Delårsrapport
Indhold
02 Hovedpunkter
03 Hoved- og nøgletal for koncernen
04 Delårsberetning for 1. kvartal 2022/23
05 Forventninger til regnskabsåret 2022/23
06 Finanskalender og selskabsmeddelelser
07 Ledelsespåtegning
08 Resultat- og totalindkomstopgørelse for koncernen
09 Balance for koncernen
10 Egenkapitalopgørelse for koncernen
11 Pengestrømsopgørelse for koncernen
12 Noter
CVR-nr. 57 06 85 15
1. kvartal 2022/23
2
Delårsrapport for 1. kvartal 2022/23
Roblon fastholder forventningerne til helåret for 2022/23.
Koncernens omsætning i regnskabsårets første kvartal af 2022/23 blev
realiseret på et lavere niveau end forventet, hvorimod resultatet af primær
drift før særlige poster (EBIT) blev realiseret bedre end forventet grundet en
forbedret bruttomargin.
Udvalgte hoved- og nøgletal:
• Koncernens ordretilgang blev 100,1 mDKK i 1. kvartal af
2022/23 (114,8 mDKK). Der forventes fremgang i ordretilgan-
gen i de følgende 3 regnskabskvartaler.
• Ved udgangen af januar 2023 var koncernens ordrebehold-
ning 132,5 mDKK (116,8 mDKK).
• Nettoomsætning blev 81,3 mDKK (78,3 mDKK) og er realise-
ret på et lavere niveau end forventet.
• Bruttomargin blev realiseret til 52,5% (46,6%).
• Resultat af primær drift før af- og nedskrivninger og særlige
poster (EBITDA) blev 3,4 mDKK ( 1,5 mDKK).
• Resultat af primær drift før særlige poster (EBIT) blev -3,6
mDKK (-4,6 mDKK).
• Finansielle poster, netto blev -1,9 mDKK (2,5 mDKK).
Resultatforventninger til helåret 2022/23 fastholdes:
• Omsætning i intervallet 430 – 470 mDKK (2021/22: 380,9
mDKK).
• Resultat af primær drift før af- og nedskrivninger og sær-
lige poster (EBITDA) i intervallet 40 – 55 mDKK (2021/22:
23,4 mDKK).
• Resultat af primær drift før særlige poster (EBIT) i interval-
let 10 – 25 mDKK (2021/22: -3,8 mDKK).
• Det er fortsat ledelsens opfattelse, at omsætning og
resultat i regnskabsåret 2022/23 vil være udfordret af den
internationale politiske situation, valuta- og renteudfor-
dringer, energiprissætning, inflation og deraf afledte mar-
keds- og forsyningsmæssige samt logistiske udfordringer
og usikkerheder. Årets forventninger er således fortsat
behæftet med en høj grad af usikkerhed.
Omsætning pr. kvartal (mDKK)
EBIT pr. kvartal (mDKK)
Kvt.1
2021/22 2022/23
100
125
75
5
50
0
25
0
-10
-5
Kvt.2 Kvt.3 Kvt.4
Kvt.1 Kvt.2 Kvt.3 Kvt.4
15
20
10
3
Delårsrapport for 1. kvartal 2022/23
Hoved- og nøgletal
mDKK
Enhed
1. kvt.
2022/23
1
1. kvt.
2021/22
1
Helår
2021/22
Nøgletal
Book-to bill ratio % 123,1 146,6 109,1
Vækst i nettoomsætning % 3,8 85,1 52,4
Bruttomargin % 52,5 46,6 4 7,6
EBIT-margin % -4,5 -5,9 -1,0
ROIC/afkast af gennemsnitlig investeret kapital
2
% -6,7 -10,7 -2,0
Soliditetsgrad % 60,0 65,7 58,6
Egenkapitalens forrentning
2
% -6,6 -8,0 -0,8
Beskæftigelse
Gennemsnitlig antal fuldtidsansatte Antal 289 204 279
Bruttoresultat pr. fuldtidsansatte DKK mio. 0,1 0,2 0,6
Aktie-relaterede nøgletal
Resultat pr. DKK 20 aktie (EPS)
2
DKK -2,1 -2,6 -1,3
Pris pr. overskudskrone (PE) DKK -75,4 -58,1 -108,0
Pengestrømme fra driften pr. DKK 20 aktie DKK
0,4 -9,5 -15,1
Aktiernes indre værdi
2
DKK 123,0 119,8 122,4
Børskurs pr. aktie DKK 156,0 151,0 141,0
Børskurs/indre værdi 1,3 1,3 1,2
1
Delårsrapporten er ikke revideret, og der er ikke foretaget review af selskabets revisor.
