6rlig grad pengestr\u00f8mmene fra den efterf\u00f8lgende afh\u00e6ndelse af aktiverne samt de hermed forbundne forhold.\t

De regnskabsm\u00e6ssige restv\u00e6rdier fasts\u00e6ttes til den markedsv\u00e6rdi objektet forventes at have ved udl\u00f8b af kontrakten. Den faktiske markeds-v\u00e6rdi kendes dog f\u00f8rst endeligt p\u00e5 salgstidspunktet, hvorfor fasts\u00e6ttelsen af restv\u00e6rdier i stor udstr\u00e6kning bygger p\u00e5 professionelle sk\u00f8n med udgangspunkt i erfaringer, markedstendenser mv. Salgspriserne for objekterne er st\u00e6rkt p\u00e5virket af udbuds-/eftersp\u00f8rgselssituationen p\u00e5 det danske og europ\u00e6iske bilmarked, herunder branchestr\u00f8mninger indenfor pr\u00e6ferencer for drivmiddel, karrosseri, udstyrsniveauer mv.\t

Den forventede nettosalgspris p\u00e5virkes herudover af f\u00f8rtidsindfrielsesm\u00f8nstre for koncernens privatleasingaftaler i Danmark, da forventningerne til disse er med til at afg\u00f8re det forventede salgstidspunkt. Herudover p\u00e5virkes nettosalgsprisen ogs\u00e5 af oms\u00e6tningshastigheden m\u00e5lt fra tids-punktet for tilbagelevering af objektet til salg og evt. \u00f8vrige fremtidige indt\u00e6gter samt udgifter relateret til realisationen/kontraktafslutningen mv.\t

Risikostyringsstrategi\t

Koncernen overv\u00e5ger l\u00f8bende, om de fastsatte restv\u00e6rdier p\u00e5 igangv\u00e6rende kontrakter balancerer med den forventede realisationspris, samt om \u00f8vrige forhold i \u00f8vrigt indikerer et nedskrivningsbehov. Dette sker i t\u00e6t forbindelse med den l\u00f8bende prisstillelse p\u00e5 nye kampagner, samt om de stillede restv\u00e6rdier p\u00e5 k\u00f8rende kampagner fortsat er passende og korrekte.\t

Ovenst\u00e5ende opgave har b\u00e5de dedikerede medarbejder- og ledelsesressourser, s\u00e5vel som IT-applikationer som hj\u00e6lper i den l\u00f8bende monitore-ring af risikobilledet.\t

Finansielle leasingaftaler

2024

2023

Kostpris primo

10.384

10.360

Tilgange

4.930

4.413

Afgange

4.563

4.389

Kostpris ultimo

10.751

10.384

Nedskrivninger primo

160

167

\u00c5rets nedskrivninger

108

95

Tilbagef\u00f8rsel af tidligere \u00e5rs nedskrivninger

86

102

Nedskrivninger ultimo

182

160

Regnskabsm\u00e6ssig v\u00e6rdi ultimo

10.569

10.224

63 Leasing som leasinggiver, fortsat

Mio. kr.

Forfaldsanalyse

2024

2023

Nominel v\u00e6rdi af de fremtidige leasingydelser:

Forfalder indenfor 1 \u00e5r

2.644

2.588

Forfalder indenfor 1-2 \u00e5r

1.987

1.978

Forfalder indenfor 2-3 \u00e5r

1.426

1.446

Forfalder indenfor 3-4 \u00e5r

926

955

Forfalder indenfor 4-5 \u00e5r

524

538

Forfalder efter 5 \u00e5r

326

426

I alt

7.833

7.931

Sammenh\u00e6ng mellem forfaldsanalyse og nettoinvestering

2024

2023

Nominel v\u00e6rdi af de fremtidige minimumsleasingydelser, jf. ovenfor

7.833

7.931

Heraf ikke indregnet renteindtjening (ved nuv\u00e6rende renteniveau) indeholdt i minimumsleasingydelserne

996

1.055

Nutidsv\u00e6rdien af garanterede restv\u00e6rdier ved udl\u00f8b af aftalerne

510

487

Nutidsv\u00e6rdien af ej garanterede restv\u00e6rdier ved udl\u00f8b af aftalerne

3.403

3.021

I alt

10.750

10.384

Bogf\u00f8rt v\u00e6rdi af finansiel leasing er p\u00e5virket af s\u00e5vel tilgang af nye aftaler, forl\u00e6ngelser, indfrielser samt regulering af nedskrivninger til forventet kredittab.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfLeasesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__166": { "value": "

64 Virksomhedssammenslutninger

Der har ikke v\u00e6ret virksomhedssammenslutninger i 2024.

Jyske Bank har den 1. oktober 2023 erhvervet PFA Bank A/S (herefter ben\u00e6vnt \"PFA Bank\"). Som led i transaktionen er der indg\u00e5et aftale med Investeringsforeningen PFA Invest om administration og portef\u00f8ljeforvaltning af kundernes midler.

PFA Bank blev etableret i 2013 og tilbyder helheds- og investeringsr\u00e5dgivning ift. investeringsprodukter. Transaktionen omfatter ca. 10.000 privat-kunder og private banking kunder, indl\u00e5n for 0,7 mia. kr. og midler under forvaltning for i alt 16,1 mia. kr. best\u00e5ende af 13,5 mia. kr. investeret i PFA Invest gennem PFA Bank og andre banker samt 2,6 mia. kr. investeret i PFA Invest gennem PFA Pensions \"Du investerer\".

Med k\u00f8bet styrker Jyske Bank forretningsomfanget indenfor kapitalforvaltning og formuer\u00e5dgivning, og det medf\u00f8rer begr\u00e6nset kapitalforbrug for Jyske Bank.

K\u00f8bsvederlaget for PFA Bank er 247 mio. kr., som afregnes kontant. K\u00f8bsvederlaget tager udgangspunkt i overtagne nettoaktiver samt en mer-betaling p\u00e5 120 mio. kr.

Jyske Bank har afholdt transaktionsomkostninger forbundet med overtagelsen for 5 mio. kr. til juridiske og finansielle r\u00e5dgivere.

De overtagne nettoaktiver indg\u00e5r i segmentoplysningerne for koncernen under Bankaktiviteter.

Fordeling af k\u00f8bsvederlaget er vist i tabellen til h\u00f8jre.

Overtagelsesbalancen er baseret p\u00e5 balancen for PFA Bank pr. 30. september 2023.

Dagsv\u00e6rdien af kunderelationer er fastsat ved hj\u00e6lp af Multi-Period Excess Earnings-metoden (MEEM). Kunderelationer opg\u00f8res s\u00e5ledes til nutids-v\u00e6rdien af de forventede fremtidige pengestr\u00f8mme, der opn\u00e5s gennem salg til kunderne, efter at der er fratrukket et rimeligt afkast af alle andre aktiver, som er med til at generere de p\u00e5g\u00e6ldende pengestr\u00f8mme. V\u00e6rdien af det immaterielle aktiv er opgjort til 120 mio. kr. Kunderelationer akti-veres og afskrives over 7 \u00e5r.

For perioden siden overtagelsen har PFA Bank indg\u00e5et i koncernens netto rente- og gebyrindt\u00e6gter med 16 mio. kr. og resultat f\u00f8r skat med -12 mio. kr.

Koncernens netto rente- og gebyrindt\u00e6gter for 2023, opgjort som om PFA Bank blev overtaget den 1. januar 2023, er 83 mio. kr. og resultat f\u00f8r skat -2 mio. kr.

2023 - K\u00f8b af PFA Bank A/S

Mio. kr.

Dagsv\u00e6rdiopg\u00f8relse

1. oktober 2023

Aktiver

Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker

183

Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker

55

Obligationer til dagsv\u00e6rdi

636

Immaterielle aktiver (kunderelationer)

120

Aktuelle skatteaktiver

1

Andre aktiver

17

Aktiver i alt

1.012

Forpligtelser

Indl\u00e5n og anden g\u00e6ld

732

Aktuelle skatteforpligtelser

2

Andre passiver

31

Forpligtelser i alt

765

Overtagne nettoaktiver

247

K\u00f8bsvederlag

247

Goodwill

0

Garantier

2

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfBusinessCombinationsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__167": { "value": "

65 Koncernoversigt

31. december 2024

Aktivitet

Valuta

Selskabskapital 1.000 enheder

Ejerandel i %

Stemme-andel i %

Aktiver mio. kr. ultimo 2024

Forpligtelser mio. kr. ultimo 2024

Egenkapital mio. kr. utlimo 2024

Indt\u00e6gter mio. kr. 2024

Resultat mio. kr. 2024

Jyske Bank A/S

Bank

DKK

642.721

383.928

333.340

50.588

21.069

5.312

Dattervirksomheder

Jyske Realkredit A/S, Kgs. Lyngby

Realkredit

DKK

500.000

100

100

399.976

373.498

26.478

13.127

2.289

Jyske Bank Nominees Ltd., London

Investering og finansiering

GBP

0

100

100

0

0

0

0

0

Jyske Finans A/S, Silkeborg

Leasing, finansiering og factoring

DKK

100.000

100

100

26.927

24.883

2.044

1.884

337

Ejendomsselskabet af 01.11.2017 A/S, Silkeborg

Ejendomme

DKK

500

100

100

47

45

2

4

2

Gl. Skovridergaard A/S, Silkeborg

Kursusvirksomhed

DKK

600

100

100

29

23

6

19

0

Ejendomsselskabet af 01.10.2015 ApS, Silkeborg

Ejendomme

DKK

500

100

100

90

88

2

2

1

Jyske Invest Fund Management A/S, Silkeborg

Investering og finansiering

DKK

76.000

100

100

476

123

353

247

67

Jyske Vindm\u00f8lle A/S, Hobro

Vindm\u00f8lle

DKK

400

100

100

42

16

26

6

2

Ejendomsselskabet af 1. maj 2009 A/S, K\u00f8benhavn

Ejendomme

DKK

54.000

100

100

103

3

100

4

3

Lokal Bolig A/S, Hiller\u00f8d

Ejendomsm\u00e6glerk\u00e6de

DKK

1.000

69

69

31

2

29

13

3

Esbjerg Storcenter A/S, Kgs. Lyngby (midlertidigt overtaget)*

Ejendomme

DKK

500

100

100

136

352

-217

16

-6

Associerede virksomheder*

Foreningen Bankdata, Fredericia

DKK

472.048

39

39

F\u00e6lleskontrollerede virksomheder*

Netto Biler A/S

DKK

5.000

50

50

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfCompositionOfGroupExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__168": { "value": "

65 Koncernoversigt

31. december 2024

Aktivitet

Valuta

Selskabskapital 1.000 enheder

Ejerandel i %

Stemme-andel i %

Aktiver mio. kr. ultimo 2024

Forpligtelser mio. kr. ultimo 2024

Egenkapital mio. kr. utlimo 2024

Indt\u00e6gter mio. kr. 2024

Resultat mio. kr. 2024

Jyske Bank A/S

Bank

DKK

642.721

383.928

333.340

50.588

21.069

5.312

Dattervirksomheder

Jyske Realkredit A/S, Kgs. Lyngby

Realkredit

DKK

500.000

100

100

399.976

373.498

26.478

13.127

2.289

Jyske Bank Nominees Ltd., London

Investering og finansiering

GBP

0

100

100

0

0

0

0

0

Jyske Finans A/S, Silkeborg

Leasing, finansiering og factoring

DKK

100.000

100

100

26.927

24.883

2.044

1.884

337

Ejendomsselskabet af 01.11.2017 A/S, Silkeborg

Ejendomme

DKK

500

100

100

47

45

2

4

2

Gl. Skovridergaard A/S, Silkeborg

Kursusvirksomhed

DKK

600

100

100

29

23

6

19

0

Ejendomsselskabet af 01.10.2015 ApS, Silkeborg

Ejendomme

DKK

500

100

100

90

88

2

2

1

Jyske Invest Fund Management A/S, Silkeborg

Investering og finansiering

DKK

76.000

100

100

476

123

353

247

67

Jyske Vindm\u00f8lle A/S, Hobro

Vindm\u00f8lle

DKK

400

100

100

42

16

26

6

2

Ejendomsselskabet af 1. maj 2009 A/S, K\u00f8benhavn

Ejendomme

DKK

54.000

100

100

103

3

100

4

3

Lokal Bolig A/S, Hiller\u00f8d

Ejendomsm\u00e6glerk\u00e6de

DKK

1.000

69

69

31

2

29

13

3

Esbjerg Storcenter A/S, Kgs. Lyngby (midlertidigt overtaget)*

Ejendomme

DKK

500

100

100

136

352

-217

16

-6

Associerede virksomheder*

Foreningen Bankdata, Fredericia

DKK

472.048

39

39

F\u00e6lleskontrollerede virksomheder*

Netto Biler A/S

DKK

5.000

50

50

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfSignificantInvestmentsInSubsidiariesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__169": { "value": "

66 Kapitalandele i associerede og f\u00e6lleskontrollerede virksomheder

Mio. kr.

Foreningen Bankdata

2024

2023

Ejerandel, %

39

39

Modtaget udbytte

0

0

Resultatopg\u00f8relse og totalindkomst

Oms\u00e6tning

1.803

1.824

Omkostninger

1.667

1.598

Af- og nedskrivninger

132

197

Finansielle indt\u00e6gter

1

0

Finansielle omkostninger

0

1

Skat af \u00e5rets resultat

0

18

\u00c5rets resultat

5

10

Anden totalindkomst

0

0

Totalindkomst i alt

5

10

Balance

Materielle aktiver

170

177

Immaterielle aktiver

95

206

\u00d8vrige langfristede aktiver

105

105

Likvider

57

70

\u00d8vrige kortfristede aktiver

361

287

Aktiver i alt

788

845

Egenkapital

465

461

Langfristede forpligtelser

41

97

Kortfristede forpligtelser

282

287

Passiver i alt

788

845

De angivne bel\u00f8b er de enkelte v\u00e6sentlige associerede virksomheders seneste offentliggjorte \u00e5rsregnskabstal.

Koncernens strategi omfatter strategiske partnerskaber p\u00e5 centrale omr\u00e5der, herunder it-udvikling via Foreningen Bankdata.

Netto biler A/S er ejet 50%. Den bogf\u00f8rte v\u00e6rdi udg\u00f8r 14 mio. kr. (2023: 15 mio. kr.)

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfJointVenturesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__170": { "value": "

66 Kapitalandele i associerede og f\u00e6lleskontrollerede virksomheder

Mio. kr.

Foreningen Bankdata

2024

2023

Ejerandel, %

39

39

Modtaget udbytte

0

0

Resultatopg\u00f8relse og totalindkomst

Oms\u00e6tning

1.803

1.824

Omkostninger

1.667

1.598

Af- og nedskrivninger

132

197

Finansielle indt\u00e6gter

1

0

Finansielle omkostninger

0

1

Skat af \u00e5rets resultat

0

18

\u00c5rets resultat

5

10

Anden totalindkomst

0

0

Totalindkomst i alt

5

10

Balance

Materielle aktiver

170

177

Immaterielle aktiver

95

206

\u00d8vrige langfristede aktiver

105

105

Likvider

57

70

\u00d8vrige kortfristede aktiver

361

287

Aktiver i alt

788

845

Egenkapital

465

461

Langfristede forpligtelser

41

97

Kortfristede forpligtelser

282

287

Passiver i alt

788

845

De angivne bel\u00f8b er de enkelte v\u00e6sentlige associerede virksomheders seneste offentliggjorte \u00e5rsregnskabstal.

Koncernens strategi omfatter strategiske partnerskaber p\u00e5 centrale omr\u00e5der, herunder it-udvikling via Foreningen Bankdata.

Netto biler A/S er ejet 50%. Den bogf\u00f8rte v\u00e6rdi udg\u00f8r 14 mio. kr. (2023: 15 mio. kr.)

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfInvestmentsAccountedForUsingEquityMethodExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__171": { "value": "

66 Kapitalandele i associerede og f\u00e6lleskontrollerede virksomheder

Mio. kr.

Foreningen Bankdata

2024

2023

Ejerandel, %

39

39

Modtaget udbytte

0

0

Resultatopg\u00f8relse og totalindkomst

Oms\u00e6tning

1.803

1.824

Omkostninger

1.667

1.598

Af- og nedskrivninger

132

197

Finansielle indt\u00e6gter

1

0

Finansielle omkostninger

0

1

Skat af \u00e5rets resultat

0

18

\u00c5rets resultat

5

10

Anden totalindkomst

0

0

Totalindkomst i alt

5

10

Balance

Materielle aktiver

170

177

Immaterielle aktiver

95

206

\u00d8vrige langfristede aktiver

105

105

Likvider

57

70

\u00d8vrige kortfristede aktiver

361

287

Aktiver i alt

788

845

Egenkapital

465

461

Langfristede forpligtelser

41

97

Kortfristede forpligtelser

282

287

Passiver i alt

788

845

De angivne bel\u00f8b er de enkelte v\u00e6sentlige associerede virksomheders seneste offentliggjorte \u00e5rsregnskabstal.

Koncernens strategi omfatter strategiske partnerskaber p\u00e5 centrale omr\u00e5der, herunder it-udvikling via Foreningen Bankdata.

Netto biler A/S er ejet 50%. Den bogf\u00f8rte v\u00e6rdi udg\u00f8r 14 mio. kr. (2023: 15 mio. kr.)

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfSignificantInvestmentsInAssociatesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__172": { "value": "

67 Anvendt regnskabspraksis

Generelt

Koncernregnskabet afl\u00e6gges i overensstemmelse med IFRS regn-skabsstandarder som godkendt af EU. \u00c5rsregnskabet for moderselska-bet afl\u00e6gges i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder Bekendtg\u00f8relse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsm\u00e6glerselskaber m.fl. \u00c5rsrapporten afl\u00e6gges herudover i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til \u00e5rsrap-porter for b\u00f8rsnoterede finansielle selskaber.

Yderligere danske oplysningskrav til \u00e5rsrapporter er for koncernen fastlagt i IFRS-bekendtg\u00f8relsen for finansielle virksomheder udstedt i henhold til lov om finansiel virksomhed samt af Nasdaq Copenhagen A/S og for moderselskabet fastlagt i Lov om finansiel virksomhed samt af Nasdaq Copenhagen A/S.

Reglerne for indregning og m\u00e5ling i moderselskabet er forenelig med IFRS.

\u00c5rsrapporten afl\u00e6gges i danske kroner afrundet til n\u00e6rmeste mio. kr.

\u00c6ndring i regnskabspraksis, nye og \u00e6ndrede standarder samt fortolkningsbidrag

Jyske Bank har med virkning fra 1. januar 2024 implementeret f\u00f8lgende nye eller \u00e6ndrede standarder og fortolkningsbidrag:

IAS1, Pr\u00e6sentation af forpligtelser som hhv. kort- og langfristede

IFRS 16, Leasingforpligtelser i salg og tilbageleasing

IAS 7 samt IFRS 7, Pr\u00e6sentation af leverand\u00f8rfinansiering

Implementeringen har ikke haft nogen v\u00e6sentlig p\u00e5virkning p\u00e5 anvendt regnskabspraksis og/eller koncernregnskabet, herunder sammenlig-ningstallene, og forventes tilmed ikke at p\u00e5virke nuv\u00e6rende eller frem-tidige perioder v\u00e6sentligt.

Regnskabsstandarder og fortolkningsbidrag, der ikke er tr\u00e5dt i kraft

P\u00e5 tidspunktet for offentligg\u00f8relse af \u00e5rsrapporten er nye eller \u00e6ndre-de standarder samt fortolkningsbidrag vedr\u00f8rende:

IFRS 18 \"Pr\u00e6sentation og oplysninger i \u00e5rsregnskaber\", der er-statter IAS 1. Standarden introducerer nye krav til pr\u00e6sentation af resultatopg\u00f8relse, og der introduceres nye krav til klassifikation af poster i resultatopg\u00f8relsen. Dertil introducerer standarden Manage-

ment-defined Performance Measures og nye krav til Aggregering og disaggregering af informationer i de prim\u00e6re opg\u00f8relser og i noter-ne. Standarden tr\u00e6der i kraft 1, januar 2027 med mulighed for f\u00f8r-tidsimplementering, n\u00e5r standarden er godkendt til anvendelse i EU.

