AB „NOVATURAS“
konsoliduotasis metinis pranešimas,
Nepriklausomo auditoriaus išvada
konsoliduotosios ir finansinės ataskaitos už metus,
pasibaigusius 2022 m. gruodžio 31 d.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
TURINYS
2
PUSLAPIS
VADOVO ŽODIS
3 - 4
KONSOLIDUOTASIS METINIS PRANEŠIMAS
5 - 12
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA
VALDYSENOS ATASKAITA
13 - 34
SOCIALINĖS ATSAKOMYBĖS ATASKAITA
35 - 38
APLINKOSAUGOS ATASKAITA
38 - 39
ATSAKINGŲ ASMENŲ PATVIRTINIMAS
40
NEPRIKLAUSOMO AUDITORIAUS IŠVADA
41 - 44
KONSOLIDUOTOSIOS IR ATSKIROS FINANSINĖS ATASKAITOS:
KONSOLIDUOTOSIOS IR ATSKIROS FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITOS
45 - 46
KONSOLIDUOTOSIOS IR ATSKIROS PELNO (NUOSTOLIŲ) IR KITŲ BENDRŲJŲ PAJAMŲ
ATASKAITOS
47
KONSOLIDUOTOSIOS IR ATSKIROS NUOSAVO KAPITALO POKYČIŲ ATASKAITOS
48 - 49
KONSOLIDUOTOSIOS IR ATSKIROS PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITOS
50 - 51
KONSOLIDUOTŲJŲ IR ATSKIRŲJŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS
52 - 87
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
KONSOLIDUOTAS METINIS PRANEŠIMAS UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M. GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
3
Vadovo komentaras
Gerbiamieji,
2022-ieji mums buvo suvaldytų iššūkių metai – ambicingus tikslus metų pradžioje koregavo karas Ukrainoje ir dėl to
sulėtėjusi paklausa kelionėms bei drastiškai kilusios aviacinio kuro kainos, kurios lėmė laikiną nuostolį. Tačiau savalaikiai ir
taiklūs sprendimai padėjo reikšmingai pagerinti veiklos rezultatus antrąjį pusmetį.
Operatyviai reagavome į paklausos pokyčius ir atitinkamai koregavome skrydžių programą, o glaudus bendradarbiavimas
su partneriais padėjo užtikrintai auginti pardavimus, adaptuoti viešbučių pasiūlą. Praėjusiais metais priėmėme strateginį
sprendimą įgyvendinti kito kelionių organizatoriaus („Kidy Tour“) keliautojų rezervacijas – šį iššūkį sėkmingai suvaldėme, ne
tik pateisindami pačių keliautojų lūkesčius, bet ir reikšmingai padidinę aptarnautų keleivių skaičių. Įvestas kuro mokestis
metų bėgyje leido sumažinti nuostolius dėl kuro kainos svyravimo.
Po pirmo pusmečio fiksavome neigiamą EBITDA (-0,8 mln. EUR) ir grynąjį nuostolį (-1,7 mln. EUR), tačiau metus
pabaigiame turėdami teigiamą EBITDA (+ 0,48 mln. EUR).
Į pelningumo kelią grįžome jau vasarą, o nuo rugsėjo kas mėnesį fiksavome reikšmingai augančias pajamas. Kiekvienas
mėnesis nuo rudens pradžios iki pat gruodžio buvo sėkmingesnis už praėjusį, o metus visos grupės mastu užbaigėme
rekordinėmis 197 mln. eurų pajamomis, kai atitinkamai 2021 m. jos siekė 109 mln. eurų.
Toks pasiekimas iššūkių kupinu laikotarpiu pirmiausia yra komandos susitelkimo ir profesionalumo rezultatas, o solidūs
rezultatai visai grupei leidžia užtikrintai judėti pirmyn.
Kryptingai augantis klientų skaičius
Mūsų klientų skaičius reikšmingai didėja. 2022 m. „Novaturo“ grupė aptarnavo 267 tūkst. keleivių ir taip gerokai sumažino
atotrūkį nuo 2018 ir 2019 m., kai jų istoriškai skaičiuota daugiausia. Lyginant 2021 m. su 2022 m., klientų skaičius išaugo
daugiau nei 55 proc. Jam kryptingai kylant siekiame ir toliau tęsti subalansuotą kelionių programą – užtikrinti tokią pasiūlą,
kuri organiškai atitiktų paklausą bei padėtų efektyviai reaguoti į konkurencinės aplinkos pasikeitimus.
Lyderystė turizmo rinkoje
2022 m. spalį pradėjome išankstinius vasaros sezono pardavimus. Keliautojams pasiūlėme subalansuotą, gerai strategiškai
apgalvotą 2023 m. krypčių paletę bei naudų paketą, užtikrinantį ir mažiausios kainos garantiją. Išankstiniai šių metų vasaros
pardavimai viršijo praėjusių metų rodiklius visose kryptyse.
Kaip įprastai, daug dėmesio skyrėme kryptims, kurios keliautojų tarpe populiariausios ir neužleidžiančios lyderiaujančių
pozicijų, tokios kaip Turkija, Graikija. Be to, fiksavome itin didelį augimą ir sąlyginai naujose kryptyse, kurias renkasi vis
daugiau keliautojų – pavyzdžiui, pardavimai į Juodkalniją, Tunisą 3 kartus viršijo praėjusių metų išankstinius pardavimus.
2022 m. žiemą buvo pastebimas ir itin didelis susidomėjimas egzotinėmis tolimosiomis kryptimis, tokiomis kaip Tailandas,
Indonezija, Maldyvai, Šri Lanka, Mauricijus, Seišeliai, Kuba, Meksika, Zanzibaras, Dominikos Respublika ir kitomis.
Matydami išaugusią tokių kelionių paklausą, atitinkamai padidinome jų pasiūlą. Be to, didesnį dėmesį tokioms kryptims
žadame ir šiems metams, todėl asortimento įvairovę planuojame dar plėsti.
Iš esmės matome tendenciją, kad keliautojai linkę keliones planuotis vis labiau iš anksto ir rinktis iš plačiausio krypčių,
kurortų, viešbučių ir kambarių asortimento. Palyginimui – metų pradžioje vidutinis laikas nuo įsigijimo iki kelionės pradžios
buvo du mėnesiai, o antroje metų pusėje artėjo link trijų mėnesių ir toliau nuosekliai auga.
Aviacijos pasiekimai
2022 m. tinkamai subalansavę turizmo produktų pasiūlą ir operatyviai reaguodami į aplinkybes, visos grupės mastu išlaikėme
itin aukštą lėktuvų užpildymo rodiklį. Vertinant metų vidurkį, jis siekė 94,4 proc., o visą ketvirtąjį ketvirtį – daugiau nei 96
proc.
Siekdami gerinti savo klientų patirtis bei mažinti CO2 taršos pėdsaką, nuo 2022 m. gruodžio mėn. Estijoje pakeitėme lėktuvą
į aplinkai draugiškesnį, naujos kartos „Boeing 737-8“. Šį žingsnį vertiname kaip itin reikšmingą užtikrinant tvaresnes keliones.
Naujasis lėktuvas ne tik talpina 5 proc. daugiau keleivių, bet ir suvartoja 12-15 proc. mažiau kuro. Tai reiškia, kad CO2
išmetimas mažėja 16-18 proc., ir taip į aplinka išmetama ~5-6 tūkst. tonų mažiau CO2 per metus.
Darbuotojų motyvacija ir lojalumo skatinimas
Dar vienas svarbus 2022 m. žingsnis, kuriuo siekiame motyvuoti savo profesionalų komandą bei stiprinti lojalumą – pirmieji
Lietuvos turizmo rinkoje pristatėme opcionų programą. Joje gali dalyvauti visi įmonės darbuotojai, įsigydami įmonės akcijų
už mažesnę nei rinkos kainą ir tokiu būdu prisidėti prie tvaraus bendrovės akcijų vertės augimo.
Akcijų opcionų programą taikome trijose srityse – motyvuodami aukščiausio lygio vadovus, suteikdami galimybę visiems
įmonės darbuotojams savo skatinamąjį priedą gauti ne pinigais, o akcijų opcionais ir augindami darbuotojų lojalumą
priklausomai nuo išdirbto laikotarpio įmonėje.
Pripažinimas už suvaldytus iššūkius
„Novaturo“ grupės sėkmę atspindi ir gautas reikšmingas apdovanojimas. Tradiciniuose „Nasdaq Baltijos rinkos
apdovanojimuose 2023“ bendrovė pripažinta geriausiai pastarųjų metų iššūkius įveikusia ir rinkos pokyčius suvaldžiusia
įmone. „Novaturui“ teko nugalėtojos titulas nominacijoje „Metų iššūkis“ – už indėlį vystant Lietuvos ir Baltijos kapitalo rinkas.
Apibendrindami nelengvus, tačiau į tvarų augimą padėjusius grįžti 2022 m., į ateitį žiūrime optimistiškai ir užtikrintai.
Net ir aktyvėjant konkurencinei aplinkai, aiškiai išlaikome savo lyderystę kaip didžiausias kelionių organizatorius
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
KONSOLIDUOTAS METINIS PRANEŠIMAS UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M. GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
4
Baltijos šalių turizmo rinkoje ir ryškiai didiname atotrūkį nuo artimiausių konkurentų. Tai įkvepia toliau kryptingai
siekti ambicingų tikslų bei planuoti drąsius veiklos žingsnius.
Pagarbiai,
Generalinis direktorius
Vitalij Rakovski
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
KONSOLIDUOTAS METINIS PRANEŠIMAS UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M. GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
5
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
KONSOLIDUOTAS METINIS PRANEŠIMAS UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M. GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
6
Pagrindinė veikla
Veiklos geografija
Esame didžiausias kelionių operatorius Baltijos šalyse, Lietuvos rinkoje įsitvirtinęs nuo 1999 m, o nuo 2004 m. esame Baltijos
šalių rinkos lyderis. Didžiuojamės tvirtomis pozicijomis Baltijos šalių rinkose, gerai žinomu prekių ženklu, dideliu klientų
lojalumu ir ilgamečiais ryšiais su kelionių agentūromis bei paslaugų teikėjas, todėl keliautojams galime pasiūlyti platų
paslaugų spektrą už patrauklią kainą.
Pardavimo kanalai
Mūsų produktai žmonėms yra pasiekiami per įvairius platinimo kanalus. Dirbame su daugiau nei 400 kelionių agentūrų, iš jų
– didžiausiomis agentūromis Baltijos šalyse. Savo pardavimo vietas turime didžiuosiuose Lietuvos, Latvijos ir Estijos
miestuose. Taip pat investuojame į besivystantį mūsų e. komercijos kanalą. Interneto prekyba vykdoma per Bendrovės
svetaines ir tarptautinę platformą GDS („Global Distribution Systems").
Produktų asortimentas
Mūsų produktų asortimentas labai įvairus: siūlome skirtingus kelionių tipus, kainas ir kelionių kryptis. Dėl plataus produktų
asortimento galime pasiūlyti produktus, kurie atitinka įvairių klientų grupių poreikius ir lūkesčius. Tai mums suteikia galimybę
išlaikyti savo pozicijas beveik visuose rinkos segmentuose ir efektyviai prisitaikyti prie besikeičiančių keliautojų poreikių.
Savo produktų asortimente siūlome organizuotus vasaros ir žiemos atostogų paketus bei pažintines keliones autobusu ir
lėktuvu daugiau nei 30 kelionių krypčių visame pasaulyje, iš kurių – ir patys populiariausi Pietų Europos kurortai bei rinktinės
vietos Šiaurės Afrikoje, Vidurio Rytuose, Azijoje ir Lotynų Amerikoje. Taip pat prekiaujame skrydžių bilietais „Novaturo“
organizuojamuose skrydžiuose ir siūlome apgyvendinimą viešbučiuose.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
KONSOLIDUOTAS METINIS PRANEŠIMAS UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M. GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
7
Kelionių paketai. Mūsų organizuotų kelionių pasiūlymų didžiąją dalį sudaro poilsinių kelionių lėktuvu organizavimas. Tai
apima poilsines keliones į populiarius vasaros kurortus Europoje (Viduržemio jūros regione), Šiaurės Afrikoje, Azijoje, Pietų
Amerikoje bei populiariausias žiemos kelionių kryptis Europoje – Italijoje ir Prancūzijoje. Klientams siūlome pilną paslaugų
paketą: skrydžius, pervežimus iš oro uosto į viešbutį, apgyvendinimą, ištisą parą dirbančius vietinius gidus ir pramogas
kelionės metu, įskaitant visos dienos ekskursijas vasarą.
Pažintinės kelionės lėktuvais. Pažintinės kelionės lėktuvu yra vidutinių ir didelių atstumų kelionės, tarp kurių ir kelionės į
Aziją bei Pietų Ameriką. Organizuojami užsakomieji ir reguliarieji skrydžiai iš Vilniaus. Siūlome skrydžius, apgyvendinimą,
turistines keliones autobusu ir kelionių vadovus visai dienai, kurie lydi turistus visos kelionės metu ir teikia jiems informaciją
apie šalį bei lankytinas vietas bei pramogas.
Pažintinės kelionės autobusais. Pažintinės kelionės autobusu rengiamos į lankytinas vietas Europoje (įskaitant Lenkiją,
Vokietiją, Prancūziją, Italiją, Austriją, Kroatiją ir Graikiją). Pažintinės kelionės autobusu organizuojamos iš Lietuvos. Siūlome
keliones autobusu, apgyvendinimą, keliones į lankytinas vietas autobusu ir kelionių vadovus, kurie visos kelionės metu lydi
keliautojus.
Poilsis Baltijos šalyse. Poilsio bei nakvynės paslaugos visuose pagrindiniuose Baltijos šalių kurortuose bei didžiuosiuose
miestuose.
Kiti produktai. Mūsų kitus produktus sudaro lėktuvų bilietai ir viešbučių užsakymas internetu. Šiuos produktus parduodame
individualiems klientams ir kelionių operatoriams, kuriems dažnai reikalingos vietos populiariausiuose užsakomuosiuose
skrydžiuose.
Prekiniai ženklai.
Produktų įvairovė apima ir prekių ženklus bei produktų linijas. Mūsų svarbiausi prekių ženklai yra „Novaturas" (Lietuvoje) ir
„Novatours" (Latvijoje ir Estijoje), kurie generuoja didžiąją pajamų dalį. Be šių prekių ženklų, valdome tokius prekės ženklus
kaip „ECO Travel" ir “Sofa travel”, ir aukštos klasės produktų liniją „Novaturas Gold".
Vertybiniai popieriai prekiaujami reguliuojamose rinkose
Nasdaq Vilnius akcijų birža yra namų rinka Bendrovės akcijoms. Nuo 2018 m. kovo 21 d. Bendrovės akcijomis yra
prekiaujama dvejose rinkose – Nasdaq Vilnius akcijų biržoje ir Varšuvos akcijų biržoje.
Bendrovės akcijų simbolis Nasdaq Vilnius akcijų biržoje yra NTU1L, o Varšuvos akcijų biržoje NTU.
Akcijų rūšis
Akcijų kiekis
Nominali akcijos vertė
(eurais)
Nominali vertė iš viso
(eurais)
Emisijos kodas
Paprastosios akcijos
7 807 000
0,03
234 210
LT0000131872
Svarbiausi įvykiai 2022 metais:
• 2022-01-12 Po 22 veiklos metų AB „Novaturas“ atnaujino logotipą.
• 2022-01-26 Vitalij Rakovski tapo „Novaturo“ grupės naujuoju vadovu.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
KONSOLIDUOTAS METINIS PRANEŠIMAS UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M. GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
8
• 2022-02-08 „Novaturas“ paskelbė Grupės 2021 m. rezultatus.
• 2022-04-01 „Enlight Research“ atliko AB „Novaturas“ apžvalgą.
• 2022-04-13 „Novaturas“ pradėjo išankstinius pardavimus į pagrindines 2022-2023 m. žiemos sezono kelionių
kryptis.
• 2022-04-22 „Novaturas“ priėmė sprendimą perimti „Kidy Tour“ keliautojų rezervacijas.
• 2022-04-28 paskelbti „Novaturo“ grupės 2022 m. pirmojo ketvirčio rezultatai.
• 2022-05-09 Naujuoju finansų direktoriumi tapo Arūnas Žilys.
• 2022-05-24 paskelbta 2021 m. metinė AB „Novaturas“ informacija.
• 2022-08-18 paskelbti 2022 m. I pusmečio rezultatai.
• 2022-10-11 „Novaturo“ grupė pradėjo 2023 m. vasaros sezono išankstinius pardavimus.
• 2022-11-17 „Novaturas“ paskelbė 9 mėnesių rezultatus.
• 2022-11-21 „Novaturo“ komandą papildė nauja pardavimų direktorė Rasa Barisienė.
• 2022-12-30 „Novaturo“ grupė visiems darbuotojams pasiūlė akcijų opcionų programą.
Svarbiausi įvykiai 2023 metais (2023-01-01 – 2023-04-30 periodu):
• 2023-02-13 „Novaturo“ grupė tradiciniuose „Nasdaq Baltijos rinkos apdovanojimuose 2023“ pripažinta geriausiai
pastarųjų metų iššūkius įveikusia ir rinkos pokyčius suvaldžiusia įmone.
• 2023-02-27 „Novaturo“ grupės vadovas V. Rakovski akcininkams, investuotojams bei analitikams pristatė
preliminarius 2022 m. rezultatus.
• 2023-03-13 „Novaturo“ grupės finansų direktoriumi tapo Vygantas Reifonas.
• 2023-04-20 Investuotojams pristatyta AB “Novaturas” 2023-2025 m. strategija.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
KONSOLIDUOTAS METINIS PRANEŠIMAS UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M. GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
9
Finansinė informacija
2022 m. Grupės rezultatai:
• Pardavimai pasiekė 197 mln. Eur ir buvo 81 proc. didesni lyginant su tuo pačiu 2021 m. rezultatu.
• Bendrasis pelnas pasiekė 19 mln. Eur ir buvo 41,5 proc. didesnis nei fiksavome 2021 metais.
• Veiklos sąnaudos pasiekė 19,3 mln. Eur ir buvo 73 proc. didesnės nei 2021 metais.
• EBITDA rodiklis buvo teigiamas ir pasiekė 481 tūkst.. Eur, 2021 m. šio rodiklio reikšmė sudarė 2,6 mln. Eur.
• Per 2022 m. Grupė patyrė 818 tūkst. Eur grynojo nuostolio. 2021 m. rezultatas sudarė 909 tūkst. Eur grynojo pelno.
• 2022 m. Grupė aptarnavo 267 tūkst. keleivių. Lyginant su 2021 m., 2022 m. klientų skaičius išaugo daugiau nei 55
proc.
Pagrindiniai Grupės rodikliai
Finansiniai rodikliai
2022
2021
Pokytis, proc.
Pajamos
196 676
108 995
80,4%
Bendrasis pelnas
19 088
13 489
41,5%
EBITDA
481
2 553
-81,2%
Veiklos pelnas (EBIT)
222
2 403
-90,8%
Pelnas neatskaičiavus mokesčių
(755)
938
-180,5%
Laikotarpio grynas pelnas
(818)
909
-190,0%
Santykiniai rodikliai
2022 m.
2021 m.
Pokytis
Paprastųjų vardinių akcijų skaičius
7 807 000
7 807 000
-
Pelnas vienai akcijai (Eur)
(0,10)
0,12
-0,2
Bendro pelno marža (proc.)
9,7
12,4
-2,7 pp
EBITDA marža (proc.)
0,2
2,3
-2,1 pp
Veiklos pelno (EBIT) marža (proc.)
0,1
2,2
-2,1 pp
Pelno, neatskaičiavus mokesčių, marža (proc.)
(0,4)
0,9
-1,3 pp
Laikotarpio gryno pelno marža (proc.)
(0,4)
0,8
-1,2 pp
Vidutinė turto grąža (ROA) (proc.)
(1,6)
1,7
-3,2 pp
Skolos ir nuosavybės koeficientas (proc.)
61,9
94,9
-35,1 pp
Kapitalo ir turto santykis (proc.)
25,5
33,8
-7,2 pp
Faktinis pelno mokesčio tarifas (proc.)
(8,3)
3,1
-11,4
Bendro likvidumo rodiklis
0,73
0,75
-0,02
Kelionių paketai sudarė didžiausią tiek pardavimų, tiek ir uždirbto pelno dalį. Pažintinės kelionės autobusu ir lėktuvu sudaro
nedidelę pardavimų dalį. Kitų pardavimų pajamos augo, tačiau įtaka pelnui buvo nedidelė.
Geografinė ir kita pardavimų informacija
2022 m. pagrindinė Bendrovės veikla buvo kelionių organizavimas ir kelionių paketų pardavimas per mažmeninį kelionių
agentūrų tinklą, vidinius pardavimo kanalus (nuosavi mažmeninės prekybos biurai, internetinė svetainė, skrydžių bilietų
pardavimas per Globalią distribucijos sistemą (GDS)). „Novaturo“ kelionės pardavinėjamos daugiau nei 400 kelionių
agentūrų Baltijos šalyse. Elektroninės komercijos pardavimai vyksta per „Novaturo“ grupės įmonių svetaines. Per 2022 m.
Bendrovės internetinėje svetainėse apsilankė 3,6 mln. unikalių lankytojų, ir tai buvo 38 proc. daugiau nei per 2021 m. (2,6
mln. unikalių lankytojų).
Bendrovė taip pat pardavinėja užsakomųjų skrydžių bilietus į savo organizuojamus skrydžius per GDS sistemą. Tai reiškia,
kad Bendrovės užsakomųjų skrydžių bilietai yra prieinami agentams visame pasaulyje, o keleiviai šiuos bilietus gali įsigyti
per populiariausias bilietų platinimo platformas.
Toliau pateiktas pajamų išskaidymas pagal pardavimų kanalus:
2022 m., proc.
2021 m., proc.
Pokytis
Kelionių agentūros
69,1
69,1
-
Nuosavos kelionių agentūros
13,7
11,1
+2,6 p.p.
Internetiniai pardavimai
16,1
17,4
-1,3 p.p.
GDS
1,1
2,4
-1,3 p. p.
Iš viso
100,0
100,0
Aptarnautų klientų skaičius pagal pardavimo šalis (duomenys pateikti tūkstančiais keleivių):
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
KONSOLIDUOTAS METINIS PRANEŠIMAS UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M. GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
10
2022 m.
2021 m.
Pokytis, proc.
Lietuva
141,1
87,3
+61,6%
Latvija
55,6
30,0
+85,2%
Estija
70,3
54,7
+28,5%
Kita
-
-
-
Iš viso
266,9
172,0
+55,2%
Kaip ir ankstesniais metais, pagrindinis Bendrovės produktas yra kelionių paketai. 2022 m., lyginant su 2021 m. duomenimis,
sparčiai augo pažintinių kelionių autobusu ir lėktuvu kategorijos (padidėjimas yra 11 ir 4 kartus atitinkamai). Žemiau
pateikiamas aptarnautų klientų skaičius pagal produkto kategoriją (tūkstančiais keleivių).
2022 m.
2021 m.
Pokytis, proc.
Kelionių paketai
215,5
136,0
+58,5%
Pažintinės keliones autobusu
3,4
0,3
+1 033,3%
Pažintinės keliones lėktuvu
1,3
0,3
+333,3%
Kita (skrydžių bilietų Pardavimai ir viešbučių rezervacijos)
46,7
35,4
+31,9%
Iš viso
266,9
172,0
+55,2%
Pagrindinė vasaros kelionių kryptis išliko Turkija – ją pasirinko daugiau nei 40 proc. visų „Novaturo“ klientų. Kitaip nei 2021
m., 2022 m. buvo aktyvus slidinėjimo sezonas, taip pat fiksavome didesnę paklausą tolimųjų kraštų kelionėms.
2022 m., proc.
2021 m., proc.
Pokytis
Turkija
40,8
36,9
+3,9 p,p,
Graikija
13,6
19,3
-5,7 p,p,
Egiptas
16,3
20,1
-3,8 p,p,
Bulgarija
3,6
6,9
-3,3 p,p,
Juodkanija
5,8
5,3
+0,5 p,p,
Ispanija (su Kanarų salomis)
7,1
7,5
-0,4 p,p,
Slidinėjimas
2,2
-
+2,2 p,p,
Tolimųjų kraštų kelionės
2,7
0,7
+2,0 p,p,
Kitos kryptys
7,9
3,3
+4,6 p,p,
Iš viso
100,0
100,0
-
Pajamų sezoniškumas mėnesiais:
0
5
10
15
20
25
30
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Mln. Eur
Grupės pajamos mėnesiais
2022 2021 2020 2019
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
KONSOLIDUOTAS METINIS PRANEŠIMAS UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M. GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
11
Informacija apie susijusių šalių sandorius
Susijusių šalių sandoriai pateikti aiškinamajame rašte prie finansinių ataskaitų.
Rizikos valdymas
Su pagrindiniais Grupės partneriais susijusi rizika
Sutartys su pagrindiniais Grupės partneriais (avialinijos, autobusų nuomos kompanijos, viešbučių tiekėjai) numato
išankstinius apmokėjimus už paslaugas. Dėl šios priežasties vienam ar keliems pagrindiniams tiekėjams (ypač avialinijoms)
nesugebant išpildyti sutarties sąlygų (tame tarpe ir dėl pagrindinio partnerio nemokumo) Grupės veiklai gali būti padaryta
reikšminga žala, gali nukentėti Grupės finansinė būklė ir rezultatai. Tam, kad sumažinti riziką, Grupė dirba su keletu
pagrindinių aviakompanijų vienu metu, taip pat dideles apimtis generuojančiose kelionių kryptyse dirba su keletu viešbučių
paslaugų tiekėjų.
Kredito rizika
Bendrovės kredito rizika yra gana žema, kadangi yra reikalaujama apmokėti už kelionę prieš kelionės pradžią. Be to, kelionių
agentūroms, per kurias yra vykdomi visi pagrindiniai pardavimai, yra suteikti kredito limitai. Jais siekiama, kad kelionių
agentūros laiku atsiskaitytų. Joms viršijus nustatytą kredito limitą, rezervacinė sistema automatiškai blokuoja jų pardavimus.
Bendrovė nesuteikia garantijų už kitų šalių prievoles. Didžiausią kredito riziką sudaro kiekvieno finansinio turto vieneto
balansinė vertė, įskaitant išvestines finansines priemones finansinės būklės ataskaitoje, jeigu tokių yra. Todėl Bendrovės
vadovybė mano, jog maksimali rizika yra lygi iš pirkėjų ir kitų gautinų sumų sumai, atėmus pripažintus vertės sumažėjimo
nuostolius finansinės būklės ataskaitoje sudarymo dieną.
Palūkanų normos rizika
Didesnę Grupės finansinių skolų dalį sudaro paskolos su fiksuota palūkanų norma, o su kintama palūkanų norma yra susijusi
Bendrovės kredito linija, kurios ateityje panaudotina dalis priklauso nuo būsimų finansinių aplinkybių. Atsižvelgiant į tai Grupė
nenaudoja palūkanų normų apsikeitimo sandorių, o atitinkamą palūkanų normų svyravimų riziką įskaičiuoja į produktų
pardavimo kainą.
Užsienio valiutos rizika
Absoliuti daugumo Grupės pardavimo pajamų yra gaunama Eurais, tačiau dalis savikainą sudarančių paslaugų, iš kurių
reikšmingiausia yra skrydžių dalis, yra perkama JAV doleriais.
Siekdama sumažinti tiek aviacinio kuro svyravimo, tiek su aviaciniu kuru susijusią užsienio valiutos riziką, nuo 2014 m. Grupė
naudoja draudimosi politiką praktiškai įgyvendinamą kuro ateities (arba pasirinkimo) sandorių bei išankstinių valiutos pirkimo
sandorių, užtikrinančių parduotų kelionių maržos apsaugą nuo kuro kainos bei valiutos kursų svyravimo, pagalba. Šioms
finansinėms priemonėms taikoma apsidraudimo apskaita.
