Sąd Gospodarczy Lublin Wschód z siedzibą w Świdniku, VI Wydział Gospodarczy

Numer KRS: 0000050439,

Kapitał zakładowy: 15 707 800 zł,

Regon: 711584640,

NIP: 825-17-27-212,

www.stoczek.com.pl.

MP Trade Sp. z o. o.

Siedziba: 21-450 Stoczek Łukowski, ul. Dwernickiego 5,

Sąd Gospodarczy Lublin Wschód z siedzibą w Świdniku, VI Wydział Gospodarczy

Numer KRS: 0000579926,

Kapitał zakładowy: 1 500 000 zł,

Regon: 362706449,

NIP: 825-21-76-004.

* Prezes Zarządu Zenon Daniłowski jest powiązany ze spółkami: Praska Giełda Spożywcza SA i Polskie Smaki Sp. z o.o., które również posiadają akcje Spółki; łączny stan posiadania na dzień publikacji niniejszego raportu wynosi 3 641 594 akcje o wartości 10 924 782 zł i nie zmienił się w stosunku do stanu posiadania wykazanego na dzień publikacji raportu okresowego za rok obrotowy 2022.

Zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami, w trakcie okresu sprawozdawczego i w okresie do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie zaszły zmiany w stanie posiadania akcji bezpośrednio i pośrednio przez Prezesa Zarządu.

Skład osobowy Rady Nadzorczej

Skład Rady Nadzorczej

Od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania Rada Nadzorcza działała w składzie:

Roman Sobiecki – Przewodniczący Rady Nadzorczej,

Ahmed Khalil – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,

Marek Rocki – Członek Rady Nadzorczej,

Michał Słomkowski – Członek Rady Nadzorczej,

Wiesław Wasilewski – Członek Rady Nadzorczej.

Akcje w posiadaniu Członków Rady Nadzorczej

Liczba i wartość nominalna akcji Spółki będąca w posiadaniu Członków Rady Nadzorczej na dzień sporządzenia sprawozdania:

 Zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami, w trakcie okresu sprawozdawczego i w okresie do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie zaszły zmiany w stanie posiadania akcji przez Członków Rady Nadzorczej.

Akcje w posiadaniu głównych akcjonariuszy (powyżej 5% kapitału)

Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne, co najmniej 5% głosów w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki na dzień sporządzenia sprawozdania (zgodnie z posiadanymi informacjami):

Spółka nie posiada informacji, które wskazywałyby na zmiany w liczbie akcji, posiadanych przez znaczących akcjonariuszy (posiadających pakiety akcji powyżej 5%) w trakcie okresu sprawozdawczego i w okresie do dnia publikacji niniejszego sprawozdania.

Spółka nie posiada wiedzy nt. innych umów (w tym również zawartych po dniu bilansowym) w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach akcji posiadanych przez dotychczasowych akcjonariuszy

Udzielona prokura ma charakter łączny – prokurent może reprezentować Spółkę tylko współdziałając łącznie z innym prokurentem lub członkiem Zarządu.

MP Trade Sp. z o. o.

Na dzień 31 grudnia 2023 roku i dzień publikacji niniejszego sprawozdania zarząd spółki zależnej MP Trade Sp. z o.o. funkcjonował w składzie:

Marcin Zieliński – Prezes Zarządu.

W spółce MP Trade Sp. z o.o. na dzień 31 grudnia 2023 roku oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania nie było powołanych prokurentów.

Udziały w jednostkach zależnych

Osoby zarządzające oraz nadzorujące Makarony Polskie SA nie posiadają udziałów w jednostkach zależnych Grupy Makarony Polskie.

Waluta funkcjonalna i prezentacyjna

Walutą pomiaru Grupy, uwzględnioną w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym oraz walutą sprawozdawczą niniejszego sprawozdania finansowego jest złoty polski.

Dane finansowe, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach złotych.

‎ Oświadczenie o zgodności z przepisami

Polskie regulacje prawne nakładają na Grupę Makarony Polskie obowiązek sporządzania sprawozdania finansowego zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) przyjętymi przez Unię Europejską („UE”).

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy.

Prezentowane sprawozdanie finansowe odpowiada wszystkim wymogom MSSF przyjętym przez Unię Europejską a także przedstawia rzetelnie sytuację finansową i majątkową Spółki na dzień 31 grudnia 2023roku.

we wszystkich zakładach Grupy, w okresie do połowy 2024 roku, planowane jest zakończenie inwestycji w fotowoltaikę – procesy produkcji makaronu i dań gotowych cechują się dużą energochłonnością produkcji, inwestycje w „zieloną energię” pozwolą Grupie z jednej strony zadbać o środowisko i obniżyć jej ślad węglowy, a z drugiej ograniczyć kosztochłonność produkcji wynikającą ze wzrostów cen prądu.