IFRS 19 \"Dattervirksomheder ikke underlagt regnskabspligt til myn-dighederne.

\u00c6ndringer til IFRS 9, IFRS 7 og IAS 21

Det forventes ikke, at ovenst\u00e5ende vil p\u00e5virke Jyske Banks regn-skabsafl\u00e6ggelse i v\u00e6sentlig grad.

Bortset fra ovenst\u00e5ende er anvendt regnskabspraksis u\u00e6ndret.

Generelt om indregning og m\u00e5ling

Ved f\u00f8rste indregning m\u00e5les aktiver og forpligtelser til dagsv\u00e6rdi, og for aktiver og forpligtelser, der efterf\u00f8lgende m\u00e5les til amortiseret kost-pris, till\u00e6gges afholdte direkte henf\u00f8rbare transaktionsomkostninger og fradrages modtagne direkte henf\u00f8rbare transaktionsomkostninger. Senere m\u00e5les aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.

Ved indregning og m\u00e5ling tages hensyn til gevinster, tab og risici, der fremkommer inden \u00e5rsrapporten afl\u00e6gges, og som be- eller afkr\u00e6fter forhold, der eksisterede p\u00e5 balancedagen.

Indt\u00e6gter indregnes i resultatopg\u00f8relsen i takt med, at de indtjenes. Omkostninger, der er afholdt for at opn\u00e5 \u00e5rets indtjening, indregnes i resultatopg\u00f8relsen.

Finansielle aktiver indregnes p\u00e5 afviklingstidspunktet, og indregning oph\u00f8rer, n\u00e5r retten til at modtage eller afgive pengestr\u00f8mme fra det finansielle aktiv er udl\u00f8bet, eller hvis det finansielle aktiv er overdraget, og koncernen ogs\u00e5 i al v\u00e6sentlighed har overf\u00f8rt alle risici og afkast tilknyttet ejendomsretten. Finansielle forpligtelser indregnes p\u00e5 afvik-lingstidspunktet, og indregning oph\u00f8rer, n\u00e5r forpligtelsen oph\u00f8rer.

Regnskabsm\u00e6ssige sk\u00f8n

Ved opg\u00f8relsen af den regnskabsm\u00e6ssige v\u00e6rdi af visse aktiver og forpligtelser kr\u00e6ves ledelsesm\u00e6ssige sk\u00f8n over, hvorledes fremtidige begivenheder p\u00e5virker v\u00e6rdien af disse aktiver og forpligtelser p\u00e5 ba-

lancedagen. Sk\u00f8n, der er v\u00e6sentlige for regnskabsafl\u00e6ggelsen, foreta-ges blandt andet ved m\u00e5ling af:

udl\u00e5n, herunder nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n.

dagsv\u00e6rdi af finansielle instrumenter.

hensatte forpligtigelser, herunder hens\u00e6ttelser til ydelsesbaserede pensionsforpligtigelser, tab p\u00e5 garantier, retssager mv.

Virksomhedsovertagelse, herunder opg\u00f8relse af overtagne aktiver og forpligtelser til dagsv\u00e6rdi samt m\u00e5ling til goodwill.

De anvendte sk\u00f8n er baseret p\u00e5 foruds\u00e6tninger, som ledelsen vurderer forsvarlige, men som i sagens natur er usikre. Endvidere er koncernen underlagt risici og usikkerheder, som kan f\u00f8re til, at de faktiske resul-tater vil afvige fra disse sk\u00f8n. En r\u00e6kke v\u00e6sentlige foruds\u00e6tninger og s\u00e6rlige risici for koncernen er oplyst i ledelsesberetningen og i noterne.

Ved opg\u00f8relsen af nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n mv. er der v\u00e6sentlige sk\u00f8n forbundet med kvantificeringen af risikoen for, at alle fremtidige beta-linger ikke modtages. S\u00e5fremt det kan fastsl\u00e5s, at ikke alle fremtidige betalinger vil blive modtaget, er fastl\u00e6ggelsen af st\u00f8rrelsen af de for-ventede betalinger, herunder opstilling af scenarier, risikoklassificering, realisationsv\u00e6rdier af sikkerheder og forventede dividendeudbetalin-ger fra konkursboer, ogs\u00e5 undergivet v\u00e6sentlige sk\u00f8n. Der er v\u00e6sentli-ge sk\u00f8n forbundet med stadie-inddeling af udl\u00e5n mv. i stadie 1, 2 eller 3, hvilket er afg\u00f8rende for, om der indregnes et 12- m\u00e5neders forventet tab eller et forventet tab i hele l\u00e5nets l\u00f8betid. I en r\u00e6kke tilf\u00e6lde er det n\u00f8dvendigt at supplere de modelberegnede nedskrivninger i stadie 1, 2 og 3 med et ledelsesm\u00e6ssigt sk\u00f8n.

Det sker typisk, n\u00e5r samfundsm\u00e6ssige h\u00e6ndelser vurderes at kun-ne p\u00e5virke nedskrivningsniveauet, men som endnu ikke er opfanget af koncernens kreditmodeller. Krigen i Ukraine og h\u00f8j inflation mv. har \u00f8get usikkerheden forbundet med de anvendte sk\u00f8n.

Ved opg\u00f8relsen af dagsv\u00e6rdier af finansielle instrumenter er der v\u00e6-sentlige sk\u00f8n forbundet med m\u00e5lingen til dagsv\u00e6rdi ved et ikke aktivt marked. Dagsv\u00e6rdierne opg\u00f8res ved anvendelse af observerbare markedsdata og anerkendte v\u00e6rdians\u00e6ttelsesteknikker, som omfatter diskonterede pengestr\u00f8msmodeller og modeller til prisfasts\u00e6ttelse af optioner. Inputvariabler omfatter observerbare markedsdata, herunder ikke-noterede rentekurver, valutakurser og volatilitetskurver. Unotere-de aktier v\u00e6rdians\u00e6ttes til en sk\u00f8nnet dagsv\u00e6rdi p\u00e5 baggrund af til-g\u00e6ngelige budget- og regnskabsdata for det p\u00e5g\u00e6ldende selskab eller efter ledelsens bedste sk\u00f8n.

Ved opg\u00f8relsen af hensatte forpligtelser til ydelsesbaserede pensi-onsordninger er der v\u00e6sentlige sk\u00f8n forbundet med fastl\u00e6ggelse af fremtidig medarbejderoms\u00e6tningshastighed, diskonteringsrente og l\u00f8nstigningstakt samt afkast af forbundne aktiver. De hensatte forplig-telser er baseret p\u00e5 eksterne aktuarberegninger og deres anbefaling af anvendte sk\u00f8n. For hens\u00e6ttelser til tab p\u00e5 garantier er det tillige forbundet med usikkerhed at fastsl\u00e5, i hvilket omfang garantien vil blive effektiv ved et \u00f8konomisk sammenbrud hos garantirekvirenten. Ved opg\u00f8relsen af andre hensatte forpligtigelser er der v\u00e6sentlige sk\u00f8n forbundet med at fastsl\u00e5, med hvilken sandsynlighed og i hvilket om-fang en eventuel forpligtigende begivenhed kan og vil medf\u00f8re et frem-tidig tr\u00e6k p\u00e5 Jyske Banks \u00f8konomiske ressourcer.

Ved virksomhedsovertagelse er der v\u00e6sentlige sk\u00f8n forbundet ved opg\u00f8relse af dagsv\u00e6rdien af overtagne aktiver, forpligtigelser og even-tualforpligtelser, herunder s\u00e6rligt fasts\u00e6ttelse af kreditrisikoen p\u00e5 overtagne udl\u00e5n. Ved indregning af kunderelationer, der er v\u00e6rdiansat i overensstemmelse med anerkendt v\u00e6rdians\u00e6ttelsesmetode og baseret p\u00e5 fremtidig indtjening og fastholdelsesgrad, indg\u00e5r der ogs\u00e5 foruds\u00e6tning og antagelser, der giver usikkerhed ved indregning og m\u00e5ling. Goodwill testes for nedskrivning \u00e5rligt eller ved tegn p\u00e5 v\u00e6rdi-forringelse. Nedskrivningstesten anvender sk\u00f8n ved fasts\u00e6ttelse af estimater for fremtidige pengestr\u00f8mme, og hertil kommer usikkerhed ved fasts\u00e6ttelse af diskonteringsrente og markedsudvikling.

Regnskabsm\u00e6ssig sikring

Koncernen anvender regnskabsm\u00e6ssig sikring af renterisikoen p\u00e5 en portef\u00f8lje af forpligtelser. Koncernen anvender reglerne om regnskabs-m\u00e6ssig sikring i IAS 39.

Efterf\u00f8lgende v\u00e6rdireguleringer af afledte finansielle instrumenter, der er klassificeret som og opfylder kriterierne for sikring af dagsv\u00e6rdien af en indregnet fastforrentet forpligtelse, indregnes i resultatopg\u00f8relsen sammen med renteniveauafh\u00e6ngig v\u00e6rdiregulering af den sikrede for-pligtelse. S\u00e5fremt kriterierne for sikring ikke l\u00e6ngere er opfyldt, amor-tiseres den akkumulerede v\u00e6rdiregulering af den sikrede post over den resterende l\u00f8betid.

67 Anvendt regnskabspraksis, fortsat

Koncernregnskabet

Koncernregnskabet omfatter \u00e5rsregnskabet for Jyske Bank A/S og de virksomheder, som den kontrollerer. Kontrol opn\u00e5s, n\u00e5r Jyske Bank A/S

har bestemmende indflydelse over en anden virksomhed,

er eksponeret for eller har ret til variabelt afkast fra sin investering, og

er i stand til at anvende sin bestemmende indflydelse til at opn\u00e5 dette afkast.

Koncernregnskabet udarbejdes som en sammenl\u00e6gning af Jyske Bank A/S og dattervirksomhedernes \u00e5rsregnskaber, der er aflagt i overens-stemmelse med koncernens regnskabspraksis. Der foretages elimine-ring af koncerninterne indt\u00e6gts- og udgiftsposter, interne aktiebesid-delser, mellemv\u00e6render og garantier.

Koncerninterne transaktioner

Transaktioner mellem koncernens virksomheder sker p\u00e5 markedsvilk\u00e5r eller afregnes p\u00e5 basis af de faktiske omkostninger.

Virksomhedssammenslutninger

P\u00e5 overtagelsestidspunktet m\u00e5les aktiver herunder identificerbare immaterielle aktiver, forpligtelser og eventualforpligtelser til dagsv\u00e6rdi-er efter overtagelsesmetoden. Positive forskelsbel\u00f8b mellem kostpri-sen og dagsv\u00e6rdien af de identificerbare nettoaktiver indregnes som goodwill. Negative forskelsbel\u00f8b mellem kostprisen og dagsv\u00e6rdien af de identificerbare nettoaktiver indregnes under andre driftsindt\u00e6gter i resultatopg\u00f8relsen som badwill.

Overtagne eller afh\u00e6ndede dattervirksomheders resultater medtages i den konsoliderede resultatopg\u00f8relse fra tidspunktet, hvor den be-stemmende indflydelse overf\u00f8res til koncernen, og konsolideres ikke l\u00e6ngere fra tidspunktet, hvor den bestemmende indflydelse oph\u00f8rer. Transaktionsomkostninger udgiftsf\u00f8res i resultatopg\u00f8relsen.

Transaktioner i fremmed valuta

Transaktioner i andre valutaer end danske kroner omregnes til trans-aktionsdagens kurs. Uafviklede monet\u00e6re transaktioner i fremmed valuta p\u00e5 balancedagen omregnes til balancedagens kurs. For noterede valutaer anvendes offentliggjorte k\u00f8bs- og salgskurser fra eksterne leverand\u00f8rer.

Ikke-monet\u00e6re aktiver og forpligtelser anskaffet i fremmed valuta og

hvor der ikke sker omvurdering til dagsv\u00e6rdi, kursreguleres ikke.

For et ikke-monet\u00e6rt aktiv med dagsv\u00e6rdi over resultatopg\u00f8relsen indregnes urealiserede valutakursreguleringer i resultatopg\u00f8relsen.

Valutakursgevinster og -tab medtages i \u00e5rets resultat, bortset fra valutakursreguleringer fra ikke-monet\u00e6re aktiver og forpligtelser, hvor \u00e6ndringer i dagsv\u00e6rdien indregnes i anden totalindkomst.

Modregning

Aktiver og forpligtelser modregnes, n\u00e5r koncernen har en juridisk ret til at modregne de indregnede bel\u00f8b og samtidig har til hensigt at netto-afregne eller realisere aktivet og indfri forpligtigelsen samtidigt.

Leasingkontrakter

Et leasingaktiv og en leasingforpligtelse indregnes i balancen, n\u00e5r kon-cernen i henhold til en indg\u00e5et leasingaftale f\u00e5r stillet leasingaktiv til r\u00e5-dighed i en leasingperiode, og n\u00e5r koncernen opn\u00e5r ret til stort set alle de \u00f8konomiske fordele fra brugen af det identificerede aktiv og retten til at bestemme over brugen heraf.

Leasingforpligtelser m\u00e5les ved f\u00f8rste indregning til nutidsv\u00e6rdien af de fremtidige leasingydelser tilbagediskonteret med en alternativ l\u00e5neren-te, som udg\u00f8r omkostningen ved at optage ekstern finansiering for et tilsvarende aktiv. Efterf\u00f8lgende m\u00e5les leasingforpligtelsen til amortise-ret kostpris under den effektive rentes metode. Leasingforpligtelsen genberegnes, n\u00e5r der er \u00e6ndringer i de underliggende kontraktuelle pengestr\u00f8mme, hvis der er \u00e6ndringer i estimatet af restv\u00e6rdigaranti, eller hvis koncernen \u00e6ndrer sin vurdering af, om en k\u00f8bs-, forl\u00e6ngel-ses- eller opsigelsesoption med rimelig sikkerhed forventes udnyttet.

Leasingaktivet m\u00e5les ved f\u00f8rste indregning til kostpris, hvilket svarer til v\u00e6rdien af leasingforpligtelsen korrigeret for forudbetalte leasingbe-talinger med till\u00e6g af direkte relaterede omkostninger. Efterf\u00f8lgende m\u00e5les leasingaktivet til kostpris fratrukket akkumulerede af- og ned-skrivninger. Leasingaktiver afskrives over den korteste af leasingperi-oden og leasingaktivets brugstid. Afskrivningerne indregnes line\u00e6rt i resultatopg\u00f8relsen. Leasingaktiver justeres for \u00e6ndringer i leasingfor-pligtelsen som f\u00f8lge af \u00e6ndringer i vilk\u00e5rene i leasingaftalen eller \u00e6n-dringer i kontraktens pengestr\u00f8mme.

Leasingaktiver afskrives line\u00e6rt over den forventede lejeperiode, der udg\u00f8r:

Ejendomme\t5-10 \u00e5r

Biler\t3-5 \u00e5r

Leasingaktivet og leasingforpligtelsen oplyses i noterne.

Koncernen indregner ikke kortfristede leasingaftaler i balancen. I ste-det indregnes leasingydelser vedr\u00f8rende disse leasingaftaler line\u00e6rt i resultatopg\u00f8relsen.

Aktiver, som udlejes p\u00e5 finansielle leasingvilk\u00e5r, indregnes, m\u00e5les og pr\u00e6senteres som udl\u00e5n.

Aktiver, som udlejes p\u00e5 operationelle leasingvilk\u00e5r, indregnes s\u00e5ledes og pr\u00e6senteres som koncernens \u00f8vrige aktiver af tilsvarende type. Leasingindt\u00e6gter fra operationelle leasingaftaler indregnes line\u00e6rt over den aktuelle leasingperiode under andre driftsindt\u00e6gter.

Skat

Jyske Bank A/S er sambeskattet med danske dattervirksomheder. Den beregnede danske skat af \u00e5rets indkomst fordeles mellem de danske virksomheder efter fuldfordelingsmetoden. Den indenlandske sel-skabsskat betales i henhold til acontoskatteordningen.

Skat udg\u00f8r summen af beregnet aktuel skat og \u00e6ndring i udskudt skat samt efterregulering af tidligere \u00e5rs beregnet skat. Beregnet aktuel skat hviler p\u00e5 \u00e5rets skattepligtige indkomst. Udskudt skat indregnes og m\u00e5les efter den balanceorienterede g\u00e6ldsmetode af forskelle mellem regnskabsm\u00e6ssige og skattem\u00e6ssige v\u00e6rdier af aktiver og forpligtel-ser. Udskudte skatteforpligtelser indregnes generelt af alle midlertidige forskelle, og udskudte skatteaktiver indregnes i det omfang, at det er sandsynligt, at skattepligtige indkomster forefindes, hvori fradragsbe-rettigede midlertidige forskelle kan modregnes. S\u00e5danne aktiver og for-pligtelser indregnes ikke, hvis den midlertidige forskel skyldes goodwill.

Den skat, der vil fremkomme ved et eventuelt salg af kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder, hens\u00e6ttes ikke i balancen, hvis kapitalandelene ikke forventes afh\u00e6ndet inden for enkort periode, eller selskabets ledelse kan planl\u00e6gge et salg, s\u00e5ledes at der ikke udl\u00f8ses skat.

Udskudt skat beregnes til g\u00e6ldende skattesatser i regnskabs\u00e5ret, hvori forpligtelsen afregnes, eller aktivet realiseres. Udskudt skat f\u00f8res over resultatopg\u00f8relsen, bortset fra n\u00e5r den udskudte skat er tilknyttet poster, der er udgiftsf\u00f8rt eller indt\u00e6gtsf\u00f8rt i anden totalindkomst, i hvilket tilf\u00e6l-de den udskudte skat ligeledes f\u00f8res i anden totalindkomst. Udskudte skatteaktiver og skatteforpligtelser modregnes, n\u00e5r de kan henf\u00f8res til skat, der opkr\u00e6ves af samme skattemyndighed, og koncernen har til hensigt at nettoafregne sine aktuelle skatteaktiver og skatteforpligtelser.

Finansielle garantier

Finansielle garantier er kontrakter, der kr\u00e6ver, at koncernen betaler bestemte bel\u00f8b til garantiindehaveren som godtg\u00f8relse for et tab, der er opst\u00e5et, fordi en bestemt debitor ikke foretager rettidig betaling i henhold til vilk\u00e5rene for g\u00e6ldsinstrumentet.

Finansielle garantiforpligtelser indregnes f\u00f8rste gang til dagsv\u00e6rdi, og den initiale dagsv\u00e6rdi periodiseres over l\u00f8betiden. Garantiforpligtelsen indregnes efterf\u00f8lgende til det h\u00f8jeste bel\u00f8b af den periodiserede v\u00e6r-di eller nutidsv\u00e6rdien af forventede betalinger n\u00e5r en betaling i henhold til garantien er blevet sandsynlig.

Der henvises til l\u00e5n til amortiseret kostpris vedr\u00f8rende metode for hen-s\u00e6ttelse til tab p\u00e5 garantier. Hens\u00e6ttelse til tab p\u00e5 l\u00e5netilsagn og uud-nyttede kredittilsagn sker efter samme metode.

Balance

Efter IFRS 9 foretages klassifikation og m\u00e5ling af finansielle aktiver p\u00e5 baggrund af forretningsmodellen for de finansielle aktiver og de kon-traktm\u00e6ssige betalingsstr\u00f8mme, som knytter hertil. Dette betyder, at finansielle aktiver skal klassificeres i en af f\u00f8lgende kategorier:

Finansielle aktiver, som holdes for at generere de kontraktm\u00e6ssige betalinger, og hvor de kontraktlige betalinger udelukkende udg\u00f8res af rente og afdrag p\u00e5 de udest\u00e5ende bel\u00f8b, m\u00e5les efter tidspunktet for f\u00f8rste indregning til amortiseret kostpris. Som typeeksempel omfatter den m\u00e5lingskategori udl\u00e5n og obligationer i en anl\u00e6gsbeholdning, der som udgangspunkt holdes til udl\u00f8b.