2
Nøgletallet er beregnet på helårsbasis.
Definitioner af de anvendte nøgletal fremgår af årsrapporten for 2021/22 note 33 Nøgletalsdefinitioner og beregningsformler.
for koncernen
mDKK
Enhed
1. kvt.
2022/23
1
1. kvt.
2021/22
1
Helår
2021/22
Ordrer
Ordretilgang DKK mio. 100,1 114,8 415,4
Ordrebeholdning DKK mio. 132,5 116,8 111,8
Resultatopgørelse
Nettoomsætning DKK mio. 81,3 78,3 380,9
Bruttoresultat DKK mio. 42,7 36,5 181,2
Resultat af primær drift før af- og nedskrivninger og særlige poster (EBITDA) DKK mio.
3,4 1,5 23,4
Resultat af primær drift før særlige poster (EBIT) DKK mio. -3,6 -4,6 -3,8
Særlige poster, netto DKK mio. - -3,1 -6,8
Finansielle poster, netto DKK mio. -1,9 2,5 9,3
Resultat før skat af fortsættende aktiviteter
DKK mio.
-5,6 -5,2 -1,4
Periodens resultat af fortsættende aktiviteter
DKK mio.
-4,2 -4,7 -2,3
Periodens resultat af ophørende aktiviteter DKK mio. 0,1 0,2 0,5
Periodens resultat DKK mio. -4,2 -4,5 -1,8
Balance
Likvide beholdninger og værdipapirer DKK mio. 8,2 20,4 11,9
Aktiver DKK mio. 351,2 326,1 373,1
Arbejdskapital
DKK mio.
152,8 112,4 155,9
Investeret kapital DKK mio. 204,9 192,4 206,5
Egenkapital DKK mio. 210,6 214,4 218,8
Pengestrømme
Pengestrømme fra driftsaktiviteter DKK mio. 0,8 -5,8 - 2 7,0
Pengestrømme fra investeringsaktiviteter DKK mio. -2,8 - 7, 7 -25,2
Heraf investering i kortfristede værdipapirer DKK mio. - 42,3 42,3
Heraf investering i materielle anlægsaktiver DKK mio. -2,3 -2,0 -1 7, 9
Pengestrømme fra finansieringsaktiviteter DKK mio. -1,7 30,4 60,5
Af- og nedskrivninger samlet
DKK mio.
-7,1 -6,1 -2 7, 2
Periodens pengestrømme DKK mio. -3,7 16,8 8,3
4
Delårsrapport for 1. kvartal 2022/23
Delårsberetning for 1. kvartal 2022/23
Roblons interne rapportering er baseret på et
segment indeholdende følgende produktgrup-
per:
• FOC (omfatter kabelmaterialer og kabelmaski-
ner til ”Fiber Optic Cable” industri)
• Composite (omfatter kompositmaterialer til
on- og offshore industrisegmenter)
Koncernens resultatopgørelse
Ordretilgang og ordrebeholdning
Koncernens ordretilgang blev 100,1 mDKK i 1.
kvartal af 2022/23 (114,8 mDKK). Tilbagegangen
på 14,7 mDKK er sammensat af tilbagegang i
produktgruppen FOC med 40,3 mDKK og frem-
gang i produktgruppen Composite med 25,6
mDKK. Der forventes fremgang i ordretilgangen i
begge produktgrupper i de følgende 3 regn-
skabskvartaler.
Faldet i FOC produktgruppen var forventet og
skyldes hovedsageligt, at det amerikanske mar-
ked i 2. halvår af 2022 har været udfordret af
COVID-19 eftervirkninger. Dette har for Roblons
kunder medført for store lageropbygninger,
ligesom kunderne har været negativt påvirket af
mangel på arbejdskraft og projektforsinkelser.
Fremgangen i Composite skyldes primært et
stigende aktivitetsniveau inden for olie & gas
offshore, som i henhold til markedsinformationer
fra kunder og uafhængige markedsanalytikere
forventes at fortsætte de næste 3-5 år.
Ved udgangen af januar 2023 var koncernens or-
drebeholdning 132,5 mDKK (116,8 mDKK), der var
fordelt på produktgruppen FOC med 49,2 mDKK
(91,9 mDKK) og produktgruppen Composite med
83,3 mDKK (24,9 mDKK).
Nettoomsætning
Roblon realiserede i første kvartal af 2022/23 en
omsætning på 81,3 mDKK (78,3 mDKK), hvilket
var på et lavere niveau end ledelsens forvent-
ninger. Valutakursudviklingen i USD og CZK har
påvirket den rapporterede omsætning negativt
med 1,2 mDKK i første kvartal af 2022/23.