Likvidumo valdymas
Bendrovės politika yra palaikyti pakankamą grynųjų pinigų ir grynųjų pinigų ekvivalentų kiekį arba užsitikrinti finansavimą
atitinkamo kiekio kredito linijų pagalba, siekiant įvykdyti savo strateginiuose planuose numatytus įsipareigojimus. Likvidumo
rizika yra valdoma planuojant Bendrovės pinigų srautus.
2022 m. gruodžio 31 d. Grupė laikėsi visų finansinių ir nefinansinių rodiklių, numatytų Grupės įmonių finansavimo sutartyse
su bankais bei kitais finansuotojais.
Kapitalo valdymas
Pagrindinis Bendrovės kapitalo valdymo tikslas yra garantuoti, kad Bendrovė atitiktų išorinius kapitalo reikalavimus ir kad
Bendrovė palaikytų teisingus kapitalo rodiklius siekiant sustiprinti veiklą ir maksimizuoti akcininkų vertę („kapitalas“ pagal
IAS 1 sampratą atitinka nuosavą kapitalą, pateiktą finansinėse ataskaitose).
Bendrovė valdo savo kapitalo struktūrą ir keičia ją, atsižvelgdama į ekonominių sąlygų pokyčius ir pagal savo veiklos rizikos
ypatybes. Siekiant palaikyti arba pakeisti kapitalo struktūrą, Bendrovė gali pakeisti dividendų išmokėjimą akcininkams,
grąžinti kapitalą akcininkams arba išleisti naują akcijų emisiją.
Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymas reikalauja, kad Bendrovės nuosavas kapitalas sudarytų ne mažiau negu
50 proc. jos akcinio kapitalo, kurį sudaro akcinis kapitalas ir akcijų priedai. Bendrovė taip pat turi nuosavo kapitalo ir turto
santykio reikalavimų iš paskolas suteikusių finansuotojų, kurių buvo laikomasi 2022 m. gruodžio 31.
Bendrovė vertina kapitalą naudodama įsipareigojimų ir nuosavo kapitalo santykio koeficientą. Kapitalą sudaro paprastosios
akcijos, rezervai ir nepaskirstytasis pelnas, priskirtinas patronuojančios įmonės nuosavo kapitalo turėtojams.
Grupė ir Bendrovė nevykdo jokios tyrimų ir plėtros veiklos.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
KONSOLIDUOTAS METINIS PRANEŠIMAS UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M. GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
12
Planai ir prognozės
Pagrindiniai 2023 m. tikslai yra šie:
• Išlaikyti pirmaujančią poziciją rinkoje Baltijos šalyse, skatinant naujas ar sugrįžtančias kryptis bei tolimųjų kraštų
keliones;
• Didinti dėmesį paslaugų skaitmenizavimui;
• Toliau gerinti savo klientų patirtis ir formuoti teigiamus jų atostogų planavimo įpročius, siūlydami išankstinių
kelionių užsakymo bei kitas paslaugas;
• Didinti pelningumą taikant strategiškai apgalvotus kainodaros algoritmus ir taiklias apsidraudimo išvestines
finansines priemones.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
13
Aplinkosaugos, socialinė ir valdysenos ataskaita
Valdysenos ataskaita
Iki 2020 m. birželio 30 d akcininkų susirinkimo sprendimo Bendrovės valdymo organai buvo: visuotinis akcininkų susirinkimas,
stebėtojų taryba, valdyba ir Bendrovės vadovas – generalinis direktorius. 2020 m. birželio 30 d. akcininkų susirinkime buvo
nuspręsta pertvarkyti Bendrovės valdymo struktūrą, atsisakant stebėtojų tarybos ir perduodant jos funkcijas naujai suformuotai
Bendrovės valdybai. Nuo 2020 m. birželio 30 d. Bendrovės valdymo organai yra: visuotinis akcininkų susirinkimas, valdyba ir
Bendrovės vadovas – generalinis direktorius.
Visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimai, priimti Bendrovės įstatuose numatytais visuotinio akcininkų susirinkimo kompetencijos
klausimais, yra privalomi akcininkams, valdybai, vadovui bei kitiems Bendrovės darbuotojams. Visuotiniame akcininkų susirinkime
turi teisę dalyvauti akcininkai, visuotinio akcininkų susirinkimo apskaitos dienos pabaigoje buvę Bendrovės akcininkais. Bendrovės
susirinkimo apskaitos diena yra 5 (penktoji) darbo diena iki visuotinio akcininkų susirinkimo arba 5 (penktoji) darbo diena iki
pakartotinio visuotinio akcininkų susirinkimo. Asmuo, dalyvaujantis visuotiniame akcininkų susirinkime ir turintis teisę balsuoti, turi
pateikti asmens tapatybę liudijantį dokumentą. Asmuo, kuris nėra akcininkas, be asmens tapatybę patvirtinančio dokumento turi
pateikti dokumentą, patvirtinantį teisę balsuoti visuotiniame akcininkų susirinkime.
Pagal Bedrovės įstatus, iki 2020 m. birželio 30 d. veikusią stebėtojų tarybą sudarė penki nariai, išrenkami trejų metų kadencijai ir
kartu veikiantys kaip Bendrovės priežiūros organas. Taryba atstovavo akcininkams ir atliko priežiūros ir kontrolės funkcijas. Tarybos
nariai buvo renkami visuotiniame akcininkų susirinkime kaip tai aprašo Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymas. Du iš
penkių tarybos narių buvo nepriklausomi. Tarybos pirmininką tarybos nariai išsirenka iš savo tarpo. Taryboje veikė du komitetai –
Audito komitetas ir Atlygio ir skyrimo komitetas. Tiek Audito, tiek Atlygio ir skyrimo komitetų nariai buvo renkami trejiems metams
iš Stebėtojų tarybos narių. Visi trys Audito komiteto nariai turėjo finansinį arba ekonominį išsilavinimą ir patirtį, taip pat du komiteto
nariai buvo nepriklausomi.
Pagal Bedrovės įstatus, valdybą iki 2020 m. birželio 30 d. sudarė keturi nariai, rinkti trejų metų terminui ir kartu veikę kaip Bendrovės
valdymo organas. Valdybos narius rinko stebėtojų taryba remdamasi įstatymų numatyta procedūra. Valdybos pirmininką valdyba
išsirenka iš savo narių. Nuo 2020 m. birželio 30 d. Valdyba pertvarkyta ir pagal naujai patvirtintus Bendrovės įstatus buvo išrinkta
visuotiniame akcininkų susirinkime. Valdybą sudaro penki nariai, renkami ketverių metų terminui ir kartu veikiantys kaip Bendrovės
valdymo organas. Du iš penkių valdybos narių yra nepriklausomi, o likę trys atstovauja akcininkų interesams. Valdybos pirmininką
Valdybos nariai išsirenka iš savo narių. Naujai suformuota Bendrovės Valdyba atlieka priežiūros, kontrolės bei strategijos
formavimo funkcijas. Valdyba, paskiria ir atšaukia Generalinį direktorių, nustato jam atlyginimą ir kitas darbo sąlygas, tvirtina
pareiginius nuostatus, skatina jį ir skiria nuobaudas.
Bendrovės vadovas yra vienasmenis Bendrovės valdymo organas, kuris pagal savo įgaliojimus organizuoja einamąją Bendrovės
ūkinę veiklą.
Bendrovė iš esmės laikosi bendrovės valdymo rekomendacijų, kurias pateikia Nasdaq Vilnius akcijų birža bei gerosios praktikos
rekomendacijų, kurias pateikia Varšuvos akcijų birža. Detalus Bendrovės veikloje įdiegtų rekomendacijų sąrašas su paaiškinimais
pateikiamas žemiau Valdysenos ataskaitoje. Savo internetiniame puslapyje www.novaturasgroup.com Bendrovė taip pat pateikia
sąrašą rekomendacijų kurių dalinai arba pilnai nesilaiko.
Akcinis kapitalas
Bendrovės akcinis kapitalas yra 234 210 Eur. Jį sudaro 7 807 000 paprastosios vardinės 0,03 Eur nominalios vertės akcijos. Balsus
visuotiniame akcininkų susirinkime suteikiančių Bendrovės akcijų skaičius yra 7 807 000.
Akcininkai
Akcijų skaičius
Akcinio kapitalo dalis ir bendras
balsų skaičius, proc.
Willgrow (buv. ME Investicija)
779 900
9,99
Ugnius Radvila
740 702
9,49
Moonrider OU
543 346
6,96
Rytis Šūmakaris
535 278
6,86
Vidas Paliūnas
535 278
6,86
Rendez Vous OU
524 671
6,72
Rondam AS
356 489
4,57
Kiti
3 791 336
48,55
Iš viso
7 807 000
100,0
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
14
Paskutinio visuotinio akcininkų susirinkimo, įvykusio 2022 m. gegužės 24 d., metu akcininkų susirinkimo apskaitos dienos (2022
m. gegužės 17 d.) duomenimis, bendras Bendrovės akcininkų skaičius buvo 6 178. Bendrovės duomenimis, 2022 gruodžio 31 d.
Bendrovėje buvo 6 064 akcininkai.
Akcininkų teisės
Nė vienas Bendrovės akcininkas neturi jokių specialių kontrolės teisių. Visų akcininkų teisės yra vienodos. 2022 m. gruodžio 31 d.
duomenimis, balsus visuotiniame akcininkų susirinkime suteikiančių Bendrovės akcijų skaičius sudaro 7 807 000. Viena paprastoji
vardinė Bendrovės akcija suteikia vieną balsą visuotiniame akcininkų susirinkime.
Bendrovė nėra informuota apie kokius nors akcininkų tarpusavio susitarimus, dėl kurių gali būti ribojamos vertybinių popierių
balsavimo teisės. Visi akcijų pardavimui pirminio viešojo siūlymo metu nustatyti suvaržymo laikotarpiai yra pasibaigę.
Informacija apie prekybą Bendrovės vertybiniais popieriais
Bendrovės 7 807 000 paprastosios vardinės akcijos (ISIN kodas LT0000131872) yra įtrauktos į vertybinių popierių biržos „Nasdaq
Vilnius“ Oficialųjį prekybos sąrašą (simbolis – NTU1L) ir į Varšuvos akcijų biržą (simbolis – NTU, ISIN kodas LT0000131872).
Informacija apie prekybą Bendrovės akcijomis nuo 2018 m. gruodžio 28 d. iki 2022 m. gruodžio 31 d. Lietuvos vertybinių popierių
biržoje „Nasdaq Vilnius“:
Valiuta
Atidarymo
kaina
Didžiausia
kaina
Mažiausia
kaina
Uždarymo
kaina
Vidutinė
kaina
Prekiautas
kiekis
(vienetais)
Prekybos
apimtis (Eur)
2021 m.
Eur
2,94
4,90
2,70
3,84
3,17
3 103 457
12 045 114
2022 m.
Eur
3,82
4,17
2,50
2,92
3,52
1 436 627
5 062 964
2022 m. gruodžio 31 d. Bendrovės rinkos kapitalizacija buvo 22,8 mln. Eur.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
15
Informacija apie prekybą Bendrovės akcijomis nuo 2019 m. sausio 4 d. iki 2022 m. gruodžio 31 d. Lenkijos vertybinių popierių
biržoje „GPW main market“:
Valiuta
Atidarymo
kaina
Didžiausia
kaina
Mažiausia
kaina
Uždarymo
kaina
Vidutinė
kaina
Prekiautas
kiekis
(vienetais)
Prekybos
apimtis
(PLN)
2021 m.
PLN
12,40
25,00
11,80
18,20
17,43
53 898
937 609
2022 m.
PLN
18,20
18,80
11,90
13,80
16,15
14,190
229 198
2022 m. gruodžio 31 d. Bendrovės rinkos kapitalizacija buvo 108 mln. PLN.
Informacija apie Bendrovės turimas savas akcijas
Bendrovė neturi įsigijusi savų akcijų. Bendrovė nėra ir nebuvo įsigijusi savų akcijų iš Bendrovės vadovų.
Dividendai
2018 m. Valdyba patvirtino dividendų mokėjimo politiką, pagal kurią dividendai turėtų sudaryti 70 – 80 proc. Bendrovės uždirbto
pelno. Dėl 2020 m. prasidėjusios COVID-19 pandemijos įtakos ir su ja susijusių papildomų Bendrovės veiklos finansavimo sandorių
apribojimų, skirstant Bendrovės pelną 2021 bei 2022 m. Bendrovės visuotinis akcininkų susirinkimas priėmė sprendimus dividendų
neskirti.
Bendrovės įstatų keitimo tvarka
Bendrovės įstatai keičiami Akcinių bendrovių įstatymo nustatyta tvarka Akcininkų susirinkimo sprendimu, priimtu ne mažesne kaip
2/3 visų Akcininkų susirinkime dalyvaujančių akcininkų akcijų suteikiamų balsų dauguma. Akcininkų susirinkimui priėmus
sprendimą pakeisti Bendrovės įstatus, surašomas visas pakeistų įstatų tekstas ir po juo pasirašo Akcininkų susirinkimo įgaliotas
asmuo.
0
500
1,000
1,500
2,000
2,500
3,000
3,500
4,000
4,500
5,000
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
1/4/2019
3/4/2019
5/4/2019
7/4/2019
9/4/2019
11/4/2019
1/4/2020
3/4/2020
5/4/2020
7/4/2020
9/4/2020
11/4/2020
1/4/2021
3/4/2021
5/4/2021
7/4/2021
9/4/2021
11/4/2021
1/4/2022
3/4/2022
5/4/2022
7/4/2022
9/4/2022
11/4/2022
PLN/dn
PLN/Vnt
Varšuvos biržos apyvarta ir kaina PLN
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
16
Valdybos narių išrinkimo ir pakeitimo tvarka bei valdybos narių įgaliojimai
Valdybos nariai išrenkami ir pakeičiami Akcininkų susirinkimo sprendimu. Valdybos nariai analizuoja ir vertina Bendrovės veiklos
organizavimą, finansinę būklę, metinių finansinių ataskaitų rinkinį, metinį pranešimą, tarpinį pranešimą ir atlieka kitus įstatymų bei
Bendrovės įstatų jiems suteiktus įgaliojimus.
2020 m. birželio 30 d. visuotinis Akcininkų susirinkimas atšaukė ankstesnę valdybą bei išrinko šiuos naujos valdybos narius: Vidą
Paliūną, Ugnių Radvilą, Janek Pohla, Virginijų Lepešką bei Andrių Jurkonį.
Janek Pohla atsistatydino iš Bendrovės valdybos nario pareigų nuo 2021 m. gruodžio 17 d.
2022 m. gegužės 24 d. visuotinis Akcininkų susirinkimas valdybos nariu išrinko Rytį Šūmakarį (iki valdybos kadencijos pabaigos).
Bendrovės valdymo organų veikla 2022 m.
Valdybos veikla
Per 2022 m. įvyko septyniolika Valdybos posėdžių. Visuose Valdybos posėdžiuose buvo norminių aktų reikalaujamas kvorumas.
Valdybos posėdžiuose buvo svarstyti ir patvirtinti klausimai, susiję su: Bendrovės valdybos veiklos organizavimu, Bendrovės
veiklos rezultatais, Bendrovės strategija, organizacine struktūra, biudžetu, investiciniais projektais ir kt. Klausimai.
Valdybos posėdžiams pirmininkavo valdybos pirmininkas Virginijus Lepeška.
Žemiau pateiktoje lentelėje pateikiamas posėdžių skaičius, kuriuose dalyvavo Valdybos nariai:
Valdybos posėdžiai
Posėdžių skaičius iš viso
17
Virginijus Lepeška
17
Ugnius Radvila
17
Vidas Paliūnas
17
Andrius Jurkonis
17
Rytis Šūmakaris
7
Trys iš valdybos narių atstovauja akcininkams, likę du – p. Virginijus Lepeška ir p. Andrius Jurkonis – yra nepriklausomi.
2022 m. gruodžio 31 d. Valdybos nariai:
Vardas, Pavardė
Pareigos
valdyboje
Užimamos pozicijos
Turimas akcijų sk.
Kadencijos
pradžia
Ugnius Radvila
Valdybos narys
-
740 702
2020-06-30
Vidas Paliūnas
Valdybos narys
Verslo centras 32, UAB – valdybos narys
UAB „Optimistai“ – vykdantysis
direktorius
535 278
2020-06-30
Rytis Šūmakaris
Valdybos narys
UAB „Marių Namai“ – vykdantysis
direktorius ir valdybos narys
535 278
2022-05-25
Andrius Jurkonis
Valdybos narys
(nepriklausomas
narys)
Open type investment fund Axia Capital –
fondo valdytojas; UAB Farmacijos
kapitalas – vadovas; New Pharma, CEE –
vadovas; UAB Privataus kapitalo
investicijos – vadovas; UAB New retail LV
– vadovas ir vienintelis akcininkas
-
2020-06-30
Virginijus
Lepeška
Valdybos
pirmininkas
(nepriklausomas
narys)
UAB Organizacijų vystymo centras –
konsultantas ir valdybos pirmininkas; UAB
OVC mokymai – konsultantas; UAB AL
holdingas – generalinio direktoriaus
patarėjas, valdybos narys; UAB
Swenheim – direktoriaus patarėjas,
valdybos narys; UAB Biseris – valdybos
narys; UAB Lewben – valdybos narys
-
2020-06-30
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
17
Virginijus Lepeška
Eina vadybos konsultacijų ir mokymų įmonės „OVC Consulting” valdybos pirmininko ir
konsultanto pareigas. Yra sukaupęs didžiulę patirtį organizacijų konsultavimo, įmonių
valdymo, strateginio valdymo klausimais. Nuo 2003 metų įvairiose įmonėse eina valdybos ir
stebėtojų tarybos nario pareigas. Virginijus Lepeška yra įgijęs socialinių mokslų srities
(psichologijos) daktaro laipsnį Vilniaus universitete. Šiuo metu eina UAB „Kosmelita“ ir UAB
„Organizacijų vystymo centras“ valdybos pirmininko, UAB „Biseris“ ir UAB „Lewben Holdings“
valdybos nario pareigas. Taip pat yra Paramos vaikams centro valdybos narys. Bendrovės
akcijų neturi.
Ugnius Radvila
Bendrovėje dirba nuo pat jos įkūrimo. 1999 – 2011 m. jis vadovavo Vilniaus padaliniui, nuo
2011 m. yra Bendrovės konsultantas. 1995 – 2004 m. ėjo turizmo vadovo pareigas UAB
„Interservis kelionių agentūra“. Nuo 2018 m. vasario mėn. tapo stebėtojų tarybos nariu.
Vilniaus universiteto Komunikacijos fakultete yra įgijęs Komunikacijos ir informacijos magistro
laipsnį (Tarptautinės komunikacijos studijų programa). Turi 9,49 proc. Bendrovės akcijų.
Vidas Paliūnas
dalyvavo formuojant UAB „Novaturas“ iš trijų kelionių agentūrų – viena jų buvo „DELTA travel
agency“, kurioje jis ėjo generalinio direktoriaus pareigas. 2009 – 2018 m. jis buvo Bendrovės
valdybos narys, o 2018 m. vasario mėn. tapo stebėtojų tarybos nariu. IT srities diplomą jis
apsigynė Chemnico technologijų universitete, Vokietijoje. Turi 6,86 proc. Bendrovės akcijų.
Andrius Jurkonis
yra investicinio fondo „Axia Capital Fund“ valdytojas ir sertifikuotas finansų analitikas. Yra
sukaupęs ilgametę patirtį eidamas vadovaujančias pareigas bendrovėse „Euroapotheca“,
„VST“, Swedbank”. A. Jurkonis yra įgijęs ekonomikos bakalaurą bei magistrą Vilniaus
universitete. Šiuo metu eina „New Pharma CEE“ direktoriaus pareigas, yra UAB „Blue flight“,
UAB „Gusania“ partneris. Bendrovės akcijų neturi.
Rytis Šūmakaris
yra vienas iš AB „Novaturas“ įkūrėjų ir verslo partneris nuo 2001 m. Per 18 veiklos metų
įmonėje Rytis reikšmingai prisidėjo prie „Novaturo“ verslo kūrimo, plėtros Baltijos šalyse
užsitikrinant lyderio pozicijas visose rinkose. Ryčiui taip pat priklauso apgyvendinimo
paslaugų įmonė „Nidos namai“. Turi 6,86 proc. Bendrovės akcijų.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
18
Bendrovės atlygio politika
Peržiūrėta, atnaujinta ir patvirtinta 2022.05.24 visuotiniame akcininkų susirinkime
Atnaujintoje Atlygio politikos redakcijoje atsirado šie esminiai pakeitimai palyginus su ankstesne redakcija: (i) Bendrovėje nebeliko
Atlygio ir Skyrimo komiteto, atliekančio Atlygio politikos priežiūros ir kontrolės funkciją; (ii) atsižvelgiant į tai, kad Bendrovėje nebėra
Stebėtojų tarybos, atliekami su tuo susiję Atlygio politikos pakeitimai; (iii) patikslinamos kintamojo atlygio mokėjimo sąlygos ir
formos.
Bendrovės atlygio principai
▪ Atlygio susiejimas su rezultatais ir suderinimas su akcininkų interesais: priimdama su atlygiu susijusius sprendimus
Bendrovė sutelkia dėmesį į ilgalaikius, pagal riziką įvertintus rezultatus ir atlygina už rezultatus, kurie sukuria Bendrovei
ilgalaikę vertę.
▪ Bendros sėkmės kultūros skatinimas: siekiant puoselėti bendros sėkmės kultūrą yra skatinamas ir apdovanojamas
komandinis darbas. Vertinant darbuotojo rezultatus, atsižvelgiama į indėlį visos Grupės mastu tiek verslo padaliniuose,
tiek individualiame lygmenyje.
▪ Gabiausių darbuotojų pritraukimas ir išlaikymas: konkurencingas ir protingas atlygis padeda pritraukti ir išlaikyti gabiausius
žmones, reikalingus Grupės verslo augimui ir palaikymui, lojalumo išlaikymui.
▪ Rizikos valdymo ir atlygio integracija: Grupės valdymo organų nariai aiškiai susieja asmenis, atsakingus už reikšmingų
rizikų priežiūrą bei jų atskaitomybę, bei atlieka atitinkamus vertinimus sąžiningai, teisingai ir objektyviai.
▪ Geros valdysenos praktika: geras Grupės valdymas palaikomas Valdybai prižiūrint vadovų atlygio programą, įskaitant
Grupės atlygio principų laikymąsi, bendrų Grupės išteklių, naudojamų skatinamajam atlygiui, peržiūrėjimą ir tvirtinimą.
▪ Skaidrumas akcininkams: siekdama akcininkams suteikti pakankamai informacijos ir konteksto, kad galėtų įvertinti Grupės
atlygio programas, praktiką ir jų efektyvumą, Bendrovė viešai atskleidžia esmines taikomos atlygio programos sąlygas ir
įgyvendinimo rezultatus.
▪ Skaidrumas darbuotojams: kiekvienam darbuotojui atskleidžiama jo atlygio dydis bei darbo rezultatų, kompetencijų ir
kvalifikacijos kompleksas, kuriuo vadovaujantis nustatomas darbuotojo atlygio dydis.
▪ Lankstumas: esant būtinybei pasamdyti ar išlaikyti svarbią reikšmę Grupės veiklai turintį darbuotoją ar suvaldyti kylančias
rizikas dėl darbuotojų kaitos, Grupės bendrovės gali būti priimti sprendimus taikant išimtis iš šios Atlygio politikos, tačiau
tokie nukrypimai bei jų priežastys nedelsiant turi būti atskleidžiami Valdybai.
Priemonės interesų konfliktui išvengti
▪ Dalis Bendrovės valdybos narių yra nepriklausomi ir kartu su Valdyba vykdo nepriklausomą Atlygio politikos ir mokėjimų
praktikos priežiūrą bei kontrolę.
▪ Sprendimus dėl darbuotojų individualaus atlygio priima atitinkamos Grupės bendrovės vadovas. Bendrovės vadovo ir
Bendrovės finansų direktoriaus atlyginimą tvirtina Bendrovės valdyba. Bendrovės valdyba, reikalui esant, taip pat peržiūri
kitų aukščiausių Grupės vadovų atlygį bei rėžius.
Atlygio struktūra
Grupės bendrovės darbuotojams užtikrina konkurencingą ir teisingą atlygį atsižvelgiant į Bendrovės ir darbuotojo asmeniškai
pasiektus rezultatus. Atlygio politikos tikslas – išlaikyti esamus ir pritraukti naujų darbuotojų, siekiant užtikrinti verslo sėkmę.
Pagrindinės atlygio dalys
▪ Pastovioji atlygio dalis (PAD) – darbo sutartyje nustatytas kasmėnesinis darbo užmokestis, t. y. bazinė darbo užmokesčio
dalis. PAD ir jo dydis nustatomas Darbuotojų darbo sutartyse ir mokamas įstatymų nustatyta tvarka. Renkamų organų
nariai, kurie nesudarę darbo sutarčių su Bendrove, gali gauti atlygį teisės aktų nustatyta forma ir pagal paslaugų sutartis.
o PAD Grupės bendrovės Darbuotojams peržiūrimas ir nustatomas paprastai kartą per metus. Bendrovės
Darbuotojams PAD nustato Bendrovės vadovas. Kitų Grupės bendrovių PAD nustato tos Grupės bendrovės
vadovas.
o PAD nustatomas remiantis teisės aktais ir bendrovių vidinėmis tvarkomis.
o Bendrovės vadovui ir finansų direktoriui PAD nustato Bendrovės valdyba.
o PAD nustatomas atsižvelgiant į atsakomybės lygį, profesinę patirtį, užimamoms pareigoms reikalingas
asmenines savybes, rinkos sąlygas.
▪ Kintamoji atlygio dalis (KAD) – metinės, ketvirtinės ar mėnesinė premijos ar akcijų opcionai. KAD – tai papildomas
Darbuotojo atlygis, kuris yra skiriamas ir mokamas Bendrovės iniciatyva, kaip Darbuotojų skatinimo ir motyvavimo
priemonė. KAD gali būti trumpalaikė (premijos, priedai už konkretų projektą) ir ilgalaikė (akcijų opcionai). KAD skiriama
paskatinti Darbuotojus už gerai atliktą darbą, Darbuotojo, Bendrovės ar jos padalinio, Grupės veiklą ar veiklos rezultatus.
KAD gali sudaryti reikšmingą metinio PAD dalį ir išskirtiniais atvejais aukščiausios grandies vadovams gali viršyti PAD.
o Trumpalaikės skatinimo priemonės. Metiniai priedai (premijos) aukščiausiems vadovams mokami priklausomai
nuo pasiekto Grupės grynojo pelno (arba EBITDA) rezultato (ar kito pelningumo rodiklio) ir/arba atsižvelgiant į
akcijų kainos pokytį. Aukščiausiems vadovams konkrečius siektinus rezultatus ir premijų apskaičiavimo tvarką,
skyrimo kriterijus nustato Bendrovės valdyba. Priedai (premijos) kitiems darbuotojams mokami priklausomai nuo
pasiekto Grupės grynojo pelno (arba EBITDA) rezultato (ar kito pelningumo rodiklio) ir kitų objektyviai nustatomų
ir įvertinamų rodiklių. Konkrečius siektinus rezultatus ir premijų apskaičiavimo tvarką, skyrimo kriterijus nustato
Bendrovės vadovas. Valdybos nariams gali būti mokamos tantjemos įstatymų nustatyta tvarka.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
19
o Ilgalaikės skatinimo priemonės. Akcijų opcionai suteikiami aukščiausiems vadovams, Darbuotojams ir
Bendrovės valdybos nariams vadovaujantis Bendrovės Akcijų suteikimo taisyklėmis, kurias tvirtina Bendrovės
akcininkų susirinkimas ir kurios skelbiamos Bendrovės interneto puslapyje. Bendrovės akcijų suteikimo
taisyklėmis ir pagal jas suteikiamais akcijų opcionais siekiama užtikrinti Grupės veiklos strategiją, ilgalaikius
tikslus ir interesus, papildomomis priemonėmis motyvuojant ir siekiant išlaikyti profesionalią, kvalifikuotą,
kompetentingą, įvairiapusiškų žinių bei patirties turinčią komandą ir skatinant Grupės Darbuotojus, valdybos
narius prisidėti prie Grupės sėkmės, didinant darbuotojų finansinį, turtinį interesą bei skatinant ilgalaikį darbą
Grupėje, taip didinant Grupės vertę ir suderinant ilgalaikius savo ir Grupės interesus.