Finansielle aktiver, som holdes i en blandet forretningsmodel, hvor finansielle aktiver holdes for b\u00e5de at generere de kontraktm\u00e6ssige

67 Anvendt regnskabspraksis, fortsat

betalinger og opn\u00e5 afkast ved salg, og hvor de kontraktlige betalin-ger p\u00e5 de finansielle aktiver i den blandede forretningsmodel udeluk-kende udg\u00f8res af rente og afdrag p\u00e5 det udest\u00e5ende bel\u00f8b, m\u00e5les efter tidspunktet for f\u00f8rste indregning til dagsv\u00e6rdi gennem anden totalindkomst. Ved efterf\u00f8lgende salg, sker der recirkulation af dags-v\u00e6rdi\u00e6ndringen til resultatopg\u00f8relsen. Som typeeksempel omfatter denne m\u00e5lingskategori obligationer, der indg\u00e5r i den daglige likviditets-styring, medmindre de indg\u00e5r i et risikostyringssystem eller en investe-ringsstrategi, der baserer sig p\u00e5 dagsv\u00e6rdier, jf. nedenfor.

Finansielle aktiver, som ikke henh\u00f8rer under en af ovenn\u00e6vnte for-retningsmodeller, eller hvor de kontraktm\u00e6ssige pengestr\u00f8mme ikke udelukkende udg\u00f8res af rente og afdrag p\u00e5 det udest\u00e5ende bel\u00f8b, m\u00e5les efter tidspunktet for f\u00f8rste indregning til dagsv\u00e6rdi gennem re-sultatopg\u00f8relsen. Som typeeksempel omfatter denne m\u00e5lingskategori, aktier, afledte finansielle instrumenter og finansielle aktiver, der i \u00f8vrigt enten indg\u00e5r i en handelsbeholdning eller i et risikostyringssystem eller en investeringsstrategi, der baserer sig p\u00e5 dagsv\u00e6rdier og indg\u00e5r p\u00e5 dette grundlag i bankens interne ledelsesrapportering. Derudover kan finansielle aktiver m\u00e5les til dagsv\u00e6rdi gennem resultatopg\u00f8relsen, hvis m\u00e5ling i henhold til de to ovenn\u00e6vnte forretningsmodeller giver en ind-regnings- eller m\u00e5lingsinkonsistens.

Jyske Bank har ikke finansielle aktiver, der falder ind under m\u00e5lingskate-gorien med indregning af finansielle aktiver til dagsv\u00e6rdi gennem an-den totalindkomst. I stedet m\u00e5les Jyske Banks beholdning af obligatio-ner til dagsv\u00e6rdi gennem resultatopg\u00f8relsen, enten som f\u00f8lge af, at de indg\u00e5r i en handelsbeholdning eller fordi, de indg\u00e5r i et risikostyringssy-stem eller en investeringsstrategi, der baserer sig p\u00e5 dagsv\u00e6rdier og indg\u00e5r p\u00e5 dette grundlag i bankens interne ledelsesrapportering, bort-set fra en beholdning af obligationer, der holdes under en forretnings-model, hvor de skal m\u00e5les til amortiseret kostpris.

Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker

F\u00f8rste gang indregnes tilgodehavender hos kreditinstitutter og cen-tralbanker til dagsv\u00e6rdi med till\u00e6g af direkte henf\u00f8rbare transaktions-omkostninger og med fradrag af modtagne gebyrer og provisioner, som direkte er forbundet med at yde tilgodehavendet. Efterf\u00f8lgende m\u00e5les tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker til amor-tiseret kostpris efter den effektive rentes metode fratrukket nedskriv-ninger, jf. nedenfor

Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi

Realkreditudl\u00e5n indregnes efter dispositionsprincippet og klassificeres som \u201dUdl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi\u201d. Realkreditudl\u00e5n m\u00e5les ved s\u00e5vel f\u00f8rste som efterf\u00f8lgende indregning til dagsv\u00e6rdi gennem resultatopg\u00f8relsen. Dette sker for at undg\u00e5 regnskabsm\u00e6ssig inkonsistens ved k\u00f8b og salg af egne udstedte obligationer. Hertil kommer, at kunderne kan indfri hovedparten af realkreditudl\u00e5nene til en pris svarende til den officielle dagsv\u00e6rdi af de bagvedliggende obligationer. Da udsving i disse obliga-tioners dagsv\u00e6rdi skyldes andre forhold end blot renteudviklingen og indfrielsesoptionen, fejler udl\u00e5nene SPPI-testen, og skal derfor klassifi-ceres til dagsv\u00e6rdi over resultatopg\u00f8relsen For indeksl\u00e5n sker m\u00e5linger ud fra den indekserede v\u00e6rdi ultimo \u00e5ret. Dagsv\u00e6rdien er som ud-gangspunkt v\u00e6rdiansat til noterede kurser fra en anerkendt b\u00f8rs p\u00e5 de bagvedliggende udstedte obligationer. S\u00e5fremt der ikke foreligger en markedskurs inden for de sidste 7 dage, foretages v\u00e6rdians\u00e6ttelse p\u00e5 baggrund af en beregnet kurs ud fra den officielle markedsrente.

S\u00e5fremt der indg\u00e5r afledte finansielle instrumenter i finansieringen af realkreditudl\u00e5nene, er v\u00e6rdien af disse integreret i v\u00e6rdians\u00e6ttelsen

Markedsv\u00e6rdien reduceres med den beregnede nedskrivning, der for udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi m\u00e5les efter samme principper, som for opg\u00f8relse af nedskrivninger for udl\u00e5n til amortiseret kostpris. For udl\u00e5n ved f\u00f8rste indregning og alle udl\u00e5n uden betydelig stigning i kreditrisikoen foreta-ges en beregning af det forventede tab for de kommende 12 m\u00e5neder, mens det for alle udl\u00e5n med betydelig stigning i kreditrisikoen foretages nedskrivning svarende til forventet tab i restl\u00f8betiden. Der henvises til beskrivelse af regnskabspraksis for nedskrivninger under udl\u00e5n til amortiseret kostpris

Udl\u00e5n til amortiseret kostpris

F\u00f8rste gang indregnes udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi med till\u00e6g af direkte henf\u00f8r-bare transaktionsomkostninger og med fradrag af modtagne gebyrer og provisioner, som direkte er forbundet med at yde l\u00e5net. Efterf\u00f8lgende m\u00e5les udl\u00e5n til amortiseret kostpris efter den effektive rentes metode.\u00a0

Stadier for udviklingen i kreditrisiko

For alle udl\u00e5n foretages nedskrivning efter IFRS 9. Nedskrivningsmo-dellen er baseret p\u00e5 en beregning af forventet tab, hvor udl\u00e5nene seg-menteres i 4 kategorier, der afh\u00e6nger af det enkelte udl\u00e5ns kreditfor-ringelse i forhold til f\u00f8rste indregning:

Udl\u00e5n med frav\u00e6r af betydelig stigning i kreditrisikoen.

Udl\u00e5n med betydelig stigning i kreditrisikoen.

Udl\u00e5n, der er kreditforringede.

Udl\u00e5n, der var kreditforringede ved f\u00f8rste indregning.

For udl\u00e5n i stadie 1 foretages nedskrivning for forventet tab i de kom-mende 12 m\u00e5neder, mens der for udl\u00e5n i stadie 2 og 3 foretages ned-skrivning for forventet tab i udl\u00e5nenes forventede restl\u00f8betid.

For udl\u00e5n, der var kreditforringede ved f\u00f8rste indregning beregnes det forventede tab som udgangspunkt for restl\u00f8betiden efter samme prin-cipper som i stadie 2 og 3. For en mindre del af disse udl\u00e5n, beregnes det forventede tab efter samme principper som i stadie 1. Dette g\u00e6l-der for udl\u00e5n, hvor den kreditm\u00e6ssige risiko og de kreditm\u00e6ssige vilk\u00e5r vurderes normaliseret. Uanset princippet for opg\u00f8relse af forventet tab, rapporteres udl\u00e5net og nedskrivningen i kategorien \u201dUdl\u00e5n, der var kreditforringede ved f\u00f8rste indregning\u201d.

Ved f\u00f8rste indregning placeres de enkelte udl\u00e5n som udgangspunkt i stadie 1, hvorved der foretages nedskrivning for 12 m\u00e5neders forven-tet tab ved f\u00f8rste indregning.

Udl\u00e5n med meget lav sandsynlighed for misligholdelse (PD under 0,2%), og hvor der ikke forekommer andre indikationer p\u00e5 betydelig stigning i kreditrisikoen, anses for at have lav kreditrisiko og placeres i stadie 1 uanset \u00e6ndring i sandsynligheden for misligholdelse siden f\u00f8rste indregning.

Vurdering af, hvorvidt kreditrisikoen er \u00f8get for det enkelte udl\u00e5n, ind-deling af udl\u00e5nene i stadier og opg\u00f8relse af forventet tab, sker l\u00f8bende.

Indplaceringen i de forskellige stadier har betydning for beregningsme-toden og fasts\u00e6ttes blandt andet ud fra \u00e6ndringen i sandsynligheden for default (PD) over udl\u00e5nets forventede restl\u00f8betid. Udl\u00e5n i stadie 3 betragtes som kreditforringede og er risikoklassificeret med risikokode 2 eller 3, idet der forventes et tab i det mest sandsynlige scenarie.

Risikoklassifikationsbegreberne anvendes bredt i koncernens risikoop-g\u00f8relser og der er alene mindre forskelle mellem Jyske Bank koncer-nens regnskabsm\u00e6ssige definition af kreditforringede udl\u00e5n (stadie 3), anvendelse af defaultdefinitionen, og definitionen af non-performing. Idet Jyske Bank koncernen har ensrettet indgangskriterierne for stadie 3, default og non-performing er det alene forskellige udtr\u00e6delses-kriterier og karant\u00e6neperioder, tilknyttet de enkelte risikoklassifikati-

onsbegreber, der udg\u00f8r forskellen. Risikobegreberne default og non-performing anvendes i Jyske Bank koncernens solvensopg\u00f8relse og i indberetning til myndighederne.

Definitionen for default, kreditforringelse og anvendte risikoklassifika-tioner er n\u00e6rmere beskrevet i note 49 i afsnittet om risikoklassifikation p\u00e5 side 211.

Vurdering af betydelig stigning i kreditrisiko

Ved betydelig stigning i kreditrisikoen overf\u00f8res udl\u00e5n til stadie 2. Vur-deringen af, om der er sket en betydelig stigning i kreditrisikoen siden f\u00f8rste indregning er baseret p\u00e5 f\u00f8lgende forhold:

En stigning i PD for den forventede restl\u00f8betid for det finansielle aktiv p\u00e5 100% og en stigning i 12-m\u00e5neders PD p\u00e5 0,5 procentpoint, n\u00e5r 12-m\u00e5neders PD ved f\u00f8rste indregning var under 1,0%.

En stigning i PD for den forventede restl\u00f8betid for det finansielle ak-tiv p\u00e5 100% eller en stigning i 12-m\u00e5neders PD p\u00e5 2,0 procentpoint, n\u00e5r 12-m\u00e5neders PD ved f\u00f8rste indregning var 1,0% eller derover.

Udl\u00e5net er i 30-dages restance eller mere.

Kundens risikoklassifikation, der blandt andet er baseret p\u00e5 en vur-dering af kundens evne og vilje til at overholde sine betalingsforplig-telser, evt. restancer og/eller \u00e6ndringer i de initiale foruds\u00e6tninger for kundeforholdet. Eksempelvis f\u00f8lges og vurderes udviklingen i en kundes \u00f8konomiske forhold (indt\u00e6gter, formue/soliditet, likviditet, gearing, evt. restancer mv.) suppleret med overv\u00e5gning af objektive faresignaler.

Kunder med betydelig stigning i kreditrisikoen og sandsynlighed for misligholdelse (PD over 5%) placeres i den svageste del af stadie 2 sammen med udl\u00e5n, der er risikoklassificeret med risikokode 1 og ob-jektiv indikation for kreditforringelse. Udl\u00e5n omfattet af objektiv indika-tion for kreditforringelse i stadie 2 nedskrives efter samme principper som udl\u00e5n i stadie 3.

Hvis koncernen forventer tab i det mest sandsynlige scenarie, anses kunden for at v\u00e6re kreditforringet og indplaceres i stadie 3. Kunder i stadie 3 er typisk karakteriseret ved betydelige \u00f8konomiske vanskelig-heder, v\u00e6sentlige kontraktbrud eller sandsynlig konkurs. En kunde er i betydelige \u00f8konomiske vanskeligheder, n\u00e5r \u00e6ndringer i indtjenings-, likviditets- eller kapital-/formueforhold medf\u00f8rer, at det formodes i det mest sandsynlige scenarie, at kunden ikke kan opfylde sine forplig-telser overfor Jyske Bank koncernen. Herudover kan en kunde v\u00e6re i betydelige \u00f8konomiske vanskeligheder, hvis anden negativ information

67 Anvendt regnskabspraksis, fortsat

indeb\u00e6rer, at der forventes et tab hos Jyske Bank koncernen eller hos andre kreditorer.

Derved indg\u00e5r koncernens v\u00e6sentligste kreditstyringsredskaber di-rekte i segmenteringen og opg\u00f8relsen af det forventede fremtidige kredittab. Der henvises til note 50 om risikoklassificering, kreditvurde-ringsproces og -overv\u00e5gning.

Opg\u00f8relse af forventet tab

Det forventede fremtidige tab beregnes p\u00e5 baggrund af sandsynlig-heden for misligholdelse (PD), eksponeringen p\u00e5 defaulttidspunktet (EAD) og tabet p\u00e5 defaulttidspunktet (LGD). Disse parametre bygger p\u00e5 Jyske Bank-koncernens avancerede IRB-setup, der er baseret p\u00e5 koncernens erfaringer af blandt andet tabshistorik og f\u00f8rtidsindfriel-ser. Disse parametre er tilpasset IFRS 9 p\u00e5 en r\u00e6kke konkrete omr\u00e5der. Form\u00e5let med tilpasningerne er at sikre, at parametrene udtrykker et aktuelt og retvisende billede, der omfatter tilg\u00e6ngelig information og forventninger til fremtiden, herunder koncernens forventninger til den real\u00f8konomiske udvikling i BNP, arbejdsl\u00f8shed, huspriser mv. Derved tilpasses parametrene til at d\u00e6kke en l\u00e6ngere tidshorisont.

Fremskrivningen tager h\u00f8jde for kundespecifikke forhold s\u00e5som kunde-segment, kreditrating, branchetilknytning mv. Avancerede kvantitative kreditmodeller anvendes for alle kunder i stadie 1 og 2, som ikke har indikation for kreditforringelse.

For de fleste udl\u00e5n er den forventede restl\u00f8betid afgr\u00e6nset til den kontraktuelle restl\u00f8betid. For realkreditudl\u00e5n tages der dog h\u00f8jde for forventede f\u00f8rtidsindfrielser. For revolverende kreditfaciliteter er den forventede restl\u00f8betid baseret p\u00e5 analyser af levetiden for kreditfor-ringede kunder. Er et udl\u00e5n afd\u00e6kket fuldt ud med sikkerheder i alle scenarier, er nedskrivningen som udgangspunkt nul. Dette er typisk tilf\u00e6ldet for eksponeringer med h\u00f8j overd\u00e6kning og/eller v\u00e6rdifaste sikkerheder, som eksempelvis sikkerhed i kontanter eller fast ejendom.

Vurderingen af nedskrivningsbehovet p\u00e5 de svageste stadie 2 og sta-die 3 udl\u00e5n tager udgangspunkt i individuelle ekspertvurderinger af det sandsynlighedsv\u00e6gtede forventede tab. Ekspertvurderingerne foreta-ges i delportef\u00f8ljer opdelt p\u00e5 henholdsvis koncernenheder og relevan-te branchegrupper. For de v\u00e6sentligste udl\u00e5n foretages en individuel vurdering af scenarierne, herunder fastl\u00e6ggelse af cashflows, sikker-hedsv\u00e6rdier og scenariesandsynlighed. Ved den individuelle vurdering anvendes op til 13 scenarier.

Der er ikke foretaget v\u00e6sentlige \u00e6ndringer i nedskrivnings-setup\u2019et i regnskabs\u00e5ret.

Tabsafskrivning

Udl\u00e5n tabsafskrives, n\u00e5r der ikke er rimelig udsigt til, at tilgodehavendet kan inddrives. Indikatorer herfor er blandt andet konkurs og g\u00e6ldssa-nering. Koncernen s\u00f8ger stadig at inddrive tilgodehavendet, selv om det er tabsafskrevet.

Obligationer til dagsv\u00e6rdi

Obligationer indregnes til dagsv\u00e6rdi, som er det bel\u00f8b, som obliga-tionerne kan handles til mellem uafh\u00e6ngige parter. I et aktivt marked er dagsv\u00e6rdien udtrykt i form af en noteret pris. I et mindre aktivt eller inaktivt marked fasts\u00e6ttes dagsv\u00e6rdien via en modelberegnet v\u00e6rdi baseret p\u00e5 observerbare markedsdata og anerkendte modeller, alternativt via et ledelsesm\u00e6ssigt sk\u00f8n svarende hertil.

Obligationer til amortiseret kostpris

Obligationer til amortiseret kostpris omfatter investeringer som er anskaffet med henblik p\u00e5 at indtjene et afkast over perioden frem til udl\u00f8b. De m\u00e5les f\u00f8rste gang til dagsv\u00e6rdi svarende til betalt vederlag med till\u00e6g af direkte henf\u00f8rbare transaktionsomkostninger og m\u00e5les efterf\u00f8lgende til amortiseret kostpris.

Nedskrivning for v\u00e6rdiforringelse foretages p\u00e5 samme m\u00e5de som for udl\u00e5n til amortiseret kostpris. S\u00e5fremt nedskrivning for v\u00e6rdi-forringelse ikke kan m\u00e5les p\u00e5lideligt, v\u00e6lges dagsv\u00e6rdi i form af en observeret markedskurs.

Salgs- og tilbagek\u00f8bsaftaler

V\u00e6rdipapirer, der er solgt i henhold til tilknyttede tilbagek\u00f8bsaftaler (repo-aftaler) forbliver i balancen under v\u00e6rdipapirer samt forrentes og kursreguleres. Modtagne bel\u00f8b indregnes som indl\u00e5n eller g\u00e6ld til kreditinstitutter.

V\u00e6rdipapirer, der er k\u00f8bt i henhold til tilknyttede tilbagesalgsaftaler (reverse repo-aftaler) indregnes som udl\u00e5n eller tilgodehavender hos kreditinstitutter til amortiseret kostpris, og afkastet indregnes under renter.

Aktier mv.

Aktier mv. indregnes ved f\u00f8rste indregning s\u00e5vel som efterf\u00f8lgende til dagsv\u00e6rdi, som er det bel\u00f8b, som aktierne kan handles til mellem uaf-h\u00e6ngige parter.

I et aktivt marked er dagsv\u00e6rdien udtrykt i form af en noteret pris. I et mindre aktivt eller inaktivt marked fasts\u00e6ttes dagsv\u00e6rdien via en modelberegnet v\u00e6rdi baseret p\u00e5 observerbare markedsdata og anerkendte modeller, alternativt via et ledelsesm\u00e6ssigt sk\u00f8n, svarende hertil.

Dagsv\u00e6rdien af unoterede aktier og andre kapitalandele beregnes p\u00e5 baggrund af tilg\u00e6ngelige oplysninger om handler, forventede beta-lingsstr\u00f8mme mv. S\u00e5fremt en p\u00e5lidelig dagsv\u00e6rdi ikke kan fasts\u00e6ttes, sker m\u00e5lingen til kostpris med fradrag af eventuelle nedskrivninger.