Fremgangen på 3,0 mDKK er sammensat af til-
bagegang i produktgruppen FOC på 20,0 mDKK
og en fremgang i produktgruppen Composite
med 23,0 mDKK.
Omsætningen i 1. kvartal af 2022/23 var som
forventet negativt påvirket af markedsvilkårene
i FOC-industrien, jf. omtalen ovenfor under or-
dretilgang, som vurderes at være midlertidige.
Produktgruppen Composite har fremgang i
første kvartal af 2022/23, og hovedparten kan
henføres til oile & gas offshore industrien, mens
4,5 mDKK af fremgangen skyldes, at tilkøbt virk-
somhed i Tjekkiet i delårsrapporten for 1. kvartal
2022/23 indgår med 3 måneder mod 1 måned
sidste år efter opkøbet primo januar 2022.
Bruttoresultat og bruttomargin
Koncernens bruttoresultat udgjorde 42,7 mDKK
(36,5 mDKK), og bruttomargin blev 52,5% i første
kvartal af 2022/23 (46,6%). Bruttoresultatet har
især været positivt påvirket af et gunstigt pro-
duktmix samt øget lønsomhed i FOC produkt-
gruppen i Roblon US og på den udflyttede del af
produktionen til Tjekkiet.
Andre eksterne omkostninger
Andre eksterne omkostninger blev trods den
høje inflation og det øgede aktivitetsniveau 9,5
mDKK (9,4 mDKK) i første kvartal af 2022/23.
De eksterne omkostninger er markant under det
realiserede niveau på 13,2 mDKK i 4. kvartal af
regnskabsåret 2021/22, hvilket delvist skyldes
opnåede besparelser.
Personaleomkostninger
Personaleomkostninger er steget til 30,8 mDKK
(27,1 mDKK) i første kvartal af 2022/23. En stig-
ning på 3,7 mDKK i forhold til sidste år, hvor det
tjekkiske datterselskab kun var medregnet fra
overtagelsen den 3. januar 2022. De realiserede
personaleomkostninger i 4. kvartal af regnskabs-
året 2021/22 var 33,3 mDKK.
Resultat af primær drift før af- og nedskriv-
ninger og særlige poster (EBITDA)
I første kvartal af 2022/23 blev resultat af primær
drift før af- og nedskrivninger og særlige poster
(EBITDA) 3,4 mDKK (1,5 mDKK), hvilket er bedre
end ledelsens forventninger.
Af- og nedskrivninger
Koncernens af- og nedskrivninger i første kvartal
af 2022/23 blev 7,1 mDKK (6,1 mDKK). Stigningen
i forhold til sidste år skyldes øgede investe-
ringer i kapacitets- og produktivitetsfremmende
produktionsudstyr især til Roblons datterselskab
i Tjekkiet.
Resultat af primær drift før særlige poster
(EBIT)
I første kvartal af 2022/23 blev resultat af primær
drift før særlige poster (EBIT) -3,6 mDKK (-4,6
mDKK), hvilket er bedre end ledelsens forvent-
ninger.
Finansielle poster, netto
Koncernens nettofinansiering blev i første
kvartal af 2022/23 realiseret med -1,9 mDKK (2,5
mDKK). Nettobeløbet vedrører renteomkost-
ninger på 1,0 mDKK og negative valutakursregu-
leringer på 0,9 mDKK. I sidste års tal indgik en
positiv valutakursregulering på udlån til ameri-
kansk datterselskab med 2,1 mDKK.
I moderselskabet konverteredes dele af den
koncerninterne mellemregning i Roblons ame-
rikanske datterselskab pr. 1. november 2022 til
kapitalandele, og dele af mellemregningen blev
omlagt til langfristet tilgodehavende, der anses
som en del af nettoinvesteringen og derfor kurs-
reguleres over totalindkomsten.
Resultat før skat af fortsættende aktiviteter
Resultat før skat af fortsættende aktiviteter i
første kvartal af 2022/23 blev -5,6 mDKK (-5,2
mDKK).
Resultat af ophørende aktiviteter
I 2019/20 nedskrev Roblon et tilgodehavende
vedrørende frasalg af en tidligere Roblon divi-
sion. Roblon har i indeværende regnskabsår
modtaget afdrag på tilgodehavende på 0,1
mDKK (0,2 mDKK), og efter første kvartal af
2022/23 er resultat af ophørende aktiviteter efter
skat indregnet med 0,1 mDKK.
Resultat efter skat
Resultat efter skat blev -4,2 mDKK i (-4,5 mDKK).