▪ Kitas piniginis atlygis (KPA) – priemoka ar kitos išmokos; Darbuotojui gali būti mokama priemoka už papildomą darbą,
papildomų funkcijų, nenumatytų jų darbo sutartyje ir (ar) pareiginiuose nuostatuose, vykdymą ar papildomų užduočių
atlikimą. Priemoka nustatoma Bendrovės ar Dukterinės bendrovės vadovo įsakymu. Priemoka nėra įskaičiuojama į
Darbuotojui nustatytą PAD dydį.
▪ Kitos naudos (KN) – tai Darbuotojui suteikiama finansinę vertę turinti nauda, tačiau nesusijusi su piniginiais priedais, t. y.
nepiniginės naudos. Netiesioginių finansinių naudų paketas parenkamas atsižvelgus į Grupės ar atskiros jos bendrovės
finansinę padėtį ir strategiją, taip pat teisingumo, lygybės ir skaidrumo principus bei situaciją darbo rinkoje.
Išeitinės išmokos ir nekonkuravimas
Pagal atitinkamos Grupės bendrovės nacionalinius teisės aktus, išeidami iš darbo darbuotojai gali turėti teisę į išeitinę išmoką
(išskyrus tuos atvejus, kai darbo sutartis nutraukiama esant tam tikriems pagrindams, pavyzdžiui, kai išeinama savo noru,
darbuotojas atleidžiamas dėl su jo kalte susijusių priežasčių ir pan.).
Grupės bendrovėse įprastai nėra taikomi išankstiniai susitarimai dėl išeitinių išmokų dydžių, dėl papildomų pensijų ar išankstinio
išėjimo į pensiją sąlygų, tačiau išimtiniais atvejais ir atitinkamam kompetentingam organui nutarus, tokie susitarimai galimi.
Maksimali galima išeitinė išmoka Darbuotojui - 12 (dvylikos) mėnesių jo vidutinio darbo užmokesčio suma, nebent atskiru Valdybos
sprendimu konkrečiu atveju būtų nutarta skirti didesnę išmoką. Valdybos nariams atsistatydinus arba atšaukus iš užimamų pareigų
išeitinės išmokos nėra mokamos. Bendrovės iniciatyva su aukščiausios grandies vadovais gali būti sudaromi nekonkuravimo
susitarimai.
Paskelbimas
▪ Atlygio politika prieinama Bendrovės svetainėje adresu https://www.novaturasgroup.com/, o pateikus Bendrovei prašymą
galima gauti popierinę jos kopiją.
▪ Atlygio politika yra Bendrovės politikų ir tvarkų dalis, todėl su pagrindiniais principais gali susipažinti visi Darbuotojai.
Darbuotojai reguliariai informuojami apie jų atlyginimą, pagal kokius kriterijus vertinami rezultatai ir kaip rezultatai yra
susiję su darbo užmokesčiu.
Informacija apie per 2022 m. pasirašytas akcijų opcionų sutartis
Vnt.
skaičius
Suteikimo
data
Išlaikymo
sąlygos data
Įgyvendinimo
datos
pabaiga
Akcijų opcionų programos
Akcijų opcionai (II programa)
10 000
2022/04/27
2025/04/27
2025/05/27
Akcijų opcionai (II programa)
6 000
2022/12/22
2025/12/22
2026/01/22
Akcijų opcionai (III programa)
17 400
2022/12/22
2025/12/22
2026/01/22
33 400
Įgyvendinant Bendrovės motyvacinę sistemą, Bendrovės valdyba aukščiausio lygio vadovams skyrė 16 000 akcijų opcionų, dėl
kurių 2022 m. gruodžio mėn. su vadovais buvo sudarytos Opcionų II programos sutartys. Atsižvelgiant į 2022 m. sausio 25 d.
Valdybos sprendimą, 10 000 akcijų opcionų vnt. , dėl kurių sutartis pasirašyta 2022 m. gruodžio mėnesį, suteikimo data yra laikoma
2022 m. balandžio 27 d., tuo tarpu likę 6 000 vnt. suteikti 2022 m. gruodžio 22 d. Taip pat, įgyvendinant Bendrovės motyvacinę
sistemą, 2022 m. lapkričio 29 d. buvo patvirtintas akcijų opcionų, kurių skiriamas kiekis priklauso nuo Bendrovėje ar jos dukterinėje
bendrovėje išdirbto laiko, skyrimas darbuotojams. Įgyvendinant šį sprendimą, 2022 m. gruodžio mėn. su Grupės darbuotojais buvo
sudarytos opcionų sutartys (III programa) dėl 17 400 akcijų opcionų vienetų.
Abejų programų atžvilgiu vienas opciono vienetas opciono turėtojui suteiks teisę, sumokėjus Bendrovės akcijos nominalią vertę,
įsigyti vieną Bendrovės akciją. Ši teisė atsiras, jei opciono gavėjas išlaikys opcioną iki išlaikymo datos ir ji galės būti realizuota iki
įgyvendinimo datos pabaigos. Akcijų opcionų išlaikymo sąlygai yra taikoma eilė apribojimų, kurių pagrindinis yra darbo santykių
tarp opciono turėtojo ir Grupės bendrovės buvimas išlaikymo sąlygos dieną.
Informacija apie išmokas valdymo organų nariams
Išmokėti
atlyginimai,
tūkst. Eur
Atlygis už darbą
valdymo ir / ar
priežiūros organo
veikloje, tūkst. Eur
Dividendai,
tūkst. Eur
Kitos
išmokos,
tūkst. Eur
Valdybos nariai
Virginijus Lepeška
-
52,5
-
-
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
20
Ugnius Radvila
-
63,5
-
-
Vidas Paliūnas
-
63,5
-
-
Andrius Jurkonis
63,5
Rytis Šūmakaris
11,4
Bendrovės vadovas
Vitalij Rakovski
148,2
-
-
-
Auditoriai
UAB „Deloitte Lietuva“, kuri yra „Deloitte“ tinklo narė, atliko Bendrovės 2019 – 2022 finansinių metų konsoliduotosios ir atskirosios
finansinės būklės bei su ja susijusių tuomet pasibaigusių metų pelno ar nuostolių ir kitų bendrųjų pajamų, nuosavo kapitalo pokyčių
ir pinigų srautų ataskaitų bei apibendrintų reikšmingų apskaitos principų ir kitų aiškinamojo rašto pastabų auditą.
2021 m. balandžio 30 d. įvykęs eilinis visuotinis akcininkų susirinkimas išrinko Bendrovės audito įmone UAB „Deloitte Lietuva“
2021 m. ir 2022 m. Bendrovės metinių konsoliduotųjų ir atskirųjų finansinių ataskaitų auditui atlikti bei Bendrovės konsoliduotojo
metinio pranešimo įvertinimui. Akcininkai įgaliojo Bendrovės vadovą sudaryti audito paslaugų sutartis, pagal kurias auditoriaus
atlyginimas už vienerius metus būtų ne daugiau kaip 86 000 (aštuoniasdešimt šeši tūkstančiai) Eur be PVM.
Pasaulinis „Deloitte“ tinklas jungia daugiau nei 150 šalių ir teritorijų veikiančias bendroves nares, kurios teikia audito, mokesčių,
konsultavimo ir finansų patarėjų paslaugas viešajam sektoriui ir privatiems klientams įvairiose verslo srityse.
Be audito paslaugų, Bendrovė su UAB „Deloitte Lietuva“ susitarė, kad ši padės parengti vidinę Bendrovės kainodaros
dokumentaciją.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
21
Nasdaq Vilnius valdysenos kodekso laikymosi ataskaita
Bendrovė, vadovaudamasi Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatymo 12 straipsnio 3 dalimi ir AB Nasdaq
Vilnius listingavimo taisyklių 25.4. punktu, atskleidžia, kaip ji laikosi Nasdaq Vilnius listinguojamų bendrovių
valdysenos kodekso ir konkrečių jo nuostatų ar rekomendacijų. Jei šio kodekso ar kai kurių jo nuostatų ar
rekomendacijų nesilaikoma, tai yra nurodoma, kurių konkrečių nuostatų ar rekomendacijų nesilaikoma ir dėl kokių
priežasčių, taip pat pateikiama kita šioje formoje nurodyta paaiškinanti informacija.
PRINCIPAI/ REKOMENDACIJOS
TAIP /NE
/NEAKTUALU
KOMENTARAS
1. principas: Visuotinis akcininkų susirinkimas, nešališkas akcininkų traktavimas ir akcininkų teisės
Bendrovės valdysenos sistema turėtų užtikrinti nešališką visų akcininkų traktavimą. Bendrovės
valdysenos sistema turėtų apsaugoti akcininkų teises.
1.1. Visiems akcininkams turėtų būti sudarytos vienodos galimybės
susipažinti su teisės aktuose numatyta informacija ir (ar) dokumentais
bei dalyvauti priimant bendrovei svarbius sprendimus.
TAIP
1.2. Rekomenduojama, kad bendrovės kapitalą sudarytų tik tokios
akcijos, kurios jų turėtojams suteikia vienodas balsavimo, nuosavybės,
dividendų ir kitas teises.
TAIP
1.3. Rekomenduojama sudaryti investuotojams sąlygas iš anksto, t.y.
prieš perkant akcijas, susipažinti su išleidžiamų naujų ar jau išleistų
akcijų suteikiamomis teisėmis.
TAIP
1.4. Dėl itin svarbių išskirtinių sandorių, tokių kaip viso ar beveik viso
bendrovės turto perleidimas, kas iš esmės reikštų bendrovės
perleidimą, turėtų būti gautas visuotinio akcininkų susirinkimo
pritarimas.
TAIP
1.5. Visuotinio akcininkų susirinkimo organizavimo ir dalyvavimo jame
procedūros turėtų sudaryti akcininkams lygias galimybes dalyvauti
visuotiniame akcininkų susirinkime ir neturėtų pažeisti akcininkų teisių
bei interesų. Pasirinkta visuotinio akcininkų susirinkimo vieta, data ir
laikas neturėtų užkirsti kelio aktyviam akcininkų dalyvavimui
visuotiniame akcininkų susirinkime. Pranešime apie šaukiamą visuotinį
akcininkų susirinkimą bendrovė turėtų nurodyti paskutinę dieną, kada
vėliausiai galima pateikti siūlomus sprendimo projektus.
TAIP
1.6. Siekiant užtikrinti užsienyje gyvenančių akcininkų teisę susipažinti
su informacija, esant galimybei, rekomenduojama visuotiniam akcininkų
susirinkimui parengtus dokumentus iš anksto paskelbti viešai ne tik
lietuvių kalba, bet ir anglų kalba ir (ar) kitomis užsienio kalbomis.
Visuotinio akcininkų susirinkimo protokolą po jo pasirašymo ir (ar)
priimtus sprendimus taip pat rekomenduojama paskelbti viešai ne tik
lietuvių, bet ir anglų kalba ir (ar) kitomis užsienio kalbomis.
Rekomenduojama šią informaciją paskelbti bendrovės interneto
tinklalapyje. Viešai prieinamai gali būti skelbiama ne visa dokumentų
apimtis, jei jų viešas paskelbimas galėtų pakenkti bendrovei arba būtų
atskleistos bendrovės komercinės paslaptys.
TAIP
1.7. Akcininkams, turintiems teisę balsuoti, turėtų būti sudarytos
galimybės balsuoti akcininkų susirinkime asmeniškai jame dalyvaujant
arba nedalyvaujant. Akcininkams neturėtų būti daroma jokių kliūčių
balsuoti iš anksto raštu, užpildant bendrąjį balsavimo biuletenį.
TAIP
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
22
1.8. Siekiant padidinti akcininkų galimybes dalyvauti visuotiniuose
akcininkų susirinkimuose, bendrovėms rekomenduojama plačiau
taikyti modernias technologijas ir tokiu būdu sudaryti akcininkams
galimybę dalyvauti ir balsuoti visuotiniuose akcininkų susirinkimuose
naudojantis elektroninių ryšių priemonėmis. Tokiais atvejais turi būti
užtikrintas perduodamos informacijos saugumas ir galima nustatyti
dalyvavusiojo ir balsavusiojo tapatybę.
NE
Bendrovė nesuteikia
galimybės naudojantis
elektroninių ryšių
priemonėmis dalyvauti ir
balsuoti visuotiniame
akcininkų susirinkime,
nes Bendrovės
nuomone, tai yra susiję
su grėsme visuotinio
susirinkimo teisingumui ir
efektyvumui. Bendrovės
nuomone, yra didelė
rizika, kad gali kilti
grėsmė tokio tipo ryšių
saugumui ir gali atsirasti
techniniai sutrikimai. Be
to, Bendrovė neturi
tinkamų organizacinių ir
techninių priemonių
minėto principo
įgyvendinimui bei šio
principo įgyvendinimas
sukeltų Bendrovei
dideles papildomas
sąnaudas.
Tačiau Bendrovė savo
akcininkams suteikia
teisę balsuoti per
visuotinį akcininkų
susirinkimą arba
asmeniškai, arba per
įgaliotąjį atstovą.
Atsižvelgiant į tai, kas
išdėstyta pirmiau,
Bendrovė nesilaikys
pirmiau minėtos
rekomendacijos.
1.9. Pranešime apie šaukiamo visuotinio akcininkų susirinkimo
sprendimų projektus rekomenduojama atskleisti naujas kolegialaus
organo narių kandidatūras, siūlomą jiems atlygį, siūlomą išrinkti audito
įmonę, jei šie klausimai yra įtraukti į visuotinio akcininkų susirinkimo
darbotvarkę. Kai siūloma išrinkti naują kolegialaus organo narį,
rekomenduojama informuoti apie jo išsilavinimą, darbo patirtį ir kitas
užimamas (ar siūlomas užimti) kitas vadovaujamas pareigas.
TAIP
1.10. Bendrovės kolegialaus organo nariai, administracijos vadovai
1
ar kiti su bendrove susiję kompetentingi asmenys, galintys pateikti
informaciją, susijusią su visuotinio akcininkų susirinkimo darbotvarke,
turėtų dalyvauti visuotiniame akcininkų susirinkime. Siūlomi kandidatai
į kolegialaus organo narius taip pat turėtų dalyvauti visuotiniame
akcininkų susirinkime, jeigu naujų narių rinkimai įtraukti į visuotinio
akcininkų susirinkimo darbotvarkę.
TAIP
2. principas: Stebėtojų taryba
2.1. Stebėtojų tarybos funkcijos ir atsakomybė
Bendrovės stebėtojų taryba turėtų užtikrinti bendrovės ir jos akcininkų interesų atstovavimą, šio organo
atskaitomybę akcininkams ir objektyvią bei nešališką bendrovės veiklos bei jos valdymo organų priežiūrą, taip
pat nuolat teikti rekomendacijas bendrovės valdymo organams.
Stebėtojų taryba turėtų užtikrinti bendrovės finansinės apskaitos ir kontrolės sistemos vientisumą bei skaidrumą.
2.1.1. Stebėtojų tarybos nariai turėtų sąžiningai, rūpestingai ir
atsakingai veikti bendrovės bei akcininkų naudai ir atstovauti jų
interesams, atsižvelgdami į darbuotojų interesus ir visuomenės
gerovę.
NEAKTUALU
2020 m. birželio 30 d. AB
„Novaturas“ eilinis
visuotinis akcininkų
susirinkimas priėmė
sprendimą panaikinti
stebėtojų tarybą ir išrinkti
naują valdybą jai
priskiriant: (i) Akcinių
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
23
2.1.2. Kai stebėtojų tarybos sprendimai gali skirtingai paveikti
bendrovės akcininkų interesus, stebėtojų taryba su visais akcininkais
turėtų elgtis nešališkai. Ji turėtų užtikrinti, kad akcininkai būtų tinkamai
informuojami apie bendrovės strategiją, rizikos valdymą ir kontrolę,
interesų konfliktų sprendimą.
NEAKTUALU
bendrovių įstatymo 34
str. 11 d. numatytas
priežiūros funkcijos, ir (ii)
funkcijos dėl bendrovės
metinio biudžeto ir verslo
plano tvirtinimo, rizikos
valdymo klausimų,
bendrovės vadovo tikslų
nustatymo ir kitas
funkcijos, susijusias su
Bendrovės valdymu ir
veiklos priežiūra. Pagal
bendrovės įstatus,
Valdybą sudaro 5 nariai,
iš kurių bent 1/3 turi būti
nepriklausomi.
2.1.3. Stebėtojų taryba turėtų būti nešališka priimdama sprendimus,
turinčius reikšmę bendrovės veiklai ir strategijai. Stebėtojų tarybos
narių darbui ir sprendimams neturėtų daryti įtakos juos išrinkę
asmenys.
NEAKTUALU
2.1.4. Stebėtojų tarybos nariai turėtų aiškiai reikšti savo prieštaravimą
tuo atveju, kai mano, kad stebėtojų tarybos sprendimas gali pakenkti
bendrovei. Nepriklausomi
2
stebėtojų tarybos nariai turėtų: a) išlikti
nepriklausomi atlikdami analizę, priimdami sprendimus; b) nesiekti ir
nepriimti jokių nepagrįstų lengvatų, kurios gali kelti abejonių, kad
stebėtojų tarybos nariai nėra nepriklausomi.
NEAKTUALU
2.1.5. Stebėtojų taryba turėtų prižiūrėti, kad bendrovės mokesčių
planavimo strategijos būtų sudaromos ir įgyvendinamos vadovaujantis
teisės aktais, siekiant išvengti ydingos praktikos, nesusijusios su
ilgalaikiais bendrovės ir jos akcininkų interesais, dėl ko gali atsirasti
reputacijos, teisinė ar kita rizika.
NEAKTUALU
2.1.6. Bendrovė turėtų užtikrinti, kad stebėtojų taryba būtų aprūpinta
pakankamais ištekliais (tarp jų ir finansiniais), reikalingais pareigoms
atlikti, įskaitant teisę gauti visą reikiamą informaciją ir teisę kreiptis
nepriklausomo profesionalaus patarimo į išorinius teisės, apskaitos ar
kitokius specialistus stebėtojų tarybos ir jos komitetų kompetencijai
priklausančiais klausimais.
NEAKTUALU
2.2. Stebėtojų tarybos sudarymas
Stebėtojų tarybos sudarymo tvarka turėtų užtikrinti tinkamą interesų konfliktų sprendimą, efektyvią ir
sąžiningą bendrovės valdyseną.
2.2.1. Visuotinio akcininkų susirinkimo išrinkti stebėtojų tarybos nariai
turėtų kolektyviai užtikrinti kvalifikacijos, profesinės patirties ir
kompetencijų įvairovę, taip pat siekti lyčių pusiausvyros. Siekiant
išlaikyti tinkamą stebėtojų tarybos narių turimos kvalifikacijos
pusiausvyrą, turėtų būti užtikrinta, kad stebėtojų tarybos nariai, kaip
visuma, turėtų įvairiapusių žinių, nuomonių ir patirties savo užduotims
tinkamai atlikti.
NEAKTUALU
2.2.2. Stebėtojų tarybos nariai turėtų būti skiriami apibrėžtam
laikotarpiui, su galimybe būti individualiai perrenkamiems naujai
kadencijai tam, kad būtų užtikrintas būtinas profesinės patirties
augimas.
NEAKTUALU
1
Šio Kodekso prasme administracijos vadovai yra tie bendrovės darbuotojai, kurie užima aukščiausios grandies
vadovaujančias pareigas.
2
Šio Kodekso prasme stebėtojų tarybos narių nepriklausomumo kriterijai yra suprantami taip, kaip Lietuvos Respublikos
akcinių bendrovių įstatymo 31 straipsnio 7 ir 8 dalyse yra apibrėžti nesusijusių asmenų kriterijai.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
24
2.2.3. Stebėtojų tarybos pirmininku turėtų būti toks asmuo, kurio
esamos arba buvusios pareigos nebūtų kliūtis nešališkai veiklai
vykdyti. Buvęs bendrovės vadovas ar valdybos narys tuoj pat neturėtų
būti skiriamas į stebėtojų tarybos pirmininko pareigas. Kai bendrovė
nusprendžia nesilaikyti šių rekomendacijų, turėtų būti pateikiama
informacija apie priemones, kurių imtasi veiklos nešališkumui užtikrinti.
NEAKTUALU
2.2.4. Stebėtojų tarybos nario pareigoms atlikti kiekvienas narys turėtų
skirti pakankamai laiko ir dėmesio. Kiekvienas stebėtojų tarybos narys
turėtų įsipareigoti taip apriboti kitus savo profesinius įsipareigojimus
(ypač vadovaujančias pareigas kitose bendrovėse), kad jie netrukdytų
tinkamai atlikti stebėtojų tarybos nario pareigas. Jeigu stebėtojų
tarybos narys dalyvavo mažiau nei pusėje stebėtojų tarybos posėdžių
per bendrovės finansinius metus, apie tai turėtų būti informuojami
bendrovės akcininkai.
NEAKTUALU
2.2.5. Kai siūloma paskirti stebėtojų tarybos narį, turėtų būti skelbiama,
kurie stebėtojų tarybos nariai laikomi nepriklausomais. Stebėtojų
taryba gali nuspręsti, kad tam tikras jos narys, nors ir atitinka
nepriklausomumo kriterijus, vis dėlto negali būti laikomas
nepriklausomu dėl ypatingų asmeninių ar su bendrove susijusių
aplinkybių.
NEAKTUALU
2.2.6. Stebėtojų tarybos nariams už jų veiklą ir dalyvavimą stebėtojų
tarybos posėdžiuose atlygio dydį turėtų tvirtinti bendrovės visuotinis
akcininkų susirinkimas.
NEAKTUALU
2.2.7. Kiekvienais metais stebėtojų taryba turėtų atlikti savo veiklos
įvertinimą. Jis turėtų apimti stebėtojų tarybos struktūros, darbo
organizavimo ir gebėjimo veikti kaip grupė vertinimą, taip pat kiekvieno
stebėtojų tarybos nario kompetencijos ir darbo efektyvumo vertinimą
bei vertinimą, ar stebėtojų taryba pasiekė nustatytų veiklos tikslų.
Stebėtojų taryba turėtų bent kartą per metus paskelbti atitinkamą
informaciją apie savo vidinę struktūrą ir veiklos procedūras.
NEAKTUALU
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
25
3. principas: Valdyba
3.1. Valdybos funkcijos ir atsakomybė
Valdyba turėtų užtikrinti bendrovės strategijos įgyvendinimą, taip pat tinkamą bendrovės valdyseną,
atsižvelgiant į akcininkų, darbuotojų ir kitų interesų grupių interesus.
3.1.1. Valdyba turėtų užtikrinti bendrovės strategijos, kurią patvirtino
stebėtojų taryba, jei ji sudaroma, įgyvendinimą. Tais atvejais, kai
stebėtojų taryba nesudaroma, valdyba taip pat yra atsakinga už
bendrovės strategijos patvirtinimą.
TAIP
3.1.2. Valdyba, kaip kolegialus bendrovės valdymo organas, atlieka
jai Įstatyme ir bendrovės įstatuose priskirtas funkcijas, o tais atvejais,
kai bendrovėje nesudaroma stebėtojų taryba, be kita ko, atlieka
Įstatyme nustatytas priežiūros funkcijas. Valdyba, vykdydama jai
priskirtas funkcijas, turėtų atsižvelgti į bendrovės, akcininkų,
darbuotojų ir kitų interesų grupių poreikius, atitinkamai siekiant tvaraus
verslo kūrimo.
TAIP
3.1.3. Valdyba turėtų užtikrinti, kad bus laikomasi įstatymų ir
bendrovės vidaus politikos nuostatų, taikomų bendrovei ar bendrovių
grupei, kuriai priklauso ši bendrovė. Ji taip pat turėtų nustatyti
atitinkamas rizikos valdymo ir kontrolės priemones užtikrinant
reguliarią ir tiesioginę vadovų atskaitomybę.
TAIP
3.1.4. Valdyba taip pat turėtų užtikrinti, kad bendrovėje būtų įdiegtos
priemonės, kurios įtrauktos į EBPO geros praktikos
rekomendacijas
3
dėl vidaus kontrolės, etikos ir atitikties, siekiant
užtikrinti, kad būtų laikomasi galiojančių įstatymų, taisyklių ir standartų.
TAIP/NE
Valdyba imasi visų
įmanomų priemonių ir
užtikrina, kad bendrovė
laikytųsi galiojančių
įstatymų, privalomų
taisyklių ir standartų.
Bendrovė ateityje
planuoja įsidiegti ir EBPO
gerosios praktikos
rekomenduojamus
įrankius, kuriais būtų
užtikrintos visos EBPO
gerosios praktikos
rekomendacijos.
3.1.5. Valdyba, skirdama bendrovės vadovą, turėtų atsižvelgti į
tinkamą kandidato kvalifikacijos, patirties ir kompetencijos
pusiausvyrą.
TAIP
3.2. Valdybos sudarymas
3.2.1. Stebėtojų tarybos arba visuotinio akcininkų susirinkimo, jei
stebėtojų taryba nesudaroma, išrinkti valdybos nariai turėtų kolektyviai
užtikrinti kvalifikacijos, profesinės patirties ir kompetencijų įvairovę,
taip pat siekti lyčių pusiausvyros. Siekiant išlaikyti tinkamą valdybos
narių turimos kvalifikacijos pusiausvyrą, turėtų būti užtikrinta, kad
valdybos nariai, kaip visuma, turėtų įvairiapusių žinių, nuomonių ir
patirties savo užduotims tinkamai atlikti.
TAIP
Valdybos nariai yra
išrinkti pagal jų
kvalifikaciją, profesinę
patirtį ir kompetencijų
įvairovę. Valdyboje nuo
2020 m. birželio 30 d. ir
šiuo metu nėra
išlaikomas lyčių
pusiausvyros principas,
kadangi valdybą sudaro
tik vyrai.
3
Nuoroda į EBPO geros praktikos rekomendacijas dėl vidaus kontrolės, etikos ir atitikties: https://www.oecd.org/daf/anti-
bribery/44884389.pdf
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
26
3.2.2. Kandidatų į valdybos narius vardai, pavardės, informacija apie
jų išsilavinimą, kvalifikaciją, profesinę patirtį, einamas pareigas, kitus
svarbius profesinius įsipareigojimus ir potencialius interesų konfliktus
turėtų būti atskleisti nepažeidžiant asmens duomenų tvarkymą
reglamentuojančių teisės aktų reikalavimų stebėtojų tarybos posėdyje,
kuriame bus renkama valdyba ar atskiri jos nariai. Jeigu stebėtojų
taryba nesudaroma, šiame punkte nustatyta informacija turėtų būti
pateikiama visuotiniam akcininkų susirinkimui. Valdyba kiekvienais
metais turėtų kaupti šiame punkte nurodytus duomenis apie savo
narius ir pateikti juos bendrovės metiniame pranešime.
TAIP
3.2.3. Visi nauji valdybos nariai turėtų būti supažindinti su
pareigomis, bendrovės struktūra bei veikla.
TAIP
3.2.4. Valdybos nariai turėtų būti skiriami apibrėžtam laikotarpiui, su
galimybe būti individualiai perrenkamiems naujai kadencijai tam, kad
būtų užtikrintas būtinas profesinės patirties augimas ir pakankamai
dažnas jų statuso pakartotinas patvirtinimas.
TAIP
3.2.5. Valdybos pirmininku turėtų būti toks asmuo, kurio esamos
arba buvusios pareigos nebūtų kliūtis nešališkai veiklai vykdyti. Kai
stebėtojų taryba nėra sudaroma, buvęs bendrovės vadovas tuoj pat
neturėtų būti skiriamas į valdybos pirmininko postą. Kai bendrovė
nusprendžia nesilaikyti šių rekomendacijų, turėtų būti pateikiama
informacija apie priemones, kurių imtasi veiklos nešališkumui užtikrinti.