Kapitalandele i associerede virksomheder

En associeret virksomhed er en virksomhed, over for hvilken koncernen kan ud\u00f8ve betydelig indflydelse, men ikke bestemmende indflydelse, gennem deltagelse i den investerede virksomheds finansielle og drifts-m\u00e6ssige beslutninger, og som ikke kvalificerer

som en dattervirksomhed. Betydelig indflydelse opn\u00e5s typisk ved be-siddelse mellem 20% og 50% af stemmerettighederne.

Kapitalandele i associerede virksomheder indregnes og m\u00e5les i koncer-nregnskabet og moderselskabsregnskabet efter den indre v\u00e6rdis me-tode (equity-metoden), hvilket indeb\u00e6rer, at kapitalandelene m\u00e5les til den forholdsm\u00e6ssige andel af virksomhedernes opgjorte regnskabs-m\u00e6ssige indre v\u00e6rdi, opgjort efter koncernens regnskabspraksis, med fradrag henholdsvis till\u00e6g af urealiserede koncerninterne fortjenester og tab, og med till\u00e6g af regnskabsm\u00e6ssig v\u00e6rdi af goodwill.

I resultatopg\u00f8relsen indregnes den forholdsm\u00e6ssige andel af virksom-hedernes resultat efter skat og eliminering af urealiserede koncernin-terne fortjenester og tab og med fradrag af eventuel nedskrivning af goodwill. P\u00e5 koncernens og moderselskabets anden totalindkomst ind-regnes den forholdsm\u00e6ssige andel af alle transaktioner og begivenhe-der, der er indregnet p\u00e5 den associerede virksomheds egenkapital.

Kapitalandele i tilknyttede virksomheder

En tilknyttet virksomhed er en virksomhed, over for hvilken koncernen kan ud\u00f8ve bestemmende indflydelse, jf. afsnittet om koncernregnskabet.

Kapitalandele i tilknyttede virksomheder m\u00e5les i moderselskabets regnskab efter den indre v\u00e6rdis metode. Positive forskelsbel\u00f8b

mellem kostpris og dagsv\u00e6rdi af nettoaktiverne i den overtagne virksomhed indregnes som goodwill under immaterielle aktiver.

Kapitalandele i joint ventures

Et joint venture er et kontraktforhold, hvorved koncernen og andre parter p\u00e5tager sig en erhvervsm\u00e6ssig aktivitet, som er under f\u00e6lles bestemmende indflydelse.

Kapitalandele i joint ventures indregnes og m\u00e5les i koncernregnskabet og moderselskabsregnskabet efter den indre v\u00e6rdis metode, jf. afsnit-tet om kapitalandele i associerede virksomheder.

Immaterielle aktiver

Immaterielle aktiver vedr\u00f8rer v\u00e6rdien af kunderelationer erhvervet i forbindelse med virksomhedsovertagelser samt goodwill og IT-udvik-lingsomkostninger.

Kunderelationer

V\u00e6rdien af de erhvervede kunderelationer m\u00e5les til kostpris med fra-drag af de akkumulerede af- og nedskrivninger. V\u00e6rdien af de erhver-vede kunderelationer afskrives over den forventede brugstid der ikke overstiger 7-10 \u00e5r.

Goodwill

Goodwill indregnes ved f\u00f8rste indregning i balancen til kostpris. Efter-f\u00f8lgende m\u00e5les goodwill til kostpris med fradrag af akkumulerede nedskrivninger. Der foretages ikke amortisering af goodwill. Goodwill testes \u00e5rligt for nedskrivningsbehov og nedskrives til genindvindings-v\u00e6rdi over resultatopg\u00f8relsen, hvis den regnskabsm\u00e6ssige v\u00e6rdi er h\u00f8jere. Genindvindingsv\u00e6rdien opg\u00f8res som nutidsv\u00e6rdien af de forventede fremtidige nettopengestr\u00f8mme fra den aktivitet, som goodwill er knyttet til.

67 Anvendt regnskabspraksis, fortsat

Fastl\u00e6ggelsen af pengestr\u00f8msfrembringende enheder f\u00f8lger den ledelsesm\u00e6ssige struktur og interne \u00f8konomiskstyring. Ledelsen vurderer det laveste niveau for pengestr\u00f8msfrembringende enheder, hvortil den regnskabsm\u00e6ssige v\u00e6rdi af goodwill kan allokeres.

Nedskrivninger p\u00e5 goodwill tilbagef\u00f8res ikke.

IT-udviklingsomkostninger

IT-udviklingsomkostninger indregnes til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivninger foretages line\u00e6rt over den forventede brugstid p\u00e5 maks. 3 \u00e5r.

Grunde og bygninger

Investeringsejendomme

Investeringsejendomme, der besiddes for at opn\u00e5 lejeindt\u00e6gter og/eller kapitalgevinst, indregnes til dagsv\u00e6rdi p\u00e5 balancedagen. Gevinster eller tab, der skyldes \u00e6ndringer i investeringsejendommens dagsv\u00e6rdi, medtages i resultatet for den periode, hvori de opst\u00e5r. Dagsv\u00e6rdien fasts\u00e6ttes p\u00e5 basis af afkastmetoden, hvor eksterne eksperter er involveret i m\u00e5lingen af dagsv\u00e6rdi.

Domicilejendomme

Grunde og bygninger til eget brug indregnes i balancen til deres om-vurderede v\u00e6rdi svarende til dagsv\u00e6rdien p\u00e5 omvurderingsdagen med fradrag af efterf\u00f8lgende af- og nedskrivninger. Omvurderinger gennemf\u00f8res med tilstr\u00e6kkelig regelm\u00e6ssighed, s\u00e5ledes at den regn-skabsm\u00e6ssige v\u00e6rdi ikke afviger v\u00e6sentligt fra det, som ville v\u00e6re blevet fastsat ved anvendelse af dagsv\u00e6rdien p\u00e5 balancedagen. En nedgang i den regnskabsm\u00e6ssige v\u00e6rdi, der skyldes omvurdering af grunde og bygninger, udgiftsf\u00f8res i det omfang bel\u00f8bet overstiger saldoen p\u00e5 opskrivningshenl\u00e6ggelser under egenkapitalen, der hid-r\u00f8rer fra en tidligere omvurdering af aktivet. Enhver stigning ved om-vurdering af grunde og bygninger indregnes i anden totalindkomst, bortset fra i det omfang stigningen tilbagef\u00f8rer et fald i omvurderingen p\u00e5 det samme aktiv, der tidligere er indregnet som en omkostning.

Eksterne eksperter er involveret i m\u00e5lingen af udvalgte grunde og bygninger. Ved den l\u00f8bende v\u00e6rdians\u00e6ttelse af grunde og bygninger ans\u00e6ttes den enkelte ejendoms v\u00e6rdi p\u00e5 basis af afkastmetoden efter almindeligt anerkendte principper, s\u00e5ledes at ejendommen indregnes til kontantv\u00e6rdi f\u00f8r renter og afskrivninger. I opg\u00f8relse af ejendom-mens driftsafkast indg\u00e5r lejeindt\u00e6gt med fradrag af vedligeholdelses-

omkostninger, administrationsomkostninger og \u00f8vrige driftsom-kostninger. Ejendommens forrentningskrav fasts\u00e6ttes, s\u00e5 det bedst afspejler de handler, der har fundet sted op til vurderingstidspunktet, og der tages h\u00f8jde for den enkelte ejendoms art, beliggenhed og vedli-geholdelsesstand samt salgsbestr\u00e6belser inden for en rimelig tidsho-risont. Ejendommens forrentningskrav dr\u00f8ftes med lokale eller lands-d\u00e6kkende ejendomsm\u00e6glere.

Leasede domicilejendomme indregnes f\u00f8rste gang til nutidsv\u00e6rdien af leasingforpligtelsen inkl. omkostninger. Efterf\u00f8lgende m\u00e5les lease-de domicilejendomme til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger.

Ved hver \u00e5rlig vurdering udtages et antal ejendomme, som kontrolbe-regnes ved indhentelse af ekstern vurdering af valuar.

Afskrivninger p\u00e5 omvurderede bygninger indregnes i resultatopg\u00f8rel-sen. Ved et efterf\u00f8lgende salg af en omvurderet ejendom overf\u00f8res tilh\u00f8rende reserver for opskrivninger, der er tilbage i opskrivningshen-l\u00e6ggelserne, til overf\u00f8rt overskud.

Domicilejendomme afskrives line\u00e6rt over forventede brugstider til den forventede restv\u00e6rdi. Der afskrives ikke p\u00e5 grunde. Der anvendes f\u00f8lgende afskrivningsperioder og restv\u00e6rdier:

Bygninger\tmaks. 50 \u00e5r

Restv\u00e6rdier af bygninger\tmaks. 75%

Afskrivningsmetoder, brugstider, restv\u00e6rdier og nedskrivningsbehov vurderes \u00e5rligt.

\u00d8vrige materielle aktiver

Driftsmidler, biler, inventar og indretning af lejede lokaler indregnes til kostpris fratrukket akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivninger

foretages line\u00e6rt over aktivernes forventede brugstider typisk 3 \u00e5r. For indretning af lejede lokaler foretages afskrivning over lejekontraktens l\u00f8betid, dog maksimalt 5 \u00e5r.

Afskrivningsmetoder, brugstider, restv\u00e6rdier og nedskrivningsbehov vurderes \u00e5rligt. Hvis der er indikationer p\u00e5 v\u00e6rdiforringelse, nedskrives der til genindvindingsv\u00e6rdien, som er den h\u00f8jeste v\u00e6rdi af nettosalgs-prisen og nyttev\u00e6rdien.

Aktiver i midlertidig besiddelse

Aktiver i midlertidig besiddelse med henblik p\u00e5 salg omfatter overtagne ejendomme, kapitalandele og biler mv., som afventer salg inden for kort tid, og hvor et salg er meget sandsynligt. Posten omfatter endvidere do-micilejendomme, dattervirksomheder og afst\u00e5elsesgrupper af aktiver, som afventer salg indenfor kort tid, og hvor et salg er meget sandsynligt.

Aktiver i midlertidig besiddelse med henblik p\u00e5 salg indregnes til det laveste bel\u00f8b af den regnskabsm\u00e6ssige v\u00e6rdi p\u00e5 tidspunktet for klas-sifikationen som aktiver i midlertidig besiddelse og dagsv\u00e6rdien med fradrag af salgsomkostninger. Der afskrives ikke p\u00e5 aktiverne fra det tidspunkt, hvor de klassificeres som aktiver i midlertidig besiddelse.

Andre aktiver

Andre aktiver omfatter aktiver, der ikke er placeret under \u00f8vrige aktiv-poster herunder positive dagsv\u00e6rdier af afledte finansielle instrumen-ter, aktiver tilknyttet puljeordninger samt tilgodehavende renter, provi-sioner mv. Aktiver tilknyttet puljeordninger indregnes til dagsv\u00e6rdi.

G\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker

G\u00e6ld til kreditinstitutter og centralbanker indregnes til dagsv\u00e6rdi sva-rende til modtaget vederlag med fradrag af afholdte direkte henf\u00f8rbare transaktionsomkostninger. Efterf\u00f8lgende m\u00e5les til amortiseret kostpris ved anvendelse af den effektive rentes metode.

Indl\u00e5n

Indl\u00e5n omfatter modtagne bel\u00f8b, herunder forpligtelser i forbindelse med \u00e6gte salgs- og tilbagek\u00f8bsforretninger fra modparter, der ikke er kreditinstitutter eller centralbanker. Indl\u00e5n indregnes til dagsv\u00e6rdi sva-rende til modtaget vederlag med fradrag af afholdte direkte henf\u00f8rbare transaktionsomkostninger. Efterf\u00f8lgende m\u00e5les indl\u00e5n til amortiseret kostpris ved anvendelse af den effektive rentes metode.

Udstedte obligationer til dagsv\u00e6rdi

Udstedte realkreditobligationer indregnes efter afviklingsprincippet og m\u00e5les til dagsv\u00e6rdi gennem resultatopg\u00f8relsen (inklusiv dagsv\u00e6rdi-reguleringen af egen kreditrisiko) ved s\u00e5vel f\u00f8rste som efterf\u00f8lgende indregning. Dette sker for at undg\u00e5 regnskabsm\u00e6ssig inkonsistens ved

k\u00f8b og salg af egne udstedte realkreditobligationer. Indregning i resul-tatopg\u00f8relsen sker for at undg\u00e5 regnskabsm\u00e6ssig asymmetri. Dags-v\u00e6rdien er som udgangspunkt v\u00e6rdiansat til noterede kurser fra en anerkendt b\u00f8rs p\u00e5 de bagvedliggende udstedte realkreditobligationer.

S\u00e5fremt der ikke foreligger en markedskurs indenfor de sidste 7 dage, foretages v\u00e6rdians\u00e6ttelse p\u00e5 baggrund af en beregnet kurs ud fra den officielle markedsrente.

Udtrukne realkreditobligationer med forfald umiddelbart efter regn-skabs\u00e5rets afslutning m\u00e5les til pari.

Beholdning af egne realkreditobligationer fradrages.

Udstedte obligationer og efterstillede kapitalindskud til amor-tiseret kostpris

Udstedte obligationer og efterstillede kapitalindskud indregnes til dagsv\u00e6rdi svarende til modtaget vederlag med fradrag af afholdte direkte henf\u00f8rbare transaktionsomkostninger. Efterf\u00f8lgende m\u00e5les ud-stedte obligationer og efterstillede kapitalindskud til amortiseret kost-pris ved anvendelse af den effektive rentes metode. N\u00e5r renterisikoen p\u00e5 fastforrentede udstedte obligationer og efterstillede kapitalind-skud er effektivt sikret med afledte finansielle instrumenter, suppleres amortiseret kostpris med dagsv\u00e6rdien af den sikrede renterisiko.

Forpligtelser i afst\u00e5elsesgrupper med henblik p\u00e5 salg

Forpligtelser i afst\u00e5elsesgrupper indregnes til dagsv\u00e6rdi og omfatter de forpligtelser, som er t\u00e6t forbundet med afst\u00e5elsesgrupper af aktiver, som afventer salg indenfor kort tid, og hvor et salg er meget sandsynligt.

Andre passiver

Andre passiver omfatter passiver, der ikke er placeret under \u00f8vrige pas-sivposter herunder forpligtelser hidr\u00f8rende fra finansielle leasingkon-trakter hos leasingtager, accept af lange remburser, negativ dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter samt skyldige renter, provisioner mv.

67 Anvendt regnskabspraksis, fortsat

Hensatte forpligtelser

Hensatte forpligtelser indregnes, n\u00e5r koncernen har en retlig eller fak-tisk forpligtelse som resultat af tidligere begivenheder, og n\u00e5r det er sandsynligt, at en afgang af ressourcer indeholdende \u00f8konomiske for-dele vil blive kr\u00e6vet for at betale forpligtelsen, og et p\u00e5lideligt sk\u00f8n af forpligtelsen kan foretages.

Hensatte forpligtelser m\u00e5les som de bedste sk\u00f8n over de omkostnin-ger, der er n\u00f8dvendige for p\u00e5 balancedagen at afvikle forpligtelserne. Hensatte forpligtelser med forventet forfaldstid ud over et \u00e5r fra balan-cedagen m\u00e5les til nutidsv\u00e6rdi, hvis v\u00e6sentligt, ellers til kostpris.

Hensatte forpligtelser til pensioner o.l. baseres p\u00e5 en ekstern aktuar-m\u00e6ssig opg\u00f8relse af nutidsv\u00e6rdien af de forventede pensionsydel-ser. Nutidsv\u00e6rdien beregnes p\u00e5 grundlag af forventninger til blandt andet fremtidig medarbejderoms\u00e6tning, diskonteringsrente og l\u00f8n-stigningstakt samt afkast af forbundne aktiver. Forskellen mellem den forventede udvikling i pensionsydelser og den faktiske vil resultere i aktuarm\u00e6ssige tab og gevinster, som indregnes i anden totalindkomst.

For hens\u00e6ttelser til tab p\u00e5 garantier, kredittilsagn og uudnyttede kre-dittilsagn henvises til afsnittet om finansielle garantier og afsnittet om udl\u00e5n til amortiseret kostpris.

For hens\u00e6ttelser til udskudt skat henvises til afsnittet om skat.

Egenkapital

Aktiekapital klassificeres som egenkapital, n\u00e5r der ikke er nogen for-pligtelse til at overf\u00f8re kontanter eller andre aktiver.

Foresl\u00e5et udbytte indregnes som en forpligtelse p\u00e5 tidspunktet for vedtagelse p\u00e5 den ordin\u00e6re generalforsamling. Udbytte, som forven-tes udbetalt for \u00e5ret, vises som en s\u00e6rskilt post under egenkapitalen.

Opskrivningshenl\u00e6ggelser vedr\u00f8rer opskrivning af materielle aktiver med fradrag af udskudt skat p\u00e5 opskrivningen. Reserven opl\u00f8ses, n\u00e5r aktiverne s\u00e6lges eller udg\u00e5r.

Reserve efter indre v\u00e6rdis metode omfatter v\u00e6rdireguleringer af kapi-talandele i tilknyttede og associerede virksomheder.

Reserven reduceres med udbytteudlodninger til moderselskabet og reguleres med andre egenkapitalbev\u00e6gelser i tilknyttede og associe-rede virksomheder.

Overf\u00f8rt overskud omfatter ikke-udbetalt udbytte fra tidligere \u00e5r.

Hybrid kernekapital, som er uden forfald og med frivillig tilbagebetaling af renter og hovedstol indregnes regnskabsm\u00e6ssigt i egenkapitalen.

Tilsvarende betragtes de til udstedelsen knyttede renteudgifter regn-skabsm\u00e6ssigt som udbytte. Renter frag\u00e5r i egenkapitalen p\u00e5 beta-lingstidspunktet.

Egne aktier

Anskaffelses- og afst\u00e5elsessummer samt udbytte for egne aktier indregnes i overf\u00f8rt resultat under egenkapitalen. Kapitalneds\u00e6ttelse ved annullering af egne aktier reducerer aktiekapitalen med et bel\u00f8b svarende til kapitalandelenes nominelle v\u00e6rdi p\u00e5 tidspunktet for regi-strering af kapitalneds\u00e6ttelsen.

Eventualaktiver og eventualforpligtelser

Eventualaktiver og eventualforpligtelser omfatter mulige aktiver og forpligtelser, der hidr\u00f8rer fra tidligere begivenheder, og hvis eksistens

er afh\u00e6ngig af, at der indtr\u00e6der fremtidige usikre begivenheder, som ikke er under Jyske Bank-koncernens fulde kontrol.

Der oplyses om eventualaktiver, hvor tilgangen af en \u00f8konomisk fordel er sandsynlig.

Der oplyses om eventualforpligtelser, som kan, men sandsynligvis ikke vil, kr\u00e6ve et tr\u00e6k p\u00e5 Jyske Bank-koncernens ressourcer. Desuden oplyses om aktuelle forpligtelser, der ikke er indregnet, idet det ikke er sandsynligt, at forpligtelsen vil medf\u00f8re tr\u00e6k p\u00e5 Jyske Bank-koncer-nens ressourcer, eller forpligtelsens st\u00f8rrelse ikke kan m\u00e5les p\u00e5lideligt.

Resultatopg\u00f8relse

Renteindt\u00e6gter og renteudgifter

Renteindt\u00e6gter og renteudgifter p\u00e5 alle renteb\u00e6rende instrumenter indregnes i resultatopg\u00f8relsen efter periodiseringsprincippet og ved anvendelse af den effektive rente, der baseres p\u00e5 det finansielle instru-ments forventede levetid. Ved variabelt forrentede aktiver og forplig-telser anvendes renten til n\u00e6ste rentefasts\u00e6ttelsestidspunkt.

Renter inkluderer amortisering af gebyrer, der er en integreret del af et finansielt instrument til amortiseret kostpris` effektive afkast, herunder stiftelsesprovisioner.

Renteindt\u00e6gter inkluderer administrationsbidrag fra realkreditudl\u00e5n.

Renter af realkreditudl\u00e5n og udstedte realkreditobligationer, der styres efter det specifikke balanceprincip, medtages med den nominelle rente af obligationsrestg\u00e6lden.