Skat er beregnet med gældende skattesatser
af årets resultat før skat i de lande koncernen
opererer.
Den samlede resultatpåvirkning fra udviklingen
i dollarkursen (USD/DKK) og i tjekkiske korona
5
Delårsrapport for 1. kvartal 2022/23
(CZK/DKK) har været uvæsentlig.
Koncernens balance
Koncernens balancesum ultimo januar 2023
udgjorde 351,2 mDKK (326,1 mDKK).
De samlede investeringer i immaterielle aktiver
udgør 0,5 mDKK (0,9 mDKK) i 1. kvartal af
2022/23, og består i indeværende år af investe-
ringer i udviklingsprojekter.
Investeringer i materielle anlæg udgør 2,4 mDKK
(2,7 mDKK) i første kvartal af 2022/23, og har
primært været investeringsprojekter til forøgelse
af produktionskapaciteten i FOC-forretningen i
Roblon US. Der er solgt materielle anlæg for 0,1
mDKK (0,8 mDKK).
Der er foretaget nedskrivningstest vedrørende
investeringen i Roblon US, hvilket ikke har givet
anledning til regnskabsmæssige korrektioner.
Varebeholdninger udgjorde 112,4 mDKK (86,3
mDKK) ved udgangen af januar 2023. Aktivitets-
niveauet i hele koncernen er stigende, hvilket
giver øget behov for lagerbeholdning af råvarer
og komponenter. Stigningen i værdien af varebe-
holdningerne skyldes endvidere kraftigt stigende
råvarepriser i 2022.
Koncernen gennemfører løbende beslutninger
og handlinger med henblik på at ned-
bringe kapitalbindingen i arbejdskapitalen. Der
arbejdes blandt andet med tiltag rettet mod de
kommercielle vilkår med kunder og leverandø-
rer, optimering af salgs og driftsprocesser og
løbende overvågning af varebeholdninger med
lav omsætningshastighed.
Koncernens egenkapital udgjorde 210,6 mDKK
pr. 31. januar 2023 (214,4 mDKK). Soliditetsgra-
den ultimo januar 2023 blev 60,0% (65,7%).
Koncernens pengestrømme
Koncernens likviditetsbidrag fra driften i første
kvartal af 2022/23 blev 0,8 mDKK (-5,8 mDKK),
som følge af positiv udvikling i arbejdskapitalen.
Den samlede pengestrøm fra investeringsaktivi-
teter blev -2,8 mDKK (-7,7 mDKK).
Likviditetsbidrag fra finansieringsaktiviteter i 1.
kvartal 2022/23 blev -1,7 mDKK (30,4 mDKK) og
består hovedsageligt af leasingydelser, mens
posten sidste år indeholdte finansiering af op-
købt datterselskab i Tjekkiet.
Kapitalberedskab
Ultimo januar 2023 udgjorde nettoindestående
af likvide beholdninger 8,2 mDKK (20,4 mDKK).
Koncernens samlede kreditfaciliteter andrager
108,0 mDKK (80,0 mDKK). Roblon har en uud-
nyttet kreditfacilitet ultimo januar 2023 på 25,2
mDKK (18,9 mDKK).
Det samlede likviditetsberedskab pr. 31. januar
2023 var 33,3 mDKK (39,3 mDKK).
Produktudvikling
Koncernen har i første kvartal af 2022/23 afholdt
udgifter til produktudvikling med 1,7 mDKK (1,9
mDKK).
Forventningerne til regnskabsåret
2022/23
Efter 1. kvartal af regnskabsåret 2022/23 fast-
holder ledelsen sine forventninger til helåret
2022/23 som følgende:
• Omsætning i intervallet 430 – 470
mDKK (2021/22: 380,9 mDKK).
• Resultat af primær drift før af- og ned-
skrivninger og særlige poster (EBITDA) i
intervallet 40 – 55 mDKK (2021/22: 23,4
mDKK).
• Resultat af primær drift før særlige
poster (EBIT) i intervallet 10 – 25 mDKK
(2021/22: -3,8 mDKK).
Fastholdelse af helårsforventningerne skal ses
på baggrund af:
• FOC-markedet forventes at begynde
at vækste i løbet af de kommende
måneder.
• Der forventes yderligere lønsomheds-
forbedringer i Roblon US som følge af
afsluttede og igangværende investe-
ringsprogrammer, der forventes afslut-
tet i foråret 2023.
• Der forventes lønsomhedsforbedringer
på den udflyttede FOC-forretning fra
moderselskabet til datterselskabet i
Tjekkiet.