TAIP
3.2.6. Valdybos nario pareigoms atlikti kiekvienas narys turėtų skirti
pakankamai laiko ir dėmesio. Jeigu valdybos narys dalyvavo mažiau
nei pusėje valdybos posėdžių per bendrovės finansinius metus, apie
tai turėtų būti informuojama bendrovės stebėtojų taryba, jeigu
stebėtojų taryba bendrovėje nėra sudaroma – visuotinis akcininkų
susirinkimas.
TAIP
3.2.7. Jeigu Įstatyme nustatytais atvejais renkant valdybą, kai
nesudaroma stebėtojų taryba, dalis jos narių bus nepriklausomi
4
,
turėtų būti skelbiama, kurie valdybos nariai laikomi nepriklausomais.
Valdyba gali nuspręsti, kad tam tikras jos narys, nors ir atitinka visus
Įstatyme nustatytus nepriklausomumo kriterijus, vis dėlto negali būti
laikomas nepriklausomu dėl ypatingų asmeninių ar su bendrove
susijusių aplinkybių.
TAIP
3.2.8. Valdybos nariams už jų veiklą ir dalyvavimą valdybos
posėdžiuose atlygio dydį turėtų tvirtinti bendrovės visuotinis akcininkų
susirinkimas.
TAIP
3.2.9. Valdybos nariai turėtų sąžiningai, rūpestingai ir atsakingai
veikti bendrovės bei akcininkų naudai ir atstovauti jų interesams,
atsižvelgdami ir į kitus interesų turėtojus. Priimdami sprendimus jie
neturėtų siekti asmeninių interesų, jiems turėtų būti taikomi susitarimai
dėl nekonkuravimo, taip pat jie neturėtų pažeidžiant bendrovės
interesus pasinaudoti verslo informacija ir galimybėmis, kurios yra
susijusios su bendrovės veikla.
TAIP
3.2.10. Kiekvienais metais valdyba turėtų atlikti savo veiklos
įvertinimą. Jis turėtų apimti valdybos struktūros, darbo organizavimo ir
gebėjimo veikti kaip grupė vertinimą, taip pat kiekvieno valdybos nario
kompetencijos ir darbo efektyvumo vertinimą bei vertinimą, ar valdyba
pasiekė nustatytų veiklos tikslų. Valdyba turėtų bent kartą per metus
nepažeidžiant asmens duomenų tvarkymą reglamentuojančių teisės
aktų reikalavimų viešai paskelbti atitinkamą informaciją apie savo
vidinę struktūrą ir veiklos procedūras.
TAIP
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
27
4. principas: Bendrovės stebėtojų tarybos ir valdybos darbo tvarka
Bendrovėje nustatyta stebėtojų tarybos, jeigu ji sudaroma, ir valdybos darbo tvarka turėtų užtikrinti efektyvų šių
organų darbą ir sprendimų priėmimą, skatinti aktyvų bendrovės organų bendradarbiavimą.
4.1. Valdyba ir stebėtojų taryba, jei ji sudaroma, turėtų glaudžiai bendradarbiauti,
siekdama naudos tiek bendrovei, tiek ir jos akcininkams. Gera bendrovių valdysena
reikalauja atviros diskusijos tarp valdybos ir stebėtojų tarybos. Valdyba turėtų
reguliariai, o esant reikalui – nedelsiant informuoti stebėtojų tarybą apie visus svarbius
bendrovei klausimus, susijusius su planavimu, verslo plėtra, rizikų valdymu ir
kontrole, įsipareigojimų laikymusi bendrovėje. Valdyba turėtų informuoti stebėtojų
tarybą apie faktinius verslo plėtros nukrypimus nuo anksčiau suformuluotų planų ir
tikslų, nurodant to priežastis.
NEAKTUALU
Bendrovėje nuo 2020 m. birželio
30 d. Stebėtojų taryba
nesudaroma.
4.2. Bendrovės kolegialių organų posėdžius rekomenduojama rengti atitinkamu
periodiškumu pagal iš anksto patvirtintą grafiką. Kiekviena bendrovė pati sprendžia,
kokiu periodiškumu šaukti kolegialių organų posėdžius, tačiau rekomenduojama juos
rengti tokiu periodiškumu, kad būtų užtikrintas nepertraukiamas esminių bendrovės
valdysenos klausimų sprendimas. Bendrovės kolegialių organų posėdžiai turėtų būti
šaukiami bent kartą per metų ketvirtį.
TAIP
4.3. Kolegialaus organo nariai apie šaukiamą posėdį turėtų būti informuojami iš
anksto, kad turėtų pakankamai laiko tinkamai pasirengti posėdyje nagrinėjamų
klausimų svarstymui ir galėtų vykti diskusija, po kurios būtų priimami sprendimai.
Kartu su pranešimu apie šaukiamą posėdį kolegialaus organo nariams turėtų būti
pateikta visa reikalinga su posėdžio darbotvarke susijusi medžiaga. Darbotvarkė
posėdžio metu neturėtų būti keičiama ar papildoma, išskyrus atvejus, kai posėdyje
dalyvauja visi kolegialaus organo nariai ir jie sutinka su tokiu darbotvarkės pakeitimu
ar papildymu arba kai neatidėliotinai reikia spręsti svarbius bendrovei klausimus.
TAIP
4.4. Siekiant koordinuoti bendrovės kolegialių organų darbą bei užtikrinti efektyvų
sprendimų priėmimo procesą, bendrovės kolegialių priežiūros ir valdymo organų
pirmininkai turėtų tarpusavyje derinti šaukiamų posėdžių datas, jų darbotvarkes,
glaudžiai bendradarbiauti spręsdami kitus su bendrovės valdysena susijusius
klausimus. Bendrovės stebėtojų tarybos posėdžiai turėtų būti atviri bendrovės
valdybos nariams, ypač tais atvejais, kai posėdyje svarstomi klausimai, susiję su
valdybos narių atšaukimu, atsakomybe, atlygio nustatymu.
NEAKTUALU
Bendrovėje nuo 2020 m. birželio
30 d. Stebėtojų taryba
nesudaroma.
4
Šio Kodekso prasme valdybos narių nepriklausomumo kriterijai yra suprantami taip, kaip Lietuvos Respublikos akcinių
bendrovių įstatymo 33 straipsnio 7 dalyje yra apibrėžti nesusijusių asmenų kriterijai.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
28
5. principas: Skyrimo, atlygio ir audito komitetai
5.1. Komitetų paskirtis ir sudarymas
Bendrovėje sudaryti komitetai turėtų didinti stebėtojų tarybos, o jei stebėtojų taryba nesudaroma, valdybos,
kuri atlieka priežiūros funkcijas, darbo efektyvumą užtikrinant, kad sprendimai būtų priimami juos tinkamai
apsvarsčius, ir padėti organizuoti darbą taip, kad sprendimams nedarytų įtakos esminiai interesų konfliktai.
Komitetai turėtų veikti nepriklausomai bei principingai ir teikti rekomendacijas, susijusias su kolegialaus
organo sprendimu, tačiau galutinį sprendimą priima pats kolegialus organas.
5.1.1. Atsižvelgiant į konkrečias su bendrove susijusias aplinkybes, pasirinktą
bendrovės valdysenos struktūrą, bendrovės stebėtojų taryba, o tais atvejais,
kai ji nesudaroma - valdyba, kuri atlieka priežiūros funkcijas, sudaro komitetus.
Kolegialiam organui rekomenduojama suformuoti skyrimo, atlygio ir audito
komitetus
5
.
NE
Nuo 2020 m. birželio 30 d.
išrinkus naują penkių narių
valdybą (iš kurių 2 nariai yra
nepriklausomi), Atlygio ir
skyrimo komiteto bei Audito
komiteto anksčiau atliktos
funkcijos priskiriamos
valdybai. Bendrovė nepatenka
į teisės aktų imperatyvą
sudaryti atitinkamus komitetus,
tačiau artimiausiu metu
bendrovė ketina persvarstyti ir
įvertinti reikalingumą sudaryti
nurodytus komitetus, siekiant
efektyvinti valdybos darbą.
5.1.2. Bendrovės gali nuspręsti suformuoti mažiau nei tris komitetus. Tokiu
atveju bendrovės turėtų pateikti paaiškinimą, kodėl jos pasirinko alternatyvų
požiūrį ir kaip pasirinktas požiūris atitinka trims atskiriems komitetams
nustatytus tikslus.
TAIP
5.1.3. Bendrovėse formuojamiems komitetams nustatytas funkcijas teisės aktų
numatytais atvejais gali atlikti pats kolegialus organas. Tokiu atveju šio
Kodekso nuostatos, susijusios su komitetais (ypač dėl jų vaidmens, veiklos ir
skaidrumo), kai tinka, turėtų būti taikomos visam kolegialiam organui.
TAIP
5.1.4. Kolegialaus organo sukurti komitetai paprastai turėtų susidėti bent iš trijų
narių. Atsižvelgiant į teisės aktų reikalavimus, komitetai gali būti sudaryti tik iš
dviejų narių. Kiekvieno komiteto nariai turėtų būti parenkami pirmiausia
atsižvelgiant į jų kompetenciją, pirmenybę teikiant nepriklausomiems
kolegialaus organo nariams. Valdybos pirmininkas neturėtų būti komitetų
pirmininku.
NEAKTUALU
Nuo 2020 m. birželio 30 d.
valdyboje atskiri komitetai nėra
sudaryti, todėl visa valdyba
sprendžia visus atskirų
komitetų kompetencijai
priskiriamus klausimus.
5.1.5. Kiekvieno suformuoto komiteto įgaliojimus turėtų nustatyti pats kolegialus
organas. Komitetai turėtų vykdyti savo pareigas laikydamiesi nustatytų
įgaliojimų ir reguliariai informuoti kolegialų organą apie savo veiklą ir jos
rezultatus. Kiekvieno komiteto įgaliojimai, apibrėžiantys jo vaidmenį ir
nurodantys jo teises bei pareigas, turėtų būti paskelbti bent kartą per metus
(kaip dalis informacijos, kurią bendrovė kasmet skelbia apie savo valdysenos
struktūrą ir praktiką). Bendrovės taip pat kasmet savo metiniame pranešime,
nepažeidžiant asmens duomenų tvarkymą reglamentuojančių teisės aktų
reikalavimų, turėtų skelbti esamų komitetų pranešimus apie jų sudėtį, posėdžių
skaičių ir narių dalyvavimą posėdžiuose per praėjusius metus, taip pat apie
pagrindines savo veiklos kryptis ir veiklos rezultatus.
NEAKTUALU
Nuo 2020 m. birželio 30 d.
valdyboje atskiri komitetai nėra
sudaryti, todėl visa valdyba
sprendžia visus atskirų
komitetų kompetencijai
priskiriamus klausimus.
5.1.6. Siekiant užtikrinti komitetų savarankiškumą ir objektyvumą, kolegialaus
organo nariai, kurie nėra komiteto nariai, paprastai turėtų turėti teisę dalyvauti
komiteto posėdžiuose tik komitetui pakvietus. Komitetas gali pakviesti arba
reikalauti, kad posėdyje dalyvautų tam tikri bendrovės darbuotojai arba
ekspertai. Kiekvieno komiteto pirmininkui turėtų būti sudarytos sąlygos
tiesiogiai palaikyti ryšius su akcininkais. Atvejus, kuriems esant tai turėtų būti
daroma, reikėtų nurodyti komiteto veiklą reglamentuojančiose taisyklėse.
NEAKTUALU
Nuo 2020 m. birželio 30 d.
valdyboje atskiri komitetai nėra
sudaryti, todėl visa valdyba
sprendžia visus atskirų
komitetų kompetencijai
priskiriamus klausimus.
5
Teisės aktai gali numatyti pareigą sudaryti atitinkamą komitetą. Pavyzdžiui, Lietuvos Respublikos finansinių ataskaitų audito
įstatymas nustato, kad viešojo intereso įmonės (įskaitant, bet neapsiribojant, akcinėse bendrovėse, kurių vertybiniais popieriais
prekiaujama Lietuvos Respublikos ir (arba) bet kurios kitos valstybės narės reguliuojamoje rinkoje), privalo sudaryti audito
komitetą (teisės aktai numato išimčių, kada audito komiteto funkcijas gali atlikti priežiūros funkcijas atliekantis kolegialus organas).
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
29
5.2. Skyrimo komitetas.
5.2.1. Pagrindinės skyrimo komiteto funkcijos turėtų būti šios:
1) parinkti kandidatus į laisvas priežiūros, valdymo organų narių ir
administracijos vadovų vietas bei rekomenduoti kolegialiam organui juos
svarstyti. Skyrimo komitetas turėtų įvertinti įgūdžių, žinių ir patirties
pusiausvyrą valdymo organe, parengti funkcijų ir gebėjimų, kurių reikia
konkrečiai pozicijai, aprašą ir įvertinti įpareigojimui atlikti reikalingą laiką;
2) reguliariai vertinti priežiūros ir valdymo organų struktūrą, dydį, sudėtį,
narių įgūdžius, žinias ir veiklą, teikti kolegialiam organui rekomendacijas,
kaip siekti reikiamų pokyčių;
3) reikiamą dėmesį skirti tęstinumo planavimui.
TAIP
Nuo 2020 m. birželio 30 d.
valdyboje atskiri komitetai
nėra sudaryti, šios funkcijos
priskiriamos bendrovės
valdybai.
5.2.2. Sprendžiant klausimus, susijusius su kolegialaus organo nariais,
kurie su bendrove yra susiję darbo santykiais, ir administracijos vadovais,
turėtų būti konsultuojamasi su bendrovės vadovu, suteikiant jam teisę teikti
pasiūlymus Skyrimo komitetui.
TAIP
Nuo 2020 m. birželio 30 d.
valdyboje atskiri komitetai
nėra sudaryti, šios funkcijos
priskiriamos bendrovės
valdybai.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
30
5.3. Atlygio komitetas.
Pagrindinės atlygio komiteto funkcijos turėtų būti šios:
1) teikti kolegialiam organui svarstyti pasiūlymus dėl atlygio politikos,
taikomos priežiūros ir valdymo organų nariams ir administracijos
vadovams. Tokia politika turėtų apimti visas atlygio formas,
įskaitant fiksuotą atlygį, nuo veiklos rezultatų priklausančio
atlygio, skatinimo finansinėmis priemonėmis sistemas, pensijų
modelius, išeitines išmokas, taip pat sąlygas, kurios leistų
bendrovei susigrąžinti sumas arba sustabdyti mokėjimus,
nurodant aplinkybes, dėl kurių būtų tikslinga tai padaryti;
2) teikti kolegialiam organui pasiūlymus dėl individualaus atlygio
kolegialių organų nariams ir administracijos vadovams siekiant,
kad jie atitiktų bendrovės atlygio politiką ir šių asmenų veiklos
įvertinimą;
3) reguliariai peržiūrėti atlygio politiką bei jos įgyvendinimą.
TAIP
Nuo 2020 m. birželio 30 d.
valdyboje atskiri komitetai
nėra sudaryti, šios funkcijos
priskiriamos bendrovės
valdybai.
5.4. Audito komitetas.
5.4.1. Pagrindinės audito komiteto funkcijos yra apibrėžtos teisės aktuose,
reglamentuojančiuose audito komiteto veiklą
6
.
TAIP/NE
Nuo 2020 m. birželio 30 d.
išrinkus naują penkių narių
valdybą, Audito komiteto
anksčiau atliktos funkcijos
priskiriamos valdybai.
Bendrovė nepatenka į teisės
aktų imperatyvą sudaryti
atitinkamą komitetą.
5.4.2. Visi komiteto nariai turėtų būti aprūpinti išsamia informacija, susijusia
su specifiniais bendrovės apskaitos, finansiniais ir veiklos ypatumais.
Bendrovės administracijos vadovai turėtų informuoti audito komitetą apie
svarbių ir neįprastų sandorių apskaitos būdus, kai apskaita gali būti
vykdoma skirtingais būdais.
TAIP
Nuo 2020 m. birželio 30 d.
bendrovėje atskiri komitetai
nėra sudaryti, tačiau Audito
komiteto funkcijos, teisės ir
pareigos priskiriamos valdybai.
5.4.3. Audito komitetas turėtų nuspręsti, ar jo posėdžiuose turi dalyvauti (jei
taip, tai kada) valdybos pirmininkas, bendrovės vadovas, vyriausiasis
finansininkas (arba viršesni darbuotojai, atsakingi už finansus bei apskaitą),
vidaus auditorius ir išorės auditorius. Komitetas turėtų turėti galimybę
prireikus susitikti su atitinkamais asmenimis, nedalyvaujant valdymo organų
nariams.
TAIP
Nuo 2020 m. birželio 30 d.
bendrovėje atskiri komitetai
nėra sudaryti, tačiau Audito
komiteto funkcijos, teisės ir
pareigos priskiriamos valdybai.
5.4.4. Audito komitetas turėtų būti informuotas apie vidaus auditorių darbo
programą ir gauti vidaus audito ataskaitas arba periodinę santrauką. Audito
komitetas taip pat turėtų būti informuotas apie išorės auditorių darbo
programą ir turėtų iš audito įmonės gauti ataskaitą, kurioje būtų aprašomi
visi ryšiai tarp nepriklausomos audito įmonės ir bendrovės bei jos grupės.
TAIP
Nuo 2020 m. birželio 30 d.
bendrovėje atskiri komitetai
nėra sudaryti, tačiau Audito
komiteto funkcijos, teisės ir
pareigos priskiriamos valdybai.
5.4.5. Audito komitetas turėtų tikrinti, ar bendrovė laikosi galiojančių
nuostatų, reglamentuojančių darbuotojų galimybę pateikti skundą arba
anonimiškai pranešti apie įtarimus, kad bendrovėje daromi pažeidimai, ir
turėtų užtikrinti, kad būtų nustatyta tvarka proporcingam ir nepriklausomam
tokių klausimų tyrimui ir atitinkamiems tolesniems veiksmams.
TAIP/NE
TAIP - bendrovė suteikia
galimybę pateikti skundus
tiesiogiai ar elektroniniu paštu
kreipiantis į bendrovės
organus, administraciją ar
skyrių vadovus.
NE – kol kas bendrovė neturi
formaliai patvirtintos skundų
pateikimo sistemos.
5.4.6. Audito komitetas turėtų teikti stebėtojų tarybai, jei ji nesudaroma –
valdybai, savo veiklos ataskaitas bent kartą per šešis mėnesius, tuo metu,
kai tvirtinamos metinės ir pusės metų ataskaitos.
NEAKTUALU
Nuo 2020 m. birželio 30 d.
bendrovėje atskiri komitetai
nėra sudaryti, tačiau Audito
komiteto funkcijos, teisės ir
pareigos priskiriamos valdybai,
tačiau valdyba, įgyvendindama
Audito komiteto funkcijas,
ataskaitų, skirtų sau, nerengia.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
31
6. principas: Interesų konfliktų vengimas ir atskleidimas
Bendrovės valdysenos sistema turėtų skatinti bendrovės priežiūros ir valdymo organų narius vengti interesų
konfliktų bei užtikrinti skaidrų ir efektyvų bendrovės priežiūros ir valdymo organų narių interesų konfliktų
atskleidimo mechanizmą.
Bendrovės valdymo sistema turėtų pripažinti interesų turėtojų teises, įtvirtintas įstatymuose, ir skatinti aktyvų
bendrovės ir interesų turėtojų bendradarbiavimą kuriant bendrovės gerovę, darbo vietas ir finansinį
stabilumą. Šio principo kontekste sąvoka interesų turėtojai apima investuotojus, darbuotojus, kreditorius,
tiekėjus, klientus, vietos bendruomenę ir kitus asmenis, turinčius interesų konkrečioje bendrovėje.
Bendrovės priežiūros ir valdymo organo narys turėtų vengti situacijos, kai jo
asmeniniai interesai prieštarauja ar gali prieštarauti bendrovės interesams.
Jeigu tokia situacija vis dėlto atsirado, bendrovės priežiūros ar valdymo
organo narys turėtų per protingą terminą pranešti kitiems to paties organo
nariams arba jį išrinkusiam bendrovės organui, arba bendrovės akcininkams
apie tokią interesų prieštaravimo situaciją, nurodyti interesų pobūdį ir, jeigu
įmanoma, vertę.
TAIP
Bendrovė pažymi, kad
Bendrovės valdymo organų
nariai laikosi šiame punkte
numatytų reikalavimų, tačiau
formali interesų deklaravimo ir
valdymo politika Bendrovėje
nėra sukurta.
7. principas: Bendrovės atlygio politika
Bendrovėje nustatyta atlygio politika, jos peržiūrėjimo ir paskelbimo tvarka turėtų užkirsti kelią galimiems
interesų konfliktams ir piktnaudžiavimui nustatant kolegialių organų narių ir administracijos vadovų atlygį,
taip pat užtikrinti bendrovės atlygio politikos viešumą, skaidrumą, taip pat ir ilgalaikę bendrovės strategiją.
7.1. Bendrovė turėtų patvirtinti ir paskelbti bendrovės interneto tinklalapyje
atlygio politiką, kuri turėtų būti reguliariai peržiūrima ir atitiktų ilgalaikę
bendrovės strategiją.
TAIP
7.2. Atlygio politika turėtų apimti visas atlygio formas, įskaitant fiksuotą
atlygį, nuo veiklos rezultatų priklausančio atlygio, skatinimo finansinėmis
priemonėmis sistemas, pensijų modelius, išeitines išmokas, taip pat
sąlygas, kurios numatytų atvejus, kada bendrovė gali susigrąžinti išmokėtas
sumas arba sustabdyti mokėjimus.
TAIP
7.3. Siekiant vengti galimų interesų konfliktų, atlygio politika turėtų numatyti,
kad kolegialių organų, kurie vykdo priežiūros funkcijas, nariai neturėtų gauti
atlygio, kuris priklausytų nuo bendrovės veiklos rezultatų.
TAIP
6
Audito komitetų veiklos klausimus reglamentuoja 2014 m. balandžio 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas Nr.
537/2014 dėl konkrečių viešojo intereso įmonių teisės aktų nustatyto audito reikalavimų, Lietuvos Respublikos finansinių
ataskaitų audito įstatymas, taip pat Lietuvos banko patvirtintos taisyklės, reglamentuojančios audito komitetų veiklą.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
32
7.4. Atlygio politika turėtų pateikti pakankamai išsamią informaciją apie
išeitinių išmokų politiką. Išeitinės išmokos neturėtų viršyti nustatytos sumos
arba nustatyto metinių atlyginimų skaičiaus ir apskritai neturėtų būti
didesnės negu dvejų metų fiksuoto atlygio dalis arba jos ekvivalento suma.
Išeitinės išmokos neturėtų būti mokamos, jei sutartis nutraukiama dėl blogų
veiklos rezultatų.
TAIP/NE
TAIP – Atlygio politikoje
reglamentuota išeitinių išmokų
mokėjimo bendrovėje politika,
nustatyti atvejai, kada išeitinės
išmokos nėra mokamos.
NE - Atlygio politikoje nėra
pateikti konkretūs išmokų
dydžiai, tačiau bendrovė visais
atvejais vadovaujasi
galiojančiais teisės aktais ir
juose nustatytais išeitinių
išmokų dydžiais.
7.5. Jei bendrovėje taikoma skatinimo finansinėmis priemonėmis sistema,
atlygio politikoje turėtų būti pateikta pakankamai išsami informacija apie
akcijų išlaikymą po teisių suteikimo. Tuo atveju, kai atlygis yra pagrįstas
akcijų skyrimu, teisė į akcijas neturėtų būti suteikiama mažiausiai trejus
metus po jų skyrimo. Po teisių suteikimo kolegialių organų nariai ir
administracijos vadovai turėtų išlaikyti tam tikrą skaičių akcijų iki jų
kadencijos pabaigos, priklausomai nuo poreikio padengti kokias nors
išlaidas, susijusias su akcijų įsigijimu.
TAIP
7.6. Bendrovė turėtų paskelbti bendrovės interneto tinklalapyje informaciją
apie atlygio politikos įgyvendinimą, kurioje daugiausia dėmesio turėtų būti
skiriama kolegialių organų ir vadovų atlygio politikai ateinančiais, o kur tinka
– ir tolesniais finansiniais metais. Joje taip pat turėtų būti apžvelgiama, kaip
atlygio politika buvo įgyvendinama praėjusiais finansiniais metais. Tokio
pobūdžio informacijoje neturėtų būti komercinę vertę turinčios informacijos.
Ypatingas dėmesys turėtų būti skiriamas esminiams bendrovės atlygio
politikos pokyčiams, lyginant su praėjusiais finansiniais metais.
TAIP
Atlygio politika buvo patvirtinta
eiliniame visuotiniame
akcininkų susirinkime
2022.05.24., informacija apie
atlygio politikos įgyvendinimą
nurodoma kasmet metiniame
pranešime.
7.7. Rekomenduojama, kad atlygio politika arba bet kuris esminis atlygio
politikos pokytis turėtų būti įtraukiamas į visuotinio akcininkų susirinkimo
darbotvarkę. Schemoms, pagal kurias kolegialaus organo nariams ir
darbuotojams yra atlyginama akcijomis arba akcijų opcionais, turėtų pritarti
visuotinis akcininkų susirinkimas.
TAIP
8. principas: Interesų turėtojų vaidmuo bendrovės valdysenoje
Bendrovės valdysenos sistema turėtų pripažinti interesų turėtojų teises, įtvirtintas įstatymuose ar
abipusiuose susitarimuose, ir skatinti aktyvų bendrovės ir interesų turėtojų bendradarbiavimą, kuriant
bendrovės gerovę, darbo vietas ir finansinį stabilumą. Šio principo kontekste sąvoka interesų turėtojai apima
investuotojus, darbuotojus, kreditorius, tiekėjus, klientus, vietos bendruomenę ir kitus asmenis, turinčius
interesų konkrečioje bendrovėje.
8.1. Bendrovės valdysenos sistema turėtų užtikrinti, kad būtų gerbiamos
interesų turėtojų teisės ir teisėti interesai.
TAIP
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
33
8.2. Bendrovės valdysenos sistema turėtų sudaryti sąlygas interesų
turėtojams dalyvauti bendrovės valdysenoje įstatymų nustatyta tvarka.
Interesų turėtojų dalyvavimo bendrovės valdysenoje pavyzdžiai galėtų būti
darbuotojų ar jų atstovų dalyvavimas priimant svarbius bendrovei
sprendimus, konsultacijos su darbuotojais ar jų atstovais bendrovės
valdysenos ir kitais svarbiais klausimais, darbuotojų dalyvavimas bendrovės
akciniame kapitale, kreditorių įtraukimas į bendrovės valdyseną bendrovės
nemokumo atvejais ir kita.
TAIP
Bendrovės valdysenos
sistema sudaro sąlygas
interesų turėtojams
(investuotojams) dalyvauti
Bendrovės valdysenoje
įstatymų nustatyta tvarka. Tam
tikra įstatyme nustatyta
apimtimi darbuotojai per Darbo
tarybą gali dalyvauti
Bendrovės valdysenoje.
Dažnu atveju (priimant
darbuotojams svarbius
sprendimus) vyksta
neformalios konsultacijos,
darbuotojų apklausos.
8.3. Kai interesų turėtojai dalyvauja bendrovės valdysenos procese, jiems
turėtų būti sudaromos sąlygos susipažinti su reikiama informacija.
TAIP
8.4. Interesų turėtojams turėtų būti sudarytos sąlygos konfidencialiai
pranešti apie neteisėtą ar neetišką praktiką priežiūros funkciją vykdančiam
kolegialiam organui.
TAIP
Bendrovė suteikia galimybę
pranešti apie neteisėtą ar
neetišką praktiką priežiūros
funkciją vykdančiam
kolegialiam organui kreipiantis
tiesiogiai į jo narį ar siunčiant
informaciją elektroniniu paštu.
Šia dienai Bendrovė nėra
sudariusi sąlygų minėtus
pranešimus pateikti
konfidencialiai.
9. principas: Informacijos atskleidimas
Bendrovės valdysenos sistema turėtų užtikrinti, kad informacija apie visus esminius bendrovės klausimus,
įskaitant finansinę situaciją, veiklą ir bendrovės valdyseną, būtų atskleidžiama laiku ir tiksliai.