Renter af realkreditudl\u00e5n, udstedte realkreditobligationer og tilh\u00f8rende afledte finansielle instrumenter, der styres efter det overordnede ba-lanceprincip, medtages med den effektive rente. Renter vedr\u00f8rende de tilh\u00f8rende afledte finansielle instrumenter pr\u00e6sentes sammen med renter af de udstedte realkreditobligationer, s\u00e5ledes at netto renteud-giften for disse medtages samlet under renteudgifter.

Modtagne og afgivne gebyrer

Indt\u00e6gter vedr\u00f8rende serviceydelser, som ydes over en periode, pe-riodiseres over serviceperioden. Herunder h\u00f8rer bl.a. garantiprovisio-ner og honorarer for portef\u00f8ljeforvaltning. \u00d8vrige gebyrer indregnes i resultatopg\u00f8relsen, n\u00e5r transaktionen er gennemf\u00f8rt. Herunder h\u00f8rer bl.a. fonds- og depotgebyrer og betalingsformidlingsgebyrer.

Kursreguleringer

Under kursreguleringer f\u00f8res alle realiserede og urealiserede v\u00e6rdire-guleringer af aktiver, forpligtelser og afledte finansielle instrumenter der m\u00e5les til dagsv\u00e6rdi. Undtaget herfra er v\u00e6rdireguleringer for kre-ditrisici af udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi, der indregnes under nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n mv. Herudover indregnes resultateffekten af valutakursregulerin-ger og regnskabsm\u00e6ssig sikring af dagsv\u00e6rdi.

Andre driftsindt\u00e6gter

Under andre driftsindt\u00e6gter f\u00f8res \u00f8vrige indt\u00e6gter, der ikke henh\u00f8rer under andre af resultatopg\u00f8relsens poster, herunder blandt andet lea-singindt\u00e6gter vedr\u00f8rende operationelle leasingkontrakter og resultat ved salg af leasingaktiver.

Udgifter til personale og administration

Under udgifter til personale og administration f\u00f8res l\u00f8nninger og vederlag m.v. til personale og ledelse samt administrationsudgifter, herunder husleje af lejede lokaler. Udgifterne omfatter blandt andet l\u00f8nninger, ferie- og seniorgodtg\u00f8relse, jubil\u00e6umsgratialer, pensions-ordninger og \u00f8vrige langfristede personaleydelser.

Pensionsordninger og \u00f8vrige langfristede personaleydelser

Koncernen har indg\u00e5et bidragsbaserede pensionsordninger med ho-vedparten af koncernens medarbejdere.

I bidragsbaserede pensionsordninger indbetaler koncernen faste bi-drag til en uafh\u00e6ngig pensionskasse mv. Koncernen har ingen forplig-telse til at betale yderligere bidrag. Indbetalingerne medtages i resulta-topg\u00f8relsen i den periode, de optjenes.

I ydelsesbaserede pensionsordninger er koncernen forpligtet til at betale en bestemt ydelse i forbindelse med pensionering. Forpligtelser vedr\u00f8rende ydelsesbaserede ordninger opg\u00f8res systematisk ved en aktuarm\u00e6ssig tilbagediskontering af pensionsforpligtelser til nu-tidsv\u00e6rdi. Nutidsv\u00e6rdi beregnes p\u00e5 grundlag af foruds\u00e6tninger om den fremtidige udvikling i blandt andet rente, inflation, d\u00f8delighed og invaliditet.

Jubil\u00e6umsgratiale indregnes som nutidsv\u00e6rdien af den del af den samlede forpligtelse, der vedr\u00f8rer de \u00e5r, medarbejderne har v\u00e6ret ansat i koncernen. Der tages hensyn til medarbejderoms\u00e6tning mv. Forpligtelsen indregnes under hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser.

67 Anvendt regnskabspraksis, fortsat

Andre driftsudgifter

Under andre driftsudgifter f\u00f8res \u00f8vrige udgifter, der ikke henh\u00f8rer under andre af resultatopg\u00f8relsens poster, herunder Jyske Banks for-holdsm\u00e6ssige andel af lovm\u00e6ssige udgifter til Garantifonden for Ind-skydere og Investorer samt til Afviklingsformuen.

Resultat pr. aktie

Resultat pr. aktie beregnes ved at dividere \u00e5rets resultat fratrukket renter til hybrid kernekapital (AT1) med det vejede gennemsnitlige antal aktier i oml\u00f8b i regnskabs\u00e5ret.

Udvandet resultat pr. aktie beregnes ud fra samme metode som resul-tat pr. aktie, men de bestemmende faktorer reguleres for at afspejle

virkningen af al udvandet aktiekapital.

Totalindkomst

Totalindkomst omfatter periodens resultat tillagt anden totalindkomst vedr\u00f8rende ejendomsopskrivninger, aktuarm\u00e6ssige tab og gevinster og skattem\u00e6ssige reguleringer heraf.

Segmentoplysninger

Oplysningerne gives p\u00e5 forretningsomr\u00e5der, som f\u00f8lger den interne ledelsesrapportering og regnskabspraksis i henhold til IFRS 8.

Informationen om segmenter er baseret p\u00e5 den information, koncer-nens \u00f8verste operationelle beslutningstager anvender til vurdering af resultater og ressourceallokering. Den interne ledelsesrapportering omfatter segmenterne Bankaktiviteter, Realkreditaktiviteter og Lea-singaktiviteter. Jyske Bank driver virksomhed i f\u00f8lgende geografiske omr\u00e5der: Danmark og Tyskland.

Basisresultat

Basisresultat er defineret som resultat f\u00f8r skat eksklusiv beholdnings-indtjening.

Beholdningsresultat

Beholdningsresultatet er afkastet af bankens egenbeholdning af tak-tiske markedsrisici positioner (prim\u00e6rt rente- og valutarisci) samt et mindre omfang af obligationsinvesteringer. Beholdningsresultatet er opgjort efter udgifter til funding og direkte henf\u00f8rbare omkostninger.

Pengestr\u00f8msopg\u00f8relse

Pengestr\u00f8msopg\u00f8relsen viser koncernens pengestr\u00f8mme fra drifts-, investerings- og finansieringsaktivitet for \u00e5ret, \u00e5rets forskydning i likvi-der samt likvider ved \u00e5rets begyndelse og slutning. Pengestr\u00f8msop-g\u00f8relsen pr\u00e6senteres efter den indirekte metode med udgangspunkt i \u00e5rets resultat.

Pengestr\u00f8mme fra driftsaktivitet opg\u00f8res som \u00e5rets resultat reguleret for ikke-kontante driftsposter, \u00e6ndring i driftskapital og betalt sel-skabsskat. Pengestr\u00f8mme fra investeringsaktivitet omfatter modtaget udbytte, k\u00f8b og salg af virksomheder og anl\u00e6gsaktiver. Pengestr\u00f8m-me fra finansieringsaktivitet omfatter udlodninger samt bev\u00e6gelser i egenkapital og efterstillede kapitalindskud samt afdrag p\u00e5 leasingg\u00e6ld.

Likvider omfatter kassebeholdning mv., og ubel\u00e5nte tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker med oprindelig l\u00f8betid under 3 m\u00e5neder.

European Single Electronic Format

If\u00f8lge EU-forordning \u2013 EU 2019/815 vedr\u00f8rende European Single Electronic Format (ESEF Regulation) \u2013 skal virksomheder, der afl\u00e6gger regnskab efter IFRS og er udstedere af noterede v\u00e6rdipapirer, offent-ligg\u00f8re de bestyrelsesgodkendte \u00e5rsrapporter i ESEF-formatet. Der er alene tale om et teknisk format, der giver regnskabsbruger mulighed for at l\u00e6se regnskabet i en browser (XHTML-format) og for digitalt at uddrage udvalgte oplysninger fra regnskabet i XBRL-format.

F\u00f8lgende poster i koncernregnskabet er opm\u00e6rket (iXBRL-tags) til ESEF-taksonomien udstedt af European Securities and Markets Authority (ESMA):

Poster i resultatopg\u00f8relsen og anden totalindkomst.

Poster i balancen.

Egenkapitalopg\u00f8relsen.

Pengestr\u00f8msopg\u00f8relsen.

ESEF-data

Virksomheds domcil

Danmark

Navn p\u00e5 \u00f8verste modervirksomhed

Jyske Bank A/S

Beskrivelse af virksomhedens drift og prim\u00e6re aktiviteter

Finansiel virksomhed, bankdrift

Indregistreringsland

Danmark

Hovedforretningssted

Danmark

Virksomhedens juridiske form

A/S

Navn p\u00e5 regnskabsafl\u00e6ggende virksomhed

Jyske Bank A/S

Modervirksomhedens navn

Jyske Bank A/S

Virksomhedens hjemsted

Vestergade 8-168600 Silkebor

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfMaterialAccountingPolicyInformationExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__173": { "value": "

67 Anvendt regnskabspraksis

Generelt

Koncernregnskabet afl\u00e6gges i overensstemmelse med IFRS regn-skabsstandarder som godkendt af EU. \u00c5rsregnskabet for moderselska-bet afl\u00e6gges i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder Bekendtg\u00f8relse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsm\u00e6glerselskaber m.fl. \u00c5rsrapporten afl\u00e6gges herudover i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til \u00e5rsrap-porter for b\u00f8rsnoterede finansielle selskaber.

Yderligere danske oplysningskrav til \u00e5rsrapporter er for koncernen fastlagt i IFRS-bekendtg\u00f8relsen for finansielle virksomheder udstedt i henhold til lov om finansiel virksomhed samt af Nasdaq Copenhagen A/S og for moderselskabet fastlagt i Lov om finansiel virksomhed samt af Nasdaq Copenhagen A/S.

Reglerne for indregning og m\u00e5ling i moderselskabet er forenelig med IFRS.

\u00c5rsrapporten afl\u00e6gges i danske kroner afrundet til n\u00e6rmeste mio. kr.

\u00c6ndring i regnskabspraksis, nye og \u00e6ndrede standarder samt fortolkningsbidrag

Jyske Bank har med virkning fra 1. januar 2024 implementeret f\u00f8lgende nye eller \u00e6ndrede standarder og fortolkningsbidrag:

IAS1, Pr\u00e6sentation af forpligtelser som hhv. kort- og langfristede

IFRS 16, Leasingforpligtelser i salg og tilbageleasing

IAS 7 samt IFRS 7, Pr\u00e6sentation af leverand\u00f8rfinansiering

Implementeringen har ikke haft nogen v\u00e6sentlig p\u00e5virkning p\u00e5 anvendt regnskabspraksis og/eller koncernregnskabet, herunder sammenlig-ningstallene, og forventes tilmed ikke at p\u00e5virke nuv\u00e6rende eller frem-tidige perioder v\u00e6sentligt.

Regnskabsstandarder og fortolkningsbidrag, der ikke er tr\u00e5dt i kraft

P\u00e5 tidspunktet for offentligg\u00f8relse af \u00e5rsrapporten er nye eller \u00e6ndre-de standarder samt fortolkningsbidrag vedr\u00f8rende:

IFRS 18 \"Pr\u00e6sentation og oplysninger i \u00e5rsregnskaber\", der er-statter IAS 1. Standarden introducerer nye krav til pr\u00e6sentation af resultatopg\u00f8relse, og der introduceres nye krav til klassifikation af poster i resultatopg\u00f8relsen. Dertil introducerer standarden Manage-

ment-defined Performance Measures og nye krav til Aggregering og disaggregering af informationer i de prim\u00e6re opg\u00f8relser og i noter-ne. Standarden tr\u00e6der i kraft 1, januar 2027 med mulighed for f\u00f8r-tidsimplementering, n\u00e5r standarden er godkendt til anvendelse i EU.

IFRS 19 \"Dattervirksomheder ikke underlagt regnskabspligt til myn-dighederne.

\u00c6ndringer til IFRS 9, IFRS 7 og IAS 21

Det forventes ikke, at ovenst\u00e5ende vil p\u00e5virke Jyske Banks regn-skabsafl\u00e6ggelse i v\u00e6sentlig grad.

Bortset fra ovenst\u00e5ende er anvendt regnskabspraksis u\u00e6ndret.

Generelt om indregning og m\u00e5ling

Ved f\u00f8rste indregning m\u00e5les aktiver og forpligtelser til dagsv\u00e6rdi, og for aktiver og forpligtelser, der efterf\u00f8lgende m\u00e5les til amortiseret kost-pris, till\u00e6gges afholdte direkte henf\u00f8rbare transaktionsomkostninger og fradrages modtagne direkte henf\u00f8rbare transaktionsomkostninger. Senere m\u00e5les aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.

Ved indregning og m\u00e5ling tages hensyn til gevinster, tab og risici, der fremkommer inden \u00e5rsrapporten afl\u00e6gges, og som be- eller afkr\u00e6fter forhold, der eksisterede p\u00e5 balancedagen.

Indt\u00e6gter indregnes i resultatopg\u00f8relsen i takt med, at de indtjenes. Omkostninger, der er afholdt for at opn\u00e5 \u00e5rets indtjening, indregnes i resultatopg\u00f8relsen.

Finansielle aktiver indregnes p\u00e5 afviklingstidspunktet, og indregning oph\u00f8rer, n\u00e5r retten til at modtage eller afgive pengestr\u00f8mme fra det finansielle aktiv er udl\u00f8bet, eller hvis det finansielle aktiv er overdraget, og koncernen ogs\u00e5 i al v\u00e6sentlighed har overf\u00f8rt alle risici og afkast tilknyttet ejendomsretten. Finansielle forpligtelser indregnes p\u00e5 afvik-lingstidspunktet, og indregning oph\u00f8rer, n\u00e5r forpligtelsen oph\u00f8rer.

Regnskabsm\u00e6ssige sk\u00f8n

Ved opg\u00f8relsen af den regnskabsm\u00e6ssige v\u00e6rdi af visse aktiver og forpligtelser kr\u00e6ves ledelsesm\u00e6ssige sk\u00f8n over, hvorledes fremtidige begivenheder p\u00e5virker v\u00e6rdien af disse aktiver og forpligtelser p\u00e5 ba-

lancedagen. Sk\u00f8n, der er v\u00e6sentlige for regnskabsafl\u00e6ggelsen, foreta-ges blandt andet ved m\u00e5ling af:

udl\u00e5n, herunder nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n.

dagsv\u00e6rdi af finansielle instrumenter.

hensatte forpligtigelser, herunder hens\u00e6ttelser til ydelsesbaserede pensionsforpligtigelser, tab p\u00e5 garantier, retssager mv.

Virksomhedsovertagelse, herunder opg\u00f8relse af overtagne aktiver og forpligtelser til dagsv\u00e6rdi samt m\u00e5ling til goodwill.

De anvendte sk\u00f8n er baseret p\u00e5 foruds\u00e6tninger, som ledelsen vurderer forsvarlige, men som i sagens natur er usikre. Endvidere er koncernen underlagt risici og usikkerheder, som kan f\u00f8re til, at de faktiske resul-tater vil afvige fra disse sk\u00f8n. En r\u00e6kke v\u00e6sentlige foruds\u00e6tninger og s\u00e6rlige risici for koncernen er oplyst i ledelsesberetningen og i noterne.

Ved opg\u00f8relsen af nedskrivninger p\u00e5 udl\u00e5n mv. er der v\u00e6sentlige sk\u00f8n forbundet med kvantificeringen af risikoen for, at alle fremtidige beta-linger ikke modtages. S\u00e5fremt det kan fastsl\u00e5s, at ikke alle fremtidige betalinger vil blive modtaget, er fastl\u00e6ggelsen af st\u00f8rrelsen af de for-ventede betalinger, herunder opstilling af scenarier, risikoklassificering, realisationsv\u00e6rdier af sikkerheder og forventede dividendeudbetalin-ger fra konkursboer, ogs\u00e5 undergivet v\u00e6sentlige sk\u00f8n. Der er v\u00e6sentli-ge sk\u00f8n forbundet med stadie-inddeling af udl\u00e5n mv. i stadie 1, 2 eller 3, hvilket er afg\u00f8rende for, om der indregnes et 12- m\u00e5neders forventet tab eller et forventet tab i hele l\u00e5nets l\u00f8betid. I en r\u00e6kke tilf\u00e6lde er det n\u00f8dvendigt at supplere de modelberegnede nedskrivninger i stadie 1, 2 og 3 med et ledelsesm\u00e6ssigt sk\u00f8n.

Det sker typisk, n\u00e5r samfundsm\u00e6ssige h\u00e6ndelser vurderes at kun-ne p\u00e5virke nedskrivningsniveauet, men som endnu ikke er opfanget af koncernens kreditmodeller. Krigen i Ukraine og h\u00f8j inflation mv. har \u00f8get usikkerheden forbundet med de anvendte sk\u00f8n.

Ved opg\u00f8relsen af dagsv\u00e6rdier af finansielle instrumenter er der v\u00e6-sentlige sk\u00f8n forbundet med m\u00e5lingen til dagsv\u00e6rdi ved et ikke aktivt marked. Dagsv\u00e6rdierne opg\u00f8res ved anvendelse af observerbare markedsdata og anerkendte v\u00e6rdians\u00e6ttelsesteknikker, som omfatter diskonterede pengestr\u00f8msmodeller og modeller til prisfasts\u00e6ttelse af optioner. Inputvariabler omfatter observerbare markedsdata, herunder ikke-noterede rentekurver, valutakurser og volatilitetskurver. Unotere-de aktier v\u00e6rdians\u00e6ttes til en sk\u00f8nnet dagsv\u00e6rdi p\u00e5 baggrund af til-g\u00e6ngelige budget- og regnskabsdata for det p\u00e5g\u00e6ldende selskab eller efter ledelsens bedste sk\u00f8n.

Ved opg\u00f8relsen af hensatte forpligtelser til ydelsesbaserede pensi-onsordninger er der v\u00e6sentlige sk\u00f8n forbundet med fastl\u00e6ggelse af fremtidig medarbejderoms\u00e6tningshastighed, diskonteringsrente og l\u00f8nstigningstakt samt afkast af forbundne aktiver. De hensatte forplig-telser er baseret p\u00e5 eksterne aktuarberegninger og deres anbefaling af anvendte sk\u00f8n. For hens\u00e6ttelser til tab p\u00e5 garantier er det tillige forbundet med usikkerhed at fastsl\u00e5, i hvilket omfang garantien vil blive effektiv ved et \u00f8konomisk sammenbrud hos garantirekvirenten. Ved opg\u00f8relsen af andre hensatte forpligtigelser er der v\u00e6sentlige sk\u00f8n forbundet med at fastsl\u00e5, med hvilken sandsynlighed og i hvilket om-fang en eventuel forpligtigende begivenhed kan og vil medf\u00f8re et frem-tidig tr\u00e6k p\u00e5 Jyske Banks \u00f8konomiske ressourcer.

Ved virksomhedsovertagelse er der v\u00e6sentlige sk\u00f8n forbundet ved opg\u00f8relse af dagsv\u00e6rdien af overtagne aktiver, forpligtigelser og even-tualforpligtelser, herunder s\u00e6rligt fasts\u00e6ttelse af kreditrisikoen p\u00e5 overtagne udl\u00e5n. Ved indregning af kunderelationer, der er v\u00e6rdiansat i overensstemmelse med anerkendt v\u00e6rdians\u00e6ttelsesmetode og baseret p\u00e5 fremtidig indtjening og fastholdelsesgrad, indg\u00e5r der ogs\u00e5 foruds\u00e6tning og antagelser, der giver usikkerhed ved indregning og m\u00e5ling. Goodwill testes for nedskrivning \u00e5rligt eller ved tegn p\u00e5 v\u00e6rdi-forringelse. Nedskrivningstesten anvender sk\u00f8n ved fasts\u00e6ttelse af estimater for fremtidige pengestr\u00f8mme, og hertil kommer usikkerhed ved fasts\u00e6ttelse af diskonteringsrente og markedsudvikling.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfBasisOfPreparationOfFinancialStatementsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__174": { "value": "

Regnskabsm\u00e6ssig sikring

Koncernen anvender regnskabsm\u00e6ssig sikring af renterisikoen p\u00e5 en portef\u00f8lje af forpligtelser. Koncernen anvender reglerne om regnskabs-m\u00e6ssig sikring i IAS 39.