• I Composite produktgruppen, og særligt
inden for koncernens leverancer til
olie & gas offshore-industrien, forven-
tes en betydelig fremgang i forhold
til det realiserede niveau i 2021/22.
Dette understøttes af den realiserede
omsætning i 1. kvartal af 2022/23, den
højere ordrebeholdning ved udgangen
af januar 2023 og en forventning om et
højere aktivitetsniveau hos koncernens
kunder i 2023.
I efterfølgende afsnit ”fremtidige forhold” omtales
en række specifikke usikkerheder, der vil kunne
påvirke selskabets muligheder for at realisere ledel-
sens resultatforventninger. I slutningen af decem-
ber 2022 opstod der brand hos en af selskabets
leverandører af en specifik råvare, som enkelte af
Roblons kunder i Composite produktgruppen kræ-
ver som en del af deres produktleverance. Roblon
har en flerårig leveranceaftale med pågældende
leverandør, men denne ophæves midlertidig i forbin-
delse med en force majeure situation.
Roblon har i al væsentlighed lagerberedskab til at
eksekvere og levere den nuværende ordrebehold-
ning og de forventede nye ordrer frem til udgangen
af april 2023. Roblon er løbende i dialog med leve-
randøren for at sikre koncernens fremtidige leveran-
cer i 2023 for at understøtte de markedsmæssige
muligheder i 2023. Leverandøren forventes at have
reetableret produktionskapaciteten fuldt ud om-
kring sommer 2023. Roblons ledelse forventer på
nuværende tidspunkt at få tilvejebragt de fornødne
mængder fra leverandøren, der muliggør at gen-
nemføre de forventede Composite-ordrer til levering
i indeværende regnskabsår.
Bygningsdomicil udbudt til salg
Koncernen besluttede tilbage i starten af 2020 at
sætte domicil i Frederikshavn til salg. Der sker med
mellemrum fremvisning for interesserede købere
og processen med salget opretholdes. Der er dog
pt. ikke konkrete købere til domicilet. Koncernens
danske aktiviteter vil efter et frasalg blive samlet på
Roblons faciliteter i Gærum, hvor produktionen og
en række administrative funktioner allerede er loka-
liseret. Foruden positive synergier i den daglige drift
forventes dette initiativ til sin tid at påvirke Roblons
resultat og egenkapital positivt.
6
Delårsrapport for 1. kvartal 2022/23
Selskabsmeddelelser
I perioden 20. december 2022 – 16. marts 2023 har selska-
bet sendt følgende meddelelser til Finanstilsynet og Nasdaq
Copenhagen, der kan genfindes på selskabets hjemmeside
Finanskalender
21/6 2023: Delårsrapport for 2. kvartal 2022/23
21/9 2023: Delårsrapport for 3. kvartal 2022/23
20/12 2023: Årsregnskabsmeddelelse 2022/23
25/1 2024: Ordinær generalforsamling
Nr. 16/2022: 20. december 2022 Årsregnskabsmeddelelse 2021/22
Nr. 1/2023: 3. januar 2023 Indkaldelse til generalforsamling
Nr. 2/2023: 6. januar 2023 Indberetning af nærtståendes transaktioner med Roblon A/S aktier
Nr. 3/2023: 26. januar 2023
Referat af generalforsamling i Roblon A/ S
Fremtidige f
orhold
Forventningerne er forbundet med usikkerhed for så vidt
angår forsyning og transport af komponenter og råvarer,
energiforsyning samt energiomkostninger som følge af
krigen i Ukraine.
Ovenstående udsagn om fremtidige forhold, herunder især
forventningerne til omsætning og indtjening, er i sagens
natur usikre og forbundet med risici. Mange faktorer vil være
uden for Roblons kontrol og kan medføre, at de faktiske
resultater vil afvige væsentligt fra de forventninger, som ud-
trykkes i delårsrapporten. Sådanne faktorer omfatter blandt
andet – men ikke kun – ændringer i markeds- og konkur-
renceforhold, ændringer i efterspørgsel og købemønstre,
valutakurs- og renteudsving samt generelle økonomiske,
politiske og forretningsmæssige forhold.
7
Delårsrapport for 1. kvartal 2022/23
Ledelsespåtegning
Bestyrelse og direktion har dags dato behand-
let og godkendt delårsrapporten for 1. kvartal
2022/23 (perioden 1. november 2022 – 31. januar
2023) for Roblon A/S.
Delårsrapporten, der ikke er revideret eller
reviewet af selskabets revisor, aflægges i
overensstemmelse med IAS 34 ”Præsentation
af delårsregnskaber” som godkendt af EU og
yderligere krav i årsregnskabsloven.