Finalizacja prowadzonego przez Spółkę procesu akwizycyjnego

w dniu 26 czerwca 2023 roku Sąd Rejonowy w Rzeszowie XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał rejestracji połączenia spółki Makarony Polskie SA (jako spółki przejmującej), ze spółką zależną SAS Sp. z o.o. (jako spółką przejmowaną), zgodnie z wcześniejszymi uchwałami Walnego Zgromadzenia Makarony Polskie SA oraz Zgromadzenia Wspólników SAS Sp. z o.o. dot. połączenia spółek i planem połączenia, który został uzgodniony i podpisany przez zarządy obu spółek w dniu 31 sierpnia 2022 roku,

Za dokonaniem połączenia firm przemawiały m.in. uwarunkowania ekonomiczne. W wyniku połączenia możliwe będzie:

ograniczenie kosztów działalności generowanych przez jednoczesne utrzymywanie dwóch spółek, w sytuacji w której zakres działalności gospodarczej obu podmiotów był tożsamy lub bardzo zbliżony i dot. w głównej mierze produkcji makaronów,

uzyskanie efektu synergii,

redukcja kosztów wskutek połączenia obu spółek,

integracja procesów operacyjnych obu spółek.

Rozwój działalności w segmencie private label

dywersyfikacja i wzbogacenie oferty kierowanej do nowych i obecnych klientów o produkty prozdrowotne i funkcjonalne, kolejne produkty z nowej linii walcowanej, jak również produkty spółki Stoczek Natura Sp. z o.o. (w tym dania gotowe na tackach i w miseczkach),

akcje specjalne, listingi sezonowe produktów brandowych w dyskontach,

działalność zmierzająca do poprawy rentowności kanału sprzedaży, w tym działania optymalizacyjne w obszarze opakowań z uwzględnieniem zasad zrównoważonego rozwoju,

rozwój relacji z kluczowymi klientami w tym segmencie poprzez kierowane wspólne projekty badawcze w obszarze rozwoju nowych produktów.

Rozwój kanałów sprzedaży B2B i Instytucje

rozwój kategorii makaronów, przetworów mięsno-warzywnych dostosowanych do oczekiwań klientów tego kanału,

nawiązanie relacji kooperacyjnych z innymi producentami makaronów oraz producentami dóbr komplementarnych, w celu uzupełnienia oferty dla finalnego odbiorcy,

indywidualizowanie oferty i poprzez to zwiększenie konkurencyjności.

Zwiększenie udziałów i wzrost poziomu dystrybucji na rynku krajowym

intensyfikacja działań trade-marketingowych nakierowanych na zwiększenie obecności na rynku brandów Makarony Polskie, SoFood i Novelle,

umocnienie i rozwój portfolio produktowego zgodnie z trendami rynkowymi,

opracowanie i wdrożenie mechanizmów współpracy z klientem hurtowym, detalicznymi sieciami lokalnymi oraz handlem sieciowym, zwłaszcza w obszarze międzynarodowych sieci w formacie średnim i małym oraz sieci convenience – jako strategia dystrybucji selektywnej, uwzględniającej specyfikę kategorii, w których Grupa funkcjonuje,

skupienie na szybkiej i efektywnej budowie dostępności asortymentów markowych w kanale nowoczesnym oraz wdrożenie skutecznej polityki dystrybucyjnej w kanale tradycyjnym,

intensyfikacja działań trade marketingowych, wspierających sprzedaż i odsprzedaż produktów oraz budujących trwałe relacje z klientami.

Rozwój eksportu

systematyczny wzrost liczby klientów na rynkach zagranicznych – koncentracja na rynkach europejskich, gdzie Grupa systematycznie rozwija swoją współpracę z sieciami i dystrybutorami,

intensyfikacja komunikacji z obecnymi i potencjalnymi odbiorcami poprzez udział m.in. w targach branżowych oraz organizację spotkań B2B na rynkach docelowych,

rozwój oferty produktowej poprzez oferowanie na rynkach zagranicznych makaronów funkcjonalnych (np.: Fit, Cardio, Diabetic, warzywne z roślin strączkowych) oraz dań gotowych na tackach i w miseczkach,

pozyskiwanie i realizacja projektów dotyczących dostaw pod marką własną odbiorcy,

współpraca partnerska z innymi podmiotami, które posiadają ofertę komplementarną do oferty Grupy w celu zwiększenia możliwości sprzedaży i uatrakcyjnienia oferty.