Efterf\u00f8lgende v\u00e6rdireguleringer af afledte finansielle instrumenter, der er klassificeret som og opfylder kriterierne for sikring af dagsv\u00e6rdien af en indregnet fastforrentet forpligtelse, indregnes i resultatopg\u00f8relsen sammen med renteniveauafh\u00e6ngig v\u00e6rdiregulering af den sikrede for-pligtelse. S\u00e5fremt kriterierne for sikring ikke l\u00e6ngere er opfyldt, amor-tiseres den akkumulerede v\u00e6rdiregulering af den sikrede post over den resterende l\u00f8betid.

67 Anvendt regnskabspraksis, fortsat

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForDerivativeFinancialInstrumentsAndHedgingExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__175-1": { "value": "

Koncernregnskabet

Koncernregnskabet omfatter \u00e5rsregnskabet for Jyske Bank A/S og de virksomheder, som den kontrollerer. Kontrol opn\u00e5s, n\u00e5r Jyske Bank A/S

har bestemmende indflydelse over en anden virksomhed,

er eksponeret for eller har ret til variabelt afkast fra sin investering, og

er i stand til at anvende sin bestemmende indflydelse til at opn\u00e5 dette afkast.

Koncernregnskabet udarbejdes som en sammenl\u00e6gning af Jyske Bank A/S og dattervirksomhedernes \u00e5rsregnskaber, der er aflagt i overens-stemmelse med koncernens regnskabspraksis. Der foretages elimine-ring af koncerninterne indt\u00e6gts- og udgiftsposter, interne aktiebesid-delser, mellemv\u00e6render og garantier.

Koncerninterne transaktioner

Transaktioner mellem koncernens virksomheder sker p\u00e5 markedsvilk\u00e5r eller afregnes p\u00e5 basis af de faktiske omkostninger.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DisclosureOfBasisOfConsolidationExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__218": { "value": "Jyske Bank A/S ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:NameOfReportingEntityOrOtherMeansOfIdentification", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__219": { "value": "A/S ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:LegalFormOfEntity", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__177": { "value": "

Virksomhedssammenslutninger

P\u00e5 overtagelsestidspunktet m\u00e5les aktiver herunder identificerbare immaterielle aktiver, forpligtelser og eventualforpligtelser til dagsv\u00e6rdi-er efter overtagelsesmetoden. Positive forskelsbel\u00f8b mellem kostpri-sen og dagsv\u00e6rdien af de identificerbare nettoaktiver indregnes som goodwill. Negative forskelsbel\u00f8b mellem kostprisen og dagsv\u00e6rdien af de identificerbare nettoaktiver indregnes under andre driftsindt\u00e6gter i resultatopg\u00f8relsen som badwill.

Overtagne eller afh\u00e6ndede dattervirksomheders resultater medtages i den konsoliderede resultatopg\u00f8relse fra tidspunktet, hvor den be-stemmende indflydelse overf\u00f8res til koncernen, og konsolideres ikke l\u00e6ngere fra tidspunktet, hvor den bestemmende indflydelse oph\u00f8rer. Transaktionsomkostninger udgiftsf\u00f8res i resultatopg\u00f8relsen.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForBusinessCombinationsAndGoodwillExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__178": { "value": "

Virksomhedssammenslutninger

P\u00e5 overtagelsestidspunktet m\u00e5les aktiver herunder identificerbare immaterielle aktiver, forpligtelser og eventualforpligtelser til dagsv\u00e6rdi-er efter overtagelsesmetoden. Positive forskelsbel\u00f8b mellem kostpri-sen og dagsv\u00e6rdien af de identificerbare nettoaktiver indregnes som goodwill. Negative forskelsbel\u00f8b mellem kostprisen og dagsv\u00e6rdien af de identificerbare nettoaktiver indregnes under andre driftsindt\u00e6gter i resultatopg\u00f8relsen som badwill.

Overtagne eller afh\u00e6ndede dattervirksomheders resultater medtages i den konsoliderede resultatopg\u00f8relse fra tidspunktet, hvor den be-stemmende indflydelse overf\u00f8res til koncernen, og konsolideres ikke l\u00e6ngere fra tidspunktet, hvor den bestemmende indflydelse oph\u00f8rer. Transaktionsomkostninger udgiftsf\u00f8res i resultatopg\u00f8relsen.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForBusinessCombinationsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__179": { "value": "

Transaktioner i fremmed valuta

Transaktioner i andre valutaer end danske kroner omregnes til trans-aktionsdagens kurs. Uafviklede monet\u00e6re transaktioner i fremmed valuta p\u00e5 balancedagen omregnes til balancedagens kurs. For noterede valutaer anvendes offentliggjorte k\u00f8bs- og salgskurser fra eksterne leverand\u00f8rer.

Ikke-monet\u00e6re aktiver og forpligtelser anskaffet i fremmed valuta og

hvor der ikke sker omvurdering til dagsv\u00e6rdi, kursreguleres ikke.

For et ikke-monet\u00e6rt aktiv med dagsv\u00e6rdi over resultatopg\u00f8relsen indregnes urealiserede valutakursreguleringer i resultatopg\u00f8relsen.

Valutakursgevinster og -tab medtages i \u00e5rets resultat, bortset fra valutakursreguleringer fra ikke-monet\u00e6re aktiver og forpligtelser, hvor \u00e6ndringer i dagsv\u00e6rdien indregnes i anden totalindkomst.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForForeignCurrencyTranslationExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__180": { "value": "

Modregning

Aktiver og forpligtelser modregnes, n\u00e5r koncernen har en juridisk ret til at modregne de indregnede bel\u00f8b og samtidig har til hensigt at netto-afregne eller realisere aktivet og indfri forpligtigelsen samtidigt.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForOffsettingOfFinancialInstrumentsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__181": { "value": "

Leasingkontrakter

Et leasingaktiv og en leasingforpligtelse indregnes i balancen, n\u00e5r kon-cernen i henhold til en indg\u00e5et leasingaftale f\u00e5r stillet leasingaktiv til r\u00e5-dighed i en leasingperiode, og n\u00e5r koncernen opn\u00e5r ret til stort set alle de \u00f8konomiske fordele fra brugen af det identificerede aktiv og retten til at bestemme over brugen heraf.

Leasingforpligtelser m\u00e5les ved f\u00f8rste indregning til nutidsv\u00e6rdien af de fremtidige leasingydelser tilbagediskonteret med en alternativ l\u00e5neren-te, som udg\u00f8r omkostningen ved at optage ekstern finansiering for et tilsvarende aktiv. Efterf\u00f8lgende m\u00e5les leasingforpligtelsen til amortise-ret kostpris under den effektive rentes metode. Leasingforpligtelsen genberegnes, n\u00e5r der er \u00e6ndringer i de underliggende kontraktuelle pengestr\u00f8mme, hvis der er \u00e6ndringer i estimatet af restv\u00e6rdigaranti, eller hvis koncernen \u00e6ndrer sin vurdering af, om en k\u00f8bs-, forl\u00e6ngel-ses- eller opsigelsesoption med rimelig sikkerhed forventes udnyttet.

Leasingaktivet m\u00e5les ved f\u00f8rste indregning til kostpris, hvilket svarer til v\u00e6rdien af leasingforpligtelsen korrigeret for forudbetalte leasingbe-talinger med till\u00e6g af direkte relaterede omkostninger. Efterf\u00f8lgende m\u00e5les leasingaktivet til kostpris fratrukket akkumulerede af- og ned-skrivninger. Leasingaktiver afskrives over den korteste af leasingperi-oden og leasingaktivets brugstid. Afskrivningerne indregnes line\u00e6rt i resultatopg\u00f8relsen. Leasingaktiver justeres for \u00e6ndringer i leasingfor-pligtelsen som f\u00f8lge af \u00e6ndringer i vilk\u00e5rene i leasingaftalen eller \u00e6n-dringer i kontraktens pengestr\u00f8mme.

Leasingaktiver afskrives line\u00e6rt over den forventede lejeperiode, der udg\u00f8r:

Ejendomme\t5-10 \u00e5r

Biler\t3-5 \u00e5r

Leasingaktivet og leasingforpligtelsen oplyses i noterne.

Koncernen indregner ikke kortfristede leasingaftaler i balancen. I ste-det indregnes leasingydelser vedr\u00f8rende disse leasingaftaler line\u00e6rt i resultatopg\u00f8relsen.

Aktiver, som udlejes p\u00e5 finansielle leasingvilk\u00e5r, indregnes, m\u00e5les og pr\u00e6senteres som udl\u00e5n.

Aktiver, som udlejes p\u00e5 operationelle leasingvilk\u00e5r, indregnes s\u00e5ledes og pr\u00e6senteres som koncernens \u00f8vrige aktiver af tilsvarende type. Leasingindt\u00e6gter fra operationelle leasingaftaler indregnes line\u00e6rt over den aktuelle leasingperiode under andre driftsindt\u00e6gter.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForDeferredIncomeTaxExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__182": { "value": "

Finansielle garantier

Finansielle garantier er kontrakter, der kr\u00e6ver, at koncernen betaler bestemte bel\u00f8b til garantiindehaveren som godtg\u00f8relse for et tab, der er opst\u00e5et, fordi en bestemt debitor ikke foretager rettidig betaling i henhold til vilk\u00e5rene for g\u00e6ldsinstrumentet.

Finansielle garantiforpligtelser indregnes f\u00f8rste gang til dagsv\u00e6rdi, og den initiale dagsv\u00e6rdi periodiseres over l\u00f8betiden. Garantiforpligtelsen indregnes efterf\u00f8lgende til det h\u00f8jeste bel\u00f8b af den periodiserede v\u00e6r-di eller nutidsv\u00e6rdien af forventede betalinger n\u00e5r en betaling i henhold til garantien er blevet sandsynlig.

Der henvises til l\u00e5n til amortiseret kostpris vedr\u00f8rende metode for hen-s\u00e6ttelse til tab p\u00e5 garantier. Hens\u00e6ttelse til tab p\u00e5 l\u00e5netilsagn og uud-nyttede kredittilsagn sker efter samme metode.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFinancialGuaranteesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__183-1": { "value": "

Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi

Realkreditudl\u00e5n indregnes efter dispositionsprincippet og klassificeres som \u201dUdl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi\u201d. Realkreditudl\u00e5n m\u00e5les ved s\u00e5vel f\u00f8rste som efterf\u00f8lgende indregning til dagsv\u00e6rdi gennem resultatopg\u00f8relsen. Dette sker for at undg\u00e5 regnskabsm\u00e6ssig inkonsistens ved k\u00f8b og salg af egne udstedte obligationer. Hertil kommer, at kunderne kan indfri hovedparten af realkreditudl\u00e5nene til en pris svarende til den officielle dagsv\u00e6rdi af de bagvedliggende obligationer. Da udsving i disse obliga-tioners dagsv\u00e6rdi skyldes andre forhold end blot renteudviklingen og indfrielsesoptionen, fejler udl\u00e5nene SPPI-testen, og skal derfor klassifi-ceres til dagsv\u00e6rdi over resultatopg\u00f8relsen For indeksl\u00e5n sker m\u00e5linger ud fra den indekserede v\u00e6rdi ultimo \u00e5ret. Dagsv\u00e6rdien er som ud-gangspunkt v\u00e6rdiansat til noterede kurser fra en anerkendt b\u00f8rs p\u00e5 de bagvedliggende udstedte obligationer. S\u00e5fremt der ikke foreligger en markedskurs inden for de sidste 7 dage, foretages v\u00e6rdians\u00e6ttelse p\u00e5 baggrund af en beregnet kurs ud fra den officielle markedsrente.

S\u00e5fremt der indg\u00e5r afledte finansielle instrumenter i finansieringen af realkreditudl\u00e5nene, er v\u00e6rdien af disse integreret i v\u00e6rdians\u00e6ttelsen

Markedsv\u00e6rdien reduceres med den beregnede nedskrivning, der for udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi m\u00e5les efter samme principper, som for opg\u00f8relse af nedskrivninger for udl\u00e5n til amortiseret kostpris. For udl\u00e5n ved f\u00f8rste indregning og alle udl\u00e5n uden betydelig stigning i kreditrisikoen foreta-ges en beregning af det forventede tab for de kommende 12 m\u00e5neder, mens det for alle udl\u00e5n med betydelig stigning i kreditrisikoen foretages nedskrivning svarende til forventet tab i restl\u00f8betiden. Der henvises til beskrivelse af regnskabspraksis for nedskrivninger under udl\u00e5n til amortiseret kostpris

Udl\u00e5n til amortiseret kostpris

F\u00f8rste gang indregnes udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi med till\u00e6g af direkte henf\u00f8r-bare transaktionsomkostninger og med fradrag af modtagne gebyrer og provisioner, som direkte er forbundet med at yde l\u00e5net. Efterf\u00f8lgende m\u00e5les udl\u00e5n til amortiseret kostpris efter den effektive rentes metode.\u00a0

Stadier for udviklingen i kreditrisiko

For alle udl\u00e5n foretages nedskrivning efter IFRS 9. Nedskrivningsmo-dellen er baseret p\u00e5 en beregning af forventet tab, hvor udl\u00e5nene seg-menteres i 4 kategorier, der afh\u00e6nger af det enkelte udl\u00e5ns kreditfor-ringelse i forhold til f\u00f8rste indregning:

Udl\u00e5n med frav\u00e6r af betydelig stigning i kreditrisikoen.

Udl\u00e5n med betydelig stigning i kreditrisikoen.

Udl\u00e5n, der er kreditforringede.

Udl\u00e5n, der var kreditforringede ved f\u00f8rste indregning.

For udl\u00e5n i stadie 1 foretages nedskrivning for forventet tab i de kom-mende 12 m\u00e5neder, mens der for udl\u00e5n i stadie 2 og 3 foretages ned-skrivning for forventet tab i udl\u00e5nenes forventede restl\u00f8betid.

For udl\u00e5n, der var kreditforringede ved f\u00f8rste indregning beregnes det forventede tab som udgangspunkt for restl\u00f8betiden efter samme prin-cipper som i stadie 2 og 3. For en mindre del af disse udl\u00e5n, beregnes det forventede tab efter samme principper som i stadie 1. Dette g\u00e6l-der for udl\u00e5n, hvor den kreditm\u00e6ssige risiko og de kreditm\u00e6ssige vilk\u00e5r vurderes normaliseret. Uanset princippet for opg\u00f8relse af forventet tab, rapporteres udl\u00e5net og nedskrivningen i kategorien \u201dUdl\u00e5n, der var kreditforringede ved f\u00f8rste indregning\u201d.

Ved f\u00f8rste indregning placeres de enkelte udl\u00e5n som udgangspunkt i stadie 1, hvorved der foretages nedskrivning for 12 m\u00e5neders forven-tet tab ved f\u00f8rste indregning.

Udl\u00e5n med meget lav sandsynlighed for misligholdelse (PD under 0,2%), og hvor der ikke forekommer andre indikationer p\u00e5 betydelig stigning i kreditrisikoen, anses for at have lav kreditrisiko og placeres i stadie 1 uanset \u00e6ndring i sandsynligheden for misligholdelse siden f\u00f8rste indregning.

Vurdering af, hvorvidt kreditrisikoen er \u00f8get for det enkelte udl\u00e5n, ind-deling af udl\u00e5nene i stadier og opg\u00f8relse af forventet tab, sker l\u00f8bende.

Indplaceringen i de forskellige stadier har betydning for beregningsme-toden og fasts\u00e6ttes blandt andet ud fra \u00e6ndringen i sandsynligheden for default (PD) over udl\u00e5nets forventede restl\u00f8betid. Udl\u00e5n i stadie 3 betragtes som kreditforringede og er risikoklassificeret med risikokode 2 eller 3, idet der forventes et tab i det mest sandsynlige scenarie.

Risikoklassifikationsbegreberne anvendes bredt i koncernens risikoop-g\u00f8relser og der er alene mindre forskelle mellem Jyske Bank koncer-nens regnskabsm\u00e6ssige definition af kreditforringede udl\u00e5n (stadie 3), anvendelse af defaultdefinitionen, og definitionen af non-performing. Idet Jyske Bank koncernen har ensrettet indgangskriterierne for stadie 3, default og non-performing er det alene forskellige udtr\u00e6delses-kriterier og karant\u00e6neperioder, tilknyttet de enkelte risikoklassifikati-

onsbegreber, der udg\u00f8r forskellen. Risikobegreberne default og non-performing anvendes i Jyske Bank koncernens solvensopg\u00f8relse og i indberetning til myndighederne.

Definitionen for default, kreditforringelse og anvendte risikoklassifika-tioner er n\u00e6rmere beskrevet i note 49 i afsnittet om risikoklassifikation p\u00e5 side 211.

Vurdering af betydelig stigning i kreditrisiko

Ved betydelig stigning i kreditrisikoen overf\u00f8res udl\u00e5n til stadie 2. Vur-deringen af, om der er sket en betydelig stigning i kreditrisikoen siden f\u00f8rste indregning er baseret p\u00e5 f\u00f8lgende forhold:

En stigning i PD for den forventede restl\u00f8betid for det finansielle aktiv p\u00e5 100% og en stigning i 12-m\u00e5neders PD p\u00e5 0,5 procentpoint, n\u00e5r 12-m\u00e5neders PD ved f\u00f8rste indregning var under 1,0%.

En stigning i PD for den forventede restl\u00f8betid for det finansielle ak-tiv p\u00e5 100% eller en stigning i 12-m\u00e5neders PD p\u00e5 2,0 procentpoint, n\u00e5r 12-m\u00e5neders PD ved f\u00f8rste indregning var 1,0% eller derover.

Udl\u00e5net er i 30-dages restance eller mere.

Kundens risikoklassifikation, der blandt andet er baseret p\u00e5 en vur-dering af kundens evne og vilje til at overholde sine betalingsforplig-telser, evt. restancer og/eller \u00e6ndringer i de initiale foruds\u00e6tninger for kundeforholdet. Eksempelvis f\u00f8lges og vurderes udviklingen i en kundes \u00f8konomiske forhold (indt\u00e6gter, formue/soliditet, likviditet, gearing, evt. restancer mv.) suppleret med overv\u00e5gning af objektive faresignaler.

Kunder med betydelig stigning i kreditrisikoen og sandsynlighed for misligholdelse (PD over 5%) placeres i den svageste del af stadie 2 sammen med udl\u00e5n, der er risikoklassificeret med risikokode 1 og ob-jektiv indikation for kreditforringelse. Udl\u00e5n omfattet af objektiv indika-tion for kreditforringelse i stadie 2 nedskrives efter samme principper som udl\u00e5n i stadie 3.

Hvis koncernen forventer tab i det mest sandsynlige scenarie, anses kunden for at v\u00e6re kreditforringet og indplaceres i stadie 3. Kunder i stadie 3 er typisk karakteriseret ved betydelige \u00f8konomiske vanskelig-heder, v\u00e6sentlige kontraktbrud eller sandsynlig konkurs. En kunde er i betydelige \u00f8konomiske vanskeligheder, n\u00e5r \u00e6ndringer i indtjenings-, likviditets- eller kapital-/formueforhold medf\u00f8rer, at det formodes i det mest sandsynlige scenarie, at kunden ikke kan opfylde sine forplig-telser overfor Jyske Bank koncernen. Herudover kan en kunde v\u00e6re i betydelige \u00f8konomiske vanskeligheder, hvis anden negativ information

67 Anvendt regnskabspraksis, fortsat

indeb\u00e6rer, at der forventes et tab hos Jyske Bank koncernen eller hos andre kreditorer.

Derved indg\u00e5r koncernens v\u00e6sentligste kreditstyringsredskaber di-rekte i segmenteringen og opg\u00f8relsen af det forventede fremtidige kredittab. Der henvises til note 50 om risikoklassificering, kreditvurde-ringsproces og -overv\u00e5gning.