Det er vores opfattelse, at delårsregnskabet
giver et retvisende billede af koncernens aktiver,
passiver og finansielle stilling pr. 31. januar 2023
samt resultatet af koncernens aktiviteter og
pengestrømme for perioden 1. november 2022 –
31. januar 2023.
Det er endvidere vores opfattelse, at ledelses-
beretningen indeholder en retvisende redegø-
relse for udviklingen i koncernens aktiviteter
og økonomiske forhold og økonomiske forhold,
periodens resultat og for koncernens finansiel-
le stilling som helhed og en beskrivelse af de
væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som
koncernen står overfor.
den 16. marts 2023
Direktion
Bestyrelse
8
Delårsrapport for 1. kvartal 2022/23
Resultatopgørelse Totalindkomstopgørelse
for koncernen – for perioden 1. november 2022 - 31. januar 2023 for koncernen – for perioden 1. november 2022 - 31. januar 2023
Beløb i DKK 1.000 Note
1. kvt.
2022/23
1. kvt.
2021/22
Helår
2021/22
Periodens resultat -4.158 -4.541 -1.804
Poster, som kan blive omklassificeret til resultat:
Valutakursregulering af udenlandske datterselskaber
-5.488 1.665 3.345
Skat af anden totalindkomst 1.400 - -
Totalindkomst -8.246 -2.876 1.541
Beløb i DKK 1.000 Note
1. kvt.
2022/23
1. kvt.
2021/22
Helår
2021/22
Nettoomsætning 4 81.300 78.313
Vareforbrug -38.596 -41.857
-199.709
Bruttoresultat 42.704 36.456 181.150
Arbejde udført for egen regning og opført under aktiver 830 544
Andre driftsindtægter 189 1.048
1.820
Andre eksterne omkostninger -9.481 -9.441
-38.725
Personaleomkostninger -30.815 -27.106
-123.050
Resultat af primær drift før af- og nedskrivninger og særlige poster (EBITDA) 3.427 1.502 23.416
Af- og nedskrivninger af materielle og immatrielle aktiver -7.055 -6.143
-27.245
Resultat af primær drift (EBIT) af fortsættende aktiviteter før særlige poster -3.628 -4.641
-3.829
Særlige poster - -3.060 -6.782
Resultat af primær drift (EBIT) af fortsættende aktiviteter efter særlige poster -3.628 -7.701
-10.611
Finansielle poster, netto -1.937 2.513
Resultat før skat af fortsættende aktiviteter -5.565 -5.188
-1.353
Skat af periodens resultat af fortsættende aktiviteter 1.329 475
-981
Periodens resultat af fortsættende aktiviteter -4.236 -4.713
-2.334
Periodens resultat af ophørende aktiviteter 78 172 530
Periodens resultat -4.158 -4.541
-1.804
Resultat pr. aktie (DKK)
Resultat pr. aktie (EPS) for fortsættende og ophørte aktiviteter -2,1 -2,6
-1,3
Resultat pr. aktie (EPS) for fortsættende og ophørte aktiviteter, udvandet -2,1 -2,6
-1,3
9
Delårsrapport for 1. kvartal 2022/23
Balance
Beløb i DKK 1.000 31.01.23 31.01.22 31.10.22
AKTIVER
Færdiggjorte udviklingsprojekter 5.768 7.108 6.258
Udviklingsprojekter under udførelse 4.156 3.204 3.665
Varemærker, licenser og kunderelationer 5.414 6.503 6.193
Andre immaterielle aktiver 6.309 9.308 7.472
Immaterielle aktiver 21.647 26.123 23.588
Grunde og bygninger 59.082 62.233 60.064
Produktionsanlæg og maskiner 43.336 48.406 47.692
Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 1.726 1.396 2.008
Materielle aktiver under udførelse 12.626 3.557 9.814
Leasing aktiver 9.132 11.355 10.649
Materielle aktiver 125.902 126.947 130.227
Udskudte skatteaktiver 6.293 4.418 6.886
Finansielle anlægsaktiver 6.293 4.418 6.886
Langfristede aktiver i alt 153.842 157.488 160.701
Varebeholdninger 112.406 86.327 114.467
Tilgodehavender fra salg 70.022 57.862 83.618
Tilgodehavende selskabsskat 2.589 838 275
Andre tilgodehavender 2.480 2.107 1.970
Periodeafgrænsningsposter 1.665 1.055 186