9.1. Nepažeidžiant bendrovės konfidencialios informacijos ir komercinių
paslapčių tvarkos, taip pat asmens duomenų tvarkymą reglamentuojančių
teisės aktų reikalavimų, bendrovės viešai atskleidžiama informacija turėtų
apimti, įskaitant, bet neapsiribojant:
9.1.1. bendrovės veiklą ir finansinius rezultatus;
TAIP
9.1.2. bendrovės veiklos tikslus ir nefinansinę informaciją;
TAIP
9.1.3. asmenis nuosavybės teise turinčius bendrovės akcijų paketą ar jį
tiesiogiai ir (ar) netiesiogiai, ir (ar) kartu su susijusiais asmenimis valdančius,
taip pat įmonių grupės struktūrą bei jų tarpusavio ryšius, nurodant galutinį
naudos gavėją;
TAIP
9.1.4. bendrovės priežiūros ir valdymo organų narius, kurie iš jų yra
laikomi nepriklausomais, bendrovės vadovą, jų turimas akcijas ar balsus
bendrovėje bei dalyvavimą kitų bendrovių valdysenoje, jų kompetenciją,
atlygį;
TAIP
9.1.5. esamų komitetų pranešimus apie jų sudėtį, posėdžių skaičių ir
narių dalyvavimą posėdžiuose per praėjusius metus, taip pat apie
pagrindines savo veiklos kryptis ir veiklos rezultatus;
NEAKTUALU
Nuo 2020 m. birželio 30 d.
bendrovėje atskiri komitetai
nėra sudaryti, tačiau atskirų
komitetų funkcijos priskiriamos
valdybai.
9.1.6. galimus numatyti esminius rizikos veiksnius, bendrovės rizikos
valdymo ir priežiūros politiką;
TAIP/NE
Bendrovėje kol kas nėra
patvirtinta rizikos valdymo ir
priežiūros politika.
9.1.7. bendrovės sandorius su susijusiomis šalimis;
TAIP
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
34
9.1.8. pagrindinius klausimus, susijusius su darbuotojais ir kitais
interesų turėtojais (pavyzdžiui, žmogiškųjų išteklių politika, darbuotojų
dalyvavimas bendrovės valdysenoje, skatinimas bendrovės akcijomis ar
akcijų opcionais, santykiai su kreditoriais, tiekėjais, vietos bendruomene ir
kt.);
TAIP
9.1.9. bendrovės valdysenos struktūrą ir strategiją;
TAIP
9.1.10. socialinės atsakomybės politikos, kovos su korupcija iniciatyvas ir
priemones, svarbius vykdomus ar planuojamus investicinius projektus.
Šis sąrašas laikytinas minimaliu, ir bendrovės yra skatinamos neapsiriboti
tik informacijos, nurodytos šiame sąraše, atskleidimu. Šis Kodekso principas
neatleidžia bendrovės nuo pareigos atskleisti informaciją, numatytą teisės
aktuose.
TAIP/NE
Bendrovė yra socialiai
atsakinga, savo veikloje
vadovaujasi sąžiningumo
principu, tačiau formalios
antikorupcinės politikos nėra
pasitvirtinusi.
9.2. Atskleidžiant 9.1 rekomendacijos 9.1.1 punkte nurodytą informaciją,
rekomenduojama bendrovei, kuri yra patronuojanti kitų bendrovių atžvilgiu,
atskleisti informaciją apie visos įmonių grupės konsoliduotus rezultatus.
TAIP
9.3. Atskleidžiant 9.1 rekomendacijos 9.1.4 punkte nurodytą informaciją,
rekomenduojama pateikti informaciją apie bendrovės priežiūros ir valdymo
organų narių, bendrovės vadovo profesinę patirtį, kvalifikaciją ir potencialius
interesų konfliktus, kurie galėtų paveikti jų sprendimus. Taip pat
rekomenduojama atskleisti bendrovės priežiūros ir valdymo organų narių,
bendrovės vadovo iš bendrovės gaunamą atlygį ar kitokias pajamas, kaip
tai detaliau reglamentuojama 7 principe.
TAIP
9.4. Informacija turėtų būti atskleidžiama tokiu būdu, kad jokie akcininkai ar
investuotojai nebūtų diskriminuojami informacijos gavimo būdo ir apimties
atžvilgiu. Informacija turėtų būti atskleidžiama visiems ir vienu metu.
TAIP
10. principas: Bendrovės audito įmonės parinkimas
Bendrovės audito įmonės parinkimo mechanizmas turėtų užtikrinti audito įmonės išvados ir nuomonės
nepriklausomumą.
10.1. Siekiant gauti objektyvią nuomonę dėl bendrovės finansinės padėties
ir finansinių veiklos rezultatų, bendrovės metinių finansinių ataskaitų rinkinio
ir metiniame pranešime pateikiamos finansinės informacijos patikrinimą
turėtų atlikti nepriklausoma audito įmonė.
TAIP
10.2. Rekomenduojama, kad audito įmonės kandidatūrą visuotiniam
akcininkų susirinkimui siūlytų bendrovės stebėtojų taryba, o jeigu ji
bendrovėje nesudaroma - bendrovės valdyba.
TAIP
10.3. Jei audito įmonė yra gavusi iš bendrovės užmokestį už suteiktas ne
audito paslaugas, bendrovė turėtų tai atskleisti viešai. Šia informacija taip
pat turėtų disponuoti bendrovės stebėtojų taryba, o jeigu ji bendrovėje
nesudaroma – bendrovės valdyba, svarstydama, kurią audito įmonės
kandidatūrą pasiūlyti visuotiniam akcininkų susirinkimui.
TAIP
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
35
Socialinės atsakomybės ataskaita
Personalo politika
Bendrovės personalo politika padeda įgyvendinti įmonės strateginius tikslus tinkamai valdant ir ugdant įmonės
darbuotojus. Su savo esamais ir potencialiais darbuotojais visuomet esame atviri ir sąžiningi: personalo politika
numato lygias įsidarbinimo, tobulėjimo ir karjeros galimybes nepaisant darbuotojų lyties, rasės, priklausymo etninei
grupei, religijos, amžiaus, negalios, seksualinės orientacijos, tautybės, politinių įsitikinimų, priklausymo
profesinėms sąjungoms, socialinės padėties ir (arba) kitų veiksnių, kuriuos gina galiojantys įstatymai. Taikome
sąžiningo atlygio sistemą (įskaitant algas ir premijas). Netoleruojame diskriminacijos ir nepagarbaus elgesio su
darbuotojais: bendradarbiavimą su jais grindžiame pagarba ir pasitikėjimu, atviru ir skaidriu bendravimu.
Darbuotojai
Vidutinis darbuotojų skaičius 2022 m. pagal pagrindines veiklos rūšis:
2022 m.
2021 m.
Pokytis, proc.
Atstovai užsienyje ir gidai
44
25
+ 76
Pardavėjai nuosavuose pardavimo kanaluose
33
22
+ 50
Kiti darbuotojai
106
75
+ 41,3
Iš viso
183
122
+ 50
Skaičiuodami darbuotojus, netraukėme nėštumo ir gimdymo ar vaiko priežiūros atostogose esančių darbuotojų.
Darbuotojų (moterų / vyrų) pasiskirstymas pagal šalis (darbuotojų skaičius, amžiaus vidurkis, išdirbtų metų
organizacijoje skaičius). Statistika pateikiama apie 2022 m. gruodžio mėn. 31 d. dirbusius darbuotojus
(skaičiuodami netraukėme darbuotojų, kurie 2022.12.31 buvo nėštumo ir gimdymo arba vaiko priežiūros
atostogose).
Estija
Lietuva
Latvija
Grupė
Moterys
Darbuotojų skaičius
25
93
28
146
Amžiaus vidurkis
38
37,6
41
38
Vidutiniškai išdirba organizacijoje (m.)
3
4,5
4
4
Vyrai
Darbuotojų skaičius
2
24
2
28
Amžiaus vidurkis
48
36
43
37
Vidutiniškai išdirba organizacijoje (m.)
9
4,2
7
5
Bendras darbuotojų skaičius
27
117
30
174
Bendras amžiaus vidurkis
38
37,2
41
38
Vidutiniškai išdirba organizacijoje (m.)
4
4,4
5
4
Didžiausia dalis Grupės darbuotojų dirba Lietuvoje (iš 174 darbuotojų Lietuvoje dirba 117), kitose dvejose rinkose
dirbančių darbuotojų skaičius labai panašus, t.y. 30 darbuotojų Latvijoje ir 27 darbuotojai Estijoje.
Darbuotojų pasiskirstymas pagal lytį – visos grupės mastu dominuoja moterys (146 darbuotojos iš 174).
Žiūrint į Bendrovės darbuotojų amžiaus vidurkį, matome, kad visose šalyse dirbančių darbuotojų amžiaus vidurkis
yra apie 40 m., labai mažai skiriasi ir moterų bei vyrų amžiaus vidurkis (moterų amžiaus vidurkis siekia 38 m. vyrų
- 37 m.).
Vidutiniškai darbuotojai įmonėje išdirba 4 m., vyrai vidutiniškai išdirba šiek tiek ilgiau, lyginant su moterimis
(atitinkamai 5 ir 4 metus).
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
36
Darbuotojų (moterų / vyrų) pasiskirstymas pagal pagrindines veiklos rūšis (vidutinis mėnesinis darbo
užmokestis, darbuotojų skaičius perskaičiuotas pagal pilną mėnesį dirbančius). Statistika pateikiama apie 2022 m.
dirbusius darbuotojus (nebūtinai išdirbusius pilnus metus).
Moterys
Vyrai
Iš viso
Biuruose dirbantys darbuotojai
Vid. mėnesinis darbo užmokestis
2 068
3 378
2 310
Darbuotojų skaičius
88
20
108
Tiesioginių pardavimų skyrius
Vid. mėnesinis darbo užmokestis
2 232
2 113
2 221
Darbuotojų skaičius
30
3
33
Atstovai užsienyje*
Vid. darbo užmokestis
790
809
793
Darbuotojų skaičius
36
6
42
Bendras vid. mėnesinis darbo užmokestis
1 801
2 716
1 946
Bendras darbuotojų skaičius
154
29
183
Skirtumas tarp vyrų ir moterų gaunamo vidutinis mėnesinio darbo užmokesčio išliko ir 2022 m. - vyrų vidutinis
mėnesinis darbo užmokestis viršija moterų vidutinį mėnesinį darbo užmokestį apie 50%. Ryškiausias darbo
užmokesčio skirtumas yra darbuotojų skaičiumi gausiausioje veiklos srityje, t.y. tarp biuruose dirbančių vyrų ir
moterų, tuo tarpu tiesioginių pardavimų skyriuje moterys vidutiniškai uždirba šiek tiek daugiau nei vyrai.
Darbuotojų paskirstymas pagal užimamas pareigybes (vidutinis darbo užmokestis, darbuotojų skaičius
perskaičiuotas į pilną mėnesį dirbančius). Statistika pateikiama apie 2022 m. dirbusius darbuotojus (nebūtinai
išdirbusius pilnus metus).
Moterys
Vyrai
Iš viso
Aukščiausio lygio vadovai
Vid. mėnesinis darbo užmokestis
5 797
8 631
7 922
Darbuotojų skaičius
1
3
4
Viduriniosios grandies vadovai
Vid. mėnesinis darbo užmokestis
2 980
4 653
3 426
Darbuotojų skaičius
11
4
15
Projektų vadovai, vadybininkai, specialistai
Vid. mėnesinis darbo užmokestis
1 664
1 721
1 672
Darbuotojų skaičius
142
22
164
Bendras vid. mėnesinis darbo užmokestis
1 814
2 840
1 977
Bendras darbuotojų skaičius
154
29
183
Beveik visus 2022 m. Bendrovės aukščiausio lygio vadovų komandoje dirbo 3 vyrai ir 1 moteris, pokytis įvyko 2022
m. lapkričio mėn. pabaigoje, kuomet šio lygmens vadovų tarpe dirbančių vyrų ir moterų proporcija išsilygino ir
baigiantis 2022 metams, Bendrovės aukščiausio lygio vadovų komandą sudarė 2 moterys ir 2 vyrai. Šiame lygyje
moterų vidutinis mėnesinis darbo užmokestis buvo žemesnis už vyrų vidutinį mėnesio darbo užmokestį 33%.
Vidurinės grandies vadovų komandoje moterų yra daugiau nei vyrų, čia moterų gaunamas vidutinis mėnesinis
darbo užmokestis yra 36% mažesnis nei vyrų.
Tarp likusių organizacijos darbuotojų moterų ir vyrų vidutinio darbo užmokesčio skirtumas yra ženkliai mažesnis ir
siekia 3,3 %.
Dėmesys darbuotojams
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
37
Bendrovė vertina savo darbuotojus ir jų indėlį į sėkmingą veiklą. Skatiname ir palaikome darbuotojų kompetencijų
stiprinimą ir profesinių žinių ugdymą. Siekdami užtikrinti profesinio augimo ir tobulėjimo bei profesinių siekų
įgyvendinimo galimybes savo darbuotojams, ieškodami naujų darbuotojų į esamas laisvas pozicijas jas visuomet
pirmiausia pasiūlome esamiems, “Novature” dirbantiems darbuotojams.
Bendrovėje puoselėjame bendros sėkmės ir bendradarbiavimo kultūrą, todėl skiriame biudžetą komandų
formavimo ir stiprinimo veikloms, komandiniams renginiams, visus įmonės darbuotojus kviečiame į įmones šventes
ar tam tikras prasmingas veiklas ir puoselėjame vidines tradicijas, padedančias stiprinti norimą įmonės kultūrą.
Skyrių vadovai užtikrina sklandų naujų darbuotojų įvedimą į organizaciją.
Grįžtamojo ryšio skatinimas ir darbuotojų įsitraukimo tyrimas
Siekdami užtikrinti kuo geresnį dialogą su darbuotojais, esame atviri darbuotojų grįžtamajam ryšiui bei ieškome
įvairių formų, kaip darbuotojai juo galėtų pasidalinti. Pasidalinimas grįžtamuoju ryšiu yra dalis mūsų veiklos valdymo
ir vertinimo proceso, kuomet kiekvieno metų ketvirčio pabaigoje vadovus kviečiame turėti ketvirčio apžvalgos
susitikimus su darbuotojais, kurių metu būtų aptariami ketvirčio pasiekimai, peržvelgiamas tikslų aktualumas,
susitariama dėl veiklų/veiksmų, kurios padėtų įgyvendinti numatytus tikslus, o taip pat kviečiame ir darbuotojus
teikti atvirą grįžtamąjį ryšį savo vadovams.
Iki pandemijos pasidalinti savo nuomone ir įvertinti įvairius organizacinius aspektus darbuotojus kvietėme
dalyvaujant darbuotojų įsitraukimo tyrime, analizavome tyrimo rezultatus, sudarėme veiksmų planus įvardintoms
problemoms spręsti. Nors buvome suplanavę tyrimą atlikti kiekvienais metais, pandemijos metu darėme pertrauką.
Tyrimas bus atliekamas 2023 m. visų įmonių grupės mastu, jo metu bus vertinami 5 esminiai įsitraukimo į
organizaciją veiksniai: pasitikėjimas organizacija, sutelkianti lyderystė, prasmingas darbas, įgalinanti darbo aplinka,
pripažinimas ir augimas. Įsitraukimo lygis bus vertinamas pagrindiniais organizacijos pjūviais – tiek pagal įmonės
struktūrą, tiek ir palyginant rezultatus tarp atskirų grupės įmonių.
Tyrimo tikslai:
• Nustatyti esamą darbuotojų įsitraukimo lygį.
• Įvertinti kiek sėkmingai, darbuotojų nuomone, organizacijoje panaudojamos darbuotojų įsitraukimo
užtikrinimo galimybės.
• Išskirti stipriuosius darbuotojų patirčių aspektus ir aspektus tobulinimui, kuriems skirtinas prioritetinis
dėmesys siekiant palaikyti ir stiprinti darbuotojų įsitraukimą.
Atlikto tyrimo bendri rezultatai bus aptarti visos organizacijos mastu. Tyrimo metu išryškėjusios tendencijos,
išlaikytinos bei stiprintinos sritys bus aptartos atskirai komandose. Iškeltoms problemoms spręsti bus sudaryti
veiksmų planai, paskirti atsakingi asmenys.
Nors įsitraukimo tyrimas visos Bendrovės mastu buvo atidėtas 2023 m., pagal poreikį darėme grįžtamojo ryšio
tyrimus komandose, kurių pagalba matavome pačių komandų įvardintus jiems svarbius ir kritinę reikšmę efektyviam
komandiniam darbui bei darbuotojų pasitenkinimui turinčius aspektus - lyderystę, informacijos pasiekiamumą,
bendradarbiavimą ir kt. Tokių tyrimų rezultatus taip pat pristatėme pačioms komandoms, kviesdami pačias
komandas siūlyti veiksmus situacijai keisti.
Darbo taryba
Siekiant kuo skaidresnio darbuotojų interesų atstovavimo, nuo 2019 m. pabaigos “Novature” veikia Darbo Taryba.
Darbo Tarybos susirinkimai vyksta periodiškai, susirinkimų metu taryba aptaria darbuotojams rūpimus klausimus
ir pateikia juos įmonės vadovybei.
Išrinktosios Darbo tarybos kadencija baigėsi 2022 m. lapkričio mėn. Sulaukus baigusios kadenciją Darbo tarybos
kreipimosi, naujos Darbo tarybos rinkimai organizuojami 2023 m. pradžioje LR Darbo kodekse numatyta tvarka.
Darbuotojų veiklos vertinimas
Siekiant užtikrinti Bendrovės tikslų įgyvendinimą, vadovai su savo darbuotojais turi reguliarius ketvirtinius veiklos
aptarimo susitikimus. Individualių ketvirtinių pokalbių metu vadovas drauge su darbuotoju aptaria metų pradžioje
sutartų tikslų ir veiklų, numatytų tikslams pasiekti, įgyvendinimą, įvertina tikslų aktualumą ir, esant poreikiui, juo
peržiūri. Taip pat aptaria ir susitaria dėl sėkmingam tikslų įgyvendinimui reikalingų prielaidų ar veiksnių –
kompetencijos ar tam tikrų įgūdžių stiprinimo, galimos vadovo ar kolegų pagalbos ir pan., pasikeičia grįžtamuoju
ryšiu. Siekiame, kad darbuotojui keliami tikslai atitiktų “SMART” modelį, t.y. būtų konkretūs, pamatuojami,
įgyvendinami, prasmingi ir apibrėžti laike. Metinio pokalbio metu vadovas su kiekvienu savo komandos darbuotoju
individualiai aptaria visų metų veiklą, apibendrina pasiekimus ir sutaria dėl bendro visų metų veiklos vertinimo.
Atlyginimo politika
2019 m. gruodžio 27 d. neeiliniame visuotiniame akcininkų susirinkime patvirtinta AB „Novaturas“ Atlygio politika
patvirtinta buvo peržiūrėta, atnaujinta ir patvirtinta 2022 gegužės mėn. 24 d. visuotiniame akcininkų susirinkime.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
38
Atlygio politikos tikslas - užtikrinti konkurencingą ir teisingą atlygį, nustatytą skaidriai ir nediskriminuojant dėl lyties,
amžiaus, tautybės, rasės, socialinės padėties, religijos, socialinės orientacijos ir pan., o taip pat - pritraukti, išlaikyti
ir motyvuoti kvalifikuotus darbuotojus, siekiant užtikrinti verslo sėkmę.
Pagrindinės darbo užmokesčio dedamosios dalys:
- Pastovioji atlygio dalis – darbo sutartyje nustatytas mėnesinis atlyginimas, mokamas įstatymų nustatyta
tvarka. Peržiūrimas ir nustatomas paprastai kartą metuose, atsižvelgiant į atsakomybės lygį, profesinę
patirtį, užimamoms pareigoms reikalingas savybes, rinkos sąlygas, o taip pat – darbuotojo veiklos
rezultatus.
- Kintamoji atlygio dalis - metinės, ketvirtinės ar mėnesinės premijos ar akcijų opcionai. Tai papildomas
darbuotojo atlygis, kuris yra skiriamas ir mokamas Bendrovės iniciatyva, kaip darbuotojų skatinimo ir
motyvavimo priemonė. Skiriamas ir išmokamas atsižvelgiant į šiuos aspektus:
- asmeninių darbuotojo tikslų pasiekimą;
- pasiektus konkrečių metų Bendrovės tikslus („atlygis už bendrą sėkmę“).
Ilgalaikėmis skatinimo priemonės - akcijų opcionais – siekiame užtikrinti Bendrovės veiklos strategiją ir ilgalaikius
tikslus, motyvuojant ir siekiant išlaikyti profesionalią, kvalifikuotą komandą, skatinant darbuotojus prisidėti prie
ilgalaikės sėkmės, didinant darbuotojų finansinį, turtinį interesą bei skatinant ilgalaikį darbą Grupėje.
- Kitas piniginis atlygis – tai numatytos ir darbuotojams mokamos priemokos už papildomą darbą,
papildomų funkcijų, nenumatytų jų darbo sutartyse vykdymą, papildomų užduočių atlikimą, taip pat - už
pasyvųjį budėjimą bei pasyvaus budėjimo metu realiai vykdytas darbo funkcijas.
Kitos naudos.
Siekiame, kad mūsų Bendrovėje turimos papildomos naudos darbuotojams atspindėtų ir atskleistų, kokias
vertybes turime, kokią kultūrą puoselėjame, kokią darbuotojų patirtį norime kurti.
Sveikatos draudimas
Mums rūpi darbuotojų tiek fizinė, tiek emocinė gerovė: darbuotojus draudžiame papildomu sveikatos draudimu,
atsižvelgdami į individualius darbuotojų poreikius, siūlome jiems pasirinkti vieną iš keturių darbuotojui konkrečiu
gyvenimo etapu labiausiai tinkantį sveikatos draudimo variantą. Draudžiamojo įvykio atveju draudimo bendrovė
apmoka 80 - 100 proc. darbuotojo patirtų išlaidų už darbuotojui suteiktas sveikatos priežiūros paslaugas
(ambulatorinį, stacionarinį ar reabilitacinį gydymą), kompensuoja profilaktinius sveikatos patikrinimus, vakcinaciją,
receptinių vaistų įsigijimą, dalinai arba pilnai dengia įvairias kitas medicinos paslaugas. Sveikatos draudimu
darbuotojus draudžiame vienerių metų laikotarpiui.
Papildomos naudos.
Mums svarbūs ir svarbieji darbuotojų gyvenimo įvykiai – darbuotojų vestuvių, vaiko gimimo ar artimojo netekties
atveju darbuotojams skiriamos tam tikro dydžio vienkartinės išmokos, kartu pažymime šventes (turime dovanėles
darbuotojų gimtadienio proga, Kalėdų dovanas tiek darbuotojams, tiek jų vaikams iki 12 m.).
Lankstus darbo grafikas ir hibridinis darbo modelis.
Bendrovė, siekdama užtikrinti kuo geresnį profesinio ir asmeninio gyvenimo balansą, darbuotojams suteikia
galimybę dirbti nuotoliniu būdu, kartą į metus turėti mėnesio trukmės “darbostogas”. Darbuotojai taip pat pagrįstai
gali pasirinkti jiems labiau tinkamas darbo valandas.
Saugi darbo aplinka
Bendrovė palaiko saugią ir patikimą darbo aplinką, atitinkančią nacionaliniuose teisės aktuose numatytus
standartus.
Galimybė studentams atlikti praktiką
Bendrovė bendradarbiauja su aukštosiomis mokyklomis ir sudaro sąlygas studentams atlikti praktiką bei susipažinti
su įmonės veikla. Atlikdami praktiką studentai įgyja darbo patirties, o labiausiai motyvuotiems ir geriausius
rezultatus parodžiusiems pateikiami darbo įmonėje pasiūlymai.
Bendrovės vykdomos socialinės atsakomybės iniciatyvos – parama gyvūnų prieglaudoms
Bendrovė skatina darbuotojus prisidėti prie gyvūnų globos organizacijų paramos. Organizuojami savanoriški
pagalbos savaitgaliai, kurių metu darbuotojai padeda gyvūnų prieglaudų darbuotojams ir gyvūnams. 2022 m.
savanorišką pagalbą teikėme VšĮ “Tautmilės globa”.
Aplinkosaugos ataskaita
2021 m. lapkričio 9 d. Jungtinės Tautos klimato konferencijoje Glazge (COP26) paskelbė ambicingą turizmo
pramonės planą - iki 2050 m. industrijos mastu pasiekti nulines grynąsias CO2 emisijas. Plane nustatomi kelionių
pramonės tikslais ir gairės, o pramonės įmonėms pateikiamos praktinės gairės leidžiančios pasiekti nustatytus
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
APLINKOSAUGOS, SOCIALINĖ IR VALDYSENOS ATASKAITA UŽ METUS, PASIBAIGUSIUS 2022 M.
GRUODŽIO 31 D.
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
39
tikslus. Pavyzdžiui, viešbučiams siūloma diegti energijos vartojimo efektyvumo priemones, o statant naujus
viešbučius yra siūloma naudoti tvaraus projektavimo praktiką. Oro bendrovėms siūloma tobulinti esamas orlaivių
technologijas mažinant orlaivių svorį ir taip didinant degalų efektyvumą ir tuo pačiu mažinant išmetamų teršalų
kiekį. Kruizinių laivų pramonei rekomenduojama atnaujinti esamų laivų šildymo, apšvietimo ir ventiliavimo sistemas,
o projektuojant naujus laivus iškart suprojektuoti efektyvias šio tipo sistemas.
Atliepdama nulinių grynųjų emisijų iššūkį, Grupė savo veiklą nuolatos derina su numatomais industrijos pokyčiais.
Aviacija:
Siekdami sumažinti anglies pėdsaką bei pagerinti klientų patirtį Estijoje 11 metų senumo lėktuvą AIRBUS A320
2022 m. gruodį pakeitėm perpus naujesniu lėktuvu „Boing Max“, kuris ne tik gali skraidinti 5 proc. Daugiau keleivių,
bet juos skraidindamas sunaudoja 12 – 15 proc. mažiau degalų. Šio pokyčio pasekmėje CO2 emisijos taupomos
16 – 18 proc. (5 – 6 tūkst. t.) per metus. Vienas iš būdų, kuris labiausiai leistų sumažinti aviacijos įtakojamą anglies
pėdsaką (65 - 80 proc.), yra tvaraus aviacinio kuro (angl. SAF), gaminamo iš augalinių atliekų, naudojimas skrydžių
pramonėje. Ir nors šio tipo degalų gamyba pasaulyje tik įsibėgėja (prognozuojama, kad reali konkurencija
aviaciniam žibalui galėtų atsirasti apie 2030 – tuosius), Grupė skenuoja rinką ieškodama būdų pasiūlyti mūsų
keliautojams tvaresnes, mažiau anglies pėdsako paliekančias keliones.
Tvarių kelionių produktų tiekimas
Išmetamų teršalų kiekis, susijęs su kelionėmis gali būti sumažintas ne tik renkantis tvaresnius skrydžius, bet ir
renkantis tvaresnes keliones. Jungtinių Tautų duomenimis, viešbučiai išmeta iki 1 proc. Viso pasaulio teršalų.
Nesiimant nieko šis skaičius ir toliau augs, nes viešbučių paklausa auga, tad tvarumo iniciatyvos yra būtinos norint
sumažinti šį neigiamą poveikį. Todėl viešbučiai, kurie rūpinasi veiklos tvarumu, ypatingą dėmesį skiria atliekų
tvarkymui, naudojamos elektros ir šilumos energijos kilmei bei energijos naudojimo efektyvumui. Novaturas renka
šiuos duomenis ir planuoja į keliautojams siūlomus pasirinkimus įtraukti tvarius viešbučius. Tai leistų klientams
pasiūlyti inovatyvius ir tvarius keliavimo variantus (įvairių tyrimų duomenimis – net 61 proc. keliautojų siekia keliauti
tvariau) bei daryti įtaką viešbučių ar jų tinklų savininkų sprendimams tvarumo standartų atitikimo aplinkoje.