Opg\u00f8relse af forventet tab

Det forventede fremtidige tab beregnes p\u00e5 baggrund af sandsynlig-heden for misligholdelse (PD), eksponeringen p\u00e5 defaulttidspunktet (EAD) og tabet p\u00e5 defaulttidspunktet (LGD). Disse parametre bygger p\u00e5 Jyske Bank-koncernens avancerede IRB-setup, der er baseret p\u00e5 koncernens erfaringer af blandt andet tabshistorik og f\u00f8rtidsindfriel-ser. Disse parametre er tilpasset IFRS 9 p\u00e5 en r\u00e6kke konkrete omr\u00e5der. Form\u00e5let med tilpasningerne er at sikre, at parametrene udtrykker et aktuelt og retvisende billede, der omfatter tilg\u00e6ngelig information og forventninger til fremtiden, herunder koncernens forventninger til den real\u00f8konomiske udvikling i BNP, arbejdsl\u00f8shed, huspriser mv. Derved tilpasses parametrene til at d\u00e6kke en l\u00e6ngere tidshorisont.

Fremskrivningen tager h\u00f8jde for kundespecifikke forhold s\u00e5som kunde-segment, kreditrating, branchetilknytning mv. Avancerede kvantitative kreditmodeller anvendes for alle kunder i stadie 1 og 2, som ikke har indikation for kreditforringelse.

For de fleste udl\u00e5n er den forventede restl\u00f8betid afgr\u00e6nset til den kontraktuelle restl\u00f8betid. For realkreditudl\u00e5n tages der dog h\u00f8jde for forventede f\u00f8rtidsindfrielser. For revolverende kreditfaciliteter er den forventede restl\u00f8betid baseret p\u00e5 analyser af levetiden for kreditfor-ringede kunder. Er et udl\u00e5n afd\u00e6kket fuldt ud med sikkerheder i alle scenarier, er nedskrivningen som udgangspunkt nul. Dette er typisk tilf\u00e6ldet for eksponeringer med h\u00f8j overd\u00e6kning og/eller v\u00e6rdifaste sikkerheder, som eksempelvis sikkerhed i kontanter eller fast ejendom.

Vurderingen af nedskrivningsbehovet p\u00e5 de svageste stadie 2 og sta-die 3 udl\u00e5n tager udgangspunkt i individuelle ekspertvurderinger af det sandsynlighedsv\u00e6gtede forventede tab. Ekspertvurderingerne foreta-ges i delportef\u00f8ljer opdelt p\u00e5 henholdsvis koncernenheder og relevan-te branchegrupper. For de v\u00e6sentligste udl\u00e5n foretages en individuel vurdering af scenarierne, herunder fastl\u00e6ggelse af cashflows, sikker-hedsv\u00e6rdier og scenariesandsynlighed. Ved den individuelle vurdering anvendes op til 13 scenarier.

Der er ikke foretaget v\u00e6sentlige \u00e6ndringer i nedskrivnings-setup\u2019et i regnskabs\u00e5ret.

Tabsafskrivning

Udl\u00e5n tabsafskrives, n\u00e5r der ikke er rimelig udsigt til, at tilgodehavendet kan inddrives. Indikatorer herfor er blandt andet konkurs og g\u00e6ldssa-nering. Koncernen s\u00f8ger stadig at inddrive tilgodehavendet, selv om det er tabsafskrevet.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFinancialInstrumentsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__184-1": { "value": "

Udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi

Realkreditudl\u00e5n indregnes efter dispositionsprincippet og klassificeres som \u201dUdl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi\u201d. Realkreditudl\u00e5n m\u00e5les ved s\u00e5vel f\u00f8rste som efterf\u00f8lgende indregning til dagsv\u00e6rdi gennem resultatopg\u00f8relsen. Dette sker for at undg\u00e5 regnskabsm\u00e6ssig inkonsistens ved k\u00f8b og salg af egne udstedte obligationer. Hertil kommer, at kunderne kan indfri hovedparten af realkreditudl\u00e5nene til en pris svarende til den officielle dagsv\u00e6rdi af de bagvedliggende obligationer. Da udsving i disse obliga-tioners dagsv\u00e6rdi skyldes andre forhold end blot renteudviklingen og indfrielsesoptionen, fejler udl\u00e5nene SPPI-testen, og skal derfor klassifi-ceres til dagsv\u00e6rdi over resultatopg\u00f8relsen For indeksl\u00e5n sker m\u00e5linger ud fra den indekserede v\u00e6rdi ultimo \u00e5ret. Dagsv\u00e6rdien er som ud-gangspunkt v\u00e6rdiansat til noterede kurser fra en anerkendt b\u00f8rs p\u00e5 de bagvedliggende udstedte obligationer. S\u00e5fremt der ikke foreligger en markedskurs inden for de sidste 7 dage, foretages v\u00e6rdians\u00e6ttelse p\u00e5 baggrund af en beregnet kurs ud fra den officielle markedsrente.

S\u00e5fremt der indg\u00e5r afledte finansielle instrumenter i finansieringen af realkreditudl\u00e5nene, er v\u00e6rdien af disse integreret i v\u00e6rdians\u00e6ttelsen

Markedsv\u00e6rdien reduceres med den beregnede nedskrivning, der for udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi m\u00e5les efter samme principper, som for opg\u00f8relse af nedskrivninger for udl\u00e5n til amortiseret kostpris. For udl\u00e5n ved f\u00f8rste indregning og alle udl\u00e5n uden betydelig stigning i kreditrisikoen foreta-ges en beregning af det forventede tab for de kommende 12 m\u00e5neder, mens det for alle udl\u00e5n med betydelig stigning i kreditrisikoen foretages nedskrivning svarende til forventet tab i restl\u00f8betiden. Der henvises til beskrivelse af regnskabspraksis for nedskrivninger under udl\u00e5n til amortiseret kostpris

Udl\u00e5n til amortiseret kostpris

F\u00f8rste gang indregnes udl\u00e5n til dagsv\u00e6rdi med till\u00e6g af direkte henf\u00f8r-bare transaktionsomkostninger og med fradrag af modtagne gebyrer og provisioner, som direkte er forbundet med at yde l\u00e5net. Efterf\u00f8lgende m\u00e5les udl\u00e5n til amortiseret kostpris efter den effektive rentes metode.\u00a0

Stadier for udviklingen i kreditrisiko

For alle udl\u00e5n foretages nedskrivning efter IFRS 9. Nedskrivningsmo-dellen er baseret p\u00e5 en beregning af forventet tab, hvor udl\u00e5nene seg-menteres i 4 kategorier, der afh\u00e6nger af det enkelte udl\u00e5ns kreditfor-ringelse i forhold til f\u00f8rste indregning:

Udl\u00e5n med frav\u00e6r af betydelig stigning i kreditrisikoen.

Udl\u00e5n med betydelig stigning i kreditrisikoen.

Udl\u00e5n, der er kreditforringede.

Udl\u00e5n, der var kreditforringede ved f\u00f8rste indregning.

For udl\u00e5n i stadie 1 foretages nedskrivning for forventet tab i de kom-mende 12 m\u00e5neder, mens der for udl\u00e5n i stadie 2 og 3 foretages ned-skrivning for forventet tab i udl\u00e5nenes forventede restl\u00f8betid.

For udl\u00e5n, der var kreditforringede ved f\u00f8rste indregning beregnes det forventede tab som udgangspunkt for restl\u00f8betiden efter samme prin-cipper som i stadie 2 og 3. For en mindre del af disse udl\u00e5n, beregnes det forventede tab efter samme principper som i stadie 1. Dette g\u00e6l-der for udl\u00e5n, hvor den kreditm\u00e6ssige risiko og de kreditm\u00e6ssige vilk\u00e5r vurderes normaliseret. Uanset princippet for opg\u00f8relse af forventet tab, rapporteres udl\u00e5net og nedskrivningen i kategorien \u201dUdl\u00e5n, der var kreditforringede ved f\u00f8rste indregning\u201d.

Ved f\u00f8rste indregning placeres de enkelte udl\u00e5n som udgangspunkt i stadie 1, hvorved der foretages nedskrivning for 12 m\u00e5neders forven-tet tab ved f\u00f8rste indregning.

Udl\u00e5n med meget lav sandsynlighed for misligholdelse (PD under 0,2%), og hvor der ikke forekommer andre indikationer p\u00e5 betydelig stigning i kreditrisikoen, anses for at have lav kreditrisiko og placeres i stadie 1 uanset \u00e6ndring i sandsynligheden for misligholdelse siden f\u00f8rste indregning.

Vurdering af, hvorvidt kreditrisikoen er \u00f8get for det enkelte udl\u00e5n, ind-deling af udl\u00e5nene i stadier og opg\u00f8relse af forventet tab, sker l\u00f8bende.

Indplaceringen i de forskellige stadier har betydning for beregningsme-toden og fasts\u00e6ttes blandt andet ud fra \u00e6ndringen i sandsynligheden for default (PD) over udl\u00e5nets forventede restl\u00f8betid. Udl\u00e5n i stadie 3 betragtes som kreditforringede og er risikoklassificeret med risikokode 2 eller 3, idet der forventes et tab i det mest sandsynlige scenarie.

Risikoklassifikationsbegreberne anvendes bredt i koncernens risikoop-g\u00f8relser og der er alene mindre forskelle mellem Jyske Bank koncer-nens regnskabsm\u00e6ssige definition af kreditforringede udl\u00e5n (stadie 3), anvendelse af defaultdefinitionen, og definitionen af non-performing. Idet Jyske Bank koncernen har ensrettet indgangskriterierne for stadie 3, default og non-performing er det alene forskellige udtr\u00e6delses-kriterier og karant\u00e6neperioder, tilknyttet de enkelte risikoklassifikati-

onsbegreber, der udg\u00f8r forskellen. Risikobegreberne default og non-performing anvendes i Jyske Bank koncernens solvensopg\u00f8relse og i indberetning til myndighederne.

Definitionen for default, kreditforringelse og anvendte risikoklassifika-tioner er n\u00e6rmere beskrevet i note 49 i afsnittet om risikoklassifikation p\u00e5 side 211.

Vurdering af betydelig stigning i kreditrisiko

Ved betydelig stigning i kreditrisikoen overf\u00f8res udl\u00e5n til stadie 2. Vur-deringen af, om der er sket en betydelig stigning i kreditrisikoen siden f\u00f8rste indregning er baseret p\u00e5 f\u00f8lgende forhold:

En stigning i PD for den forventede restl\u00f8betid for det finansielle aktiv p\u00e5 100% og en stigning i 12-m\u00e5neders PD p\u00e5 0,5 procentpoint, n\u00e5r 12-m\u00e5neders PD ved f\u00f8rste indregning var under 1,0%.

En stigning i PD for den forventede restl\u00f8betid for det finansielle ak-tiv p\u00e5 100% eller en stigning i 12-m\u00e5neders PD p\u00e5 2,0 procentpoint, n\u00e5r 12-m\u00e5neders PD ved f\u00f8rste indregning var 1,0% eller derover.

Udl\u00e5net er i 30-dages restance eller mere.

Kundens risikoklassifikation, der blandt andet er baseret p\u00e5 en vur-dering af kundens evne og vilje til at overholde sine betalingsforplig-telser, evt. restancer og/eller \u00e6ndringer i de initiale foruds\u00e6tninger for kundeforholdet. Eksempelvis f\u00f8lges og vurderes udviklingen i en kundes \u00f8konomiske forhold (indt\u00e6gter, formue/soliditet, likviditet, gearing, evt. restancer mv.) suppleret med overv\u00e5gning af objektive faresignaler.

Kunder med betydelig stigning i kreditrisikoen og sandsynlighed for misligholdelse (PD over 5%) placeres i den svageste del af stadie 2 sammen med udl\u00e5n, der er risikoklassificeret med risikokode 1 og ob-jektiv indikation for kreditforringelse. Udl\u00e5n omfattet af objektiv indika-tion for kreditforringelse i stadie 2 nedskrives efter samme principper som udl\u00e5n i stadie 3.

Hvis koncernen forventer tab i det mest sandsynlige scenarie, anses kunden for at v\u00e6re kreditforringet og indplaceres i stadie 3. Kunder i stadie 3 er typisk karakteriseret ved betydelige \u00f8konomiske vanskelig-heder, v\u00e6sentlige kontraktbrud eller sandsynlig konkurs. En kunde er i betydelige \u00f8konomiske vanskeligheder, n\u00e5r \u00e6ndringer i indtjenings-, likviditets- eller kapital-/formueforhold medf\u00f8rer, at det formodes i det mest sandsynlige scenarie, at kunden ikke kan opfylde sine forplig-telser overfor Jyske Bank koncernen. Herudover kan en kunde v\u00e6re i betydelige \u00f8konomiske vanskeligheder, hvis anden negativ information

67 Anvendt regnskabspraksis, fortsat

indeb\u00e6rer, at der forventes et tab hos Jyske Bank koncernen eller hos andre kreditorer.

Derved indg\u00e5r koncernens v\u00e6sentligste kreditstyringsredskaber di-rekte i segmenteringen og opg\u00f8relsen af det forventede fremtidige kredittab. Der henvises til note 50 om risikoklassificering, kreditvurde-ringsproces og -overv\u00e5gning.

Opg\u00f8relse af forventet tab

Det forventede fremtidige tab beregnes p\u00e5 baggrund af sandsynlig-heden for misligholdelse (PD), eksponeringen p\u00e5 defaulttidspunktet (EAD) og tabet p\u00e5 defaulttidspunktet (LGD). Disse parametre bygger p\u00e5 Jyske Bank-koncernens avancerede IRB-setup, der er baseret p\u00e5 koncernens erfaringer af blandt andet tabshistorik og f\u00f8rtidsindfriel-ser. Disse parametre er tilpasset IFRS 9 p\u00e5 en r\u00e6kke konkrete omr\u00e5der. Form\u00e5let med tilpasningerne er at sikre, at parametrene udtrykker et aktuelt og retvisende billede, der omfatter tilg\u00e6ngelig information og forventninger til fremtiden, herunder koncernens forventninger til den real\u00f8konomiske udvikling i BNP, arbejdsl\u00f8shed, huspriser mv. Derved tilpasses parametrene til at d\u00e6kke en l\u00e6ngere tidshorisont.

Fremskrivningen tager h\u00f8jde for kundespecifikke forhold s\u00e5som kunde-segment, kreditrating, branchetilknytning mv. Avancerede kvantitative kreditmodeller anvendes for alle kunder i stadie 1 og 2, som ikke har indikation for kreditforringelse.

For de fleste udl\u00e5n er den forventede restl\u00f8betid afgr\u00e6nset til den kontraktuelle restl\u00f8betid. For realkreditudl\u00e5n tages der dog h\u00f8jde for forventede f\u00f8rtidsindfrielser. For revolverende kreditfaciliteter er den forventede restl\u00f8betid baseret p\u00e5 analyser af levetiden for kreditfor-ringede kunder. Er et udl\u00e5n afd\u00e6kket fuldt ud med sikkerheder i alle scenarier, er nedskrivningen som udgangspunkt nul. Dette er typisk tilf\u00e6ldet for eksponeringer med h\u00f8j overd\u00e6kning og/eller v\u00e6rdifaste sikkerheder, som eksempelvis sikkerhed i kontanter eller fast ejendom.

Vurderingen af nedskrivningsbehovet p\u00e5 de svageste stadie 2 og sta-die 3 udl\u00e5n tager udgangspunkt i individuelle ekspertvurderinger af det sandsynlighedsv\u00e6gtede forventede tab. Ekspertvurderingerne foreta-ges i delportef\u00f8ljer opdelt p\u00e5 henholdsvis koncernenheder og relevan-te branchegrupper. For de v\u00e6sentligste udl\u00e5n foretages en individuel vurdering af scenarierne, herunder fastl\u00e6ggelse af cashflows, sikker-hedsv\u00e6rdier og scenariesandsynlighed. Ved den individuelle vurdering anvendes op til 13 scenarier.

Der er ikke foretaget v\u00e6sentlige \u00e6ndringer i nedskrivnings-setup\u2019et i regnskabs\u00e5ret.

Tabsafskrivning

Udl\u00e5n tabsafskrives, n\u00e5r der ikke er rimelig udsigt til, at tilgodehavendet kan inddrives. Indikatorer herfor er blandt andet konkurs og g\u00e6ldssa-nering. Koncernen s\u00f8ger stadig at inddrive tilgodehavendet, selv om det er tabsafskrevet.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFinancialInstrumentsAtFairValueThroughProfitOrLossExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__187": { "value": "

Obligationer til dagsv\u00e6rdi

Obligationer indregnes til dagsv\u00e6rdi, som er det bel\u00f8b, som obliga-tionerne kan handles til mellem uafh\u00e6ngige parter. I et aktivt marked er dagsv\u00e6rdien udtrykt i form af en noteret pris. I et mindre aktivt eller inaktivt marked fasts\u00e6ttes dagsv\u00e6rdien via en modelberegnet v\u00e6rdi baseret p\u00e5 observerbare markedsdata og anerkendte modeller, alternativt via et ledelsesm\u00e6ssigt sk\u00f8n svarende hertil.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFinancialAssetsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__188": { "value": "

Obligationer til amortiseret kostpris

Obligationer til amortiseret kostpris omfatter investeringer som er anskaffet med henblik p\u00e5 at indtjene et afkast over perioden frem til udl\u00f8b. De m\u00e5les f\u00f8rste gang til dagsv\u00e6rdi svarende til betalt vederlag med till\u00e6g af direkte henf\u00f8rbare transaktionsomkostninger og m\u00e5les efterf\u00f8lgende til amortiseret kostpris.

Nedskrivning for v\u00e6rdiforringelse foretages p\u00e5 samme m\u00e5de som for udl\u00e5n til amortiseret kostpris. S\u00e5fremt nedskrivning for v\u00e6rdi-forringelse ikke kan m\u00e5les p\u00e5lideligt, v\u00e6lges dagsv\u00e6rdi i form af en observeret markedskurs.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForHeldtomaturityInvestmentsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__189": { "value": "

Salgs- og tilbagek\u00f8bsaftaler

V\u00e6rdipapirer, der er solgt i henhold til tilknyttede tilbagek\u00f8bsaftaler (repo-aftaler) forbliver i balancen under v\u00e6rdipapirer samt forrentes og kursreguleres. Modtagne bel\u00f8b indregnes som indl\u00e5n eller g\u00e6ld til kreditinstitutter.

V\u00e6rdipapirer, der er k\u00f8bt i henhold til tilknyttede tilbagesalgsaftaler (reverse repo-aftaler) indregnes som udl\u00e5n eller tilgodehavender hos kreditinstitutter til amortiseret kostpris, og afkastet indregnes under renter.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForRepurchaseAndReverseRepurchaseAgreementsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__190-1": { "value": "

Kapitalandele i associerede virksomheder

En associeret virksomhed er en virksomhed, over for hvilken koncernen kan ud\u00f8ve betydelig indflydelse, men ikke bestemmende indflydelse, gennem deltagelse i den investerede virksomheds finansielle og drifts-m\u00e6ssige beslutninger, og som ikke kvalificerer

som en dattervirksomhed. Betydelig indflydelse opn\u00e5s typisk ved be-siddelse mellem 20% og 50% af stemmerettighederne.

Kapitalandele i associerede virksomheder indregnes og m\u00e5les i koncer-nregnskabet og moderselskabsregnskabet efter den indre v\u00e6rdis me-tode (equity-metoden), hvilket indeb\u00e6rer, at kapitalandelene m\u00e5les til den forholdsm\u00e6ssige andel af virksomhedernes opgjorte regnskabs-m\u00e6ssige indre v\u00e6rdi, opgjort efter koncernens regnskabspraksis, med fradrag henholdsvis till\u00e6g af urealiserede koncerninterne fortjenester og tab, og med till\u00e6g af regnskabsm\u00e6ssig v\u00e6rdi af goodwill.

I resultatopg\u00f8relsen indregnes den forholdsm\u00e6ssige andel af virksom-hedernes resultat efter skat og eliminering af urealiserede koncernin-terne fortjenester og tab og med fradrag af eventuel nedskrivning af goodwill. P\u00e5 koncernens og moderselskabets anden totalindkomst ind-regnes den forholdsm\u00e6ssige andel af alle transaktioner og begivenhe-der, der er indregnet p\u00e5 den associerede virksomheds egenkapital.