W ocenie Zarządu Makarony Polskie SA obecna sytuacja finansowa Spółki i Grupy pozwala na realizację przedstawionych powyżej kierunków rozwoju.

PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY Z PODZIAŁEM NA KANAŁY DYSTRYBUCJI

Strukturę sprzedaży produktów i towarów z podziałem na kanały dystrybucji, obrazuje poniższy wykres:

W 2023 roku tylko dwóch klientów przekroczyło próg 10% udziału w skonsolidowanych przychodach ze sprzedaży (łącznie produktów brandowych i private label). Są to Jeronimo Dystrybucja Polska z udziałem ok. 38,0% oraz Grupa Lidl z udziałem ok. 14,8%. Spółki Grupy nie są w żaden formalny sposób powiązane z operatorami tych sieci, a współpraca odbywa się na zasadach partnerskich i jest korzystna dla Grupy Makarony Polskie.

Private label

Największy udział w przychodach Grupy (ok. 64,5%) miał kanał private label (PL) oferujący produkty pod markami własnymi sieci krajowych i zagranicznych (z uwzględnieniem sprzedaży do kontrahenta Lidl działającego w ramach jednej Grupy w Europie

‎ Wzrost segmentu private label w 2023 roku wynika głównie z większych wolumenów sprzedaży zarówno u strategicznych, jak i pozostałych klientów, realizowanych głównie poprzez akcje in-out.

Handel nowoczesny i handel tradycyjny

Kolejnym znaczącym dla Grupy przychodem na poziomie ok. 17,4%, osiągniętym na rynku krajowym jest sprzedaż brandów Grupy (marki: Makarony Polskie, So Food, Novelle,

Męska Rzecz, Stoczek Natura) w kanałach handlu nowoczesnego (HN) i handlu tradycyjnego (HT):

‎ Poziom sprzedaży produktów brandowych w 2023 roku wyniósł ok. 61,6 mln zł co stanowi ok. 52,3 % wzrostu w stosunku do roku 2022.

Na poziom przychodów w kanale produktów brandowych w 2023 roku wpływ miały głównie:

zwiększona sprzedaż marek Novelle oraz SoFood,

poszerzona dystrybucja wszystkich produktów brandowych - pozyskano nowych klientów i wprowadzono nowe indeksy u dotychczasowych klientów.

W 2024 roku Grupa planuje rozwój współpracy i pozyskanie nowych, dotychczas nieobsługiwanych sieci lokalnych oraz zwiększenie sprzedaży do klientów operujących w segmencie e-commerce. Dodatkowo Grupa stawia sobie za cel poprawę obsługi wśród obecnych klientów oraz numeryki poprzez pozyskanie nowych odbiorców.

B2B i Instytucje

B2B i Instytucje stanowiły ok. 12,3%, w całości przychodów Grupy:

Sprzedaż w kanale dystrybucji B2B i Instytucje w 2023 roku wyniosła ok. 43,7 mln zł i była minimalnie niższa od wartości z 2022 roku. Wynika to z utrzymania poziomu sprzedaży produktów w związku z realizowanymi kontraktami instytucjonalnymi.

Eksport

Eksport w całości przychodów Grupy stanowił ok. 5,8%:

Spadek eksportu w 2023 roku o ok. 32,4% rok do roku związany był z wojną w Ukrainie, problemami na granicy i okresowym brakiem transportu na Ukrainę. Dodatkowo rok wcześniej nastąpił bardzo duży napływ pomocy humanitarnej i sprzedaży na Ukrainie, co spowodowało mniejszy popyt szczególnie na produkty o wyższej jakości.

W skali całego roku 2023 sprzedaż eksportowa rozwijana była głównie w krajach Unii Europejskiej. Nowe pozycje produktowe wprowadzane były zarówno do obecnych, jak i nowych klientów i partnerów handlowych.

1 366

otrzymane dotacje, zyski z tytułu sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, otrzymane odszkodowania związane ze zwrotem kosztów sądowych, nadpłaconych zobowiązań podatkowych, za wyjątkiem podatku dochodowego od osób prawnych oraz otrzymane odszkodowania z tytułu strat w majątku , który objęty był ubezpieczeniem.

Do pozostałych przychodów zaliczane są także odwrócenia odpisów aktualizujących wartość należności oraz zapasów oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości składników majątku trwałego oraz nadwyżki inwentaryzacyjne w środkach obrotowych.