Be to klientams, kurie siekia keliauti tvariai, AB “Novaturas” pasiūlė naują kelionių rūšį - pažintines keliones po
Lietuvą. 2022 m. Bendrovė siūlė daugiau nei 10 skirtingų pažintinių kelionių pasirinkimų. Vietinės kryptys, lyginant
su išvykstamomis, yra nepalyginamai tvaresnės dėl nenaudojamos aviacijos ir su ja susijusios anglies pėdsako, o
klientams tuo pačiu sudaroma galimybė geriau pažinti savo valstybę. Ateityje Bendrovė žada plėsti tokių kelionių
apimtis, įskaitant ir geografinį išplėtojimą Baltijos mastu.
Tvarios veiklos taksonomija
ES taksonomijos reglamentas nėra privalomas Novaturo Grupei, tačiau Bendrovė nusprendė išanalizuoti ES
taksonomijos reikalavimus. Pagrindinė Grupės veikla - poilsinių ir pažintinių kelionių oru organizavimas ir
pardavimas šiuo metu nėra įtrauktas į ES taksonomijos reglamentą. Tik nedidelė dalis Grupės vykdomų veiklų,
pvz. pažintinės kelionės autobusu ar vandens transportu, bei keleivių pervežimas į arba iš oro uosto/viešbučio šiuo
metu yra įtrauktos į reglamentą. Bendrai paėmus visa veikla, kuri įtraukta į ES taksonomijos reglamentą sudaro
mažiau, nei 1 proc. Grupės (ir Bendrovės) pajamų, todėl taksonomijos atitikimo informacija ataskaitose neteikiama
dėl jos nereikšmingumo. Tačiau Grupė ruošiasi ir ateityje, išplėtus taksonomijai tinkamų veiklų sąrašą, bus
pasiruošusi pateikti pagrindinius Grupės tvarios veiklos rodiklius bei siekiamas jų reikšmes.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
40
Atsakingų asmenų patvirtinimas
Vadovaudamiesi Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatymo 22 straipsniu ir Lietuvos banko Informacijos atskleidimo
taisyklėmis, mes, AB „Novaturas“ Generalinis direktorius Vitalij Rakovski ir AB „Novaturas“ Finansų vadovas Vygantas Reifonas,
patvirtiname, kad mūsų žiniomis, anksčiau pateiktame AB „Novaturas“ konsoliduotame 2022 m. metiniame pranešime yra teisingai
nurodyta verslo plėtros ir veiklos apžvalga, bendra konsoliduotų įmonių būklė kartu su pagrindinių rizikų ir neapibrėžtumų, su kuriais
susiduriama, aprašymu.
Vitalij Rakovski Vygantas Reifonas
Generalinis direktorius Finansų vadovas
Deloitte yra vadinamos Deloitte Touche Tohmatsu Limited (DTTL) ir grupei priklausančios bendrovės narės bei susijusios įmonės (kartu – „Deloitte organization“). Kiekviena DTTL (dar
vadinama „Deloitte Global“) ir grupei priklausanti bendrovė narė bei susijusi įmonė yra atskiri ir nepriklausomi juridiniai asmenys, kurie vienas kitam negali nustatyti įsipareigojimų trečiųjų
šalių atžvilgiu. DTTL ir kiekviena grupei priklausanti bendrovė narė bei susijusi įmonė yra atsakingos tik už savo, o ne už viena kitos veiksmus ar neveikimą. DTTL pati savaime paslaugų
klientams neteikia. Daugiau informacijos galite rasti čia
http://www2.deloitte.com/lt/lt/pages/about-deloitte/articles/about-deloitte.html
Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited
UAB „Deloitte Lietuva“
Jogailos g. 4
LT-01116 Vilnius
Lietuva
Juridinio asmens k.: 111525235
PVM mok. k.: LT115252314
Duomenys kaupiami ir saugomi
Juridinių asmenų registre
Tel.: +370 5 255 3000
www.deloitte.lt
NEPRIKLAUSOMO AUDITORIAUS IŠVADA
AB „Novaturas“ akcininkams:
Išvada dėl finansinių ataskaitų audito
Nuomonė
Mes atlikome AB „Novaturas“ (toliau – Bendrovės) atskirųjų finansinių ataskaitų ir jos patronuojamųjų įmonių (toliau – Grupė)
konsoliduotųjų finansinių ataskaitų, kurias sudaro Bendrovės ir Grupės 2022 m. gruodžio 31 d. finansinės būklės ataskaitos ir tą dieną
pasibaigusių metų bendrųjų pajamų, nuosavo kapitalo pokyčių, pinigų srautų ataskaitos ir finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas,
įskaitant reikšmingų apskaitos metodų santrauką, auditą.
Mūsų nuomone, pridėtos atskirosios ir konsoliduotosios finansinės ataskaitos visais reikšmingais atžvilgiais teisingai pateikia
Bendrovės ir Grupės 2022 m. gruodžio 31 d. finansinę padėtį ir tą dieną pasibaigusių metų finansinius veiklos rezultatus ir pinigų
srautus pagal tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje.
Pagrindas nuomonei pareikšti
Auditą atlikome pagal tarptautinius audito standartus (toliau – TAS). Mūsų atsakomybė pagal šiuos standartus išsamiai apibūdinta
šios išvados skyriuje „Auditoriaus atsakomybė už finansinių ataskaitų auditą“. Mes esame nepriklausomi nuo Grupės pagal
Tarptautinių buhalterių etikos standartų valdybos išleistą Buhalterių profesionalų etikos kodeksą (toliau – TBESV kodeksas) ir Lietuvos
Respublikos finansinių ataskaitų audito įstatymo reikalavimus, susijusius su auditu Lietuvos Respublikoje. Mes taip pat laikomės kitų
etikos reikalavimų, susijusių su Lietuvos Respublikos finansinių ataskaitų audito įstatymu ir TBESV kodeksu. Mes tikime, kad mūsų
surinkti audito įrodymai yra pakankami ir tinkami mūsų nuomonei pagrįsti.
Pagrindiniai audito dalykai
Pagrindiniai audito dalykai – tai dalykai, kurie, mūsų profesiniu sprendimu, buvo svarbiausi atliekant einamojo laikotarpio finansinių
ataskaitų auditą. Šie dalykai buvo nagrinėjami atsižvelgiant į finansinių ataskaitų kaip visumos auditą ir mūsų nuomonę, pareikštą dėl
šių finansinių ataskaitų, todėl atskiros nuomonės apie šiuos dalykus nepateikiame. Kiekvienas audito dalykas ir mūsų atsakas į jį yra
aprašytas toliau.
Pagrindiniai audito dalykai:
Mūsų auditoriaus atsakas į šias rizikas:
Prestižo vertės sumažėjimo analizė
Žr. 45, 65--66 finansinių ataskaitų puslapius
2022 m. gruodžio 31 d. Bendrovė ir Grupė turėjo prestižą, kurio
vertė siekė 30 327 tūkst. Eur.
Prestižas, kuriam nėra nustatytas naudingo tarnavimo laikas,
yra testuojamas dėl galimo vertės sumažėjimo kartą per metus
arba tuomet, kai atsiranda vertės sumažėjimo požymių.
Kaip pateikta 3-oje pastaboje, nustatydama naudojimo vertę,
Bendrovė ir Grupė turi atsižvelgti į daugelį įvertinimų ir
sprendimų, ypatingą dėmesį skiriant šalies, kurioje Bendrovė ir
Grupė veikia, konkurencinei, ekonominei ir finansinei aplinkai,
gebėjimą generuoti pagrindinės veiklos pinigų srautus iš
strateginių planų, planuojamų atlikti investicijų lygį,
atgaunamosios vertės skaičiavimams taikomus diskonto ir
augimo koeficientus.
Mūsų audito procedūros šioje srityje, be kita ko, apėmė:
• esminių prestižo vertės nustatymo proceso kontrolių
vidaus kontrolių testavimą, siekiant įvertinti jų pobūdį bei
ar šios įdiegtos;
• įvertinimą, ar taikoma prestižo vertės nustatymo metodika
yra tinkama;
• prielaidų, naudotų prestižo vertės nustatymui, tinkamumo
įvertinimą, remiantis savo žiniomis apie verslą ir industriją;
• taikomų pagrindinių prielaidų, tai yra augimo ir diskonto
koeficientų, jautrumo analizę, kadangi prestižo naudojimo
vertė yra labiausiai jautri šių koeficientų pokyčiui; ir
Mes manome, kad prestižo vertinimas yra pagrindinis audito
dalykas, kadangi prestižas yra reikšmingas finansinių ataskaitų
straipsnis bei yra atliekami reikšmingi sprendimai dėl vertinime
naudojamų prielaidų.
• verslo planų, kurie buvo naudojami skaičiuojant
atsiperkamąją vertę, duomenų šaltinių testavimą,
pagrindžiant papildomais įrodymais:
- praėjusių laikotarpių verslo planų ir faktinių
atitinkamų laikotarpių veiklos rezultatų palyginimas;
- Bendrovės veiklos ir finansų vadovų apklausa, siekiant
įvertinti pagrindines prielaidas, naudotas rengiant
verslo planus bei gautų paaiškinimų palyginimas su
verslo planuose taikytomis prielaidomis;
- verslo planuose naudotų duomenų sutikrinimas su
duomenimis, pateiktais valdybai;
• finansinių ataskaitų atskleidimų tinkamumo įvertinimą,
įskaitant atskleidimus dėl pagrindinių prielaidų, vadovybės
vertinimo ar jautrumo analizės.
Kita informacija
Kitą informaciją sudaro informacija, pateikta Bendrovės ir Grupės metiniame pranešime, įskaitant Bendrovių valdysenos ataskaitą, ir
Socialinės atskaitomybės ataskaitą ir Atlygio ataskaitą, tačiau ji neapima finansinių ataskaitų ir mūsų auditoriaus išvados apie jas.
Vadovybė yra atsakinga už kitos informacijos pateikimą.
Mūsų nuomonė apie finansines ataskaitas neapima kitos informacijos ir mes nepateikiame jokios formos užtikrinimo išvados apie ją,
išskyrus kaip nurodyta toliau.
Atliekant finansinių ataskaitų auditą, mūsų atsakomybė yra perskaityti kitą informaciją ir apsvarstyti, ar yra reikšmingų neatitikimų
informacijai, pateiktai finansinėse ataskaitose, ar mūsų žinioms pagrįstoms atliktu auditu, ir ar ji yra kitaip reikšmingai iškraipyta. Jeigu,
remdamiesi atliktu darbu, pastebime reikšmingą kitos informacijos iškraipymą, mes turime atskleisti šį faktą. Mes neturime su tuo
susijusių pastebėjimų.
Mes taip pat privalome įvertinti, ar Bendrovės ir Grupės metiniame pranešime, įskaitant Bendrovių valdysenos ataskaitą ir Atlygio
ataskaitą, pateikta finansinė informacija atitinka tų pačių finansinių metų finansines ataskaitas bei ar Bendrovės ir Grupės metinis
pranešimas, įskaitant Bendrovių valdysenos ataskaitą bei Atlygio ataskaitą, buvo parengtas laikantis taikomų teisinių reikalavimų.
Mūsų nuomone, pagrįsta finansinių ataskaitų audito metu atliktu darbu, visais reikšmingais atžvilgiais:
• Bendrovės ir Grupės metiniame pranešime, įskaitant Bendrovių valdysenos ataskaitą ir Atlygio ataskaitą, pateikti finansiniai
duomenys atitinka tų pačių finansinių metų finansinių ataskaitų duomenis; ir
• Bendrovės ir Grupės metinis pranešimas, įskaitant Bendrovių valdysenos ataskaitą, tačiau išskyrus Atlygio ataskaitą, buvo
parengtas laikantis Lietuvos Respublikos įmonių grupių konsoliduotosios finansinės atskaitomybės įstatymo bei Lietuvos
Respublikos įmonių finansinės atskaitomybės įstatymo reikalavimų.
Be to, mes privalome patikrinti, ar buvo pateikta Socialinės atsakomybės ataskaita. Jeigu nustatome, kad Socialinės atsakomybės
ataskaita nebuvo pateikta, mes turime atskleisti šį faktą. Mes neturime su tuo susijusių pastebėjimų.
Vadovybės ir už valdymą atsakingų asmenų atsakomybė už finansines ataskaitas
Vadovybė yra atsakinga už šių finansinių ataskaitų parengimą ir teisingą pateikimą pagal tarptautinius finansinės atskaitomybės
standartus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje, ir tokią vidaus kontrolę, kokia, vadovybės nuomone, yra būtina finansinėms
ataskaitoms parengti be reikšmingų iškraipymų dėl apgaulės ar klaidos.
Rengdama finansines ataskaitas, vadovybė privalo įvertinti Bendrovės ir Grupės gebėjimą tęsti veiklą ir atskleisti (jei būtina) dalykus,
susijusius su veiklos tęstinumu ir veiklos tęstinumo apskaitos principo taikymu, išskyrus tuos atvejus, kai vadovybė ketina likviduoti
Bendrovę ir Grupę ar nutraukti veiklą arba neturi kitų realių alternatyvų, tik taip pasielgti.
Už valdymą atsakingi asmenys privalo prižiūrėti Bendrovės ir Grupės finansinių ataskaitų rengimo procesą.
Auditoriaus atsakomybė už finansinių ataskaitų auditą
Mūsų tikslas yra gauti pakankamą užtikrinimą dėl to, ar finansinės ataskaitos kaip visuma nėra reikšmingai iškraipytos dėl apgaulės
ar klaidos, ir išleisti auditoriaus išvadą, kurioje pateikiama mūsų nuomonė. Pakankamas užtikrinimas – tai aukšto lygio užtikrinimas,
o ne garantija, kad reikšmingą iškraipymą, jeigu jis yra, visada galima nustatyti per auditą, kuris atliekamas pagal TAS. Iškraipymai,
kurie gali atsirasti dėl apgaulės ar klaidos, laikomi reikšmingais, jeigu galima pagrįstai numatyti, kad atskirai ar kartu jie gali turėti
didelės įtakos vartotojų ekonominiams sprendimams, priimamiems remiantis finansinėmis ataskaitomis.
Atlikdami auditą pagal TAS, viso audito metu priėmėme profesinius sprendimus ir laikėmės profesinio skepticizmo principo. Mes taip
pat:
• Nustatėme ir įvertinome finansinių ataskaitų reikšmingo iškraipymo dėl apgaulės arba klaidų riziką, suplanavome ir atlikome
procedūras kaip atsaką į tokią riziką ir surinkome pakankamų tinkamų audito įrodymų mūsų nuomonei pagrįsti. Reikšmingo
iškraipymo dėl apgaulės neaptikimo rizika yra didesnė nei reikšmingo iškraipymo dėl klaidų neaptikimo rizika, nes apgaule gali
būti sukčiavimas, klastojimas, tyčinis praleidimas, klaidingas aiškinimas arba vidaus kontrolių nepaisymas.
• Supratome su auditu susijusias vidaus kontroles, kad galėtume suplanuoti konkrečiomis aplinkybėmis tinkamas audito
procedūras, o ne tam, kad galėtume pareikšti nuomonę apie Bendrovės ir Grupės vidaus kontrolės veiksmingumą.
• Įvertinome taikomų apskaitos metodų tinkamumą ir vadovybės apskaitinių vertinimų bei su jais susijusių atskleidimų
pagrįstumą.
• Padarėme išvadą dėl taikomo veiklos tęstinumo apskaitos principo tinkamumo ir dėl to, ar, remiantis surinktais įrodymais,
egzistuoja su įvykiais ar sąlygomis susijęs reikšmingas neapibrėžtumas, dėl kurio gali kilti reikšmingų abejonių dėl Bendrovės ir
Grupės gebėjimo tęsti veiklą. Jeigu padarome išvadą, kad toks reikšmingas neapibrėžtumas egzistuoja, auditoriaus išvadoje
privalome atkreipti dėmesį į susijusius atskleidimus finansinėse ataskaitose arba, jeigu tokių atskleidimų nepakanka, turime
modifikuoti savo nuomonę. Mūsų išvados pagrįstos audito įrodymais, kuriuos surinkome iki auditoriaus išvados datos. Tačiau,
būsimi įvykiai ar sąlygos gali lemti, kad Bendrovė ir Grupė negalės toliau tęsti savo veiklos.
• Įvertinome bendrą finansinių ataskaitų pateikimą, struktūrą ir turinį, įskaitant atskleidimus, ir tai, ar finansinėse ataskaitose
pateikti pagrindžiantys sandoriai ir įvykiai taip, kad atitiktų teisingo pateikimo koncepciją.
• Surinkome pakankamų tinkamų audito įrodymų apie įmonių finansinę informaciją ar verslo veiklą Grupėje, kad galėtume
pareikšti nuomonę apie Grupės konsoliduotąsias finansines ataskaitas. Atsakome už vadovavimą grupės auditui, jo priežiūrą ir
atlikimą. Tik mes atsakome už pareikštą mūsų audito nuomonę.
Mes, be visų kitų dalykų, privalome informuoti už valdymą atsakingus asmenis apie audito apimtį ir atlikimo laiką bei reikšmingus
audito pastebėjimus, įskaitant svarbius vidaus kontrolės trūkumus, kuriuos nustatėme audito metu.
Taip pat pateikėme už valdymą atsakingiems asmenims patvirtinimą, kad laikėmės atitinkamų etikos reikalavimų dėl
nepriklausomumo, ir juos informavome apie visus santykius ir kitus dalykus, kurie, galėtų būti pagrįstai vertinami, kaip turintys įtakos
mūsų nepriklausomumui ir, jei reikia, apie susijusias apsaugos priemones.
Iš dalykų, apie kuriuos informavome už valdymą atsakingus asmenis, išskiriame tuos dalykus, kurie buvo svarbiausi atliekant einamojo
laikotarpio finansinių ataskaitų auditą ir kurie laikomi pagrindiniais audito dalykais. Tokius dalykus apibūdiname auditoriaus išvadoje,
jeigu pagal įstatymą arba teisės aktą nedraudžiama viešai atskleisti tokio dalyko arba, jeigu, labai retomis aplinkybėmis, nustatome,
kad dalykas neturėtų būti pateikiamas mūsų išvadoje, nes galima pagrįstai tikėtis, jog neigiamos tokios pateikimo pasekmės persvers
visuomenės gaunamą naudą.
Išvada dėl kitų teisinių ir priežiūros reikalavimų
Kiti auditoriaus išvados reikalavimai pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES) Nr. 537/2014
Akcininkų sprendimu 2021 m. balandžio 30 d. buvome paskirti atlikti Bendrovės ir Grupės atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių
ataskaitų auditą. Mūsų paskyrimas atlikti Bendrovės ir Grupės atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų auditą akcininkų
sprendimu atnaujinamas kas 2 metus ir bendras nepertraukiamas paskyrimo laikotarpis yra šešeri metai.
Patvirtiname, kad skyriuje „Nuomonė“ pareikšta mūsų nuomonė atitinka finansinių ataskaitų audito ataskaitą, kurią kartu su šia
auditoriaus išvada pateikėme Bendrovei ir jos Audito komitetui.
Patvirtiname, kad mūsų žiniomis ir įsitikinimu, Bendrovei ir Grupei suteiktos paslaugos atitinka taikomų įstatymų ir teisės aktų
reikalavimus bei neapima Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 537/2014 5 straipsnio 1 dalyje nurodytų ne audito
paslaugų.
Per audito vykdymo laikotarpį nesuteikėme kitų nei finansinių ataskaitų auditas paslaugų, išskyrus finansinių ataskaitų vertimo
paslaugas.
Išvada dėl finansinių ataskaitų formato atitikties Europos vieno elektroninio ataskaitų teikimo reikalavimams
Vadovaujantis mūsų sutartimi, Bendrovės vadovybė pasamdė mus atlikti pakankamo užtikrinimo užduotį, siekiant patvirtinti, kad
atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų, įskaitant konsoliduotąjį metinį pranešimą, vienas elektroninio ataskaitų teikimo
formatas už 2022 m. gruodžio 31 d. pasibaigusius metus (toliau – atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų vienas elektroninio
ataskaitų teikimo formatas) atitinka nustatytus reikalavimus.
Dalyko ir taikomų kriterijų aprašymas
Bendrovės vadovybė pritaikė atskirtųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų vieną elektroninio ataskaitų pateikimo formatą,
siekdama vykdyti 2018 m. gruodžio 17 d. Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2019/815, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos
direktyva 2004/109 / EB papildoma techniniais reguliavimo standartais, kuriais nustatomas vienas elektroninio ataskaitų teikimo
formatas (toliau – ESEF reglamentas), 3 ir 4 str. reikalavimus. Konsoliduotųjų finansinių ataskaitų vienam elektroninio ataskaitų teikimo
formatui nustatyti reikalavimai yra numatyti ESEF reglamente.
Remiantis ankstesniame sakinyje minėtais reikalavimais yra taikomas atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų vienas
elektroninio ataskaitų teikimo formatas ir, mūsų nuomone, šie reikalavimai yra tinkami kriterijai pakankamo užtikrinimo išvadai
pateikti.
Vadovybės ir už valdymą atsakingų asmenų atsakomybė
Bendrovės vadovybė yra atsakinga už atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų vieno elektroninio ataskaitų pateikimo formato
taikymą laikantis ESEF reglamento reikalavimų.
Ši atsakomybė apima tinkamo ženklinimo iXBRL kalba pasirinkimą ir taikymą naudojant ESEF taksonomiją bei parengimą,
įgyvendinimą ir palaikymą tokių vidaus kontrolės procedūrų, kurios svarbios konsoliduotųjų finansinių ataskaitų vieno elektroninio
ataskaitų pateikimo formato parengimui be reikšmingų neatitikimų ESEF reglamento reikalavimams.
Už valdymą atsakingi asmenys yra atsakingi už finansinės atskaitomybės priežiūros procesą.
Mūsų atsakomybė
Mūsų atsakomybė buvo pateikti pakankamo užtikrinimo išvadą, ar atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų vienas elektroninio
ataskaitų teikimo formatas atitinka ESEF reglamentą.
Užduotį atlikome vadovaudamiesi 3000-uoju Tarptautiniu užtikrinimo užduočių standartu (persvarstytu) „Užtikrinimo užduotys,
išskyrus istorinės finansinės informacijos peržvalgas“ (toliau – TUUS 3000 (P)). Šis standartas reikalauja, kad laikytumėmės etikos
reikalavimų, suplanuotume ir atliktume procedūras, kuriomis gautume pakankamą užtikrinimą, ar atskirųjų ir konsoliduotųjų
finansinių ataskaitų vienas elektroninio ataskaitų pateikimo formatas visais reikšmingais atžvilgiais parengtas laikantis nustatytų
reikalavimų. ). Pakankamas užtikrinimas – tai aukšto lygio užtikrinimas, o ne garantija, kad reikšmingą neatitikimą reikalavimams, jeigu
jis yra, visada galima nustatyti per užtikrinimo užduotį, kuri atliekama pagal TUUS 3000 (P).
Atliktų procedūrų apibendrinimas
Mūsų suplanuotų ir atliktų procedūrų tikslas – gauti pakankamą užtikrinimą, kad atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų vienas
elektroninis ataskaitų pateikimo formatas visais reikšmingais atžvilgiais buvo parengtas laikantis nustatytų reikalavimų ir kad toks
parengimas buvo be reikšmingų klaidų ar reikšmingos informacijos nepateikimo. Mūsų atliktos procedūros apėmė:
• supratimą vidaus kontrolės sistemos ir procesų, kurie svarbūs atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų vieno
elektroninio ataskaitų pateikimo formato taikymui, įskaitant XHTML formato parengimą bei konsoliduotųjų finansinių
ataskaitų ženklinimą;
• patikrinimą, ar XHTML formatas buvo taikytas tinkamai;
• įvertinimą, ar konsoliduotųjų finansinių ataskaitų ženklinimas naudojant iXBRL ženklinimo kalbą yra pilnas, atsižvelgiant į
vieno elektroninio ataskaitų pateikimo formato taikymo reikalavimus, aprašytus ESEF reglamente;
• įvertinimą, ar Grupė tinkamai naudoja XBRL ženklinimą, pasirinktą iš ESEF taksonomijos, ir ar tinkamai sukuria plėtinių
ženklinimą, kai ESEF taksonomijoje nėra identifikuojamas tinkamas elementas; ir
• įvertinimą, ar plėtinių elementai yra tinkamai susieti su ESEF taksonomija.
Manome, kad mūsų gauti įrodymai sudaro pakankamą ir tinkamą pagrindą mūsų išvadai pareikšti.
Išvada
Mūsų nuomone, atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų vienas elektroninio ataskaitų pateikimo formatas už 2022 m. gruodžio
31 d. pasibaigusius metus visais reikšmingais atžvilgiais atitinka ESEF reglamentą.
Audito, kurį atlikus išleidžiama ši nepriklausomo auditoriaus išvada, užduoties partneris yra Simonas Rimašauskas.
UAB „Deloitte Lietuva“
Įmonės audito pažymėjimo Nr. 001275
Simonas Rimašauskas
Atestuotas auditorius
Auditoriaus pažymėjimo Nr. 000466
Vilnius, Lietuvos Respublika
2023 m. gegužės 15 d.
Elektroniniu auditoriaus parašu pasirašoma tik Nepriklausomo auditoriaus išvada.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOSIOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
45
Finansinės būklės ataskaitos
Grupė | Bendrovė | ||||
2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. | ||
TURTAS | Pastabos | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. |
Ilgalaikis turtas | |||||
Prestižas | 3 | 30 327 | 30 327 | ||
Ilgalaikis nematerialusis turtas | 3 | 627 | 127 | ||
Ilgalaikis materialusis turtas | 4 | 59 | 52 | ||
Naudojimo teise valdomas turtas | 4 | 239 | 221 | ||
Investicijos į dukterines įmones | 5 | 2 859 | 2 859 | ||
Ilgalaikės gautinos sumos | 12 | 15 | |||
Atidėtojo mokesčio turtas | 17 | 872 | 817 | ||
Ilgalaikio turto iš viso | 34 995 | 34 418 | |||
Trumpalaikis turtas | |||||
Atsargos | - | - | |||
Išankstiniai apmokėjimai ir ateinančių | 6 | 7 012 | 4 107 | ||
laikotarpių sąnaudos | |||||
Iš pirkėjų gautinos sumos | 7 | 471 | 149 | ||
Iš susijusių šalių gautinos sumos | 20 | 567 | 177 | ||
Iš anksto sumokėtas pelno mokestis | 4 | 69 | |||
Kitos gautinos sumos | 7 | 1 394 | 361 | ||
Kitas trumpalaikis finansinis turtas | 8 | - | - | ||
Rezervuoti pinigai | 9 | 200 | 200 | ||
Pinigai ir pinigų ekvivalentai | 9 | 448 | 432 | ||
Trumpalaikio turto iš viso | 10 096 | 5 495 | |||
Turto iš viso | 45 091 | 39 913 | |||
(Tęsinys kitame puslapyje)
Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOSIOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
46
Finansinės būklės ataskaitos (tęsinys)
Grupė | Bendrovė | ||||
2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. | ||
NUOSAVAS KAPITALAS IR | Pastabos | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. |
ĮSIPAREIGOJIMAI | |||||
Nuosavas kapitalas | |||||
Kapitalas | 1 | 234 | 234 | ||
Pinigų srautų pasikeitimo | |||||
apsidraudimo rezervas | ( | - | (3) | ||
Privalomasis rezervas | 10 | 29 | 29 | ||
Užsienio valiutos perskaičiavimo | 10 | ||||
rezervas | - | - | |||
Nepaskirstytasis pelnas | 9,741 | 10 454 | |||
Nuosavas kapitalas, priskirtinas | |||||
Bendrovės savininkams | 10 004 | 10 714 | |||
Mažumos dalis | - | - | |||
Nuosavo kapitalo iš viso | 10 004 | 10 714 | |||
Mokėtinos sumos ir | |||||
įsipareigojimai | |||||
Po vienerių metų mokėtinos | |||||
sumos ir įsipareigojimai | |||||
Dotacijos ir subsidijos | - | - | |||
Ilgalaikės paskolos | 11 | - | 5 000 | ||
Kiti ilgalaikiai įsipareigojimai | 11 | 13 205 | 13 603 | ||
Atidėto mokesčio įsipareigojimai | 17 | - | - | ||
Lizingo įsipareigojimai | 4 | 128 | 134 | ||
Po vienerių metų mokėtinų sumų | |||||
ir įsipareigojimų iš viso | 13 333 | 18 737 | |||
Per vienerius metus mokėtinos | |||||
sumos ir įsipareigojimai | |||||
Ilgalaikių paskolų einamųjų metų | 11 | ||||
dalis | 1 473 | 1 578 | |||
Trumpalaikės paskolos | 11 | 502 | - | ||
Prekybos skolos | 7 122 | 1 062 | |||
Susijusioms šalims mokėtinos sumos | 20 | 3 746 | 2 559 | ||
Gauti išankstiniai apmokėjimai | 7 359 | 4 522 | |||
Mokėtinas pelno mokestis | - | - | |||
Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai ir | 12 | ||||
sukauptos sąnaudos | 1 429 | 628 | |||
Kiti trumpalaikiai finansiniai | 8 | ||||
įsipareigojimai | - | 4 | |||
Lizingo įsipareigojimai | 4 | 123 | 109 | ||
Per vienerius metus mokėtinų | |||||
sumų ir įsipareigojimų iš viso | 21 754 | 10 462 | |||
Nuosavo kapitalo ir įsipareigojimų | |||||
iš viso | 45 091 | 39 913 | |||
(Pabaiga)
Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
Generalinis direktorius
Vitalij Rakovski
2023 m. gegužės 15 d.