Tilgodehavender
Likvide beholdninger
Kortfristede aktiver i alt
AKTIVER I ALT
Beløb i DKK 1.000 31.01.23 31.01.22 31.10.22
PASSIVER
Aktiekapital 35.763 35.763 35.763
Andre reserver -4.234 -1.826 -146
Overført resultat 179.064 180.485 183.222
Egenkapital 210.593 214.422 218.839
Udskudt skat 4.796 3.697 4.876
Leasing forpligtelser 6.847 8.866 8.176
Langsigtede lån 8.965 240 9.059
Lagfristede forpligtelser 20.608 12.803
Kortfristet del af leasing forpligtelse 2.889 2.916 3.123
Kortfristet del af lån 381 - 381
Driftskredit 82.841 61.051 82.781
Andre hensatte forpligtelser 232 133 357
Modtagne forudbetalinger 4.534 3.158 5.401
Leverandører af varer og tjenesteydelser 18.116 22.087 25.531
Selskabsskat 41 - 1.541
Anden gæld 10.935 9.553 13.036
Kortfristede forpligtelser 119.969 98.898
Forpligtelser i alt 140.577 111.701 154.262
PASSIVER I ALT 351.170 326.123 373.101
for koncernen pr. 31. januar 2023
10
Delårsrapport for 1. kvartal 2022/23
for koncernen
Egenkapitalopgørelse
Beløb i DKK 1.000
Aktie-
kapital
Reserve for
valutakurs
regulering Overført resultat
Egenkapital
i alt
1. kvartal 2022/23
Egenkapital 01.11.2022 35.763 -146 183.222 218.839
Totalindkomst for perioden
Periodens resultat - - -4.158 -4.158
Anden totalindkomst - -4.088 - -4.088
Totalindkomst i alt for perioden - -4.088 -4.158 -8.246
Egenkapital 31.01.2023 35.763 -4.234 179.064 210.593
1. kvartal 2021/22
Egenkapital 01.11.2021 35.763 -3.491 185.026 217.298
Totalindkomst for perioden
Periodens resultat
-4.541 -4.541
Anden totalindkomst - 1.665 - 1.665
Totalindkomst i alt for perioden - 1.665 -4.541 -2.876
Egenkapital 31.01.2022 35.763 -1.826 180.485 214.422
Beløb i DKK 1.000
Aktie-
kapital
Reserve for
valutakurs
regulering Overført resultat
Egenkapital
i alt
2021/22
Egenkapital 01.11.2021 35.763 -3.491 185.026 217.298
Totalindkomst for perioden
Periodens resultat - - -1.804 -1.804
Anden totalindkomst - 3.345 - 3.345
Totalindkomst i alt for perioden - 3.345 -1.804 1.541
Egenkapital 31.10.2022 35.763 -146 183.222 218.839
11
Delårsrapport for 1. kvartal 2022/23
Pengestrømsopgørelse
1. kvt.
2022/23
1. kvt.
2021/22
Helår
2021/22Beløb i DKK 1.000 Spec.
Resultat af primær drift (EBIT) fra fortsættende aktiviteter -3.628 -7.704 -10.611
Resultat af primær drift (EBIT) fra ophørende aktiviteter 100 221 680
Resultat af primær drift (EBIT) -3.528 -7.483 -9.931
Regulering af poster uden likviditetseffekt A 3.105 4.670 33.848
Ændring i arbejdskapital B 2.931 -7.458 -51.562
Pengestrømme fra primær drift 2.508 -10.271 -27.645
Modtagne finansielle indbetalinger 64 2.296 65
Betalte finansielle omkostninger -901 - -1.277
Betalt selskabsskat -955 - -313
Modtaget selskabsskat 88 2.133 2.133
Pengestrømme fra driftsaktiviteter 804 -5.842 -27.037
Køb af immaterielle aktiver -491 -872 -2.513
Køb af materielle aktiver -2.446 -2.737 -19.115
Salg af materielle aktiver 138 779 1.167
Salg af værdipapirer - 42.346 42.346
Køb af dattervirksomhed - -47.228 -47.106
Pengestrømme fra investeringsaktiviteter -2.799 -7.712 -25.221
Indfriet lån ved køb af dattervirksomhed - -11.041 -11.295
Udnyttelse af driftskredit 60 41.723 63.453
Leasingydelser -1.624 -327 -1.073
Optagelse af gæld til kreditinstitut - - 9.672
Afdrag på gæld til kreditinstitut -111 - -232
Pengestrømme fra finansieringsaktiviteter -1.675 30.355 60.523
Ændring i likvider -3.670 16.801 8.267
Likvider primo 11.884 3.677 3.677
Kursregulering af likvider -48 -32 -60
Likvider ultimo 8.166 20.446 11.884
1. kvt.
2022/23
1. kvt.