Kapitalandele i tilknyttede virksomheder

En tilknyttet virksomhed er en virksomhed, over for hvilken koncernen kan ud\u00f8ve bestemmende indflydelse, jf. afsnittet om koncernregnskabet.

Kapitalandele i tilknyttede virksomheder m\u00e5les i moderselskabets regnskab efter den indre v\u00e6rdis metode. Positive forskelsbel\u00f8b

mellem kostpris og dagsv\u00e6rdi af nettoaktiverne i den overtagne virksomhed indregnes som goodwill under immaterielle aktiver.

Kapitalandele i joint ventures

Et joint venture er et kontraktforhold, hvorved koncernen og andre parter p\u00e5tager sig en erhvervsm\u00e6ssig aktivitet, som er under f\u00e6lles bestemmende indflydelse.

Kapitalandele i joint ventures indregnes og m\u00e5les i koncernregnskabet og moderselskabsregnskabet efter den indre v\u00e6rdis metode, jf. afsnit-tet om kapitalandele i associerede virksomheder.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForInvestmentInAssociatesAndJointVenturesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__191": { "value": "

Kapitalandele i associerede virksomheder

En associeret virksomhed er en virksomhed, over for hvilken koncernen kan ud\u00f8ve betydelig indflydelse, men ikke bestemmende indflydelse, gennem deltagelse i den investerede virksomheds finansielle og drifts-m\u00e6ssige beslutninger, og som ikke kvalificerer

som en dattervirksomhed. Betydelig indflydelse opn\u00e5s typisk ved be-siddelse mellem 20% og 50% af stemmerettighederne.

Kapitalandele i associerede virksomheder indregnes og m\u00e5les i koncer-nregnskabet og moderselskabsregnskabet efter den indre v\u00e6rdis me-tode (equity-metoden), hvilket indeb\u00e6rer, at kapitalandelene m\u00e5les til den forholdsm\u00e6ssige andel af virksomhedernes opgjorte regnskabs-m\u00e6ssige indre v\u00e6rdi, opgjort efter koncernens regnskabspraksis, med fradrag henholdsvis till\u00e6g af urealiserede koncerninterne fortjenester og tab, og med till\u00e6g af regnskabsm\u00e6ssig v\u00e6rdi af goodwill.

I resultatopg\u00f8relsen indregnes den forholdsm\u00e6ssige andel af virksom-hedernes resultat efter skat og eliminering af urealiserede koncernin-terne fortjenester og tab og med fradrag af eventuel nedskrivning af goodwill. P\u00e5 koncernens og moderselskabets anden totalindkomst ind-regnes den forholdsm\u00e6ssige andel af alle transaktioner og begivenhe-der, der er indregnet p\u00e5 den associerede virksomheds egenkapital.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForInvestmentInAssociates", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__193-1": { "value": "

Kapitalandele i tilknyttede virksomheder

En tilknyttet virksomhed er en virksomhed, over for hvilken koncernen kan ud\u00f8ve bestemmende indflydelse, jf. afsnittet om koncernregnskabet.

Kapitalandele i tilknyttede virksomheder m\u00e5les i moderselskabets regnskab efter den indre v\u00e6rdis metode. Positive forskelsbel\u00f8b

mellem kostpris og dagsv\u00e6rdi af nettoaktiverne i den overtagne virksomhed indregnes som goodwill under immaterielle aktiver.

Kapitalandele i joint ventures

Et joint venture er et kontraktforhold, hvorved koncernen og andre parter p\u00e5tager sig en erhvervsm\u00e6ssig aktivitet, som er under f\u00e6lles bestemmende indflydelse.

Kapitalandele i joint ventures indregnes og m\u00e5les i koncernregnskabet og moderselskabsregnskabet efter den indre v\u00e6rdis metode, jf. afsnit-tet om kapitalandele i associerede virksomheder.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForInvestmentsInJointVentures", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__196-1": { "value": "

Immaterielle aktiver

Immaterielle aktiver vedr\u00f8rer v\u00e6rdien af kunderelationer erhvervet i forbindelse med virksomhedsovertagelser samt goodwill og IT-udvik-lingsomkostninger.

Kunderelationer

V\u00e6rdien af de erhvervede kunderelationer m\u00e5les til kostpris med fra-drag af de akkumulerede af- og nedskrivninger. V\u00e6rdien af de erhver-vede kunderelationer afskrives over den forventede brugstid der ikke overstiger 7-10 \u00e5r.

Goodwill

Goodwill indregnes ved f\u00f8rste indregning i balancen til kostpris. Efter-f\u00f8lgende m\u00e5les goodwill til kostpris med fradrag af akkumulerede nedskrivninger. Der foretages ikke amortisering af goodwill. Goodwill testes \u00e5rligt for nedskrivningsbehov og nedskrives til genindvindings-v\u00e6rdi over resultatopg\u00f8relsen, hvis den regnskabsm\u00e6ssige v\u00e6rdi er h\u00f8jere. Genindvindingsv\u00e6rdien opg\u00f8res som nutidsv\u00e6rdien af de forventede fremtidige nettopengestr\u00f8mme fra den aktivitet, som goodwill er knyttet til.

67 Anvendt regnskabspraksis, fortsat

Fastl\u00e6ggelsen af pengestr\u00f8msfrembringende enheder f\u00f8lger den ledelsesm\u00e6ssige struktur og interne \u00f8konomiskstyring. Ledelsen vurderer det laveste niveau for pengestr\u00f8msfrembringende enheder, hvortil den regnskabsm\u00e6ssige v\u00e6rdi af goodwill kan allokeres.

Nedskrivninger p\u00e5 goodwill tilbagef\u00f8res ikke.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForIntangibleAssetsAndGoodwillExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__199": { "value": "

Grunde og bygninger

Investeringsejendomme

Investeringsejendomme, der besiddes for at opn\u00e5 lejeindt\u00e6gter og/eller kapitalgevinst, indregnes til dagsv\u00e6rdi p\u00e5 balancedagen. Gevinster eller tab, der skyldes \u00e6ndringer i investeringsejendommens dagsv\u00e6rdi, medtages i resultatet for den periode, hvori de opst\u00e5r. Dagsv\u00e6rdien fasts\u00e6ttes p\u00e5 basis af afkastmetoden, hvor eksterne eksperter er involveret i m\u00e5lingen af dagsv\u00e6rdi.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForInvestmentPropertyExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__200": { "value": "

Domicilejendomme

Grunde og bygninger til eget brug indregnes i balancen til deres om-vurderede v\u00e6rdi svarende til dagsv\u00e6rdien p\u00e5 omvurderingsdagen med fradrag af efterf\u00f8lgende af- og nedskrivninger. Omvurderinger gennemf\u00f8res med tilstr\u00e6kkelig regelm\u00e6ssighed, s\u00e5ledes at den regn-skabsm\u00e6ssige v\u00e6rdi ikke afviger v\u00e6sentligt fra det, som ville v\u00e6re blevet fastsat ved anvendelse af dagsv\u00e6rdien p\u00e5 balancedagen. En nedgang i den regnskabsm\u00e6ssige v\u00e6rdi, der skyldes omvurdering af grunde og bygninger, udgiftsf\u00f8res i det omfang bel\u00f8bet overstiger saldoen p\u00e5 opskrivningshenl\u00e6ggelser under egenkapitalen, der hid-r\u00f8rer fra en tidligere omvurdering af aktivet. Enhver stigning ved om-vurdering af grunde og bygninger indregnes i anden totalindkomst, bortset fra i det omfang stigningen tilbagef\u00f8rer et fald i omvurderingen p\u00e5 det samme aktiv, der tidligere er indregnet som en omkostning.

Eksterne eksperter er involveret i m\u00e5lingen af udvalgte grunde og bygninger. Ved den l\u00f8bende v\u00e6rdians\u00e6ttelse af grunde og bygninger ans\u00e6ttes den enkelte ejendoms v\u00e6rdi p\u00e5 basis af afkastmetoden efter almindeligt anerkendte principper, s\u00e5ledes at ejendommen indregnes til kontantv\u00e6rdi f\u00f8r renter og afskrivninger. I opg\u00f8relse af ejendom-mens driftsafkast indg\u00e5r lejeindt\u00e6gt med fradrag af vedligeholdelses-

omkostninger, administrationsomkostninger og \u00f8vrige driftsom-kostninger. Ejendommens forrentningskrav fasts\u00e6ttes, s\u00e5 det bedst afspejler de handler, der har fundet sted op til vurderingstidspunktet, og der tages h\u00f8jde for den enkelte ejendoms art, beliggenhed og vedli-geholdelsesstand samt salgsbestr\u00e6belser inden for en rimelig tidsho-risont. Ejendommens forrentningskrav dr\u00f8ftes med lokale eller lands-d\u00e6kkende ejendomsm\u00e6glere.

Leasede domicilejendomme indregnes f\u00f8rste gang til nutidsv\u00e6rdien af leasingforpligtelsen inkl. omkostninger. Efterf\u00f8lgende m\u00e5les lease-de domicilejendomme til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger.

Ved hver \u00e5rlig vurdering udtages et antal ejendomme, som kontrolbe-regnes ved indhentelse af ekstern vurdering af valuar.

Afskrivninger p\u00e5 omvurderede bygninger indregnes i resultatopg\u00f8rel-sen. Ved et efterf\u00f8lgende salg af en omvurderet ejendom overf\u00f8res tilh\u00f8rende reserver for opskrivninger, der er tilbage i opskrivningshen-l\u00e6ggelserne, til overf\u00f8rt overskud.

Domicilejendomme afskrives line\u00e6rt over forventede brugstider til den forventede restv\u00e6rdi. Der afskrives ikke p\u00e5 grunde. Der anvendes f\u00f8lgende afskrivningsperioder og restv\u00e6rdier:

Bygninger\tmaks. 50 \u00e5r

Restv\u00e6rdier af bygninger\tmaks. 75%

Afskrivningsmetoder, brugstider, restv\u00e6rdier og nedskrivningsbehov vurderes \u00e5rligt.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForPropertyPlantAndEquipmentExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__201": { "value": "

Forpligtelser i afst\u00e5elsesgrupper med henblik p\u00e5 salg

Forpligtelser i afst\u00e5elsesgrupper indregnes til dagsv\u00e6rdi og omfatter de forpligtelser, som er t\u00e6t forbundet med afst\u00e5elsesgrupper af aktiver, som afventer salg indenfor kort tid, og hvor et salg er meget sandsynligt.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForNoncurrentAssetsOrDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSaleExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__202": { "value": "

Andre passiver

Andre passiver omfatter passiver, der ikke er placeret under \u00f8vrige pas-sivposter herunder forpligtelser hidr\u00f8rende fra finansielle leasingkon-trakter hos leasingtager, accept af lange remburser, negativ dagsv\u00e6rdi af afledte finansielle instrumenter samt skyldige renter, provisioner mv.

67 Anvendt regnskabspraksis, fortsat

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForProvisionsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__203": { "value": "

Egne aktier

Anskaffelses- og afst\u00e5elsessummer samt udbytte for egne aktier indregnes i overf\u00f8rt resultat under egenkapitalen. Kapitalneds\u00e6ttelse ved annullering af egne aktier reducerer aktiekapitalen med et bel\u00f8b svarende til kapitalandelenes nominelle v\u00e6rdi p\u00e5 tidspunktet for regi-strering af kapitalneds\u00e6ttelsen.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForTreasurySharesExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__204": { "value": "

Eventualaktiver og eventualforpligtelser

Eventualaktiver og eventualforpligtelser omfatter mulige aktiver og forpligtelser, der hidr\u00f8rer fra tidligere begivenheder, og hvis eksistens

er afh\u00e6ngig af, at der indtr\u00e6der fremtidige usikre begivenheder, som ikke er under Jyske Bank-koncernens fulde kontrol.

Der oplyses om eventualaktiver, hvor tilgangen af en \u00f8konomisk fordel er sandsynlig.

Der oplyses om eventualforpligtelser, som kan, men sandsynligvis ikke vil, kr\u00e6ve et tr\u00e6k p\u00e5 Jyske Bank-koncernens ressourcer. Desuden oplyses om aktuelle forpligtelser, der ikke er indregnet, idet det ikke er sandsynligt, at forpligtelsen vil medf\u00f8re tr\u00e6k p\u00e5 Jyske Bank-koncer-nens ressourcer, eller forpligtelsens st\u00f8rrelse ikke kan m\u00e5les p\u00e5lideligt.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForContingentLiabilitiesAndContingentAssetsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__205": { "value": "

Resultatopg\u00f8relse

Renteindt\u00e6gter og renteudgifter

Renteindt\u00e6gter og renteudgifter p\u00e5 alle renteb\u00e6rende instrumenter indregnes i resultatopg\u00f8relsen efter periodiseringsprincippet og ved anvendelse af den effektive rente, der baseres p\u00e5 det finansielle instru-ments forventede levetid. Ved variabelt forrentede aktiver og forplig-telser anvendes renten til n\u00e6ste rentefasts\u00e6ttelsestidspunkt.

Renter inkluderer amortisering af gebyrer, der er en integreret del af et finansielt instrument til amortiseret kostpris` effektive afkast, herunder stiftelsesprovisioner.

Renteindt\u00e6gter inkluderer administrationsbidrag fra realkreditudl\u00e5n.

Renter af realkreditudl\u00e5n og udstedte realkreditobligationer, der styres efter det specifikke balanceprincip, medtages med den nominelle rente af obligationsrestg\u00e6lden.

Renter af realkreditudl\u00e5n, udstedte realkreditobligationer og tilh\u00f8rende afledte finansielle instrumenter, der styres efter det overordnede ba-lanceprincip, medtages med den effektive rente. Renter vedr\u00f8rende de tilh\u00f8rende afledte finansielle instrumenter pr\u00e6sentes sammen med renter af de udstedte realkreditobligationer, s\u00e5ledes at netto renteud-giften for disse medtages samlet under renteudgifter.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForInterestIncomeAndExpenseExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__206": { "value": "

Modtagne og afgivne gebyrer

Indt\u00e6gter vedr\u00f8rende serviceydelser, som ydes over en periode, pe-riodiseres over serviceperioden. Herunder h\u00f8rer bl.a. garantiprovisio-ner og honorarer for portef\u00f8ljeforvaltning. \u00d8vrige gebyrer indregnes i resultatopg\u00f8relsen, n\u00e5r transaktionen er gennemf\u00f8rt. Herunder h\u00f8rer bl.a. fonds- og depotgebyrer og betalingsformidlingsgebyrer.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForFeeAndCommissionIncomeAndExpenseExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__207-1": { "value": "

Udgifter til personale og administration

Under udgifter til personale og administration f\u00f8res l\u00f8nninger og vederlag m.v. til personale og ledelse samt administrationsudgifter, herunder husleje af lejede lokaler. Udgifterne omfatter blandt andet l\u00f8nninger, ferie- og seniorgodtg\u00f8relse, jubil\u00e6umsgratialer, pensions-ordninger og \u00f8vrige langfristede personaleydelser.

Pensionsordninger og \u00f8vrige langfristede personaleydelser

Koncernen har indg\u00e5et bidragsbaserede pensionsordninger med ho-vedparten af koncernens medarbejdere.

I bidragsbaserede pensionsordninger indbetaler koncernen faste bi-drag til en uafh\u00e6ngig pensionskasse mv. Koncernen har ingen forplig-telse til at betale yderligere bidrag. Indbetalingerne medtages i resulta-topg\u00f8relsen i den periode, de optjenes.

I ydelsesbaserede pensionsordninger er koncernen forpligtet til at betale en bestemt ydelse i forbindelse med pensionering. Forpligtelser vedr\u00f8rende ydelsesbaserede ordninger opg\u00f8res systematisk ved en aktuarm\u00e6ssig tilbagediskontering af pensionsforpligtelser til nu-tidsv\u00e6rdi. Nutidsv\u00e6rdi beregnes p\u00e5 grundlag af foruds\u00e6tninger om den fremtidige udvikling i blandt andet rente, inflation, d\u00f8delighed og invaliditet.

Jubil\u00e6umsgratiale indregnes som nutidsv\u00e6rdien af den del af den samlede forpligtelse, der vedr\u00f8rer de \u00e5r, medarbejderne har v\u00e6ret ansat i koncernen. Der tages hensyn til medarbejderoms\u00e6tning mv. Forpligtelsen indregnes under hens\u00e6ttelser til pensioner og lignende forpligtelser.

67 Anvendt regnskabspraksis, fortsat

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForEmployeeBenefitsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__209": { "value": "

Resultat pr. aktie

Resultat pr. aktie beregnes ved at dividere \u00e5rets resultat fratrukket renter til hybrid kernekapital (AT1) med det vejede gennemsnitlige antal aktier i oml\u00f8b i regnskabs\u00e5ret.

Udvandet resultat pr. aktie beregnes ud fra samme metode som resul-tat pr. aktie, men de bestemmende faktorer reguleres for at afspejle

virkningen af al udvandet aktiekapital.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForEarningsPerShareExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__210": { "value": "

Segmentoplysninger

Oplysningerne gives p\u00e5 forretningsomr\u00e5der, som f\u00f8lger den interne ledelsesrapportering og regnskabspraksis i henhold til IFRS 8.

Informationen om segmenter er baseret p\u00e5 den information, koncer-nens \u00f8verste operationelle beslutningstager anvender til vurdering af resultater og ressourceallokering. Den interne ledelsesrapportering omfatter segmenterne Bankaktiviteter, Realkreditaktiviteter og Lea-singaktiviteter. Jyske Bank driver virksomhed i f\u00f8lgende geografiske omr\u00e5der: Danmark og Tyskland.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForSegmentReportingExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__212": { "value": "Danmark ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DomicileOfEntity", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__215": { "value": "Danmark ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:CountryOfIncorporation", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__216": { "value": "Danmark ", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:PrincipalPlaceOfBusiness", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__211": { "value": "

Pengestr\u00f8msopg\u00f8relse

Pengestr\u00f8msopg\u00f8relsen viser koncernens pengestr\u00f8mme fra drifts-, investerings- og finansieringsaktivitet for \u00e5ret, \u00e5rets forskydning i likvi-der samt likvider ved \u00e5rets begyndelse og slutning. Pengestr\u00f8msop-g\u00f8relsen pr\u00e6senteres efter den indirekte metode med udgangspunkt i \u00e5rets resultat.

Pengestr\u00f8mme fra driftsaktivitet opg\u00f8res som \u00e5rets resultat reguleret for ikke-kontante driftsposter, \u00e6ndring i driftskapital og betalt sel-skabsskat. Pengestr\u00f8mme fra investeringsaktivitet omfatter modtaget udbytte, k\u00f8b og salg af virksomheder og anl\u00e6gsaktiver. Pengestr\u00f8m-me fra finansieringsaktivitet omfatter udlodninger samt bev\u00e6gelser i egenkapital og efterstillede kapitalindskud samt afdrag p\u00e5 leasingg\u00e6ld.

Likvider omfatter kassebeholdning mv., og ubel\u00e5nte tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker med oprindelig l\u00f8betid under 3 m\u00e5neder.

", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfAccountingPolicyForCashFlowsExplanatory", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__213": { "value": "modervirksomhedJyske Bank A/S", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:NameOfParentEntity", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__214": { "value": "Finansiel virksomhed, bankdrift", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:DescriptionOfNatureOfEntitysOperationsAndPrincipalActivities", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__217": { "value": "Modervirksomhedens navnJyske Bank A/S", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:NameOfUltimateParentOfGroup", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } }, "f0__s9__7__272": { "value": "Vestergade 8-168600 Silkebor", "dimensions": { "concept": "ifrs-full:AddressOfRegisteredOfficeOfEntity", "language": "da", "entity": "scheme:3M5E1GQGKL17HI6CPN30", "period": "2024-01-01T00:00:00/2025-01-01T00:00:00" } } } }