Finansų vadovas
Vygantas Reifonas
2023 m. gegužės 15 d.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOSIOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
47
Bendrųjų pajamų ataskaitos
Grupė | Bendrovė | ||||
Pastabos | 2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. | |
Pardavimo pajamos | 13 | 108 330 | 59 466 | ||
Pardavimo savikaina | 14 | ( | ( | (96 660) | (52 004) |
Bendrasis pelnas | 11 670 | 7 462 | |||
Pardavimo (sąnaudos) | 15 | ( | ( | (8 184) | (4 179) |
Bendrosios ir administracinės | 15 | ( | ( | (2 925) | (1 701) |
(sąnaudos) | |||||
Kitos veiklos pajamos | 241 | 4 | |||
Kitos veiklos (sąnaudos) | ( | - | - | ||
Veiklos pelnas | 802 | 1 586 | |||
Finansinės pajamos | 16 | 766 | 69 | ||
Finansinės (sąnaudos) | 16 | ( | ( | (2 260) | (1 547) |
Pelnas prieš apmokestinimą | ( | (692) | 108 | ||
Pelno mokesčio (sąnaudos) | 17 | ( | ( | (21) | (26) |
Grynasis pelnas | ( | (713) | 82 | ||
Kitos bendrosios pajamos, perkeltinos į pelną ar nuostolius | |||||
ateityje | |||||
Rezultatas iš pinigų srautų | |||||
pasikeitimo rizikos apsidraudimo | |||||
sandorio | 8 | 3 | 492 | ||
Pelno mokesčio įtaka | 17 | ( | - | (74) | |
Viso kitų bendrųjų pajamų | 3 | 418 | |||
Viso bendrųjų pajamų | ( | (710) | 500 | ||
Grynasis pelnas priskirtinas: | |||||
Bendrovės akcininkams | ( | (713) | 82 | ||
Nekontroliuojamai daliai | - | - | |||
( | (713) | 82 | |||
Bendrosios pajamos priskirtinos: | |||||
Bendrovės akcininkams | ( | (710) | 500 | ||
Mažumai | - | - | |||
( | (710) | 500 | |||
Įprastinės veiklos pelnas tenkantis | |||||
vienai akcijai: | 21 | ||||
Vienai akcijai tenkantis paprastasis | |||||
pelnas, priskirtinas Bendrovės | ( | (0.09) | 0,06 | ||
akcininkams (Eurais už viena akciją) | |||||
Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
Generalinis direktorius
Vitalij Rakovski
2023 m. gegužės 15 d.
Finansų vadovas
Vygantas Reifonas
2023 m. gegužės 15 d.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOSIOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
48
Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos
Nuosavas kapitalas, priskirtinas Bendrovės akcininkams | ||||||||||||
Pinigų srautų | ||||||||||||
pasikeitimo | Užsienio | Nuosavybė | ||||||||||
rizikos | valiutos | tenkanti | Nekontro- | |||||||||
Pasta- | Privalomasis apsidraudimo Nepaskirstytasis | perskaičiavimo | Bendrovės | liuojama | ||||||||
Grupė | bos | Kapitalas | rezervas | rezervas | pelnas | rezervas | akcininkams | dalis | Iš viso | |||
2020 m. gruodžio 31 d. likutis | ( | |||||||||||
Grynasis metų pelnas | ||||||||||||
Kitos bendrosios pajamos | ||||||||||||
Bendrųjų pajamų iš viso | ||||||||||||
Akcinio kapitalo didinimas | ||||||||||||
Patvirtinti dividendai | 20 | |||||||||||
2021 m. gruodžio 31 d. likutis | ( | |||||||||||
Grynasis metų pelnas | ( | ( | ( | |||||||||
Kitos bendrosios pajamos | ||||||||||||
Bendrųjų pajamų iš viso | ( | ( | ( | |||||||||
Akcinio kapitalo didinimas | ||||||||||||
Patvirtinti dividendai | 20 | |||||||||||
2022 m. gruodžio 31 d. likutis | ||||||||||||
(Tęsinys kitame puslapyje)
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOSIOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
49
Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos (tęsinys)
Bendrovė
Pastabos
Kapitalas
Privalomasis
rezervas
Pinigų srautų
pasikeitimo rizikos
apsidraudimo
rezervas
Nepaskirstytasis
pelnas
Iš viso
2020 m. gruodžio 31 d. likutis
234
29
(421)
10 372
10 214
Grynasis metų pelnas
-
-
-
82
82
Kitos bendrosios pajamos
-
-
418
-
418
Bendrųjų pajamų iš viso
-
-
418
82
500
Akcinio kapitalo didinimas
-
-
-
-
-
Patvirtinti dividendai
20
-
-
-
-
-
2021 m. gruodžio 31 d. likutis
234
29
(3)
10 454
10 714
Grynasis metų pelnas
-
-
-
(713)
(713)
Kitos bendrosios pajamos
-
-
3
-
3
Bendrųjų pajamų iš viso
-
-
3
(713)
(710)
Akcinio kapitalo didinimas
-
-
-
-
-
Patvirtinti dividendai
20
-
-
-
-
-
2022 m. gruodžio 31 d. likutis
234
29
-
9 741
10 004
(Pabaiga)
Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
Generalinis direktorius
Vitalij Rakovski
2023 m. gegužės 15 d.
Finansų vadovas
Vygantas Reifonas
2023 m. gegužės 15 d.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOSIOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
50
Pinigų srautų ataskaitos
Grupė | Bendrovė | ||||
2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. | ||
Pastabos | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | |
Pagrindinės veiklos pinigų srautai | |||||
Grynasis pelnas | ( | (713) | 82 | ||
Nepiniginių sąnaudų (pajamų) | |||||
atstatymas: | |||||
Nusidėvėjimas ir amortizacija | 179 | 243 | |||
Atidėtojo mokesčio pasikeitimas | 17 | ( | (55) | 100 | |
Einamojo laikotarpio pelno mokesčio | 17 | ||||
sąnaudos | - | - | |||
Investicinės ir finansinės veiklos ir | |||||
kitų nepiniginių straipsnių | |||||
eliminavimas | 725 | 1 482 | |||
Apyvartinio kapitalo pasikeitimai: | 136 | 1 907 | |||
Atsargų (padidėjimas) sumažėjimas | - | 1 | |||
Iš pirkėjų gautinų sumų (padidėjimas) | |||||
sumažėjimas | ( | ( | (712) | 788 | |
Kitų gautinų sumų ir kito finansinio | |||||
turto (padidėjimas) sumažėjimas | ( | ( | (1 033) | (182) | |
Išankstinių apmokėjimų ir ateinančių | |||||
laikotarpių sąnaudų (padidėjimas) | |||||
sumažėjimas | ( | (2 902) | 2 642 | ||
Prekybos skolų padidėjimas | |||||
(sumažėjimas) | 7 247 | (48) | |||
Gautų išankstinių apmokėjimų | |||||
padidėjimas (sumažėjimas) | ( | 2 837 | (1 719) | ||
Kitų mokėtinų sumų ir sukauptų | |||||
sąnaudų padidėjimas (sumažėjimas) | ( | 799 | (541) | ||
Pagrindinės veiklos pinigų srautai | 6 372 | 2 848 | |||
(Sumokėtos) palūkanos | ( | ( | (733) | (1 067) | |
Sumokėtas pelno mokestis | ( | - | - | ||
Grynieji pagrindinės veiklos | |||||
pinigų srautai | 5 639 | 1 781 | |||
Investicinės veiklos pinigų srautai | |||||
Ilgalaikio turto (išskyrus investicijas) | |||||
(įsigijimas) | ( | ( | (548) | (102) | |
Gauti dividendai | - | - | |||
Ilgalaikio turto (išskyrus investicijas) | |||||
perleidimas | 64 | - | |||
Grynieji investicinės veiklos | |||||
pinigų srautai | ( | ( | (484) | (102) | |
(Tęsinys kitame puslapyje)
Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOSIOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nurodyta kitaip)
51
Pinigų srautų ataskaitos (tęsinys)
Grupė | Bendrovė | ||||
2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. | ||
Pastabos | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | |
Finansinės veiklos pinigų srautai | |||||
Paskolų gavimas | 11 | - | 11 958 | ||
Paskolų (grąžinimas) | 11 | ( | ( | (5 000) | (15 405) |
(Sumokėti) dividendai | - | - | |||
Lizingo mokėjimai | ( | ( | (139) | (103) | |
Grynieji finansinės veiklos pinigų | |||||
srautai | ( | ( | (5 139) | (3 550) | |
Grynasis pinigų srautų | |||||
padidėjimas (sumažėjimas) | ( | 16 | (1 871) | ||
Pinigai ir pinigų ekvivalentai | |||||
laikotarpio pradžioje | 632 | 2 503 | |||
Pinigai ir pinigų ekvivalentai | |||||
laikotarpio pabaigoje | 648 | 632 | |||
(Pabaiga)
Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
Generalinis direktorius
Vitalij Rakovski
2023 m. gegužės 15 d.
Finansų direktorius
Vygantas Reifonas
2023 m. gegužės 15 d.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
52
2022 m. gruodžio 31 d. | 2021 m. gruodžio 31 d. | |||
Turimų akcijų | Nuosavybės | Turimų akcijų | Nuosavybės | |
skaičius | dalis, proc. | skaičius | dalis, proc. | |
Rendez Vous OU | 524 671 | 6,72 | 650 983 | 8,34 |
Moonrider OU | 543 346 | 6,96 | 543 346 | 6,96 |
Willgrow (UAB „ME Investicija“) | 779 900 | 9,99 | 779 900 | 9,99 |
Ugnius Radvila | 740 702 | 9,49 | 740 702 | 9,49 |
Rytis Šūmakaris | 535 278 | 6,86 | 535 278 | 6,86 |
Vidas Paliūnas | 535 278 | 6,86 | 535 278 | 6,86 |
Rondam AS | 356 489 | 4,57 | - | - |
Kiti | 3 791 336 | 48,56 | 4 021 513 | 51,50 |
Iš viso | 7 807 000 | 100,00 | 7 807 000 | 100,00 |
Grupės valdomų | Grupės valdomų | |||
akcijų dalis | akcijų dalis | |||
Įmonės buveinės | 2022 m. gruodžio | 2021 m. gruodžio | ||
Įmonė | adresas | 31 d., proc. | 31 d., proc. | Pagrindinė veikla |
SIA „Novatours“ | Kr. Valdemara g. 100, | 100 | 100 | Kelionių organizavimas ir |
Ryga, Latvija | platinimas. | |||
OU „Novatours“ | Ravala g. 6, Talinas, | 100 | 100 | Kelionių organizavimas ir |
Estija | platinimas. | |||
UAB „Aviaturas ir | Konstitucijos pr. 15/5, | 100 | 100 | Kelionių organizavimas ir |
partneriai“ | Vilnius, Lietuva | platinimas. |
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
53
SRL „Novatours | M. Caramfil g. 53, | 100 | 100 | Kelionių organizavimas ir |
Holidays“ | Bukareštas, Rumunija | platinimas. |
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
54
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
55
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
56
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
57
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
58
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
59
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
60
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
61
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
62
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
63
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
64
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
65
Grupė | Programinė | ||
Įsigijimo vertė: | Prestižas | įranga | Iš viso |
2020 m. gruodžio 31 d. likutis | 30 327 | 721 | 31 048 |
Įsigijimai | - | 95 | 95 |
Nurašymai | - | - | - |
2021 m. gruodžio 31 d. likutis | 30 327 | 816 | 31 143 |
Įsigijimai | - | 506 | 506 |
Nurašymai | - | - | - |
2022 m. gruodžio 31 d. likutis | 30 327 | 1,322 | 31 649 |
Sukaupta prestižo amortizacija / vertės sumažėjimas: | |||
2020 m. gruodžio 31 d. likutis | - | 606 | 606 |
Amortizacija per metus | - | 83 | 83 |
Nurašymai | - | - | - |
2021 m. gruodžio 31 d. likutis | - | 689 | 689 |
Amortizacija per metus | - | 6 | 6 |
Nurašymai | - | - | - |
2022 m. gruodžio 31 d. likutis | - | 695 | 695 |
2022 m. gruodžio 31 d. likutinė vertė | 30 327 | 627 | 30 954 |
2021 m. gruodžio 31 d. likutinė vertė | 30 327 | 127 | 30 454 |
2020 m. gruodžio 31 d. likutinė vertė | 30 327 | 115 | 30 442 |
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
66
3 Nematerialusis turtas (tęsinys)
Bendrovė
Prestižas
Programinė
įranga
Iš viso
Įsigijimo vertė:
2020 m. gruodžio 31 d. likutis
30 327
630
30 957
Įsigijimai
-
93
93
Nurašymai
-
-
-
2021 m. gruodžio 31 d. likutis
30 327
723
31 050
Įsigijimai
-
506
506
Nurašymai
-
-
-
2022 m. gruodžio 31 d. likutis
30 327
1,229
31 556
Sukaupta prestižo amortizacija / vertės sumažėjimas:
2020 m. gruodžio 31 d. likutis
-
522
522
Amortizacija per metus
-
74
74
Nurašymai
-
-
-
2021 m. gruodžio 31 d. likutis
-
596
596
Amortizacija per metus
-
6
6
Nurašymai
-
-
-
2022 m. gruodžio 31 d. likutis
-
602
602
2022 m. gruodžio 31 d. likutinė vertė
30 327
627
30 954
2021 m. gruodžio 31 d. likutinė vertė
30 327
127
30 454
2020 m. gruodžio 31 d. likutinė vertė
30 327
108
30 435
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
67
Grupė | Įrengimai ir | Transporto | ||
Įsigijimo vertė: | įranga | priemonės | Kitas ilgalaikis turtas | Iš viso |
2020 m. gruodžio 31 d. likutis | 179 | 236 | 213 | 628 |
Įsigijimai | 9 | - | 9 | 18 |
Nurašymai | - | - | - | - |
2021 m. gruodžio 31 d. likutis | 188 | 236 | 222 | 646 |
Įsigijimai | 28 | - | 30 | 58 |
Nurašymai | (2) | (64) | (1) | (67) |
2022 m. gruodžio 31 d. likutis | 214 | 172 | 251 | 637 |
Sukauptas nusidėvėjimas: | ||||
2020 m. gruodžio 31 d. likutis | 149 | 181 | 176 | 506 |
Nusidėvėjimas per metus | 26 | 29 | 13 | 68 |
Nurašymai | - | - | - | - |
2021 m. gruodžio 31 d. likutis | 175 | 210 | 189 | 574 |
Nusidėvėjimas per metus | 20 | 13 | 15 | 48 |
Nurašymai | (2) | (64) | (1) | (67) |
2022 m. gruodžio 31 d. likutis | 193 | 159 | 203 | 555 |
2022 m. gruodžio 31 d. likutinė vertė | 21 | 13 | 48 | 82 |
2021 m. gruodžio 31 d. likutinė vertė | 13 | 26 | 33 | 72 |
2020 m. gruodžio 31 d. likutinė vertė | 30 | 55 | 37 | 122 |
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
68
4 Ilgalaikis materialusis turtas (tęsinys)
Bendrovė
Įrengimai ir
įranga
Transporto
priemonės
Kitas ilgalaikis
turtas
Iš viso
Įsigijimo vertė:
2020 m. gruodžio 31 d. likutis
151
243
97
491
Įsigijimai
9
-
-
9
Nurašymai
-
-
-
-
2021 m. gruodžio 31 d. likutis
160
243
97
500
Įsigijimai
23
-
18
41
Nurašymai
-
(64)
-
(64)
2022 m. gruodžio 31 d. likutis
183
179
115
477
Sukauptas nusidėvėjimas:
2020 m. gruodžio 31 d. likutis
123
189
80
392
Nusidėvėjimas per metus
21
29
6
56
Nurašymai
-
-
-
-
2021 m. gruodžio 31 d. likutis
144
218
86
448
Nusidėvėjimas per metus
15
13
6
34
Nurašymai
-
(64)
-
(64)
2022 m. gruodžio 31 d. likutis
159
167
92
418
2022 m. gruodžio 31 d. likutinė vertė
24
12
23
59
2021 m. gruodžio 31 d. likutinė vertė
16
25
11
52
2020 m. gruodžio 31 d. likutinė vertė
28
54
17
99
Visas Grupės ir Bendrovės ilgalaikis materialusis turtas yra skirtas Grupės ir Bendrovės naudojimui.
Grupės ir Bendrovės ilgalaikio materialiojo turto nusidėvėjimo sąnaudos bendrųjų pajamų ataskaitoje 2022 m. ir 2021 m.
įtrauktos į veiklos sąnaudas.
Dalis Grupės ir Bendrovės ilgalaikio materialiojo turto, kurio įsigijimo vertė 2022 m. gruodžio 31 d. atitinkamai lygi 530 tūkst.
Eur ir 323 tūkst. Eur, buvo visiškai nusidėvėjusi (2021 m. gruodžio 31 d. atitinkamai 470 tūkst. Eur ir 331 tūkst. Eur), tačiau
vis dar naudojama veikloje. Nusidėvėjęs turtas naudojamas veikloje yra kompiuterinė ir kita įranga.
2022 m. ir 2021 m. gruodžio 31 d. Grupė ir Bendrovė turėjo sudariusi keletą biurų. Nuomos sąlygose nėra numatyta
apribojimų Grupės ir Bendrovės veiklai, susijusiai su dividendais, papildomomis skolomis ar papildoma ilgalaike nuoma.
2022 m. | ||
Grupė | Bendrovė | |
Įsigijimo vertė | ||
2022 m. gruodžio 31 d. likutis | 542 | 378 |
Sukauptas nusidėvėjimas | ||
Nusidėvėjimas per metus | 204 | 139 |
2022 m. gruodžio 31 d. likutinė vertė | 338 | 239 |
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
69
2022 m. | ||
Grupė | Bendrovė | |
Naudojimo teise valdomo turto nusidėvėjimas | 204 | 139 |
Palūkanų sąnaudos už nuomos įsipareigojimus | 17 | 12 |
Trumpalaikės nuomos išlaidos | 208 | 139 |
2021 m. | ||
Grupė | Bendrovė | |
Naudojimo teise valdomo turto nusidėvėjimas | 171 | 112 |
Palūkanų sąnaudos už nuomos įsipareigojimus | 17 | 11 |
Trumpalaikės nuomos išlaidos | 157 | 103 |
2022 m. | ||
Grupė | Bendrovė | |
Ilgalaikiai nuomos įsipareigojimai | 163 | 128 |
Trumpalaikiai nuomos įsipareigojimai | 188 | 123 |
2021 m. | ||
Grupė | Bendrovė | |
Ilgalaikiai nuomos įsipareigojimai | 207 | 134 |
Trumpalaikiai nuomos įsipareigojimai | 171 | 108 |
2021 m. | ||
Grupė | Bendrovė | |
Įsigijimo vertė | ||
2021 m. gruodžio 31 d. likutis | 517 | 333 |
Sukauptas nusidėvėjimas | ||
Nusidėvėjimas per metus | 171 | 112 |
2021 m. gruodžio 31 d. likutinė vertė | 346 | 221 |
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
70
5 Investicijos į dukterines įmones
Gruodžio 31 d. Bendrovės investicijas į dukterines įmones sudarė:
2022 m. ir 2021 m. gruodžio 31 d. investicijai į SRL „Novatours Holidays“ buvo apskaitytas vertės sumažėjimas.
2022 m. ir 2021 m. gruodžio 31 d., investicijai į UAB „Aviaturas ir partneriai“ buvo apskaitytas vertės sumažėjimas.
2022 m. ir 2021 m. gruodžio 31 d. Bendrovės valdomos SIA „Novatours“, OU „Novatours“ ir UAB „Aviaturas ir partneriai“
akcijos buvo įkeistos bankui „Luminor “ už išduotą ilgalaikę paskolą (11 pastaba).
Grupė | Bendrovė | 2021 m. | ||
2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | gruodžio 31 | |
gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | d. | |
Išankstiniai apmokėjimai ir būsimųjų laikotarpių | ||||
sąnaudos | 18 700 | 6 244 | 7 012 | 4 107 |
Atimti: vertės sumažėjimą | (166) | - | - | - |
18 534 | 6 244 | 7 012 | 4 107 | |
2022 m.
2021 m.
Dukterinė įmonė
Įsigijimo
savikaina
Valdoma
dalis, proc.
Dukterinės
įmonės metų
grynasis pelnas
(nuostoliai)
Dukterinės
įmonės
nuosavas
kapitalas
Įsigijimo
savikaina
Valdoma
dalis, proc.