2021/22
Helår
2021/22Beløb i DKK 1.000
Spec. A: Reguleringer for poster uden likviditetseffekt
Fortjeneste/tab ved salg af materielle anlægsaktiver 23 -779 -975
Af- og nedskrivninger 7.032 6.243 27.745
Hensættelser -125 133 357
Valutakursregulering -3.825 -927 7.221
3.105 4.670 33.848
Spec. B: Ændring i arbejdskapital
Ændring i varebeholdninger 2.062 -8.505 -36.645
Ændring i tilgodehavender 11.607 796 -23.955
Ændring i kortfristede forpligtelser -10.738 251 9.038
2.931 -7.458 -51.562
for koncernen - for perioden 1. november 2022 – 31. januar 2023
12
Delårsrapport for 1. kvartal 2022/23
1. kvt.
2022/23
1. kvt.
2021/22
Helår
2021/22Beløb i DKK 1.000
Nettoomsætning fra eksterne kunder:
Fordelt på produktgrupper
FOC 47.055 67.129 272.192
Composite 34.245 11.184 108.667
I alt 81.300 78.313 380.859
Fordelt på geografiske områder
Danmark 1.500 2.311 5.181
Storbritannien 12.600 4.726 34.684
Italien 2.295 3.675 14.606
Øvrige Europa 19.995 11.080 87.025
Asien 6.766 6.936 30.194
Brasilien 8.687 1.844 39.396
Syd- og Mellemamerika 1.870 1.765 6.231
USA 27.587 45.976 163.542
I alt 81.300 78.313 380.859
Noter
1. Anvendt regnskabspraksis
2. Skøn og estimater
3. Sæson
4. Nettoomsætning
Note 1 – Anvendt regnskabspraksis
Delårsrapporten aflægges i overensstemmelse med IAS 34 ”Præsentation af delårsregnskaber” som god
-
kendt af EU og danske oplysningskrav for børsnoterede selskaber. Der er ikke udarbejdet delårsrapport for
moderselskabet.
Den i delårsrapporten anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til den i Roblons årsrapport for 2021/22
anvendte, og som er udarbejdet i overensstemmelse med International Financial Reporting Standards (IFRS)
som godkendt af EU og yderligere danske oplysningskrav til årsrapporter for børsnoterede selskaber. Der
henvises til årsrapporten for 2021/22 for nærmere beskrivelse af den anvendte regnskabspraksis.
Note 2 - Skøn og estimater
Udarbejdelsen af delårsrapporter kræver, at ledelsen foretager regnskabsmæssige skøn og estimater, som
påvirker anvendelsen af regnskabspraksis og indregnede aktiver, forpligtelser, indtægter og omkostninger.
Faktiske resultater kan afvige fra disse skøn.
De væsentligste skøn, som ledelsen foretager ved anvendelse af koncernens regnskabspraksis, og den
væsentligste skønsmæssige usikkerhed forbundet hermed, er de samme ved udarbejdelsen af den
sammendragne delårsrapport som ved udarbejdelsen af årsrapporten for 2021/22.
Note 3 - Sæson
Koncernens aktiviteter har ikke været påvirket af sæson eller konjunkturudsving i delårsrapporten.
Note 4 - Nettoomsætning
Af koncernens langfristede aktiver er 61,2 mDKK (59,1 mDKK) placeret i Danmark, 30,8 mDKK (35,4 mDKK)
placeret i USA, og 55,5 mDKK (58,6 mDKK) i Tjekkiet.
Koncernens nettoomsætning består i al væsentlighed af varesalg.
Flere af Roblons kunder er koncerner med flere produktionsselskaber. Opgørelse af omsætning til enkeltkunder
er opgjort som den samlede omsætning til alle selskaber, der indgår i den enkelte kundes koncern.
Ud af koncernens samlede nettoomsætning tegner 1 enkeltkunde sig for mere end 10% af koncernens samlede
omsætning i første kvartal af 2022/23. Nettoomsætningen fra kunden udgør 8,9 mDKK. Sidste år tegnede
3 enkeltkunder sig for mere end 10% af koncernens samlede nettoomsætning i første kvartal af 2021/22.
Omsætningen til disse kunder udgjorde henholdsvis 16,5 mDKK, 14,0 mDKK og 11,2 mDKK.
Udviklingen i dollarkursen (USD/DKK) har påvirket den rapporterede nettoomsætning negativt med 1,5 mDKK i
første kvartal af regnskabsåret 2022/23.
Udviklingen i kursen på tjekkiske korona (CZK/DKK) har påvirket den rapporterede nettoomsætning positivt med
0,3 mDKK i første kvartal af regnskabsåret 2022/23.