Dukterinės
įmonės metų
grynasis pelnas
(nuostoliai)
Dukterinės
įmonės
nuosavas
kapitalas
„Novatours“ SIA
1 073
100
(393)
38
1 073
100
(175)
468
„Novatours“ OU
1 786
100
(294)
6 380
1 786
100
931
6
697
UAB „Aviaturas ir
partneriai“
361
100
27
78
361
100
76
56
SRL „Novatours
Holidays“
95
100
-
-
95
100
-
-
(Vertės
sumažėjimas)
(456)
-
-
-
(456)
-
-
-
Iš viso
2 859
2 859
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
71
Grupė | Bendrovė | |||
2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. | |
gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | |
Iš pirkėjų gautinos sumos, bendrąja verte | 927 | 298 | 870 | 269 |
Gautinas PVM | 85 | 159 | 32 | 132 |
Sukauptos pajamos iš valstybinių įstaigų | 1 608 | 142 | 1 360 | 56 |
Kitos gautinos sumos | - | 170 | 2 | 173 |
Atimti: abejotinų gautinų sumų vertės | ||||
sumažėjimas | (408) | (131) | (399) | (120) |
2 212 | 638 | 1 865 | 510 | |
Grupė | Bendrovė | |
Individualiai nustatytas | Individualiai nustatytas | |
vertės sumažėjimas | vertės sumažėjimas | |
2020 m. gruodžio 31 d. likutis | (131) | (120) |
Vertės atstatymas, priskaičiuotas per metus | - | - |
Nurašytos sumos | - | - |
Vertės sumažėjimas, priskaičiuotas per metus | - | - |
2021 m. gruodžio 31 d. likutis | (131) | (120) |
Vertės atstatymas, priskaičiuotas per metus | - | - |
Nurašytos sumos | - | - |
Vertės sumažėjimas, priskaičiuotas per metus | (277) | (279) |
2022 m. gruodžio 31 d. likutis | (408) | (399) |
Gautinos sumos, | Gautinos sumos, kurių apmokėjimo terminas jau praėjęs, | |||||||
kurių mokėjimo terminas | tačiau kurioms nėra apskaitytas vertės sumažėjimas | |||||||
nėra praėjęs bei kurioms | ||||||||
neapskaitytas vertės | mažiau nei | 30 – 60 | 60 – 90 | 90 – 120 | daugiau nei | |||
sumažėjimas | 30 dienų | dienų | dienų | dienų | 120 dienų | Iš viso | ||
2021 m. | 2 | 50 | 10 | 30 | 9 | 66 | 167 | |
2022 m. | 431 | 19 | 10 | 17 | 11 | 30 | 518 | |
Gautinos sumos, | Gautinos sumos, kurių apmokėjimo terminas jau praėjęs, | ||||||||
kurių mokėjimo terminas | tačiau kurioms nėra apskaitytas vertės sumažėjimas | ||||||||
nėra praėjęs bei kurioms | daugiau | ||||||||
neapskaitytas vertės | mažiau nei | 30 – 60 | 60 – 90 | nei 120 | 90 – 120 | ||||
sumažėjimas | 30 dienų | dienų | dienų | dienų | dienų | Iš viso | |||
2021 m. | 20 | 15 | 6 | 12 | 26 | 70 | 149 | ||
2022 m. | 421 | 4 | 4 | 13 | 9 | 20 | 471 |
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
72
Grupė | Bendrovė | |||
2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. | |
Kiti trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimai, vertinami per kitas bendrąsias pajamas | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. |
Išvestinės finansinės priemonės, kurioms | ||||
taikoma apsidraudimo apskaita (efektyvi dalis) | - | 4 | - | 4 |
Kitų trumpalaikių ir ilgalaikių finansinio turto | ||||
įsipareigojimų iš viso | - | 4 | - | 4 |
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
73
Grupė | Bendrovė | ||||
2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. | ||
gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. gruodžio 31 d. | |||
Pinigai banke | 2,474 | 5,653 | 391 | 407 | |
Pinigai kasoje | 96 | 66 | 57 | 25 | |
Pinigai kelyje | - | - | - | ||
Rezervuoti pinigai | 200 | 200 | 200 | 200 | |
2,770 | 5,919 | 648 | 632 | ||
Grupė | Bendrovė | |||
2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. | |
Ilgalaikės paskolos | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. |
AS Luminor bankas paskola, metinė palūkanų | ||||
norma - 3 mėn. EURIBOR + 3,80 proc. | - | - | - | - |
AS Luminor ilgalaikis kredito limitas, metinė | ||||
palūkanų norma – 3 mėn. EURIBOR + 3,00 | ||||
proc. | 1 000 | 5 000 | 1 000 | 5 000 |
Komanditinė ūkinė bendrija „Pagalbos verslui | ||||
fondas“ paprastosios obligacijos 5,60 proc. | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 5000 |
Altum paskola, metinė palūkanų norma 2,9 proc. | 160 | 600 | - | - |
OU „Novatours“ paskola, metinė palūkanų | ||||
norma – 6 mėn. EURIBOR + 7,2 proc. | - | - | 6 500 | 6 500 |
UAB „Investicijų ir verslo garantijos“ paskola, metinė palūkanų norma 1,69 proc. | 1 735 | 2 208 | 1 735 | 2 208 |
Mokestinės bei socialinio draudimo fondo | ||||
paskolos svertinė metinė palūkanų norma 0,31 | ||||
proc. | 945 | 1 518 | 945 | 1 473 |
Ilgalaikių paskolų iš viso | 8 840 | 14 326 | 15 180 | 20 181 |
Atimti: ilgalaikių paskolų einamųjų metų dalis | (1 975) | (2 094) | (1 975) | (1 578) |
Trumpalaikės paskolos | 6 865 | 12 232 | 13 205 | 18 603 |
SIA „Novatours” paskola, metinė palūkanų | ||||
norma – 3,08 proc. | - | - | - | - |
Kredito linija sąskaitoje, metinė palūkanų norma | ||||
– 3 mėn. EURIBOR + 4,00 proc. | - | - | - | - |
Ilgalaikių paskolų einamųjų metų dalis | 1 975 | 2 094 | 1 975 | 1 578 |
1 975 | 2 094 | 1 975 | 1 578 | |
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
74
Grupė | Bendrovė | |||
2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. | |
Trumpalaikės paskolos | - | - | - | - |
Ilgalaikės paskolos | 4,2 proc. | 3,8 proc. | 6,7 proc. | 3,4 proc. |
Grupė | Bendrovė | |||
2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. gruodžio | |
Metai | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | 31 d. |
2022 m. | - | 2 094 | - | 1 578 |
2023 m. | 1 975 | 707 | 1 975 | 578 |
2024 m. | 758 | 2 245 | 758 | 2 245 |
Vėliau | 6 107 | 9 280 | 12 446 | 15 780 |
8 840 | 14 326 | 15 180 | 20 181 | |
Gruodžio 31 d. negrąžintų paskolų dalis nacionaline ir užsienio valiutomis: | ||||
Grupė | Bendrovė | |||
2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. | |
gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | |
Paskolos valiuta: | ||||
EUR | 8 840 | 14 326 | 15 180 | 20 181 |
8 840 | 14 326 | 15 180 | 20 181 | |
2022 m. ir 2021 m. gruodžio 31 d. Bendrovės valdomos SIA „Novatours“, OU „Novatours“ ir UAB „Aviaturas ir partneriai“ akcijos buvo įkeistos bankui AS Luminor bankas už išduotą ilgalaikę paskolą (5 pastaba). 2022 m. gruodžio 31 d. Grupė ir Bendrovė turėjo nepanaudotų kreditų limitų, sudarančių 4 043 tūkst. eur (2021 - 3 043 tūkst. Eur.). 2022 m. ir 2021 m. gruodžio 31 d. Grupė laikėsi finansinių ir nefinansinių rodiklių, numatytų finansavimo sutartyse. | ||||
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
75
Grupė | Bendrovė | |||
2022 m. | 2021 m. | |||
2022 m. | 2021 m. | gruodžio 31 gruodžio 31 | ||
gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | d. | d. | |
Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai | 306 | 403 | 73 | 143 |
Mokėtini mokesčiai (išskyrus pelno mokestį) | 42 | 55 | 6 | 20 |
Kitos mokėtinos sumos ir sukauptos sąnaudos | 3 397 | 870 | 1 350 | 465 |
3 745 | 1 328 | 1 429 | 628 | |
Grupė | Bendrovė | |||
2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. | |
Kelionės lėktuvu | 175 189 | 96 650 | 93 397 | 49 819 |
Kelionės autobusu | 1 360 | 103 | 1 360 | 103 |
Pažintinės kelionės lėktuvu | 1 426 | 301 | 1 396 | 295 |
Kiti pardavimai | 18 701 | 11 941 | 12 177 | 9 249 |
196 676 | 108 995 | 108 330 | 59 466 | |
Grupė | Bendrovė | |||
2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. | |
Skrydžių savikaina | 155 082 | 83 738 | 83 793 | 44 465 |
Kelionių autobusu savikaina | 1 104 | 109 | 1 104 | 109 |
Pažintinių kelionių lėktuvu savikaina | 1 230 | 262 | 1 200 | 256 |
Kitų pardavimų savikaina | 20 172 | 11 397 | 10 563 | 7 174 |
177 588 | 95 506 | 96 660 | 52 004 | |
Grupė | Bendrovė | |||
Pardavimo sąnaudos | 2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. |
Agentūrų komisiniai | 11 439 | 6 288 | 5 556 | 2 663 |
Darbo užmokestis ir susiję mokesčiai | 2 842 | 1 779 | 1 682 | 1 108 |
Reklamos ir marketingo sąnaudos | 1 091 | 595 | 685 | 369 |
Nusidėvėjimas ir amortizacija | 159 | 152 | 101 | 101 |
Biuro nuomos ir išlaikymo sąnaudos | 113 | 51 | 76 | 23 |
Komandiruočių sąnaudos | 31 | 17 | 17 | 13 |
Komunikacijų sąnaudos | 44 | 35 | 9 | 13 |
Transporto sąnaudos | 24 | 29 | 17 | 16 |
Reprezentacinės sąnaudos | 20 | 2 | 17 | 2 |
Kvalifikacijos kėlimo sąnaudos | - | - | - | - |
Kita | 41 | 19 | 24 | (129)* |
15 804 | 8 967 | 8 184 | 4 179 | |
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
76
Grupė | Bendrovė | |||
Bendrosios ir administracinės sąnaudos | 2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. |
Darbo užmokestis ir susiję mokesčiai | 1 637 | 1 014 | 1 475 | 815 |
Nusidėvėjimas ir amortizacija | 103 | 169 | 80 | 142 |
Reprezentacinės sąnaudos | 97 | 35 | 64 | 20 |
Konsultacijų sąnaudos | 314 | 218 | 157 | 100 |
Komandiruočių sąnaudos | 14 | 8 | 10 | 7 |
Biuro nuomos ir išlaikymo sąnaudos | 59 | 30 | 53 | 23 |
Transporto sąnaudos | 40 | 35 | 40 | 30 |
Komunikacijų sąnaudos | 28 | 22 | 15 | 14 |
Kvalifikacijos kėlimo sąnaudos | 27 | 12 | 26 | 10 |
IT išlaidos | 182 | 155 | 176 | 152 |
Atlygis valdybos nariams | 254 | 127 | 254 | 127 |
Personalo išlaidos | 72 | 74 | 60 | 58 |
Atostogų rezervas | 72 | 53 | 54 | 63 |
Atidėjimai abejotinoms skoloms | 179 | 19 | 179 | 19 |
Kelionių organizatoriaus draudimas | 82 | 72 | 55 | 55 |
Bankų komisinių sąnaudos | 111 | 73 | 58 | 37 |
Mažavertis turtas ir panašios sąnaudos | 39 | 8 | 32 | 5 |
Kita | 222 | 104 | 137 | 24 |
3 532 | 2 228 | 2 925 | 1 701 | |
Grupė | Bendrovė | |||
2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. | |
Pelnas iš valiutos kurso pasikeitimo | 936 | 1 | 759 | - |
Kitos finansinės veiklos pajamos (įskaitant | ||||
baudas ir delspinigius) | 257 | 69 | 7 | 69 |
Finansinės pajamos | 1 193 | 70 | 766 | 69 |
Palūkanų sąnaudos | (731) | (1 098) | (1 254) | (1 239) |
Išvestinių finansinių priemonių nuostolis | (671) | - | (671) | - |
Nuostoliai dėl valiutos kurso pasikeitimo | (626) | (437) | (194) | (306) |
Kitos finansinės veiklos sąnaudos | (142) | - | (141) | (2) |
Finansinės veiklos sąnaudos | (2 170) | (1 535) | (2 260) | (1 547) |
(977) | (1 465) | (1 494) | (1 478) | |
Pelno mokesčio sąnaudų pajamų | 2022 m. | Grupė | 2021 m. | 2022 m. | Bendrovė | 2021 m. |
komponentai | ||||||
Ataskaitinių metų pelno mokesčio sąnaudos | 9 | - | - | - | ||
Ataskaitinių metų atidėtojo mokesčio sąnaudos | (12) | 29 | (47) | 26 | ||
Praėjusių laikotarpių mokesčio sąnaudos | 76 | - | 76 | - | ||
Praėjusių laikotarpių atidėtojo mokesčio | ||||||
sąnaudos | (10) | - | (8) | - | ||
Pelno mokesčio (pajamos) sąnaudos, apskaitytos bendrųjų pajamų ataskaitoje | 63 | 29 | 21 | 26 |
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
77
Grupė | Bendrovė | ||||
Atidėtojo mokesčio turtas | 2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. | |
Keliami mokestiniai nuostoliai | 670 | 658 | 670 | 658 | |
Investicijų ir gautinų paskolų vertės sumažėjimas | - | - | - | - | |
Gautinų sumų vertės sumažėjimas | 139 | 166 | 139 | 140 | |
Išvestinių finansinių priemonių nerealizuotas | |||||
nuostolis | - | 1 | - | 1 | |
Kiti sukaupimai | 63 | 26 | 63 | 18 | |
Atidėtojo mokesčio turtas prieš realizacinės | |||||
vertės sumažėjimą | 872 | 851 | 872 | 817 | |
Atidėtojo mokesčio įsipareigojimas | |||||
Prestižo amortizacija | - | - | - | - | |
Išvestinių finansinių priemonių nerealizuotas | |||||
pelnas | - | - | - | - | |
Atidėtojo mokesčio įsipareigojimas | - | - | - | - | |
Atidėtasis mokestis, grynąją verte | 872 | 851 | 872 | 817 | |
Atidėtojo mokesčio turtas | 872 | 851 | 872 | 817 | |
Atidėto mokesčio įsipareigojimas | - | - | - | - | |
Pripažinta | |||||
2021 m. | kitose | 2022 m. | |||
gruodžio | Pripažinta pelne | bendrose | gruodžio | ||
31 d. likutis | (nuostolyje) | pajamose | 31 d. likutis | ||
Keliami mokestiniai nuostoliai | 4 388 | 79 | 4 467 | ||
Investicijų ir suteiktų paskolų vertės | |||||
sumažėjimas | - | - | |||
Atidėjimai abejotinoms skoloms | 1 110 | (183) | 927 | ||
Prestižo ir kito nematerialaus turto amortizacija | - | - | |||
Išvestinės finansinės priemonės | 3 | (3) | - | ||
Kiti sukaupimai | 170 | 254 | 424 | ||
Laikinųjų skirtumų iš viso prieš realizacinės | |||||
vertės sumažėjimą | 5 671 | 150 | (3) | 5 818 | |
Atimti: atidėjimus | - | - | - | - | |
Laikinųjų skirtumų iš viso | 5 671 | 150 | (3) | 5 818 | |
Atidėtasis mokestis, grynąja verte | 851 | 21 | - | 872 |
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
78
17 Pelno mokestis (tęsinys)
Bendrovės laikinų skirtumų prieš ir po mokestinės įtakos pasikeitimai buvo tokie:
2021 m.
gruodžio
31 d. likutis
Pripažinta pelne
(nuostolyje)
Pripažinta
kitose
bendrose
pajamose
2022 m.
gruodžio
31 d. likutis
Keliami mokestiniai nuostoliai
4 388
79
-
4 467
Investicijų ir gautinų paskolų vertės
sumažėjimas
1 495
-
-
1 495
Atidėjimai abejotinoms skoloms
934
(7)
927
Išvestinės finansinės priemonės
3
-
(3)
-
Kiti sukaupimai
123
297
-
420
Prestižo amortizacija
-
-
-
-
Laikinųjų skirtumų iš viso prieš realizacinės
vertės sumažėjimą
6 943
369
(3)
7 309
Atimti: atidėjimus
(1 495)
-
-
(1 495)
Laikinųjų skirtumų iš viso
5 448
369
(3)
5 814
Atidėtasis mokestis, grynąja verte
817
55
-
872
Pripažinta | |||||
2020 m. | kitose | 2021 m. | |||
gruodžio | Pripažinta pelne | bendrose | gruodžio | ||
31 d. likutis | (nuostolyje) | pajamose | 31 d. likutis | ||
Keliami mokestiniai nuostoliai | 4 610 | (222) | 4 388 | ||
Investicijų ir suteiktų paskolų vertės | |||||
sumažėjimas | - | - | |||
Atidėjimai abejotinoms skoloms | 1 092 | 18 | 1 110 | ||
Prestižo ir kito nematerialaus turto amortizacija | - | ||||
Išvestinės finansinės priemonės | 495 | (492) | 3 | ||
Kiti sukaupimai | 160 | 10 | 170 | ||
Laikinųjų skirtumų iš viso prieš realizacinės | |||||
vertės sumažėjimą | 6 357 | (194) | (492) | 5 671 | |
Atimti: atidėjimus | - | - | - | - | |
Laikinųjų skirtumų iš viso | 6 357 | (194) | (492) | 5 671 | |
Atidėtasis mokestis, grynąja verte | 954 | (29) | (74) | 851 |
Bendrovės laikinų skirtumų prieš ir po mokestinės įtakos pasikeitimai buvo tokie:
2020 m.
gruodžio
31 d. likutis
Pripažinta pelne
(nuostolyje)
Pripažinta
kitose
bendrose
pajamose
2021 m.
gruodžio
31 d. likutis
Keliami mokestiniai nuostoliai
4 610
(222)
-
4 388
Investicijų ir suteiktų paskolų vertės
sumažėjimas
1 495
-
-
1 495
Atidėjimai abejotinoms skoloms
915
19
934
Išvestinės finansinės priemonės
495
-
(492)
3
I Kiti sukaupimai
96
27
-
123
Prestižo amortizacija
-
-
-
-
Laikinųjų skirtumų iš viso prieš realizacinės
vertės sumažėjimą
7 611
(176)
(492)
6 943
Atimti: atidėjimus
(1 495)
-
-
(1 495)
Laikinųjų skirtumų iš viso
6 116
(176)
(492)
5 448
Atidėtasis mokestis, grynąja verte
917
(26)
(74)
817
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
79
Grupė | Bendrovė | |||
2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. | |
Pelno mokesčio sąnaudos (pajamas) | ||||
apskaičiuotos taikant 15 proc. tarifą | (123) | 140 | (107) | 19 |
Skirtingo pelno mokesčio tarifo taikytino užsienio | ||||
dukterinėms įmonėms įtaka. | (13) | (139) | - | - |
Atidėtojo mokesčio turto vertės sumažėjimo | ||||
pasikeitimas | - | - | - | - |
Neatskaitytinos išlaidos mokesčių tikslais | ||||
(neapmokestinamos pajamos) | 131 | 28 | 59 | 7 |
Ataskaitinio laikotarpio pelno mokesčio sąnaudos | (5) | - | (47) | - |
Ataskaitiniu laikotarpiu koreguota praėjusiems | ||||
laikotarpiams tenkanti pelno mokesčio suma | 68 | - | 68 | - |
Pelno mokesčio sąnaudos bendrųjų pajamų | ||||
ataskaitoje | 63 | 29 | 21 | 26 |
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
80
2022 m. | 2021 m. | |||
Grupė | Turtas | Įsipareigojimai | Turtas | Įsipareigojimai |
Eurais | 3 995 | 24 630 | 7 248 | 19 861 |
JAV doleriais | 987 | 2 578 | - | 1 233 |
4 982 | 27 208 | 7 248 | 21 094 | |
2022 m. | ||||
2021 m. | ||||
Bendrovė | Turtas | Įsipareigojimai | Turtas | Įsipareigojimai |
Eurais | 1 825 | 21,635 | 1 961 | 24 527 |
JAV doleriais | 688 | 1,088 | - | 284 |
2 513 | 22,723 | 1 961 | 24 811 | |
Toliau pateiktoje lentelėje atskleidžiamos Grupės ir Bendrovės pelno prieš mokesčius jautrumas galimiems valiutų kursų pokyčiams, visus kitus kintamuosius laikant konstantomis atsižvelgiant į piniginio turto ir įsipareigojimų tikrųjų verčių pokyčius bei neįvertinus turimų apsidraudimo instrumentų efekto: | ||||
Grupė | Bendrovė | |||
Valiutų kurso | Įtaka pelnui | Valiutų kurso | Įtaka pelnui | |
padidėjimas / | prieš | padidėjimas / | prieš | |
2022 m. | sumažėjimas | mokesčius | sumažėjimas | mokesčius |
JAV doleriais | (10%) | (159) | (10%) | (40) |
JAV doleriais | 10% | 159 | 10% | 40 |
2021 m. | ||||
JAV doleriais | (10%) | (40) | (10%) | (30) |
JAV doleriais | 10% | 40 | 10% | |
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
81
Balansinė vertė | Tikroji vertė | |||
2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. | |
gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | |
Finansinis turtas | ||||
Rezervuoti pinigai | 200 | 200 | 200 | 200 |
Pinigai ir pinigų ekvivalentai | 2 570 | 5 719 | 2 570 | 5 719 |
Iš pirkėjų gautinos sumos | 518 | 167 | 518 | 167 |
Kitas trumpalaikis finansinis turtas | - | - | - | - |
Kitos gautinos sumos | 1 609 | 471 | 1 609 | 471 |
Finansiniai įsipareigojimai | ||||
Įsiskolinimai, kuriems nustatytos | ||||
palūkanos | 8 840 | 12 808 | 8 840 | 12 808 |
Prekybos skolos (įskaitant prekybos | ||||
skolas susijusioms šalims) | 14 272 | 4 896 | 14 272 | 4 896 |
Kiti trumpalaikiai ir ilgalaikiai finansiniai | ||||
įsipareigojimai | - | 4 | - | 4 |
Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai ir | ||||
sukauptos sąnaudos | 3 397 | 1 328 | 3 397 | 1 328 |
Žemiau pateiktas Bendrovės finansinių priemonių, kurios yra įtrauktos į finansines ataskaitas, balansinių verčių ir tikrosios
vertės palyginimas:
Balansinė vertė
Tikroji vertė
2022 m.
gruodžio 31 d.
2021 m.
gruodžio 31 d.
2022 m.
gruodžio 31 d.
2021 m.
gruodžio 31 d.
Finansinis turtas
Rezervuoti pinigai
200
200
200
200
Pinigai ir pinigų ekvivalentai
448
432
448
432
Iš susijusių šalių gautinos sumos
567
177
567
177
Iš pirkėjų gautinos sumos
471
149
471
149
Kitas trumpalaikis finansinis turtas
-
-
-
-
Kitos gautinos sumos
1 362
361
1 362
361
Finansiniai įsipareigojimai
Įsiskolinimai, kuriems nustatytos
palūkanos
14 812
18 708
14 812
18 708
Paskolos, kurioms nenustatytos
palūkanos
368
-
368
-
Prekybos skolos (įskaitant prekybos
skolas susijusioms šalims)
10 868
3 621
10 868
3 621
Kiti trumpalaikiai ir ilgalaikiai finansiniai
įsipareigojimai
-
4
-
4
Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai ir
sukauptos sąnaudos
1 350
628
1 350
628
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
82
Nuo | ||||||
Pareika- | Iki 3 | 3 iki 12 | Nuo | |||
lavus | mėnesių | mėnesių | 1 iki 5 metų | Iš viso | ||
Įsiskolinimai, kuriems nustatytos palūkanos | - | 457 | 1 859 | 7 869 | 10 185 | |
Prekybos skolos ir susijusioms šalims | ||||||
mokėtinos sumos | - | 14 272 | - | - | 14 272 | |
Kiti trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimai | - | - | - | - | - | |
Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai | - | 3 745 | - | - | 3 745 | |
2022 m. gruodžio 31 d. likutis | - | 18 474 | 1 859 | 7 869 | 28 202 | |
Įsiskolinimai, kuriems nustatytos palūkanos | - | 591 | 1 782 | 13 495 | 15 868 | |
Prekybos skolos ir susijusioms šalims | ||||||
mokėtinos sumos | - | 4 896 | - | - | 4 896 | |
Kiti trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimai | - | 4 | - | - | 4 | |
Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai | - | 1 328 | - | - | 1 328 | |
2021 m. gruodžio 31 d. likutis | - | 6 819 | 1 782 | 13 495 | 22 096 |
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
83
18 Finansinis turtas ir įsipareigojimai, ir rizikos valdymas (tęsinys)
Žemiau pateikta lentelė apibendrina Bendrovės balansinių verčių finansinių įsipareigojimų grąžinimo terminus 2022 m. ir
2021 m. gruodžio 31 d. pagal nediskontuotus sutartinius mokėjimus (paskolos apskaitomos kaip ilgalaikės ir nėra
perklasifikuojamos į trumpalaikes paskolas, nes Bendrovė iš banko yra gavusi patvirtinimą dėl sutarties sąlygų pažeidimo
sankcijų netaikymo ir vėliau pasirašė sutarties pakeitimus):
Pareikala-
vus
Iki 3
mėnesių
Nuo
3 iki 12
mėnesių
Nuo
1 iki 5 metų
Iš viso
Įsiskolinimai, kuriems nustatytos palūkanos
-
441
2 399
16 045
18 885
Prekybos skolos ir susijusioms šalims
mokėtinos sumos
-
10 868
-
-
10 868
Kiti trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimai
-
-
-
-
-
Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai
-
1 429
-
-
1 429
2022 m. gruodžio 31 d. likutis
-
12 738
2 399
16 045
31 182
Įsiskolinimai, kuriems nustatytos palūkanos
-
462
1 394
19 866
21 722
Prekybos skolos ir susijusioms šalims
mokėtinos sumos
-
3 621
-
-
3 621
Kiti trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimai
-
4
-
-
4
Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai
-
628
-
-
628
2021 m. gruodžio 31 d. likutis
-
4 715
1 394
19 866
25 975
Grupė | Bendrovė | |||
2022 m. | 2021 m. | 2022 m. | 2021 m. | |
gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | gruodžio 31 d. | |
Ilgalaikiai įsipareigojimai | 7 044 | 12 439 | 13 333 | 18 737 |
Trumpalaikiai įsipareigojimai | 34 578 | 17 114 | 21 754 | 10 462 |
Įsipareigojimų iš viso | 41 622 | 29 553 | 35 087 | 29 199 |
Nuosavas kapitalas, priskirtinas Bendrovės | ||||
akcininkams | 14 273 | 15 088 | 10 004 | 10 713 |
Įsipareigojimų ir nuosavo kapitalo santykis | 2.92 | 1.96 | 3.51 | 2.73 |
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
84
Bendrovės akcininkai atskleisti 1 pastaboje.
2022 m.
Pirkimai
Pardavimai
Gautinos sumos
(įskaitant suteiktas
paskolas)
Mokėtinos sumos
(įskaitant gautas
paskolas)
Bendrovės akcininkai
-
-
-
-
Dukterinės įmonės
2 611
6 310
566
10 246
2 611
6 310
566
10 246
2021 m.
Pirkimai
Pardavimai
Gautinos sumos
(įskaitant suteiktas
paskolas)
Mokėtinos sumos
(įskaitant gautas
paskolas)
Bendrovės akcininkai
-
-
-
-
Dukterinės įmonės
1 282
4 664
177
9 059
1 282
4 664
177
9 059
2022 m. ir 2021 m. gruodžio 31 d. nebuvo suteikta ar gauta jokių su susijusioms šalims mokėtinomis ar iš jų gautinomis
sumomis susijusių garantijų ar užstatų. Susijusių šalių gautinas ir mokėtinas sumas tikimasi padengti pinigais arba
užskaitomis su atitinkamoms susijusioms šalims mokėtinomis / gautinomis sumomis iš atitinkamų susijusių šalių.
Bendrovės sandoriai su susijusiomis šalimis apima kelionių paketų pirkimus ir pardavimus. Bendrovės iš dukterinių įmonių
gautų paskolų sąlygos atskleistos 11 pastaboje.
Bendrovės iš susijusių šalių gautinų sumų senaties analizė 2022 m. ir 2021 m. gruodžio 31 d.:
Gautinos sumos, kurių
mokėjimo terminas nėra
praėjęs bei kurioms
neapskaitytas vertės
sumažėjimas
Gautinos sumos, kurių mokėjimo terminas jau praėjęs,
tačiau kurioms nėra apskaitytas vertės sumažėjimas
Iš viso
mažiau nei
30 dienų
31 – 60
dienų
61 – 90
dienų
daugiau nei
91 dienų
2022 m.
566
-
-
-
-
566
2021 m.
177
-
-
-
-
177
Grupės ir Bendrovės vadovybei nebuvo suteikta jokių paskolų, garantijų, nebuvo jokių kitų išmokėtų ar priskaičiuotų sumų
ar turto perleidimo.
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
85
Grupė | ||
2022 m. | 2021 m. | |
Akcininkams tenkantis grynasis pelnas | (818) | 909 |
Išleistų paprastų vardinių akcijų svertinis vidurkis | 7 807 000 | 7 807 000 |
Vienai akcijai tenkantis paprastasis pelnas (EUR už vieną akciją) | (0,10) | 0,12 |
Kelionių | Ekskursijos | Ekskursijos | Kiti | ||
paketai | autobusu | lėktuvu | pardavimai | Grupė | |
Pardavimo pajamos | 175 189 | 1 360 | 1 426 | 18 701 | 196 676 |
Pardavimo savikaina | (155 082) | (1 104) | (1 230) | (20 172) | (177 588) |
Bendrasis pelnas | 20 107 | 256 | 196 | (1 471) | 19 088 |
Pardavimo komisinių sąnaudos | (11 358) | (39) | (43) | - | (11 439) |
Pardavimų pelnas pagal | 8 749 | 217 | 153 | (1 471) | 7 649 |
segmentus | |||||
Nepaskirstytos pajamos | |||||
(sąnaudos) | |||||
Kitos veiklos pajamos | 469 | ||||
Veiklos sąnaudos (išskyrus | |||||
pardavimo komisinius) | (7 897) | ||||
Kitos veiklos (sąnaudos) | 1 | ||||
Pelnas iš operacijų | 222 | ||||
Grynosios finansinės pajamos | (977) | ||||
(sąnaudos) | |||||
Pelnas prieš apmokestinimą | (755) | ||||
Pajamų mokestis (sąnaudos) | (63) | ||||
Grynasis pelnas | (818) |
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
86
Kelionių | Ekskursijos | Ekskursijos | Kiti | ||
paketai | autobusu | lėktuvu | pardavimai | Grupė | |
Pardavimo pajamos | 96 650 | 103 | 301 | 11 941 | 108 995 |
Pardavimo savikaina | (83 738) | (109) | (262) | (11 397) | (95 506) |
Bendrasis pelnas | 12 912 | (6) | 39 | 544 | 13 489 |
Pardavimo komisinių sąnaudos | (6 263) | (2) | (23) | - | (6 288) |
Pardavimų pelnas pagal | |||||
segmentus | 6 649 | (8) | 16 | 544 | 7 201 |
Nepaskirstytos pajamos | |
(sąnaudos) | |
Kitos veiklos pajamos | 111 |
Veiklos sąnaudos (išskyrus | |
pardavimo komisinius) | (4 907) |
Kitos veiklos (sąnaudos) | (2) |
Pelnas iš operacijų | 2 403 |
Grynosios finansinės pajamos | |
(sąnaudos) | (1 465) |
Pelnas prieš apmokestinimą | 938 |
Pajamų mokestis (sąnaudos) | (29) |
Grynasis pelnas | 909 |
2022 m. gruodžio 31 d. | Lietuva | Latvija | Estija | Kita | Grupė |
Pardavimai | 104 858 | 39 149 | 52 670 | - | 196 677 |
Ilgalaikis turtas | 686 | 13 | 11 | - | 710 |
2021 m. gruodžio 31 d. | Lietuva | Latvija | Estija | Kita | Grupė |
Pardavimai | 57 145 | 17 655 | 34 195 | - | 108 995 |
Ilgalaikis turtas | 179 | 12 | 8 | - | 199 |
AB „NOVATURAS“, įmonės kodas 135567698, A. Mickevičiaus g. 27, Kaunas, Lietuva
2022 M. KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(visos sumos nurodytos tūkstančiais eurų, nebent nenurodyta kitaip)
87
Grupė | Nepiniginiai pokyčiai | Grupė | ||||
Finansinės | Finansinės | |||||
2022 m. | veiklos | 2022 m. | 2021 m. | veiklos | 2021 m. | |
sausio | pinigų | gruodžio | sausio | pinigų | gruodžio | |
1 d. | srautai | 31 d. | 1 d. | srautai | 31 d. | |
Banko paskolos | 14 326 | (5 486) | 8 840 | 16 853 | (2 527) | 14 326 |
Susijusių šalių paskolos | - | - | - | - | ||
Viso finansinės veiklos įsipareigojimų | 14 326 | (5 486) | 8 840 | 16 853 | (2 527) | 14 326 |
Nepiniginiai pokyčiai
Bendrovė
Bendrovė
2022 m.
sausio
1 d.
Finansinės
veiklos
pinigų
srautai
2022 m.
gruodžio
31 d.
2021 m.
sausio
1 d.
Finansinės
veiklos
pinigų
srautai
2021 m.
gruodžio
31 d.
Banko ir mokestinės paskolos
13 681
(5 000)
8 681
15 828
(2 147)
13 681
Susijusių šalių paskolos
6 500
-
6 500
7 800
(1 300)
6 500
Viso finansinės veiklos įsipareigojimų
20 181
(5 000)
15 181
23 628
(3 447)
20 181